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个股公告正文

*ST黄海:2013年半年度报告

日期:2013-08-17附件下载

    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    青岛黄海橡胶股份有限公司
    600579
    2013 年半年度报告
    1
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    重要提示
    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
    确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、 公司全体董事出席董事会会议。
    三、 公司半年度财务报告未经审计。
    四、 公司负责人孙振华、主管会计工作负责人张志刚及会计机构负责人(会计主管人员)
    殷丽青声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述不构成公司对
    投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    2
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    目录
    第一节   释义 .................................................................................................................................... 4
    第二节   公司简介 ............................................................................................................................ 5
    第三节   会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
    第四节   董事会报告 ........................................................................................................................ 7
    第五节   重要事项 .......................................................................................................................... 11
    第六节   股份变动及股东情况....................................................................................................... 18
    第七节   董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 20
    第八节   财务报告(未经审计)................................................................................................... 21
    第九节   备查文件目录 .................................................................................................................. 65
    3
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第一节 释义
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    证监会                                        指                  中国证券监督管理委员会
    国务院国资委                                  指                  国务院国有资产监督管理委员会
    上交所                                        指                  上海证券交易所
    中国证券监督管理委员会青岛监
    青岛证监局                                    指
    管局
    《公司法》                                    指                  《中华人民共和国公司法》
    《证券法》                                    指                  《中华人民共和国证券法》
    公司、本公司、黄海股份                        指                  青岛黄海橡胶股份有限公司
    密炼胶公司                                    指                  青岛密炼胶有限责任公司
    黄海集团                                      指                  青岛黄海橡胶集团有限责任公司
    中国化工集团                                  指                  中国化工集团公司
    化工科学院                                    指                  中国化工科学研究院
    全钢子午胎                                    指                  全钢载重子午胎
    半钢子午胎                                    指                  半钢轻卡与轿车子午胎
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
    报告期、本报告期                              指
    30 日
    4
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第二节 公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                                    青岛黄海橡胶股份有限公司
    公司的中文名称简称                                黄海股份
    QINGDAO YELLOW SEA RUBBER COMPANY
    公司的外文名称
    LIMITED
    公司的外文名称缩写                                QYSRC
    公司的法定代表人                                  孙振华
    二、 联系人和联系方式
    董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                         孙荣青                               吉长峰
    中国.青岛市城阳区棘洪滩金岭          中国.青岛市城阳区棘洪滩金岭
    联系地址
    工业园 3 号                          工业园 3 号
    电话                             0532-68016139                        0532-68016068
    传真                             0532-68016056                        0532-68016056
    电子信箱                         qd_yellowsearubber@163.com           qd_yellowsearubber@163.com
    三、 基本情况变更简介
    公司注册地址                                      中国.青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园 3 号
    公司注册地址的邮政编码                            266111
    公司办公地址                                      中国.青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园 3 号
    公司办公地址的邮政编码                            266111
    公司网址                                          http://www.yellowsea.com.cn
    电子信箱                                          qd_yellowsearubber@163.com
    报告期内变更情况查询索引                          未发生变更
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    公司选定的信息披露报纸名称                        《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址          上交所网站(www.sse.com.cn)
    公司半年度报告备置地点                            公司董事会秘书室
    报告期内变更情况查询索引                          未发生变更
    五、 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所         股票简称             股票代码         变更前股票简称
    A股            上海证券交易所         *ST 黄海               600579             ST 黄海
    六、 公司报告期内的注册变更情况
    报告期内,本公司注册情况未变更。
    5
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第三节        会计数据和财务指标摘要
    一、   公司主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    本报告期比上年同
    主要会计数据               本报告期(1-6 月)        上年同期
    期增减(%)
    营业收入                                   214,456,870.01        256,632,325.87              -16.43
    归属于上市公司股东的净利润                 -64,932,945.47        -79,605,088.81             不适用
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    -65,001,711.95        -77,331,799.62                不适用
    性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额                  43,889,393.49        -40,357,361.13               不适用
    本报告期末比上年
    本报告期末             上年度末
    度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产                -401,717,969.25       -336,785,023.78               不适用
    总资产                                     810,156,620.82      1,109,723,269.51                 -26.99
    (二) 主要财务指标
    本报告期比上年同
    主要财务指标               本报告期(1-6 月)        上年同期
    期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                              -0.25                   -0.31              不适用
    稀释每股收益(元/股)                              -0.25                   -0.31              不适用
    扣除非经常性损益后的基本每股收
    -0.25                   -0.30              不适用
    益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                                                                      不适用
    扣除非经常性损益后的加权平均净
    不适用
    资产收益率(%)
    二、 非经常性损益项目和金额
    单位:元     币种:人民币
    非经常性损益项目                                                金额
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                         38,000
    补助除外
    债务重组损益                                                                                221,717.87
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       -190,951.39
    合计                                                               68,766.48
    6
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第四节 董事会报告
    一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期内,全球经济呈现缓慢回升走势,但金融危机的影响呈现长期化趋势。受国家宏观
    经济调控影响,国内项目投资增速高位回落,工程机械行业增长乏力,轮胎市场需求不足,行
    业竞争日趋激烈。
    面对困难和挑战,公司依照董事会年度工作目标,依托实际控制人的帮助与支持,紧紧围
    绕“拓市场 提质量 树信心”工作主线,积极做好强化内部过程控制、优化外部市场开拓等
    工作,并取得了一定成效。半年来,通过广大员工的同心同德、齐心协力,公司实现了营销、
    质量、成本、效率、安环等指标的逐步好转,尤其是自第二季度起经营形势明显趋好。同时,
    公司继续会同相关各方积极推进重大资产重组工作。
    (一) 主营业务分析
    1、 财务报表相关科目变动分析表
    单位:元 币种:人民币
    科目                         本期数            上年同期数      变动比例(%)
    营业收入                                   214,456,870.01      256,632,325.87             -16.43
    营业成本                                   216,734,361.03      252,776,743.20             -14.26
    销售费用                                     9,555,238.08         8,624,209.21             10.80
    管理费用                                    21,160,753.21        37,704,189.60            -43.88
    财务费用                                    15,168,317.33        32,351,111.60            -53.11
    经营活动产生的现金流量净额                  43,889,393.49      -40,357,361.13
    投资活动产生的现金流量净额                     -30,620.98         1,940,371.30           -101.58
    筹资活动产生的现金流量净额                -297,371,782.03        12,456,721.16         -2,487.24
    研发支出                                     1,862,013.99         2,484,288.27            -25.05
    ①管理费用变动原因说明:因搬迁因素,解合职工薪酬同比减少 829 万元,设备处置折旧
    同比减少 730 万元。
    ②财务费用变动原因说明:因贷款规模下降,利息支出减少 1814 万元。
    ③经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内经营形势好转所致。
    ④投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:去年同期处置设备现金流入大于本期所致。
    ⑤筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内归还青岛银行及控股股东黄海集
    团借款所致。
    2、 其它
    (1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
    报告期内,公司会同相关方面,积极推进重大资产重组工作。详细情况,请参见“第五节 重
    要事项”之“3、资产交易、企业合并事项”有关内容。
    (2) 经营计划进展说明
    年初,公司计划全年产销全钢子午胎 80 万条,争取实现销售收入 10 亿元。报告期内,公
    司因受市场低迷和人员不足等影响,实际生产全钢子午胎 17 万条,完成全年计划的 21.25%;
    实现销售收入 2.14 亿元,完成全年计划的 21.40%。综上情况,公司调整全年产销计划为 45 万
    条,销售收入为 5 亿元。
    7
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
    单位:元   币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业收入       营业成本    毛利率比
    毛利率
    分行业          营业收入           营业成本                      比上年增       比上年增    上年增减
    (%)
    减(%)          减(%)       (%)
    轮胎制造                                                                                      减少 3.15
    209,049,611.63       211,457,632.72          -1.15      -16.95         -14.28
    加工业                                                                                        个百分点
    主营业务分产品情况
    营业收入       营业成本    毛利率比
    毛利率
    分产品           营业收入           营业成本                    比上年增       比上年增    上年增减
    (%)
    减(%)          减(%)       (%)
    减少 4.92
    全钢子午胎       201,578,590.13     203,670,224.80        -1.04          -7.72       -3.00
    个百分点
    增加 7.34
    半钢子午胎         7,401,983.93       7,738,117.03        -4.54      -76.70         -78.23
    个百分点
    增加 8.17
    其他               69,037.57          49,290.89        28.60      -95.43         -95.90
    个百分点
    减少 3.15
    合计          209,049,611.63     211,457,632.72        -1.15      -16.95         -14.28
    个百分点
    2、 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                          营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    国内                              128,801,059.70                                          -8.95
    国外                                80,248,551.93                                        -27.21
    合计                              209,049,611.63                                         -16.95
    (三) 核心竞争力分析
    1、公司是我国轮胎制造行业的老牌骨干企业之一,拥有多年丰富的子午胎制造技术与管理
    经验。
    2、公司依托实际控制人的强力支持,有助于战胜困难,实现正常运营和健康发展。
    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    报告期内,本公司无对外股权投资事项,与上年同比相比无变化。
    2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
    报告期内,本公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    报告期内,本公司无委托贷款事项。
    8
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    3、 募集资金使用情况
    报告期内,本公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    4、 主要子公司、参股公司分析
    公司拥有一个参股公司——密炼胶公司,公司持股比例为 36.02%。密炼胶公司于 2003 年 6
    月 26 日成立,注册地为青岛市城阳区棘洪滩街道金岭工业园区 1 号,法定代表人为孙振华,注
    册资本为 11,100.78 万元,主营业务为橡胶轮胎及各种橡胶制品用混炼胶的制造与销售(以上范
    围需经许可经营的,须凭许可证经营) 。2013 年上半年,密炼胶公司营业收入 15,115,326.39 元,
    营业利润-30,850,122.29 元,净利润-30,852,681.36 元。
    报告期内,密炼胶公司的两家股东——青岛弘信实业有限责任公司、青岛市企业发展投资
    有限公司将其所持密炼胶公司的 9.92%股权、27.03%股权全部转让给中车(青岛)橡胶有限公
    司,并完成工商登记变更工作。目前,密炼胶公司的股权结构为:中车(青岛)橡胶有限公司
    持股 36.95%,本公司持股 36.02%,黄海集团持股 27.03%。
    5、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    本报告期投入       累计实际投入
    项目名称       项目金额          项目进度                                       项目收益情况
    金额               金额
    该项目计划至
    2013—2014 年
    形成年产 300
    万条全钢子午                                       项目达产后,预
    胎的产能规                                         计 营 业 收 入
    全钢子午胎产
    49,000   模。目前,部                73             7,226   45,000 万元/年,
    能提升项目
    分新增工艺设                                       利税 32,600 万
    备的合同已经                                       元/年。
    签订。因资金
    不足,项目进
    展总体缓慢。
    该项目计划形
    成年产 500 万
    条半钢子午胎
    的产能规模。
    其中项目一期
    为 300 万 条 /
    年,于 2011 年                                     项目达产后,预
    半钢子午胎搬                     7 月开工,计划                                     计 营 业 收 入
    迁与技改项目            58,530   至 2014 年左右              67             4,423   75,889 万元/年,
    (一期)                           完工。目前,                                       利润总额 5,841
    厂房钢结构基                                       万元/年。
    础已经施工完
    毕,厂房附房
    已经封顶。但
    因资金不足,
    目前项目进展
    总体缓慢。
    9
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    因公司资金紧张,以上项目所需资金主要是由实际控制人以借款方式予以解决。
    二、 利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
    公司二○一二的年年度股东大会审议通过的《二○一二年度利润分配及资本公积金转增股
    本预案》为不分配、不转增。
    三、 其他披露事项
    (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
    动的警示及说明
    因当前产能不足,各项摊销费用较高,导致单胎制造成本居高不下,导致产品毛利率为负,
    并形成亏损。为此,公司预计年初至下一报告期期末的主营业务仍将出现亏损。
    (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 不适用
    10
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第五节 重要事项
    一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    (一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
    事项概述及类型                                        查询索引
    相关事项,请参见公司于 2012 年 10 月 20
    日于上交所网站(www.sse.com.cn)和《中国证券
    报》、《上海证券报》上发布的《诉讼、仲裁事项
    公司近两年发生的诉讼、仲裁事项
    公告》(公告编号 2012-051 号),以及有关定期报
    告,同时相关信息也刊登在公司网站
    (http://www.yellowsea.com.cn)上。
    相关事项,请参见公司于 2013 年 6 月 14 日
    于上交所网站(www.sse.com.cn)和《中国证券报》、
    公司对媒体质疑作出澄清公告                        《上海证券报》上发布的《澄清公告》(公告编号
    2013-026 号),同时相关信息也刊登在公司网站
    (http://www.yellowsea.com.cn)上。
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    单位:万元     币种:人民币
    报告期内:
    诉讼(仲
    诉讼(仲   诉讼(仲
    承担连             诉讼(仲   诉讼(仲    裁)是否   诉讼(仲
    起诉(申   应诉(被            诉讼仲                                              裁)审理   裁)判决
    带责任             裁)基本   裁)涉及    形成预    裁)进展
