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个股公告正文

浪莎股份:2012年年度报告

日期:2013-04-24附件下载

    四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告四川浪莎控股股份有限公司
                600137
    2012 年年度报告
          2012.12.31
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                        重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、四川华信(集团)会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人翁荣金、主管会计工作负责人周宗琴及会计机构负责人(会计主管人员)高海龙声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。
    根据四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对公司 2012 年度经营成果审计,2012年 1-12 月公司实现净利润 10,366,279.68 元。截止 2011 年 12 月 31 日公司未分配利润为-8,978,572.14 元。
    按照《公司章程》规定,董事会拟提出 2012 年度分配政策为:因公司截止 2011 年 12月 31 日未分配利润为-8,978,572.14 元,实现利润用于弥补以前年度亏损,弥补亏损后未分配利润 1,387,707.54 元。
      截止 2012 年 12 月 31 日公司合并报表未分配利润为 1,387,707.54 元,母公司未分配为-160,391,634.25 元,2012 年度不进行利润分配和现金分红,也不进行资本公积金转增股本,待提请股东大会审议批准。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                                               目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 16第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 20第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 24第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 28第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 33第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 34第十一节 备查文件目录............................................................................................................... 86
                      四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                      第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司、本公司、母公司、浪莎股份               指      四川浪莎控股股份有限公司
    控股股东、浪莎集团、浪莎控股                 指      浪莎控股集团有限公司
    全资子公司、浪莎内衣、内衣公司               指      浙江浪莎内衣有限责任公司
    内衣产品                                     指      浙江浪莎内衣有限责任公司系列内衣产品
    报告期内、本年度                             指      2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
    本报告、年度报告                             指      2012 年年度报告
    上年、上年度                                 指      2011 年及 2011 年度
    年审会计师                                   指      四川华信(集团)会计师事务所
    上交所                                       指      上海证券交易所
    证监会                                       指      中国证券监督管理委员会二、 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请投资者予以关注。并请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险及对策部分内容。
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                    四川浪莎控股股份有限公司
    公司的中文名称简称                                浪莎股份
    公司的外文名称                                    Sichuan Langsha Holding Ltd.
    公司的外文名称缩写                                Langsha
    公司的法定代表人                                  翁荣金二、 联系人和联系方式
                                                                       董事会秘书
    姓名                                              马中明
    联系地址                                          四川省宜宾市外南街 63 号
    电话                                              0831-8216216
    传真                                              0831-8216016
    电子信箱                                          cjbz@vip.163.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                                      四川省宜宾市外南街 63 号
    公司注册地址的邮政编码                            644000
    公司办公地址                                      四川省宜宾市外南街 63 号
    公司办公地址的邮政编码                            644000
    公司网址                                          http//www.langshastock.com
    电子信箱                                          cjbz@vip.163.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                        上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            上海证券交易所 http//www.sse.com.cn
                                                  四川省宜宾市外南街 63 号四川浪莎控股股份有公司年度报告备置地点
                                                  限公司五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所         股票简称             股票代码           变更前股票简称
       A股           上海证券交易所         浪莎股份                 600137            ST 浪莎
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况(三)公司上市以来,主营业务的变化情况
    1、1998 年 4 月 16 日公司上市主营业务范围为:机制纸、水泥纸袋,造纸技术攻关及咨询服务,造纸仪器修理,造纸机械安装,制浆造纸三废的综合利用,普通货运(有效期以许可证时间为准),对旅游、建筑、装饰、建筑材料、酒店管理服务、造纸、竹浆与竹浆粕及其系列产品、纸张检测仪器、高科技(产品)开发、林业基地建设与开发等行业的投资、收购省内外木材、竹材。
    2、2007 年 5 月 31 日公司主营业务范围变更为:针织内衣、针织面料的制造,商品批发与零售;进出口业;投资管理咨询。(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    1、1998 年 4 月 16 日公司上市控股股东为:四川省政府国有资产监督管理委员会。
    2、2007 年 3 月 29 日公司控股股东变更为:浪莎控股集团有限公司。2006 年 9 月经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1169 号文和 2007 年 3 月中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]40 号批准,公司控股股东四川省政府国有资产监督管理委员会将其所持有的本公司国家股转让给浪莎集团。2007 年 3 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户登记手续。七、 其他有关资料
                                        名称                    四川华信(集团)会计师事务所
                                                                成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南
                                        办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                             28 楼
                                                                李武林
                                        签字会计师姓名
                                                                武兴田
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                          第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                      本期比上年
           主要会计数据               2012 年           2011 年                        2010 年
                                                                      同期增减(%)
    营业收入                           414,956,898.08    409,759,793.13           1.27      340,765,800.63
    归属于上市公司股东的净利润          10,366,279.68     34,681,621.95         -70.11       43,323,312.01归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     7,450,876.92     29,728,494.51         -74.94       43,355,814.43性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额          16,027,594.43     27,122,590.75         -40.91      -54,846,417.74
                                                                       本期末比上
                                     2012 年末         2011 年末       年同期末增        2010 年末
                                                                         减(%)
    归属于上市公司股东的净资产         450,883,353.69    440,517,074.01           2.35      582,148,646.81
    总资产                             616,155,036.70    664,893,743.66          -7.33      582,148,646.81(二) 主要财务数据
                                                                  本期比上年同期增减
         主要财务指标             2012 年           2011 年                                 2010 年
                                                                          (%)
    基本每股收益(元/股)                   0.11             0.36                 -69.44             0.45
    稀释每股收益(元/股)                   0.11             0.36                 -69.44             0.45扣除非经常性损益后的基本
                                         0.08             0.31                 -74.19             0.45每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                2.33             8.20     减少 5.87 个百分点            11.28扣除非经常性损益后的加权
                                      1.67          7.03    减少 5.36 个百分点        11.29平均净资产收益率(%)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明:
    报告期内公司营业收入同比增长 1.27%,营业成本同比增加 5.46%,但营业利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益等主要会计数据和财务指标同比大幅下降。公司 2011 年、2012 年净利润连续下滑,主要是 2010年底棉花价格大幅涨价,影响公司使用原辅料采购成本不断上升,到了 2011 年三四季度销售旺季,市场需求不足,棉花价格跳水,公司出厂产品销售价格无法上调,形成 2011 年“高价库存、低价产品”经营困局。2012 年浪莎内衣品牌建设核心竞争力加强,同时产品市场得到拓展,公司营业收入继续呈现增长态势。但是,受纺织服装行业景气度持续下滑影响, 2012 年四季度虽是公司销售旺季,但为了去库存化,公司销售产品价格下降 20%,造成公司产品毛利率持续下降,加之“高价库存”影响成本居高不下、费用的大幅增加、内衣市场的无序竞争等因素,严重影响 2012 年公司经营业绩。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告二、 非经常性损益项目和金额
                                                                   单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目   2012 年金额             附注(如适用)           2011 年金额 2010 年金额
                                   本期政府补助系全资子公司浙江
                                   浪莎内衣有限公司在报告期内收计入当期损益的政
                                   到义乌市政府拨付:①义乌市科技府补助,但与公司
                                   创新资金补助 2,210,740.00 元;②正常经营业务密切
                                   2011 年财政补助资金 52,110.00相关,符合国家政
                    3,195,850.00   元;③技术改造项目再贴息资金 6,802,823.84 2,793,743.77策规定、按照一定
                                   423,000.00 元;④摊销 2010 年重标准定额或定量持
                                   点产业振兴和技术改造(第四批)续享受的政府补助
                                   中央预算内基建支出预算资金(属除外
                                   于 与 资 产 相 关 的 政 府 补
                                   助)510,000.00 元计入营业外收入。
                                   主要系本公司全资子公司浙江浪除上述各项之外的
                                   莎内衣有限公司将南京到期的店
    其他营业外收入和     234,035.60                                        -975,615.08 -2,831,981.91
                                   面转让给客户钱旭艳经营收到支出
                                   234,935.60 元。
    所得税影响额        -514,482.84                                       -874,081.32       5,735.72
       合计         2,915,402.76                                     4,953,127.44     -32,502.42三、 采用公允价值计量的项目
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                             对当期利润的影
    项目名称          期初余额             期末余额            当期变动
                                                                                  响金额
    交易性金融资产                     0                   0                  0                0
      合计                         0                   0                  0                0
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                               第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    (一)报告期内公司整体经营情况回顾和分析:2012 年公司董事会按照"新浪莎,大发展"的战略计划,围绕年初制订的目标,贯彻落实各项工作部署和要求,坚持重规范,谋发展,全面推进内部风险控制等几个方面开展了各项经营管理工作。2012 年浪莎内衣品牌建设核心竞争力加强;同时产品市场得到拓展,公司营业收入继续呈现增长态势。但是,受纺织服装行业景气度持续下滑,终端库存高企,成本和费用大幅增加,加之内衣市场的无序竞争等因素影响,公司2012 年利润与 2011 年相比大幅下降 70%。2012 年公司完成营业收入 4.15 亿元,比 2011 年增长 1.27%,实现净利润 1036.63 万元,比 2011 年降低 70.11%。2012 年 12 月 31 日总资产 6.16亿元,净资产 4.51 亿元,每股净资产 4.64 元。
    (二)报告期内主要工作开展情况:面临 2012 年高价库存,低价产品的经营状况,公司采取的措施和开展的工作如下:
    1、强化品牌拓市场,稳步提高公司产品市场占有率。首先,2012 年突出销售重点,抢抓市场机遇,以产品销售为基础的市场和客户定位方略,确保了销售龙头地位。并加强市场调研,清晰市场定位,把握市场行情脉搏,在市场中确保浪莎内衣品牌、质量、价格优势;其次整合、优化、提升销售渠道,集中优势资源继续在产品展示、卖场布局,人员配备等方面进行规范化、制度化管理,提升公司品牌形象;第三是加强产品质量管理和新产品研发力度,确保公司产品质量稳定,更加深入人心,贴近消费者。坚持浪莎内衣品牌建设同时,立足质量无小事的原则,加强了公司全员、全过程产品质量管理。2012 年通过强化品牌拓市场,实现全年产销率 100%,产品库存下降 32%。
    2、以试行内部控制制度为契机,强化管理,规范公司管理水平。为了加强和规范公司行为,提高公司经营管理水平和风险防范能力,公司按照全面性、真实性、制衡性、成本效益性、适应性原则,制订了《浪莎股份内部控制手册》,通过两年来试行,公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证。能够保证公司资产的安全、完整,促进公司可持续发展。
    3、继续秉承为股东创造效益,为员工创造未来,为社会创造财富的企业文化宗旨,认真履行和承担社会责任。按照科学发展观,公司致力于企业可持续发展,实施清洁生产,节能减排。坚持走资源节约型,环境友好型发展道路,并带动了相关产业链的发展。2012 全年公司全资子公司浪莎内衣完成含税销售收入近 5 个亿,实现利税 2360 万元。全年支付员工工资及福利 2030万元。2012 年公司在为股东创造效益,为员工创造未来,为社会创造财富的同时,积极承担了社会责任。
    4、积极消化库存,控制经营风险,减轻资金沉淀压力。面临年初"高价库存,低价产品"的状况,董事会促成经营管理层细化目标,并加大考核力度,积极消化库存,控制经营风险,减轻资金沉淀压力。
    5、加强公司自主创新能力,初步由生产经营型企业向品牌经营型企业转型升级。内衣产品不仅是满足人们日常基本生活需求的日用消费品,而且是具有时尚、个性、贴身等多方面功能的时尚消费品,其市场呈现持续旺盛的需求。为提升"浪莎内衣"品牌影响力,增强"浪莎内衣"品牌市场核心竞争力,使公司逐步由生产经营型企业向品牌经营型企业转型升级。2012 年公司在品牌的提升,产品设计理念的调整,渠道建设、质量管理升级,产品创新投入等方面有所突破,消费者对浪莎内衣产品认知度进一步增强。在内衣市场的无序竞争中,确保了公司产品在市场中的竞争优势。
    (三)2013 年公司面临形势分析:2013 年公司发展机遇与挑战并存。随着经济的发展和城乡居民收入稳定提高,城镇化进程加快,扩大内需的政策不断深化实施,国内消费在经济中所占比例不断提升。2013 年"大行业、小企业"的纺织行业市场将继续保持平稳增长趋势,为公司发展带来机遇。但是消费信心不足,市场环境低迷,成本压力和内衣行业的无序竞争加剧,公司面临严峻的市场挑战。
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    (四)2013 年主要工作要点:在分析了 2013 年公司面临的发展机遇和严峻的市场挑战,董事会提出 2013 年公司的工作要点:
    1、强化管理,提升公司品牌核心竞争力。纺织品行业的针织内衣子行业属于完全竞争的市场,也是典型的买方市场,市场化竞争较为充分。因此,2013 年要实现公司品牌经营型企业转型升级,扭转公司经营业绩下滑的不利局面。公司要在整合、优化、提升销售渠道,集中优势资源在产品展示、卖场布局等方面进行更加规范化、制度化管理,使"浪莎内衣"的形象更加深入人心。
    2、加强品牌建设,做好产品经营,实现电商新突破。2013 年公司要继续按照浪莎内衣品牌第一、质量第一、市场第一的目标,强化品牌建设,全面提升浪莎内衣品牌的知名度、美誉度、影响力。同时,通过整体策划,将电子商务平台与各类现有网络平台相结合,通过跨平台多店铺的运营模式,实现电子商务业务新突破,扩大公司产品销售量,确保收入增长。
    3、消化库存,控制成本,增强公司盈利能力。随着公司扩张加快,销售量的扩大,加强公司内部管理尤显突出。克服收入增长,利润下降的经营困难。今年一方面要强化营销,消化库存,控制经营风险,减轻资金沉淀压力;另一方面要改变"高价库存,低价产品"的状况,控制成本,控制费用,提高公司盈利能力。
    4、高度重视,全体动员,继续推进内控规范实施工作。为加强和规范公司内部控制,进一步提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司战略发展目标的实现。根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求,2013 年公司要脚踏实地,扎扎实实推行公司内部控制规范实施建设工作。查漏补缺。采取多种形式,广泛宣传,全面动员,组织各级员工认真学习内部控制基本规范及配套指引,努力提高各级员工内控理念和风险意识,促进公司管理水平提升。(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
    科目                                  本期数               上年同期数         变动比例(%)
    营业收入                                  414,956,898.08       409,759,793.13               1.27
    营业成本                                  356,011,989.52       337,595,129.02               5.46
    销售费用                                   16,351,301.89        14,511,835.79              12.68
    管理费用                                   27,339,350.40        16,937,206.90              61.42
    财务费用                                      569,427.53         1,484,415.62             -61.64
    经营活动产生的现金流量净额                 16,027,594.43        27,122,590.75             -40.91
    投资活动产生的现金流量净额                 -6,219,120.99       -22,877,554.95             -72.82
    筹资活动产生的现金流量净额                -49,385,079.70        45,962,491.01            -207.45
    研发支出                                   13,365,228.29         8,447,570.71              58.212、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    报告期内,公司实现营业收入 414,956,898.08 元,同比增长 1.27%。其中:内销实现营业收入 384,570,745.18 元,同比增长 3.00%,主要系 2012 年虽受纺织服装行业景气度持续下滑影响,浪莎内衣加强品牌建设,拓展产品市场,公司内销营业收入继续呈现增长态势;外销出口实现营业收入 30,386,152.92 元,同比下降 16,52%,主要系 2012 年公司因受人民币升值压力,外贸接单难度大,出口产品在价格上的竞争力下降,故公司减少了外贸销售。(2) 主要销售客户的情况
    公司前五名销售客户销售金额合计:96,243,513.82 元,占公司营业收入总额比例:23.20%。
                               四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告3、 成本(1) 成本分析表
                                                                                                       单位:元分行业情况
                                                                                          上年同期占      本期金额较
                                                     本期占总成
    分行业       成本构成项目        本期金额                           上年同期金额       总成本比例      上年同期变
                                                     本比例(%)
                                                                                              (%)         动比例(%)
    服装制造业       营业成本        356,011,989.52             100.00     337,595,129.02         100.00             5.46分产品情况
                                                                                          上年同期占      本期金额较
                                                      本期占总成
    分产品        成本构成项目        本期金额                          上年同期金额       总成本比例      上年同期变
                                                      本比例(%)
                                                                                              (%)         动比例(%)
    内衣             营业成本         212,777,582.17             59.77    232,620,293.77           68.91            -8.53
    短裤             营业成本          72,447,881.14             20.35     48,890,463.15           14.48            48.18
    文胸             营业成本           9,401,543.54              2.64      9,084,601.68            2.69             3.49
    其他             营业成本          61,384,982.67             17.24     46,999,770.42           13.92            30.61(2) 主要供应商情况
    公司前五名供应商采购金额合计:69,032,392.43 元,占公司全部采购总额比例:24.19%。4、 费用
                                                                                                    单位:元
                                                                 增减变动
    利润表项目       本期数          上期数            增减额                                   主要原因
