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个股公告正文

凤凰光学:2012年年度报告

日期:2013-04-03附件下载

  凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




凤凰光学股份有限公司
              600071



  2012 年年度报告




      2013 年 4 月




                                         1
                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                     重要提示


一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 大华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人汪继元及会计机构负责人(会计主管人员)
彭丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
     2012 年度实现母公司净利润 40,465,978.03 元,按 10%提取盈余公积金,加上年初未分
配利润 101,842,574,51 元,本年度累计未分配利润为 138,261,954.74 元。
     鉴于公司实施"退城进园"投资项目,资金支出较多,为保证生产经营和可持续发展的资
金支持,公司董事会建议 2012 年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本,未分配
利润结转至以后年度。


六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?



七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





                                                                                  2
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                                                               目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 25
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 31
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 34
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 35
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 100




                                                                                                                                            3
                        凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                       第一节 释义及重大风险提示

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                                        指               中国证券监督管理委员会
上证所                                        指               上海证券交易所
                                                               中国证券监督管理委员会江西监
江西证监局                                    指
                                                               管局
公司、凤凰、凤凰光学                          指               凤凰光学股份有限公司
公司章程                                      指               《凤凰光学股份有限公司章程》
元、万元                                      指               人民币元、人民币万元
报告期                                        指               2012 年度


二、 重大风险提示:
      公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅董事会报告中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。




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                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                第二节 公司简介

一、公司信息
 公司的中文名称                                  凤凰光学股份有限公司
 公司的中文名称简称                              凤凰光学
 公司的外文名称                                  PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
 公司的外文名称缩写                              PHENIX OPTICAL
 公司的法定代表人                                罗小勇

二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                      证券事务代表
 姓名                           朱群峰                           吴明芳
                                江西省上饶市光学路 1 号凤凰      江西省上饶市光学路 1 号凤凰光
 联系地址
                                光学股份有限公司                 学股份有限公司
 电话                           0793-8259523                     0793-8259547
 传真                           0793-8259547                     0793-8259547
 电子信箱                       qunfengz@phenixoptics.com.cn     mingfangw@phenixoptics.com.cn

三、 基本情况简介
 公司注册地址                                    江西省上饶市光学路 1 号
 公司注册地址的邮政编码                          334000
 公司办公地址                                    江西省上饶市光学路 1 号
 公司办公地址的邮政编码                          334000
 公司网址                                        http://www.phenixoptics.com.cn
 电子信箱                                        600071@phenixoptics.com.cn

四、 信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露报纸名称                      《上海证券报》、《中国证券报》
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室

五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
        股票种类          股票上市交易所           股票简称                       股票代码
          A股             上海证券交易所           凤凰光学                         600071

六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。

(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2010 年年度报告基本情况。

(三)公司上市以来,主营业务的变化情况



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                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



公司上市以来,主营业务未发生变化。

(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来,未发生控股股东的变更。

七、 其他有关资料
                                           名称                  大华会计师事务所
                                                                 北京市海淀区西四环中路 16 号
                                           办公地址
公司聘请的会计师事务所名称(境内)                               院 7 号楼 12 层
                                                                 周益平
                                           签字会计师姓名
                                                                 熊绍保
                                           名称                  中国银河证券有限责任公司
                                                                 北京市西城区金融大街 35 号国
                                           办公地址
                                                                 际企业大厦 C 座
报告期内履行持续督导职责的保荐机构
                                           签字的保荐代表人
                                                                 王迪明、刘彦
                                           姓名
                                           持续督导的期间        2006.5——2012.5




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                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




                          第三节会计数据和财务指标摘要

  一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                         本期比上年同
       主要会计数据                2012 年               2011 年                            2010 年
                                                                           期增减(%)
营业收入                      1,360,140,886.20       1,483,343,106.67             -8.31 1,464,014,414.81
归属于上市公司股东的净利
                                   6,234,117.63         4,606,972.00               35.32     54,861,554.72

归属于上市公司股东的扣除非
                                  4,988,355.85          2,810,239.62               77.51     52,546,250.25
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       89,216,807.44         21,209,287.18             320.65     145,698,712.24
                                                                         本期末比上年
                                  2012 年末             2011 年末          同期末增减         2010 年末
                                                                               (%)
归属于上市公司股东的净资产      621,398,197.73         615,164,080.10              1.01      610,557,108.10
总资产                        1,010,642,809.86       1,146,151,870.61            -11.82    1,117,929,381.13

  (二) 主要财务数据
                                                                    本期比上年同期增
             主要财务指标               2012 年        2011 年                              2010 年
                                                                          减(%)
   基本每股收益(元/股)                 0.0263          0.0194                35.57          0.231
   稀释每股收益(元/股)                 0.0263          0.0194                35.57          0.231
   扣除非经常性损益后的基本每股收
                                          0.0210          0.0118                   77.97      0.2213
   益(元/股)
   加权平均净资产收益率(%)                  1.01          0.75    增加 0.26 个百分点           9.25
   扣除非经常性损益后的加权平均净
                                              0.81          0.46    增加 0.35 个百分点           8.86
   资产收益率(%)

  二、 非经常性损益项目和金额
                                                                         单位:元 币种:人民币
     非经常性损益项目           2012 年金额                 2011 年金额             2010 年金额
   非流动资产处置损益                  341,564.79                  -349,155.39             147,755.80
   计入当期损益的政府补
   助,但与公司正常经营
   业务密切相关,符合国
                                       521,009.00                    858,891.00               4,789,388.00
   家政策规定、按照一定
   标准定额或定量持续享
   受的政府补助除外
   除上述各项之外的其他
                                       897,171.96                    738,042.97                -293,291.70
   营业外收入和支出
   其他符合非经常性损益
                                                                    2,666,515.37
   定义的损益项目
   少数股东权益影响额                  -63,309.32                  -1,847,257.98              -1,410,479.07
   所得税影响额                       -450,674.65                    -270,303.59                -918,068.56
           合计                      1,245,761.78                   1,796,732.38               2,315,304.47




                                                                                                    7
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                               第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2012 年,公司经营环境不理想,智能手机快速占据市场,使得卡片相机大幅萎缩,加之中
日关系对光学产业影响进一步加深,日系在华光学企业脱中国化,导致公司中小玻璃镜片订单
急速下滑;国内光学行业低价竞争呈现白热化局面,业内同行竞争惨烈,竞争格局正面临新一
轮洗牌;成本上升,价格下降的矛盾依然突出,公司运营成本居高不下。
     面对上述严峻困难和挑战,公司在生产经营方面着力加强以下工作:一是抓好经济运行,
重点抓工艺进步和品质提升,降低不良品率;二是推行全面预算管理,加强成本控制;三是以
市场为导向,积极调整产品结构,稳定和开拓客户;四是认真扎实做好内部控制建设工作,系
统梳理和完善内部控制制度,着力规范业务流程,明确岗位职责,夯实公司发展基础。在做好
经营管理的同时,公司通过各种途径加快公司"退城进园"项目步伐,尽最大努力为各利益相关
者创造价值,实现了公司平稳运行。
       报告期内,公司实现营业收入 13.60 亿元,同比下降 8.30%;实现利润总额 317.02 万元,
同比下降 82.02%;归属于母公司所有者的净利润 623.41 万元,同比上升 35.32%。

(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
 科目                                  本期数               上年同期数         变动比例(%)
 营业收入                                1,360,140,886.20     1,483,343,106.67              -8.31
 营业成本                                1,264,039,484.56     1,344,573,324.98              -5.99
 销售费用                                   16,150,812.63        18,488,792.48             -12.65
 管理费用                                   83,001,325.18        90,254,097.65              -8.04
 财务费用                                   -3,473,580.85         5,413,581.98            -164.16
 经营活动产生的现金流量净额                 89,216,807.44        21,209,287.18             320.65
 投资活动产生的现金流量净额                -49,778,323.85       -60,597,195.94              17.85
 筹资活动产生的现金流量净额                -10,805,153.10       -17,358,683.17              37.75
 研发支出                                   23,513,998.12        20,177,033.79              16.54
 营业税金及附加                              6,471,298.23         4,740,676.12              36.51
 财务费用                                   -3,473,580.85         5,413,581.98            -164.16
 资产减值损失                               -3,698,381.79         2,707,427.16            -236.60
 投资收益                                    4,468,011.55          -774,199.90             677.11
 营业利润                                    2,117,939.79        16,391,006.40             -87.08
 利润总额                                    3,170,741.80        17,638,784.98             -82.02
 净利润                                       -494,066.96        14,563,060.31            -103.39
 归属于母公司所有者的净利润                  6,234,117.63         4,606,972.00              35.32
 少数股东损益                               -6,728,184.59         9,956,088.31            -167.58

2、 收入
(1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
      受世界经济不景气、国内经济增速放缓等综合因素影响,本年度国内、国际市场有效需求
不足,市场竞争加剧,公司生产经营面临较大压力,净利润较上年同期有较大幅度下降,截止
本报告期末,公司实现光学加工营业收入 10.58 亿元、照相器材产品营业收入 1.13 亿元、精密
加工营业收入 8974.12 万元,公司实现利润总额 317 万元,比上年同期下降 82.02 %。


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(2)主要销售客户的情况
    公司前五名客户的营业收入情况                                      单位:元 币种:人民币
                 客户名称                            营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
日本富士胶片株式会社                                       242,550,070.44                 17.83
香港宾得有限公司                                           213,341,921.88                 15.69
佳能(CANON)珠海有限公司                                    138,132,244.63                 10.16
PENTAX(宾得) CORPORATION                                    65,650,874.87                  4.83
佳能株式会社宇都宫工厂                                      56,097,602.76                  4.11
                   合计                                    715,772,714.58                 52.62
(3)其他
    报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明:
     报告期营业税金及附加增加 173.06 万元,主要原因是:出口退税中免抵税额所产生的城建
税及教育费附加增加。
     报告期财务费用减少 888.72 万元,主要原因是:汇兑损失减少 654.44 万元,利息收入增加
250.18 万元。
     报告期资产减值损失减少 640.58 万元,主要原因是:较去年同期坏帐准备计提减少。
     报告期投资收益增加 524.22 万元,主要原因是:本期处理子公司深圳凤凰立体影像有限公
司收益 470.23 万元。
     报告期营业利润减少 1427.31 万元,主要原因是:由于市场发生变化以及“钓鱼岛”事件
影响导致订单减少;市场竞争造成产品价格下降、劳动力成本上升。
     报告期利润总额减少 1446.80 万元,主要原因是:营业利润同比减少。
     报告期净利润减少 1505.71 万元,主要原因是:利润总额同比减少。
     报告期归属于母公司所有者的净利润增加 162.71 万元,主要原因是:处置子公司深圳凤凰
立体影像有限公司收益 470.23 万元。
     报告期少数股东损益减少 1668.43 万元,主要原因是:主要是子公司凤凰光学(上海)有
限公司少数股东损益亏损 1130.64 万元。


3、 成本
(1) 成本分析表
                                                                                          单位:元
 分行业情况
                                                                                             本期金额
                                              本期占总                         上年同期
              成本构成项                                                                     较上年同
  分行业                       本期金额       成本比例      上年同期金额       占总成本
                  目                                                                         期变动比
                                                (%)                            比例(%)
                                                                                               例(%)
 制造业       原材料         627,916,618.37      55.19%     661,093,873.54        55.81%         -5.02%
              人工成本       260,274,780.61      22.88%     266,426,756.80        22.49%         -2.31%
              其中:人工工
                             224,273,560.35      19.71%     233,342,287.62        19.70%          -3.89%
              资
              养老统筹等      36,001,220.26        3.16%     33,084,469.18         2.79%           8.82%
              折旧            41,761,202.74        3.67%     42,276,402.97         3.57%          -1.22%
              能源            39,646,622.50        3.48%     38,946,603.31         3.29%           1.80%
 分产品情况



                                                                                                  9
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                                                                      本期金额
                                               本期占总                    上年同期
              成本构成项                                                              较上年同
  分产品                        本期金额       成本比例   上年同期金额     占总成本
                  目                                                                  期变动比
                                                 (%)                       比例(%)
                                                                                        例(%)
 光学加工    原材料         549,955,505.53       48.34%   597,846,696.37     50.47%       -8.01%
             人工成本       217,202,670.52       19.09%   227,199,493.29     19.18%       -4.40%
             其中:人工工
                            192,348,479.74       16.91%   203,818,247.12     17.21%       -5.63%
             资
             养老统筹等        24,854,190.78      2.18%    23,381,246.17      1.97%       6.30%
             折旧              31,983,836.93      2.81%    31,838,380.97      2.69%       0.46%
             能源              32,567,301.73      2.86%    32,159,426.79      2.71%       1.27%
 照相器材    原材料            40,530,664.11      3.56%    34,004,203.95      2.87%      19.19%
             人工成本          11,310,906.78      0.99%     9,127,643.61      0.77%      23.92%
             其中:人工工
                                8,312,597.10      0.73%     6,644,557.50      0.56%      25.10%
             资
             养老统筹           2,998,309.68      0.26%     2,483,086.11      0.21%      20.75%
             折旧                 615,298.99      0.05%       506,676.02      0.04%      21.44%
             能源                 580,214.29      0.05%       450,000.69      0.04%      28.94%
 精密加工    原材料            37,430,448.73      3.29%    29,242,973.22      2.47%      28.00%
             人工成本          31,761,203.31      2.79%    30,099,619.90      2.54%       5.52%
             其中:人工工
                               23,612,483.51      2.08%    22,879,483.00      1.93%           3.20%
             资
             养老统筹           8,148,719.80      0.72%     7,220,136.90      0.61%      12.86%
             折旧               9,162,066.82      0.81%     9,931,345.98      0.84%      -7.75%
             能源               6,499,106.48      0.57%     6,337,175.83      0.54%       2.56%

(2) 主要供应商情况

            前五名供应商名称                        采购金额                 占采购总额比重

      香港宾得(PENTAX)有限公                   188,223,173.42
                                                                                19.39%
      小原光学(香港)有限公司                   104,131,678.64                 10.73%

      成都光明光电股份有限公司                    60,902,693.63                  6.27%

     湖北新华光信息材料有限公司                   57,186,870.82                  5.89%

   佳能(中国)有限公司上海分公司                 26,685,507.05                  2.75%

                  合计                           437,129,923.56                 45.02%


4、 费用
    报告期财务费用较上年减少 888.72 万元,同比下降 164.16%,主要原因是:汇兑损失减少
654.44 万元,利息收入增加 250.18 万元。




                                                                                         10
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



5、研发支出
(1) 研发支出情况表
                                                                                  单位:元
 本期费用化研发支出                                                              23,513,998.12
 研发支出合计                                                                    23,513,998.12
 研发支出总额占净资产比例(%)                                                            2.97
 研发支出总额占营业收入比例(%)                                                          1.73

(2)情况说明
      报告期内,公司积极开展新产品研发、新工艺设计及改进工作,研发费用支出主要用于
以下方面:为加大光学镜头产品在公司主业中的比重,逐步实现公司产品从元件到部件的更新
升级,相继完成了多款 CCTV 系列定焦监控镜头以及手机镜头、扫描镜头等的设计、量产,并
取得阶段性进展;完成数码相机镜片、车载镜片等光学元件类产品以及光学组件、精加工元件
类产品的设计及量产工作,提升了公司光学元件、精密元件的设计及加工能力;对接国家产业
发展方向,积极开发高新技术产品,完成了 3D 摄像机、3D 手机等立体数码影像产品的设计、
开发及小批量生产工作。

6、 现金流
          项目            2012 年 1-12 月     2011 年 1-12 月     增减金额        增减比例
经营活动现金流入小计        1,473,313,209.04    1,451,974,236.29    21,338,972.75      1.47%
经营活动现金流出小计        1,384,096,401.60    1,430,764,949.11  -46,668,547.51      -3.26%
投资活动现金流入小计             9,963,330.56          539,340.76    9,423,989.80 1747.32%
投资活动现金流出小计           59,741,654.41       61,136,536.70    -1,394,882.29     -2.28%
筹资活动现金流入小计           44,815,758.19       57,248,429.35  -12,432,671.16    -21.72%
筹资活动现金流出小计            55,620,911.29       74,607,112.52 -18,986,201.23    -25.45%
    报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明:
    报告期投资活动现金流入增加 942.40 万元,主要原因是:转让子公司深圳凤凰立体影像有
限公司和处置子公司江西凤凰软件有限公司收到现金流 981.78 万元
7、 其它
(1) 发展战略和经营计划进展说明
见本节前述经营情况的讨论与分析。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                               营业收入     营业成本
                                                     毛利率                            毛利率比上年增减
  分行业         营业收入           营业成本                   比上年增     比上年增
                                                     (%)                                  (%)
                                                                 减(%)        减(%)
 工     业    1,220,049,707.18   1,137,666,044.06        6.75       -6.82        -3.95 减少 2.79 个百分点
 商     业       50,216,023.31      49,205,285.52        2.01      -33.67       -33.45 减少 0.33 个百分点
 合计         1,270,265,730.49   1,186,871,329.58        6.57       -8.29        -5.69 减少 2.57 个百分点




                                                                                         11
                                    凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                               主营业务分产品情况
                                                                       营业收入      营业成本      毛利率比
                                                            毛利率
      分产品            营业收入           营业成本                    比上年增      比上年增      上年增减
                                                            (%)
                                                                         减(%)         减(%)         (%)
                                                                                                   减少 3.64
     光学加工     1,057,573,847.93       995,691,573.94         5.85        -10.04       -6.43
                                                                                                   个百分点
                                                                                                   增加 1.20
     照相器材          113,007,779.25    105,207,840.45         6.90        -10.75      -11.89
                                                                                                   个百分点
                                                                                                   增加 2.77
     精密加工           89,741,186.65     80,254,635.89        10.57         13.91       10.48
                                                                                                   个百分点
                                                                                                   减少 0.04
     其他产品            9,942,916.66      5,717,279.30        42.50        143.00      143.18
                                                                                                   个百分点
                                                                                                   减少 2.57
     合计         1,270,265,730.49      1,186,871,329.58        6.57         -8.29       -5.69
                                                                                                   个百分点

    2、 主营业务分地区情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                地区                         营业收入                      营业收入比上年增减(%)
     国外                                        1,001,437,409.09                                         -13.25
     国内                                          268,828,321.40                                          16.51

    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
                                                                                                单位:元
                                                                                上期期末数        本期期末金额较
                                          本期期末数占总
    项目名称             本期期末数                            上期期末数       占总资产的        上期期末变动比
                                          资产的比例(%)
                                                                                比例(%)             例(%)
应收票据                  265,832.89            0.03       1,272,624.26                 0.11                 -79.11
预付款项                4,434,838.97            0.44      11,685,467.17                 1.02                 -62.05
应收账款净额           99,489,784.71            9.84    184,817,645.96                16.13                  -46.17
其他应收款净额          3,667,236.32            0.36       5,964,024.68                 0.52                 -38.51
存货净额              107,539,879.41           10.64    171,199,560.24                14.94                  -37.18
其他流动资产            3,519,020.64            0.35         252,000.00                 0.02              1296.44%
在建工程               59,844,215.12            5.92      16,951,764.51                 1.48                 253.03
递延所得税资产            739,131.21            0.07       2,308,708.40                 0.20                 -67.99
应付账款               98,059,692.15            9.70    207,563,169.33                18.11                  -52.76
应交税费                2,133,107.30            0.21      -1,846,759.51               -0.16                215.51%
  一年内到期的非
                       35,000,000.00            3.46       5,000,000.00       0.44                            600.00
流动负债
  其他流动负债          1,391,703.15            0.14       5,490,602.90       0.48                            -74.65
长期借款                                                  35,000,000.00       3.05
    说明:
         (1)应收票据:报告期应收票据减少 100.68 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)
    有限公司减少 100.68 万元
         (2)预付款项:报告期预付款项减少 725.06 万元,主要原因是:合并范围减少子公司深圳



