金融界首页>行情中心>科力远>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

科力远:2012年年度报告

日期:2013-04-02附件下载

    湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告湖南科力远新能源股份有限公司
                     600478
        2012 年年度报告
                      湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                     重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人钟发平、主管会计工作负责人刘彩云及会计机构负责人(会计主管人员)李清林声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经天健会计师事务所有限公司审计,本公司 2012 年度母公司实现净利润-42,956,785.16 元,上年度余下的未分配利润 40,730,151.62 元,弥补亏损后 2012 年度母公司未分配利润为-2,226,633.54 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司 2012 年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                     湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                               目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 21第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 25第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 34第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 37第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 38第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 110
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                           第一节 释义及重大风险提示
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    报告期                                 指             2012 年
    《公司章程》                           指             《湖南科力远新能源股份有限公司章程》
    《公司法》                             指             《中华人民共和国公司法》
    《证券法》                             指             《中华人民共和国证券法》
    中国证监会                             指             中国证券监督管理委员会
    公司、本公司、科力远                   指             湖南科力远新能源股份有限公司
    科力远控股                             指             湖南科力远高技术控股有限公司
    湘南工厂                               指             湘南 Corun Energy 株式会社
    科霸公司                               指             湖南科霸汽车动力电池有限责任公司
    常德力元                               指             常德力元新材料有限责任公司
    常德美能、美能公司                     指             常德美能能源科技有限责任公司
    长沙力元                               指             长沙力元新材料有限责任公司
    兰州金科、金川科力远                   指             金川科力远电池有限责任公司
    益阳科力远                             指             益阳科力远电池有限责任公司
    松下、松下公司                         指             Panasonic 株式会社
    NDF                                    指             无本金交割远期外汇交易
    HEV                                    指             油电混合动力汽车
    元、万元、亿元                         指             人民币元、人民币万元、人民币亿元
    二、 重大风险提示:
    公司已在本年度报告中详细描述公司可能面临的风险及其对策,敬请查阅第四节“董事会报
    告”关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                      第二节 公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                                      湖南科力远新能源股份有限公司
    公司的中文名称简称                                  科力远
    公司的外文名称                                      HUNAN CORUN NEW ENERGY CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写                                  CORUN
    公司的法定代表人                                    钟发平
    二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                             证券事务代表
    姓名                 伍定军                                  张飞
                     湖南长沙国家高新技术产业开发区桐        湖南长沙国家高新技术产业开发区桐联系地址
                     梓坡西路 348 号                         梓坡西路 348 号
    电话                 0731-88983638                           0731-88983638
    传真                 0731-88983623                           0731-88983623
    电子信箱             wdj@corun.com                           zhangf@corun.com
    三、 基本情况简介
    公司注册地址                           湖南长沙国家高新技术产业开发区桐梓坡西路 348 号
    公司注册地址的邮政编码                 410205
    公司办公地址                           湖南长沙国家高新技术产业开发区桐梓坡西路 348 号
    公司办公地址的邮政编码                 410205
    公司网址                               http://www.corun.com
    电子信箱                               zcbinformation@corun.com
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                          中国证券报 上海证券报 证券时报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                董事会办公室
    五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所        股票简称              股票代码      变更前股票简称
    A股             上海证券交易所        科力远                600478            力元新材
    六、 公司报告期内注册变更情况
    (一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未变更。
    (二)公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见 2003 年年度报告公司基本情况。
    (三)公司上市以来,主营业务的变化情况
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
      公司 2003 年上市以来至 2008 年,公司经营范围为:连续化带泡沫镍产品的生产、销售及
    相关技术咨询。电池及相关材料的生产销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本
    企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经
    营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和三来一补业务。
      2009 年至今,公司经营范围为:法律、法规、政策允许的新材料、新能源的研究、开发、
    生产与销售(国家有专项规定的除外)并提供相关技术咨询(不含中介)服务;自营和代理各
    类商品和技术的进出口(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);金属材料、
    金属制品、电子产品、电镀设备、五金配件、建筑材料、化工原料及产品(除危险品)、机电设
    备、日用百货的销售(涉及许可经营的凭许可证经营);经营进料加工和“三来一补”业务”。
    (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
      2003 年 9 月 18 日,经上海证券交易所核准,公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易,
    股票简称及代码为:力元新材(600478)。新兴科技、银河创新各持有公司 20.30%股权,为公
    司并列第一大股东。
      2007 年 1 月,公司并列第一大股东之一的银河动力将其持有的本公司全部股权分别转让给
    江苏恒元、江阴泽舟和上海长亮,新兴科技由此成为公司第一大股东。
      2007 年 4 月,新兴科技将其持有的本公司全部股权分别转让给科力远控股和金天科技,本
    次股权转让实施后,科力远控股成为公司的控股股东,钟发平作为科力远控股的控股股东,合
    计持有本公司 28.35%股权,取代华天实业,成为公司新的实际控制人。
    七、 其他有关资料
                                                                  天健会计师事务所(特殊普通
                                           名称
                                                                  合伙)
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)         办公地址               中国杭州市西溪路 128 号
                                                                  贺焕华
                                           签字会计师姓名
                                                                  张红
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                         第三节 会计数据和财务指标摘要
    一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                               本期比上年同期
       主要会计数据              2012 年          2011 年                           2010 年
                                                                   增减(%)
    营业收入                     1,681,648,044.58 2,382,430,758.37           -29.41 1,555,209,833.59归属于上市公司股东的净利
                               -57,943,082.47        15,598,748.24              -471.46        19,484,878.39润归属于上市公司股东的扣除非
                               -74,366,723.90        -23,824,471.71             -212.14         7,337,510.64经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额      75,886,993.74        -21,935,172.64   445.96    63,166,309.25
                                                            本期末比上年同
                             2012 年末        2011 年末                         2010 年末
                                                              期末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产 983,088,642.87 1,105,585,377.90            -11.08 1,038,536,755.93
    总资产                    2,458,519,039.22 2,635,155,132.19            -6.70 2,144,446,180.95
    (二) 主要财务数据
                                                                   本期比上年同期增减
       主要财务指标             2012 年              2011 年                                      2010 年
                                                                           (%)
    基本每股收益(元/股)                -0.18                 0.05               -460.00                  0.07
    稀释每股收益(元/股)                -0.18                 0.05               -460.00                  0.07扣除非经常性损益后的基本
                                      -0.24                -0.08                     -200.00            0.02每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)             -5.42                 1.49       减少 6.91 个百分点               2.62扣除非经常性损益后的加权
                                      -7.36                -2.28       减少 5.08 个百分点               0.97平均净资产收益率(%)
    二、 非经常性损益项目和金额
                                                                           单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目               2012 年金额               2011 年金额          2010 年金额
    非流动资产处置损益                      -3,959,766.60                 70,360.44         -768,242.13计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符
    合国家政策规定、按照一定标准              7,737,251.93                5,858,798.17             15,769,620.00定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
                                                                   21,035,263.31时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公
                                          -1,140,834.87司期初至合并日的当期净损益
    除同公司正常经营业务相关的有              5,295,611.76                1,099,015.15                78,546.39
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减
                                        301,998.80           1,361,574.79      20,538.92值准备转回除上述各项之外的其他营业外收
                                     14,980,319.46             -48,067.85     -879,279.07入和支出其他符合非经常性损益定义的损
                                                            29,524,648.22益项目
    少数股东权益影响额                   -1,134,297.94          -1,871,441.54       42,005.30
    所得税影响额                         -5,656,641.11         -17,606,930.74   -2,115,821.66
             合计                    16,423,641.43          39,423,219.95   12,147,367.75
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第四节 董事会报告
    一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
      2012 年,国内外实体经济下行、行业竞争加剧、生产要素成本上涨,同时,为实现电池材
    料产业集中与优化战略、淘汰落后产能,子公司长沙力元自 8 月起停产搬迁,为加快产业链整合,
    公司对混合动力汽车电池产业的人才引进培养及技术研发等方面加大了投入,导致公司 2012 年
    度业绩出现亏损,全年完成营业收入 168,164.80 万元,较上年同期下降 29.41%;营业利润和归
    属于上市公司股东的净利润分别为-6,782.35 万元和-5,794.31 万元,较上年同期分别下降 292.64%
    和 471.46%。
       面对严峻复杂的国内外经济形势,公司进一步加快了产业结构调整和产业链整合,积极推
    进转型升级发展,加大对混合动力汽车电池产业的投入,成功实现了从传统电池产品向汽车用
    电池产品的升级转型。公司管理层为应对风险、减亏增效,持续推进日式管理,深化精益生产
    和精益制造,报告期内公司开展的主要工作如下:
      1、打通混合动力汽车电池产业链,实现全产业链发展。报告期内,公司积极参与组建湖南
    省稀土产业集团(暂定名)并顺利获得政府批文。同时,公司正在推进对稀土加工冶炼企业益
    阳鸿源稀土有限责任公司的重大资产重组工作,以谋求上游原材料稀土资源,满足车载镍氢动
    力电池能量包对稀土资源及稀土加工产品的需求。
      2、聚焦混合动力汽车电池,打造新的利润增长点。2012 年度,湘南 Corun Energy 株式会
    社始终坚持深化精益制造体系,以优质产品服务于有关知名汽车厂,全年实现销售收入 62726.94
    万元,净利润 3,458.51 万元。同时,科霸公司引进、吸收湘南 Corun Energy 株式会社先进的制
    造工艺和技术,加快了 HEV 用动力电池生产线的建设,湘南 Corun Energy 株式会社承接并完
    成了大量技术人员培养和技术转化工作,为公司战略主轴事业的开展打下了坚实基础。
      3、调整产业结构,实现产业集中与升级。公司借助政府土地收储的契机,将长沙力元工厂
    整体搬迁至常德,实现生产线的更新换代和泡沫镍产品升级与产业集中,降低运营成本,提升
    公司抗风险能力和竞争能力,对公司的长远发展将产生积极影响。
      4、公司内部控制体系搭建完成并初见成效。根据中国证监会《关于做好 2012 年上市公司
    建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》要求,公司组织开展了实施内控规范、梳理流程
    制度的内控建设工作,子公司金科公司进行了实施内控规范试点工作,内控制度体系基本搭建
    完成。
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
    科目                                 本期数               上年同期数          变动比例(%)
    营业收入                               1,681,648,044.58     2,382,430,758.37            -29.41
    营业成本                               1,497,660,336.65     2,184,951,346.81            -31.46
    销售费用                                  48,196,101.24        40,741,422.27              18.30
    管理费用                                 153,857,237.24       144,264,147.42               6.65
    财务费用                                  51,493,243.05        20,320,896.17            153.40
    经营活动产生的现金流量净额                75,886,993.74       -21,935,172.64            445.96
    投资活动产生的现金流量净额              -107,894,817.84      -194,704,195.24              44.59
    筹资活动产生的现金流量净额               238,169,938.03       -50,216,385.18            574.29
    研发支出                                  15,140,859.33        47,119,259.27            -67.87
    2、 收入
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (1) 驱动业务收入变化的因素分析
      2012 年营业收入本期数较上年同期数减少 29.41%(绝对额减少 700,782,713.79 元),主要
    是公司贸易额及传统产品泡沫镍收入的减少。主要原因系全球经济复苏较为缓慢,内外市场需
    求不旺,2012 年电解镍市场呈现多空胶着,市场价低位震荡运行,为防范贸易风险,加之本期
    公司积极实施产业集中,淘汰了部分落后产能,放弃了部分增值额较低的产品,导致本期业务
    收入下降。
    (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
      本期公司传统产品电池材料及民用电池产品收入均有不同程度的下降,其中电池材料同比
    下降 8%,民用电池产品同比下降 14%。但 HEV 用电池同比上升 60%。传统电池材料及民用电
    池产品收入下降主要缘于 2012 年全球经济疲软,市场需求下降,另公司实施材料产业集中及调
    整电池产品结构策略,以致其不同程序下降。但 HEV 用电池受日本本土存量市场需求旺盛影响,
    销售收入增长 60%。
    (3) 主要销售客户的情况
      公司营业收入前 5 名的客户,销售金额合计为 95,040.75 万元,占公司全部营业收入的
    56.52%。
    3、 成本
    (1) 成本分析表
                                                                                        单位:元分产品情况
                                                                                        本期金额
                                              本期占总                      上年同期
               成本构成项                                                               较上年同
    分产品                        本期金额       成本比例     上年同期金额     占总成本
                   目                                                                   期变动比
                                                (%)                         比例(%)
                                                                                          例(%)
    电池          原材料        638,756,953.55         77.45   401,452,049.41       75.60        59.11
              人工成本       80,059,907.42          9.71    62,872,913.56       11.84        27.34
              制造费用       81,689,684.27          9.90    50,447,016.79        9.50        61.93
              燃料动力       24,248,404.52          2.94    16,249,249.62        3.06        49.23
              合计          824,754,949.76        100.00   531,021,229.38      100.00        55.31
    镍产品        原材料        134,259,746.54         76.80   175,740,057.85       78.51       -23.60
              人工成本       10,394,132.11          5.95    11,416,052.67        5.10        -8.95
              制造费用       13,839,345.33          7.92    16,900,234.83        7.55       -18.11
              燃料动力       16,312,847.83          9.33    19,787,824.63        8.84       -17.56
              合计          174,806,071.80        100.00   223,844,169.98      100.00       -21.91
    (2) 主要供应商情况
         2012 年主要供应商前 5 名采购额合计为 64861.75 万元,占全年总采购额比例 54.34%。
    4、 费用
      财务费用本期数较上年同期数增加 154.96%(绝对额增加 31,489,591.08 元),主要系募集资
    金补充流动资金到期归还,加之借款额及票据贴现额增加,汇兑收益减少,以及本期 NDF 业务
    量减少相应收益减少所致。
      所得税费用本期数较上年同期数增加 169.15%(绝对额增加 12,916,063.20 元),主要系湘南
    CORUN ENERGY 株式会社所本期利润增加,当期所得税费用增加所致。
                                   湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
         5、 研发支出
         (1) 研发支出情况表
                                                                                                单位:元
    本期费用化研发支出                                                                                  4,916,755.33
    本期资本化研发支出                                                                                 10,224,104.00
    研发支出合计                                                                                       15,140,859.33
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                               1.25
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                             0.90
         (2)情况说明
         开发支出项目期末数较期初数减少 82.31%(绝对额减少 38,204,927.09 元),主要系本期子公司
         湖南科霸汽车动力电池有限责任公司、湘南 CORUN ENERGY 株式会社将开发支出转入了无形
         资产所致。
         6、 现金流
                项目                       2012 年            2011 年      增减比例(%)         变动原因
                                                                                       主要系本期加强管理降低应
    经营活动产生的现金流量净额           75,886,993.74    -21,935,172.64        445.96
                                                                                       收、预付款项及库存所致。
                                                                                       主要是本期收到子公司土地
    投资活动产生的现金流量净额          -107,894,817.84 -194,704,195.24          44.59 收储款及固定资产投资减少
                                                                                       所致。
                                                                                       主要系本期增加借款及票据
    筹资活动产生的现金流量净额          238,169,938.03    -50,216,385.18        574.29
                                                                                       融资额所致。
         7、 其它
         (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    项目                2012 年                  2011 年           增减比例(%)              变动原因
                                                                                系本年贸易额大幅减少及传统产品
    营业收入            1,681,648,044.58            2,382,430,758.37         -29.41
                                                                                销售额下降所致。
    营业成本            1,497,660,336.65            2,184,951,346.81         -31.46 营业收入减少相应营业成本减少。
                                                                                主要系募集资金补充流动资金到期
                                                                                归还,加之借款额及票据贴现额增
    财务费用                51,493,243.05              20,320,896.17         153.40
                                                                                加,汇兑收益减少,以及本期 NDF
                                                                                业务量减少相应收益减少所致。资产减值损
                          -348,775.49                8,151,458.43          -104.28 主要系本期应收账款减少所致。
    失
    营业外支出               5,867,150.25                1,703,083.54           244.50 系本期子公司产生收储净损失所致。
             本期营业利润主要来源于 HEV 用汽车动力电池产品,传统产品镍材料及民品电池产品毛利
         额均有不同程度下降,最主要的是贸易利润受市场行情影响,不仅收入额锐减,该板块毛利率
         已低于零。另加上本期财务费用增加较多,以上是本期亏损的主要原因。
         (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
             公司于 2012 年 6 月 6 日召开第四届董事会第九次会议审议通过了《发行股份购买资产暨募
         集配套资金之重大资产重组预案》,由于公司董事会未能在该董事会决议公告日后 6 个月内发出
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    召开审议重大资产重组相关事项的股东大会通知,根据《关于规范上市公司重大资产重组若干
    问题的规定》,公司于 2012 年 12 月 17 日召开第四届董事会第十五次会议重新审议通过了《发
    行股份购买资产暨募集配套资金之重大资产重组预案》及与本次重大资产重组相关的其他议案,
    并于 2012 年 12 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
    (www.sse.com.cn)披露。目前,正在进行本次重大资产重组标的资产的相关审计、评估和盈
    利预测工作,待上述工作全部完成后,公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事
    项。
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分产品情况
                                                       营业收入 营业成本
                                               毛利率                       毛利率比上年增减
    分产品          营业收入        营业成本              比上年增 比上年增
                                               (%)                             (%)
                                                          减(%)    减(%)
    电池         959,814,383.63   824,754,949.76    14.07        48.7    55.31 减少 3.66 个百分点
    镍产品       203,419,435.37   174,806,071.80    14.07      -22.35   -21.91 减少 0.49 个百分点
    贸易         481,476,708.02   481,666,182.84    -0.04      -66.92   -66.07 减少 2.49 个百分点
    2、 主营业务分地区情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
         地区                     营业收入                营业收入比上年增减(%)
      内     销                         520,126,604.57                             -56.27
      出口销售                        1,142,644,586.98                               -2.64
    本期出口销售收入 114,264.46 万元中含境外子公司湘南 CORUN 在日本本土的销售额 62,726.93
    万元。
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
                                                                                           单位:元
                                                                                         本期期末金
                                      本期期末数                           上期期末数
                                                                                         额较上期期
    项目名称          本期期末数       占总资产的       上期期末数          占总资产的
                                                                                         末变动比例
                                      比例(%)                            比例(%)
                                                                                           (%)
    应收账款            200,363,010.61            8.15     272,323,113.11            10.33         -26.42
    预付款项             22,802,201.12            0.93     121,549,982.64             4.61         -81.24
    其他应收款           63,933,885.50            2.60      38,128,887.60             1.45          67.68
    其他流动资产         97,256,493.33            3.96      77,444,417.01             2.94          25.58
    开发支出              8,211,542.12            0.33      46,416,469.21             1.76         -82.31
    交易性金融负债          656,510.23            0.03       6,246,788.52             0.24         -89.49
    应付账款            104,170,241.02            4.24     219,986,282.57             8.35         -52.65
    预收款项              1,829,799.94            0.07      40,750,176.26             1.55         -95.51
    应付职工薪酬         15,162,414.40            0.62      22,423,133.80             0.85         -32.38
    应交税费             44,596,359.68            1.81      21,178,129.15             0.80         110.58
    长期应付款           17,596,557.49            0.72      51,472,369.59             1.95         -65.81
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    其他非流动负债         18,928,000.00               0.77        8,500,000.00              0.32          122.68
      应收账款:应收账款项目期末数较期初数减少 26.42%(绝对额减少 71,960,102.5 元),主要
    系本期公司为降低资金占用成本,加强了应收账款管理,加之本期收入减少,相应应收账款减
    少所致。
      预付款项:预付款项项目期末数较期初数减少 81.24%%(绝对额减少 98,747,781.52 元),
    本期对资金占用成本实施严格管理,另收入的减少及库存的下降使得预付材料款大幅减少。
      其他应收款:其他应收款项目期末数较期初数增加 67.68%(绝对额增加 25,804,997.90 元),
    主要系公司子公司长沙力元新材料有限责任公司应收资产处置款增加 48,900,000.00 元所致。
    其他流动资产:其他流动资产项目期末数较期初数增加 25.58%(绝对额增加 19,812,076.30 元),
    主要系公司预交税金等增加所致。
      开发支出:开发支出项目期末数较期初数减少 82.31%(绝对额减少 38,204,927.09 元),主
    要系本期子公司湖南科霸汽车动力电池有限责任公司、湘南 CORUN ENERGY 株式会社将开发
    支出转入了无形资产所致。
      交 易 性 金 融 负 债 : 交 易 性 金 融 负 债 项 目 期 末 数 较 期 初 数 减 少 89.49% ( 绝 对 额 减 少
    5,590,278.29 元),主要系本期 NDF 业务减少所致。
      应付账款:应付账款项目期末数较期初数减少 52.65%(绝对额减少 115,816,041.55 元),主
    要系将对子公司长沙力元新材料有限责任公司支付以前年度货款所致。
      预收款项:预收款项项目期末数较期初数减少 95.51%(绝对额减少 38,920,376.32 元),主
    要系本部上期收到的货款,本期实现销售减少相应款项所致。
      应付职工薪酬:应付职工薪酬项目期末数较期初数减少 32.38%(绝对额减少 7,260,719.40
    元),主要系子公司长沙力元新材料有限责任公司与湖南常德力元新材料有限责任公司整合后,
    人员减少所致。
      应交税费:应交税费项目期末数较期初数增加 110.58%(绝对额增加 23,418,230.53 元),主
    要本期合并常德美能能源科技有限责任公司增加税款 10,565,312.50 元,及湘南 CORUN
    ENERGY 株式会社税款增加 25,263,753.23 元所致。
      长期应付款:长期应付款项目期末数较期初数减少 65.81%(绝对额减少 33,875,812.10 元),
    主要系按期支付融资租赁款所致。
       其 他 非流 动负 债 : 其 他非 流 动负 债项 目 期末 数较 期 初数 增加 122.68%( 绝对额增加
    10,428,000.00 元),主要系本期子公司益阳科力远电池有限责任公司收到与资产相关的补贴收入
    12,128,000.00 元所致。
    (四) 核心竞争力分析
      公司是全球范围内拥有自主知识产权、最具竞争实力的泡沫镍生产制造商和镍系列电池主
    要生产厂商,公司旗下的湘南 Corun Energy 株式会社拥有制造 HEV 用动力电池的成熟技术,
    是国际车载镍氢动力电池的主要供应商之一。科霸公司在建的混合动力汽车用动力电池生产线
    建成投产后,将全面引进、吸收湘南工厂的先进技术,成为国内混合动力汽车镍氢动力电池领
    域产业化规模最大、技术水平最先进、产品应用最成熟的专业生产厂商之一,同时,公司已经
    完成泡沫镍产品升级和产业集中,实现了汽车动力电池专用泡沫镍生产线的更新换代。从汽车
    动力电池专用泡沫镍和汽车电池,再到电池回收,公司已经初步形成以汽车动力电池和先进电
    池材料为核心的完整产业链,满足了跨越式发展需要,对实现长期可持续发展具有重要的战略
    意义。
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (五) 投资状况分析
    1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    (3) 其他投资理财及衍生品投资情况
    投资类                                    投资份      投资                     预计收                      是否涉
       资金来源            签约方                                产品类型                   投资盈亏
    型                                        额        期限                       益                          诉
                     中国农业银行
    稳健型 自有资金                   500 万              30 天 银行理财产品        3.25%       15,582.19 元     否
                     益阳分行
      资金信托计划"系子公司益阳科力远电池有限公司委托中国农业银行益阳分行 2012 年 12 月
    购买的中国农业银行"金钥匙﹒本利丰"2012 年 378 期人民币理财产品,于 2013 年 1 月 11 日到
    期,预期年收益率 3.25%。
    2、 募集资金使用情况
    (1) 募集资金总体使用情况
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
    募集年                     募集资   本年度已使用             已累计使用募      尚未使用募 尚未使用募集资
              募集方式
    份                      金总额   募集资金总额               集资金总额      集资金总额    金用途及去向
    2010       非公开发行    40,000         6,870.66                 27,916.00     12,582.20
    合计           /         40,000         6,870.66                 27,916.00     12,582.20         /
    (2) 募集资金承诺项目使用情况
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                                                     变更原
                                                       是否                           是否 未达到
       是否 募集资金 募集资金            募集资金                               产生                 因及募
    承诺项                                                 符合     项目    预计          符合 计划进
       变更 拟投入金 本年度投            实际累计                               收益                 集资金
    目名称                                                 计划     进度    收益          预计 度和收
       项目     额     入金额            投入金额                               情况                 变更程
                                                       进度                           收益 益说明
                                                                                                     序说明电动汽车用动
    力电池   是    40,000.00     6,870.66     19,264.92能量包项目
    合计   /     40,000.00     6,870.66     19,264.92      /         /             /      /          /         /
    (3) 募集资金变更项目情况
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                               是否                           是否 未达