                                                                 幅度(%)
                                                                               主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限公
    销售费用        16,351,301.89 14,511,835.79     1,839,466.10          12.68
                                                                               司人工工资及商超费用等增加所致。
                                                                               主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限公
    管理费用        27,339,350.40 16,301,364.28 11,037,986.12             67.71
                                                                               司研发费用等增加所致。
                                                                               主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限公
    财务费用          569,427.53     1,484,415.62      -914,988.09        -61.64
                                                                               司减少银行借款 47,450,000.00 元所致。5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                                   单位:元
    本期费用化研发支出                                                                                     13,365,228.29
    本期资本化研发支出                                                                                                 0
    研发支出合计                                                                                           13,365,228.29
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                                   2.96
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                                 3.22
                                   四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告6、 现金流
                                                                                                 单位:元
                                                                      增减幅度
       项目               本期数        上年同期数          增减额                           主要原因
                                                                        (%)
                                                                                主要系全资子公司浙江浪莎内衣有
    经营活动产生的                                                                  限公司上年同期收到保险公司火灾
                        16,027,594.43 27,122,590.75 -11,094,996.32       -40.91
    现金浪量净额                                                                    赔款 13,234,791.16 元及收回前期应
                                                                                付票据保证金 15,877,652.80 元所致。
                                                                                主要系全资子公司浙江浪莎内衣有投资活动产生的
                        -6,219,120.99 -22,877,554.95 16,658,433.96        72.82 限公司报告期内购买固定资产比上现金浪量净额
                                                                                年同期减少所致。
    筹次活动产生的                                                                  主要系全资子公司浙江浪莎内衣有
                       -49,385,079.70 45,962,491.01 -95,347,570.71      -207.45
    现金浪量净额                                                                    限公司报告期内归还全部借款所致。7、 其它(1) 发展战略和经营计划进展说明详见前述“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”综述。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                主营业务分行业情况
                                                      毛利率    营业收入比上          营业成本比上 毛利率比上
    分行业              营业收入         营业成本
                                                      (%)      年增减(%)             年增减(%)   年增减(%)
                                                                                                    减少 3.40 个
    服装制造业       414,956,898.08       356,011,989.52         14.21             1.27            5.46
                                                                                                    百分点
                                                主营业务分产品情况
                                                      毛利率    营业收入比上          营业成本比上 毛利率比上
    分产品              营业收入         营业成本
                                                      (%)      年增减(%)             年增减(%)    年增减(%)
                                                                                                     减少 3.40 个
    内衣                 249,932,795.54   212,777,582.17          14.87         -12.25             -8.53
                                                                                                     百分点
                                                                                                     增加 4.23 个
    短裤                  84,966,902.56    72,447,881.14          14.73           55.55           48.18
                                                                                                     百分点
                                                                                                     减 少 12.90
    文胸                  11,023,688.90     9,401,543.54          14.72         -12.17              3.49
                                                                                                     个百分点
                                                                                                     减少 7.54 个
    其他                  69,033,511.08    61,384,982.67          11.08           19.53           30.61
                                                                                                     百分点2、 主营业务分地区情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
              地区                            营业收入                        营业收入比上年增减(%)
    华北地区                                            18,277,023.02                                           -57.19
    东北地区                                             6,213,718.59                                           -67.84
    华东地区                                          249,110,859.81                                             39.76
    中南地区                                            80,630,703.66                                           -14.97
    西南地区                                            24,431,466.69                                             0.91
    西北地区                                             5,906,973.41                                           -58.03
    出口                                                30,386,152.90                                           -16.52
              合 计                               414,956,898.08                                              1.27
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(三) 核心竞争力分析
    公司核心竞争力是浪莎内衣品牌。公司浪莎内衣品牌系列产品主要有保暖内衣产品系列(无缝和有缝)、男女短裤系列、男女时尚内衣系列、女士纹胸等。一直以来公司注重品牌的提升,产品设计理念的调整,渠道建设、质量管理升级,产品创新的投入,消费者对浪莎内衣产品认知度不断增强,在内衣市场的无序竞争中,确保了公司产品在市场中的竞争优势。(四) 投资状况分析1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。2、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
    1、纺织内衣行业不仅属于完全的竞争市场,而且也是典型的买方市场。公司经营规模不大(年营业收入不到 5 亿元),“浪莎内衣”品牌处于建设和培育时期,在同行业中处于不利的竞争格局。
    2、纺织内衣行业现状是劳动密集,准入门槛低,加之产品附加值偏低,日益激烈的竞争市场,挤压行业企业利润。
    3、纺织服装行业近年来去库存化,造成企业经营毛利率持续下降。
    4、随着公司经营规模不断扩大,以及城乡居民生活水平不断提高,消费结构升级,为公司2013 年带来一定的发展空间。
    5、消费者对“浪莎内衣”产品品牌认知度和忠诚度的提高,以及公司在产品质量、品牌文化、研发力度、工艺技术、管理服务和市场营销等方面的投入不断加大,扭转公司在同行业中处于不利的竞争格局。(二) 公司发展战略
    公司按照“新浪莎,大发展”战略计划,以品牌经营为核心,大力发展“浪莎内衣”系列产品,强化“浪莎内衣”品牌建设,从产品、渠道、服务、管理以及终端形象等方面推进浪莎品牌提升,通过品牌形象和影响力的提升推动产品销售,增强企业增收盈利能力,逐步形成品牌资产与业绩同步增强的良性发展态势。(三) 经营计划
    1、2013 年公司营业收入计划在 2012 年基础上有所增长,增长计划 10%,利润扭转下滑趋势,2013 年比 2012 年增长。
    2、全面推进管理提升,向管理要效益。加大研发投入和强化营销的同时合理控制全年费用的增长。全年费用增长控制,在 2012 年基础上不超过 30%。
    3、在强化浪莎品牌建设同时,加大新产品和高附加值产品研发投入,不断推出时尚、健康、
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告环保、贴身的新型内衣产品,培育公司利润增长点。2013 年做好"吸湿发热功能面料"、"低碳凉爽内衣"、"蛹蛋白纤维舒适内衣"、"减压健康功能针织内衣"、"天然生态抑菌健康内衣"等技术项目转化为产品生产投放市场销售,促进公司增收增利。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2013 年公司生产经营资金筹措主要是:通过银行贷款融资、浪莎内衣利润留存和供应商货款融资等方式。(五) 可能面对的风险
    1、行业竞争不规范的风险。纺织服装的内衣子行业不仅是一个完全竞争的行业,而且存在无序竞争的问题。由于准入门槛低,生产企业众多,且大多数企业规模较小、产品档次和质量较低、营销能力和产品开发能力有限,低水平重复建设严重,低档产品生产能力过剩。为了维持生存和发展,许多中小企业抄袭、模仿名牌企业和市场流行的产品设计,并采取让价不让市场的方式,这些不规范行为在加剧行业内市场竞争的同时,影响了行业整体水平的提高。公司将面临更大的行业竞争不规范的风险。
    2、产品销售季节性波动的风险。公司主打产品为保暖内衣和男女时尚内衣,产品销售具有较强的季节性。若因季节性原材料价格波动和气候变化的影响,可能出现品牌滞销状况,从而导致销售下降、库存增加。
    3、成本上升和人民币升值的风险。受中国经济增速放缓及人民币持续升值影响,未来公司可能面临原材料价格上涨,产品出口受挫,将对公司全年经营造成一定影响。
    4、技术创新能力与核心竞争力不高的风险。国内内衣企业大多单纯依靠劳动力资源,以低成本和数量取胜,来实现外延式扩张。与欧美日本等发达国家内衣企业相比,国内内衣企业在产品与技术创新能力方面明显不足,核心竞争力尚难提高,国际竞争力整体不强。公司同样也面临技术创新能力与核心竞争力不高问题,影响企业发展。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会证监发(2012)37 号《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》精神,结合公司实际,2012 年 11 月 10 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议批准修改《公司章程》中利润分配政策,明确了分红标准和分红比例。即,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    1、报告期内董事会审议利润分配预案和资本公积金转增股本预案符合《公司章程》的相关规定。
    2、公司近三年(含本报告期)利润分配预案和资本公积金转增股本预案:因 2010 年、2011年、2012 年公司未分配利润未负,实现利润用于弥补以前年度亏损,未进行现金分红和资本公积金转增股本。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                             分红年度合并    占合并报表中
             每 10 股  每 10 股派
                                   每 10 股转  现金分红的    报表中归属于    归属于上市公
    分红年度 送红股数    息数(元)
                                   增数(股) 数额(含税) 上市公司股东      司股东的净利
             (股)    (含税)
                                                                的净利润      润的比率(%)
    2012 年           0           0           0           0     10,366,279.68             0
    2011 年           0           0           0           0     34,681,621.95             0
    2010 年           0           0           0           0     43,323,312.01             0五、 积极履行社会责任的工作情况(一) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的企业。
                                     四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                               第五节 重要事项
         一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
         (一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
                                                                                             单位:元 币种:人民币报告期内:
                      承
                                                                                   诉讼
                      担
                                                                                   (仲裁)   诉讼                           诉讼(仲
                      连
    起诉(申     应诉(被        诉讼仲                                  诉讼(仲裁)涉    是否形   (仲裁)   诉讼(仲裁)审理结      裁)判决
                      带               诉讼(仲裁)基本情况
    请)方      申请)方        裁类型                                    及金额        成预计   进展情       果及影响          执行情
                      责
                                                                                   负债及    况                                 况
                      任
                                                                                   金额
                      方
                                    客户王微霞(系南京霞蔚商
                                    贸实业有限公司法定代表                                           本期采用单项减值
                                    人):2012 年 12 月 17 日经                                      测试的方式,对涉
            王薇霞                                                                          目前,
                                    浙江省义乌市人民法院                                             诉应收款项计提坏
           (系南京                                                                         王微霞
                                    ( 2012 ) 金 义 商 初 字 第                                     账准备 782,664.31
           霞蔚商贸        买卖合                                                           不服判
    浪莎内衣              无            1531 号民事判决书判决,         1,547,958.59        0            元,相应确认递延      未执行
           实业有限        同纠纷                                                           决,已
                                    王微霞应支付浙江浪莎内                                           所得税费用
           公司法定                                                                         提起上
                                    衣 有 限 公 司 货 款                                             117,399.65 元,减少
           代表人)                                                                         诉。
                                    1,547,958.59 元并利息损                                          报告年度净利润
                                    失。目前,王微霞不服判决,                                       665,264.66 元。
                                    已提起上诉。
                                                                                                     本期采用单项减值
                                    供应商张卫征:因浙江浪莎                                         测试的方式,对涉
                                    内衣有限公司预付张卫征                                           诉应收款项计提坏
                                    材料款对方不退回,故起诉                                此案还   账准备 34,858.71
                           买卖合                                                                                          未 诉 阶
    浪莎内衣    张卫征    无            张卫征,义乌市人民法院已          320,753.88        0   未 开    元,相应确认递延
                           同纠纷                                                                                          段
                                    于 2012 年受理此案,受理                                庭。     所得税费用
                                    文件号(2012)金义商初字                                         5,228.80 元,减少报
                                    第 2819 号,此案还未开庭。                                       告年度净利润
                                                                                                     29,629.91 元。
         (二) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
            2012 年 8 月 16 日中国资本证券网及《证券日报》一则“浪莎股份高毛利存疑 销售渠道依赖
         大股东”报道后,公司进行了相关情况核实。现将有关情况说明如下:
            1、存货应收周转率减少、毛利率却稳中有升。公司生产旺季在每年的 4 至 8 月,销售旺季在
         每年的 9 至 12 月和次年 1 月。公司上半年销售产品主要为短裤、文胸、背心、吊带、七分裤、
         九分裤及少数薄型内衣等,其中,短裤、文胸、背心、吊带为非季节性销售产品,以上内销产品
         常年销售产品周转率较高。而季节性产品主要在 6 月-次年 6 月备货、补单,相对存货周转率较
         低。外销产品是根据订单生产,库存较少,存货周转率快,但今年外销销量下降较多。公司目
         前库存存货主要系为下半年销售旺季备货的原材料及秋冬季季节性产品。截止 2012 年 6 月 30
         日公司存货构成如下表:
                            四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末数                                     期初数
       项目
                     账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额      跌价准备      账面价值
    原材料            28,361,933.15               28,361,933.15 10,964,500.06                10,964,500.06
    在产品            24,560,758.22               24,560,758.22 16,815,961.25                16,815,961.25
    库存商品          161,632,693.80 4,746,230.69 156,886,463.11 19,103,678.86 5,917,088.36 13,186,590.50
    包装物            8,569,955.19                8,569,955.19 169,084,426.81                169,084,426.81
    发出商品                                                     9,371,898.08                9,371,898.08
    合计              223,125,340.36 4,746,230.69 218,379,109.67 225,340,465.06 5,917,088.36 219,423,376.70
    报道中提到的“存货居高不下,存货周转率低”,这是符合公司季节性产品增长的需要,没有足够的备货就不能满足销售旺季需要,内衣行业与其他制造业不一样。只是存货周转率的减少,相对会影响公司资金周转,公司目前正在千方百计开展各种促销活动,改变“高价库存,低价产品”的状况,控制成本,提高公司盈利能力。从 2012 年起,公司在立足季节性产品的前提下,将会扩大非季节性产品市场占有率,加大非季节性产品投入,非季节性产品会成为公司未来的增长点。
    “2010 年、2011 年和 2012 年上半年浪莎股份的毛利率数据分别是 21.58%、21.55%和 23.48%”存货周转率的下降和毛利率的稳中有升,这两者之间不是必然的矛盾。公司上半年销售的产品主要为短裤、文胸、背心、吊带、七分裤、九分裤及少数薄型内衣等,大部分为非季节性销售产品,销售情况较好,周转率也较高,毛利率相对比较稳定。而影响公司存货周转率下降的产品主要系为下半年销售旺季备货的原材料及秋冬季季节性产品。而“应收账款的周转天数也分别是 50 天、42.30 天和 75.08 天”,属正常范围。正常情况下,公司应收款周转天数一般为 60 天左右。但今年受国家宏观经济整体下滑的影响,国内消费不足,外销受挫。公司为了稳定销售,在上半年也开展了多项促销活动,同时加大了广告宣传力度,投入了大量的广告宣传费,促进公司产品销售。对部分大客户的应收账款回收周期相对延长,有部分客户终端应收账款回收周期为 3 个月(如沃尔玛),且销量较大,移动团购的应收账款回收周期也较长,在 6 个月以上。今年在国内大环境影响下,公司要保持销售增长,采取相应的促销手段是公司的措施之一。如针对销售额在 50 万元以上的客户,公司采取资产证明和担保授信 1.1,比如首批货款 50 万元就可以发 100 万元的货到次年 3 月还清,周期在 8-9 个月左右。后面补货汇款 10 万元发 8 万元应收账款慢慢回收。这些促销措施,有利于促进有经营能力客户的发展,为公司发展 100 万元以上客户数达到 500-1000 个提供支持,从而扩大公司产品的市场占有率。
    2、销售依赖浪莎集团渠道,大股东在运作上市?
