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个股公告正文

欧比特:2012年年度报告

日期:2013-04-20附件下载

                   珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文




珠海欧比特控制工程股份有限公司

         2012 年度报告




         2013 年 04 月




                                                                 1
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                  第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人颜军、主管会计工作负责人周晨昱及会计机构负责人(会计主管

人员)周晨昱声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司

对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险

认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。




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第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................29
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................36
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................40
第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................47
第九节 财务报告 .................................................................................................................................................................................51
第十节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................123




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                                    释义


                释义项     指                               释义内容

                                System-on-Chip(SoC),片上系统芯片。具备相对完整模块或系统、
SoC,片上系统              指   特定功能、特定性能、专用应用目标的集成电路,是具备客户定制或
                                面向特定用途的标准集成电路产品。

                                Embedded Module of Bus Control(EMBC),嵌入式总线控制模块,是
                                各种符合不同协议或标准的总线控制接口设备。EMBC 是由 SoC 芯
EMBC,嵌入式总线控制模块   指
                                片、总线控制芯片、嵌入式操作系统等软硬件构成的高可靠控制模块,
                                主要应用于航空航天领域。

                                Embedded Intelligent Platform of Control(EIPC),嵌入式智能控制平
                                台,是由嵌入式处理器、存储器、主控模块、模拟量处理模块、电源
EIPC,嵌入式智能控制平台   指
                                模块、驱动程序等软硬件构成的平台化设备,主要应用于工业控制领
                                域。

                                System-in-Package(SIP),系统级封装,是在一个封装中组合多种 IC
SIP                        指   芯片和多种电子元器件(如分立元器件和埋置元器件),以实现与 SoC
                                同等的多种功能。

                                Scalable Processor ARChitecture(SPARC),可扩展处理器架构,是处
                                理器体系架构之一。SPARC 处理器架构具备精简指令集(RISC)、支
SPARC                      指
                                持 32 位/64 位指令精度,架构运行稳定、可扩展性优良、体系标准开
                                放等特点。SPARC V7/V8 是目前嵌入式控制系统常用的标准版本。




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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                         欧比特                          股票代码                 300053

股票上市证券交易所               深圳证券交易所

公司的中文名称                   珠海欧比特控制工程股份有限公司

公司的中文简称                   欧比特

公司的外文名称                   Zhuhai Orbita Control Engineering Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写               OBT

公司的法定代表人                 颜军

注册地址                         珠海市唐家东岸白沙路 1 号欧比特科技园

注册地址的邮政编码               519080

办公地址                         珠海市唐家东岸白沙路 1 号欧比特科技园

办公地址的邮政编码               519080

公司国际互联网网址               http://www.myorbita.net

电子信箱                         zqb@myorbita.net

公司聘请的会计师事务所名称       大华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所办公地址   北京海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                颜志宇                                    郭丽珍

                                    珠海市唐家东岸白沙路 1 号欧比特科技 珠海市唐家东岸白沙路 1 号欧比特科技
联系地址
                                    园                                        园

电话                                0756-3391979                              0756-3399569

传真                                0756-3391980                              0756-3399569

电子信箱                            zqb@myorbita.net                          zqb@myorbita.net


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                 《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                         公司证券投资部


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四、公司历史沿革

                                                            企业法人营业执照
                     注册登记日期          注册登记地点                           税务登记号码       组织机构代码
                                                                 注册号

                                         广东珠海市工商行
首次注册           2000 年 03 月 20 日                      004307              440401721169041   72116904-1
                                         政管理局

整体变更为股份有
                                         广东珠海市工商行
限公司变更注册登 2008 年 03 月 26 日                        440400400002663     440401721169041   72116904-1
                                         政管理局


首次公开发行股票                         广东珠海市工商行
                   2010 年 04 月 08 日                      440400400002663     440401721169041   72116904-1
变更注册登记                             政管理局

注册资本变更注册                         广东珠海市工商行
                   2012 年 03 月 13 日                      440400400002663     440401721169041   72116904-1
登记                                     政管理局

经营范围变更注册                         广东珠海市工商行
                   2012 年 05 月 22 日                      440400400002663     440401721169041   72116904-1
登记                                     政管理局




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                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
主要会计数据

                                   2012 年             2011 年            本年比上年增减(%)       2010 年

营业总收入(元)                   160,537,380.80      178,087,062.31                   -9.85%    175,893,340.52

营业利润(元)                      28,334,367.59       37,201,649.66                  -23.84%     31,438,383.84

利润总额(元)                      30,045,303.93       40,202,069.54                  -25.26%     34,756,383.84

归属于上市公司股东的净利润
                                    25,329,589.64       32,511,706.84                  -22.09%     30,012,751.99
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                    23,875,293.75       29,958,910.74                  -20.31%     27,192,451.99
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                    29,126,043.03      -15,227,932.16                  315.09%     -7,998,212.44
(元)

                                                                          本年末比上年末增减
                                  2012 年末           2011 年末                                  2010 年末
                                                                                 (%)

资产总额(元)                     629,200,878.95      617,242,092.71                   1.94%     601,417,411.17

负债总额(元)                      15,253,506.83       19,155,065.47                  -20.37%     36,389,515.42

归属于上市公司股东的所有者权
                                   611,881,875.14      596,546,519.85                   2.57%     564,578,985.75
益(元)

期末总股本(股)                   200,000,000.00      200,000,000.00                      0%     100,000,000.00

主要财务指标

                                   2012 年             2011 年            本年比上年增减(%)       2010 年

基本每股收益(元/股)                         0.127               0.163                -22.09%               0.157

稀释每股收益(元/股)                         0.127               0.163                -22.09%               0.157

扣除非经常性损益后的基本每股
                                              0.119                0.15                -20.67%               0.142
收益(元/股)

全面摊薄净资产收益率(%)                    4.03%               5.27%                  -1.24%              4.99%

加权平均净资产收益率(%)                    3.76%               5.59%                  -1.83%              6.09%

扣除非经常性损益后全面摊薄净
                                             3.82%               4.85%                  -1.03%              4.52%
资产收益率(%)

扣除非经常性损益后的加权平均                 3.54%               5.15%                  -1.61%              5.51%



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净资产收益率(%)

每股经营活动产生的现金流量净
                                            0.1456                  -0.0761                  315.24%               -0.08
额(元/股)

                                                                                本年末比上年末增减
                                   2012 年末                 2011 年末                                 2010 年末
                                                                                       (%)

归属于上市公司股东的每股净资
                                            3.0594                   2.9827                   2.57%              5.6458
产(元/股)

资产负债率(%)                             2.75%                        3.1%                 -0.35%             6.05%


二、报告期内非经常性损益的项目及金额

                                                                                                                单位:元

                    项目                 2012 年金额            2011 年金额          2010 年金额         说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                35,100.00                2,200.00               0.00
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        2,010,000.00           4,181,500.00         4,260,000.00
受的政府补助除外)

企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单           176,380.54
位可辨认净资产公允价值产生的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -510,544.20        -1,183,280.12         -942,000.00

所得税影响额                                   256,640.45           447,623.78           497,700.00

合计                                        1,454,295.89           2,552,796.10         2,820,300.00      --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用


三、重大风险提示

(1)管理风险
随着募集资金投资项目的实施,公司的生产规模、人员规模等随之扩大,公司如果不能有效地梳理管理流程,进一步完善内
部控制制度,将对公司战略规划的实施造成不利影响。
(2)研发技术风险
公司是一家专业研制嵌入式SOC芯片、系统集成及SIP的高科技企业,在航空航天、高端工业控制等方面的应用都有着较为
深刻的理解和研究,但随着集成电路行业快速发展,行业需求的不断变化,促使本行业内的技术更新速度进一步加快。如果
公司不能够正确、有效地把握行业技术走向,就无法适时开发出符合市场需求的新产品,进而降低公司的竞争力,影响公司
的未来发展。
(3)产品质量控制风险
公司产品主要应用于航空航天以及高端工业控制领域,产品质量事关重大,直接影响到公司的整体盈利水平,并影响到公司

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的外部形象和后续市场的推动与开发。
虽然目前公司产品质量稳定,在实际应用中客户的认可度也很高,但公司坚持按照国军标的要求,加强对每个生产环节的监
控,严格产品出厂检验程序,确保不出现有质量缺陷的产品流向客户的情形,将质量控制风险降到最低。
(4)汇率风险
2010年、2011年、2012年,公司外汇汇兑损益分别为365.84万元、454.63万元和-186.92万元,上述业务均使用美元、欧元、
港币等货币进行结算。随着公司境外业务的不断增加,汇率的变化可能对公司的经营带来一定的影响。
(5)人力资源风险
公司的发展很大程度上依赖于高水平的集成电路技术人员、营销人员和管理人员。随着市场竞争的加剧,对上述人员的需求
将日益增多。如果公司的核心技术人员流失,又无法及时招聘到所需人员,将对公司经营产生不利影响。为此,公司将建立
起行业内富有吸引力的薪酬体系,加强公司内部员工培养,同时吸引行业优秀人才加入,为公司员工提供更多施展才华的机
会和平台,逐步建立和完善对公司关键岗位员工的长效激励机制。




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一、管理层讨论与分析

    2012年,公司围绕公司整体发展规划及2012年经营目标,秉承“从系统中来,到系统中去”的设计理念,坚持技术创新与
行业应用相结合,不断拓展和丰富技术产品结构,向民用航空航天及工业控制领域提供并推广高性能、高可靠、小型化、国
产化及低成本的SOC/SIP芯片及系统集成技术产品。认真落实“一个确保、二个加大、三个推进”的工作目标,将2012年度经
营目标任务进一步分解落实,明确目标责任,严格考核,提速提效,为落实年度目标任务提供了坚实保障。
    2012年公司实现营业收入160,537,380.80元,较去年同期下降9.85%;实现营业利润28,334,367.59元,较去年同期下降
23.84%;实现归属于上市公司股东的净利润为25,329,589.64元,较上年同期下降22.09%;。报告期末,公司总资产为
629,200,878.95元,较年初增加1.94%;报告期末,归属于上市公司股东的所有者权益为611,881,875.14元,较期初增加2.57%。
报告期内,在公司董事会的领导下,公司完成重点工作如下:
(一)加强技术研发,增强核心竞争力
    2012年度,根据行业发展趋势和市场实际需求,公司积极进行新技术研究和新产品开发,注重与公司发展战略相适应的
技术创新、技术改造,优化产品开发管理流程,提高产品开发效率。报告期内,开展了S698PM、EMBC3000、SIP立体封装
芯片等一系列研发工作。截至报告期末,公司及控股子公司取得和正在受理的专利29项,集成电路布图登记证13件,计算机
软件著作权登记证45件。
(二)强化品牌建设,提升知名度
    报告期内,公司荣获“2011-2012中国SOC市场年度成功企业”、“广东上市公司最具竞争力10强企业”、“2012年(第一届)
广东省软件业务收入前百家企业”、“2010-2012年度热心公益事业先进民营企业”等荣誉称号。鉴于公司在嵌入式SOC芯片自
主创新方面的突出表现,2012年7月公司受邀成为由科学技术部、国家发展和改革委员会、财政部等部门主办的“国家高新技
术产业开发区建设二十年成就展”中“产业发展”主题展览的参展企业。公司董事长颜军先生荣获“2012广东上市10大功勋企业
家”和“珠海高新区成立二十周年突出贡献个人奖”等荣誉称号。所取得的荣誉,是对公司的肯定,同时也是公司未来发展的
责任和动力。
(三)贴近市场,打造稳定高效的营销体系
    2012年,公司按照“紧贴市场、稳健发展、增强成长性”的原则,针对SOC、SIP、EMBC、EIPC等不同类型的产品采用
不同的销售策略,与航空航天、工业控制领域内的诸多客户建立了稳定的合作关系。同时,公司进一步加强了市场宣传力度,
在《中国航天报》等多家专业报刊、杂志上进行了产品宣传,并组织参加了上海电子展及第九届中国国际航空航天博览会,
吸引了众多国内外客商专程前来咨询和商洽,其中以立体封装Sip数据存储及计算机系统芯片、EMBC系列产品等成为客户
关注的热点,对公司产品的推广起到了良好的促进作用。
(四)履行社会责任,推动企业文化和人才队伍的建设
    2012年,公司在追求经济效益、保护股东权益的同时,热心公益事业,积极履行社会责任。2012年8月4日,公司赴西藏
日喀则民政局儿童福利院进行慈善活动,共捐款30万元人民币。
    企业文化建设方面,公司充分发挥各部门、各办事处及外派机构的聪明才智,因地制宜,积极组织各种形式的、不定期
的文化活动,开展职工篮球赛活动,筹办欧比特简报,举行2012年度“优秀部门、优秀员工表彰大会暨迎新年联欢晚会”等系
列活动,丰富了公司员工文化生活,极大地提升了企业的凝聚力和认同感。为满足公司人才战略发展需要,公司严格管理,
人尽其才,大胆启用人才,梳理团队建设,积极吸收和引进优秀人才,充实人才队伍,强化团队建设,注重梯队的培养。
(五)规范运作公司治理体系
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及深圳证券交易所有
关创业板上市公司的有关规定和要求,规范公司运作,提高公司治理水平。报告期内,公司重视现金分红工作,根据自身未


                                                                                                              10
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来长远和可持续发展情况,综合考虑企业实际情况、发展目标,建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制。公司
修订了公司章程中关于股利分配的相关条款,对股利分配做出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性。




二、报告期内主要经营情况

1、主营业务分析

(1)收入

说明
报告期内,公司的收入主要来源于SOC芯片类产品、系统集成类产品以及产品代理等。2012年度,公司完成主营业务收入
159,623,080.80元,其中SOC芯片类产品77,344,112.41元、系统集成类产品47,301,114.63元、产品代理及其他34,977,853.76元。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

       行业分类                       项目                     2012 年                    2011 年              同比增减(%)

                             销售量                              159,623,080.8             176,796,521.21                 -9.71%

集成电路                     生产量                               85,354,154.3               96,023,985.2                 -11.11%

                             库存量                               53,076,641.1              39,584,785.98                 34.08%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本年度库存量增加,主要原因是公司增加备货所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用


(2)成本

                                                                                                                         单位:元

                                                     2012 年                               2011 年
    行业分类               项目                             占营业成本比重                       占营业成本比重     同比增减(%)
                                              金额                                 金额
                                                                (%)                                (%)

集成电路            原材料               84,560,329.78              84.67%       92,246,801.62           85.01%           -8.33%

集成电路            人工工资                 2,192,313.01               2.2%      1,716,304.17              1.58%         27.73%

集成电路            折旧                     6,295,523.41               6.3%      5,509,142.28              5.08%         14.27%




                                                                                                                                  11
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(3)费用

                                                                                                                 单位:元

                           2012 年                 2011 年          同比增减(%)                重大变动说明

销售费用                      12,516,192.42          9,659,493.78           29.57%

                                                                                      主要系本年度加大研发力度使研发
管理费用                      26,606,547.30         19,136,487.33           39.04% 费增加及拟实施重大重组支付咨询、
                                                                                      顾问费增加所致。

                                                                                      主要系汇率波动较小使汇兑损失减
财务费用                      -5,654,295.52         -1,032,540.70          447.61%
                                                                                      少所致。

                                                                                      主要系本年度利润总额下降导致当
                                                                                      期所得税减少,以及子公司北京欧比
所得税                         4,381,009.88          7,370,124.64          -40.56% 特控制工程研究院有限公司可弥补
                                                                                      亏损增加导致递延所得税资产增加
                                                                                      所致。


(4)研发投入

报告期内,公司高度重视提升自主创新产品的研发设计能力,研发投入金额达17,793,478.98元,研发投入金额占营业收入的
11.08%。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                        2012 年                         2011 年                       2010 年

研发投入金额(元)                             17,793,478.98                 10,140,170.03                 10,246,006.39

研发投入占营业收入比例(%)                          11.08%                           5.69%                        5.83%


(5)现金流

                                                                                                                 单位:元

            项目                        2012 年                         2011 年                    同比增减(%)

经营活动现金流入小计                          229,512,236.07                168,955,900.04                        35.84%

经营活动现金流出小计                          200,386,193.04                184,183,832.20                          8.8%

经营活动产生的现金流量净
                                               29,126,043.03                -15,227,932.16                       315.09%


投资活动现金流入小计                              674,215.91                      208,731.91                     223.01%

投资活动现金流出小计                           62,361,540.19                 52,762,493.02                        18.19%

投资活动产生的现金流量净
                                              -61,687,324.28                -52,553,761.11                        22.45%


筹资活动现金流入小计                           26,114,734.80                      800,000.00                    3,164.34%

筹资活动现金流出小计                           36,507,329.51


                                                                                                                        12
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筹资活动产生的现金流量净
                                           -10,392,594.71                    800,000.00                       -1,399.07%


现金及现金等价物净增加额                   -43,584,021.76                 -66,727,004.69                         36.11%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入以及经营活动现金产生的现金流量净额增加主要是本年度收回应收账款较多所致;
筹资活动现金流入主要是本年度借入短期借款所致;
筹资活动流出主要是本年度归还借款以及本年度发放现金股利所致。


报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


(6)公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                               84,561,867.64

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                    52.67%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                             28,377,198.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                   58.1%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用


(7)公司未来发展与规划延续至报告期的说明

首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行招股说明书中披露的未来三年的发展与规划(2010-2012年),公司均逐一推进和落实。

IPO招股说明书披露的                     规划目标情况                                        累计完成情况
     未来发展与规划
     (2010-2012年)

      整体经营目标     公司将充分利用自身的技术创新优势、人才优势、成本                    持续推进及完善中
                       优势和市场优势,大力开发研制具有国际前沿水平的高
                       可靠、高性能嵌入式SoC芯片和系统集成产品。在巩固
                       现有市场的基础上,进一步增进自主创新能力,提升核
                       心竞争力和持续盈利能力,拓展公司技术产品应用领域
                       的深度和广度,实现成为国际一流的高可靠、高性能、
                       小型化及低成本、具有自主知识产权的嵌入式SoC芯片


                                                                                                                       13
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                      和系统集成供应商之发展目标。

 主要业务的经营目标 嵌入式SoC芯片类产品:公司将以市场需求为导向,凭 截至本报告期末,公司已完成S698PM多核处理
                      借其技术和产品优势,基于公司业已成熟的S698系列 器的研发设计工作,已进入投产阶段,S698PM
                      芯片技术产品,研制具有集成度更高、性能更强、可靠 将改变我国高端嵌入式处理器芯片的长期被国
                      性更高、稳定性更好、功耗更低等特点的多核SoC芯片 外产品垄断的局面,在空间信息处理及复杂控制
                      技术产品,从而进一步提高公司产品的市场占有率,增 系统应用中起到不可替代的作用。
                      进公司的自主创新能力、提升核心竞争力和持续盈利能
                      力。公司将在保持公司技术产品在航空航天领域的技术
                      优势和市场份额的基础上,同时加大在其他领域尤其是
                      工业控制、测控等领域的市场开拓。