                           变更项       本年度 累计实                  变更项
    变更后的项 对应的原                                            符合           产生收 项目进 符合 到计
                           目拟投       投入金 际投入                  目的预
    目名称   承诺项目                                            计划           益情况     度   预计 划进
                           入金额         额   金额                    计收益
                                                               进度                           收益 度和
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                   收益
                                                                                                   说明
            电动汽车湘 南 corun
            用动力电
    Energy 株式          13,500.00            8,651.08 是                              64.08% 是
            池能量包会社项目
            项目
    合计         /   13,500.00            8,651.08         /               /         /         /    /
       根据全球混合动力汽车发展状况和公司对汽车用镍氢动力电池事业的定位与部署,为加快
    推进混合动力汽车用镍氢动力电池的商品化、规模化进程,公司通过对日本湘南 Energy 株式会
    社 100%股权收购,利用其与国际大型车厂多年的供货渠道,在承接其现有国际市场份额的同时,
    快速拓展国际、国内混合动力汽车市场领域,实现规模效益。
    3、 主要子公司、参股公司分析
                                 注册资 持股
                                                         总资产           净资产           净利润
    单位名称        经营范围         本(万 比例
                                                         (元)           (元)           (元)
                                   元) (%)常德力元
            泡沫镍产品及其系列新材料有
            产品的开发、生产和销 10,008     100 284,047,862.73 121,344,263.38            1,929,494.18限责任公
            售司
            开发、销售泡沫镍产湖 南 欧 力 品、电池及相关材料并
    科 技 开 发 提供技术咨询服务,核 4,365      100        58,020,656.50   42,294,019.78       522,694.55有限公司 定范围内的进出口业
            务
            连续化带状泡沫镍产
            品、电池及相关材料的
            生产、销售并提供相关
            技术咨询服务;经营本长沙力元
            企业自产产品及技术
    新材料有                                                                                 -22,721,714.6
            的出口业务,本企业生 16,600     100 191,687,135.63 174,233,867.55
    限责任公                                                                                             1
            产所需的原辅材料、仪司
            器仪表、机械设备、零
            配件及技术的进口业
            务;经营进料加工和
            “三来一补”业务
            汽车动力电池及相关湖南科霸
            材料的研发、生产和自
    汽车动力                                                                                 -10,367,225.6
            销,并提供本公司产品 45,000     100 434,880,430.34 428,632,606.45
    电池有限                                                                                             0
            的维修保养及技术支责任公司
            持服务
    湘       南
            汽车动力电池及相关 2.99CORUN
            材料的研发、生产和自     亿     100 252,848,023.79 154,009,095.45            34,585,137.42ENGRY 株
            销                     日元式会社
                             湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    长沙经济   项目投资、风险投资、
    技术开发   创业投资、股权投资与
    区投资控   资产管理;园区公共设 8,000          25 173,474,756.57 113,064,981.71          10,377,622.41
    股有限公   施投资与管理;房地产
    司         开发
           机电设备、电工机械专
           用设备、电子工业专业
           设备的研究、开发、生湖南力鑫
           产和销售及其相关的
    机电设备                        1,000         100        11,797,889.13   8,768,133.49      -282,769.69
           技术服务,电池、金属有限公司
           材料、金属制品、电子
           产品(不含电子出版
           物)的销售
    香港科力   为母公司出口产品提
    远能源科   供代收代付货款服务 1 万港
                                              100        1,521,574.99    -3,827,102.66   1,212,964.79
    技有限公                           元司
            镍氢二次电池、动力电
    金川科力    池的研发、设计、技术
    远电池有    咨询服务;镍氢电池生
                                   51,000      51 570,462,432.08 494,496,049.54          -9,519,649.12
    限责任公    产、加工、制造;电池
    司          及电池材料的销售、贸
            易益 阳 科 力 电池的研发、生产、销远 电 池 有 售;自营和
                                   10,000     100 522,485,910.69 128,921,364.01 -14,417,655.09限 责 任 公 代理各类商品技术的
    司          进出口科 力 远 商 电池材料、电池以及能
                                   100.54
    贸 有 限 公 源行业相关产品的销                 51        7,720,190.83    6,905,451.75      164,949.61
                                   万美元司(美国) 售
            电池及电池制造设备
            的研制、开发、生产、
            销售;电子产品的研长 沙 和 汉 制、开发、销售、生产;
    电 子 有 限 自营和代理各类商品       12000    100 291,110,327.04         93,226,583.86   -9,997,634.40责任公司 和技术的进出口,但国
            家限定公司经营或禁
            止进出口的商品和技
            术除外。
            电池及材料、光电与光常 德 美 能 伏产品及相关产品的能 源 科 技 研发、生产、销售及技
                                     2,000    100        59,956,490.58   48,745,406.11   -1,140,834.87有 限 责 任 术咨询服务;有色金
    公司        属、黑色金属材料的销
            售;进出口业务先 进 储 能 镍系列电池材料、锂系
    材 料 国 家 列电池材料、超级电容 10,000        35        95,410,503.95   66,284,309.10   -6,319,453.72
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告工 程 研 究 电池材料、燃料电池材中 心 有 限 料以及新型传统电池责任公司 材料等制备关键共性
            技术、工艺和装备的研
            究开发、系统集成和销
            售;参与制订和完善相
            关行业标准和范围;以
            上相关技术推广、技术
            转让、技术咨询、技术
            服务;国家法律、法规
            允许的项目投资;经营
            和代理各类商品及技
            术的进出口业务(国家
            限定和禁止的除外)科力远新
    能源(欧                            50 万
            一般商品贸易                      98        1681550.49         1675363.2   -1301947.82
    洲)有限                             欧元公司
    4、 非募集资金项目情况
       报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业竞争格局和发展趋势
        国家十二五规划把节能与新能源汽车列为战略性新兴产业,经过近几年"十城千辆"示范运
    行的市场检验,相比纯电动汽车,非插电式油电混合动力汽车由于技术成熟、安全可靠,并且
    具备大规模产业化应用的现实条件,既不改变现有汽车的制造方法和消费应用模式,又可以大
    幅提升燃油的经济性能,大幅降低污染排放,缓解日益严重的 PM2.5 以及对外石油依存度,目
    前正日益受到市场的认可和青睐。据国家四部委近日达成的共识,新能源汽车补贴政策将延长三
    年,工信部正会同有关部门研究新的节能与新能源汽车补贴政策,该补贴政策将于今年上半年出
    台,混合动力汽车有望快速进入产业化和高速发展时期,做为非插电式油电混合动力汽车重要
    零部件的车载镍氢动力电池能量包,及混合动力汽车专用泡沫镍的未来市场需求空间广阔。
        随着国家对非插电式混合动力汽车的普及发展越来越重视,以及国家第四阶段燃油消耗值
    标准的实施日期临近,国内自主品牌、合资自主品牌以及日系、美系、韩系、欧系车企纷纷加
    速备战非插电式混合动力车,确保其油耗达到第四阶段燃油消耗值标准,以争夺未来的市场优
    势。
        虽然我国节能与新能源汽车产业整体起步较晚,其市场形成规模还有一个过程,且外资品
    牌在中国的规划布局,也因我国《节能与新能源汽车产业发展规划》(2012--2020)去年出台才
    逐步展开,短期内难形成大规模市场销售,但是,随着我国汽车保有量的不断增加,我国石油
    的对外依存度将越来越高,排放导致的 PM2.5 对环境压力将越来越大,普及混合动力将是中国
    汽车工业可持续发展的必由之路,也是我国《节能与新能源汽车产业发展规划》(2012--2020)
    提出的明确要求。鉴于此,公司将继续完善产业布局,随时关注政策调整和行业动向,建立快
    速的市场反应机制,及时应对竞争格局的转变。
    (二) 公司发展战略
       公司将以环保、节能的混合动力汽车用镍氢动力电池、大功率的镍系列动力电池、先进储
                      湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告能材料等系列产品的研发、生产和销售为主要发展方向,实现纵向延伸,形成完整的产业链,为全球客户提供卓越产品和服务,为各类电子、电器产品及电动汽车等行业提供完整的动力解决方案,使公司发展成为在二次电池及其相关材料领域具备研发、生产和销售一体化优势的一流企业。(三) 经营计划
    随着国内新能源汽车产业政策调整在即和混合动力汽车产业化趋势的逐渐明朗,2013 年,公司将紧密围绕 HEV 用动力电池产业,在继续提升传统泡沫镍、民用电池产品质量和销量的基础上,大力推进 HEV 用泡沫镍的研发生产、QMS 体系实施、行业人才引进和 HEV 市场开拓。
    1、围绕主轴事业,聚焦经营能力提升。在全力推进科霸公司 HEV 用动力电池生产线建设的同时,坚持以"品质+速度+成本"为原则,学习湘南工厂的先进经验,通过技术攻关、QMS 管理等方法,确保 HEV 用泡沫镍产品质量达成湘南工厂的要求,并与科霸公司 HEV 用动力电池生产线项目配套实现量产。
    2、核心产业转型,由面向小电池及其泡沫镍为主的客户群,转向新能源汽车客户群及储能节能客户群。努力实现电池材料由传统泡沫镍向 HEV 泡沫镍转变,民用电池由传统型向动力型、工具型及储能型转型,实现由目前以普通民用中小电池及其泡沫镍为主的产业结构,转变为以HEV 系统为龙头的产业链,并在储能节能系统和稀土材料生产上形成联动,以整体供应链方式参与国际竞争。
    3、提升镍氢电池的制造平台和验证技术,提升镍氢电池管理系统技术,搭建镍氢电池回收平台,全面提升公司核心竞争力和整体盈利能力。
    4、夯实经营平台,优化内部管理。生产制造单元全面推广湘南工厂先进的 QMS 体系,推动我们向先进制造业迈进;强化预算、控制费用,降低管理成本;积极开展多渠道融资,努力减少融资成本和财务费用;提倡审计的参与式监督,进一步发挥审计功能,紧跟业务流程,预防并化解风险,杜绝违规行为的发生。
    5、加强国际交流,强化市场功能。加深与欧美日韩等国际客户的交流对接,提升市场反馈与控制能力,通过建立市场信息分析加工渠道,及时传递市场信息,通过深度市场调研,发布权威评价意见,指导业务单元市场决策,以灵活转变经营策略,迅速响应客户需求。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2013 年公司拟快速整合子公司湘南工厂的人才、技术、先进设备等资源优势,加快混合动力汽车用动力电池生产线的建设,资金需求主要通过剩余募集资金解决,缺口部分通过银行贷款解决。同时公司拟自筹资金建设 HEV 用泡沫镍生产项目,与前述项目配套,使得 HEV 用动力电池能量包项目投产后具备更强的竞争优势。(五) 可能面对的风险
    1、行业政策风险
    国内新能源汽车的发展受行业政策的影响巨大,近年来国家陆续出台的一系列新能源汽车行业补贴政策严重失衡,导致已具备成熟生产技术水平的混合动力汽车产业发展相对迟缓,虽然经过近几年的市场检验和反馈,非插电式混合动力汽车由于技术成熟、安全稳定,并且具备大规模产业化应用的现实条件,正日益受到市场肯定,新能源汽车补贴政策亦调整在即,但不排除政策调整不及时、不到位,补贴力度不及预期的可能。公司将密切关注宏观形势变化,加强对新能源产业政策的跟踪及研究,依据政策导向和市场变化,在继续完善产业布局、推进项目建设的基础上,及时、合理地调整经营方针,积极、迅速地进行市场应变。
    2、原材料波动风险
    公司主要原材料电解镍、合金粉等受市场镍价及稀土行情影响波动较大,为避免原材料价格波动对业绩的影响,公司将采取以下措施:(1)通过不断改进工艺,提高产品合格率,降低物耗水平,缓解原材料价格上涨带来的成本压力;(2)调整产品结构,开发具有高附加值的高
                      湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告端产品,放弃部分低附加值市场,减少原材料价格波动的影响,保证公司收益水平;(3)加强采购招标环节管理,降低采购成本。
    3、汇率变动风险
    当前人民币汇率已进一步接近均衡水平,而美元长期来看仍有转强可能,2013 年人民币预计难以继续出现显著升值,双向波动或为人民币汇率 2013 年运行的主基调。日元方面,2012年其持续疲软,但由于公司产品主要出口欧美市场,日元的贬值并未对公司形成交易损失,但2013 年预计公司部分 HEV 设备需从日本进口,需警惕日元升值带来汇率损失。针对预计存在的汇率风险,公司将运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等积极的防范措施,将风险控制在可控范围内。
    4、重大资产重组失败的风险
    有关本次重大资产重组可能涉及的重大风险因素及尚需履行的审批程序等均已在重组预案中披露,由于本次重组尚在进行标的资产的相关审计、评估和盈利预测工作,存在不确定性因素。如重组最终失败,则公司完善全产业链的进程或将暂缓,但不会影响公司现有主营业务的发展。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    报告期内,根据中国证券监督管理委员会证监发[2012]37 号《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及湖南证监局要求,结合公司实际情况,对《公司章程》中利润分配条款(第一百五十六条)相关内容进行了修订,新修订情况如下:
    第一百五十六条 利润分配方案实施的具体要求如下:
    (一)公司利润分配的审议程序:
    1、公司的利润分配方案由管理层拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论,形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配方案时,股东大会除采取现场会议方式外,可以采用网络投票方式。2、公司因特殊情况而不进行现金分红时,董事会应就不进行现金分红的具体原因进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议,并在公司指定媒体上予以披露。
    (二)公司利润分配政策的变更:
    如遇到战争、自然灾害等不可抗力或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营上发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时,股东大会除采取现场会议方式外,可以采用网络投票方式。
    (三)公司利润分配政策的基本原则:
    1、公司充分考虑对投资者的回报,每年按当年实现的母公司可供分配利润规定比例向股东分配股利;
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;
    3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。
    (四)公司利润分配具体政策如下:
    1、利润分配的形式:公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。
    2、公司现金分红的具体条件和比例:除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%或最近三年以现金方式累计分配的利润不低于最近三年实现的年均可分配利润的30%。
    特殊情况是指:
    (1)当年每股收益低于 0.1 元;
    (2)审计机构对公司的该年度财务报告未出具标准无保留意见的审计报告;
    (3)公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。
    重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟进行重大投资、收购资产、资产抵押或者购买设备的累计支出达到或者超过人民币叁千万元。
    3、公司发放股票股利的具体条件:公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配预案。
    (五)公司利润分配方案的实施:
    公司股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                   占合并报表
                                                                    分红年度合并
                         每 10 股派                                                中归属于上
            每 10 股送                   每 10 股转    现金分红的 报表中归属于
    分红年度                 息数(元)(含                                              市公司股东
            红股数(股)                 增数(股)    数额(含税) 上市公司股东
                             税)                                                  的净利润的
                                                                      的净利润
                                                                                     比率(%)
    2012 年               0              0             0             0 -57,943,082.47
    2011 年               0              0             0             0 15,598,748.24
    2010 年               0              0             0             0 19,484,878.39
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                    第五节 重要事项
    一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                         事项概述及类型                                查询索引2008 年 11 月本公司分别起诉英可大连公司、英可沈阳公司和凯丰公司侵犯公司专利权,本公司的诉讼请求为:1、判令被告立即停止侵害原告的专利权;2、判令英可沈阳公司赔偿经济损失3800 万元人民币,判令英可大连公司赔偿经济损失 4990 万元人民币;3、判令被告承担本案全部诉讼费用。
    2009 年 9 月 29 日,长沙市中级人民法院作出一审判决:1、被告英可大连公司、英可沈阳公司、凯丰公司立即停止侵犯本公司 ZL95102640.2 发明专利权的行为;2、英可大连公司、英可沈阳公司分别赔偿公司经济损失人民币 29,814,197.96 元和人民币24,774,350.00 元;3、驳回公司的其他诉讼请求。
    由于被告英可大连公司和英可沈阳公司不服一审判决并向湖南省高级人民法院提起上诉。2010 年 6 月 20 日,湖南省高级 请参阅于 2012 年 4 月 24 日在上
    人民法院作出二审判决:驳回上诉,维持原判。                   海证券交易所网站披露的 2011 年
    英可沈阳公司(现名:爱蓝天高新技术材料(沈阳)有限公 年度报告司),英可大连公司(现名:爱蓝天高新技术材料(大连)有限公司)不服判决向中华人民共和国最高人民法院申请再审。诉讼请求:(1)最高人民法院提审本案;(2)撤销(2010)湘高法民三终字第 1 号、第 2 号民事判决和(2008)长中民三初字第 0501号、第 0502 号民事判决;(3)判令由科力远承担全部的诉讼费用。公司于 2011 年 4 月 22 日收到中华人民共和国最高人民法院(2010)民申字第 1372 号、(2010)民申字第 1373 号民事裁定书。裁定如下:1、此案指定江苏省高级人民法院再审;2、再审期间,中止原判决的执行。
    江苏省高级人民法院已开庭审理,截至本报告公告日判决结果尚未下达。
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
    无
    (三) 其他说明
    无
    二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    √ 不适用
    三、 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    四、 资产交易、企业合并事项
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
               事项概述及类型                                        查询索引
                                                   详情请参阅于 2012 年 10 月 30 日在上海证券交易公司全资子公司常德力元新材料有限责任公司收
                                                   所网站披露的临 2012—049《湖南科力远新能源购湖南科力远高技术控股有限公司所持有的常德
                                                   股份有限公司关于全资子公司常德力元收购股权美能能源科技有限责任公司 100%股权。
                                                   暨关联交易的公告》根据《国家级长沙经济技术开发区“十二五”发
    展规划划》的要求,长沙经济技术开发区管理委         详情请参阅于 2012 年 10 月 30 日在上海证券交易
    员会决定对公司全资子公司长沙力元新材料有限         所网站披露的临 2012—047《湖南科力远新能源
    责任公司实施搬迁收回土地使用权。长沙力元与         股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议公
    长沙经济技术开发区管理委员会签订《收回国有         告》土地使用权补偿协议》。
    五、 公司股权激励情况及其影响
    √ 不适用
    六、 重大关联交易
    (一) 资产收购、出售发生的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                        事项概述                                           查询索引公司 2012 年第三次临时股东大会于 2012 年 11 月 14 日审议通过了《关于全资子公司常德力元收购股权暨关联交易的议
    案》,同意公司全资子公司常德力元收购湖南科力远高技术控        详情请参阅在上海证券交易所网站披
    股有限公司所持有的常德美能 100%股权,评估值为 6,211.79        露的临 2012-049《湖南科力远新能源
    万元, 以常德美能 2012 年 9 月 30 日经审计净资产 4,916.49     股份有限公司关于全资子公司常德力
    万元为作为收购价格,不存在交易公允性风险。                    元收购股权暨关联交易的公告》、临
      本次关联交易是为尽快解决长沙力元搬迁用地和实施设        2012-052《湖南科力远新能源股份有
    备更新及高端产品厂房建设需求,是生产经营活动发生的正          限公司 2012 年第三次临时股东大会
    常商业行为,开展该关联交易有利于加快实现泡沫镍产品升          会议决议公告》。级和产业集中,进一步提升主营业务的竞争能力,有利于公司的长远发展。
    七、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二) 担保情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                             16,197
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                          39,667
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                            39,667
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                               40.35
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    八、 承诺事项履行情况
    (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
    承诺事项
                                                                            如未能
                                                                            及时履   如未能
                                                             是否   是否
                                                                            行应说   及时履
    承诺背 承诺                                    承诺时间     有履   及时
                   承诺方         承诺内容                                  明未完   行应说
    景   类型                                      及期限     行期   严格
                                                                            成履行   明下一
                                                               限   履行
                                                                            的具体   步计划
                                                                            原因
                            湖南科力远高
                            技术有限公司
                 湖南科力远                     自 2007
                            承诺自 2007 年 4
          股份   高技术有限                     年 4 月 12    是     是
                            月 12 日起,五
          限售   公司                           日起,五
                            年内不转让其
    与股改                                         年
                            当时持有的公相关的
                            司股份。承诺
                            钟发平承诺自
                                                自 2007
                            2007 年 4 月 12
          股份                                  年 4 月 12    是     是
                   钟发平   日起,五年内不
          限售                                  日起,五
                            转让其当时持
                                                年
                            有的公司股份。
    九、 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                               否
                                                     现聘任
    境内会计师事务所名称                                 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                 60
    境内会计师事务所审计年限                             15
    十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
    人处罚及整改情况
      本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
    人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、 其他重大事项的说明
      1、重大资产重组
      公司于 2012 年 6 月 6 日召开第四届董事会第九次会议审议通过了《发行股份购买资产暨募
    集配套资金之重大资产重组预案》,由于公司董事会未能在该董事会决议公告日后 6 个月内发出
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告召开审议重大资产重组相关事项的股东大会通知,根据《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》,公司于 2012 年 12 月 17 日召开第四届董事会第十五次会议重新审议通过了《发行股份购买资产暨募集配套资金之重大资产重组预案》及与本次重大资产重组相关的其他议案,并于 2012 年 12 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露。目前,正在进行本次重大资产重组标的资产的相关审计、评估和盈利预测工作,待上述工作全部完成后,公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项。
    2、子公司益阳科力远签订搬迁补偿协议
    公司于 2013 年 3 月 2 日召开第四届董事会第十六次会议审议通过了关于益阳科力远签订《益阳科力远公司康复路厂区搬迁补偿协议》的议案,益阳高新技术产业开发区管委会将收回益阳科力远位于益阳市康复南路和鹿角园路交界处的约 366.93 亩国有土地使用权。依据沃克森评估有限公司 2013 年 1 月 27 日出具的第 0030 号咨询服务报告及双方就补偿协商达成的一致意见,本次公司将获得搬迁补偿款总价为 20000 万元。 经财务部门初步核算,该协议的履行将增加公司 2013 年度营业外收入 20,000.00 万元,扣除交易相关的资产损失、搬迁费用及税费(未考虑土地增值税、营业税及其附加税等影响)后,预计增加公司 2013 年度归属于公司股东的净利润 2,100 万元左右。本次搬迁对公司正常生产经营不构成重大影响。
                               湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第六节 股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
                                                                                         单位:股
                       本次变动前                 本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                                      公积
                                  比例     发行 送                                                  比例
                       数量                           金转    其他       小计          数量
                                  (%)      新股 股                                                  (%)
                                                        股一、有限售条件股
                    53,465,270     16.98                     -53,465,270 -53,465,270           0       0份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国
                    30,494,462      9.69                     -30,494,462 -30,494,462           0       0有法人持股
       境内自然
                    22,970,808      7.29                     -22,970,808 -22,970,808           0       0人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流
                    261,358,195    83.02                     53,465,270 53,465,270 314,823,465       100通股份
    1、人民币普通股     261,358,195    83.02                     53,465,270 53,465,270 314,823,465       1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数        314,823,465     100                                0          0 314,823,465      100
    (二) 限售股份变动情况
                                                                                           单位:股
              年初限售      本年解除限 本年增加 年末限                                     解除限售日
    股东名称                                                              限售原因
                股数          售股数   限售股数 售股数                                         期
    湖南科力远                                                    科力远控股承诺自 2007 年 4
                                                                                           2012 年 4 月
    高 技 术 控 股 30,494,462     30,494,462          0         0 月 12 日起,五年内不转让
                                                                                           12 日
    有限公司                                                      其目前持有的该部分股份。
                                                              钟发平承诺自 2007 年 4 月
                                                                                           2012 年 4 月
    钟发平      22,970,808      22,970,808          0         0 12 日起,五年内不转让其
                                                                                           12 日
                                                              目前持有的全部股份。
    合计      53,465,270      53,465,270          0         0             /                     /
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                                  单位:股 币种:人民币股票及其衍
                                   发行价格                                        获准上市      交易终止
    生证券的种         发行日期                         发行数量        上市日期
                                   (或利率)                                      交易数量        日期
      类股票类非公开发行 A
               2010 年 9 月 28                                     2011 年 9 月
    股股票(现金                             14.96      28,542,780                     28,542,780
               日                                                  28 日发行)
      2010 年 9 月 3 日,公司收到中国证监会《关于核准湖南科力远新能源股份有限公司非公开
    发行股票的批复》(证监许可[2010]1211 号),核准公司非公开发行 A 股股票不超过 3,200 万股
    新股。公司以 14.96 元/股向七家投资者发行 28,542,780 股新股。
    (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况
                                                                                                单位:股
                                                           年度报告披露日前第 5 个交
          截止报告期末股东总数                            20,730                         18,144
                                                               易日末股东总数
                                         前十名股东持股情况
                                                                              持有有
                                                                                     质押或冻
                               股东性    持股比                               限售条
        股东名称                                 持股总数    报告期内增减            结的股份
                                 质      例(%)                                件股份
                                                                                       数量
                                                                                数量
                         境内非
    湖南科力远高技术控股有限                                                                            质押
                         国有法            19.91 62,689,593                               0
    公司                                                                                             60,580,000
                         人
                         境内自                                                                     质押
    钟发平                                       7.97 25,097,143                              0
                         然人                                                                    13,040,000
                         境内自
    郑文平                                       2.83     8,916,379                           0
                         然人
                         境内非
    浙江中昊投资有限公司     国有法              1.71     5,389,289                           0
                         人
                         境内自
    孙剑平                                       1.31     4,115,616                           0
                         然人中国国际金融有限公司约定 境 内 非
    购回式证券交易专用证券账 国 有 法            1.11     3,501,200                           0
    户                       人
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                          境内自
    单小飞                                 0.92 2,884,405                             0
                          然人中海信托股份有限公司-中 境 内 非
    海聚发-新股约定申购资金信 国 有 法     0.75 2,368,098                             0
    托(14)                    人
                          境内非中海信托股份有限公司-保
                          国有法       0.74 2,348,212                             0证金 1 号
                          人
                          境内自
    施琦文                                 0.73 2,283,728                             0
                          然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                      股份种类及数
                      股东名称                         持有无限售条件股份的数量
                                                                                            量
    湖南科力远高技术控股有限公司                                      62,689,593          人民币普通股
    钟发平                                                            25,097,143          人民币普通股
    郑文平                                                             8,916,379          人民币普通股
    浙江中昊投资有限公司                                               5,389,289          人民币普通股
    孙剑平                                                             4,115,616          人民币普通股中国国际金融有限公司约定购回式证券交易专用证券
                                                                   3,501,200 人民币普通股账户
    单小飞                                                             2,884,405 人民币普通股中海信托股份有限公司-中海聚发-新股约定申购资
                                                                   2,368,098 人民币普通股金信托(14)
    中海信托股份有限公司-保证金 1 号                                  2,348,212 人民币普通股
    施琦文                                                             2,283,728 人民币普通股
                               上述股东中,湖南科力远高技术控股有限公司是公司实际控制人钟
                               发平先生控制的企业,湖南科力远高技术控股有限公司和钟发平先
                               生为一致行动人。公司未发现其余股东之间是否存在关联关系及一上述股东关联关系或一致行动的 致行动的情况。
            说明               注:科力远控股和钟发平先生已分别将其质押给中融国际信托有限
                               公司的本公司无限售流通股 23,080,000 股和 13,040,000 股解除质
                               押,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份解