    请)方     申请)方            裁类型                                              结果及    执行情
    方                 情况      金额     计负债      情况
    影响      况
    及金额
    本公司
    二审已
    青岛泰                       买卖合
    青岛科                        买卖合                                   判决,               现在执
    宁实业                       同欠款       39.69        是
    技大学                        同纠纷                                   维持原               行中
    有限公                       纠纷
    判
    司
    二、 破产重整相关事项
    报告期内,本公司无破产重整相关事项。
    三、 资产交易、企业合并事项
    (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
    事项概述及类型                                         查询索引
    报告期内,公司继续推进重大资产重组工作,
    相关事项,请参见公司自 2012 年 6 月 20 日
    其中:先后于 5、6 月份顺利通过了董事会、监事
    起于上交所网站(www.sse.com.cn),以及《中国证
    会及股东大会对《青岛黄海橡胶股份有限公司重
    券报》、《上海证券报》上发布的重大资产重组有
    大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告
    关公告,同时相关信息也刊登在公司网站
    书(草案)》及其《摘要》等议案的审议事项,并
    (http://www.yellowsea.com.cn)上。
    将有关方案及时提报中国证监会,期间获得了国
    11
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    务院国资委的审核通过。
    目前,公司及其有关方面正依据中国证监会
    反馈的初审意见,积极落实有关工作。
    四、 公司股权激励情况及其影响
    √ 不适用
    五、 重大关联交易
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    事项概述                                     查询索引
    相关事项,请参见公司于 2013 年 4 月 26 日
    在上交所网站(www.sse.com.cn),以及《中国证券
    公司第五届董事会四次会议审议通过了《关
    报》、《上海证券报》上发布的《关于预计二○一
    于预计公司二○一三年度日常关联交易的议案》,
    三年度日常关联交易及签订关联交易协议的公
    并提交公司二○一二年年度股东大会获得审议通
    告》(公告编号 2013-012 号)以及有关定期报告,
    过。
    同 时 相 关 信 息 也 刊 登 在 公 司 网 站
    (http://www.yellowsea.com.cn)上。
    (二)关联债权债务往来
    1、临时公告未披露的事项
    单位:元     币种:人民币
    向关联方提供
    关联方向上市公司提供资金
    资金
    期        期
    关联方         关联关系              发
    初        末
    生               期初余额            发生额           期末余额
    余        余
    额
    额        额
    北 京 翔
    远 工 程
    其他关联人                                  416,591.53                  0.00     416,591.53
    承 包 公
    司
    北 京 橡
    胶 工 业
    其他关联人                                  525,029.00                  0.00     525,029.00
    研 究 设
    计院
    北 京 橡
    研 院 机
    电 技 术    其他关联人                                    37,000.00                 0.00      37,000.00
    开 发 有
    限公司
    风 神 轮
    胎 股 份
    其他关联人                               36,970,809.89      -10,230,353.40     26,740,456.49
    有 限 公
    司
    福 建 华    其他关联人                                 3,953,324.85                 0.00    3,953,324.85
    12
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    橡 自 控
    技 术 股
    份 有 限
    公司
    桂 林 橡
    胶 机 械   其他关联人                               3,966,600.00        -187,600.00    3,779,000.00
    厂
    华 斯 防
    腐 工 程
    其他关联人                                       900                 0.00           900
    有 限 公
    司
    蓝 星 硅
    材 料 有   其他关联人                                160,000.00                 0.00    160,000.00
    限公司
    青 岛 黄
    海 设 备
    其他关联人                                688,658.35         -580,341.47     108,316.88
    维 修 安
    装公司
    青 岛 黄
    海 橡 胶
    集 团 有   母公司                                257,996,824.59      -256,028,287.10   1,968,537.49
    限 责 任
    公司
    青 岛 黄
    海 运 输
    其他关联人                                          0         350,000.00     350,000.00
    有 限 责
    任公司
    青 岛 密
    炼 胶 有
    联营公司                               10,504,930.88        -6,235,209.92   4,269,720.96
    限 责 任
    公司
    青 岛 橡
    胶 ( 集
    团)劳动   其他关联人                                141,368.71           83,616.00     224,984.71
    服 务 公
    司
    青 岛 橡
    胶 集 团
    黄 海 实   其他关联人                                276,914.75                 0.00    276,914.75
    业 有 限
    公司
    沈 阳 子
    午 线 轮
    胎 模 具   其他关联人                               3,434,800.00                0.00   3,434,800.00
    有 限 公
    司
    13
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    中车(北
    京)汽修
    其他关联人                                7,512,370.35                0.00     7,512,370.35
    连 锁 有
    限公司
    中车(青
    岛)橡胶
    其他关联人                                8,747,291.44          -25,985.80     8,721,305.64
    有 限 公
    司
    中 车 汽
    修 ( 集
    其他关联人                                8,000,000.00                0.00     8,000,000.00
    团)总公
    司
    中 国 化
    工 集 团   其他关联人                             237,420,000.00                 0.00   237,420,000.00
    公司
    中 国 化
    工 青 岛
    其他关联人                              -15,689,698.47      15,691,905.66          2,207.19
    橡 胶 公
    司
    中 国 化
    工 橡 胶
    其他关联人                              57,252,272.15       83,888,229.63    141,140,501.78
    有 限 公
    司
    中 国 化
    工 橡 胶
    总 公 司   其他关联人                                    8,850.80                0.00         8,850.80
    供 销 分
    公司
    合计                                  622,324,838.82      -173,274,026.40   449,050,812.42
    六、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二) 担保情况
    √ 不适用
    (三) 其他重大合同或交易
    报告期内,本公司无其它重大合同或交易。
    七、 承诺事项履行情况
    (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
    承诺事项
    承诺背     承诺类             承诺内     承诺时    是   是   如未能及时履行应说          如未能及时
    承诺方
    景         型                 容       间及期    否   否   明未完成履行的具体          履行应说明
    14
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    限     有   及            原因            下一步计划
    履   时
    行   严
    期   格
    限   履
    行
    2006 年                                               2010 年 4 月,
    9 月,中                                              本公司实际
    车集团                                                控制人启动
    在其收                                                有关本公司
    购本公                                                的重大资产
    司 的                                                 重组工作,后
    《收购                                                因重组方原
    报告书                                                因 于 当 年 10
    中》做                                                月终止。在本
    出 了                                                 公司 2010 年
    “为避                                                度报告中,本
    免中车                                                公司实际控
    双膝投                                                制人提出申
    产后与                                                请豁免中车
    黄海股                                                集团之前承
    份产生                                                诺事项,并计
    同业竞                                                划在 3 年内,
    争,在                                                制定有关本
    收购报                                                   至 2009 年 9 月承诺期
    本次收                                                公司重大资
    告书或                                                   满时,因拟整合资产股
    购获得                                                产重组的提
    权益变   解决同   中车集                                 权复杂、经营亏损及工
    中国证     三年内   是   是                           案,解决同业
    动报告   业竞争   团                                     程在建等问题导致有
    监会的                                                竞争问题。
    书中所                                                   关资产无法按期注入
    无异议                                                2011 年 9 月,
    作承诺                                                   本公司。
    及豁免                                                本公司实际
    要约收                                                控制人启动
    购义务                                                有关本公司
    36 个月                                               的控股股东
    内,将                                                股权转让事
    以黄海                                                项,后因市场
    股份为                                                变化,有关受
    主导,                                                让方未能及
    对中车                                                时支付股权
    集团下                                                转让款,导致
    属的各                                                该次股权转
    橡胶轮                                                让 工 作 于
    胎企业                                                2012 年 3 月终
    (含中                                                止。2012 年 6
    车 双                                                 月 20 日起,
    喜)进                                                本公司根据
    行 整                                                 实际控制人
    合”的                                                安排,实施重
    15
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    有关承                                               大资产重组
    诺。                                                 工作。目前,
    本次重组工
    作正在积极
    推进之中。
    对公司
    现用位
    于青岛
    市城阳
    区棘洪
    滩工业
    园的土
    地尚未
    取得土
    地证的
    有关情
    况,在
    公 司
    2009 年
    报中,
    黄海集
    团承诺
    如下:
    第 一                                                对此问题,本
    步,由                                               公司及有关
    解决土                                          因资金紧张问题,黄海
    其他承            黄海集   其负责                                               方面已作安
    地等产                     三年内     是   否   集团未能及时兑现其
    诺              团       于当年                                               排,将结合本
    权瑕疵                                          承诺事项。
    完成土                                               次重组工作
    地证的                                               予以解决。
    办理工
    作,即:
    先办至
    其 名
    下,然
    后以协
    议方式
    约定由
    本公司
    无偿使
    用;第
    二步,
    拟用一
    至两年
    时间,
    将土地
    证过户
    至本公
    16
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    司 名
    下。
    八、 聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,本公司未更换会计师事务所。
    九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
    人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
    收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十、 其他重大事项的说明
    1、报告期内,本公司控股股东黄海集团因与中国银行股份有限公司山东省分行发生的金融
    借款合同纠纷一案而被冻结的所持本公司 114,179,360 股无限售流通股被山东省青岛市李沧区
    人民法院裁定自于 2013 年 4 月 12 日起解除冻结,同时另有 125 万股无限售流通股于同日起解
    除轮候冻结。
    2、报告期内,根据实际控制人有关安排,本公司控股股东黄海集团同化工科学院于 2013
    年 5 月 13 日签订《股份转让协议》,约定黄海集团将其持有的本公司全部股份(115,429,360 股)
    转让给化工科学院。据此事项,本公司及时发布有关公告,并根据有关工作推进情况,及时履
    行信息披露义务。
    目前,此次股权转让工作已顺利完成。2013 年 8 月 3 日,本公司发布《关于股权过户事项
    的提示性公告》(公告编号:2013-044 号),称:“至此,黄海集团已不再持有本公司股份,本公
    司控股股东由黄海集团变更为化工科学院,但本公司实际控制人不变,仍为中国化工集团公司。”
    3、报告期内,密炼胶公司的两家股东——青岛弘信实业有限责任公司、青岛市企业发展投
    资有限公司将其所持密炼胶公司的 9.92%股权、27.03%股权全部转让给中车(青岛)橡胶有限
    公司,并完成工商登记变更工作。目前,密炼胶公司的股权结构为:中车(青岛)橡胶有限公
    司持股 36.95%,本公司持股 36.02%,黄海集团持股 27.03%。
    上述相关事项,请参见公司已上交所网站(www.sse.com.cn),以及《中国证券报》、《上海
    证券报》上发布的相关公告,同时相关信息也刊登在公司网站(http://www.yellowsea.com.cn)上。
    17
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第六节 股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
    报告期内,本公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 股东情况
    (一) 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                              11,902
    前十名股东持股情况
    股东      持股比                  报告期内增           持有有限售条   质押或冻结的
    股东名称                           持股总数
    性质      例(%)                       减                 件股份数量     股份数量
    青岛黄海橡胶
    国有
    集团有限责任                45.16     115,429,360                0                0   无
    法人
    公司
    中车汽修(集    国有
    1.17      3,000,000                0                0   无
    团)总公司      法人
    周稷松          未知          1.02      2,617,852      313800                     0   未知
    郭毅            未知          0.71      1,818,800      331600                     0   未知
    罗翔            未知          0.60      1,537,360     1537360                     0   未知
    田明            未知          0.35        887,000     -378840                     0   未知
    何锡勇          未知          0.34        857,700           0                     0   未知
    黄春芳          未知          0.32        820,000           0                     0   未知
    施小平          未知          0.32        820,000      610000                     0   未知
    李园原          未知          0.31        784,800      784800                     0   未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称               持有无限售条件股份的数量                    股份种类及数量
    青岛黄海橡 胶集团有限 责
    115,429,360   人民币普通股               115,429,360
    任公司
    中车汽修(集团)总公司                              3,000,000   人民币普通股                 3,000,000
    周稷松                                              2,617,852   人民币普通股                 2,617,852
    郭毅                                                1,818,800   人民币普通股                 1,818,800
    罗翔                                                1,537,360   人民币普通股                 1,537,360
    田明                                                  887,000   人民币普通股                   887,000
    何锡勇                                                857,700   人民币普通股                   857,700
    黄春芳                                                820,000   人民币普通股                   820,000
    施小平                                                820,000   人民币普通股                   820,000
    18
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    李园原                                       784,800 人民币普通股                   784,800
    上述股东关联关系或一致     中车集团除直接持有本公司 3,000,000 股股份外,还通过其控股子公司
    行动的说明          ——黄海集团持有本公司 115,429,360 股股份。
    (二) 控股股东或实际控制人变更情况
    报告期内,本公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
    19
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第七节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、 持股变动情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内,本公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                 担任的职务               变动情形             变动原因
    陈岩                   监事                     离任                 去世
    殷丽青                 监事                     聘任                 增补
    三、 其他说明
    公司监事陈岩先生因病医治无效于 2013 年 4 月 16 日不幸去世。
    公司于 2013 年 4 月 24 日召开第五届监事会第四次会议,审议通过《关于增补监事的议案》,
    增补殷丽青女士作为公司第五届监事会监事候选人,后经公司二○一二年年度股东大会审议表
    决通过。
    20
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第八节 财务报告(未经审计)
    一、 财务报表
    资产负债表
    2013 年 6 月 30 日
    编制单位:青岛黄海橡胶股份有限公司
    单位:元   币种:人民币