                                                                                                     12
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



凤凰立体影像有限公司 420.59 万元;子公司凤凰光学(广东)有限公司减少预付厂房租金 162.35
万元
     (3)应收账款净额:报告期应收账款减少 8532.79 万元,主要原因是:2012 年 10 月份开
始同比定单减少,而货款回笼都有一定账期。其中:子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司减
少应收账款 3472.94 万元;子公司凤凰光学(广东)有限公司减少应收账款 2941.56 万元;子公
司凤凰光学(上海)有限公司减少应收账款 1678.86 万元
     (4)其他应收款净额:报告期其他应收款减少 229.68 万元,主要原因是:子公司凤凰光学
(上海)有限公司减少海关保证金 317.70 万元
     (5)存货净额:报告期存货减少 6365.97 万元,主要原因是:2012 年 10 月份开始同比定
单减少。其中:子公司凤凰光学(广东)有限公司存货减少 2496.57 万元;子公司凤凰光学(上
海)有限公司存货减少 1872.27 万元;子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司存货减少 888.64
万元
    (6)其他流动资产 :报告期其他流动资产增加 326.70 万元,主要原因是:预缴企业所得税
的增加。
    (7)在建工程 :报告期在建工程增加 4289.25 万元,主要原因是:公司“退城进园”项目
的不断推进
     (8)递延所得税资产 :报告期递延所得税资产减少 156.96 万元,主要原因是:子公司凤
凰光学(上海)有限公司减少 51.57 万元;子公司凤凰光学(广东)有限公司减少 47.83 万元;
子公司凤凰富士胶片光学有限公司减少 28.85 万元
     (9)应付账款 :报告期应付账款减少 10950.35 万元,主要原因是:定单减少采购量相应
减少。其中:子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司减少应付账款 4448.66 万元;子公司凤凰
光学(广东)有限公司减少应付账款 4043.20 万元;子公司凤凰光学(上海)有限公司减少应
付账款 2056.83 万元
     (10)应交税费:报告期应交税费增加 397.99 万元,主要原因是:增值税变动导致。
     (11) 一年内到期的非流动负债 :报告期一年内到期的非流动负债增加 3000 万元,主要
原因是:子公司上海凤凰光学仪器有限公司增加 3000 万元
    (12)其他流动负债 :报告期其他流动负债减少 409.89 万元,主要原因是:子公司江西凤
凰富士胶片光学有限公司预提费用减少 424.26 万元,
     (13)长期借款 :报告期长期借款减少 3500 万元,主要原因是:子公司上海凤凰光学仪
器有限公司减少长期借款 3500 万元

(四) 核心竞争力分析
    1、公司是中国光学行业第一家上市公司,公司及主要控股子公司先后被评为经中国科技部
认证的国家级重点高新技术企业,公司已经按照现代企业制度建立了完善的公司治理结构和先
进科学的企业管理制度,形成了公司战略管理、人力综合管理、生产安全管理、质量管理体系、
信息管理、设备管理、财务和审计管理等一系列管理制度和管理程序,确保了公司经营活动优
质高效地进行。同时又具有上市公司体制创新、规范透明的优势,建立重大信息内部报告管理、
信息披露事务管理、投资者关系管理、关联交易决策等方面的系统管理制度。
    2、近年来,我国已成为世界光学玻璃生产、光学元件加工中心和世界光电产品生产组装的
集散地,公司光学镜片的加工能力达到国内一流、世界领先的水平,并在一些重要领域具备了
与业内强手同台竞争的实力,凤凰品牌在市场上有较好的影响力。
    3、目前,公司基本形成了相互支撑发展的三大产业板块:一是光学零部件产业板块,产品
涵盖光学镜片、数码镜头、CCTV 镜头等多个品种,其中光学镜片月产 1600 万片,光学镜头月
产 500 万只,光学元件产能稳居中国第一、世界前列,成为诸多跨国公司在中国内地的首选供
应商;二是照相器材产业板块,"凤凰"牌照相机是中国照相器材行业硕果仅存的知名民族品牌
之一,是我国光学行业第一个中国驰名商标、中国名牌产品;三是精密制造产业板块,是我国
华东地区最大的精密制造基地之一,擅长各类轴类零件和筒类零件的金属加工等。



                                                                                     13
                                    凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




       (五) 投资状况分析
       1、 对外股权投资总体分析
       报告期内,公司未有对外股权投资。

       (1) 持有非上市金融企业股权情况
                                持有数量       占该公                               报告期
                                                                           报告期
     所持对     最初投资金                     司股权     期末账面价                所有者 会计核       股份来
                                                                             损益
     象名称     额(元)                       比例         值(元)                权益变 算科目         源
                                  (股)                                   (元)
                                               (%)                                动(元)
    上 饶 银
    行 股 份                                                                                 长期股     自有资
               21,000,000.00   30,005,579.68     2.01    28,775,316.40          0       0
    有 限 公                                                                                 权投资     金投资
    司
      合计     21,000,000.00   30,005,579.68     /       28,775,316.40          0       0       /           /

       2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
       (1) 委托理财情况
          本年度公司无委托理财事项。
       (2)委托贷款情况
          本年度公司无委托贷款事项。

       3、 募集资金使用情况
          报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

       4、 主要子公司、参股公司分析
                                                                                            单位:万元
               业务                                          占出资比      总资产
  公司名称                 主要产品或服务            注册资本 例%                      净资产         净利润
               性质
                        开发、制造手机镜片,各类
江西凤凰富士
                  生 产 光学镜头,光学零部件冷加
胶片光学有限                                             6488   69.36      14,172.47   11,406.74       1,421.82
                  制造 工及镀镆等相关配套产品的
公司
                        生产及销售。
                        该公司主要业务是光学镜
凤 凰 光 学 ( 广 生 产 头、光学镜片、光学元件、
                                                         3750   73.33      17,520.41   11,424.64        783.40
东)有限公司 制造 数字照相机及其关键件的开
                        发与生产。
                        该公司主要业务是光学镜
                        头、光学镜片、光学元件、
凤凰光学(上生 产
                        数字照相机及其关键件、光       12,500   41.8       21,220.54   17,314.83      -1,942.68
海)有限公司 制造
                        电开关、光电子器材等产品
                        的开发与生产。
                        该公司主要业务是经销光学
上海凤凰光学
                  贸易 仪器、照相器材、电子元件、       1,000    76         8,483.89        404.26     -162.41
销售有限公司
                        通讯设备等产品。
                        立体影像技术的开发,立体
深圳市凤凰立            影像产品软硬件的技术开
                  生 产
体影像有限公            发,销售及技术维护,其他         2000    51         1,222.69    1,020.62       -326.56
                  制造
司                      国内贸易

         注明:深圳市凤凰立体影像有限公司的财务数据为截止到 2012 年 11 月 31 日,公司实现营业
       收入 1,281,130.96 元,营业利润:-3,265,090.21 元,净利润-3,265,590.21 元。


                                                                                                       14
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



    报告期内,公司在江西省产权交易所挂牌转让控股子公司深圳凤凰立体影像有限公司 51%股
权,取得投资收益 4,702,317.23 元,占归属于母公司所有者的净利润达 75.43%。具体内容详见
本报告第十节财务会计报告“十二、其他重要事项”。
5、 非募集资金项目情况
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                      本年度投入金 累计实际投入 项目收益情
    项目名称            项目金额         项目进度
                                                          额             金额           况
 退城进园项目                19,324.90    见说明            4,505.93       7,430.52
        合计                 19,324.90        /             4,505.93       7,430.52       /
      说明:
        1、2012 年 8 月 1 日公司召开 2012 年第一次临时股东大会,会议重新审议《关于公司实
施"退城进园"投资项目的议案》,根据项目最新进展情况,同意项目投资额调整为 19,324.90 万
元,较公司五届十一次董事会审议通过的投资预算总额增加 4373.93 万元。具体内容见 2012 年
7 月 11 日披露于《中国证券报》、《上海证券报》的临时公告,公告编号临 2012-017。
        2、截此 2012 年 12 月底,园区内光学加工厂房、机加工厂房及科研楼主体封顶,外装修
完成 70%,内粉刷完成 90%,环保工程完成了地下和地上两个处理池及生活水池的主体施工。
公司计划 2013 年 9 月底完成新厂区建设,12 月底完成搬迁。


二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
     2013 年,随着我国"国民收入倍增计划和加快新型城镇化建设的实施和深入推动,光电产
业市场需求将不断提升和胀大,国内光学行业市场继续保持增长态势。但国际经济形势依然复
杂多变,国内经济企稳回升也面临诸多不确定因素,国内光学行业供大于求、产能过剩、行业
竞争激烈的状况仍将持续,公司面临的经济形势十分严峻,盈利能力将受到一定的影响,加之
2013 年公司要实施退城进园搬迁计划,给公司生产经营构成较大的压力。

(二) 公司发展战略
     公司紧扣”建设世界一流光学企业“的宏伟目标,加强与世界一流光学大公司合作,做优
配套,做大规模,保持公司在世界光学产业第一方阵的地位,加快产业转型升级,实现从单一
的光学产品向光电结合、光电一体化方向转型,从光电元件向光电组件、整机、品牌方向升级,
构建多元发展的新体系,不断拉长产业链,尽快形成多产品、多产业支撑的凤凰发展新格局。

(三) 经营计划
    2013 年,公司将紧紧围绕"开源、节流、创新、增效"开展各项工作,计划完成营业收入 10
亿元,营业成本 9.06 亿元,费用支出计划 7549.33 万元。为此重点做好以下几方面工作:
   1、 积极开展双降活动。一方面开展"生产革新"活动,改善品质、降低损品率;另一方面厉
行节约,大幅削减非生产性支出,降低管理费用,并推行月度考核、季度评价、年度平衡,加
强管控,多角度、多途径地实现降费降本,
   2、 通过向"少人化、自动化"方向,加强技改工作,减少人工费,提升生产效率。
   3、 尊重客户、尊重市场、加强沟通,巩固现有客户,积极开拓新业务。
   4、加快产品结构调整,适应中大镜片的市场需求,扩大业务领域,实现产业转型升级。
   5、 加快人才引进与培养,紧紧围绕企业战略发展和生产经营实际,采取多种方式留住人才、
培养人才、引进人才。
   6、根据具体情况,稳步推进"退城进园"工作。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
     针对公司未来发展战略及阶段性发展目标的资金需求,公司将根据实际情况制定切实可行
的财务预算,合理筹集、安排、使用资金。公司所需资金主要通过公司自筹和银行贷款。

(五) 可能面对的风险
     1、宏观政策及汇率风险
     近年来,由于欧洲债务危机、日本地震、泰国洪灾等宏观环境的影响,光电子等行业生产



                                                                                    15
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



中断,对公司的业务造成了一定的影响。年内,又发生日本非法"购岛"事件,导致中日关系紧
张,地缘政治纷繁复杂。国内、宏观经济环境不稳定、不确定因素增多。且公司客户多为外企,
作为出口导向型企业,受利率、汇率波动影响较为严重。对此,公司将加强宏观经济环境变化、
宏观政策、汇率变动的搜集和分析,并建立相应的预警机制。
    2、竞争风险
    公司虽然是国内光学行业的第一家上市公司,但近年来光学行业竞争加剧,企业面临低价
竞争、业务变化快等诸多突出问题,削弱了公司在光学行业的竞争优势;且由于塑胶镜片、玻
璃非球面镜片等替代玻璃球面镜片的市场份额日益加大,导致公司现有产品的潜在需求不断下
降,不利于公司保持核心竞争力及市场地位。对此,公司将加强市场分析和投入,加大对市场
变化、竞争对手策略等研究,降低部分市场风险;加强与跨国公司的合作,积极参与国际合作
与交流,提升公司的市场竞争力。
    3、产业结构风险
    公司现有的产品结构性矛盾比较突出,产品主要以镜头和镜片为主,公司发展过度依赖光
学镜片,导致公司的产品受市场变化的影响较大,且由于公司缺乏终端产品,可能导致公司发
展后劲不足。对此,公司将加大研发投入,加强技术攻关和科研项目管理,推进光学元件优化
升级,加快产业转型升级;加强与科研单位或是学术机构合作开发,将技术成果转换为产品。
    4、成本上升风险
    公司面临运费、设备、人工成本等费用不断上涨,光学行业竞争日益加剧、产品价格不断
降低,公司获利能力下降等突出问题。且公司新厂搬迁带来经营成本大幅上升。对此,公司将
采取加强预算管理、进行少人化技改、降低损品率、提高精细化管理等积极可行的应对措施。

三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用

四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
     公司已于 2012 年 9 月 13 日召开公司 2012 年第二次临时股东大会,审议通过《关于修改
公司章程的议案》、《公司未来三年股东回报规划(2012-2014)》,对章程中利润分配的原则、程
序、调整机制、形式和期间包括现金分红的条件和比例等条款进行修订完善。同时,公司还对
未来三年股东回报做出规划。公司将结合自身情况,积极落实现金分红政策,给予投资者以合
理回报。
     公司利润分配政策:
       1、利润分配原则:公司实行持续稳定的利润分配政策,公司的利润分配应重视对投资者
的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
       2、决策机制与程序:公司董事会提出的利润分配预案在经董事会全体董事过半数通过并
经二分之一以上独立董事同意后,方能提交公司股东大会进行审议。董事会在制定利润分配方
案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。
       3、利润分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润,在保证公
司正常经营的前提下,应积极采取现金方式分配利润。
       4、现金分红的条件和比例:在公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利
润为正数的情况下,公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,应当采取现金分红方
式分配股利。现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%,且最近三年以现金
方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
       5、发放股票股利的条件:公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在满


                                                                                     16
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足上述现金股利分配和公司股本规模合理的前提下,保持股本扩张与业绩增长相适应,采取股
票股利等方式分配股利。
      6、利润分配的期间间隔:在满足上述现金分红条件的情况下,公司将积极采取现金方式
分配股利,原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状
况提议公司进行中期现金分红。
      7、公司在上一个会计年度实现盈利,但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金股
利分配预案的,应当在定期报告中详细说明未分红的原因、 未用于分红的资金留存公司的用途,
独立董事还应当对此发表独立意见。
      8、公司根据外部经营环境或者自身生产经营情况、投资规划和长期发展等制订和调整利
润分配政策,制订和调整的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有关
制订和调整利润分配政策的预案,需由独立董事发表独立意见,并经公司董事会全体董事过半
数以上通过和三分之二以上独立董事同意;在董事会通过后,还需提交公司股东大会审议,并
由出席股东大会的股东以特别决议方式审议通过。上述利润分配政策的制订和调整亦需经监事
会审议并将其审议意见提交股东大会。
      9、公司股东存在违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所获分配的现金红利,
以偿还其占用的资金。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披
露原因以及未分配利润的用途和使用计划
                                                                            未分配利润的用途
   报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的原因
                                                                                和使用计划
       2012 年度实现母公司净利润 40,465,978.03 元,按 10%提取盈余公积金,加
 上年初未分配利润 101,842,574,51 元,本年度累计未分配利润为 138,261,954.74
                                                                            未分配利润主要用
 元。
                                                                            于公司“退城进园”
     鉴于公司实施"退城进园"投资项目,资金支出较多,为保证生产经营和可持
                                                                            新厂区建设。
 续发展的资金支持,建议 2012 年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股
 本,未分配利润结转至以后年度。

(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                       分红年度合   占合并报表
                               每 10 股派                              并报表中归   中归属于上
               每 10 股送红股                每 10 股转 现金分红的
   分红年度                    息数(元)(含                            属于上市公   市公司股东
                  数(股)                   增数(股) 数额(含税)
                                   税)                                司股东的净   的净利润的
                                                                          利润        比率(%)
   2012 年                   0             0           0           0   6,234,117.63           0
   2011 年                   0             0           0           0   4,606,972.00           0
   2010 年                   0             0           0           0 54,861,554.72            0
五、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
     公司编制了社会责任报告,具体内容详见 2013 年 4 月 3 日登载于上海证券交易所网站的
《凤凰光学股份有限公司 2012 年度社会责任报告》。




                                                                                     17
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                                         第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用

三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。

四、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                   事项概述及类型                                                   查询索引
     报告期内,公司在江西省产权交易所挂牌转让深圳市
凤凰立体影像有限公司 51%股权,以北京北方亚事资产评
估有限责任公司江西分公司出具的北方亚事赣评报字
                                                                公司相继在《中国证券报》、《上海证券报》
[2012]第 007 号评估报告书为基础,经评估深圳市凤凰立
                                                                和上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 进
体影像有限公司 51%股权的评估值为 667.86 万元,本次
                                                                行了披露,公告
挂牌转让价格为 1000 万元,挂牌公告日为 2012 年 11 月
                                                                编号分别是 2012 年 4 月 28 日临 2013-009,
19 日,挂牌期满日为 2012 年 12 月 14 日。截至挂牌期满
                                                                2012 年 12 月 20 日临 2013-032,2012 年 12
日,深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司(以下简称"
                                                                月 28 日临 2012-035。
掌网公司")为唯一意向受让方。2012 年 12 月 18 日,公
司与掌网公司签署了《产权交易合同》,转让价格为人民
币 1000 万元。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                          资   所涉    所涉
                                                              是否为      产   及的    及的    该资产出
                                      本年初起至
                                                              关联交      出   资产    债权    售贡献的      关
                                      出售日该资     出售产
  交易     被出售   出售    出售                              易(如      售   产权    债务    净利润占      联
                                      产为上市公     生的损
  对方       资产     日    价格                              是,说明    定   是否    是否    上市公司      关
                                      司贡献的净       益
                                                              定价原      价   已全    已全    净利润的      系
                                          利润
                                                                则)      原   部过    部转    比例(%)
                                                                          则     户      移
 深   圳                                                                                                     母
                                                                          产
 市   掌                                                                                                     公
           深圳市                                                         权
 网   立                                                                                                     司
           凤凰立   2012                                                  交
 体   时                                                                                                     的
           体影像   年 12                                                 易
 代   视
                    月 18
                            1,000        -166.55    470.23    是               是      是      不适用        控
           有限公                                                         所
 讯   技                                                                                                     股
           司 51%   日                                                    挂
 术   有                                                                                                     子
           股权                                                           牌
 限   公                                                                                                     公
                                                                          价
 司                                                                                                          司



                                                                                                        18
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



五、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

六、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                     事项概述                                    查询索引
       报告期内,公司与关联方发生的涉及采购原
 材料、购买水电气、销售产品、购买固定资产、
 接受和提供劳务、委托代理等关联交易均按照公
 司与关联方签订的长期供应协议执行,关联交易
 价格以市场价格为依据,支付价款以现金方式于
 交易发生时即时支付或按约定期限支付。
       公司 2012 年拟与关联方发生的关联交易的 详见 2012 年 3 月 29 日在《中国证券报》、《上海
 预计情况,已经公司第五届董事会第十八次会议 证券报》和上证所网站《公司日常关联交易公告》。
 审议通过,并于 2012 年 3 月 29 日在《中国证券
 报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站公告。
       2012 年 1-12 月公司和关联方之间发生的与
 日常生产经营相关的关联交易事项,详见本报告
 十、财务报告,会计报表附注八"关联方及关联交
 易"。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                        查询索引
 已在本节“资产交易、企业合并事项”中说明


七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二) 担保情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                    公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                             5,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                          5,000
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                            5,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                               8.05
公司为子公司提供担保的公告,具体详见 2012 年 10 月 19 日《中国证券报》B008、《上海证券
报》A15,公告编号:临 2012-024。

(三) 其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。



                                                                                      19
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




八、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
                                                                    是
                                                          是
                                                                    否
                                                          否
承     承                                                           及                           如未能及
                                                          有             如未能及时履行应说
诺     诺                                  承诺时间及               时                           时履行应
            承诺方          承诺内容                      履             明未完成履行的具体
背     类                                    期限                   严                           说明下一
                                                          行                   原因
景     型                                                           格                           步计划
                                                          期
                                                                    履
                                                          限
                                                                    行
                   承诺在可以挂牌出
                   售所持股份时,限售
                   期内及其后的二年
                   内减持底价比二级
                   市场价格高出 10%

                   即减持底价为 4.42

            凤凰   元,二级市场价格取
改                                       承 诺 时 间
            光学   董事会公告股权分
相     其                                2006-5-19 ,
            控股   置改革方案前一交                      是        是
关     他                                承诺完成时
            有限   易日即 2006 年 4 月
的                                       间 2012-5-31
            公司   14 日 A 股收盘价(股

                   权分置改革方案公

                   布日后公司有派息、
                   送股、资本公积金转
                   增股份等除权事项,
                   应对该价格进行除
                   权处理)。


九、 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所:                            否
                                                                          现聘任
境内会计师事务所名称                              大华会计师事务所
境内会计师事务所报酬                                                                             41.2
境内会计师事务所审计年限                          4

                                             名称                                  报酬
内部控制审计会计师事务所         大华会计师事务所                                                  16

十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均
未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。


                                                                                            20
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                            第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                单位:股
                         本次变动前            本次变动增减(+,-)         本次变动后
                                   比例      发行  送 公积金 其       小                 比例
                         数量                                                 数量
                                   (%)       新股  股    转股    他   计                 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中: 境内非国有
法人持股
        境内自然人
持股
4、外资持股
其中: 境外法人持

        境外自然人
持股
二、无限售条件流通
                      237,472,456     100                                  237,472,456        100
股份
1、人民币普通股       237,472,456     100                                  237,472,456        100
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
三、股份总数          237,472,456     100                                  237,472,456        100


