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个股公告正文

中天科技:2012年年度报告

日期:2013-04-02附件下载

江苏中天科技股份有限公司
         600522
    2012 年年度报告
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                     重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 中兴华富华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人薛济萍、主管会计工作负责人高洪时及会计机构负责人(会计主管人员)徐继平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经中兴华富华会计师事务所审计,2012 年度母公司实现净利润 373,295,771.64 元,按《公司法》及《公司章程》及"企业会计准则"的有关规定,按 10%提取法定公积金 37,329,577.16 元,加上上一年度未分配利润 928,507,895.45 元,减报告期分配上年度利润 78,278,247.00 元,本年度可供投资者分配的利润 1,186,195,842.93 元。公司主营产品应收账款回收周期较长,经营性现金流压力较大。2012 年,公司在银行间市场发行了 8 亿元短期融资劵解决资金缺口,负债及资产负债率有所上升。2013 年,公司营业收入继续保持增长势头,现金流压力会进一步提升,且 2013 年公司新建项目所占用资金较大,根据实际经营情况,公司 2012 年度拟不派发现金股利,剩余未分配利润1,186,195,842.93 结转下年度,也不进行资本公积金转增股本。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                                                            江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                目录
    第一节     释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
    第二节     公司简介 ............................................................................................................................ 5
    第三节     会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
    第四节     董事会报告 ........................................................................................................................ 9
    第五节     重要事项 .......................................................................................................................... 26
    第六节     股份变动及股东情况....................................................................................................... 29
    第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
    第八节     公司治理 .......................................................................................................................... 39
    第九节     内部控制 .......................................................................................................................... 44第十节备查文件目录....................................................................................................... 44
                                            江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                       第一节 释义及重大风险提示一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    中天科技、公司                               指                江苏中天科技股份有限公司
    证监会、中国证监会                           指                中国证券监督管理委员会
                                                               中国证券监督管理委员会江苏监
    证监局、江苏证监局                           指
                                                               管局
    上交所                                       指                上海证券交易所
    《公司法》                                   指                《中华人民共和国公司法》
                                                               《江苏中天科技股份有限公司章
    《公司章程》                                 指
                                                               程》
    OPGW                                         指                复合架空地线
    ADSS                                         指                全介质自承式光缆
    OPLC                                         指                光纤复合低压电缆
    元                                           指                人民币元二、重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                    江苏中天科技股份有限公司
    公司的中文名称简称                                中天科技
                                                   JIANGSU ZHONGTIAN TECHNOLOGY CO.,公司的外文名称
                                                   LTD.
    公司的外文名称缩写                                ZTT
    公司的法定代表人                                  薛济萍二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                            杨栋云                              叶永连
                                 江苏省南通市经济技术开发区          江苏省南通市经济技术开发区联系地址
                                 中天路六号                          中天路六号
    电话                            0513-83599505                       0513-83599505
    传真                            0513-83599504                       0513-83599504
    电子信箱                        zqb@chinaztt.com                    zqb@chinaztt.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                                      江苏省如东县河口镇
    公司注册地址的邮政编码                            226463
    公司办公地址                                      江苏省南通市经济技术开发区中天路六号
    公司办公地址的邮政编码                            226009
    公司网址                                          www.chinaztt.com
    电子信箱                                          zqb@chinaztt.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                              江苏省南通市经济技术开发区中天科技证券部五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
        股票种类              股票上市交易所            股票简称                      股票代码
    A股                      上海证券交易所          中天科技                   600522六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                      1996 年 2 月 9 日
    注册登记地点                                      江苏省如东县河口镇
    企业法人营业执照注册号                            3200001104662
    税务登记号码                                      320623138670947
    组织机构代码                                      13867094-7
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来,主营业务的变化情况无(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况2006 年 4 月 28 日,公司控股股东由如东县中天投资有限公司变更为中天科技集团有限公司。七、 其他有关资料
                                                                   中兴华富华会计师事务所有限
                                          名称
                                                                   公司
                                                                   北京市西城区阜外大街 1 号四
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)        办公地址
                                                                   川大厦东座 15 层
                                                                   许剑辉
                                          签字会计师姓名
                                                                   郦云斌
                                          名称                     海通证券股份有限公司
                                                                   上海市广东路 689 号海通证券
                                          办公地址
                                                                   大厦
    报告期内履行持续督导职责的保荐机构        签字的保荐代表人
                                                                   曾双静、黄洁卉
                                          姓名
                                                                   2011 年 7 月 15 日至 2012 年 12
                                          持续督导的期间
                                                                   月 31 日
                                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                       第三节 会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                       本期比上年同
       主要会计数据              2012 年               2011 年                           2010 年
                                                                         期增减(%)
    营业收入                    5,812,209,949.40       4,873,970,523.76            19.25 4,346,955,497.06归属于上市公司股东的净利
                              421,209,442.68        352,364,972.12                19.54     436,916,337.79润归属于上市公司股东的扣除
                              397,547,768.62        345,230,617.29                15.15     381,395,713.50非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净
                              255,586,990.36        -250,644,816.86              不适用      22,538,255.86额
                                                                       本期末比上年
                                2012 年末             2011 年末          同期末增减           2010 年末
                                                                             (%)归属于上市公司股东的净资
                            4,501,368,034.03       4,345,351,097.65                3.59    2,606,075,441.28产
    总资产                      7,874,024,839.26       6,908,206,703.59               13.98    5,686,382,526.85(二) 主要财务数据
                                                                       本期比上年同
       主要财务指标              2012 年               2011 年                                 2010 年
                                                                         期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                  0.598                0.559               6.98                1.362
    稀释每股收益(元/股)                  0.598                0.559               6.98                1.362扣除非经常性损益后的基本
                                        0.564                0.548                  2.91             1.189每股收益(元/股)
                                                                       减少 1.02 个百
    加权平均净资产收益率(%)                  9.54              10.56                                   18.21
                                                                                 分点
    扣除非经常性损益后的加权                                               减少 1.35 个百
                                             9               10.35                                   16.01
    平均净资产收益率(%)                                                            分点二、 非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目            2012 年金额                  2011 年金额            2010 年金额
    非流动资产处置损益                 7,450,328.62                   -65,213.62          39,496,176.04计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                  44,539,965.11                  35,485,543.31               23,381,022.33家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外同一控制下企业合并产
                                                                                              1,698,961.27生的子公司期初至合并
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
    产生的公允价值变动损              -19,560,230.43              -21,764,848.71                5,579,893.17益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他
                                   -2,163,677.20               -3,781,734.46                -3,021,921.57营业外收入和支出
    少数股东权益影响额                -2,404,746.83                -1,013,367.76             -1,472,131.42
    所得税影响额                      -4,199,965.21                -1,726,023.93            -10,141,375.53
        合计                      23,661,674.06                 7,134,354.83             55,520,624.29三、 采用公允价值计量的项目
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                  对当期利润的影
    项目名称           期初余额             期末余额               当期变动
                                                                                        响金额
    套期工具                -1,570,521.00        -2,614,916.00         -1,044,395.00       -1,044,395.00可供出售金融资
                       698,544,000.00      419,256,000.00         -279,288,000.00产
      合计             696,973,479.00      416,641,084.00            -280,332,395           -1,044,395.00
                                           江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    (一)主营业务分析
    报告期内,公司主营产品市场环境良好,光纤光缆产品市场需求增长较快,电力产品的特种导线应用范围进一步推大,使公司主要产品收入均有一定幅度增长。2012 年,公司实现各类产品销售 581,22.99万元,比去年同期增长 19.25%;营业利润 49,521.93 万元,同比增加 22.33%;净利润 44,701.45 万元,同比增加 19.75%;每股收益 0.598 元,比去年同期增长 6.98%。公司主营产品在报告期的经营情况如下:
    1、电信产品
    公司已形成光纤预制棒、光纤、普通光缆、海底光缆、海底光电复合缆、光电复合架空地线、光纤复合低压电缆、射频电缆等产品完整的、独立自主的电信产业链。报告期内,国家对 4G 网络、“宽带中国”等基础通信设施建设加快,使公司电信产品市场需求持续增长。特别是光纤预制棒部分产能实现、射频电缆市场价格的合理提升及海底光缆、海底光电复合缆的销售增加,改善了电信产业链的毛利率水平。报告期内,通信产品实现销售收入 352,261.51 万元,同比增长 23.18%,毛利率 24.61%,较去年同期提升了 1.66 个百分点。
    2、电力产品
    公司电力产品有导线、特种导线、软电缆、装备电缆等。报告期内,国家对电力线路的投入稳步增长,公司导线产品收入增长较快,特别是国家电网和南方电网对特高压电网、智能电网建设的加快,及城市、农村电网改造的推进,对特种导线的需求增长明显。公司特种导线有效的发挥了品牌与技术优势,保持特种导线的高市场占有率,改善了电力产品的毛利率水平。报告期内,公司装备电缆因市场竞争激烈,且公司装备电缆项目尚在建设中,规模效应未能体现,影响了电力产品的整体盈利能力。2012 年,公司电力产品实现销售收入 208,530.48 万元,毛利率为 15.80%,较去年同期提升了 3 个百分点。
    报告期内,公司根据“十二.五”发展规划及董事会年度经营目标,结合产品市场情况,完成了光纤扩产、海底光电缆生产线优化等项目建设。在抓紧现有电信、电力两大优势主营的同时,投资设立了中天储能、中天光伏材料,新开发出 220KV 以上高压交联产品,稳步培植公司新的增长点。报告期内,公司 2011 年度募投项目光纤预制棒项目实现 200 多吨实际产量、装备电缆项目按照计划投产,实现了12000 公里产能。1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                       单位:元
    科目                                 本期数               上年同期数           变动比例(%)
    营业收入                               5,812,209,949.40     4,873,970,523.76              19.25
    营业成本                               4,562,732,647.35     3,918,387,986.73              16.44
    销售费用                                 316,861,018.32       259,947,768.92              21.89
    管理费用                                 301,776,740.58       170,493,567.81                 77
    财务费用                                  85,413,312.12        73,717,373.05              15.87
    经营活动产生的现金流量净额               255,586,990.36      -250,644,816.86
                                           江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    投资活动产生的现金流量净额              -532,906,548.48     -519,629,190.83
    筹资活动产生的现金流量净额               339,284,582.01    1,357,882,142.61           -75.01
    研发支出                                 142,706,007.38       42,567,955.68           235.242、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析
    报告期内,公司实现营业收入 581221 万元,同比增长了 19.25%。其中:
    光纤光缆产品实现收入 259,520 万元,同比增长了 9.1%,主要系国内三大营运商对光缆需求稳定增长的因素影响所致。
    导线产品实现收入 185,477.47 万元,同比增长了 16%,主要受国家电网路线建设拉动需求增长,公司在国家电网集采中标份额增加所致。
    电缆产品实现收入 23,053.01 万元,同比增长了 13%,主要系报告期内,关联电缆、软电缆及船用电缆等产品销售渠道拓宽所致。
    射频电缆实现收入 70,626.50 万元,同比增长了 73%,主要系报告期内,公司在中国移动集采中获取市场份额提升所致。
    海底线缆实现收入 22114.8 万元,同比增长了 204%,主要系报告期内海外订单增加所致。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    报告期内,公司通信、电网两大板块的产品产量与销售量均呈现增长,产品价格较上年普降的基础上,通过公司产能进一步发挥,各类产品收入实现了稳定增长。其中:
    报告期内光缆产量85.26万公里,销量83.01万公里,产销率为97.36%,较上年提升0.85个百分点,期末库存量为23.44万公里,库存系待发货及待办交付手续的存货。
    报告期内导线产量110683吨,销量为107318吨,产销率为96.96%,较上年下降了0.75个百分点,期末库存5445吨,较年初略为增加,主要系年末执行订单未全部完工而等待全部完工一起交付所致。
    报告期内海底线缆产量556.66公里,销量为508.44公里,产销率为91.34%,较上年下降了6.14个百分点,期末库存54.38公里,库存主要系国外塞邦订单产品。
    报告期内射频电缆产量60386公里,销量为48605公里,产销率为80.49%,较上年下降了19.87个百分点,期末库存20428公里,系本期新增订单所致。
    报告期内电缆产量 10158.6 公里,销量为 8626.57 公里,产销率为 84.92%,较上年提升 1.29 个百分点,期末库存 4894.254 公里,系本期新增订单所致。(3)主要销售客户的情况
    公司前五名销售客户销售金额合计 139,037.46 万元,占合并采购总额的 23.98%。
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告3、成本(1)成本分析表
                                                                                                单位:元分行业情况
                                                                                            本期金额
                                                本期占总                        上年同期
                成本构成项                                                                  较上年同
    分行业                        本期金额        成本比例      上年同期金额      占总成本
                    目                                                                      期变动比
                                                  (%)                           比例(%)
                                                                                              例(%)
    制造业       直接材料       3,938,281,228.46       86.45    3,365,570,332.92       87.36        -0.91
    制造业       直接人工         124,863,172.21        2.74       96,093,271.19        2.49         0.25
    制造业       燃料动力         158,016,559.05        3.47      120,938,611.21        3.14         0.33
    制造业       制造费用         334,281,179.84        7.34      269,780,842.88           7         0.34分产品情况
                                                                                            本期金额
                                                本期占总                        上年同期
                成本构成项                                                                  较上年同
    分产品                        本期金额        成本比例      上年同期金额      占总成本
                    目                                                                      期变动比
                                                  (%)                           比例(%)
                                                                                              例(%)
    光纤光缆     直接材料       1,478,826,289.50       78.58    1,474,834,783.03       83.02        -4.44
    光纤光缆     直接人工          80,919,457.04         4.3       64,738,676.11        3.64         0.66
    光纤光缆     燃料动力         103,081,927.15        5.48       77,001,626.21        4.33         1.15
    光纤光缆     制造费用         219,020,223.35       11.64      160,143,783.15        9.01         2.63
    导线         直接材料       1,399,493,063.42       92.69    1,263,294,966.36       91.47         1.22
    导线         直接人工          20,677,705.34        1.37       13,213,556.73        0.96         0.41
    导线         燃料动力          39,551,741.32        2.62       35,423,797.57        2.56         0.06
    导线         制造费用          50,208,826.39        3.33       69,227,383.77        5.01        -1.68
    电缆         直接材料         205,260,026.77       83.48      158,167,737.56       83.58         -0.1
    电缆         直接人工           8,998,810.20        3.66        7,051,844.79        3.73        -0.07
    电缆         燃料动力           5,034,607.63        2.05        3,392,699.31        1.79         0.26
    电缆         制造费用          26,576,551.56       10.81       20,632,254.01        10.9        -0.09
    射频电缆     直接材料         578,136,885.40       93.37      357,077,421.98       92.23         1.14
    射频电缆     直接人工          10,113,498.50        1.63       10,055,170.15         2.6        -0.97
    射频电缆     燃料动力           7,948,882.41        1.28        4,611,369.72        1.19         0.09
    射频电缆     制造费用          23,036,495.76        3.72       15,396,635.75        3.98        -0.26
    海底线缆     直接材料         132,708,043.80       85.78       33,542,614.33       84.99         0.79
    海底线缆     直接人工           4,153,701.13        2.69        1,034,023.41        2.62         0.07
    海底线缆     燃料动力           2,399,400.54        1.55          509,118.40        1.29         0.26
    海底线缆     制造费用          15,439,082.78        9.98        4,380,786.20        11.1        -1.12外购配套
              直接材料        143,856,919.57           100     78,652,809.66         100            0件
                                                      江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告(2)主要供应商情况公司前五名供应商采购金额合计 120036.04 万元,占合并采购总额的 30.16%。4、费用
                                                                                            单位:元
                                                              变动比例
       项目              本期数            上年同期数                                变动原因
                                                                (%)
                                                                           主要是销售收入增加,业
    销售费用              316,861,018.32   259,947,768.92             21.89
                                                                           务费用相应增加所致。
                                                                           主要是研发投入、员工薪
    管理费用              301,776,740.58   170,493,567.81             77.00
                                                                           酬增加所致。
                                                                           主要是本期借款增加及
    财务费用               85,413,312.12      73,717,373.05           15.87   短期融资债券计息增加
                                                                           所致。5、研发支出(1)研发支出情况表
                                                                                            单位:元
    本期费用化研发支出                                                                    142,706,007.38
    研发支出合计                                                                          142,706,007.38
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                   2.99
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                 2.46(2)情况说明
    报告期内,公司为拥有自主产权、保持产品领先优势,不断优化产品结构,实现通信、电力两大产业链上的技术创新,提高现有产品竞争力,并同步规划未来,在新能源领域加大研发投入。本报告期内,公司直接用于研发方面的支出总额14,270.60万元,较上年增长235%,大部分研发项目在报告期内相继完成,进一步增强了公司核心竞争力与发展后劲。6、现金流
            项目                  本期数                上年同期数         变动比例(%)          变动原因
                                                                                            主要系本期销售回款及
    经营活动产生的现金流量净额   255,586,990.36       -250,644,816.86                                                                                                            收到出口退税增加所致
    投资活动产生的现金流量净额   -532,906,548.48      -519,629,190.83                                                                                                            主要系上年同期增发募
    筹资活动产生的现金流量净额   339,284,582.01       1,357,882,142.61            -75.01
                                                                                            集资金增加所致
                                                         江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告7、其它
                                                                                                    单位:元
                                                                      变动比例
          项目                  本期数            上年同期数                                    变动原因
                                                                        (%)
                                                                                      主要系计提的坏账准备和存
    资产减值损失                   28,703,573.62      14,452,547.87           98.61
                                                                                      货跌价准备的金额增加。
    营业外收入                     46,017,965.13      36,282,371.46           26.83
                                                                                      主要原因是利润总额增加和
                                                                                      可抵扣暂时性差异及可抵扣
    所得税费用                     90,066,709.21      63,163,484.71           42.59
                                                                                      亏损未确认递延所得税资产
                                                                                      的影响。(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                                            单位:元币种:人民币
                                               主营业务分行业情况
                                                                            营业收入          营业成本     毛利率比
                                                             毛利率
    分行业            营业收入             营业成本                           比上年增          比上年增     上年增减
                                                             (%)
                                                                              减(%)             减(%)        (%)
                                                                                                           增加 2.08
    制造业           5,797,024,937.93   4,555,442,139.56             21.42              21.38         18.25
                                                                                                           个百分点
                                               主营业务分产品情况
                                                                            营业收入          营业成本     毛利率比
                                                             毛利率
    分产品            营业收入             营业成本                           比上年增          比上年增     上年增减
                                                             (%)
                                                                              减(%)             减(%)        (%)
    光纤及光                                                                                                     增加 2.18
                 2,595,201,733.58   1,881,847,897.04             27.49                9.1          5.92
    缆                                                                                                           个百分点
                                                                                                             增加 5.11
    导线             1,854,774,698.15   1,509,931,336.47             18.59              16.19          9.32
                                                                                                             个百分点
                                                                                                           减少 14.08
    电缆              230,530,116.99      245,869,996.16              -6.65             12.77         29.92
                                                                                                             个百分点
                                                                                                           增加 7.2 个
    射频电缆          706,264,955.33      619,235,762.07             12.32              73.09         59.95
                                                                                                               百分点
                                                                                                           减少 15.77
    海底线缆          221,148,371.68      154,700,228.25             30.05             203.61        291.98
                                                                                                             个百分点
    外购配套                                                                                                     减少 8.04
                  189,105,062.20      143,856,919.57             23.93              63.56          82.9
    产品                                                                                                         个百分点2、主营业务分地区情况
           地区                            营业收入                               营业收入比上年增减(%)
    境内                                           5,096,814,455.89                                                  20.87
    境外                                             700,210,482.04                                                  25.17
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告(三)资产、负债情况分析1、资产负债情况分析表
                                                                                 单位:元
                                                                                   本期期末金
                                                                      上期期末数
                              本期期末数占总                                       额较上期期
    项目名称      本期期末数                          上期期末数        占总资产的
                              资产的比例(%)                                      末变动比例
                                                                      比例(%)
                                                                                     (%)交易性金融
                                                  42,029,402.50        0.61         -100资产
    应收票据        70,235,737.47            0.89     27,099,571.19        0.39       159.18
    应收利息           301,666.67其他流动资
              226,383,610.50             2.88     17,550,379.84        0.25     1,189.91产可供出售金
                  419,256,000            5.32       698,544,000       10.11       -39.98融资产长期股权投
                    6,722,100            0.09     16,012,933.84        0.23       -58.02资
    在建工程      106,440,981.70             1.35     23,617,938.67        0.34       350.68
    无形资产      289,981,549.10             3.68    162,557,080.70        2.35        78.39其他非流动
                 8,350,897.70            0.11      4,245,627.27        0.06        96.69资产
    应付票据            4,000,000            0.05           991,600        0.01       303.39
    预收款项      245,174,965.50             3.11    148,339,279.80        2.15        65.28
    应交税费        42,681,157.82            0.54 -158,040,877.40         -2.29      -127.01
    应付利息        23,401,362.94             0.3一年内到期
    的非流动负      10,043,600.00            0.13       207,380,000           3       -95.16债其他流动负
              800,000,000.00            10.16债
    长期借款            7,000,000            0.09
    专项应付款      39,495,726.68             0.5        22,140,000        0.32        78.39其他非流动
                47,208,800.00             0.6     33,280,000.00        0.48        41.85负债
    股本              704,504,223            8.95       391,391,235        5.67           80交易性金融资产:原因系本报告期套期工具保证金在其他流动资产中列示。应收票据:主要系本报告期末收到的银行承兑汇票增加所致。应收利息:原因系尚未到期的以定期存款形式暂存的募集资金的应计利息所致。其他流动资产:主要系本报告期将待抵扣税金 18550 万元在本项目列示所致。可供出售金融资产:原因系本报告期持有武汉光迅科技股份有限公司股价波动影响所致。长期股权投资:原因系本期将持有通号上海工程集团有限公司 7.66%的股权转让给中国铁路通信信号公司所致。在建工程:主要系超高压电缆、预制棒三期、光伏材料、四川新厂等未完工程于本报告期投入增加所致。