    (1)关于“浪莎股份的客户朱宝庆和蔡英明的业务均依附浪莎集团,而两人作为浪莎股份的客户,说明浪莎股份依然对集团公司的渠道有所依赖。”浪莎内衣公司 2006 年设立,内衣品牌2006 年起步推广,浪莎内衣在起步推广阶段销售渠道有所依赖集团公司的销售渠道。目前。浪莎内衣已有独立的销售渠道。公司 2012 年半年度报告显示的第一名客户朱宝庆和第四名客户蔡英明与浙江浪莎内衣有限公司及其关联方浪莎针织有限公司只是客户关系,与浙江浪莎内衣有限公司及其关联方浪莎针织有限公司无关联关系。朱宝庆所属浙江浪仕威电子商务有限公司和蔡英明所属义乌市彩跃服饰有限公司与浪莎集团有限公司无关联关系。所报道蔡英明为浪莎针织有限公司品牌部副部长不实。
    (2)关于“大股东浪莎集团正运作准备上市?”。大股东浪莎集团是否正运作准备上市?到目前为止,浪莎股份未收到大股东关于运作准备上市的通知和告知函。若公司得到相关通知,公司将按规定履行相关信息披露义务。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告三、 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项√ 不适用五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易√ 不适用七、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用(二) 担保情况√ 不适用(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。八、 承诺事项履行情况√不适用九、 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                           否
                                                                    现聘任
    境内会计师事务所名称                             四川华信(集团)会计师事务所
    境内会计师事务所报酬                                                                 350,000
    境内会计师事务所审计年限                                                                  15
    公司董事会审计委员会和董事会同意续聘四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为公司 2013 年度财务报告审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明不适用。十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无受到中国证监会及其派出机构、上海证券交易所的稽查、行政处罚、公开谴责或通报批评及整改情况。十一、 面临暂停上市和终止上市风险的情况(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施不适用。(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告不适用。十二、 其他重大事项的说明
    1、公司控股股东浪莎控股集团有限公司 2012 年 1 月 12 日将其所持本公司 800 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款担保。2013 年 1 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。详细内容请见 2013 年 1 月 18 日上海证券报和上海证券交易所网站。
    2、公司控股股东浪莎控股集团有限公司将其所持本公司 1200 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款担保,并于 2013 年 1 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。详细内容请见 2013 年 1 月 18 日上海证券报和上海证券交易所网站。
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                           第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                                    单位:股
                            本次变动前             本次变动增减(+,-)           本次变动后
                                               发行    送    公积金 其 小                    比例
                          数量      比例(%)                                         数量
                                               新股    股      转股   他 计                   (%)
    一、有限售条件股份              0                  0     0          0   0  0             0
    1、国家持股                     0                  0     0          0   0  0             0
    2、国有法人持股                 0                  0     0          0   0  0
    3、其他内资持股                 0                  0     0          0   0  0              0其中: 境内非国有法人
                                0                   0    0            0   0   0           0持股
       境内自然人持股           0                   0    0            0   0   0           0
    4、外资持股                    0                   0    0            0   0   0           0
    其中: 境外法人持股             0                   0    0            0   0   0           0
       境外自然人持股           0                   0    0            0   0   0
    二、无限售条件流通股份 97,217,588        100        0    0            0   0   0   97,217,588   100
    1、人民币普通股        97,217,588        100        0    0            0   0   0   97,217,588   100
    2、境内上市的外资股             0                   0    0            0   0   0            0
    3、境外上市的外资股             0                   0    0            0   0   0            0
    4、其他                         0                   0    0            0   0   0            0
    三、股份总数           97,217,588        100        0    0            0   0   0   97,217,588   1002、 股份变动情况说明不适用(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                        单位:股 币种:人民币
    股票及其衍生                        发行价格                                获准上市  交易终止
                       发行日期                  发行数量      上市日期
    证券的种类                         (或利率)                              交易数量    日期股票类
    流通 A 股         2009 年 5 月 26 日       9.09 26,400,000 2010 年5 月26 日 26,400,000
    2009 年 5 月 26 日公司向江苏瑞华投资发展有限公司等 7 名投资者非公开发行的 2,640 万股股票为有限售条件的流通股,锁定期限为 12 个月,锁定期自 2009 年 5 月 26 日开始计算,已于2010 年 5 月 26 日上市流通。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。三、 股东和实际控制人情况
                            四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(一) 股东数量和持股情况
                                                                                              单位:股
                                                 年度报告披露日前第 5 个交易日
    截止报告期末股东总数                    13,442                                                         15,045
                                                 末股东总数
                                           前十名股东持股情况
                                                                        持有有
                             股东性     持股比                报告期 限售条
        股东名称                                 持股总数                              质押或冻结的股份数量
                               质       例(%)                 内增减 件股份
                                                                        数量
                            境内非国
    浪莎控股集团有限公司                      42.68        41,495,355                  0   质押     36,000,000
                              有法人
    全国社保基金一零九组合        其他         3.61         3,509,108                  0   无东海证券-光大-东风 6 号
                              其他         2.25         2,188,700                  0   无集合资产管理计划泰康人寿保险股份有限公司
    -传统-普通保险产品-        其他         2.16         2,100,000                  0   无019L-CT001 沪泰康人寿保险股份有限公司
    -投连-五年保证收益-        其他         1.85         1,800,000                  0   无019L-TL001 沪中国建设银行-华宝兴业多
                              其他         1.24         1,201,373                  0   无策略增长证券投资基金深圳能源集团股份有限公
                              其他         1.11         1,079,477                  0   无司中国工商银行-博时精选股
                              其他         1.03          999,930                   0   无票证券投资基金东海证券-兴业银行-东风
                              其他         0.71          688,289                   0   无2 号集合资产管理计划
    国盛证券有限责任公司          其他          0.51      500,000                0 无
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件股份
             股东名称                                                      股份种类及数量
                                               的数量
    浪莎控股集团有限公司                               41,495,355 人民币普通股                          41,495,355
    全国社保基金一零九组合                              3,509,108 人民币普通股                           3,509,108东海证券-光大-东风6 号集合资产管
                                                        2,188,700   人民币普通股                     2,188,700理计划泰康人寿保险股份有限公司-传统-
                                                        2,100,000   人民币普通股                     2,100,000普通保险产品-019L-CT001 沪泰康人寿保险股份有限公司-投连-
                                                        1,800,000   人民币普通股                     1,800,000五年保证收益-019L-TL001 沪中国建设银行-华宝兴业多策略增长
                                                        1,201,373   人民币普通股                     1,201,373证券投资基金
    深圳能源集团股份有限公司                                1,079,477   人民币普通股                     1,079,477中国工商银行-博时精选股票证券投
                                                         999,930    人民币普通股                      999,930资基金东海证券-兴业银行-东风2 号集合资
                                                         688,289    人民币普通股                      688,289产管理计划
    国盛证券有限责任公司                               500,000 人民币普通股                      500,000
                                       报告期公司前十名无限售条件股东与公司控股股东之间不存在关联关
    上述股东关联关系或一致行动的说明      系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
                                       一致行动人。
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、 法人
                                                                     单位:元 币种:人民币
    名称                                                                       浪莎控股集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                                                                    翁荣金
    成立日期                                                                       2005 年 4 月 20 日
    组织机构代码                                                                         77314772-5
    注册资本                                                                             150,000,000
    主要经营业务                                                           实业投资、投资管理咨询等(二) 实际控制人情况1、 自然人
    姓名                                              翁荣金
    国籍                                              中国
    是否取得其他国家或地区居留权                      否
    最近 5 年内的职业及职务                           公司董事长
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况              无
    姓名                                              翁关荣
    国籍                                              中国
    是否取得其他国家或地区居留权                      否
    最近 5 年内的职业及职务                           公司监事会主席
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况              无
    姓名                                              翁荣弟
    国籍                                              中国
    是否取得其他国家或地区居留权                      否
    最近 5 年内的职业及职务                           公司副董事长、总经理
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况              无2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                    第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                单位:股
                                                                                           报告期内
                                                                             年度                   报告期从
                                                                                           从公司领
                                                               年初   年末   内股   增减            股东单位
                    性   年                                                                取的应付
    姓名       职务                任期起始日期    任期终止日期    持股   持股   份增   变动            获得的应
                    别   龄                                                                报酬总额
                                                               数     数     减变   原因            付报酬总
                                                                                           (万元)
                                                                             动量                   额(万元)
                                                                                           (税前)
         董事、董
    翁荣金              男   49   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0                 0         20
         事长
         董事、副
    翁荣弟   董事长、   男   44   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0              19.64
         总经理
    金洲斌   董事       男   45   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0              10.76
    罗仲伟   独立董事   男   57   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               5.71
    张宜霞   独立董事   男   35   2011年12月18日   2013年5月22日     0      0      0               5.71
         监事、监
    翁关荣              男   59   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0                 0         20
         事会主席
    陈筱斐   监事       女   40   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               9.78
    龚群杰   职工监事   男   30   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               7.29
    何 健    副总经理   男   47   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               9.55
    翁晓锋   副总经理   男   30   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               9.95
         财务负责
    周宗琴              女   41   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               8.97
         人
         董事会秘
    马中明              男   46   2010年5月23日    2013年5月22日     0      0      0               9.57
         书
    合计         /       /   /          /                /           0      0      0     /        96.93        40
    翁荣金:1963 年 10 月出生,浙江省义乌市人,MBA 工商管理硕士,高级经济师,浙江省人大代表。任义乌市政协委员、常委、义乌市袜业协会会长,浙江省针织协会理事长、上海内衣协会副会长、中国针织工业协会常务副理事长。历任浪莎针织、上海浪莎、浪莎国际、浪莎房地产、立芙纺织董事长,浪莎控股、宏光针织、四川浪莎执行董事,公司第六届董事会董事、董事长。现任公司第七届董事会董事、董事长。
    翁荣弟:1968 年 8 月出生,浙江省义乌市人,高级经济师。金华市人大代表,2002 年全国青年星火致富带头人,上海东华大学、浙江师范大学、杭州商学院客座教授。历任浙江浪莎内衣、浪菲日化和宏光针织董事长,公司第六届董事会董事、副董事长、总经理。现任公司第七届董事会董事、副董事长、总经理。
    金洲斌:1967 年 10 月出生,浙江省义乌市人,大专文化,高级经济师。历任浪莎内衣有限公司副总经理,公司第六届董事会董事。现任公司第七届董事会董事。
    罗仲伟:1955 年 10 月出生,江苏省江都人,中共党员,经济学博士。曾任中国小商品城独立董事。历任中国社会科学院工业经济研究所研究员,企业制度研究室主任,中国社会科学院研究生院教授,公司第六届董事会独立董事。现任公司第七届董事会独立董事。
    张宜霞:1977 年 4 月出生,山东滨州人。东北财经大学会计学博士、厦门大学会计学博士后。现任浙江工商大学副教授,中国民营企业内部控制研究中心常务副主任,兼任中国会计学会内部控制专业委员会委员、中国会计学会财务成本分会理事、浙江省内部控制专家咨询委员会委员。先后主持和参与完成国家自然科学基金、国家社科基金、中国博士后科学基金、中国会计学会、水利部、辽宁省社科基金、教育厅等课题 20 余项,曾获得中国会计学会等奖励多项,
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告2006 年入选首批财政部全国会计学术带头人后备人才项目,2012 年获全国会计领军人才证书。2011 年 12 月 18 日公司 2011 年第一次临时股东大会选举为公司第七届董事会独立董事。
    翁关荣:1953 年 12 月出生,中共党员,浙江省义乌市人,大学文化。历任浪莎针织有限公司总经理,公司第六届监事会监事、监事会主席。现任公司第七届监事会监事、监事会主席。
    陈筱斐:1972 年 3 月出生,中共党员,大学文化。1997 年加入浪莎控股集团有限公司,与翁荣弟为夫妻关系。现任浪莎针织有限公司董事、公司第七届监事会监事。
    龚群杰:1982 年 7 月出生,中共党员,浙江省义乌市人,大学文化。历任公司第六届监事会职工监事。现任公司第七届监事会职工监事。
    何 健:1965 年 1 月出生,广西南宁人,硕士学位。1990 年 7 月广西大学本科毕业,1998年 1 月复旦大学研究生毕业。曾在原南方证券工作。历任浙江浪莎内衣有限公司董事,公司副总经理。
    翁晓锋:1982 年 11 月出生,浙江义乌人,大学学历。与翁关荣为父子关系。2006 年 5 月毕业于英国 Univsersity Bedfordshire,2007 年 8 月加入浪莎控股集团有限公司。历任公司副总经理。
    周宗琴:1971 年 1 月出生,大专文化,高级会计师。曾先后担任四川长江包装控股股份有限公司财务处会计、财务处副处长、处长,公司第五届监事会监事等职务。历任公司财务负责人。
    马中明:1966 年 2 月出生,中共党员,大学文化,工程师。2001 年 11 月取得上海证券交易所上市公司董事会秘书任职资质。曾先后担任四川长江包装控股股份有限公司董事会办公室副主任、主任、证券事务代表等职。历任公司第六届董事会秘书。二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员姓名     股东单位名称     在股东单位担任的职务   任期起始日期              任期终止日期
    翁荣金        浪莎控股集团有限公司 执行董事             2005 年 4 月 20 日
    翁关荣        浪莎控股集团有限公司 副总裁               2005 年 4 月 20 日(二) 在其他单位任职情况
    任职人员姓名       其他单位名称        在其他单位担任的职务      任期起始日期      任期终止日期
    翁荣金         浪莎针织股份有限公司    董事、董事长              1995 年6 月23 日
    翁关荣         浪莎针织股份有限公司    董事、总经理              1995 年6 月23 日
    翁荣弟         浪莎内衣有限公司        总经理                    2006 年9 月2 日
    金洲斌         浪莎内衣有限公司        副总经理                  2006 年9 月2 日
    陈筱斐         浪莎针织股份有限公司    董事、副总经理           2000 年12 月10 日三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                             1、董事、监事报酬由股东大会确定;
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                      2、独立董事津贴由股东大会确定;
                                                             3、高级管理人员报酬由董事会确定。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                        任职和工作业绩情况确定。
    董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况                  按月支付和年终奖励。
    报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计      96.93 万元四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名                担任的职务                    变动情形               变动原因
    吴文忠                 副总经理                     离任                    个人原因辞职
                       四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内公司核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。六、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                               12
    主要子公司在职员工的数量                                                          549
    在职员工的数量合计                                                                561母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                     0人数
                                       专业构成
                 专业构成类别                                     专业构成人数
                   生产人员                                                        393
                   销售人员                                                         77
                   技术人员                                                         53
                   财务人员                                                         15
                   行政人员                                                         23
                     合计                                                          561
                                       教育程度
                 教育程度类别                                      数量(人)
               大中专以上学历                                                      144
                 中高级职称                                                         24
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(二) 薪酬政策
    公司薪酬政策为月薪制,高层和中层以完成工作目标和岗位职责考核情况发放月薪及年终奖励,公司生产员工以计件工资考核发放月薪及部门全年生产经营完成目标和安全目标综合考核发放年终奖励。(三) 培训计划
    1、公司高级管理人员参加监管部门及交易所相关专业培训及后续教育。
    2、公司中层管理人员及专业技术人员参加行业协会培训,质量安全培训,公司拓展活动,内控培训(内控咨询机构专家讲解)。
    3、生产员工参加公司每年春季组织的员工“三农”培训,提高员工专业素质和技能。(四) 劳务外包情况
    劳务外包的工时总数                                                                   0
    劳务外包支付的报酬总额                                                               0
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第八节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明(一) 公司治理的情况
    1、四川浪莎控股股份有限公司自 2007 年重组上市以来,公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求定期召开股东大会,确保所有股东都享有平等的地位和权利。严格按照《公司法》和《公司章程》选举董事、监事和聘任公司高级管理人员。制定有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会工作细则》、《对外担保制度》、《关联交易内部决策规则》、《募集资金管理办法》并遵照执行。公司董事、监事和管理层能忠实、勤勉的履行职责,自觉维护公司和全体股东的最大利益。公司严格按照相关规定,相对于控股股东实行业务独立、人员独立、资产独立、机构独立、财务独立的"五分开"的运作方式,具有严格的独立性。
    (1)信息披露管理:公司依据《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定建立健全信息披露事务管理制度,保证信息披露及时、准确、公平、真实、完整。董事会秘书负责处理公司信息披露事务,督促公司制定并执行信息披露管理制度和重大信息的内部报告制度,负责信息披露有关的保密工作,制定保密措施。截至目前,公司信息披露工作保密机制完善,没有发生过泄露事件,也没有发现过内幕交易行为。每次公司发生重大事项、产生重大决议或者出现了《股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露制度》上要求需要公告的事项时,均严格按照相关规定进行信息披露。2010 年为进一步提高公司信息披露工作,公司于 2010 年 3 月 13 日召开的第六届董事会第九次会议审议通过了《关于建立公司<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于建立公司<内幕信息知情人管理制度>的议案》、《关于建立公司<外部信息使用人管理制度>的议案》,相关制度已遵照执行。2012 年 2月 16 日公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立内幕知情人登记管理制度的规定》要求,修订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》并执行。
    (2)担保与投资环节:公司将严格遵守中国证监会、中国银监局《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市规则》、《对外担保制度》规范公司的担保行为,明确公司担保方法和审批程序,有效控制担保带来的财务风险。按照《公司章程》规范公司从投资有价证券、股权、经营性资产、金融衍生品、长期投资、短期投资等方面的投资行为,明确了投资的审批程序、投资运行与管理,保证投资资金的安全,有利于提高投资效益。
    (3)关联交易环节:公司根据《公司法》、《证券法》和《上市规则》及监管部门的要求制定了《四川浪莎控股股份有限公司关联交易内部决策规则》,对关联方的界定、关联交易的定价、关联交易的授权、关联交易决策程序、关联交易的审议、关联交易的披露进行了严格的规定,从而保证了公司关联交易的公正、公平和公开。
    (4)对于控股子公司的管理控制:公司目前全资子公司为浙江浪莎內衣有限公司,公司要求全资子公司发生重大事项必须以书面的形式向公司董事会办公室报告,全资子公司第一负责人对报告内容的真实性、完整性负责;全资子公司的财务部门必须按公司要求每月、每季度、每年以电子邮件和特快专递的形式及时报送各种财务报表、明细表和附注资料。
    (5)货币资金管理环节:公司货币资金管理制度主要包括货币资金日常管理、现金管理、银行存款管理、其他货币资金管理、外币业务管理等五个大部门,规范了公司货币资金的收入、支出和日常管理工作,实行了不相容职务相互分离。财务部是公司货币资金集中管理和对外办理收、付业务的机构,其他部门无权管理。财务部对货币资金实行计划管理,编制计划,严格控制,及时掌握货币资金收支信息,参与企业产品销售会议,物资会议及重大合同协议的签署,随时掌握货币资金收支动态,既为公司生产经营的正常进行提供了资金保障,又提高了资金使用效率,保证公司资金安全。
    (6)与投资者沟通环节:公司建立了重大事项的网络投票机制,切实保护中小投资者对公司重大事项的话语权,提高公司对重大事项决策的科学性。公司每次召开股东大会时,均提前在
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告上海证券交易所网站及《上海证券报》上披露会议通知和会议资料,并详细的公告了会议召开的时间、地点、议程、参会的报道时间及地点,授权委托书,广泛的通知各位股东,征集投票权。公司积极开展投资者关系管理工作,多方面多渠道的与各界投资者沟通、联系,董事会秘书为对外联系的主要负责人。公司设立了专门的部门与投资者联系,并公告联系电话和邮箱,保证线路畅通,随时接听投资者来电,并及时回复相关的咨询邮件。
    (7)生产环节:公司生产部门制定了《生产计划管理程序》、《领料单开出制度》、《原辅材料防护的控制程序》、《投入生产管理制度》对生产的其他环节加以控制,确保了公司在满足市场需求的前提下,科学有序的组织生产。
    (8)采购及付款环节:公司设立了采购与付款业务的机构和岗位,制定并完善了《采购控制》、《物资采购、价格控制程序管理办法》、《原辅材料检验制度》、《物流管理规程》、《物资采购中心实施方案》、《原辅材料应付账款内部控制制度》等制度,对物资计划、采购申请、处理采购单、验收货物,填写报告、记录应付账款等方面作出了明确规定,采购时本着"质优价廉"、"货比三家"的原则,杜绝劣质物资进仓库。
    (9)销货及收款环节:公司从订单处理、信用管理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等各方面对销货及收款的各个环节进行了严格的规定,最大程度的控制销售风险。
    (10)研发环节:公司高度重视产品的研发,将技术开发作为未来发展的重中之重,公司设立了内衣新产品研发博士后工作站,确保公司产品更新换代,满足广大消费者的需求。
    (11)人事管理环节:公司制定的《劳动人事管理基本制度》、《岗位技能工资制度管理办法》、《劳动用工制管理办法》、《三农教育培训制度》、《员工考勤、休假管理制度》等相关规定全方位的对公司的人事管理环节做出规定。企业管理部是公司人事管理的主要部门,制定公司人事制度,规范了招聘、入职、培训、任用等工作,有利于合理的配置公司的人力资源;根据公司的发展计划,制定出不同时期的人事培训计划,从高层管理人员到一般的普通员工均涵盖在内,为建设高素质员工队伍,为公司的可持续发展奠定了基础。
    (12)合同及印章使用管理:公司制定了《合同管理制度》对合同实行"统一管理、分级负责"的两级管理体制,对合同审核实行层层把关,确保了合同在订立、履行和变更过程中的合法性和安全性。公司制定了《印章管理制度》,规范印章的刻制、使用、废止、更换、保管人的责权等管理工作,保证了公司的各种印章的法定性、权威性、有效性和安全性,保障公司的生产经营正常进行和资产的安全。
    (13)质量管理:公司制定了《质量手册》以及与其相配套的《程序文件》。公司质量管理体系以质量方针为基础和框架,制定当期质量目标,并对当期目标在各部门和过程进行分解,形成本公司的《质量方针、目标》,并对本质量管理体系的质量目标的形成、分解、测量和分析进行规定,以保证过程有效性被测量和分析,并为过程的改进提供依据
    2013 年公司将继续严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,依据公司业务开展的实际情况,进一步完善公司的法人治理结构,规范运作,提高公司质量。
    2、为了加强和规范公司内部控制,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司战略发展目标的实现。根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引规定,梳理了公司管理制度基础上于 2009 年建立了公司内部控制手册。2010 年 7 月 1 日试行以来公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整。目前公司的内部控制制度存在一些薄弱环节,主要表现在:
    (1)在内控制度建设方面:随着经营环境的变化、公司的发展,公司的管理制度仍需不断完善,如对风险管理未制定专门的《风险管理制度》。
    (2)规范公司信息披露制度管理和财务信息公开度需加强。历史原因,公司办公地址(董事会秘书、财务负责人)和公司经营场所分离,存在重大事项信息传递滞后的问题,因此,加强
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告电话沟通和重大事项定期报告制度尤为重要。(二)公司内幕知情人登记管理等相关情况。根据中国证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(中国证券监督管理委员会公告[2011]30 号文)要求,公司在原《四川浪莎控股股份有限公司内幕信息知情人管理制度》基础上按照中国证券监督管理委员会公告[2011]30 号文进行了修订完善,并经公司 2012 年 2 月 16 日公司第七届董事会临时会议审议通过,严格遵照执行。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在存在差异。二、 股东大会情况简介
                                                                     决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日
    会议届次       召开日期        会议议案名称        决议情况
                                                                           查询索引                 期
                                             详见公司在《上
    2011年度股                   (1)《董事会工 海证券报》和上 上海证券交易所网站
           2012 年4 月22 日                                                          2012 年4 月24 日
    东大会                       作报告》        海证券交易所网 (http//www.sse.com.cn)
                                             站披露的公告
                             ①《关于公司董
                                             详见公司在《上
    2012年第一                   事、监事2011 年
                                             海证券报》和上 上海证券交易所网站
    次临时股东 2012 年11 月10 日 度薪酬确认及预                                          2012 年11 月13 日
                                             海证券交易所网 (http//www.sse.com.cn)
    大会                         计 2012 年度薪
                                             站披露的公告
                             酬的议案》;三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                    参加股
                                                    参加董事会情况                                  东大会
               是否                                                                                 情况