    项目                附注                期末余额                        年初余额
    流动资产:
    货币资金                                              26,114,441.41               279,627,450.93
    交易性金融资产
    应收票据                                              2,745,814.00                          0.00
    应收账款                                             86,944,097.17                76,443,658.20
    预付款项                                             28,049,551.70                47,770,235.58
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           26,668,680.51                22,013,391.35
    存货                                              144,134,744.18                 173,637,059.56
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                    314,657,328.97                 599,491,795.62
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                          471,869,277.70                 414,782,896.66
    在建工程                                             23,630,014.15                95,448,577.23
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    21
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                 495,499,291.85    510,231,473.89
    资产总计                                     810,156,620.82   1,109,723,269.51
    流动负债:
    短期借款                                          404,978,437.57    457,720,021.06
    交易性金融负债
    应付票据                                           23,743,160.00     58,073,879.00
    应付账款                                          314,877,408.56    297,252,796.70
    预收款项                                           30,122,652.20      6,650,958.06
    应付职工薪酬                                       51,892,162.43     70,714,868.43
    应交税费                                            2,282,584.57      -5,437,257.62
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                        383,581,258.32    559,127,432.24
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                 1,211,477,663.65   1,444,102,697.87
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                              396,926.42      2,405,595.42
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                     396,926.42      2,405,595.42
    负债合计                                   1,211,874,590.07   1,446,508,293.29
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                                255,600,000.00    255,600,000.00
    资本公积                                          330,174,102.18    330,174,102.18
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                           25,400,574.99     25,400,574.99
    一般风险准备
    22
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    未分配利润                                      -1,012,892,646.42                 -947,959,700.95
    所有者权益(或股东权益)
    -401,717,969.25                 -336,785,023.78
    合计
    负债和所有者权益
    810,156,620.82              1,109,723,269.51
    (或股东权益)总计
    法定代表人:孙振华        主管会计工作负责人:张志刚          会计机构负责人:殷丽青
    利润表
    2013 年 1—6 月
    单位:元   币种:人民币
    项目                附注                本期金额                        上期金额
    一、营业收入                                          214,456,870.01                  256,632,325.87
    减:营业成本                                      216,734,361.03                  252,776,743.20
    营业税金及附加                                     741,451.78                    120,971.15
    销售费用                                          9,555,238.08                  8,624,209.21
    管理费用                                         21,160,753.21                37,704,189.60
    财务费用                                         15,168,317.33                 32,351,111.60
    资产减值损失                                     16,098,460.53                  2,386,900.73
    加:公允价值变动收
    益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以
    “-”号填列)
    其中:对联营企
    业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”
    -65,001,711.95                -77,331,799.62
    号填列)
    加:营业外收入                                          455,869.92                    365,666.00
    减:营业外支出                                          387,103.44                   2,638,955.19
    其中:非流动资产
    处置损失
    三、利润总额(亏损总额
    -64,932,945.47                -79,605,088.81
    以“-”号填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”
    -64,932,945.47                -79,605,088.81
    号填列)
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                            -0.25                         -0.31
    (二)稀释每股收益                                            -0.25                         -0.31
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额
    法定代表人:孙振华       主管会计工作负责人:张志刚          会计机构负责人:殷丽青
    23
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    现金流量表
    2013 年 1—6 月
    单位:元   币种:人民币
    项目                附注                本期金额                        上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    142,091,658.82               138,432,412.25
    收到的现金
    收到的税费返还                                         3,670,954.41                 7,674,745.87
    收到其他与经营活动
    13,019,917.69                74,475,132.75
    有关的现金
    经营活动现金流入
    158,782,530.92               220,582,290.87
    小计
    购买商品、接受劳务
    71,494,783.85               163,566,249.88
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    32,162,693.64                79,732,142.96
    工支付的现金
    支付的各项税费                                         1,074,874.53                 5,685,343.99
    支付其他与经营活动
    10,160,785.41                11,955,915.17
    有关的现金
    经营活动现金流出
    114,893,137.43               260,939,652.00
    小计
    经营活动产生的
    43,889,393.49                -40,357,361.13
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                                                  2,157,712.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    2,157,712.00
    小计
    24
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                      30,620.98                    217,300.00
    的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    40.70
    有关的现金
    投资活动现金流出
    30,620.98                    217,340.70
    小计
    投资活动产生的
    -30,620.98               1,940,371.30
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                 200,000,000.00              80,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    273,787,000.00
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    473,787,000.00              80,000,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                                 302,152,111.14              43,342,976.98
    分配股利、利润或偿
    19,006,670.89              24,200,301.86
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    450,000,000.00
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    771,158,782.03              67,543,278.84
    小计
    筹资活动产生的
    -297,371,782.03              12,456,721.16
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -253,513,009.52              -25,960,268.67
    增加额
    加:期初现金及现金
    279,627,450.93              77,293,866.87
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    26,114,441.41              51,333,598.20
    物余额
    法定代表人:孙振华       主管会计工作负责人:张志刚         会计机构负责人:殷丽青
    25
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    所有者权益变动表
    2013 年 1—6 月
    单位:元   币种:人民币
    本期金额
    一般
    项目       实收资本(或                       减:库   专项                                                  所有者权益合
    资本公积                            盈余公积       风险       未分配利润
    股本)                           存股     储备                                                      计
    准备
    一、上年
    年 末 余   255,600,000.00   330,174,102.18                      25,400,574.99               -947,959,700.95   -336,785,023.78
    额
    加
    :会计政
    策变更
    前
    期 差 错
    更正
    其
    他
    二、本年
    年 初 余 255,600,000.00     330,174,102.18                      25,400,574.99               -947,959,700.95   -336,785,023.78
    额
    三、本期
    增 减 变
    动 金 额
    -64,932,945.47    -64,932,945.47
    ( 减 少
    以“-”
    号填列)
    (一)净
    -64,932,945.47    -64,932,945.47
    利润
    (二)其
    他 综 合
    收益
    上    述
    (一)和
    -64,932,945.47    -64,932,945.47
    (二)小
    计
    (三)所
    有 者 投
    入 和 减
    少资本
    1.所有
    者 投 入
    资本
    2.股份
    支 付 计
    26
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    入 所 有
    者 权 益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    润分配
    1.提取
    盈 余 公
    积
    2.提取
    一 般 风
    险准备
    3.对所
    有者(或
    股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所
    有 者 权
    益 内 部
    结转
    1.资本
    公 积 转
    增 资 本
    ( 或 股
    本)
    2.盈余
    公 积 转
    增 资 本
    ( 或 股
    本)
    3.盈余
    公 积 弥
    补亏损
    4.其他
    (六)专
    项储备
    1.本期
    提取
    27
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    2.本期
    使用
    (七)其
    他
    四、本期
    期 末 余   255,600,000.00   330,174,102.18                      25,400,574.99                  -1,012,892,646.42   -401,717,969.25
    额
    单位:元      币种:人民币
    上年同期金额
    专
    减:                               一般
    项目     实收资本(或                                  项                                                      所有者权益合
    资本公积        库存                盈余公积       风险        未分配利润
    股本)                                      储                                                          计
    股                                 准备
    备
    一、上
    年年末         255,600,000   329,194,102.18                       25,400,574.99              -957,849,212.86   -347,654,535.69
    余额
    加
    :会计
    政策变
    更
    前
    期差错
    更正
    其
    他
    二、本
    年年初         255,600,000   329,194,102.18                       25,400,574.99              -957,849,212.86   -347,654,535.69
    余额
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减
    -79,605,088.81    -79,605,088.81
    少 以
    “-”
    号 填
    列)
    (一)
    -79,605,088.81    -79,605,088.81
    净利润
    (二)
    28
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    其他综
    合收益
    上 述
    (一)
    -79,605,088.81   -79,605,088.81
    和(二)
    小计
    (三)
    所有者
    投入和
    减少资
    本
    1.所有
    者投入
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他
    (四)
    利润分
    配
    1.提取
    盈余公
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有 者
    (或股
    东)的
    分配
    4.其他
    (五)
    所有者
    权益内
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    29
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)
    专项储
    备
    1.本期
    提取
    2.本期
    使用
    (七)
    其他
    四、本
    期期末     255,600,000.00   329,194,102.18                  25,400,574.99          -1,037,454,301.67   -427,259,624.50
    余额
    法定代表人:孙振华       主管会计工作负责人:张志刚           会计机构负责人:殷丽青
    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    (一) 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年
    2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
    应用指南、企业会计准则解释及其他规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会
    计政策、会计估计进行编制。
    (二) 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
    经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    (五) 现金及现金等价物的确定标准:
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的
    存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    30
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (六) 外币业务和外币报表折算:
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始
    确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门
    借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账
    本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折
    算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计
    入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    (七) 金融工具:
    (1)金融工具的分类、确认和计量
    金融工具划分为金融资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括
    交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投
    资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及
    其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括
    交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负
    债。
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺,在
    初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
    业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量;持
    有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有
    关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
    允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金
    股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收
    益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期
    间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单
    位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本
    公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既
    没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,
    应当终止确认该项金融资产。
    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,
    即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动
    累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认
    部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价
    值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,
    计入当期损益。
    31
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (3)金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确
    认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活
    跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价
    值。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
    质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程
    度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
    的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值
    测试,以根据测试结果计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单
    独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未
    发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征
    的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用
    风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现
    值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入
    资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该
    资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
