金融界首页>行情中心>万科A>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

万 科A:2013年半年度报告

日期:2013-08-07附件下载

                                万科企业股份有限公司
                               二〇一三年半年度报告
                                 (截至2013年6月30日止)
                                公告编号:〈万〉2013-039重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。王石主席、郁亮董事、孙建一董事、肖莉董事、魏斌董事、陈鹰董事、齐大庆独立董事、张利平独立董事、华生独立董事、罗君美独立董事亲自出席本次董事会会议。乔世波副主席因公务原因未能亲自出席本次董事会,授权魏斌董事代为出席会议并行使表决权。公司2013年半年度不派发股息、不进行资本公积金转增股本。公司半年度财务报告未经审计。董事会主席王石,董事、总裁郁亮,执行副总裁、财务负责人王文金声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司基本情况…………………………………………………………………………2主要财务数据和指标……………………………………………………………….…2董事会报告……………………………………………………………….……………3重要事项…………………………………………………………………………..…..9股本变动和主要股东持股情况………………………………………………………15董事、监事、高级管理人员情况……………………………………………………17财务报告(未经审计)……………………………………………………………....17
                                         第1页一、公司基本情况1、中文名称:万科企业股份有限公司(缩写为“万科”)
    英文名称:CHINA VANKE CO., LTD. (缩写为“VANKE”)2、注册地址:中国深圳市盐田区大梅沙环梅路 33 号万科中心
    邮政编码:518083
    办公地址:中国深圳市盐田区大梅沙环梅路 33 号万科中心
    邮政编码:518083
    国际互联网网址:www.vanke.com
    电子信箱:IR@vanke.com3、法定代表人:王石4、董事会秘书:谭华杰
    电子信箱:IR@vanke.com
    股证事务授权代表:梁洁
    电子信箱:IR@vanke.com
    联系地址:中国深圳市盐田区大梅沙环梅路 33 号万科中心
    电话:0755-25606666
    传真:0755-255316965、信息披露媒体名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及香港一家英文媒体
    登载半年度报告的国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会办公室6、股票上市地:深圳证券交易所
    证券简称及代码:万科 A        000002
                      万科 B     200002
                      08 万科 G1 112005
                      08 万科 G2 112006二、主要财务数据和指标1、主要财务指标
                                                                                      单位:人民币元
             项目                    2013 年 6 月 30 日        2012 年 12 月 31 日        比年初数增减
    总资产                                    432,241,960,220.85     378,801,615,075.37             14.11%
    流动资产                                  413,169,026,674.08     362,773,737,335.37             13.89%
    流动负债                                  314,101,301,063.91     259,833,566,711.09             20.89%
    归属于上市公司股东的所有者权益             66,644,627,234.02      63,825,553,925.30              4.42%
    股本                                       11,013,724,969.00      10,995,553,118.00              0.17%
    归属于上市公司股东的每股净资产                          6.05                   5.80              4.31%
    资产负债率                                           79.63%                 78.32%        1.31 个百分点
                                            第2页
               项目                  2013 年 1-6 月                  2012 年 1-6 月         比上年同期增减
    营业收入                                  41,390,345,567.72           30,722,991,215.82               34.72%
    营业利润                                   7,105,211,007.75            6,012,329,738.20                 18.18%
    利润总额                                   7,133,412,305.51            6,048,671,988.14                 17.93%
    归属于上市公司股东的净利润                 4,556,304,906.89            3,725,085,079.33                 22.31%扣除非经常性损益后归属于上市公
                                           4,536,753,831.66            3,680,771,877.92                 23.25%司股东的净利润
    基本每股收益                                           0.41                        0.34                 20.59%
    稀释每股收益                                           0.41                        0.34                 20.59%
    净资产收益率(全面摊薄)                             6.84%                       6.76%           0.08 个百分点
    净资产收益率(加权平均)                             6.91%                       6.83%           0.08 个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                     6.88%                       6.75%           0.13 个百分点资产收益率
    经营活动产生的现金流量净额               (9,792,399,309.57)            2,819,195,756.85              -447.35%
    每股经营活动产生的现金流量净额                        -0.89                        0.26              -442.31%2、非经常性损益项目
                                                                              单位:人民币元
                  项 目                             2013 年 1-6 月                      2012 年 1-6 月
    非流动资产处置损益                                (5,015,970.53)                             32,501.54
    交易性金融负债产生的公允价值变动
    损益,以及处置交易性金融负债和可                     (29,389.35)                        (16,527,282.76)
    供出售金融资产取得的投资收益
    出售、处理部门或投资单位收益                         (10,614.57)                         36,970,125.37
    除上述各项之外的其他收入/支出                     33,217,268.29                          36,309,748.40
    所得税影响                                        (5,728,439.73)                         (8,873,143.78)
    少数股东损益影响                                  (3,326,793.39)                         (3,598,747.36)
    合计                                              19,551,075.23                          44,313,201.413、境内外会计准则差异
                                                                                    单位:人民币元
                                         境内会计准则                         境外会计准则
    归属于上市公司股东的净利润                  4,556,304,906.89                     4,556,304,906.89
    归属于上市公司股东的所有者权益             66,644,627,234.02                     66,644,627,234.02
    差异说明                                                    无差异三、董事会报告1、管理层讨论与分析经营环境变化及公司判断因去年一季度市场处于低谷期,报告期内,全国商品住宅成交同比明显回升,但单月增速在 4 月份后有所回落。1、2 季度,全国商品住宅成交面积的增速分别为 41.2%和 23.8%。北京、上海、深圳、广州、天津、沈阳、杭州、南京、成都、武汉、东莞、佛山、无锡、苏州等14 个城市,1 季度商品住宅成交面积同比大幅增长 65.5%,2 季度同比下降 0.01%。1、2 季度同比表现差异较大,一方面因为去年 3 月份开始主要城市成交面积率先大幅回升,使得 2 季度的比较基数较高;另一方面也因为今年二季度市场销售逐渐趋于温和,成交火爆的局面逐渐结束。上半年,14 城市商品住宅批准预售面积同比增长 16.2%,环比看,2 季度批准预售面积相比 1 季度增长约 69%。2 季度新房入市的加快结束了年初供不应求的状况。14 城市第 1 季度商品住宅销售面积是批准预售面积的 1.43 倍,而第 2 季度商品住宅销售面积只是批准预售面积的 0.90 倍。整体来
                                          第3页看,上半年 14 城市商品住宅面积对批准预售面积的比例约 1.10,供需关系较为平衡。截至 6 月底,上述城市的新房库存面积(已取得销售许可而尚未售出的商品住宅面积)由 12 年底的 1.16 亿平方米略微下降至 1.12 亿平方米,库存去化周期(按最近三月移动平均成交面积计算)约 10.4 个月,与年初基本持平,继续保持在比较合理的水平。由于销售好于去年同期,商品住宅新开工负增长的局面结束。全国商品住宅新开工面积 2012 年同比下降 11.2%,今年上半年同比增长 2.9%。但新开工增幅仍较为有限,下半年能否回到 2011 年的水平,仍有待观察。2012 年下半年,主要城市土地供应增加,加上企业存在补充土地资源的需求,土地成交渐趋恢复。进入 2013 年后,由于住宅市场成交较为旺盛,企业的投资信心进一步增强。1-6 月,深圳、广州、东莞、佛山、上海、杭州、南京、苏州、宁波、北京、天津、沈阳、大连、武汉、成都、重庆等 16 个城市的土地供应和成交面积同比分别增加 30.4%和 29.5%。由于企业普遍加大了在住宅成交表现相对较好的一二线城市的投资力度,导致这些城市的土地竞争相对激烈,平均溢价率不断上升,部分城市土地市场一度出现过热的迹象。考虑到目前住宅市场的供需关系、库存去化周期都处在比较合理的水平,市场具备平稳运行的基础,并不支持过于乐观的地价预期;且从以往经验来看,下半年的土地供应一般会高于上半年,随着下半年尤其第四季度供地的增加,预计市场情绪将更趋理性。由于新开工恢复、土地成交增长,1-6 月,全国住宅开发投资完成额同比增长 20.8%,增速较去年同期提高 8.8 个百分点。公司经营和管理情况报告期内,公司继续坚持面向自住购房者、以中小户型普通商品住宅为主的产品定位,积极促进销售。上半年公司累计实现销售面积 716.4 万平方米,实现销售金额 836.7 亿元,同比分别增长18.9%和 33.8%。所销售的住宅中,90%为 144 平方米以下户型。分区域看,公司在以珠三角为核心的广深区域实现销售面积 212.1 万平方米,销售金额 265.4 亿元;在以长三角为核心的上海区域实现销售面积 162.9 万平方米,销售金额 225.7 亿元;在以环渤海为核心的北京区域实现销售面积 205.2 万平方米,销售金额 227.7 亿元;在由中西部中心城市组成的成都区域实现销售面积 136.3 万平方米,销售金额 118.0 亿元。1-6 月,公司实现结算面积 388.4 万平方米,实现结算收入 406.3 亿元,同比分别增长 47.2%和34.4%;实现营业收入 413.9 亿元,同比增长 34.7%;实现净利润 45.6 亿元,同比增长 22.3%。上半年公司房地产业务的结算均价为 10,461 元/平方米,较 2012 年同期下降 8.7%;房地产业务毛利率为 23.8%,较 2012 年同期下降 2.7 个百分点。结算净利率 14.1%,较 2012 年同期下降 0.1 个百分点。上半年公司全面摊薄的净资产收益率为 6.84%,比去年同期上升 0.08 个百分点。近年来,公司追求“有质量的增长”,不断提升经营效率,克服了利润率下降的影响,实现了净资产收益率的逐年上升。2012 年公司全面摊薄的净资产收益率为 1993 年以来的最高点。尽管 2013年结算利润率可能较 2012 年有所下降,但公司预计净资产收益率将维持在高位。截至报告期末,公司合并报表范围内尚有 1603 万平方米已售资源未竣工结算,合同金额合计约1766 亿元,较上年末分别增长 18.3%和 22.9%,为未来的业绩体现奠定了良好基础。公司积极推进库存去化,存货结构保持在合理水平。截至报告期末,公司各类存货中,已完工开发产品(现房)176.3 亿元,占比 5.7%,较 2012 年底下降 0.6 个百分点。上半年公司实现开工面积 919 万平方米,相比去年同期增长 96.3%,完成年初计划的 55.6%。实现竣工面积 432 万平方米,相比去年同期增长 76.9%,完成年初计划的 33.5%,预计全年实际竣工面积基本符合年初计划。
                                          第4页期内,公司立足现有城市,坚持以自住需求住宅用地为主,灵活把握市场机会,合理补充了一批项目资源。上半年公司新增加开发项目 42 个,按万科权益计算的占地面积约 342 万平方米,对应的规划建筑面积约 925 万平方米。公司坚持谨慎的投资策略,上半年新增项目成本仍然保持在合理水平,平均楼面地价约 2735 元/平方米。截至报告期末,公司规划中项目按万科权益计算的建筑面积合计 4123 万平方米,可满足未来两到三年的开发需求。公司还有一批参与旧城改造的项目,按当前规划条件,万科权益建筑面积在报告期末合计约 303 万平方米。由于预收账款增加,截止报告期末,公司的资产负债率达到 79.63%,较 2012 年底提高 1.31 个百分点,但预收账款并不构成实际的偿债压力,剔除预收账款后,公司其它负债占总资产的比例为42.7%,较 2012 年底的 43.7%有所下降。报告期内公司适度补充了一批项目资源,同时新开工面积有较大幅度增长,因此报告期末公司持有的货币资金较年初有所下降,为 376.0 亿元。报告期内,公司获得国际权威评级机构标准普尔、穆迪和惠誉 BBB+,Baa2 和 BBB+的长期企业信用评级。公司稳健经营的风格以及长期积累的企业信用获得了广大国际投资者的认可,这为公司在资本市场获得更多的机会和更好的融资条件创造了有利的条件。2013 年 3 月,公司境外子公司顺利发行了 8 亿美元 5 年期债券,并在香港联交所上市。报告期后,公司境外子公司还设立了中期票据计划。公司的融资国际化程度进一步提高。报告期内,公司通过和当地有经验的品牌开发商合作的方式,进入香港、美国、新加坡市场。试水国际化业务有助于公司进一步拓宽国际化视野,提高对海外成熟市场的认识,学习国外优秀同行的先进经验,进而提升自身的专业能力和管理精细化水平,强化在国内的领先优势。报告期内,公司 2013 年第一次临时股东大会通过了将公司境内上市外资股转换上市地以介绍方式在香港联交所上市及挂牌交易的方案。该方案已获得中国证监会和香港联交所受理。公司将继续积极推动方案的进展。2、报告期内主要经营情况(1)主营业务的范围及经营情况公司为专业化房地产公司,主要产品为商品住宅。报告期内,公司实现销售面积 716.4 万平方米,实现销售金额 836.7 亿元,同比分别增长 18.9%和 33.8%。实现房地产项目结算面积 388.4 万平方米,比去年同期增长 47.2%;结算收入 406.3 亿元,比去年同期增长 34.4%。由于房地产项目的竣工分布具有不均匀性,1~6 月份公司完成竣工面积 432 万平方米,仅占全年计划竣工面积 1290 万平方米的 33.5%,预计四季度将有较多项目竣工结算。
                                                                                            单位:人民币万元
                            营业收入                        营业成本                      营业利润率
    行业
                     金额              增减             金额           增减        数值                 增减
    1.主营业务         4,121,618.66            34.83%   2,741,929.03       42.58%        23.58%          -2.74 个百分点
    其中:房地产       4,062,702.60            34.45%   2,693,924.50       42.29%       23.78%           -2.73 个百分点
      物业管理        58,916.06            67.92%      48,004.53       61.12%       10.02%           0.57 个百分点
    2.其他业务            17,415.89            12.94%        6,958.88      59.93%       42.06%       -24.67 个百分点
    合计                4,139,034.55      34.72%        2,748,887.91       42.62%       23.66%           -2.86 个百分点注:营业利润率数据已扣除营业税金及附加。(2)主要资产负债项目及经营指标比较情况
                                                                                              单位:人民币万元
        项目          2013 年 6 月 30 日      2012 年 12 月 31 日   变动幅度                  说明
    资产总额                    43,224,196.02          37,880,161.51       14.11%   经营规模扩大
    货币资金                     3,760,362.60           5,229,154.21      -28.09%   新增项目资源,开工增长
    存货                        31,114,350.80          25,516,411.30       21.94%   公司规模扩大,新项目增加
    其他应收款                   3,307,164.14           2,005,792.18       64.88%   合作方往来增加
                                                    第5页
    短期借款                      1,198,861.68             993,240.02       20.70%      借款结构变动
    应付票据                      1,094,886.94             497,713.14      119.98%      票据结算方式增加
    预收款项                     15,940,178.83          13,102,397.75       21.66%      预售量增加
    一年内到期的非流动
                                   3,286,577.34        2,562,495.92          28.26%   借款结构变动
    负债
            项目              2013 年 1-6 月         2012 年 1-6 月     变动幅度                     说明
    营业收入                         4,139,034.56        3,072,299.12          34.72%   结算规模增长
    营业成本                         2,748,887.90        1,927,444.52          42.62%   结算规模增长
    营业税金及附加                     410,927.32          330,068.23          24.50%   营业利润增长
    归属股东权益净利润                 455,630.49          372,508.51          22.31%   利润总额增加(3)主要业务分地区情况说明报告期内房地产业务的主营业务收入、利润等按地区分布如下:
                   结算面积                        主营业务收                         净利润
                                         比例                         比例                                  比例
                   (平方米)                      入(万元)                         (万元)
    广深区域            1,288,759            33.18%   1,466,026.02       36.08%            245,339.18              42.78%
    上海区域               610,502           15.72%    809,699.62        19.93%             84,357.56              14.71%
    北京区域               678,909           17.48%    666,916.93        16.42%             76,257.20              13.30%
    成都区域              1,305,474          33.62%   1,120,060.03       27.57%            167,561.57              29.22%
    合计                3,883,644      100.00% 4,062,702.60 100.00%           573,515.51        100.00%注:报告期内有项目结算的城市,广深区域包括:深圳、广州、东莞、佛山、珠海、中山、长沙、厦门、福州、三亚、惠州、清远;上海区域包括:上海、南通、杭州、富阳、苏州、无锡、扬州、南京、镇江、宁波、南昌、芜湖;北京区域包括:北京、唐山、天津、沈阳、鞍山、抚顺、大连、长春、吉林、青岛、烟台;成都区域包括:成都、重庆、武汉、西安、贵阳、昆明。3、公司投资情况(1)募集资金使用情况2007 年公开发行 A 股情况经有关部门核准,本公司于 2007 年 8 月 22 日发布招股意向书,向社会公开发行 A 股股票,发行数 量 317,158,261 股 ( 面 值 人 民 币 1 元 / 股 ) , 发 行 价 格 31.53 元 / 股 , 募 集 资 金 人 民 币9,999,999,969.33 元,扣除发行费用人民币 63,398,268.11 元后,募集资金净额人民币 9,936,601,701.22元于 2007 年 8 月 30 日到位,已由深圳南方民和会计师事务所深南验字(2007)第 155 号验证报告验证在案。上述募集资金投资于 11 个项目,截至 2013 年 6 月 30 日,各投资项目的投资、收益、进度情况如下:
                                                                                                     单位:人民币万元
          募集资金净额                          993,660 本年度投入募集资金总额                                       143
    变更用途的募集资金总额                                0
                                                        已累计使用募集资金总额                  983,293
    变更用途的募集资金总额比例                           0%
                               是否变 拟投入金 本年投 累计投入 投资进 累计实现 是否达到 可行性是否发
            承诺项目
                               更项目     额    入金额  金额      度    的效益 预计收益 生重大变化
    广州新里程(原科学城 H3 项目)   否      60,000           60,000  100%    14,271   是         否
    广州金域蓝湾(原金沙洲项目)     否      80,000           80,000  100%    66,943  是        否
    佛山万科城(原南庄项目)         否      90,000           90,000  100%    49,793  是        否
    珠海香洲区珠海宾馆项目           否      65,000           65,000  100%    97,698  是        否
    杭州西溪蝶园(原蒋村项目)       否      70,000           70,000  100% 181,351    是        否
    杭州余杭区良渚项目               否     170,000         170,000   100% 117,266    是        否
    宁波鄞州区金色水岸项目           否     163,660         163,660   100%    89,007  是        否
    上海浦东五街坊项目               否     120,000         120,000   100%          - 是        否
    上海金色雅筑(原中林项目)       否      70,000           70,000  100%    27,301  是        否
    南京白下区安品街项目             否      65,000     143   54,633    84%         - 是        否
    南京红郡(原黄家圩项目)         否      40,000           40,000  100%      5,016 否        否
              合计               否     993,660     143 983,293    99% 648,646     -          否
                                                     第6页
                               (1).上海五街坊项目位于“世博会”区域,前期因政府道路规划调整,影响了项目
                               如期开工。项目已于 2011 年上半年开工,并于 2012 年 5 月开始销售;南京安品
                               街项目受政府老城保护的政策影响,进行了规划指标调整,影响了项目的如期开未达到计划进度和预计收益的说明 工,目前相关规划已经获得通过,项目整体开发计划相应调整。
          (分具体项目)       (2).南京红郡项目已于 2010 年基本售罄且交付,累计实现销售净利率 8.51%,项目
                               取得了较好的品牌效益,但盈利水平低于招股意向书预计水平。募集资金其他投
                               向项目的收益率均超过或预计将超过收益预测水平,本次募集资金投向项目的整
                               体效益将高于招股意向书的收益预计水平。变更原因及变更程序说明(分具体
                               无变更
              项目)
                               截至 2013 年 6 月 30 日,此次募集资金按照招股意向书使用了人民币 983,293 万
    尚未使用的募集资金用途及去向 元,占募集资金净额人民币 993,660 万元的 99.0%,余额人民币 10,367 万元将随着
                               项目的后续开发全部投入。(2)非募集资金使用情况①主要权益投资情况(1)报告期内,公司发起设立注册资本在人民币 3000 万元以上并已实际投资的子公司 13 家,具体如下:
    序                                                    注册资本      万科实际投资额
                    新设公司                 币别                                            经营范围
    号                                                    (原币)      (折合人民币)
    1    温州万科中梁置业有限公司            人民币    500,000,000.00     60,000,000.00    房地产开发经营
    2    杭州万洲置业有限公司                人民币    450,000,000.00    450,000,000.00    房地产开发经营
    3    青岛万科房地产开发建设有限公司      人民币    430,000,000.00    219,300,000.00    房地产开发经营
    4    青岛万科银盛泰置业有限公司          人民币    380,000,000.00    265,827,848.53    房地产开发经营
    5    北京五和万科房地产开发有限公司      人民币    250,000,000.00     34,500,000.00    房地产开发经营
    6    南宁市万科城房地产有限公司          人民币    200,000,000.00    200,000,000.00    房地产开发经营
    7    南宁市万荣房地产有限公司            人民币    200,000,000.00    200,000,000.00    房地产开发经营
    8    杭州万爵置业有限公司                人民币    200,000,000.00    200,000,000.00    房地产开发经营
    9    宁波万江置业有限公司                 美元     134,000,000.00    491,075,000.00    房地产开发经营
    10   泉州市万科北峰房地产有限公司        人民币    120,000,000.00     72,000,000.00    房地产开发经营
        郑州万科美景房地产开发有限责任
    11                                       人民币    100,000,000.00     51,000,000.00    房地产开发经营
        公司
    12   苏州万江房地产有限公司              人民币     50,000,000.00     50,000,000.00    房地产开发经营
    13   青岛万科银盛泰投资有限公司          人民币     50,000,000.00     35,000,000.00    房地产开发经营
                                合计                                   2,328,702,848.53除此之外,公司还发起设立其他公司共 49 家,合计投资金额人民币 2.42 亿元人民币。2)报告期内,公司收购的主要公司情况如下:A. 2013 年 3 月 29 日,公司以现金对价人民币 50,200 万元收购北京凯德新铭房地产开发有限公司100%的股权。B. 2013 年 1 月 1 日,公司以现金对价人民币 46,500 万元收购深圳市尚模发展有限公司 60%的股权。C. 2013 年 1 月 25 日,公司以现金对价人民币 34,693 万元收购长沙万科环球村置业有限公司 80%的股权,长沙万科环球村置业有限公司持有湖南湘诚壹佰置地有限公司、长沙京投银泰物业管理有限公司 100%的股权。D. 2013 年 4 月 1 日,公司以现金对价人民币 31,547 万元收购湖南百汇投资有限公司 51%的股权。E. 2013 年 1 月 8 日,本公司以现金对价人民币 13,618 万元收购北京京投阳光房地产开发有限公司51%的股权。F. 2013 年 2 月 21 日,本公司以现金对价人民币 10,000 万元收购了河南省美景之州地产开发有限公司 100%的股权。期内公司还收购其他 11 家公司,合计支付收购对价人民币 2.86 亿元。
                                                 第7页3)报告期内,为支持控股子公司的业务发展,公司对 12 家子公司合计增资人民币 17.17 亿元,其中杭州万泓置业有限公司 2.81 亿元,万科置业地产(香港)有限公司 2.80 亿元,成都万科龙锦置业有限公司 2.49 亿元,南京万融置业有限公司 2.30 亿元,南京站东置业有限公司 2.30 亿元,上海万茸置业有限公司 1.74 亿元。其他公司增资合计 2.73 亿元。②其他投资情况报告期内,公司新增项目 42 个,按万科权益计算的占地面积约 342 万平方米(对应规划建筑面积约 925 万平方米)。项目详细情况如下:
                                           权益   占地面积    当前规划建筑    万科权益建筑    项目
    城市          项目名称         位置
                                           比例   (平方米)    面积(平方米)    面积(平方米)    进度
    深圳   八意府项目             龙岗区     100%      28,894         115,040         115,040   前期
    东莞   旗峰路项目             莞城区     100%      53,887         215,547         215,547   前期
    佛山   顺德陈村合成项目       顺德区     100%      43,748         153,118         153,118   前期
    清远   万科城                 清远市     100%     493,076         986,153         986,153   前期
    福州   大学城项目             闽侯县     51%      213,602         679,836         346,716   前期
    泉州   万科城                 丰泽区     60%       46,434         162,516          97,510   前期
    长沙   城际新苑项目           雨花区     80%      335,796       1,007,952         806,361   前期
    长沙   百汇项目               岳麓区     51%      159,393         505,845         257,981   前期
    上海   万科城                 闵行区     100%     129,571         310,970         310,970   前期
    南京   南站项目二期          雨花台区    80%       45,022         133,261         106,609   前期
    徐州   淮西项目 J 地块        泉山区     85%       11,733          22,143          18,822   前期
    南昌   海创园项目             高新区     50%      163,213         350,094         175,047   前期
    南昌   九龙湖新区西客站      红谷滩区    50%       80,120         180,449          90,225   前期
    宁波   明珠路项目             高新区     100%      48,004         105,815         105,815   前期
         金域中央(原名南仙
    温州                          瓯海区     60%       53,765         144,939          86,963   前期
         花苑)
    北京   上林湾项目             房山区     51%       27,528          55,056          28,079   前期
    北京   公园里                 通州区     50%       88,767         210,738         105,369   前期
    北京   房山长阳镇 09 地块     房山区     69%      129,510         211,084         145,648   前期
    北京   御府 77                东城区     100%       4,103          15,130          15,130   前期
    北京   天竺悦城项目           顺义区     56%       17,985          31,051          17,389   前期
    北京   台湖 005 号地          通州区     50%       61,717         123,434          61,717   前期
    天津   解放南路项目           河西区     80%       62,205         124,410          99,528   前期
    天津   四季花城               西青区     51%      409,701         502,892         256,475   前期
    唐山   二十二冶项目          凤凰新城    48%       88,848         262,552         126,025   前期
    大连   蓝山项目              甘井子区    100%     125,100         214,470         214,470   前期
    大连   城花东项目            沙河口区    100%      35,757          63,840          63,840   前期
    抚顺   金域蓝湾               开发区     100%      73,621         294,484         294,484   前期
    烟台   梁家村项目             芝罘区     51%      341,943         447,139         228,041   前期
    济南   万科城                 历下区     50%      191,418         478,545         239,273   前期
    济南   金域国际 B 地块        高新区     63%       89,596         291,890         183,891   前期
    太原   公交公司地块          万柏林区    100%      37,060         177,415         177,415   前期
    成都   音乐公园               成华区     60%      152,852         759,036         455,422   前期
    成都   金域缇香               新都区     100%     111,166         331,161         331,161   前期
    武汉   城花璟苑             东湖开发区   50%       89,664         410,000         205,000   前期
    武汉   嘉园                 东湖开发区   100%      67,273         324,100         324,100   前期
    昆明   魅力之城               官渡区     55%      417,919       1,724,080         948,244   前期
                                            第8页
    贵阳      公园 5 号                云岩区       70%       10,927          100,906           70,634   前期
    重庆      盘龙项目                九龙坡区      100%      31,769          142,960          142,960   前期
    郑州      美景龙门龙堂             管城区       51%       79,457          353,018          180,039   前期
    郑州      美铭科技产业园           高新区       51%      130,817          457,863          233,510   前期
    乌鲁木齐    金域华府二期             新市区       82%       37,364          130,776          107,236   前期
    乌鲁木齐    兰乔圣菲               沙依巴克区     60%      203,529          203,529          122,117   前期
                          合计                            5,023,851      13,515,236        9,250,072    —报告期末至本报告披露日,公司新增加 14 个项目,按万科权益计算的占地面积约 65 万平方米(对应规划建筑面积约 179 万平方米),具体情况如下:
                                                   权益    占地面积    当前规划建筑    万科权益建筑    项目
    城市             项目名称                位置      比例    (平方米)    面积(平方米)    面积(平方米)    进度
    广州     荔湾珠江隧道口项目            荔湾区      100%        7,141          30,706          30,706   前期
    东莞     寮步凫山项目                  寮步镇      100%       68,431         150,547         150,547   前期
    长沙     京投银泰 205 扩容地块         雨花区       80%       10,857          32,672          26,138   前期
    上海     张江高科技园区东侧地块       浦东新区      90%       79,548         218,978         197,080   前期
    嘉兴     城南路项目                  经济开发区    100%       31,945          67,083          67,083   前期
    常州     鸣凰一期项目                  武进区      100%       93,847         234,618         234,618   前期
    徐州     淮海西路 2013-28 号地块       泉山区       85%       20,744          76,779          65,262   前期
    杭州     钱江新城项目                  江干区      100%       21,915          76,703          76,703   前期
    宁波     万科城东项目                  镇海区       49%       70,795         127,431          62,441   前期
    北京     大兴核心新城项目              大兴区       50%       64,323         126,996          63,498   前期
    青岛     桃花源项目                    城阳区       80%      129,032         230,194         184,155   前期
    武汉     锦程                        东湖开发区    100%       38,290         202,620         202,620   前期
    西安     高新 35 亩项目                高新区      100%       23,800         150,000         150,000   前期
    郑州     万科美景万科城                高新区       51%      190,319         542,528         276,689   前期
                            合计                             850,987       2,267,855       1,787,540    —以上项目中,未来可能有部分项目引进合作方共同开发,因此万科在项目中所占的权益比例可能发生变化。目前的权益比例,仅供投资者阶段性参考。4、报告期实际经营成果与期初计划比较报告期内,公司实际经营成果与期初计划无重大差异。四、重要事项1、 公司治理情况说明作为中国内地首批上市企业之一,公司一直遵循简单、透明、规范、责任的价值观,不断完善公司治理。以良好的公司治理为基础,公司与投资者建立了长期信任与共赢关系。报告期内,公司继续坚持与第一大股东华润股份有限公司及其关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。公司不存在向华润股份有限公司报送未公开信息等有违公司治理准则的非规范行为。公司严格内幕信息的防控,报告期内公司并无内幕信息知情人违规买卖公司证券的行为。公司治理实际情况与中国证监会有关要求不存在差异。作为落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引重点试点公司,报告期内公司继续按“实质内控”导向,有计划地进行内部控制体系建设,继续根据每月的内控工作主题,推动专业领域的内控工作,并展开内控检查,推荐最佳内控实践。根据公司B股转换上市地到香港联交所上市的需
                                                   第9页要,公司结合香港联交所的规则要求,进一步开展内部控制制度的梳理和完善。2、 公司上年分红派息方案实施情况及中期利润分配事项2013年3月20日召开的公司2012年度股东大会通过了公司2012年度分红派息方案。分红派息方案为:以公司股权登记日收市时总股本为基数,向全体股东每10股派现金人民币1.8元(含税)。派息时,A股个人股东、证券投资基金股东、B股个人股东暂时按5%的税率代扣所得税,实际每10股派现金人民币1.71元。股东在转让股票时,中国证券登记结算有限责任公司将按照财政部、国家税务总局、证监会《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税[2012]85号),根据股东持股期限计算实际应纳税额,代扣超过已扣缴税款部分,并由公司进行代缴。A股和B股非居民企业股东(包含A股合格境外机构投资者股东)按10%的税率代扣所得税,实际每10股派现金人民币1.62元。报告期内上述方案已经实施:A股股权登记日为2013年5月15日,除息日为2013年5月16日;B股最后交易日为2013年5月15日,除息日为2013年5月16日,股权登记日为2013年5月20日。实施方案详见2013年5月8日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮网及香港Irasia.com。2013 年中期公司将不进行利润分配或公积金转增股本。3、 A 股股票期权激励计划实施情况公司 2011 年第一次临时股东大会通过了《万科企业股份有限公司 A 股股票期权激励计划(草案修订稿)》(以下简称“期权激励计划”)。2011 年 4 月 25 日为本次 A 股股票期权激励计划股票期权的授权日,激励对象于该日获得股票期权。报告期内,激励对象共行权期权 1817.2 万份,此外因部分激励对象离职等原因,有 165.8 万份股票期权作废,期末激励对象拥有的已授出但尚未行使的期权数量为 7333.7 万份。2013 年 5 月 16 日公司实施 2012 年度分红派息方案,向全体股东每 10 股派发现金 1.8 元(含税)。根据 2011 年第一次临时股东大会关于授权董事会办理期权激励计划相关事宜的决议,董事会决议对 A 股股票期权行权价格进行相应的调整,调整后的行权价为 8.48 元。根据股东大会对董事会的授权,2013 年 4 月 19 日董事会审议并通过了关于 A 股股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案。2013 年 5 月董事会薪酬与提名委员会通讯表决确认 640 位激励对象符合期权激励计划规定的股票期权第二个行权期可行权条件。在完成相关审批程序后,2013 年 5 月 29 日,期权激励计划第二个行权期开始,激励对象在 2013 年 5 月 29 日至 2015 年 4 月24 日的期间可将其所持股票期权的 30%进行行权。期权激励计划作为以权益结算的股份支付安排,按照《企业会计准则第 11 号—股份支付》进行会计处理。在等待期内的每个资产负债表日,公司以对可行权股票期权数量的最佳估计为基础,按照股票期权在授权日的公允价值,将当期取得的激励对象服务计入成本费用,同时计入资本公积中。在股票期权的行权期内,公司不对已确认的成本费用和资本公积进行调整。在每个资产负债表日,根据行权的情况,结转确认资本公积。期权激励计划采用二叉树期权定价模型对授予的股票期权在授权日的公允价值进行评估,本报告期,根据直线法,公司摊销第一、二、三个行权期的期权成本3257.7万元计入成本费用,同时公司资本公积增加3257.7万元。具体会计处理详见财务报告附注。期权激励计划的推出,弥补了公司长期激励机制的缺位,建立起股东和职业经理人团队之间更紧密的利益共享和约束机制,将进一步完善公司的治理结构,增强公司竞争力。详细情况请见公司2013年4月23日、2013年5月14日和2013年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网发布的公告。
                                           第 10 页
          4、 重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项
          报告期内公司无重大诉讼、仲裁及媒体事项。
          5、 重大收购及出售资产事项
          报告期内公司无重大收购及出售资产事项。
          6、 其他投资事项
            6.1 证券投资情况
          □适用 √ 不适用
            6.2 持有其他上市公司股权情况
                                                                                                           单位:元
            证券                                     占该公司股                                        报告期所有者
                     证券简称      初始投资金额                      期末账面值         报告期损益
            代码                                       权比例                                            权益变动
           600751     天津海运      143,600.00         0.02%            741,300.00          -              448,275.00
                    合计            143,600.00         0.02%            741,300.00          -              448,275.00
          注:天津海运为公司历史持有的法人股,目前刚刚实施股权分置改革。
           6.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
          无
          7、 重大关联交易事项
          2012 年 5 月 11 日公司 2011 年度股东大会决议,授权董事会决定在人民币 105.9 亿元以内,与华润
          集团有限公司及其关联公司(合称“华润”)继续展开合作,包括同珠海华润银行股份有限公司
          签订贷款合同,利用华润深国投信托有限公司信托资金和汉威资本管理有限公司旗下基金的资
          金,同华润深国投信托有限公司、汉威资本管理有限公司共同投资。授权期限 1 年。
          报告期内,为满足上海虹桥 11 号项目发展的需要,公司之全资子上海万科投资管理有限公司将持
          有的上海虹桥 11 号项目 39%的权益转让给深圳市华威欣城一号投资合伙企业(有限合伙),双方
          共同开发上海虹桥 11 号项目。而汉威资本管理有限公司和华润深国投信托有限公司分别持有 51%
          和 49%股权的深圳市华威永盛企业管理有限公司,是深圳市华威欣城一号投资合伙企业(有限合
          伙)的普通合伙人。
          2013 年 3 月 20 日公司 2012 年度股东大会决议,授权董事会决定与华润继续合作,授权期限调整
          为 2 年,授权额度调整为每年累计总额不超过人民币 127 亿元(即不超过公司 2012 年度经审计净
          资产的 20%)。报告期内,在授权范围内还未有新的合作事项实施。
          与华润合作事项有利于充分华润在金融方面的优势及平台,拓宽公司融资渠道,增强公司抗风险
          能力,提高资产回报水平。
          8、 重大合同及其履行情况
          (1) 报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
                本公司资产的事项。
          (2) 报告期内,本公司不存在委托理财事项。
          (3) 报告期内,公司新增担保明细如下:
    序           担保人                 担保对象
                                                        担保金额             担保说明                担保起止日期       备注
    号     (万科所占权益比例)      (万科所占权益比例)
    深圳市万科房地产有限   东莞市新万房地产开发有    人民币 2,550   为人民币 5,000 万元银行借   2013 年 1 月 11 日至1
    公司(100%)             限公司(51%)               万元           款提供公司权益比例的担保    2015 年 1 月 11 日
    广州市万科房地产有限   广州市万尚房地产有限公    人民币 1,122   为人民币 3400 万元银行借    2013 年 1 月 16 日至2
    公司(100%)             司(33%)                   万元           款提供公司权益比例的担保    2015 年 12 月 5 日
                                                         第 11 页
                            宁波中万置业有限公司                             为 250 万元银行借款提供公    2013 年 1 月 25 日至
    宁波万科房地产开发有                                    人民币 37.50
    3                           (49%,宁波万科房地产开                           司权益比例的担保             2014 年 12 月 5 日
    限公司(100%)                                            万元
                            发有限公司拥有 15%权益)
    北京万科企业有限公司    北京住总万科房地产开发          人民币           为人民币 100000 万元借款     2013 年 5 月 17 日至4
    (100%)                  有限公司(50%)                   50,000 万元      提供公司权益比例的担保       2016 年 5 月 17 日
                                                                                                                                 继 承 担
    北京万科企业有限公司    北京凯德新铭房地产开发          人民币           为人民币 20700 万元借款提    2011 年 9 月 30 日至   保 对 象5
    (100%)                  有限公司(100%)                  20,700 万元      供公司权益比例的担保         2013 年 9 月 30 日     原 股 东
                                                                                                                                 方担保
    万科地产(香港)有限    Bestgain Real Estate (Hong      美元 90,500      为美元 80,000 万元本息提供   2013 年 3 月 13 日至6
    公司(100%)              Kong) Limited(100%)             万元             担保                           2018 年 3 月 13 日
    万科置业(海外)有限    WK Property Financial           港币 30,000      为港币 30,000 万元银行借款   2013 年 3 月 28 日至7
    公司(75%)               Limited(75%)                    万元             提供担保                      2015 年 12 月 28 日
                                                                                                          2013 年 4 月 16 日至
    万科置业(香港)有限    Wkdeveloper Sig I Private       新加坡币         为新加坡币 13,551 万元银行
    8                                                                                                         退出项目或项目清
    公司(100%)              Limited(100%)                   13,551 万元      借款提供担保
                                                                                                          算日
         报告期内,公司及公司控股子公司新增担保 72.32 亿元,解除担保 56.66 亿元。由于报告期初担保