                               除质押登记手续,质押登记解除日期为 2013 年 1 月 7 日。
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
                                                                        单位:元 币种:人民币
    名称                                                湖南科力远高技术控股有限公司
    单位负责人或法定代表人                              钟发平
    成立日期                                            2001 年 6 月 8 日
    组织机构代码                                        72797790-4
    注册资本                                            105,000,000
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                  新材料、新能源的研究、开发、生产与销售(国
                                                  有专项规定的除外);自营和代理各类商品和技术主要经营业务
                                                  的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的
                                                  商品和技术除外。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股
                                                  无权情况
    (二) 实际控制人情况
    1、 自然人
    姓名                                           钟发平
    国籍                                           中国
    是否取得其他国家或地区居留权                   否
    最近 5 年内的职业及职务                        企业管理,董事长
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况           除本公司外,无其他曾控股的境内外上市公司。
    2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、 持股变动及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                 单位:股
                                                                                                         报告期
                                                                                              报告期内
                                                                                                         从股东
                                                                                年度内        从公司领
                                                                                                         单位获
                              任期起始 任期终止       年初持股     年末持股     股份增 增减变 取的应付
    姓名      职务   性别 年龄                                                                              得的应
                                日期     日期             数           数       减变动 动原因 报酬总额
                                                                                                         付报酬
                                                                                  量          (万元)
                                                                                                         总额(万
                                                                                              (税前)
                                                                                                           元)
                              2011 年 6   2014 年 6
    钟发平 董事长     男    48                            25,097,143   25,097,143       0               1         80
                              月 30 日    月 30 日
       董事、总               2011 年 6   2014 年 6
    罗    韬          男    47                                                                        50.5
       经理                   月 30 日    月 30 日
       董事、常
                              2011 年 6 2014 年 6
    张聚东 务 副 总   男    44                                                                         46
                              月 30 日 月 30 日
       经理
    丸山弘 董事、副               2012 年 3   2014 年 6
                  男    62                                                                        140
    美   总经理                 月 20 日    月 30 日
                              2011 年 6   2014 年 6
    向秀清 董事       女    50                                                                          1         15
                              月 30 日    月 30 日
                              2011 年 6   2014 年 6
    刘    滨 董事     男    43                                                                          1
                              月 30 日    月 30 日
         独立董               2011 年 6   2014 年 6
    陈共荣            男    51                                                                          5
         事                   月 30 日    月 30 日
         独立董               2011 年 6   2014 年 6
    邓    超          男    48                                                                          5
         事                   月 30 日    月 30 日
         独立董               2012 年 3   2014 年 6
    史    丹          女    52                                                                          5
         事                   月 20 日    月 30 日
                              2011 年 6   2014 年 6
    粟登明 监事       男    50                                                                         28
                              月 30 日    月 30 日
                              2011 年 6   2014 年 6
    颜永红 监事       男    44                                                                        9.52
                              月 30 日    月 30 日
                              2011 年 6   2014 年 6
    陈雪凤 监事       女    34                                                                        8.44
                              月 30 日    月 30 日
       总工程                 2011 年 8   2014 年 6
    石建珍            男    45                                                                         36
       师                     月 27 日    月 30 日
       董事会                 2011 年 7   2014 年 6
    伍定军            男    41                                                                         27
       秘书                   月 12 日    月 30 日
       副总经
                              2012 年 6 2014 年 6
    刘彩云 理、财务   男    44                                                                        28.6
                              月 25 日 月 30 日
       总监
    合计     /       /    /         /           /       25,097,143   25,097,143       0    /      392.06        95
    钟发平:现任湖南科力远新能源股份有限公司董事长、湖南科力远高技术控股有限公司董事长、兰州金川科力远电池有限公司董事长、先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司董事长。
         罗韬:曾任湖南科力远新能源股份有限公司投资总监,现任湖南科力远新能源股份有限公
    司董事、总经理、长沙力元新材料有限责任公司董事长、香港科力远能源科技有限公司董事长、
    湖南科霸汽车动力电池有限公司董事长、日本湘南 Corun Energy 株式会社董事长、湖南科力远
                       湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告高技术控股有限公司董事。
    张聚东:曾任湖南科力远高技术控股有限公司常务副总裁,现任湖南科力远新能源股份有限公司董事、常务副总经理,湖南科力远高技术控股有限公司董事、湘南 Corun Energy 株式会社董事。
    丸山弘美:日本籍,曾任中国天津根来环保有限公司副总经理;现任湖南科力远新能源股份有限公司董事、副总经理,日本湘南 Corun Energy 株式会社董事。向秀清:曾任湖南科力远高技术控股有限公司总裁、董事,现任湖南科力远新能源股份有限公司董事
    刘 滨:曾任湖南科力远新能源股份有限公司董事兼执行总经理,现任湖南科力远新能源股份有限公司董事。
    陈共荣:湖南大学教授,管理学(会计学)博士,会计学硕士研究生导师,中国注册管理咨询师,湖南省预算会计学会理事、副秘书长,湖南省财务学会常务理事、副会长,湖南省金融会计学会理事,湖南科力远新能源股份有限公司、中山华帝股份有限公司、湖南正虹科技发展股份有限公司、湖南梦洁家纺股份有限公司独立董事。
    邓超:中南大学商学院教授、博士生导师,现任中南大学商学院金融系主任,千金药业股份有限公司独立董事、湘邮科技股份有限公司独立董事、郴电国际股份有限公司独立董事,湖南科力远新能源股份有限公司独立董事。
    史丹:管理学博士,中国社会科学院财经战略研究院副院长,曾获国家科技进步三等奖,中国社科院优秀科研成果二等奖,国家能源局软科学研究二等奖等。曾任中国社会科学院工业经济研究所历任助理研究员、副研究员、研究员,能源经济中心主任、所长助理,中国社科院财贸所副所长,研究员;现任中国社科院财经战略研究院副院长、研究员,湖南科力远新能源股份有限公司、山西通宝能源股份有限公司独立董事。
    粟登明:曾在湖南科力远高技术有限公司从事财务管理工作,现任湖南科力远新能源股份有限公司监事会召集人。
    颜永红:曾任湖南科力远高技术控股有限公司任审计副部长,现任湖南科力远新能源股份有限公司监事。
    陈雪凤:曾任春兰公司项目主管、知识产权管理及法务管理;现任湖南科力远新能源股份有限公司总经理办公室副主任、职工监事。
    石建珍:2008 年 7 月至今任湖南科霸汽车动力电池有限责任公司总工程师、管理者代表等,现任湖南科力远新能源股份有限公司总工程师、日本湘南 Corun Energy 株式会社董事。
    伍定军:曾任湖南科力远高技术有限公司投资发展中心项目经理、董事会办公室副主任、投资发展中心总经理助理、长沙力元新材料股份有限公司证券事务代表;现任湖南科力远新能源股份有限公司董事会秘书。
    刘彩云:曾任湖南永利化工股份有限公司董事、总会计师兼董事会秘书,衡阳中盐天友化工有限公司董事长、总经理,中盐湖南株洲化工集团有限公司总会计师兼株洲化工集团诚信有限公司董事,湖南永利化工股份有限公司董事,衡阳中盐天友化工有限公司董事长,株洲南方石英科技有限公司董事长;现任湖南科力远新能源股份有限公司副总经理、财务总监,日本湘南 Corun Energy 株式会社董事。
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    (一) 在股东单位任职情况
                                   在股东单位担任的
    任职人员姓名     股东单位名称                               任期起始日期        任期终止日期
                                         职务
                湖南科力远高技
    钟发平                                董事长           2001 年 6 月 8 日
                术控股有限公司
                湖南科力远高技
    罗韬                                    董事          2011 年 6 月 28 日
                术控股有限公司
                湖南科力远高技
    张聚东                                   董事          2009 年 3 月 1 日
                术控股有限公司
                湖南科力远高技
    向秀清                                   董事          2009 年 3 月 1 日
                术控股有限公司
    (二) 在其他单位任职情况
                                   在其他单位担任的
    任职人员姓名     其他单位名称                              任期起始日期         任期终止日期
                                         职务
    陈共荣       湖南大学                    教授         2006 年 3 月 20 日
    邓超        中南大学           商学院金融系主任      2005 年 3 月 15 日
                中国社科院财
    史丹                            副院长、研究员       2011 年 12 月 28 日
                经战略研究院
    三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人      根据《公司章程》的有关规定,由公司股东大会决定董事、监事的报酬
    员报酬的决策程序            事项,由公司董事会决定高级管理人员的报酬事项。
    董事、监事、高级管理人      主要依据公司经营状况、岗位职责及业绩完成情况来确定,独立董事的
    员报酬确定依据              津贴标准参照本地区同行业上市公司的整体水平。董事、监事和高级管理人
                            在报告期内按月支付。员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事
    和高级管理人员实际获得      392.06 万元。的报酬合计
    四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名                    担任的职务                变动情形                变动原因
    丸山弘美                      董事                    聘任                股东大会选举
    谭晓雨                      独立董事                  离任                个人原因辞职
       史丹                      独立董事                  聘任                股东大会选举
    贡爱民                      财务总监                  离任                个人原因辞职
    刘彩云                副总经理、财务总监              聘任                  董事会聘任
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    五、 母公司和主要子公司的员工情况
    (一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                   170
    主要子公司在职员工的数量                                                             2,171
    在职员工的数量合计                                                                   2,341
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                             0
                                        专业构成
                专业构成类别                                        专业构成人数
                    生产人员                                                         1,591
                    销售人员                                                           101
                    技术人员                                                           265
                    财务人员                                                            32
                    行政人员                                                            24
                      其他                                                             328
                      合计                                                           2,341
                                        教育程度
                教育程度类别                                         数量(人)
                  本科及以上                                                           285
                      大专                                                             467
                高中(中专)                                                           982
                      初中                                                             607
                      合计                                                           2,341
    (二) 薪酬政策
    公司严格执行《中华人民共和国劳动合同法》等国家法规的规定,结合公司实际,进一步完善
    了《员工绩效管理制度》、《员工福利制度》,制定了薪酬管理制度:公司实行以岗位薪点工资为
    基础的复合型工资管理体系,员工岗位工资根据湖南省长沙市社会工资涨幅,适时上调。
    (三) 培训计划
    2013 年公司以全面提升员工素养和工作效率为培训出发点,完善公司各项培训制度、培训流程
    以及建立系统的培训体系;加强公司管理人员的管理意识、管理技能、管理能力与领导水平;
    结合公司各级各类员工的知识结构、提升员工的综合素质,提高员工的工作技能、工作态度和
    行为模式从而提升公司凝聚力、吸引力、向心力和战斗力;在满足公司的快速发展需要基础上
    为公司进一步发展培育相关人才。
    (四) 专业构成统计图:
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告(五) 教育程度统计图:
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                    第八节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,促进公司规范运作,加强信息披露工作,充分保障投资者的合法权益,实现各方利益的均衡,共同推动公司的持续发展。
       根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关规定以及湖南证监局要求,结合公司实际情况,对《公司章程》有关现金分红的条款进行了修订,完善了公 司 的 利 润 分 配 政 策 , 并 经 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 ( 详 见http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2012-08-25/600478_20120825_g.pdf)。
      公司董事会对《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订,并于 2011 年 12 月 26 日召开第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 ( 详 见http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2011-12-27/600478_20111227_3.pdf),报告期内,公司按上述规定,严格执行内幕信息知情人和内部信息使用人的登记与管理,防止泄露信息,保证信息披露的公平。
      目前公司治理的具体情况如下:
      1、关于股东与股东大会:
      公司严格按照《公司法》、《上市规则》、《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的程序及相关要求召集、召开股东大会,历次股东大会均有律师现场见证。公司充分尊重和维护股东的利益,确保公了司所有股东享有平等地位并能充分行使自己的权利。建立了与股东沟通的有效渠道,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内,公司共召开了一次年度股东大会,三次临时股东大会,在运作中鼓励投资者参加股东会议,在公司重大决策方面发挥积极作用。
      2、关于控股股东与上市公司的关系:
      公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
      3、关于董事与董事会:
      根据中国证监会的有关规定,公司董事会建立了《董事会议事规则》,下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,为董事会的科学决策发挥了重要的作用。公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事,各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加培训,认真履行董事的职责,谨慎决策。独立董事遵守有关法律、法规及公司章程的规定,严格遵守其公开作出的承诺,认真履行职责,维护公司整体利益及中小股东的权益。
      4、关于监事与监事会:
      公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司监事会建立了《监事会议事规则》,监事会会议严格按照规定的程序进行,有完整、真实的会议记录,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
      5、关于绩效评价与激励约束机制:
      公司高级管理人员的聘免均按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行,公司高级管理人员的聘免由公司董事会提名委员会审核任职资格后向董事会提出建议人选;公司高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会制定薪酬制度并报公司董事会批准,具体根据公司报告期各项经济技术指标及年度业绩情况对高级管理人员进行年度考评,激发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
      6、关于利益相关者:
      公司能够充分尊重和维护公司员工、债权人等公司利益相关者的合法权利,共同推动公司
    持续、快速、健康的发展。
      7、关于信息披露与透明度:
      公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有
    关规定,依法履行信息披露义务,确保披露信息的真实、及时、准确、完整。
    二、 股东大会情况简介
                                                                  决议刊登的指定网站          决议刊登的
    会议届次      召开日期           会议议案名称         决议情况
                                                                      的查询索引              披露日期
                                1、关于调整部分董
                                事的议案;2、关于2012 年第一
              2012 年 3 月      变更独立董事的议                                              2012 年 3 月
    次临时股东                                             审议通过   http://static.sse.com.cn/
              20 日             案;3、关于授权董                                             21 日大会
                                事会向银行申请综
                                合授信额度的议案
                                1、2011 年度董事
                                会工作报告;2、
                                2011 年 度 独 立 董
                                事述职报告;3、
                                2011 年 度 监 事 会
                                工作报告;4、2011
                                年度财务决算报
    2011 年年度   2012 年 5 月                                                                    2012 年 5 月
                                告;5、2011 年度       审议通过   http://static.sse.com.cn/
    股东大会      25 日                                                                           28 日
                                报告和年度报告摘
                                要;6、2011 年度
                                利润分配预案;7、
                                关于审议《2011 年
                                度募集资金存放与
                                使用情况专项报
                                告》的议案
                                1、关于为子公司提
                                供担保的议案;2、
                                关于科霸公司为境
    2012 年第二                     外 子 公 司 湘 南
              2012 年 8 月                                                                    2012 年 8 月
    次临时股东                      CORUN ENERGY           审议通过   http://static.sse.com.cn/
              24 日                                                                           25 日
    大会                            株式会社提供内保
                                外贷的议案;3、关
                                于修订《公司章程》
                                部分条款的议案
    2012 年第三                     关于全资子公司常
              2012 年 11 月                                                                   2012 年 11
    次临时股东                      德力元收购股权暨       审议通过   http://static.sse.com.cn/
              14 日                                                                           月 15 日
    大会                            关联交易的议案
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股
                                              参加董事会情况                           东大会
                                                                                         情况
           是否独                                                             是否连
    董事姓名            本年应
           立董事                            以通讯                           续两次   出席股
                    参加董       亲自出                  委托出     缺席次
                                             方式参                           未亲自   东大会
                    事会次       席次数                  席次数       数
                                             加次数                           参加会   的次数
                      数
                                                                                议
    钟发平     否       10            10          3          0              0     否       4
    罗韬       否       10            10          3          0              0     否       3
    张聚东     否       10            10          3          0              0     否       3
    丸山弘美     否        9            8           3          1              0     否       1
    刘滨       否       10            10          4          0              0     否       3
    向秀清     否       10            10          3          0              0     否       0
    陈共荣     是       10            10          3          0              0     否       3
    邓超       是       10            9           3          1              0     否       1
    史丹       是        9            9           4          0              0     否       1
    年内召开董事会会议次数                              10
    其中:现场会议次数                                  6
    通讯方式召开会议次数                                3
    现场结合通讯方式召开会议次数                        1
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
      报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    四、 监事会发现公司存在风险的说明
      监事会对报告期内的监督事项无异议。
    五、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
      公司对高级管理人员的考核,主要依据年初董事会下达的经营计划和年度目标,并把经营
    目标分解成各项工作指标作为主要考核内容;考核采取述职与评议相结合的方式,根据经营业
    绩、管理职责等考核指标形成综合考评结果,并以此为依据发放个人薪酬。有效促进了公司管
    理团队围绕公司总体战略目标尽职工作,激励了高级管理人员的业务创新能力和创利能力,促
    进公司持续、健康的发展。
                       湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    1、董事会声明
    公司董事会对本公司内部控制的建立健全健全和有效实施负责。
    2、内部控制制度建设情况
    公司根据新的《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规要求,制定了适合公司的财务管理制度,从财务部门的组织形式、会计业务处理程序、资金授权管理体系、资金内部控制系统、会计报告的编制和信息披露及内部审计等方面,建立了一套较为完善的业务规范。公司财务管理状况符合相关规定,在对财务相关环节进行严格控制的同时让制度得到了有效的执行和落实。
    根据中国证监会的要求和部署,五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求,结合公司现阶段的发展状况,制定了 2012 年度内部控制规范实施工作方案,并经公司第四届董事会第七次会议审议通过。报告期内,公司董事会和内控领导小组按照该工作方案逐步实施和推进内控建设,对各项管理制度和管理流程进行了全面梳理,对发现的缺陷进行了全面整改,并初步编制内控手册。截止目前,公司暂时未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,公司内控的制度建设已基本完善。公司将根据外部经营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求,持续不断地完善公司的内部控制制度,实现企业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化,提升公司经营管理水平和风险防范能力,最终提高公司的竞争力,实现可持续发展。二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等年报编制相关制度,确保了年报披露的质量和真实性。
    报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错情形。
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                              第十节 财务会计报告
    公司年度财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师贺焕华、张红审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、 审计报告审 计 报 告天健审〔2013〕2-88 号湖南科力远新能源股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的湖南科力远新能源股份有限公司(以下简称科力远公司)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,科力远公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科力远公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    天健会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师:贺焕华
      中国杭州                                   中国注册会计师:张红
                                                                       二〇一三年三月二十九日
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    二、 财务报表
                                     合并资产负债表
                                   2012 年 12 月 31 日
    编制单位:湖南科力远新能源股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注              期末余额                 年初余额流动资产:
    货币资金                                               668,058,381.49           681,266,239.76
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                             280,849.72
    应收票据                                                16,540,906.38            20,018,224.82
    应收账款                                               200,363,010.61           272,323,113.11
    预付款项                                                22,802,201.12           121,549,982.64
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 2,030,343.54             7,849,386.10
    应收股利
    其他应收款                                              63,933,885.50            38,128,887.60
    买入返售金融资产
    存货                                                   251,973,089.57           313,028,929.78
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            97,256,493.33            77,444,417.01
      流动资产合计                                       1,323,239,161.26         1,531,609,180.82非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                            57,490,871.34            42,108,274.54
    投资性房地产
    固定资产                                               494,242,889.05           588,044,742.17
    在建工程                                                47,723,477.28            62,299,114.14
    工程物资
    固定资产清理                                           101,936,310.85
    生产性生物资产
    油气资产
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    无形资产                                               362,594,777.77    352,395,867.36
    开发支出                                                 8,211,542.12     46,416,469.21
    商誉
    长期待摊费用                                               306,353.41        414,964.27
    递延所得税资产                                          12,645,185.01     11,866,519.68
    其他非流动资产                                          50,128,471.13
      非流动资产合计                                     1,135,279,877.96   1,103,545,951.37
        资产总计                                         2,458,519,039.22   2,635,155,132.19流动负债:
    短期借款                                               705,631,726.24    561,603,515.16
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债                                             656,510.23       6,246,788.52
    应付票据                                               139,173,351.32    173,351,770.00
    应付账款                                               104,170,241.02    219,986,282.57
    预收款项                                                 1,829,799.94     40,750,176.26
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                            15,162,414.40     22,423,133.80
    应交税费                                                44,596,359.68     21,178,129.15
    应付利息                                                 2,057,313.59       8,946,045.85
    应付股利
    其他应付款                                              35,543,808.67     25,014,594.32
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                   1,000,000.00     95,000,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                       1,049,821,525.09   1,174,500,435.63非流动负债:
    长期借款                                               155,687,840.00     50,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                              17,596,557.49     51,472,369.59
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                           6,294,763.99       6,315,511.07
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    其他非流动负债                                          18,928,000.00             8,500,000.00
      非流动负债合计                                       198,507,161.48           116,287,880.66
        负债合计                                         1,248,328,686.57         1,290,788,316.29所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     314,823,465.00           314,823,465.00
    资本公积                                               599,812,520.79           619,556,069.99
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                29,990,096.10            29,990,096.10
    一般风险准备
    未分配利润                                              52,911,420.38           140,019,402.85
    外币报表折算差额                                       -14,448,859.40             1,196,343.96
    归属于母公司所有者权益合计                             983,088,642.87         1,105,585,377.90
    少数股东权益                                           227,101,709.78           238,781,438.00
        所有者权益合计                                   1,210,190,352.65         1,344,366,815.90
      负债和所有者权益总计                               2,458,519,039.22         2,635,155,132.19
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                                   母公司资产负债表