    董事姓名     独立                                                                    是否连续
                        本年应参                以通讯                                              出席股
               董事                  亲自出                    委托出                  两次未亲
                        加董事会                方式参                    缺席次数                  东大会
                                     席次数                    席次数                  自参加会
                          次数                  加次数                                              的次数
                                                                                           议
    翁荣金          否          6           3            3           0             0           否          2
    翁荣弟          否          6           3            3           0             0           否          2
    金洲斌          否          6           3            3           0             0           否          2
    罗仲伟          是          6           2            4           0             0           否          2
    张宜霞          是          6           2            4           0             0           否          2不适用。
    年内召开董事会会议次数                                                                                     6
    其中:现场会议次数                                                                                         2
    通讯方式召开会议次数                                                                                       3
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                               1(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    1、董事会审计委员会:公司下设董事会审计委员,并制定了《董事会审计委员会工作细则》。董事会审计委员会对公司定期报告的编制进行监督和审议。在 2012 年度财务报告审计和编制过程中,审计委员会成员与公司财务部门及年审会计师协商确定了审计工作安排。年审会计师进场审计时保持与现场审计人员进行沟通,在年审会计师出具初步审计意见后,就公司 2012 年度经营成果审计,形成了书面意见。审议了年审会计师出具的 2012 年度审计报告及公司 2012 年度报告,向董事会出具了关于会计师事务所 2012 年度审计工作的总结报告、关于续聘华信会计师事务所为公司 2013 年审计机构决议。关于报告期审计结果:董事会审计委员会认为公司年度会计报表真实、完整地反映了公司 2012 年的财务状况。
    2、董事会薪酬与考核委员会:公司下设董事会薪酬与考核委员,并制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。董事会薪酬与考核委员会 2012 年 8 月 12 日审议向董事会提交了《关于公司董事、总经理等高级管理人员 2011 年度薪酬确认及预计 2012 年度薪酬的议案》。
    报告期内公司董事会下设的其他专门委员会暂无新的意见和建议。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
           是否独立                                                             对公司产
                                              情况说明                                   改进措施
             完整                                                               生的影响
                    公司主营业务为针织内衣的生产与销售,而控股股东及其关联方主
                    要从事非内衣产品的生产与销售,二者在产品功能、原材料、加工业务方面独
              是    工艺、消费者购买行为等诸多方面存在明显区别。目前,公司已建    无立完整情况
                    立完整的产、供、销系统,具有独立面向市场自主经营的能力。公
                    司相对于控股股东在业务方面独立完整,不存在同业竞争情况。
                    公司建立了独立的职能部门和生产部门,并配备了相应的管理和生
                    产人员队伍,能够独立履行职责,各项工作运行良好。公司的总经
    人员方面独          理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理
              是                                                                  无
    立完整情况          人员专职在上市公司工作、并在上市公司领取薪酬,没有在浪莎控
                    股及实际控制人控制的其他企业双重任职;公司的人事关系、劳动
                    关系均独立于浪莎控股及实际控制人控制的其他企业。
                    公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施的
                    所有权或使用权,合法拥有与生产经营有关的机器设备、土地、厂资产方面独
              是    房、专利、非专利技术、商标的所有权或使用权,具有独立的原料    无立完整情况
                    采购和产品销售系统。不存在资金、资产及其它资源被实际控制人
                    违规占用的情形。
                    公司与浪莎内衣已建立适应生产经营需要的组织结构和独立的职能
                    部门,包括营销、生产、财务、办公室等部门,并有独立的办公场机构方面独
              是    所,不存在与实际控制人或关联企业混合经营、合署办公的情形。    无立完整情况
                    同时,浪莎股份与浪莎内衣建立了独立的管理制度和内控制度,并
                    严格按照《公司章程》的规定独立运作。
                    公司及浪莎内衣已设立了独立的财务部门,配备了独立的财务人员,
                    建立了规范的财务规章制度和较为完整的会计核算体系。浪莎股份
                    及浪莎内衣具有独立的银行账户和纳税账号。浪莎股份及浪莎内衣财务方面独
              是    目前不存在为控股股东、实际控制人及其控制的企业提供担保的情    无立完整情况
                    况,不存在将公司借款转借给股东的情况,也不存在控股股东、实
                    际控制人及其控制的企业占用公司资金及其他经营资源或干预公司
                    资金使用的情况。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划不适用七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况公司董事会根据公司年度工作目标和工作业绩完成情况对公司高级管理人员履职情况进行考核,根据考核结果确定薪酬情况。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    为了加强和规范公司内部控制,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司战略发展目标的实现。根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引规定,梳理了公司管理制度基础上于 2009 年建立了公司内部控制手册。2010 年 7 月 1 日试行以来公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整。
    1、内部控制制度建设情况:根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引和中国证监会四川监管局《关于做好上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》(川证监上市〔2012〕14号)及财政部办公厅、证监会办公厅联合下发的财办会(2012)30 号《关于 2012 年主板上市公司分类及分批实施企业内部控制规范体系通知》的要求,报告期内公司实施开展了内部控制规范工作,内部控制风险识别评估及内控缺陷查找的第二阶段工作。因公司 2012 年度不进行公司内部控制董事会自我评价和内控审计,延长了公司内部控制风险识别评估及内控缺陷查时间。
    2、内部控制责任声明:因公司 2012 年度不进行公司内部控制董事会自我评价和内控审计,内部控制责任声明不适用。二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度,并严格执行。报告期内公司无年报信息披露重大差错情况。
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                             第十节 财务会计报告
    公司年度财务报告已经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司注册会计师李武林、武兴田审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、 审计报告
                                四川华信(集团)会计师事务所
                          SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM
                                  川华信审(2013)022 号
        ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                        审 计 报 告四川浪莎控股股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的四川浪莎控股股份有限公司(以下简称浪莎股份)2012 年度财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是浪莎股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,浪莎股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浪莎股份 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    四川华信(集团)会计师事务所                      中国注册会计师:李武林有限责任公司
    中国成都                                      中国注册会计师:武兴田
                                                                    二○一三年四月十八日二、 财务报表
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                             合并资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日编制单位:四川浪莎控股股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                      附注               期末余额              年初余额流动资产:
    货币资金                         七、(一)              146,763,128.46         177,579,567.64
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                         七、(二)                           0              42,017.76
    应收账款                         七、(三)               96,299,477.04          54,770,708.31
    预付款项                         七、(五)               14,288,679.01          14,854,257.56
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                       七、(四)                2,623,260.39           1,381,293.72
    买入返售金融资产
    存货                             七、(六)              166,590,612.30         219,423,376.70
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                                         426,565,157.20         468,051,221.69非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                         七、(七)              122,849,601.63         132,283,000.12
    在建工程                         七、(八)                2,122,736.50             520,036.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         七、(九)               52,436,207.17          53,806,807.33
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      七、(十)               9,158,666.64           8,545,547.50
    递延所得税资产                  七、(十一)               3,022,667.56           1,687,130.52
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                       189,589,879.50         196,842,521.97
         资产总计                                          616,155,036.70         664,893,743.66
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
              项目                   附注            期末余额                年初余额流动负债:
    短期借款                     七、(十三)                                     47,450,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                     七、(十四)             32,742,797.00           53,547,598.00
    应付账款                     七、(十五)            110,607,606.40          106,036,970.68
    预收款项                     七、(十六)              9,962,822.09           14,331,928.08
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                 七、(十七)              3,168,076.77            3,446,107.68
    应交税费                     七、(十八)              1,402,993.54           -7,525,674.81
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                   七、(十九)              3,349,887.21            2,542,240.02
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                                     161,234,183.01          219,829,169.65非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债               七、(二十)              4,037,500.00            4,547,500.00
      非流动负债合计                                     4,037,500.00            4,547,500.00
        负债合计                                       165,271,683.01          224,376,669.65所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)           七、(二十一)           97,217,588.00           97,217,588.00
    资本公积                     七、(二十二)          341,797,748.84          341,797,748.84
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                     七、(二十三)           10,480,309.31           10,480,309.31
    一般风险准备
    未分配利润                   七、(二十四)            1,387,707.54           -8,978,572.14
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合
                                                       450,883,353.69          440,517,074.01计
    少数股东权益
        所有者权益合计                                 450,883,353.69          440,517,074.01
      负债和所有者权益总计                             616,155,036.70          664,893,743.66
    法定代表人:翁荣金         主管会计工作负责人:周宗琴          会计机构负责人:高海龙
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                              母公司资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日编制单位:四川浪莎控股股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                   附注               期末余额               年初余额流动资产:
    货币资金                                                    17,673.26              29,041.39
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
       流动资产合计                                             17,673.26              29,041.39非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                十二、(二)              295,435,265.10         295,435,265.10
    投资性房地产
    固定资产                                                   77,231.70              90,718.18
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
       非流动资产合计                                      295,512,496.80         295,525,983.28
         资产总计                                          295,530,170.06         295,555,024.67
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
               项目                  附注               期末余额                  年初余额流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                                                   3,580.63               2,076.31
    应交税费                                                       -1,731.60                  -45.00
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                     1,471.70               9,550.22
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                                                 3,320.73              11,581.53非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计
        负债合计                                                   3,320.73              11,581.53所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     97,217,588.00             97,217,588.00
    资本公积                                              348,841,013.94            348,841,013.94
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                9,859,881.64              9,859,881.64
    一般风险准备
    未分配利润                                           -160,391,634.25           -160,375,040.44
    所有者权益(或股东权益)合计                              295,526,849.33            295,543,443.14
      负债和所有者权益(或股
                                                          295,530,170.06            295,555,024.67东权益)总计
    法定代表人:翁荣金        主管会计工作负责人:周宗琴                 会计机构负责人:高海龙
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                 合并利润表
                                   2012 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注               本期金额           上期金额
    一、营业总收入                                                414,956,898.08      409,759,793.13
    其中:营业收入                      七、(二十五)          414,956,898.08      409,759,793.13
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                405,850,747.65      375,377,090.26
    其中:营业成本                      七、(二十五)          356,011,989.52      337,595,129.02
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加               七、(二十六)            1,412,369.14        1,367,167.71
           销售费用                     七、(二十七)           16,351,301.89       14,511,835.79
           管理费用                     七、(二十八)           27,339,350.40       16,937,206.90
           财务费用                     七、(二十九)              569,427.53        1,484,415.62
           资产减值损失                   七、(三十)            4,166,309.17        3,481,335.22
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 9,106,150.43    34,382,702.87
    加:营业外收入                      七、(三十一)               3,430,785.60     6,802,823.84
    减:营业外支出                      七、(三十二)                     900.00       975,615.08
      其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         12,536,036.03       40,209,911.63
    减:所得税费用                      七、(三十三)            2,169,756.35        5,528,289.68
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             10,366,279.68       34,681,621.95
    归属于母公司所有者的净利润                                 10,366,279.68       34,681,621.95
    少数股东损益六、每股收益:
    (一)基本每股收益                  七、(三十四)                       0.11              0.36
    (二)稀释每股收益                  七、(三十四)                       0.11              0.36七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                               10,366,279.68       34,681,621.95
    归属于母公司所有者的综合收益总
                                                               10,366,279.68       34,681,621.95额
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:翁荣金        主管会计工作负责人:周宗琴                会计机构负责人:高海龙
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                 母公司利润表
                                     2012 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注              本期金额                上期金额一、营业收入
    减:营业成本
         营业税金及附加
         销售费用
         管理费用                                                    725,783.49          635,842.62
         财务费用                                                       810.32              1,443.55
         资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                       十二、(三)                  710,000.00          600,000.00填列)
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                   -16,593.81           -37,286.17
    加:营业外收入
    减:营业外支出
         其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                     -16,593.81           -37,286.17填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                   -16,593.81           -37,286.17五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                     -16,593.81           -37,286.17
    法定代表人:翁荣金          主管会计工作负责人:周宗琴                会计机构负责人:高海龙
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                               合并现金流量表
                                   2012 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                         附注             本期金额             上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             432,073,225.33        439,402,301.65
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                             3,453,629.36          3,624,396.66
    收到其他与经营活动有关的现金        七、(三十五)           4,582,598.64         35,789,405.63
    经营活动现金流入小计                                   440,109,453.33        478,816,103.94
    购买商品、接受劳务支付的现金                             373,221,513.98        404,833,167.52
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                            20,292,837.61         14,962,055.68
    支付的各项税费                                            13,302,594.89         15,019,251.23
    支付其他与经营活动有关的现金        七、(三十五)          17,264,912.42         16,879,038.76
    经营活动现金流出小计                                   424,081,858.90        451,693,513.19
       经营活动产生的现金流量净额                            16,027,594.43         27,122,590.75
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                项目                        附注             本期金额             上期金额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                               6,219,120.99         22,877,554.95期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                    6,219,120.99         22,877,554.95
         投资活动产生的现金流量净额                           -6,219,120.99        -22,877,554.95三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                        60,000,000.00         47,450,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                      734,488.63
       筹资活动现金流入小计                                   60,000,000.00         48,184,488.63
    偿还债务支付的现金                                       107,450,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                               1,935,079.70          2,221,997.62现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                                  109,385,079.70          2,221,997.62
        筹资活动产生的现金流量净额                           -49,385,079.70         45,962,491.01四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                                -163,697.93           -578,283.54响
    五、现金及现金等价物净增加额                                 -39,740,304.19         49,629,243.27
    加:期初现金及现金等价物余额                             167,993,323.14        118,364,079.87
    六、期末现金及现金等价物余额                                 128,253,018.95       167,993,323.14
    法定代表人:翁荣金         主管会计工作负责人:周宗琴               会计机构负责人:高海龙
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                           母公司现金流量表
                                   2012 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注               本期金额           上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                      75.68             2,268.54
       经营活动现金流入小计                                            75.68             2,268.54
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                             138,240.08             109,456.05
    支付的各项税费                                               3,127.83               2,755.94
    支付其他与经营活动有关的现金                               580,075.90             508,727.43
       经营活动现金流出小计                                     721,443.81             620,939.42
         经营活动产生的现金流量净额                            -721,368.13            -618,670.88二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                        710,000.00          600,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                                        710,000.00          600,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计
         投资活动产生的现金流量净额                                710,000.00          600,000.00三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计
         筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                       -11,368.13         -18,670.88
    加:期初现金及现金等价物余额                                   29,041.39           47,712.27
    六、期末现金及现金等价物余额                                        17,673.26           29,041.39
    法定代表人:翁荣金         主管会计工作负责人:周宗琴               会计机构负责人:高海龙
                                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                              合并所有者权益变动表
                                                                2012 年 1—12 月
                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     本期金额
                                                                   归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                                             少数
                                                                 减:                           一般                                 所有者权益合
                             实收资本(或                               专项                                                  股东
                                                 资本公积        库存            盈余公积       风险   未分配利润      其他              计
                                 股本)                                 储备                                                  权益
                                                                 股                             准备
    一、上年年末余额              97,217,588.00    341,797,748.84                   10,480,309.31          -8,978,572.14                 440,517,074.01
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额              97,217,588.00    341,797,748.84                   10,480,309.31          -8,978,572.14                 440,517,074.01三、本期增减变动金额(减少
                                                                                                       10,366,279.68                  10,366,279.68以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                           10,366,279.68                  10,366,279.68(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                 10,366,279.68                  10,366,279.68(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额              97,217,588.00    341,797,748.84                   10,480,309.31           1,387,707.54                 450,883,353.69
                                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                  上年同期金额
                                                                  归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                                              少数
                                                                减:                           一般                                   所有者权益合
                             实收资本(或                              专项                                                    股东