         余额因为汇率变化略有变动,截止报告期末,公司担保余额 126.81 亿元,占公司 2012 年末经审计
         归属于上市公司股东的净资产的比重为 19.87%。其中,公司及控股子公司为其他控股子公司提供
         担保余 额 123.55 亿元,公司及控股子公司对联营公司及合营公司提供担保余额为 3.26 亿元。公司
         及公司控股子公司无对外担保。
         公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保,亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。
         9、 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
         公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形。
         报告期内公司严格按照有关规定,规范公司对外担保行为,控制公司对外担保风险,没有违反
         《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的事项发生。公司的担保属于公司生产经营和资金合
         理利用的需要,担保决策程序合法、合理,没有损害公司及股东利益。
         10、 承诺事项
         公司原第一大股东、现第一大股东华润股份有限公司的母公司中国华润总公司于2001年向本公司
         郑重承诺:将本着有利于万科发展的原则一如既往地支持万科,在其公司及下属公司或者万科可
         能涉及到同业竞争的投资项目、处理由于同业竞争而发生的争议、纠纷时,保持中立。中国华润
         总公司始终履行其承诺。
         11、       接待投资者情况
                                                                                                                谈论的内容及提供
         类别           时间          地点               方式                        接待对象
                                                                                                                      的资料
       BNP 活动        2013.1          香港              见面会      券商、基金等各类投资者                     (一)谈论的主要
    野村证券活动      2013.1          香港              见面会      券商、基金等各类投资者                     内容:
         瑞信活动      2013.1          香港              见面会      券商、基金等各类投资者                     1) 公 司 日 常经 营
       巴克莱活动      2013.1          香港              见面会      券商、基金等各类投资者                         情况;
    国泰君安活动      2013.1          深圳              见面会      券商、基金等各类投资者                     2) 公 司 发 展 战
                                                                                                                    略;
    里昂证券活动      2013.1          香港              见面会      券商、基金等各类投资者
                                                                                                                3) 公 司 对 行业 变
                                 香港、深圳(上
    年度业绩推介会     2013.2                            见面会      券商、基金、个人等各类投资者                   化的看法。
                                   海、北京)
                                                                                                                (二)提供的主要
    里昂证券活动      2013.2          香港              见面会      券商、基金等各类投资者
                                                                                                                资料:
    瑞信证券活动      2013.3          香港              见面会      券商、基金等各类投资者                     公司定期报告等公
    摩根大通活动      2013.3          香港              见面会      券商、基金等各类投资者                     开资料。
    里昂证券活动      2013.3          香港              见面会      券商、基金等各类投资者
       巴克莱活动      2013.3          香港              见面会      券商、基金等各类投资者
    瑞信证券活动      2013.3          香港              见面会      券商、基金等各类投资者
                                                                  第 12 页
    申银万国活动  2013.3          深圳          见面会  券商、基金等各类投资者
        中金活动  2013.4          北京          见面会  券商、基金等各类投资者
    星展唯高达活动  2013.4          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
        汇丰活动  2013.4          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
        瑞银活动  2013.4          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
      麦格理活动  2013.5          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
    里昂证券活动  2013.5          北京          见面会  券商、基金等各类投资者
    摩根斯坦利活动  2013.5          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
    中信建投活动  2013.5          郑州          见面会  券商、基金等各类投资者
    韩国证券活动  2013.5          北京          见面会  券商、基金等各类投资者
    东方证券活动  2013.5          上海          见面会  券商、基金等各类投资者
    申银万国活动  2013.5          厦门          见面会  券商、基金等各类投资者
      巴克莱活动  2013.5          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
    国泰君安活动  2013.5          上海          见面会  券商、基金等各类投资者
    摩根大通活动  2013.6          北京          见面会  券商、基金等各类投资者
    国信活动活动  2013.6          北京          见面会  券商、基金等各类投资者
    里昂证券活动  2013.6          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
    招商证券活动  2013.6          深圳          见面会  券商、基金等各类投资者
        中金活动  2013.6          深圳          见面会  券商、基金等各类投资者
    申银万国活动  2013.6          香港          见面会  券商、基金等各类投资者
    华泰证券活动  2013.6          南京          见面会  券商、基金等各类投资者
    海通证券活动  2013.6          大连          见面会  券商、基金等各类投资者
        花旗活动  2013.6          香港          见面会  券商、基金等各类投资者注:上述见面会采用一对一、一对多和大会推介的方式进行,见面的投资者大多超过50家。
                            深圳、东莞、广              花旗、申银万国、国泰君安、中信证券、
                            州、佛山、三                瑞穗证券、瑞银证券、摩根大通、德意志
                            亚、福州、厦                银行、摩根斯坦利、内藤证券、中信建投
                            门、长沙、上                证券、东兴证券、野村证券、中金、巴克
                            海、嘉定、苏
                            州、南京、杭                莱、高盛高华、国信证券、里昂证券、汇
                            州、合肥、宁                丰银行、上海证券、银河证券、瑞信证
                            波 、 温 州 、 北 小组或    券、广发证券、高盛、渣打银行、麦格
                  报告期                                理、中银国际、光大证券、长江证券、中
    接待券商                    京、唐山、天
                    内      津 、 沈 阳 、 长 一对一    航证券、东方证券、招商证券、山西证
                            春、大连、鞍                券、华泰证券、海通证券、凯基证券、富
                            山、青岛、济                邦证券、联昌证券、BNP、Jefferies、DBS
                            南、太原、武                Vickers (HK) Ltd、Kim Eng等
                            汉、成都、重
                            庆、西安、贵
                            阳、昆明、郑
                            州、等地
                                                        平安资产、东方证券资管、博时基金、南
                                                        方基金、融通基金、上投摩根基金、广发
                            深圳、东莞、广              基金、易方达基金、汇添富资产管理(香
                                                        港)有限公司、万家基金、泰康资产、华
                            州、佛山、三                夏基金、嘉实基金、大成基金、工银瑞信
                            亚、福州、厦                基金、中国人寿、景顺长城基金、银华基
                            门、长沙、上                金、海富通基金、华安基金、汇添富基
                                                        金、鹏华基金、华泰柏瑞基金、申万巴黎
                            海、嘉定、苏                基金、国投瑞银基金、瑞典商业银行、禾
                            州、南京、杭                其投资、山西太钢投资有限公司、东方资
                            州、合肥、宁                管、宝盈基金、泰达宏利基金、招商基
                                                        金、富国基金、挪威银行、申万菱信基
    接待基金、其他投            波、温州、北                金、韩华资管、信荣证券、大信证券、
                  报告期                      小组或
    资机构及个人投资            京、唐山、天                KTB 资管、现代证券、Leading 证券、新韩
                    内                        一对一    资管、三星资管、Gil投顾、歌斐资产管理
    者                          津、沈阳、长
                                                        有限公司、中国人保资产管理股份有限公
                            春、大连、鞍                司、Argyle Street Management、Fidelity、
                            山、青岛、济                Dodge & Cox、Matthews International
                            南、太原、武                Capital Management、BEA Union、
                                                        Templeton、RCM Asia Pacific Limited、
                            汉、成都、重                Myriad Asset Management、Capital
                            庆、西安、贵                Research、Franklin Templeton Investments
                            阳、昆明、郑州              (Asia) Limited、Goldman Sachs Asset
                                                        Management International、Keywise Capital
                            等地                        Management (HK) Limited、Lazard Asset
                                                        Management LLC、Morgan Stanley
                                                        Investment Management Inc、Pictet Asset
                                                      第 13 页
                                          Management SA、PLATINUM、Columbia
                                          Management、STICHTING、T Rowe
                                          Price、Lion Global Investors、Baring Asset
                                          Management、Mirae Asset Global、SAC
                                          Capital、Geosphere、Capital Land、
                                          Invesco、Aberdeen、Alliance Bersntein、
                                          ACQ、Wellington Asset mgt、Libra Capital
                                          Management (HK) Ltd、Zeal Asset、Standard
                                          Pacific、Primero Investment Limited、UG
                                          Funds、Chinarock Capital Management、
                                          Neuberger Berman、EFMI、Prime Capital、
                                          Goldman Sachs Asset Management、Value
                                          Partners、Seatown、Henderson Global
                                          Investors、JP Morgan Asset、Asuka
                                          Corporate Advisory、BT Investment、CIMB-
                                          Principal Asset Management Berhad、
                                          Ashmore Group、Financiere de l’
                                          Echiquier、Emerging Markets、Amundi
                                          (HK)、Alphinity Investment、Brookside
                                          Capital、Comgest、Hillhouse Capital Mgmt
                                          Ltd、Sumitomo Mitsui Trust & Banking、
                                          Invesco、Lloyd George Investment
                                          Management、Harvest Global Investments
                                          Limited、SFM HK Management、Kynikos
                                          Associates、Temasek、Manulife Asset
                                          Management、Opportunity Asset
                                          Management、Newfoundland Capital
                                          Management、SPX Gestao de Recursos、
                                          Caisse De Depot Et Placement Du Quebec、
                                          JK Capital Management Ltd、Orion Asset
                                          Management、Crosby Advisors、Tradewinds
                                          Global Investors、Trilogy Global Advisors、
                                          AXA Investment Managers UK Ltd、Legal &
                                          General Investment Mgt Ltd、Credit Suisse
                                          Hedging-Griffo Servicos、Carnegie AM、
                                          Engineers Pension Fund、VKR A/S、BI
                                          Asset Management Fondsmaeglerselskab、
                                          Lundbeck Foundation、GE Asest
                                          Management、Hermes Investment
                                          Management、Schroders、Harris
                                          Associates、Och-Ziff、PSE
                                          INVESTMENT、JCP Investment Partners、
                                          Future Fund、Victoria 1522、American
                                          Century、Luminus Management、Lion
                                          Global Investors、Colonial First State Asset、
                                          APAC Resources Capital、Tiger
                                          Management、LBN Investment等12、 公司债券相关事项报告期内,中诚信证券评估有限公司对本公司发行的公司债券“08万科G1”(债券交易代码:112005)和“08万科G2”(债券交易代码:112006)进行了跟踪评级,维持有担保债券“08万科G1”和无担保债券“08万科G2”信用等级为AAA,公司主体信用等级为AAA,评级展望为稳定。报告期内,公司保持着良好的资信状况。报告期内,公司发行的有担保品种公司债券“08万科G1”的担保人中国建设银行股份有限公司深圳市分行资产安全,业绩平稳,信用状况没有发生重大变化。13、 公司境内上市外资股(“B 股”)转换上市地以介绍方式在香港联合交易所有限公司(“香
    港联交所”)主板上市情况2013年1月19日公司公布了万科企业股份有限公司境内上市外资股转换上市地以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市及挂牌交易的方案,2月4日公司2013年第一次临时股东大会通过了有关方案。针对有关事项,2月7日公司取得了中国证券监督管理委员会的行政许可申请受理通知书,2月15日取得了香港联交所的受理函。2月28日,公司公布2012年度报告后,公司补充报送了包含2012年度报告等相关文件。目前有关事项尚在审批中。公司B股转换上市地在香港联交所上市有利于提升公司的国际知名度,有助于公司利用国际资源及市场加强核心竞争力。
                                       第 14 页
    14、      衍生品投资情况
                                                   为了锁定利率变动产生的风险,公司针对外币浮息借款签署了利报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不 率互换合约(IRS),公司按照浮动利率向合约对手方收取利限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律 息,以向原借款方支付原借款方浮动利息,同时按照固定利率向
    风险等)                                           合约对手方支付利息。IRS 在外币借款的期限和金额范围内,通
                                                   过锁定远期利率,控制利率变动风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 IRS 价值变动对公司本报告期损益影响为人民币-2.94 万元,IRS况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相 价值根据 2013 年 6 月 30 日评估的公允价值确定。关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
                                                   无报告期相比是否发生重大变化的说明独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控 公司独立董事认为通过 IRS 等金融工具避免了外币借款由于利率
    制情况的专项意见                                   浮动过大可能造成的损失,公司有关安排审慎合理。
    报告期末衍生品投资的持仓情况
                                                                                                    (单位:人民币万元)
                                                                                                    期末合约占公司报告期
             合约种类           期初合约金额           期末合约金额              报告期损益情况
                                                                                                      末净资产比例(%)
    利率互换合约(IRS)               255,379.87                 217,057.73                 (2.94)                 2.46
             合计                      255,379.87                 217,057.73                 (2.94)                 2.46
    五、股本变动和主要股东持股情况
    1、 公司股份变动情况表(截至 2013 年 6 月 30 日)
                                                                                                          单位:股
                                        本次变动前                     本次变动增减                 本次变动后
             股份类别                                                    (+,-)
                                    数量                   比例                                 数量            比例
    一、有限售条件股份
    1、国家及国有法人持股
    2、境内非国有法人持股
    3、境内自然人持股                 18,402,673     0.17%       +5,425,588        23,828,261       0.22%
    4、外资持股
    有限售条件股份合计                18,402,673     0.17%       +5,425,588        23,828,261       0.22%
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股                9,662,194,977    87.87%     +12,746,263      9,674,941,240      87.84%
    2、境内上市外资股              1,314,955,468    11.96%                0     1,314,955,468      11.94%
    无限售条件股份合计            10,977,150,445    99.83%     +12,746,263     10,989,896,708      99.78%
    三、股份总数                  10,995,553,118   100.00%     +18,171,851     11,013,724,969     100.00%
      注:2012 年公司部分高级管理人员任职情况变化,以及报告期内部分高级管理人员将其持有的 A 股股票期权行
      权,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按规定解除和增加相应高级管理人员持有的限售股份,公司有限
      售条件流通股份和无限售条件流通股份相应变动。
    2、 前十名股东、前十名无限售条件股东持股表(截至 2013 年 6 月 30 日)
                                                                                                  单位:股
    股东总数                                                 683,703 户(其中 A 股 666,684 户,B 股 17,019 户)
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                                      报告期内      持有有限         质押或冻
                                                 股东        持股
                   股东名称                                            持股总数       增减变动      售条件股         结的股份
                                                 性质        比例
                                                                                        情况        份数量             数量
    华润股份有限公司                               国有法人     14.70% 1,619,094,766               0            0                0
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-                                                                   0                0
                                                 其他        1.37%     151,360,847    11,977,364005L-FH002 深
    刘元生                                              其他          1.21%        133,791,208             0        0           0中国民生银行-银华深证 100 指数分级证券投资
                                                    其他          1.06%        116,416,601   25,427,209         0           0基金
    博时价值增长证券投资基金                            其他          1.01%        111,237,491   19,499,439         0           0
                                                           第 15 页
    中国银行-易方达深证 100 交易型开放式指数证                                                                 0       0
                                                 其他      0.97%     106,852,627   -27,157,666券投资基金
    HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE                                                                             0       0
                                               外资股东    0.93%     102,472,924      6251536CHINA GROWTH FD
    中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金      其他      0.80%      88,364,818   -14,734,245              0       0
    万科企业股份有限公司工会委员会                   其他      0.61%      67,168,517             0              0       0
    高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS & CO                   其他      0.59%      64,779,520    11,971,047              0       0战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
                                              无股东的情况
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                股东名称                           持有无限售条件股份数量                        股份种类
    华润股份有限公司                                                   1,619,094,766         人民币普通股(A 股)中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-
                                                                     151,360,847         人民币普通股(A 股)005L-FH002 深
    刘元生                                                               133,791,208         人民币普通股(A 股)中国民生银行-银华深证 100 指数分级证券投资
                                                                     116,416,601         人民币普通股(A 股)基金
    博时价值增长证券投资基金                                             111,237,491         人民币普通股(A 股)中国银行-易方达深证 100 交易型开放式指数证
                                                                     106,852,627         人民币普通股(A 股)券投资基金HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE
                                                                     102,472,924        境内上市外资股(B 股)CHINA GROWTH FD
    中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金                         88,364,818      人民币普通股(A 股)
    万科企业股份有限公司工会委员会                                      67,168,517      人民币普通股(A 股)
    高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS & CO                                      64,779,520      人民币普通股(A 股)
                                              上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规上述股东关联关系或一致行动的说明
                                              定的一致行动人。
    参与融资融券业务股东情况说明                  无
    3、 前十名公司债券持有人持债情况(截至 2013 年 6 月 30 日)
    (1)前 10 名 08 万科 G1 债券持有人的名单和持有量
    序号                                    持有人                                               持债张数
      1 新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-018L-FH002 深                                     5,548,262
      2 中油财务有限责任公司                                                                       4,157,662
      3 中国太平洋保险(集团)股份有限公司                                                         3,433,312
      4 中国人寿保险股份有限公司                                                                   3,085,862
      5 中国平安财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品                                           2,698,727
      6 太平财产保险有限公司                                                                       1,003,216
      7 中国财产再保险股份有限公司                                                                   776,162
      8 海通-中行-富通银行                                                                         722,532
      9 中国人寿财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品                                             700,000
    10 中国邮政储蓄银行股份有限公司-鹏华丰泽分级债券型证券投资基金                                 578,104
    注:上述债券持有人之间未知是否存在其它关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    (2)前 10 名 08 万科 G2 债券持有人的名单和持有量
      序号                                   持有人                                              持债张数
        1    太平洋资产管理有限责任公司-太平洋稳健理财一号                                            3,514,198
        2    中国农业银行股份有限公司                                                                  1,427,662
        3    红塔证券股份有限公司                                                                         928,000
        4    中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行                                             888,960
        5    工银瑞信基金公司-工行-中国工商银行股份有限公司                                             777,688
        6    兴业银行股份有限公司-天弘永利债券型证券投资基金                                             606,730
        7    交银施罗德基金公司-交行-交银国际信托有限公司                                               605,228
        8    中国建设银行-鹏华丰润债券型证券投资基金                                                     599,993
                                                     第 16 页
    9   中国建设银行-鹏华丰收债券型证券投资基金                                                     563,644
    10 中国建设银行-华夏兴华混合型证券投资基金                                                 503,670注: “中国建设银行-鹏华丰润债券型证券投资基金”和“中国建设银行-鹏华丰收债券型证券投资基金”同为鹏华基金管理有限公司管理。除此之外,上述债券持有人之间未知是否存在其它关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。4、 控股股东及实际控制人变更情况公司不存在控股股东及实际控制人,报告期内该情况无变化。六、董事、监事、高级管理人员情况1、 报告期内董事、监事和高级管理人员持股变化情况
                                                                                        单位:股
                                                                              报告披露日授     报告披露日授
                                                              授予股票期权
       姓名         职务        期初持股数       期末持股数                   予股票期权可     予股票期权已
                                                               的情况(份)
                                                                              行权的情况(份) 行权的情况(份)
      王 石       董事会主席        6,817,201       7,617,201     6,600,000        3,820,000         800,000
      郁 亮       董事、总裁        4,106,245       6,306,245     5,500,000        1,650,000       2,200,000
      丁福源      监事会主席        2,018,408       2,018,408             -                -               -
      孙建一          董事            692,236         692,236             -                -               -
      丁长峰      执行副总裁        1,487,660       2,337,660     2,200,000          690,000         850,000
      解 冻       执行副总裁        1,487,660       1,987,660     2,200,000        1,040,000         500,000
      张纪文      执行副总裁        1,548,950       1,548,950     2,200,000        1,540,000               0
      莫 军       执行副总裁        1,548,950       2,048,950     2,200,000        1,040,000         500,000
                董事、执行副总                                    2,200,000                          500,000
      肖 莉                         1,446,849       1,946,849                      1,040,000
                        裁
      王文金      执行副总裁        1,343,591       2,223,591     2,200,000          660,000         880,000
      周卫军      执行副总裁        1,038,065       1,583,265     2,000,000          858,000         542,000
      毛大庆      执行副总裁                0         800,000     2,000,000          600,000         800,000
      谭华杰      董事会秘书                0         640,000     1,600,000          480,000         640,000
      周清平          监事             20,000          20,000             -                -               -注:除上述人员外,公司其他董事、监事和高级管理人员未持有公司股份。2、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况报告期内,王印先生、蒋伟先生向董事会递交申请,辞去董事职务。公司 2012 年度股东大会选举魏斌先生、陈鹰先生为第十六届董事会董事。七、财务报告(未经审计)
                                              第 17 页
    万科企业股份有限公司
        自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间财务报表
              第 18 页
            (二) 财务报表
                                                        合并资产负债表
    编制单位: 万科企业股份有限公司                            2013 年 06 月 30 日                  单位: 元             币种: 人民币
                   附注                                                                  附注
       资产               2013 年 06 月 30 日   2012 年 12 月 31 日   负债及所有者权益        2013 年 06 月 30 日   2012 年 12 月 31 日
                     七                                                                    七
    流动资产:                                                             流动负债:
    货币资金             1     37,603,625,994.77     52,291,542,055.49    短期借款            17    11,988,616,839.68     9,932,400,240.50
    应收账款             2      1,748,303,836.67      1,886,548,523.49    交易性金融负债      18        13,817,984.96        25,761,017.27
    预付款项             3     29,601,947,463.73     33,373,611,935.08    应付票据            19    10,948,869,354.35     4,977,131,435.22
    其他应收款           4     33,071,641,387.30     20,057,921,836.24    应付账款            20    48,312,393,766.42    44,860,995,716.97
    存货                 5    311,143,507,991.61    255,164,112,985.07    预收款项            21   159,401,788,305.77   131,023,977,530.61
    流动资产合计              413,169,026,674.08    362,773,737,335.37    应付职工薪酬        22     1,287,277,366.26     2,177,748,944.37
    非流动资产:                                                           应交税费            23     2,835,193,847.95     4,515,588,914.24
    可供出售金融资产     6           5,361,300.00         4,763,600.00    应付利息            24       705,952,006.81       649,687,938.74
    长期股权投资         7      9,047,747,434.94      7,040,306,464.29    其他应付款          25    45,741,618,165.29    36,045,315,768.94
                                                                      一年内到期的非流
    投资性房地产         8      2,485,979,761.73      2,375,228,355.79    动负债              26    32,865,773,426.42    25,624,959,204.23
    固定资产             9      1,640,978,163.15      1,612,257,202.22    流动负债合计             314,101,301,063.91   259,833,566,711.09
    在建工程            10      1,222,684,310.41      1,051,118,825.93    非流动负债:
    无形资产            11       421,828,659.28        426,846,899.52     长期借款            27    24,450,249,832.14    36,036,070,366.26
    商誉                12       201,689,835.80        201,689,835.80     应付债券            28     4,831,780,996.48                  -
    长期待摊费用        13         69,304,282.76         42,316,652.03    预计负债            29        58,550,987.53        44,292,267.15
    递延所得税资产      14      3,491,819,798.70      3,054,857,904.42    其他非流动负债      30        33,818,816.10        15,677,985.06
    其他非流动资产      15       485,540,000.00        218,492,000.00     递延所得税负债      14       700,776,308.49       733,812,757.71
    非流动资产合计             19,072,933,546.77     16,027,877,740.00    非流动负债合计            30,075,176,940.74    36,829,853,376.18
                                                                      负债合计                 344,176,478,004.65   296,663,420,087.27
                                                                      股东权益:
                                                                      股本                31    11,013,724,969.00    10,995,553,118.00
                                                                      资本公积            32     8,884,186,807.72     8,683,860,667.82
                                                                      盈余公积            33    17,017,051,382.39    17,017,051,382.39
                                                                      未分配利润                29,263,002,703.09    26,688,098,566.77
                                                                      外币报表折算差额             466,661,371.82       440,990,190.32
                                                                      归属于母公司所有
                                                                      者权益合计                66,644,627,234.02    63,825,553,925.30
                                                                      少数股东权益              21,420,854,982.18    18,312,641,062.80
                                                                      所有者权益合计            88,065,482,216.20    82,138,194,988.10
                                                                      负债及所有者权益
    资产总计                  432,241,960,220.85    378,801,615,075.37    总计                     432,241,960,220.85   378,801,615,075.37
            此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准
            法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)
            后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                               第 19 页
                                                       母公司资产负债表
    编制单位: 万科企业股份有限公司                            2013 年 06 月 30 日                单位: 元                  币种: 人民币
                     附                                                                 附
                     注                                                     负债及      注
    资产                  2013 年 06 月 30 日   2012 年 12 月 31 日                         2013 年 06 月 30 日   2012 年 12 月 31 日
                     十                                                   股东权益      十
                     三                                                                 三
    流动资产:                                                              流动负债:
    货币资金             1       14,943,686,065.86    21,834,368,091.75    短期借款         6     11,837,768,794.93       9,843,153,225.39
    预付款项             2                    -          721,634,031.75    应付票据         7      9,662,040,216.58       3,798,904,487.01
    其他应收款           3     115,648,752,361.41     89,101,134,382.21    应付职工薪酬     8        795,831,350.73        989,387,807.82
    流动资产合计               130,592,438,427.27    111,657,136,505.71    应交税费         9         40,910,623.42         96,621,264.23
    非流动资产:                                                            应付利息         10       436,698,277.87        516,221,097.30