(二) 限售股份变动情况
  报告期内,本公司限售股份无变动情况。

二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况



                                                                                         21
                               凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



  本报告期末公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
                                                                                       单位:股
                                             年度报告披露日前第 5 个交易日末
   截止报告期末股东总数             31,279                                                     31,527
                                                       股东总数
                                         前十名股东持股情况
                       持股
                股东                          报告期内      持有有限售条件股份     质押或冻结的股份
  股东名称             比例      持股总数
                性质                            增减                数量                 数量
                       (%)
 凤凰光学控     国有
                       39.46    93,712,694              0                      0   质押   46,850,000
 股有限公司     法人
 佘卫东         未知    0.80     1,900,000             0                       0
 王斌           未知    0.75     1,776,932     1,776,932                       0
 庞海波         未知    0.63     1,500,000             0                       0
 华夏成长证
                未知    0.42     1,000,218     1,000,218                       0
 券投资基金
 陈立峰         未知    0.39       918,818             0                       0
 张红升         未知    0.38       912,780       912,780                       0
 庞林保         未知    0.29       700,000             0                       0
 李顺兵         未知    0.27       647,500       117,500
 俞特           未知    0.26       614,601       614,601
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                       持有无限售条件股份的数
     股东名称                                                         股份种类及数量
                                 量
 凤凰光学控股有限
                                       93,712,694   人民币普通股
 公司
 佘卫东                                 1,900,000   人民币普通股
 王斌                                   1,776,932   人民币普通股
 庞海波                                 1,500,000   人民币普通股
 华夏成长证券投资
                                        1,000,218   人民币普通股
 基金
 陈立峰                                 918,818 人民币普通股
 张红升                                 912,780 人民币普通股
 庞林保                                 700,000 人民币普通股
 李顺兵                                 647,500 人民币普通股
 俞特                                   614,601 人民币普通股
                          公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股
                      东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
  上述股东关联关系
                          公司前 10 名股东中的第 2 至 10 位为社会流通股股东,本公司未知其之间
  或一致行动的说明
                      是否存在关联关系,也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
                      管理办法》中规定的一致行动人。
      说明:截止 2012 年 12 月 31 日,凤凰光学控股有限公司通过中国证券登记结算有限公司
上海分公司累计质押 4685 万股,占本公司总股本的 19.73%,其中质押给上海浦东发展银行南
昌支行 3570 万股,质押给招商银行股份有限公司上饶分行 635 万股,质押给交通银行股份有限
公司上饶分行 480 万股。

四、 控股股东及实际控制人情况



                                                                                             22
                         凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



(一) 控股股东情况
1、 法人
                                                                单位:万元 币种:人民币
名称                            凤凰光学控股有限公司
单位负责人或法定代表人          罗小勇
成立日期                        2000 年 12 月 28 日
组织机构代码                    71658390-X
注册资本                                                                            19,717.70
                                光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照相器材、光学仪
主要经营业务                    器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理,对光学行业及高
                                新技术产品的投资(以上项目国家有专项规定的除外)
                                2012 年 1-9 月公司实现营业收入 13.75 亿,与上年同期基本持
                                平。实现利润总额-2741.37 万元,较上年同期增亏 1352.25 万元。
经营成果
                                实现净利润-3129.19 万元,较上年同期增亏 1585.67 万元。(未
                                经审计)
                                2012 年 9 月末公司资产总额为 13.76 亿元,负债总额为 7 亿元,
财务状况                        净资产为 6.76 亿元,其中归属于母公司的净资产为 1.25 亿元。未
                                经审计)
                                近几年,随着外部竞争环境的不断加剧,公司传统产业盈利能力
                                呈现下降的趋势。为应对不利局面,公司积极探索,寻求新的利
                                润增长点,在显微镜、测绘仪器领域,不断加大研发投入,通过
现金流和未来发展战略
                                努力,多款产品取得突破性进展,实现小批量产。在内部管理上,
                                通过不断优化组织架构,降低内耗,增收节支等多项举措向管理
                                要效率。
报告期内控股和参股的其他境内
                                无
外上市公司的股权情况

(二) 实际控制人情况
1、 法人
                                                             单位:万元 币种:人民币
名称                                           江西省国有资产监管管理委员会

2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                     23
                         凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。




                                                                24
                                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                           第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
            一、 持股变动及报酬情况
            (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                        单位:股
                                                                                                                       报告期
                                                                                                   增     报告期内
                                                                               年           年度                       从股东
                                                                                                   减     从公司领
                                                                               初    年末   内股                       单位获
                           性   年                                                                 变     取的应付
     姓名        职务                  任期起始日期         任期终止日期       持    持股   份增                       得的应
                           别   龄                                                                 动     报酬总额
                                                                               股      数   减变                       付报酬
                                                                                                   原     (万元)
                                                                               数           动量                       总额(万
                                                                                                   因     (税前)
                                                                                                                         元)
罗小勇        董事长       男   56   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0                   0           0
              董事、总经
肖    锋                   男   50   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0              7.11            0
              理
              董事、常务
缪建新                     男   49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             65.99            0
              副总经理
              董事、副总
汪继元        经理、总会   男   48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             35.69            0
              计师
              董事、副总
洪    坚                   男   43   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             47.05            0
              经理
梁广鸿        董事         男   48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0                 0        10.84
巢 序         独立董事     男   42   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0               3.6            0
贾 平         独立董事     男   49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0               3.6            0
李四清        独立董事     男   47   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0               3.6            0
              监事会主
熊诗雄                     男   48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0                   0       7.03
              席
郭玉瑞        监事         男   48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0                 0            0
卢和源        职工监事     男   47   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0              4.09            0
林海波        副总经理     男   48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             73.46            0
钟小平        副总经理     男   46   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             58.27            0
黄健          副总经理     男   52   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             29.45            0
              董事会秘
朱群峰                     男   32   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日     0      0      0             23.85          1.4
              书
孙志云        原董事       男   52   2009 年 4 月 27 日   2012 年 4 月 26 日     0      0      0             37.68            0
              原独立董
竺力波                     男   48   2009 年 4 月 27 日   2012 年 4 月 26 日     0      0      0                   0          0
              事
              原独立董
刘    旭                   男   50   2009 年 4 月 27 日   2012 年 4 月 26 日     0      0      0                   0          0
              事
              原监事会
杨小军                     男   48   2009 年 4 月 27 日   2012 年 4 月 26 日     0      0      0                   0          0
              主席
梁广鸿        原监事       男   48   2011 年 4 月 28 日   2012 年 4 月 26 日     0      0      0                   0          0
              原职工监
朱布宪                     男   59   2009 年 4 月 27 日   2012 年 4 月 26 日     0      0      0              2.98         7.36
              事
              原副总经
邹建伟        理、董事会   男   39   2009 年 4 月 27 日   2012 年 2 月 10 日     0      0      0               0.8            0
              秘书
     合计          /        /   /             /                   /              0      0      0   /        397.22        26.63




                                                                                                              25
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



最近五年的主要工作经历
     罗小勇:历任江西大吉山钨矿党委书记,江西大吉山钨业有限公司党委书记,江西大吉山
矿区管理委员会主任,江西稀有稀土金属钨业集团公司总经理助理、党委副书记、总法律顾问、
工会主席,中国机冶建材工会第二届全国委员会委员,江西钨业集团有限公司副董事长,江西
稀有稀土金属钨业集团有限公司董事、副总经理,江西稀有金属钨业控股集团有限公司董事、
副总经理、党委副书记、纪委书记,2010 年 2 月至今任凤凰光学集团有限公司党委书记、董事
长兼总经理,2010 年 3 月至今任凤凰光学股份有限公司董事长等职。
     肖 锋:历任江西凤凰光学进出口有限公司总经理;凤凰光学控股有限公司董事、常务副总
经理;上海凤凰光学科仪有限公司董事长兼总经理;凤凰光学集团有限公司党委委员、董事、
副总经理等职。2010 年 11 月至 2013 年 1 月任本公司总经理、董事,2013 年 1 月至今任本公司
董事。
     缪建新:2006 年 1 月至 2013 年 1 月任凤凰光学股份有限公司常务副总经理、董事,2013
年 1 月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总经理。
     汪继元:2008 年 1 月—2009 年 5 月凤凰光学股份有限公司财务部部长,兼江西凤凰富士能
光学有限公司财务经理、精密制造事业部财务经理;2009 年 5 月——2011 年 4 月江西省鄱阳县
挂职副县长、鄱阳县工业园区管委会副主任等职;2011 年 4 月至今凤凰光学股份有限公司总会
计师;2012 年 4 月至今任凤凰光学股份有限公司董事、副总经理兼总会计师。
     洪 坚:历任凤凰光学股份有限公司照相机事业本部部长助理、本部长,凤凰光学股份有限
公司精密制造事业本部本部长,凤凰光学股份有限公司副总经理、董事等职。2011 年 7 月至今
任本公司副总经理兼凤凰光学(上海)有限公司总经理,2012 年 4 月至今任本公司董事。
     梁广鸿:历任中国银行南昌分行营业部储蓄员、中国银行江西省信托咨询公司科员、中国
银行南昌分行基建办负责人、江西中银房地产开发公司副总经理、中国银行江西省分行公司业
务处项目经理、中国东方资产管理公司南昌办事处资产经营部主任、高级主任,资产经营二部
副经理、经理、高级经理、助理总经理等职。2011 年 4 月至 2012 年 4 月任本公司监事,2012
年 4 月至今任本公司董事。
     巢 序:历任上海会计师事务所主审,上海上会会计师事务所项目经理、部门副经理、部门
经理。2010 年 4 月至今任本公司独立董事。
     贾 平:2007 年 1 月至 2008 年 5 月任长春光机所副所长,2008 年 5 月至今任长春光机所党
委书记、副所长,2010 年 9 月至今担任本公司独立董事。
     李四清:2007 年 1 月至 2009 年 8 月历任舜宇光学科技集团有限公司营运总裁、首席营运官、
高级副总裁;2009 年 8 月至今任广州长步道光电科技有限公司董事长,兼中山大学管理学院校
外特聘教授、中国光学学会光学制造专业委员会副主任委员;2012 年 4 月至今任本公司独立董
事。
     熊诗雄:历任凤凰光学集团有限公司办公室主任、董事会秘书、纪委书记、党委委员等职,
2009 年 4 月至今任凤凰光学集团有限公司工会主席、2011 年 7 月至今任党委副书记,2012 年 2
月至今兼凤凰光学控股有限公司副总经理。2012 年 4 月至今任本公司监事会主席。
     郭玉瑞:2007 年 2 月至今任中国东方资产管理公司南昌办事处高级经理,2012 年 4 月至
今任本公司监事。
     卢和源:2007 年 1 月至今任凤凰光学股份有限公司精密制造部技术中心组长,2012 年 4 月
至今任本公司职工监事。
     林海波:历任凤凰光学(广东)有限公司副总经理、总经理等职。2011 年 7 月至今任本公
司副总经理兼凤凰光学(广东)有限公司总经理。
     钟小平:历任江西凤凰富士能光学有限公司工场长、总经理,江西凤凰富士胶片光学有限
公司总经理等职。2011 年 7 月至今任本公司副总经理兼江西凤凰富士胶片光学有限公司总经理
等职。
     黄健:历任凤凰光学进出口有限公司副总经理、总经理,凤凰光学控股有限公司设备装备
事业部部长,凤凰光学控股有限公司副总经理。2012 年 4 月任本公司副总经理,分管公司精密



                                                                                       26
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



制造事业部。
    朱群峰:历任厦门证券上海公司副总经理、金元证券徐虹北路营业部副总经理、凤凰光学
集团有限公司市场开发处处长等职,2012 年 4 月至今任本公司董事会秘书。
    孙志云:历任凤凰光学股份有限公司总会计师、董事等职务。2006 年 1 月至 2011 年 3 月任
凤凰光学股份有限公司总会计师。2011 年 3 月至 2012 年 4 月任凤凰光学股份有限公司董事。
    竺力波:历任兴业证券股份有限公司投资银行福州总部和北京总部副总经理、兴业证券股
份有限公司债券业务部负责人、江西蓝天碧水担保投资有限公司总经理、江西洪城水业股份有
限公司副总经理、南昌新世纪创业投资公司董事长等职。2006 年 4 月至 2012 年 4 月担任本公
司独立董事。
    刘 旭:历任浙江大学现代光学仪器国家重点实验室主任、浙江大学信息学院常务副院长、
浙江大学信息学部主任。2009 年 4 月至 2012 年 4 月担任本公司独立董事。
    杨小军:2007 年 1 月至 2011 年 7 月任凤凰光学集团有限公司党委副书记,2011 年 7 月调
任新余钢铁股份有限公司,2005 年 1 月至 2012 年 4 月任凤凰光学股份有限公司监事。
    朱布宪:2007 年 1 月至 2012 年 4 月任凤凰光学股份有限公司监事。
    邹建伟:2006 年 1 月至 2012 年 2 月任凤凰光学股份有限公司董事会秘书;2009 年 4 月至
2012 年 2 月任凤凰光学股份有限公司副总经理。
    其他说明:
    1、报告期内,董事长罗小勇先生尚未在公司领薪。董事总经理肖锋先生、监事会主席熊诗
雄先生作为江西省国资委考核干部,报告期内领取的是 2012 年度月薪,年终绩效考核金额待江
西省国资委考核后在 2013 年发放。
    2、2013 年 3 月 13 日公司六届七次董事会审议通过,聘任赖祖太先生为公司法务总监,任
期与公司第六届董事会一致。

二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
                                  在股东单位担任的
 任职人员姓名    股东单位名称                              任期起始日期        任期终止日期
                                        职务
                凤凰光学控股有
                                 董事长                2010 年 5 月 24 日
                限公司
 罗小勇
                凤凰光学控股有
                                 总经理                2010 年 5 月 24 日   2013 年 1 月 23 日
                限公司
                凤凰光学控股有
 肖锋                            总经理、董事          2013 年 1 月 23 日
                限公司
                凤凰光学控股有
 熊诗雄                          副总经理              2012 年 2 月 27 日
                限公司

(二) 在其他单位任职情况
                                 在其他单位担任的
 任职人员姓名    其他单位名称                          任期起始日期           任期终止日期
                                        职务
                凤凰光学集团     董事长、党委书记、
 罗小勇                                             2010 年 2 月 3 日
                有限公司         总经理
                凤凰光学集团
 肖锋                            董事、副总经理        2000 年 3 月 31 日
                有限公司
                凤凰光学集团
 缪建新                          董事                  2000 年 1 月 30 日
                有限公司
                中国东方资产
 梁广鸿         管理公司南昌     助理总经理
                办事处
 巢序           上海上会会计     董事                  2005 年 11 月 1 日


                                                                                        27
                         凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                师事务所
                长春光机研究
贾平                            党委书记、副所长       2008 年 5 月 1 日
                所
                广州长步道光
李四清          电科技有限公    董事长                 2005 年 11 月 1 日
                司
                凤凰光学集团
                                工会主席               2009 年 4 月 21 日
                有限公司
熊诗雄
                凤凰光学集团
                                党委副书记、董事       2011 年 7 月 7 日
                有限公司
                中国东方资产
郭玉瑞          管理公司南昌    高级经理               2007 年 2 月 1 日
                办事处

三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
                         根据《公司章程》、《公司高级管理人员薪酬考核制度》和《董事会薪酬
                         与考核委员会实施细则》等有关规定,薪酬与考核委员会根据公司年度
董事、监事、高级管理人
                         经营计划和高管人员分管工作的目标任务,进行综合考核,根据考核结
员报酬的决策程序
                         果确定高管人员的年度薪酬分配方案,报董事会批准。独立董事津贴报
                         股东大会批准。
董事、监事、高级管理人
                         经营业绩与考核评分。
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
                         公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬按相关规定支付。
员报酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事
和高级管理人员实际获得   355.76 万元
的报酬合计

四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名               担任的职务                 变动情形                   变动原因
汪继元                董事                      聘任                        董事会换届选举
洪坚                  董事                      聘任                        董事会换届选举
梁广鸿                董事                      聘任                        董事会换届选举
李四清                独立董事                  聘任                        董事会换届选举
黄健                  副总经理                  聘任                        董事会聘任
朱群峰                董事会秘书                聘任                        董事会聘任
竺力波                独立董事                  离任                        董事会换届,已连任二届
刘旭                  独立董事                  离任                        董事会换届,不再连任
孙志云                董事                      离任                        董事会换届,不再连任
邹建伟                副总经理、董事会秘书      离任                        个人家庭原因辞职
杨小军                监事会主席                离任                        工作变动
梁广鸿                监事                      离任                        监事会换届选举
朱布宪                职工监事                  离任                        监事会换届选举

五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。




                                                                                          28
                         凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
 母公司在职员工的数量                                                                1,099
 主要子公司在职员工的数量                                                            4,934
 在职员工的数量合计                                                                  6,033
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                     1,905
 人数
                                       专业构成
               专业构成类别                                     专业构成人数
                 生产人员                                                            5,457
                 销售人员                                                               59
                 技术人员                                                              211
                 财务人员                                                               55
                 行政人员                                                              251
                    合计                                                             6,033
                                       教育程度
               教育程度类别                                      数量(人)
                 本科以上                                                              332
                 大专以上                                                              512
               中专高中文化                                                          3,578
                 初中文化                                                            1,611
                    合计                                                             6,033

(二) 薪酬政策
    公司实行以岗位工资制为主,年度绩效奖励为辅的员工薪酬制度。此外,公司严格执行国
家、省、市相关政策和要求,员工享受"五险一金"、带薪休假、带薪培训等待遇。

(三) 培训计划
    公司建立了分层分类的培训体系,采取内训外训相结合的培训方式。
    报告期内,一方面,公司聘请专业讲师和专家队伍举办了"打造卓越团队"拓展训练,组织
了预算管理、内控管理、合同法实务讲座等培训。另一方面,公司积极开展光学新产品知识的
培训,提高员工对公司新产品的认识,举办消防知识培训班,增强员工的安全防范意识。
    公司各主要控股子公司也根据生产计划,加强对在职员工职业技能提升培训,强化一人多
技能培训。

(四) 专业构成统计图:




                                                                                29
                        凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(五) 教育程度统计图:




                                                               30
                              凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                    第八节 公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理规范
性文件的要求,进一步制订和完善了公司的各项治理制度。报告期内,公司严格执行法律、法
规、规章及公司内部各项管理制度,股东大会、董事会、监事会及经理层规范运作、勤勉尽责,
切实维护公司和股东的合法权益,公司先后制定了《凤凰光学董事监事和高级管理人员持股变
动管理制度》、《公司董事会议事规则》(2012 修订稿),进一步健全了内控制度。
    依据《内幕信息知情人登记管理制度》,公司披露定期报告后及时向监管部门申报内幕信息
知情人登记表。
    对照中国证监会颁布的有关上市公司治理规范性文件,公司治理情况符合《上市公司治理
准则》等文件的要求,公司治理结构基本情况如下:
      1、关于股东大会:报告期内公司召开了 1 次年度股东大会,2 次临时股东大会。公司严
格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求,
召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行使自己的表
决权。
      2、关于控股股东与上市公司关系:控股股东行为规范,没有出现超越股东大会权限,直
接或间接干预公司决策和经营的行为;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面
做到了"五独立",公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内没有发生公司控股
股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
      3、关于董事与董事会:报告期内,公司董事会按期进行了换届选举,并根据各位董事专
业和特长,公司董事会及时对各专门委员会成员进行了调整,从而能够有效发挥董事会下设各
专门委员会的作用,保证公司科学决策。报告期内公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责,
不断提升董事会决策水平。
      4、关于监事与监事会:报告期内,监事会能够本着对股东负责的态度,认真地履行自己
的职责,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行
有效监督,并发表独立意见。
      5、关于相关利益者:公司重视社会责任,关注福利、环保等社会公益事业,充分尊重和
维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权利,努力与他们开展多方面的合
作,共同推动公司健康有序发展。
      6、关于信息披露与透明度:
      公司指定董事会秘书负责信息披露工作,认真接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、
《上海证券报》为公司信息披露报刊。公司严格按照法律、法规和公司章程的规定,依法履行
信息披露义务,确保信息披露真实、准确、及时、完整,使所有股东均有平等机会获得信息。
       7、关于公司关联交易:
       公司与控股股东及实际控制人之间不存在同业竞争。公司严格按照《上海证券交易所股
票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、
《信息披露管理制度》等相关规定,保障公司关联交易的规范性。公司关联交易秉承公平公正
原则,严格履行相应的决策程序和信息披露义务,保证了关联交易的公允性。