                                                 资本公积       库存            盈余公积       风险    未分配利润       其他                计
                                 股本)                                储备                                                    权益
                                                                股                             准备
    一、上年年末余额              97,217,588.00    341,797,748.84                  10,480,309.31           -43,660,194.09                 405,835,452.06
          加:会计政策变更
          前期差错更正                                                         -7,001,741.85            7,001,741.85
          其他
    二、本年年初余额              97,217,588.00    341,797,748.84                   3,478,567.46           -36,658,452.24                 405,835,452.06三、本期增减变动金额(减少
                                                                                                       34,681,621.95                   34,681,621.95以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                           34,681,621.95                   34,681,621.95(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                 34,681,621.95                   34,681,621.95(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额              97,217,588.00    341,797,748.84                   3,478,567.46            -1,976,830.29                 440,517,074.01
      法定代表人:翁荣金                        主管会计工作负责人:周宗琴                            会计机构负责人:高海龙
                                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                     母公司所有者权益变动表
                                                        2012 年 1—12 月
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                               本期金额
          项目                                              减:                              一般
                          实收资本(或                                  专项
                                             资本公积       库存               盈余公积       风险     未分配利润        所有者权益合计
                            股本)                                      储备
                                                              股                              准备
    一、上年年末余额          97,217,588.00    348,841,013.94                      9,859,881.64            -160,375,040.44     295,543,443.14
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额          97,217,588.00    348,841,013.94                      9,859,881.64            -160,375,040.44     295,543,443.14三、本期增减变动金额
                                                                                                            -16,593.81         -16,593.81(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                -16,593.81         -16,593.81(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                      -16,593.81         -16,593.81(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额          97,217,588.00    348,841,013.94                      9,859,881.64            -160,391,634.25     295,526,849.33
                                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                           上年同期金额
                                                                      专
          项目                                                减:                           一般
                         实收资本(或股                               项
                                              资本公积        库存            盈余公积       风险     未分配利润        所有者权益合计
                             本)                                     储
                                                              股                             准备
                                                                      备
    一、上年年末余额           97,217,588.00     348,841,013.94                   9,859,881.64            -160,337,754.27     295,580,729.31
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额           97,217,588.00     348,841,013.94                   9,859,881.64            -160,337,754.27     295,580,729.31三、本期增减变动金额
                                                                                                           -37,286.17         -37,286.17(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                               -37,286.17         -37,286.17(二)其他综合收益上述(一)和(二)小
                                                                                                           -37,286.17         -37,286.17计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额           97,217,588.00     348,841,013.94                   9,859,881.64            -160,375,040.44     295,543,443.14
    法定代表人:翁荣金                      主管会计工作负责人:周宗琴                      会计机构负责人:高海龙
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告三、 公司基本情况1、历史沿革
    四川浪莎控股股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系 2007 年 5 月,经四川省工商行政管理局(川工商)名称预核内[2007]第 003229 号"公司名称变更登记核准通知书"核准,由四川长江包装控股股份有限公司变更为四川浪莎控股股份有限公司。
    2006 年 9 月,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1169 号文审批,2007 年 3月经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江浪莎控股有限公司公告四川长江包装控股股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字[2007]40 号)的批准,公司原控股股东四川省政府国有资产监督管理委员会将其所持有的本公司国家股 34,671,288 股转让给浪莎控股集团有限公司(以下简称"浪莎控股")。本次股权转让完成后,公司总股本仍为60,711,288 股,其中浪莎控股持有 34,671,288 股,占总股本的 57.11%。
    2007 年 4 月,公司实行股权分置改革,以股权登记日 2007 年 4 月 11 日总股本 60,711,288 股、流通股 17,400,000 股为基数,由非流通股股东向流通股股东共支付总额为 4,350,000 股本的公司股票对价,即:流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 2.5 股股票对价;同时,经中国证券监督管理委员会《关于核准四川长江包装控股股份有限公司向浙江浪莎控股有限公司发行新股购买资产的通知》(证监公司字[2007]39 号)的批准,2007 年 4 月24 日公司向浪莎控股定向增发 10,106,300 股的人民币普通股收购浙江浪莎内衣有限公司 100%股权。通过股权分置改革与定向增发后,公司总股本变更为 70,817,588 股,其中浪莎控股持有本公司股份 40,815,271 股,占公司总股本的 57.63%。
    2009 年 5 月公司非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会《关于核准四川浪莎控股股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2009]350 号)文核准,核准本公司非公开发行不超过 3,000 万股新股。2009 年 5 月 26 日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认公司本次非公开发行股份 2,640 万股,并为公司出具证券变更登记证明,公司总股本变更为 9,721.7588 万股,其中有限售条件的流通股 6,769.5355 万股,占公司总股本的 69.63%,无限售条件的流通股 2,952.2233 万股,占公司总股本的 30.37%。公司控股股东仍然为浪莎控股,持有公司股份 4,129.5355 万股(限售),占公司总股本的 42.48%。截止 2010 年 5 月,公司股改、定向增发、非公开发行股份形成的有限售条件的流通股上市流通后,公司总股本 9,721.7588 万股已全流通。
    2012 年 1 月公司控股股东浪莎控股增持公司股份 20 万股,其持有公司股份为:4,149.5355万股,占公司总股本的 42.68%。2、经营范围
    公司主要经营范围:针织内衣、针织面料的制造,商品批发与零售;进出口业;投资管理咨询。(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。法定代表人:翁荣金。营业执照号:510000000113580。四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一) 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。(二) 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(三) 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1) 同一控制下企业合并
    同一控制下企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下企业合并
    非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法:(1)合并财务报表范围的确定原则:
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%),或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。(2)合并财务报表编制的方法:
    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因非同一控制下企业合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    母公司在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位,不纳入母公司的合并财务报表的合并范围。(七) 现金及现金等价物的确定标准:
    本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    本公司的现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算:(1)外币业务核算方法:
    发生外币业务时,按业务发生时的即期汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的即期汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。(2)外币财务报表的折算方法:
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。(九) 金融工具:(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
    1)金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    ②持有至到期投资;
    ③ 应收款项;
    ④可供出售金融资产。
    2)金融负债在初始确认时划分为下列两类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    ②其他金融负债。
    3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    ①金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
    ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    4)持有至到期投资
    ①此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    ②持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率计算利息收入。
    处置持有至到期投资时,所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    5)应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    收回或处置应收款项时,将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    6)可供出售金融资产
    ①可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
    ②可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    7)其他金融负债
    ①其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,划分为其他金融负债。
    ②其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    1)公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或者公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    2)金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    3)金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A、 终止确认部分的账面价值;
    B、 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    4)公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
    (4)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5)对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映公司所保留的权利和承担的义务。
    (6)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    1)有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
    2)可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,公司认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
    (7)如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。(十) 应收款项:1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                              账面余额超过 100 万元(含 100 万元)的为单项单项金额重大的判断依据或金额标准
                                              金额重大的应收款项。
                                              本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表
                                              日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
                                              减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金
                                              流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,
                                              汇同对单项金额非重大的应收款项,按风险特征
                                              在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
                                              失,计提坏账准备。
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告2、 按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
                  组合名称                                           依据
                                                 账面余额小于 100 万元,但经减值测试后无须单按账龄划分组合
                                                 独计提减值准备的应收款项。按组合计提坏账准备的计提方法:
                  组合名称                                           计提方法
    按账龄划分组合                                   账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄              应收账款计提比例说明                    其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)                    5%                                     5%
    1-2 年                               20%                                     20%
    2-3 年                               50%                                     50%
    5 年以上                            100%                                    100%
    3-5 年                               80%                                     80%3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                              有客观证据表明单项金额小于 100 万,但因其发单项计提坏账准备的理由
                                              生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
                                              单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减
    坏账准备的计提方法                           值, 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额,确定减值损失,计提坏账准备。(十一) 存货:1、 存货的分类
    存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资等。2、 发出存货的计价方法
    加权平均法3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货采用成本与可变现净值孰低计价。对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。4、 存货的盘存制度
    永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品
    一次摊销法(2) 包装物
    一次摊销法
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(十二) 长期股权投资:1、 投资成本确定
    持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资(不包括在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益性投资)等,确认为长期股权投资。
    ①合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    被投资企业属同一控制下的,以合并日按照取得被投资企业所有者权益账面价值(统一会计政策后)的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    被投资企业不属于同一控制下的,投资成本包括在购买日为取得对被投资企业的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值;在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也将其计入投资成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其投资成本按所取得的长期股权投资公允价值加上所支付的补价(或减去收到的补价)和应支付的相关税费,作为投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按照所取得的长期股权投资公允价值确认。
    ③企业无论以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的投资成本。2、 后续计量及损益确认方法
    公司能够对被投资单位实施控制的被投资单位,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;投资收益于被投资单位宣派现金股利或利润时确认。
    公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算,投资收益以取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润,本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后,恢复确认收益分享额。
    公司能够对被投资单位实施控制的,被投资单位为其子公司,将其子公司纳入合并财务报表的范围。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。(十三) 投资性房地产:
    (1)核算范围包括:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    (2)计价方法:外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量,计量方法与固定资产的后续计量一致;采用成本模式计量的土地使用权后续计量,计量方法与无形资产的计量方法一致。
    (4)投资性房地产转换为自用时,转换为其他资产核算。
    (5)投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法。
    在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的,投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。(十四) 固定资产:1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。2、 各类固定资产的折旧方法:
       类别             折旧年限(年)              残值率(%)       年折旧率(%)
    房屋及建筑物               20-40                      5%              4.75—2.38%
    机器设备                     10                        5%                  9.5%
    电子设备                      5                        5%                  19%
    运输设备                    5-10                      5%               19-9.5%
    辅助设备                   10-20                      5%              9.5-4.75%3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,单项资产的可收回金额难以进行估计的,以该资产
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。4、 其他说明
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。(十五) 在建工程:
    (1)在建工程计价及结转
    在建工程按实际发生的支出确定其成本。所建造的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价、工程实际成本等按估计的价值转入固定资产原值,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估固定资产原值,不再调整原已计提的折旧额。
    (2)在建工程减值准备
    对存在下列一项或若干项情况的,本公司按在建工程期末可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上均已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的;
    ③其他足以证明在建工程已经发生了减值情形的。(十六) 借款费用:
    (1)确认原则:本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(1 年及以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)借款费用开始资本化,需同时满足下列条件:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    资本化的停止:购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法:在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    ③在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(十七) 无形资产:
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (1)无形资产的计价方法
    无形资产按照成本进行初始计量。其中:
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    (2)无形资产摊销
    使用寿命有限的无形资产,在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销,计入当期损益。
    使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    (3)无形资产的使用寿命判断依据:
    ①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;
    ②合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
    ③按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。复核方法参照上述判断依据。
    本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (4)期末,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
    (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    (6)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(十八) 长期待摊费用:
    主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期限的,按受益期限平均摊销;无受益期的,分 5 年平均摊销。
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(十九) 预计负债:
    (1)本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。(二十) 收入:
    (1)销售商品:本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
    ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    ④相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认提供的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权:本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(二十一) 政府补助:
    (1)政府补助,指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助同时满足下列条件时予以确认:
    ①能够满足政府补助所附条件
    ②能够收到政府补助。
    (2)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    (3)与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (1)确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    (2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
    (3)确认递延所得税资产、递延所得税负债的计量
    根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更
    无2、 会计估计变更
    无(二十四) 前期会计差错更正1、 追溯重述法
    无2、 未来适用法
    无(二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    职工薪酬的核算方法
    ①职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
    ②在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
    ③在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:
    1)企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施。
    2)企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。五、 税项:(一) 主要税种及税率
             税种                         计税依据                            税率
    增值税                        销售收入                            17%
    营业税                        租赁收入                            5%
    城市维护建设税                应纳流转税额*7%                     7%
    企业所得税                    应纳税所得额                        25%
    增值税出口退税                出口收入                            16%
    教育费附加                    应纳流转税额                        3%
    地方教育费附加                应纳流转税额                        母公司 2%、子公司浪莎内衣 2%
                                                                   子公司浪莎内衣(内销收入+外
    水利基金                       营业收入
                                                                   销收入*50%)*0.1%
                                      四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    (二) 税收优惠及批文
       (1)本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司(以下简称:"浪莎内衣")收到浙江省科学
    技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于 2011 年 12 月 19 日联合下
    发的"浙科发高[2011]263 号"文件,认定公司全资子公司浪莎内衣为高新技术企业,认定有效期
    为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定,公司全资子公司浪莎内衣自高新
    技术企业认定后 3 年内(即 2011 年、2012 年、2013 年),企业所得税率由 25%降至 15%。
       (2)根据财政部、国家税务总局二〇〇九年三月二十七日《关于提高轻纺电子信息等商品
    出口退税率的通知(财税[2009]43 号)》文件规定,公司出口产品的出口退税率为 16%。
    (三) 其他说明
       注:母公司系四川省行政区域内缴纳增值税、营业税、消费税(以下简称"三税")的单位,
    根据"川府函[2011]68 号"《四川省地方教育附加征收使用管理办法》,凡在四川省行政区域内缴
    纳增值税、营业税、消费税(以下简称"三税")的单位和个人,从 2011 年 2 月 1 日起均应按
    实际缴纳"三税"税额的 2%缴纳地方教育附加。
    六、 企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                  从母公司所有
                                                                                                                         少数股   者权益冲减子
                                                                                                                         东权益   公司少数股东
                                                                      实质上构成
            子公                                                                                                         中用于   分担的本期亏
    子公司全                    业务                           期末实际   对子公司净     持股    表决权    是否合   少数股
            司类   注册地          注册资本    经营范围                                                                  冲减少   损超过少数股
    称                      性质                             出资额   投资的其他   比例(%)   比例(%)   并报表   东权益
              型                                                                                                         数股东   东在该子公司
                                                                        项目余额
                                                                                                                         损益的   期初所有者权
                                                                                                                           金额   益中所享有份
                                                                                                                                    额后的余额
                                              针织内衣、
               义乌市经
    浙江浪莎 全 资                                针织面料制
               济开发区 生 产
    内衣有限 子 公                10,000.00       造销售;货 29,543.53                    100       100
               杨村路浪 性
    公司     司                                   物进出口、
               莎工业园
                                              技术进出口
    七、 合并财务报表项目注释
    (一) 货币资金
                                                                                                                    单位:元
                                                期末数                                                   期初数
           项目
                            外币金额          折算率         人民币金额             外币金额           折算率      人民币金额
    现金:                          /                 /             306,623.28               /                 /           16,451.50
    人民币                          /                 /             306,623.28               /                 /           16,451.50
    银行存款:                      /                 /         127,946,395.67               /                 /      150,321,796.84
    人民币                          /                 /         124,675,154.35               /                 /      146,556,100.03
    美元                        520,077.19              6.29      3,271,129.50          597,695.66               6.30   3,765,584.68
    欧元                              13.64             8.20            111.82                13.64              8.22         112.13
    其他货币资金:                  /                 /          18,510,109.51               /                 /       27,241,319.30
    人民币                          /                 /          18,510,109.51               /                 /       27,241,319.30
       合计                     /                 /         146,763,128.46               /                 /      177,579,567.64
                            四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    注:其他货币资金系本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司银行承兑汇票保证金,其中应付票据对应的保证金存款余额为 18,510,109.51 元,在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。(二) 应收票据:1、 应收票据分类
                                                                               单位:元 币种:人民币