                                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告无形资产:原因系本公司及子公司取得新的土地使用权 9168.20 万元、子公司中天光伏材料有限公司和中天储能科技有限公司参股股东投入非专利技术 4500 万元所致。其他非流动资产:主要系子公司中天科技精密材料有限公司预付进口 D150 预制棒制造技术费、非专利技术尚未完成全部移交所致。应付票据:主要系本报告期末开具的银行承兑汇票未到期增加所致。预收款项:主要系产品出口及电力产品国内销售预收款增加所致。应交税费:主要系本报告期将待抵扣税金 18550.99 万元转其他流动资产项目列示所致。应付利息:主要系本报告期发行的到期支付本息的短期融资券尚未到期,按约定利率计提的应付利息所致。一年内到期的非流动负债:主要系本报告期归还一年内到期的长期借款 2 亿元所致。其他流动负债:主要系本报告期发行短期融资券 8 亿元在本项中列示所致。长期借款:主要系本报告期获国际信托公司三年期无息贷款增加所致。专项应付款:主要系子公司四川中天丹琪科技有限公司收到政府拨付的基础设施建设补偿和搬迁补偿 2014.68 万元所致。其他非流动负债:主要系子公司中天科技精密材料有限公司收到政府项目补贴款 1290 万元作递延收益列示所致。股本:原因系本公司向全体股东分配股票股利所致。2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
                                          本期公允价值     计入权益的累计     本期计提
           项目            期初金额                                                        期末金额
                                            变动损益         公允价值变动       的减值
    套期工具                  -1,570,521.00   -1,044,395.00                                   -2,614,916.00
    可供出售金融资产         698,544,000.00                     -279,288,000.00              419,256,000.00
    合计                     696,973,479.00   -1,044,395.00     -279,288,000.00              416,641,084.00
    (四)核心竞争力分析
    1、人才与技术优势
    公司从创立至今,大量引进了技术、销售、管理专业人才,其中包括多位来自行业内知名单位的从事光纤光缆实践工作和研究的高级工程师或专家。公司与浙江大学、南京邮电大学、信息产业部电子第八研究所、国家机械工业局上海电缆研究所和信息产业部电子第二十三研究所等高等院校和科研单位建立了紧密的技术合作关系。目前本公司拥有专利技术 63 项,其中发明专利 16 项,实用新型 47 项,同时多项专利正在进行申请程序中。
    2、产品创新优势
    随着通信网和电网建设技术水平的提高,对于线缆产品的要求也相应提高,只有保持强大的新产品开发能力,满足不同条件下客户对产品的需求才能在竞争中脱颖而出。作为特种线缆领域的领先企业,强大的新产品开发能力正是中天科技的立根之本。自 1995 年以来,本公司
                                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告持续开拓新产品并获得了国家各级部门的重大荣誉,包括多项“国家重点新产品”、“国家火炬计划”、“博览会金奖”等。
    3、品牌优势
    中天科技以创新的产品、可靠的质量以及良好的售后服务为公司赢得了良好的品牌形象,先后获得中国光纤光缆金牌企业、中国光纤光缆最具竞争力企业十强称号、中国光纤光缆 30 年最具影响力的企业、中国光通信行业最具综合竞争力企业十强之一。中天科技光纤光缆、电力导线为国家免检产品和中国名牌产品、驰名商标,中天科技品牌构成的核心市场竞争力,客户对产品品牌的认同度及忠诚度也已成企业的竞争优势。
    4、市场营销优势
    公司具有敏锐判断及把握市场动向与机会的能力,随时根据市场需求及采购模式组织生产经营,在全国 30 多个省市建有办事处、分公司,国内外市场销售人员超过 500 名,形成了强大的市场渗透、应变和服务优势。公司拥有稳定的核心客户群,多年来与国内主要电信、电网运营商保持着长期稳定的合作关系,市场营销优势明显。
    国际市场是公司的新兴市场,自 2002 年成立国际事业部以来,每年境外收入保持 50%以上的增长。当前在海外设有 40 个长期、短期办事处,主营产品销售全世界各大洲近 90 个国家,中天科技的 OPGW、海底光缆、海底光电复合缆实现中国制造商首次出口至欧美发达国家和地区。公司在海外优质市场设立了相应产品工厂,为中天科技产品进一步国际化奠定了基础。(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析
                                                                                     单位:万元
    报告期内投资额                                                                              38,320.32
    投资额增减变动数                                                                            98,979.68
    上年同期投资额                                                                            137,300.00
    投资额增减幅度(%)                                                                              -72.90
                                                                   占被投资公司权
      被投资的公司名称                 主要经营活动                                        备注
                                                                     益的比例(%)
    中天储能科技有限公司            蓄电池制造                                      85         新设
    中天光伏材料有限公司            太阳能背板材料制造                              70         新设
    中天科技印度有限公司            光缆制造                                       100         新设
    四川中天丹琪科技有限公司        光缆制造                                        60         增资
    中天科技光纤有限公司            光纤制造                                     95.97         增资
    上海中天铝线有限公司            导线、特种导线的制造                            90         增资
    江苏中天科技软件技术有限公司    软件开发、计算机维护                            92         新设(1)持有其他上市公司股权情况
                                                       江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                          单位:万元
    证券代                   最初投      占该公司股权           会计核算科
              证券简称                                     期末账面价值  股份来源
    码                     资成本        比例(%)               目
                                                              可供出售权
    002281    光迅科技    3,960.00          13.50       41,925.60            原始股
                                                              益工具
        合计          3,960.00        /             41,925.60     /          /
    本公司之子公司江苏中天科技投资管理有限公司持有武汉光迅科技股份有限公司(股票代码:002281)无限售流通股 2160 万股,持股比例为 13.50%。(2)持有非上市金融企业股权情况
                                        占该公                                报告期
    所持                     持有数量                                  报告期
           最初投资金                   司股权    期末账面价                  所有者   会计核     股份来
    对象                                                                 损益
           额(元)                       比例    值(元)                    权益变   算科目       源
    名称                      (股)                                   (元)
                                        (%)                                 动(元)江 苏银 行
                                                                                         其他股
    股 份      6,722,100.00   19,369,406       0.22   6,722,100.00                                    原始股
                                                                                         权投有 限公司
    合计       6,722,100.00   19,369,406      /       6,722,100.00                               /         /2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                                            尚未使用募集
    募集年     募集方      募集资金总     本年度已使用         已累计使用募      尚未使用募
                                                                                            资金用途及去
    份         式            额         募集资金总额           集资金总额      集资金总额
                                                                                                  向
                                                                                          存于募集资金
    2011     增发      161,799.9993            14,988.42         135,325.82      27,844.56
                                                                                          专户
    合计         /      161,799.9993            14,988.42         135,325.82      27,844.56         /
                                                          江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    (2)募集资金承诺项目使用情况
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                      163,170.38 (其 中 :利 息收 入 净 额
    募集资金总额:                                              已累计使用募集资金总额:135,325.82
                      1,370.38)
                                                            各年度使用募集资金总额:
    变更用途的募集资金总额:     无                                         2010 年:55,435.58
    变更用途的募集资金总额比例: 无                                         2011 年:64,901.82
                                                                        2012 年:14,988.42
                                                                                        项目可
                                募集后承诺                     截至期末 本年度实 是否达 行性是
    序 承诺投资 实际投资 募集前承诺            本年度投 截至期末累
                                  投资金额                     投入进度 现的效益 到预计 否发生
    号   项目     项目   投资金额                入金额 计投入金额
                                  (注 1)                       (%) (注 2) 效益 重大变
                                                                                          化
    光纤预制 光纤预制
    1 棒 制 造 项 棒 制 造 项 118,000.00   118,000.00 11,864.07     95,604.35   81.02    建设中   不适用   否
    目          目
    装备电缆 装备电缆
    2 项目     项目           50,000.00     43,800.00   3,124.35    39,721.47   90.69    建设中   不适用   否
         合计             168,000.00    161,800.00 14,988.42 135,325.82
         注 1:募集资金投资项目承诺投资总额 168,000.00 万元,鉴于募集资金总额为 161,800.00
    万元,以实际募集资金总额按项目先后进行调整,资金不足部分由公司自筹解决。
        注 2:截止报告期末,光纤预制棒制造项目和装备电缆项目的一期、二期工程均已完工,
    三期建设正在进行,分别形成了年产 200 吨光纤预制棒、12000 公里装备电缆的产能,项目建
    设情况正常。项目完工后,最终形成年产 400 吨光纤预制棒、31120 公里装备电缆的产能。
                                                          江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告4、主要子公司、参股公司分析
                                                                                     单位:万元币种:人民币
    公司全称                   业务性质     主营业务          注册资本         总资产        净资产       净利润
                                        OPGW 、 OPPC
    中天日立光缆有限公司           制造业                         7,374.30    31,425.20     12,505.37    2,498.00
                                        光缆
    中天科技光纤有限公司           制造业   光纤                 41,232.00    84,139.37     54,158.78    9,049.53
    上海中天铝线有限公司           制造业   导线                 10,000.00    40,073.23     13,515.27    2,863.30
                                        海底线缆、电
    中天科技海缆有限公司           制造业                        20,400.00    51,558.84     27,373.59    2,095.01
                                        缆江苏中天科技投资管理有
                                投资    资产管理              8,000.00    50,486.95     40,967.00    1,026.45限公司
    中天日立射频电缆有限公                  射频同轴电
                               制造业                         8,835.53    73,228.36     20,755.50    3,253.67
    司                                      缆、信号电缆中天科技装备电缆有限公
                               制造业   电缆                 43,800.00    45,794.75     36,785.57    -4,697.09司
    中天世贸有限公司                贸易    贸易                 10,000.00    32,205.11     11,205.06        611.31
                                        光伏发电产
    中天光伏技术有限公司           制造业                        10,000.00    10,439.15     10,058.05        61.87
                                        品
    中天光伏材料有限公司           制造业   光伏材料             10,000.00    10,690.35      9,832.45     -167.55
                                        锂电池及相
    中天储能科技有限公司           制造业                        10,000.00     9,987.11      9,987.11        -12.89
                                        关新型电池中天科技精密材料有限公
                                制造    预制棒              112,856.00   116,231.59    109,226.64    3,805.94司四川中天丹琪科技有限公
                                制造    光缆、导线            7,000.00    11,262.64      7,311.60        311.60司
    1、2012 年是中天科技装备电缆有限公司开办第二年,项目还在建设中,设计产能未能全部实现,规模效应未体现,导致净利润为负数。
    2、 中天光伏材料有限公司、中天储能科技有限公司正在前期基建。5、非募集资金项目情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目名称                   项目进度              本年度投入金额          累计实际投入金额
    中 天 科 技 光纤 有 限 公    1800 万芯公 里 产 能
                                                                182,840,000.00          395,720,000.00
    司                           扩充完毕
    上 海 中 天 铝线 有 限 公
                                项目建设完成                         900,000.00          45,900,000.00
    司
    四 川 中 天 丹琪 科 技 有
                                正在扩充产能                     27,000,000.00           42,000,000.00
    限公司
    中 天 科 技 印度 有 限 公
                                项目正在基建                     12,863,214.98           12,863,214.98
    司
    中 天 光 伏 材料 有 限 公
                                项目正在基建                     70,000,000.00           70,000,000.00
    司
    中 天 储 能 科技 有 限 公    项目正在基建                     85,000,000.00           85,000,000.00
                                                    江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告司
                            公司已组建完成,江 苏 中 天 科技 软 件 技
                            2012 年为业 务 开 展            4,600,000.00          4,600,000.00术有限公司
                            第一年
           合计                      /                    383,203,214.98        656,083,214.98
    二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一)行业竞争格局和发展趋势
    1、光通信行业
    光通信产业经过近二十年的快速发展,已成为信息技术的根本基础。光纤具有信息容量大,传输衰减小,受外界干扰小,保密性强的优点,仍是当前保证通信容量扩展的最佳媒介。“十二五”期间,信息产业仍是我国的重点发展产业,随着国家电信行业重组、4G 牌照发放以及三网融合的推广、智能电网建设契机,光纤光缆行业规模有望进一步扩大,市场需求量在品种结构变化的基础上继续稳步增长。
    当前,光纤光缆产品主要客户为电信运营商,采用集中招标的采购方式,对供应商资质要求高,形成以长飞、烽火、中天等 5 大家为主流供应商,竞争格局相对稳定。公司作为国内最早开发生产光缆的厂商之一,经过十多年的积累,现已在国内光纤光缆行业内名列前茅,尤其是特种光缆的市场占有率,多年来一直保持行业第一,因此,通信产业的快速发展,给公司提供了有利平台。
    2、电力线缆行业
    目前中国的电力线缆行业年产值达 7,000 亿元,产出规模超过日本、美国,居世界首位。随着我国国民经济持续稳定的增长以及近年来特高压等电网工程的加快建设,中国仍将是世界上电力线缆市场发展最快的国家之一。
    本公司所生产的电力线缆产品主要为电力导线,电力导线分为普通电力导线和特种电力导线。普通导线的市场集中度较低,竞争激烈,产值超过 5 亿元的企业数量仅占同行业 3%。特种导线代表了我国导线制造的先进水平,目前经国家电网公司认可具备投标资质的合金导线厂商仅有 5~6 家。在代表我国当前电网建设最高水平的首条特高压示范线路中,被认可具备 500/230特高强度钢芯高强度铝合金的企业仅有 3 家,分别是中天铝线、武汉电缆和杭州电缆,竞争相对较缓。
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    (二)公司发展战略
    产业链一体化和产品线特色化是公司一直坚持的重要发展战略。产业链一体化使得公司可以获取更多的产业利润,同时在产业升级时可以把握发展主动权;产品线特色化可以使得公司在激烈的市场竞争中保有差异化优势。
    (三)经营计划
    2013 年是公司“十二.五”期间承上启下发展的关键一年。公司以做精做强为理念,进一步发挥电信、电网两大产业链的优势,不断深入开发新产品,以新、特赢取市场、吸引和服务客户,同时通过加强内部管理,严格控制成本费用,以规模效应降低产品成本,力争 2013 年销售收入和净利润较上一年度有较大幅度的增长。
    为达成目标,公司将重点做好以下工作:
    1、紧抓电信、电网两大传统主营,充分发挥产业链优势
    公司当前营业收入 90%以上来自电信、电网两大产业,2013 年,公司将进一步完善产业链。(1)公司全资控股子公司中天精密材料有限公司光纤预制棒产能达到 400 吨,实现募投项目计划产能,同时启动技术升级,进一步提高产量。(2)2012 年,控股子公司中天科技光纤有限公司对光纤产能进行了扩产,年底产能达到 1800 万芯公里,2013 年,中天科技光纤对设备进行技改,提高产能,年实际产量达到 1500-1600 万芯公里,与公司光缆产品实际耗纤量匹配。(3)对导线设备升级,增加普通导线与特种导线互转生产设备的量。
    2、稳步培植公司新业务增长点,为企业再上台阶储备项目
    2013 年,公司对新投项目推进计划:(1)控股子公司中天光伏材料有限公司完成基建,实现部分产能,形成销售。当前光伏行业处于不景气周期,公司可低成本获得技术,储备少量产能和市场资源,待行业整合后,可快速加入市场。(2)控股子公司中天储能有限公司完成前期建设,并初步形成销售。(3)中天装备电缆有限公司的装备电缆项目完成投资,达到设计产能,根据市场情况,调整产品结构,保证营业收入较同期有大幅增长。(4)完成对 220KV 以上高压交联电缆项目的设备安装调试,实现部分营业收入。
    3、技术创新,保证高端产品的先进性
    公司海底光缆、海底光电复合缆产品经过多年的发展建设及市场积累,已经成为国内海缆领军企业,产品通过了国家鉴定,并获得国际 UJ、UQJ 认证,成为国际主要石油、电信运营商的合格供应货,并积累了大跨度产品的国际供货经验。
    特种导线代表了当今国内电力导线生产的先进水平,国家鼓励发展 500kV 及以上电力导线和特种导线,市场前景良好。中天特种导线以品种最全、开发最早,引导行业的发展方向,多年在国家电网及南方电网保持第一的市场占有率。
                                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    2013 年,公司要继续致力海缆、特种导线产品的市场开拓,并不断提升自身技术、工艺水平,保证中天海缆、特种导线品牌及市场的先进性。
    4、加快走出去步伐,整合海外销售资源
    公司产品出口多年保持行业第一的水平,并且可继续保持较快增长,形成了一批优质市场。2013 年,公司将增加海外长驻办事处,充实销售队伍,完善海外销售网络,为中天海外中长期规划奠定基础。2013 年,印度中天完成基建,并实现部分产能。公司将继续在优势海外市场设立工厂,加快走出去的步伐。
    (四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
                                                                单位:万元
    序号                       项目名称                       总投资         2013 年计划投资
    1         中天光伏材料有限公司:太阳能电池背                32000                   10000
              板
    2         中天科技储能有限公司:锂电池                      17000                   15000
    3         中天科技海缆有限公司:220KV 以上超                20000                   10000
              高压交联电缆
    4         中天科技装备有限公司:装备电缆                    43800                        600
    5         中天科技精密材料有限公司:光纤预制               118000                    9500
              棒
        (五)可能面对的风险
    1、行业风险
    (1)行业周期性波动的风险
    公司所处的光纤光缆、电力线缆以及射频电缆行业的周期与宏观经济周期密切相关,受电力、交通、建筑、通信等国民经济各行业的周期性波动影响较大。全球光纤光缆行业在经历了本世纪初的低谷以后,伴随着欧美经济的复苏,2005 年起市场需求量逐步回升。2007 年以来,由于受金融危机影响,国际通信市场需求增长放缓,进而影响到全球光纤光缆市场的复苏步伐,射频电缆各下游应用领域需求量也有所下降。但进入 2008 年以后,由于受到 3G 和 FTTX投资等需求拉动,国内光纤光缆市场仍然保持了快速增长,行业的周期性波动特征明显。
    (2)电信基础设施共享政策的影响
    为减少电信重复建设,提高电信基础设施利用率,工业和信息化部与国资委决定推进电信
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告基础设施共建共享,并于 2008 年 9 月 28 日发布了《关于推进电信基础设施共建共享的紧急通知》,要求三大基础运营商已有的基站、铁塔、杆路以及传输线路必须共享,未来的电信基础设施则必须“共建共享”。
    电信基础设施共享在一定程度上将减缓对通信设备总需求的增长速度,但另一方面通道信路的共享必然对通信设备的品质、技术提出了更高的要求,因此电信基础设施共享政策的推进必然推动整体网络建设水平的提高,其对于优质通信设备的需求不会因此减缓。因此,作为国内电信运营商的主流设备供应商,电信基础设施共享政策对公司的影响较小。
    2、经营风险
    (1)对通信、电力运营商依赖的风险
    公司主要客户为电信、电力各大运营商,包括中国移动、中国电信、中国联通和国家电网公司、南方电网公司。各运营商的盈利能力、工作流程及考核规范、合同执行等各方面均十分良好,是公司的优质客户。但未来可能因宏观经济原因或其自身业务产生波动,将直接影响公司的业务。
    (2)市场竞争风险
    公司所处的通信、电力线缆行业市场竞争程度日趋激烈。随着国家陆续出台鼓励性的产业政策,公司所处行业市场容量不断扩大,行业领先企业将进一步扩大生产规模,同时会吸引新竞争者进入线缆行业,加剧市场竞争程度。从国内光纤光缆的竞争态势看,不具有光纤和光缆一体化生产能力的企业的生存空间正不断受到挤压,国内领先企业均已启动预制棒项目力求取得制棒、拉丝、成缆于一体的全产业链优势。在电力线缆行业中,普通导线等常规产品的技术含量不高,市场准入门槛较低,使整个行业的小规模生产企业数量众多,生产能力远大于市场需求,市场竞争激烈。
    本公司作为国内最早开发生产光缆的厂商之一,多年的快速发展使公司在产品开发、规模生产、营销实力、专业人才、管理水平等方面都积累了较强的竞争优势。光纤预制棒项目延伸了光纤光缆产业链,降低生产成本,并拓展高端特种电缆产品,贯彻公司规模化、特色化、差异化的发展战略。但若不能在日益激烈的市场竞争中继续保持或提升原有优势,公司未来的发展仍将面临一定的市场竞争风险。
    3、管理风险
    主要产品的生产一般都通过子公司组织实施。虽然制定了子公司管理制度并严格执行,包括委派董监事、委派财务负责人等,但由于子公司较多,公司存在内部管理控制制度不能得到有效执行的风险。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
                                                         江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
         (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
         √ 不适用
         (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
         √ 不适用
         (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
         √ 不适用
         四、利润分配或资本公积金转增预案
         (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
             1、新的分红政策制订情况:
             根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发【2012】
         37 号文)和江苏证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》(苏证监公司字
         【2012】276 号文)的精神和要求,公司于 2012 年 9 月 29 日 2012 年第二次临时股东大会审议
         通过了《关于修订公司章程的议案》,进一步完善了现金分红的政策,明确了"在资金充裕,无
         重大技改投入或其它投资计划等情况下,公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近
         三年实现的年均可分配利润的百分之三十"。
             2、报告期内现金分红实施情况
             2012 年 3 月 16 日公司召开的 2011 年度股东大会审议通过了公司 2011 年度利润分配方案:
         以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 391,391,235 股为基数,向全体股东每 10 股以资本公积金转增
         8 股,并派发现金股利 2.00 元(含税),共计分配 78,278,247.00 元。本次利润分配方案实施后,
         公司剩余未分配利润 850,229,648.45 元结转下年度。
             公司的利润分配方案于 2012 年 5 月 15 日实施完毕,并在中国证券登记结算公司完成了新
         股登记手续。
             (二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当
        详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划报告期内盈利且母公司未分配利润
    为正,但未提出现金红利分配预案                        未分配利润的用途和使用计划
            的原因公司主营产品应收账款回收周期较
    长,经营性现金流压力较大。2012       2012 年利润在补充公司现金流的同时,对 2013 年新项目投入计划:
    年,公司银行间市场发行了 8 亿元                                                       单位:万元短期融资劵解决资金缺口,负债及
    资产负债率有所上升。2013 年,公   序                  项目名称                总投资 2013 年计
    司营业收入继续保持增长势头,现    号                                                    划投资金流压力会进一步提升,且 2013 年
    公司新建项目所占用资金较大,根    1    中天光伏材料有限公司:太阳能电池背板     32000     10000
                                                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告据实际经营情况,公司 2012 年度拟
                                        2    中天科技储能有限公司:锂电池                     17000       15000不派发现金股利,剩余未分配利润
    1,186,195,842.93 结转下年度,也不       3    中天科技海缆有限公司:220KV 以上超高             20000       10000进行资本公积金转增股本。
                                             压交联电缆
             (三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                     占合并报表
                                                                                      分红年度合并
                                        每 10 股派                                                   中归属于上
                       每 10 股送                    每 10 股转         现金分红的    报表中归属于
           分红年度                     息数(元)                                                     市公司股东
                       红股数(股)                  增数(股)        数额(含税) 上市公司股东
                                        (含税)                                                     的净利润的
                                                                                        的净利润
                                                                                                       比率(%)
            2012 年                 0            0                 0               0 421,209,442.68
            2011 年                 0            2                 8   78,278,247.00 352,364,972.12        22.22
            2010 年                 0            1                 0   32,080,300.00 436,916,337.79         7.34
                                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                    第五节     重要事项二、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用四、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。五、资产交易、企业合并事项√ 不适用六、公司股权激励情况及其影响√ 不适用七、重大关联交易√ 不适用八、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况
    本年度公司无托管事项。2、承包情况
    本年度公司无承包事项。3、租赁情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                    租赁
    出租       租赁   租赁    租赁资     租赁     租赁                         租赁收
                                                           租赁     收益               是否关      关联
    方名       方名   资产    产涉及     起始     终止                         益对公
                                                           收益     确定               联交易      关系
    称         称     情况    金额       日       日                           司影响
                                                                    依据江 苏
        如    东
    中 天                                         2012
        中    天                      2012                                                      股 东
    科 技                                         年 12                市 场
        黄    海   房屋    1,291.63   年1月                80.00                      是        的 子
    股 份                                         月 31                价
        大    酒                      1日                                                       公司
    有 限                                         日
        店公司
    上 海   上 海      房 屋              2011    2013                                              股 东
                                                                   市 场
    铝 线   昱 品      及 建   1,179.84   年3月   年 12       128.00                      是        的 子
                                                                   价
    有 限   通 信      筑物               1日     月 31                                             公司
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    公司    科 机                             日
         有 限
         公司江 苏
          江 苏中 天
          中 天
    科 技                               2012     2015                                     股 东
          科 技                                              市 场
    研 究             房屋              年 5 月 年 4 月 219.41                   是       的 子
          股 份                                              价
    院 有                               1日      30 日                                    公司
          有 限限 公
          公司司2012 年 1 月 1 日,本公司将位于南通市经济开发区中天路 6 号不需用的房屋出租给如东中天黄海大酒店有限公司使用,账面原值 1,291.63 万元,租赁终止日 2012 年 12 月 31 日,续租续签;经双方协商,租金为 80 万元。2011 年 2 月 1 日,本公司之子公司上海铝线有限公司将位于上海市闵行区春中路 18 号的厂房出租给上海昱品通信科技有限公司使用,账面原值 1,179.84 万元,租赁终止日 2013 年 12 月 31日,续租续签;经双方协商,年租金 128 万元。本公司及中天科技世贸有限公司、中天光伏材料有限公司、江苏中天科技软件技术有限公司分别与江苏中天科技研究院有限公司签订房屋承租协议,租期自 2012 年 5 月 1 日至 2015 年 4 月30 日,承租面积合计 11352.29 平方米,租金为每平方米 0.8 元/每天,本报告期分别支付租金1,606,496.36 元、536,016.88 元、51,563.68 元、30,971.20 元。(二)担保情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                             担保
        担保
                             发生                    担保
        方与                                                            是否 是否
                             日期 担保 担保          是否 担保 担保
    担保   上市   被担   担保                     担保                     存在 为关      关联
                             (协 起始 到期           已经 是否 逾期
    方   公司   保方   金额                     类型                     反担 联方      关系
                             议签   日     日        履行 逾期 金额
        的关                                                              保   担保
                               署                    完毕
          系
                             日)无
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                   0报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担
                                                                                                  0保)
                                  公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                       513,500,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                    513,500,000.00
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                      513,500,000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                 10.75其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                  0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                      106,000,000.00供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                           0
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                          106,000,000.00(三)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。九、承诺事项履行情况(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                         是
                                                    是
                                                         否
                                                    否
                                                         及
                                         承诺时     有         如未能及时履行应说           如未能及时
    承诺背    承诺类              承诺内                    时
                     承诺方              间及期     履         明未完成履行的具体           履行应说明
    景        型                  容                      严
                                           限       行               原因                   下一步计划
                                                         格
                                                    期
                                                         履
                                                    限
                                                         行
                               2011 年
                               4 月 26
                               日,大    2011 年
                     中天科    股东承    4 月 26
    其他承   股份限     技集团    诺未来    日 至
                                                    是   是
    诺     售         有限公    12 个月   2012 年
                     司        内不减    4 月 25
                               持中天    日
                               科技股
                               份。十、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                              否
                                                                      现聘任
    境内会计师事务所名称                                中兴华富华会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                                                                100
    境内会计师事务所审计年限                            8十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十二、其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项。
                                                         江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                              第六节       股份变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表
    1、股份变动情况表
                                                                                              单位:股
                       本次变动前               本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                          发
                                  比例    行   送         公积金转      其                               比例
                       数量                                                     小计          数量
                                  (%)     新   股             股        他                               (%)
                                          股一、有限售条件股
                              0                                                        0             0份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
    境外自然人持股二、无限售条件流
                    391,391,235     100                  313,112,988         313,112,988   704,504,223     100通股份
    1、人民币普通股     391,391,235     100                  313,112,988         313,112,988   704,504,223     1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数        391,391,235     100                  313,112,988         313,112,988   704,504,223     100
    2、股份变动情况说明
        2012 年 2 月 21 日,公司召开的四届二十四次董事会审议通过了《江苏中天科技股份有限
    公司 2011 年度利润分配方案》:以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 391,391,235 股为基数,向全
    体股东每 10 股转增 8 股,并派发现金股利 2.00 元(含税),共计分配 78,278,247.00 元。本次利
    润分配方案实施后,公司剩余未分配利润 850,229,648.45 元结转下年度。
          此项议案已取得公司 2012 年 3 月 16 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过。
          2012 年 5 月 11 日,新增股份上市流通。
          2012 年 5 月 15 日,完成现金红利发放。
    3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    公司实施完 2011 年利润分配方案后,总股本由 39,1391,235 股扩大至 704,504,223 股,公司每股收益、每股净资产等财务指标会摊薄 80%.(二)限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一)截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                         单位:股 币种:人民币股票及其
                           发行价格                                     获准上市交
    衍生证券     发行日期                   发行数量          上市日期                    交易终止日期
                           (或利率)                                     易数量
    的种类股票类
                2011 年 7 月                          2011 年 8 月
    A股                               23.80   70,588,235                 70,588,235
                15 日                                 1日
    2011 年 7 月 15 日,经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】643 号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司增发股票的批复》核准,公司采用公开发售方式发行人民币普通股(A 股)7,058.8235 万股。