    长期股权投资        4、5     15,351,013,024.09    14,828,372,512.83    其他应付款       11    32,781,258,535.51     27,392,084,173.96
                                                                       一年内到期的非
                                                                                        12
    投资性房地产                      4,355,247.82          4,586,880.52   流动负债               26,728,632,269.03     15,149,049,408.20
    固定资产                         53,785,348.32         54,695,791.44   流动负债合计           82,283,140,068.07     57,785,421,463.91
    非流动资产合计               15,409,153,620.23    14,887,655,184.79    非流动负债:
                                                                       长期借款         13    18,700,380,000.00     29,195,523,291.81
                                                                       应付债券                             -                     -
                                                                       非流动负债合计         18,700,380,000.00     29,195,523,291.81
                                                                       负债合计              100,983,520,068.07     86,980,944,755.72
                                                                       股东权益:
                                                                       股本             14    11,013,724,969.00     10,995,553,118.00
                                                                       资本公积         15     9,446,191,904.74       9,275,486,818.46
                                                                       盈余公积         16    17,017,051,382.39     17,017,051,382.39
                                                                       未分配利润              7,541,103,723.30       2,275,755,615.93
                                                                       股东权益合计           45,018,071,979.43     39,563,846,934.78
                                                                       负债及股东权益
    资产总计                   146,001,592,047.50    126,544,791,690.50    总计                  146,001,592,047.50    126,544,791,690.50
              此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准
              法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)
              后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                               第 20 页
                                            合并利润表
                                            2013 年 1-6 月
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                        单位: 元        币种: 人民币
                          项目                    附注七     2013 年 1-6 月       2012 年 1-6 月
    一、营业总收入                                     34       41,390,345,567.72    30,722,991,215.82
    二、营业总成本                                              34,674,141,967.70    25,181,340,052.78
    其中:   营业成本                                   34       27,488,879,049.60    19,274,445,195.45
         营业税金及附加                             35        4,109,273,223.40     3,300,682,282.69
         销售费用                                   36        1,431,103,459.29     1,238,381,864.65
         管理费用                                   37        1,192,208,746.81       843,801,467.17
         财务费用                                   38          374,778,641.56       423,712,462.94
         资产减值损失                               39           77,898,847.04       100,316,779.88
    加: 公允价值变动收益/(损失)                      40            1,463,937.43         (2,271,459.04)
    投资收益                                       41          387,543,470.30       472,950,034.20
    其中: 对联营企业和合营企业的投资收益           41          387,628,972.71       422,519,279.65
    三、营业利润                                                 7,105,211,007.75     6,012,329,738.20
    加: 营业外收入                                     42           55,708,930.55        49,410,165.10
    减: 营业外支出                                     43           27,507,632.79        13,067,915.16
    其中: 非流动资产处置损失                                     6,462,168.06           338,257.46
    四、利润总额                                                 7,133,412,305.51     6,048,671,988.14
    减: 所得税费用                                     44        1,797,521,006.92     1,513,194,352.23
    五、净利润                                                   5,335,891,298.59     4,535,477,635.91
    归属于母公司所有者的净利润                               4,556,304,906.89     3,725,085,079.33
    少数股东损益                                               779,586,391.70       810,392,556.58六、每股收益
    (一) 基本每股收益                              47                    0.41                     0.34
    (二) 稀释每股收益                              47                    0.41                     0.34
    七、其他综合收益                                   48           26,119,456.50      (100,745,281.14)
    八、综合收益总额                                             5,362,010,755.09     4,434,732,354.77
    归属于母公司所有者的综合收益总额                         4,582,424,363.39     3,624,339,798.19
    归属于少数股东的综合收益总额                               779,586,391.70       810,392,556.58此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                             第 21 页
                                            母公司利润表
                                             2013 年 1-6 月
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                         单位: 元      币种: 人民币
                      项目                      附注十三      2013 年 1-6 月       2012 年 1-6 月
    一、营业总收入                                     17             1,196,353.92         1,139,240.40
    二、营业总成本                                                  410,771,682.66       204,608,766.06
    其中:营业成本                                      17             1,029,582.40         1,117,555.44
    营业税金及附加                                 18                88,385.54            64,038.68
    管理费用                                                    222,576,491.94       230,042,071.12
    财务费用 / (净收益)                            19           187,077,222.78       (27,471,522.95)
    资产减值损失 / (转回)                          20                         -          856,623.77
    加: 投资收益                                       21         7,652,441,291.18     5,239,726,086.38
    其中: 对联营企业和合营企业的投资收益           21           109,860,511.26        52,596,584.94
    三、营业利润                                                  7,242,865,962.44     5,036,256,560.72
    加: 营业外收入                                                    3,972,945.50           214,706.00
    减: 营业外支出                                                       90,030.00           257,129.20
    其中: 非流动资产处置损失                                                  -
    四、利润总额                                                  7,246,748,877.94     5,036,214,137.52
    减: 所得税费用                                                                -                    -
    五、净利润                                                    7,246,748,877.94     5,036,214,137.52
    六、其他综合收益                                                          -                    -
    七、综合收益总额                                              7,246,748,877.94     5,036,214,137.52此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                              第 22 页
                                          合并现金流量表
                                            2013 年 1-6 月
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                        单位: 元       币种: 人民币
                        项目                      附注七     2013 年 1-6 月        2012 年 1-6 月一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                67,220,443,181.00     48,164,284,565.62
    收到其他与经营活动有关的现金                      45(1)      4,900,606,455.39       3,406,592,386.44
    经营活动现金流入小计                                        72,121,049,636.39     51,570,876,952.06
    购买商品、接受劳务支付的现金                                56,258,618,684.65     31,537,771,616.94
    支付给职工以及为职工支付的现金                               2,279,045,795.35       1,821,229,136.50
    支付的各项税费                                              12,818,053,131.77       9,818,779,930.50
    支付其他与经营活动有关的现金                      45(2)     10,557,731,334.19       5,573,900,511.27
    经营活动现金流出小计                                        81,913,448,945.96     48,751,681,195.21
    经营活动产生的现金流量净额                        46(1)      (9,792,399,309.57)     2,819,195,756.85二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                             248,362,675.11           4,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                         552,922,363.20          47,684,481.63处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    收回的现金净额                                                  1,012,786.51           678,840.69
    处置子公司或其他营业单位收到的现金净额            46(4)         72,971,613.24                      -
    收到其他与投资活动有关的现金                      45(3)        281,039,258.88        189,255,656.79
    投资活动现金流入小计                                         1,156,308,696.94        241,618,979.11购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    所支付的现金                                                  48,492,874.35          79,461,650.86
    投资支付的现金                                               1,890,063,179.02        131,450,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                         945,576,514.08        835,148,535.55
    支付的其他与投资活动有关的现金                    45(4)           9,790,726.26         60,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                         2,893,923,293.71       1,106,060,186.41
    投资活动产生的现金流量净额                                   (1,737,614,596.77)      (864,441,207.30)三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                           1,027,459,080.00        132,213,274.98
    其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金                       1,027,459,080.00        132,213,274.98
    取得借款收到的现金                                          19,457,690,352.81     26,317,972,177.79
    发行债券所收到的现金                                         4,873,555,405.77                      -
    筹资活动现金流入小计                                        25,358,704,838.58     26,450,185,452.77
    偿还债务支付的现金                                          23,421,882,968.36     13,798,424,377.11
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           5,248,549,495.39       2,481,267,421.50
    其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润                         220,454,068.02          55,484,006.75
    筹资活动现金流出小计                                        28,670,432,463.75     16,279,691,798.61
    筹资活动产生的现金流量净额                                   (3,311,727,625.17)   10,170,493,654.16
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            (30,969,051.21)       (19,632,129.84)
    五、现金及现金等价物净增加/(减少) 额              46(3)     (14,872,710,582.72)   12,105,616,073.87
    加: 年初现金及现金等价物余额                      46(5)     51,120,223,950.62     33,614,111,523.31
    六、年末现金及现金等价物余额                      46(5)     36,247,513,367.90     45,719,727,597.18此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                             第 23 页
                                         母公司现金流量表
                                            2013 年 1-6 月
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                         单位:元       币种:人民币
                      项目                     附注十三      2013 年 1-6 月       2012 年 1-6 月一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                 -                    -
    收到其他与经营活动有关的现金                                30,136,851,109.18    23,337,178,744.53
    经营活动现金流入小计                                        30,136,851,109.18    23,337,178,744.53
    支付给职工以及为职工支付的现金                                 362,847,324.08       267,696,300.27
    支付的各项税费                                                  59,271,790.00        16,312,488.51
    支付其他与经营活动有关的现金                                39,702,365,376.18    20,981,664,488.99
    经营活动现金流出小计                                        40,124,484,490.26    21,265,673,277.77
    经营活动产生的现金流量净额                        22        (9,987,633,381.08)    2,071,505,466.76二、投资活动产生的现金流量
    取得投资收益收到的现金                                       4,760,469,693.28     3,064,311,746.20
    收到其他与投资活动有关的现金                                   100,068,421.82       114,071,147.80
    投资活动现金流入小计                                         4,860,538,115.10     3,178,382,894.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    所支付的现金                                                   1,920,700.00         4,937,697.01
    投资支付的现金                                                 474,780,000.00       205,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                           476,700,700.00       209,937,697.01
    投资活动产生的现金流量净额                                   4,383,837,415.10     2,968,445,196.99三、筹资活动产生的现金流量
    取得借款收到的现金                                          16,039,788,616.46    22,842,517,630.25
    筹资活动现金流入小计                                        16,039,788,616.46    22,842,517,630.25
    偿还债务支付的现金                                          13,155,397,630.25    12,563,960,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           4,171,277,046.12     1,369,794,808.84
    筹资活动现金流出小计                                        17,326,674,676.37    13,933,754,808.84
    筹资活动产生的现金流量净额                                  (1,286,886,059.91)    8,908,762,821.41
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                         -              223.16
    五、现金及现金等价物净增加/ (减少) 额                       (6,890,682,025.89)   13,948,713,708.32
    加: 年初现金及现金等价物余额                                21,834,368,091.75    12,105,256,316.57
    六、年末现金及现金等价物余额                                14,943,686,065.86    26,053,970,024.89此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                             第 24 页
                                                                               合并股东权益变动表
                                                                                 2013 年 1-6 月
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                                                                                                                单位: 元                    币种: 人民币
                                                                                              归属于母公司股东权益
                                                                                                                                              外币报表            少数股东权益         股东权益合计
                     项目                     附注七        股本             资本公积              盈余公积            未分配利润
                                                                                                                                              折算差额
    一、上期期末余额                                      10,995,553,118.00   8,683,860,667.82    17,017,051,382.39     26,688,098,566.77      440,990,190.32       18,312,641,062.80    82,138,194,988.10
    二、本期增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)               18,171,851.00     200,326,139.90                    -       2,574,904,136.32        25,671,181.50       3,108,213,919.38     5,927,287,228.10
    (一) 本期净利润                                                    -                   -                     -       4,556,304,906.89                   -         779,586,391.70      5,335,891,298.59
    (二) 其他综合收益                              48                  -           448,275.00                    -                   -           25,671,181.50                   -          26,119,456.50
    上述 (一) 和 (二) 小计                                             -           448,275.00                    -       4,556,304,906.89        25,671,181.50        779,586,391.70      5,362,010,755.09
    (三) 股东投入和减少资本                                  18,171,851.00     199,877,864.90                    -                   -                      -        2,956,227,802.80     3,174,277,518.70
    1、股东投入资本                              31、32      18,171,851.00     293,325,924.93                    -                   -                      -        3,135,611,226.04     3,447,109,001.97
    2、股份支付计入股东权益的金额                  32                  -      (122,620,838.65)                   -                   -                      -                    -        (122,620,838.65)
    3、股东减少资本                                                    -                   -                     -                   -                      -         (179,383,423.24)    (179,383,423.24)
    4、其他                                                            -        29,172,778.62                    -                   -                      -                    -          29,172,778.62
    (四) 利润分配                                                      -                   -                     -      (1,981,400,770.57)                  -         (627,600,275.12)   (2,609,001,045.69)
    1、提取盈余公积                                                    -                   -                     -                   -                      -                    -                    -
    2、对股东的分配                                                    -                   -                     -      (1,981,400,770.57)                  -         (627,600,275.12)   (2,609,001,045.69)
    三、本期期末余额                                      11,013,724,969.00   8,884,186,807.72    17,017,051,382.39     29,263,002,703.09    466,661,371.82         21,420,854,982.18    88,065,482,216.20此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                                            第 25 页
                                                                               合并股东权益变动表
                                                                                     2012 年
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                                                                                                                单位: 元                    币种: 人民币
                                                                                               归属于母公司股东权益
                                                                                                                                               外币报表           少数股东权益         股东权益合计
                     项目                     附注七        股本             资本公积               盈余公积            未分配利润
                                                                                                                                               折算差额
    一、上年年末余额                                      10,995,210,218.00   8,843,464,118.19     13,648,727,454.84     18,934,617,430.43      545,775,788.95      14,864,743,536.62    67,832,538,547.03
    二、本年增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)                  342,900.00    (159,603,450.37)      3,368,323,927.55      7,753,481,136.34      (104,785,598.63)     3,447,897,526.18    14,305,656,441.07
    (一) 本年净利润                                                    -                   -                      -      12,551,182,392.23                   -       3,111,406,030.83    15,662,588,423.06
    (二) 其他综合收益                              48                  -        (27,373,477.50)                   -                   -         (104,785,598.63)                 -         (132,159,076.13)
    上述 (一) 和 (二) 小计                                             -        (27,373,477.50)                   -      12,551,182,392.23      (104,785,598.63)     3,111,406,030.83    15,530,429,346.93
    (三) 股东投入和减少资本                                     342,900.00    (132,229,972.87)                    -                   -                      -       2,065,414,986.92     1,933,527,914.05
    1、股东投入资本                                             342,900.00        3,318,570.61                    -                   -                      -       3,352,150,376.10     3,355,811,846.71
    2、股份支付计入股东权益的金额                                      -        87,538,907.84                     -                   -                      -                   -          87,538,907.84
    3、股东减少资本                                                    -                   -                      -                   -                      -      (1,286,735,389.18)   (1,286,735,389.18)
    4、其他                                                            -      (223,087,451.32)                    -                   -                      -                   -         (223,087,451.32)
    (四) 利润分配                                                      -                   -        3,368,323,927.55     (4,797,701,255.89)                  -      (1,728,923,491.57)   (3,158,300,819.91)
    1、提取盈余公积                                                    -                   -        3,368,323,927.55     (3,368,323,927.55)                  -                   -                    -
    2、对股东的分配                                                    -                   -                      -      (1,429,377,328.34)                  -      (1,728,923,491.57)   (3,158,300,819.91)
    三、本年年末余额                                      10,995,553,118.00   8,683,860,667.82     17,017,051,382.39     26,688,098,566.77    440,990,190.32        18,312,641,062.80    82,138,194,988.10后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                                            第 26 页
                                                                母公司股东权益变动表
                                                                    2013 年 1-6 月
    编制单位:万科企业股份有限公司                                                                                             单位: 元             币种: 人民币
                                              附注
                     项目                                   股本                 资本公积             盈余公积          未分配利润           股东权益合计
                                              十三
    一、上期期末余额                                      10,995,553,118.00      9,275,486,818.46     17,017,051,382.39   2,275,755,615.93     39,563,846,934.78
    二、本期增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)                18,171,851.00         170,705,086.28                 -       5,265,348,107.37      5,454,225,044.65
    (一) 本期净利润                                                    -                      -                    -       7,246,748,877.94      7,246,748,877.94
    (二) 其他综合收益                                                  -                      -                    -                   -                     -
    上述 (一) 和 (二) 小计                                             -                      -                    -       7,246,748,877.94      7,246,748,877.94
    (三) 股东投入和减少资本                                   18,171,851.00         170,705,086.28                 -                   -           188,876,937.28
    1、股本投入资本                                15         18,171,851.00         293,325,924.93                 -                   -           311,497,775.93
    2、股份支付计入股东权益的金额                  15                  -           (122,620,838.65)                -                   -          (122,620,838.65)
    3、其他                                                            -                      -                    -                   -                     -
    (四) 利润分配                                                      -                      -                    -      (1,981,400,770.57)    (1,981,400,770.57)
    1、提取盈余公积                              16、17                -                       -                    -                   -                    -
    2、对股东的分配                                17                  -                       -                    -     (1,981,400,770.57)    (1,981,400,770.57)
    三、本期期末余额                                      11,013,724,969.00       9,446,191,904.74    17,017,051,382.39   7,541,103,723.30     45,018,071,979.43此财务报表已于 2013 年 8 月 5 日获董事会批准法定代表人: _____________主管会计工作负责人 (会计机构负责人) : _____________ (公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                           第 27 页
                                                                母公司股东权益变动表
                                                                    2012 年
    编制单位: 万科企业股份有限公司                                                                                           单位: 元            币种: 人民币
                                              附注
                     项目                                   股本                 资本公积           盈余公积           未分配利润          股东权益合计
                                              十三
    一、上年年末余额                                      10,995,210,218.00      9,184,629,340.01   13,648,727,454.84    1,459,583,659.26    35,288,150,672.11
    二、本年增减变动金额 (减少以 “-” 号填列)                   342,900.00         90,857,478.45    3,368,323,927.55      816,171,956.67     4,275,696,262.67
    (一) 本年净利润                                                    -                     -                   -       5,613,873,212.56     5,613,873,212.56
    (二) 其他综合收益                                                  -                     -                   -                   -                    -
    上述 (一) 和 (二) 小计                                             -                     -                   -       5,613,873,212.56     5,613,873,212.56
    (三) 股东投入和减少资本                                      342,900.00         90,857,478.45                -                   -           91,200,378.45
    1、股本投入资本                                15            342,900.00          3,318,570.61                -                   -            3,661,470.61
    2、股份支付计入股东权益的金额                  15                  -            87,538,907.84                -                   -           87,538,907.84
    3、其他                                                            -                     -                   -                   -                    -
    (四) 利润分配                                                      -                     -       3,368,323,927.55   (4,797,701,255.89)   (1,429,377,328.34)
    1、提取盈余公积                              16、17                -                       -     3,368,323,927.55   (3,368,323,927.55)                -
    2、对股东的分配                                17                  -                     -                   -      (1,429,377,328.34)   (1,429,377,328.34)
    三、本年年末余额                                      10,995,553,118.00      9,275,486,818.46   17,017,051,382.39    2,275,755,615.93    39,563,846,934.78后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                           第 28 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(三) 公司基本情况
    万科企业股份有限公司 ( “本公司” ) 原系经深圳市人民政府深府办 (1988) 1509 号
    文批准,于 1988 年 11 月 1 日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有
    限公司,原名为 “深圳万科企业股份有限公司” 。
    1991 年 1 月 29 日,本公司发行之 A 股在深圳证券交易所上市。
    1993 年 5 月 28 日,本公司发行之 B 股在深圳证券交易所上市。
    1993 年 12 月 28 日经深圳市工商行政管理局批准更名为 “万科企业股份有限公
    司” 。
    本公司经营范围为: 兴办实业 (具体项目另行申报) ;国内商业;物资供销业 (不
    含专营、专控、专卖商品) ;进出口业务 (按深经发审证字第 113 号外贸企业审定
    证书规定办理) ;房地产开发。控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管
    理、投资咨询等。(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1   财务报表的编制基础
    本公司及子公司 ( “本集团” ) 合并财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实
    际发生的交易和事项,并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进
    行编制。
    2   遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称 “财政部” ) 于 2006 年 2 月 15
    日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
    业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定 (以下合称 “企业会
    计准则” ) 的要求,真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的合并财务状况
    和财务状况、2013 年 1-6 月的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金
    流量。
    此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称 “证监
    会” ) 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
    告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
                                     第 29 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    3   会计期间
    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4   计量属性
    本集团编制本财务报表时一般采用历史成本进行计量,但以下资产和负债项目除
    外:
    -    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性
          金融资产或金融负债) (参见附注 (四)10)
    -    可供出售金融资产 (参见附注 (四)10)
    5   记账本位币
    本集团的记账本位币为人民币。编制合并财务报表采用的货币为人民币。本公司
    及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部
    分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,本公司在编制财务
    报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算 (参见附注(四)9) 。
    6   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (a)   同一控制下的企业合并
          参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非
          暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负
          债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付
          的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股
          本溢价 (或资本溢价) ;资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减的,
          调整留存收益。为进行企业合并发生的相关费用,于发生时计入当期损益。
          合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
                                     第 30 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    6   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (续)
    (b)   非同一控制下的企业合并
          参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一
          控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资
          产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发
          行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨
          认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉(参见附注
          四(18));如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性
          证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
          额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资
          产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允