 主要业务的经营目标 系统集成类产品:公司系统集成产品是基于自主知识产 EMBC系列产品是以公司具有自主知识产权的高
                      权的嵌入式SoC芯片所设计的模块及控制平台,已成功 可靠嵌入式SOC芯片和宇航总线技术为支撑,针
                      应用于航空航天和工业控制等领域。为进一步提升公司 对控制系统的核心需求和客户的特定需求,所形
                      核心竞争力,提高公司产品的市场份额,公司将结合市 成的具备宇航总线的EMBC系列化标准及定制产
                      场的迫切需求和公司自身芯片技术产品的发展,不断拓 品,截至报告期末,公司已完成
                      展和丰富系统集成技术产品结构,尤其是基于多核芯片 EMBC2000/3000/4000系列产品的研发设计工作,
                      的应用研发,扩展嵌入式总线控制模块(EMBC)和嵌 已进入生产销售阶段;EIPC系列产品是公司嵌入
                      入式智能控制平台(EIPC)产品的系列,实现系统集 式SOC芯片技术产品向民用工业控制领域拓展的
                      成产品在标准化、系列化、模块化、小型化等技术指标 主导产品,截至报告期末,公司已完成EIPC3000
                      的跨越,以满足航空航天和工业控制等领域的多层次应 系列产品的研发生产工作,已进入生产销售阶
                      用需求。                                           段。



公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
   公司前期披露的发展战略和经营计划与公司首次公开发行时招股说明书中披露的未来发展与规划相一致,2012年公司积
极推进发展战略和年度经营计划的落实,各个方面均得到了落实。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用


2、主营业务分部报告

                                                                                                        单位:元

                                                                   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本        毛利率(%)
                                                                   同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)

分行业

分产品

SoC 芯片类产品       77,344,112.41   43,933,270.89         43.2%            8.98%         33.16%        -10.31%

系统集成类产品       47,301,114.63   27,223,626.42        42.45%          -42.19%        -51.21%         10.64%

产品代理及其他       34,977,853.76   28,353,084.91        18.94%           45.69%         45.72%         -0.02%

分地区

境内                121,447,266.86   77,767,939.94        35.97%          -16.11%        -16.17%          0.04%



                                                                                                                 14
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境外                  38,175,813.94      21,742,042.28           43.05%              19.2%           40.45%            -8.62%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


3、资产、负债状况分析

(1)资产项目重大变动情况

                                                                                                                      单位:元

                           2012 年末                     2011 年末
                                                                                 比重增减
                                    占总资产比                   占总资产比                          重大变动说明
                       金额                          金额                         (%)
                                      例(%)                     例(%)

                    227,644,660.2
货币资金                                36.18% 270,278,682.05         43.79%       -7.61%
                               9

应收账款            92,526,367.92       14.71% 110,849,487.48         17.96%       -3.25%

存货                52,967,304.83        8.42% 39,489,621.05              6.4%     2.02%

投资性房地产         6,238,923.99        0.99%    6,441,278.55         1.04%       -0.05%

固定资产            93,746,402.31        14.9% 89,545,841.84          14.51%       0.39%

在建工程             3,684,855.20        0.59%                             0%      0.59%


4、公司竞争能力重大变化分析

       报告期内,公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、专有技术所有权丧失等导致公司核心竞争能力以及
经营业绩受到重大影响的情况。
1、商标

       截至2012年12月31日,公司拥有的注册商标9项,具体情况如下:

 序号           注册商标              证书号码              权利期限                      取得方式   是否及存在何种
                                                                                                        他项权利

   1                                  3613584    2005年8月14日至2015年8月13日               自主           否

                                                                                            申请

   2                                  1602295    2011年7月14日至2021年7月13日               自主           否

                                                                                            申请

   3                                  3544720    2004年10月28日至2014年10月27               自主           否
                                                                 日                         申请

   4                                  3613585    2005年1月28日至2015年1月27日               自主           否

                                                                                            申请




                                                                                                                            15
                                                                      珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文



  5                                     5449303   2009年9月28日至2019年9月27日          自主         否

                                                                                        申请



  6                                     5449304   2010年08月14日至2020年08月13          自主         否
                                                                 日                     申请

  7                                     5449305   2010年5月21日至2020年5月20日          自主         否

                                                                                        申请

  8                                     5449306   2010年8月14日至2020年8月13日          自主         否

                                                                                        申请

  9                                     8276685   2011年5月14日至2021年5月13日          自主         否

                                                                                        申请



2、专利

      (1)截至2012年12月31日,公司及全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司拥有专利7项。

  序号                 专利名称                    专利类型                专利号               授权公告日

      1   轮胎压力检测装置                        实用新型专利          ZL.02249470.7          2004年1月14日

      2   ARINC429测试设备                        实用新型专利        ZL 201020193285.2        2011年1月12日

      3   ARINC429总线测试设备                    实用新型专利        ZL 201020244489.4        2011年2月23日

      4   1553B总线测试设备                       实用新型专利        ZL 201020245578.0        2011年2月23日

      5   1553B总线测试设备                       实用新型专利        ZL 201020245586.5        2011年2月23日

      6   精确制导控制计算机                      国防发明专利        ZL 200710081073.8        2012年9月12日

      7   一种保护电路及使用该电路的开            实用新型专利        ZL 201120335081.2        2012年5月30日
                                  注1
          关装置、电源分配系统

注:第7项申请人为公司全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司

(2)截至2012年12月31日,公司及全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司已取得受理通知书的专利申请22项。

 序号                  专利名称                       专利类型                申请号                申请日期

   1      SimpCon/AHB总线接口及Java处理             实用新型专利          201220193284.7          2012年5月3日
          器系统

   2      处理器系统                                实用新型专利          201220260881.7          2012年6月5日

   3      一种具有扩展处理器功能的系统              实用新型专利          201220261196.6          2012年6月5日

   4      一种立体封装MRAM存储器                    实用新型专利          201220515592.7         2012年10月10日

   5      一种立体封装NAND-FLASH存储器              实用新型专利          201220515319.4         2012年10月10日

   6      一种立体封装SRAM存储器                    实用新型专利          201220515362.0         2012年10月10日


                                                                                                                   16
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   7       一种立体封装计算机系统模块          实用新型专利        201220515348.0        2012年10月10日

   8       一种1553B总线测试板                 实用新型专利        201220620821.1        2012年11月22日

   9       一种ARINC429总线测试板              实用新型专利        201220621717.4        2012年11月22日

  10       一种ARINC429总线测试板卡            实用新型专利        201220620813.7        2012年11月22日

  11       一种ARINC429总线测试设备            实用新型专利        201220621508.X        2012年11月22日

  12       一种CAN总线测试板                   实用新型专利        201220622203.0        2012年11月22日

  13       一种RS485/RS422总线测试板           实用新型专利        201220621497.5        2012年11月22日

  14       一种多功能数据采集板卡              实用新型专利        201220621506.0        2012年11月22日

  15       双架构计算机系统                    实用新型专利        201220443981.3         2012年9月3日

  16       SimpCon/AHB总线接口及Java处理         发明专利          201210132188.6         2012年5月3日
           器系统

  17       处理器系统                            发明专利          201210181964.1         2012年6月5日

  18       一种保护电路及使用该电路的开关        发明专利          201110265316.X         2011年9月8日
           装置、电源分配系统

  19       1553B IP                            国防发明专利        200710081076.1        2007年1月15日

  20       ARINC429 IP                         国防发明专利        200710081074.2        2007年1月15日

  21       一种荧光光纤测温装置                国防发明专利        201010048269.9        2010年4月30日

  22       一种基于多种总线的测试装置          国防发明专利        201010048268.4        2010年4月30日

注:第15项和第18项申请人为公司全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司

3、集成电路布图

截至2012年12月31日,公司拥有集成电路布图13项。

   序号             集成电路布图专利名称        专利类型         布图设计登记号           授权公告日

       1     32位嵌入式税控机芯片          集成电路布图       BS.05500009.6         2005年3月22日

       2     S698-MIL                      集成电路布图       BS.08500639.4         2009年3月 9 日

       3     OBT429                        集成电路布图       BS.08500642.4         2009年3月 9 日

       4     S698P4                        集成电路布图       BS.09500248.0         2009年7月22日

       5     OBT1553B芯片                  集成电路布图       BS.10500302.6         2010年10月21日

       6     S698-MIL-II芯片               集成电路布图       BS.10500303.4         2010年10月21日

       7     S698-T芯片                    集成电路布图       BS.11501131.5         2012年2月3日

       8     OR8455-14                     集成电路布图       BS.11501299.0         2012年4月9日

       9     OR8455-10                     集成电路布图       BS.11501300.8         2012年4月9日

    10       S698-T-II                     集成电路布图       BS.12501413.9         2012年12月11日



                                                                                                            17
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    11     S698-MIL-III                   集成电路布图          BS.12501414.7             2012年12月11日

    12     S698P4-II                      集成电路布图          BS.12501415.5             2012年12月11日

    13     S698-MT                        集成电路布图          BS.12501416.3             2012年12月11日



4、计算机软件著作权登记证书

(1)截至2012年12月31日,公司及全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司拥有的计算机软件著作权登记证书42项。

  序号                 计算机软件著作权名称              计算机软件著作权登     证书号          授权公告日
                                                                记号

   1     ORION嵌入式操作系统及其集成开发环境         2003SR6541                 011632         2003年6月24日

   2     智能衡器控制器底层软件                      2008SR12811                099990         2008年7月7日

   3     Orin4.0嵌入式集成开发系统                   2008SR12812                099991         2008年7月7日

   4     OBT-IDMC流量计算机底层软件                  2008SR12813                099992         2008年7月7日

   5     CAN总线测试软件                             2008SR12814                099993         2008年7月7日

   6     票据打印机测试台底层软件                    2008SR12815                099994         2008年7月7日

   7     S698P4四核处理器测试软件                    2008SR12816                099995         2008年7月7日

   8     EMBC1000-PCI429EI应用软件                   2010SR012201               0200474        2010年3月17日

   9     EMBC1000- USB429EI应用软件                  2010SR012254               0200527        2010年3月17日

   10    EMBC1000- USB1553B应用软件                  2010SR012255               0200528        2010年3月17日

   11    EMBC1000-PCI1553B应用软件                   2010SR012258               0200531        2010年3月17日

   12    欧比特机柜式1553B电缆测试系统软件           2011SR009217               0272891        2011年2月25日



   13    欧比特便携式1553B电缆测试系统               2011SR009227               0272901        2011年2月25日
         OBT1553B-CTS-P

   14    高可靠大容量SRAM/SDRAM存储器测试系统专 2011SR089378                    0353052        2011年12月1日
         用软件

   15    欧比特EMBC2000-PCI软件                      2011SR089433               0353107        2011年12月1日

   16    RFID读写专用软件                            2011SR089436               0353110        2011年12月1日

   17    S698-MIL芯片开发平台专用软件                2011SR089442               0353116        2011年12月1日

   18    S698P4四核并行处理器应用开发系统            2011SR089445               0353119        2011年12月1日

   19    欧比特基于RS422通讯方式便携式1553B电缆测 2011SR094746                  0358420       2011年12月14日
         试系统

   20    OBT-MBT1000型综合总线测试系统专用软件       2011SR095276               0358950       2011年12月14日

   21    欧比特嵌入式Java处理器性能测试软件          2012SR052885               0420921        2012年6月19日



                                                                                                               18
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   22   Orion可信嵌入式集成开发系统                2012SR066078          0434114      2012年7月20日

   23   嵌入式操作系统多线程调度测试软件           2012SR066947          0434983      2012年7月24日

   24   S698-MIL芯片最小系统专用软件V1.0           2012SR092805          0460841      2012年9月28日

   25   基于RFID技术的智能化车间管理软件V1.0       2012SR092894          0460930      2012年9月28日

   26   S698-T芯片开发平台专用软件V1.0             2012SR092899          0460935      2012年9月28日

   27   USB接口的ARINC429总线协议及功能测试软件 2012SR127093             0495129      2012年12月18日

   28   USB接口的RS485/RS422总线协议及功能测试板 2012SR127127            0495163      2012年12月18日
        专用软件

   29   EMBC3000专用软件                           2012SR127148          0495184      2012年12月18日

   30   增强型便携式1553B电缆测试系统专用软件      2012SR127284          0495320      2012年12月18日

   31   4M速率1553B电缆测试系统专用软件            2012SR127299          0495335      2012年12月18日

   32   新型军用以太网控制器芯片测试系统专用软件   2012SR127304          0495340      2012年12月18日

   33   USB接口的CAN总线协议及功能测试板系统软件 2012SR127432            0495468      2012年12月18日

   34   S698-T芯片最小系统专用软件                 2012SR127437          0495473      2012年12月18日

   35   双架构计算机系统专用软件                   2012SR076565          0444601      2012年8月21日

   36   二次电源配电系统专用配套软件               2012SR076578          0444614      2012年8月21日

   37   双架构计算机系统DSP板专用配套软件          2012SR082711          0450747       2012年9月3日

   38   二次电源配电系统通讯板专用软件             2012SR082718          0450754       2012年9月3日

   39   二次电源配电系统直流板专用配套软件         2012SR082723          0450759       2012年9月3日

   40   二次电源配电系统交流板专用配套软件         2012SR082808          0450844       2012年9月3日

   41   二次电源配电系统上层软件                   2012SR082825          0450861       2012年9月3日

   42   双架构计算机系统主控板专用配套软件         2012SR082850          0450886       2012年9月3日

注:第35-42项申请人为公司全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司

(2)截至2012年12月31日,公司已取得受理通知书的计算机软件著作权登记申请3项。

 序号              计算机软件著作权名称            计算机软件著作权登    证书号           申请日期
                                                           记号

   1    S698PM-M多核SOC芯片最小系统专用软件        2013SR007306          0513068       2012年12月12日

   2    USB接口的1553B总线协议及功能测试板专用软 2013SR007337            0513099       2012年12月12日
        件

   3    二次电源配电系统专用软件                   2013SR007767          0513529       2012年12月12日

注:上述3项计算机软件著作权申请均已于2013年1月取得证书。




                                                                                                         19
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5、投资状况分析

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                                                          40,381.08

报告期投入募集资金总额                                                                                                 8,661.79

已累计投入募集资金总额                                                                                                26,269.78

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                             0%

                                            募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]96 号文 《关于核准珠海欧比特控制工程股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的批复》核准,并经深圳证券交易所同意, 本公司首次向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 2,500 万
股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 17 元,募集资金总额为 42,500 万元,扣除各项发行费用 2,609.5780 万元后,募
集资金净额为 39,890.4220 万元。截止 2010 年 2 月 5 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经天健正信会计师事
务所以 “天健正信验(2010)综字第 010030 号”验资报告验证确认。根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和
非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》(财会[2010]25 号)的精神,公司于 2010 年末对发行费用进行了重新确认,将本
公司 2010 年 2 月首次公开发行股票发生的 4,906,573.98 元广告费、路演费、上市酒会费等费用,调整计入了 2010 年度损
益,最终确认的发行费用金额为人民币 21,189,206.02 元,最终确定的募集资金净额为人民币 403,810,793.98 元。截止 2012
年 12 月 31 日,公司累计使用募集资金 26,269.78 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                                      单位:万元

                     是否已变                                               截至期末 项目达到                         项目可行
                                募集资金 调整后投               截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                        本报告期                投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                 累计投入                          实现的效
       资金投向       (含部分                       投入金额                (%)(3)= 用状态日                 预计效益 生重大变
                                  总额     (1)                  金额(2)                              益
                       变更)                                                 (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

                                                                                       2013 年
多核片上系统项目     否            7,313    7,313 2,904.48 6,444.29          88.12% 02 月 11        437.28 是         否
                                                                                       日

                                                                                       2013 年
嵌入式总线控制模块
                     否            4,687    4,687     792.55 3,211.14        68.51% 05 月 30        851.69 是         否
项目
                                                                                       日

承诺投资项目小计          --      12,000   12,000 3,697.03 9,655.43            --           --     1,288.97      --        --

超募资金投向

SIP 立体封装芯片项                                                                     2015 年
                     否            6,800    6,800     1,288.1     1,288.1    18.94%                       无 不适用 否
目                                                                                     05 月 18


                                                                                                                                 20
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                                                                               日

                                                                               2012 年
北京欧比特控制工程
                     否           3,200    3,200     338.8 3,193.25   99.79% 08 月 16    -295.29    不适用 否
研究院有限公司
                                                                               日

                                                                               2012 年
营销网络建设项目     否           1,300    1,300    337.86    1,033   79.46% 07 月 30          无   不适用 否
                                                                               日

归还银行贷款(如有)      --      2,300    2,300              2,300     100%        --    --         --         --

补充流动资金(如有)      --      8,800    8,800     3,000    8,800     100%        --    --         --         --

超募资金投向小计          --     22,400   22,400 4,964.76 16,614.35     --          --   -295.29     --         --

合计                      --     34,400   34,400 8,661.79 26,269.78     --          --    993.68     --         --

                     鉴于“嵌入式总线控制模块项目”在实施过程中,公司对相关技术和方案进行了进一步的优化和完善,
未达到计划进度或预
                     以至于实施进度受到一定的影响,致使该项目未达到计划进度,为此 2013 年 2 月 6 日,经公司第二
计收益的情况和原因
                     届董事会第十六次会议审议同意,公司将募集资金投资项目“嵌入式总线控制模块项目”的完成时间
(分具体项目)
                     进行适当调整,项目的建设完成时间由 2013 年 2 月 11 日延长至 2013 年 5 月 30 日。