二、 股东大会情况简介
                                                       决议    决议刊登的指定网站       决议刊登的披
  会议届次       召开日期          会议议案名称
                                                       情况          的查询索引           露日期
                                1、2011 年董事会工             http://www.sse.com.cn,
 2011 年年度   2012 年 4 月     作报告;2、2011 年 详 见       在“上市公司资料检       2012 年 4 月 28
 股东大会      27 日            监事会工作报告;3、 公告       索”中输入公司股票       日
                                2011 年度独立董事              代码“600071”可查


                                                                                              31
                               凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                 述职报告;4、公司                询,公告编号:临
                                 2011 年财务决算报                2012-008
                                 告;5、2011 年利润
                                 分配及资本公积金
                                 转增股本的预案;6、
                                 公司 2011 年年度报
                                 告及其摘要;7、关
                                 于董事会换届选举
                                 的预案;8、关于监
                                 事会换届选举的预
                                 案;9、关于预计公
                                 司 2012 年度日常关
                                 联交易的预案;10、
                                 关于续聘会计师事
                                 务所的预案。
                                 1、重新审议《关于
                                 公司实施“退城进                 http://www.sse.com.cn,
                                 园”投资项目》的预               在“上市公司资料检
2012 年第一
              2012 年 8 月 1     案,2 审议关于《凤      详 见    索”中输入公司股票       2012 年 8 月 2
次临时股东
              日                 凰光学股份有限公        公告     代码“600071”可查       日
大会
                                 司董事会议事规则》               询,公告编号:临
                                 (2012 修订稿)的议              2012-018
                                 案。
                                 1、审议《关于修订<               http://www.sse.com.cn,
                                 公司章程>部分条款                在“上市公司资料检
2012 年第二
              2012 年 9 月       的议案》,2、审议《公   详 见    索”中输入公司股票       2012 年 9 月 14
次临时股东
              13 日              司未来三年(2012—      公告     代码“600071”可查       日
大会
                                 2014 年)股东回报规              询,公告编号:临
                                 划》的议案。                     2012-021

三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                      参加股
                                                      参加董事会情况                                  东大会
                                                                                                      情况
 董事姓
           是否独立董事                                                                是否连续
   名                      本年应参        亲自    以通讯                                             出席股
                                                                 委托出     缺席次     两次未亲
                           加董事会        出席    方式参                                             东大会
                                                                 席次数       数       自参加会
                             次数          次数    加次数                                             的次数
                                                                                           议
罗小勇    否               8                   8          6            0           0   否             3
肖 锋     否               8                   8          6            0           0   否             3
缪建新    否               8                   6          6            2           0   否             1
汪继元    否               6                   6          5            0           0   否             3
洪 坚     否               6                   5          5            1           0   否             1
梁广鸿    否               6                   6          5            0           0   否             1
巢 序     独立董事         8                   8          6            0           0   否             1
贾 平     独立董事         8                   7          5            1           0   否             0
李四清    独立董事         6                   6          5            0           0   否             0
孙志云    否               2                   2          1            0           0   否             1
竺力波    独立董事         2                   2          1            0           0   否             0
刘 旭     独立董事         2                   1          0            0           1   否             0



                                                                                                 32
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



年内召开董事会会议次数                                                                      8
其中:现场会议次数                                                                          2
通讯方式召开会议次数                                                                        6
现场结合通讯方式召开会议次数                                                                0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
                   独立董事提出异议的有关事
  独立董事姓名                                     异议的内容     是否被采纳        备注
                           项内容
                                                                               因公出国缺席董
刘旭               审议公司 2012 年度第一季报         弃权
                                                                               事会

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    报告期内,董事会下设各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议
事规则》和《董事会专门委员会工作细则》等相关规定积极履职。提名委员会在公司审议董事
会监事会换届选举和聘任高级管理人员时,对候选人进行认真审查,并详细了解拟聘任人员的
当选条件、聘任程序和任职期限,出具了审慎意见。审计委员会督促并检查公司的日常审计工
作,审核公司的重要会计政策,了解公司的生产经营情况,充分发挥了审计委员会在定期报告
编制和信息披露方面的监督作用。
    在 2012 年年报编制过程中,审计委员会召开会议审阅了公司 2012 年财务报表,出具了审
阅意见,并督促审计机构严格执行审计计划,确保 2012 年年报审计工作顺利完成。薪酬与考
核员会审查了 2012 年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬兑现情况,并对
公司在 2012 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员报酬进行核查。

五、 监事会发现公司存在风险的说明
  监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
    公司相对控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立完整。
    1、业务方面:本公司业务独立于控股股东,自主经营。公司主导产业是光学镜片、光学镜
头、精密元件以及凤凰牌照相机、钢片快门等,控股股东与公司不存在同业竞争。
    2、人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立,没有在控股股东单位担任
除董事、监事以外的职务。
    3、资产方面:本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、非专利
技术等无形资产由公司拥有。公司资产独立完整、权属清晰,不存在其资产、资金被控股股东
占有而损害上市公司利益的情况。
    4、机构方面:公司股东大会、董事会、监事会及其他内部组织机构保持独立运作,控股股
东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
    5、财务方面:公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,
公司独立开设银行帐户,独立纳税。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    2012 年 3 月 27 日召开的五届十八次董事会审议通过了《公司 2012 年度薪酬管理与绩效考
评办法》,高管人员的薪酬由基薪、绩效薪、中长期激励、特别贡献奖励,以及福利保险和津贴
等五个单元组成。董事会根据公司年度经营计划和高管人员分管工作的任务目标进行综合考核,
根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分配。


                                                                                      33
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                 第九节 内部控制

一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证
经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发
展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。
    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并认
为其在 2012 年 12 月 31 日(基准日)有效。
    公司在内部控制评价过程中未发现重大缺陷和重要缺陷,存在的一般缺陷计划在 2013 年内
控工作中进行完善。
    有关内部控制制度建设的具体情况详见 2013 年 4 月 3 日登载于上交所网站的《公司 2012
年度内部控制评价报告》。

二、内部控制审计报告的相关情况说明
    公司聘请的大华会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计,并出具
了带强调事项的内控审计报告,具体情况详见 2013 年 4 月 3 日登载于上交所网站的《公司 2012
年度内控审计报告》。

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,并经 2010 年 3 月 31 日公司第五
届董事会第六次会议审议通过后执行。
    报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。




                                                                                     34
                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                               第十节 财务会计报告

    公司年度财务报告已经大华会计师事务所注册会计师周益平、熊绍保审计,并出具了标准
无保留意见的审计报告。

一、 审计报告
                                                                 大华审字[2013]003915号

凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的凤凰光学股份有限公司(以下简称凤凰光学)财务报表,包括2012年12
月31日的合并及母公司资产负债表,2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。


      一、 管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是凤凰光学管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准
则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


     二、 注册会计师的责任


    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。


    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
评价财务报表的总体列报。


    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


      三、 审计意见
    我们认为,凤凰光学的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映
了凤凰光学2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。

            大华会计师事务所                          中国注册会计师:周益平
                有限公司                              中国注册会计师:熊绍保
              中国 ● 北京                              二○一三年四月一日




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                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



二、 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日
编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目             附注                  期末余额                          年初余额
流动资产:
     货币资金             七、(一)                      308,480,116.67                288,169,082.80
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     应收票据             七、(二)                          265,832.89                  1,272,624.26
     应收账款             七、(三)                       99,489,784.71                184,817,645.96
     预付款项             七、(五)                        4,434,838.97                 11,685,467.17
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款           七、(四)                        3,667,236.32                  5,964,024.68
     买入返售金融资产
     存货                 七、(六)                      107,539,879.41                171,199,560.24
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产         七、(七)                        3,519,020.64                    252,000.00
       流动资产合计                                       527,396,709.61                663,360,405.11
非流动资产:
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资         七、(八)                       64,721,350.87                 65,252,308.32
     投资性房地产
     固定资产             七、(九)                      330,775,146.57                370,060,221.06
     在建工程             七、(十)                       59,844,215.12                 16,951,764.51
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产             七、(十一)                     26,867,143.18                 27,808,175.55
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用         七、(十二)                       299,113.30                     410,287.66
     递延所得税资产       七、(十三)                       739,131.21                   2,308,708.40
     其他非流动资产
       非流动资产合计                                   483,246,100.25                   482,791,465.50
          资产总计                                    1,010,642,809,86                 1,146,151,870.61
流动负债:
     短期借款             七、(十五)                     10,000,000.00                  7,826,425.35
     向中央银行借款


                                                                                            36
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据              七、(十六)                    4,238,589.09            3,850,000.00
    应付账款              七、(十七)                   98,059,692.15          207,563,169.33
    预收款项              七、(十八)                    2,132,815.33            2,093,338.28
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬          七、(十九)                   40,393,522.49           46,132,136.37
    应交税费              七、(二十)                    2,133,107.30           -1,846,759.51
    应付利息
    应付股利
    其他应付款            七、(二十一)                 26,246,282.48           25,126,658.92
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
                          七、(二十二)                 35,000,000.00            5,000,000.00
负债
    其他流动负债          七、(二十三)                  1,391,703.15            5,490,602.90
       流动负债合计                                     219,595,711.99          301,235,571.64
非流动负债:
    长期借款              七、(二十四)                                         35,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                                                            35,000,000.00
         负债合计                                       219,595,711.99          336,235,571.64
所有者权益(或股东权
益):
    实收资本(或股本)    七、(二十五)               237,472,456.00           237,472,456.00
    资本公积              七、(二十六)               110,178,610.49           110,178,610.49
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积              七、(二十七)                 70,313,339.37           66,266,741.57
    一般风险准备
    未分配利润            七、(二十八)               203,433,791.87           201,246,272.04
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                       621,398,197.73           615,164,080.10
权益合计
    少数股东权益                                   169,648,900.14              194,752,218.87
         所有者权益合计                            791,047,097.87              809,916,298.97
负债和所有者权益总计                             1,010,624,809.86            1,146,151,870.61
法定代表人:罗小勇           主管会计工作负责人:汪继元        会计机构负责人:彭丽




                                                                                   37
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                   母公司资产负债表
                                   2012 年 12 月 31 日
编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目            附注                期末余额                       年初余额
流动资产:
     货币资金                                        131,079,979.26                 88,273,827.32
     交易性金融资产
     应收票据                                            100,000.00                    100,000.00
     应收账款             十三、 一)                 29,440,948.69                 37,767,981.01
     预付款项                                          1,629,401.38                  2,257,643.92
     应收利息
     应收股利                                                                        8,012,633.68
     其他应收款           十三、 二)                 26,956,935.87                 35,094,849.36
     存货                                             18,419,566.70                 23,053,690.10
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产                                                                      252,000.00
       流动资产合计                                  207,626,831.90                194,812,625.39
非流动资产:
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资         十三、 三)                248,008,650.87                260,339,608.32
     投资性房地产
     固定资产                                         76,616,801.47                 84,348,172.24
     在建工程                                         59,844,215.12                 16,951,764.51
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                         14,609,834.72                 14,940,623.43
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                         127,540.40                  150,047.60
     递延所得税资产
     其他非流动资产
       非流动资产合计                                399,207,042.58                376,730,216.10
          资产总计                                   606,833,874.48                571,542,841.49
流动负债:
     短期借款                                         10,000,000.00
     交易性金融负债
     应付票据                                                                        2,500,000.00
     应付账款                                            8,534,348.11               20,027,749.57
     预收款项                                              230,350.74                  270,918.12



                                                                                         38
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



    应付职工薪酬                                       6,429,455.02                  8,131,814.43
    应交税费                                             688,562.42                   -477,742.53
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                        26,146,224.89                 26,528,344.90
    一年内到期的非流动
负债
     其他流动负债                                         85,149.77                    307,951.50
       流动负债合计                                   52,114,090.95                 57,289,035.99
非流动负债:
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
       非流动负债合计
         负债合计                                     52,114,090.95                 57,289,035.99
所有者权益(或股东权
益):
     实收资本(或股本)                              237,472,456.00                237,472,456.00
     资本公积                                        108,672,033.42                108,672,033.42
     减:库存股
     专项储备
     盈余公积                                         70,313,339.37                 66,266,741.57
     一般风险准备
     未分配利润                                      138,261,954.74                101,842,574.51
所有者权益(或股东权益)
                                                     554,719,783.53                514,253,805.50
合计
       负债和所有者权益
                                                     606,833,874.48                571,542,841.49
(或股东权益)总计

法定代表人:罗小勇           主管会计工作负责人:汪继元               会计机构负责人:彭丽




                                                                                         39
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                      合并利润表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                      附注            本期金额                上期金额
一、营业总收入                                          1,360,140,886.20         1,483,343,106.67
     其中:营业收入                  七、(二十九)     1,360,140,886.20         1,483,343,106.67
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      1,362,490,957.96        1,466,177,900.37
     其中:营业成本                  七、(二十九) 1,264,039,484.56        1,344,573,324.98
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加            七、(三十)       6,471,298.23            4,740,676.12
           销售费用                                    16,150,812.63           18,488,792.48
           管理费用                                    83,001,325.18           90,254,097.65
           财务费用                  七、(三十一)    -3,473,580.85            5,413,581.98
           资产减值损失                                -3,698,381.79            2,707,427.16
     加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                     七、(三十二)     4,468,011.55             -774,199.90
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      2,117,939.79           16,391,006.40
     加:营业外收入                  七、(三十四)     1,492,048.60            1,626,146.15
     减:营业外支出                  七、(三十五)       439,246.59              378,367.57
       其中:非流动资产处置损失                           377,527.47              369,990.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                        3,170,741.80           17,638,784.98
填列)
     减:所得税费用                                     3,664,808.76            3,075,724.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -494,066.96           14,563,060.31
     归属于母公司所有者的净利润                         6,234,117.63            4,606,972.00
     少数股东损益                                      -6,728,184.59            9,956,088.31
六、每股收益:
     (一)基本每股收益                                       0.0263                  0.0194
     (二)稀释每股收益                                       0.0263                  0.0194
七、其他综合收益
八、综合收益总额                                         -494,066.96           14,563,060.31
     归属于母公司所有者的综合收益
                                                        6,234,117.63            4,606,972.00
总额
     归属于少数股东的综合收益总额                      -6,728,184.59            9,956,088.31
法定代表人:罗小勇           主管会计工作负责人:汪继元         会计机构负责人:彭丽



                                                                                         40
                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                     母公司利润表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注            本期金额                    上期金额
一、营业收入                                             160,618,891.16             138,406,058.89
    减:营业成本                     十三、 四)         144,497,595.12             126,062,961.73
         营业税金及附加                                    1,197,451.28               1,101,469.96
         销售费用                                          3,935,556.58               3,945,312.65
         管理费用                                         17,314,481.19              18,857,998.47
         财务费用                                         -3,169,406.58                -478,523.81
         资产减值损失                                       -738,653.31              -1,112,968.07
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                     十三、 五)          42,215,179.87               7,006,300.10
填列)
           其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        39,797,046.75              -2,963,891.94
    加:营业外收入                                           723,219.46                  79,456.39
    减:营业外支出                                               54,288.18                3,205.86
         其中:非流动资产处置损失                                11,029.21                2,599.16
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          40,465,978.03              -2,887,641.41
填列)
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        40,465,978.03              -2,887,641.41
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                          40,465,978.03              -2,887,641.41

法定代表人:罗小勇          主管会计工作负责人:汪继元               会计机构负责人:彭丽




                                                                                          41
                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                    合并现金流量表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                         附注            本期金额                  上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                         1,400,999,110.67              1,376,905,826.28
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                         46,955,576.18                 49,525,693.96
    收到其他与经营活动有关的现金        七、(三十八)     25,358,522.19                 25,542,716.05
      经营活动现金流入小计                               1,473,313,209.04              1,451,974,236.29
    购买商品、接受劳务支付的现金                         1,000,870,219.78              1,041,485,633.54
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                        305,733,856.45                307,551,284.05
    支付的各项税费                                         33,714,301.43                 31,718,049.22
    支付其他与经营活动有关的现金        七、(三十八)     43,778,023.94                 50,009,982.30
      经营活动现金流出小计                               1,384,096,401.60              1,430,764,949.11
        经营活动产生的现金流量净额                         89,216,807.44                 21,209,287.18
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                    122,700.32                      187,111.18
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                  22,827.12                   352,229.58
期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
                                                            9,817,803.12
现金净额



                                                                                         42
                          凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



     收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                                9,963,330.56                      539,340.76
     购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          59,741,654.41                 57,332,536.70
期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                                         3,154,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                                            650,000.00
       投资活动现金流出小计                               59,741,654.41                 61,136,536.70
         投资活动产生的现金流量净额                      -49,778,323.85                -60,597,195.94
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                                    5,880,000.00                      980,000.00
     其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                           5,880,000.00                      980,000.00
到的现金
     取得借款收到的现金                                   30,000,000.00                 56,268,429.35
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金      七、(三十八)      8,935,758.19
       筹资活动现金流入小计                               44,815,758.19                 57,248,429.35
     偿还债务支付的现金                                   32,826,425.35                 58,442,004.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                          22,794,485.94                     7,229,350.33
现金
     其中:子公司支付给少数股东的股
                                                          19,254,076.20                     4,569,500.00
利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                           8,935,758.19
       筹资活动现金流出小计                               55,620,911.29                 74,607,112.52
         筹资活动产生的现金流量净额                      -10,805,153.10                -17,358,683.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                                 90,181.66                   -911,998.55

五、现金及现金等价物净增加额                              28,723,512.15                -57,658,590.48
     加:期初现金及现金等价物余额                        278,483,324.61                336,141,915.09
六、期末现金及现金等价物余额                             307,206,836.76                278,483,324.61

法定代表人:罗小勇            主管会计工作负责人:汪继元             会计机构负责人:彭丽




                                                                                        43
                         凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告



                                 母公司现金流量表
                                 2012 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                         附注             本期金额           上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                170,259,415.40        129,397,038.07
    收到的税费返还                                                6,729,509.76          1,833,862.83
    收到其他与经营活动有关的现金                                 52,948,553.15         54,840,578.64
      经营活动现金流入小计                                      229,937,478.31        186,071,479.54
    购买商品、接受劳务支付的现金                                110,412,466.91         81,862,286.97
    支付给职工以及为职工支付的现金                               53,275,764.63         45,200,618.20
    支付的各项税费                                                3,989,322.67          2,722,254.55
    支付其他与经营活动有关的现金                                 43,111,222.72         24,992,418.88
      经营活动现金流出小计                                      210,788,776.93        154,777,578.60
        经营活动产生的现金流量净额                               19,148,701.38         31,293,900.94
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                       50,251,716.01         32,967,611.18
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                     14,512.10                 5,474.12
收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净
                                                                  9,907,500.00

    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                                       60,173,728.11         32,973,085.30
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                 45,135,583.10         33,401,013.08
支付的现金
    投资支付的现金                                                                     10,294,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净

    支付其他与投资活动有关的现金                                                          650,000.00
      投资活动现金流出小计                                       45,135,583.10         44,345,013.08
        投资活动产生的现金流量净额                               15,038,145.01        -11,371,927.78
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                           30,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                       30,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                           20,000,000.00         50,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              630,694.45            760,657.50
    支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                                       20,630,694.45         50,760,657.50

        筹资活动产生的现金流量净额                                9,369,305.55        -50,760,657.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                      -93,622.63
五、现金及现金等价物净增加额                                     43,556,151.94       -30,932,306.97
    加:期初现金及现金等价物余额                                 87,523,827.32       118,456,134.29
六、期末现金及现金等价物余额                                    131,079,979.26         87,523,827.32
法定代表人:罗小勇          主管会计工作负责人:汪继元               会计机构负责人:彭丽



                                                                                          44
                                                           凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2012 年 1—12 月
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期金额
                                                                         归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                          一般
                                                                       减:库   专项储                                            其   少数股东权益          所有者权益合计
                                实收资本(或股本)     资本公积                           盈余公积       风险   未分配利润
                                                                       存股       备                                              他
                                                                                                         准备
一、上年年末余额                     237,472,456.00   110,178,610.49                     66,266,741.57          201,246,272.04         194,752,218.87         809,916,298.97
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                     237,472,456.00   110,178,610.49                     66,266,741.57          201,246,272.04         194,752,218.87         809,916,298.97
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                          4,046,597.80            2,187,519.83         -25,103,318.73          -18,869,201.10
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                      6,234,117.63          -6,728,184.59            -494,066.96
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                            6,234,117.63          -6,728,184.59            -494,066.96
(三)所有者投入和减少资本                                                                                                               5,880,000.00           5,880,000.00
1.所有者投入资本                                                                                                                        5,880,000.00           5,880,000.00
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配                                                                            4,046,597.80           -4,046,597.80         -19,254,076.20          -19,254,076.20
1.提取盈余公积                                                                           4,046,597.80           -4,046,597.80
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                            -19,254,076.20          -19,254,076.20
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他                                                                                                                              -5,001,057.94          -5,001,057.94
四、本期期末余额                     237,472,456.00   110,178,610.49                     70,313,339.37          203,433,791.87         169,648,900.14         791,047,097.87