          价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负
          债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    7   合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子
    公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策,并能据以从该公司的经营
    活动中获取利益。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控
    制结束日止包含于合并财务报表中。
    对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同
    被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围,并
    对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。本集团在编制合并财
    务报表时,自本集团最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公
    司的各项资产、负债以其账面价值并入本集团合并资产负债表,被合并子公司的
    经营成果纳入本集团合并利润表。
    对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以
    购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起
    将被购买子公司纳入本集团合并范围。
                                    第 31 页
                            万科企业股份有限公司
                                财务报表附注
                     (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    7   合并财务报表的编制方法 (续)
    通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方
    的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其
    账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他
    综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享
    有子公司可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处
    置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司
    净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调
    整留存收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,本集团终止确认
    与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于
    处置后的剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
    量,由此产生的任何收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。
    子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中的股东权
    益中和合并利润表的净利润及综合收益总数项目后单独列示。
    如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
    中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时,合并时已按照本集团
    的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部
    交易及余额,包括未实现内部交易损益及往来余额均已抵销。集团内部交易发生
    的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
    8   现金及现金等价物的确定标准
    现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流
    动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
                                    第 32 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    9    外币业务和外币报表折算
    本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交
    易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
    即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。
    于资产负债表日,外币货币性项目,采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资
    本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注 (四)16) 外,其他
    汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
    日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日
    的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性
    项目的差额,作为其他综合收益计入资本公积;其他差额计入当期损益。
    对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产
    负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除 “未分配利润” 项目外,其他项目
    采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即
    期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中股东
    权益项目下单独列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自股东权
    益转入处置当期损益。
    10   金融工具
    本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资 (参见附注(四) 13)
    以外的股权投资、可供出售金融资产、衍生金融工具、应付款项、借款、应付债
    券及股本等。
    (a)   金融资产及金融负债的分类确认和计量
           金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产
           负债表内确认。
           本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债
           分为不同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
           债、贷款及应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
                                     第 33 页
                            万科企业股份有限公司
                                财务报表附注
                     (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    10   金融工具 (续)
    (a) 金融资产及金融负债的分类确认和计量 (续)
         在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计
         量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当
         期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认
         金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:
         -   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交
              易性金融资产和金融负债)
              本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具
              属于此类。
              初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
              融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损
              益。
         -   应收款项
              应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
              生金融资产。
              初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
         -   可供出售金融资产
              本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没
              有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
              对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,初始确认后按成
              本计量;其他可供出售金融资产,初始确认后以公允价值计量,公允
              价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成
              的汇兑差额计入当期损益外,其他利得或损失作为其他综合收益计入
              资本公积,在可供出售金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可
              供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入
              当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期
              损益 (参见附注 (四)26(e)) 。
                                    第 34 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    10   金融工具 (续)
    (a)   金融资产及金融负债的分类确认和计量 (续)
           -   其他金融负债
                其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
                债以外的金融负债。
                其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保
                证人与债权人约定,当债务人不履行债务时,本集团按照约定履行债
                务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计
                摊销后的余额与按照或有事项原则 (参见附注 (四)22) 确定的预计负债
                金额较高者进行后续计量。
                除上述以外的其他金融负债,初始确认后采用实际利率法按摊余成本
                计量。
    (b)   金融资产及金融负债的列报
           金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵消。但是,同时
           满足下列条件的,以相互抵消后的净额在资产负债表内列示:
           -   本集团具有抵消已确认金额的法定权力,且该种法定权力现在是可执
                行的;
           -   本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    (c)   金融资产的减值
           本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
           以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值
           的,计提减值准备。
                                      第 35 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    10   金融工具 (续)
    (c)   金融资产的减值 (续)
           金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
           (a)   发行方或债务人发生严重财务困难;
           (b)   债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
           (c)   债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
           (d)   因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
           (e)   权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
                 不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
           (f)   权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等。
           金融资产的减值方法如下:
           -    应收款项
                 应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
                 运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发
                 生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本集
                 团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减
                 值损失,计入当期损益。
                 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具
                 有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应
                 收款项) 的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行
                 调整确定的。
                 在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
                 复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减
                 值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不
                 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
                                      第 36 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    10   金融工具 (续)
    (c)   金融资产的减值 (续)
           -   可供出售金融资产
                可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。可供出售金融资产发
                生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本集团将原直接计入所有
                者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出,计入当
                期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
           -   其他长期股权投资
                其他长期股权投资 (参见附注(四)13) 发生减值时,本集团将此其他长
                期股权投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
                现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损
                益。该减值损失不能转回。
           -   在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资
                在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生
                减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按
                照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
                的差额,确认为减值损失,计入当期损益。该减值损失不能转回。
    (d)   公允价值的确定
           本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债,用活跃市场中的报价确定其
           公允价值。
           对金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。所采用的估
           值方法为参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价和现金流量折现法
           等。本集团定期评估估值方法,并测试其有效性。
    (e)   金融资产和金融负债的终止确认
           当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风
           险和报酬转移时,本集团终止确认该金融资产。
                                     第 37 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    10   金融工具 (续)
    (e)   金融资产和金融负债的终止确认 (续)
           金融资产整体转移满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入
           当期损益:
           -   所转移金融资产的账面价值;
           -   因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额
                之和。
           金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本集团终止确认该金融负债或
           其一部分。
    (f)   权益工具
           权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合
           同。
           本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,确认为股本、资本公积。
           回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
    11   应收款项
    本集团及本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。于资产负债表日本集
    团及本公司对应收款项运用如附注 (四)10 所述的方法评估,并确认 / 转回损失。
    本集团及本公司对单项金额重大及单项金额不重大的应收款项坏账准备确认标
    准、计提方法如下:
    (a)   单项金额大于人民币 1,000 万元的应收账款,及单项金额大于人民币 3,000
           万元的其他应收款视为重大。单项金额重大的应收款项,当应收款项的预
           计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现
           值低于其账面价值时,本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值,减
           记的金额确认为资产减值损失。单项金额重大的应收款项按个别方式评估
           减值损失。
                                     第 38 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    11   应收款项 (续)
    (b)    单项金额不重大的应收款项,按债务单位的信用风险特征组合后该组合的
            风险较大的款项,如实行酬金制的物业服务中心发生的其他应收款的信用
            风险较大,按个别方式评估减值损失。
    (c)    单项金额不重大的应收款项,按信用风险特征组合后该组合的风险较小
            的,如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷或者债务人出现严重财务困难
            等减值迹象,按个别方式评估减值损失。
    12   存货
    存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产
    品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品为库存商品及其他。
    已完工开发产品是指已建成、待出售的物业;在建开发产品是指尚未建成、以出
    售为目的的物业;拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品
    的土地。项目整体开发时,拟开发产品全部转入在建开发产品;项目分期开发
    时,将分期开发用地部分转入在建开发产品,后期未开发土地仍保留在拟开发产
    品。
    存货按成本进行初始计量,于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计
    量。
    房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借
    款费用,亦计入房地产开发产品成本 (参见附注 (四)16) 。非房地产开发产品成本
    包括采购成本、加工成本和其他成本。非房地产开发产品在取得时按实际成本入
    账。发出非房地产开发产品存货的实际成本采用加权平均法计量。
    存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常
    活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
    以及相关税费后的金额确定。
                                     第 39 页
                                 万科企业股份有限公司
                                     财务报表附注
                          (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    13   长期股权投资
    (1)   投资成本确定
           (a)   通过企业合并形成的长期股权投资
                 -   对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本
                      公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为
                      长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
                      付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本
                      公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
                 -   对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,
                      本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
                      或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该长期股
                      权投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现非同一控制
                      下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为
                      本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
                      新增投资成本之和。
           (b)   其他方式取得的长期股权投资
                 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认
                 时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购
                 买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投
                 资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;对于
                 投资者投入的长期股权投资,本集团按照投资合同或协议约定的价值
                 作为初始投资成本。
                                        第 40 页
                                万科企业股份有限公司
                                    财务报表附注
                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    13   长期股权投资 (续)
    (2)   后续计量及损益确认方法
           (a)   对子公司的投资
                 在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投
                 资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司
                 享有的部分确认为投资收益,不划分是否属于投资前和投资后被投资
                 单位实现的净利润,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
                 宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
                 对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
                 在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注 (四)7 进行
                 处理。
           (b)   对合营企业和联营企业的投资
                 合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制 (附注
                 (四)13(3)) 的企业。
                 联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (附注 (四)13(3)) 的企业。
                 后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核
                 算,除非投资符合持有待售的条件。
                 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
                 -   对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
                      可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成
                      本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
                      单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的
                      成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损
                      益。
                                       第 41 页
                                万科企业股份有限公司
                                    财务报表附注
                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    13   长期股权投资 (续)
    (2)   后续计量及损益确认方法 (续)
           (b)   对合营企业和联营企业的投资 (续)
                 -   取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担
                      的被投资单位实现的净损益的份额,扣除本集团首次执行企业会
                      计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准
                      则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额
                      后,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资
                      单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长
                      期股权投资的账面价值。
                      在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,本
                      集团以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
                      础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认。本
                      集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照
                      持股比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。
                      内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值
                      损失的,则全额确认该损失。
                 -   本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担
                      额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
                      成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营
                      企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未
                      确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
                 -   对合营企业或联营企业除净损益以外所有者权益的其他变动,本
                      集团调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
                                       第 42 页
                                万科企业股份有限公司
                                    财务报表附注
                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    13   长期股权投资 (续)
    (2)   后续计量及损益确认方法 (续)
           (c)   其他长期股权投资
                 其他长期股权投资,指本集团对被投资企业没有控制、共同控制、重
                 大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
                 权投资。
                 本集团采用成本法对其他长期股权投资进行后续计量。对被投资单位
                 宣告分派的现金股利或利润由本集团享有的部分确认为投资收益,不
                 划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,但取得投资
                 时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
                 润除外。
    (3)   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
           共同控制指按照合同约定对被投资单位经济活动所共有的控制,仅在与经济
           活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
           本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:
           -    是否任何一个投资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动;
           -    涉及被投资单位基本经营活动的决策是否需要各投资方一致同意;及
           -    如果各投资方通过合同或协议的形式任命其中的一个投资方对被投资
                 单位的日常活动进行管理,则其是否必须在各投资方已经一致同意的
                 财务和经营政策范围内行使管理权。
           重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够
           控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团在判断对被投资单
           位是否存在重大影响时,通常考虑以下一种或多种情形:
           -    是否在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
           -    是否参与被投资单位的政策制定过程;
           -    是否与被投资单位之间发生重要交易;
           -    是否向被投资单位派出管理人员;及
           -    是否向被投资单位提供关键技术资料等。
                                       第 43 页
                                万科企业股份有限公司
                                    财务报表附注
                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    13   长期股权投资 (续)
    (4)   减值测试方法及减值准备计提方法
           对子公司、合营公司和联营公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参
           见附注 (四)28。
           对于其他长期股权投资,在资产负债表日,本集团对其他长期股权投资的账
           面价值进行检查,有客观证据表明该股权投资发生减值的,采用个别方式进
           行评估,该股权投资的账面价值高于按照类似金融资产当时市场收益率对未
           来现金流量折现确定的现值的,两者之间的差额,确认为减值损失,计入当
           期损益。该减值损失不能转回。其他长期股权投资按照成本减去减值准备后
           在资产负债表内列示。
    14   投资性房地产
    本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产 (包括正在建造或
    开发过程中将来用于出租的建筑物) 划分为投资性房地产。本集团采用成本模式
    计量投资性房地产,即以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注(四)28) 在资产负
    债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值 (残值率 0 ~ 4%)和累
    计减值准备后在使用寿命内 (12.5 年 - 40 年)按年限平均法计提折旧或进行摊销。
    15   固定资产及在建工程
    固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命
    超过一个会计年度的有形资产。
    外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用
    状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产的初始成本包括工
    程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注(四)16) 和使该项资
    产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为
    本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分
    确认为单项固定资产。
                                       第 44 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    15   固定资产及在建工程 (续)
    对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在符合
    固定资产确认条件时计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与
    固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
    固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注(四)28) 在资产负债表内列示,
    在建工程以成本减减值准备 (参见附注(四)28) 在资产负债表内列示。
    自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工
    程,且不计提折旧。
    本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年
    限平均法计提折旧,除非固定资产符合持有待售的条件。租赁资产在租赁期与租
    赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、年折
    旧率和残值率分别为:
    类别                        使用寿命(年)           年折旧率       残值率
    酒店、房屋、建筑物               12.5 - 40     2.40% - 7.68%          4%
    房屋、建筑物及酒店
       物业装修费*                       5 - 10   10.00% - 20.00%          0%
    机器设备及运输工具                  5 - 10    9.60%- 19.20%           4%
    电子设备                                 5            19.20%          4%
    其他设备                                 5            19.20%          4%
    *      如果在下次装修时,装修费的明细科目仍有余额,该余额将一次全部计入当
            期营业外支出。
    本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
    复核。
    16   借款费用
    本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,
    予以资本化并计入相关资产的成本。
    除上述借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
                                      第 45 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    16   借款费用 (续)
    在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包
    括折价或溢价的摊销) :
    -   对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款当
          期按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取
          得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款予以
          资本化的利息金额。
    -   对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产
          支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本
          化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款
          加权平均的实际利率计算确定。
    本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的
    未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
    在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符
    合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
    息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。
    资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借
    款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资
    产达到可预定可使用或可销售状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始
    资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款
    费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且
    中断时间连续超过 3 个月的,本集团暂停借款费用的资本化。
    17   无形资产
    无形资产,是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包
    括为建造自用物业所取得的土地使用权。为日常经营活动取得的土地使用权作为
    存货核算。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该
    项资产达到预定用途所发生的其他支出。
                                    第 46 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    17   无形资产 (续)
    无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见
    附注 (四)28) 在资产负债表内列示。对于无形资产的使用寿命为有限的,本集团
    将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期
    内进行摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件。
                                                                     摊销年限
    土地使用权                                                      50 ~ 70 年
    本集团于年终时,对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    18   商誉
    因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的
    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
    本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备 (参见附注 (四)28) 在资产负债表内
    列示,商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
    19   质量保证金
    施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额,列入 “应付账款” ,待
    保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
    20   职工薪酬
    职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支
    出。除因辞退福利外,本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确
    认为负债,并相应增加资产成本或当期费用。
                                    第 47 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    20   职工薪酬 (续)
    (a)   社会保险福利及住房公积金
           按照中国有关法规,本集团职工参加了由政府机构设立管理的社会保障体
           系,按国家规定的基准和比例,为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、
           失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的
           社会保险费用及住房公积金按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。
           本集团在按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义
           务。
    (b)   辞退福利
           本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自
           愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在同时满足下列条件时,确认因解除与
           职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:
           -   本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即
                将实施;
           -   本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    21   维修基金
    本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金,计入 “其他非流动
    负债 - 代管基金” ,专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施
    的维修、更新。
    22   预计负债及或有负债
    如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会
    导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计
    负债。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金
    额确定。
                                      第 48 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    22   预计负债及或有负债 (续)
    对过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生或
    不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义务,履行该义务不是很可
    能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量,则本集团会将该潜在
    义务或现时义务披露为或有负债。
    23   政府补助
    政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府
    以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中,国家相
    关文件规定作为资本公积处理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助。
    政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
    产的,按照公允价值计量。
    与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内
    平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期
    间的相关费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关费用的期
    间,计入当期损益;如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的,则直接计
    入当期损益。
    24   股份支付
    (a)   股份支付的种类
           本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
    (b)   权益工具公允价值的确定方法
           对于换取职工服务的股份支付,企业应当以股份支付所授予的权益工具的公
           允价值计量。企业应在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具
           数量的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的
           服务计入相关资产成本或当期费用,同时计入资本公积中的其他资本公积。
                                     第 49 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    24   股份支付 (续)
    (c)   确认可行权权益工具最佳估计的依据
           在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动
           等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,
           最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
    (d)   实施股份支付计划的相关会计处理
           本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权
           益工具在授予日的公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规
           定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表
           日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量
           作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服
           务计入相关成本或费用并相应计入资本公积。
    25   所得税
    除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的
    所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
    当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得
    税,加上以往年度应付所得税的调整。
    资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取
    得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后
    的净额列示。
    递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差
    异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括
    能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取
    得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
    (或可抵扣亏损) ,则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
    商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
                                     第 50 页
                                  万科企业股份有限公司
                                      财务报表附注
                           (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    25   所得税 (续)
    资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式,依据
    已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递
    延所得税资产和负债的账面金额。
    资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
    可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延
    所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以
    转回。
    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销
    后的净额列示:
    -     纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    -     并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主
            体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要
            性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算
            当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
    26   收入
    收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关
    的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益
    很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确
    认。
    (a)    销售商品收入
            当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时,本集团确认销售商品
            收入:
            -   本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;
            -   本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
                 出的商品实施有效控制。
                                         第 51 页
                                 万科企业股份有限公司
                                     财务报表附注
                          (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    26   收入 (续)
    (a)   销售商品收入 (续)
           房地产销售在房产完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件,取得
           了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时 (通常收到销售合同首期款及
           已确认余下房款的付款安排) 确认销售收入的实现。
           本集团将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目,待符合上
           述收入确认条件后转入营业收入科目。
    (b)   物业出租
           物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实
           现。
    (c)   提供劳务收入
           本集团对外提供劳务,于劳务已实际提供时确认相关的收入,在确认收入
           时,以劳务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成
           本能够可靠计量为前提。
           物业管理在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入
           企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的
           实现。