                                   2012 年 12 月 31 日
    编制单位:湖南科力远新能源股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                    年初余额流动资产:
    货币资金                                             400,369,848.24             548,460,185.80
    交易性金融资产                                           280,849.72
    应收票据                                               3,695,283.74              10,504,332.71
    应收账款                                             124,741,082.71             201,238,037.12
    预付款项                                               2,421,838.71              48,821,640.98
    应收利息                                               2,030,343.54               7,849,386.10
    应收股利                                              49,500,000.00              49,500,000.00
    其他应收款                                           199,766,897.65             248,558,650.15
    存货                                                  58,461,743.52              51,471,221.14
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          23,833,948.12              11,749,077.23
      流动资产合计                                       865,101,835.95           1,178,152,531.23非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    长期应收款
    长期股权投资                                      1,103,641,753.69    966,219,874.40
    投资性房地产
    固定资产                                             11,754,027.91     11,268,752.56
    在建工程                                                                  924,750.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                              1,870,890.76       1,943,438.69
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                          595,561.65       1,504,256.95
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                  1,117,862,234.01    981,861,072.60
        资产总计                                      1,982,964,069.96   2,160,013,603.83流动负债:
    短期借款                                            574,425,218.84    460,576,869.08
    交易性金融负债                                          656,510.23
    应付票据                                            120,887,103.04    163,105,300.00
    应付账款                                             44,201,734.59    232,377,085.70
    预收款项                                                               33,649,836.98
    应付职工薪酬
    应交税费                                                 55,252.87       5,882,114.27
    应付利息                                              1,483,642.59       8,946,045.85
    应付股利
    其他应付款                                          176,930,304.75    147,951,714.54
    一年内到期的非流动负债                                1,000,000.00     95,000,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                      919,639,766.91   1,147,488,966.42非流动负债:
    长期借款                                             94,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    其他非流动负债                                            2,000,000.00            2,500,000.00
      非流动负债合计                                         96,000,000.00            2,500,000.00
        负债合计                                           1,015,639,766.91       1,149,988,966.42所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                      314,823,465.00          314,823,465.00
    资本公积                                                624,935,831.02          624,679,380.22
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                 29,791,640.57           29,791,640.57
    一般风险准备
    未分配利润                                               -2,226,633.54           40,730,151.62
    所有者权益(或股东权益)合计                                967,324,303.05        1,010,024,637.41
    负债和所有者权益(或股东权
                                                  1,982,964,069.96                2,160,013,603.83益)总计
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                                          合并利润表
                                        2012 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                        附注            本期金额              上期金额
    一、营业总收入                                               1,681,648,044.58      2,382,430,758.37
    其中:营业收入                                           1,681,648,044.58      2,382,430,758.37
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                               1,755,149,733.84     2,401,502,457.75
    其中:营业成本                                           1,497,660,336.65     2,184,951,346.81
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                         4,291,591.15         3,073,186.65
          销售费用                                              48,196,101.24        40,741,422.27
          管理费用                                             153,857,237.24       144,264,147.42
          财务费用                                              51,493,243.05        20,320,896.17
          资产减值损失                                            -348,775.49         8,151,458.43
                             湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                                   -375,660.51         -6,246,788.52号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                           6,053,869.07          8,044,949.89
          其中:对联营企业和合营企业的投
                                                                    382,596.80          6,795,069.15资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               -67,823,480.70       -17,273,538.01
    加:营业外收入                                                24,624,955.04        28,618,437.61
    减:营业外支出                                                5,867,150.25          1,703,083.54
         其中:非流动资产处置损失                                 4,005,337.39            47,552.15
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           -49,065,675.91        9,641,816.06
    减:所得税费用                                                20,551,899.28        7,635,836.13
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                               -69,617,575.19        2,005,979.93
    归属于母公司所有者的净利润                                   -57,943,082.47       15,598,748.24
    少数股东损益                                                 -11,674,492.72       -13,592,768.31六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                      -0.18               0.05
    (二)稀释每股收益                                                    -0.18                0.05
    七、其他综合收益                                                 -15,650,438.86        1,205,020.59
    八、综合收益总额                                                 -85,268,014.05        3,211,000.52
    归属于母公司所有者的综合收益总额                             -73,588,285.83       16,946,821.55
    归属于少数股东的综合收益总额                        -11,679,728.22      -13,735,821.03
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-1,140,834.87 元。
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                                           母公司利润表
                                          2012 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                         附注          本期金额             上期金额
    一、营业收入                                                     608,767,213.73     1,345,065,049.55
    减:营业成本                                                 609,940,376.01     1,310,772,380.86
           营业税金及附加                                                                  21,112.84
           销售费用                                                  346,651.44          647,594.01
           管理费用                                               17,875,675.08       18,482,289.99
           财务费用                                               33,239,438.67         5,555,881.88
           资产减值损失                                            -1,033,253.87        1,594,186.52
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                                    -375,660.51号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                            4,228,679.65         6,945,934.74
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
          其中:对联营企业和合营企业的
                                                                382,596.80           6,795,069.15投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -47,748,654.46          14,937,538.19
    加:营业外收入                                              927,521.29             976,865.87
    减:营业外支出                                               64,891.90            576,004.90
        其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  -46,886,025.07              15,338,399.16
    减:所得税费用                                       -3,929,239.91               2,054,912.05
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      -42,956,785.16              13,283,487.11五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                        -42,956,785.16              13,283,487.11
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                                     合并现金流量表
                                     2012 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                     附注            本期金额                 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                        1,792,385,294.76         2,539,693,980.43
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                         41,591,706.09            42,957,744.91
    收到其他与经营活动有关的现金                           56,681,896.41            24,323,325.42
    经营活动现金流入小计                                1,890,658,897.26         2,606,975,050.76
    购买商品、接受劳务支付的现金                        1,542,753,076.17         2,362,410,542.46
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                        136,657,272.36           139,284,691.95
    支付的各项税费                                         59,180,413.23            62,401,218.94
    支付其他与经营活动有关的现金                           76,181,141.76            64,813,770.05
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    经营活动现金流出小计                                  1,814,771,903.52   2,628,910,223.40
    经营活动产生的现金流量净额                               75,886,993.74     -21,935,172.64二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                       76,993,005.09
    取得投资收益收到的现金                                    5,068,267.18      1,249,880.54
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                             55,660,344.87      1,614,828.33资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                             12,128,000.00      5,000,000.00
      投资活动现金流入小计                                  149,849,617.14      7,864,708.87
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                            119,895,457.01    154,700,814.79资产支付的现金
    投资支付的现金                                           78,429,282.49     17,500,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
                                                             49,122,835.16     10,368,089.32现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                             10,296,860.32     20,000,000.00
      投资活动现金流出小计                                  257,744,434.98    202,568,904.11
         投资活动产生的现金流量净额                        -107,894,817.84   -194,704,195.24三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                         95,603,093.20
    其中:子公司吸收少数股东投资收到
                                                                               95,603,093.20的现金
    取得借款收到的现金                                   1,082,074,257.26    727,005,979.81
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                           772,254,059.24     489,836,433.90
    筹资活动现金流入小计                                 1,854,328,316.50   1,312,445,506.91
    偿还债务支付的现金                                     926,358,206.18     390,553,973.27
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                             60,289,232.47     33,032,305.07金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                            629,510,939.82     939,075,613.75
      筹资活动现金流出小计                                1,616,158,378.47   1,362,661,892.09
         筹资活动产生的现金流量净额                         238,169,938.03     -50,216,385.18
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  -11,782,078.00            1,376,864.54
    五、现金及现金等价物净增加额                          194,380,035.93         -265,478,888.52
    加:期初现金及现金等价物余额                      322,987,789.76          588,466,678.28
    六、期末现金及现金等价物余额                          517,367,825.69          322,987,789.76
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                        母公司现金流量表
                                        2012 年 1—12 月
                                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                        附注            本期金额                 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             732,124,735.60         1,471,538,891.70
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                             662,131,048.74            51,168,970.17
      经营活动现金流入小计                                 1,394,255,784.34         1,522,707,861.87
    购买商品、接受劳务支付的现金                             837,500,483.09         1,328,090,513.36
    支付给职工以及为职工支付的现金                             5,998,914.24             8,076,851.31
    支付的各项税费                                             3,314,910.63             5,432,643.31
    支付其他与经营活动有关的现金                             627,648,101.99           136,085,733.73
      经营活动现金流出小计                                 1,474,462,409.95         1,477,685,741.71
           经营活动产生的现金流量净额                        -80,206,625.61            45,022,120.16二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                   135,000.00
    取得投资收益收到的现金                                     3,846,082.85              150,865.59
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                 107,473.34                92,237.83资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                                     3,953,556.19              378,103.42
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                               1,159,505.15              763,331.20资产支付的现金
    投资支付的现金                                           137,039,282.49            97,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                   138,198,787.64            98,263,331.20
           投资活动产生的现金流量净额                       -134,245,231.45           -97,885,227.78三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                       850,907,877.58           548,463,269.08
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                             747,156,156.20           502,949,133.90
      筹资活动现金流入小计                                 1,598,064,033.78         1,051,412,402.98
    偿还债务支付的现金                                       737,059,527.82           232,377,200.00
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                             44,616,687.19     15,495,732.20金
    支付其他与筹资活动有关的现金                           534,382,724.35    854,254,320.96
       筹资活动现金流出小计                               1,316,058,939.36   1,102,127,253.16
         筹资活动产生的现金流量净额                   282,005,094.42          -50,714,850.18
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   -1,184,808.43              376,069.89
    五、现金及现金等价物净增加额                           66,368,428.93         -103,201,887.91
    加:期初现金及现金等价物余额                      190,181,735.80          293,383,623.71
    六、期末现金及现金等价物余额                          256,550,164.73          190,181,735.80
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                                                  湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                            合并所有者权益变动表
                                                              2012 年 1—12 月
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                           本期金额
                                                     归属于母公司所有者权益
      项目                                                                                                                               所有者权益合
                 实收资本(或                  减:库 专项                 一般风                                       少数股东权益
                                  资本公积                     盈余公积             未分配利润             其他                                计
                    股本)                     存股 储备                   险准备
    一、上年年末余额 314,823,465.00 619,556,069.99               29,990,096.10         140,019,402.85       1,196,343.96 238,781,438.00 1,344,366,815.90加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 314,823,465.00 619,556,069.99               29,990,096.10           140,019,402.85     1,196,343.96 238,781,438.00 1,344,366,815.90三、本期增减变动
    金额(减少以“-”              -19,743,549.20                                        -87,107,982.47 -15,645,203.36 -11,679,728.22       -134,176,463.25号填列)
    (一)净利润                                                                          -57,943,082.47                    -11,674,492.72    -69,617,575.19(二)其他综合收
                                                                                                       -15,645,203.36        -5,235.50    -15,650,438.86益上述(一)和(二)
                                                                                      -57,943,082.47 -15,645,203.36 -11,679,728.22        -85,268,014.05小计(三)所有者投入
                                    256,450.80                                                                                               256,450.80和减少资本1.所有者投入资
                                    256,450.80                                                                                               256,450.80本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积
                                                  湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
    (七)其他                      -20,000,000.00                                        -29,164,900.00                                 -49,164,900.00
    四、本期期末余额 314,823,465.00 599,812,520.79               29,990,096.10             52,911,420.38 -14,448,859.40 227,101,709.78 1,210,190,352.65
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                          上年同期金额
                                                     归属于母公司所有者权益
      项目                                                                                                                          所有者权益合
                 实收资本(或                  减:库 专项                  一般风                                  少数股东权益
                                  资本公积                     盈余公积             未分配利润           其他                             计
                    股本)                     存股 储备                    险准备
    一、上年年末余额 314,823,465.00 600,193,868.41               28,661,747.39          95,009,404.48      -151,729.35 167,568,317.41 1,206,105,073.34加:会计政策变更前期差错更正
          其他                   20,000,000.00                                         30,739,598.84                                 50,739,598.84
                                                 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    二、本年年初余额 314,823,465.00 620,193,868.41              28,661,747.39           125,749,003.32    -151,729.35 167,568,317.41 1,256,844,672.18三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                 -637,798.42               1,328,348.71             14,270,399.53   1,348,073.31   71,213,120.59    87,522,143.72号填列)
    (一)净利润                                                                          15,598,748.24                  -13,592,768.31    2,005,979.93(二)其他综合收
                                                                                                      1,348,073.31     -143,052.72     1,205,020.59益上述(一)和(二)
                                                                                      15,598,748.24   1,348,073.31 -13,735,821.03      3,211,000.52小计(三)所有者投入
                                   -637,798.42                                                                       84,948,941.62    84,311,143.20和减少资本1.所有者投入资
                                                                                                                     84,311,143.20    84,311,143.20本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                            -637,798.42                                                                          637,798.42
    (四)利润分配                                               1,328,348.71             -1,328,348.71
    1.提取盈余公积                                              1,328,348.71             -1,328,348.712.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
                                               湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额 314,823,465.00 619,556,069.99           29,990,096.10            140,019,402.85    1,196,343.96 238,781,438.00 1,344,366,815.90
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                                                         母公司所有者权益变动表
                                                             2012 年 1—12 月
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                本期金额
           项目             实收资本(或                      减:库    专项                       一般风
                                              资本公积                             盈余公积                   未分配利润       所有者权益合计
                                股本)                          存股    储备                       险准备
    一、上年年末余额           314,823,465.00   624,679,380.22                        29,791,640.57              40,730,151.62    1,010,024,637.41
       加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额           314,823,465.00   624,679,380.22                        29,791,640.57              40,730,151.62    1,010,024,637.41三、本期增减变动金额(减
                                                256,450.80                                                    -42,956,785.16     -42,700,334.36少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                 -42,956,785.16     -42,956,785.16(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                       -42,956,785.16     -42,956,785.16(三)所有者投入和减少资
                                                256,450.80                                                                           256,450.80本
    1.所有者投入资本                              256,450.80                                                                           256,450.80
                                                 湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额            314,823,465.00     624,935,831.02                        29,791,640.57            -2,226,633.54      967,324,303.05
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                上年同期金额
           项目             实收资本(或股                      减:库存 专项                        一般风
                                                资本公积                             盈余公积                 未分配利润       所有者权益合计
                                  本)                            股     储备                        险准备
    一、上年年末余额              314,823,465.00   624,679,380.22                        28,463,291.86             28,775,013.22     996,741,150.30
      加:会计政策变更
      前期差错更正
                                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
         其他
    二、本年年初余额             314,823,465.00  624,679,380.22                       28,463,291.86    28,775,013.22    996,741,150.30三、本期增减变动金额(减少
                                                                                    1,328,348.71   11,955,138.40     13,283,487.11以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                       13,283,487.11     13,283,487.11(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                             13,283,487.11     13,283,487.11(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                      1,328,348.71   -1,328,348.71
    1.提取盈余公积                                                                     1,328,348.71   -1,328,348.712.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额             314,823,465.00  624,679,380.22                       29,791,640.57    40,730,151.62   1,010,024,637.41
    法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:刘彩云 会计机构负责人:李清林
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    公司基本情况
      湖南科力远新能源股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府"湘政函〔2000〕121 号"文批准,由湖南新兴科技发展有限公司、成都银河创新科技股份公司、钟发平、上海三湘(集团)有限公司、广东新锐投资有限公司、湖南天联复合材料有限公司发起设立,于 2000 年 8 月 24 日在湖南省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 4300001004829 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本人民币 314,823,465.00 元,股份总数 A 股 314,823,465 股(每股面值 1 元)。公司股票于 2003 年 9 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属电子元器件制造行业。经营范围:法律、法规、政策允许的新材料、新能源的研究、开发、生产、销售并提供相关技术咨询(不含中介)服务,金属材料、金属制品、电子产品、电镀设备、五金配件、建筑材料、化工原料、机电设备、日用百货的销售;货物、技术进出口经营(国家限定公司经营和国家禁止进出口的货物及技术除外);经营进料加工和"三来一补"业务。三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一) 财务报表的编制基础:
      本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二) 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。(三) 会计期间:
      本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币:
      本公司的记账本位币为人民币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法:1、
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。(七) 现金及现金等价物的确定标准:
                      湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算:
    1. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。
    2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。(九) 金融工具:
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率
    法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股
    利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
    值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
      当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
    报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确
    认该金融负债或其一部分。
      3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资
    产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收
    到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
    和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未
    放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确
    认有关负债。
      金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转
    移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动
    累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
    终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额
    的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入
    所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
      4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的
    金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
    易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
    价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格
    作为确定其公允价值的基础。
      5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
      资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
    价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
      对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独
    进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未
    发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征
    的金融资产组合中再进行减值测试。
      按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于
    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
    靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
    生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,高于按照类似金融资产当时市场收
    益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允
    价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,
    确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (十) 应收款项:
    1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                           单项金额重大的应收款项为期末余额在 800 万元以上单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           的应收账款和期末余额在 50 万元以上的其他应收款。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其
    法                                         账面价值的差额计提坏账准备。
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    2、 按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
                   组合名称                                             依据
    账龄分析法组合                                      相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
    其他组合                                            合并报表范围内的往来款按组合计提坏账准备的计提方法:
                  组合名称                                            计提方法
    账龄分析法组合                                      账龄分析法
    其他组合                                            其他方法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
         账龄                应收账款计提比例说明                    其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)    5%                                        5%
    1-2 年                10%                                       10%
    2-3 年                15%                                       15%
    3 年以上               20%-30%                                   20%-30%
    3-4 年                20%                                       20%
    4-5 年                20%                                       20%
    5 年以上               30%                                       30%
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
                组合名称                                              方法说明
    其他组合                                            经减值测试后未发生减值的不计提坏账准备
    3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                                    单项金额未到达重大标准但应收款项的未来现金
    单项计提坏账准备的理由                              流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组
                                                    合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                                    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低坏账准备的计提方法
                                                    于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货:
    1、 存货的分类
      存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
    过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2、 发出存货的计价方法
      加权平均法
      发出存货采用计划成本、实际成本两种方式核算,实际成本采用加权平均法与个别计价法
    确认计量。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
      资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值
    的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4、 存货的盘存制度
    永续盘存制
    存货的盘存制度为永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品
    分次摊销法
    按照低值易耗品在领用时采用分次摊销法进行摊销。(2) 包装物
    一次摊销法
    按照包装物在领用时采用一次转销法核算成本。(十二) 长期股权投资:1、 投资成本确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。2、 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。(十三) 投资性房地产:
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十四) 固定资产:1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。2、 各类固定资产的折旧方法:
    类别            折旧年限(年)                残值率(%)          年折旧率(%)
    房屋及建筑物              35                          3                     2.77
    机器设备                12                          3                     8.08
    电子设备                 8                          3                    12.125
    运输设备                 8                          3                    12.125
    其他设备                 8                          3                    12.125
    其他3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。(十五) 在建工程:
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十六) 借款费用:
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(十七) 无形资产:
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    项 目                摊销年限(年)
    土地使用权           50
    专利权               10
    3. 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(十八) 长期待摊费用:
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告(十九) 收入:
    1. 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(二十) 政府补助:
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(二十二) 持有待售资产:
    公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:1.已经就处置该非流动资产作出决议;2.与受让方签订了不可撤销的转让协议;3.该项转让很可能在一年内完成。
    对于持有待售的固定资产,公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理。(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更无2、 会计估计变更
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    无
    (二十四) 前期会计差错更正
    1、 追溯重述法
    无
    2、 未来适用法
    无
    四、 税项:
    (一) 主要税种及税率
         税种                             计税依据                              税率
    增值税                  销售货物或提供应税劳务                            17%
    营业税                  应纳税营业额                                      5%
    城市维护建设税          应缴流转税税额                                    7%
    企业所得税              应纳税所得额                                      25%
                        从价计征的,按房产原值一次减除 20%后余值的
    房产税                                                                    1.2%、12%
                        1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴
    教育费附加              应缴流转税税额                                    3%
    地方教育附加            应缴流转税税额                                    2%
    (二) 税收优惠及批文
      本公司子公司常德力元新材料有限责任公司于 2008 年 11 月 27 日经湖南省科技厅、财政厅、
    国家税务局、地方税务局湘科字〔2008〕164 号文认定为高新技术企业,2011 年 11 月继续批准
    认定为高新技术企业,2011-2013 年度企业所得税适用税率为 15%。
                                                    湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告五、 企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                           从母公司所有者权
                                                                                                                                少数股东   益冲减子公司少数
                                                                                       实质上构成
                                                                                                    持股 表决          少数     权益中用   股东分担的本期亏
    子公司全 子公司        业务性 注册资                                      期末实际     对子公司净             是否合
                注册地                              经营范围                                        比例 权比          股东     于冲减少   损超过少数股东在
    称     类型          质     本                                          出资额     投资的其他             并报表
                                                                                                    (%) 例(%)          权益     数股东损   该子公司期初所有
                                                                                         项目余额
                                                                                                                                益的金额   者权益中所享有份
                                                                                                                                               额后的余额常德力元
    新材料有 全资子                            泡沫镍产品及其系列产品的开
                常德     制造业   10,008                                    10,008                   100   100   是
    限责任公 公司                              发、生产和销售司
                                         开发、销售泡沫镍产品、电池及
                                         相关材料并提供技术咨询服务,湖南欧力
                                         经营国家核定范围内的进出口业科技开发 全资子
                长沙     商业      4,365 务,金属材料、金属制品、电子          4,365                 100   100   是有限责任 公司
                                         产品、电镀设备、五金配件、建公司
                                         筑材料、化工原料、化工原料及
                                         产品机电设备、日用百货的销售。湖南科霸
                                         汽车动力电池及相关材料的研
    汽车动力   全资子
                  长沙   制造业   45,000 发、生产和自销并提供产品的维       45,000                   100   100   是
    电池有限   公司
                                         修保养及技术支持服务。责任公司
    长沙力元                                 连续化带状泡沫镍产品、电池及
    新材料有   全资子                        相关材料的生产、销售并提供技
                  长沙   制造业   16,600                              20,448.41                      100   100   是
    限责任公   公司                          术咨询服务,核定范围内的进出
    司                                       口业务兰州金川
                                         镍氢、锂离子电池等二次电池、
    科力远电   控股子                                                                                                      22,382
                  兰州   制造业   51,000 动力电池的研发、设计、技术咨       26,010                    51    51   是
    池有限公   公司                                                                                                           .34
                                         询服务;电池及电池材料的销售。司
                                                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                             机电设备、电工机械专用设备、
                                             电子工业专业设备的研究、开发、湖南力鑫
         全资子                              生产和销售及其相关的技术服
    机电设备        长沙        制造业     1,000                                       1,000                 100   100   是
         公司                                务,电池、金属材料、金属制品、有限公司
                                             电子产品(不含电子出版物)的
                                             销售。香港科力
    远能源科   全资子                     1 万港
                  香港      商业             一般商品贸易                           0.88                 100   100   是
    技有限公   公司                           元司美国科力
           控股子                    100.54
    远商贸有          美国      商业            一般商品贸易                        350.78                    51    51   是    327.32
           公司                      万美元限公司科力远新
    能源(欧    控股子                    50 万欧
                  法国      商业             一般商品贸易                       433.12                    98    98   是      0.51
    洲)有限    公司                           元公司2、 同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                            从母公司所有者权
                                                                                                                                 少数股东   益冲减子公司少数
                                                                                           实质上构成
                                                                                                        持股 表决           少数 权益中用   股东分担的本期亏
    子公司全    子公司   注册   业务性 注册资                                     期末实际     对子公司净             是否合
                                                         经营范围                                       比例 权比           股东 于冲减少   损超过少数股东在
    称        类型     地     质     本                                         出资额     投资的其他             并报表
                                                                                                        (%) 例(%)           权益 数股东损   该子公司期初所有
                                                                                             项目余额
                                                                                                                                 益的金额   者权益中所享有份
                                                                                                                                                额后的余额益阳科力
    远电池有    控股子                             电池的研发、生产、销售;自营
                   益阳     制造业    10,000                                13,160.37                    100   100 是
    限责任公    公司                               和代理各类商品技术的进出口司
    常德美能                                     电池及材料、光电与光伏产品及
    能源科技    全资子                           相关产品的研发、生产、销售及
                   常德     制造业     2,000                                   4,916.49                  100   100 是
    有限责任    公司                             技术咨询服务;有色金属、黑色
    公司                                         金属材料的销售;进出口业务
                                                      湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                        从母公司所有者权
                                                                                                                             少数股东   益冲减子公司少数
                                                                                        实质上构成
                                                                                                     持股 表决          少数 权益中用   股东分担的本期亏
    子公司全     子公司   注册   业务性 注册资                                  期末实际    对子公司净             是否合
                                                      经营范围                                       比例 权比          股东 于冲减少   损超过少数股东在
    称         类型     地     质     本                                      出资额    投资的其他             并报表
                                                                                                     (%) 例(%)          权益 数股东损   该子公司期初所有
                                                                                          项目余额
                                                                                                                             益的金额   者权益中所享有份
                                                                                                                                            额后的余额
    长沙和汉                                     电子产品的研制、开发、销售、
             全资子
    电子有限            长沙     商业     12,000 生产;自营和代理各类商品和技     12,000                  100   100 是
             公司
    责任公司                                     术的进出口
    湘      南
    CORUN        全资子                   29,900 汽车动力电池及相关材料的研
                    日本     制造业                                          8,651.08                 100   100 是
    ENERGY       公司                     万日元 发、生产和自销株式会社
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告(二) 合并范围发生变更的说明
    1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
    (1) 因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
    根据本公司全资子公司湖南常德力元新材料有限责任公司(以下简称"常德力元")与湖南科力远高技术控股有限公司(以下简称"控股公司")签订的《股权转让协议》,本公司全资子公司常德力元以常德美能能源科技有限责任公司(以下简称"美能公司")经审计的 2012 年 9 月 30日净资产 49,164,916.76 元作为交易价格,受让控股公司持有的美能公司 100%股权。由于本公司和美能公司同受控股公司最终控制,且该项控制非暂时的,故该项合并为同一控制下企业合并。常德力元已于 2012 年 11 月 22 日支付股权转让款 49,164,900.00 元,并于报告期末办理有关资产交割手续,本公司拥有对其实际控制权,故自 2012 年 12 月 31 日起将其纳入合并财务报表范围,并相应调整了合并财务报表的比较数据。(三) 本期发生的同一控制下企业合并
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                        合并本期期                  合并本期至合
                 属于同一控制下企     同一控制的                      合并本期至合
    被合并方                                              初至合并日                  并日的经营活
                 业合并的判断依据     实际控制人                      并日的净利润
                                                          的收入                      动现金流常德美能能源
                 同受湖南科 力远高
    科技有限责任                              钟发平                       -1,140,834.87        -63,980.17
                 技术控股公司控制公司(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    香港科力远能源科技有限公司、美国科力远商贸有限公司财务报表项目的美元折算汇率:资产及负债项目为资产负债表日即时汇率 1:6.2855,所有者权益项目除"未分配利润"外为发生时汇率,利润表中收入与费用项目为报告期平均汇率 1: 6.2932。
    科力远新能源(欧洲)有限公司财务报表项目的欧元折算汇率: 资产及负债项目为资产负债表日即时汇率 1:8.3176,所有者权益项目除"未分配利润"外为发生时汇率,利润表中收入与费用项目为报告期平均汇率 1:8.24005。
    湘南 CORUN ENERGY 株式会社财务报表项目的日元折算汇率: 资产及负债项目为资产负债表日即时汇率 1:0.073049,所有者权益项目除"未分配利润"外为发生时汇率,利润表中收入与费用项目为报告期平均汇率 1: 0.07706。六、 合并财务报表项目注释(一) 货币资金
                                                                                          单位:元
                              期末数                                         期初数
    项目
               外币金额        折算率      人民币金额         外币金额       折算率      人民币金额
    现金:             /               /         458,792.57           /              /         292,376.70
    人民币             /               /         389,671.24           /              /         240,697.17
    美元                 181.00      6.2855         1,137.68           181.00      6.3009         1,140.46
    港元                  11.00      0.8109             8.92              9.86     0.8107             7.99
    日元             918,011.00   0.073049         67,059.79      612,000.00       0.0811        49,633.20
    欧元                 110.00      8.3176           914.94            110.00     8.1625           897.88银 行 存
                   /              /       516,869,390.40          /             /       321,951,802.02款:
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    人民币             /                /      418,294,851.48         /                /      278,770,581.48
    美元           3,001,837.60       6.2855    18,868,050.25    5,850,021.64        6.3009    36,860,401.35
    港元              31,892.22       0.8109        25,859.80        7,709.20        0.8107         6,249.85
    日元       1,069,347,372.95     0.073049    78,114,756.25   67,436,002.00      0.081103     5,469,262.07
    欧元             188,260.15       8.3176     1,565,872.62      103,559.85        8.1625       845,307.27其他货币
                    /              /       150,730,198.52         /               /       359,022,061.04资金:
    人民币               /              /      112,884,323.05         /                /      359,021,948.88
    美元             6,021,140.00     6.2855    37,845,875.47             17.80      6.3009           112.16
    合计               /              /      668,058,381.49         /                /      681,266,239.76
       其他货币资金主要为无本金交割远期外汇交易(以下简称"NDF")业务的美元贷款质押
    76,753,035.00 元、开具银行承兑汇票保证金 9,844,836.07 元、开具信用证保证金 26,309,664.26
    元以及短期借款质押 37,783,020.47 元。
    (二) 交易性金融资产:
    1、 交易性金融资产情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                                期末公允价值                  期初公允价值1.交易性债券投资2.交易性权益工具投资3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                              280,849.72益的金融资产4.衍生金融资产5.套期工具6.其他
                  合计                                        280,849.72
    (三) 应收票据:
    1、 应收票据分类
                                                                              单位:元 币种:人民币
            种类                               期末数                               期初数
    银行承兑汇票                                         16,540,906.38                        11,058,506.47
    商业承兑汇票                                                                               8,959,718.35
            合计                                      16,540,906.38                       20,018,224.82
    2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到
    期的票据情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
    出票单位          出票日期            到期日                       金额              备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
        1         2012 年 7 月 10 日 2013 年 1 月 9 日                2,492,486.30
        2         2012 年 7 月 25 日 2013 年 1 月 18 日               2,000,000.00
        3         2012 年 10 月 8 日 2013 年 4 月 8 日                1,450,000.00
        4         2012 年 7 月 25 日 2013 年 1 月 22 日               1,405,799.70
                                湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
          5           2012 年 8 月 14 日     2013 年 2 月 13 日           1,178,694.00
        合计                   /                      /                   8,526,980.00             /
    (四) 应收利息:
    1、 应收利息
                                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                       期初数             本期增加           本期减少          期末数
    NDF 业务质押存款利息                7,849,386.10        2,030,343.54       7,849,386.10     2,030,343.54
          合计                      7,849,386.10        2,030,343.54       7,849,386.10     2,030,343.54
    (五) 应收账款:
    1、 应收账款按种类披露:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                期末数                                         期初数
                 账面余额                  坏账准备                 账面余额             坏账准备种类
                        比例                比例                             比例
               金额               金额                            金额                 金额     比例(%)
                        (%)                  (%)                             (%)按组合计提坏账准备的应收账款:账龄分
    析 法 组 211,834,163.48 99.68 11,471,152.87   5.42 287,703,221.91 99.62 15,380,108.80                    5.35合组合小
         211,834,163.48 99.68 11,471,152.87   5.42 287,703,221.91 99.62 15,380,108.80                    5.35计单项金额虽不重大但单项计
             677,001.90 0.32     677,001.90 100.00   1,084,004.78 0.38 1,084,004.78                    100.00提坏账准备的应收账款
    合计 212,511,165.38     /   12,148,154.77   /    288,787,226.69   /   16,464,113.58                    /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                               期末数                                            期初数
    账龄                账面余额                                          账面余额
                                                   坏账准备                                 坏账准备
                   金额        比例(%)                                 金额      比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内       205,949,484.90            97.22   10,297,474.25    280,293,613.03     97.42      14,014,680.651 年以内
               205,949,484.90            97.22   10,297,474.25    280,293,613.03     97.42      14,014,680.65小计
    1至2年           2,044,752.96             0.97     204,475.30       4,162,793.43         1.45     416,279.34
    2至3年           1,195,073.93             0.56     179,261.09          15,600.63         0.01       2,340.06
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    3至4年                                                             111,840.71         0.04       22,368.14
    4至5年            35,132.84           0.02         7,026.57        113,716.29         0.04       22,743.26
    5 年以上       2,609,718.85           1.23       782,915.66      3,005,657.82         1.04      901,697.35
    合计       211,834,163.48         100.00    11,471,152.87    287,703,221.91       100.00   15,380,108.80
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                            单位:元 币种:人民币
    应收账款内容           账面余额               坏账准备           计提比例(%)       计提理由
       1                  677,001.90             677,001.90             100          预计不能收回
    合计                 677,001.90             677,001.90              /                 /
    2、 本期转回或收回情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                        转回或收回前
                 转回或收回原       确定原坏账准                                             转回坏账准备
    应收账款内容                                            累计已计提坏         收回金额
                     因               备的依据                                                   金额
                                                        账准备金额
      1            收到款项        预计无法收回             300,000.00         300,000.00
    合计               /                 /                  300,000.00           /                /
    3、 本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                    是否因关联交易
    单位名称         应收账款性质              核销金额               核销原因
                                                                                          产生