                                                                                                                                                        45
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                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                 上年同期金额
                                                                           归属于母公司所有者权益
              项目                                                                                                                                             所有者权益合
                                     实收资本(或股                      减:库    专项                  一般风                    其   少数股东权益
                                                         资本公积                          盈余公积               未分配利润                                         计
                                           本)                          存股      储备                  险准备                    他
一、上年年末余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                   66,266,741.57            196,639,300.04         188,385,630.56        798,942,738.66
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年年初余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                   66,266,741.57            196,639,300.04         188,385,630.56        798,942,738.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                    4,606,972.00           6,366,588.31         10,973,560.31
号填列)
(一)净利润                                                                                                        4,606,972.00           9,956,088.31         14,563,060.31
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                              4,606,972.00           9,956,088.31         14,563,060.31
(三)所有者投入和减少资本                                                                                                                   980,000.00            980,000.00
1.所有者投入资本                                                                                                                            980,000.00            980,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                                                            -4,569,500.00         -4,569,500.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                               -4,569,500.00         -4,569,500.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                   66,266,741.57            201,246,272.04         194,752,218.87        809,916,298.97
   法定代表人:罗小勇                                               主管会计工作负责人:汪继元                               会计机构负责人: 彭丽




                                                                                                                                                          46
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                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2012 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期金额
              项目                                                                                                      一般风险
                                     实收资本(或股本)        资本公积      减:库存股    专项储备          盈余公积                未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                                          准备
一、上年年末余额                          237,472,456.00    108,672,033.42                              66,266,741.57               101,842,574.51         514,253,805.50
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                          237,472,456.00    108,672,033.42                              66,266,741.57               101,842,574.51         514,253,805.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                         4,046,597.80                36,419,380.23          40,465,978.03
号填列)
(一)净利润                                                                                                                         40,465,978.03          40,465,978.03
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                               40,465,978.03          40,465,978.03
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                           4,046,597.80                -4,046,597.80
1.提取盈余公积                                                                                          4,046,597.80                -4,046,597.80
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                          237,472,456.00    108,672,033.42                              70,313,339.37               138,261,954.74         554,719,783.53




                                                                                                                                                      47
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                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                            上年同期金额
              项目                                                           减:库存   专项储                    一般风险
                                     实收资本(或股本)        资本公积                             盈余公积                  未分配利润      所有者权益合计
                                                                                 股       备                        准备
一、上年年末余额                          237,472,456.00    108,672,033.42                        66,266,741.57              104,730,215.92      517,141,446.91
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                          237,472,456.00    108,672,033.42                        66,266,741.57              104,730,215.92      517,141,446.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                              -2,887,641.41       -2,887,641.41
号填列)
(一)净利润                                                                                                                  -2,887,641.41       -2,887,641.41
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                        -2,887,641.41       -2,887,641.41
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                          237,472,456.00    108,672,033.42                        66,266,741.57              101,842,574.51      514,253,805.50
法定代表人:罗小勇                                         主管会计工作负责人:汪继元                                   会计机构负责人:彭丽




                                                                                                                                                     48
                              凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




三、 公司基本情况
     凤凰光学股份有限公司(以下简称公司)系 1997 年 4 月 1 日经江西省人民政府以赣股[1997]
02 号文批准设立的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日,经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]
191 号文和证监发[1997]192 号文批准,1997 年 5 月在上海证券交易所上市,向社会公众公开发
行境内上市内资股(A 股)。公司注册资本为 237,472,456.00 元,业经大华会计师事务所有限公司验
证并出具"华业字(2001)第 1146 号"验资报告。公司于 2010 年 4 月 7 日换领江西省工商行政管理
局颁发的注册号:360000110005628《企业法人营业执照》,法定代表人:罗小勇。
     公司 1997 年 5 月 12 日注册资本和股本为 5,560 万股,其中发起人股份 3,360 万股占 60.43%、
社会公众股 2,200 万股占 39.57%;公司 1998 年 4 月实施每 10 股送 1 股转增 6 股方案,公司注册资
本和股本变更为 9,452 万股,其中发起人股份 5,712 万股占 60.43%、社会公众股 3,740 万股占 39.57%;
公司 1999 年 10 月实施每 10 股配 3 股方案,公司注册资本和股本变更为 10,745.36 万股,其中发起
人股份 5,883.36 万股占 54.75%、社会公众股 4,862 万股占 45.25%;公司 2001 年 4 月实施每 10 股
送 3 股转增 4 股方案,公司注册资本和股本变更为 18,267.11 万股,其中发起人股份 10,001.71 万股
占 54.75%、社会公众股 8,265.4 万股占 45.25%;公司 2001 年 10 月实施每 10 股送 1 股转增 2 股方
案,公司注册资本和股本变更为 23,747.2456 万股,其中发起人股份 13,002.2256 万股占 54.75%、社
会公众股 10,745.02 万股占 45.25%。
     2006 年 5 月公司经相关部门批复,公司实施股权分置改革,公司非流通股股东向流通股股东每
10 股支付 3.1 股方案。实施股权分置改革后,公司总股本为 23,747.2456 万股,其中发起人股份
9,671.2694 万股占 40.726%、社会公众股 14,075.9762 万股占 59.274%。
公司所属行业:工业企业。
     公司经营范围:光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、
光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自
产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、
仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)、经营本
企业的进料加工和"三来一补"业务(以上项目国家有专项规定的除外)。
    公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家
上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、钢片快门、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销
售。 公司主要产品:凤凰牌照相机、光学镜片、光学镜头。公司以光学镜片、光学镜头等为主的
光学加工。

四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项
会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

(二) 遵循企业会计准则的声明:
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(三) 会计期间:
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(四) 记账本位币:
本公司的记账本位币为人民币。




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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下企业合并
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足
冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、非同一控制下的企业合并
    公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价
值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    公司在购买日对合并成本进行分配。
    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值
计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买
方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够
可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,
单独确认为负债并按照公允价值计量。

(六) 合并财务报表的编制方法:
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。




                                                                                     50
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(七) 现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算:
     公司发生外币业务时,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。年度终了,将各种外币账
户的外币年末余额,按照年末市场汇价(中间价)折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算
差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工
程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费
用。

(九) 金融工具:
    1、金融资产、金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
    2、金融工具确认依据和计量方法
    (1)当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产
现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。
当金融负债的现时义务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资
产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (3)公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用。但是,下列情况除外:
    ①持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量;
    ③对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融资产不再适合
按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    (4)公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列招情况除外:
    ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用;
    ②因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融负债不再适合按
照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债的账面价值;
    ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债,按照成本计量;
    ④不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认
后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    Ⅰ、按照或有事项准则确定的金额;
    Ⅱ、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
    (5)公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按
照下列规定处理:




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    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,公允价值变动形成的利得或
损失,计入当期损益;
    ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成
的汇兑差额外,计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    (6)公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发
生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    (7)公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
    3、金融资产、金融负债的公允价值的确定
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包
括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同
的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    4、金融资产的减值准备
      期末,公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额
重大的进行单独减值测试;对单项金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减
值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下:
    (1)可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准
备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚
未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发
生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失,应当予以转出,计入当期损益。
    (2)持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价
值部分计提减值准备,计入当期损益。

(十) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                                坏账的确认标准为:对因债务人撤销、破产,依照法
                                                律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死
                                                亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确
                                                凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照本公司
                                                管理权限批准核销。
                                                按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定
                                                减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的,
                                                并入按组合计提坏账准备的应收款项中再进行减值测
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                试。
                                                单项金额重大的应收款项金额标准为应收账款 100 万
                                                元、其他应收款 30 万元。

2、 按组合计提坏账准备应收款项:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄              应收账款计提比例说明                   其他应收款计提比例说明




                                                                                            52
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1 年以内(含 1 年)                     6%                             6%
1-2 年                                10%                             10%
2-3 年                                20%                             20%
3-4 年                                35%                             35%
4-5 年                                35%                             35%
5 年以上                              100%                            100%
    ②按余额百分比法组合计提坏账准备的应收款项
     对纳入公司合并报表范围内母子公司之间的的应收款项,单体财务报表按 6%计提坏账准备。
(十一) 存货:
1、 存货的分类
存货分类为:原材料、低值易耗品、产成品、自制半成品、在产品。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用
后的价值确定。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法

(十二) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
  (1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估
费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直
接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一
单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。




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(2)其他方式取得的长期股权投资
       以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利
或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、 后续计量及损益确认方法
(1)后续计量
  公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
  对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
  的长期股权投资,采用成本法核算。
      对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大
  于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资
  成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期
  损益。
      被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者
  权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整
  长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。

 (2)损益确认
      成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
 润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
      权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲
 减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成
 对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价
 值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务
 确认预计负债,计入当期投资损失。
      被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序
 处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
 长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企
业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法
     重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值




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损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结
果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。

(十三) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
      固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位
价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平
均法)提取折旧。

2、 各类固定资产的折旧方法:
      类别             折旧年限(年)               残值率(%)        年折旧率(%)
房屋及建筑物               10-35                       4                 2.74-9.60
机器设备                    8-12                       4                8.00-12.00
运输设备                     8                          4                    12.00
办公和其他设备               5                          4                    19.20

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30%的,则按最低租赁付款额作
为入账值。

4、 其他说明
1、固定资产标准
公司将使用期限在 1 年以上,单位价值在人民币 2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设
备、器具等资产,作为固定资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公和其他设备以及进口模具。
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币
性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
4、固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用
年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁
资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提固定资产折旧。
   已计提减值准备的固定资产,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。




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(十四) 在建工程:
    公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建
工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造
价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。

(十五) 借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小 则直接计入
当期损益。
      专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经
发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达
到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
      按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
      每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权
平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

(十六) 无形资产:
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本或投资各方确认的价值入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按受让时的公允价值入帐;非货币性交易换 入的无形
资产,按受让时的公允价值入帐。
2、摊销方法
对取得的无形资产,区分有使用寿命的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。对有用寿命的无形
资产采用直线法摊销,对使用寿命不确定的无形资产不摊销。
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期
限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均
摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下
跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准
备。
   无形资产减值准备按单项资产计提。公司在资产负债表日,对每项无形资产进行复核和减值测试,
合理确定其使用寿命,并计提各项无形资产减值准备,减值损失一经确认,在以后会计期间不得转
回。

(十七) 长期待摊费用:
长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:模具费按产品产量平均摊销。




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(十八) 收入:
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理 权和实际
控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入
实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的
实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,具体上区分:
利息收入金额,按照他人使用企业货币资金时间和实际利率计算确定;
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确定。

(十九) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具
有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
(1)该项交易不是企业合并;
(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认
相应的递延所得税资产:
(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
(2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
4、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时,减记的金额转回。

(二十) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更


2、 会计估计变更


(二十一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法


2、 未来适用法





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   五、 税项:
   (一) 主要税种及税率
                税种                          计税依据                               税率
    增值税                          按销项税额减进项税额计缴                         17%
    营业税                          营业额                                            5%
    城市维护建设税                  流转税额                                          7%
    企业所得税                      应纳税所得额                                     25%
    教育费附加                      流转税额                                          3%
                                                                                   税率(%)
                公司名称                          备注
                                                                          2012 年度        2011 年度
   公司                                                                      25               15
   凤凰光学(广东)有限公司                                                  25               25
   凤凰光学(上海)有限公司                高新企业优惠税率                  15               15
   江西凤凰富士胶片光学有限公司            高新企业优惠税率                  15               15

   (二) 税收优惠及批文
       子公司凤凰光学(上海)有限公司公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市
   国家税务局和上海市地方税务局于 2010 年 12 月 9 日联合颁发的高新技术企业证书,证书有效期为
   三年,在此期间按 15%的优惠税率征收企业所得税。
       子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家
   税务局和江西省地方税务局于 2010 年 11 月 12 日联合颁发的高新技术企业证书,证书有效期为三
   年,在此期间按 15%的优惠税率征收企业所得税。

   六、 企业合并及合并财务报表
   (一) 子公司情况
   1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                                                        从母公司
                                                                                                        所有者权
                                                         实质                                  少数     益冲减子
                                                         上构                                  股东     公司少数
                                                 期
                                                         成对            表    是              权益     股东分担
           子                                    末
                            业                           子公   持股     决    否              中用     的本期亏
           公                                    实
子公司全                    务   注册    经营            司净            权    合    少数股    于冲     损超过少
           司     注册地                         际
    称                      性   资本    范围            投资   比例     比    并    东权益    减少     数股东在
           类                                    出
                            质                           的其   (%)      例    报              数股     该子公司
           型                                    资
                                                         他项           (%)    表              东损     期初所有
                                                 额
                                                         目余                                  益的     者权益中
                                                           额                                  金额     所享有份
                                                                                                        额后的余
                                                                                                            额
           控    上海市中
上海凤凰                                 销 售
           股    山 北 路   商                   1,96                   76.0
光学销售                         1,000   照 相                  76.00          是      68.33
           子    864   号   业                      0                      0
有限公司                                 器材
           公    1101  ~




                                                                                                      58
                                     凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




             司   1103 室
                  广东省中
             控   山市中山                   开 发
凤凰光学     股   火炬高技     制            制 造
                                                       5,55                 73.3
(广东)有   子   术产业开     造    3,750   光 学                 73.33           是   3,051.78
                                                          0                    3
限公司       公   发区科技     业            镜 片
             司   大道西 11                  镜头
                  号
             控
             股
             子
             公   上海市嘉
                                             光 学
上海凤凰     司   定工业区     制
                                             仪 器     1,00                 100.
光学仪器     的   叶 城 路     造    1,000                        100.00           是
                                             生 产        0                  00
有限公司     控   925 号 20    业
                                             销售
             股   号厂房
             子
             公
             司
                                             开   发
             控
                  上海市江                   制   造
上海凤凰     股                制   2000(
                  场 西 路                   多   媒                        75.0
光电有限     子                造    首期              750         75.00           是    119.07
                  395 号 三                  体   显                           0
公司         公                业   1000)
                  号楼 A 座                  示   装
             司
                                             置
             控
                  南昌高新                   生 产
南昌凤凰     股                制
                  开发区火                   销 售     1,80                 60.0
数码科技     子                造    3,000                         60.00           否    134.00
                  炬 大 街                   照 相        0                    0
有限公司     公                业
                  618 号                     机
             司
             控                              生   产
南昌凤凰          南昌高新
             股                制            销   售
-潘福莱          开发区火           美元                                   51.0
             子                造            专   业   84.6        51.00           否
照相机公          炬 大 街             20                                      0
             公                业            照   相
司                618 号
             司                              机
             控
                  南昌高新                   电 子
江西凤凰     股                制
                  开发区火                   软 件                          100.
软件有限     子                造     200                          80.00           是
                  炬 大 街                   生 产                           00
公司         公                业
                  618 号                     销售
             司
                  广州市天
             控
                  河区天河                   数 码
广东索普     股                制
                  北 路 698                  技 术                          90.0
数码科技     子                造    1,000             900         90.00           否     71.89
                  号光大银                   的 开                             0
有限公司     公                业
                  行大厦 13                  发
             司
                  楼 C1 房
             控   上海市嘉                   开   发
凤凰光学                       制
             股   定工业园                   制   造   5,22                 41.8        10,077.2
(上海)有                     造   12,500                         41.80           是
             子   区胜辛北                   光   学      5                    0               3
限公司                         业
             公   路 2199 号                 镜   片




                                                                                                   59
                                         凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




            司                                   镜头
            控
                                                 开 发
江西凤凰    股    江西上饶          制
                                                 制 造      4,63                   69.3
富士胶片    子    光学路 1          造   6,488                             69.36          是       3,495.18
                                                 手 机      9.73                      6
光学公司    公    号                业
                                                 镜片
            司
            控
                  上海市普                       安 防
凤凰光学    股                      制
                  陀区中山                       产 品                             51.0
安防(上    子                      造    400               204            51.00          是        153.30
                  北路 2911                      技 术                                0
海)公司    公                      业
                  号 2702 室                     开发
            司
                  深圳市南
            控                                   立 体
深圳市凤          山区登良
            股                      制           影 像
凰立体影          路南油第                                                         51.0
            子                      造   2,000   技 术                     51.00          是
像有限公          二工业区                                                            0
            公                      业           开发、
司                205 栋 8 层
            司                                   销售
                  802

   (二) 合并范围发生变更的说明
   江西凤凰软件有限公司 2012 年 5 月已办理工商注销手续。公司 2012 年 12 月已转让持有深圳市凤
   凰立体影像有限公司股权。
   与上年相比公司本期合并范围减少二户。

   (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
   1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
   营实体
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                名称                                      处置日净资产                    期初至处置日净利润
    江西凤凰软件有限公司                                           2,825,492.29                           -4,399.00
    深圳市凤凰立体影像有限公司                                    10,206,240.72                       -3,265,590.21

   七、 合并财务报表项目注释
   (一) 货币资金
                                                                                                              单位:元
                                         期末数                                            期初数
           项目
                        外币金额         折算率  人民币金额                外币金额        折算率        人民币金额
    现金:                   /             /        426,371.55                 /               /            207,740.48
    人民币                   /             /        426,371.55                 /               /            207,740.48
    银行存款:               /             /    306,780,465.21                 /               /        278,275,584.13
    人民币                   /             /    262,519,459.99                 /               /        225,735,621.74
    美元               6,956,889.97      6.2855  43,727,531.90            8,099,981.31       6.3009      51,037,172.23
    日元               7,147,775.00      0.0730     522,137.82           18,389,693.00       0.0811       1,491,459.27
    港元                  13,979.77      0.8109      11,335.50               13,976.67       0.8107          11,330.89
    其他货币资
                                /            /            1,273,279.91         /               /              9,685,758.19
    金:
    人民币                      /            /        1,273,279.91             /               /          9,685,758.19
         合计                   /            /      308,480,116.67             /               /        288,169,082.80




                                                                                                                      60
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




1、期末货币资金无冻结情况
2、期末货币资金比年初增加的主要因素为应收货款收回所致。
受限制的货币资金明细情况
                 项   目                       期末余额                         期初余额
银行承兑汇票保证金                                 1,273,279.91                         750,000.00
银行借款保证金                                              -                         8,935,758.19
                 合    计                          1,273,279.91                       9,685,758.19

(二) 应收票据:
1、 应收票据分类
                                                                          单位:元 币种:人民币
             种类                            期末数                             期初数
 银行承兑汇票                                          265,832.89                      1,272,624.26
 商业承兑汇票
             合计                                      265,832.89                       1,272,624.26

2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的
票据情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
     出票单位             出票日期              到期日            金额           备注
 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
 广州大凌实业股
                   2012 年 10 月 11 日     2013 年 1 月 11 日     493,951.38
 份有限公司
 东风汽车股份有
                   2012 年 7 月 18 日      2013 年 1 月 17 日     277,000.00
 限公司
       合计                    /                   /              770,951.38       /
1、期末应收票据比年初减少的主要因素为公司收到票据减少所致。
2、期末应收票据无质押情况。
3、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 770,951.38 元。

(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        期末数                                         期初数
 种         账面余额              坏账准备                  账面余额             坏账准备
 类                   比例                   比例                    比例                 比例
           金额                 金额                      金额                 金额
                       (%)                   (%)                     (%)                  (%)
 按组合计提坏账准备的应收账款:
 账
 龄
 分
       105,988,870.39 99.43 6,499,085.68      6.13    196,845,429.87   99.89   12,027,783.91    6.11
 析
 法
 组




                                                                                                61
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告







      105,988,870.39 99.43 6,499,085.68    6.13 196,845,429.87      99.89     12,027,783.91     6.11













          611,760.75  0.57    611,760.75 100.00     207,780.06        0.11      207,780.06    100.00











  合
      106,600,631.14   /    7,110,846.43   /    197,053,209.93            /   12,235,563.97     /
  计
期末应收账款比年初减少的主要因素为货款收回所致。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            期末数                                       期初数
   账龄             账面余额                                     账面余额
                                           坏账准备                                 坏账准备
                金额        比例(%)                          金额        比例(%)
1 年以内
            105,457,474.63        98.93   6,327,448.48   195,983,430.54        99.45   11,759,005.83
小计
1至2年           94,180.00         0.09       9,418.00        12,423.48         0.01       1,242.35
2至3年                                                       198,772.12         0.10      39,754.42
3至4年                                                       597,995.54         0.30     209,298.44
4至5年          423,071.63         0.40     148,075.07        52,808.19         0.03      18,482.87
5 年以上         14,144.13         0.01      14,144.13
  合计      105,988,870.39        99.43   6,499,085.68   196,845,429.87        99.89   12,027,783.91