    (d)   建造合同收入
           在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认
           合同收入和合同费用。
           本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工
           进度。
                                        第 52 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    26   收入 (续)
    (d)   建造合同收入 (续)
           建造合同的结果不能可靠估计的,本集团分下列情况处理:
           -    合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确
                 认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;
           -    合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同
                 收入。
    (e)   利息收入
           利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
    27   经营租赁、融资租赁
    租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上
    转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以
    外的其他租赁。
    (a)   经营租赁租出资产
           经营租赁租出的房地产按附注 (四)15 所述的折旧政策计提折旧,按附注
           (四)28 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁租出资产所产生的租金收入
           在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,
           金额较大时应当资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分
           期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
           计入当期损益。
    (b)   经营租赁租入资产
           经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费
           用。
                                      第 53 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    28   非金融长期资产减值准备
    本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹
    象,包括:
    -   固定资产
    -   在建工程
    -   无形资产
    -   采用成本模式计量的投资性房地产
    -   对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资等,及
    -   商誉等
    本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无
    论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团
    依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商
    誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。
    可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者之间较高者。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可
    直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资
    产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,综合考虑资产的
    预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折
    现后的金额加以确定。
    可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面
    价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
    时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。
                                    第 54 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    29   关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受
    一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控
    制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本集团的关联方。本集团及本公司的
    关联方包括但不限于:
    (a)   本公司的母公司;
    (b)   本公司的子公司;
    (c)   与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (d)   对本集团实施共同控制的投资方;
    (e)   对本集团施加重大影响的投资方;
    (f)   本集团的合营企业,包括合营企业的子公司;
    (g)   本集团的联营企业,包括联营企业的子公司;
    (h)   本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    (i)   本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    (j)   本公司母公司的关键管理人员;
    (k)   与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;及
    (l)   本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、
           共同控制的其他企业。
    除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外,根据
    证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人 (包括但
    不限于) 也属于本集团或本公司的关联方:
    (m) 持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人;
    (n) 直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,
         上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;
    (o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在上述 (a) ,(c)
         和 (m) 情形之一的企业;
    (p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在 (i) ,(j) 和 (n)
         情形之一的个人;及
    (q) 由 (i) ,(j) ,(n) 和 (p) 直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员
         的,除本公司及其控股子公司以外的企业。
                                      第 55 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    30   分部报告
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
    分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部
    分:
    -   该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    -   本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
          评价其业绩;
    -   本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
          息。
    如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性
    的,可以合并为一个经营分部:
    -   各单项产品或劳务的性质;
    -   生产过程的性质;
    -   产品或劳务的客户类型;
    -   销售产品或提供劳务的方式;
    -   生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
    本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分
    部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
    31   股利分配
    资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为
    资产负债表日的负债,在附注中单独披露。
    32   主要会计估计及判断
    编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计
    政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不
    同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会
    计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
                                    第 56 页
                                 万科企业股份有限公司
                                     财务报表附注
                          (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    32   主要会计估计及判断 (续)
    除附注 (七) 49 载有关于金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外,其他主
    要估计金额的不确定因素如下:
    (a)   存货跌价准备
           如附注 (四) 12 所述,本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货
           的可变现净值是指日常生活中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
           的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
           如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
           用以及相关税费进行重新修订,修订后的估计售价低于目前采用的估计售
           价,或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
           费高于目前采用的估计,本集团需对存货增加计提跌价准备。
           如果实际售价,至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低
           于管理层的估计,则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中
           予以确认。
    (b)   应收款项减值
           如附注 (四) 11 所述,本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款
           项,以评估是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金
           额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大
           幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重
           大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观
           证据发生变化,则会予以增加计提或转回。
    (c)   递延所得税资产的确认
           有关税务亏损和其他可抵扣暂时性差异的递延所得税资产是根据资产账面价
           值预期变现或结算的方式以于资产负债表日已颁布的税法确认及计算。在确
           定递延所得税资产的账面价值时,预期应纳税所得额的估计涉及多项有关本
           集团经营环境的假设,且董事须作出大量判断。有关假设及判断的改变或会
           影响待确认的递延所得税资产的账面价值及以后年度的利润。
                                        第 57 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (续)
    32   主要会计估计及判断 (续)
    (d)   投资性房地产与固定资产的划分
           本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时
           候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的
           房地产 (包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物) 划分为投资性
           房地产。因此,本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立
           于集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余
           部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值
           的部分能够单独出售或者以融资租赁的方式出租,本集团对该部分单独核
           算。如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重
           大时,该物业才会被划分为投资性房地产。另外,本集团单独对相关物业进
           行判断,对出租的物业提供的辅助服务是否重大,以致该物业不符合投资性
           房地产的确认条件。
    (e)   投资性房地产与存货的划分
           本集团建造的物业可能用于出售,也可能用于赚取租金及 / 或资本增值。本
           集团建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建
           的过程中,建成后用于出售的物业划分为存货-在建开发产品,而建成后用
           于赚取租金及 / 或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产。建成后,用
           于出售的物业转入存货-已完工开发产品,而用于赚取租金及/或资本增值的
           物业转入已完工的投资性房地产。
    33   主要会计政策和会计估计变更
    本期无会计政策和会计估计变更。
                                      第 58 页
                                 万科企业股份有限公司
                                     财务报表附注
                          (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (五)     税项
    1      主要税种及税率
       本集团及其子公司适用的主要税种及税率列示如下:
       税项                                    计税基础                      税率
       企业所得税                  按应纳税所得额计征                          (i)
       营业税                      按应税营业收入计征                     3%、5%
       增值税              按税法规定计算的销售货物和                    6%、17%
                           应税劳务收入为基础计算销项
                           税额,在扣除当期允许抵扣的
                           进项税额后,差额部分为应交
                                               增值税
       城市维护建设税            按实际缴纳营业税计征         按公司所在地政策缴纳
       土地增值税          按转让房地产所取得的增值额     按超率累进税率 30% - 60%
                                     和规定的税率计征
       契税                按土地使用权的出让金额计征                     3% - 5%
       (i)    除香港地区公司适用 16.5% 所得税税率外,本公司及各子公司本年度使用的
              所得税税率为 25% 。
                                        第 59 页
                                                                             万科企业股份有限公司
                                                                                 财务报表附注
                                                                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表
    1   子公司情况
    本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得,无同一控制下企业合并取得的子公司。
    本报告期内,本集团纳入合并范围公司共计 642 家。
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司
          A       主要房地产公司
                                                                                                                                                       实质上构
                                                                                                                                                       成对子公                                                 少数股东权
                                                                                                                                            年末实际   司净投资                                  少数股东       益中用于冲
                                                                                  组织机构                            注册资本                投资额   的其他项   集团持股   集团表决   是否合      权益        减少数股东
          序号        名称        子公司类型   企业类型       注册地   法人代表     代码         业务性质    币种       (千元)   经营范围     (千元)   目余额       比例     权比例     并报表     (千元)       损益的金额
           1     深圳市万科房地   全资子公司   有限责任公司    深圳      周彤     19227522-7    房地产开发   人民币    600,000   房地产开    600,000          -      100%        100%      是               -            -
                   产有限公司                                                                                                    发经营
           2     深圳市万科溪之   控股子公司   有限责任公司    深圳      周彤     77033040-1    房地产开发   人民币     10,000   房地产开      6,000          -       60%         60%      是        3,955               -
                   谷房地产有限                                                                                                  发经营
                   公司
           3     深圳市万科城市   全资子公司   有限责任公司    深圳      周彤     79389128-7    房地产开发   人民币    120,000   房地产开    120,000          -      100%        100%      是               -            -
                   风景房地产开                                                                                                  发经营
                   发有限公司
           4     深圳市万科兴业   全资子公司   有限责任公司    深圳      周彤     79543251-9    房地产开发   人民币     62,413   房地产开     62,413          -      100%        100%      是               -            -
                   房地产开发有                                                                                                  发经营
                   限公司
           5     深圳市万科南城   全资子公司   有限责任公司    深圳      周彤     77715569-3    房地产开发   人民币     10,000   房地产开     10,000          -      100%        100%      是               -            -
                   房地产有限公                                                                                                  发经营
                   司
                                                                                               第 60 页
                                                                              万科企业股份有限公司
                                                                                  财务报表附注
                                                                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A       主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                         实质上构
                                                                                                                                                         成对子公                                                  少数股东权
                                                                                                                                             年末实际    司净投资                                   少数股东       益中用于冲
                                                                                  组织机构                           注册资本                投资额      的其他项   集团持股   集团表决    是否合      权益        减少数股东
          序号        名称        子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码       业务性质     币种       (千元)     经营范围     (千元)    目余额       比例     权比例      并报表     (千元)       损益的金额
           6     深圳市万科道霖   全资子公司   有限责任公司    深圳      周彤     27935796-2   房地产开发   人民币      20,000    房地产开      20,000          -      100%        100%       是               -            -
                   投资发展有限                                                                                                   发经营
                   公司
           7     惠州市万科置业   全资子公司   有限责任公司    惠州      袁军     66820218-X 房地产开发     人民币      10,000    房地产开      10,000          -      100%        100%       是               -            -
                   有限公司                                                                                                       发经营
           8     广州市万科房地   全资子公司   有限责任公司    广州     唐激扬    74992163-7   房地产开发   人民币    1,000,000   房地产开   1,000,000          -      100%        100%       是               -            -
                   产有限公司                                                                                                     发经营
           9     佛山市万科房地   全资子公司   有限责任公司    佛山      张海     74705010-2   房地产开发   人民币      80,000    房地产开      80,000          -      100%        100%       是               -            -
                   产有限公司                                                                                                     发经营
           10    广州市万新房地   全资子公司   有限责任公司    广州     唐激扬    77565716-3   房地产开发   港币       760,000    房地产开     723,434          -      100%        100%       是               -            -
                   产有限公司                                                                                                     发经营
           11    广州市鹏万房地   控股子公司   有限责任公司    广州      周政     79349352-9   房地产开发   人民币     200,000    房地产开     100,000          -       50%      60%注 1      是      304,071               -
                   产有限公司                                                                                                     发经营
           12    清远市宏美投资   控股子公司   有限责任公司    清远      张海     69249142-8   房地产开发   人民币     280,000    房地产开     266,000          -       95%     100%注 2      是       14,000               -
                   有限公司                                                                                                       发经营
           13    东莞市万科房地   全资子公司   有限责任公司    东莞     王海武    75920935-2   房地产开发   人民币     300,000    房地产开     300,000          -      100%        100%       是               -            -
                   产有限公司                                                                                                     发经营
           14    东莞市新万房地   控股子公司   有限责任公司    东莞      周嵘     66148079-3   房地产开发   人民币      10,000    房地产开       5,100          -       51%         51%       是      745,450               -
                   产开发有限公                                                                                                   发经营
                   司
           15    东莞市松湖居置   全资子公司   有限责任公司    东莞     王海武    66646119-6   房地产开发   人民币      10,000    房地产开      10,000          -      100%        100%       是               -            -
                   业有限公司                                                                                                     发经营
                                                                                               第 61 页
                                                                             万科企业股份有限公司
                                                                                 财务报表附注
                                                                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A        主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                                实质上构
                                                                                                                                                                成对子公                                                少数股东权
                                                                                                                                                   年末实际     司净投资                                   少数股东     益中用于冲
                                                                                      组织机构                             注册资本                  投资额     其他项     集团持股   集团表决    是否合      权益      减少数股东
          序号         名称           子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码          业务性质    币种       (千元)   经营范围       (千元)     目余额       比例     权比例      并报表     (千元)     损益的金额
           16    东莞市新通实业投资   控股子公司   有限责任公司    东莞     王海武    78798408-1     房地产开发   人民币       10,000 房地产开发        5,100         -        51%         51%      是        12,950           -
                 有限公司                                                                                                             经营
           17    佛山市南海区万科金   控股子公司   有限责任公司    佛山     李升阳    69241187-0     房地产开发    美元       190,000 房地产开发      713,403         -        55%         55%      是        914,788          -
                 域蓝湾房地产有限公                                                                                                   经营
                 司
           18    珠海市万科房地产有   全资子公司   有限责任公司    珠海     娄英平    78945399-7     房地产开发   人民币       10,000 房地产开发       10,000         -       100%        100%      是           -             -
                 限公司                                                                                                               经营
           19    珠海市珠宾置业发展   控股子公司   有限责任公司    珠海     娄英平    79298672-7     房地产开发   人民币      109,000 房地产开发      103,550         -        95%     100%注 2     是         5,450           -
                 有限公司                                                                                                             经营
           20    厦门市万科房地产有   全资子公司   有限责任公司    厦门     罗永国    79125295-9     房地产开发   人民币       50,000 房地产开发       50,000         -       100%        100%      是           -             -
                 限公司                                                                                                               经营、工程
                                                                                                                                      技术开发、
                                                                                                                                      技术咨询
           21    福州市万科房地产有   全资子公司   有限责任公司    福州     肖通川    66928203-8     房地产开发   人民币       20,000 房地产开发       20,000         -       100%        100%      是           -             -
                 限公司                                                                                                               经营、工程
                                                                                                                                      管理服务
           22    海南万科房地产开发   全资子公司   有限责任公司    海南      丁健     68729707-3     房地产开发   人民币       10,000 房地产开发       10,000         -       100%        100%      是           -             -
                 有限公司                                                                                                             经营
           23    上海万科投资管理有   全资子公司   有限责任公司    上海      张海     73539666-7     投资、房地   人民币      204,090 投资管理及      204,090         -       100%        100%      是           -             -
                 限公司                                                                                产开发                         房地产开发
                                                                                                                                      经营
                                                                                                   第 62 页
                                                                              万科企业股份有限公司
                                                                                  财务报表附注
                                                                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A       主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                         实质上构
                                                                                                                                                         成对子公                                              少数股东权
                                                                                                                                             年末实际    司净投资                                   少数股东   益中用于冲
                                                                                  组织机构                           注册资本                投资额      的其他项   集团持股   集团表决    是否合      权益    减少数股东
          序号        名称        子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码       业务性质     币种       (千元)     经营范围     (千元)    目余额       比例     权比例      并报表     (千元)   损益的金额
           24    上海恒大房产股   控股子公司   股份有限公司    上海     陈东彪    13357649-2   房地产开发   人民币     141,348    房地产开     141,047          -       100%    100%注 3    是             -            -
                   份有限公司                                                                                                     发经营
           25    上海万科宝北置   全资子公司   有限责任公司    上海      孙嘉     66242137-3   房地产开发   人民币      10,000    房地产开      10,000          -       100%        100%    是             -            -
                   业有限公司                                                                                                     发经营
           26    上海美兰华府置   全资子公司   有限责任公司    上海      孙嘉     79708456-2   房地产开发   人民币     700,000    房地产开     700,000          -       100%        100%    是             -            -
                   业有限公司                                                                                                     发经营
           27    上海祥大房地产   控股子公司     中外合资      上海      孙嘉     63058535-7   房地产开发   人民币    1,783,000   房地产开   1,337,250          -        75%         75%    是       950,963            -
                   发展有限公司                                                                                                   发经营
           28    上海万科房地产   全资子公司   有限责任公司    上海     陈东彪    63041977-0   房地产开发   人民币     800,000    房地产开     800,000          -       100%        100%    是             -            -
                   有限公司                                                                                                       发经营
           29    上海罗联置业有   全资子公司   有限责任公司    上海      孙嘉     66602517-5   房地产开发   人民币     470,000    房地产开     470,000          -       100%        100%    是             -            -
                   限公司                                                                                                         发经营
           30    南通万科房地产   全资子公司   有限责任公司    南通      孙嘉     56782225-9   房地产开发   人民币      20,000    房地产开      20,000          -       100%        100%    是             -            -
                   有限公司                                                                                                       发经营
           31    嘉兴万科房地产   全资子公司   有限责任公司    嘉兴     陈江鸣    56698913-7   房地产开发   人民币     100,000    房地产开      95,000          -       100%        100%    是             -            -
                   开发有限公司                                                                                                   发经营
           32    南京万科置业有   全资子公司   有限责任公司    南京      付凯     72835208-4   房地产开发   人民币     150,000    房地产开     150,000          -       100%        100%    是             -            -
                   限公司                                                                                                         发经营
                                                                                               第 63 页
                                                                              万科企业股份有限公司
                                                                                  财务报表附注
                                                                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A        主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                        实质上构
                                                                                                                                                        成对子公                                                   少数股东权
                                                                                                                                            年末实际    司净投资                                    少数股东       益中用于冲
                                                                                  组织机构                           注册资本               投资额      的其他项   集团持股   集团表决     是否合      权益        减少数股东
          序号        名称        子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码       业务性质     币种       (千元)    经营范围     (千元)    目余额       比例     权比例       并报表     (千元)       损益的金额
           33    南京恒越置业有   全资子公司   有限责任公司    南京      付凯     79710722-6   房地产开发   人民币      10,000   房地产开      10,000          -       100%        100%     是                 -            -
                   限公司                                                                                                        发经营
           34    南京金域蓝湾置   全资子公司   有限责任公司    南京      付凯     66377864-9   房地产开发   人民币      90,000   房地产开      90,000          -       100%        100%     是                 -            -
                   业有限公司                                                                                                    发经营
           35    扬州万维置业有   控股子公司   有限责任公司    扬州     刘志锋    56684479-8   房地产开发   人民币     550,000   房地产开     357,500          -        65%    66.7%注 1    是        188,791               -
                   限公司                                                                                                        发经营
           36    无锡万科房地产   控股子公司   有限责任公司    无锡      陆军     75969880-3   房地产开发   人民币     300,000   房地产开     180,000          -        60%         60%     是        321,576               -
                   有限公司                                                                                                      发经营
           37    无锡万胜房地产   全资子公司   有限责任公司    无锡      顾成     79834004-6   房地产开发    美元       49,200   房地产开     372,523          -       100%        100%     是                 -            -
                   开发有限公司                                                                                                  发经营
           38    无锡东城房地产   全资子公司   有限责任公司    无锡      陆军     66898873-3   房地产开发    美元      149,400   房地产开   1,030,414          -       100%        100%     是                 -            -
                   有限公司                                                                                                      发经营
           39    江苏苏南万科房   全资子公司   有限责任公司    苏州      陆军     78994669-5   房地产开发   人民币      30,000   房地产开      30,000          -       100%        100%     是                 -            -
                   地产有限公司                                                                                                  发投资
           40    万科中粮(苏     控股子公司   有限责任公司    苏州      陆军     79539373-2   房地产开发   人民币     230,000   房地产开     117,300          -        51%         51%     是        146,854               -
                   州)置业有限                                                                                                  发经营
                   公司
           41    苏州万科置业有   全资子公司   有限责任公司    苏州      陆军     79108148-3   房地产开发    美元       42,500   房地产开     336,128          -       100%        100%     是                 -            -
                   限公司                                                                                                        发经营
           42    杭州万坤置业有   控股子公司   有限责任公司    杭州      闫兵     79965661-6   房地产开发   人民币      30,000   房地产开      15,300          -        51%         51%     是        135,034               -
                   限公司                                                                                                        发经营
           43    杭州万科酒店管   全资子公司   有限责任公司    杭州      陈军     66523784-6   酒店管理     人民币      10,000   酒店管理      10,000          -       100%        100%     是                 -            -
                   理有限公司
                                                                                               第 64 页
                                                                              万科企业股份有限公司
                                                                                  财务报表附注
                                                                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A        主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                         实质上构