    经中兴华富华会计师事务所有限责任公司中兴华验字(2011)第 2221001 号验资报告审验,此次公开发行股票实际募集资金人民币 161,799.9993 万元已于 2011 年 7 月 22 日存入中天科技公司在中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行开立的账号为 727001040218885 的人民币账户的募集资金为人民币 43,799.9993 万元,于 2011 年 7 月 22 日存入中天科技公司在中国工商银行股份有限公司如东支行开立的账号为 1111323129000260172 的人民币账户的募集资金为人民币 118,000.00 万元。
    本次新发行股份已完成了登记手续,于 2011 年 8 月 1 日上市流通。(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司实施完 2011 年利润分配方案后,总股本由 39,1391,235 股扩大至 704,504,223 股。(三)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
                                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    三、股东和实际控制人情况
    (一)股东数量和持股情况
                                                                                        单位:股
    截止报告期                                                    年度报告披露日前第 5 个
                                                    60,165                                         60,729
    末股东总数                                                        交易日末股东总数
                                      前十名股东持股情况
                                              持股                                持有有限    质押或冻
                                                                      报告期内
             股东名称               股东性质  比例 持股总数                       售条件股    结的股份
                                                                        增减
                                                (%)                                 份数量      数量
                                  境内非国有          173,232,3
    中天科技集团有限公司                          24.59                  76,992,165               无
                                  法人                       71
                                                      38,852,28
    海通证券股份有限公司              国有法人       5.51                                         未知
                                                              5
    新华人寿保险股份有限公司-分红                        15,409,35
                                  未知           2.19                                         未知
    -团体分红-018L-FH001 沪                                    8中国光大银行股份有限公司-光大
                                  未知          1.32     9,331,651                            未知保德信量化核心证券投资太平人寿保险有限公司-传统-普
                                  未知          0.71     4,996,778                            未知通保险产品-022L-CT001 沪中国银行-富兰克林国海潜力组合
                                  未知          0.56     3,956,207                            未知股票型证券投资基金
    许兵                              未知          0.46     3,247,508                            未知三井住友资产管理株式会社-客户
                                  未知          0.28     1,995,376                            未知资金
    贝国浩                             未知        0.27 1,874,571                          未知
    南通投资管理有限公司               未知        0.26 1,800,610                          未知
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                      持有无限售条件股份的数量      股份种类及数量
    中天科技集团有限公司                                           173,232,371 人民币普通股
    海通证券股份有限公司                                             38,852,285 人民币普通股新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-
                                                                 15,409,358 人民币普通股018L-FH001 沪中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心
                                                                  9,331,651 人民币普通股证券投资太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-
                                                                  4,996,778 人民币普通股022L-CT001 沪中国银行-富兰克林国海潜力组合股票型证券投资
                                                                  3,956,207 人民币普通股基金
    许兵                                                              3,247,508 人民币普通股
    三井住友资产管理株式会社-客户资金                                1,995,376 人民币普通股
    贝国浩                                                            1,874,571 人民币普通股
    南通投资管理有限公司                                              1,800,610 人民币普通股
                                               截至 2012 年 12 月 31 日,公司第一大股东与前十名
       上述股东关联关系或一致行动的说明        其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司
                                               持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;
                                            江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                        未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股
                                        东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                        中规定的一致行动人。四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1、法人
                                                                  单位:元 币种:人民币
    名称                                           中天科技集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                         薛济萍
    成立日期                                       2003 年 5 月 19 日
    组织机构代码                                   74943360-9
    注册资本                                                                           100,000,000
                                               许可经营项目:普通货运;货运代理(代办)、货
                                               运配载。一般经营项目:光纤、光缆、电线、电
                                               缆、导线及相关材料和附件、有源器件、无源器
                                               件及其他光电子器件、通信设备、输配电及控制
                                               设备、光纤复合架空地线、海底光电缆、铝合金、
                                               镁合金及板、管、型材加工技术的研究与转让;主要经营业务
                                               投资管理;光缆、电线、电缆、电缆监测管理系
                                               统及网络工程、温度测量设备的设计、安装、施
                                               工及相关技术服务;通信设备开发;货物及技术
                                               进出口(国家限定公司经营和国家禁止进出口的
                                               商品除外);废旧物资(废铜、废铝、废钢、废铁、
                                               废边角塑料、废电缆)回收、销售。(二) 实际控制人情况1、自然人
    姓名                                           薛济萍
    国籍                                           中国
    是否取得其他国家或地区居留权                   否
                                               中天科技集团董事长、江苏中天科技股份有限公最近 5 年内的职业及职务
                                               司董事长、总经理。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况           无
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                 第七节    董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                            单位:股
                                                                                                         报告
                                                                                                         期从
                                                                                              报告期
                                                                                                         股东
                                                                                              内从公
                                                                                                         单位
                                                                          年度内              司领取
                                                                                                         获得
                                   任期起    任期终     年初持   年末持   股份增   增减变     的应付
    姓名     职务      性别   年龄                                                                          的应
                                   始日期    止日期       股数     股数   减变动   动原因     报酬总
                                                                                                         付报
                                                                            量                额(万
                                                                                                         酬总
                                                                                              元)(税
                                                                                                           额
                                                                                                前)
                                                                                                         (万
                                                                                                         元)
         董 事                     2009 年   2012 年
    薛济萍   长、总    男         62   11 月     11 月 9                                               49
         经理                      10 日     日
                                   2009 年   2012 年
         副董事
    丁铁骑             男         52   11 月     11 月 9                                               98
         长
                                   10 日     日
                                   2009 年   2012 年
    崔翔     董事      男         52   11 月     11 月 9
                                   10 日     日
                                   2011 年   2012 年
    任恩恩   董事      男         57   12 月 9   11 月 9
                                   日        日
                                   2011 年   2012 年
    汤博阳   董事      男         65   7 月 18   11 月 9
                                   日        日
                                   2009 年   2012 年
    薛驰     董事      男         35   11 月     11 月 9                                            75.03
                                   10 日     日
                                   2009 年   2012 年
         独立董
    杭正亚             男         57   11 月     11 月 9                                                6
         事
                                   10 日     日
                                   2009 年   2012 年
         独立董
    黄新国             男         46   11 月     11 月 9                                                6
         事
                                   10 日     日
                                   2011 年   2012 年
         独立董
    薄树明             男         65   8 月 18   11 月 9                                                6
         事
                                   日        日
                                   2009 年   2012 年
    朱兆章   监事长    男         66   11 月     11 月 9                                               40
                                   10 日     日
                                   2009 年   2012 年
    薛如根   监事      男         55   11 月     11 月 9                                               66
                                   10 日     日
                                   2009 年   2012 年
    尤伟任   监事      男         56
                                   11 月     11 月 9
                                                     江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                     10 日     日
                                     2012 年   2012 年
          副总经
    陆伟              男           39   5 月 16   11 月 9                                           96.97
          理
                                     日        日
                                     2009 年   2012 年
          副总经
    曲直              男           38   11 月     11 月 9                                           97.78
          理
                                     10 日     日
                                     2011 年   2012 年
          副总经
    叶智峰            男           32   4 月 1    11 月 9                                           69.04
          理
                                     日        日
                                     2009 年   2012 年
          总工程
    谢书鸿            男           43   11 月     11 月 9                                           81.04
          师
                                     10 日     日
                                     2009 年   2012 年
          副总经
    李海全            男           40   11 月     11 月 9                                            64.7
          理
                                     10 日     日
                                     2011 年   2012 年
          财务总
    高洪时            男           48   3 月 16   11 月 9                                             55
          监
                                     日        日
                                     2011 年   2012 年
          董事会
    杨栋云            女           32   3 月 16   11 月 9                                           18.72
          秘书
                                     日        日
    合计      /           /   /            /        /                                    /        829.28
    薛济萍:最近 5 年均为中天科技董事长兼总经理。
    丁铁骑:2003 年 1 月至今,就职于江苏中天科技股份有限公司,现任公司副董事长。
    崔翔:2003 年 7 月任华北电力大学电气工程学院院长;2006 年 7 月至 2007 年 9 月任华北电力大学电气与电子工程学院院长。2006 年 10 月至今任华北电力大学学术委员会副主任。2007年 12 月 27 日起任中天科技董事。现兼任国务院学位委员会第五届学科评议组成员、教育部科技委第四届和第五届学部委员、中国电工技术学会常务理事、中国电机工程学会理事、国际大电网组织(CIGRE)电磁场与电磁兼容工作组(C4.02.01)成员、国际电磁场计算学会(ICS)执委会委员及亚洲-大洋洲地区秘书、《IEEE 电磁兼容会刊》副主编、《COMPEL 学报(国际电气与电子工程数学与计算学报)》编委、IET 资深会员(Fellow)和电磁学顾问组成员、IEEE 高级会员等学术职务。2007 年 12 月 27 日起任中天科技董事。
    任恩恩:1986 年 1 月至 1995 年 9 月就职于西南交通大学,历任助教、讲师、副教授;1995年 10 月至 1998 年 6 月,铁道部教育卫生司驻勤;1998 年 7 月至 2003 年 3 月,任兰州铁道学院副院长、院长,2003 年 4 月至今,任兰州交通大学校长。
    汤博阳:1982 年参加工作,1994 年任邮电部干线建设管理中心副主任;1997 年电信总局第三工程处处长;2000 年中国电信集团公司工程一处处长。2000 年被信息产业部授予教授级高级工程师资格;2003 年任中国电信集团公司网络发展部资深专家;2008 年从中国电信集团公司退休。2011 年 7 月 18 日,任中天科技董事。
    薛驰:2004 年 8 月至 2005 年 10 月,任南通中天江东置业有限公司副总经理;2005 年 11月至 2009 年 2 月,任中天科技海缆有限公司董事长兼总经理;2009 年 2 月至今任江苏中天科技股份有限公司副总经理、中天科技光纤有限公司总经理。
    杭正亚:2002 年 1 月至 2007 年 12 月任江苏天豪律师事务所二级律师;2008 年 1 月至今任江苏天豪律师事务所合伙人、一级律师。
    黄新国:2004 年 7 月至今就职于南通天元税务师事务所,先后任质量监控部主任、副所长(分管业务)、董事。
    薄树明:曾任电力工业部电力建设研究所杆塔结构研究室主任、副所长、所长、党委书记,国网北京电力建设研究院正局级调研员、中国电力科学研究院正局级调研员;从 2000 年 7 月至今任中国电机工程学会理事兼输电专业委员会主任。2011 年 8 月,任中天科技独立董事。
                                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    朱兆章:2001 年 5 月加盟中天科技,先后任中天科技光纤有限公司总经理、光纤董事长。
    薛如根:1998 年至 2010 任如东县中天投资有限公司副总经理,2009 年 11 月至今任中天科技监事。
    尤伟任:2004 年-2006 年任上海中天铝线有限公司副总经理;2006 年至今任上海中天铝线有限公司总工程师。2009 年 11 月 10 日,被选为中天科技职工代表监事。
    陆伟:2001 年加入江苏中天科技股份有限公司,历任中天科技质量保证部部长、光缆办经理、职工代表监事,中天科技股份控股子公司上海中天铝线有限公司副总经理,现任中天科技电网事业部总经理。
    曲直:2002 年 6 月加入江苏中天科技股份有限公司,历任中天科技海外事业部业务经理,中天科技海外事业部副经理,现任中天科技副总经理、中天世贸有限公司总经理。
    叶智峰:2003 年加入江苏中天科技股份有限公司,就职于国际事业部,历任销售助理、销售经理、任区域经理、亚太区总经理。
    谢书鸿:2003 年取得上海财经大学工商管理硕士学位;2003 年 2 月至 2008 年 12 月任中天日立光缆有限公司副总经理、总工程师;2009 年 1 月至 2009 年 11 月任中天科技研究院执行院长,现任中天科技总工程师、中天科技研究院执行院长。
    李海全:2003 年 2 月,担任中天日立光缆有限公司副总经理,2005 年 2 月至 2006 年 9 月任中天日立光缆有限公司总经理,2006 年 9 月至 2009 年 12 月任电网事业部总经理、中天科技副总经理,2011 年至 2012 年任中天科技装备电缆有限公司总经理。
    高洪时:2002 年 4 月加入江苏中天科技股份有限公司,任中天科技光纤有限公司财务部部长、江苏中天科技股份有限公司财务副总监。2011 年 3 月至今任中天科技财务总监。
    杨栋云:2001 年加入中天科技集团,2003 年-2011 年 3 月任江苏中天科技股份有限公司证券事务代表,2011 年 3 月到今任中天科技董事会秘书。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况
                                 在股东单位担任的
    任职人员姓名    股东单位名称                              任期起始日期            任期终止日期
                                       职务
                中天科技集团有
    薛济萍                          董事长                 2003 年 5 月 19 日
                限公司(二)在其他单位任职情况
                                 在其他单位担任的
    任职人员姓名    其他单位名称                              任期起始日期           任期终止日期
                                       职务
    崔翔           华北电力大学     教授、博士生导师
                江苏天豪律师
    杭正亚                          合伙人、一级律师
                事务所
                南通天元税务     副所长(分管业黄新国
                师事务所         务)、董事
    任恩恩         兰州交通大学     校长三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                          在公司兼任其他职务的董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内
                          部制定的分配制度,实行岗位工资加奖金的薪酬制度,综合其职责履行董事、监事、高级管理人
                          情况、业绩水平等因素,确定报酬标准,提请董事会、股东大会审议批员报酬的决策程序
                          准;不在公司兼任其他职务的董事、监事,公司不再单独(额外)提供
                          工资、福利、津贴。
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    董事、监事、高级管理人   根据董事会 2012 年初与在公司任职董事、监事及高级管理人员签署的目
    员报酬确定依据           标,对其业绩进行内部审计,确定其工资水平,提交董事会审议。董事、监事和高级管理人
                          公司将根据董事会、股东会审议情况支付。员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事
    和高级管理人员实际获得   829.28 万元的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名                担任的职务                   变动情形                  变动原因
    陆伟                  副总经理                    聘任五、公司核心技术团队或关键技术人员情况公司新产品研发、产品工艺改进和技术质量攻关等关键技术人员在报告期内人员稳定,没有重大变化。六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                          2,095
    主要子公司在职员工的数量                                                                      2,847
    在职员工的数量合计                                                                            4,942母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                                  0人数
                                       专业构成
                 专业构成类别                                        专业构成人数
                   生产人员                                                                    3,295
                   销售人员                                                                      488
                   技术人员                                                                      564
                   财务人员                                                                       65
                   行政人员                                                                      360
                     其他                                                                        170
                     合计                                                                      4,942
                                       教育程度
                 教育程度类别                                         数量(人)
                     博士                                                                          7
                     硕士                                                                         47
                     本科                                                                        879
                     大专                                                                        793
             高中(职高、中专)                                                                2,216
                     初中                                                                      1,000
                     合计                                                                      4,942(二)薪酬政策员工薪酬分配按照公司《岗位薪酬管理实施方案》、《公司绩效管理办法》执行。
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告(三)培训计划根据公司《培训管理办法》的相关规定,人事行政部每年制定各类培训计划,组织包含新员工入职培训,员工在职管理培训,员工教育培训等各方面的培训内容。(四)专业构成统计图:(五)教育程度统计图:
                                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                第八节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定及其他相关要求,建立了较为科学的公司治理结构,并不断完善各项制度。公司的权力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰,各行其事,运作规范。公司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。报告期内,公司修订完善了《公司章程》、《内控方案工作计划》、《特定对象接待管理制度》等一系列制度。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》,公司法人治理基本符合要求,实际情况如下:
    1、关于股东和股东大会
    公司能够确保所有股东享有平等的地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,并有律师出席见证。公司关联交易公平合理,并对定价依据予以充分披露。公司投资者关系管理事务由董事会秘书统一协调管理,设立了投资者咨询电话,并通过公司高管交流平台、电子信箱、传真等各种方式,确保与投资者进行有效沟通。
    2、关于控股股东与上市公司
    公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开",各自独立核算,独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作;公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力;在劳动、人事及工资管理等方面,设有独立的人力资源部门;资产完整、产权清晰;在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户,并有独立的机构职能部门。
    3、关于董事与董事会
    公司按照《公司章程》的规定程序选举董事;公司董事能够遵守有关法律和公司章程的规定,诚信和勤勉的履行董事职责,维护了公司利益;在公司董事会讨论关联交易时,独立董事发表了独立意见,关联董事回避表决。董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会,专门委员会中独立董事占多数并担任召集人,审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士。报告期内,三个专门委员会分别在战略、审计和人事薪酬等方面协助董事会履行决策和监控职能,运作良好,充分发挥专业优势,有力保证了董事会集体决策的合法性、科学性、正确性,降低了公司运营风险。
    4、关于监事和监事会
    公司监事会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表,符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自已的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
    5、、关于投资者关系及利益相关者报告期内,公司根据《公司信息披露事务管理办法》的规定,继续加强投资者关系管理工作,积极拓宽与投资者沟通的渠道,开设了投资者交流平台(600522.chinaztt.com.cn)。公司高管人员每月第二周周二下午 3:30-4:30 与投资者在线交流(当月有定期报告的月份暂停)。非在线交流时间,投资者可以在平台留言,公司专员在相关法律法规允许的范围内及时回答投资者关心问题,以便投资者更多的了解公司生产经营情况。接待了多家证券公司行业研究和基金及其他专业投资公司等机构人员的来访调研,董秘等主动参与券商机构等组织的投资者沟通交流活动。公司本着公开、公正、公平、守信的原则对待公司相关利益者,在维护公司股东利益的同时,能够充分尊重投资者、员工、客户等其他利益相关者的合法权益。
    6、关于绩效评价和激励约束机制
    公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系,并以此对公司员工及高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。经理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告的规定。
    7、关于关联交易
    公司严格按《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关法律法规的要求执行关联交易决策程序,交易价格按市场价格制定,并予以充分披露。
    8、关于信息披露和透明度
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股票上市规则》及《公司信息披露事务管理办法》等有关规定,指定公司董事会秘书、证券事务代表负责投资者关系管理和日常信息披露工作,接待股东的来访和咨询;并指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》为公司公开信息披露的报纸。公司能真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息,并做好信息披露前的保密工作,切实履行上市公司信息披露义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者尤其是中小股东的合法权益。报告期内,公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
    9、公司制度建设及内幕信息知情人登记备案情况报告期内,公司根据相关法律法规要求,修订了公司《章程》,明确了现金分红政策、比例及表决程序。根据中国证券证监管理委员会江苏证监局《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》(苏证监公司字【2012】101 号,以下简称"通知")的要求,及时更新了公司内控方案工作计划,拟于 2013 年 1 月 1 日始全面实施内控规范;分别于 2013 年 7 月和 2013 年 12 月,由公司审计部组织对公司内部控制运行情况进行评价,测试内部控制的有效性,形成内部控制评价报告,针对发现的问题进一步完善,形成年度内部控制评价报告。2011 年 11 月 21 日,公司四届二十二次董事会制度了《江苏中天科技股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内,公司严格按照制度要求,对内幕信息知情人进行登记,控制信息知情范围,保证信息披露的公正、公平。
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告二、 股东大会情况简介
                                                                                                                             决议刊登
                                                                                                           决议刊登的指定
    会议届次     召开日期                         会议议案名称                               决议情况                         的披露日
                                                                                                           网站的查询索引
                                                                                                                               期
                             《江苏中天科技股份有限公司 2011 年度董事会工作报
                             告》、《江苏中天科技股份有限公司 2011 年度监事会工作
                             报告》、《江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告》、
                             《江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告摘要》、
                             《江苏中天科技股份有限公司 2011 年度财务决算报告》、
                             《江苏中天科技股份有限公司 2011 年度利润分配方案》、
    中天科技 2011                                                                           本次年度股东大会   上海证券交易所
                2012 年 3    《江苏中天科技股份有限公司关于募集资金存放与实际                                                2012 年 3
    年年度股东大                                                                            审议议案均获得通   网    站     :
                月 16 日     使用情况的专项报告》、《关于续聘中兴华富华会计师事务                                            月 17 日
    会                                                                                      过。               www.sse.com.cn
                             所为公司 2012 年度审计机构的议案》、《关于公司高级管
                             理人员 2011 年薪酬方案的议案》、《关于中天科技 2012 年
                             日常经营性关联交易预计发生额度的议案》、《关于为控股
                             子公司 2012 年银行综合授信提供担保的议案》、《江苏中
                             天科技股份有限公司高级管理人员激励薪酬管理办法》、
                             《关于会计差错更正的议案》。
    中天科技 2012                《关于修改〈公司章程〉第六条的议案》、《关于修改〈公 本次临时股东大会         上海证券交易所
                2012 年 6                                                                                                    2012 年 6
    年第一次临时                 司章程〉第十八条的议案》、《关于修改〈公司章程〉第十 审议议案均获得通         网    站     :
                月6日                                                                                                        月7日
    股东大会                                                                          过。
                             九条的议案》、《关于变更营业执照注册资本项目的议案》。                        www.sse.com.cn
                                                                                  本次股东大会所审
    中天科技 2012                《关于修订公司〈章程〉的议案》:1、公司《章程》第七 议议案中第一条第          上海证券交易所
                2012 年 9                                                                                                    2012 年 10
    年第二次临时                 十七条;2、公司《章程》第一百五十四条;3、公司《章 3 款未通过,其他议         网    站     :
                月 29 日                                                                                                     月9日
    股东大会                     程》第一百五十五条;《关于修订公司〈章程〉的议案》。 案 均 获 得 审 议 通     www.sse.com.cn
                                                                                  过。
                             《关于增加中天科技股份与部分关联单位 2012 年日常经
    中天科技 2012                营性关联交易金额的议案》、《中天科技关于为部分控股子 本次临时股东大会         上海证券交易所
                2012 年 12                                                                                                   2012 年 12
    年第三次临时                 公司 2012 年银行综合授信增加担保额度的议案》、《关于 审议议案均获得通         网    站     :
                月 20 日                                                                                                     月 21 日
    股东大会                     变更公司营业执照经营范围的议案》、《关于修订公司〈章 过。                     www.sse.com.cn
                             程〉的议案》。
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                            参加股
                                                 参加董事会情况                             东大会
                                                                                              情况
    董事姓    是否独                                                                 是否连
                        本年应
    名      立董事                            以通讯                               续两次    出席股
                        参加董   亲自出                    委托出      缺席次
                                             方式参                               未亲自    东大会
                        事会次   席次数                    席次数        数
                                             加次数                               参加会    的次数
                          数
                                                                                     议
    薛济萍     否        11                11            11           0           0   否        4
    丁铁骑     否        11                11            11           0           0   否        2
    崔翔       否        11                11            11           0           0   否        0
    任恩恩     否        11                11            11           0           0   否        0
    汤博阳     否        11                11            11           0           0   否        3
    薛驰       否        11                11            11           0           0   否        3
    杭正亚     是        11                11            11           0           0   否        2
    黄新国     是        11                11            11           0           0   否        4
    薄树明     是        11                11            11           0           0   否        3
    年内召开董事会会议次数                                                                          11
    其中:现场会议次数                                                                               0
    通讯方式召开会议次数                                                                            11
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                     0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    公司董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会三个专门委员会,报告期内对各自分管领域的事项分别进行审议且运作规范。
    1、公司董事会战略与投资决策委员会根据公司发展战略,指导投资管理部对投资项目进行调研及撰写可行性报告,认真进行研究论证,在董事会审议相关投资议案时提供参考意见,并协助督导项目的实施或提出调整建议。报告期内,在董事会及其战略与投资决策委员会的领导下,公司进行了多起对外投资:1、对中天科技光纤有限公司、四川中天丹琪科技有限公司进行增资;2、出资 7000 万元,与上海交通大学太阳能研究所合资设立中天光伏材料有限公司;
    2、公司董事会薪酬与考核委员会在报告期内对公司的董事、监事和高级管理人员 2011 年度的薪酬进行了审核,对公司奖惩规定的执行情况发表了意见。
    3、公司董事会审计委员会在报告期内对公司 2012 年度财务审计工作做了细致的准备工作,提前与会计师事务所协商确定审计工作安排,并在审计过程中随时与相关审计人员沟通,以保证审计工作的顺利推进。在会计师事务所出具审计报告后,审计委员会召开会议,向董事会提交了会计师事务所年度履职情况总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明公司与控股股东在资产、业务、机构、财务、人员等方面均完全独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。同时,公司建立了防范大股东资金占用的长效机制,以防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益,进一步保障了公司全体股东的合法权益。公司在《信息披露管理办法》中规定了"控股股东、实际控制人及大股东的信息问询、管理、披露程序",公司控股股东能严格遵守规定,认真履行职责,行为合法规范。七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司高级管理人员的薪酬由两部分组成,一是岗位薪酬,二是绩效工资。