项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

                     适用

                     一、2010 年 3 月 20 日,第一届董事会第十二次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中
                     其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》(该使用计划安排已于 2010 年 3 月 23 日进行了
                     披露);2010 年 5 月 22 日,第一届董事会第十六次会议审议通过《关于<首次公开发行股票募集资
                     金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划>之偿还银行贷款方式变更的议案》(该计划变更安排
                     已于 2010 年 5 月 25 日进行了披露)。根据上述两项董事会决议,2010 年度公司使用其他与主营业
                     务相关的营运资金 2,300 万元偿还银行贷款、3,000 万元永久补充流动资金。二、2010 年 7 月 30 日
                     召开的第一届董事会第十七次会议及 2010 年 8 月 16 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过
                     《关于使用其他与主营业务相关的部分营运资金 3,200 万元设立全资子公司北京欧比特控制工程研
                     究院有限公司的议案》和《关于使用其他与主营业务相关的部分营运资金 1,300 万元进行营销网络
                     建设的议案》(分别于 2010 年 7 月 31 日、2010 年 8 月 17 日进行了披露),根据上述董事会及股东
超募资金的金额、用途 大会决议,全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司于 2010 年 9 月完成工商注册登记并签订
及使用进展情况       了募集资金三方监管协议(分别于 2010 年 9 月 9 日、2010 年 10 月 14 日进行了披露),北京欧比特
                     控制工程研究院有限公司项目在报告期使用募集资金 338.80 元,累计使用募集资金 3,193.25 万元,截
                     至 2012 年 8 月 16 日止,该项目已建设完成;营销网络建设项目在报告期使用募集资金 337.86 万元,
                     累计使用募集资金 1,033.00 万元,截至 2012 年 7 月 30 日止,该项目已建设完成。三、2011 年 6 月
                     2 日,第二届董事会第二次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关
                     的营运资金使用计划三的议案》(该使用计划安排已于 2011 年 6 月 3 日进行了披露), 2011 年度公
                     司使用其他与主营业务相关的营运资金 2,800 万元永久补充流动资金。四、2011 年 12 月 30 日,第
                     二届董事会第八次会议审议通过《关于调整“营销网络建设项目”实施进度的议案》(该议案已于 2011
                     年 12 月 31 日进行了披露),公司决定对“营销网络建设项目”的完成时间进行调整,由 2011 年 7 月
                     30 日延长至 2012 年 7 月 30 日。五、2012 年 4 月 25 日召开的第二届董事会第十次会议及 2012 年 5
                     月 18 日召开的 2011 年度股东大会审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相
                     关的营运资金使用计划四的议案》(该使用计划安排已于 2012 年 4 月 26 日进行了披露),使用其他



                                                                                                                     21
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                     与主营业务相关的部分营运资金 6,800 万元用于 SIP 立体封装芯片(SIP)项目。 六、2012 年 6 月 14
                     日,第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关
                     的营运资金使用计划五的议案》(该使用计划安排已于 2012 年 6 月 15 日进行了披露), 公司使用其
                     他与主营业务相关的营运资金 3,000 万元永久补充流动资金。七、其余其他与主营业务相关的营运
                     资金 5,981.08 万元,将根据公司发展规划,用于公司主营业务,妥善安排其使用计划,并提交董事
                     会审议通过后及时披露。在实际使用其他与主营业务相关的营运资金前,公司将依法履行相应的董
                     事会或股东大会审议程序,并及时披露。

募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                     不适用
施方式调整情况

募集资金投资项目先
                     不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

                     适用

                     本年度公司“营销网络建设项目”已于 2012 年 7 月 30 日建设完成,该项目剩余募集资金金额为 267
项目实施出现募集资
                     万元。营销网络建设项目出现募集资金结余的原因主要有以下方面:(1)在项目建设过程中,本着
金结余的金额及原因
                     厉行节约的原则,加强费用控制、监督和管理,减少了项目总开支。(2)对于营销人员的招聘,本
                     公司认真筛选符合公司要求的营销人员,使得新入职的营销员工较少,营销人员工资低于预期。

尚未使用的募集资金 用途:1、继续实施募投项目;2、其他与主营业务相关的营运资金待董事会、股东大会研究决定去
用途及去向           向:尚未使用的募集资金(包括其他与主营业务相关的营运资金)均存放在公司募集资金专户。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


6、主要控股参股公司分析

截至2012年12月31日,公司拥有4家子公司(其中1家全资子公司、3家控股子公司),基本情况如下:
1、公司控股子公司欧比特(香港)有限公司成立于2000年8月25日,注册资本50万港元,经营范围为技术开发与咨询。报告
期末,该公司总资产为 1,1316.70万元,净资产 2,079.43万元,净利润600.33万元。
2、公司全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司成立于2010年8月26日,注册资本3200万元人民币,经营范围为工程
和技术研究与试验发展;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;销售计算机、软件及辅助设备、电
子产品。报告期末,该公司总资产为3,468.77万元,净资产2,870.02万元,净利润-295.29万元。
3、公司控股子公司珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司成立于2011年12月21日,注册资本200万人民元,经营范围为宇航电
子器件、专用集成电路、SIP系统集成芯片的研发、生产、销售;电子产品的研发、销售。报告期末,该公司总资产为219.26
万元,净资产204.50万元,净利润4.187万元。
4、公司控股子公司珠海欧比特电子有限公司成立于2006年1月6日,注册资本200万元人民币,经营范围为集成电路和计算机
软件及硬件产品、系统集成产品、总线测控系统及产品、智能控制系统及产品、以及其他电子器件及产品的研发、生产、销
售和技术咨询服务;其他商业的批发、零售(不含许可经营项目)。报告期末,该公司总资产为744.10万元,净资产346.29
万元,净利润29.65万元。




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三、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势对公司的影响
    2012年是落实“十二五”规划的关键一年,尽管全球集成电路产业出现了小幅下滑,我国集成电路产业还是实现了平稳增
长,总体表现在产业规模保持增长、发展质量继续改善、竞争能力有所提升、企业效益明显改观。根据中国半导体行业协会
统计,2012 年全行业实现销售额2158.5亿元,同比增长11.6%。其中,设计业继续保持快速增长态势,销售额为621.68 亿元,
同比增长18.1%;制造业销售额501.1 亿元,同比增长16.1%;封装测试业销售额为1035.67 亿元,同比增长6.1%。根据国家
统计局的数据,2012 年国内集成电路产量823.1 亿块,同比增长14.4%。根据海关统计,2012 年我国进口集成电路金额为
1920.6 亿美元,同比增长12.8%;出口金额为534.3亿美元,同比增长64.1%。在国家科技重大专项的支持下,随着国内政策
环境的进一步改善,我国集成电路产业发展得到了进一步提升。
    2011年10月,国务院正式发布《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》(国发(2010)32号),明确提出“抓住
机遇,加快培育和发展战略性新兴产业”。 高性能集成电路等新一代信息技术是国家确定重点发展的战略性新兴产业。国家
加快对战略性新兴产业的鼓励,不仅将直接惠及集成电路产业,更能够通过拉动各类下游应用市场,间接拉动国内集成电路
企业的发展。
    2012年2月24日,工信部发布《集成电路产业“十二五”发展规划》(以下简称“规划”),规划指出集成电路(IC)产业是国
民经济和社会发展的战略性、基础性和先导性产业,是培育发展战略性新兴产业、推动信息化和工业化深度融合的核心与基
础,是转变经济发展方式、调整产业结构、保障国家信息安全的重要支撑,其战略地位日益凸显。拥有强大的集成电路技术
和产业,是迈向创新型国家的重要标志。未来五至十年是我国集成电路产业发展的重要战略机遇期,也是产业发展的攻坚时
期。在主要任务方面,规划提出要攻破一批共性关键技术和重大产品、完善产业生态环境,构建芯片与整机大产业链等,重
点提出着力发展芯片设计业,开发高性能集成电路产品,壮大制造业规模,提升封测业层次和能力,发展先进封测技术和产
品并突破关键专用设备、仪器和材料等。
    2012年4月20日,财政部、国家税务总局联合发布《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通
知》,根据通知,集成电路线宽小于0.8微米(含)的集成电路生产企业,经认定后,在2017年12月31日前自获
利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享
受至期满为止。集成电路线宽小于0.25微米或投资额超过80亿元的集成电路生产企业,经认定后,减按15%的税率
征收企业所得税,其中经营期在15年以上的,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第五年免
征企业所得税,第六年至第十年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。集成电路设计企业和符合
条件软件企业的职工培训费用,应单独进行核算并按实际发生额在计算应纳税所得额时扣除。
    上述系列行业规划性、指导性文件的陆续出台,将有效推动本公司所处行业的快速健康发展,本公司未来将受益于行业
整体的快速发展。
(二)公司的竞争优势
1、嵌入式SOC芯片
    公司是我国SPARC架构的嵌入式SOC芯片技术市场化应用的先行者,根据客户对于高可靠、高性能、超稳定、长寿命、
小型化等设计指标的需求,公司利用其掌握“星载计算机和嵌入式操作系统”专有技术的优势,设计了以SPARC V8架构为基
础的S698系列化产品,研制了总线控制器芯片,引导了我国在此领域的研发和应用,降低了我国对于国外产品的依赖度。
在航空航天领域,公司积极参与重大科研项目的研制,设计生产的高可靠SOC芯片在国内处于领先地位,目前,公司在中国
航空航天SOC市场的占有率在国内厂商中居于首位。
2、系统集成类
(1)嵌入式总线控制模块(EMBC)
    凭借在嵌入式技术领域的优势,公司积极参与重大科研项目的研制,设计了包括429、1553B总线标准的总线控制器,
形成了自主知识产权的技术产品,推出了我国急需的总线控制器产品。其中本公司所设计的429总线控制器,填补了国内空
白;高速1553B总线控制器,所设计的IP核的传输速率可高达10Mbps,达到国际先进水平,高速1553B总线控制器的推出,
解决了我国航空航天领域数据高速通讯的总线传输瓶颈。公司设计、生产的嵌入式总线控制模块(EMBC)在安全性、可靠
性、可裁减性及更新换代能力等方面都具备了较强的竞争优势。



                                                                                                              23
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(2)嵌入式智能控制平台(EIPC)
    公司所推出的嵌入式智能控制平台(EIPC),采用自主知识产权的嵌入式SOC芯片,如EIPC-1000系列产品所采用的
S698-ECR芯片,曾荣获“国家火炬计划项目证书”和“2007年度珠海市科学技术奖一等奖”,是国家认定的“国家重点新产品”,
其研发和应用得到了国家的支持。公司嵌入式智能控制平台(EIPC)在可靠性、稳定性、扩展性、低成本及智能化等方面
具备一定的竞争优势。
3、SIP立体封装芯片
    SIP立体封装芯片是以欧比特公司掌握的叠层型立体封装技术为基础,结合公司多年来在SOC芯片开发及EMBC、EIPC
系统产品开发所积累的丰富经验,开展基于叠层型立体封装技术的具有自主知识产权的高性能、高可靠、小型化SIP立体封
装芯片的研制。公司经过多年技术研究,目前已在关键技术上取得重大突破,叠层型立体封装技术在行业处于领先水平。
(三)公司发展规划以及2013年经营计划
1、发展规划
    公司秉承“从系统中来,到系统中去”的设计理念,坚持技术创新与行业应用相结合,不断拓展和丰富技术产品结构,巩
固和保持公司在嵌入式SOC芯片、系统集成及SIP等领域的技术领先优势及市场优势,提高公司的生产能力和营销服务水平,
增强业务的成长性,增进自主创新能力,提升核心竞争力和持续盈利能力,努力成为国际一流的高可靠、高性能、小型化及
低成本的嵌入式SOC芯片、系统集成及SIP立体封装芯片的供应商。
2、整体经营目标
    公司将充分利用自身的技术创新优势、人才优势、成本优势和市场优势,大力开发研制具有国际前沿水平的高可靠、高
性能嵌入式SOC芯片、系统集成及SIP产品。拓展公司技术产品应用领域的深度和广度,进一步增进自主创新能力,提升核
心竞争力和持续盈利能力.。
3、2013年经营计划
    2013年公司将强化“以客户为中心、以结果为导向、以执行力为根本”的理念,坚持“3331”战略引领,继续夯实主营业务,
完善产品系列,拓展产品新领域。公司运作上,进一步加强绩效管理力度,优化团队建设,强化细节管理,提升产品质量。
同时要加大企业形象宣传,确保公司在一个更高的事业平台上平稳、健康、持续地全面发展。
   (1)我们要在充分利用自身的技术创新优势、人才优势和市场优势的基础上,大力创新,开发研制具有国际前沿水平的
高可靠、高性能嵌入式SoC/SIP和系统集成产品;
   (2)继续巩固现有市场,进一步增进自主创新能力和市场拓展力度,持续提升企业核心竞争力和持续盈利能力;
   (3)充分发挥公司在SIP设计生产的品牌优势,开拓市场,成为国防电子领域国产化、小型化的主导者;
   (4)从公司运作层面,可进一步推进把产业发展和企业并购重组等有机结合,为尽快实现“3331”战略发展目标添砖加瓦;
   (5)经营管理方面,2013年将是聚焦市场、聚焦人才建设、聚焦公司治理,把公司打造成管理机制完善、综合实力突出、
竞争优势明显、国际认知度高的、国内一流的、富有诚信的SoC/SIP和系统集成供应商。




四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》。议案涉及数项会计差错的更正,追溯重述了2011
年半年度以及2011年第三季度报表相关数据,对公司2011年度会计报表的财务状况及经营成果没有影响。公司董事会认为,
本次公司对2011年半年度、2011年第三季度财务报表的追溯重述,是根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理,
符合《企业会计准则》的规定,有利于提高了公司财务信息质量,公允地反映公司实际经营状况,使公司财务报表更加真实、
准确、完整,董事会同意本次会计差错更正事项。该事项于2012年8月24日通过巨潮资讯网进行了公告。


五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    报告期内,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和广东监管局《关于进一步落实上市



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公司分红相关规定的通知》的指导精神和具体要求,公司董事会对公司现金分红的相关事项进行了认真的自查,并对公司章
程中利润分配政策的条款进行了修订,制定了《股东回报规划(2012-2014年)》。

    《公司章程》及《股东回报规划(2012-2014年)》业经公司2012年7月18日召开的第二届董事会第十二次会议、2012 年
8月8日召开的2012年第二次临时股东大会会议审议通过。

    目前公司的利润分配政策的主要内容为:

    (一)利润分配原则

    公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,以可持续发展和维护股东权益为宗旨,保持利润分配政策的连
续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定,公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。

    (二)利润分配的程序

    公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现
金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例等事宜。独立董事应对利润分配预案发表明
确的独立意见。分红预案经董事会审议通过,方可提交股东大会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过
多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等),充分听取
中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。

    (三)利润分配的形式

    公司采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。

    (四)现金分配的条件

    1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;

    2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

    3、该年经营性净现金流量为正;

    4、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。

    重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司
最近一期经审计总资产的10%,且超过5000万元人民币。

    (五)现金分配的比例及时间

    在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,在满足现
金分红条件时,公司优先采用现金分红方式回报股东,每年现金分红不少于当年实现的可分配利润的10%,且公司连续三年
以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。

    (六)股票股利分配的条件

    在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提
下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。

    (七)利润分配的决策程序和机制

    公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现

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金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独
立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。分红预案经董事会审议通过,方可提交股东大会审议。

    股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限
于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。分红预
案应由出席股东大会的股东或股东代理人以所持二分之一以上的表决权通过。

    公司当年盈利,董事会未作出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因,还应说明原因,未用于分红的资金留
存公司的用途和使用计划,并由独立董事发表独立意见,同时在召开股东大会时,公司应当提供网络投票等方式以方便中小
股东参与股东大会表决。

    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的
利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定;有关调整利润分配政策的议案,由独立董事、监事会发
表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3 以上通过。公司同时应当
提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。

    监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈利但未
提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

    (八)有关利润分配的信息披露

    1、公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案,独立董事应当对此发表独立意见。

    2、公司应在定期报告中披露报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。

    3、公司当年盈利,董事会未作出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因,还应说明未用于分红的资金留存
公司的用途和使用计划,并由独立董事发表独立意见。

    (九)利润分配政策的调整原则

    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的
利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定;有关调整利润分配政策的议案,由独立董事、监事会发
表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3 以上通过。公司同时应当
提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。

    (十)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈
利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

    (十一)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

    上述利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,有明确的分红标准和分红比例,独立董事能够充分发表独立意见,
充分保护中小投资者的合法权益。

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                   0



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每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                   0.25

每 10 股转增数(股)                                                                                             0

分配预案的股本基数(股)                                                                             200,000,000.00

现金分红总额(元)(含税)                                                                             5,000,000.00

可分配利润(元)                                                                                      84,398,434.77

                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况

公司于 2013 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第八次会议分别审议通过了《2012 年度利润
分配预案》。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2012 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 25,329,589.64
元,母公司实现净利润 22,147,112.90 元。根据公司章程的有关规定,按照母公司 2012 年度实现净利润的 10%计提法定盈
余公积金 2,214,711.29 元,截至 2012 年 12 月 31 日,公司可供股东分配利润为 84,398,434.77 元;公司年末资本公积余额
295,394,633.52 元。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,为了满足公司顺利开拓经营业务的需
要,同时更好地兼顾股东的长远利益,拟定本年度利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 20,000 万股为基数,
向全体股东每 10 股派发现金股利 0.25 元人民币(含税)。该利润分配预案尚需公司 2012 年年度股东大会审议。

公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
    1、2010年度,经天健正信会计师事务所有限公司出具的《2010年度财务报表的审计报告》(天健正信审(2011)GF
字第010068号),2010年度归属于上市公司股东的净利润30,012,751.99元,母公司实现净利润28,068,728.00元。根据《公司
法》和《公司章程》的规定,按2010年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金2,806,872.80元,加年初未分配利润
52,782,460.31元,截至2010 年12 月31日止,本年度可供投资者分配利润为50,172,890.63元;公司2010年末资本公积余额为
395,394,633.52元。公司2010年度利润分配方案为:以2010年末总股本10,000万股为基数,以资本公积金每10股转增10股,共
计10,000万股。2010年度不进行现金分配。2011年5月23日,上述方案实施完毕。

    2、2011年度,经大华会计师事务所有限公司出具的《2011年度审计报告》(大华审字[2012]3827号),2011年度公司
实现归属于上市公司股东的净利润32,511,706.84元,母公司实现净利润26,992,380.59元。根据公司章程的有关规定,按照母
公司2011年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金2,699,238.06元,加上年初未分配利润50,172,890.63元,截至2011年12
月31日,公司可供股东分配利润为74,466,033.16元。公司2011年度利润分配方案为:以公司现有总股本20,000万股为基数向
全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元(含税),合计派发现金1000万元,剩余未分配利润结转到下一年度。2012年4月11
日,公司第二届董事会第九次会议审议通过了《2011年度利润分配预案》;2012年5月18日,公司2011年度股东大会审议通
过上述分派方案;2012年6月11日,上述方案实施完毕。