                                                                                                                                                         成对子公                                                 少数股东权
                                                                                                                                             年末实际    司净投资                                  少数股东       益中用于冲
                                                                                  组织机构                           注册资本                  投资额    的其他项   集团持股 集团表决权   是否合      权益        减少数股东
          序号        名称        子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码       业务性质     币种       (千元)     经营范围     (千元)      目余额     比例     比例       并报表     (千元)       损益的金额
           44    杭州万科郡园置   全资子公司   有限责任公司    杭州     吴蓓雯    69706024-8   房地产开发    美元      455,095    房地产开    455,095           -      100%       100%      是                -            -
                   业有限公司                                                                                                     发经营
           45    富阳万科房地产   全资子公司   有限责任公司    杭州      陈军     67677135-8   房地产开发   人民币     300,000    房地产开    300,000           -      100%       100%      是                -            -
                   开发有限公司                                                                                                   发经营
           46    宁波万科房地产   全资子公司   有限责任公司    宁波      李嵬     79301374-0   房地产开发   人民币     150,000    房地产开    150,000           -      100%       100%      是                -            -
                   开发有限公司                                                                                                   发经营
           47    宁波江北万科置   全资子公司   有限责任公司    宁波      李嵬     69507583-3   房地产开发   人民币     675,000    房地产开    675,000           -      100%       100%      是                -            -
                   业有限公司                                                                                                     发经营
           48    合肥万科置业有   全资子公司   有限责任公司    合肥      李东     67263852-5   房地产开发   人民币     200,000    房地产开    200,000           -      100%       100%      是                -            -
                   限公司                                                                                                         发经营、
                                                                                                                                  开发咨询
           49    芜湖万科万嘉房   全资子公司   有限责任公司    芜湖      张琦     56898627-1   房地产开发   人民币      30,000    房地产开     30,000           -      100%       100%      是                -            -
                   地产有限公司                                                                                                   发经营
           50    北京万科企业有   全资子公司   有限责任公司    北京     毛大庆    10175096-X   房地产开发   人民币    2,000,000   房地产开   2,000,000          -      100%       100%      是                -            -
                   限公司                                                                                                         发经营
           51    北京市朝阳万科   控股子公司   有限责任公司    北京     毛大庆    78323466-2   房地产开发   人民币     200,000    房地产开    120,000           -       60%        60%      是       640,483               -
                   房地产开发有                                                                                                   发经营
                   限公司
           52    北京中粮万科假   控股子公司   有限责任公司    北京      周政     78860194-3   房地产开发   人民币     830,000    房地产开    415,000           -       50%     60%注 1     是       896,933               -
                   日风景房地产                                                                                                   发经营
                   开发有限公司
                                                                                               第 65 页
                                                                                万科企业股份有限公司
                                                                                    财务报表附注
                                                                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A        主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                           实质上构
                                                                                                                                                           成对子公                                                 少数股东权
                                                                                                                                               年末实际    司净投资                                  少数股东       益中用于冲
                                                                                    组织机构                           注册资本                  投资额    的其他项   集团持股   集团表决   是否合      权益        减少数股东
          序号        名称          子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码       业务性质     币种       (千元)     经营范围     (千元)      目余额     比例       权比例   并报表     (千元)       损益的金额
           53    唐山万科房地产开   全资子公司   有限责任公司    唐山     毛大庆    55044597-9   房地产开发   人民币     200,000    房地产开    200,000           -      100%        100%    是                 -            -
                   发有限公司                                                                                                       发经营
           54    天津万科房地产有   全资子公司     中外合资      天津     丁长峰    60089938-X   房地产开发   人民币     390,000    房地产开    390,000           -      100%        100%    是                 -            -
                   限公司                                                                                                           发经营
           55    天津万滨房地产开   控股子公司     中外合资      天津      卢冰     66033552-7   房地产开发   人民币     455,000    房地产开    273,000           -       60%         60%    是        210,011               -
                   发有限公司                                                                                                       发经营
           56    天津中天万方投资   全资子公司   有限责任公司    天津      卢冰     67145344-9   房地产开发   人民币      30,000    房地产开     30,000           -      100%        100%    是                 -            -
                   有限公司                                                                                                         发经营
           57    天津万筑投资有限   全资子公司   有限责任公司    天津      卢冰     67596798-1   房地产开发   人民币      30,000    房地产开     30,000           -      100%        100%    是                 -            -
                   公司                                                                                                             发经营
           58    天津万福投资有限   全资子公司   有限责任公司    天津      卢冰     67595410-1   房地产开发   人民币     192,000    房地产开    192,000           -      100%        100%    是                 -            -
                   公司                                                                                                             发经营
           59    沈阳万科房地产开   全资子公司   有限责任公司    沈阳      黄凯     24343230-X   房地产开发   人民币     100,000    房地产开    100,000           -      100%        100%    是                 -            -
                   发有限公司                                                                                                       发经营
           60    沈阳万科天琴湾置   控股子公司     中外合作      沈阳      黄凯     69195672-1   房地产开发    美元       99,980    房地产开    374,624           -       55%         55%    是        472,901               -
                   业有限公司                                                                                                       发经营
           61    沈阳万科浑南金域   全资子公司   有限责任公司    沈阳      黄凯     67196733-5   房地产开发   人民币    1,022,520   房地产开   1,022,520          -      100%        100%    是                 -            -
                   房地产开发有限                                                                                                   发经营
                   公司
           62    沈阳万科金域蓝湾   全资子公司   有限责任公司    沈阳      黄凯     67196735-1   房地产开发   人民币     578,150    房地产开    578,150           -      100%        100%    是                 -            -
                   房地产开发有限                                                                                                   发经营
                   公司
                                                                                                 第 66 页
                                                                                万科企业股份有限公司
                                                                                    财务报表附注
                                                                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A        主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                              实质上构
                                                                                                                                                              成对子公                                                      少数股东权
                                                                                                                                                 年末实际     司净投资                                       少数股东       益中用于冲
                                                                                    组织机构                           注册资本                  投资额       的其他项       集团持股   集团表决    是否合      权益        减少数股东
          序号        名称          子公司类型    企业类型      注册地   法人代表     代码       业务性质     币种       (千元)    经营范围        (千元)     目余额           比例     权比例      并报表     (千元)       损益的金额
           63    抚顺万科房地产开   全资子公司   有限责任公司    抚顺      黄凯     56755196-2   房地产开发   人民币        10,000 房 地 产 开       10,000              -      100%         100%     是                -                -
                 发有限公司                                                                                                        发经营
           64    大连万科房地产开   全资子公司   有限责任公司    大连     丁长峰    60487180-0   房地产开发   人民币        32,000 房 地 产 开       32,000              -      100%         100%     是                -                -
                 发有限公司                                                                                                        发经营
           65    大连万科城置业有   全资子公司   有限责任公司    大连     单小海    79202499-0   房地产开发   美元          42,000 房 地 产 开      329,923              -      100%         100%     是                -                -
                 限公司                                                                                                            发经营
           66    鞍山万科房地产开   全资子公司     中外合资      鞍山      黄凯     60365096-9   房地产开发   美元           5,173 房 地 产 开       29,634              -      100%         100%     是                -                -
                 发有限公司                                                                                                        发经营
           67    长春万科房地产开   全资子公司   有限责任公司    长春     张建新    72709423-9   房地产开发   人民币        50,000 房 地 产 开       50,000              -      100%         100%     是                -                -
                 发有限公司                                                                                                        发经营
           68    烟台万科房地产开   全资子公司   有限责任公司    烟台     丁长峰    69967973-0   房地产开发   人民币        30,000 房 地 产 开       30,000              -      100%         100%     是                -                -
                 发有限公司                                                                                                        发经营与
                                                                                                                                   建筑工程
                                                                                                                                   技术咨询
           69    太原万科房地产有   全资子公司   有限责任公司    太原     曹江巍    55148623-8   房地产开发   人民币        60,000 房 地 产 开       60,000              -      100%         100%     是                -                -
                 限公司                                                                                                            发经营
           70    青岛万科房地产有   全资子公司   有限责任公司    青岛     丁长峰    66788737-5   房地产开发   人民币        20,000 房 地 产 开       20,000              -      100%         100%     是                -                -
                 限公司                                                                                                            发经营
           71    青岛万科银盛泰房   控股子公司   有限责任公司    青岛     丁长峰    79084417-8   房地产开发   人民币       100,000 房 地 产 开       80,000              -       80%          80%     是        124,519                  -
                 地产开发有限公司                                                                                                  发经营
           72    青岛万科大山房地   全资子公司   有限责任公司    青岛     丁长峰    77027349-4   房地产开发   人民币       100,000 房 地 产 开      100,000              -      100%         100%     是                -                -
                 产开发有限公司                                                                                                    发经营
                                                                                                 第 67 页
                                                                                       万科企业股份有限公司
                                                                                           财务报表附注
                                                                                (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A         主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                                   实质上构
                                                                                                                                                                   成对子公                                                  少数股东权
                                                                                                                                                       年末实际    司净投资                                       少数股东   益中用于冲
                                                                                         组织机构                              注册资本                  投资额    的其他项       集团持股   集团表决    是否合      权益    减少数股东
          序号          名称          子公司类型        企业类型       注册地 法人代表     代码        业务性质      币种        (千元)     经营范围     (千元)      目余额         比例       权比例    并报表     (千元)   损益的金额
           73    成都万科房地产有          全资子公司   有限责任公司     成都     刘军    62170066-7    房地产开发    人民币       80,000   房地产开      80,000              -      100%         100%     是            -            -
                   限公司                                                                                                                   发经营
           74    成 都 万 科 国 宾 置 业 控股子公司的     中外合资       成都     刘军    79781453-7    房地产开发     美元       140,000   房地产开     786,684              -       60%          60%     是      327,883            -
                   有限公司                  股子公司                                                                                       发经营
           75    成都万科光华置业          全资子公司   有限责任公司     成都     刘军    66759052-0    房地产开发     美元       131,429   房地产开     931,582              -      100%         100%     是            -            -
                   有限公司                                                                                                                 发经营
           76    成都万科锦江置业          全资子公司   有限责任公司     成都     刘军    66965287-9    房地产开发    人民币       10,000   房地产开      10,000              -      100%         100%     是            -            -
                   有限公司                                                                                                                 发经营
           77    成都万科华东置业          控股子公司   有限责任公司     成都     刘军    74970554-7    房地产开发    人民币       77,680   房地产开      69,912              -       90%     100%注 2     是            -            -
                   有限公司                                                                                                                 发经营
           78    成都万科成华置业          控股子公司   有限责任公司     成都     刘军    79494457-1    房地产开发    人民币      554,479   房地产开     471,307              -       85%          85%     是       83,172            -
                   有限公司                                                                                                                 发经营
           79    武汉市万科房地产          全资子公司   有限责任公司     武汉     张旭    30008863-0    房地产开发    人民币      150,000   房地产开     150,000              -      100%         100%     是            -            -
                   有限公司                                                                                                                 发经营
           80    武汉万科天诚房地          全资子公司   有限责任公司     武汉     张旭    78316841-5    房地产开发     美元        12,100   房地产开      96,812              -      100%         100%     是            -            -
                   产有限公司                                                                                                               发经营
           81    武汉国浩置业有限          全资子公司   有限责任公司     武汉     张旭    66953434-6    房地产开发    人民币       10,000   房地产开      10,000              -      100%         100%     是            -            -
                   公司                                                                                                                     发经营
           82    武汉王家墩现代城          全资子公司   有限责任公司     武汉     张旭    66950430-7    房地产开发    人民币      200,000   房地产开     200,000              -      100%         100%     是            -            -
                   房地产开发有限                                                                                                           发经营
                   公司
                                                                                                        第 68 页
                                                                                  万科企业股份有限公司
                                                                                      财务报表附注
                                                                           (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A        主要房地产公司 (续)
                                                                                                                                                                 实质上构
                                                                                                                                                                 成对子公                                                 少数股东权
                                                                                                                                                    年末实际投   司净投资                                      少数股东   益中用于冲
                                                                                                                             注册资本                  资额      的其他项       集团持股   集团表决   是否合      权益    减少数股东
          序号         名称           子公司类型     企业类型     注册地     法人代表   组织机构代码    业务性质    币种       (千元)    经营范围     (千元)       目余额         比例     权比例     并报表     (千元)   损益的金额
          83     重庆渝开发珊瑚置     控股子公司   有限责任公司     重庆       陈运生   67337023-3     房地产开发   人民币      20,000   房地产开      10,200               -       51%        51%     是        24,971            -
                   业有限公司                                                                                                            发经营
          84     万科(重庆)房地产有   全资子公司   有限责任公司     重庆       陈运生   67611761-2     房地产开发   人民币     100,000   房地产开     100,000               -      100%       100%     是             -            -
                   限公司                                                                                                                发经营
          85     西安万科企业有限     全资子公司   有限责任公司     西安       蔺晓瑞   66868321-9     房地产开发   人民币      20,000   房地产开      20,000               -      100%       100%     是             -            -
                   公司                                                                                                                  发经营
          86     贵阳万科房地产有     全资子公司   有限责任公司     贵阳        蔡平    69752888-3     房地产开发   人民币     100,000   房地产开     100,000               -      100%       100%     是             -            -
                   限公司                                                                                                                发经营
          87     昆明万科房地产开     全资子公司   有限责任公司     昆明        沙骥    55010492-0     房地产开发   人民币      20,000   房地产开      20,000               -      100%       100%     是             -            -
                   发有限公司                                                                                                            发经营
          88     新疆万科房地产有     全资子公司   有限责任公司   乌鲁木齐     高波涛   55241811-4     房地产开发   人民币     100,000   房地产开     100,000               -      100%       100%     是             -            -
                   限公司                                                                                                                发经营
          89     郑州万科房地产有     全资子公司   有限责任公司     郑州        蔡平    06000381-X     房地产开发   人民币     100,000   房地产开     100,000               -      100%       100%     是             -            -
                   限公司                                                                                                                发经营
          90     徐州万科房地产发     全资子公司   有限责任公司     徐州        耿冰    05521297-5     房地产开发   人民币     100,000   房地产开     100,000               -      100%       100%     是             -            -
                   展有限公司                                                                                                            发经营
          91     济南万科房地产开     全资子公司   有限责任公司     济南       丁长峰   05486371-7     房地产开发   人民币     100,000   房地产开     100,000               -      100%       100%     是             -            -
                   发有限公司                                                                                                            发经营
          92     南宁市万科房地产     全资子公司   有限责任公司     南宁        常乐    06885714-x     房地产开发   人民币      10,000   房地产开      10,000               -      100%       100%     是             -            -
                   有限公司                                                                                                              发
                                                                                                       第 69 页
                                                  万科企业股份有限公司
                                                      财务报表附注
                                           (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          A   主要房地产公司 (续)
              注 1: 本集团对上述公司的表决权比例是根据在该等子公司的董事会所占的表决权确定。本集团能够对该等子公司的
                    财务和经营决策实施控制,因此将该等公司纳入合并范围。
              注 2: 该等子公司的外部股东不参与经营决策和利润分配,仅保有固定金额的收益权。
              注 3: 本集团与外部股东依约划分资产和损益,分别经营,独立核算各自享有的经营成果。本集团仅享有住宅部分的
                    经营成果。
                                                         第 70 页
                                                                             万科企业股份有限公司
                                                                                 财务报表附注
                                                                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          B        主要物业管理公司
                                                                                                                                                 实质上构成                                             少数股东权
                                                                                                                                      年末实际投 对子公司净                                     少数    益中用于冲
                                                                                组织机构代                       注册资本                资额    投资的其他   集团持股   集团表决   是否合   股东权益   减少数股东
          序号        名称          子公司类型    企业类型    注册地 法人代表       码       业务性质    币种      (千元)    经营范围   (千元)   项目余额       比例       权比例   并报表     (千元)   损益的金额
           1     万科物业发展有限   全资子公司   有限责任公司 深圳   朱保全     72713457-9   物业服务   人民币     107,696   物业管理   107,696          -       100%      100%      是             -           -
                   公司
           2     深圳市万科物业服   全资子公司   有限责任公司 深圳   向云       19220453-3   物业服务   人民币      50,000   物业服务    50,000          -       100%      100%      是             -           -
                   务有限公司
           3     广州市万科物业服   全资子公司   有限责任公司 广州   向云       76769550-6   物业服务   人民币       5,000   物业服务     5,000          -       100%      100%      是             -           -
                   务有限公司
           4     东莞市万科物业服   全资子公司   有限责任公司 东莞   向云       77307550-6   物业服务   人民币       5,000   物业服务     5,000          -       100%      100%      是             -           -
                   务有限公司
           5     长沙市万科物业服   全资子公司   有限责任公司 长沙   向云       66859562-2   物业服务   人民币       5,000   物业服务     5,000          -       100%      100%      是             -           -
                   务有限公司
           6     上海万科物业服务   全资子公司   有限责任公司 上海   陈东彪     13338488-8   物业服务   人民币      12,260   物业服务    12,260          -       100%      100%      是             -           -
                   有限公司
           7     北京万科物业服务   全资子公司   有限责任公司 北京   毛大庆     10251724-6   物业服务   人民币      22,000   物业服务    22,000          -       100%      100%      是             -           -
                   有限公司
           8     天津万科物业服务   全资子公司   有限责任公司 天津   谢炜       10310940-4   物业服务   人民币      10,000   物业服务    10,000          -       100%      100%      是             -           -
                   有限公司
           9     沈阳万科物业服务   全资子公司   有限责任公司 沈阳   黄凯       24338057-0   物业服务   人民币      10,000   物业服务    10,000          -       100%      100%      是             -           -
                   有限公司
          10     成都万科物业服务   全资子公司   有限责任公司 成都   冯霞       72344582-0   物业服务   人民币       5,000   物业服务     5,000          -       100%      100%      是             -           -
                   有限公司
          11     武汉市万科物业服   全资子公司   有限责任公司 武汉   向云       30002142-8   物业服务   人民币      12,000   物业服务    12,000          -       100%      100%      是             -           -
                   务有限公司
                                                                                              第 71 页
                                                                               万科企业股份有限公司
                                                                                   财务报表附注
                                                                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)   通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
          C        非主要经营子公司
                                                                                                                                                  实质上构成                                           少数股东权
                                                                                                                                       年末实际投 对子公司净   集团                        少数        益中用于冲
                                                                                   组织机构                        注册资本               资额    投资的其他   持股   集团表决 是否合   股东权益       减少数股东
          序号        名称          子公司类型    企业类型    注册地   法人代表      代码      业务性质    币种      (千元)   经营范围   (千元) 项目余额       比例   权比例 并报表       (千元)       损益的金额
           1     万科地产(香港)有   全资子公司   有限责任公司 香港     不适用     不适用         投资      港币       15,600 房地产代      14,612        -     100%     100%     是                -           -
                   限公司                                                                                                    理投资
           2     永达中国投资有限   全资子公司   有限责任公司 香港     不适用     不适用         投资      港币           10 投资              9         -     100%     100%     是                -           -
                   公司
           3     万科置业(香港)有   全资子公司   有限责任公司 香港     不适用     不适用         投资      美元        9,500 房地产代      69,526        -     100%     100%     是                -           -
                   限公司                                                                                                    理投资
           4     万科置业地产(香    全资子公司   有限责任公司 香港     不适用     不适用         投资      美元       46,385 投资         285,954        -     100%     100%     是                -           -
                   港)有限公司
           5     东莞市万科建筑技   全资子公司   有限责任公司 东莞     王蕴       79623925-1     其他     人民币      20,000 建筑技术      20,000        -     100%     100%     是                -           -
                   术研究有限公司                                                                                            研究
           6     深圳市万科财务顾   全资子公司   有限责任公司 深圳     阙东武     19222789-0   咨询服务   人民币      15,000 咨询服务      15,000        -     100%     100%     是                -           -
                   问有限公司
           7     深圳市浪骑游艇会   全资子公司   有限责任公司 深圳     王杰梅     70843406-6   游艇服务   人民币      57,100 游艇及泊      57,100        -     100%     100%     是                -           -
                   有限公司                                                                                                  位租赁
                                                                                                第 72 页
                                                                        万科企业股份有限公司
                                                                            财务报表附注
                                                                 (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
    (1)     通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