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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                          单位:元 币种:人民币
        应收账款内容              账面余额      坏账准备        计提比例(%)       计提理由
成都鑫海达商贸有限责任公司        386,396.45    386,396.45                100.00 已无业务往来
四象国际有限公司                   58,816.07     58,816.07                100.00 已无业务往来
宜兴市贵鑫磁电高科技有限          141,576.99    141,576.99                100.00 已无业务往来
上海虹桥迎宾馆                      1,130.00      1,130.00                100.00 已无业务往来
科德科技发展公司                   23,841.24     23,841.24                100.00 已无业务往来
            合计                  611,760.75    611,760.75            /                  /

2、 本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              应收账款                                                是否因关联交易
          单位名称                          核销金额                   核销原因
                                性质                                                      产生
宁波双达光学仪器厂              销货款           6,195.20              无法收回             否
宁波华光精密仪器有限公司        销货款          80,932.15              无法收回             否
宁波宇捷光仪公司                销货款          14,993.35              无法收回             否
豆庄摄像机配件厂                销货款          21,283.00              无法收回             否
海鸥光学(上海)有限公司          销货款           9,407.18              无法收回             否
            合计                  /            132,810.88                  /                /
公司与上述单位已无业务往来,形成坏帐予以核销。

3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                          期末数                               期初数
        单位名称
                                金额          计提坏账金额             金额          计提坏账金额
  凤凰光学控股有限公司       1,003,697.02           60,221.82        1,902,397.94        114,143.88
          合计               1,003,697.02           60,221.82        1,902,397.94        114,143.88

4、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     占应收账款总额
         单位名称              与本公司关系         金额               年限
                                                                                     的比例(%)
香港宾得有限公司              业务单位          12,206,955.26    1 年以内                      11.45
富士胶片株式会社              业务单位           9,662,609.39    1 年以内                        9.06
PENTAX(     宾   得      )
                              业务单位           5,161,130.37    1 年以内                               4.84
CORPORATION
日东光学株式会社              业务单位           4,908,668.35    1 年以内                            4.60
韩国三洋(SANYO)               业务单位           4,364,197.00    1 年以内                            4.10
          合计                      /           36,303,560.37               /                       34.05

5、 应收关联方账款情况
                                                                                单位:元 币种:人民币




                                                                                                   63
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                                                                                  占应收账款总额的比例
             单位名称                   与本公司关系             金额
                                                                                          (%)
凤凰光学控股有限公司                本公司母公司               1,003,697.02                       0.94
江西凤凰光学进出口有限公司          公司母公司子公司             423,071.63                       0.40
            合计                            /                  1,426,768.65                       1.34

(四) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                               期末数                                      期初数
                    账面余额          坏账准备                  账面余额            坏账准备
   种类
                          比例                比例                       比例               比例
                金额                金额                      金额                金额
                          (%)                  (%)                       (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
账龄分析
            4,121,377.23 93.55 454,140.91     11.02 6,641,527.87          95.90       677,503.19   10.20
法组合
组合小计    4,121,377.23 93.55 454,140.91     11.02 6,641,527.87          95.90       677,503.19   10.20
单项金额
虽不重大
但单项计
              284,236.83    6.45 284,236.83 100.00    284,236.83              4.10    284,236.83    100
提坏账准
备的其他
应收账款
    合计    4,405,614.06     /   738,377.74     /   6,925,764.70              /       961,740.02    /
期末其他应收款比年初减少的主要因素为本期收回欠款所致。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              期末数                                       期初数
   账龄               账面余额                                     账面余额
                                            坏账准备                                  坏账准备
                 金额       比例(%)                            金额        比例(%)
1 年以内小
              2,795,617.07         63.46     167,737.02    5,446,676.79              78.64    326,800.61

1至2年          847,605.08         19.24      84,760.51      775,500.00              11.20     77,550.00
2至3年          329,804.00          7.49      65,960.80        2,690.00               0.04        538.00
3至4年            2,690.00          0.06         941.50      176,800.00               2.55     61,880.00
4至5年           16,800.00          0.38       5,880.00       44,810.00               0.65     15,683.50
5 年以上        128,861.08          2.92     128,861.08      195,051.08               2.82    195,051.08
    合计      4,121,377.23         93.55     454,140.91    6,641,527.87              95.90    677,503.19




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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                        单位:元 币种:人民币
其他应收款内容           账面余额            坏账准备         计提比例(%)       计提理由
邬子刚                       94,759.28           94,759.28              100.00 离职多年
程敬如                       19,000.00           19,000.00              100.00 离职多年
张仕新                       18,000.00           18,000.00              100.00 离职多年
孙援朝                       15,174.94           15,174.94              100.00 离职多年
谢炳基                        6,000.00            6,000.00              100.00 离职多年
蒋炎良等 30 户               40,208.90           40,208.90              100.00 离职多年
李治霞                       91,093.71           91,093.71              100.00 离职多年
      合计                 284,236.83          284,236.83           /                  /

2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
                                            占其他应收款总额的比例
         单位名称              期末账面余额                            性质或内容
                                                      (%)
中山市金箭工贸有限公司        1,081,419.68          24.55              租房押金
上饶市劳动监察支队             650,000.00           14.75          农民工工资保障金
合计                          1,731,419.68          39.30
说明:工程项目建设完成后农民工工资保障金可退回。

4、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                     占其他应收款总
         单位名称             与本公司关系        金额                 年限
                                                                                       额的比例(%)
中山市金箭工贸有限公司       业务单位          1,081,419.68          1 年以内                   24.55
上饶市劳动监察支队           政府管理部门        650,000.00           1-2 年                    14.75
香港宾得有限公司             业务单位            245,785.23          1 年以内                    5.58
钟永明                       业务单位            200,000.00          1 年以内                    4.54
江西省住房和城乡建设厅       政府管理部门        173,526.00          1 年以内                    3.94
          合计                      /          2,350,730.91              /                      53.36

(五) 预付款项:
1、 预付款项按账龄列示
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                     期初数
     账龄
                      金额                  比例(%)               金额               比例(%)
1 年以内             3,179,377.06                  71.69         11,330,731.86               96.96
1至2年                 997,137.26                  22.48            196,118.97                1.68
2至3年                 124,119.44                   2.80            133,104.34                1.14
3 年以上               134,205.21                   3.03             25,512.00                0.22
      合计           4,434,838.97                 100.00         11,685,467.17             100.00




                                                                                                 65
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2、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                         与本公司关
              单位名称                                       金额                 时间             未结算原因
                                             系
 无锡市凯灵电镀设备有限公司              业务单位            966,000.00     1-2 年              预付设备款
 重庆南铝工贸公司                        业务单位            296,326.75     1 年以内            预付货款
 中山市优越城百货管理有限公司            业务单位            222,864.00     1 年以内            预付货款
 深圳市金迪信实业有限公司                业务单位            210,800.00     1 年以内            预付货款
 东莞市旭瑞光电科技有限公司              业务单位            191,880.00     1 年以内            预付货款
             合计                              /           1,887,870.75                /                /

3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
  本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


4、 预付款项的说明:
期末预付款项比年初减少的主要因素为本期收到材料和合并范围减少所致。

(六) 存货:
1、 存货分类
                                                                               单位:元 币种:人民币
 项                       期末数                                               期初数
 目     账面余额          跌价准备          账面价值         账面余额          跌价准备     账面价值
 原
 材    29,927,743.58      2,203,353.90     27,724,389.68    60,384,658.04     1,661,035.67    58,723,622.37
 料
 在
 产    22,374,317.77                       22,374,317.77    32,534,885.08                     32,534,885.08
 品
 库
 存
       66,179,226.13     17,148,309.47     49,030,916.66    85,486,927.83    17,067,164.64    68,419,763.19
 商
 品
 周
 转
        3,688,592.50                        3,688,592.50     3,514,726.02                      3,514,726.02
 材
 料
 自
 制
 半     4,721,662.80                        4,721,662.80     8,006,563.58                      8,006,563.58
 成
 品
 合
      126,891,542.78     19,351,663.37    107,539,879.41   189,927,760.55    18,728,200.31   171,199,560.24
 计




                                                                                                      66
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2、 存货跌价准备
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                 本期减少
  存货种类       期初账面余额         本期计提额                                          期末账面余额
                                                          转回              转销
 原材料             1,661,035.67         696,262.87     153,751.99              192.65       2,203,353.90
 库存商品          17,067,164.64         442,597.57                         361,452.74      17,148,309.47
     合计          18,728,200.31       1,138,860.44     153,751.99          361,645.39      19,351,663.37

3、 存货跌价准备情况
                                                      本期转回存货跌价      本期转回金额占该项存货期
      项目            计提存货跌价准备的依据
                                                        准备的原因              末余额的比例(%)
 原材料              进一步加工后可变现净值
 库存商品            市场价格

1、期末余额中无用于抵押或担保的存货。
2、期末余额中无所有权受到限制的存货。
3、期末存货比年初减少的主要因素为公司销售订单和合并范围减少所致。

(七) 其他流动资产:
                项目                                  期末数                        期初数
                会员费                                                             252,000.00
            预缴企业所得税                       3,519,020.64
                  合计                           3,519,020.64                      252,000.00

(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                            在被投
                                                                                   在被投
                                                                                            资单位
 被投资                                      增减变                      减值准    资单位
             投资成本         期初余额                    期末余额                          表决权
   单位                                        动                          备      持股比
                                                                                              比例
                                                                                   例(%)
                                                                                            (%)
 上饶银
 行股份
            24,154,000.00    28,775,316.40               28,775,316.40                    2.01       2.01
 有限公
 司
 江西大
 厦股份
            20,000,000.00    20,000,000.00               20,000,000.00                   5.814     5.814
 有限公
 司
 丹阳光
 明光电
             3,400,000.00     3,400,000.00                3,400,000.00                   17.00     17.00
 有限公
 司




                                                                                                     67
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按权益法核算:
                                                                          单位:元   币种:人民币
                                                                              本
 被                                                                                           在被投
                                                                              期     在被投
 投                                                                                           资单位
                                                                              现     资单位
 资   投资成本      期初余额       增减变动       期末余额        减值准备                    表决权
                                                                              金     持股比
 单                                                                                           比例
                                                                              红     例(%)
 位                                                                                           (%)
                                                                              利





      18,000,000    2,540,938.04   -530,957.45    2,009,980.59                        60.00    60.00









在    12,300,000   12,261,717.52                 12,261,717.52   6,467,669.13         41.00    41.00
线








      846,000.00                                                                      51.00    51.00





广




       9,000,000    5,782,905.49                  5,782,905.49   1,040,900.00         90.00    90.00






公司 2012 年收到丹阳光明光电有限公司分配现金红利 122,700.32 元。




                                                                                                68
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  (九)固定资产:
  1、 固定资产情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
          项目             期初账面余额             本期增加            本期减少       期末账面余额
一、账面原值合计:         798,363,492.46             15,506,170.53     9,824,955.23 804,044,707.76
其中:房屋及建筑物         103,048,297.84                                              103,048,297.84
      机器设备             658,281,168.11             14,288,563.34       617,817.38 671,951,914.07
      运输工具               7,423,981.47                307,941.79       270,796.00     7,461,127.26
      进口模具               9,712,718.22                                 449,688.06     9,263,030.16
      办公和其他设备        19,897,326.82                909,665.40     8,486,653.79    12,320,338.43
                                             本期
                                                        本期计提
                                             新增
二、累计折旧合计:         427,240,544.70         53,178,340.08         8,212,050.29   472,206,834.49
其中:房屋及建筑物          31,547,906.00           2,906,997.89                        34,454,903.89
       机器设备            366,339,244.08         48,908,071.58           533,088.53   414,714,227.13
       运输工具              3,794,425.71             661,518.99           96,293.74     4,359,650.96
       进口模具              8,649,991.52                                 449,688.06     8,200,303.46
       办公和其他设备       16,908,977.39             701,751.62        7,132,979.96    10,477,749.05
三、固定资产账面净值合
                           371,122,947.76           /                       /          331,837,873.27

其中:房屋及建筑物          71,500,391.84           /                       /           68,593,393.95
       机器设备            291,941,924.03           /                       /          257,237,686.94
       运输工具              3,629,555.76           /                       /            3,101,476.30
       进口模具              1,062,726.70           /                       /            1,062,726.70
       办公和其他设备        2,988,349.43           /                       /            1,842,589.38
四、减值准备合计             1,062,726.70           /                       /            1,062,726.70
其中:房屋及建筑物                                  /                       /
       机器设备                                     /                       /
       运输工具                                     /                       /
       进口模具              1,062,726.70           /                       /            1,062,726.70
       办公和其他设备                               /                       /
五、固定资产账面价值合
                           370,060,221.06           /                       /          330,775,146.57

其中:房屋及建筑物          71,500,391.84           /                       /           68,593,393.95
       机器设备            291,941,924.03           /                       /          257,237,686.94
       运输工具              3,629,555.76           /                       /            3,101,476.30
       进口模具                                     /                       /
       办公和其他设备        2,988,349.43           /                       /            1,842,589.38
   本期折旧额:53,178,340.08 元。
   本期由在建工程转入固定资产原价为:2,977,200.00 元。

  2、 暂时闲置的固定资产情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目            账面原值       累计折旧           减值准备        账面净值         备注
   进口模具            9,712,718.22   8,649,991.52       1,062,726.70
   合 计               9,712,718.22   8,649,991.52       1,062,726.70




                                                                                                 69
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  1、本期减少中合并范围减少深圳市凤凰立体影像有限公司和江西凤凰软件有限公司, 减少固定资
  产账面原值 1,575,615.44 元、累计折旧 351,011.03 元。
  2、公司用于生产老款银盐相机的进口模具暂时闲置未用。

  (十)在建工程:
  1、 在建工程情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
        项目
                    账面余额      减值准备        账面净值         账面余额           减值准备     账面净值
   在建工程       59,844,215.12                 59,844,215.12    16,951,764.51                   16,951,764.51

  2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                              工程投
项目                                                                          入占预 工程 资金
               预算数        期初数           本期增加       转入固定资产                               期末数
名称                                                                          算比例 进度 来源
                                                                              (%)
精 密
立 式      2,977,200.00    2,977,200.00                        2,977,200.00                100%     自筹
加工
退 城
                           13,974,564.5   45,869,650.6
进 园    193,249,000.00                                                          30.97              自筹   59,844,215.12
                                      1              1                                     71.11
工程
                                                                                           %
                           16,951,764.5   45,869,650.6
合计     196,226,200.00                                        2,977,200.00       /          /        /    59,844,215.12
                                      1              1
  (十一) 无形资产:
  1、 无形资产情况:
                                                                               单位:元 币种:人民币
         项目              期初账面余额            本期增加              本期减少       期末账面余额
   一、账面原值合计          33,679,832.11             22,051.27           338,773.16     33,363,110.22
   1、土地使用权             29,366,925.32                                                29,366,925.32
   2、专有技术                 2,500,000.00                                                 2,500,000.00
   3、办公软件                 1,812,906.79               22,051.27        338,773.16       1,496,184.90
   二、累计摊销合计            4,725,823.52              944,523.79        320,213.31       5,350,134.00
   1、土地使用权               2,464,822.03              330,788.71                         2,795,610.74
   2、专有技术                 1,354,166.96                                                 1,354,166.96
   3、办公软件                   906,834.53              613,735.08        320,213.31       1,200,356.30
   三、无形资产账面
                              28,954,008.59          -922,472.52              18,559.85            28,012,976.22
   净值合计
   1、土地使用权              26,902,103.29          -330,788.71                   0.00            26,571,314.58
   2、专有技术                 1,145,833.04                 0.00                   0.00             1,145,833.04
   3、办公软件                   906,072.26          -591,683.81              18,559.85               295,828.60




                                                                                                            70
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 四、减值准备合计         1,145,833.04                                        1,145,833.04
 1、土地使用权
 2、专有技术              1,145,833.04                                        1,145,833.04
 3、办公软件
 五、无形资产账面
                         27,808,175.55      -922,472.52      18,559.85      26,867,143.18
 价值合计
 1、土地使用权           26,902,103.29      -330,788.71           0.00      26,571,314.58
 2、专有技术                                       0.00           0.00
 3、办公软件                906,072.26      -591,683.81      18,559.85          295,828.60
本期摊销额:944,523.79 元。
1、期末无用于抵押或担保的无形资产。
2、本期减少中已摊销完毕办公软件减少 308,676.07 元。
3、合并范围减少深圳市凤凰立体影像有限公司, 减少无形资产账面原值 30,097.09 元、累计摊销
11,537.24 元。

2、 公司开发项目支出:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                      本期减少
            项目                期初数       本期增加                          确认为无    期末数
                                                             计入当期损益
                                                                                形资产
超薄型成像镜头                            1,928,623.12           1,928,623.12
微型医疗仪器镜头                          1,356,215.44           1,356,215.44
非球面光学镜头                            1,392,602.73           1,392,602.73
电脑视频变焦镜头                          1,264,302.69           1,264,302.69
RD1 基于特殊材料基片的新型
                                          2,771,329.41     2,771,329.41
高强度多层镀膜镜片
RD2 高精度球面检测技术研究                1,618,954.20     1,618,954.20
超长焦光学变焦镜组加工技术
                                          7,153,477.12     7,153,477.12
研发
高分辨率车载镜头加工技术研
                                          1,486,137.23     1,486,137.23

球体转体镜组的加工技术研发                  896,515.26       896,515.26
投影机分色棱镜加工技术研究                  889,965.62       889,965.62
医疗设备用圆筒镜组加工技术
                                          1,195,314.70     1,195,314.70
研发
芯取面粗糙度控制技术研究                  1,102,244.01     1,102,244.01
光学加工技术自动化研究                      458,316.59       458,316.59
            合计                        23,513,998.12     23,513,998.12
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例:100%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例:0%。




                                                                                          71
                               凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(十二) 长期待摊费用:
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                              其他减少的
    项目        期初额    本期增加额 本期摊销额 其他减少额         期末额
                                                                                 原因
                                                                             合并范围减
装修费          93,440.00   84,982.00     56,822.57   72,026.63    49,572.80
                                                                             少
其他          316,847.66                  67,307.16               249,540.50
    合计      410,287.66    84,982.00   124,129.73    72,026.63   299,113.30
其他减少额为公司本期转让持有深圳市凤凰立体影像有限公司股权期末合并范围减少所致

(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                             期末数                            期初数
递延所得税资产:
资产减值准备                                           708,871.93                    2,014,961.95
可抵扣亏损                                              30,259.28                      293,746.45
小计                                                   739,131.21                    2,308,708.40

(2) 未确认递延所得税资产明细
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                             期末数                            期初数
可抵扣暂时性差异                                    35,874,220.52                   34,404,770.53
可抵扣亏损                                          69,644,588.96                   67,050,033.05
           合计                                    105,518,809.48                  101,454,803.58

(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                          单位:元 币种:人民币
          年份                  期末数                     期初数                    备注
2012 年                                                      20,091,815.50 2007 年可抵扣亏损
2013 年                           13,034,308.37              13,034,308.37 2008 年可抵扣亏损
2014 年                           15,317,301.41              15,317,301.41 2009 年可抵扣亏损
2015 年                            2,030,305.73               2,030,305.73 2010 年可抵扣亏损
2016 年                           10,867,840.97              16,576,302.04 2011 年可抵扣亏损
2017 年                           28,394,832.48                             2012 年可抵扣亏损
          合计                    69,644,588.96              67,050,033.05             /

(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                         单位:元 币种:人民币
                       项目                                            金额
应纳税差异项目:
坏账准备                                                                             6,805,428.28
存货跌价准备                                                                        19,351,663.37
长期投资减值准备                                                                     7,508,569.13
固定资产减值准备                                                                     1,062,726.70
无形资产减值准备                                                                     1,145,833.04
                       小计                                                         35,874,220.52