    3、2012年度,经大华会计师事务所有限公司出具的《2012年度审计报告》(大华审字[2013]004482号),2012年度公
司实现归属于上市公司股东的净利润25,329,589.64元,母公司实现净利润22,147,112.90元。根据公司章程的有关规定,按照
母公司2012年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金2,214,711.29元,截至2012年12月31日,公司可供股东分配利润为
84,398,434.77元。公司2012年度利润分配预案为:以2012年12月31日公司总股本20,000万股为基数,向全体股东每10股派发
现金股利0.25元人民币(含税)。

公司近三年现金分红情况表
                                                                                                           单位:元

                                                            分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度               现金分红金额(含税)
                                                              上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)

2012 年                                      5,000,000.00                25,329,589.64                      19.74%

2011 年                                     10,000,000.00                32,511,706.84                      30.76%

2010 年                                              0.00                30,012,751.99                          0%


                                                                                                                    27
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公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

   2010年4月18日,公司第一届董事会第十三会议审议通过制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,2011年11月29日,
公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于修订〈内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》。公司自上市以来,公司董
事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买
卖本公司股份的情况,也未发生受到监管部门查处和整改的情形。


七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                                                     谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点       接待方式      接待对象类型       接待对象
                                                                                              资料

                                                                   东方证券、长安基 公司生产经营情况。未提
2012 年 04 月 17 日 公司会议室    实地调研        机构
                                                                   金、上海呈瑞投资 供公司资料。

                                                                   深圳市中证投资资 公司生产经营情况。未提
2012 年 12 月 19 日 公司会议室    实地调研        机构
                                                                   讯有限公司       供公司资料。




                                                                                                          28
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                                                  第五节 重要事项

一、资产交易事项

1、收购资产情况


                                         自购买
                                                   自本期
                                         日起至
                                                   初至报
                                         报告期
                                                   告期末                                           该资产
                                         末为上
                                                   为上市                                           为上市    与交易
                                         市公司                                   所涉及   所涉及
 交易对                                            公司贡                                           公司贡    对方的
          被收购              交易价     贡献的              是否为    资产收     的资产   的债权                        临时公
 方或最                                            献的净                                           献的净    关联关
          或置入   购买日     格(万     净利润              关联交    购定价     产权是   债务是                        告披露
 终控制                                           利润(万                                          利润占 系(适用
           资产                元)      (万元)                 易    原则      否已全   否已全                         日期
   方                                             元)(适                                          利润总    关联交
                                         (适用                                   部过户   部转移
                                                  用于同                                            额的比 易情形)
                                         于非同
                                                  一控制                                            例(%)
                                         一控制
                                                  下的企
                                         下的企
                                                  业合并)
                                         业合并)

          收购岳
          乃正持
          有珠海
                   2012 年
          欧比特                                                       双方协
岳乃正             10 月 11        280                       否                  是        是
          电子有                                                       商
                   日
          限公司
          94%的
          股权

收购资产情况说明
公司使用自有资金280万元收购岳乃正持有珠海欧比特电子有限公司94%股权,并于2012年10月完成本次股权转让事项,变
更后的股东情况为:珠海欧比特控制工程股份有限公司持股比例为94%,珠海高新技术创业服务中心持股比例为6%。本次
对外投资额度在总经理权限范围之内。


二、重大合同及其履行情况

1、担保情况

                                                                                                                       单位:万元

                                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                                                                                                                        是否为关
                        担保额度               实际发生日期                                                  是否履行
  担保对象名称                     担保额度                       实际担保金额     担保类型     担保期                  联方担保
                        相关公告                  (协议签署                                                   完毕
                                                                                                                         (是或

                                                                                                                                  29
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                    披露日期                    日)                                                                      否)

报告期内审批的对外担保额度                                    报告期内对外担保实际发生
                                                          0                                                                      0
合计(A1)                                                    额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                    报告期末实际对外担保余额
                                                          0                                                                      0
度合计(A3)                                                  合计(A4)

                                              公司对子公司的担保情况

                                                                                                                     是否为关
                    担保额度                实际发生日期
                                                                                                       是否履行 联方担保
  担保对象名称      相关公告    担保额度     (协议签署       实际担保金额     担保类型       担保期
                                                                                                            完毕      (是或
                    披露日期                    日)
                                                                                                                          否)

欧比特(香港)有限 2012 年 06
                                    3,000                                  0 一般保证     2            否            是
公司               月 15 日

报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                     3,000                                                                       0
度合计(B1)                                                  发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                     3,000                                                                       0
保额度合计(B3)                                              余额合计(B4)

公司担保总额(即前两大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                     3,000                                                                       0
(A1+B1)                                                     计(A2+B2)

报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                     3,000                                                                       0
计(A3+B3)                                                   (A4+B4)

实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                                    0%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                  0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                                 0
务担保金额(D)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                            0

上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                    0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明                            无

违反规定程序对外提供担保的说明                                无


三、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项


               承诺事项                     承诺人            承诺内容         承诺时间        承诺期限            履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承


                                                                                                                                 30
                                               珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文




资产置换时所作承诺

                                     公司控股股东
                                     及实际控制人
                                     颜军承诺:自公
                                     司股票上市之
                                     日起三十六个
                                     月内,不转让或
                                     者委托他人管
                                     理其直接或者
                                     间接持有的发
                                     行人公开发行
                                     股票前已发行
                                     的股份,也不由
                                     发行人回购其
                                     直接或者间接
                                     持有的发行人
                                                                      1、公司控股股
                                     公开发行股票
                                                                      东及实际控制
                                     前已发行的股
                                                                      人颜军先生的
                                     份。承诺期限届
                     1、公司控股股                                    承诺期限为:自
                                     满后,上述股份
                     东及实际控制                                     公司股票上市
                                    可以上市流通                                       本报告期内,公
                     人颜军先生。2、                                  之日起三十六
                                    或转让;在担任 2010 年 02 月 11                    司上述股东严
发行时所作承诺       持有公司股份                                     个月内。2、持
                                    该公司董事、监 日                                  格履行了该承
                     的董事、监事、                                   有公司股份的
                                    事、高级管理人                                     诺。
                     高级管理人员、                                   董事、监事、高
                                    员期间每年转
                     其他核心人员。                                   级管理人员、其
                                    让的股份不超
                                                                      他核心人员在
                                     过其所持有的
                                                                      职期间及离职
                                     该公司股份总
                                                                      后 18 个月。
                                     数的百分之二
                                     十五;离职后半
                                     年内不转让所
                                     持有的该公司
                                     股份。除前述股
                                     份锁定承诺外,
                                     公司股东在担
                                     任公司董事/监
                                     事/高级管理人
                                     员/其他核心技
                                     术人员期间,直
                                     接或间接持有
                                     的公司股份自
                                     公司股票上市
                                     交易之日起一

                                                                                                      31
                                                      珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


                                            年内不转让,在
                                            限售期过后每
                                            年转让的公司
                                            的股份不超过
                                            直接或间接持
                                            有公司股份总
                                            数的百分之二
                                            十五。在辞去公
                                            司董事/监事/高
                                            级管理人员/其
                                            他核心技术人
                                            员半年内,不转
                                            让其直接或间
                                            接持有的公司
                                            股份。在申报离
                                            任六个月后的
                                            十二个月内通
                                            过证券交易所
                                            所挂牌交易出
                                            售公司股票数
                                            量占持有公司
                                            股票总数的比
                                            例不超过 50%。

                                            为避免与公司
                                            产生同业竞争,
                                            减少、避免关联
                                            交易,公司控股
                                            股东颜军出具
                                            了《声明、承诺
                             1、公司控股股 与保证》,公司
                             东及实际控制   持股 5%以上股
                             人颜军先生。2、东上海联创永
                                                                                       本报告期内,公
                             持股 5%以上股 宣创业投资企
                                                             2010 年 02 月 11          司上述股东严
其他对公司中小股东所作承诺   东上海联创永   业、珠海市欧比                      长期
                                                             日                        格履行了该承
                             宣创业投资企   特投资咨询有
                                                                                       诺。
                             业、珠海市欧比 限公司出具了
                             特投资咨询有   《关于避免或
                             限公司。       消除同业竞争
                                            以及减少或规
                                            范关联交易的
                                            承诺》,承诺如
                                            下:本人/企业/
                                            公司目前乃至
                                            将来不从事、亦


                                                                                                      32
          珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


促使本人/企业/
公司控制、与他
人共同控制、具
有重大影响的
企业不从事任
何在商业上对
贵公司及/或
贵公司的子公
司、分公司、合
营或联营公司
构成或可能构
成竞争或潜在
竞争的业务或
活动。如因国家
法律修改或政
策变动不可避
免地使本人/企
业/公司及/或
本人/企业/公司
控制、与他人共
同控制、具有重
大影响的企业
与贵公司构成
或可能构成同
业竞争时,就该
等构成同业竞
争之业务的受
托管理(或承包
经营、租赁经
营)或收购,贵
公司在同等条
件下享有优先
权。在贵公司今
后经营活动中,
本人/企业/公司
将尽最大的努
力减少与贵公
司之间的关联
交易。若本人/
企业/公司与贵
公司发生无法
避免的关联交
易,包括但不限
于商品交易,相


                                                       33
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                                                   互提供服务或
                                                   作为代理,则此
                                                   种关联交易的
                                                   条件必须按正
                                                   常的商业条件
                                                   进行,本人/企业
                                                   /公司不要求或
                                                   接受贵公司给
                                                   予任何优于在
                                                   一项市场公平
                                                   交易中的第三
                                                   者给予的条件。
                                                   若需要与该项
                                                   交易具有关联
                                                   关系的贵公司
                                                   的股东及/或
                                                   董事回避表决,
                                                   本人/企业/公司
                                                   将促成该等关
                                                   联股东及/或
                                                   董事回避表决。
                                                   前述承诺是无
                                                   条件且不可撤
                                                   销的。本人/企业
                                                   /公司违反前述
                                                   承诺将承担贵
                                                   公司、贵公司其
                                                   他股东或利益
                                                   相关方因此所
                                                   受到的任何损
                                                   失。

承诺是否及时履行                     是

未完成履行的具体原因及下一步计划     不适用

是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                     是
作出承诺

承诺的解决期限                       不适用

解决方式                             不适用

承诺的履行情况                       本报告期内,各承诺方均严格履行了承诺事项,不存在违反承诺事项的情形。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所



                                                                                                            34
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境内会计师事务所名称                       大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                             41

境内会计师事务所审计服务的连续年限         6

境内会计师事务所注册会计师姓名             刘涛、毛虹力

是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否


五、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改
情况

□ 适用 √ 不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□ 是 √ 否
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否


六、其他重大事项的说明

   1、2011年11月29日公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营范围并〈修改公司章程〉的议案》,
为了满足公司业务发展的需求,使公司经营范围能更加符合公司业务的实际情况和未来发展规划,公司增加了经营范围,经
营范围调整为:集成电路和计算机软件及硬件产品、宇航总线测试系统及产品、智能控制系统及产品、SIP存储器和计算机
模块及产品、微小卫星和宇航飞行器控制系统及产品的研发、生产、测试、销售和技术咨询服务(涉及许可经营的凭许可证
经营);上述产品同类商品的批发及进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规
定办理)。2012年5月22日,公司完成了相应的工商变更注册登记。相关详情请参阅公司分别于2011年11月12日及11月30日
披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第二届董事会第六次会议决议公告》及《2011年第二次临时股东大会决议公
告》。
   2、2012年12月25日,公司发布了《关于重大资产重组停牌公告》,公司股票自2012年12月25日起开始停牌。2012年12
月28日,公司召开第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于筹划重大资产重组事项的议案》,同意公司筹划重大资产
重组事项。鉴于公司与被重组方未能就本次重组方案的核心交易条款达成一致。2013年3月8日,公司召开第二届董事会第十
七次会议,审议通过了《关于终止筹划重大资产重组事项的议案》,同意公司终止筹划本次重大资产重组事项。公司股票于
2013年3月11日复牌。




                                                                                                          35
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                                     第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况


                              本次变动前                     本次变动增减(+,-)                        本次变动后

                                                                        公积金转
                            数量         比例(%) 发行新股    送股                    其他      小计       数量        比例(%)
                                                                           股

                          69,867,00                                                                     69,867,00
一、有限售条件股份                        34.93%                                                                       34.93%
                                     0                                                                            0

                          69,867,00                                                                     69,867,00
4、外资持股                               34.93%                                                                       34.93%
                                     0                                                                            0

                          69,867,00                                                                     69,867,00
     境外自然人持股                       34.93%                                                                       34.93%
                                     0                                                                            0

                          130,133,0                                                                     130,133,0
二、无限售条件股份                        65.07%                                                                       65.07%
                                   00                                                                            00

                          130,133,0                                                                     130,133,0
1、人民币普通股                           65.07%                                                                       65.07%
                                   00                                                                            00

                          200,000,0                                                                     200,000,0
三、股份总数                                100%                                                                         100%
                                   00                                                                            00

股份变动的原因
报告期内,公司股份未发生变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
报告期内,公司股份未发生变动,未有股份变动的过户情况发生。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容



2、限售股份变动情况


                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                         期末限售股数        限售原因       解除限售日期
                                            数              数

                                                                                                          2013 年 3 月 18
YAN JUN                 69,867,000                 0                0           69,867,000 首发承诺
                                                                                                          日


                                                                                                                            36
                                                                  珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


合计                    69,867,000               0               0         69,867,000        --               --


二、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况


报告期股东总数                               12,116 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数                      12,244

                                                 前 10 名股东持股情况

                                                                      持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质         持股比例(%)    持股数量
                                                                        的股份数量       股份状态            数量

YAN JUN          境外自然人                 34.93%       69,867,000        69,867,000

上海联创永宣创
                 境内非国有法人             13.82%       27,630,000                  0
业投资企业

珠海市欧比特投
                 境内非国有法人              8.07%       16,149,900                  0
资咨询有限公司

刘朝正           境内自然人                  2.06%        4,115,000                  0

上海新鑫创业投
                 国有法人                    1.22%        2,432,000                  0
资有限公司

上海科丰科技创
                 境内非国有法人              0.61%        1,229,941                  0
业投资有限公司

上海健运投资管
                 境内非国有法人              0.56%        1,113,000                  0
理有限公司

李晋             境内自然人                   0.5%        1,000,000                  0

中国建设银行-
华夏红利混合型
                 境内非国有法人              0.45%         904,244                   0
开放式证券投资
基金

上海苏阿比贸易
                 境内非国有法人              0.45%         900,000                   0
有限公司

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                  股份种类
             股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类            数量

上海联创永宣创业投资企业                                                   27,630,000 人民币普通股           27,630,000

珠海市欧比特投资咨询有限公司                                               16,149,900 人民币普通股           16,149,900

刘朝正                                                                       4,115,000 人民币普通股           4,115,000

上海新鑫创业投资有限公司                                                    2,432,000 人民币普通股            2,432,000

上海科丰科技创业投资有限公司                                                1,229,941 人民币普通股            1,229,941




                                                                                                                       37
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上海健运投资管理有限公司                                            1,113,000 人民币普通股         1,113,000

李晋                                                                1,000,000 人民币普通股         1,000,000

中国建设银行-华夏红利混合型
                                                                      904,244 人民币普通股          904,244
开放式证券投资基金

上海苏阿比贸易有限公司                                                900,000 人民币普通股          900,000

孙庆玲                                                                828,152 人民币普通股          828,152

                               股东“YAN JUN、上海联创永宣创业投资企业、珠海市欧比特投资咨询有限公司、上海
上述股东关联关系或一致行动的   健运投资管理有限公司、上海科丰科技创业投资有限公司、上海新鑫投资有限公司、上
说明                           海苏阿比贸易有限公司”之间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他股东之间
                               是否存在关联关系或一致行动关系。


2、公司控股股东情况

    本公司控股股东为颜军先生。颜军先生持有公司股份6986.7万股,占公司股份总数的34.93%。
    颜军先生,公司董事长、总经理,生于1962年10月,加拿大籍,毕业于爱尔兰都柏林大学,计算机智
能控制专业,博士。曾任爱尔兰都柏林大学计算机系讲师,加拿大Fortran交通控制公司高级工程师,ICCT
公司.总裁,欧比特(珠海)软件工程有限公司(系公司前身)董事长,中国人民政治协商会议珠海市第六、
七届委员会常务委员。2008年3月起至今担任公司董事长、总经理。目前还兼任珠海鼎盛航天微电子研究
所有限公司董事、欧比特(香港)有限公司董事、中国人民政治协商会议珠海市第八届委员会常务委员。
颜军先生于2009年4月22日入选中共中央组织部“千人计划”创业人才,2011年10月被中共中央组织部及人力
资源和社会保障部授予“国家特聘专家”称号,并且于2012年12月入选“2012广东上市公司10大功勋企业家”,
荣获“珠海高新区成立二十周年突出贡献个人奖”。



3、公司实际控制人情况

本公司实际控制人为颜军先生。颜军先生持有公司股份6986.7万股,占公司股份总数的34.93%。公司实际控制人情况请参照
上述“公司控股股东情况”。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                                          38
                                                                   珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东


                         法定代表人/                                                          主要经营业务或管理
      法人股东名称                      成立日期        组织机构代码           注册资本
                         单位负责人                                                                   活动

                                                                                              以全部自有资金进行
                                                                                              股权投资,具体投资方
                                                                                              式包括高科技公司投
                                                                                              资;高增长和具高潜力
                                                                                              公司投资;公司兼并收
上海联创永宣创业投资企                 2006 年 02
                         严义埙                     71786341-X           7000 万美元          购(仅限于投资组合公
业                                     月 24 日
                                                                                              司的活动);对投资的
                                                                                              管理和监督;与投资活
                                                                                              动有关的各种咨询和
                                                                                              顾问服务(涉及行政许
                                                                                              可的凭许可证经营)。


5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件


                      持有的有限售条件股份                             新增可上市交易股份数
 有限售条件股东名称                                 可上市交易时间                                 限售条件
                           数量(股)                                        量(股)

YAN JUN                           69,867,000 2013 年 03 月 18 日                  17,466,750 首发承诺、高管锁定




                                                                                                                   39
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                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                       其中:
                                                              本期增 本期减                   期初持 被授予 期末持
                                                    期初持                          期末持
                                 任期起 任期终                持股份 持股份                   有股票 的限制 有股票 变动原
 姓名     职务     性别   年龄                       股数                            股数
                                 始日期 止日期                数量       数量                 期权数 性股票 期权数           因
                                                    (股)                          (股)
                                                              (股) (股)                   量(股) 数量       量(股)
                                                                                                       (股)