    公司对高级管理人员绩效考核的依据是《年度绩效合约》。公司每年与高级管理人员签订《年度绩效合约》,内容主要包括:年度目标、实施计划以及责、权、利的界定,考评结果与薪酬、职位异动挂钩,并与年终奖励相结合。
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况公司为了又快又好地全面执行《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》(以下简称"内控规范")的规定,保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略,根据中国证监会和江苏证监局的要求,制定了《中天科技关于实施〈企业内部控制基本规范〉的工作方案》,并经公司四届二十六次董事会审议通过。公司四届三十一次董事会审议了《中天科技关于实施〈企业内部控制基本规范〉进展情况的报告》,并调整了全面实施内控制度计划。中天科技内控制度实施情况如下:一、组织保障情况1、建立严格的组织机构,提供组织保障为了保证内控方案的顺利实施,公司成立了以董事长为组长、部分董事和副总经理为成员的内控规范实施工作领导小组,负责组织和协调内控规范实施工作。内控规范实施工作领导小组对公司董事会负责,下设领导小组办公室和内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等 5 个实施小组,领导小组办公室负责日常管理工作,5 个制度小组负责各自内控规范的具体工作(包括业务流程的设计、制度的拟定、沟通、实施等)。各子公司成立实施小组,由公司领导和各部门负责人组成,协助内控规范的建设,在子公司内组织实施内控规范。2、明确考核责任,提供制度保障公司将内控规范的实施情况作为内部考核的重要指标,以确保实施内控规范的各项工作有序开展。3、聘请咨询机构,提供专业技术保障公司聘请南京大学商学院和华夏中天会计师事务所为内控规范实施的咨询机构,负责指导内控规范实施的各项工作,提供咨询服务。二、实施进展情况(一)截至 2012 年 12 月 31 日,公司已形成内控制度汇编、内部控制手册、内部控制评价制度等系列性文件初稿,分部门组织学习,反馈修订意见。(二)公司拟于 2013 年 1 月 1 日始,全面实施内控规范;分别于 2013 年 7 月和 2013 年 12 月,由公司审计部组织对公司内部控制运行情况进行评价,测试内部控制的有效性,形成内部控制评价报告,针对发现的问题进一步完善,形成年度内部控制评价报告。2013 年结束后,聘请会计师事务所对公司内部控制进行审计,出具内部控制审计报告,经公司董事会批准后披露。二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度,本报告期内,公司在年报信息披露上不存在重大差错。
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                            第十节 备查文件目录一、江苏中天科技股份有限公司第四届董事会第三十六次会议决议二、江苏中天科技股份有限公司第四届监事会第十五次会议决议三、江苏中天科技股份有限公司 2012 年度审计报告
                                                                            董事长:薛济萍
                                                                 江苏中天科技股份有限公司
                                                                           2013 年 3 月 30 日
                                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                        财务报表
    公司年度财务报告已经中兴华富华会计师事务所有限责任公司注册会计师许剑辉、郦云斌审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
                                      合并资产负债表
                                     2012 年 12 月 31 日编制单位:江苏中天科技股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
          项目              附注                   期末余额                        年初余额流动资产:
    货币资金              五(一)                       1,202,796,162.52                1,100,888,501.44
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产       五(二)                                                         42,029,402.50
    应收票据             五(三)                          70,235,737.47                  27,099,571.19
    应收账款             五(四)                       2,064,754,935.67                1,669,380,604.70
    预付款项             五(五)                          99,106,487.71                 101,260,369.14
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息             五(六)                             301,666.67
    应收股利             五(七)                                                             1,102,265.62
    其他应收款           五(八)                          81,691,458.02                  90,675,181.96
    买入返售金融资产
    存货                 五(九)                       1,507,883,121.65                1,239,159,785.05
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产         五(十)                         226,383,610.54                  17,550,379.84
       流动资产合计                                    5,253,153,180.25                4,289,146,061.44非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产     五(十一)                       419,256,000.00                 698,544,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         五(十二)                         6,722,100.00                  16,012,933.84
    投资性房地产         五(十三)                        18,336,780.89                  19,516,630.95
    固定资产             五(十四)                     1,727,741,310.90                1,651,530,831.37
                                        江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    在建工程             五(十五)               106,440,981.70                  23,617,938.67
    工程物资             五(十六)                   875,785.69                      2,470,317.96
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             五(十七)               289,981,549.08                 162,557,080.74
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用         五(十八)                   904,066.14                      2,195,151.61
    递延所得税资产       五(十九)                42,262,186.91                  38,370,129.74
    其他非流动资产       五(二十)                 8,350,897.70                      4,245,627.27
    非流动资产合计                          2,620,871,659.01                2,619,060,642.15
       资产总计                              7,874,024,839.26                6,908,206,703.59流动负债:
                        五(二十
    短期借款                                  1,011,298,855.55                1,084,365,158.06
                        二)
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
                        五(二十
    交易性金融负债                                2,614,916.00
                        三)
                        五(二十
    应付票据                                      4,000,000.00                       991,600.00
                        四)
                        五(二十
    应付账款                                    590,128,490.34                 628,404,353.50
                        五)
                        五(二十
    预收款项                                    245,174,965.51                 148,339,279.78
                        六)
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
                        五(二十
    应付职工薪酬                                 57,914,588.51                  47,322,846.56
                        七)
                        五(二十
    应交税费                                     42,681,157.82                 -158,040,877.36
                        八)
                        五(二十
    应付利息                                     23,401,362.94
                        九)
    应付股利
    其他应付款           五(三十)               129,892,143.32                 163,714,320.10
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动    五(三十
                                                      10,043,600.00                 207,380,000.00
    负债                      一)
                          五(三十
    其他流动负债                                        800,000,000
                          二)
       流动负债合计                                2,917,150,079.99                2,122,476,680.64非流动负债:
                          五(三十
    长期借款                                           7,000,000.00
                          三)
    应付债券
    长期应付款
                          五(三十
    专项应付款                                        39,495,726.68                  22,140,000.00
                          四)
    预计负债
    递延所得税负债        五(十九)                    94,914,000.00                 164,780,175.00
                          五(三十
    其他非流动负债                                       47,208,800                  33,280,000.00
                          五)
       非流动负债合计                                188,618,526.68                 220,200,175.00
         负债合计                                  3,105,768,606.67                2,342,676,855.64所有者权益(或股东权益):
                          五(三十
    实收资本(或股本)                               704,504,223.00                 391,391,235.00
                          六)
                          五(三十
    资本公积                                       2,070,568,911.83                2,570,255,254.39
                          七)
    减:库存股
    专项储备
                          五(三十
    盈余公积                                         174,091,805.08                 136,762,227.92
                          八)
    一般风险准备
                          五(三十
    未分配利润                                     1,552,543,998.86                1,246,942,380.34
                          九)
    外币报表折算差额                                    -340,904.74
    归属于母公司所有者
                                                   4,501,368,034.03                4,345,351,097.65权益合计
    少数股东权益                                     266,888,198.56                 220,178,750.30
         所有者权益合计                            4,768,256,232.59                4,565,529,847.95
       负债和所有者权益
                                                   7,874,024,839.26                6,908,206,703.59总计
    法定代表人:薛济萍        主管会计工作负责人:高洪时               会计机构负责人:徐继平
                                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                     母公司资产负债表
                                     2012 年 12 月 31 日
    编制单位:江苏中天科技股份有限公司                                          单位:元 币种:人民币
           项目            附注                    期末余额                        年初余额流动资产:
    货币资金                                             537,153,774.12                 452,812,689.75
    交易性金融资产                                                                      16,223,345.50
    应收票据                                             55,295,045.39                  21,676,268.55
    应收账款             十一(一)                     1,472,275,471.73                1,118,163,787.59
    预付款项                                             37,365,717.46                  45,408,782.45
    应收利息
    应收股利                                                                                 1,102,265.62
    其他应收款           十一(二)                        33,963,604.10                  52,976,140.40
    存货                                                773,869,904.34                 728,066,834.63
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         43,400,264.79
       流动资产合计                                    2,953,323,781.93                2,436,430,114.49非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         十一(三)                     2,713,519,976.04                2,339,607,594.90
    投资性房地产                                         11,223,897.68                      11,837,423.46
    固定资产                                            340,560,635.10                 333,386,763.47
    在建工程                                              7,460,995.05
    工程物资                                                 78,722.09                         26,744.30
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出                                             19,637,319.47                  12,007,783.01
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                       11,331,271.48                  10,312,474.42
    其他非流动资产
                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
       非流动资产合计                3,103,812,816.91                2,707,178,783.56
         资产总计                    6,057,136,598.84                5,143,608,898.05流动负债:
    短期借款                         1,176,600,000.00                 317,733,112.40
    交易性金融负债                       1,371,975.00
    应付票据                                                          111,000,000.00
    应付账款                           725,566,743.19                 717,456,863.38
    预收款项                            87,138,652.79                  54,792,175.08
    应付职工薪酬                         1,427,122.37                      1,581,689.34
    应交税费                            25,487,643.64                  -11,155,297.62
    应付利息                            20,550,879.44
    应付股利
    其他应付款                         114,171,065.77                 144,636,307.47
    一年内到期的非流动
                                         3,530,000.00                 203,530,000.00负债
    其他流动负债
       流动负债合计                  2,155,844,082.20                1,539,574,850.05非流动负债:
    长期借款                             7,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                          13,510,944.00                  14,740,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                         3,530,000.00
       非流动负债合计                   20,510,944.00                  18,270,000.00
         负债合计                    2,176,355,026.20                1,557,844,850.05所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                 704,504,223.00                 391,391,235.00
    资本公积                         1,815,989,701.63                2,129,102,689.63
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                           174,091,805.08                 136,762,227.92
    一般风险准备
    未分配利润                       1,186,195,842.93                 928,507,895.45所有者权益(或股东权益)
                                     3,880,781,572.64                3,585,764,048.00合计
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
       负债和所有者权益
                                                     6,057,136,598.84                5,143,608,898.05(或股东权益)总计
    法定代表人:薛济萍         主管会计工作负责人:高洪时                会计机构负责人:徐继平
                                      合并利润表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                    附注               本期金额                 上期金额
    一、营业总收入                       五(四十)             5,812,209,949.40         4,873,970,523.76
    其中:营业收入                   五(四十)             5,812,209,949.40         4,873,970,523.76
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                       五(四十)             5,313,851,805.16           4,455,333,585.18
    其中:营业成本                   五(四十)             4,562,732,647.35           3,918,387,986.73
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
                                     五(四十
          营业税金及附加                                     18,364,513.17             18,334,340.80
                                     一)
                                     五(四十
          销售费用                                          316,861,018.32            259,947,768.92
                                     二)
                                     五(四十
          管理费用                                          301,776,740.58            170,493,567.81
                                     三)
                                     五(四十
          财务费用                                           85,413,312.12             73,717,373.05
                                     四)
                                     五(四十
          资产减值损失                                       28,703,573.62             14,452,547.87
                                     五)
    加:公允价值变动收益(损失以     五(四十
                                                             -1,044,395.00                 -3,681,010.00
    “-”号填列)                       六)
       投资收益(损失以“-”号填    五(四十
                                                             -2,094,444.42             -10,129,630.18
    列)                                 七)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          495,219,304.82            404,826,298.40
                                     五(四十
    加:营业外收入                                           46,017,965.13             36,282,371.46
                                     八)
                                     五(四十
    减:营业外支出                                            4,156,065.35                 4,643,776.23
                                     九)
                                     五(四十
       其中:非流动资产处置损失                                 529,391.72                   125,429.75
                                     九)四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                             537,081,204.6            436,464,893.63填列)
    减:所得税费用                   五(五十)                90,066,709.21             63,163,484.71
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          447,014,495.39            373,301,408.92
    归属于母公司所有者的净利润                              421,209,442.68            352,364,972.12
    少数股东损益                                             25,805,052.71             20,936,436.80六、每股收益:
                                     五(五十
    (一)基本每股收益                                               0.598                        1.006
                                     一)
                                     五(五十
    (二)稀释每股收益                                               0.598                        1.006
                                     一)
                                     五(五十
    七、其他综合收益                                           -209,806,904.74            -221,013,525.00
                                     二)
    八、综合收益总额                                            237,207,590.65            152,287,883.92
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            232,349,137.94            153,355,963.37总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              4,858,452.71           -1,068,079.45
    法定代表人:薛济萍        主管会计工作负责人:高洪时                 会计机构负责人:徐继平
                                     母公司利润表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注               本期金额                 上期金额
    一、营业收入                         十一(四)             4,023,487,412.09         3,591,590,630.87
    减:营业成本                     十一(四)             3,434,035,358.27         3,097,068,795.07
         营业税金及附加                                      10,069,480.33                 6,252,044.52
         销售费用                                           119,778,363.15            129,038,041.20
         管理费用                                           118,311,974.18             63,663,153.00
         财务费用                                            53,090,211.68             33,004,833.26
         资产减值损失                                        16,652,063.65                 4,409,913.48
    加:公允价值变动收益(损失以
                                                               -147,577.00                 -1,224,398.00“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                     十一(五)               132,141,248.09            123,654,814.87填列)
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          403,543,631.92            380,584,267.21
    加:营业外收入                                           11,667,393.13             15,584,370.67
    减:营业外支出                                           2,390,127.79                 3,151,908.98
         其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            412,820,897.26            393,016,728.90填列)
    减:所得税费用                                           39,525,125.62             38,724,759.15
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 373,295,771.64         354,291,969.75五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                                              -968,362.50
    七、综合收益总额                                   373,295,771.64         353,323,607.25
    法定代表人:薛济萍      主管会计工作负责人:高洪时          会计机构负责人:徐继平
                                    合并现金流量表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目             附注                  本期金额                        上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                     5,882,132,237.84                5,259,940,295.24收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及
                                         江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                              70,193,280.65                  34,305,851.28
    收到其他与经营活动   五(五十
                                                145,366,601.99                 136,640,227.18
    有关的现金                三)
       经营活动现金流入
                                              6,097,692,120.48                5,430,886,373.70小计
    购买商品、接受劳务
                                              4,962,744,705.48                4,867,990,930.16支付的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                                360,184,190.61                 264,092,848.39工支付的现金
    支付的各项税费                             249,299,217.96                 282,499,192.55
    支付其他与经营活动   五(五十
                                                269,877,016.07                 266,948,219.46
    有关的现金                三)
       经营活动现金流出
                                              5,842,105,130.12                5,681,531,190.56小计
         经营活动产生的
                                                255,586,990.36                 -250,644,816.86现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                           17,255,550.59
    取得投资收益收到的
                                                  9,656,549.45                      6,949,552.48现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                              600,278.76                       608,555.97的现金净额
    处置子公司及其他营
                                         江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                                 27,512,378.80                      7,558,108.45小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                          540,770,830.48                 515,184,540.31的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
                                                                                10,802,758.97业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动    五(五十
                                                 19,648,096.80                      1,200,000.00
    有关的现金                三)
       投资活动现金流出
                                                560,418,927.28                 527,187,299.28小计
         投资活动产生的
                                               -532,906,548.48                 -519,629,190.83现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                           18,500,000.00                1,617,999,993.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                        2,592,638,878.77                2,833,502,711.32
    发行债券收到的现金                             796,800,000
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入
                                              3,407,938,878.77                4,451,502,704.32小计
    偿还债务支付的现金                        2,858,876,812.60                2,961,462,314.62
    分配股利、利润或偿
                                                170,470,075.10                 132,158,247.09付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
                                                 19,702,959.01                  17,127,565.63少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动    五(五十
                                                 39,307,409.06
    有关的现金                三)
       筹资活动现金流出
                                              3,068,654,296.76                3,093,620,561.71小计
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
         筹资活动产生的
                                                     339,284,582.01                1,357,882,142.61现金流量净额四、汇率变动对现金及现
                                                         635,228.13                      -2,437,412.64金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                      62,600,252.02                 585,170,722.28增加额
    加:期初现金及现金
                                                   1,100,888,501.44                 515,717,779.16等价物余额六、期末现金及现金等价
                                             1,163,488,753.46             1,100,888,501.44物余额
    法定代表人:薛济萍     主管会计工作负责人:高洪时           会计机构负责人:徐继平
                                  母公司现金流量表
                                  2012 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目             附注                本期金额                        上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                   4,099,121,783.02                4,008,981,095.25收到的现金
    收到的税费返还                                    4,722,844.84                  25,514,229.97
    收到其他与经营活动
                                                     291,983,499.63                 541,337,300.56有关的现金
       经营活动现金流入
                                                   4,395,828,127.49                4,575,832,625.78小计
    购买商品、接受劳务
                                                   3,921,915,161.14                3,979,918,154.02支付的现金
    支付给职工以及为职
                                                     153,979,109.47                 120,698,816.03工支付的现金
    支付的各项税费                                  128,093,566.07                 130,157,076.76
    支付其他与经营活动
                                                     324,618,487.25                 702,177,414.71有关的现金
       经营活动现金流出
                                                   4,528,606,323.93                4,932,951,461.52小计
         经营活动产生的
                                                    -132,778,196.44                 -357,118,835.74现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                17,255,550.59
    取得投资收益收到的                              126,654,410.46                 131,509,432.75
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                    363,378.76的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                      144,273,339.81                 131,509,432.75小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                 79,600,371.63                 100,552,504.11的现金
    投资支付的现金                    383,203,214.98                1,358,000,000.00
    取得子公司及其他营
                                                                      10,980,000.00业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
                                       12,475,613.50                      1,200,000.00有关的现金
       投资活动现金流出
                                      475,279,200.11                1,470,732,504.11小计
         投资活动产生的
                                     -331,005,860.30               -1,339,223,071.36现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                              1,617,999,993.00
    取得借款收到的现金              1,765,200,000.00                 785,418,551.79
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入
                                    1,765,200,000.00                2,403,418,544.79小计
    偿还债务支付的现金              1,099,333,112.40                 374,285,439.39
    分配股利、利润或偿
                                      113,117,347.99                  60,457,736.18付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
                                        3,200,000.00有关的现金
       筹资活动现金流出
                                    1,215,650,460.39                 434,743,175.57小计
                                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
         筹资活动产生的
                                                    549,549,539.61                1,968,675,369.22现金流量净额四、汇率变动对现金及现
                                                     -1,424,398.50                      -1,575,601.50金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                     84,341,084.37                 270,757,860.62增加额
    加:期初现金及现金
                                                    452,812,689.75                 182,054,829.13等价物余额六、期末现金及现金等价
                                               537,153,774.12             452,812,689.75物余额
    法定代表人:薛济萍     主管会计工作负责人:高洪时           会计机构负责人:徐继平
                                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2012 年 1—12 月
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                     本期金额
                                                         归属于母公司所有者权益
    项目                                         减:                                 一般
              实收资本(或                                 专项                                                                 少数股东权益     所有者权益合计
                                  资本公积        库存                盈余公积         风险      未分配利润         其他
                股本)                                     储备
                                                  股                                   准备
    一、上年年                                                                                      1,246,942,380.3
              391,391,235.00   2,570,255,254.39                     136,762,227.92                                              220,178,750.30   4,565,529,847.95
    末余额                                                                                                        4加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年                                                                                      1,246,942,380.3
              391,391,235.00   2,570,255,254.39                     136,762,227.92                                              220,178,750.30   4,565,529,847.95
    初余额                                                                                                        4三、本期增减变动金额