            种类                                 期末数                                 期初数
    银行承兑汇票                                                                                      42,017.76商业承兑汇票
            合计                                                      0                              42,017.762、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
          出票单位               出票日期             到期日              金额       备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    合肥市中龙服饰有限公司       2012 年 7 月 5 日  2013 年 1 月 5 日      500,000.00
    芜湖百纳针织内衣有限公司     2012 年 9 月 7 日  2013 年 3 月 7 日      200,000.00
    芜湖百纳针织内衣有限公司     2012 年 9 月 7 日  2013 年 3 月 7 日      200,000.00
    芜湖百纳针织内衣有限公司     2012 年 9 月 7 日  2013 年 3 月 7 日      200,000.00
    芜湖百纳针织内衣有限公司     2012 年 9 月 7 日  2013 年 3 月 7 日      200,000.00
    芜湖百纳针织内衣有限公司    2012 年 10 月 25 日 2013 年 4 月 25 日     200,000.00
            合计                      /                  /            1,500,000.00      /(三) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                           期初数
                      账面余额                坏账准备                账面余额             坏账准备
    种类
                                                      比例
                   金额       比例(%)       金额                  金额           比例(%)      金额       比例(%)
                                                       (%)按组合计提坏账准备的应收账款:
    账龄分析法      101,972,504.74 100.00 5,673,027.70   100.00    57,764,485.57       100.00 2,993,777.26    100.00余额百分比法其他方法
    组合小计        101,972,504.74 100.00 5,673,027.70   100.00    57,764,485.57       100.00 2,993,777.26    100.00
    合计        101,972,504.74  /     5,673,027.70     /       57,764,485.57        /     2,993,777.26      /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末数                                           期初数
    账龄                账面余额                                         账面余额
                                                 坏账准备                                   坏账准备
                   金额         比例(%)                              金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内      98,146,438.20             96.24   4,907,321.91    57,324,228.77              99.24   2,866,211.441 年以内小
              98,146,438.20             96.24   4,907,321.91    57,324,228.77              99.24   2,866,211.44计
    1至2年         3,824,424.94              3.75     764,884.99       308,541.95               0.53     61,708.39
    2至3年             1,641.60              0.01         820.80       131,714.85               0.23     65,857.43
                                四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告2、 本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                  是否因关联交易
    单位名称               应收账款性质                   核销金额                 核销原因
                                                                                                        产生
    何周平                          货款                             334.00          货物运输缺少           否
      合计                        /                              334.00                /                  /3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。4、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                        占应收账款总
               单位名称                      与本公司关系                 金额                 年限
                                                                                                        额的比例(%)
    义乌市朵朵电子商务有限公司                     供销关系               16,453,985.33         1 年以内                      16.14
    李则根                                         供销关系                9,633,490.06         1 年以内                           9.45
    朱宝庆                                         供销关系                6,742,052.64         1 年以内                           6.61
    蔡英明                                         供销关系                6,599,983.16         1 年以内                           6.47
    中国移动通信集团河南有限公司                   供销关系                5,344,963.00         1 年以内                           5.24
                 合计                                 /               44,774,474.19                /                      43.91(四) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                         期末数                                                        期初数
    种类                  账面余额                    坏账准备                     账面余额                        坏账准备
                    金额        比例(%)           金额         比例(%)         金额         比例(%)             金额    比例(%)单项金额重大并单项计提坏
             1,565,328.61            37.16    782,664.31          49.26账准备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄分析法       1,260,639.02        29.93        74,332.41           4.68 1,540,982.97       100.00 159,689.25               100.00余额百分比法其他方法
    组合小计         1,260,639.02        29.93        74,332.41           4.68 1,540,982.97       100.00 159,689.25               100.00单项金额虽不重大但单项计
             1,386,004.46            32.91    731,714.98          46.06提坏账准备的其他应收账款
    合计         4,211,972.09        /       1,588,711.70         /         1,540,982.97       /           159,689.25          /
                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                             单位:元 币种:人民币
    其他应收款                                       计提比
                   账面余额        坏账金额                                         理由
    内容                                           例(%)
                                                              由于经销商王微霞拒不还款,本公司全资子公
                                                              司浙江浪莎内衣有限公司对其提起诉讼,一审
    王微霞         1,565,328.61     782,664.31       50.00     判决王微霞赔偿 1,547,958.59 元,王微霞对判
                                                              决不服,已提起上诉;本次按照账龄单项计提
                                                              坏账准备,相关诉讼事项详见“附注十、(一)”。
    合计          1,565,328.61     782,664.31        /                             /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                           期初数
    账龄                   账面余额                                         账面余额
                                                    坏账准备                                   坏账准备
                      金额         比例(%)                              金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内           1,189,208.62           94.34          59,460.43    990,048.97           64.25    49,502.45
    1 年以内小计       1,189,208.62           94.34          59,460.43    990,048.97           64.25    49,502.45
    1至2年                69,477.40            5.51          13,895.48    550,934.00           35.75   110,186.80
    2至3年                 1,953.00            0.15             976.50
    合计           1,260,639.02          100.00          74,332.41   1,540,982.97      100.00      159,689.25期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                  计提比
    其他应收款内容      账面余额       坏账准备                                    计提理由
                                                  例(%)
                                                              系本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司外贸订
    义乌市傲丽服饰                                                单预付款,由于内衣公司取消订单,故款项一直未
                      362,544.00    202,544.00      55.87
    厂                                                            能收回,内衣公司在 2013 年 1 月与该供应商达成协
                                                              议,本次按双方确认协议计提坏账准备。
                                                              系预付采购款未能收回,本公司全资子公司浙江浪汕头南丰针织有
                      325,302.81    146,908.50      45.16     莎内衣有限公司拟准备起诉,本次按照账龄计提坏限公司
                                                              账准备。
                                                              系预付采购款未能收回,本公司全资子公司浙江浪
    张卫征                320,753.88     34,858.71      10.87     莎内衣有限公司已起诉还未上庭,本次按照账龄计
                                                              提坏账准备;相关诉讼事项详见“附注十、(一)”。
                                                              系预付采购款未能收回,本公司全资子公司浙江浪中山市小榄镇欧
                      127,794.97    127,794.97     100.00     莎内衣有限公司已起诉并胜诉,本公司全资子公司冠制衣有限公司
                                                              已申请法庭执行但尚未能收回,本次全额计提坏账。
                                                              系本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司外贸订
    浙江漫真服饰有                                                单预付款,由于内衣公司取消订单,故款项一直未
                      124,804.80     94,804.80      75.96
    限公司                                                        能收回,内衣公司在 2013 年 1 月与该供应商达成协
                                                              议,本次按双方确认协议计提坏账准备。
                                                              系本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司外贸订
    金华市华尔元针                                                单预付款,由于内衣公司取消订单,故款项一直未
                      124,804.00    124,804.00     100.00
    织服饰有限公司                                                能收回,内衣公司在 2013 年 1 月与该供应商达成协
                                                              议,本次按双方确认协议计提坏账准备。
    合计           1,386,004.46    731,714.98       /                               /
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。3、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                   占其他应收款总
        单位名称           与本公司关系           金额                  年限
                                                                                     额的比例(%)
    王微霞                       经销商品            1,565,328.61          2-3 年                 37.16
    义乌市傲丽服饰厂             采购供应              362,544.00          1-2 年                  8.61
    义乌市人民法院               诉讼事项              352,387.58         1 年以内                 8.37
    汕头南丰针织有限公司         采购供应              325,302.81          1-3 年                  7.72
    张卫征                       采购供应              320,753.88          1-2 年                  7.62
          合计                   /               2,926,316.88             /                   69.48(五) 预付款项:1、 预付款项按账龄列示
                                                                        单位:元 币种:人民币
                               期末数                                         期初数
    账龄
                       金额               比例(%)                   金额               比例(%)
    1 年以内              8,011,422.70               56.07              7,984,782.10               53.75
    1至2年                  659,764.97                4.62              6,869,475.46               46.25
    2至3年                5,617,491.34               39.31
      合计           14,288,679.01              100.00           14,854,257.56                  100.002、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
        单位名称              与本公司关系               金额               时间       未结算原因
    圣东尼(上海)针织机器有                                                             预付设备款及
                                 设备供应            5,000,000.00         2—3 年
    限公司                                                                                   保证金
    义乌市天蚕服饰有限公司           采购供应            1,673,049.23         1 年以内     预付原料款
    无锡市顺风制衣厂                 采购供应              889,953.81         1 年以内     预付原料款
    江阴市柔派服饰 有限公司          采购供应              873,585.03         1 年以内     预付原料款义乌市输变电工程有限公
                                 工程施工                692,225.00       3 年以内     预付工程款司
          合计                       /               9,128,813.07            /              /3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。4、 预付款项的说明:本报告期余额中账龄超过 1 年的大额预付账款明细 :
            单位名称                期末数        账龄                    结存原因
    圣东尼(上海)针织机器有限公司     5,000,000.00  2—3 年              预付设备款及保证金
              合 计                5,000,000.00
                            四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(六) 存货:1、 存货分类
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                期末数                                         期初数
    项目
                 账面余额      跌价准备      账面价值          账面余额      跌价准备      账面价值
    原材料          14,448,812.82               14,448,812.82     10,964,500.06               10,964,500.06
    在产品           6,935,808.93                6,935,808.93     19,103,678.86               19,103,678.86
    库存商品       134,138,132.93 5,974,790.64 128,163,342.29    169,084,426.81 5,917,088.36 163,167,338.45
    包装物          13,890,079.99               13,890,079.99     16,815,961.25               16,815,961.25
    发出商品         3,152,568.27                3,152,568.27      9,371,898.08                9,371,898.08
    合计       172,565,402.94 5,974,790.64 166,590,612.30    225,340,465.06 5,917,088.36 219,423,376.702、 存货跌价准备
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                本期减少
    存货种类       期初账面余额        本期计提额                                      期末账面余额
                                                          转回            转销
    库存商品             5,917,088.36     1,228,559.95    1,170,857.67                     5,974,790.64
    合计             5,917,088.36     1,228,559.95    1,170,857.67                     5,974,790.643、 存货跌价准备情况
                                                    本期转回存货跌价准备       本期转回金额占该项存货
    项目           计提存货跌价准备的依据
                                                            的原因             期末余额的比例(%)
                                                    本期已出售部分计提跌
    库存商品         期末存货价格高于销售价格                                                           0.91
                                                    价准备的库存商品
    存货期末余额中不含有借款费用资本化金额。
    存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。(七) 固定资产:1、 固定资产情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
          项目               期初账面余额              本期增加               本期减少    期末账面余额
    一、账面原值合计:           163,138,611.59                  1,124,570.22                 164,263,181.81
    其中:房屋及建筑物             77,364,097.35                  -149,737.25                  77,214,360.10
      机器设备                 75,945,426.18                    68,786.31                  76,014,212.49
      运输工具                  3,957,316.36                                                3,957,316.36
      电子设备                    647,459.23                   788,892.95                   1,436,352.18
      辅助设备                  5,224,312.47                  416,628.21                    5,640,940.68
                                               本期新增       本期计提
    二、累计折旧合计:             30,855,611.47                10,557,968.71                  41,413,580.18
    其中:房屋及建筑物              1,715,146.15                 1,893,035.39                   3,608,181.54
      机器设备                 27,275,668.57                 7,494,413.76                  34,770,082.33
      运输工具                  1,063,555.54                   504,454.80                   1,568,010.34
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
      电子设备                  419,179.95                  415,376.29                   834,556.24
      辅助设备                  382,061.26                  250,688.47                   632,749.73
    三、固定资产账面净值合计    132,283,000.12              /                   /         122,849,601.63
    其中:房屋及建筑物           75,648,951.20              /                   /          73,606,178.56
      机器设备               48,669,757.61              /                   /          41,244,130.16
      运输工具                2,893,760.82              /                   /           2,389,306.02
      电子设备                  228,279.28              /                   /             601,795.94
      辅助设备                4,842,251.21              /                   /           5,008,190.95
    四、减值准备合计                                        /                   /
    其中:房屋及建筑物                                      /                   /
      机器设备                                          /                   /
      运输工具                                          /                   /
      电子设备                                          /                   /
      辅助设备                                          /                   /
    五、固定资产账面价值合计    132,283,000.12              /                   /         122,849,601.63
    其中:房屋及建筑物           75,648,951.20              /                   /          73,606,178.56
      机器设备               48,669,757.61              /                   /          41,244,130.16
      运输工具                2,893,760.82              /                   /           2,389,306.02
      电子设备                  228,279.28        /                         /             601,795.94
      辅助设备                4,842,251.21        /                         /           5,008,190.95本期折旧额:10,557,968.71 元。本期由在建工程转入固定资产原价为:410,000.00 元。2、 未办妥产权证书的固定资产情况
            项目                        未办妥产权证书原因               预计办结产权证书时间
    厂房 X1                                最终验收还未完成                   2013 年 12 月 31 日
    厂房 X2                                最终验收还未完成                   2013 年 12 月 31 日固定资产说明:
    ①本期在建工程转固主要系厂房 X3 未结算款项,调整厂房 X3 原值。
    ②本期房屋建筑物原值增加-149,737.25 元系本期收回了部分工程保证金,调整了 2011 年度的暂估转固原值。
    ③报告期不存在闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、通过经营租赁租出的固定资产、持有待售的固定资产等情况。
    ④本报告期末固定资产未出现减值迹象,故未计提固定资产减值准备。
    ⑤本报告期公司所属全资子公司浙江浪莎内衣有限公司位于义乌市四海大道浪莎三期公司所属厂房和土地一并向交通银行义乌支行作抵押,取得该行授信额度合计为人民币 10,961 万元,抵押期限不超过 32 个月(2011 年 4 月 6 日至 2013 年 12 月 6 日),主要用于流动资金短期周转,该抵押的厂房和土地包括:
    A、职工宿舍楼,房产证号为:义乌房权证稠江字第 c00005909 号。
    B、X3 厂房,房产证号为:c00102774 号。
    C、尚未取得房产证的 X1、X2 厂房。
    D、土地,土地使用权证号为:义乌国用{2009}第 1-2196 号。
                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(八) 在建工程:1、 在建工程情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                        期初数
    项目
                账面余额        减值准备       账面净值         账面余额      减值准备     账面净值
    在建工程      2,122,736.50                   2,122,736.50      520,036.50                 520,036.502、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                            单位:元 币种:人民币
      项目名称            预算数            期初数           本期增加         资金来源       期末数
                                                                            非公开发行新
    诚信大道商铺项目       5,980,000.00        520,036.50     1,602,700.00                    2,122,736.50
                                                                            股募集资金
        合计            5,980,000.00        520,036.50     1,602,700.00           /        2,122,736.503、 重大在建工程的工程进度情况
            项目                              工程进度                               备注
    诚信大道商铺项目                                80%                   截止 2013 年 3 月,主体工程已完工本报告期在建工程不存在减值的迹象。(九) 无形资产:1、 无形资产情况:
                                                                             单位:元 币种:人民币
          项目                期初账面余额             本期增加            本期减少       期末账面余额
    一、账面原值合计                56,222,070.08                                               56,222,070.08
    财务软件                            63,969.23                                                   63,969.23
    土地使用权                      56,158,100.85                                               56,158,100.85
    二、累计摊销合计                 2,415,262.75           1,370,600.16                         3,785,862.91
    财务软件                            31,942.13              10,113.84                            42,055.97
    土地使用权                       2,383,320.62           1,360,486.32                         3,743,806.94
    三、无形资产账面净值合计        53,806,807.33          -1,370,600.16                        52,436,207.17
    财务软件                            32,027.10             -10,113.84                            21,913.26
    土地使用权                      53,774,780.23          -1,360,486.32                        52,414,293.91四、减值准备合计财务软件土地使用权
    五、无形资产账面价值合计        53,806,807.33          -1,370,600.16                        52,436,207.17
    财务软件                            32,027.10             -10,113.84                            21,913.26
    土地使用权                      53,774,780.23          -1,360,486.32                        52,414,293.91本期摊销额:1,370,600.16 元。本报告期抵押明细见本附注七、(七)。2、 公司开发项目支出:本报告期内公司未发生开发项目的支出。
                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(十) 长期待摊费用:
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目             期初额           本期增加额        本期摊销额       其他减少额       期末额
    租赁费              1,059,850.54                          548,309.34                      511,541.20
    消防器材              809,280.61        512,380.00        255,324.30                    1,066,336.31厂房 X3 装修
                     6,451,416.35       2,115,470.77       1,637,097.99                   6,929,789.13费
    明星代言费            225,000.00         864,000.00         438,000.00                     651,000.00
    合计            8,545,547.50       3,491,850.77       2,878,731.63                   9,158,666.64(十一) 递延所得税资产/递延所得税负债:1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                                 期末数                           期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                            1,985,479.51                     1,360,583.22
    预提费用                                                  431,563.05                       326,547.30
    政府补助:产业振兴技改资金                                605,625.00
    小计                                                    3,022,667.56                     1,687,130.52(2) 未确认递延所得税资产明细
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                              期末数                             期初数
    可抵扣亏损                                              3,017,399.33                     2,290,805.52
              合计                                       3,017,399.33                     2,290,805.52(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                          单位:元 币种:人民币
           年份                     期末数                      期初数                 备注
    2013 年                                  603,954.38                603,954.38
    2014 年                                  493,042.28                493,042.28
    2015 年                                  556,522.69                556,522.69
    2016 年                                  637,286.17                637,286.17
    2017 年                                  726,593.81