         董事                    2011 年 2014 年
                                                    69,867,                         69,867,
颜军     长,总 男           50 05 月 07 05 月 06                    0          0                  0          0        0
                                                       000                             000
         经理                    日      日

                                 2011 年 2014 年
         副董事
周水文            男         45 05 月 07 05 月 06
         长
                                 日      日

                                 2011 年 2014 年
张海涛 董事       男         41 05 月 07 05 月 06
                                 日      日

                                 2011 年 2014 年
李定基 董事       男         62 05 月 07 05 月 06
                                 日      日

                                 2011 年 2014 年
姜红     董事     女         44 05 月 07 05 月 06
                                 日      日

         董事,
         副总经                  2011 年 2014 年
蒋晓华 理,技 男             34 05 月 07 05 月 06
         术研发                  日      日
         部部长

                                 2011 年 2014 年
         独立董
支晓强            男         38 05 月 07 05 月 06
         事
                                 日      日

                                 2011 年 2014 年
         独立董
富宏亚            男         49 05 月 07 05 月 06
         事
                                 日      日

                                 2011 年 2014 年
         独立董
徐志光            男         47 05 月 07 05 月 06
         事
                                 日      日


                                                                                                                                  40
                                                                   珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


                                     2011 年 2014 年
         监事会
王伟               女             49 05 月 07 05 月 06
         主席
                                     日        日

                                     2011 年 2014 年
赵希军 监事        男             43 05 月 07 05 月 06
                                     日        日

                                     2012 年 2014 年
龚永红 监事        男             35 06 月 07 05 月 06
                                     日        日

                                     2011 年 2014 年
         副总经
徐红               女             46 05 月 16 05 月 06
         理
                                     日        日

                                     2012 年 2014 年
         副总经
黄小虎             男             45 06 月 14 05 月 06
         理
                                     日        日

         副总经
                                     2011 年 2014 年
         理,董
颜志宇             男             28 05 月 16 05 月 06
         事会秘
                                     日        日
         书

                                     2011 年 2014 年
         财务总
周晨昱             男             40 05 月 16 05 月 06
         监
                                     日        日

                                     2011 年 2012 年
         原副总
李付海             男             36 05 月 16 06 月 14
         经理
                                     日        日

                                                         69,867,              69,867,
 合计         --        --   --           --        --             0      0              0       0       0   --
                                                            000                  000


二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

(一)董事会成员
    1、颜军先生,简历详见“第六节”之“三、股东和实际控制人情况”。
    2、周水文先生,生于1967年3月,中国国籍,毕业于上海科技大学,生物工程专业,本科。曾任上海
三维制药有限公司产品工程师,上海三维生物工程研究所副所长,上海三维生物技术有限公司副总经理,
上海新药研究开发中心研究发展部、江苏康缘药业股份有限公司董事,海南海药股份有限公司监事、江苏
联环药业股份有限公司监事、重庆民生能源股份有限公司董事、江苏华钛化学股份有限公司董事、郑州煤
矿机械集团股份有限公司董事。现任公司副董事长,上海永宣创业投资管理有限公司(原上海联创投资管
理有限公司)管理合伙人、上海联创永沂投资管理中心(有限合伙)管理合伙人,江苏华业医药化工股份
有限公司董事、、重庆赛诺生物药业股份有限公司监事、广州华工百川科技股份有限公司监事。
    3、张海涛先生,生于1971年1月,中国国籍,毕业于上海财经大学,企业管理专业,博士。曾任上海
华虹(集团)有限公司发展部高级主管、战略投资部副总经理,上海信虹投资管理有限公司副总经理。现

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任公司董事,上海锐合股权投资管理有限公司合伙人,上海新致软件有限公司董事,苏州顺芯半导体有限
公司董事,上海芯豪微电子有限公司董事。
    4、李定基先生,生于1950年6月,中国国籍,于上海市社会科学院研究生部,经济管理专业毕业。曾
任上海致达科技集团监事会主席、投资总监上市办主任,上海复星高科技集团信息产业投资总监,上海华
辰集团行政总经理,上海禾阳生物科技发展有限公司执行总裁,欧比特软件董事、《上海经济》杂志常务
副总编等。现任公司董事。
    5、姜红女士,生于1968年12月,中国国籍,毕业于澳门城市大学(原亚洲(澳门)国际公开大学),
工商管理硕士。曾任苏州天辰实业有限公司总经理助理兼行政办公室主任,苏州汇思人力资源有限公司副
总经理,杭州汇思人力资源有限公司总经理,公司董事会秘书。现任公司董事,江苏吴通通讯股份有限公
司副总经理、董事会秘书。
    6、蒋晓华先生,生于1978年8月,中国国籍,毕业于华南理工大学,物理电子学,硕士。自2002年起,
蒋晓华先生先后于欧比特(珠海)软件工程有限公司任系统部研发工程师、IC设计部高级工程师、IC设计
部经理。现任公司董事、副总经理、技术研发部部长,珠海市欧比特投资咨询有限公司监事。
    7、支晓强先生,生于1974年6月,中国国籍,毕业于中国人民大学,管理学博士。现任公司独立董事,
中国人民大学商学院副院长、副教授、硕士研究生导师,北京联信永益科技股份有限公司独立董事、天地
科技股份有限公司独立董事、山推工程机械股份有限公司独立董事,兼任中国会计学会内部控制专业委员
会委员、中国会计学会财务成本分会副会长。
    8、富宏亚先生,生于1963年6月,中国国籍,毕业于哈尔滨工业大学,机械工程专业,博士。曾任哈
尔滨工业大学机械制造及自动化系讲师、副教授。现任公司独立董事,哈尔滨工业大学机电工程学院教授、
博士生导师。
    9、徐志光先生,生于1965年6月,中国国籍,毕业于中国政法大学,法学硕士,律师。曾任深圳国际
商务律师事务所执业律师,广东万商律师事务所执业律师、主任、合伙人。现任公司独立董事,北京万商
天勤律师事务所合伙人、管委会委员。
(二)监事会成员
    1、王伟女士,生于1963年10月,中国国籍,毕业于华南师范大学,人力资源专业,本科、统计师。
曾任渤海造船厂工业统计,珠海晶华光学有限公司统计、人事经理,自2002年于欧比特(珠海)软件工程
有限公司先后担任副总经理、监事等职务。现任公司监事会主席,珠海市欧比特投资咨询有限公司董事。
    2、赵希军先生,生于1969年1月,中国国籍,毕业于曲阜师范大学,物理教育专业,本科。曾在山东
省费县实验中学任教;曾任山东省费县职业中专办公室主任。现任公司监事。
    3、龚永红先生,生于1977年10月,中国国籍,毕业于三峡大学,电气工程及自动化专业,本科、高
级程序员。曾任东莞市汇多科技有限公司软件工程师,自2003年于欧比特(珠海)软件工程有限公司(系
公司前身)先后任工程师、软件部经理。现任公司监事、软件部经理。
(三)高级管理人员
    1、颜军先生,简历详见“第六节”之“三、股东和实际控制人情况”。
    2、蒋晓华先生,简历详见“(一)董事会成员”。
    3、徐红女士,生于1966年11月,中国国籍,毕业于香港理工大学,工商管理硕士。曾任哈尔滨工大
集团办公室主任、经理,广东威尔医学科技股份有限公司战略发展部项目总监。现任公司副总经理、珠海
市欧比特投资咨询有限公司董事。
    4、黄小虎先生,生于1967年9月,中国国籍,毕业于江苏大学,机械制造工艺及设备专业,本科,工
程师。曾任山东省通信电子产业集团研究所通信工程师,北京北邮泰峰通信设备有限公司通信工程师,珠
海再创通信设备有限公司担任研发部经理等,自2007年于欧比特(珠海)软件工程有限公司(系公司前身)
任系统工程师。现任公司副总经理、系统部经理。
    5、颜志宇先生,生于1984年3月,中国国籍,毕业于河北工程大学,国际经济与贸易专业,学士。曾
在青建集团股份公司国际事业本部物流部先后任科员、副处长兼国际事业本部团支部书记;2010年8月起


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担任本公司总经理助理。现任公司副总经理、董事会秘书。
    6、周晨昱先生,生于1972年11月,中国国籍,毕业于江苏科技大学(原华东船舶工业学院),会计学
专业,学士,会计师。曾就职于中国建设银行镇江分行国际业务部,曾任深圳天健信德会计师事务所经理
助理,江苏天奇物流系统工程股份有限公司财务总监。现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                  在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期   任期终止日期
                                                  担任的职务                                       取报酬津贴

                                                               2006 年 02 月
周水文         上海联创永宣创业投资企业           否                                          否
                                                               24 日

                                                               2007 年 08 月
蒋晓华         珠海市欧比特投资咨询有限公司       监事                                        否
                                                               28 日

                                                               2007 年 08 月
王伟           珠海市欧比特投资咨询有限公司       董事                                        否
                                                               28 日

                                                               2007 年 08 月
徐红           珠海市欧比特投资咨询有限公司       董事                                        否
                                                               28 日

在股东单位任
               无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                  在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                          任期起始日期   任期终止日期
                                                  担任的职务                                       取报酬津贴

                                                               2000 年 08 月
颜军           珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司   董事                                        否
                                                               25 日

                                                               2011 年 12 月
颜军           欧比特(香港)有限公司             董事                                        否
                                                               21 日

周水文         上海永宣创业投资管理有限公司       管理合伙人 2008 年

周水文         上海联创永沂投资管理中心           管理合伙人 2010 年

周水文         江苏华业医药化工股份有限公司       董事         2005 年

周水文         重庆赛诺生物药业股份有限公司       监事         2000 年

周水文         广州华工百川科技股份有限公司       监事         2008 年

                                                               2011 年 01 月
张海涛         上海锐合股权投资管理有限公司       合伙人
                                                               01 日

                                                               2004 年 10 月
张海涛         上海新致软件有限公司               董事
                                                               01 日

                                                               2007 年 07 月
张海涛         苏州顺芯半导体有限公司             董事
                                                               01 日

张海涛         上海芯豪微电子有限公司             董事         2005 年 08 月



                                                                                                                43
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                                                                      01 日

                                                       副总经理,董 2010 年 09 月 2013 年 09 月 15
姜红           江苏吴通通讯股份有限公司                                                                是
                                                       事会秘书       16 日           日

                                                       副院长、副教
                                                                      2001 年 09 月
支晓强         中国人民大学商学院                      授、硕士研究                                    是
                                                                      01 日
                                                       生导师

                                                                      2008 年 12 月
支晓强         北京联信永益科技股份有限公司            独立董事                                        是
                                                                      30 日

                                                                      2010 年 06 月
支晓强         天地科技股份有限公司                    独立董事                                        是
                                                                      18 日

                                                                      2011 年 06 月
支晓强         山推工程机械股份有限公司                独立董事                                        是
                                                                      01 日

                                                       教授、博士生 2002 年 08 月
富宏亚         哈尔滨工业大学机电工程学院                                                              是
                                                       导师           01 日

                                                       合伙人、管委 2007 年 01 月
徐志光         北京万商天勤律师事务所                                                                  是
                                                       会委员         01 日

在其他单位任
               无
职情况的说明


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

                                            公司董事、监事报酬由股东大会审议决定,高级管理人员报酬由董事会审议
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                            决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据        根据公司经营业绩、岗位分工以及工作能力等因素确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内,公司董事、监事、高级管理人员共 17 人(含离任高管 1 人),2012
况                                          年实际支付 208.83 万元,其中支付独立董事津贴 26.43 万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                 单位:万元

                                                                              从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务         性别         年龄            任职状态
                                                                               报酬总额        得的报酬总额     所得报酬

               董事长,总经
颜军                          男                        50 现任                       37.96                 0        37.96
               理

周水文         副董事长       男                        45 现任                            0                0              0

张海涛         董事           男                        41 现任                            0                0              0

李定基         董事           男                        62 现任                            0                0              0

姜红           董事           女                        44 现任                            0                0              0

               董事,副总经
蒋晓华                        男                        34 现任                       29.02                 0        29.02
               理,技术研发



                                                                                                                           44
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               部部长

支晓强         独立董事       男                          38 现任                    8.81            0          8.81

富宏亚         独立董事       男                          49 现任                    8.81            0          8.81

徐志光         独立董事       男                          47 现任                    8.81            0          8.81

王伟           监事会主席     女                          49 现任                    19.4            0          19.4

赵希军         监事           男                          43 现任                   10.46            0         10.46

龚永红         监事           男                          35 现任                    14.9            0          14.9

徐红           副总经理       女                          46 现任                   15.83            0         15.83

黄小虎         副总经理       男                          45 现任                   15.82            0         15.82

               副总经理,董
颜志宇                        男                          28 现任                    15.8            0          15.8
               事会秘书

周晨昱         财务总监       男                          40 现任                    15.8            0          15.8

李付海         原副总经理     男                          36 离任                    7.41            0          7.41

       合计           --             --           --                --             208.83            0        208.83

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名         担任的职务        变动情形         变动日期                          变动原因

                                                 2012 年 06 月 06
黄小虎          职工监事           离职                             黄小虎先生因工作变动原因,辞去公司职工监事职务。
                                                 日

                                                 2012 年 06 月 07 公司召开职工代表大会,选举龚永红先生为公司第二
龚永红          职工监事
                                                 日                 届监事会职工监事。

                                                 2012 年 06 月 14
李付海          副总经理           离职                             李付海先生因个人原因,辞去公司副总经理职务。
                                                 日

                                                 2012 年 06 月 14 公司召开第二届董事会第十一次会议,聘任黄小虎先
黄小虎          副总经理
                                                 日                 生为公司副总经理。


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员无重大变动。

六、公司员工情况

    截至 2012年12月31日,公司共有在册员工 250 人,其中各类人员构成情况如下:

   (一)岗位结构



                                                                                                                   45
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      专业分工                     人数                  占员工总数的比例

      管理人员                         46                      18%

      技术人员                         75                      30%

      生产人员                         64                      26%

      销售人员                         47                      19%

      其他人员                         18                      7%

        合计                        250                       100%


(二)学历结构


     受教育程度                  人数               占员工总数的比例

     硕士及以上                   18                          7%

   大专及以上人员                 184                        74%

   高中及以下人员                 48                         19%

        合计                      250                       100%


(三)截至报告期末,公司没有需要承担费用的离退休人员。




                                                                                             46
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                                  第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它相关法律法规、规范性文件
的要求,继续健全与完善了《公司章程》和各项内部控制制度,积极落实现金分红的制度建设和执行力度,
同时制定了《股东回报规划(2012-2014)》,切实保护投资者的合法权益。公司在治理过程中,充分地发
挥了股东大会、董事会、监事会、各专门委员会等组织的职能和作用,保障了公司各项决策的科学性和程
序性,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。

    截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的要求。

  (一)关于股东与股东大会

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事
规则》等法律、法规和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求,规范地召集、召开股东大会,严格履行
表决程序。报告期内,公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开,董事长主持,邀请见证律师进行现
场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权,确保全体股东特别是中小
股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

    报告期内,本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形,公司未发生单独或
合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形,也无应监事会提议召开
的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项,本公司均通过股东大
会审议,不存在绕过股东大会的情况,也不存在先实施后审议的情况。

  (二)关于公司与控股股东

    报告期内,公司控股股东颜军先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求,规范自已的
行为,依法行使其权利并承担相应义务,没有出现超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预公司
的决策和经营活动的情况,未损害公司及其他股东的利益,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司亦
无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、
财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

  (三)关于董事和董事会

    公司第二届董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求。

    报告期内,各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业

                                                                                                 47
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板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会、董事会专门委员和股东大会,勤勉尽责地履行职责
和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。公司董事会会议的通知、召开、审议程序、表决均
符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规定,会议记录、会议档案完整,董事会制度运
行规范、有效。

    公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有审计委员会、薪酬与考核
委员会、战略发展委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,除战略发展委
员会由董事长担任召集人以外,其他专门委员会均由独立董事担任召集人,且独立董事人数占各专门委员
会委员的比例均达到三分之二,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章
程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。

    报告期内,公司董事参加了相关培训,通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行董事职
责的能力。

  (四)关于监事和监事会

    公司第二届监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。

    报告期内,各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、
关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事会会议的通知、召开、
审议程序、表决均符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求,会议记录、会议
档案完整,监事会制度运行规范、有效。

    报告期内,公司监事参加了相关培训,通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行监事职
责的能力。

  (五)关于绩效评价与激励约束机制

    公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制,高级管理人员的
聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

  (六)关于信息披露与透明度

    公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《公司信息披露管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披
露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待投资者来访和咨询;并指定《证券时报》、《中
国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)作为公司信息披露的媒体,确保能够真实、准确、及时、
完整地披露信息,并让所有投资者公平地获取公司信息。

  (七)关于相关利益者

    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任,积极与相关利益者合作,加强与
各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。



                                                                                                 48
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公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


                                                      会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                                询索引                        期

                                                     巨潮资讯网
2011 年度股东大会           2012 年 05 月 18 日                                  2012 年 05 月 19 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)


2、本报告期临时股东大会情况


                                                      会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                                询索引                        期

                                                     巨潮资讯网
2012 年第一次临时股东大会   2012 年 07 月 03 日                                  2012 年 07 月 04 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
2012 年第二次临时股东大会   2012 年 08 月 08 日                                  2012 年 08 月 09 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)


三、报告期董事会召开情况

                                                      会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                                询索引                        期

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第九次会议      2012 年 04 月 11 日                                  2012 年 04 月 13 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第十次会议      2012 年 04 月 25 日                                  2012 年 04 月 26 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第十一次会议    2012 年 06 月 14 日                                  2012 年 06 月 15 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第十二次会议    2012 年 07 月 18 日                                  2012 年 07 月 19 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第十三次会议    2012 年 08 月 22 日                                  2012 年 08 月 24 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第十四次会议    2012 年 10 月 25 日                                  2012 年 10 月 26 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)

                                                     巨潮资讯网
第二届董事会第十五次会议    2012 年 12 月 28 日                                  2013 年 01 月 04 日
                                                     (www.cninfo.com.cn)




                                                                                                             49
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四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

        公司已于 2010 年 5 月 7 日召开的第一届董事会第十五次会议上制定并审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究
制度》,该项制度对年报编制和披露的每一环节都进行规定,明确了参与编制和披露工作人员各自的责任。报告期内,该制
度得到严格执行。公司于 2012 年 8 月 22 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》,该
事项对公司 2011 年度会计报表的财务状况及经营成果没有影响,公司董事会、监事会、独立董事均出具了书面意见。本次
差错更正有利于提高公司的财务信息质量,公允地反映公司实际经营状况,使公司财务报表更加真实、准确、完整。详细情
况可参阅公司于 2012 年 8 月 24 日披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。此外,公司未发生其他重大会
计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。