              D      非主要子公司
                     本集团尚有其他地产公司 429 家,注册资本总额 4,865,790 万元,非主要物业公司 19 家,注册资本总额 5,036 万元,非
                     主要其他子公司主要是以持股为目的无主营业务的设于香港的公司、装饰装修设计公司、投资公司等,共 84 家,注册
                     资本为 99,948 万元。
      (2)     本集团无在同一控制下企业合并取得子公司。
      (3)     非同一控制下企业合并取得的主要子公司:
                                                                                                                                       实质上构成   集团                    少数    少数股东权
                                                                                                                         年末实际投    对子公司净   持股   集团表   是否    股东    益中用于冲
                                                                                            注册资本                        资额       投资的其他   比例   决权比   合并    权益    减少数股东
                       子公司全称              子公司类型   注册地    业务性质    币种        (千元)      经营范围         (千元)      项目余额     (%)    例(%)    报表   (千元)   损益的金额
            深圳富春东方(集团)有限公司         全资子公司    深圳    房地产开发     美元       14,600   房地产开发经营       120,740            -   100%    100%      是        -            -
            深圳市富春东方房地产开发有限公司   全资子公司    深圳    房地产开发   人民币      158,000   房地产开发经营       158,000            -   100%    100%      是        -            -
            海南富春东方房地产开发有限公司     全资子公司    海南    房地产开发   人民币       20,000   房地产开发经营        20,000            -   100%    100%      是        -            -
            上海天亿置业发展有限公司           控股子公司    上海    房地产开发   人民币       50,000   房地产开发经营        45,000            -    90%     90%      是   15,409            -
            浙江万科南都房地产有限公司         全资子公司    杭州    房地产开发   人民币      150,000   房地产开发经营       150,000            -   100%    100%      是        -            -
                                                                                         第 73 页
                                                                         万科企业股份有限公司
                                                                             财务报表附注
                                                                  (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    1   子公司情况 (续)
      (3)   非同一控制下企业合并取得的主要子公司 (续)
                                                                                                                                       实质上构成   集团                    少数     少数股东权
                                                                                                                         年末实际投    对子公司净   持股   集团表   是否    股东     益中用于冲
                                                                                            注册资本                        资额       投资的其他   比例   决权比   合并    权益     减少数股东
                      子公司全称              子公司类型   注册地     业务性质    币种        (千元)       经营范围        (千元)        项目余额   (%)    例(%)    报表   (千元)    损益的金额
            杭州良渚文化村开发有限公司       全资子公司    杭州     房地产开发   人民币        30,000   房地产开发经营        30,000            -   100%    100%      是         -            -
            杭州林庐房地产开发有限公司       全资子公司    杭州     房地产开发   人民币       170,000   房地产开发经营       170,000            -   100%    100%      是         -            -
            苏州南都建屋有限公司             控股子公司    苏州     房地产开发   人民币       300,000   房地产开发经营       210,000            -    70%     70%      是   322,492            -
            镇江万科房地产有限公司           全资子公司    镇江     房地产开发   人民币        50,000   房地产开发经营        50,000            -   100%    100%      是         -            -
            镇江润都置业有限公司             全资子公司    镇江     房地产开发   人民币        20,000   房地产开发经营        20,000            -   100%    100%      是         -            -
            镇江润中置业有限公司             全资子公司    镇江     房地产开发   人民币        10,000   房地产开发经营        10,000            -   100%    100%      是         -            -
            镇江润桥置业有限公司             全资子公司    镇江     房地产开发   人民币        10,000   房地产开发经营        10,000            -   100%    100%      是         -            -
            大连万科魅力之城开发有限公司     全资子公司    大连     房地产开发   人民币       340,000   房地产开发经营       340,000            -   100%    100%      是         -            -
            沈阳万科永达房地产开发有限公司   控股子公司    沈阳     房地产开发     美元        24,100   房地产开发经营        96,645            -    49%     60%      是   320,001            -
            万科置业(海外)有限公司         控股子公司    香港     房地产开发     港币         2,116   房地产开发经营       891,920            -    75%     75%      是   232,775            -
                                                                                         第 74 页
                            万科企业股份有限公司
                                财务报表附注
                     (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    2   本集团无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
    3   合并范围发生变更的说明
    本集团本报告期持有半数以上但未纳入合并范围的公司明细如下:
                  公司名称                      持股比例         表决权比例
    云南万科城投房地产有限公司                             51%           50%
    长沙市领域房地产开发有限公司                           60%           50%
    长沙市领域投资有限公司                                 60%           50%
    平度万科置业有限公司                                   51%           50%
    上海万双建筑技术有限公司                               60%           50%
    广州市万轩房地产有限公司                               51%           50%
    201 Folsom Acquisition JV, L.P                         72%           50%
    本集团与合作方约定相关重大财务和经营决策均需合作各方一致同意,故本集团
    将其作为合营公司进行核算。
    本集团无持有半数及半数以下表决权比例但纳入合并范围的公司。
                                     第 75 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    4   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1)   本期新纳入合并范围的子公司
                                                                       自合并日至期末
                                                                                            新增
                                                     期末净资产 /        的净利润 /
                                                                                            方式
                            名称                       (净负债)            (净亏损)
          Kosciuszko Investments Limited               5,559,606.82             2,103.02    新设
          北京万瑞房地产开发有限公司                   8,384,991.02       (1,615,008.98)    新设
          东莞市万汇房地产开发有限公司                 9,514,654.41         (485,345.59)    新设
          清远市万科酒店管理有限公司                     832,756.68         (167,243.32)    新设
          青岛万科酒店管理有限公司                       302,060.78          202,060.78     新设
          青岛万科房地产开发建设有限公司             426,950,652.97       (3,049,347.03)    新设
          深圳市万欧房地产开发有限公司                 9,997,970.12            (2,029.88)   新设
          苏州万江房地产有限公司                      49,032,729.44         (967,270.56)    新设
          温州万科中梁置业有限公司                    94,554,381.78       (5,445,618.22)    新设
          郑州万科美景房地产开发有限责任公司          92,266,161.53       (7,733,838.47)    新设
          浙江万科赛艇运动俱乐部                         500,466.13               466.13    新设
          闽侯县万科汇开发有限公司                     9,430,003.04         (569,996.96)    新设
          上海万科盈江投资管理有限公司                   330,101.05       (9,669,898.95)    新设
          青岛万科银盛泰投资有限公司                  49,695,511.18         (304,488.82)    新设
          Minya Konka Investments Limited                 (3,823.68)           (3,823.68)   新设
          武汉万科锦程房地产有限公司                   7,129,763.26       (2,870,236.74)    新设
          佛山市顺德区万海投资有限公司                   998,794.01            (1,205.99)   新设
          芜湖北翔投资管理有限公司                        99,487.91              (512.09)   新设
          西安万科中泽置业有限公司                    10,001,185.25             1,185.25    新设
          西安万科中启置业有限公司                    10,001,185.25             1,185.25    新设
          昆明万云房地产开发有限公司                  10,007,267.61             7,073.17    新设
          温州万筑房地产开发有限公司                   9,998,538.96            (1,461.04)   新设
          杭州万洲置业有限公司                       449,472,592.80         (527,407.20)    新设
          武汉君澜酒店管理有限公司                     1,000,488.84               488.84    新设
          南宁市万科城房地产有限公司                 197,620,537.08       (2,379,462.92)    新设
          南宁市万荣房地产有限公司                   200,049,260.22           49,260.22     新设
          深圳市万睿智能科技有限公司                  10,007,239.61             7,239.61    新设
          佛山市顺德区万科缤纷四季置业有限公司        10,007,041.16             7,041.16    新设
          Vanke Property (USA) LLC                    (3,180,399.07)      (5,387,773.51)    新设
          Bestgain Real Estate Limited               (45,546,432.30)     (45,546,438.48)    新设
          上海万九绿合置业有限公司                     9,973,244.92          (26,755.08)    新设
          大连万兴置业有限公司                        23,998,649.92           (1,350.08)    新设
          吉林省万方房地产开发有限公司                19,995,497.22            (4,502.78)   新设
          杭州万爵置业有限公司                       199,925,976.45          (74,023.55)    新设
          宁波屹林花木有限公司                           999,789.59              (210.41)   新设
                                          第 76 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    4   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (续)
    (1)   本期新纳入合并范围的子公司 (续)
                                                                       自合并日至期末
                                                                                           新增
                                                     期末净资产 /        的净利润 /
                                                                                           方式
                            名称                       (净负债)            (净亏损)
          泉州市万科北峰房地产有限公司               117,065,592.64       (2,934,407.36)   新设
          武汉万科祥盈管理服务有限公司                 9,870,095.58         (129,904.42)   新设
          北京五和万科房地产开发有限公司              49,951,907.87          (48,092.13)   新设
          昆明万宝房地产开发有限公司                  10,002,847.56            1,263.16    新设
          佛山市南海区万云房地产投资有限公司           1,999,889.32             (110.68)   新设
          清远市万合房地产有限公司                     9,828,272.92         (171,727.08)   新设
          杭州东学投资管理有限公司                       100,025.52               25.52    新设
          镇江盛夏投资咨询有限公司                       100,000.00                -       新设
          镇江日昇投资咨询有限公司                       100,000.00                -       新设
          成都万科蓉北置业有限公司                    10,000,000.00                -       新设
          青岛万科银盛泰置业有限公司                 265,827,848.53                -       新设
          广州市第五食堂餐饮管理有限公司                 100,868.04              868.04    新设
          南昌万科西城房地产有限公司                  10,001,166.67            1,166.67    新设
          Wkdeveloper Sig I Private limited             (908,406.13)        (908,406.13)   新设
          Wkinv Sig Holdings Limited                      (7,309.91)          (7,309.91)   新设
          Wkinv Sig I Limited                             (7,309.91)          (7,309.91)   新设
          Vanke Holdings USA LLC                               -                   -       新设
          Vanke Operations USA LLC                      (135,646.25)        (135,646.25)   新设
          Bestgain Real Estate Lyra Limited                    -                   -       新设
          Wkland H Limited                                     -                   -       新设
          Wkland Investment II Limited                         -                   -       新设
          南宁市万科房地产有限公司                    10,000,303.48              303.48    新设
          佛山市万福投资有限公司                       1,000,433.85              433.85    新设
          成都金碧满堂投资有限公司                     9,800,000.00                -       新设
          成都四季流辉投资有限公司                    10,200,000.00                -       新设
          宁波万江置业有限公司                       489,884,069.44       (1,190,930.56)   新设
          厦门市金色万味餐饮有限公司                    (124,303.25)        (224,303.25)   新设
          北京京投阳光房地产开发有限公司             224,469,335.18       (3,342,447.54)   收购
          唐山二十二冶万筑房地产开发有限公司          49,515,686.41         (472,457.34)   收购
          深圳市尚模发展有限公司                     776,971,436.29         (688,140.43)   收购
          烟台竹林苑置业有限公司                       2,684,424.62       (2,989,103.91)   收购
          郑州美铭科技产业园综合开发有限公司          26,492,477.93          806,451.52    收购
          河南省美景之州地产开发有限公司              80,769,224.31       (2,349,338.19)   收购
          北京明达源通投资管理有限公司                  (133,011.46)        (223,501.46)   收购
          成都传媒文化置业有限公司                     7,294,744.93         (417,348.16)   收购
          北京凯德新铭房地产开发有限公司             192,868,230.62          (93,576.88)   收购
                                          第 77 页
                                万科企业股份有限公司
                                    财务报表附注
                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    4   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (续)
    (1)   本期新纳入合并范围的子公司 (续)
                                                                       自合并日至期末
                                                                                           新增
                                                     期末净资产 /        的净利润 /
                                                                                           方式
                             名称                      (净负债)            (净亏损)
          云南浙万置业有限公司                         3,962,831.41       (6,030,030.08)   收购
          长沙万科环球村置业有限公司                    (767,689.79)         286,845.09    收购
          湖南湘诚壹佰置地有限公司*注 1              105,299,403.02       (3,743,651.46)   收购
          长沙京投银泰物业管理有限公司*注 1              617,826.90         (231,039.23)   收购
          湖南百汇投资有限公司                        89,186,123.61      (10,813,876.39)   收购
          贵阳创元房地产开发有限公司                  76,990,960.26        1,658,703.86    收购
          武汉万悦城房地产开发有限公司                10,011,955.54           11,955.54    收购
          河南美景鸿城置业有限公司                    69,805,681.45         (344,318.55)   收购
          郑州美地置业有限公司                        (1,055,864.11)       3,677,965.09    收购
          郑州航空港区万科美景置业有限公司            29,988,312.74          (11,687.26)   收购
          本集团持有上述公司过半数表决权从而合并该等公司。
          上述通过收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品及在建开发产品。本
          集团收购上述公司的实质是购买其所拥有的拟开发产品及在建开发产品。
          注 1 本集团收购长沙环球村置业有限公司时,其全资子公司湖南湘诚壹佰
          置地有限公司和长沙京投银泰物业管理有限公司随之转入本集团合并范
          围。
                                          第 78 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    4   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (续)
    (2)   本期不再纳入合并范围的子公司
                                                  不再纳入
                                                  合并范围   处置日净资产 /       年初至处置日
                        名称                        的原因     (净负债)         净利润 / (净亏损)
          杭州万科置业有限公司                     注销        370,968,363.39        2,839,871.48
          深圳市万科东海岸房地产开发有限公
                                                   注销         60,370,548.79          391,831.70
          司
          合肥万科瑞麟地产有限公司                 注销          7,992,387.95              (19.86)
          合肥万科兆翔地产有限公司                 注销          7,992,465.95              (19.70)
          杭州郡泓投资管理有限公司                 出售            100,000.00             (264.69)
          沈阳万科浑南房地产开发有限公司           注销         18,392,051.24         (553,263.13)
          济南万筑房地产开发有限公司               出售         98,921,937.59         (691,132.94)
          广州市万轩房地产有限公司                 出售         99,953,827.88            5,719.63
          成都万科南城置业有限公司                 出售         51,474,904.68        1,474,904.68
          杭州东越投资管理有限公司                 出售            100,000.00             (192.06)
          上海万浦置业有限公司                     出售          9,779,901.16       (3,346,523.25)
          深圳市万科东海岸实业有限公司             注销         13,606,942.92           (6,888.37)
          佛山市南海区万宏房地产有限公司           出售          1,989,190.13          (10,809.87)
    5   本集团本期未发生同一控制下企业合并 (2012 年: 无) 。
    6   本集团本期未发生非同一控制下的企业合并
                                             第 79 页
                                  万科企业股份有限公司
                                      财务报表附注
                           (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    7    本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
              名称                     出售日                     损益确认方法
    杭州郡泓投资管理有限公司      2013 年 3 月 4 日    处置股权取得的对价与剩余股权公允价
                                                       值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    济南万筑房地产开发有限公司    2013 年 3 月 14 日   处置股权取得的对价与剩余股权公允价
                                                       值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    广州市万轩房地产有限公司      2013 年 2 月 28 日   处置股权取得的对价与剩余股权公允价
                                                       值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    成都万科南城置业有限公司      2013 年 6 月 5 日    处置股权取得的对价与剩余股权公允价
                                                       值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    杭州东越投资管理有限公司      2013 年 4 月 19 日   处置股权取得的对价与剩余股权公允价
                                                       值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    上海万浦置业有限公司          2013 年 4 月 7 日    处置股权取得的对价与剩余股权公允价
                                                       值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    佛山市南海区万宏房地产有限    2013 年 1 月 10 日   处置股权取得的对价与剩余股权公允价
      公司                                             值之和,减去按原持股比例自购买日开
                                                       始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                       额,计入投资收益。
    8    本集团本期未发生反向购买 (2012 年: 无) 。
                                           第 80 页
                              万科企业股份有限公司
                                  财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)(六) 企业合并及合并财务报表 (续)
    9    本集团本期未发生吸收合并 (2012 年: 无) 。
    10   境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    于 2013 年 6 月 30 日,合并财务报表中包含的香港子公司的财务报表均已折算为
    人民币列示,折算汇率为中国人民银行 2013 年 6 月 30 日公布的港币、美元及新
    加坡币对人民币的汇率,具体为 1 港币=人民币 0.7966 元 (2012 年: 0.81085 元) 、
    1 美元=人民币 6.1787 元 (2012 年: 6.2855 元)以及 1 新加坡币=人民币 4.8470 元
    (2012 年:不适用)。
                                      第 81 页
                                      万科企业股份有限公司
                                          财务报表附注
                               (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注
    1   货币资金
                                   2013 年 6 月 30 日                                                 2012 年 12 月 31 日
    项目                原币              折算汇率        折合人民币                        原币               折算汇率          折合人民币
    现金      人民币       1,270,559.36     1.0000             1,270,559.36    人民币          1,552,448.35      1.0000            1,552,448.35
                美元             572.33     6.1787                 3,536.26      美元                572.33      6.2855                3,597.38
                港币           8,999.66     0.7966                 7,169.13      港币             44,300.13     0.81085               35,920.76
    小计                                                       1,281,264.75                                                        1,591,966.49
    银行
    存款      人民币 35,008,673,201.37      1.0000      35,008,673,201.37      人民币     50,637,761,737.82      1.0000      50,637,761,737.82
                美元    270,481,082.49      6.1787       1,671,221,464.37        美元        207,740,466.05      6.2855       1,305,827,880.68
                港币  1,114,876,579.89      0.7966         888,110,683.54        港币        410,864,037.40     0.81085         333,169,647.94
                日元     48,368,187.54      0.0626           3,027,848.54        日元                  -            -                     -
    小计                                                37,571,033,197.82                                                    52,276,759,266.44
    其他货币
      资金   人民币       31,311,532.20     1.0000          31,311,532.20      人民币         13,190,822.56      1.0000          13,190,822.56
    小计                                                    31,311,532.20                                                        13,190,822.56
    合计                                                37,603,625,994.77                                                    52,291,542,055.49
    其他货币资金为物业项目维护基金 (见附注 (七)30 其他非流动负债) 。银行存款中含有
    受 限 使 用 三 个 月 以 上 资 金 为 人 民 币 1,356,112,626.87 元 (2012 年 : 人 民 币
    1,171,318,104.61 元 ) 和 募 集 专 项 资 金 人 民 币 103,663,202.59 元 (2012 年 : 人 民 币
    105,095,089.00 元 ) 。 存 放 境 外 货 币 资 金 : 香 港 公 司 境 外 账 户 银 行 存 款 美 元
    238,009,087.63 元 (2012 年: 美元 98,547,723.13 元) ,港币 1,090,546,199.20 元 (2012 年:
    港 币 399,969,356.65 元 ) , 共 计 折 合 人 民 币 2,339,315,852.03 元 (2012 年 : 人 民 币
    943,791,953.12 元) 。
    2   应收账款
    (1)    应收账款按种类披露:
                                          2013 年 6 月 30 日                                               2012 年 12 月 31 日
                            金额            比例          坏账准备            比例            金额            比例          坏账准备          比例
                           人民币           (%)            人民币             (%)            人民币            (%)            人民币          (%)
    单项金额重大并单    426,801,664.78      23.96          10,843,024.06 2.54           627,003,676.55         32.74        7,445,547.29   1.19
      项计提坏账准备
      的应收账款
    单项金额虽不重大   1,354,875,123.81     76.04          22,529,927.86 1.66           1,288,300,722.50       67.26      21,310,328.27    1.65
      但单项计提坏账
      准备的应收账款
    合计               1,781,676,788.59    100.00          33,372,951.92                1,915,304,399.05      100.00      28,755,875.56
                                                        第 82 页
                                   万科企业股份有限公司
                                       财务报表附注
                            (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    2   应收账款 (续)
    (1)   应收账款按种类披露: (续)
          以上应收账款主要为待收取的购房款,并包括建造合同业务应收款人民币
          237,034,854.26 元 (2012 年: 人民币 170,295,854.31 元) 。
          单项金额重大的款项为单项金额在人民币 1,000 万元以上 (含人民币 1,000 万
          元) 的应收账款。
          本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收
          账款 (2012 年: 无) 。
    (2)   期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
                                                    2013 年 6 月 30 日
                                                                             计提
             应收账款内容                账面余额            坏账金额        比例           理由
          单 项 金 额 重大 并 单 项 426,801,664.78           10,843,024.06   2.54%   待收取房款
            计提坏账准备的应收
            账款
          单项金额虽不重大但单 1,354,875,123.81              22,529,927.86   1.66%   待收取房款和物业服
            项计提坏账准备的应                                                       务费,根据每项可收回
            收账款                                                                   性单独计提坏账准备
          合计                        1,781,676,788.59       33,372,951.92
                                                    2012 年 12 月 31 日
                                                                             计提
             应收账款内容                账面余额            坏账金额        比例           理由
          单 项 金 额 重大 并 单 项    627,003,676.55         7,445,547.29   1.19%   待收取房款
            计提坏账准备的应收
            账款
          单项金额虽不重大但单 1,288,300,722.50              21,310,328.27   1.65%   待收取房款和物业服
            项计提坏账准备的应                                                       务费,根据每项可收回
            收账款                                                                   性单独计提坏账准备
          合计                 1,915,304,399.05              28,755,875.56
                                                第 83 页
                             万科企业股份有限公司
                                 财务报表附注
                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    2   应收账款 (续)
    (3)   本集团无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但
          在本期又全额收回或转回的应收账款 (2012 年: 无) 。
    (4)   本集团本期未有通过重组等其他方式收回的应收账款 (2012 年: 无) 。
    (5)   本集团本报告期实际核销的应收账款金额为人民币 114,830.02 元,核销原因
          为应收物业服务费超过诉讼期无法收回 (2012 年: 人民币 129,343.96 元) 。
    (6)   本集团无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的应收款项 (2012
          年: 无) 。
    (7)   应收账款金额前五名单位情况
                                      2013 年 6 月 30 日
                                                                             占应收账
                                                                             款总额的
           单位名称    与本公司关系         金额                  年限         比例
          法人一         非关联方       108,678,104.95     1-2 年/2-3 年        6.10%
          法人二         非关联方       107,146,284.54     1 年以内             6.01%
          法人三         非关联方        99,183,275.29     1 年以内/2-3 年      5.57%
          法人四         非关联方        98,794,000.00     1 年以内             5.55%
          自然人一       非关联方        13,000,000.00     1 年以内             0.73%
          合计                          426,801,664.78                         23.96%
          截至 2013 年 6 月,本集团应收账款前五名总额为人民币 426,801,664.78 元,
          占应收账款总额比例为 23.96%。
                                      第 84 页
                                 万科企业股份有限公司
                                     财务报表附注
                          (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    2   应收账款 (续)
    (8)   按照应收账款的账龄分类列示如下:
                        账龄                       2013 年 6 月 30 日         2012 年 12 月 31 日
          1 年以内(含 1 年)                        1,494,308,247.72            1,682,745,521.12
          1 - 2 年 (含 2 年)                         160,255,134.51              154,308,342.94
          2 - 3 年(含 3 年)                          103,456,728.21               55,874,335.33
          3 年以上                                    23,656,678.15               22,376,199.66
          小计                                     1,781,676,788.59            1,915,304,399.05
          减: 坏账准备                                33,372,951.92               28,755,875.56
          合计                                     1,748,303,836.67            1,886,548,523.49
          账龄自应收账款确认日起开始计算。
          本集团本报告期无终止确认的应收款项情况 (2012 年: 无) 。
          本集团无以应收款项为标的进行证券化的交易 (2012 年: 无) 。
    3   预付款项
    (1)   预付款项账龄分析如下:
                                    2013 年 6 月 30 日                  2012 年 12 月 31 日
          账龄                      金额            比例 (%)            金额             比例 (%)
          1 年以内 (含 1 年)   25,743,251,438.49         86.96     29,074,385,403.28        87.12
          1 - 2 年 (含 2 年)    3,131,154,229.94         10.58      3,863,103,952.18        11.58
          2 - 3 年 (含 3 年)      367,856,617.84          1.24        111,084,969.19         0.33
          3 年以上                359,685,177.46          1.22        325,037,610.43         0.97
          合计                 29,601,947,463.73        100.00     33,373,611,935.08       100.00
          账龄自预付款项确认日起开始计算。
          预付款项主要包括预付地价款、土地保证金、预缴税费、工程款及设计费
          等。账龄超过一年的预付款项,主要因土地未交付。
                                           第 85 页
                                    万科企业股份有限公司
                                        财务报表附注
                             (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    3   预付款项 (续)
    (2)   预付款项前五名单位情况
                                                             2013 年 6 月 30 日
                                                  与本公司                                                                   比例
                      单位名称                      关系              金额                 时间            未结算原因        (%)
                                                                                一至两年/两至
          武汉市子湖实业有限责任公司             非关联方      1,589,402,593.45                            预付地价款         5.37%
                                                                                三年
          广州军区                               非关联方        716,000,000.00 一年以内                   预付地价款         2.42%
          西安市国土局                           非关联方        700,000,000.00 一年以内                   预付地价款         2.36%
          成都成华国资经营投资有限责任
                                                 非关联方        500,000,000.00 一年以内                   预付地价款         1.69%
              公司
          宁波市国土局                           非关联方        478,407,864.00 一年以内                   预付地价款         1.62%
          合计                                                 3,983,810,457.45                                              13.46%
          截至 2013 年 6 月,本集团预付款项前五名总额为人民币 3,983,810,457.45 元,占
          预付款项总额比例: 13.46% 。
          本集团本期末 3 年以上的预付款项余额人民币 3.6 亿元,其中本集团预付上海旗
          中集团公司股东地价款 2.2 亿人民币,经本集团积极与对方沟通,预计该项目将
          于 2013 年下半年获取。
          本集团无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的预付款项 (2012 年:
          无) 。
    4   其他应收款
    (1)   其他应收款按种类披露:
                                      2013 年 6 月 30 日                                       2012 年 12 月 31 日
                           金额          比例       坏账准备          比例          金额          比例        坏账准备        比例
                                         (%)                          (%)                         (%)                         (%)
    单项金额重大的
       其他应收款     31,038,813,782.81   92.78       59,175,108.61     0.19 17,245,162,014.45     84.67     22,628,695.41      0.13
    单项金额不重大
       但按信用风险
       特征组合后该
       组合的风险较
       大的其他应
       收款             247,293,770.25    0.74       209,251,246.13    84.62      189,414,118.58   0.93     162,466,849.04     85.77
    其他不重大其他
       应收款          2,167,927,379.35 6.48         113,967,190.37     5.26    2,933,865,313.87 14.40      125,424,066.21      4.28
    合计             33,454,034,932.41 100.00       382,393,545.11            20,368,441,446.90 100.00     310,519,610.66
                                                      第 86 页
                                万科企业股份有限公司
                                    财务报表附注
                         (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    4   其他应收款 (续)
    (1)   其他应收款按种类披露: (续)