    的余额。
    【其它】将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能
    力发生改变的依据
    (1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资
    持有至到期;
    (2)管理层没有意图持有至到期;
    (3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;
    (4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
    (八) 应收款项:
    1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    期末金额为 200 万元以上(含 200 万元)的
    单项金额重大的判断依据或金额标准
    客户应收款项
    期末金额为 200 万元以上(含 200 万元)的
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
    客户应收款项
    2、 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                           依据
    采用账龄分析法计提坏账准备                      按照应收款项的账龄
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    32
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    组合名称                                             计提方法
    采用账龄分析法计提坏账准备                        账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄              应收账款计提比例说明                       其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)                   5                                          5
    1-2 年                        8                                          8
    2-3 年                       20                                         20
    3-4 年                       35                                         35
    4-5 年                       65                                         65
    5 年以上                      100                                        100
    3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由                            有确凿证据表明可收回性存在明显差异
    坏账准备的计提方法                                个别认定法
    (九) 存货:
    1、 存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材
    料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    2、 发出存货的计价方法
    加权平均法。
    存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准
    备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:
    (1)产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额。
    (2)为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;
    当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估
    计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    (3)持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。
    4、 存货的盘存制度
    永续盘存制。
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    一次摊销法。
    低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    33
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (2) 包装物
    一次摊销法。
    包装物采用一次转销法摊销。
    (十) 长期股权投资:
    1、 投资成本确定
    (1)对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合
    并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确
    定的合并成本确认为初始成本。
    (2)以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款。
    (3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值。
    (4)投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值。
    (5)非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
    2、 后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照
    应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣
    告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派
    的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。
    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    (1)确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对
    被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    (2)确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决
    权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    ① 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表。
    ② 参与被投资单位的政策制定过程。
    ③ 向被投资单位派出管理人员。
    ④ 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料。
    ⑤ 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
    4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹
    象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确
    定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减去相
    关税费;若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市
    场价格减去相关税费。
    (十一) 固定资产:
    1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单
    位价值较高的有形资产。
    34
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年
    限平均法)提取折旧。
    2、 各类固定资产的折旧方法:
    类别             折旧年限(年)                残值率(%)         年折旧率(%)
    房屋及建筑物       40                          3-5                  2.38-2.43
    机器设备           10-35                       3-5                  2.71-9.70
    电子设备           12                          3-5                  7.92-8.08
    运输设备           5                           3-5                  19.00-19.40
    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时
    应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一
    经计提,在以后会计期间不再转回。
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价
    格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售
    协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确
    定。
    (十二) 在建工程:
    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判
    断标准,应符合下列情况之一:
    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成。
    ②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,
    或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。
    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时
    应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一
    经计提,在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
    现值两者孰高确定。
    (十三) 借款费用:
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
    者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
    35
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    化的期间不包括在内。
    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
    应当暂停借款费用的资本化期间。
    资本化金额计算:
    ①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存
    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    ②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
    般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率。
    ③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,
    调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率
    是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    (十四) 无形资产:
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出
    作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同
    或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预
    定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终
    了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调
    整。
    ②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证
    据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:
    ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息。
    ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计。
    ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况。
    ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动。
    ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力。
    ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等。
    ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (3)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定
    为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:
    ①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限。
    ②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由
    无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时
    应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一
    经计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
    现值两者孰高确定。
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    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (十五) 预计负债:
    (1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同
    时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
    (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,
    且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个
    项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
    前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    (十六) 收入:
    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确
    认销售商品收入:
    ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。
    ③收入的金额能够可靠地计量。
    ④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价
    款的公允价值确定销售商品收入金额。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收
    入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
    收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
    确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确
    认让渡资产使用权收入。
    (十七) 政府补助:
    (1)政府补助类型
    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期
    损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列
    情况处理:
    ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期
    间,计入当期损益。
    ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (十八) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
    37
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目
    按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿
    该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本
    公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
    公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且
    未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    (十九) 经营租赁、融资租赁:
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁
    为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。本期公司将部分固定资产资产对外经营租赁,采用直线
    法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
    (二十) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、 会计政策变更
    无
    2、 会计估计变更
    无
    (二十一) 前期会计差错更正
    1、 追溯重述法
    无
    2、 未来适用法
    无
    三、 税项:
    (一) 主要税种及税率
    税种                       计税依据                               税率
    ①按销售应税产品和劳务收入
    的 17%计算销项税额减去可抵
    增值税                                                              17%、6%、13%、4%
    扣的进项税额缴纳,出口产品执
    行免抵退的纳税方法;
    公司生产的子午线轮胎免征消
    消费税                         费税,汽车内胎按销售收入的           3%
    3%缴纳消费税。
    营业税                         租赁费收入                           5%
    城市维护建设税                 实际缴纳流转税额的 7%                7%
    企业所得税                     应纳税所得额                         15%
    房产税                         房屋原值或租金收入                   1.2%、12%
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    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (二) 税收优惠及批文
    2012 年,公司收到青岛市科技局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方
    税务局联合下发的国家级高新技术企业认定证书(证书编号为:GF201237100049),发证时间
    为 2012 年 9 月 26 日,有效期为三年。
    根据相关规定,公司自获得高新技术企业认定资格后三年内,企业所得税按 15%的比例征
    收。
    四、 会计报表附注
    (一) 货币资金
    单位:元
    期末数                                       期初数
    项目
    外币金额      折算率      人民币金额       外币金额      折算率    人民币金额
    现金:                     /          /            13,236.96         /             /         55,662.22
    人民币                     /          /            13,236.96         /             /         55,662.22
    银行存款:                 /          /         2,291,613.75         /             /    257,497,909.71
    人民币                     /          /         2,103,225.26         /             /    257,272,212.33
    美元                    30,485.55       6.18      188,388.49     35,909.87       6.2855     225,697.38
    其他货币资金:             /          /        23,809,590.70         /             /     22,073,879.00
    人民币                     /          /        23,809,590.70         /             /     22,073,879.00
    合计                  /          /        26,114,441.41         /             /    279,627,450.93
    项目                               期末余额                           年初余额
    承兑保证金                                               23,743,160.00                      22,073,879.00
    保函保证金                                                   66,430.70
    定期存单(存款)
    合    计                                                 23,809,590.70                      22,073,879.00
    (二) 应收票据:
    1、 应收票据分类
    单位:元     币种:人民币
    种类                                  期末数                               期初数
    银行承兑汇票                                                  2,745,814                               0.00
    合计                                           2,745,814.00                               0.00
    2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到
    期的票据情况
    单位:元     币种:人民币
    出票单位         出票日期            到期日                          金额                 备注
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    1. 滨州市正旺商                      2013 年 10 月 17
    2013 年 4 月 17 日                                       5,000,000
    贸有限公司                           日
    2. 冠县官洲国强
    2013 年 3 月 18 日 2013 年 9 月 18 日                    5,000,000
    塑料有限公司
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    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    3.天津瑞诚达商贸                        2013 年 12 月 24
    2013 年 6 月 24 日                                     5,000,000
    有限公司                                日
    4.哈尔滨华鼎经贸                        2013 年 11 月 30
    2013 年 5 月 31 日                                     5,000,000
    有限公司                                日
    5.史丹利化肥股份                        2013 年 11 月 22
    2013 年 5 月 22 日                                     2,960,000
    有限公司                                日
    合计                   /                  /                        22,960,000           /
    (三) 应收账款:
    1、 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                             期初数
    种         账面余额               坏账准备                    账面余额             坏账准备
    类                    比例                   比例                       比例                比例
    金额                   金额                       金额                 金额
    (%)                    (%)                        (%)                 (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    并
    单
    项
    计
    18,358,950.57 11.24 18,358,950.57          100    23,084,490.34    14.93   23,084,490.34   100.00
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按
    账
    龄
    组
    合
    135,692,796.91 83.08 48,748,699.74     35.93      122,242,247.84    79.07   45,798,589.64    37.47
    计
    提
    坏
    账
    准