五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。




                                                                                                             50
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                                           第九节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                          标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                      2013 年 04 月 18 日

审计机构名称                                          大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                          大华审字[2013]004482 号

                                                审计报告正文
珠海欧比特控制工程股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的珠海欧比特控制工程股份有限公司(以下简称“欧比特公司”)财务报表,包括2012年12月31日的合并
及母公司资产负债表,2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财
务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是欧比特公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,
并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
我们认为,欧比特公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了欧比特公司2012年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。




二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
                                                                                                      单位:元

               项目                             期末余额                               期初余额


                                                                                                            51
                                珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


流动资产:

    货币资金                 227,644,660.29                       270,278,682.05

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                      70,000.00                          450,600.00

    应收账款                  92,526,367.92                       110,849,487.48

    预付款项                  30,128,614.71                        39,414,703.37

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                    955,699.89                          2,190,361.11

    应收股利

    其他应收款                 1,147,877.54                         1,403,323.55

    买入返售金融资产

    存货                      52,967,304.83                        39,489,621.05

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                 405,440,525.18                       464,076,778.61

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产               6,238,923.99                         6,441,278.55

    固定资产                  93,746,402.31                        89,545,841.84

    在建工程                   3,684,855.20

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                  89,527,517.17                        42,395,413.66

    开发支出                  27,705,983.01                        13,061,855.47



                                                                              52
                                珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产             2,856,672.09                         1,720,924.58

    其他非流动资产

非流动资产合计               223,760,353.77                       153,165,314.10

资产总计                     629,200,878.95                       617,242,092.71

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                   6,010,047.74                         7,200,926.67

    预收款项                       5,340.00                         1,168,144.56

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               4,622,923.00                         3,141,298.56

    应交税费                  -2,785,313.23                          972,988.73

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                 2,150,509.32                         3,471,706.95

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债               1,750,000.00                         3,200,000.00

流动负债合计                  11,753,506.83                        19,155,065.47

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款



                                                                              53
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     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                         3,500,000.00

非流动负债合计                                              3,500,000.00

负债合计                                                   15,253,506.83                         19,155,065.47

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                   200,000,000.00                        200,000,000.00

     资本公积                                             295,394,633.52                        295,394,633.52

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                              15,376,253.25                         13,161,541.96

     一般风险准备

     未分配利润                                           102,915,686.63                         89,800,808.28

     外币报表折算差额                                      -1,804,698.26                         -1,810,463.91

归属于母公司所有者权益合计                                611,881,875.14                        596,546,519.85

     少数股东权益                                           2,065,496.98                          1,540,507.39

所有者权益(或股东权益)合计                              613,947,372.12                        598,087,027.24

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                          629,200,878.95                        617,242,092.71



法定代表人:颜军                     主管会计工作负责人:周晨昱                      会计机构负责人:周晨昱


2、母公司资产负债表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                  项目                         期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                             191,127,312.98                        263,579,707.38

     交易性金融资产

     应收票据                                                  70,000.00                           450,600.00

     应收账款                                             119,595,926.65                         92,676,362.15

     预付款项                                              28,750,951.79                         41,762,276.16

     应收利息                                                955,699.89                           2,190,361.11

     应收股利

     其他应收款                                            18,664,738.35                         18,369,022.89


                                                                                                            54
                                珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


    存货                      26,790,064.99                        22,170,342.98

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                 385,954,694.65                       441,198,672.67

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              36,010,108.00                        33,210,108.00

    投资性房地产              12,190,862.31                         6,441,278.55

    固定资产                  56,263,294.84                        57,963,757.94

    在建工程                   3,684,855.20

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                  89,527,517.17                        42,395,413.66

    开发支出                  27,705,983.01                        13,061,855.47

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产             1,180,487.49                           934,611.89

    其他非流动资产

非流动资产合计               226,563,108.02                       154,007,025.51

资产总计                     612,517,802.67                       595,205,698.18

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                   9,173,893.60                         1,882,330.13

    预收款项                       5,340.00                          308,850.00

    应付职工薪酬               4,442,035.96                         3,141,298.56

    应交税费                  -3,705,600.26                          159,024.34

    应付利息

    应付股利



                                                                              55
                                                             珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


     其他应付款                                             2,182,811.83                          3,491,986.51

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债                                           1,750,000.00                          3,200,000.00

流动负债合计                                               13,848,481.13                         12,183,489.54

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                         3,500,000.00

非流动负债合计                                              3,500,000.00

负债合计                                                   17,348,481.13                         12,183,489.54

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                   200,000,000.00                        200,000,000.00

     资本公积                                             295,394,633.52                        295,394,633.52

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                              15,376,253.25                         13,161,541.96

     一般风险准备

     未分配利润                                            84,398,434.77                         74,466,033.16

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                              595,169,321.54                        583,022,208.64

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                          612,517,802.67                        595,205,698.18



法定代表人:颜军                     主管会计工作负责人:周晨昱                      会计机构负责人:周晨昱


3、合并利润表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                  项目                         本期金额                              上期金额

一、营业总收入                                            160,537,380.80                        178,087,062.31

     其中:营业收入                                       160,537,380.80                        178,087,062.31


                                                                                                            56
                                          珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                         132,203,013.21                       140,885,412.65

     其中:营业成本                     99,869,426.51                       108,512,882.74

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                 298,801.76                          1,873,760.22

           销售费用                     12,516,192.42                         9,659,493.78

           管理费用                     26,606,547.30                        19,136,487.33

           财务费用                     -5,654,295.52                        -1,032,540.70

           资产减值损失                 -1,433,659.26                         2,735,329.28

     加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号
填列)

           其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)      28,334,367.59                        37,201,649.66

     加:营业外收入                      2,231,205.34                         4,207,211.91

     减:营业外支出                       520,269.00                          1,206,792.03

           其中:非流动资产处置损


四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        30,045,303.93                        40,202,069.54
列)

     减:所得税费用                      4,381,009.88                         7,370,124.64

五、净利润(净亏损以“-”号填列)      25,664,294.05                        32,831,944.90

     其中:被合并方在合并前实现的
净利润


                                                                                        57
                                                             珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


    归属于母公司所有者的净利润                             25,329,589.64                         32,511,706.84

    少数股东损益                                             334,704.41                            320,238.06

六、每股收益:                                     --                                   --

    (一)基本每股收益                                             0.127                                0.163

    (二)稀释每股收益                                             0.127                                0.163

七、其他综合收益                                                6,069.09                           -572,813.41

八、综合收益总额                                           25,670,363.14                         32,259,131.49

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           25,335,355.29                         31,967,534.10
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                             335,007.85                            291,597.39

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。


法定代表人:颜军                      主管会计工作负责人:周晨昱                     会计机构负责人:周晨昱


4、母公司利润表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                           本期金额                             上期金额

一、营业收入                                               94,668,112.91                        109,531,143.02

    减:营业成本                                           43,431,896.08                         53,183,010.55

         营业税金及附加                                      291,977.14                           1,766,504.01

         销售费用                                          11,079,063.79                          8,606,293.85

         管理费用                                          21,908,148.85                         16,516,065.69

         财务费用                                          -6,486,226.57                           -664,936.78

         资产减值损失                                        -410,829.29                           367,315.66

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         24,854,082.91                         29,756,890.04

    加:营业外收入                                          2,045,100.00                          4,207,211.91

    减:营业外支出                                           520,269.00                           1,182,400.00

         其中:非流动资产处置损失                              15,911.13

三、利润总额(亏损总额以“-”号填                         26,378,913.91                         32,781,701.95


                                                                                                            58
                                                             珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


列)

     减:所得税费用                                         4,231,801.01                          5,789,321.36

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         22,147,112.90                         26,992,380.59

五、每股收益:                                    --                                    --

     (一)基本每股收益                                            0.111                                0.135

     (二)稀释每股收益                                            0.111                                0.135

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                           22,147,112.90                         26,992,380.59


法定代表人:颜军                     主管会计工作负责人:周晨昱                      会计机构负责人:周晨昱


5、合并现金流量表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                          本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                         203,840,416.53                        152,176,808.99

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                          25,671,819.54                         16,779,091.05

经营活动现金流入小计                                      229,512,236.07                        168,955,900.04

     购买商品、接受劳务支付的现金                         145,273,683.08                        146,891,712.95

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加



                                                                                                            59
                                       珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文




     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     15,172,203.08                         9,762,141.32


     支付的各项税费                  11,745,142.88                        11,256,370.54

     支付其他与经营活动有关的现金    28,195,164.00                        16,273,607.39

经营活动现金流出小计                200,386,193.04                       184,183,832.20

经营活动产生的现金流量净额           29,126,043.03                       -15,227,932.16

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         45,000.00                          208,731.91
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金      629,215.91

投资活动现金流入小计                   674,215.91                           208,731.91

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     61,411,540.19                        52,762,493.02
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金      950,000.00

投资活动现金流出小计                 62,361,540.19                        52,762,493.02

投资活动产生的现金流量净额          -61,687,324.28                       -52,553,761.11

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                     800,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金              26,114,734.80

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                 26,114,734.80                          800,000.00


                                                                                     60
                                                             珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


     偿还债务支付的现金                                    26,114,734.80

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           10,392,594.71
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                       36,507,329.51

筹资活动产生的现金流量净额                                -10,392,594.71                           800,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -630,145.80                           254,688.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                              -43,584,021.76                        -66,727,004.69

     加:期初现金及现金等价物余额                         270,278,682.05                        337,005,686.74

六、期末现金及现金等价物余额                              226,694,660.29                        270,278,682.05


法定代表人:颜军                     主管会计工作负责人:周晨昱                      会计机构负责人:周晨昱


6、母公司现金流量表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
                                                                                                      单位:元

               项目                            本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                          76,234,278.34                         96,807,733.33

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                          25,578,917.42                         14,567,271.42

经营活动现金流入小计                                      101,813,195.76                        111,375,004.75

     购买商品、接受劳务支付的现金                          47,841,884.55                         75,561,347.87

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                           13,489,962.76                          8,867,987.28


     支付的各项税费                                        10,435,793.38                         10,240,273.56

     支付其他与经营活动有关的现金                          24,988,167.86                         18,738,083.97

经营活动现金流出小计                                       96,755,808.55                        113,407,692.68

经营活动产生的现金流量净额                                  5,057,387.21                         -2,032,687.93

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他                              45,000.00                           208,731.91


                                                                                                            61
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长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                         45,000.00                           208,731.91

    购建固定资产、无形资产和其他
                                                         64,744,731.69                         47,095,094.22
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                                                              1,200,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                                          2,800,000.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                            950,000.00

投资活动现金流出小计                                     68,494,731.69                         48,295,094.22

投资活动产生的现金流量净额                               -68,449,731.69                       -48,086,362.31

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         10,000,000.00
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                     10,000,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                               -10,000,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -10,049.92
影响

五、现金及现金等价物净增加额                             -73,402,394.40                       -50,119,050.24

    加:期初现金及现金等价物余额                        263,579,707.38                        313,698,757.62

六、期末现金及现金等价物余额                            190,177,312.98                        263,579,707.38


法定代表人:颜军                     主管会计工作负责人:周晨昱                     会计机构负责人:周晨昱


7、合并所有者权益变动表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
本期金额


                                                                                                          62
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                                                                                                                    单位:元

                                                                    本期金额

                                                 归属于母公司所有者权益
            项目                                                                                      少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                         其他       权益        益合计
                                        积      股     备      积      险准备    利润
                             股本)

                             200,000 295,394,                13,161,            89,800,8 -1,810,4 1,540,507 598,087,02
一、上年年末余额
                             ,000.00   633.52                 541.96              08.28      63.91          .39         7.24

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

                             200,000 295,394,                13,161,            89,800,8 -1,810,4 1,540,507 598,087,02
二、本年年初余额
                             ,000.00   633.52                 541.96              08.28      63.91          .39         7.24

三、本期增减变动金额(减少                                  2,214,71            13,114,8              524,989.5 15,860,344
                                                                                           5,765.65
以“-”号填列)                                                1.29              78.35                       9          .88

                                                                                25,329,5              334,704.4 25,664,294
(一)净利润
                                                                                  89.64                       1          .05

(二)其他综合收益                                                                         5,765.65     303.44      6,069.09

                                                                                25,329,5              335,007.8 25,670,363
上述(一)和(二)小计                                                                     5,765.65
                                                                                  89.64                       5          .14

                                                                                                      189,981.7
(三)所有者投入和减少资本                                                                                        189,981.74
                                                                                                              4

                                                                                                      189,981.7
1.所有者投入资本                                                                                                 189,981.74
                                                                                                              4

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

                                                            2,214,71            -12,214,                          -10,000,00
(四)利润分配
                                                                1.29             711.29                                 0.00

                                                            2,214,71            -2,214,7
1.提取盈余公积
                                                                1.29              11.29

                                                                                -10,000,                          -10,000,00
2.提取一般风险准备
                                                                                 000.00                                 0.00

3.对所有者(或股东)的分


4.其他

(五)所有者权益内部结转




                                                                                                                            63
                                                               珠海欧比特控制工程股份有限公司 2012 年度报告全文


1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             200,000 295,394,                15,376,            102,915, -1,804,6 2,065,496 613,947,37
四、本期期末余额
                             ,000.00   633.52                 253.25             686.63     98.26         .98       2.12

上年金额
                                                                                                                单位:元

                                                                    上年金额

                                                 归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                   少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                        其他      权益       益合计
                                        积      股     备      积      险准备    利润
                             股本)

                             100,000 395,394,                10,462,            59,988,3 -1,266,2 448,910.0 565,027,89
一、上年年末余额
                             ,000.00   633.52                 303.90              39.50     91.17           0       5.75

    加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                             100,000 395,394,                10,462,            59,988,3 -1,266,2 448,910.0 565,027,89
二、本年年初余额
                             ,000.00   633.52                 303.90              39.50     91.17           0       5.75

三、本期增减变动金额(减少 100,000 -100,00                   2,699,2            29,812,4 -544,17 1,091,597 33,059,131
以“-”号填列)             ,000.00 0,000.00                  38.06              68.78      2.74         .39        .49

                                                                                32,511,7            320,238.0 32,831,944
(一)净利润
                                                                                  06.84                     6        .90

                                                                                           -544,17 -28,640.6 -572,813.4
(二)其他综合收益
                                                                                             2.74           7            1

                                                                                32,511,7 -544,17 291,597.3 32,259,131
上述(一)和(二)小计
                                                                                  06.84      2.74           9        .49

(三)所有者投入和减少资本                                                                          800,000.0 800,000.00



                                                                                                                         64
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                                                                                                      0

                                                                                               800,000.0
1.所有者投入资本                                                                                          800,000.00
                                                                                                      0

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

                                                            2,699,2         -2,699,2
(四)利润分配
                                                             38.06            38.06

                                                            2,699,2         -2,699,2
1.提取盈余公积
                                                             38.06            38.06

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分


4.其他

                            100,000 -100,00
(五)所有者权益内部结转
                            ,000.00 0,000.00

1.资本公积转增资本(或股 100,000 -100,00
本)                        ,000.00 0,000.00

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                            200,000 295,394,                13,161,         89,800,8 -1,810,4 1,540,507 598,087,02
四、本期期末余额
                            ,000.00   633.52                541.96            08.28    63.91         .39         7.24


法定代表人:颜军                       主管会计工作负责人:周晨昱                        会计机构负责人:周晨昱


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:珠海欧比特控制工程股份有限公司
本期金额
                                                                                                             单位:元

                                                                 本期金额
              项目
                             实收资本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权


                                                                                                                    65
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                              (或股本)                                   准备       润          益合计

                              200,000,00 295,394,63          13,161,541           74,466,033 583,022,20
一、上年年末余额
                                    0.00       3.52                  .96                    .16       8.64

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

                              200,000,00 295,394,63          13,161,541           74,466,033 583,022,20
二、本年年初余额
                                    0.00       3.52                  .96                    .16       8.64

三、本期增减变动金额(减少                                    2,214,711.          9,932,401. 12,147,112
以“-”号填列)                                                     29                     61         .90

                                                                                  22,147,112 22,147,112
(一)净利润
                                                                                            .90        .90

(二)其他综合收益

                                                                                  22,147,112 22,147,112
上述(一)和(二)小计
                                                                                            .90        .90

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

                                                              2,214,711.          -12,214,71 -10,000,00
(四)利润分配
                                                                     29                    1.29       0.00

                                                              2,214,711.          -2,214,711.
1.提取盈余公积
                                                                     29                     29

                                                                                  -10,000,00 -10,000,00
2.提取一般风险准备
                                                                                           0.00       0.00

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用



                                                                                                           66
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(七)其他

                              200,000,00 295,394,63                    15,376,253            84,398,434 595,169,32
四、本期期末余额
                                    0.00       3.52                           .25                     .77       1.54

上年金额
                                                                                                            单位:元

                                                                   上年金额
              项目            实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                              准备       润         益合计

                              100,000,00 395,394,63                    10,462,303            50,172,890 556,029,82
一、上年年末余额
                                    0.00        3.52                           .90                    .63       8.05

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              100,000,00 395,394,63                    10,462,303            50,172,890 556,029,82
二、本年年初余额
                                    0.00        3.52                           .90                    .63       8.05

三、本期增减变动金额(减少以 100,000,00 -100,000,0                      2,699,238.           24,293,142 26,992,380
“-”号填列)                      0.00       00.00                           06                     .53        .59

                                                                                             26,992,380 26,992,380
(一)净利润
                                                                                                      .59        .59

(二)其他综合收益

                                                                                             26,992,380 26,992,380
上述(一)和(二)小计
                                                                                                      .59        .59

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

                                                                        2,699,238.           -2,699,238.
(四)利润分配
                                                                               06                     06

                                                                        2,699,238.           -2,699,238.
1.提取盈余公积
                                                                               06                     06

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

                              100,000,00 -100,000,0
(五)所有者权益内部结转
                                    0.00       00.00

1.资本公积转增资本(或股本)100,000,00 -100,000,0


                                                                                                                     67
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                                   0.00     00.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             200,000,00 295,394,63                   13,161,541          74,466,033 583,022,20
四、本期期末余额
                                   0.00       3.52                          .96                 .16       8.64