      1                往来款                    29,699.88    账龄较长,无法收回           否
      2                往来款                    18,150.00    账龄较长,无法收回           否
      3                往来款                    10,000.00    账龄较长,无法收回           否
      4                往来款                     9,244.60    账龄较长,无法收回           否
      5                往来款                   269,850.25    账龄较长,无法收回           否
    合计                 /                      336,944.73              /                   /
    4、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    5、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                        占应收账款总额
    单位名称          与本公司关系                金额                     年限
                                                                                          的比例(%)
        1               非关联方                59,167,725.93            1 年以内                   27.84
        2               非关联方                20,371,440.64            1 年以内                    9.59
        3               非关联方                13,316,023.77            1 年以内                    6.27
        4               非关联方                11,504,041.78            1 年以内                    5.41
        5               非关联方                10,513,425.03            1 年以内                    4.95
      合计                  /                  114,872,657.15                /                      54.06
    (六) 其他应收款:
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    1、 其他应收款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                期末数                                        期初数
                   账面余额                 坏账准备               账面余额            坏账准备
    种类
                              比例                  比例                    比例               比例
                  金额                    金额                   金额                金额
                              (%)                    (%)                    (%)                 (%)单项金额重大并单项计
    提坏账准备 1,168,842.70    1.63 1,168,842.70 100.00    716,400.00             1.63    716,400.00 100.00的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款:账龄分析法
            68,008,968.66 94.66 4,075,083.16   5.99 41,166,569.66            93.91 3,037,682.06     7.38组合
    组合小计    68,008,968.66 94.66 4,075,083.16   5.99 41,166,569.66            93.91 3,037,682.06     7.38单项金额虽不重大但单
    项计提坏账 2,668,078.23    3.71 2,668,078.23 100.00 1,953,677.03              4.46 1,953,677.03 100.00准备的其他应收账款
    合计    71,845,889.59  /    7,912,004.09   /    43,836,646.69             /      5,707,759.09   /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                           单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容          账面余额               坏账金额           计提比例(%)          理由
         1                 1,168,842.70           1,168,842.70         100          预计难以收回
       合计                1,168,842.70           1,168,842.70           /                /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                               期末数                                        期初数
    账龄                账面余额                                      账面余额
                                               坏账准备                                 坏账准备
                  金额         比例(%)                           金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内    60,583,392.67             89.08   3,029,142.63   33,470,977.21         81.31    1,673,548.851 年以内
            60,583,392.67             89.08   3,029,142.63   33,470,977.21         81.31    1,673,548.85小计
    1至2年       4,740,960.56              6.97     474,096.06      976,289.03          2.37       97,628.91
    2至3年         948,358.35              1.39     142,253.75    2,916,716.00          7.09      437,507.40
    3至4年         156,254.36              0.23      31,250.87    2,793,623.99          6.79      558,724.80
    4至5年         756,609.71              1.11     151,321.95      324,169.34          0.79       64,833.87
    5 年以上       823,393.01              1.22     247,017.90      684,794.09          1.65      205,438.23
    合计    68,008,968.66            100.00   4,075,083.16   41,166,569.66        100.00    3,037,682.06
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                            单位:元       币种:人民币
    其他应收款内容           账面余额              坏账准备           计提比例(%)             计提理由
        1                    171,449.00            171,449.00         100.00               预计难以收回
        2                     10,540.00             10,540.00         100.00               预计难以收回
        3                    716,400.00            716,400.00         100.00               预计难以收回
        4                    338,156.54            338,156.54         100.00               预计难以收回
        5                    182,471.68            182,471.68         100.00               预计难以收回
        6                    172,506.74            172,506.74         100.00               预计难以收回
        7                    160,371.00            160,371.00         100.00               预计难以收回
        8                    119,225.00            119,225.00         100.00               预计难以收回
        9                    101,440.00            101,440.00         100.00               预计难以收回
      10                      92,705.00             92,705.00         100.00               预计难以收回
        11                    88,470.00             88,470.00         100.00               预计难以收回
      12                     514,343.27            514,343.27         100.00               预计难以收回
      合计                 2,668,078.23          2,668,078.23           /                        /
    2、 本期转回或收回情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                        转回或收回前
    其他应收账款     转回或收回原       确定原坏账准                                            转回坏账准备
                                                        累计已计提坏         收回金额
    内容             因               备的依据                                                  金额
                                                        账准备金额
      1                收回         预计难以收回              1,998.80          1,998.80         1,998.80
    合计                 /                /                   1,998.80          /                /
    3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                 期末数                              期初数
            单位名称
                                          金额       计提坏账金额              金额       计提坏账金额
    湖南科力远高技术控股有限公司              47,004.61        2,350.23
            合计                          47,004.61        2,350.23
    4、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                        占其他应收款总
    单位名称            与本公司关系              金额                      年限
                                                                                          额的比例(%)
       1                 非关联方              48,900,000.00             1 年以内                  68.06
       2                 非关联方               2,210,019.39              1-2 年                    3.08
       3                 非关联方               2,000,000.00             1 年以内                   2.78
       4                 非关联方               1,474,063.94             1 年以内                   2.05
       5                 非关联方                 716,400.00             5 年以上                   1.00
    合计                    /                 55,300,483.33                 /                     76.97
    5、 应收关联方款项
                             湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                   占其他应收账款
                  单位名称                         与本公司关系         金额
                                                                                   总额的比例(%)
    湖南科力远高技术控股有限公司                     本公司母公司           47,004.61              0.07
    先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司         本公司联营企业         67,561.48              0.09
                  合计                                 /               114,566.09              0.16
    (七) 预付款项:
    1、 预付款项按账龄列示
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                     期初数
    账龄
                        金额                比例(%)                金额              比例(%)
    1 年以内           22,802,201.12               100.00         111,752,746.04              91.94
    1至2年                                                          7,522,816.93               6.19
    2至3年                                                          2,160,736.88               1.78
    3 年以上                                                          113,682.79               0.09
    合计             22,802,201.12                100.00        121,549,982.64            100.00
    2、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
    单位名称          与本公司关系              金额                 时间            未结算原因
        1               非关联方               3,192,936.41        1 年以内            尚未到货
        2               非关联方               2,000,428.60        1 年以内            尚未到货
        3               非关联方               1,979,325.48        1 年以内            尚未到货
        4               非关联方               1,899,604.64        1 年以内            尚未到货
        5               非关联方               1,117,294.71        1 年以内            尚未到货
      合计                  /                 10,189,589.84            /                   /
    3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (八) 存货:
    1、 存货分类
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               期末数                                          期初数
    项目
               账面余额      跌价准备       账面价值       账面余额          跌价准备      账面价值
    原材料        69,327,808.11 1,207,151.35   68,120,656.76 104,902,797.58       240,815.87 104,661,981.71
    在产品        95,516,126.94                95,516,126.94 118,022,467.06                  118,022,467.06
    库存商品      87,920,353.20 666,666.65     87,253,686.55 90,090,293.96      1,271,047.50 88,819,246.46
    低值易耗品       975,051.67                   975,051.67   1,550,117.23       491,596.71   1,058,520.52委托加工物
               107,567.65                  107,567.65     198,331.06                  198,331.06资
    包装物                                                    268,382.97                  268,382.97
    合计   253,846,907.57 1,873,818.00 251,973,089.57 315,032,389.86 2,003,460.08 313,028,929.78
                             湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    2、 存货跌价准备
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                               本期减少
    存货种类      期初账面余额       本期计提额                                         期末账面余额
                                                        转回              转销
    原材料                240,815.87      966,335.48                                         1,207,151.35
    库存商品            1,271,047.50      459,658.11                      1,064,038.96         666,666.65
    低值易耗品            491,596.71                                        491,596.71
    合计            2,003,460.08    1,425,993.59                      1,555,635.67       1,873,818.00
    (九) 其他流动资产:
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                               期初数
    增值税                                             65,013,964.87                        48,297,539.27
    预缴营业税                                            728,143.16                           127,038.70
    预缴城市维护建设税                                  3,010,173.09                         3,360,039.45
    预缴企业所得税                                      9,784,825.01                         3,199,865.60
    预缴房产、土地使用税                                2,642,578.84                           542,764.84
    预缴教育费附加                                      1,263,913.47                         1,328,149.67
    待处理流动资产损溢                                  8,824,456.59
    资金信托计划                                        5,000,000.00                        20,000,000.00
    其他                                                  988,438.30                           589,019.48
           合计                                    97,256,493.33                        77,444,417.01
       "资金信托计划"系子公司益阳科力远电池有限责任公司委托中国农业银行益阳分行 2012 年
    12 月购买的中国农业银行"金钥匙﹒本利丰"2012 年 378 期人民币理财产品,于 2013 年 1 月 11
    日到期,预期年收益率 3.25%。
    (十) 对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   本企业
            本企
                   在被投
            业持
    被投资单位         资单位                 期末负债总 期末净资产总 本期营业收
            股比          期末资产总额                                               本期净利润
    名称           表决权                     额             额          入总额
              例
                   比例
            (%)
                     (%)一、合营企业二、联营企业长沙经济技术开发区投
                25     25 173,474,756.57 60,409,774.86 113,064,981.71 14,318,551.06 10,377,622.41资控股有限公司先进储能材料国家工程
                35     35 95,410,503.95 29,126,194.85 66,284,309.10      915,638.04 -6,319,453.72研究中心有限责任公司
                             湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (十一) 长期股权投资:
    1、 长期股权投资情况
    按权益法核算:
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                      在被投
                                                                                             在被投
                                                                                                      资单位
    被投资                                                                               减值准 资单位
          投资成本           期初余额         增减变动               期末余额                         表决权
    单位                                                                                   备    持股比
                                                                                                      比例
                                                                                             例(%)
                                                                                                      (%)先进储能材料国家工
    程研究   35,000,000.00     19,161,316.98    12,788,191.20          31,949,508.18                    35       35中心有限责任公司长沙经济技术开发区
         15,000,000.00     22,946,957.56     2,594,405.60          25,541,363.16                    25       25投资控股有限公司
    (十二) 固定资产:
    1、 固定资产情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目         期初账面余额                本期增加                         本期减少      期末账面余额
    一、账面原值合计:   826,289,613.13                135,431,414.34               336,538,269.32 625,182,758.15
    其中:房屋及建筑物   437,362,366.95                104,129,224.95               191,877,108.93 349,614,482.97
      机器设备       356,954,808.13                  20,600,831.89              138,134,728.04 239,420,911.98
      运输工具           13,762,271.91                        590,434.00             424,972.77    13,927,733.14
      电器设备           12,240,031.44                      3,047,238.59           4,715,323.72    10,571,946.31
      其    他            5,970,134.70                      7,063,684.91           1,386,135.86    11,647,683.75
                                           本期新增          本期计提
    二、累计折旧合计: 238,244,870.96                          39,459,772.76        146,764,774.62    130,939,869.10
    其中:房屋及建筑物  62,990,961.53                          11,174,627.82         48,887,066.28     25,278,523.07
      机器设备     158,274,992.24                          24,973,552.30         92,419,393.17     90,829,151.37
      运输工具            7,675,226.79                         1,282,047.89          411,298.32     8,545,976.36
       电器设备           7,480,667.32                         1,090,742.41        4,032,379.73     4,539,030.00
       其    他           1,823,023.08                           938,802.34        1,014,637.12     1,747,188.30三、固定资产账面净
                     588,044,742.17                        /                          /           494,242,889.05值合计
    其中:房屋及建筑物   374,371,405.42                        /                          /           324,335,959.90
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
      机器设备        198,679,815.89                   /                    /           148,591,760.61
      运输工具          6,087,045.12                   /                    /             5,381,756.78
      电器设备          4,759,364.12                   /                    /             6,032,916.31
      其    他          4,147,111.62                   /                    /             9,900,495.45
    四、减值准备合计                                       /                    /
    其中:房屋及建筑物                                     /                    /
      机器设备                                         /                    /
      运输工具                                         /                    /五、固定资产账面价
                      588,044,742.17                   /                    /           494,242,889.05值合计
    其中:房屋及建筑物    374,371,405.42                   /                    /           324,335,959.90
       机器设备       198,679,815.89                   /                    /           148,591,760.61
      运输工具          6,087,045.12                   /                    /             5,381,756.78
      电器设备          4,759,364.12                   /                    /             6,032,916.31
      其    他          4,147,111.62                   /                    /             9,900,495.45
    本期折旧额:39,459,772.76 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:108,702,982.56 元。
    2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
        项目                   账面原值                    累计折旧                账面净值
      机器设备                   101,979,609.39              63,051,756.56           38,927,852.83
      电器设备                         3,592.23                    1,258.78                2,333.45
    3、 未办妥产权证书的固定资产情况
                  项目                     未办妥产权证书原因                   预计办结产权证书时间
    湖南科霸汽车动力电池有限责任公司办公楼 厂房扩建尚未办理竣工结算                   2013 年 12 月 31 日
    益阳科力远电池有限责任公司三期厂房     正在办理中                                 2013 年 12 月 31 日
    常德美能 2 号车间                      项目正在验收中                             2013 年 12 月 31 日
    期末,已有账面价值 53,610,077.21 元的房屋建筑物用于 9500 万元的长期借款担保。
    (十三) 在建工程:
    1、 在建工程情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                            期末数                                           期初数
    项目
             账面余额       减值准备      账面净值           账面余额      减值准备     账面净值
    在建工程   47,723,477.28                47,723,477.28      62,299,114.14              62,299,114.14
                                                  湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                            工程投                             资
                                                                                                                其中:本期利
    项目名                                                                                      入占预   利息资本化                金
           预算数          期初数         本期增加       转入固定资产        其他减少                           息资本化金            期末数
    称                                                                                        算比例   累计金额                  来
                                                                                                                      额
                                                                                            (%)                             源兰州金川科力
    远 50 万                                                                                                                           自
            95,000,000    2,540,289.61   10,750,549.28     4,020,932.87                      13.99                                      9,269,906.02
    支镍氢                                                                                                                             筹电池项目车载镍
                                                                                                                                   募氢动力
                                                                                                                                   集
    电池项                                    3,790,466.49                                                                                  3,790,466.49
                                                                                                                                   资目(科
                                                                                                                                   金霸)
    和汉项                                                                                                                             自
                         11,390,637.26    1,618,828.84     1,631,392.00                                                               11,378,074.10
    目工程                                                                                                                             筹特泡项
                                                                                                                                   自
    目生产                    2,327,856.95     647,887.82      1,565,860.02      1,409,884.75   100.00
                                                                                                                                   筹线益阳科
    力远新                                                                                                                             自
           113,000,000 28,012,722.48     76,148,888.02    85,213,200.02                      92.18   3,673,304.26   3,278,434.27      18,948,410.48
    厂建设                                                                                                                             筹及改造3G 管理
    系统及                                                                                                                             自
                          2,180,250.74     853,161.19      2,180,250.74                                                                  853,161.19
    其 他                                                                                                                              筹(湘南)
                                               湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告待安装
    设备、                                                                                                                        自
                       2,153,159.83      81,864.36      1,592,314.11                                                                 642,710.08
    ERP 及                                                                                                                        筹其他废水处理及镍
                                                                                                                              自
    板加工                                 2,891,637.81        50,888.89                                                                2,840,748.92
                                                                                                                              筹项目工程等常德美
                                                                                                                              自
    能 2#车               13,694,197.27     580,846.64     12,448,143.91    1,826,900.00   100.00
                                                                                                                              筹间
    合计 208,000,000.00 62,299,114.14   97,364,130.45   108,702,982.56    3,236,784.75     /      3,673,304.26   3,278,434.27   /    47,723,477.28
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (十四) 固定资产清理:
                                                                        单位:元 币种:人民币
        项目              期初账面价值                 期末账面价值           转入清理的原因
    益阳科力远老厂搬迁                                         101,936,310.85       老厂区搬迁
        合计                                        101,936,310.85                  /
    详见本财务报表附注资产负债表日后事项之其他资产负债表日后事项说明。
    (十五) 无形资产:
    1、 无形资产情况:
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目           期初账面余额           本期增加             本期减少       期末账面余额
    一、账面原值合计       376,769,738.54       45,819,910.59        24,084,097.22    398,505,551.91
    非专利技术               2,258,300.85       42,797,832.43                          45,056,133.28
    土地                   325,100,908.78        1,826,900.00        24,042,790.38    302,885,018.40
    软件                     4,717,323.91          480,734.83             7,606.84      5,190,451.90
    专利技术                44,659,505.00          714,443.33                          45,373,948.33
    商标权                      33,700.00                                33,700.00
    二、累计摊销合计        24,373,871.18       14,129,305.72         2,592,402.76     35,910,774.14
    非专利技术               1,027,954.58        4,395,214.86                           5,423,169.44
    土地                    16,139,602.22        4,311,228.42         2,554,410.45     17,896,420.19
    软件                        182,823.83         888,540.28             5,303.40      1,066,060.71
    专利技术                  6,990,801.64       4,534,322.16                          11,525,123.80
    商标权                       32,688.91                               32,688.91              0.00三、无形资产账面