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    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    组
    合
    135,692,796.91   83.08     48,748,699.74   35.93      122,242,247.84   79.07     45,798,589.64   37.47
    小
    计
    单
    项
    金
    额
    虽
    不
    重
    大
    但
    单
    项
    9,277,253.75    5.68      9,277,253.75        100     9,277,253.75         6    9,277,253.75    100
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    合
    163,329,001.23     /       76,384,904.06        /     154,603,991.93     /       78,160,333.73    /
    计
    注:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 200 万元(含 200 万元)
    以上的应收账款,经减值测试后不存在减值,公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。
    单项金额不重大应收账款是除单项金额重大以外的应收账款,经单项减值测试后不存在减值,
    公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    单位:元    币种:人民币
    应收账款内容            账面余额                坏账金额             计提比例(%)             理由
    河北龙达橡胶有                                                                           长期无业务,无法
    8,606,995.43         8,606,995.43                 100.00
    限公司                                                                                   收回
    宁波金轮轮胎有                                                                           长期无业务,无法
    3,329,667.72         3,329,667.72                 100.00
    限公司                                                                                   收回
    青岛君欣橡胶轮                3,239,184.67         3,239,184.67                 100.00 长期无业务,无法
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    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    胎有限公司                                                                           收回
    物华化工有限公                                                                       长期无业务,无法
    3,183,102.75          3,183,102.75                  100.00
    司                                                                                   收回
    合计             18,358,950.57         18,358,950.57              /                    /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    账龄             账面余额                                         账面余额
    坏账准备                                    坏账准备
    金额        比例(%)                                金额       比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内    77,994,054.69          57.48    3,899,702.73       53,563,748.36     43.82    2,678,187.42
    1 年以内
    77,994,054.69          57.48    3,899,702.73       53,563,748.36     43.82    2,678,187.42
    小计
    1至2年       1,606,131.33           1.18      128,490.51       9,968,058.12       8.15      797,444.65
    2至3年       7,021,673.33           5.17    1,404,334.67       7,245,014.45       5.93    1,449,002.89
    3至4年       4,901,332.11           3.61    1,715,466.24      14,543,364.92       11.9    5,090,177.72
    4至5年       7,339,713.89           5.42    4,770,814.03       3,252,242.95       2.66    2,113,957.92
    5 年以上    36,829,891.56          27.14   36,829,891.56      33,669,819.04      27.54   33,669,819.04
    合计     135,692,796.91         100.00   48,748,699.74     122,242,247.84        100   45,798,589.64
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容        账面余额              坏账准备             计提比例(%)       计提理由
    济南泰夏轮胎销                                                                    长期无业务,无法
    1,824,451.51          1,824,451.51                 100.00
    售有限公司                                                                        收回
    青岛海燕化工有                                                                    长期无业务,无法
    1,669,319.94          1,669,319.94                 100.00
    限公司                                                                            收回
    青岛森泰达轮胎                                                                    长期无业务,无法
    1,646,819.31          1,646,819.31                 100.00
    经营公司                                                                          收回
    临沂市总发贸易                                                                    长期无业务,无法
    1,504,994.41          1,504,994.41                 100.00
    有限公司                                                                          收回
    青州强力商贸有                                                                    长期无业务,无法
    1,263,593.62          1,263,593.62                 100.00
    限公司                                                                            收回
    唐山市华宇轮胎                                                                    长期无业务,无法
    440,230.02            440,230.02               100.00
    有限公司                                                                          收回
    河南禹州通达轮                                                                    长期无业务,无法
    359,745.22            359,745.22               100.00
    胎行                                                                              收回
    包头诚信轮胎经                                                                    长期无业务,无法
    206,552.09            206,552.09               100.00
    销部                                                                              收回
    银川高新区裕发                                                                    长期无业务,无法
    186,115.09            186,115.09               100.00
    和商贸有限公司                                                                    收回
    太原顺通轮胎销                                                                    长期无业务,无法
    118,321.90            118,321.90               100.00
    售中心                                                                            收回
    西安黄海轮胎有               57,110.64             57,110.64               100.00 长期无业务,无法
    42
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    限公司                                                                             收回
    合计                  9,277,253.75      9,277,253.75             /                   /
    2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元    币种:人民币
    占应收账款总
    单位名称            与本公司关系          金额                   年限
    额的比例(%)
    1.中国重汽集团济南卡车
    客户                 20,186,736.75   1 年以内                      4.82
    股份有限公司
    2.GHION INDUSTRIAL
    & COMMERCIAL PLC,
    客户                 14,762,885.25   1 年以内                      3.52
    ADDIS          ABABA,
    ETHIOPIA
    3.BEST         CHOICE
    INTERNATIONAL                客户                  9,160,754.27   1 年以内                      2.19
    TRADE CO.,LTD
    4.青州顺驰汽车贸易有限
    客户                  9,146,480.34   1-2 年                        2.18
    公司
    5.TIREMART(QINGDAO)
    客户                  8,703,106.24   1 年以内                      2.08
    INC.
    合计                       /            61,959,962.85             /                  14.79
    (四) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                     期初数
    账面余额            坏账准备                账面余额              坏账准备
    种类                     比                                          比
    比例                                          比例
    金额       例     金额                      金额       例       金额
    (%)                                           (%)
    (%)                                         (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄组
    合计提坏
    账准备的 38,784,244.54 100 12,115,564.03 31.24 32,595,764.98 100 10,582,373.63 32.47
    其他应收
    款
    组合小计 38,784,244.54 100 12,115,564.03 31.24 32,595,764.98 100 10,582,373.63 32.47
    合计      38,784,244.54  /  12,115,564.03    /  32,595,764.98    /   10,582,373.63 /
    单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 200 万元(含 200 万元)以
    上的客户其他应收款,经减值测试后不存在减值,公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账
    准备。单项金额不重大应收账款是除单项金额重大以外的其他应收款项,经单项减值测试后不
    存在减值,公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    43
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    账龄               账面余额                                          账面余额
    坏账准备                                      坏账准备
    金额        比例(%)                               金额        比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内    11,711,789.17            30.2     183,809.73        10,485,158.30          32.16     524,257.92
    1 年以内
    11,711,789.17            30.2     183,809.73        10,485,158.30          32.16     524,257.92
    小计
    1至2年         957,315.34            2.47       16,744.28        2,661,917.94           8.17      212,953.44
    2至3年      11,443,254.28            29.5    2,288,386.86        7,864,495.32          24.13    1,572,899.06
    3至4年       6,587,118.55           16.98    2,305,491.49        2,253,876.83           6.91      788,856.89
    4至5年       2,181,815.79            5.63    1,418,180.26        5,276,886.49          16.19    3,429,976.22
    5 年以上     5,902,951.41           15.22    5,902,951.41        4,053,430.10          12.44    4,053,430.10
    合计    38,784,244.54             100   12,115,564.03       32,595,764.98            100   10,582,373.63
    2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元    币种:人民币
    占其他应收款总
    单位名称          与本公司关系                  金额                    年限
    额的比例(%)
    青岛塔塔国际贸
    业务                        2,859,127.89       3-4 年                               7.37
    易公司(外汇)
    中华人民共和国
    业务                        2,722,000.00       1 年以内                             7.02
    青岛海关
    泰山国际贸易有
    业务                        2,466,698.57       2-3 年                               6.36
    限公司
    青岛永裕化工有
    客户                        2,043,124.07       2-3 年                               5.27
    限公司
    青岛市住房公积
    金管理中心李沧      业务                        1,802,392.00       1 年以内                             4.65
    管理处
    合计                    /                11,893,342.53                  /                       30.67
    (五) 预付款项:
    1、 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                          期初数
    账龄
    金额                比例(%)                    金额              比例(%)
    1 年以内               3,802,872.52                        14         23,307,775.76              48.79
    1至2年                 8,455,079.18                        30          8,670,859.82              18.15
    3 年以上              15,791,600.00                        56         15,791,600.00              33.06
    44
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    合计           28,049,551.70              100        47,770,235.58                                 100
    公司超三年以上预付款项主要是 2001 年 11 月,青岛黄海橡胶集团有限责任公司与青岛金
    岭工业园管理委员会签订《征地协议书》征用金岭工业园 1 号路西侧,炼胶中心南侧约计 326.64
    亩土地,用于 120 万套全钢载重子午胎项目。2002-2003 年公司为该宗土地预付土地款
    15,791,600.00 元,该宗土地现实际由公司使用,目前尚未取得土地使用证。
    2、 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元       币种:人民币
    单位名称            与本公司关系               金额                   时间               未结算原因
    青岛城阳金岭工
    见按账龄列示注
    业园实业有限公         园区土地管理            15,791,600.00     3 年以上
    释
    司
    中化国际控股公
    供货商                   3,999,290.79     1-2 年                   款项尚未结算
    司
    天津市瑞鑫泰橡
    胶制品商贸有限         供货商                   2,968,600.00     1-2 年                   款项尚未结算
    公司
    青岛高校测控技
    供货商                   1,362,883.00     1 年以内                 款项尚未结算
    术有限公司
    青岛鑫贸圆橡胶
    供货商                   1,129,152.00     1 年以内                 款项尚未结算
    有限公司
    合计                      /              25,251,525.79                /                      /
    3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (六) 存货:
    1、 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    项                       期末数                                                期初数
    目      账面余额         跌价准备        账面价值           账面余额           跌价准备     账面价值
    原
    材     28,301,866.97    2,026,863.64    26,275,003.33      24,313,582.16         2,026,863.64    22,286,718.52
    料
    在
    产      5,505,231.10                     5,505,231.10      11,184,983.48                         11,184,983.48
    品
    库
    存
    125,594,875.65   16,207,366.82   109,387,508.83     157,619,392.66        20,401,510.77   137,217,881.89
    商
    品
    委
    托
    2,967,000.92                     2,967,000.92       2,947,475.67                          2,947,475.67
    加
    工
    45
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    物
    资
    合
    162,368,974.64    18,234,230.46     144,134,744.18    196,065,433.97    22,428,374.41    173,637,059.56
    计
    2、 存货跌价准备
    单位:元       币种:人民币
    本期减少
    存货种类       期初账面余额           本期计提额                                            期末账面余额
    转回          转销
    原材料               2,026,863.64                                                              2,026,863.64
    库存商品            20,401,510.77      11,040,699.80                     15,234,843.75        16,207,366.82
    合计            22,428,374.41      11,040,699.80                     15,234,843.75        18,234,230.46
    3、 存货跌价准备情况
    计提存货跌价准备的        本期转回存货跌价准备的          本期转回金额占该项存货期
    项目
    依据                      原因                      末余额的比例(%)
    成本与可变现净值孰
    原材料                                        无
    低
    成本与可变现净值孰
    库存商品                                      无
    低
    (七) 长期股权投资:
    1、 长期股权投资情况
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位          投资成本           期初余额          增减变动           期末余额     减值准备
    青岛密炼胶有
    40,000,000.00
    限责任公司
    (八) 固定资产:
    1、 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初账面余额                 本期增加                  本期减少   期末账面余额
    一、账面原值合
    835,143,107.73                  82,820,974.39                        917,964,082.12
    计:
    其中:房屋及建筑
    187,677,787.03                    1,530,425.64                       189,208,212.67
    物
    机器设备          641,180,665.97                  81,253,944.86                        722,434,610.83
    运输工具           4,670,383.16                                                         4,670,383.16