法定代表人:颜军                      主管会计工作负责人:周晨昱                      会计机构负责人:周晨昱


三、公司基本情况

(一)公司历史沿革
珠海欧比特控制工程股份有限公司(以下简称“本公司”),系经中华人民共和国商务部以商资批〔2008〕9号文批准,由加
拿大籍自然人颜军、上海联创永宣创业投资企业、上海新鑫投资有限公司、上海苏阿比贸易有限公司、上海科丰科技创业投
资有限公司、上海健运投资管理有限公司、珠海市欧比特投资咨询有限公司、宁波明和投资管理有限公司共同发起设立的股
份有限公司,于2010年2月在深圳证券交易所上市。2010年4月8日,本公司在广东省珠海市工商行政管理局换领了注册号为
440400400002663号的企业法人营业执照,注册资本10000万元人民币,其中:颜军出资人民币34,933,500.00元,占注册资本
的34.93%;其他8名发起人股东出资人民币40,066,500.00元,占注册资本的40.07%;社会公众股出资25,000,000.00元,占注册
资本的25.00%。
经本公司2011年5月7日2010年度股东大会决议,本公司以2010年12月31日总股本10,000万股为基数,以资本公积金每10股转
增10股,共计转增10,000万股。转增后,本公司总股本由10,000万股变更为20,000万股,注册资本变更为20,000万元人民币。
增资事项业经广东省对外贸易经济合作厅2011年11月10日以“粤外经贸资字[2011]476号”文批准, 并于2011年11月22日经广
东省人民政府批准,换领了商外资粤股份证字[2009]0009号中华人民共和国外商投资企业批准证书。截至2012年12月31
日,本公司累计发行股本总数20,000万股,注册资本20,000万元人民币,其中:颜军持股6,986.7万股,占注册资本的34.93%;
其他无限售条件流通股,占注册资本的65.07%。
(二)行业性质及主要产品
本公司属集成电路行业中设计子行业,本公司的主要产品为:1、嵌入式SoC芯片类产品,包括多核SoC芯片、总线控制芯片
及相应的应用开发系统等;2、系统集成类产品,包括嵌入式总线控制模块(EMBC)、嵌入式智能控制平台(EIPC)及由
EMBC、EIPC作为技术平台支撑的高可靠、高性能的系统产品。本公司产品主要应用于航空航天、工业控制等领域。
(三)经营范围
经营范围主要包括:集成电路和计算机软件及硬件产品、宇航总线测试系统及产品、智能控制系统及产品、SIP存储器和计
算机模块及产品、微小卫星和宇航飞行器控制系统及产品的研发、生产、测试、销售和技术咨询服务;上述产品同类商品的
批发及进出口业务。
(四)注册地及法定代表人
注册地址:珠海市唐家东岸白沙路1号欧比特科技园,法定代表人:颜军。本公司最终控制人为颜军先生。




                                                                                                            68
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准
则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2012年12月31日的财务
状况、2011年度的经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该
项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)
转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债

                                                                                                 69
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务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。



6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数
股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期
初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。

(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法




7、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等
价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民
币记账。资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,由此
产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益,予以资本化计入相关资产成
本外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用业务发生日中国人民银行授权中
国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额。

(2)外币财务报表的折算

    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营
企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间

                                                                                                70
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价折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中
心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心
公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外
币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金
的影响额,在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。

9、金融工具

(1)金融工具的分类

    本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相关说明见
附注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金
融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的
公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期
间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入
当期损益。处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产,
该非衍生金额资产有活跃的市场,可以取得其市场价格。本公司对持有至到期投资,按取得时的公允价值
和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的,单独
确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益。实
际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的,按票面利
率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确
认为投资收益。
    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可
供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入
所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。

    (3)可供出售金融资产
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。本公司可
供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,可供出售资产按公允
价值计量,其公允价值变动计入“资本公积-其他资本公积”。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,

                                                                                                 71
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将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包括:1)
为了近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具。
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适
合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
    (5)其他金融负债
    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主
要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关
交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量:
    A.按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额;
       B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。




(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:
    (1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支
付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:
    A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款,
但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。
    B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量
的保证。
    C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合
同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约
定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
    (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
(2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确
认有关负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止
确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的
差额,计入当期损益。


                                                                                                72
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(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度
使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查。
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期
损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,则根据其初
始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失;在计提减值损失时
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入“资产减值损失”。



(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据




10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人
破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确
实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。

    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,当债务
人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押贷款处理;若本
公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。



(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


                                                本公司将单笔金额 100 万元以上的应收账款,确定为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                金额重大的应收款项。

                                                在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独
                                                进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量
                                                现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重
                                                大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,
                                                再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例


                                                                                                   73
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                                                           计算确定减值损失,计提坏账准备。本公司本年度无单项
                                                           金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


                              按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                        确定组合的依据
                                         提方法

                                                       本公司将应收款项按性质分为销售货款、押金备用金、暂付
                                                       款等,对合并范围内单位的该等应收款项不计提坏帐准备,
                                                       对其他单位应收款项采用账龄分析法计提坏帐准备本公司以
                                                       应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,
                                                       根据相关合同的约定,当债务人到期未偿还该项债务时,若
帐龄组合                     账龄分析法
                                                       本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押
                                                       贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收
                                                       债权作为转让处理,并确认债权的转让损益。本公司收回应
                                                       收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计
                                                       入当期损益。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

             账龄                    应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                          5%                                           5%

1-2 年                                                     10%                                          10%

2-3 年                                                     20%                                          20%

3-4 年                                                     50%                                          50%

4-5 年                                                     50%                                          50%

5 年以上                                                   100%                                         100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


单项计提坏账准备的理由                 本公司本报告期无单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收款项。

坏账准备的计提方法                     无




                                                                                                            74
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11、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品等。


(2)发出存货的计价方法

计价方法:个别认定法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采用加权平均
法确定发出存货的实际成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货
因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,以及承揽工
程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个(或类别)存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需
要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一
部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途
并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存
货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法
包装物
摊销方法:一次摊销法


12、长期股权投资

(1)投资成本的确定

本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之(五)同一控制下
和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或


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重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资,均按照初始投资成本计价。


(2)后续计量及损益确认

本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取
得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资
单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本
法核算。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指
对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能
够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根
据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价
值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

13、投资性房地产

    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
           类   别           预计使用寿命(年)           预计净残值率         年折旧(摊销)率

房屋建筑物                             35                      10%                    2.57%

    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转

                                                                                                          76
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换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回
金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减
值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性
房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。



14、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权
转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性
质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入
资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


(3)各类固定资产的折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
折旧方法采用年限平均法。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。


            类别                  折旧年限(年)           残值率(%)                年折旧率(%)

房屋及建筑物                 35                                            10%                         2.57%

机器设备                     5                                             5%                            19%

电子设备                     5                                             5%                            19%

运输设备                     5                                             5%                            19%




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(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价
值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(5)其他说明

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。



15、在建工程

(1)在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按
实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面
价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失
一经确认,在以后会计期间不再转回。

16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关
资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,
是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。




                                                                                                           78
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(2)借款费用资本化期间

    同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生
产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款
费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。




(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款
费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重
新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序,借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,
以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

17、无形资产

(1)无形资产的计价方法

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者
投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允
价值确定实际成本。



(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销
方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:


             项目             预计使用寿命                            依据

土地使用权            50 年                  直线法

专有技术              20 年                  直线法



                                                                                                   79
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外购专用开发软件       10 年               直线法

自行开发的软件、技术   10 年               直线法


(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。使用寿命不确
定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

(4)无形资产减值准备的计提

资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金额低于账
面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认,
在以后会计期间不再转回。

(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解
而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段;将进行商业性生产(或使用)前,将研究成果或其他
知识应用于计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料(装置或产品)期间确认为开发阶段。
    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等。



(6)内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满
足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的
方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使
用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入
损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

18、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,按实际收益年限直
接进行摊销。




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19、预计负债

(1)预计负债的确认标准

本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义
务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够
可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当
前最佳估计数。

20、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


(2)权益工具公允价值的确定方法

    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因
素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)
股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件
的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服
务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。



(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数
量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益
工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

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计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值
重新计量,其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待
期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在
等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。



21、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:(1)已将商
品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实
施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定
销售商品收入金额。具体地:按照合同约定在产品发出交付客户并经客户验收合格后,在获得客户验收合格单据后确认产品
销售收入。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的
收费时间和方法计算确定。



(3)确认提供劳务收入的依据

    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本
公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并
按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
具体地:本公司的技术研发及应用系统集成业务,依合同约定按照技术研发及应用系统集成合同研制完成


                                                                                                            82
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方案论证、系统设计及软硬件系统的联调、交付IP核及应用系统集成后,由客户进行评定验收,并出具评
审验收报告,依据评审验收合格报告确认技术研发及应用系统集成收入。



(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

    在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,
不确认合同收入;合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。
    本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合
同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当
期合同费用。



22、政府补助

(1)类型

政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。


(2)会计处理方法

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。
    与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损
益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。



23、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延
所得税资产和递延所得税负债。


(2)确认递延所得税负债的依据

在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所


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得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税
资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控
制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营
企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可
预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用
以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有
者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。


24、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经
营租赁。
1.本公司作为出租人
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
2.本公司作为承租人
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期
损益。




(2)融资租赁会计处理

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经
营租赁。
1.本公司作为出租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未
担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2.本公司作为承租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。




25、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否




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(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否


(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否


26、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》。议案涉及数项会计差错的更正,追溯重述了2011
年半年度以及2011年第三季度报表相关数据,对公司2011年度会计报表的财务状况及经营成果没有影响。公司董事会认为,
本次公司对2011年半年度、2011年第三季度财务报表的追溯重述,是根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理,
符合《企业会计准则》的规定,有利于提高了公司财务信息质量,公允地反映公司实际经营状况,使公司财务报表更加真实、
准确、完整,董事会同意本次会计差错更正事项。该事项于2012年8月24日通过巨潮资讯网进行了公告。


(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否


(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否


27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法




五、税项

1、公司主要税种和税率


                 税种                                  计税依据                              税率

增值税                                  境内销售、现代服务业*2                 17%、6%

营业税                                  房租收入、技术开发及服务收入*1         0%、5%

城市维护建设税                          应交流转税额                           7%




                                                                                                               85
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教育费附加                              应交流转税额                           3%

各分公司、分厂执行的所得税税率

*1 本公司房租收入按5%计缴营业税,技术开发及服务收入本期1至11月份按5%计缴营业税,根据财税
(1999)273号文的有关规定,本公司业经广东省科技厅并经税务主管部门核定后的技术服务合同收入免
交营业税。
*2依据财政部、国家税务总局于2012年7月31日下发的《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服
务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2012]71号),广东省自2012年11月1日起,北京自2012年9月1
日起,本公司及所属子公司属现代服务业的技术开发、技术服务业务改按6%征收增值税。


                  公司名称                                   税率                         备注
本公司                                                      15.00%
欧比特(香港)有限公司                                      16.50%
北京欧比特控制工程研究院有限公司                            25.00%
珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司                            25.00%
珠海欧比特电子有限公司                                      25.00%



2、税收优惠及批文

    根据财税(1999)273号文的有关规定,本公司业经广东省科技厅并经税务主管部门核定后的技术服
务合同收入免交营业税。
2011年本公司通过了高新技术企业复审,期限为2011年11月3日到2014年11月3日。根据企业所得税税法的
相关规定,本公司享受15%申报计缴所得税的优惠政策。



3、其他说明

房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%。
员工个人所得税由本公司代扣代缴。




六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                        单位: 元

                                                         实质上                                   少数股 从母公
                                                期末实                     表决权
子公司 子公司            业务性 注册资 经营范            构成对 持股比              是否合 少数股 东权益 司所有
                注册地                          际投资                      比例
 全称    类型             质       本    围              子公司    例(%)            并报表 东权益 中用于 者权益
                                                  额                        (%)
                                                         净投资                                   冲减少 冲减子



                                                                                                               86
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                                                             的其他                                      数股东 公司少
                                                             项目余                                      损益的 数股东
                                                               额                                        金额   分担的
                                                                                                                本期亏
                                                                                                                损超过
                                                                                                                少数股
                                                                                                                东在该
                                                                                                                子公司
                                                                                                                年初所
                                                                                                                有者权
                                                                                                                益中所
                                                                                                                享有份
                                                                                                                额后的
                                                                                                                 余额

欧比特
                       技术开             技术开
(香                            50 万港            10,108.                                     1,034,5
         控股   香港   发与咨             发与咨                          95%     95% 是
港)有                          币                     00                                       64.40
                       询                 询
限公司

                                          工程和
                                          技术研
                                          究与实
                                          验发
                                          展;技
                                          术开
                                          发、技
                                          术转
北京欧                                    让、技
比特控                 工程和             术咨
                                3200 万
制工程                 技术研             询、技   32,000,
         控股   北京            元人民                                   100%    100% 是
研究院                 究与实             术服     000.00
                                币
有限公                 验                 务;计
司                                        算机系
                                          统服
                                          务;销
                                          售计算
                                          机、软
                                          件及辅
                                          助设
                                          备、电
                                          子产品

珠海鼎                          200 万    宇航电
                       研发、                      1,200,0                                    801,258
盛航天 控股     珠海            元人民 子器                               60%     60% 是
                       生产                         00.00                                          .09
微电子                          币        件、专



                                                                                                                        87
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研究所                                      用集成
有限公                                      电器、
司                                          SIP 系
                                            统集成
                                            芯片的
                                            研发、
                                            生产、
                                            销售;
                                            电子产
                                            品的研
                                            发、销
                                            售

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明




(2)非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                                   从母公
                                                                                                                   司所有
                                                                                                                   者权益
                                                                                                                   冲减子
                                                                                                                   公司少
                                                                                                                   数股东
                                                             实质上                                      少数股
                                                                                                                   分担的
                                                             构成对                                      东权益
                                                                                                                   本期亏
                                                      期末实 子公司             表决权                   中用于
子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                          持股比            是否合 少数股             损超过
                注册地                                际投资 净投资              比例                    冲减少
 全称    类型                 质     本          围                    例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                       额    的其他              (%)                     数股东
                                                                                                                   东在该
                                                             项目余                                      损益的
                                                                                                                   子公司
                                                               额                                         金额
                                                                                                                   年初所
                                                                                                                   有者权
                                                                                                                   益中所
                                                                                                                   享有份
                                                                                                                   额后的
                                                                                                                    余额

                                            集成电
珠海欧                   软件及             路和计
比特电 控股子            硬件研             算机软
                珠海               200 万                                 94%     94% 是
子有限 公司              发、生             件及硬
公司                     产                 件产
                                            品、系


                                                                                                                           88
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                                       统集成
                                       产品、
                                       总线测
                                       控系统
                                       及产
                                       品、智
                                       能控制
                                       系统及
                                       产品、
                                       以及其
                                       他电子
                                       器件及
                                       产品的
                                       研发、
                                       生产、
                                       销售和
                                       技术咨
                                       询服务

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

    珠海欧比特电子有限公司(以下简称“欧比特电子”)成立于2006年1月6日,本公司收购前该公司注册
资本200万元,其中自然人岳乃正持股94%,珠海高新技术创业服务中心持股6%。
    2012年,本公司与岳乃正签订股权转让协议,约定以280万元的价款收购岳乃正持有的欧比特电子94%
的股份。欧比特电子完成了此次出资者变更的工商登记变更手续后,本公司于2012年10月11日支付了该等
股权转让款。
根据股权转让协议内容、本公司对其经营和财务政策的控制,2012年10月11日已符合“企业合并”会计准则
规定的全部条件,为方便核算本公司将合并日确定在2012年10月1日。




2、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年(期)新增合并单位 1 家,原因为

                    名称                           变更原因         年末净资产       本年净利润
珠海欧比特电子有限公司                          2012年新收购          3,462,887.73     296,525.45


与上年相比本年(期)减少合并单位家,原因为


3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                     单位: 元



                                                                                                            89
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                    名称                                         期末净资产                              本期净利润

珠海欧比特电子有限公司                                                        3,462,887.73                            296,525.45

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                                       单位: 元

                    名称                                       处置日净资产                       年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明


4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率


        被投资单位名称                币种     主要财务报表项目         折算汇率                 备注
欧比特(香港)有限公司                港币          资产负债类              0.81085      2012-12-31汇率
欧比特(香港)有限公司                港币             股 本                0.9915       历史汇率
欧比特(香港)有限公司                港币            损益类                0.8104       2012年度平均汇率



七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末数                                              期初数
          项目
                           外币金额          折算率      人民币金额           外币金额          折算率        人民币金额

现金:                            --            --              274,261.69         --              --                  180,459.69

人民币                           --            --              168,238.37         --              --                   52,153.49

港币                              2,076.86    81.09%             1,684.02            1,817.06    81.07%                 1,473.10

美元                            16,600.00    628.55%           104,339.30         20,129.36     630.09%               126,833.10

银行存款:                       --            --        226,420,398.60           --              --           270,098,222.36

人民币                           --            --        202,302,108.95           --              --           269,553,515.96

港币                          4,456,813.97    81.09%       3,613,807.61          373,709.55      81.07%               302,966.33

美元                            75,657.96    628.55%           475,548.11            9,468.01   630.09%                59,656.98

欧元                          2,408,018.41   831.76%      20,028,933.93           22,307.27     816.25%               182,083.09

其他货币资金:                   --            --              950,000.00         --              --

人民币                           --            --              950,000.00         --              --

合计                             --            --        227,644,660.29           --              --           270,278,682.05

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

       其中受限制的货币资金明细如下:


                   项    目                                期末余额                          期初余额


                                                                                                                              90
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银行承兑汇票保证金
信用证保证金
履约保证金
用于担保的定期存款或通知存款                          950,000.00
                     合      计                       950,000.00


截至2012年12月31日止,其他货币资金中的950,000.00元系本公司定期存款用于本公司工程建设保函之担
保。除此之外,本公司不存在其他的抵押、冻结,或有潜在收回风险的款项。



2、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                 单位: 元

                      种类                        期末数                         期初数

银行承兑汇票                                                 70,000.00                       450,600.00

商业承兑汇票

合计                                                         70,000.00                       450,600.00


(2)期末已质押的应收票据情况

                                                                                                 单位: 元

       出票单位                   出票日期   到期日                 金额                  备注


(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                 单位: 元

       出票单位                   出票日期   到期日                 金额                  备注

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                 单位: 元

       出票单位                   出票日期   到期日                 金额                  备注

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明




                                                                                                        91
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3、应收利息

(1)应收利息

                                                                                                                               单位: 元

           项目                    期初数                    本期增加                  本期减少                       期末数

1、账龄在一年以内的应
                                       2,190,361.11                4,518,530.69             5,753,191.91                   955,699.89
收利息