    ( 减 少 以   313,112,988.00   -499,686,342.56                       37,329,577.16              305,601,618.52    -340,904.74    46,709,448.26    202,726,384.64“-”号填列)(一)净利
                                                                                                421,209,442.68                   25,805,052.71    447,014,495.39润(二)其他
                               -188,519,400.00                                                                    -340,904.74   -20,946,600.00   -209,806,904.74综合收益上述(一)
    和(二)小                     -188,519,400.00                                                  421,209,442.68    -340,904.74     4,858,452.71    237,207,590.65计
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告(三)所有
    者投入和减                       1,946,045.44                                                                61,553,954.56    63,500,000.00少资本1.所有者投
                                                                                                             63,500,000.00    63,500,000.00入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                          1,946,045.44                                                                 -1,946,045.44
    (四)利润                                                                                  -115,607,824.1
                                                               37,329,577.16                                 -19,702,959.01   -97,981,206.01
    分配                                                                                                     61.提取盈余
                                                               37,329,577.16                -37,329,577.16公积2.提取一般风险准备3.对所有者
    (或股东)                                                                                  -78,278,247.00   -19,702,959.01   -97,981,206.01的分配4.其他(五)所有
    者权益内部    313,112,988.00   -313,112,988.00结转1.资本公积
    转 增 资 本   313,112,988.00   -313,112,988.00(或股本)2.盈余公积转 增 资 本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期                                                                                1,552,543,998.8
              704,504,223.00   2,070,568,911.83                 174,091,805.08                              -340,904.74    266,888,198.56   4,768,256,232.59
    末余额                                                                                                  6
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                          上年同期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                        专
    项目                                         减:
              实收资本(或                              项                    一般风                                      少数股东权益      所有者权益合计
                                  资本公积        库存          盈余公积                      未分配利润       其他
                股本)                                  储                    险准备
                                                  股
                                                        备一、上年年
              320,803,000.00    579,506,305.14                 101,333,030.94                 962,086,905.20              157,002,595.38    2,120,731,836.66末余额加:会计政策变更前期差错更
                                642,346,200.00                                                                             71,371,800.00     713,718,000.00正其他二、本年年
              320,803,000.00   1,221,852,505.14                101,333,030.94                 962,086,905.20              228,374,395.38    2,834,449,836.66初余额三、本期增减变动金额
               70,588,235.00   1,348,402,749.25                 35,429,196.98                 284,855,475.14               -8,195,645.08    1,731,080,011.29( 减 少 以“-”号填
                                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告列)(一)净利
                                                                                            352,364,972.12   20,936,436.80     373,301,408.92润(二)其他
                              -199,009,008.75                                                                -22,004,516.25   -221,013,525.00综合收益上述(一)
    和(二)小                    -199,009,008.75                                               352,364,972.12    -1,068,079.45    152,287,883.92计(三)所有
    者投入和减    70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                               10,000,000.00    1,627,999,993.00少资本1.所有者投
              70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                                                1,617,999,993.00入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                                                                      10,000,000.00      10,000,000.00(四)利润
                                                              35,429,196.98                 -67,509,496.98   -17,127,565.63     -49,207,865.63分配1.提取盈余
                                                              35,429,196.98                 -35,429,196.98公积2.提取一般风险准备3.对所有者
    (或股东)                                                                                  -32,080,300.00   -17,127,565.63     -49,207,865.63的分配4.其他(五)所有者权益内部结转
                                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告1.资本公积转 增 资 本(或股本)2.盈余公积转 增 资 本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期
              391,391,235.00   2,570,255,254.39               136,762,227.92                 1,246,942,380.34                220,178,750.30   4,565,529,847.95末余额
    法定代表人:薛济萍         主管会计工作负责人:高洪时              会计机构负责人:徐继平
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2012 年 1—12 月
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                               本期金额
          项目          实收资本(或                        减:库   专项                       一般风
                                            资本公积                            盈余公积                        未分配利润        所有者权益合计
                           股本)                           存股     储备                       险准备
    一、上年年末余额    391,391,235.00   2,129,102,689.63                      136,762,227.92               928,507,895.45          3,585,764,048.00
    加:会计政策变更
    前期差错更正
              其他
    二、本年年初余额    391,391,235.00   2,129,102,689.63                      136,762,227.92               928,507,895.45          3,585,764,048.00
    三、本期增减变动    313,112,988.00    -313,112,988.00                       37,329,577.16               257,687,947.48            295,017,524.64
                                            江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告金额(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                             373,295,771.64    373,295,771.64(二)其他综合收益上述(一)和(二)
                                                                                         373,295,771.64    373,295,771.64小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                           37,329,577.16   -115,607,824.16   -78,278,247.00
    1.提取盈余公积                                                          37,329,577.16    -37,329,577.162.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                                                                          -78,278,247.00   -78,278,247.00股东)的分配4.其他(五)所有者权益
                   313,112,988.00   -313,112,988.00内部结转1.资本公积转增
                   313,112,988.00   -313,112,988.00资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额      704,504,223.00   1,815,989,701.63                     174,091,805.08                1,186,195,842.93       3,880,781,572.64
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                            上年同期金额
         项目           实收资本(或股                        减:库    专项                     一般风
                                               资本公积                           盈余公积                     未分配利润       所有者权益合计
                              本)                            存股      储备                     险准备
    一、上年年末余额          320,803,000.00     582,659,294.13                     101,333,030.94                641,725,422.68     1,646,520,747.75
      加:会计政策变更
           前 期 差错更正
           其他
    二、本年年初余额          320,803,000.00     582,659,294.13                    101,333,030.94                 641,725,422.68     1,646,520,747.75三、本期增减变动
    金额(减少以“-”         70,588,235.00   1,546,443,395.50                     35,429,196.98                 286,782,472.77     1,939,243,300.25号填列)
    (一)净利润                                                                                                  354,291,969.75      354,291,969.75(二)其他综合收
                                                -968,362.50                                                                          -968,362.50益上述(一)和(二)
                                                -968,362.50                                                   354,291,969.75      353,323,607.25小计(三)所有者投入
                           70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                                      1,617,999,993.00和减少资本
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年年度报告
    1.所有者投入资本        70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                      1,617,999,993.002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                35,429,196.98   -67,509,496.98     -32,080,300.00
    1.提取盈余公积                                                               35,429,196.98   -35,429,196.982. 提 取一 般风 险 准备3.对所有者(或股
                                                                                              -32,080,300.00     -32,080,300.00东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额        391,391,235.00 2,129,102,689.63                    136,762,227.92     928,507,895.45   3,585,764,048.00
    法定代表人:薛济萍        主管会计工作负责人:高洪时               会计机构负责人:徐继平
                           江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
                        审 计 报 告
                                                中兴华审字(2013)第 1121004 号江苏中天科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏中天科技股份有限公司(以下简称: 中天科技公司”)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及合并及母公司财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中天科技公司管理层的责任,这种责任包括: 1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的适当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,中天科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中天科技公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    中兴华富华会计师事务所有限责任公司            中国注册会计师:许剑辉
           中国北京                           中国注册会计师:郦云斌
                                              二○一三年三月三十日
                                     江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
                          江苏中天科技股份有限公司
                  2012 年度合并及母公司财务报表附注
                      (除特别说明外,以下金额单位均为人民币元)
      一、公司基本情况
      江苏中天科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1999 年 11 月经批准由有限责任公司变更设立成为股份有限公司,法定代表人薛济萍。
      本公司前身为 1976 年 10 月成立的如东县河口砖瓦厂,其后更名为南通市黄海建材厂,1996 年 2 月 9 日,经如东县经济体制改革委员会东改委[1995]22 号文批准,南通市黄海建材 厂 整 体 改 制 为 江 苏 中 天 光 缆 集 团 有 限 公 司 , 于 1996 年 2 月 9 日 取 得 注 册 号 为3200001104662 号企业法人营业执照,1999 年 11 月变更设立为股份有限公司。
      经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]89 号文关于核准江苏中天科技股份有限公司公开发行股票的通知核准,本公司于 2002 年 10 月 15 日采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式,以每股发行价格人民币 5.40 元,发行了每股 1.00 元的社会公众股 7,000万股,并于 2002 年 10 月 24 日在上海证券交易所上市交易。
      2004 年 12 月,如东县中天投资有限公司将持有的本公司 28%的股权 5,832.68 万股转让给中天科技集团有限公司(原名:江苏中天丝绸有限公司)。
      2006 年 4 月 28 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置改革方案。对价执行方案为:公司第一大股东如东县中天投资有限公司直接按照 10 送 3.2 股的水平执行对价安排;如东县中天投资有限公司以外的其他六家非流通股股东仍按 10 送3 股的对价水平执行,剩余 10 送 0.2 股的对价由第一大股东如东县中天投资有限公司代为执行;南通邮电器材公司在执行完 10 送 3 股的对价后,剩余的 1,840,523 股股份全部用于代替中天科技集团有限公司执行对价。股权登记日为 2006 年 5 月 22 日。全体非流通股股东承诺:其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在 12 个月内不上市交易或者转让。股改方案执行后,普通股总数为 20,831 万股,其中:非流通股为 11,591 万股,占发行后股本总额的 55.64%;社会公众股 9,240 万股,占发行后股本总额的 44.36%。
      2006 年 6 月 6 日公司召开 2005 年度股东大会,审议通过了公司 2005 年利润分配方案:每 10 股送红利股 0.9 股、每 10 股以资本公积金转增股本 2.1 股,股权登记日为 2006 年 6月 16 日,变更后的注册资本为人民币 27,080.3 万元。
      2007 年 7 月 5 日,如东县中天投资有限公司将持有的本公司 5%的股权 1,354.02 万股转让给中天科技集团有限公司。
      2008 年 11 月 5-7 日,本公司股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份 2,707,962 股。
                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    经中国证券监督管理委员会 2009 年 1 月 23 日证监许可【2009】83 号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于 2009 年 2 月 26 日向特定投资者非公开发行境内上市人民币普通股(A 股)5000 万股新股,每股面值为人民币 1.00元,发行价格为 8.60 元/股。
    2009 年 4 月 20 日至 2009 年 12 月 25 日,本公司第二大股东如东县中天投资有限公司通过二级市场转让其持有的本公司 5%的股权 1,604.02 万股;2010 年 3 月 1 日至 2010 年 4月 15 日,如东县中天投资有限公司通过上海证券交易所系统大宗交易方式转让其将持有的本公司 5%的股权 1,604.02 万股。
    2011 年 4 月 27 日至 2011 年 6 月 17 日,本公司控股股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持贵公司人民币普通股(A)股 13,287,275 股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】643 号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司增发股票的批复》核准,本公司于 2011 年 7 月 22 日公开发行新股 7,058.8235 万股,每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为 23.80 元/股。
    2012 年 3 月 16 日,本公司 20 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案:每10 股以资本公积金转增股本 8 股,并派发现金股利 2 元(含税),股权登记日为 2012 年 5月 9 日。
    截至 2012 年 12 月 31 日,本公司股本结构如下:
            股东名称              股本金额(万元)       持股数量(万股)         持股比例
    中天科技集团有限公司                   17,323.24             17,323.24            24.59%
    其他流通股股东                         53,127.18             53,127.18            75.41%
              合计                      70,450.42             70,450.42           100.00%
    本公司注册地址为江苏省如东县河口镇中天村,经 2012 年 12 月 20 日修订后的经营范围是:光纤、光缆、电线、电缆、导线及相关材料和附件、有源器件、无源器件及其他光电子器件、通信设备、输配电及控制设备、光纤复合架空地线、海底光电缆的制造与销售,铝合金、镁合金铸造技术开发及板、管、型材加工技术开发,光缆、电线、电缆、电缆监测管理系统、温度测量设备及网络工程设计、安装、施工及相关技术服务,锂电池、钠硫电池、钒电池的研发、生产、销售及相关设计、安装、技术服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业务,实业投资,通信及网络信息产品的开发。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    本公司财务报表以公司持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则(2006)《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”) 、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注披露规定编制。
    除交易性金融资产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    (三)会计期间
    本公司会计期间分为年度和中期,会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
    (四)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1.同一控制下企业合并
    ⑴本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量;取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ⑵本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券或其他债务的初始计量金额;企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    ⑶当被合并方采用的会计政策与本公司不一致时,合并日按照本公司会计政策对被合并方财务报表的相关项目进行调整,并以调整后的账面价值计量。
    2.非同一控制下企业合并
    ⑴本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    ⑵本公司在合并日对合并成本进行分配,按照以下规定确认所取得的被购买方可辨认的各项资产、负债及或有负债。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量。
    企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    ⑶本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对取得被购买方各项可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    (六)合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表以控制为基础将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司执行同一会计政策和同一会计期间为前提,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。编制合并财务报表时,对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、重大内部交易事项、内部债权债务进行抵销,子公司股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期末的经营成果、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    本公司处置子公司时,该子公司年初至处置日的经营成果、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    (七)现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
    (八)外币业务和外币报表折算
    (1)本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率,折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (2)对于境外经营,本公司在编制财务报表时,将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分
                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照本方法折算产生的外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示,处置境外经营是。将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
       (九)金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1. 金融工具的分类
       本公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征,将金融工具划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
       2. 金融工具的确认依据和计量方法
       (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
       取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
       处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
       (2)持有至到期投资
       取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
       持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
       处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
       如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资(较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言),则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资,但下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       (3)应收款项
       本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
       收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
       (4)可供出售金融资产
       取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
       处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
       (5)其他金融负债
       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
       通常采用摊余成本进行后续计量。
       3.金融资产转移的确认依据和计量方法
       本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
       ⑴所转移金融资产的账面价值;
       ⑵因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
       ⑴终止确认部分的账面价值;
       ⑵终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
       金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
       4.金融负债终止确认条件
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分。本公司若与债权人签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6.金融工具的汇率风险
    本公司业已存在的承担汇率波动风险(指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险)的金融工具包括:货币资金、应收款项、短期借款、应付款项。
    7.金融资产(不含应收款项)减值准备
    本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则对该金融资产进行减值测试,并根据测试结果计提金融资产减值准备。
    金融资产减值准备计提与测试方法:金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。
    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量和确定的折现率折现后的金额确定。
    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计,即按照金融资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定;折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率分析确定,是持有资产的必要报酬率。
    (十)应收款项
    ⑴单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或确认     应收账款金额在 500 万元以上(包括 500 万元),其
    标准                             他应收款金额在 100 万元以上(包括 100 万元)。
                                  单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
                                  账面价值的差额计提坏账准备,确认减值损失;经单单项金额重大的应收款项坏账准
                                  独测试后未减值的,按类似信用风险特征划分为若干备的计提方法
                                  组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例
                                  计算确定减值损失,计提坏账准备。
    ⑵按组合计提坏账准备应收款项
                      除单项金额重大且已单独计提坏账准备的应收款项外,本公司根信用风险特征组合的
                      据以往经验并结合实际情况判断,以账龄作为信用风险特征组合确定依据
                      的划分依据。
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注根据信用风险特征组合确定的计提方法不同信用风险特征组合,根据以往实际情况分析,预计相应的减值比例,按比例计提减值损失。
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备
    账龄                            应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                        3%                          3%
    1-2 年                                    5%                          5%
    2-3 年                                    7%                          7%
    3-4 年                                   25%                          25%
    4-5 年                                    50%                         50%
    5 年以上                                  100%                        100%
    ⑶单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额虽不重大,但当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备并计入当期损益。
    (十一)存货
    1.存货的分类
    本公司存货分类为:原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。
    2.取得和发出的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
    本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    本公司期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制。
    5.低值易耗品的摊销方法
    本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    (十二)长期股权投资
    1.投资成本的确定
    ⑴企业合并形成的长期股权投资
    本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;采用控股合并时,合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的,不调整长期股权投资初始成本,在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
    ⑵其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
       通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
       2.后续计量及损益确认方法
       本公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
       对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
       对采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
       对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。如果本公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料,则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制,对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
       按权益法核算长期股权投资时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额(以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对其净利润进行调整后确认),确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,企业按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积。
       3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
       共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。共同控制经营的合营方,应当按照以下原则进行处理:
       ⑴确认其所控制的用于共同控制经营的资产及发生的负债。
       ⑵确认与共同控制经营有关的成本费用及共同控制经营产生收入的份额。
       重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注单位为其联营企业。
    4.减值测试方法及减值准备计提方法
    期末,本公司对长期股权投资进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量按类似金融资产当时市场收益率折现的现值孰高确定。
    (十三)投资性房地产
    1.投资性房地产确认条件
    本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产在满足下列条件时予以确认:
    ⑴与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司;
    ⑵该投资性房地产的成本能够可靠计量。
    2.投资性房地产的计量
    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。
    ⑴外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
    ⑵自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    ⑶以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    与投资性房地产有关的后续支出,采用成本模式计量的建筑物的后续计量,参照固定资产核算的制度执行,采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,参照无形资产核算的制度执行。
    3.投资性房地产减值
    期末,本公司对投资性房地产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十四)固定资产
    1.固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。
                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       2.固定资产的分类
       本公司固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。
       3.固定资产的初始计量
       本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
       本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
       本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
       本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
       4.固定资产折旧计提方法
       本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
       符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
       各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
         类别              预计使用年限              净残值率                年折旧率
    房屋及建筑物                   20 年                    5%                     4.75%
    机器设备                       6-10 年                  5%                  9.5-15.83%
    运输设备                       10 年                    5%                     9.5%
    办公及其他设备                  5年                     5%                      19%
       5.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
       期末,本公司对固定资产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
       资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
       有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企
                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注业难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计期间保持一致。
    几项资产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这些产品(或者其他产出)均供内部使用,也在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响,按照本公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
    6. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    本公司租赁资产符合下列条件之一的,将确认其为融资租入资产:
    ⑴租赁期满后租赁资产所有权归属本于公司;
    ⑵本公司具有购买资产的选择权,购买价款远远低于行使选择权时该资产的公允价值,在资产租赁开始日就可合理确定本公司将会行使该选择权;
    ⑶租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    ⑷租赁开始日的最低租赁付款额的现值,与该资产的公允价值不存在较大差异;
    ⑸租赁资产性质特殊,如不作较大改造,只有本公司才能使用。
    本公司融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (十五)在建工程
    1.在建工程类别
    本公司在建工程以立项项目分类核算。
    2.在建工程的初始计量和后续计量
    本公司在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或转为库存商品时,按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预计可使用状态前,计入在建工程成本。
    3.在建工程结转为固定资产的时点
    本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工
                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    上述“达到预定可使用状态”,是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时,则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态:
    ⑴固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成;
    ⑵已经过试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时,或者试运行结果表明能够正常运转或营业时;
    ⑶该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ⑷所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求相符或基本相符,即使有极个别地方与设计或合同要求不相符,也不足以影响其正常使用。
    4.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,本公司对在建工程进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    (十六)借款费用
    1.借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ⑴资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ⑵借款费用已经发生;
    ⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    2.借款费用资本化金额的确定方法
                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
       根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
       借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
       (十七)无形资产
       1.无形资产的确认条件
       本公司无形资产是指拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
       ⑴与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
       ⑵该无形资产的成本能够可靠地计量。
       2.无形资产的计价方法
       本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
       本公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
       本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
       本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
       3.无形资产使用寿命及摊销
       本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
       本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括土地使用权,使用寿命根据土地使用年限确定为 50 年,在使用寿命内直线法摊销。
       4.研究开发费用的会计处理
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    本公司内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出,是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言,开发阶段是已完成研究阶段的工作, 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
    研究阶段支出,于发生时计入当期损益;开发阶段支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ⑴完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ⑵具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ⑶无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ⑷有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑸归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的,按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销;使用寿命不确定的,不予摊销。
    5.无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,本公司对无形资产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    (十八)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销;
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销;
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
    (十九)预计负债
    1.预计负债的确认标准:
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则本公司将其确认为预计负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;③该义务的金额能够可靠地计量。
       2.预计负债的计量方法:
       预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定:
       ① 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
       ② 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
       如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
       期末,本公司对预计负债账面价值进行复核,如有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,按当前最佳估计数对其账面价值进行调整。
       (二十)股份支付
       本公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权日的公允价值计量。
       对于权益结算的涉及职工的股份支付,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积),不确认其后续公允价值变动;对于现金结算的涉及职工的股份支付,按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量,确定成本费用和应付职工薪酬。
       对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的,采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效期;③标的股份的现行价格;④股价预计波动率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率。
       等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
       根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。
       (二十一)职工薪酬