                                                                                             72
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异和可抵扣亏损。

(十四) 资产减值准备明细:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              本期减少
      项目         期初账面余额        本期增加                                期末账面余额
                                                          转回         转销
 一、坏账准备        13,197,303.99                    5,215,268.94 132,810.88      7,849,224.17
 二、存货跌价准
                     18,728,200.31   1,138,860.44    153,751.99 361,645.39        19,351,663.37
 备
 三、可供出售金
 融资产减值准备
 四、持有至到期
 投资减值准备
 五、长期股权投
                      7,508,569.13                                                 7,508,569.13
 资减值准备
 六、投资性房地
 产减值准备
 七、固定资产减
                      1,062,726.70                                                 1,062,726.70
 值准备
 八、工程物资减
 值准备
 九、在建工程减
 值准备
 十、生产性生物
 资产减值准备
 其中:成熟生产
 性生物资产减值
 准备
 十一、油气资产
 减值准备
 十二、无形资产
                      1,145,833.04                                                 1,145,833.04
 减值准备
 十三、商誉减值
 准备
 十四、其他
       合计          41,642,633.17   1,138,860.44 5,369,020.93 494,456.27         36,918,016.41
1、本期转销为本期坏账核销和销售已计提存货跌价准备存货金额。
2、合并范围减少深圳市凤凰立体影像有限公司, 减少存货跌价准备 153,751.99 元




                                                                                           73
                              凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(十五) 短期借款:
1、 短期借款分类:
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                             期末数                        期初数
 保证借款                                                                          7,826,425.35
 担保借款                                      10,000,000.00
             合计                              10,000,000.00                         7,826,425.35
1、期末借款为公司银行借款,由凤凰光学控股有限公司提供担保。
2、期末数中无逾期借款。

(十六) 应付票据:
                                                                      单位:元 币种:人民币
            种类                           期末数                           期初数
银行承兑汇票                                      4,238,589.09                     3,850,000.00
            合计                                  4,238,589.09                     3,850,000.00
下一会计期间将到期的金额 4,238,589.09 元。

(十七) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                             期末数                        期初数
 一年以内                                           97,265,347.53                205,234,051.95
 一至二年                                              519,725.78                  1,778,269.81
 二至三年                                              173,712.35                      3,463.96
 三年以上                                              100,906.49                    547,383.61
             合计                                   98,059,692.15                207,563,169.33

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情

                                                                     单位: 元 币种:人民币
           单位名称                           期末数                        期初数
 凤凰光学控股有限公司                                                                599,164.68
 江西凤凰光学进出口有限公司                             76,029.77                  1,344,746.46
 深圳市凤凰立体影像有限公司                             43,273.51
 南昌凤凰-潘福莱照相机公司                             28,000.03                       28,000.03
             合计                                      147,303.31                    1,971,911.17

3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
        单位名称                  金    额              未结转原因            备注
上海胜利测试技术有限公司                61,803.83         未结算
上海腾魁贸易有限公司                    42,192.79         未结算




                                                                                             74
                               凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(十八) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                              期末数                       期初数
 一年以内                                               491,282.79                   495,443.41
 一至二年                                                58,337.67                    26,388.00
 二至三年                                                12,988.00                   401,770.50
 三年以上                                             1,570,206.87                 1,169,736.37
             合计                                     2,132,815.33                 2,093,338.28

2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
  本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称                  金     额                未结转原因         备注
上海星光照材虹桥                1,155,536.37       未结算

(十九) 应付职工薪酬
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目              期初账面余额       本期增加       本期减少      期末账面余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴    27,889,829.05 224,946,164.29 230,586,332.21     22,249,661.13
 二、职工福利费                17,842,087.41      5,106,579.04   5,106,579.04  17,842,087.41
 三、社会保险费                                 33,153,523.80   33,153,523.80
     其中:医疗保险费                             8,942,124.86   8,942,124.86
     基本养老保险费                              20,994,311.41  20,994,311.41
     年金缴费
     失业保险费                                   1,910,112.73   1,910,112.73
     工伤保险费                                     914,820.31     914,820.31
     生育保险费                                     392,154.49     392,154.49
 四、住房公积金                                   2,587,834.93   2,587,834.93
 五、辞退福利                                        30,655.20      30,655.20
 六、其他                          400,219.91   34,170,485.31   34,268,931.27      301,773.95
             合计              46,132,136.37 299,995,242.57 305,733,856.45     40,393,522.49
1、应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
2、期末其他项目中工会经费和职工教育经费余额 301,773.95 元。
3、期末工资、奖金、津贴和补贴余额为 2012 年年终奖金,2013 年 1-3 月已支付。
4、期初和期末职工福利费余额为中外合资子公司提取的职工奖励及福利基金。
5、中外合资子公司经董事会决议本期不提取职工奖励及福利基金。
6、其他项目本期增减额中劳务用工薪酬 28,773,154.91 元。




                                                                                           75
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(二十) 应交税费:
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                           期末数                         期初数
  增值税                                         360,,545.97                     -4,812,432.66
  营业税                                           48,553.11                         53,865.78
  企业所得税                                                                      1,857,716.83
  个人所得税                                       48,842.83                        120,703.68
  城市维护建设税                                  778,696.20                        374,976.66
  教育费附加                                      639,375.18                        271,773.46
  土地使用税                                      154,390.50                        154,390.50
  房产税                                           17,952.00                         11,352.00
  其他                                             84,751.51                        120,894.24
              合计                              2,133,107.30                     -1,846,759.51
期末应交税费比期初增加的主要因素为增值税变动所致。

(二十一) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                           期末数                         期初数
一年以内                                            4,525,595.19                  9,357,578.73
一至二年                                            6,899,564.02                    891,817.30
二至三年                                              407,490.56                  4,582,847.46
三年以上                                           14,413,632.71                 10,294,415.43
             合计                                  26,246,282.48                 25,126,658.92

2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
          单位名称                          期末数                         期初数
深圳凤凰在线通数码科技有限
                                                     7,829,865.64                 7,829,865.64
公司
南昌凤凰数码科技有限公司                            7,648,828.34                  7,648,828.34
广东索普数码科技公司                                4,901,150.00                  4,901,150.00
            合计                                   20,379,843.98                 20,379,843.98

3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称                         金    额               未偿还原因   备注
深圳凤凰在线通数码科技有限公司      7,829,865.64          已歇业
南昌凤凰数码科技有限公司            7,648,828.34          已歇业
广东索普数码科技公司                4,901,150.00          已歇业
中山市鸿鹏饮食服务有限公              250,000.00            押金

4、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容




                                                                                          76
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




            单位名称              金    额        性质或内容            备注
深圳凤凰在线通数码科技有限公司    7,829,865.64      往来款
南昌凤凰数码科技有限公司          7,648,828.34      往来款
广东索普数码科技公司              4,901,150.00    投资处置款
曲正萍                            1,120,000.00  预收处置房产款
江西远大科技有限公司                419,900.00    履约保证金
江苏百纳环境工程有限公司            269,000.00    履约保证金
    深圳凤凰在线通数码科技有限公司、广东索普数码科技有限公司和南昌凤凰数码科技有限公司
是公司被投资单位,已歇业正在办理注销手续。

(二十二) 1 年内到期的非流动负债:
1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                            期末数                       期初数
1 年内到期的长期借款                              35,000,000.00                 5,000,000.00
            合计                                  35,000,000.00                 5,000,000.00

2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        期末数                          期初数
抵押借款                                       35,000,000.00                    5,000,000.00
             合计                              35,000,000.00                    5,000,000.00
1、期末借款为公司孙公司上海凤凰光学仪器有限公司银行借款。
2、期末数中无逾期借款。

(二十三) 其他流动负债
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                      期末账面余额                  期初账面余额
代理费                                            85,149.77                     216,334.68
加工费                                        1,306,553.38                    5,182,651.40
其 他                                                                            91,616.82
            合计                              1,391,703.15                    5,490,602.90
期末其他流动负债比期初减少的主要因素为公司子公司本期支付外加工费所致。

(二十四) 长期借款:
1、 长期借款分类:
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                           期末数                       期初数
抵押借款                                                                       35,000,000.00
             合计                                                              35,000,000.00
调入 一年内到期的非流动负债。




                                                                                        77
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(二十五) 股本:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、-)
             期初数                             公积金转                                  期末数
                        发行新股        送股                 其他            小计
                                                    股
 股份总
           237,472,456                                                             237,472,456
 数
1、公司股本业经大华会计师事务所有限公司 2001 年验证并出具"华业字(2001)第 1146 号"验资报
告。
2、公司股东凤凰光学控股有限公司 2012 年 12 月 31 日持有公司股份 93,712,694 股占公司股份总数
的 39.46%,均为无限售条件股份。
3、公司股东凤凰光学控股有限公司 2012 年 12 月 31 日累计质押股份数量 4,685 万股。

(二十六) 资本公积:
                                                                          单位:元 币种:人民币
         项目                期初数             本期增加            本期减少           期末数
 资本溢价(股本溢价)       86,667,085.13                                             86,667,085.13
 其他资本公积                1,338,099.51                                              1,338,099.51
 其他                       22,173,425.85                                             22,173,425.85
         合计              110,178,610.49                                            110,178,610.49

(二十七) 盈余公积:
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目              期初数              本期增加           本期减少          期末数
 法定盈余公积           44,229,257.47          4,046,597.80                      48,275,855.27
 任意盈余公积           22,037,484.10                                            22,037,484.10
       合计             66,266,741.57         4,046,597.80                       70,313,339.37

(二十八) 未分配利润:
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                              金额                     提取或分配比例(%)
 调整前 上年末未分配利润                           201,246,272.04                  /
 调整后 年初未分配利润                             201,246,272.04                  /
 加:本期归属于母公司所有者的
                                                     6,234,117.63                    /
 净利润
 减:提取法定盈余公积                                4,046,597.80                   10%
 期末未分配利润                                    203,433,791.87                     /

中外合资子公司经董事会决议本期不提取职工奖励及福利基金。




                                                                                               78
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(二十九) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                         上期发生额
主营业务收入                                   1,270,265,730.49                    1,385,082,182.81
其他业务收入                                       89,875,155.71                      98,260,923.86
营业成本                                       1,264,039,484.56                    1,344,573,324.98

2、 主营业务(分行业)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                上期发生额
     行业名称
                       营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
工     业           1,220,049,707.18    1,137,666,044.06      1,309,372,560.33    1,184,513,507.37
商     业              50,216,023.31       49,205,285.52         75,709,622.48       73,940,090.72
       合计         1,270,265,730.49    1,186,871,329.58      1,385,082,182.81    1,258,453,598.09

3、 主营业务(分产品)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                上期发生额
     产品名称
                       营业收入             营业成本             营业收入             营业成本
照像器材              113,007,779.25       105,207,840.45       126,614,195.40       119,399,629.49
精密加工               89,741,186.65        80,254,635.89        78,784,768.42        72,642,015.52
光学加工            1,057,573,847.93       995,691,573.94     1,175,591,402.00     1,064,060,878.40
其他产品                 9,942,916.66         5,717,279.30         4,091,816.99         2,351,074.68
      合计          1,270,265,730.49     1,186,871,329.58     1,385,082,182.81     1,258,453,598.09

4、 主营业务(分地区)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                上期发生额
     地区名称
                       营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
国内                  268,828,321.40      238,476,518.61        230,734,175.26      202,734,890.43
国外                1,001,437,409.09      948,394,810.97      1,154,348,007.55    1,055,718,707.66
       合计         1,270,265,730.49    1,186,871,329.58      1,385,082,182.81    1,258,453,598.09

5、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
          客户名称                        营业收入                  占公司全部营业收入的比例(%)
日本富士胶片株式会社                          242,550,070.44                                 17.83
香港宾得有限公司                              213,341,921.88                                 15.69
佳能(CANON)珠海有限公司                       138,132,244.63                                 10.16
PENTAX(       宾    得  )
                                                 65,650,874.87                                 4.83
CORPORATION
佳能株式会社宇都宫工厂                           56,097,602.76                                 4.11
            合计                                715,772,714.58                                52.62

本期营业收入及营业成本比上期减少的主要因素为公司本期销量减少所致。




                                                                                               79
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(三十) 营业税金及附加:
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目               本期发生额            上期发生额               计缴标准
营业税                            634,306.91            679,483.10 营业额的 5%
城市维护建设税                  3,171,434.04          2,252,360.13 流转税额的 7%、1%
教育费附加                      2,645,931.37          1,797,901.70 流转税额的 5%
其他                                19,625.91             10,931.19
        合计                    6,471,298.23          4,740,676.12             /
    本期营业税金及附加比上期增加的主要因素为公司子公司本期应纳城市维护建设税和教育费
附加增加所致。

(三十一) 财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
利息支出                                           3,540,409.74                    2,659,850.33
  利息收入                                        -8,401,428.12                   -5,152,593.60
汇兑损益                                           1,135,975.49                    7,679,842.65
金融机构手续费                                       251,462.04                      226,482.60
            合计                                  -3,473,580.85                    5,413,581.98

(三十二) 投资收益:
1、 投资收益明细情况:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                            本期发生额           上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                      122,700.32          187,111.18
权益法核算的长期股权投资收益                                     -530,957.45         -961,311.08
处置长期股权投资产生的投资收益                                  4,876,268.68
                      合计                                      4,468,011.55         -774,199.90

2、 按成本法核算的长期股权投资收益:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      被投资单位           本期发生额             上期发生额        本期比上期增减变动的原因
丹阳光明光电有限公司           122,700.32             187,111.18
          合计                 122,700.32             187,111.18                 /

3、 按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      被投资单位           本期发生额             上期发生额        本期比上期增减变动的原因
南昌凤凰数码科技公司           -530,957.45            -961,311.08
          合计                 -530,957.45            -961,311.08                /




                                                                                            80
                             凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




4、处置长期股权投资产生的投资收益
                   项 目                         本期发生额                 上期发生额
1.处置深圳市凤凰立体影像有限公司
转让投资价格                                         10,000,000.00
减:转让投资成本                                       5,205,182.77
减:交易费用                                              92,500.00
转让投资收益                                           4,702,317.23
2.处置江西凤凰软件有限公司
注销投资收益                                           2,999,443.74
减:注销投资成本                                       2,825,492.29
注销投资净收益                                           173,951.45
(1)公司 2012 年 12 月已转让持有深圳市凤凰立体影像有限公司股权。
(2)江西凤凰软件有限公司 2012 年 5 月已办理工商注销手续。


(三十三) 资产减值损失:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                           本期发生额                  上期发生额
 一、坏账损失                                          -4,837,242.23                2,387,875.16
 二、存货跌价损失                                       1,138,860.44                  319,552.00
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
               合计                                    -3,698,381.79                 2,707,427.16

(三十四) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
           项目                 本期发生额              上期发生额
                                                                                  的金额
 非流动资产处置利得合计              12,148.52                  20,835.52               12,148.52
 其中:固定资产处置利得              12,148.52                  20,835.52               12,148.52
 政府补助                           521,009.00                858,891.00               521,009.00
 其他                               958,891.08                746,419.63               958,891.08
           合计                   1,492,048.60              1,626,146.15             1,492,048.60




                                                                                             81
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2、 政府补助明细
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目               本期发生额           上期发生额                     说明
地方扶持基金、零星奖励           252,000.00           291,291.00
                                                                   江西省财政厅赣财企指[2012]44 号文
2012 年度进口产品贴息              99,800.00
                                                                   进口产品贴息资金
2011 年优秀企业奖励(社会                                          上海嘉定工业区管理委员会(2011 年
                                   10,000.00
服务奖)                                                           优秀企业奖励)
2011 年区科技进步奖                50,000.00                       上海嘉定工业区财政所
2011 年加工贸易转型升级                                            中山市对外贸易经济合作局粤财外
                                   30,000.00
专项资金                                                           (2011)178 号
                                                                   中山市知识产权局《关于下达 2012
专利资助款                         36,950.00                       年第一批中山市专利资助经费的通
                                                                   知》
                                                                   中山市对外贸易经济合作局《关于组
外经局出口退税征退差奖             42,259.00                       织企业申报出口退税征退差资金的通
                                                                   知》
进口固定资产补贴                                      102,600.00   江西省财政厅赣财企[2011]103 号
企业信息技术奖励基金                                  300,000.00   沪经信技(2010)556 号
                                                                   中山市经济和信息化局、中山市财政
2011 年工业发展专项资金                               165,000.00
                                                                   局(中经信【2011】560 号)
          合计                  521,009.00        858,891.00                       /
本期营业外收入比上期减少的主要因素为政府补助减少所致

(三十五) 营业外支出:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
             项目                本期发生额              上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损失合计                377,527.47             369,990.91             377,527.47
其中:固定资产处置损失                377,527.47             369,990.91             377,527.47
对外捐赠                                                       5,000.00
罚款支出                                3,815.62               2,044.60                3,815.62
其他                                   57,903.50               1,332.06               57,903.50
            合计                      439,246.59             378,367.57             439,246.59
本期营业外支出比上期增加的主要因素为其他项增加所致。

(三十六) 所得税费用:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                           本期发生额                 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税                   2,095,231.56                    3,222,030.51
递延所得税调整                                     1,569,577.20                     -146,305.84
                合计                               3,664,808.76                    3,075,724.67




                                                                                           82
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(三十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
  1、按归属于公司普通股股东的净利润计算
基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
=6,234,117.63÷237,472,456=0.0263
稀释每股收益=基本每股收益=0.0263
2、按扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润计算
基本每股收益=扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
=4,988,355.85÷237,472,456=0.0210
稀释每股收益=基本每股收益=0.0210
3、基本每股收益和稀释每股收益的计算说明
公司本期股份无变动,无认股权证、股份期权、可转换债券等稀释普通股因素。

(三十八) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                           金额
利息收入                                                                        7,654,367.88
营业外收入                                                                      1,479,900.08
票据保证金                                                                        750,000.00
往来款项及其它                                                                15,474,254.23
                    合计                                                      25,358,522.19

2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                           金额
销售费用                                                                      11,217,045.12
管理费用                                                                      19,609,252.58
财务费用                                                                          251,462.04
营业外支出                                                                         61,719.12
票据保证金                                                                      1,273,279.91
往来款项及其它                                                                11,365,265.17
                    合计                                                      43,778,023.94

3、 收到的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                           金额
   银行借款保证金                                                               8,935,758.19
                    合计                                                        8,935,758.19




                                                                                        83
                            凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(三十九) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  补充资料                             本期金额               上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      -494,066.96          14,563,060.31
加:资产减值准备                                          -4,060,027.18           1,766,209.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                          53,178,340.08          54,459,431.65
折旧
无形资产摊销                                                 944,523.79            984,937.74
长期待摊费用摊销                                             124,129.73            187,519.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                              25,391.85            349,155.39
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       339,987.10
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                             3,450,228.08           3,571,848.88
投资损失(收益以“-”号填列)                            -4,468,011.55             774,199.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   1,569,577.19            -146,305.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                          57,180,710.47         -47,735,984.18
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                91,759,289.27         -34,198,969.12
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              -106,486,364.68          25,454,448.96
其他                                                      -3,846,899.75           1,179,734.62
经营活动产生的现金流量净额                                89,216,807.44          21,209,287.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           307,206,836.76         278,483,324.61
减:现金的期初余额                                       278,483,324.61         336,141,915.09
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  28,723,512.15         -57,658,590.48


2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
                                                                     单位:元 币种:人民币
                           项目                                    本期发生额   上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
1.取得子公司及其他营业单位的价格
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物




                                                                                          84
                                 凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4.取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
1.处置子公司及其他营业单位的价格                                         10,000,000.00
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                         10,000,000.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                           182,196.88
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  9,817,803.12
4.处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债

3、 现金和现金等价物的构成
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                                     期末数                   期初数
一、现金                                                      307,206,836.76           278,483,324.61
其中:库存现金                                                    426,371.55               207,740.48
      可随时用于支付的银行存款                                306,780,465.21           278,275,584.13
      可随时用于支付的其他货币资金
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                  307,206,836.76              278,483,324.61

4、 现金流量表补充资料的说明
江西凤凰软件有限公司现金公司以前年度已收回

八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                         母公司对       母公司对    本企
 母公
         企业   注册      法人      业务                 本企业的       本企业的    业最     组织机构
 司名                                       注册资本
         类型   地        代表      性质                 持股比例       表决权比    终控       代码
   称
                                                           (%)            例(%)     制方
凤 凰                                                                               凤 凰
                江西
光 学                                                                               光 学
        国 有   上饶      罗 小     制 造
控 股                                       19,717.70         39.46          39.46 集 团 71658390-x
        控股    光学      勇        业
有 限                                                                               有 限
                路
公司                                                                                公司