    其他设备         1,614,271.57                      36,603.89                          1,650,875.46
    本期新增        本期计提
    二、累计折旧合
    408,254,195.33                  25,734,593.35                        433,988,788.68
    计:
    其中:房屋及建筑         33,552,821.15                    2,351,916.24                        35,904,737.39
    46
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    物
    机器设备      371,246,276.71                   23,252,071.29                         394,498,348.00
    运输工具        2,705,485.68                        10,799.22                          2,716,284.90
    其它设备            749,611.79                        119,806.6                            869,418.39
    三、固定资产账面
    426,888,912.40                    /                         /          483,975,293.44
    净值合计
    其中:房屋及建筑
    154,124,965.88                    /                         /          153,303,475.28
    物
    机器设备        269,934,389.26                    /                         /          327,936,262.83
    运输工具        1,964,897.48                    /                         /            1,954,098.26
    其它设备            864,659.78                    /                         /              781,457.07
    四、减值准备合计       12,106,015.74                    /                         /           12,106,015.74
    其中:房屋及建筑
    /                         /
    物
    机器设备         12,106,015.74                    /                         /           12,106,015.74
    运输工具                                        /                         /
    五、固定资产账面
    414,782,896.66                    /                         /          471,869,277.70
    价值合计
    其中:房屋及建筑
    154,124,965.88                    /                         /          153,303,475.28
    物
    机器设备        257,828,373.52                    /                         /          315,830,247.09
    运输工具        1,964,897.48           /                                  /            1,954,098.26
    其它设备           864,659.78           /                                  /              781,457.07
    本期折旧额:25,734,593.35 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:82,547,406.30 元。
    (九) 在建工程:
    1、 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                         期初数
    项目
    账面余额         减值准备       账面净值         账面余额     减值准备     账面净值
    在建工程     23,630,014.15                   23,630,014.15    95,448,577.23             95,448,577.23
    2、 重大在建工程项目变动情况:
    单位:元 币种:人民币
    工程投
    转入固定资        入占预    资金来
    项目名称        预算数         本期增加                                             期末数
    产            算比例      源
    (%)
    产 能 提 升
    (HHCNTS-010)63.5'
    12,381.72     10,728,843.22                         18.30       自筹    22,657,732.10
    硫化机、复合挤出
    机等设备
    设备疗伤裁断机、       9,634.36                       82,547,406.30       86.29       自筹      587,282.05
    47
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    硫化机、全钢子午
    线三鼓成型机、钢
    帘布压延机、燃煤
    链条锅炉等
    合计          22,016.08   10,728,843.22    82,547,406.30        /         /      23,245,014.15
    ①截至本报告期,设备疗伤项目大部分已完工。这部分项目已从在建工程转入固定资产。
    ②根据中国化工发规【2012】296 号文关于调整黄海股份全钢子午胎搬迁技改项目初步设
    计方案的批复:新增硫化机等部分工艺设备、新增工装、模具、变压器和低、高压配电柜等,增
    强全钢载重子午胎生产能力,实现产能提升。
    以上两个原因导致本期在建工程变动较大。
    (十) 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目         期初账面余额         本期增加                                 期末账面余额
    转回          转销
    一、坏账准备        88,742,707.36                       242,239.27                 88,500,468.09
    二、存货跌价准
    22,428,374.41       11,040,699.80                 15,234,843.75    18,234,230.46
    备
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    资减值准备
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    12,106,015.74                                                      12,106,015.74
    值准备
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计         123,277,097.51       11,040,699.80   242,239.27    15,234,843.75   118,840,714.29
    48
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    (十一) 短期借款:
    1、 短期借款分类:
    单位:元   币种:人民币
    项目                            期末数                             期初数
    保证借款                                           304,978,437.57                     357,720,021.06
    信用借款                                           100,000,000.00                     100,000,000.00
    合计                                404,978,437.57                     457,720,021.06
    保证借款中担保情况
    贷款单位                   借款金额                             担保方
    交行李沧二支行                         30,000,000.00    中国化工橡胶总公司、中国化工集团公司
    交行李沧二支行                        200,000,000.00    中国化工橡胶总公司、中国化工集团公司
    交行李沧二支行                         50,000,000.00    中国化工橡胶总公司、中国化工集团公司
    交行李沧二支行                         24,978,437.57    中国化工集团公司
    合    计                              304,978,437.57                       ——
    (十二) 应付票据:
    单位:元   币种:人民币
    种类                          期末数                                  期初数
    商业承兑汇票                                                                            36,000,000.00
    银行承兑汇票                                    23,743,160.00                           22,073,879.00
    合计                                23,743,160.00                           58,073,879.00
    下一会计期间(下半年)将到期的金额 23,743,160.00 元。
    (十三) 应付账款:
    1、 应付账款情况
    单位:元   币种:人民币
    项目                            期末数                             期初数
    1 年以内                                           143,767,556.37                     159,208,506.09
    1至2年                                               83,757,055.23                      93,234,814.12
    2至3年                                               63,729,169.19                       6,619,745.32
    3 年以上                                             23,623,627.77                      38,189,731.17
    合计                                314,877,408.56                     297,252,796.70
    2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项。
    3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    单位名称                  业务关系             金额             账龄       未偿还原因
    山东胜通钢帘线有限公司                供货商           39,878,659.35     1-2 年    资金紧张未结算
    江苏兴达钢帘线股份有限公司            供货商           15,462,609.80     1-2 年    资金紧张未结算
    湖北福星科技股份有限公司              供货商           12,893,095.45     1-2 年    资金紧张未结算
    49
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    青岛软控机电工程有限公司              供货商          11,864,254.69       2-3 年     资金紧张未结算
    江西黑猫炭黑股份有限公司              供货商           9,187,973.84       1-2 年     资金紧张未结算
    嘉兴东方钢帘线有限公司                供货商           8,861,246.30       1-2 年     资金紧张未结算
    中车(北京)汽修连锁有限公司            供货商           7,512,370.35       2-3 年     资金紧张未结算
    山东大业股份有限公司                  供货商           5,488,731.46       1-2 年     资金紧张未结算
    新疆中碳科技有限责任公司              供货商           4,994,528.40       1-2 年     资金紧张未结算
    青岛青泰燃料有限公司                  供货商           4,280,173.73       1-2 年     资金紧张未结算
    山东华东橡胶材料有限公司              供货商           4,113,741.67       1-2 年     资金紧张未结算
    青岛赛瑞特国际物流有限公司            供货商           3,986,583.55      3 年以上    资金紧张未结算
    唐山兴宇橡塑工业有限公司              供货商           3,603,742.04       1-2 年     资金紧张未结算
    合    计                    ——         132,127,710.63        ——-           ——
    (十四)预收账款:
    1、 预收账款情况
    单位:元    币种:人民币
    项目                            期末数                              期初数
    1 年以内                                            28,357,509.02                          4,803,880.69
    1至2年                                                  76,216.89                          1,142,042.27
    2至3年                                                 991,799.09                             87,816.01
    3 年以上                                               697,127.20                            617,219.09
    合计                                30,122,652.20                          6,650,958.06
    2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项。
    (十五) 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目                   期初账面余额        本期增加           本期减少     期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           2,228,573.16     14,048,231.39     14,048,231.29    2,228,573.26
    二、职工福利费                                           175,150.37         175,150.37
    三、社会保险费                        8,784,580.21     5,789,151.03       5,143,637.35   9,430,093.89
    其中:医疗保险费                    674,183.65     1,506,630.00       1,374,686.88     806,126.77
    基本养老保险费              7,754,366.21     3,560,715.94       3,157,964.69     8,157,117.46
    年金缴费
    失业保险费                   293,856.18        410,844.94        341,643.29        363,057.83
    工伤保险费                    60,277.25        164,387.14        144,278.23         80,386.16
    生育保险费                     1,896.92        146,573.01        125,064.26         23,405.67
    四、住房公积金                      31,126,975.72         1,382,787        18,091,478     14,418,284.72
    五、辞退福利                        17,399,263.11            61,329         3,295,917     14,164,675.11
    六、其他                                                     12,000            12,000
    工会经费和职工教育经费          11,175,476.23        488,388.22            13,329     11,650,535.45
    合计                    70,714,868.43     21,957,037.01     40,779,743.01     51,892,162.43
    50
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    (十六) 应交税费:
    单位:元   币种:人民币
    项目                            期末数                              期初数
    增值税                                               -570,739.58                      -7,857,427.96
    消费税                                               -724,353.17                        -655,553.33
    营业税                                                 25,000.00
    企业所得税
    个人所得税                                              38,320.85                         11,927.08
    城市维护建设税                                         396,525.18                         28,617.73
    房产税                                                 386,649.36                        386,649.36
    土地使用税                                             411,205.50                        411,205.50
    印花税                                                 207,848.51                        188,237.11
    教育费附加                                              74,555.79                         12,264.76
    地方教育费附加                                          29,464.66                         28,964.66
    义务教育费                                             106,803.00                        106,803.00
    水利建设基金                                                  250
    河道维护费                                           1,901,054.47                      1,901,054.47
    合计                                     2,282,584.57                     -5,437,257.62
    (十七) 其他应付款:
    1、 其他应付款情况
    单位:元   币种:人民币
    项目                           期末数                              期初数
    1 年以内                                        101,885,582.37                      536,268,353.76
    1至2年                                          247,099,747.08                         7,212,859.52
    2至3年                                             2,021,766.49                          308,668.03
    3 年以上                                          32,574,162.38                       15,337,550.93
    合计                               383,581,258.32                      559,127,432.24
    2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                 期末余额                  账龄           超过一年未支付原因
    青岛橡胶工业研究所                  5,000,000.00                3-4 年          资金不足
    青岛黄海橡胶胶囊有限公司            4,830,412.66                3-4 年          资金不足
    合    计                9,830,412.66               ——                   ——
    4、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                          金额                        其他应付款性质或内容
    中国化工集团公司                  237,420,000.00                      借款
    中国化工橡胶总公司                69,767,894.83                       借款
    51
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    中车(青岛)橡胶有限公司          8,721,305.64                           往来款
    中车汽修(集团)总公司              8,000,000.00                           借款
    青岛橡胶工业研究所                5,000,000.00                           往来款
    合   计              328,909,200.47                                     ——
    金额较大的其他应付客户均为本公司关联方。
    (十八) 预计负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初数            本期增加          本期减少            期末数
    未决诉讼                2,405,595.42                          2,008,669.00        396,926.42
    合计              2,405,595.42                          2,008,669.00        396,926.42
    未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。
    青岛科技大学化学实验厂诉公司 2009 年买卖合同纠纷案于 2012 年 12 月 17 日一审败诉,
    要求公司偿还前期欠款 396,926.42 元。本公司不服一审判决,已提起上诉,公司综合判断胜诉
    的可能性不大,将其计入预计负债。
    (十九) 股本:
    单位:元   币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数                                                                          期末数
    发行新股       送股    公积金转股   其他           小计
    股份总数   255,600,000.00                                                                   255,600,000.00
    (二十) 资本公积:
    单位:元   币种:人民币
    项目                  期初数               本期增加             本期减少         期末数
    资本溢价(股本溢价)        224,999,125.87                                             224,999,125.87
    其他资本公积                105,174,976.31                                             105,174,976.31
    合计                330,174,102.18                                             330,174,102.18
    (二十一) 盈余公积:
    单位:元     币种:人民币
    项目               期初数               本期增加              本期减少              期末数
    法定盈余公积            25,400,574.99                                                    25,400,574.99
    合计              25,400,574.99                                                    25,400,574.99