       职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。本公司在职工为其提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除劳动关系外,根据职工提供服务的受益对象,计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的社会保障体系,一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定,保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期生产成本或费用。
       (二十二)收入
       1.销售商品
       本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
       2.提供劳务
       在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       3.让渡资产使用权
       与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
       ⑴利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
       ⑵使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
       (二十三)政府补助
       政府补助,是本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
       与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
       已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
       (二十四)递延所得税资产/递延所得税负债
       本公司在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延税项(递延所得税费用或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
    递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。
    资产负债表日,本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用(或收益)。一般情况下,所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果暂时性差异是由商誉,或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产生的,则该递延所得税资产及负债则不予确认。
    对合营公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债,但本公司能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
    本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时,按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
    递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益,除非其与直接计入权益的项目有关,在这种情况下,递延所得税也会作为权益项目处理。
    递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收,并且本公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
    (二十五)套期会计
    套期保值是指为规避外汇风险、利率风险、材料价格风险等所使用的衍生工具,分为公允价值套期和现金流量套期。套期工具同时满足下列条件时,采用套期会计方法进行处理:
    ①在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
    ②该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
    ③对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险。
    ④套期有效性能够可靠地计量。
    ⑤企业应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    公允价值套期满足上述条件的,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
    现金流量套期满足上述条件的,套期利得或损失中有效部分计入资本公积,无效部分计入当期损益。对于被套项目为预期交易且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原确认为资本公积的利得或损失在该金融资产或金融负债影响本公司损益的相同期间转出,计入当期损益。对于被套项目为预期交易且该预期交易使本公司随后确认一项非
                                    江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注金融资产或非金融负债的,原计入资本公积的利得或损失,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
       不符合上述条件的其他公允价值套期及现金流量套期,其公允价值变动均计入当期损益。
       (二十六)主要会计政策、会计估计的变更
       1.会计政策变更
       本公司本报告期内未发生应披露的会计政策变更事项。
       2.会计估计变更
       本公司本报告期内未发生应披露的会计估计变更事项。
       (二十七)前期会计差错更正
       本公司本报告期内未发生应披露的重大会计差错更正事项。
       三、税项
       (一)本公司主要税种和税率
    主要税费项目                  报告期执行的法定税率                   计税依据
    增值税                                             17%       销项税抵扣进项税后缴纳
    营业税                                              5%       应税营业收入
    城建税                                         5%,7%        增值税、营业税的应纳税额
    企业所得税                                         25%       应纳税所得额
    教育费附加                                          3%       增值税、营业税的应纳税额
    地方教育附加费                                      2%       增值税、营业税的应纳税额
       (二)税负减免
       本公司及下属子公司中天科技光纤有限公司高新技术企业复审获得通过,自 2011 年继续执行 15%的所得税优惠税率。
       本公司之子公司上海中天铝线有限公司、中天日立射频电缆有限公司于本报告期被认定为高新技术企业,执行 15%的所得税优惠税率,本报告期为优惠的第三年。
       本公司之子公司中天日立光缆有限公司、中天科技海缆有限公司享受高新技术企业三年期税收优惠期于 2011 年度结束,本报告期已通过高新技术企业复审,暂执行 15%的所得税优惠税率。
       四、企业合并及合并财务报表
       (一)子公司情况
       1.通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称      子公司类型    注册地       注册资本              经营范围              期末实际
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
                                                                                         出资额
                                                     生产销售光纤复合架空
                                                     地 线 、光 纤 单 元 、铝 包 钢
                                                     线、通信电缆及其配套
    中天日立光缆有               如东县
                 有限公司               900 万美元   件 ;包 括 架 空 送 电 线 在 内    675 万美元
    限公司                       河口镇
                                                     的 电 缆 及 其 配 套 器 件 ;提
                                                     供与上述有关的相关业
                                                     务。
                                                     光纤预制棒,特种光纤、光缆,
                                                     普通光纤、光缆,电线电缆,
                                                     特种电缆、铝包钢、铝合金成
    中天科技光纤有                 南通                  缆制造、销售及其配套器件与
                 有限公司               41232 万元                                      39572 万元
    限公司                       开发区                  工程设计、安装、施工;经营
                                                     本企业自产产品的出口业务
                                                     和本企业所需的机械设备、零
                                                     配件、原辅材料的进口业务。
                                                     铝制品、铝合金制品、电缆电
                                                     线、电力器材制造、销售,货
    上海中天铝线有              上海莘庄                 物及技术的进出口业务(设计
                 有限公司               10000 万元                                       9000 万元
    限公司                        开发区                 行政许可的,凭许可证经营),
                                                     主要产品为 铝单丝、普通导
                                                     线、特种导线等。
                                                     海底光缆、海底电缆海底复合
                                                     电缆及配套连接器、接头盒、
                                                     终端设备、10KV-220KV 交联电
    中天科技海缆有                 南通
                 有限公司               20400 万元   缆、绝缘架空线、控制电缆、         20400 万元
    限公司                       开发区
                                                     光纤复合架空地线(OPGW)、
                                                     铜、铝管、铜、铝排、电工器
                                                     材的生产、销售及技术服务。
    江苏中天科技投                 南通                  资产管理、资本运作、实业投
                 有限公司                8000 万元                                       7200 万元
    资管理有限公司               开发区                  资、咨询服务。
                                                     生产销售射频同轴电缆
    中天日立射频电                 南通                  及 其 电 缆 连 接 器 、跳 线 及
                 有限公司              1100 万美元                                      737 万美元
    缆有限公司                   开发区                  附 件 ,并 提 供 相 关 技 术 服
                                                     务。
                                                     通信光缆、电力电缆(OPGW)、
                                                     导线、电缆等产品的生产、销
    广东中天科技光               佛山市
                 有限公司               250 万美元   售、售后服务及技术指导。提        162.5 万美元
    缆有限公司                   高明区
                                                     供主要劳务内容为普缆及特
                                                     种光缆加工。
                                                     通信光纤、光缆、光电缆、光
    中天科技(沈阳)               沈阳苏                  纤复合架空导线、光缆及电缆
                 有限公司                1510 万元                                       1057 万元
    光缆有限公司                 家屯区                  附件制造、销售及售后服务;
                                                     相关技术指导。
                                                     船用电缆、机车车辆电缆、风
                                                     能电缆、光伏电缆、核电站电
                                                     缆、电气装备用电线电缆、高
                                                     低压电力电缆、电机绕组引接
                                                     软线、航空电线、橡套软电缆、
    中天科技装备电                 南通
                 有限公司               43800 万元   矿用电线电缆、电梯电缆、石         43800 万元
    缆有限公司                   开发区
                                                     油及地质勘探用电缆、各种控
                                                     制、信号和通信电缆、光电复
                                                     合缆、电缆附件、电缆材料生
                                                     产、销售;自营或代理各类商
                                                     品及技术的进出口业务。
                                                     自营和代理各类商品及技术
    中天世贸有限公                 南通                  的进出口业务;国内贸易;线
                 有限公司               10000 万元                                      10000 万元
    司                           开发区                  缆产品及设备的研发、制造;
                                                     仓储服务。
                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    天津中天电信光                     天津                   光纤、光缆、电线、电缆及相
                   有限公司                    500 万元                                     255 万元
    缆有限公司                       西青区                   关产品制造、销售。
                                                          光伏发电;光伏用晶体硅太阳
                                                          能电池、非晶硅薄膜太阳能电
                                                          池、多元化合物薄膜太阳能电
                                                          池、分布式电源控制器和储能
    中天光伏技术有                     南通                   电池销售、研发及光伏工程设
                   有限公司                  10000 万元                                   10000 万元
    限公司                           开发区                   计、施工安装、运营维护;自
                                                          营和代理各类商品和技术的
                                                          进出口业务,但国家限定公司
                                                          经营或者禁止进出口的商品
                                                          和技术除外。
                                                          光纤复合架空地线(OPGW)和
    中天科技印度有                     印度
                   境外公司                 5250 万卢比   光纤复合架空相线(OPPC)生     5250 万卢比
    限公司                           金奈市
                                                          产与销售
                                                          功能膜、光学薄膜、太阳能电
                                                          池背板、电路板材料及带涂层
                                                          的膜类研发、生产、销售;高
    中天光伏材料有                     南通
                   有限公司                  10000 万元   效太阳电池片、光伏组件及光       7000 万元
    限公司                           开发区
                                                          伏接线盒的研发、生产、销售;
                                                          自营和代理各类商品和技术
                                                          的进出口业务。
                                                          计算机领域内的技术开发、技
                                                          术转让、技术咨询、技术服务;
                                                          软硬件的开发、销售;计算机
    江苏中天科技软                     南通                   及耗材、电子产品的销售;计
                   有限公司                    500 万元                                     460 万元
    件技术有限公司                   开发区                   算机系统集成;网页设计;互
                                                          联网信息服务;智能网络控制
                                                          系统设备的设计与安装;网络
                                                          工程设计及安装。
                                                          锂电池及相关新型电池的研
                                                          发和生产;锂电池的集成和储
    中天储能科技有                     南通
                   有限公司                  10000 万元   能技术的研发和设备生产;锂       8500 万元
    限公司                           开发区
                                                          电池技术的相关应用和设备
                                                          生产。
    (续)
                   实质上
                                                                                     从母公司所有者权益
                   构成对                                                 少数股东
                                                                                     冲减子公司少数股东
                   子公司                          是否                   权益中用
                              持股比   表决权比            少数股东                  分担的本期亏损超过
    子公司全称      净投资                          合并                   于冲减少
                              例(%)      例(%)               权益                    少数股东在该子公司
                   的其他                          报表                   数股东损
                                                                                     期初所有者权益中所
                   项目余                                                 益的金额
                                                                                     享有份额后的余额
                     额中天日立光缆有限
                      -         75%         75%     是    31,262,011.92          -                 -公司中天科技光纤有限
                      -       95.97%      95.97%    是    21,809,490.92          -                 -公司上海中天铝线有限
                      -         90%         90%     是    13,515,269.76          -                 -公司中天科技海缆有限
                      -        100%        100%     是                /          /                 /公司江苏中天科技投资
                      -         90%         90%     是    40,966,955.67          -                 -管理有限公司中天日立射频电缆
                      -         67%         67%     是    68,504,521.47          -                 -有限公司
                                     江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注广东中天科技光缆
                       -          65%        65%     是    10,370,033.89              -                     -有限公司中天科技(沈阳)光
                       -          70%        70%     是     6,356,901.18              -                     -缆有限公司中天科技装备电缆
                       -         100%       100%     是                 /             /                     /有限公司
    中天世贸有限公司       -         100%       100%     是                 /             /                     /天津中天电信光缆
                       -          51%        51%     是                 -   -2,450,000.00         -52,405.17有限公司中天光伏技术有限
                       -         100%       100%     是                 /             /                     /公司中天科技印度有限
                       -         100%       100%     是                 /             /                     /公司中天光伏材料有限
                       -          70%        70%     是     29,497,335.94    -502,664.06                    -公司江苏中天科技软件
                       -          92%        92%     是       378,589.05      -21,411.95                    -技术有限公司中天储能科技有限
                       -          85%        85%     是     14,980,660.35     -19,339.85                    -公司
    2.同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                 期末实际
    子公司全称       子公司类型      注册地      注册资本               经营范围
                                                                                                 出资额
                                                           光纤预制棒、光纤接插线、全
                                                           光纤器件、光放大器、特种光
                                                           纤、特种光缆、光学器件、光
                                                           学组件制造、销售;经营本企
    中天科技精密材                       南通
                    有限公司                 112856 万元   业自产产品及技术的出口业 109466.08 万元
    料有限公司                         开发区
                                                           务;经营本企业生产科研所需
                                                           的原辅材料、仪器仪表、机械
                                                           设备、零配件及技术的进口业
                                                           务。
    (续)
                    实质上
                                                                                            从母公司所有者权益
                    构成对                                                  少数股东
                                                                                            冲减子公司少数股东
                    子公司                          是否                    权益中用
                                持股比   表决权比           少数股东                        分担的本期亏损超过
    子公司全称       净投资                          合并                    于冲减少
                                例(%)      例(%)              权益                          少数股东在该子公司
                    的其他                          报表                    数股东损
                                                                                            期初所有者权益中所
                    项目余                                                  益的金额
                                                                                            享有份额后的余额
                      额中天科技精密材料
                                 100%       100%     是         /                /                  /有限公司
    2010 年 6 月 28 日,本公司合并同一控制下的子公司中天科技精密材料有限公司,支付合并对价 7,466.08 万元,合并日享有的权益份额 3,585.83 万元;2011 年 8 月,本公司对子公司中天科技精密材料有限公司以募集资金增资 102,000 万元。
    3.非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                 期末实际
    子公司全称       子公司类型      注册地      注册资本               经营范围
                                                                                                 出资额
                                     江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
                                                                 自产自销通信电缆、通信光
                                                                 缆、电线电缆、光缆材料;销
                                                                 售光纤网路产品、通信产品
                                                                 (不含无线电发射设备)、电
    四川中天丹琪科                     四川省                        子设备、科技信息产品、办公
                    有限公司                       7000 万元                                        4200 万元
    技有限公司                         仁寿县                        设备、机电产品(不含汽车)、
                                                                 建筑材料(不含木材);承接
                                                                 计算机网络工程、电信工程
                                                                 (设计前置许可和专项审批
                                                                 的除外)。
       (续)
                     实质上
                                                                                             从母公司所有者权益
                     构成对                                                      少数股东
                                                                                             冲减子公司少数股东
                     子公司                              是否                    权益中用
                                持股比       表决权比             少数股东                   分担的本期亏损超过
    子公司全称        净投资                              合并                    于冲减少
                                例(%)          例(%)                权益                     少数股东在该子公司
                     的其他                              报表                    数股东损
                                                                                             期初所有者权益中所
                     项目余                                                      益的金额
                                                                                             享有份额后的余额
                       额四川中天丹琪科技
                        -         60%            60%      是    29,246,388.41       -                 -有限公司
       (二)本期合并报表范围的变更情况
       本公司本报告期合并范围的单位增加 4 户。增加原因是:新设子公司 4 户。
       (三)本期新纳入合并范围的主体
    单位名称                                                期末净资产                         本期净利润
    中天科技印度有限公司                                   12,214,086.88                        -308,223.36
    中天光伏材料有限公司                                   98,324,453.13                       -1,675,546.87
    江苏中天科技软件技术有限公司                            4,732,363.15                        -267,636.85
    中天储能科技有限公司                                   99,871,069.00                        -128,931.00
       五、合并财务报表主要项目注释
       (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初余额的均为期末余额)
       (一)货币资金
       1.货币资金分类
                                期末余额                                         年初余额项目
                外币金额        折算率         人民币金额        外币金额        折算率      人民币金额
    现金:                      /            /        329,630.11                 /          /       299,803.93
    人民币                    /            /        245,297.56                 /          /       239,394.87
    美元            13,417.00      6.2855            84,332.55        9,587.37     6.3009          60,409.06
    银行存款:                  /            / 1,104,084,658.82                  /          /   979,416,836.11
                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    人民币                  /         /   989,233,825.45                /        /    940,710,469.54
    美元        12,113,273.77    6.2855    76,137,982.28     4,588,060.00   6.3009     28,908,907.25
    港币            30,711.02   0.81085        24,902.03       30,705.76    0.8107         24,893.16
    欧元         4,065,067.16    8.3176    33,811,602.61     1,197,196.53   8.1625      9,772,116.68
    澳元               81.10     6.5363          530.09            70.13    6.4093            449.48
    卢比        43,190,861.51   0.11289     4,875,816.36                -        -                    -其他货币
                          /         /    98,381,873.59                /        /    121,171,861.40资金:
    人民币                  /         /    93,641,384.81                /        /    108,519,916.01
    美元          407,884.24     6.2855     2,563,756.39     1,948,756.39   6.3009     12,278,919.14
    欧元          261,701.98     8.3176     2,176,732.39       45,700.00    8.1625        373,026.25
    合计                      /         / 1,202,796,162.52                /        / 1,100,888,501.44
       2.银行存款期末余额中,以定期存单形式存放的募集资金 100,000,000.00 元;其他货币资金期末余额中,存出套期准备金 37,013,975.76 元,保函及信用证保证金 61,367,897.83元。剩余期限超过三个月的保函及信用证保证金 39,307,409.06 元。
       (二)交易性金融资产
    项目                                                    期末余额                     年初余额
    套期工具                                                        -                 42,029,402.50
    合计                                                            -                 42,029,402.50
       本公司及本公司的子公司采用商品期货合约对主要原材料铜和铝预期交易现金流量进行套期,以降低铜和铝的市场价格波动对预期交易现金流量的影响。期末余额在“其他流动资产”报表项目列示,详见附注“五(十)”。
       (三)应收票据
       1.应收票据分类
    种类                                                    期末余额                      年初余额
    银行承兑汇票                                      56,698,883.63                    25,722,879.19
    商业承兑汇票                                      13,536,853.84                     1,376,692.00
    合计                                              70,235,737.47                    27,099,571.19
        2.期末,本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额合计 111,530,921.45 元。其中:
                                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    金额前五名的票据情况如下
    出票单位                                           出票日期                 到期日                              金额
    中国电信股份有限公司广东分公司                     2012/10/31              2013/2/26                   5,668,138.45
    中国电信股份有限公司广东分公司                     2012/9/30               2013/1/31                   5,603,647.49
    天津铁厂                                           2012/12/24              2013/6/24                   4,400,000.00
    中兴通讯股份有限公司                               2012/11/23              2013/4/15                   4,388,448.00
    佛山市海发钢铁贸易有限公司                         2012/12/24              2013/6/24                   4,000,000.00
    合计                                                                                                  24,060,233.94
          3.期末余额中无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联
    方单位的票据。
         (四)应收账款
         1.应收账款分类
                                     期末余额                                                     年初余额
    种类                   账面余额                      坏账准备                       账面余额                        坏账准备
                    金额           比例           金额         比例               金额            比例            金额            比例单项金额重大并单项计
    提坏账准备                    -           -                -          -                     -             -                   -      -的应收账款按组合计提
    坏 账 准 备 的 2,137,261,529.44    99.90%      72,506,593.77   97.53%       1,725,398,102.14       100%        56,017,497.44      100%应收账款单项金额虽不重大但单
    项计提坏账         1,840,000.00    0.10%        1,840,000.00      2.47%                     -             -                   -      -准备的应收账款
    合计           2,139,101,529.44     100%       74,346,593.77       100%     1,725,398,102.14       100%        56,017,497.44      100%
          2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                   期末余额                                               年初余额
    账龄
                      账面余额     占总额比例         坏账准备              账面余额       占总额比例           坏账准备
    1 年以内     1,905,573,405.25     89.08%        57,167,172.16    1,576,378,556.41        91.36%            47,291,356.70
    1-2 年         201,545,314.86      9.42%        10,077,265.74      125,147,598.43            7.25%          6,257,379.93
    2-3 年          17,175,679.37      0.80%         1,202,297.56          20,525,579.57         1.19%          1,436,790.57
                                       江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    3-4 年         10,145,795.51     0.47%      2,536,448.88       2,871,103.72          0.17%      717,775.93
    4-5 年           2,595,850.05    0.12%      1,297,925.03         322,139.41          0.02%      161,069.71
    5 年以上          225,484.40     0.01%        225,484.40         153,124.60          0.01%      153,124.60
    合计         2,137,261,529.44   99.90%     72,506,593.77   1,725,398,102.14          100%     56,017,497.44
        3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况
        债务人苏州国电供用电工程安装有限公司所欠货款 184 万元,账龄为 1-2 年,经苏州市金阊区人民法院调解后,仍然不能履行还款义务。本公司预计该债权收回的可能性较小,全额计提坏账准备。
        4. 期末应收账款中,应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项
                                  期末余额                                      年初余额单位名称
                            账面余额           坏账准备               账面余额                 坏账金额中天科技集团
                             87,360.00          2,620.80                          -                        -有限公司
    合计                        87,360.00          2,620.80                          -                        -
        5. 期末应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                              占应收账款
    欠款人名称             与本公司关系                 欠款金额           欠款年限              总额的比例
    单位Ⅰ                    非关联方             128,758,558.85          一年以内                   6.02%
    单位Ⅱ                    非关联方               95,890,770.03         一年以内                   4.48%
    单位Ⅲ                    非关联方               77,344,274.79         一年以内                   3.62%
    单位Ⅳ                    非关联方               74,301,407.41         一年以内                   3.47%
    单位Ⅴ                    非关联方               59,360,346.49         一年以内                   2.78%
    合计                                           435,655,357.57                                    20.37%
        6. 期末余额中,应收其他关联方单位的款项情况
                                                                                          占应收账款总
    单位名称                                          与本公司关系                金额
                                                                                          额的比例(%)
    中天合金技术有限公司                               同一母公司           611,500.00                0.03%
                                                     最近 12 个月
    中国铁路通信信号上海工程集团有限公司                                    281,696.54                0.01%
                                                     内参股公司
    合计                                                                     893,196.54               0.04%
        7.期末余额中,已办理保理借款业务的应收债权 128,366,669.43 元。
    (五)预付款项
        1.预付款项分类
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
                                 期末余额                              年初余额账龄
                          金额            占总额比例            金额           占总额比例
    1 年以内                  93,440,834.21           94.29%      94,096,595.01           92.93%
    1-2 年                     4,642,015.24            4.68%       6,839,454.33            6.75%
    2-3 年                      974,138.26             0.98%         322,919.80            0.32%