           合计                         3,017,399.33               2,290,805.52           /(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                                                 金额可抵扣差异项目:
    资产减值准备                                                                            13,236,530.04
    预提销售返利                                                                             2,877,087.00
    政府补助:产业振兴技改资金                                                               4,037,500.00
                   小计                                                                  20,151,117.04
                             四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(十二) 资产减值准备明细:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                本期减少
              项目                  期初账面余额         本期增加                               期末账面余额
                                                                            转回         转销
    一、坏账准备                         3,153,466.51        4,108,606.89                   334.00   7,261,739.40
    二、存货跌价准备                     5,917,088.36        1,228,559.95   1,170,857.67             5,974,790.64三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
               合计                   9,070,554.87        5,337,166.84   1,170,857.67   334.00      13,236,530.04(十三) 短期借款:1、 短期借款分类:
                                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                                  期末数                            期初数
    抵押借款                                                                                    47,450,000.00
               合计                                                                          47,450,000.00本报告期无已到期尚未偿付的借款。(十四) 应付票据:
                                                                              单位:元 币种:人民币
            种类                            期末数                                     期初数
    银行承兑汇票                                      32,742,797.00                              53,547,598.00
            合计                                  32,742,797.00                              53,547,598.00下一会计期间将到期的金额 32,742,797.00 元。(十五) 应付账款:1、 应付账款情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                                  期末数                            期初数
    1 年以内                                                103,943,295.33                    103,856,425.75
    1—2 年                                                    5,424,691.44                      1,864,368.64
    2—3 年                                                    1,239,619.63                        316,176.293 年以上
               合计                                      110,607,606.40                          106,036,970.68
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
                                                            单位: 元 币种:人民币
           单位名称                       期末数                      期初数
    浪莎针织有限公司                                                             112,635.50
             合计                                                             112,635.503、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
            单位名称                   期末数                   账龄                 结存原因
    张家港市国彩针织有限公司                 1,217,120.74         2 年以内               暂未结算
    义乌市志恒服饰有限公司                   1,186,998.22         2 年以内               暂未结算
    宁波汉麻工业产品开发有限公司             1,116,704.16         3 年以内               暂未结算
    张永祥                                   1,054,937.38         2 年以内               暂未结算
             合 计                       4,575,760.50(十六) 预收账款:1、 预收账款情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                           期初数
    1 年以内                                          9,572,775.56                     14,286,928.08
    1—2 年                                             390,046.53
    2—3 年                                                                                   45,000.003 年以上
              合计                                  9,962,822.09                       14,331,928.082、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
            单位名称               期末数             账龄                   结存原因
    REST                                 389,984.17      1-2 年              预收货款,未发货
             合 计                   389,984.17(十七) 应付职工薪酬
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目               期初账面余额        本期增加           本期减少     期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴       3,444,031.37     18,743,934.64     19,023,469.87    3,164,496.14
    二、职工福利费                                       279,160.00         279,160.00
    三、社会保险费                                       948,029.12         948,029.12
    其中:医疗保险费                                 305,316.18         305,316.18
    基本养老保险费                                   463,950.32         463,950.32
    失业保险费                                        87,300.17          87,300.17
    工伤保险费                                        56,720.98          56,720.98
    生育保险费                                        34,741.47          34,741.47四、住房公积金五、辞退福利六、其他
    七、工会经费和职工教育                2,076.31         5,654.08          4,149.76          3,580.63
             合计                  3,446,107.68    19,976,777.84     20,254,808.75      3,168,076.77
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    工会经费和职工教育经费金额 5,654.08 元,非货币性福利金额 0 元,因解除劳动关系给予补偿 0 元。
    期末工资、奖金、津贴和补贴余额主要系本公司所属全资子公司浙江浪莎内衣有限公司 2012年 11 月、12 月员工工资,在 2013 年 1 月、2 月发放。(十八) 应交税费:
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                          期末数                              期初数
    增值税                                           1,690,266.21                       -10,831,576.61营业税
    企业所得税                                        -761,969.30                         2,391,369.89
    个人所得税                                          -1,463.53                            -1,484.80
    城市维护建设税                                     172,683.95                           136,159.46
    教育费附加                                          74,007.41                            58,354.05
    地方教育费附加                                      49,338.28                            38,902.70
    水利基金                                            56,005.56                            97,777.82
    印花税                                              14,179.46                            26,444.05
    房产税                                                                                  448,433.13
    土地使用税                                         109,945.50                           109,945.50
            合计                                 1,402,993.54                        -7,525,674.81应交税费说明:
    本公司各项应交税费以主管税务机关汇算为准。(十九) 其他应付款:1、 其他应付款情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                           期初数
    1 年以内                                             3,343,192.20                   2,527,440.02
    1—2 年                                                  6,695.01
    2—3 年                                                                                 14,800.003 年以上
             合计                                     3,349,887.21                    2,542,240.022、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
          单位名称               期末数                  账龄                  结存原因
    预提返利费用                     2,877,087.00          1 年以内                  未结算
    北京中视灵睿广告有限公司           280,000.00          1 年以内              未支付广告费
          合 计                  3,157,087.00
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(二十) 其他非流动负债:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                        期末账面余额                      期初账面余额
    政府补助                                             4,037,500.00                      4,547,500.00
                合计                                  4,037,500.00                      4,547,500.00其他非流动负债说明:
    根据浙财建【2010】309 号文件,2010 年 12 月本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司收到义乌市财政局 2010 年重点产业振兴和技术改造(第四批)中央预算内基建支出预算资金 510万元,属于资产相关的政府补助,专门用于购建项目年新增 400 万套高档内衣及品牌建设技改项目设备购置等。此笔政府补助按机器设备折旧进度即按 10 年进行平均摊销,本期摊销510,000.00 元计入营业外收入。(二十一) 股本:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、-)
                期初数                                                              期末数
                            发行新股    送股    公积金转股    其他      小计
    股份总数 97,217,588.00                                                           97,217,588.00
    注:截止 2012 年 12 月 31 日,本公司控股股东浪莎控股集团有限公司有 3,600 万股用于银行借款质押,质押股本数及到期日分别为:2,000 万股到期日为 2014 年 10 月 21 日;800 万股到期日为 2013 年 1 月 11 日;800 万股到期日为 2013 年 5 月 10 日。(二十二) 资本公积:
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目               期初数          本期增加         本期减少          期末数
    资本溢价(股本溢价)      251,885,700.00                                     251,885,700.00
    其他资本公积                89,912,048.84                                      89,912,048.84
          合计            341,797,748.84                                     341,797,748.84
    注 1:资本溢价系:2007 年公司向浪莎控股定向增发 10,106,300.00 股的人民币普通股,按同一控制下的企业合并核算形成的资本溢价 55,893,700.00 元;2009 年公司向江苏瑞华投资发展有限公司、上海德润投资有限公司等 7 名特定投资者非公开发行了 2640 万股境内上市人民币普通股(A)股所形成的资本溢价 195,992,000.00 元。
    注 2:其他资本公积系原会计制度下的股权投资准备转入及重组收益等。(二十三) 盈余公积:
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目                期初数            本期增加             本期减少            期末数
    法定盈余公积              7,930,496.87                                               7,930,496.87
    任意盈余公积              2,549,812.44                                               2,549,812.44
       合计               10,480,309.31                                              10,480,309.31(二十四) 未分配利润:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                                金额                   提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                               -8,978,572.14                  /
    调整后 年初未分配利润                                 -8,978,572.14                  /
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                    10,366,279.68                  /
    期末未分配利润                                          1,387,707.54                 /注:本期无年初未分配利润调整事项。
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(二十五) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                            本期发生额                           上期发生额
    主营业务收入                                      414,956,898.08                       409,759,793.13
    营业成本                                          356,011,989.52                       337,595,129.022、 主营业务(分行业)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
    行业名称
                       营业收入            营业成本                营业收入            营业成本
    服装制造业            414,956,898.08      356,011,989.52          409,759,793.13      337,595,129.02
      合计            414,956,898.08      356,011,989.52          409,759,793.13      337,595,129.023、 主营业务(分产品)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
    产品名称
                       营业收入            营业成本                营业收入            营业成本
    内衣制造              414,956,898.08      356,011,989.52          409,759,793.13      337,595,129.02
      合计            414,956,898.08      356,011,989.52          409,759,793.13      337,595,129.024、 主营业务(分地区)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                  上期发生额
    地区名称
                      营业收入               营业成本             营业收入              营业成本
    华北地区                 18,277,023.02        15,566,670.09           42,695,667.79     35,176,339.21
    东北地区                  6,213,718.59         5,292,268.18           19,321,466.65     15,918,675.13
    华东地区              249,110,859.81        212,169,485.56        178,236,133.58       146,846,156.01
    中南地区                 80,630,703.66        68,673,742.00           94,822,891.09     78,123,199.71
    西南地区                 24,431,466.69        20,808,453.40           24,211,151.66     19,947,215.43
    西北地区                  5,906,973.41         5,031,011.14           14,073,869.36     11,595,256.10
    出口                     30,386,152.90        28,470,359.15           36,398,613.00     29,988,287.43
       合计           414,956,898.08        356,011,989.52        409,759,793.13       337,595,129.025、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
           客户名称                         营业收入                  占公司全部营业收入的比例(%)
    1                                                 41,757,045.68                                 10.06
    2                                                 18,819,360.43                                  4.54
    3                                                 14,164,984.79                                  3.41
    4                                                 13,424,007.18                                  3.24
    5                                                  8,078,115.74                                  1.95
              合计                                96,243,513.82                                 23.20
                        四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(二十六) 营业税金及附加:
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目                本期发生额             上期发生额                   计缴标准
    营业税                                                                 租赁收入
    城市维护建设税                   590,655.24             548,736.36     应纳流转税额*7%
    教育费附加                       253,137.96             235,172.73     应纳流转税额*3%
    地方教育费附加                   168,758.68             156,781.83     应纳流转税额*2%
                                                                       子公司浪莎内衣:(内销收入
    水利基金                         399,817.26             426,476.79
                                                                       +外销收入*50%)* 0.1%
        合计                   1,412,369.14           1,367,167.71                  /(二十七) 销售费用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                          上期发生额
    广告及业务宣传费                                  6,337,749.99                        5,442,865.10
    商超费用                                          3,047,312.31                        2,176,982.00
    职工薪酬                                          2,823,666.00                        1,885,706.00
    租赁费                                            1,619,780.94                        1,567,389.53
    折旧费                                            1,196,125.64                          842,280.81
    差旅费                                              105,884.00                            9,631.00
    运杂费                                               22,094.00                          473,560.72
    其他费用                                          1,198,689.01                        2,113,420.63
            合计                                 16,351,301.89                       14,511,835.79(二十八) 管理费用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                          上期发生额
    研发费用                                         13,365,228.29                       8,447,570.71
    职工工资及福利费                                  3,959,057.09                       2,177,497.07
    无形资产摊销                                      1,370,600.16                       1,370,600.16
    折旧费                                              929,518.88                         524,178.64
    税费                                                435,162.96                         944,029.07
    差旅费                                              378,727.19                         105,005.40
    聘请中介机构费                                      350,000.00                         300,000.00
    证券业务费                                          165,867.00                         129,140.00
    运杂费                                               98,496.13                         149,874.00
    业务招待费                                           82,595.50                          33,017.00
    咨询服务费                                           17,080.00                          63,530.00
    其他费用                                          6,187,017.20                       2,692,764.85
            合计                                 27,339,350.40                      16,937,206.90(二十九) 财务费用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                           1,935,079.70                       2,221,997.62
    利息收入                                          -1,661,813.04                      -1,462,739.30
    汇总损益                                             163,697.93                         578,283.54
    其他                                                 132,462.94                         146,873.76
               合计                                  569,427.53                       1,484,415.62
                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(三十) 资产减值损失:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                    项目                               本期发生额                     上期发生额
    一、坏账损失                                                 4,108,606.89                     756,853.80
    二、存货跌价损失                                                 57,702.28                  2,724,481.42三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
              合计                                            4,166,309.17                      3,481,335.22(三十一) 营业外收入:1、 营业外收入情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                               计入当期非经常性损益
           项目                   本期发生额                  上期发生额
                                                                                       的金额
    政府补助                                3,195,850.00              6,802,823.84           3,195,850.00
    其他                                      234,935.60                                       234,935.60
           合计                         3,430,785.60              6,802,823.84           3,430,785.602、 政府补助明细
                                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                  本期发生额            上期发生额                       说明
    科技产业化补助                                                  20,000.00 义乌市科学技术局
    上市再融资奖励                                                 300,000.00
    2010 年第一批外向型经济奖励                                    158,743.00
                                                                          义乌市财政局,义 科[2012]4 号;浙江省
    科技创新资金补助                       2,210,740.00          2,016,400.00
                                                                          科技厅,浙财教[2012]190 号
    义乌市促进外贸出口奖励                                          44,668.00
    2010 年房产税减免退税                                           20,244.10 义乌市地方税务局,义地税政[2011]3 号
    2010 年度技改贴息                                            3,408,900.00
    水利建设基金减免退税                                           323,868.74 义乌市地方税务局,义地税政[2011]6 号
    技改资金摊销                            510,000.00             510,000.00 资产相关的政府补助按10 年摊销
                                                                          中国出口信用保险公司浙江分公司义乌
    2011 财政补助资金                        52,110.00
                                                                          营销服务部
                                                                          义乌市财政局,,义政发[2012]52 号,市
    义乌科技进步奖/技改再贴息               423,000.00
                                                                          委[2010]12 号
            合计                       3,195,850.00          6,802,823.84                   /
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(三十二) 营业外支出:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
            项目             本期发生额                 上期发生额
                                                                                 的金额
    火灾损失                                                     974,035.56
    罚款支出                               900.00                  1,579.52                900.00
            合计                        900.00                975,615.08                900.00(三十三) 所得税费用:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                            本期发生额                   上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                       3,505,232.81                6,049,437.09
    递延所得税调整                                        -1,335,476.46                  -521,147.41
                 合计                                   2,169,756.35                5,528,289.68(三十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
                 项目                        序号                   本期数          上期数A、分子:
    归属于本公司普通股股东的净利润       1                              10,366,279.68    34,681,621.95扣除所得税影响后归属于母公司普通股
                                     2                               2,915,402.76     4,953,127.44股东净利润的非经常性损益扣除非经常性损益后,归属于本公司普通
                                     3=1-2                           7,450,876.92    29,728,494.51股股东的净利润B、基本每股收益分母:
    期初股份总数                         4                              97,217,588.00    97,217,588.00公积金转增股本或股票股利分配等增加
                                     5股份数
    发行新股或债转股等增加股份数         6发行新股或债转股等增加股份下月份起
                                     7至报告期期末的月份数
    报告期回购或缩股等减产股份数         8减少股份下月份起至报告期期末的月份
                                     9数
    报告期月份数                         10                               12              12
    报告期缩股数                         11
                                     12=4+5+6 ×7/10-8 ×
    发行在外的普通股加权平均数                                          97,217,588.00    97,217,588.00
                                     9/10-11归属于公司普通股股东的净利润(基本每
                                     13=1/12                                0.11             0.36股收益)扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                     14=3/12                                 0.08             0.31股东的净利润(基本每股收益)
    稀释性潜在普通股对净利润的影响数     15认股权证、股份期权、可转换债券等增加
                                     16的普通股加权平均数归属于公司普通股股东的净利润(稀释每
                                     17=(1-15)(12+16)                   0.11             0.36股收益)扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                     18=(3-15)(12+16)                   0.08             0.31股东的净利润(稀释每股收益)
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(三十五) 现金流量表项目注释:1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                                                     金额
    政府补助                                                                                2,920,785.60