    (二十二) 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额                     提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                              -947,959,700.95                  /
    调整后 年初未分配利润                                -947,959,700.95                  /
    加:本期归属于母公司所有者的
    -64,932,945.47                    /
    净利润
    期末未分配利润                                      -1,012,892,646.42                   /
    (二十三) 营业收入和营业成本:
    52
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    1、 营业收入、营业成本
    单位:元     币种:人民币
    项目                           本期发生额                            上期发生额
    主营业务收入                                     209,049,611.63                        251,714,814.54
    其他业务收入                                       5,407,258.38                          4,917,511.33
    营业成本                                         216,734,361.03                        252,776,743.20
    2、 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                  上期发生额
    行业名称
    营业收入           营业成本                营业收入            营业成本
    轮胎制造业            209,049,611.63     211,457,632.72          251,714,814.54      246,697,823.23
    合计            209,049,611.63     211,457,632.72          251,714,814.54      246,697,823.23
    3、 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                  上期发生额
    产品名称
    营业收入             营业成本               营业收入             营业成本
    全钢子午胎           201,578,590.13       203,670,224.80         218,440,641.06       209,958,536.49
    半钢子午胎              7,401,983.93         7,738,117.03         31,764,733.42        35,538,339.84
    其他                       69,037.57            49,290.89           1,509,440.06         1,200,946.90
    合计           209,049,611.63       211,457,632.72         251,714,814.54       246,697,823.23
    4、 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                  上期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本                营业收入            营业成本
    国内                 128,801,059.70      129,094,401.36          141,461,535.56      118,250,598.31
    国外                  80,248,551.93       82,363,231.36          110,253,278.98      128,447,224.92
    合计          209,049,611.63      211,457,632.72          251,714,814.54      246,697,823.23
    5、 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                         营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
    客户 1                                           20,186,736.75                              4.82
    客户 2                                           14,762,885.25                              3.52
    客户 3                                            9,160,754.27                              2.19
    客户 4                                            9,146,480.34                              2.18
    客户 5                                            8,703,106.24                              2.08
    合计                               61,959,962.85                            14.79
    (二十四) 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 本期发生额                上期发生额                 计缴标准
    消费税                                84,726.06                 83,416.21    公司生产的子午线轮胎
    53
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    免征消费税,汽车内胎
    按销售收入的 3%缴纳
    消费税。
    营业税                                25,000                   1,572.98   租赁费收入
    实际缴纳流转税额的
    城市维护建设税                    368,360.84                  20,989.47
    7%
    教育费附加                        157,868.93              8,995.50
    地方教育费附加                    105,245.95              5,996.99
    水利建设基金                          250.00
    合计                      741,451.78            120,971.15            /
    本期城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加增加为补提增值税免抵部分税费。
    (二十五) 销售费用
    单位:元     币种:人民币
    项目                        本期发生额                            上期发生额
    运费                                            3,220,800.81                          2,406,613.66
    职工薪酬                                        2,659,163.33                          3,065,689.03
    自营出口(国内运费、商检、
    457,844.00                                 0.00
    报关费等)
    销售包干费(含业务费、装卸
    134,160.03                           32,311.71
    费等)
    仓储费                                                32,855.18                         892,916.10
    差旅费                                               469,776.80                         416,657.70
    劳务费                                             1,235,820.31                         947,351.34
    配套配送费                                           375,473.18
    其他费用                                             969,344.44                          862,669.67
    合计                                   9,555,238.08                        8,624,209.21
    (二十六) 管理费用
    单位:元     币种:人民币
    项目                        本期发生额                            上期发生额
    工资                                            3,654,891.40                          11,947,012.08
    房产、土地、印花、河道维护
    1,655,880.86                         906,897.36
    等税费
    折旧                                               3,257,788.27                      10,550,081.96
    三包费                                               958,700.91                         233,081.96
    研发、开发费                                       1,862,160.86                       2,480,634.90
    租赁费                                             2,224,988.92                       2,432,762.05
    审计、评估、咨询、代理、律
    1,580,073.21                        2,129,474.00
    师等中介费
    办公费                                               390,498.50                          499,065.46
    保险金                                             1,327,801.72                        1,280,508.79
    水电、燃料费                                         587,322.30                          634,951.65
    维修费、修理费                                        56,830.93                          208,431.67
    差旅费                                               123,389.30                          149,794.30
    54
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    业务招待费                                                98,460.50                          95,235.85
    污水处理费                                               136,979.20                          446,083.5
    例试、检测费                                             148,862.21                         218,558.68
    职工福利                                               1,083,847.49                         702,549.72
    排污费                                                     152,653                          502,000.00
    劳务费                                                   815,944.43                         334,399.01
    消耗材料                                                 421,400.53                         250,676.20
    其他费用                                                 622,278.67                       1,701,990.46
    合计                                      21,160,753.21                      37,704,189.60
    (二十七) 财务费用
    单位:元     币种:人民币
    项目                            本期发生额                           上期发生额
    利息支出                                             15,106,600.98                        33,249,251.42
    减:利息收入                                           -327,681.85                          -924,479.15
    汇兑损益                                                222,981.69                          -188,001.13
    手续费支出                                              166,416.51                           214,340.46
    合计                                     15,168,317.33                        32,351,111.60
    (二十八) 资产减值损失:
    单位:元    币种:人民币
    项目                                 本期发生额                      上期发生额
    一、坏账损失                                               -242,239.27                   2,386,900.73
    二、存货跌价损失                                         16,340,699.80
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                       16,098,460.53                    2,386,900.73
    (二十九) 营业外收入:
    1、 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                  本期发生额                 上期发生额
    的金额
    债务重组利得                          221,717.87                  50,572.00
    政府补助                               38,000.00
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    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    赔偿金、违约金、罚款                 154,946.90
    其他                                  41,205.15                315,094.00
    合计                         455,869.92                365,666.00
    2、 政府补助明细
    单位:元   币种:人民币
    项目                 本期发生额              上期发生额                      说明
    废水监测设备补助资金                  38,000
    合计                       38,000.00                                          /
    (三十) 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                 本期发生额                上期发生额
    的金额
    罚款、滞纳金                         341,997.25             2,565,760.19
    其他                                  45,106.19                 73,195.00
    合计                         387,103.44             2,638,955.19
    (三十一) 现金流量表项目注释:
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    利息、贴现息收入                                                                        192,035.28
    财政补助款                                                                               38,000.00
    罚款、赔偿款                                                                            155,446.90
    收回备用金                                                                              104,372.23
    退回保证金                                                                            6,278,000.00
    其他往来款                                                                            6,252,063.28
    合计                                                           13,019,917.69
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    运费                                                                                   260,512.02
    滞纳金                                                                                 318,460.16
    差旅费                                                                                 105,172.10
    办公费                                                                                 318,802.68
    备用金                                                                                 639,475.00
    中介费(审计评估、财务顾问、律师费、咨询费)                                           498,600.00
    租赁费                                                                                 167,420.50
    保证金                                                                               1,426,000.00
    保安费                                                                                 347,746.68
    其他往来款                                                                           5,429,716.27
    业务招待费                                                                               94,299.00
    独立董事津贴                                                                           200,000.00
    56
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    三包退赔款                                                                             354,581.00
    合计                                                            10,160,785.41
    3、 收到的其他与筹资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    从中国化工橡胶有限公司借入流动资金借款                                           273,787,000.00
    合计                                                         273,787,000.00
    4、 支付的其他与筹资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    偿还青岛黄海橡胶集团有限责任公司流动资金借
    250,000,000.00
    款
    偿还中国化工橡胶有限公司流动资金借款                                               200,000,000.00
    合计                                                           450,000,000.00
    (三十二) 现金流量表补充资料:
    1、 现金流量表补充资料:
    单位:元   币种:人民币
    补充资料                             本期金额                  上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                   -64,932,945.47             -79,605,088.81
    加:资产减值准备                                          16,098,460.53               2,386,900.73
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    25,734,593.35             33,919,114.22
    折旧
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                            15,106,600.98              32,351,111.60
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                          28,396,459.33              37,356,096.09
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 2,319,279.44            -173,741,982.16
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                21,166,945.33             106,976,487.20
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                43,889,393.49             -40,357,361.13
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    57
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                               26,114,441.41               51,333,598.20
    减:现金的期初余额                                          279,627,450.93               77,293,866.87
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                   -253,513,009.52              -25,960,268.67
    2、 现金和现金等价物的构成
    单位:元    币种:人民币
    项目                                   期末数                       期初数
    一、现金                                                    26,114,441.41              279,627,450.93
    其中:库存现金                                                   13,236.96                   55,662.22
    可随时用于支付的银行存款                                2,291,613.75             257,497,909.71
    可随时用于支付的其他货币资金                          23,809,590.70                22,073,879.00
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                 26,114,441.41              279,627,450.93
    五、 关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公司对       母公司对   本企