    3-4 年                       49,500.00             0.05%           1,400.00            0.00%
    合计                      99,106,487.71         100.00%      101,260,369.14          100.00%
       2. 期末预付款项中金额前五名单位情况
                                                                                  占预付款项
    欠款人名称            与本公司关系             欠款金额       欠款年限            总额的比例
    单位Ⅰ                  非关联方             9,704,173.43     一年以内                  9.65%
    单位Ⅱ                  非关联方             5,399,601.84     一年以内                  5.37%
    单位Ⅲ                  非关联方             4,737,234.80     一年以内                  4.71%
    单位Ⅳ                  非关联方             4,535,000.00     一年以内                  4.51%
    单位Ⅴ                  非关联方             4,210,200.00     一年以内                  4.19%
    合计                                        28,586,210.07                              28.43%
       3.本报告期无预付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。
       4. 本报告期预付其他关联方单位的款项
                                                                              占应收账款总
    单位名称                                  与本公司关系            金额
                                                                              额的比例(%)
    如东中天黄海大酒店有限公司                  同一母公司             2,040.00           0.00%
    合计                                                               2,040.00           0.00%
       5. 期末超过 1 年以上预付款项为未开票结算的原因。
    (六)应收利息
    项目                                             期末余额                          年初余额
    定期存款利息                                    301,666.67                                    -
    合计                                            301,666.67                                    -
    应收利息期末余额为尚未到期的以定期存款形式暂存的募集资金的应计利息。
    (七)应收股利
    项目                         年初余额            本年增加         本年减少          期末余额
                                         江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    1 年以内的应收股利                 1,102,265.62                         -      1,102,265.62                        -其中:中国铁路通信信号上海工程集团有限公司
                                   1,102,265.62                         -      1,102,265.62                        -
    合计                               1,102,265.62                         -      1,102,265.62                        -
    (八)其他应收款
       1.其他应收款的分类
                                       期末余额                                                年初余额
    种类                   账面余额                     坏账准备                     账面余额                     坏账准备
                     金额            比例         金额           比例          金额           比例          金额            比例单项金额重大并单项计提坏
    账准备的其他                   -          -                -         -                  -            -                  -      -应收款按组合计提坏
    账 准 备 的 其 他 85,855,897.57      100%     4,164,439.55       100%       96,223,447.97     100%       5,548,266.01       100%应收款单项金额虽不重大但单项计
    提坏账准备的                   -          -               -         -                   -            -                  -      -其他应收款
    合计            85,855,897.57        100%     4,164,439.55       100%       96,223,447.97     100%       5,548,266.01       100%
       2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                               期末余额                                               年初余额账龄
                  账面余额          占总额比例     坏账准备              账面余额      占总额比例         坏账准备
    1 年以内       73,579,474.00           85.70%     2,200,926.08      81,059,882.87           84.25%       2,431,796.49
    1-2 年         8,643,375.19            10.07%      432,168.77       6,588,653.13            6.85%         329,432.66
    2-3 年         1,827,227.82             2.13%      127,905.95            925,538.77         0.96%          64,787.71
    3-4 年           286,598.10             0.33%       71,649.53       6,205,017.25            6.45%        1,551,254.32
    4-5 年           374,866.51             0.44%      187,433.27            546,722.25         0.57%         273,361.13
    5 年以上       1,144,355.95             1.33%     1,144,355.95           897,633.70         0.92%         897,633.70
    合计           85,855,897.57          100.00%     4,164,439.55      96,223,447.97       100.00%          5,548,266.01
       3.本报告期无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。
       4. 期末其他应收款中金额前五名单位情况
    欠款人名称                           欠款金额            占其他应收款总额比例                        性质或内容
    单位Ⅰ                             3,200,000.00                     3.73%                            投标保证金
    单位Ⅱ                             3,000,000.00                     3.49%                            投标保证金
                                    江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    单位Ⅲ                        2,651,800.00                    3.09%                        投标保证金
    单位Ⅳ                        2,506,900.00                    2.92%                        投标保证金
    单位Ⅴ                        2,059,822.91                    2.40%                        投标保证金
    合计                         13,418,522.91                    15.63%
       5.其他应收款期末数中,无应收其他关联方单位的款项。
    (九)存货及存货跌价准备
       1.存货分类
                                      期末余额                                     年初余额项目
                                账面余额             跌价准备                 账面余额         跌价准备
    原材料                     307,418,735.27                       -         300,879,010.61                     -
    库存商品                   472,132,426.95         6,381,551.48            340,779,059.94       342,530.44
    低值易耗品                               -                      -              51,429.50                     -
    在产品                     226,300,406.75         3,711,844.44            139,865,600.43       612,187.05
    发出商品                   519,898,874.87         7,773,926.27            463,693,703.01     5,154,300.95
    合计                      1,525,750,443.84       17,867,322.19      1,245,268,803.49         6,109,018.44
       2. 存货跌价准备
    存货种类         期初账面余额         本期计提额                    本期减少               期末账面余额
                                                          转回                    转销
    库存商品              342,530.44      6,381,551.48        -                  342,530.44      6,381,551.48
    在产品                612,187.05      3,711,844.44        -                  612,187.05      3,711,844.44
    发出商品             5,154,300.95     7,773,926.27        -                5,154,300.95      7,773,926.27
    合计                 6,109,018.44    17,867,322.19        -                6,109,018.44     17,867,322.19
       3. 期末存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提。
    (十)其他流动资产
    种类                                                     期末余额                             年初余额
    剩余期限超过三个月的保证金存款                                        -                    17,550,379.84
    期货合约保证金                                        40,873,705.00                                      -
    待抵扣税金                                           185,509,905.54                                      -
    合计                                                 226,383,610.54                        17,550,379.84
    (十一)可供出售金融资产
       1.可供出售金融资产情况
                                       江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    项目                                                   期末公允价值                    年初公允价值
    可供出售权益工具                                       419,256,000.00                  698,544,000.00
    合计                                                   419,256,000.00                  698,544,000.00
        2.可供出售权益工具
        本公司之子公司江苏中天科技投资管理有限公司持有武汉光迅科技股份有限公司(股票代码:002281)无限售流通股 2160 万股,持股比例为 13.50%。本报告期分回现金股利540.00 万元。
    (十二)长期股权投资
        1.长期股权投资分类
                                                 期末余额                           年初余额项目
                                           账面余额           减值准备         账面余额      减值准备
    一、成本法核算的股权投资                6,722,100.00            -          16,012,933.84             -
       其他股权投资                      6,722,100.00            -          16,012,933.84             -
    二、权益法核算的股权投资                           -            -                      -             -
    对合营企业、联营企业的投资                       -            -                      -             -
    合计                                    6,722,100.00            -          16,012,933.84             -
        2.其他股权投资信息
                                       在被投资     在被投资
                                                                     减值       本期计提       本期现金
    被投资单位名称                         单位持股     单位表决
                                                                     准备       减值准备         红利
                                         比例         权比例
    江苏银行股份有限公司                     0.22%          0.22%          -            -        1,549,552.48
    中国铁路通信信号上海工程集团有限公司     7.66%          7.66%          -            -        1,604,731.35
    合计                                       /              /            -            -        3,154,283.83
        3.其他股权投资增减变动
    被投资单位名称                                 投资成本         期初余额       增减变动      期末余额
    江苏银行股份有限公司                       6,722,100.00         6,722,100.00            -    6,722,100.00
                                                                                        -                 -
    中国铁路通信信号上海工程集团有限公司       9,290,833.84         9,290,833.84 -9,290,833.84
                                                                                                        -
    合计                                     16,012,933.84        16,012,933.84 -9,290,833.84    6,722,100.00
        4.其他股权投资的说明
        2006年,深圳融信会计师事务所受江苏省城市商业银行合并重组委员会委托,对南通市商业银行进行了全面的清产核资,确认南通市商业银行股份按2.8815:1的比例折成江苏
                                      江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注银行股份19,369,406股,并得到江苏省城市商业银行合并重组委员会的最终确认。2007年1月24日江苏银行正式开业,原南通市商业银行更名为江苏银行南通分行,江苏中天科技股份有限公司在南通市商业银行的股份亦并入江苏银行。
        2012年11月,本公司将所持有的中国铁路通信信号上海工程集团有限公司7.66%的股权转让给中国铁路通信信号股份有限公司,转让价格为17,255,550.59元,取得转让收益7,964,716.75元。
    (十三)投资性房地产
        1.按成本计量的投资性房地产
    项     目                           年初余额             本年增加         本年减少            期末余额
    一、账面原值                    24,714,759.06                     -            -           24,714,759.06
    其中:房屋及建筑物              24,714,759.06                     -            -           24,714,759.06
    二、累计折旧和累计摊销            5,198,128.11         1,179,850.06                         6,377,978.17
    其中:房屋及建筑物                5,198,128.11         1,179,850.06                         6,377,978.17
    三、投资性房地产账面净值        19,516,630.95                     /            /           18,336,780.89
    其中:房屋及建筑物              19,516,630.95                     /            /           18,336,780.89四、投资性房地产减值准备
    累计金额                                      -                   -            -                        -
    其中:房屋及建筑物                            -                   -            -                        -
    五、投资性房地产账面价值        19,516,630.95                     /            /           18,336,780.89
    其中:房屋及建筑物              19,516,630.95                     /            /           18,336,780.89
        2.本期折旧1,179,850.06元。
    (十四)固定资产
        1. 固定资产分类
    项目                          年初余额                本年增加              本年减少            期末余额
    一、原价合计             2,189,763,718.49                267,932,129.01   4,602,774.52     2,453,093,072.98
    其中:房屋建筑物           588,433,980.87                 52,255,341.99            -        640,689,322.86
    机器设备               1,530,391,880.08                190,988,459.88    234,231.50      1,721,146,108.46
    运输设备                  15,080,067.22                  6,373,624.92   3,871,256.02       17,582,436.12
    办公及其他设备            55,857,790.32                 18,314,702.22    497,287.00        73,675,205.54
                                            本年新增         本年计提
    二、累计折旧合计           538,232,887.12         -      190,923,155.64   3,804,280.68     725,351,762.08
    其中:房屋建筑物            87,299,018.80         -       29,742,269.26                -   117,041,288.06
    机器设备                 418,488,512.07         -      149,407,405.55    222,803.12      567,673,114.50
                                           江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       运输设备                   7,135,323.89       -          1,576,418.22            3,108,799.95          5,602,942.16
       办公及其他设备            25,310,032.36       -         10,197,062.61             472,677.61       35,034,417.36
    三、减值准备合计                         -        -                          -                 -                      -
    四、账面价值合计         1,651,530,831.37                             /                   /         1,727,741,310.90
       其中:房屋建筑物         501,134,962.07                           /                   /           523,648,034.80
       机器设备             1,111,903,368.01                             /                   /         1,153,472,993.96
       运输设备                   7,944,743.33                           /                   /            11,979,493.96
       办公及其他设备            30,547,757.96                           /                   /            38,640,788.18
           2. 本期折旧费 190,923,155.64 元。
           3. 本期由在建工程转入的固定资产原价为 149,731,460.40 元。
           4. 报告期末,已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 161,630,847.85 元。
          (十五)在建工程
           1.在建工程分类
                                                                                                                其中借款费
    类别            年初余额           本年增加       本年转入固定资产        其他减少        期末余额           用资本化金
                                                                                                                    额
    建筑工程       22,771,898.15      86,178,587.34       50,362,323.30              -       58,588,162.19                    -
    安装工程         806,040.52      143,113,216.48       96,836,352.78              -       47,082,904.22                    -
    待摊费用          40,000.00        3,262,699.61        2,532,784.32              -            769,915.29                  -
    合计           23,617,938.67     232,554,503.43   149,731,460.40                 -     106,440,981.70                     -
           2.在建工程项目变化情况
                                                                                                                其中借款费
    工程项目           年初余额           本年增加       本年转入固定资产        其他减少        期末余额           用资本化金
                                                                                                                    额
    预制棒项目          986,547.03       40,511,763.09       18,961,052.77              -       22,537,257.35                    -
    装备电缆项目                -         9,680,584.80        9,646,674.22              -             33,910.58                  -
    信号缆设备        16,527,152.44          27,622.50       16,554,774.94              -                  0.00                  -
    超高压电缆         5,144,377.38      59,009,767.76        3,483,863.06              -       60,670,282.08                    -
    光纤产能扩建        959,861.82       97,061,884.24       98,021,746.06              -                  0.00                  -
    四川新厂建设                -         5,258,260.32                -                 -        5,258,260.32                    -
    印度工厂建设                -          727,271.50                 -                 -            727,271.50                  -
    光伏材料建设                -         8,985,385.77                -                 -        8,985,385.77                    -
    太阳能安装                  -         2,454,698.11        1,687,079.06              -            767,619.05                  -
    供配电                      -         8,837,265.34        1,376,270.29              -        7,460,995.05                    -
    合计              23,617,938.67     232,554,503.43   149,731,460.40                 -     106,440,981.70                     -
                                  江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
        3.本期资本化的利息金额 0 元。
      (十六)工程物资
    项目/类别                     年初余额           本年增加           本年减少           期末余额
    工程材料                    2,470,317.96       7,245,082.58       8,839,614.85        875,785.69
    合计                        2,470,317.96       7,245,082.58       8,839,614.85        875,785.69
       (十七)无形资产
        1.无形资产分类
    项     目                        年初余额           本年增加         本年减少         期末余额
    一、原价合计                 184,191,097.23    137,807,131.23             -       321,998,228.46
    土地使用权              133,703,179.88     91,682,026.37             -       225,385,206.25
    非专利技术               50,000,000.00     45,000,000.00             -        95,000,000.00
    应用软件                    458,467.35      1,125,104.86             -         1,583,572.21
    专利技术                     29,450.00                   -           -            29,450.00
    二、累计摊销合计              21,634,016.49     10,382,662.89             -        32,016,679.38
    土地使用权               15,760,637.21      3,217,061.01             -        18,977,698.22
    非专利技术                5,833,333.38      6,875,000.00             -        12,708,333.38
    应用软件                     33,665.09        284,712.09             -           318,377.18
    专利技术                      6,380.81          5,889.79             -            12,270.60
    三、减值准备合计                           -                  -           -                    -
    四、账面价值合计             162,557,080.74                   /           /       289,981,549.08
    土地使用权              117,942,542.67                   /           /       206,407,508.03
    非专利技术               44,166,666.62                   /           /        82,291,666.62
    应用软件                    424,802.26                   /           /         1,265,195.03
    专利技术                     23,069.19                   /           /            17,179.40
      2.本期增加的非专利技术为子公司投入的专有技术。其中:
      中天光伏材料有限公司股东以其持有的“一种涂覆型太阳电池背板产业化制备专有技术”出资 3000 万元,出资比例 30%。该专有技术已经中都国脉(北京)资产评估有限公司评估并出具中都评报字(2012)45 号《资产评估报告书》,评估价值 3000 万元,各方股东确认的价值 3000 万元,经济使用寿命为 10 年,本期已摊销 175 万元。
      中天储能科技有限公司股东以锂电池制造专有技术出资 1500 万元,出资比例 15%。该专有技术已经江苏中瑞华资产评估有限公司评估并出具苏瑞华评报字(2012)第 66 号《资
                                      江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注产评估报告书》,评估价值 1520.38 万元,各方股东确认的价值 1500 万元,经济使用寿命为 10 年,本期已摊销 12.50 万元。
    (十八)长期待摊费用
                                                                                                其他减少
    项目                    年初余额         本年增加         本年摊销      其他减少   期末余额       的原因
    租入资产改良支出       2,195,151.61     1,620,398.03     2,911,483.50        -     904,066.14         -
    合计                   2,195,151.61     1,620,398.03     2,911,483.50        -     904,066.14         -
    (十九)递延所得税资产和递延所得税负债
       1. 已确认的递延所得税资产
    项目                                                     期末余额                       年初余额
    坏账准备                                            12,262,562.12                     9,566,179.49
    存货跌价                                                998,460.02                    1,266,937.79
    预提费用                                               5,361,962.00                   8,661,388.87
    开办费摊销                                                        -                       7,294.24
    土地契税                                                 11,317.40                       11,823.20
    固定资产折旧                                           5,069,100.72                   7,098,067.72
    预计未来可弥补亏损                                     1,922,861.98                   1,759,989.28
    专项应付款                                             4,903,200.00                               -
    套期工具                                                392,237.40                     552,151.50
    合并抵消                                            11,340,485.27                     9,446,297.65
    合计                                                42,262,186.91                    38,370,129.74
       2.已确认的递延所得税负债
    项目                                                     期末余额                       年初余额
    套期工具                                                          -                      44,175.00
    可供出售权益工具                                    94,914,000.00                   164,736,000.00
    合计                                                94,914,000.00                   164,780,175.00
       3. 未确认递延所得税资产明细
    项目                                                     期末余额                       年初余额
    可抵扣暂时性差异                                    32,828,273.43                                 -
    可抵扣亏损                                          30,873,290.00                                 -
    合计                                                63,701,563.43                                 -
                                    江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       4. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年份                                                    期末余额                                年初余额
    2017 年                                              30,873,290.00                                       -
    合计                                                 30,873,290.00                                       -
    (二十)其他非流动资产
    类别及内容                                年初余额         本年增加      本年减少                期末余额
    无法辨认的股权投资借方差额           4,245,627.27                  -     97,609.57            4,148,017.70
    预付 150mm 预制棒技术转让费                     -       4,202,880.00              -           4,202,880.00
    合计                                 4,245,627.27       4,202,880.00     97,609.57            8,350,897.70
       (二十一)资产减值准备
    项目                       年初账面余额     本年计提额            本年减少额                期末账面余额
                                                               转回             转销
    一、坏账准备             61,565,763.45    16,945,269.87       -                      -      78,511,033.32
    二、存货跌价准备          6,109,018.44    17,867,322.19       -       6,109,018.44          17,867,322.19
    合计                     67,674,781.89    34,812,592.06       -       6,109,018.44          96,378,355.51
       (二十二)短期借款
        1. 短期借款分类
    借款类别                                               期末余额                                年初余额
    质押借款                                           111,198,855.55                          95,123,203.98
    抵押借款                                                                                   49,688,564.28
    保证借款                                           900,100,000.00                         798,553,389.80
    票据贴现                                                                                  141,000,000.00
    合计                                           1,011,298,855.55                          1,084,365,158.06
        2.质押借款期末余额中,以应收账款质押办理人民币保理借款 111,198,855.55 元。
        3.保证借款期末余额中,关联方担保借款人民币 900,100,000.00 元,详见附注六(四)4.关联方担保情况和附注七.或有事项。
       (二十三)交易性金融负债
    项目                                               期末余额                                    年初余额
                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    套期工具                                 2,614,916.00                                   -
    合计                                     2,614,916.00                                   -
       (二十四)应付票据
        1.应付票据分类
    种类                                       期末余额                            年初余额
    银行承兑汇票                             4,000,000.00                         991,600.00
    合计                                     4,000,000.00                         991,600.00
       2.期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的票据。
       3.期末余额中无应付其他关联方单位的票据。
       (二十五)应付账款
        1.应付账款分类
    账龄                                       期末余额                            年初余额
    1 年以内                               523,881,827.82                     566,793,009.56
    1-2 年                                  50,306,510.77                      55,196,959.41
    2-3 年                                  12,868,943.37                        1,808,081.82
    3 年以上                                 3,071,208.38                        4,606,302.71
    合     计                              590,128,490.34                     628,404,353.50
       2. 本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
       3. 本报告期应付账款中应付其他关联方单位的款项情况
    单位名称                                     期末余额                           年初余额
    江东金具设备有限公司                       4,987,312.19                       5,990,076.85
    中天宽带技术有限公司                       8,976,529.46                      14,765,237.70
    上海昱品通信科技有限公司                   6,473,913.86                       5,528,971.67
    江苏中天科技工程有限公司                   3,133,088.48                       4,594,767.60
    江苏中天科技研究院有限公司                            -                        292,480.00
    南通昱品通信科技有限公司                 19,636,164.57                       16,382,168.77
    中天合金技术有限公司                     48,498,809.84                                   -
    南通江东物流有限公司                       9,547,900.96                                  -
    合计                                    101,253,719.36                       47,553,702.59
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    (二十六)预收款项
    账龄                                             期末余额                              年初余额
    1 年以内                                     238,101,856.03                        145,958,388.19
    1-2 年                                         5,215,268.49                           896,998.70
    2-3 年                                          419,510.80                           1,483,892.89
    3 年以上                                       1,438,330.19                                     -
    合计                                         245,174,965.51                        148,339,279.78
        本报告期无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方单位的款项。
    (二十七)应付职工薪酬
    项目                             年初余额         本年增加            本年减少          期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴   42,417,504.77    312,222,706.92      301,767,163.98     52,873,047.71
    二、职工福利费                  310,120.06     18,461,098.70       18,552,633.70        218,585.06
    三、社会保险费                   63,432.02     33,436,439.39       33,169,738.01        330,133.40
    其中:医疗保险费                 63,432.02     11,560,559.10       11,321,658.24        302,332.88
          基本养老保险费                -       18,949,590.08       18,923,013.06         26,577.02
          失业保险费                    -        1,740,875.30        1,740,299.80            575.50
          工伤保险费                    -          867,614.49         867,196.39             418.10
          生育保险费                    -          317,800.42         317,570.52             229.90
    四、住房公积金                  570,702.70      3,181,546.81        3,716,628.51         35,621.00
    五、工会经费和职工教育经费    3,961,087.01      6,906,072.91        6,409,958.58      4,457,201.34
    六、辞退福利                           -                      -                -                    -
    合计                         47,322,846.56    374,207,864.73      363,616,122.78     57,914,588.51
    期末余额中,无拖欠性质的应付工资、奖金、津贴和补贴,根据年度考核的进展情况,预计应付工资、奖金、津贴和补贴的余额于 2013 年一季度发放完毕。
    (二十八)应交税费
    税种                                            期末余额                               年初余额
    增值税                                        7,991,927.60                    -180,864,862.05
    营业税                                         238,336.77                              34,899.36
    城建税                                         626,490.34                             639,349.24
    房产税                                        1,434,824.65                          2,125,700.92
    个人所得税                                     468,318.93                           1,483,766.95
    土地使用税                                     969,274.67                             617,070.35