                       352,395,867.36       31,690,604.87        21,491,694.46    362,594,777.77净值合计
    非专利技术               1,230,346.27       38,402,617.57                          39,632,963.84
    土地                   308,961,306.56       -2,484,328.42        21,488,379.93    284,988,598.21
    软件                     4,534,500.08         -407,805.45             2,303.44      4,124,391.19
    专利技术                37,668,703.36       -3,819,878.83                          33,848,824.53
    商标权                       1,011.09                                 1,011.09              0.00四、减值准备合计五、无形资产账面
                       352,395,867.36       31,690,604.87        21,491,694.46    362,594,777.77价值合计
    非专利技术              1,230,346.27        38,402,617.57                          39,632,963.84
    土地                  308,961,306.56        -2,484,328.42        21,488,379.93    284,988,598.21
    软件                    4,534,500.08          -407,805.45             2,303.44      4,124,391.19
    专利技术               37,668,703.36        -3,819,878.83                          33,848,824.53
    商标权                      1,011.09                                  1,011.09              0.00
    本期摊销额:14,129,305.72 元。
    2、 公司开发项目支出:
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                           本期减少
    项目        期初数           本期增加                                                    期末数
                                                 计入当期损益  确认为无形资产特种泡沫金
              1,481,553.60       1,416,756.73           577,810.63          714,443.33    1,606,056.37属材料产品镍氢动力电
             27,721,050.74                                  832.52       27,720,218.22池产品项目湘南汽车动
             17,213,864.87                             2,136,250.66      15,077,614.21力电池研发车载镍氢动
                                 2,298,354.63           223,982.28                        2,074,372.35力电池项目
    HEV 项目                         6,508,992.64          1,977,879.24                       4,531,113.40
    合计     46,416,469.21      10,224,104.00          4,916,755.33      43,512,275.76    8,211,542.12
    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例:67.53%。
    通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例:12.00%。
    期末,已有账面价值 56,372,914.80 元的无形资产用于 9500 万元长期借款的抵押担保。
    (十六) 长期待摊费用:
                                                                           单位:元 币种:人民币
        项目             期初额       本期增加额         本期摊销额      其他减少额       期末额
    检测中心装修费           414,964.27                        147,003.36                     267,960.91
    检测中心改良支出                           47,992.50         9,600.00                      38,392.50
        合计             414,964.27        47,992.50       156,603.36                     306,353.41
    (十七) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                          单位:元 币种:人民币
                     项目                                     期末数                 期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                                     1,345,804.89             1,596,273.18
    可抵扣亏损                                                       5,328,299.38             5,253,003.29
    递延收益                                                         2,319,200.00               625,000.00
    预提的利息费用                                                                              274,164.94合并报表范围内无形资产投资形成的资产账面价值
                                                                 3,651,880.74             4,118,078.27小于计税基础
    小计                                                            12,645,185.01            11,866,519.68递延所得税负债:
    企业合并取得的资产账面价值大于计税基础                           1,033,817.38             1,056,695.24
    企业合并取得的合并收益大于计税基础                               5,258,815.83             5,258,815.83
    税收与账面折旧差额(境外公司)                                         2,130.78
    小计                                                             6,294,763.99             6,315,511.07
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (2) 未确认递延所得税资产明细
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                             期末数                               期初数
      可抵扣亏损                                  96,059,652.53                       11,138,193.72
      资产减值准备                                16,534,423.78                       12,408,278.63
        递延收益                                   4,800,000.00                        6,000,000.00
          合计                                   117,394,076.31                       29,546,472.35
    (3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                          单位:元 币种:人民币
                             项目                                                 金额应纳税差异项目:
    企业合并取得的资产账面价值大于计税基础                                                 4,135,269.52
    企业合并取得的合并收益大于计税基础                                                    21,035,263.32
    税收与账面折旧差额(境外公司)                                                               8,841.41
                           小计                                                       25,179,374.25可抵扣差异项目:
    资产减值准备                                                                           5,399,553.08
    递延收益                                                                              14,128,000.00
    可弥补亏损                                                                            35,521,995.86
    合并报表范围内无形资产投资形成的资产账面价值小于计税基础                              24,345,871.60
                           小计                                                       79,395,420.54
    (十八) 资产减值准备明细:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                本期减少
      项目           期初账面余额       本期增加                                   期末账面余额
                                                          转回          转销
    一、坏账准备         22,171,872.67      -1,472,770.28   301,998.80    336,944.73     20,060,158.86
    二、存货跌价准备      2,003,460.08       1,425,993.59               1,555,635.67      1,873,818.00三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
      合计            24,175,332.75         -46,776.69   301,998.80    1,892,580.40    21,933,976.86
    (十九) 其他非流动资产:
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                          期末数                                 期初数
      预付工程、设备款                          36,489,102.72
    待处理无形资产损益                          13,639,368.41
            合计                                50,128,471.13
    “待处理无形资产损益”系本公司子公司益阳科力远电池有限责任公司与益阳高新技术产业资
    产经营总公司签订了老厂房搬迁转让的协议,与厂房相关的土地一并转让。根据协议,补偿款
    要到 2013 年才能收取,故本期将土地转入待处理。
    (二十) 短期借款:
    1、 短期借款分类:
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                              期末数                             期初数
          质押借款                                169,631,726.24                      323,462,743.58
          保证借款                                506,000,000.00                      211,026,646.08
          信用借款                                  30,000,000.00                      27,114,125.50
            合计                                  705,631,726.24                      561,603,515.16
    1) 本公司期末质押借款余额 169,631,726.24 元,其中,以应收账款 35,695,987.94 元质押获得的
    借款 25,685,350.00 元,以银行存款 114,536,055.47 元质押获得 114,425,218.84 元 NDF 借款和外
    币借款,以 669.41 万美元的订单合同质押取得 29,521,157.40 元借款。
    2) 本公司期末保证借款余额 506,000,000.00 元,其中,由湖南科力远高技术控股有限公司与钟
    发平、徐春华、罗天翼提供连带保证担保取得 110,000,000.00 元借款,由湖南科力远高技术控
    股有限公司及钟发平提供连带保证担保取得 310,000,000.00 元借款,由湖南科力远高技术控股
    有限公司及本公司子公司长沙力元新材料有限责任公司提供连带保证担保取得 40,000,000.00 元
    借款,由本公司为子公司益阳科力远电池有限责任公司提供连带保证担保取得 46,000,000.00 元
    借款。
    (二十一) 交易性金融负债:
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                             期末公允价值                    期初公允价值发行的交易性债券
    指定为以公允价值计量且其变动计入                          656,510.23                    6,246,788.52
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告当期损益的金融负债衍生金融负债其他金融负债
              合计                                       656,510.23                   6,246,788.52
    本公司开展 NDF 业务,未到交割期的 NDF 合约按照资产表日汇率的变动,计入交易性金融负
    债所致。
    (二十二) 应付票据:
                                                                         单位:元 币种:人民币
             种类                           期末数                             期初数
         商业承兑汇票                                  816,900.00
         银行承兑汇票                              138,356,451.32                   173,351,770.00
             合计                                  139,173,351.32                   173,351,770.00
    下一会计期间将到期的金额 139,173,351.32 元。
    截至 2012 年 12 月 31 日,湖南科力远高技术控股有限公司、钟发平共同为本公司 92,312,107.79
    元银行承兑汇票提供保证担保;湖南科力远高技术控股有限公司、本公司子公司长沙力元新材
    料有限责任公司共同为本公司 28,574,995.25 元银行承兑汇票提供保证担保。
    (二十三) 应付账款:
    1、 应付账款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                            期末数                             期初数
            采购款                                28,899,126.91                     196,684,216.58
          工程设备款                              75,271,114.11                      23,302,065.99
            合计                                104,170,241.02                      219,986,282.57
    2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    截至 2012 年 12 月 31 日止,账龄超过 1 年的应付账款为 7,813,001.79 元,主要为未结算的应付
    工程及设备款。
    (二十四) 预收账款:
    1、 预收账款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                           期末数                             期初数
           预收货款                               1,829,799.94                       40,750,176.26
             合计                                 1,829,799.94                       40,750,176.26
    2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (二十五) 应付职工薪酬
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                期初账面余额            本期增加         本期减少      期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴      21,655,923.03         113,628,341.26   121,351,154.08  13,933,110.21
    二、职工福利费                                          7,235,941.67     7,235,941.67
    三、社会保险费                      682,403.77         11,618,275.92    11,150,547.60    1,150,132.09
    其中:医疗保险费                 65,118.43          1,561,033.90     1,558,738.95       67,413.38
        基本养老保险费              601,542.89          8,529,010.96     8,068,930.94    1,061,622.91
        失业保险费                   11,195.71           591,005.04       589,561.70        12,639.05
        工伤保险费                    1,989.50           833,238.21       832,710.74         2,516.97
        生育保险费                    2,557.24            103,987.81       100,605.27        5,939.78
    四、住房公积金                       84,807.00          1,033,904.18     1,039,539.08       79,172.10
    五、辞退福利                                            7,254,146.16     7,254,146.16六、其他
    工会经费                                                  883,933.91       883,933.91
    职工教育经费                                              222,562.21       222,562.21
            合计                 22,423,133.80        141,877,105.31   149,137,824.71   15,162,414.40
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
    工会经费和职工教育经费金额 1,106,496.12 元,因解除劳动关系给予补偿 7,254,146.16 元。
    应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠性质的款项,已于 2013 年发放或缴纳。
    (二十六) 应交税费:
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                            期末数                               期初数
    增值税                                                  5,534,503.64                      741,576.37
    营业税                                                    357,691.67                       19,674.58
    企业所得税                                             35,979,067.57                   19,614,574.34
    个人所得税                                                157,513.46                      160,097.28
    城市维护建设税                                            134,232.84                       74,935.72
    房产税                                                  1,318,172.48                      179,462.27
    土地使用税                                                974,937.06
    教育费附加                                                 88,244.01                        55,659.55
    地方教育附加                                               26,442.54                           132.00
    印花税                                                     25,554.41                       332,017.04
            合计                                       44,596,359.68                    21,178,129.15
    (二十七) 应付利息:
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                            期末数                               期初数
    短期借款应付利息                                          573,671.00
    NDF 业务利息                                            1,483,642.59                     8,946,045.85
            合计                                        2,057,313.59                     8,946,045.85
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (二十八) 其他应付款:
    1、 其他应付款情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                                 期末数                           期初数
           押金保证金                                       646,750.64                      973,814.08
           应付暂收款                                     1,895,739.31                      598,574.62
             往来款                                      33,001,318.72                   23,442,205.62
             合计                                        35,543,808.67                   25,014,594.32
    2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                单位名称                                        期末数                 期初数
    先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司                               6,915.00
                  合计                                                 6,915.00
    3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    截至 2012 年 12 月 31 日止,账龄超过 1 年的其他应付账款为 2,767,482.73 元。
    (二十九) 1 年内到期的非流动负债:
    1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                               期末数                           期初数
       1 年内到期的长期借款                                1,000,000.00                  95,000,000.00
               合计                                        1,000,000.00                  95,000,000.00
    2、 1 年内到期的长期借款
    (1) 1 年内到期的长期借款
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                        期末数                                     期初数
          抵押借款                             1,000,000.00                              95,000,000.00
            合计                               1,000,000.00                              95,000,000.00
    1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
    (2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                           单位:万元 币种:人民币
    贷款                                                                               期末数     期初数
           借款起始日           借款终止日          币种           利率(%)
    单位                                                                               本币金额 本币金额
    1     2012 年 9 月 26 日   2013 年 9 月 26 日    人民币                基准利率    100.00
    2     2010 年 9 月 20 日   2012 年 9 月 18 日    人民币        基准利率下浮 1.8%            1,500.00
    3     2010 年 9 月 26 日   2012 年 9 月 18 日    人民币        基准利率下浮 1.8%            4,000.00
    4     2010 年 9 月 29 日   2012 年 9 月 18 日    人民币        基准利率下浮 1.8%            4,000.00
    合计             /                    /              /                 /             100.00 9,500.00
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告(三十) 长期借款:1、 长期借款分类:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                                  期末数                               期初数
          抵押借款                                        94,000,000.00
          保证借款                                        61,687,840.00                      50,000,000.00
            合计                                         155,687,840.00                      50,000,000.002、 金额前五名的长期借款:
                                                                            单位:万元 币种:人民币
    贷款                                                                            期末数               期初数
          借款起始日           借款终止日          币种      利率(%)
    单位                                                                      外币金额 本币金额        本币金额
    1     2012 年 9 月 26 日   2014 年 9 月 26 日    人民币     基准利率                   9,400.00
    2     2011 年 3 月 25 日   2014 年 3 月 24 日    人民币     浮动利率                   1,500.00    1,500.00
    3     2011 年 4 月 29 日   2014 年 4 月 28 日    人民币     浮动利率                   1,000.00    1,000.00
    4     2011 年 5 月 27 日   2014 年 5 月 26 日    人民币     浮动利率                   2,500.00    2,500.00
    5    2012 年 9 月 25 日   2014 年 8 月 29 日      日元     浮动利率     16,000.00     1,168.78
    合计           /                    /                /            /           /        15,568.78    5,000.00
    1) 本公司期末抵押借款 94,000,000.00 元,其中:本公司由子公司常德力元新材料有限责任公司以净值为 36,704,081.87 元的房产、长沙和汉电子有限责任公司以净值为 16,905,995.34 元的房产及净值为 56,372,914.80 元的土地使用权提供抵押担保取得 9,500.00 万元借款,其中 100.00万元借款系一年内到期的长期借款;
    2) 本公司期末保证借款 61,687,840.00 元,其中:子公司常德力元新材料有限责任公司由本公司提供保证担保取得 5,000.00 万元借款;子公司湘南 CORUN ENERGY 株式会社由湖南科霸汽车动力电池有限责任公司提供保证担保取得 16,000.00 万日元借款。(三十一) 长期应付款:1、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
                                                                                              单位:元
                                        期末数                                      期初数
       单位
                            外币                 人民币                   外币               人民币
    应付融资租赁款                                   17,935,788.83                               53,807,362.46
    未确认融资费用                                     -339,231.34                               -2,334,992.87由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
      本公司为子公司长沙力元新材料有限责任公司及常德力元新材料有限责任公司与招银租赁有限公司签订上述固定资产的融资租赁合同所产生的全部债务提供连带保证。截至 2012 年 12月 31 日止,常德力元新材料有限责任公司应付招银租赁有限公司融资租赁款 10,761,473.10 元,长沙力元新材料有限责任公司应付招银租赁有限公司融资租赁款 7,174,315.73 元,共计17,935,788.83 元。
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    (三十二) 其他非流动负债:
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                            期末账面余额                     期初账面余额
            递延收益                                  18,928,000.00                     8,500,000.00
              合计                                    18,928,000.00                     8,500,000.00
       1) 递延收益系收到国家发改委为本公司镍氢动力电池(发改办高技〔2007〕42456 号)项
    目,及长沙市财政局为本公司子公司湖南科霸汽车动力电池有限责任公司新型储能电池(长财
    企指〔2011〕48 号)提供的政府补助 600.00 万元,该补贴将在相关资产使用寿命内平均分配,
    计入当期损益,本期转入损益 120.00 万元,期末该项目余额为 480 万元。
       2) 2008 年本公司收到发改委项目补助资金 400.00 万元,该补贴将在相关资产使用寿命内平
    均分配,计入当期损益,本期转入损益 50.00 万元,期末该项目余额为 200 万元。
    3) 子公司益阳科力远电池有限责任公司收到益阳科力远产业园光伏发电示范项目补贴款(湘财
    建指〔2012〕120 号)1,212.80 万元,该补贴将在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益,
    期末该项目余额为 1,212.80 万元。
    (三十三) 股本:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                             本次变动增减(+、-)
                期初数                                                                      期末数
                             发行新股      送股    公积金转股    其他         小计
    股份总数   314,823,465.00                                                                314,823,465.00
    (三十四) 资本公积:
                                                                  单位:元 币种:人民币
        项目                期初数         本期增加         本期减少           期末数
    资本溢价(股本溢价)      619,382,704.49      256,450.80    20,000,000.00    599,639,155.29
    其他资本公积              173,365.50                                         173,365.50
        合计              619,556,069.99      256,450.80    20,000,000.00    599,812,520.79
      1) 本期增加系公司实际控制人钟发平根据 2007 年力元新材股权分置改革时的承诺,因公
    司 2011 年进行前期会计差错更正及追溯调整后利润未达到承诺值,补交差额款 256,450.80 元。
      2) 本期减少系报告期末常德力元合并同一控制下的美能公司,因上期比较报表追溯调整,
    本期转回的资本公积。
    (三十五) 盈余公积:
                                                                        单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数             本期增加             本期减少           期末数
    法定盈余公积            29,990,096.10                                             29,990,096.10
    合计                29,990,096.10                                             29,990,096.10
    (三十六) 未分配利润:
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                               金额                        提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                            140,019,402.85                    /
    调整后 年初未分配利润                              140,019,402.85                    /加:本期归属于母公司所有者的
                                                     -57,943,082.47                  /净利润
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    其他                                            29,164,900.00
    期末未分配利润                                      52,911,420.38                  /
      "其他"为常德力元合并美能公司时,因常德力元期末资本公积余额不足,美能公司在合并
    前实现的留存收益中归属于合并方的 28,745,406.11 元在合并资产负债表中未予恢复,另
    419,493.89 元为合并日常德力元投资成本与美能公司账面净资产的差额。
    (三十七) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                            本期发生额                         上期发生额
       主营业务收入                            1,662,771,191.55                    2,363,125,924.93
       其他业务收入                                18,876,853.03                      19,304,833.44
         营业成本                              1,497,660,336.65                    2,184,951,346.81
    2、 主营业务(分产品)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                上期发生额
    产品名称
                       营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
    电池              959,814,383.63      824,754,949.76        645,462,407.93      531,021,229.38
    镍产品            203,419,435.37      174,806,071.80        261,979,114.86      223,844,169.98
    贸易              481,476,708.02      481,666,182.84      1,455,371,908.50    1,419,658,584.13
    其他               18,060,664.53         6,475,004.99           312,493.64          366,848.23
    合计            1,662,771,191.55    1,487,702,209.39      2,363,125,924.93    2,174,890,831.72
    3、 主营业务(分地区)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                上期发生额
    地区名称
                       营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
    内    销           520,126,604.57      508,402,438.92      1,189,470,788.72    1,115,114,075.81
    出口销售         1,142,644,586.98      979,299,770.47      1,173,655,136.21    1,059,776,755.91
    合计           1,662,771,191.55    1,487,702,209.39      2,363,125,924.93    2,174,890,831.72
    4、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
         客户名称                         营业收入                  占公司全部营业收入的比例(%)
             1                                432,455,431.66                                 25.72
             2                                189,193,202.77                                 11.25
             3                                136,395,110.84                                  8.11
             4                                115,794,918.93                                  6.89
             5                                  76,568,878.11                                 4.55
           合计                               950,407,542.31                                 56.52
    (三十八) 营业税金及附加:
                      湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                  单位:元 币种:人民币
        项目             本期发生额                上期发生额               计缴标准
    营业税                         689,177.93                508,435.45       应纳税营业额
    城市维护建设税               1,882,292.11              1,469,808.60     应缴流转税税额
    教育费附加                   1,720,121.11              1,094,942.60
        合计                 4,291,591.15              3,073,186.65             /
    (三十九) 销售费用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                         上期发生额
    工资福利社保费                                 8,995,929.30                       5,859,068.71
    办公差旅费                                     2,149,324.90                       3,152,333.85
    交通运输费                                    15,002,067.18                     16,229,471.52
    宣传推广费                                       115,650.14                         543,861.76
    业务招待费                                     2,920,478.59                       2,689,801.31
    商业保险费                                       907,161.02                         264,620.41
    租赁费                                         3,374,313.10                       3,003,982.73
    市场开拓费                                     9,660,939.39                       7,443,175.52
    报检样品费                                       718,354.61                         732,752.21
    其它                                           4,351,883.01                         822,354.25
            合计                              48,196,101.24                     40,741,422.27
    (四十) 管理费用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                         上期发生额
    工资福利社保费                                53,336,222.99                      58,764,780.43
    办公差旅费                                     9,631,580.31                       9,821,324.01
    折旧及无形资产摊销                            28,578,533.05                      17,885,910.57