    母公
    企业    注册     法人    业务                  本企业的       本企业的   业最  组织机构
    司名                                      注册资本
    类型    地       代表    性质                  持股比例       表决权比   终控    代码
    称
    (%)            例(%)    制方
    受 托
    范 围
    内 的
    国 有
    资 产
    青 岛                            运营:
    国 有    青岛
    黄 海                            轮胎、
    企 业    市李                                                              中 国
    橡 胶                            橡 胶
    ( 全    沧区                                                              化 工
    集 团                   王锋     制 品 800,000,000           45.16         45.16            163580492
    民 所    沧安                                                              集 团
    有 限                            制造;
    有 制    路 1                                                              公司
    责 任                            橡 胶
    企业)   号
    公司                             用 原
    辅 材
    料、橡
    胶 机
    械、技
    术 服
    58
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    务;自
    营 进
    出 口
    业 务
    ( 按
    核 准
    许 可
    证 经
    营);
    对 外
    经 济
    技 术
    合 作
    业务
    (二) 本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元     币种:人民币
    本企业
    在被投
    被投资                                                                本企业
    企业类                法人代    业务性                                    资单位  组织机构
    单位名            注册地                              注册资本        持股比
    型                    表        质                                      表决权    代码
    称                                                                  例(%)
    比例
    (%)
    二、联营企业
    青岛密
    炼胶有                                    混炼胶
    国有     青岛        孙振华               111,007,792.00        36.03      36.03   750420717
    限责任                                    加工
    公司
    (三) 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                 其他关联方与本公司关系                    组织机构代码
    中国化工集团公司                 其他                                  163580492
    中车汽修(集团)总公司           其他                                  118658721
    中国化工橡胶有限公司             其他                                  100008069
    中国化工橡胶总公司供销分公
    集团兄弟公司                          783216691
    司
    中国化工青岛橡胶公司             关联人(与公司同一董事长)            26457186X
    中国化工装备总公司               其他                                  10000188-7
    蓝星清洗股份有限公司             其他                                  22436782-1
    北京翔远工程承包公司             其他                                  102047002
    北京翔远工程建设监理有限公
    其他                                  63378238-0
    司
    北京橡胶工业设计院               其他                                  400001491
    北京橡研院机电技术开发有限
    其他                                  103002447
    公司
    益阳益神橡胶机械有限公司         其他                                  616681211
    59
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    中橡集团炭黑工业研究设计院       其他                                  62071149-5
    沈阳子午线轮胎模具有限公司       其他                                  71578107-4
    桂林橡胶机械厂                   其他                                  19885350X
    福建华橡自控技术股份有限公
    其他                                  726434799
    司
    青岛橡六输送带有限公司           关联人(与公司同一董事长)            66128071-6
    中国化工财务有限公司             其他                                  100019622
    青岛橡胶(集团)进出口有限
    关联人(与公司同一董事长)            71371269X
    公司
    青岛橡胶集团黄海实业有限公
    集团兄弟公司                          264629531
    司
    青岛黄海设备维修安装公司         集团兄弟公司                          264575430
    青岛黄海模具加工维修公司         集团兄弟公司                          264575238
    青岛橡六集团有限公司             集团兄弟公司                          163572767
    青岛黄海运输有限责任公司         其他                                  163615093
    青岛橡胶(集团)劳动服务公
    集团兄弟公司                          964900265
    司塑料制品厂
    青岛橡胶(集团)劳动服务公
    集团兄弟公司                          163579010
    司
    青岛黄海橡胶轻轮福利厂           集团兄弟公司                          163579002
    中车(北京)汽修连锁有限公
    其他                                  733486669
    司
    中车(青岛)橡胶有限公司         关联人(与公司同一董事长)            770279079
    (四) 关联交易情况
    1、 采购商品/接受劳务情况表
    单位:元     币种:人民币
    本期发生额                       上期发生额
    关联交易定
    关联交易内                                  占同类交易                         占同类交
    关联方                   价方式及决
    容                            金额      金额的比例               金额      易金额的
    策程序
    (%)                            比例(%)
    青岛黄海运
    输有限责任   运输劳务       市场价格        2,504,823.36          42.28     2,834,392.01        42.22
    公司
    青岛密炼胶
    有限责任公   电             市场价格        5,132,142.60         100.00     5,312,076.90       100.00
    司
    青岛密炼胶
    有限责任公   加工费         市场价格        9,976,391.99         100.00     7,709,589.61       100.00
    司
    中国化工橡
    材料           市场价格       50,432,208.59          25.03    40,246,183.59        29.49
    胶有限公司
    风神轮胎股
    轮胎           市场价格       11,174,067.52         100.00    18,341,082.00       100.00
    份有限公司
    60
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                  上期发生额
    关联交易     关联交易定
    占同类交易                  占同类交易
    关联方                    价方式及决
    金额      金额的比例        金额      金额的比例
    内容        策程序
    (%)                       (%)
    青岛密炼胶
    有限责任公     水汽          市场价格       3,372,800.00         100.00     2,407,400.00        100.00
    司
    青岛黄海橡
    胶集团有限     销售轮胎      市场价格                                      15,344,070.53            6.1
    责任公司
    中车(北京)
    汽修连锁销     销售轮胎      市场价格                                        529,501.29            0.21
    售公司
    青岛黄海橡
    胶集团轻轮     销售材料      市场价格                                        105,928.50          10.35
    福利厂
    青岛密炼胶
    有限责任公     销售材料      市场价格                                         45,273.08            4.42
    司
    2、 关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:元 币种:人民币
    租赁资产种     租赁起始      租赁终止        租赁收益 年度确认的租
    出租方名称    承租方名称
    类             日          日            定价依据     赁收益
    青岛黄海橡     中车(北京)
    汽修固定资       2012 年 1 月   2013 年 12
    胶股份有限     汽修连锁有                                                 协商价格         1,000,000.00
    产               1日            月 31 日
    公司           限公司
    根据双方签订的《资产租赁协议》有关约定,我公司将所属北京汽配商贸分公司评估值为
    806.36 万元的汽修固定资产租赁给中车(北京)汽修连锁有限公司使用,租金为 100 万元人民
    币/年。
    3、 关联担保情况
    单位:元 币种:人民币
    担保方          被担保方        担保金额          担保期限             是否履行完毕
    中国化工集团 青 岛 黄 海 橡 胶 股                2012 年 7 月 17 日~
    200,000,000.00                        否
    公司            份有限公司                       2013 年 7 月 16 日
    中国化工橡胶 青 岛 黄 海 橡 胶 股                2012 年 12 月 25 日~
    30,000,000.00                        否
    有限公司        份有限公司                       2013 年 12 月 20 日
    中国化工集团 青 岛 黄 海 橡 胶 股                2012 年 12 月 12 日~
    50,000,000.00                        否
    公司            份有限公司                       2013 年 12 月 11 日
    中国化工集团公司为本公司进、出口押汇、即期信用证、远期信用证、进口代收融资等提
    供最高额保证,担保的最高债权额为人民币五仟伍佰万元整,保证期间在 2012 年 7 月 30 日至
    61
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    2013 年 7 月 30 日。截止 2013 年 6 月 30 日,本公司出口押汇借款 4,091,230.00 元。
    4、 关联方资金拆借
    单位:元      币种:人民币
    关联方              拆借金额               起始日               到期日                  说明
    拆入
    中国化工橡胶有
    57,510,000   2013 年 5 月 14 日    2014 年 5 月 13 日
    限公司
    中国化工橡胶有
    9,940,000   2013 年 5 月 27 日    2014 年 5 月 26 日
    限公司
    中国化工集团公                                                                        未签订合同,不计
    50,000,000   2011 年 11 月 30 日
    司                                                                                    息。
    中国化工集团公                                                                        未签订合同,不计
    59,420,000   2012 年 3 月 31 日
    司                                                                                    息。
    中国化工集团公                                                                        未签订合同,不计
    50,000,000   2012 年 3 月 1 日
    司                                                                                    息。
    中国化工集团公                                                                        未签订合同,不计
    10,000,000   2012 年 7 月 2 日
    司                                                                                    息。
    中国化工集团公                                                                        未签订合同,不计
    48,000,000   2012 年 4 月 27 日
    司                                                                                    息。
    中国化工集团公                                                                        未签订合同,不计
    20,000,000   2012 年 8 月 2 日
    司                                                                                    息。
    合同到期后未续
    签新合同,款项尚
    中车汽修(集团)                          2008 年 11 月 20
    8,000,000                                               未偿还。2009 年 6
    总公司                                    日
    月 30 日后,不计
    息。
    中国化工财务有                                                                        中国化工集团公
    100,000,000     2012 年 7 月 11 日    2013 年 7 月 11 日
    限公司                                                                                司委托贷款
    (五) 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元   币种:人民币
    期末                                期初
    项目名称          关联方
    账面余额           坏账准备          账面余额        坏账准备
    昊华工程有限
    预付账款                              50,000.00                                   0.00                0.00
    公司
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元        币种:人民币
    项目名称                   关联方                  期末账面余额                  期初账面余额
    青岛密炼胶有限责任公
    应付票据                                                          776,300.00                4,100,000.00
    司
    应付票据                 风神轮胎股份有限公司                           0.00               36,000,000.00
    应付票据                 桂林橡胶机械厂                           200,000.00                  187,600.00
    应付票据                 青岛黄海运输有限责任                     350,000.00                        0.00
    62
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    公司
    应付帐款          中国化工橡胶总公司                          0.00     52,008,173.89
    应付帐款          中国化工橡胶有限公司               52,908,584.55              0.00
    青岛橡胶集团黄海实业
    应付帐款                                                276,914.75       276,914.75
    有限公司
    中国化工橡胶总公司供
    应付账款                                                   8,850.80         8,850.80
    销分公司
    应付账款          蓝星硅材料有限公司                    160,000.00       160,000.00
    应付账款          北京翔远工程承包公司                  416,591.53       416,591.53
    北京橡研院机电技术开
    应付账款                                                  37,000.00        37,000.00
    发有限公司
    沈阳子午线轮胎模具有
    应付账款                                               3,434,800.00     3,434,800.00
    限公司
    中车(北京)汽修连锁
    应付账款                                               7,512,370.35     7,512,370.35
    有限公司
    青岛黄海设备维修安装
    应付账款                                                  85,179.10        85,179.10
    公司
    应付账款          风神轮胎股份有限公司               26,740,456.49       970,809.89
    青岛橡胶(集团)劳动
    应付账款                                                167,232.00         83,616.00
    服务公司
    青岛密炼胶有限责任公
    应付账款                                               3,493,420.96    10,094,930.88
    司
    预收款项          华斯防腐工程有限公司                         900              900
    青岛黄海橡胶集团有限
    预收款项                                               1,589,278.21               0
    责任公司
    其他应付款        中国化工集团公司                  237,420,000.00    237,420,000.00
    其他应付款        桂林橡胶机械厂                      3,579,000.00      3,779,000.00
    青岛橡胶(集团)劳动服
    其他应付款                                                57,752.71        57,752.71
    务公司
    福建华橡自控技术股份
    其他应付款                                             3,953,324.85     3,953,324.85
    有限公司
    中车汽修(集团)总公
    其他应付款                                             8,000,000.00     8,000,000.00
    司
    其他应付款        中国化工橡胶有限公司               88,231,917.23      5,244,098.26
    青岛黄海橡胶集团有限
    其他应付款                                              429,259.28    257,996,824.59
    责任公司
    中车(青岛)橡胶有限公
    其他应付款                                             8,721,305.64     8,747,291.44
    司
    青岛黄海设备维修安装
    其他应付款                                                23,137.78      603,479.25
    公司
    北京橡胶工业研究设计
    其他应付款                                              525,029.00       525,029.00
    院
    其他应付款        中国化工青岛橡胶公司                     2,207.19   -15,689,698.47
    六、 股份支付:
    63
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    无
    七、 或有事项:
    (一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    青岛科技大学化学实验厂诉公司 2009 年买卖合同纠纷案于 2012 年 12 月 17 日一审败诉,
    要求公司偿还前期欠款 396,926.42 元。本公司不服一审判决,已提起上诉,公司综合判断胜诉
    的可能性不大,将其计入预计负债。
    八、承诺事项:
    无
    九、补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    单位:元   币种:人民币
    非经常性损益项目                                            金额
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                       38,000
    补助除外
    债务重组损益                                                                              221,717.87
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     -190,951.39
    合计                                                             68,766.48
    (二) 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收                          每股收益
    报告期利润
    益率(%)             基本每股收益               稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    -0.25                    -0.25
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    -0.25
    公司普通股股东的净利润
    64
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2013 年半年度报告
    第九节 备查文件目录
    一、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
    二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:孙振华
    青岛黄海橡胶股份有限公司
    2013 年 8 月 15 日
    65

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