合计                                   2,190,361.11                4,518,530.69             5,753,191.91                   955,699.89


(2)逾期利息

                                                                                                                               单位: 元

                  贷款单位                                  逾期时间(天)                                 逾期利息金额


(3)应收利息的说明

4、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                                   期末数                                                期初数

           种类                    账面余额                    坏账准备                 账面余额                   坏账准备

                                金额        比例(%)         金额       比例(%)       金额      比例(%)         金额        比例(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

其他账龄组合计提坏账         98,699,368.              6,173,000.2                  118,340,1
                                               100%                       6.25%                    100% 7,490,668.42             6.33%
准备                                   16                          4                  55.90

                             98,699,368.              6,173,000.2                  118,340,1
组合小计                                       100%                       6.25%                    100% 7,490,668.42             6.33%
                                       16                          4                  55.90

                             98,699,368.              6,173,000.2                  118,340,1
合计                                          --                          --                      --        7,490,668.42        --
                                       16                          4                  55.90

应收账款种类的说明

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,因单独测试无减值情形,故根据公司会计政策汇同
类似账龄风险特征组合分析计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元


                                                                                                                                      92
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                                          期末数                                                  期初数

       账龄                  账面余额                                                  账面余额
                                                         坏账准备                                                坏账准备
                       金额              比例(%)                                金额              比例(%)

1 年以内

其中:                  --                  --               --                   --                --                 --

1 年以内              84,253,456.21        85.36%           4,212,711.06       90,839,540.37        76.76%        4,541,977.02

1 年以内小计          84,253,456.21        85.36%           4,212,711.06       90,839,540.37        76.76%        4,541,977.02

1至2年                13,011,181.95        13.18%           1,301,118.19       25,514,317.02        21.56%        2,551,431.70

2至3年                  193,980.01               0.2%             38,796.00     1,986,298.51         1.68%          397,259.70

3 年以上               1,240,749.99         1.26%             620,374.99

合计                  98,699,368.16         --              6,173,000.24      118,340,155.90        --            7,490,668.42

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


(2)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                         占应收账款总额的比例
         单位名称            与本公司关系                  金额                        年限
                                                                                                                 (%)

第一名               非关联方                               22,964,739.44 1 年以内                                          23.27%

第二名               非关联方                               11,332,622.85 1 年以内                                          11.48%

第三名               非关联方                               10,161,400.00 1 年以内                                          10.3%

第四名               非关联方                                7,940,451.34 2 年以内                                          8.05%

第五名               非关联方                                6,860,000.00 1 年以内                                          6.95%

合计                              --                        59,259,213.63               --                                  60.04%


5、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                            期末数                                                期初数
           种类
                              账面余额                  坏账准备                账面余额                      坏账准备



                                                                                                                                 93
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                          金额         比例(%)          金额      比例(%)         金额          比例(%)           金额           比例(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

其他账龄组合计提坏账
                       1,327,954.12       100%     180,076.58         13.56% 1,608,325.12          100%          205,001.57       12.75%
准备

组合小计               1,327,954.12       100%     180,076.58         13.56% 1,608,325.12          100%          205,001.57       12.75%

合计                   1,327,954.12       --       180,076.58          --      1,608,325.12       --             205,001.57         --

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                               期末数                                                  期初数

                                  账面余额                                                账面余额
           账龄
                                                  比例          坏账准备                               比例              坏账准备
                              金额                                                       金额
                                                  (%)                                                  (%)

1 年以内

其中:

1 年以内                           837,486.43 63.07%                  41,874.32          788,251.05 64.42%                    39,412.56

1 年以内小计                       837,486.43 63.07%                  41,874.32          788,251.05 64.42%                    39,412.56

1至2年                             225,774.86      17%                22,577.49          611,120.07 26.51%                    61,112.01

2至3年                                55,738.83    4.2%               11,147.77

3 年以上                           208,954.00 15.74%              104,477.00             208,954.00    9.07%                104,477.00

合计                              1,327,954.12     --             180,076.58          1,608,325.12        --                205,001.57

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                               占其他应收款总额的比
         单位名称          与本公司关系                        金额                        年限
                                                                                                                         例(%)

第一名                 非关联方                                   200,000.00 4 至 5 年                                             2.62%



                                                                                                                                         94
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第二名               非关联方                                   97,806.57 1-3 年                                           1.28%

第三名               非关联方                                   74,439.00 1 年以内                                         0.98%

第四名               非关联方                                   66,112.87 1 年以内                                         0.87%

第五名               非关联方                                   60,246.68 1 年以内                                         0.79%

           合计                 --                          498,605.12                --                                   6.54%


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                         单位: 元

                                     期末数                                                       期初数
       账龄
                            金额                        比例(%)                          金额                     比例(%)

1 年以内                                28,045,953.19      93.09%                                   38,348,312.13          97.3%

1至2年                                   1,750,000.00       5.81%                                    1,021,304.97          2.59%

2至3年                                    332,661.52            1.1%                                    45,086.27          0.11%

合计                                    30,128,614.71      --                                       39,414,703.37         --

预付款项账龄的说明


(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                                         单位: 元

         单位名称        与本公司关系                    金额                        时间                    未结算原因

第一名               非关联方                             7,309,900.00 1 年以内                        正常货期内

第二名               非关联方                             4,436,082.00 1 年以内                        正常货期内

第三名               非关联方                             2,950,565.00 1 年以内                        正常货期内

第四名               非关联方                             2,800,000.00 1 年以内                        正常货期内

第五名               非关联方                             2,000,000.00 1 年以内                        正常货期内

合计                            --                       19,496,547.00                --                            --

预付款项主要单位的说明


7、存货

(1)存货分类

                                                                                                                         单位: 元

                                       期末数                                                      期初数
         项目
                     账面余额          跌价准备         账面价值           账面余额               跌价准备          账面价值


                                                                                                                                95
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原材料                6,830,412.42       53,580.94        6,776,831.48       4,806,117.13            34,927.43    4,771,189.70

在产品                1,065,590.85                        1,065,590.85        948,357.74                           948,357.74

库存商品             45,180,637.83       55,755.33     45,124,882.50        33,830,311.11            60,237.50   33,770,073.61

合计                 53,076,641.10      109,336.27     52,967,304.83     39,584,785.98               95,164.93   39,489,621.05


(2)存货跌价准备

                                                                                                                     单位: 元

                                                                              本期减少
       存货种类      期初账面余额            本期计提额                                                      期末账面余额
                                                                     转回                   转销

原材料                      34,927.43             18,653.51                                                         53,580.94

库存商品                    60,237.50                                                         4,482.17              55,755.33

合   计                     95,164.93             18,653.51                                   4,482.17             109,336.27


8、投资性房地产

(1)按成本计量的投资性房地产

                                                                                                                     单位: 元

          项目         期初账面余额                  本期增加                  本期减少                   期末账面余额

一、账面原值合计              7,869,342.30                                                                        7,869,342.30

1.房屋、建筑物                7,869,342.30                                                                        7,869,342.30

二、累计折旧和累计
                              1,428,063.75                 202,354.56                                             1,630,418.31
摊销合计

1.房屋、建筑物                1,428,063.75                 202,354.56                                             1,630,418.31

三、投资性房地产账
                              6,441,278.55                -202,354.56                                             6,238,923.99
面净值合计

1.房屋、建筑物                6,441,278.55                -202,354.56                                             6,238,923.99

五、投资性房地产账
                              6,441,278.55                -202,354.56                                             6,238,923.99
面价值合计

1.房屋、建筑物                6,441,278.55                -202,354.56                                             6,238,923.99

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                   本期

本期折旧和摊销额                                                                                                   202,354.56




                                                                                                                            96
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9、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                         单位: 元

           项目            期初账面余额                 本期增加                   本期减少        期末账面余额

一、账面原值合计:          109,217,475.39                         15,068,470.93      180,000.00    124,105,946.32

其中:房屋及建筑物           51,290,450.83                          1,938,647.35                     53,229,098.18

      机器设备               23,370,430.80                          2,229,954.70                     25,600,385.50

      运输工具                5,581,898.13                           900,000.00       180,000.00      6,301,898.13

电子设备                      7,244,470.18                           512,689.40                       7,757,159.58

其他设备                     21,730,225.45                          9,487,179.48                     31,217,404.93

            --             期初账面余额      本期新增          本期计提            本期减少        本期期末余额

二、累计折旧合计:           19,671,633.55      15,934.59          10,842,975.87      171,000.00     30,359,544.01

其中:房屋及建筑物            2,831,587.97                          1,403,235.81                      4,234,823.78

      机器设备                9,329,916.68                          4,687,309.88                     14,017,226.56

      运输工具                1,968,724.77                           863,806.08       171,000.00      2,661,530.80

电子设备                      1,036,070.64      15,934.59            548,746.66                       1,600,751.89

其他设备                      4,505,333.49                          3,339,877.44                      7,845,210.93

            --             期初账面余额                                --                          本期期末余额

三、固定资产账面净值合计     89,545,841.84                             --                            93,746,402.31

其中:房屋及建筑物           48,458,862.86                             --                            48,994,274.40

      机器设备               14,040,514.12                             --                            11,583,158.94

      运输工具                3,613,173.36                             --                             3,640,367.28

电子设备                      6,208,399.54                             --                             6,156,407.69

其他设备                     17,224,891.96                             --                            23,372,194.00

电子设备                                                               --

其他设备                                                               --

五、固定资产账面价值合计     89,545,841.84                             --                            93,746,402.31

其中:房屋及建筑物           48,458,862.86                             --                            48,994,274.40

      机器设备               14,040,514.12                             --                            11,583,158.94

      运输工具                3,613,173.36                             --                             3,640,367.28

电子设备                      6,208,399.54                             --                             6,156,407.69

其他设备                     17,224,891.96                             --                            23,372,194.00

本期折旧额 10,842,975.87 元;本期由在建工程转入固定资产原价为元。



                                                                                                                  97
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10、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                             单位: 元

                                                    期末数                                              期初数
           项目
                                 账面余额          减值准备          账面价值        账面余额         减值准备            账面价值

C/D 厂房工程                     3,684,855.20                        3,684,855.20

合计                             3,684,855.20                        3,684,855.20


(2)重大在建工程项目变动情况

                                                                                                                             单位: 元

                                                              工程投                         其中:本
                                                                                    利息资              本期利
 项目名                        本期增     转入固    其他减    入占预     工程进              期利息               资金来
          预算数      期初数                                                        本化累              息资本                期末数
     称                          加       定资产      少      算比例       度                资本化                 源
                                                                                    计金额              化率(%)
                                                               (%)                            金额

C/D 厂    9,500,35             3,684,85                                                                                       3,684,85
                                                              38.79%                                              自有
房工程         2.00                5.20                                                                                           5.20

          9,500,35             3,684,85                                                                                       3,684,85
合计                                                            --          --                            --         --
               2.00                5.20                                                                                           5.20

在建工程项目变动情况的说明


11、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                             单位: 元

           项目                   期初账面余额                 本期增加                  本期减少                 期末账面余额

一、账面原值合计                          60,464,900.18          53,869,340.04                                       114,334,240.22

(1)专有技术                             22,282,597.00                                                                  22,282,597.00

(2)土地使用权                            1,915,948.60                                                                   1,915,948.60

(3)计算机软件                            3,737,555.56                107,829.06                                         3,845,384.62

(4)专用开发软件                         28,977,845.95          53,761,510.98                                           82,739,356.93

(5)自行开发的软件、技
                                           3,550,953.07                                                                   3,550,953.07


二、累计摊销合计                          18,069,486.52              6,737,236.53                                        24,806,723.05

(1)专有技术                             11,791,207.24              1,114,129.84                                        12,905,337.08

(2)土地使用权                             389,576.30                  38,318.99                                           427,895.29


                                                                                                                                     98
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(3)计算机软件                        3,093,260.22                 520,935.90                               3,614,196.12

(4)专用开发软件                      2,612,037.78                4,708,756.49                              7,320,794.27

(5)自行开发的软件、技
                                            183,404.98              355,095.31                                538,500.29


三、无形资产账面净值合计              42,395,413.66               47,132,103.51                             89,527,517.17

(1)专有技术                         10,491,389.76                                                          9,377,259.92

(2)土地使用权                        1,526,372.30                                                          1,488,053.31

(3)计算机软件                             644,295.34                                                        231,188.50

(4)专用开发软件                     26,365,808.17                                                         75,418,562.66

(5)自行开发的软件、技
                                       3,367,548.09                                                          3,012,452.78


(1)专有技术

(2)土地使用权

(3)计算机软件

(4)专用开发软件

(5)自行开发的软件、技


无形资产账面价值合计                  42,395,413.66               47,132,103.51                             89,527,517.17

(1)专有技术                         10,491,389.76                                                          9,377,259.92

(2)土地使用权                        1,526,372.30                                                          1,488,053.31

(3)计算机软件                             644,295.34                                                        231,188.50

(4)专用开发软件                     26,365,808.17                                                         75,418,562.66

(5)自行开发的软件、技
                                       3,367,548.09                                                          3,012,452.78


本期摊销额 6,737,236.53 元。


(2)公司开发项目支出

                                                                                                                单位: 元

                                                                                  本期减少
       项目               期初数                 本期增加                                                   期末数
                                                                    计入当期损益       确认为无形资产

多核 SOC 项目              2,822,179.22           10,352,055.09                                             13,174,234.31

EMBC 项目                  9,611,451.99            3,019,689.11                                             12,631,141.10

SOC812 芯片                    108,021.34            121,068.93                                               229,090.27

S698PM 芯片                    520,202.92            181,697.12                                               701,900.04

SIP 项目                                             969,617.29                                               969,617.29



                                                                                                                       99
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529 制式 1553B 总线
                                               346,752.26             346,752.26
测试设备

CCZJ-1 数据存储组
                                               150,367.24             150,367.24


CPCI 测试台                                    265,231.29             265,231.29

S698MP 芯片验证
                                               161,996.63             161,996.63
系统

航空全双工交换式
以太网 AFDX 测试                               261,982.94             261,982.94
设备

立体封装 SIP 模块
                                               408,792.53             408,792.53
项目

多天线伺服控制器
                                               307,832.21             307,832.21
系统

1553B 综合网络测
                                               834,926.13             834,926.13
试仪

1553B 终端测试系
                                               411,470.21             411,470.21


合计                         13,061,855.47   17,793,478.98        3,149,351.44                        27,705,983.01

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法


12、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                          单位: 元

                      项目                                   期末数                          期初数

递延所得税资产:

资产减值准备                                                           1,048,057.62                    1,240,924.58

可抵扣亏损                                                             1,021,114.47

递延收益-财政补助                                                        787,500.00                     480,000.00

小计                                                                   2,856,672.09                    1,720,924.58

递延所得税负债:

未确认递延所得税资产明细
                                                                                                          单位: 元



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                    项目                                      期末数                                期初数

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                  单位: 元

         年份                      期末数                       期初数                             备注

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                                  单位: 元

                                                                             暂时性差异金额
                        项目
                                                                 期末                                  期初

应纳税差异项目

可抵扣差异项目


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                  单位: 元

                                      报告期末互抵后的       报告期末互抵后的    报告期初互抵后的      报告期初互抵后的
                 项目                 递延所得税资产或       可抵扣或应纳税暂    递延所得税资产或      可抵扣或应纳税暂
                                              负债               时性差异               负债                  时性差异

递延所得税资产                                2,856,672.09                              1,720,924.58

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
                                                                                                                  单位: 元

                        项目                                                  本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明


13、资产减值准备明细

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                 本期减少
          项目                 期初账面余额          本期增加                                             期末账面余额
                                                                          转回              转销

一、坏账准备                      7,695,669.99          105,000.00       1,447,593.17                           6,353,076.82

二、存货跌价准备                     95,164.93           18,653.51                             4,482.17          109,336.27

合计                              7,790,834.92          123,653.51       1,447,593.17          4,482.17         6,462,413.09

资产减值明细情况的说明

坏账准备本期增加105,000.00元系本期非同一控制下收购欧比特电子,合并日该公司应收账款坏账准备余
额。




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14、应付账款

(1)应付账款情况

                                                                                                               单位: 元

                     项目                              期末数                                       期初数

1 年以内                                                            5,879,734.92                             7,102,531.85

1-2 年(含)                                                         83,418.00                                98,394.82

2-3 年(含)                                                         46,894.82

3 年以上

合计                                                                6,010,047.74                             7,200,926.67


15、预收账款

(1)预收账款情况

                                                                                                               单位: 元

                      项目                                 期末数                                   期初数

1 年以内                                                                 1,340.00                             624,262.07

1-2 年                                                                  4,000.00                             319,528.77

2-3 年                                                                                                       224,353.72

3 年以上

合计                                                                     5,340.00                            1,168,144.56


(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                                               单位: 元

                 单位名称                                  期末数                                   期初数


(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

16、应付职工薪酬

                                                                                                               单位: 元

          项目              期初账面余额        本期增加                    本期减少                   期末账面余额

一、工资、奖金、津
                                 1,869,337.55      18,196,225.33                    16,709,312.93            3,356,249.95
贴和补贴

二、职工福利费                   1,271,961.01         43,412.04                        48,700.00             1,266,673.05

三、社会保险费                                       621,176.93                       621,176.93


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其中:医疗保险费                                   205,775.08                     205,775.08

基本养老保险费                                     344,264.58                     344,264.58

年金缴费

失业保险费                                          34,588.37                      34,588.37

工伤保险费                                          12,487.95                      12,487.95

生育保险费                                          24,060.94                      24,060.94

四、住房公积金                                     160,370.24                     160,370.24

五、辞退福利                                       130,000.00                     130,000.00

合计                        3,141,298.56        19,151,184.54                17,669,560.10              4,622,923.00

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元,非货币性福利金额元,因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排


17、应交税费

                                                                                                           单位: 元

                     项目                                 期末数                               期初数

增值税                                                             -5,968,798.35                        -4,139,741.24

营业税                                                                  5,511.60                          927,682.70

企业所得税                                                          2,887,692.69                        3,880,682.40

个人所得税                                                            317,661.54                           10,355.55

其他税种                                                              -27,380.71                          294,009.32

合计                                                               -2,785,313.23                          972,988.73

应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程


18、其他应付款

(1)其他应付款情况

                                                                                                           单位: 元

                   项目                                期末数                                  期初数

1 年以内                                                           2,148,273.74                         2,569,887.87

1-2 年                                                               2,235.58                            901,819.08

2-3 年

3 年以上

合计                                                               2,150,509.32                         3,471,706.95




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(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

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                   单位名称                               期末数                            &ens