    利息收入                                                                                1,661,813.04
                    合计                                                                4,582,598.642、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                                                     金额
    广告费                                                                                   3,584,037.99
    业务推广与宣传费                                                                         2,315,712.00
    往来款                                                                                   1,789,095.86
    厂房加固等费用                                                                           1,689,852.97
    水电气费与加工费用                                                                       1,461,160.80
    租赁费                                                                                   1,187,802.00
    支付浙江理工大学研发费用                                                                   500,000.00
    差旅费                                                                                     484,611.19
    聘请中介机构费                                                                             350,000.00
    支付上海大学研发费用                                                                       340,000.00
    出口代理费                                                                                 329,634.03
    网络建设费用                                                                               322,034.19
    设计费                                                                                     300,000.00
    手续费支出                                                                                 132,462.94
    其他付现费用                                                                             2,478,508.45
                    合计                                                                17,264,912.42(三十六) 现金流量表补充资料:1、 现金流量表补充资料:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     补充资料                                    本期金额           上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                            10,366,279.68         34,681,621.95
    加:资产减值准备                                                   4,166,309.17          3,481,335.22
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    10,557,968.71          9,733,696.74
    无形资产摊销                                                       1,370,600.16          1,370,600.16
    长期待摊费用摊销                                                   2,878,731.63          1,061,907.17处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                        2,098,777.63       2,065,792.53投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                              -1,335,537.04       -521,147.41递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                  52,775,062.12         -41,734,511.14
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                       -46,263,667.46             490,042.79
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                       -11,663,065.16             615,599.94
    其他                                                              -8,923,865.01          15,877,652.80
    经营活动产生的现金流量净额                                        16,027,594.43          27,122,590.75
                                   四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                                     128,253,018.95           167,993,323.14
    减:现金的期初余额                                                                 167,993,323.14           118,364,079.87加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                           -39,740,304.19            49,629,243.272、 现金和现金等价物的构成
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                           项目                                             期末数                   期初数
    一、现金                                                                      128,253,018.95         167,993,323.14
    其中:库存现金                                                                    306,623.28               16,451.50
      可随时用于支付的银行存款                                                127,946,395.67         150,321,796.84
      可随时用于支付的其他货币资金                                                                     17,655,074.80
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                                 128,253,018.95                 167,993,323.143、 现金流量表补充资料的说明
    现金流量表补充资料中的"其他"系本期收到的期限在 3 个月以上的应付票据保证金9,586,244.50 元,支付的应付票据保证金 18,510,109.51 元,合计-8,923,865.01 元。八、 关联方及关联交易(一) 本企业的母公司情况
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                             母公司对    母公司对
    母公司名     企业类                 法人代                                  本企业的    本企业的     本企业最
                         注册地                   业务性质      注册资本                                         组织机构代码
    称           型                     表                                    持股比例    表决权比     终控制方
                                                                               (%)         例(%)
    浪莎控股                义乌市经                                                                     翁荣金、
              有限责                          实业投资、投
    集团有限                发 大 道     翁荣金                      7,000.00        42.48      42.48    翁荣弟、    77314772—5
              任公司                          资管理咨询
    公司                    308 号                                                                       翁关荣(二) 本企业的子公司情况
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
               企业类                                                                持股比例       表决权比例
    子公司全称                 注册地      法人代表      业务性质        注册资本                                   组织机构代码
                 型                                                                    (%)              (%)
    浙江浪莎内     有限责    浙江浪莎内
                                         翁荣弟        生产型          10,000.00           100             100   79097965—4
    衣有限公司     任公司    衣有限公司
                                  四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(三) 本企业的其他关联方情况
            其他关联方名称                   其他关联方与本公司关系                     组织机构代码
    浪莎针织有限公司                          关联人(与公司同一董事长)                    60978975—0
    义乌宏光针织有限公司                      关联人(与公司同一董事长)                    60978677—9
    浪莎国际贸易有限公司                      关联人(与公司同一董事长)
    义乌市浪莎房地产开发有限公司              关联人(与公司同一董事长)                    74053774—3
    上海浪莎针织有限公司                      关联人(与公司同一董事长)                    63128742—3
    浙江义乌立芙纺织有限公司                  关联人(与公司同一董事长)                    77314634—3(四) 关联交易情况1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                  本期发生额                  上期发生额
                                       关联交易定价方
    关联方          关联交易内容                                         占同类交易金                占同类交易金
                                         式及决策程序        金额                        金额
                                                                        额的比例(%)               额的比例(%)
               浪莎针织公司向本公
               司所属全资子公司浙
    浪莎针织有                            关联交易双方均
               江浪莎内衣有限公司                                                       103,452.80       100.00
    限公司                                按市场价执行
               销售水电(2011 年仅销
               售水)(五) 关联方应收应付款项上市公司应付关联方款项:
                                                                                    单位:元 币种:人民币
       项目名称                        关联方                    期末账面余额               期初账面余额
    应付账款                      浪莎针织有限公司                                                     112,635.50九、 股份支付(一) 股份支付总体情况
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需披露的股份支付情况。十、 或有事项:(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    (1)客户王微霞(系南京霞蔚商贸实业有限公司法定代表人):2012 年 12 月 17 日经浙江省义乌市人民法院(2012)金义商初字第 1531 号民事判决书判决,王微霞应支付本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司货款 1,547,958.59 元并利息损失。目前,王微霞不服判决,已提起上诉。
    (2)供应商张卫征:因本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司预付张卫征材料款对方不退回,故起诉张卫征,义乌市人民法院已于 2012 年受理此案,受理文件号(2012)金义商初字第2819 号,此案还未开庭。
    (3)根据上述或有事项,本期采用单项减值测试的方式,对涉诉应收款项计提坏账准备817,523.02 元,相应确认递延所得税费用 122,628.45 元,减少报告年度净利润 694,894.57 元。
                         四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。(三) 其他或有负债及其财务影响:
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他或有负债。十一、 承诺事项:(一) 重大承诺事项
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大承诺事项。(二) 前期承诺履行情况
    无。十二、 资产负债表日后事项:(一) 重要的资产负债表日后事项说明
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                  对财务状况和经营成果    无法估计影响数的原
         项目                    内容
                                                        的影响数                  因
    无                     无                                            0   无(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
                                                                    单位:元 币种:人民币
    拟分配的利润或股利                                                                         0
    经审议批准宣告发放的利润或股利                                                             0(三) 其他资产负债表日后事项说明
    1、本公司控股股东浪莎控股集团有限公司 2012 年 1 月 12 日将其所持本公司 800 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款担保。2013 年 1 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。
    2、本公司控股股东浪莎控股集团有限公司将其所持本公司 1200 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款担保,并于 2013 年 1 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。截止报告日,公司控股股东浪莎控股集团有限公司已质押持有公司股份 4000 万股。十三、 其他重要事项:(一) 非货币性资产交换
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的非货币性资产交换事项。(二) 债务重组
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的债务重组事项。(三) 企业合并
                           四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的企业合并事项。(四) 租赁
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的租赁事项。(五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的期末发行在外的、可转换为股份的金融工具事项。(六) 以公允价值计量的资产和负债
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             本期公允      计入权益的
                                                                         本期计提
          项目                期初金额       价值变动      累计公允价                 期末金额
                                                                           的减值
                                               损益          值变动金融资产1、以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资                  0            0               0          0               0产(不含衍生金融资产)
    2、衍生金融资产                         0            0               0          0               0
    3、可供出售金融资产                     0            0               0          0               0
    金融资产小计                            0            0               0          0               0
    投资性房地产                            0            0               0          0               0
    生产性生物资产                          0            0               0          0               0
    其他                                    0            0               0          0               0
    上述合计                                0            0               0          0               0
    金融负债                                0            0               0          0               0(七) 外币金融资产和外币金融负债
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             本期公允      计入权益的
                                                                         本期计提
          项目                期初金额       价值变动      累计公允价                 期末金额
                                                                           的减值
                                               损益          值变动金融资产1、以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资                  0            0               0          0               0产(不含衍生金融资产)
    2、衍生金融资产                         0            0               0          0               0
    3、贷款和应收款                         0            0               0          0               0
    4、可供出售金融资产                     0            0               0          0               0
    5、持有至到期投资                       0            0               0          0               0
    金融资产小计                            0            0               0          0               0
    金融负债                                0            0               0          0               0(八) 年金计划主要内容及重大变化
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的年金计划主要内容及重大变化事项。
                              四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(九) 其他
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他重要事项。十四、 母公司财务报表主要项目注释1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(二) 长期股权投资按成本法核算
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                       在被投
                                                                                              在被投
                                                                                     本期计            资单位
                                                 增减                      减值               资单位
    被投资单位      投资成本        期初余额                 期末余额                   提减值            表决权
                                                 变动                      准备               持股比
                                                                                       准备              比例
                                                                                              例(%)
                                                                                                       (%)浙江浪莎内
              73,043,265.10     295,435,265.10          295,435,265.10                         100.00      100.00衣有限公司本报告期本报告期末长期股权投资不存在减值迹象。末长期股权投资不存在减值迹象。(三) 投资收益:1、 投资收益明细
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                     本期发生额         上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                            710,000.00         600,000.00
                       合计                                              710,000.00         600,000.002、 按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                             单位:元 币种:人民币
       被投资单位                 本期发生额            上期发生额             本期比上期增减变动的原因
    浙江浪莎内衣有限公司                  710,000.00             600,000.00      本期分红增加
          合计                         710,000.00             600,000.00                       /(四) 现金流量表补充资料:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                    补充资料                                  本期金额                  上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                              -16,593.81                     -37,286.17加:资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                         13,486.48                      15,674.88折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填列)
    投资损失(收益以“-”号填列)                                  -710,000.00               -600,000.00递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                        -8,260.80                  2,940.41其他
    经营活动产生的现金流量净额                                      -721,368.13               -618,670.882.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                    17,673.26                 29,041.39
    减:现金的期初余额                                                29,041.39                 47,712.27加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                         -11,368.13                -18,670.88十五、 补充资料(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                         单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目    2012 年金额            附注(如适用)               2011 年金额    2010 年金额
                                   本期政府补助系全资子公司浙江
                                   浪莎内衣有限公司在报告期内收
    计入当期损益的政                   到义乌市政府拨付:①义乌市科技
    府补助,但与公司正                 创新资金补助 2,210,740.00 元;②
    常经营业务密切相                   2011 年财政补助资金52,110.00 元;
    关,符合国家政策规    3,195,850.00 ③ 技 术 改 造 项 目 再 贴 息 资 金     6,802,823.84   2,793,743.77
    定、按照一定标准定                 423,000.00 元;④摊销 2010 年重点
    额或定量持续享受                   产业振兴和技术改造(第四批)中
    的政府补助除外                     央预算内基建支出预算资金(属于
                                   与资产相关的政府补助)510,000.00
                                   元计入营业外收入。
                                   主要系本公司全资子公司浙江浪除上述各项之外的
                                   莎内衣有限公司将南京到期的店
    其他营业外收入和        234,035.60                                         -975,615.08    -2,831,981.91
                                   面转让给客户钱旭艳经营收到支出
                                   234,935.60 元。
    所得税影响额           -514,482.84                                          -874,081.32       5,735.72
      合计            2,915,402.76                                         4,953,127.44     -32,502.42
                             四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告(二) 净资产收益率及每股收益
                                  加权平均净资产收                         每股收益
           报告期利润
                                      益率(%)             基本每股收益              稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
                                                 2.33                    0.11                        0.11利润扣除非经常性损益后归属于
                                                 1.67                    0.08                        0.08公司普通股股东的净利润(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    资产负债表项目         期末数            期初数         增减变动幅度               变动原因
    货币资金                146,763,128.46    177,579,567.64         -17.35% 筹资活动现金净减少所致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    应收票据                                        42,017.76       -100.00% 公司与客户单位采用应收票据方式结
                                                                         算货款减少所致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
                                                                         公司受市场行情影响,致力开拓电子
    应收账款                 96,299,477.04     54,770,708.31          75.82%
                                                                         商务销售市场,因结算周期增长等原
                                                                         因,致赊销增多所致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    其他应收款                2,623,260.38       1,381,293.72         89.91%
                                                                         公司涉诉单位应收款增加所致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    存货                    166,590,612.30    219,423,376.70         -24.08% 公司加强库存管理,减少库存商品所
                                                                         致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    在建工程                  2,122,736.50         520,036.50        308.19% 公司诚信大道商铺项目工程款增加所
                                                                         致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    递延所得税资产            3,022,667.56       1,687,130.52         79.16% 公司补计提坏账准备、存货跌价准备,
                                                                         相应确认递延所得税资产增加所致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    短期借款                                   47,450,000.00        -100.00%
                                                                         公司借款已全部归还。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    应付票据                 32,742,797.00     53,547,598.00         -38.85% 公司与供应商单位采用应付票据方式
                                                                         结算货款减少所致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    预收款项                  9,962,822.09     14,331,928.08         -30.49% 公司受市场行情影响,销售占款增加,
                                                                         预收减少。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
                                                                         公司应付货款结算延迟,供应商提供
    应交税费                  1,402,993.54     -7,525,674.81      -
                                                                         的发票不足,进项税额减少等原因所
                                                                         致。
                                                                         主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    其他应付款                3,349,887.21       2,542,240.02         31.77% 公司本报告期计提的销售返利金额增
                                                                         加所致。
                      四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
    利润表项目          本期数            上期数    增减变动幅度               变动原因
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    营业收入         414,956,898.08    409,759,793.13          1.27%
                                                                 公司客户订单增加,销量增加所致。
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    营业成本         363,208,249.64    337,595,129.02          7.59% 公司销售规模、材料成本、人工成本
                                                                 增加所致。
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    管理费用          27,339,350.40     16,301,364.28         67.71%
                                                                 公司研发费用等增加所致。
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    财务费用            569,427.53       1,484,415.62        -61.64% 公司减少银行借款 47,450,000.00 元所
                                                                 致。
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    营业外收入         3,430,785.60      6,802,823.84        -49.57%
                                                                 公司收到的政府补助减少所致。
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    营业外支出              900.00         975,615.08        -99.91% 公司 2011 年确认火灾损失 974,035.56
                                                                 元所致。
                                                                 主要系全资子公司浙江浪莎内衣有限
    所得税费用         2,851,881.34      5,528,289.68        -48.41% 公司销售规模、材料成本、人工成本
                                                                 增加,利润总额减少所致。
                          四川浪莎控股股份有限公司 2012 年年度报告
                             第十一节 备查文件目录一、 载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。二、 载有法定代表人签名并盖章的 2012 年年度报告原件。三、 载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
      董事长:翁荣金----------
                                                                     四川浪莎控股股份有限公司
                                                                             2013 年 4 月 23 日

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