                              江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    企业所得税                              29,500,735.29                    15,852,262.84
    印花税                                     521,027.31                       562,682.78
    教育费附加                                 581,522.63                       553,430.12
    综合基金                                   347,660.38                       944,406.50
    其他                                         1,039.25                        10,415.63
    合计                                    42,681,157.82                  -158,040,877.36
    (二十九)应付利息
    项目                                       期末余额                          年初余额
    短期借款利息                             3,413,029.61                                 -
    短期融资券利息                         19,988,333.33                                  -
    合计                                   23,401,362.94                                  -
    (三十)其他应付款
        1.其他应付款分类
    账龄                                        期末余额                         年初余额
    1 年以内                                80,446,097.36                    93,849,283.48
    1-2 年                                  29,860,480.60                    64,355,215.28
    2-3 年                                  17,302,163.36                     4,851,593.11
    3 年以上                                 2,283,402.00                       658,228.23
    合计                                   129,892,143.32                   163,714,320.10
    2. 本报告期无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方单位的款项。
    (三十一)一年内到期的非流动负债
    项目                                        期末余额                          年初余额
    1 年内到期的递延收益                    10,043,600.00                       7,380,000.00
    1 年内到期的长期借款                                    -                 200,000,000.00
    合计                                    10,043,600.00                     207,380,000.00
    (三十二)其他流动负债
    项目                                        期末余额                          年初余额
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    短期融资券                                   800,000,000.00
    合计                                         800,000,000.00
    2012 年 5 月 8 日,本公司发行短期融资券 20000 万元,期限为 365 天,计息日为 2012年 5 月 9 日,票面利率 5.90%;2012 年 8 月 10 日,本公司发行短期融资券 60000 万元,期限为 365 天,计息日为 2012 年 8 月 13 日,票面利率 5.20%。
    (三十三)长期借款
    借款类别                                         期末余额                              年初余额
    保证借款                                       7,000,000.00                                       -
    合计                                           7,000,000.00                                       -
    (三十四)专项应付款
    拨款用途                        年初余额          本期新增          本期结转           期末余额
    海缆接头盒项目                 300,000.00                     -             -         300,000.00
    国债项目资金                  7,410,000.00                    -             -        7,410,000.00
    节能型扩容导线项目             800,000.00                     -             -         800,000.00
    光纤带技改专项                 500,000.00                     -             -         500,000.00
    8000 米深海光缆项目           4,400,000.00      1,200,000.00      5,600,000.00                    -
    深海 ROV、拖体用铠装缆技术    5,730,000.00        640,000.00      1,869,056.00       4,500,944.00
    精密材料科技成果转化资金      3,000,000.00      2,000,000.00      5,000,000.00                    -
    超大尺寸预制棒技术改造                -        12,900,000.00 12,900,000.00                        -
    海缆“863”计划                       -         8,700,000.00      2,862,000.00       5,838,000.00
    装备电缆建设补助                      -         8,736,000.00      8,736,000.00                    -
    拆迁补偿费                            -         4,975,674.03                    -    4,975,674.03
    基础设施建设补偿款                    -        15,171,108.65                    -   15,171,108.65
    合计                         22,140,000.00     54,322,782.68 36,967,056.00          39,495,726.68
    2012 年 11 月 5 日,四川中天丹琪科技有限公司与仁寿县视高镇人民政府签订拆迁补偿协议书,补偿金额合计 9,951,348.07 元,用于补偿地上建筑物、构筑物及附着物补偿和职工安置、搬迁费和搬迁营业损失等,于 11 月已收到补偿金 4,975,674.03 元,报告期末拆迁工作尚未开始。
    2012 年 10 月 30 日,根据仁寿视高管理委员会 26 号函及《项目投资协议书》,四川中天丹琪科技有限公司收到工业发展基金补助 15,171,108.65 元,用于项目基础设施建设,新产区一期项目已开工建设。
                                        江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
        本期结转数中,转入递延收益的与资产有关的政府补助 2663.6 万元,转入营业外收入的与损益有关的政府补助 560 万元,拨付“863”计划子课题经费 473.1056 万元。
         (三十五)其他非流动负债
        1.其他非流动负债分类
    项目                              年初余额               本期新增             本期结转       期末余额
    递延收益                       33,280,000.00          26,636,000.00     12,707,200.00     47,208,800.00
    合计                           33,280,000.00          26,636,000.00     12,707,200.00     47,208,800.00
        递延收益本期新增为专项应付款中转入与资产有关的政府补助;本期结转金额中,本期摊销金额 1004.36 万元,一年内到期的摊销金额增加 266.36 万元。
        2. 递延收益
    项目                               年初余额              本期新增           本期结转         期末余额
    科技成果转化拨款                3,000,000.00                   -         3,000,000.00              -
    耐热导线项目                     290,000.00                      -        290,000.00                   -
    铝包钢生产线技改专项             140,000.00                      -        140,000.00                   -
    双金属耐热复合导线               100,000.00                      -        100,000.00                   -
    光纤到户抗弯曲项目                50,000.00                      -            50,000.00                -
    光纤产能改造项目                 100,000.00                      -        100,000.00                   -
    装备电缆建设项目               29,600,000.00           8,736,000.00      5,447,200.00     32,888,800.00
    省科技成果转化资金                           -         5,000,000.00      1,000,000.00      4,000,000.00
    超大尺寸预制棒技改                           -        12,900,000.00      2,580,000.00     10,320,000.00
    合计                           33,280,000.00          26,636,000.00     12,707,200.00     47,208,800.00
        (三十六)股本
                                   比                   本期变动增(+)、减(-)                              比
    项目                 年初余额     例     送       配     公积金   增发    其               期末余额         例
                                   %     股       股     转股     新股    他      小计                      %1.有限售条件的流通股2.无限售条件的流通股
                                           江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    A股                  391,391,235    100                313,112,988          313,112,988    704,504,223       100无限售条件的流通股
                      391,391,235    100                313,112,988          313,112,988    704,504,223       100
       合计
    3.股份总数          391,391,235    100              313,112,988            313,112,988    704,504,223       100
        本公司本期以资本公积转增股本 313,112,988 元(313,112,988 股),业经中兴华富华会计师事务所审验,并出具中兴华验字(2012)第 2121002 号《验资报告》。
       (三十七)资本公积
    项目                               年初余额           本期增加             本期减少                期末余额
    股本溢价                  2,119,394,585.37                             313,112,988.00       1,806,281,597.37
    其他资本公积                  6,073,469.02          1,946,045.44                                8,019,514.46
    可供出售金融资产公          444,787,200.00                             188,519,400.00         256,267,800.00允价值变动
    合计                      2,570,255,254.39          1,946,045.44       501,632,388.00        2,070,568,911.83
        本期增加金额为增加对子公司的投资比例,应享有子公司原留存收益中的权益增加。
        本期减少金额中,根据本公司股东大会审议通过的 2011 年度分配方案,以资本公积转增股本 313,112,988 元;可供出售金融资产公允价值变动及其所得税影响的净额减少资本公积 188,519,400 元。
       (三十八)盈余公积
    项目                              年初余额           本期增加         本期减少             期末余额
    法定盈余公积               136,762,227.92         37,329,577.16                        174,091,805.08
    合计                       136,762,227.92         37,329,577.16                        174,091,805.08
    (三十九)未分配利润
    项目                                                                本期金额                上期金额
    调整前年初未分配利润                                        1,246,942,380.34           962,086,905.20
    调整金额                                                                    -                           -
    调整后年初未分配利润                                        1,246,942,380.34           962,086,905.20
    加:本期净利润                                                421,209,442.68           352,364,972.12
                                     江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    减:提取法定盈余公积                                         37,329,577.16           35,429,196.98
       提取任意盈余公积                                                    -                       -
       应付普通股股利                                        78,278,247.00           32,080,300.00
    期末未分配利润                                          1,552,543,998.86           1,246,942,380.34
    (四十)营业收入及营业成本
    1.营业收入及营业成本分类
                                                    本期金额项目
                                主营业务                      其他业务                          合计
    营业收入                  5,797,024,937.93              15,185,011.47               5,812,209,949.40
    营业成本                  4,555,442,139.56                  7,290,507.79            4,562,732,647.35
    营业毛利                  1,241,582,798.37                  7,894,503.68            1,249,477,302.05
                                                    上期金额项目
                                主营业务                      其他业务                          合计
    营业收入                  4,776,054,795.65              97,915,728.11               4,873,970,523.76
    营业成本                  3,852,383,058.20              66,004,928.53               3,918,387,986.73
    营业毛利                   923,671,737.45               31,910,799.58                 955,582,537.03
    2.按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
                           主营业务收入                                    主营业务成本项目
                   本期金额               上期金额               本期金额             上期金额
    光纤及光缆       2,595,201,733.58       2,378,757,211.92       1,881,847,897.04    1,776,718,868.50
    导线             1,854,774,698.15       1,596,380,005.36       1,509,931,336.47    1,381,159,704.43
    电缆               230,530,116.99        204,426,066.03         245,869,996.16       189,244,535.67
    射频电缆           706,264,955.33        408,033,362.37         619,235,762.07       387,140,597.60
    海底线缆           221,148,371.68          72,839,154.43        154,700,228.25        39,466,542.34
    其他               189,105,062.20         115,618,995.54        143,856,919.57        78,652,809.66
    合计             5,797,024,937.93       4,776,054,795.65       4,555,442,139.56    3,852,383,058.20
    3.按地区列示主营业务收入、主营业务成本
                             主营业务收入                                  主营业务成本地区名称
                    本期金额              上期金额               本期金额             上期金额
    境内              5,096,814,455.89       4,216,646,686.20       3,977,266,471.07     3,364,573,465.35
    境外                700,210,482.04         559,408,109.45         578,175,668.49      487,809,592.85
                                    江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    合计             5,797,024,937.93       4,776,054,795.65    4,555,442,139.56      3,852,383,058.20
    4.本公司营业收入中前五名客户的情况
    客户名称                                       本期金额                        占营业收入的比例
    单位Ⅰ                                    380,518,948.88                                   6.56%
    单位Ⅱ                                    303,425,853.17                                   5.23%
    单位Ⅲ                                    272,159,146.98                                   4.69%
    单位Ⅳ                                    219,462,619.75                                   3.79%
    单位Ⅴ                                    214,808,042.88                                   3.71%
    合计                                    1,390,374,611.66                                  23.98%(四十一)营业税金及附加
    项目                                               本期金额                          上期金额
    营业税                                            657,502.70                       1,993,432.74
    城建税                                           9,224,686.97                      8,977,739.86
    教育费附加                                       8,398,010.95                      7,363,168.20
    其他                                                84,312.55                                 -
    合计                                           18,364,513.17                      18,334,340.80
    (四十二)销售费用
    项目                                               本期金额                          上期金额
    运输装卸费                                    110,970,013.08                      80,001,209.87
    职工薪酬                                       88,683,384.85                      69,737,555.01
    售后服务费                                     37,166,738.17                      38,743,528.19
    差旅费                                         32,873,608.93                      28,417,302.60
    招待费                                           5,767,929.48                      4,625,678.00
    折旧费                                            494,139.44                        398,244.28
    保险费                                            757,067.90                        723,719.68
    中标费                                         19,944,155.41                      18,205,116.12
    展览费和广告费                                   5,435,038.03                      5,372,896.54
    办公费                                           3,705,761.22                      3,404,726.31
    会务费                                           2,513,708.40                      3,813,820.07
    商标使用费                                        431,787.30                        163,167.81
    咨询顾问费                                        391,209.82                        450,766.55
    物料消耗                                          312,791.65                        243,629.57
    其他                                             7,413,684.64                      5,646,408.32
    合计                                          316,861,018.32                     259,947,768.92
                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注(四十三)管理费用
    项目                                        本期金额                       上期金额
    职工薪酬                                78,626,088.15                  62,072,746.50
    差旅费                                   5,572,114.14                   6,234,275.76
    办公费                                   5,085,464.72                   6,685,421.30
    聘请中介机构费                           4,161,933.88                   3,741,070.00
    业务招待费                               2,872,167.51                   2,147,764.59
    折旧费                                  15,787,997.71                  11,581,349.41
    长期资产摊销                            13,294,146.39                   7,785,302.99
    财产保险费                               3,021,682.97                     842,399.40
    咨询费                                   1,445,635.28                   1,824,721.63
    税费                                    11,310,145.28                  10,267,723.98
    研发费                                 142,706,007.38                  42,567,955.68
    物料消耗                                 5,428,654.73                   2,198,902.46
    修理费                                   1,381,219.92                   1,272,986.85
    水电费                                     458,807.21                     740,619.06
    其他                                    10,624,675.31                  10,530,328.20
    合计                                   301,776,740.58                 170,493,567.81(四十四)财务费用
    项目                                        本期金额                       上期金额
    利息支出                                96,358,728.82                  63,490,488.45
    减:利息收入                            18,845,987.83                   3,323,217.71
    汇兑损失                                   552,607.84                   2,545,877.95
    手续费支出                               3,868,669.71                   4,355,831.67
    其他支出                                 3,479,293.58                   6,648,392.69
    合计                                    85,413,312.12                  73,717,373.05(四十五)资产减值损失
    项目                                        本期金额                       上期金额
    坏账损失                                16,945,269.87                  10,211,969.94
    存货跌价损失                            11,758,303.75                   4,240,577.93
    合计                                    28,703,573.62                  14,452,547.87(四十六)公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源                  本期金额                       上期金额
    套期工具                                 -1,044,395.00                 -3,681,010.00
                               江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    合     计                                  -1,044,395.00                    -3,681,010.00(四十七)投资收益
    1.投资收益分类
    产生投资收益的来源                             本期金额                       上期金额
    成本法核算长期股权投资收益                   3,154,283.83                  2,651,818.10
    处置长期股权投资产生的投资收益               7,964,716.75                              -
    可供出售金融资产取得的投资收益               5,400,000.00                  5,400,000.00
    套期工具                                   -18,515,835.43                 -18,083,838.71
    其他                                           -97,609.57                     -97,609.57
    合计                                        -2,094,444.42                 -10,129,630.18
    2. 按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                            本期发生额           上期发生额     增减变动原因
    江苏银行股份有限公司                  1,549,552.48         1,549,552.48        分回利润
    中国铁路通信信号上海工程公司          1,604,731.35         1,102,265.62        分回利润
    合计                                  3,154,283.83         2,651,818.10
    3. 处置长期股权投资产生的投资收益详见本报告“附注五之(十二)之 4 项”说明。
    4. 可供出售金融资产取得的投资收益详见本报告“附注五之(十一)之 2 项”说明。
    5. 套期工具本期发生额为铝、铜期货合约无效套期部分平仓实现的损益。(四十八)营业外收入
    1.营业外收入分类
                                                                            计入当期非经
    项目                                   本期金额             上期金额
                                                                          常性损益的金额
    1.非流动资产处置利得合计              15,003.59             60,216.13            15,003.59
    其中:固定资产处置利得                 15,003.59             60,216.13            15,003.59
    2.政府补助                         44,539,965.11     35,485,543.31           44,539,965.11
    3.其他                              1,462,996.43           736,612.02         1,462,996.43
    合计                               46,017,965.13      36,282,371.46           46,017,965.13
    2.政府补助的种类和金额
    政府补助的种类                                本期金额                          上期金额
    与收益相关的政府补助                      34,496,365.11                     28,105,543.31
                             江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    与资产相关的政府补助                     10,043,600.00                   7,380,000.00
    合计                                     44,539,965.11                  35,485,543.31
    3.计入当期损益的与收益相关的政府补助明细
    项目                                                             计入当期损益的金额
    工业和信息化产业转型升级                                                 1,900,000.00
    2012 年度省工业引导资金                                                  1,400,000.00
    科技成果转化补贴                                                           500,000.00
    国家软件和集成电路引智专项项目                                             200,000.00
    重点产业振兴和技术改造拨款                                               1,600,000.00
    商务发展资金                                                             2,500,000.00
    南通市船舶产业发展专项资金                                                 120,000.00
    超低偏振模低水峰非零色散位移单模光纤                                       180,000.00
    超长度大直径预制棒生产宽带低水峰单模光纤技术                             1,740,000.00
    反倾销专项资金拨付                                                         262,000.00
    深海光电缆高技术研究重点实验室                                             400,000.00
    8000 米水深海缆项目                                                      5,600,000.00
    人才专项经费                                                               500,000.00
    财政补贴                                                                   916,599.00
    科技经费补贴                                                               820,000.00
    专利补贴                                                                   270,500.00
    财政贴息                                                                 8,886,260.56
    各项扶持资金                                                             3,375,700.00
    各项返还款                                                                  60,740.00
    各项奖励                                                                 3,264,565.55
    合计                                                                    34,496,365.11(四十九)营业外支出
                                                                     计入当期非经
    项目                               本期金额          上期金额
                                                                   常性损益的金额
    1.非流动资产处置损失合计          529,391.72        125,429.75           529,391.72
    其中:固定资产处置损失            529,391.72        125,429.75           529,391.72
    2.公益性捐赠支出                 1,400,000.00     1,200,000.00         1,400,000.00
    3.其他                           2,226,673.63     3,318,346.48         2,226,673.63
    合计                             4,156,065.35     4,643,776.23         4,156,065.35(五十)所得税费用
                                   江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    项目                                             本期金额                     上期金额
    本期所得税费用                                94,002,941.38               64,812,319.11
    递延所得税费用                                -3,936,232.17               -1,648,834.40
    合计                                          90,066,709.21               63,163,484.71
    (五十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    计算项目                            计算符号                   本期金额         上期金额
    报告期归属于本公司普通股股东的
    净利润                                  P0               421,209,442.68    352,364,972.12
    报告期归属于本公司普通股股东的
    非经常性损益                            F                 23,661,674.06      7,134,354.83
    报告期扣除非经常性损益后归属于
    本公司普通股股东的净利润             P1= P0-F            397,547,768.62    345,230,617.29
    稀释性潜在普通股对归属于本公司
    普通股股东净利润的影响                  P2                            -                    -
    稀释性潜在普通股对扣除非经常性
    损益后归属于本公司普通股股东净          P3                            -                    -
    利润的影响
    期初股份总数                            S0               391,391,235.00    320,803,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股
    利分配等增加股份数                      S1               313,112,988.00    280,171,812.00
    报告期因发行新股或债转股等增加
    股份数                                  Si                            -     70,588,235.00
    增加股份次月起至报告期期末的累
    计月数                                  Mi                            -                 5
    报告期因回购等减少股份数                Sj                            -                    -
    减少股份次月起至报告期期末的累
    计月数                                  Mj                            -                    -
    报告期缩股数                            Sk                            -                    -
    报告期月份数                            M0                           12                12
                                      S=S0+S1+
    发行在外的普通股加权平均数         Si×Mi/M0–           704,504,223.00    630,386,577.00
                                     Sj×Mj/M0-Sk
    稀释性潜在增加的普通股加权平均
                                          X                             -                    -
    数
    计算稀释每股收益的普通股加权平
    均数                                  Sx=S+X             704,504,223.00    630,386,577.00
    报告期归属于本公司普通股股东的
    基本每股收益                          = P0/S                      0.598             0.559
    扣除非经常性损益后归属于本公司
    普通股股东的基本每股收益              = P1/S                      0.564             0.548
    报告期归属于本公司普通股股东的
    稀释每股收益                        =(P0+P2)/Sx                   0.598             0.559
    扣除非经常性损益后归属于本公司
    普通股股东的稀释每股收益            =(P1+P3)/Sx                   0.564             0.548
    经股东大会批准,本报告期以资本公积转增股本 313,112,988 元,根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露 》(2010 年修订)规定,重新调整计算上期发行在外普通股加权平均数和每股收益。
                                江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
       (五十二)其他综合收益
    项目                                                        本期发生额          上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                 -279,288,000.00     -292,680,000.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                     -69,822,000.00      -73,170,000.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                 -                     -
    小计                                                     -209,466,000.00     -219,510,000.00
    2.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额                             -                     -
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                                   -                     -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                 -                     -
    转为被套期项目初始确认金额的调整                                       -        1,503,525.00
    小计                                                                   -       -1,503,525.00
    3.外币财务报表折算差额                                       -340,904.74      -20,946,600.00
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                                     -                     -
    小计                                                         -340,904.74                     -
    合计                                                     -209,806,904.74     -221,013,525.00
       (五十三)现金流量表项目注释
       1.收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                                             本期金额                   上期金额
    利息收入                                      18,123,640.60               3,323,217.71
    补贴收入                                      78,067,411.23              47,205,543.31
    往来款收入                                    30,162,173.89              20,821,394.58
    收回超过三个月的保证金存款                    17,550,379.84              64,553,459.56
    其他                                           1,462,996.43                736,612.02
    合计                                         145,366,601.99             136,640,227.18
        2.支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                                             本期金额                   上期金额
    费用支出                                     231,889,014.94             176,352,097.27
    往来款支出                                    35,761,327.50              70,886,100.00
    超过三个月的保证金存款                                    -              17,550,379.84
    其他                                           2,226,673.63               2,159,642.35
    合计                                         269,877,016.07             266,948,219.46
                                 江苏中天科技股份有限公司 2012 年度合并及母公司财务报表附注
    3.支付的其他与投资活动有关的现金
    项目                                                本期金额                 上期金额
    捐赠支出                                          1,400,000.00            1,200,000.00
    无效套期平仓损失                                 18,248,096.80                       -
    合计                                             19,648,096.80            1,200,000.00
    4.支付的其他与筹资活动有关的现金
    项目                                                本期金额                 上期金额
    保证金支出                                       39,307,409.06                       -
    合计                                             39,307,409.06                       -
    (五十四)现金流量表补充资料
       1.现金流量表补充资料
    将净利润调节为经营活动现金流量:                      本期金额                  上期金额
    净利润                                            447,014,495.39           373,301,408.92
    加:资产减值准备                                   28,703,573.62            14,452,547.87
    固定资产折旧、投资性房地产折旧                    192,103