                                                                                                    85
                                    凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(二) 本企业的子公司情况
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
 子公司全   企业类                                                         持股比      表决权比    组织机构代
                       注册地         法人代表    业务性质   注册资本
     称       型                                                           例(%)         例(%)         码
                     上海市中山
上海凤凰
            有限责   北路 864 号
光学销售                              罗小勇     商业            1,000       76.00         76.00   13229047-6
            任公司   1101 ~ 1103
有限公司
                     室
                     广东省中山
凤凰光学             市中山火炬
            中外合
(广东)有             高技术产业       罗小勇     制造业          3,750       73.33         73.33   74295167-3
            资
限公司               开发区科技
                     大道西 11 号
                     上海市嘉定
上海凤凰
            有限责   工业区叶城
光学仪器                              钟小平     制造业          1,000      100.00        100.00   75475665-6
            任公司   路 925 号 20
有限公司
                     号
上海凤凰             上海市江场
            有限责                                           2000(首期
光电有限             西路 395 号      王熙晏     制造业                      75.00         75.00   75145321-1
            任公司                                               1000)
公司                 三号楼 A 座
南昌凤凰             南昌高新开
            中外合
数码科技             发区火炬大       任捷       制造业          3,000       60.00         60.00   70554311-X
            资
有限公司             街 618 号
南昌凤凰             南昌高新开
            有限责
潘福莱照             发区火炬大       顾鸣芳     制造业        美元 20       51.00         51.00   71654849-3
            任公司
相机公司             街 618 号
江西凤凰             南昌高新开
            有限责
软件有限             发区火炬大       任捷       制造业            200      100.00        100.00   72774973-3
            任公司
公司                 街 618 号
                     广州市天河
广东索普             区天河北路
            有限责
数码科技             698 号 光 大     任捷       制造业          1,000       90.00         90.00   73309374-2
            任公司
有限公司             银行大厦 13
                     楼 C1 房
                     上海市嘉定
凤凰光学
            中外合   工业园区胜
(上海)有                              缪建新     制造业         12,500       41.80         41.80   76056801-0
            资       辛北路 2199
限公司
                     号
凤凰富士
            中外合   江西上饶光
胶片光学                              缪建新     制造业          6,488       69.36         69.36   76977244-8
            资       学路 1 号
有限公司
凤凰光学             上海市普陀
安防(上     有限责   区中山北路
                                      罗小勇     制造业            400       51.00         51.00   56012233-X
海)有限公   任公司   2911 号 2702
司                   室
深圳市凤             深圳市南山
凰立体影    有限责   区登良路南
                                      罗小勇     制造业          2,000       51.00         51.00   56571150-4
像有限公    任公司   油第二工业
司                   区




                                                                                                           86
                              凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




(三) 本企业的其他关联方情况

        其他关联方名称            其他关联方与本公司关系            组织机构代码
江西凤凰光学进出口有限公司 母公司的全资子公司               70555800-4
深圳市掌网立体时代视讯技术
                              其他                          66266626-6
有限公司
深圳市凤凰立体影像有限公司 其他                             56571150-4
    深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司(简称“掌网公司”)与本公司是同一控制人关系,本
公司控股股东的股东凤凰光学集团有限公司持有掌网公司 55%的股权。


(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                  本期发生额                      上期发生额
                            关联交易定
               关联交易内                               占同类交易                         占同类交
   关联方                   价方式及决
                   容                         金额      金额的比例              金额       易金额的
                              策程序
                                                          (%)                           比例(%)
凤凰光学控
               原材料       市场定价         929,564.89              0.09      807,797.73        0.09
股公司
凤凰光学控
               水电气       市场定价      17,125,390.53          44.58      17,232,755.93       43.36
股公司
凤凰光学控
               加工费       市场定价       1,682,891.99         100.00        2,469,554.54     100.00
股公司
凤凰光学控
               固定资产     市场定价         227,350.43              0.38      474,358.97        1.05
股公司
凤凰光学控
               土地使用权   市场定价                                        14,602,200.00      100.00
股公司

出售商品/提供劳务情况表
                                                                            单位:元 币种:人民币
                              关联交易               本期发生额                      上期发生额
                 关联交易
                              定价方式                       占同类交易                      占同类交
    关联方
                              及决策程           金额        金额的比例           金额       易金额的
                    内容
                                  序                           (%)                       比例(%)
凤凰光学控股
                货物          市场定价        3,351,005.08             0.24    4,886,137.02           0.42
公司
凤凰光学控股
                加工检测      市场定价                                              4,111.50     100.00
公司
凤凰光学控股
                固定资产      市场定价            7,998.79            35.04
公司
凤凰光学进出
                货物          市场定价                                               241.27       0.001
口公司




                                                                                                 87
                              凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




2、 关联租赁情况
公司出租情况表:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                              租赁资产种 租赁起始     租赁终止          租赁收益   年度确认的租
 出租方名称    承租方名称
                                  类         日           日            定价依据       赁收益
凤凰光学(集 凤凰光学股                  1997 年 1 月 2026 年 12
                            商标使用权
团)有限公司 份有限公司                  1日          月 31 日
凤凰光学控 凤凰光学股                   1997 年 2 月 2046 年 2 月
                            土地使用权
股有限公司 份有限公司                   27 日        26 日
    根据公司与凤凰光学控股有限公司以及凤凰光学(集团)有限公司签订的土地使用权租赁和商
标使用许可协议,公司需按年支付土地使用费 74 万元、支付商标使用费 60 万元。
    2012 年度,经公司申请上述使用权费用各减半收取,2012 年度公司支付土地使用费 37 万元、
商标使用费 30 万元,合计 67 万元。

3、 关联担保情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
    担保方            被担保方         担保金额             担保期限           是否履行完毕
凤凰光学控股 凤 凰 光 学 股 份 有
                                      10,000,000.00 2012-10~2013-04      否
有限公司          限公司
    关联担保情况说明:
    2012 年 9 月凤凰光学控股有限公司与银行签署了《最高额保证合同》:凤凰光学控股有限公司
为凤凰光学股份有限公司 2012 年 4 月至 2013 年 9 月在银行融资提供最高本金金额 12,000 万元担保。

4、 其他关联交易
    (1)根据代理进、出口协议,公司和子公司凤凰富士胶片光学有限公司通过关联方江西凤凰光
学进出口有限公司代理进出口货物、进口固定资产以及所发生的进出口代理费情况
                                                                            定价方式及
关联方               关联交易内容     本期发生额       上期发生额
                                                                              决策程序
凤凰光学进出口公司 代理进口货物          35,565,818.44        54,317,371.52
凤凰光学进出口公司 代理出口货物         376,263,024.30       445,394,596.62
凤凰光学进出口公司 代理进口固定资产                           10,735,250.63
凤凰光学进出口公司 发生的代理费用         2,509,535.23         4,624,565.38   协议价格
  ( 2)报告期内,公司向关联人深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司转让深圳市凤凰立体影像
有限公司 51%股权,交易金额 1000 万元,占同类交易金额的比例 100%

(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                 期末                           期初
   项目名称          关联方
                                    账面余额            坏账准备      账面余额        坏账准备
                凤凰光学控股有
 应收账款                         1,003,697.02            60,221.82   1,902,397.94     114,143.88
                限公司
                江西凤凰光学进
 应收账款                           423,071.63           148,075.07    423,071.63      148,075.07
                出口有限公司
                南昌凤凰-潘福
 应收账款                                                                 3,998.28       3,998.28
                莱照相机公司




                                                                                             88
                               凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




上市公司应付关联方款项:
                                                                              单位:元 币种:人民币
       项目名称                     关联方                  期末账面余额          期初账面余额
 应付账款                 凤凰光学控股有限公司                                            599,164.68
 应付账款                 江西凤凰光学进出口有限公司              76,029.77             1,344,746.46
 应付账款                 深圳市凤凰立体影像有限公司              43,273.51
 应付账款                 南昌凤凰-潘福莱照相机公司              28,000.03                28,000.03
                          深圳凤凰在线通数码科技有限
 其他应付款                                                    7,829,865.64             7,829,865.64
                          公司
 其他应付款               南昌凤凰数码科技有限公司             7,648,828.34             7,648,828.34
 其他应付款               广东索普数码科技有限公司             4,901,150.00             4,901,150.00

九、 股份支付:
  无

十、 或有事项:
    期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额 770,951.38 元。

十一、 承诺事项:
  无
十二、 其他重要事项:
(一) 其他
     2012 年 12 月 18 日公司与深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司签署《江西省产权交易合同》:
公司转让持有深圳市凤凰立体影像有限公司 51%股权,基准日为 2012 年 1 月 31 日,资产并经相关
资产评估机构评估,转让价格 1,000 万元并报国资委备案。2012 年 12 月 19 日公司取得江西省产权
交易《产权转让交割单》,2012 年 12 月公司已收到股权转让款,深圳市凤凰立体影像有限公司已办
理相关工商变更手续。
     深圳市凤凰立体影像有限公司 2012 年 11 月 30 日资产、负债和所有者权益、2012 年 1-11 月损
益和     现金流量纳入公司会计报表合并范围。
项    目                          2012 年 11 月 30 日余额         2011 年 12 月 31 日余额
货币资金                                                89,696.88                       196,488.10
应收帐款                                             1,875,396.26                     1,989,032.73
预付款项                                             3,192,983.51                     4,205,862.36
其他应收款                                              53,643.23                        84,209.40
存货                                                 5,701,755.31                     6,346,974.42
流动资产合计                                       10,913,475.19                     12,822,567.01
固定资产                                             1,222,863.83                       818,672.10
无形资产                                                18,559.85                        24,077.67
长期待摊费用                                            72,026.63                        93,440.00
非流动资产合计                                       1,313,450.31                       936,189.77
资产总计                                           12,226,925.50                     13,758,756.78
应付账款                                               520,835.09                     1,339,443.61




                                                                                                89
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预收款项                                                4,382.00                        76,396.19
应交税费                                             -939,247.97                      -834,406.26
其他应付款                                          2,434,715.66                     5,585,492.31
流动负债合计                                        2,020,684.78                     6,166,925.85
负债合计                                            2,020,684.78                     6,166,925.85
股东权益合计                                      10,206,240.72                      7,591,830.93
项    目                        2012 年 1-11 月发生额            2011 年度发生额
营业收入                                            1,281,130.96                     2,369,344.56
减:营业成本                                          926,053.30                     2,198,562.37
销售费用                                              764,461.59                     1,094,883.96
管理费用                                            2,754,988.12                     4,803,393.64
财务费用                                               36,214.83                        47,899.29
资产减值损失                                           64,503.33                       284,112.13
营业外支出                                                500.00                              -
所得税费用                                                   -                          99,210.22
净利润                                             -3,265,590.21                    -6,158,717.05
    (2) 江西凤凰软件有限公司 2012 年 5 月已办理工商注销手续,2012 年 4 月 30 日资产、负债和
所有者权益、2012 年 1-4 月损益和现金流量纳入公司会计报表合并范围。
            项   目                 2012 年 4 月 30 日余额           2011 年 12 月 31 日余额
货币资金                                                   94.46                            94.46
其他应收款                                          2,823,657.25                     2,828,056.25
流动资产合计                                        2,823,751.71                     2,828,150.71
固定资产额                                              1,740.58                         1,740.58
非流动资产合计                                          1,740.58                         1,740.58
资产总计                                            2,825,492.29                     2,829,891.29
负债合计                                                     -                                -
股东权益合计                                        2,825,492.29                     2,829,891.29
            项   目                  2012 年 1-4 月发生额               2011 年度发生额
营业收入
减:管理费用                                            4,150.00                        19,050.10
财务费用                                                     -                             192.19
资产减值损失                                              249.00                         1,126.06
营业外支出                                                   -                             725.36
净利润                                                 -4,399.00                       -21,093.71

十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                         单位:元 币种:人民币
  种类                      期末数                                       期初数




                                                                                               90
                                 凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




                 账面余额            坏账准备            账面余额                        坏账准备
                         比例                 比例                比例                               比例
              金额                 金额                金额                             金额
                         (%)                  (%)                 (%)                                (%)
按组合计提坏账准备的应收账款:
账龄分
析法组 25,738,659.72     81.82 1,673,648.82 6.50 34,063,043.49 84.24               2,167,676.63        6.36

余额百
分比法     5,719,082.76  18.18   343,144.97 6.00    6,247,461.86 15.44              374,847.71         6.00
组合
组合小
          31,457,742.48 100.00 2,016,793.79 6.41 40,310,505.35 99.68               2,542,524.34        6.31

单项金
额虽不
重大但
单项计
                                                      127,401.98  0.32              127,401.98      100.00
提坏账
准备的
应收账

  合计    31,457,742.48    /   2,016,793.79     /  40,437,907.33    /              2,669,926.32        /
期末应收账款比年初减少的主要因素为日东公司收回欠款所致.

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                               期末数                                          期初数
   账龄                账面余额                                        账面余额
                                                 坏账准备                                 坏账准备
                  金额         比例(%)                             金额        比例(%)
1 年以内小
             25,242,981.96            80.25     1,514,578.92   33,635,822.73        83.18      2,018,149.36

1至2年            68,457.00            0.22         6,845.70
3至4年                                                            423,071.63         1.05       148,075.07
4至5年          423,071.63             1.34       148,075.07        4,149.13         0.01         1,452.20
5 年以上          4,149.13             0.01         4,149.13
    合计     25,738,659.72            81.82     1,673,648.82   34,063,043.49        84.24      2,167,676.63

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
                                                                              单位:元 币种:人民币
       组合名称             账面余额                        计提比例(%)               坏账准备
 合并范围子公司                 5,719,082.76                              6.00              343,144.97
         合计                   5,719,082.76                              6.00              343,144.97
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                        应收账款
      单位名称                                核销金额             核销原因         是否因关联交易产生
                          性质
宁波双达光学仪器厂      销货款                     6,195.20    无法收回            否
宁波华光精密仪器有
                        销货款                    80,932.15    无法收回            否
限公司
宁波宇捷光仪公司        销货款                    14,993.35    无法收回            否




                                                                                                       91
                                凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




豆庄摄像机配件厂       销货款                   21,283.00     无法收回              否
        合计               /                   123,403.70             /                         /

3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                      期末数                                     期初数
         单位名称
                              金额        计提坏帐金额                  金额           计提坏帐金额
凤凰光学控股有限公司       1,003,697.02         60,221.82              1,127,657.73          67,659.46
        合计               1,003,697.02         60,221.82              1,127,657.73          67,659.46

4、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                              占应收账款总额
           单位名称              与本公司关系               金额                   年限
                                                                                                的比例(%)
上海凤凰光学销售有限公司        本公司子公司                 5,647,573.11    5 年以上                   17.95
扬明光学                        本公司客户                   5,440,947.29    1 年以内                   17.30
腾龙光学(佛山)有限公司          本公司客户                   4,183,582.78    1 年以内                   13.30
北京拜波赫光电有限公司          本公司客户                   3,615,688.26    1 年以内                   11.49
日本富士胶片株式会社            本公司客户                   3,271,473.33    1 年以内                   10.40
           合计                       /                     22,159,264.77            /                  70.44

5、 应收关联方账款情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
          单位名称                   与本公司关系             金额              占应收账款总额的比例(%)
上海凤凰光学销售有限公司             本公司子公司             5,647,573.11                          17.95
凤凰光学控股有限公司                 本公司母公司             1,003,697.02                           3.19
                                     公司母公司子
江西凤凰光学进出口有限公司                                      423,071.63                                1.35
                                     公司
凤凰光学(上海)有限公司               本公司子公司                71,509.65                             0.23
             合计                          /                  7,145,851.41                            22.72

(二) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                           期末数                                           期初数
               账面余额           坏账准备                       账面余额             坏账准备
  种类
                       比例                比例                           比例                 比例
             金额               金额                           金额                 金额
                       (%)                 (%)                            (%)                  (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
账龄分
析法组    1,012,769.14 3.50   103,678.15   10.24              843,098.49     2.25        62,192.91   7.38

余额百
        27,710,473.28 95.83 1,662,628.40     6.00        36,504,195.51      97.24   2,190,251.73     6.00
分比法




                                                                                                     92
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组合
组合小
          28,723,242.42 99.33 1,766,306.55   6.15 37,347,294.00 99.49 2,252,444.64   6.03

单项金
额虽不
重大但
单项计
             193,143.12  0.67   193,143.12 100.00    193,143.12  0.51   193,143.12 100.00
提坏账
准备的
其他应
收账款
  合计    28,916,385.54   /   1,959,449.67   /    37,540,437.12   /   2,445,587.76   /
期末其他应收款比年初减少的主要因素为公司本期收回上海凤凰光学仪器有限公司欠款所致.

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末数                                         期初数
      账龄                账面余额                                     账面余额
                                                    坏账准备                            坏账准备
                      金额      比例(%)                           金额       比例(%)
1 年以内小计        272,969.14       0.94           16,378.15   802,798.49         2.14   48,167.91
1至2年              725,000.00       2.51           72,500.00    24,500.00         0.07    2,450.00
4至5年                                                            6,500.00         0.02    2,275.00
5 年以上              14,800.00          0.05    14,800.00        9,300.00         0.02    9,300.00
      合计         1,012,769.14          3.50   103,678.15      843,098.49         2.25   62,192.91

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
      组合名称               账面余额                    计提比例(%)               坏账准备
合并范围子公司                 27,710,473.28                           6.00             1,662,628.40
        合计                   27,710,473.28                                            1,662,628.40

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                         单位:元 币种:人民币
其他应收款内容         账面余额              坏账准备            计提比例(%)        计提理由
邬子刚                     94,759.28             94,759.28               100.00 离职多年
程敬如                     19,000.00             19,000.00               100.00 离职多年
张仕新                     18,000.00             18,000.00               100.00 离职多年
孙援朝                     15,174.94             15,174.94               100.00 离职多年
谢炳基                      6,000.00              6,000.00               100.00 离职多年
蒋炎良等 30 户             40,208.90             40,208.90               100.00 离职多年
      合计               193,143.12            193,143.12              /                /

2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
单位名称                          期末账面余额        占其他应收款总额的比例(%)     性质或内容
上海凤凰光学仪器有限公司            24,210,473.28                           83.73           资金往来




                                                                                                93
                                   凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告




  上海凤凰光学销售有限公司         3,500,000.00                                    12.10            资金往来
  上饶市劳动监察支队                 650,000.00                                     2.25    农民工工资保障金
              合计                28,360,473.28                                    98.08
  说明:工程项目建设完成后农民工工资保障金可退回。

  4、 其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                       占其他应收账款总额
             单位名称                与本公司关系             金额           年限
                                                                                           的比例(%)
   上海凤凰光学仪器有限公司        本公司子公司           24,210,473.28     1-5 年                   83.73
   上海凤凰光学销售有限公司        本公司子公司            3,500,000.00     1-2 年                   12.10
   上饶市劳动监察支队              政府管理部门              650,000.00     1-2 年                    2.25
   江西省住房和城乡建设厅          政府管理部门              173,526.00    1 年以内                   0.60
   邬子刚                          本公司职工                 94,759.28    5 年以上                   0.33
             合计                        /                28,628,758.56        /                     99.01

  5、 其他应收关联方款项情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           单位名称                与本公司关系              金额          占其他应收账款总额的比例(%)
   上海凤凰光学仪器有限公司        本公司子公司           24,210,473.28                             83.73
   上海凤凰光学销售有限公司        本公司子公司            3,500,000.00                             12.10
             合计                        /                27,710,473.28                             95.83

  (三) 长期股权投资
  按成本法核算
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   在被投
                                                                                                  本期    在被投
                                                                                                                   资单位
                                                                                           减值   计提    资单位
    被投资单位          投资成本          期初余额          增减变动        期末余额                               表决权
                                                                                           准备   减值    持股比
                                                                                                                     比例
                                                                                                  准备    例(%)
                                                                                                                   (%)
上海凤凰光学 销售公
                        19,600,000.00     19,600,000.00                    19,600,000.00                      76.00   76.00

江西凤凰软件 有限公
                         1,600,000.00      1,600,000.00    -1,600,000.00            0.00                      80.00   80.00

凤凰光学(广东)公司      15,000,000.00     55,500,000.00                    55,500,000.00                      73.33   73.33
上海凤凰光电 有限公
                         7,500,000.00      7,500,000.00                     7,500,000.00                      75.00   75.00

凤凰光学(上海)公司      52,250,000.00     52,250,000.00                    52,250,000.00                      41.80   41.80
江西凤凰富士 胶片公
                        42,000,000.00     46,397,300.00                    46,397,300.00                      69.36   69.36

上饶银行股份 有限公
                        24,154,000.00     28,775,316.40                    28,775,316.40                       2.01    2.01

江西大厦股份 有限公
                        20,000,000.00     20,000,000.00                    20,000,000.00                      5.814   5.814

丹阳光明光电 有限公
                         3,400,000.00      3,400,000.00                     3,400,000.00                      17.00   17.00

凤凰光学安防 有限公      2,040,000.00      2,040,000.00                     2,040,000.00                      51.00   51.00




                                                                                                         94
                                       凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告





深圳凤凰立体 影像公
                            10,200,000.00       10,200,000.00    -10,200,000.00              0.00                      51.00   51.00

  按权益法核算
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                     &e