          单项金额重大的款项为单项金额在人民币 3,000 万元以上 (含人民币 3,000 万元)
          的其他应收款,主要为合作项目开发所需垫付的资金。
          单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额小于人
          民币 3,000 万元,但因实行酬金制的物业服务项目产生的亏损应向所服务客户收
          取,该款项的信用风险较大,本集团将其认定为按信用风险特征组合后风险较大
          的其他应收款。
    (2)   按照其他应收款的账龄分类列示如下:
                        账龄                         2013 年 6 月 30 日              2012 年 12 月 31 日
          1 年以内 (含 1 年)                        28,038,403,165.06                14,201,663,469.46
          1 - 2 年 (含 2 年)                         3,289,156,527.25                 3,544,605,362.74
          2 - 3 年 (含 3 年)                         1,344,438,252.23                 2,263,164,776.50
          3 年以上                                     782,036,987.87                   359,007,838.20
          小计                                      33,454,034,932.41                20,368,441,446.90
          减: 坏账准备                                 382,393,545.11                   310,519,610.66
          合计                                      33,071,641,387.30                20,057,921,836.24
    (3)   期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
                                                   2013 年 6 月 30 日
            其他应收款内容        账面余额              坏账金额          计提比例            理由
          单项金额重大的       31,038,813,782.81         59,175,108.61       0.19% 根据每项可收回性单独计提
            其他应收款                                                             坏账准备
          单项金额不重大但按     247,293,770.25         209,251,246.13      84.62% 实行酬金制的物业服务中心
            信用风险特征组合                                                       往来款,可收回性较小。
            后该组合的风险较
            大的其他应收款
          单项金额不重大但单    2,167,927,379.35        113,967,190.37       5.26% 金额不重大的其他应收款,
            独进行减值测试                                                         根据每项可收回性单独计提
            的其他应收款                                                           坏账准备
          合计                 33,454,034,932.41        382,393,545.11
                                             第 87 页
                                      万科企业股份有限公司
                                          财务报表附注
                               (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    4   其他应收款 (续)
    (3)   期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
          (续)
                                                        2012 年 12 月 31 日
            其他应收款内容             账面余额              坏账金额          计提比例                理由
          单项金额重大的            17,245,162,014.45         22,628,695.41       0.13% 根据每项可收回性单独计提
            其他应收款                                                                  坏账准备
          单项金额不重大但按          189,414,118.58         162,466,849.04      85.77% 实行酬金制的物业服务中心
            信用风险特征组合                                                            往来款,可收回性较小。
            后该组合的风险较
            大的其他应收款
          单项金额不重大但单         2,933,865,313.87        125,424,066.21       4.28% 金额不重大的其他应收款,
            独进行减值测试                                                              根据每项可收回性单独计提
            的其他应收款                                                                坏账准备
          合计                     20,368,441,446.90          310,519,610.66
          单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的账龄
          分析:
                                            2013 年 6 月 30 日                            2012 年 12 月 31 日
                                    金额           比例        坏账准备            金额          比例         坏账准备
                 账龄                              (%)         人民币                            (%)
          1 年以内 (含 1 年)     57,879,651.67     23.41      32,661,164.23     38,459,144.73    20.30         25,635,108.05
          1 - 2 年 (含 2 年)     38,459,144.73     15.55      25,635,108.05     89,780,422.10    47.40         75,657,189.24
          2 - 3 年 (含 3 年)     89,780,422.10     36.30      89,780,422.10     10,500,257.56     5.54         10,500,257.56
          3 - 4 年 (含 4 年)     10,500,257.56      4.25      10,500,257.56      9,320,823.81     4.92          9,320,823.81
          4 - 5 年 (含 5 年)      9,320,823.81      3.77       9,320,823.81     12,832,118.16     6.78         12,832,118.16
          5 年以上               41,353,470.38     16.72      41,353,470.38     28,521,352.22    15.06         28,521,352.22
          合计                  247,293,770.25    100.00     209,251,246.13    189,414,118.58   100.00        162,466,849.04
                                                  第 88 页
                                 万科企业股份有限公司
                                     财务报表附注
                          (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    4   其他应收款 (续)
    (4)   本集团没有本报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大,但在
          本期又全额收回或转回的其他应收款 (2012 年: 无) 。
    (5)   本集团本报告期因债务单位注销等原因,实际核销的其他应收款金额为人民币
          2,346,364.42 元 (2012 年: 人民币 32,867.76 元) 。
    (6)   本集团本期末无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的其他应收
          款项 (2012 年: 无) 。
    (7)   金额较大的其他应收款主要为合营及联营公司往来款、与合作方往来款、一年
          内发生的代垫款及保证金。
    (8)   其他应收款前五名单位的情况:
                                              2013 年 6 月 30 日
                                                                                占其他应收款
                                   与本公司                                         总额的
               单位名称              关系               金额          年限        比例 (%)         备注
    武汉联投万科房地产有限公司   合营公司       2,103,718,277.05 1 年以内         6.29        合营公司往来
                                                                    /1-2 年
    北京万湖房地产开发有限公司   联营公司       1,697,362,491.46 1 年以内         5.07        联营公司往来
    北京市土地整理储备中心       非关联方       1,488,440,000.00 1 年以内         4.45        外部单位
    杭州东尚置业有限公司         合营公司       1,401,460,335.13 1 年以内         4.19        合营公司往来
                                                                  /1-2 年/2-3
                                                                      年
    重庆市土地和矿业权交易中心   非关联方       1,343,055,000.00 1 年以内         4.01        外部单位
    合计                                        8,034,036,103.64                  24.01
          截至 2013 年 1-6 月,本集团其他应收款前五名总额为人民币 8,034,036,103.64
          元,占其他应收款总额比例: 24.01% 。
                                             第 89 页
                               万科企业股份有限公司
                                   财务报表附注
                        (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    4   其他应收款 (续)
    (9) 应收关联方款项:
                                               2013 年 6 月 30 日
                       单位名称                  与本公司关系     2013 年 6 月 30 日   2012 年 12 月 31 日
         北京万湖房地产开发有限公司                联营公司         1,697,362,491.46                  -
         北京京投银泰置业有限公司                  联营公司           615,588,909.00       586,786,039.80
         重庆中航万科峻景置业有限公司              联营公司           284,970,654.53       289,470,486.87
         上海静园房地产开发有限公司                联营公司           276,820,768.56       267,490,768.56
         宁波中万置业有限公司                      联营公司           242,075,458.00       217,314,128.00
         沈阳中铁万科朗榆置地有限公司              联营公司           239,026,402.15       249,526,402.15
         重庆中航万科云岭置业有限公司              联营公司           223,856,512.40       207,653,701.80
         深圳市万科滨海房地产有限公司              联营公司           134,111,499.78       620,033,157.37
         重庆万滨置业有限公司                      联营公司           123,895,503.77       112,017,691.19
         廊坊旷世基业房地产开发有限公司            联营公司            69,876,343.85        69,191,688.53
         上海万科长宁置业有限公司                  联营公司            67,500,000.00        67,500,000.00
         苏州科建房地产有限公司                    联营公司            67,329,005.71        48,107,404.26
         上海重万置业有限公司                      联营公司            64,075,542.29        91,825,508.70
         成都一航万科滨江房地产开发有限公司        联营公司            60,254,761.52        52,128,258.28
         广州银业君瑞房地产开发有限公司            联营公司            41,810,349.75        68,372,744.88
         长沙东方城房地产开发有限公司              联营公司            12,495,994.40        12,495,994.40
         中航万科有限公司                          联营公司             1,030,838.30                  -
         北京五园科盛房地产开发有限公司            联营公司               222,775.90     2,070,060,288.00
         上海南都白马房地产开发有限公司            联营公司                37,994.75           188,002.53
         广州市万尚房地产有限公司                  联营公司                      -         358,532,927.42
         佛山市顺德区中航万科房地产有限公司        联营公司                      -         130,144,892.65
         长春万科溪之谷房地产开发有限公司          联营公司                      -          71,771,434.01
         合肥一航万科地产有限公司                  联营公司                      -          52,209,043.68
         小计:                                                     4,222,341,806.12     5,642,820,563.08
         武汉联投万科房地产有限公司                合营公司         2,103,718,277.05     1,027,900,209.99
         杭州东尚置业有限公司                      合营公司         1,401,460,335.13       753,405,364.55
         Sherwood Development Pte Ltd              合营公司           698,857,894.22                  -
         北京首开万科房地产开发有限公司            合营公司           693,943,753.44                  -
         富阳东润置业有限公司                      合营公司           627,910,920.90                  -
         北京中粮万科房地产开发有限公司            合营公司           545,513,823.47                  -
         珠海市海愉置业有限公司                    合营公司           475,301,082.00       474,152,850.00
         东莞市万科置地有限公司                    合营公司           438,051,913.17       399,392,594.02
         平度万科置业有限公司                      合营公司           151,111,551.47        37,734,985.36
         广州市万轩房地产有限公司                  合营公司           135,468,340.27                  -
         富阳东和置业有限公司                      合营公司           121,826,000.00       121,826,000.00
         云南浙联地产有限公司                      合营公司            94,767,251.89        46,747,167.23
         富阳永通房产有限公司                      合营公司            89,807,492.34        87,115,159.70
         成都万科南城置业有限公司                  合营公司            85,743,876.25                  -
         北京京投万科房地产开发有限公司            合营公司            80,753,337.68        41,832,805.08
         唐山万润房地产开发有限公司                合营公司            73,249,415.59        79,484,180.07
         武汉雅苑万科房地产有限公司                合营公司            66,455,657.26        56,049,657.26
         天津市迪万投资有限公司                    合营公司            41,243,840.00       131,243,840.00
         上海万之城房地产开发有限公司              合营公司            33,158,255.10       207,276,088.48
         山东小珠山建设发展有限公司                合营公司             2,521,831.28           978,437.59
         上海万双建筑技术有限公司                  合营公司               548,292.72           363,163.26
         佛山市南海区万宏房地产有限公司            合营公司                 6,007.00                  -
         北京东方万科投资管理有限公司              合营公司                    10.00                  -
         小计:                                                     7,961,419,158.23     3,465,502,502.59
         合计:                                                    12,183,760,964.35     9,108,323,065.67
                                              第 90 页
                                          万科企业股份有限公司
                                              财务报表附注
                                   (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    4        其他应收款 (续)
         (9)    应收关联方款项 (续):
                本 期 对 关 联 方 的 利 息 收 入 为 人 民 币 285,399,829.05 元 (2012 年 1-6 月 : 人 民 币
                94,521,682.40 元) 。
         (10) 本集团本期未发生终止确认的其他应收款项的情况 (2012 年: 无) 。
         (11) 本集团本期未发生以其他应收款为标的进行证券化的交易 (2012 年: 无) 。
    5        存货
         (1)    存货分类
                                       2013 年 6 月 30 日                                              2012 年 12 月 31 日
        项目          账面余额             跌价准备              账面价值             账面余额             跌价准备              账面价值
    已完工开发产品     17,632,830,921.81         7,407,412.00     17,625,423,509.81    16,001,236,290.78         7,407,412.00     15,993,828,878.78
    在建开发产品      199,158,206,810.73                         199,158,206,810.73   162,218,787,944.61                 -       162,218,787,944.61
    拟开发产品         94,099,623,086.48                          94,099,623,086.48    76,733,826,056.15                 -        76,733,826,056.15
    其他                  260,254,584.59                             260,254,584.59       217,670,105.53                 -           217,670,105.53
                                -                                          -
    合计:             311,150,915,403.61         7,407,412.00    311,143,507,991.61   255,171,520,397.07         7,407,412.00    255,164,112,985.07
                本报告期计入存货成本的资本化借款费用为人民币 2,304,493,186.13 元 (2012 年 1-6
                月: 人民币 1,809,066,798.78 元) 。
                于 2013 年 6 月 30 日,上述存货中用于长期借款、一年内到期的非流动负债及短期
                借款抵押的存货价值为人民币 126 亿元 (2012 年: 人民币 111 亿元) 。
         (2)    存货跌价准备
                                                                                              本期减少
                  项目           期初账面余额               本期计提额             转回                   转销               期末账面余额
                其他项目           7,407,412.00                        -                  -                         -          7,407,412.00
                合计               7,407,412.00                        -                  -                         -          7,407,412.00
                                                            第 91 页
                                         万科企业股份有限公司
                                             财务报表附注
                                  (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    5   存货 (续)
    (3)    存货跌价准备情况
                                                                                           本期转回存货             本期转回金额占该项存
                           项目                计提存货跌价准备的依据                      跌价准备原因               货期末余额的比例
            其他项目                           可变现价值低于账面价值                                       -                               -
    (4)    存货明细表:
           i         已完工开发产品
                                  最近一期的
               项目名称             竣工时间     期初余额           本期增加                本期减少            期末余额         跌价准备
          鞍山惠斯勒小镇      2013 年 06 月     144,888,178.95       94,759,652.06         106,043,682.72       133,604,148.29          -
          鞍山万科城          2012 年 05 月      11,885,522.41                 -             2,963,687.45         8,921,834.96          -
          北京公园 5 号       2005 年 08 月     130,152,141.30          264,200.00          28,158,084.74       102,258,256.56          -
          北京假日风景家园    2009 年 03 月      56,299,342.25                 -             1,159,261.20        55,140,081.05          -
          北京金域华府        2012 年 12 月     179,660,458.96            7,254.47           7,835,121.85       171,832,591.58          -
          北京蓝山            2012 年 04 月      65,396,430.50        8,770,000.00          34,392,307.39        39,774,123.11          -
          成都海悦汇城        2013 年 06 月       4,939,970.72      541,076,202.71         536,056,838.33         9,959,335.10          -
          成都金润华府        2013 年 05 月     146,299,850.59      330,269,238.88         470,931,009.12         5,638,080.35          -
          成都金色领域        2013 年 03 月      20,768,756.34      298,343,473.04         307,632,839.22        11,479,390.16          -
          成都金域西岭        2013 年 04 月     115,872,024.52      662,648,174.19         412,243,887.33       366,276,311.38          -
          成都魅力之城        2011 年 12 月     376,343,490.83          682,817.89         353,496,082.38        23,530,226.34          -
          成都五龙山公园      2012 年 12 月     338,589,288.93       34,012,824.18         100,168,454.17       272,433,658.94          -
          大连海港城          2013 年 03 月                 -       282,442,539.81         238,453,882.28        43,988,657.53          -
          大连溪之谷          2012 年 08 月     173,261,107.16                 -            49,196,923.00       124,064,184.16          -
          东莞常平万科城      2012 年 10 月      34,346,343.88        2,688,973.33           7,951,921.20        29,083,396.01          -
          东莞虹溪诺雅        2013 年 05 月      81,660,166.68      173,137,345.92         201,263,016.10        53,534,496.50          -
          东莞朗润园          2013 年 06 月                 -       108,109,664.83          99,179,233.10         8,930,431.73          -
          东莞双城水岸        2013 年 06 月     358,596,358.72      322,594,345.00         322,594,345.00       358,596,358.72          -
          东莞松湖中心二区    2013 年 06 月                 -       171,710,424.92                     -        171,710,424.92          -
          东莞万科麓湖        2013 年 06 月      12,244,445.70      260,255,763.97         225,365,830.70        47,134,378.97          -
          东莞虎门紫台        2013 年 06 月     195,365,007.42      205,283,893.97         240,050,476.56       160,598,424.83          -
          佛山万科缤纷四季
                              2012 年 09 月      43,103,086.18      437,384,049.48         431,652,223.14        48,834,912.52          -
          花园
          佛山金域华庭        2012 年 06 月      11,139,025.71                     -         4,576,486.28         6,562,539.43          -
          佛山金域蓝湾        2013 年 01 月      46,131,710.91      192,431,209.57         205,340,995.00        33,221,925.48          -
          佛山沁园            2012 年 12 月     182,634,763.95       39,974,580.92         171,060,966.06        51,548,378.81          -
          佛山万科城          2012 年 07 月      32,859,988.30                   -            8,234,946.13       24,625,042.17          -
          福州金域华府        2011 年 11 月      17,861,277.27        4,973,000.00            6,874,119.16       15,960,158.11          -
          抚顺金域蓝湾        2012 年 12 月     134,702,693.36                         -     25,914,741.68      108,787,951.68          -
          广州柏悦湾          2013 年 06 月     129,158,115.78      156,140,474.28         248,381,331.47        36,917,258.59          -
          广州万科东荟花园    2013 年 06 月                 -       645,677,968.77         521,884,475.20       123,793,493.57          -
          广州金域华庭        2012 年 01 月      23,986,127.18         277,838.58             794,358.35         23,469,607.41          -
          广州万科府前花园    2013 年 06 月      67,158,146.04      713,310,510.47         561,689,646.67       218,779,009.84          -
                                                         第 92 页
                                     万科企业股份有限公司
                                         财务报表附注
                              (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    5   存货 (续)
    (4)   存货明细表: (续)
          i      已完工开发产品 (续)
                               最近一期的
               项目名称        竣工时间        期初余额            本期增加           本期减少           期末余额       跌价准备
          广州新光城市花园    2011 年 08 月    32,631,153.06       1,354,905.57          10,923.30     33,975,135.33          -
          杭州草庄            2012 年 12 月   284,473,028.53       3,857,634.04      66,771,363.26    221,559,299.31          -
          杭州公望            2013 年 03 月    25,563,495.79     254,962,984.45    205,289,313.51      75,237,166.73          -
          杭州良渚文化村      2006 年 12 月   724,175,338.57     267,211,066.31    542,421,883.17     448,964,521.71          -
          惠州金域华庭        2011 年 09 月    25,297,739.02     162,055,260.76    162,976,254.48      24,376,745.30          -
          吉林万科城          2012 年 12 月   161,473,854.55     325,858,014.07    352,335,878.34     134,995,990.28          -
          中山金悦华庭        2013 年 03 月             -        144,048,308.86    128,960,150.26      15,088,158.60          -
          昆明金域缇香        2012 年 12 月   709,887,033.87     144,848,694.96    794,356,888.23      60,378,840.60          -
          南昌青山湖名邸      2013 年 06 月    45,194,518.55     356,074,720.64    300,015,407.56     101,253,831.63          -
          南昌润园            2013 年 06 月     8,429,340.14     214,482,926.33    218,075,449.25       4,836,817.22          -
          南京金色里程        2011 年 12 月    13,474,213.43               -           443,848.81      13,030,364.62          -
          南京金域蓝湾        2012 年 12 月   325,940,893.42     412,306,870.38    304,308,181.02     433,939,582.78          -
          南通金域蓝湾        2013 年 06 月     8,208,716.55     589,014,820.90       2,605,011.58    594,618,525.87          -
          宁波金色城市        2012 年 05 月    49,096,865.31               -                  -        49,096,865.31          -
          宁波金色水岸        2011 年 06 月    18,647,857.60       2,248,138.97               -        20,895,996.57          -
          宁波云鹭湾          2012 年 04 月   396,685,927.83               -          1,370,238.00    395,315,689.83          -
          青岛城市花园        2012 年 12 月    87,942,181.33               -         66,361,861.36     21,580,319.97          -
          青岛蓝山            2012 年 08 月    36,393,591.21               -         11,184,689.15     25,208,902.06          -
          青岛魅力之城        2012 年 12 月    65,382,016.67               -         25,136,411.43     40,245,605.24          -
          青岛万科生态城      2013 年 01 月             -        180,111,042.24    167,746,594.57      12,364,447.67          -
          清远万科城          2013 年 06 月       226,813.23      97,741,303.98      76,367,089.27     21,601,027.94          -
          清远万科华府        2012 年 12 月    48,231,425.90         526,873.13       9,348,505.95     39,409,793.08          -
          三亚高知园项目      2011 年 12 月    91,817,862.91     100,327,466.17               -       192,145,329.08          -
          三亚森林度假公园    2013 年 06 月    95,590,672.72     423,809,165.70    337,941,039.27     181,458,799.15          -
          厦门湖心岛          2012 年 12 月    28,315,492.53               -         18,763,756.82      9,551,735.71          -
          厦门金域华府        2013 年 03 月    12,588,883.70     655,692,755.52    649,812,719.47      18,468,919.75          -
          上海琥珀            2011 年 10 月    89,322,201.34      10,108,893.13      21,514,896.62     77,916,197.85          -
          上海五玠坊          2013 年 03 月             -      1,794,441,151.95    153,502,950.75    1,640,938,201.20         -
          深圳第五园          2011 年 09 月   112,772,244.55       2,618,418.10        142,982.46     115,247,680.19          -
          深圳金色半山        2012 年 03 月    22,928,922.36          31,287.02               -        22,960,209.38          -
          深圳金色领域        2013 年 06 月    26,841,400.78     352,501,795.81    345,764,736.88      33,578,459.71          -
          深圳金域华府        2011 年 03 月    39,957,912.00               -                  -        39,957,912.00          -
          深圳千林山居        2013 年 03 月    70,687,310.04   1,015,652,147.43   1,006,587,748.74     79,751,708.73          -
          深圳天琴湾          2012 年 12 月   951,024,864.31       7,252,550.69               -       958,277,415.00          -
          沈阳柏翠园          2013 年 06 月   313,369,136.76     165,051,568.22    195,723,139.72     282,697,565.26          -
          沈阳春河里          2013 年 04 月    85,350,629.77      36,513,462.80     77,718,694.10      44,145,398.47          -
          沈阳金域蓝湾        2013 年 02 月    80,248,356.89     820,178,909.26    648,353,141.27     252,074,124.88          -
          沈阳蓝山            2013 年 06 月    64,854,560.11     244,926,887.52    257,418,994.83      52,362,452.80          -
          沈阳朗园            2013 年 06 月             -        596,198,790.14    501,404,105.37      94,794,684.77          -
          沈阳魅力之城        2012 年 06 月    14,523,642.20               -         4,436,576.95      10,087,065.25          -
          沈阳万科城          2012 年 12 月    50,032,422.52               -        26,053,456.41      23,978,966.11          -
          沈阳香湖盛景苑南区 2012 年 11 月     99,125,107.22               -                  -        99,125,107.22          -
                                                      第 93 页
                                     万科企业股份有限公司
                                         财务报表附注
                              (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    5   存货 (续)
    (4)   存货明细表: (续)
          i         已完工开发产品 (续)
                             最近一期的
                 项目名称    竣工时间             期初余额            本期增加            本期减少            期末余额         跌价准备
          苏州玲珑湾花园     2013 年 06 月      118,731,758.60      523,957,254.29      497,830,058.86      144,858,954.03              -
          苏州万科新都会     2012 年 10 月      198,949,233.26        1,572,284.25       48,035,560.80      152,485,956.71              -
          唐山红郡           2012 年 10 月      209,746,280.10                -          39,947,422.90      169,798,857.20              -
          天津东丽湖         2012 年 09 月      326,834,404.68       65,270,988.37      103,450,210.70      288,655,182.35    360,032.61
          天津金奥国际       2013 年 06 月       13,450,381.69      626,341,421.96                -         639,791,803.65              -
          天津锦庐           2012 年 07 月       38,936,980.82                -          23,846,403.68       15,090,577.14              -
          天津新里程         2012 年 09 月      128,113,158.55        3,352,879.48       12,303,614.42      119,162,423.61              -
          芜湖万科城         2013 年 04 月                -          52,089,839.92                -          52,089,839.92              -
          无锡金域蓝湾       2012 年 12 月      135,625,433.37        2,040,563.84       75,357,598.05       62,308,399.16              -
          无锡金域缇香       2013 年 04 月       89,706,021.01      270,804,365.47      275,357,569.22       85,152,817.26              -
          无锡魅力之城       2013 年 06 月      286,407,978.73      285,353,043.13      340,062,983.19      231,698,038.67              -
          无锡信成道         2013 年 05 月                -         374,701,860.53      357,113,619.50       17,588,241.03              -
          武汉红郡           2013 年 05 月      460,458,845.77      232,709,389.80      360,525,718.08      332,642,517.49              -
          西安万科城 7#      2013 年 06 月       59,773,137.06      401,489,436.64      400,721,302.37       60,541,271.33              -
          烟台海云台         2012 年 12 月      447,781,506.91                -          19,164,029.82      428,617,477.09              -
          烟台假日风景       2012 年 12 月       49,824,637.36      140,728,327.60           70,678.10      190,482,286.86              -
          长春柏翠园         2012 年 12 月      439,136,249.42        8,401,852.28       96,277,417.86      351,260,683.84              -
          长春蓝山           2013 年 06 月        8,080,514.30      402,513,313.99      386,983,505.24       23,610,323.05              -
          长沙城市花园       2012 年 12 月       56,139,691.02       46,766,848.08       50,913,719.78       51,992,819.32              -
          长沙城际新苑项目   2013 年 06 月                -         131,361,248.23      101,742,732.15       29,618,516.08              -
          长沙万科城         2012 年 12 月       26,132,259.44       11,158,418.71       15,346,848.28       21,943,829.87              -
          镇江魅力之城       2011 年 03 月       48,733,764.07       13,064,580.84          885,607.57       60,912,737.34              -
          镇江润园           2012 年 12 月       44,538,087.74        1,079,296.79       37,138,152.03        8,479,232.50              -
          中山金色家园       2012 年 12 月        9,986,281.66      347,387,970.32      346,505,590.85       10,868,661.13              -
          中山朗润园         2012 年 12 月      137,298,098.06        3,096,172.97       53,248,506.13       87,145,764.90              -
          重庆锦程           2013 年 06 月       61,715,779.53       44,021,481.36       25,409,540.25       80,327,720.64              -
          重庆缇香郡         2013 年 04 月       67,940,660.30       32,893,804.03       18,143,660.40       82,690,803.93              -
          重庆友诚.生态名
                             2013 年 06 月      73,398,001.48        77,678,121.74      46,962,439.66      104,113,683.56               -
          苑
          重庆悦府           2013 年 06 月      26,153,261.64       842,262,943.88     782,225,237.36       86,190,968.16               -
          珠海珠宾花园       2013 年 03 月      32,369,494.09       785,781,531.30     779,524,152.34       38,626,873.05               -
          北京大都会         2013 年 05 月     162,070,571.96     1,547,428,539.94     142,170,085.19     1,567,329,026.71              -
          武汉金色城市       2013 年 06 月                -         278,262,176.60     233,020,921.04       45,241,255.56               -
          东莞长安万科中心   2012 年 12 月     442,277,498.40                 -         42,532,768.68      399,744,729.72               -
          东莞金域华府       2012 年 12 月       4,727,957.25       426,477,879.87     386,527,060.33       44,678,776.79               -
          东莞金域蓝湾       2012 年 06 月      34,517,628.30         5,116,945.42       6,486,081.46       33,148,492.26               -
              东莞金域松湖   2013 年 06 月        5,624,229.30      427,315,866.99     336,547,137.11       96,392,959.18               -
          青岛万科城         2012 年 12 月      66,854,761.39        82,743,287.69      43,499,733.78      106,098,315.30               -
          武汉万科城         2013 年 06 月        5,548,665.09      174,988,103.49         951,504.62      179,585,263.96               -
          其他                                3,231,641,630.62    2,818,942,211.97    4,827,199,630.09    1,223,384,212.50   7,047,379.39
          合计                               16,001,236,290.78   26,558,389,488.06   24,926,794,857.03   17,632,830,921.81   7,407,412.00
                                                         第 94 页
                                         万科企业股份有限公司
                                             财务报表附注
                                  (除特别注明外,金额单位为人民币元)(七) 合并财务报表项目附注 (续)
    5   存货 (续)
    (4)   存货明细表: (续)
          ii 在建开发产品
                                                     预计下批
                项目名称  &ensp