    商业保险费                                     2,598,270.46                       2,219,582.49
    税费                                          11,064,642.50                      14,407,331.01
    广告宣传费                                       411,292.43                         348,364.06
    业务招待费                                     3,966,835.42                       2,411,455.12
    技术研发费                                    13,774,692.88                      11,736,169.62
    审计咨询费                                     4,120,979.65                       2,835,047.13
    物耗修理费                                    15,051,362.12                      15,595,508.69
    其它                                          11,322,825.43                       8,238,674.29
            合计                            153,857,237.24                      144,264,147.42
    (四十一) 财务费用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                      45,350,234.10                      42,062,741.19
    利息收入                                      -8,845,084.92                     -14,209,054.32
    汇兑损益                                       2,666,781.40                     -11,938,113.29
    金融机构手续费                                 4,271,046.36                       4,219,860.17
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    其他                                                   8,050,266.11                         185,462.42
           合计                                       51,493,243.05                      20,320,896.17
    (四十二) 公允价值变动收益:
                                                                         单位:元 币种:人民币
            产生公允价值变动收益的来源                         本期发生额         上期发生额
    交易性金融资产                                                      280,849.72
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                            280,849.72
    交易性金融负债                                                     -656,510.23      -6,246,788.52
                        合计                                       -375,660.51      -6,246,788.52
    (四十三) 投资收益:
    1、 投资收益明细情况:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                              本期发生额          上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                        382,596.80        6,795,069.15
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                              5,068,267.18
    理财产品投资收益                                                    603,005.09        1,249,880.74
                      合计                                        6,053,869.07        8,044,949.89
    2、 按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                         单位:元 币种:人民币
      被投资单位              本期发生额              上期发生额       本期比上期增减变动的原因先进储能材料国家工程
                                 -2,211,808.80           -675,897.61   被投资单位业绩下降研究中心有限责任公司长沙经济技术开发区投
                                 2,594,405.60           7,470,966.76   被投资单位业绩下降资控股有限公司
          合计                     382,596.80           6,795,069.15                 /
    (四十四) 资产减值损失:
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                               本期发生额                      上期发生额
    一、坏账损失                                           -1,774,769.08                    6,639,595.06
    二、存货跌价损失                                        1,425,993.59                    1,511,863.37三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告十四、其他
                  合计                                   -348,775.49                   8,151,458.43
    (四十五) 营业外收入:
    1、 营业外收入情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
           项目               本期发生额                上期发生额
                                                                                    的金额
    非流动资产处置利得合计               45,570.79                 117,912.59                 45,570.79
    其中:固定资产处置利得               45,570.79                 117,912.59                 45,570.79
    政府补助                          7,737,251.93               5,858,798.17              7,737,251.93
    盘盈利得                                                         1,328.31
    罚没收入                             34,255.00                                            34,255.00
    无法支付款项                      1,253,348.92                                         1,253,348.92
    收到的补偿及保险赔款             14,827,719.16               1,605,135.23             14,827,719.16
    合并收入                                                    21,035,263.31
    其他                                726,809.24                                           726,809.24
          合计                   24,624,955.04              28,618,437.61             24,624,955.04
    2、 政府补助明细
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                 本期发生额         上期发生额                   说明
                                                                       湘地税审(2012)391 号、长地
    土地使用税、房产税退税收入          1,675,951.93      1,687,161.54     税直审土字〔2012〕05 号、长
                                                                       地税直审土字〔2012〕05 号甘肃省财政 2011 年全省工业发展
                                      600,000.00                       甘财建〔2011〕472 号六大行动计划专项资金款
                                                                       长财教指〔2012〕112 号、湘财
    专利补助                              165,800.00        109,900.00
                                                                       教指〔2011〕0157 015
    省级科技计划资金                       60,000.00                       湘财企指〔2011〕119 号2011 年第二批中小企业国际市场
                                       54,000.00                       兰财企〔2011〕19 号开拓资金长沙市 2011 年度第十二批科技计
                                      351,000.00                       长财企指〔2011〕111 号划项目资金
    高性能电池材料工程中心建设                              100,000.00     常财企指〔2011〕7 号2012 年度技术研究与开发项目资
                                      200,000.00         62,000.00     常财企指〔2012〕11 号金长沙市知识产权局知识产权示范
                                       50,000.00                       长知领发〔2012〕2 号企业奖2011 年度湖南省“促进合作 扩大
                                       30,000.00                       湘推新工办〔2012〕1 号销售”先进单位奖金高新区财政局 2010 年度新型工业
                                                         20,000.00     益财高企指〔2011〕41 号化奖励
    2011 年度承接产业转移发展加工                                          常财外指〔2011〕92 号、益财
                                      128,000.00         90,000.00
    贸易企业技改项目                                                       高企指〔2012〕8 号、益财高企
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                       指〔2012〕 号、长财外指〔2012〕
                                                                       23 号、常财外指〔2012〕19 号2010 年兰州市工业扶优扶强专项
                                                         400,000.00    兰财企〔2010〕128 号资金2011 年省战略性新兴产业和产业
                                                       1,500,000.00    兰发改高技〔2011〕677 号技术研究与开发专项资金甘肃省科技厅即买即用长寿型民
    品镍氢电池开发及产业化专项拨                             150,000.00    项目编号:1104GKCA064款
    其他常规经营性补贴收入              2,722,500.00       1,239,736.63
    递延收益本期转入损益                1,700,000.00         500,000.00
             合计                   7,737,251.93       5,858,798.17                  /
       "补偿及保险款"主要是湘南 CORUN ENERGY 株式会社根据收购时与松下签定的《股权转
    让合同书》的规定,松下公司对安全生产不达标的设备等后续发生的费用进行的补偿
    13,809,482.24 元。
    (四十六) 营业外支出:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
          项目                 本期发生额                上期发生额
                                                                                     的金额
    非流动资产处置损失合计            4,005,337.39                   47,552.15             4,005,337.39
    其中:固定资产处置损失            4,005,337.39                   47,552.15             4,005,337.39
    对外捐赠                                                          9,000.00
    非常损失                            518,554.46                                           518,554.46
    罚款支出                             60,000.00                   22,405.00                 60,000.00
    其他                              1,283,258.40               1,624,126.39              1,283,258.40
          合计                    5,867,150.25               1,703,083.54              5,867,150.25
    (四十七) 所得税费用:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                                  本期发生额                上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                          21,351,311.69                6,519,303.93
    递延所得税调整                                              -799,412.41                1,116,532.20
                合计                                      20,551,899.28                7,635,836.13
    (四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    (1) 基本每股收益的计算过程
                      项 目                                     序号                 2012 年度
    归属于公司普通股股东的净利润                                    A               -57,943,082.47
    非经常性损益                                                    B                  16,423,641.43
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
                                                               C=A-B                -74,366,723.90
    净利润
    期初股份总数                                                   D                  314,823,465.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                     E
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    发行新股或债转股等增加股份数                                  F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                         G
    因回购等减少股份数                                     H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                   I
    报告期缩股数                                           J
    报告期月份数                                           K                                   12
    发行在外的普通股加权平均数                  L=D+E+F×G/K-H×I/K-J              314,823,465.00
    基本每股收益                                         M=A/L                              -0.18
    扣除非经常损益基本每股收益                           N=C/L                              -0.24
    (2) 稀释每股收益的计算过程
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    (四十九) 其他综合收益
                                                                       单位:元 币种:人民币
                       项目                                   本期金额            上期金额1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额小计
    4.外币财务报表折算差额                                       -15,650,438.86         1,205,020.59减:处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计
                       合计
    (五十) 现金流量表项目注释:
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                   项目                                                   金额
    利息收入                                                                               3,414,893.20
    补偿及保险款                                                                          14,827,719.16
    收到的与收益相关的政府补助                                                             6,037,251.93
    其他往来款                                                                            32,402,032.12
                    合计                                                              56,681,896.41
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                                                   金额
    办公差旅费                                                                           11,196,049.79
    商业保险费                                                                             3,505,431.48
    广告宣传费                                                                               526,942.57
    业务招待费                                                                             6,887,314.01
    技术研发费                                                                             4,887,346.44
    审计咨询费                                                                             6,520,979.65
    物耗修理费                                                                             5,493,321.04
    交通运输费                                                                           13,926,106.91
    租赁费                                                                                 2,874,313.11
    市场开拓费                                                                             9,160,939.21
    银行手续费                                                                             4,271,046.36
    其它                                                                                   6,931,351.19
                   合计                                                              76,181,141.76
    3、 收到的其他与投资活动有关的现金:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目                                                  金额
    收到的与资产相关的政府补贴                                                           12,128,000.00
                    合计                                                             12,128,000.00
    4、 支付的其他与投资活动有关的现金:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目                                                  金额
    厂房搬迁时安置职工费用                                                               10,296,860.32
                    合计                                                             10,296,860.32
    5、 收到的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                                                   金额
    收到票据款项                                                                         402,726,374.96
    收回票据保证金                                                                        30,550,000.00
    收到 NDF 业务质押人民币                                                              322,767,920.00
    收到的信用证保证金                                                                     4,960,530.00
    收到 NDF 收到的利息                                                                   11,249,234.28
                    合计                                                             772,254,059.24
                          湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    6、 支付的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                                                  金额
    支付票据款                                                                          444,944,571.92
    支付融资租赁款                                                                       33,875,812.10
    支付 NDF 业务质押人民币                                                              76,753,035.00
    支付的信用证保证金                                                                   26,309,664.26
    支付的借款质押                                                                       37,783,020.47
    支付的票据保证金                                                                      9,844,836.07
                   合计                                                             629,510,939.82
    (五十一) 现金流量表补充资料:
    1、 现金流量表补充资料:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  补充资料                             本期金额                   上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                    -69,617,575.19              2,005,979.93
    加:资产减值准备                                             -348,775.49              8,151,458.43固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                          39,459,772.76              40,360,277.92折旧
    无形资产摊销                                              14,129,305.72               9,240,754.01
    长期待摊费用摊销                                             156,603.36                 147,003.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                           3,959,766.60                 -70,360.44(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                       375,660.51               6,246,788.52
    财务费用(收益以“-”号填列)                            47,970,308.49              30,124,627.90
    投资损失(收益以“-”号填列)                            -6,053,869.07              -8,044,949.89
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    -778,665.33              -4,131,642.13
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                     -20,747.08               5,248,174.33
    存货的减少(增加以“-”号填列)                          61,185,482.29             -95,710,549.68
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               106,839,590.00             -66,055,294.87
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              -121,369,863.83              50,552,559.97其他
    经营活动产生的现金流量净额                                75,886,993.74             -21,935,172.642.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                           517,367,825.69             322,987,789.76
    减:现金的期初余额                                       322,987,789.76             588,466,678.28加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    现金及现金等价物净增加额                                  194,380,035.93            -265,478,888.52
    2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
                                                                        单位:元 币种:人民币
                           项目                                     本期发生额     上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                                   49,164,916.76    40,220,589.57
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                   49,164,900.00    40,220,589.57
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                      42,064.84    29,852,500.25
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                           49,122,835.16    10,368,089.32
    4.取得子公司的净资产                                               48,745,406.11    61,255,852.88
    流动资产                                                            29,376.40    93,182,407.34
    非流动资产                                                      59,927,114.18
    流动负债                                                        11,211,084.47    31,926,554.46
    非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:1.处置子公司及其他营业单位的价格2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4.处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    3、 现金和现金等价物的构成
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                                  期末数                  期初数
    一、现金                                                   517,367,825.69          322,987,789.76
    其中:库存现金                                                 458,792.57              292,376.70
      可随时用于支付的银行存款                             516,869,390.40          321,951,802.02
      可随时用于支付的其他货币资金                              39,642.72              743,611.04
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                              517,367,825.69            322,987,789.76
    4、 现金流量表补充资料的说明
      其他货币资金中各类保证金存款未视同现金及现金等价物。其中,期末金额 150,690,555.80
    元,期初金额 358,278,450.00 元。
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    七、 关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                              母公司    母公司
                                                              对本企    对本企 本企业
    母公司 企业类        法人代                            注册                              组织机构
              注册地                  业务性质                业的持    业的表 最终控
    名称   型            表                              资本                                代码
                                                              股比例    决权比   制方
                                                                (%)     例(%)
                                新材料、新能源
                                的研究、开发、
                                生产与销售(国
    湖南科          湖南省          家有专项规定的
    力远高          益阳市          除外);自营和代
         有限责
    技术控          朝 阳 区 钟发平 理各类商品和技 10,500           19.91        19.91 钟发平 72797790-4
         任公司
    股有限          高科技          术的进出口,但
    公司            产业区          国家限定公司经
                                营或禁止进出口
                                的商品和技术除
                                外。
    (二) 本企业的合营和联营企业的情况
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                      本企业在
                                                            本企业持
    被投资单                                                              被投资单 组织机构
         企业类型     注册地     法人代表 业务性质 注册资本 股比例
    位名称                                                              位表决权     代码
                                                              (%)
                                                                      比例(%)二、联营企业长沙经济技术开发
          有限责任
    区投资控           长沙         吴京生      投资理财     8,000.00          25.00        25.00 67802179-6
          公司股有限公司先进储能
    材料国家                                    镍及锂电
          有限责任
    工程研究           长沙         钟发平      池 材 料 技 10,000.00          35.00        35.00 56174387-5
          公司
    中心有限                                    术责任公司(三) 本企业的其他关联方情况
      其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                         组织机构代码
    深圳先进储能技术有限公司             母公司的控股子公司
    (四) 关联交易情况
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    1、 关联担保情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                        是否履行完
      担保方                被担保方            担保金额              担保期限
                                                                                            毕
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 12 月 21 日~
                                                3,000.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 6 月 20 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 12 月 22 日~
                                                3,500.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 6 月 22 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 7 月 26 日~
                                                3,000.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 7 月 25 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 10 月 19 日~
                                                5,000.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 6 月 18 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 10 月 26 日~
                                                3,000.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 6 月 25 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 8 月 21 日~
                                                4,000.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 8 月 20 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 12 月 27 日~
                                              21,000.000000                                 否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 12 月 27 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 11 月 14 日~
                                                3,000.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 11 月 13 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 9 月 12 日~
                                                 847.000000                                 否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 3 月 12 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 10 月 16 日~
                                                 599.210779                                 否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 4 月 16 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 11 月 28 日~
                                                4,285.000000                                否
    股有限公司、钟发平    股份有限公司                               2013 年 5 月 27 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 1 月 9 日~
                                                4,000.000000                                否
    股有限公司            股份有限公司                               2013 年 1 月 8 日
    湖南科力远高技术控    湖南科力远新能源                           2012 年 9 月 14 日~
                                                2,857.499525                                否
    股有限公司            股份有限公司                               2013 年 3 月 13 日
    2、 关联方资产转让、债务重组情况
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                        本期发生额             上期发生额
           关联交易    关联交易      关联交易                 占同类交                占同类交关联方
             内容        类型        定价原则         金额    易金额的     金额       易金额的
                                                              比例(%)              比例(%)
    湖南科力   常德美能
    远高技术   能源科技                  净资产账
                      收购                            4,916.49       100.00
    控股有限   有限责任                  面价值
    公司       公司
                                                      4,916.49
    (五) 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                         湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                                                       期末                         期初
    项目名称              关联方
                                            账面余额          坏账准备      账面余额    坏账准备
                 湖南科力远高技术控股
    其他应收款                                    47,004.61         2,350.23
                 有限公司
                 先进储能材料国家工程
    其他应收款                                    67,561.48         3,378.07
                 研究中心有限责任公司
                 先进储能材料国家工程
    其他非流动资产                             3,489,300.00
                 研究中心有限责任公司
                 深圳先进储能技术有限
    其他非流动资产                               510,918.00
                 公司
    上市公司应付关联方款项:
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目名称                    关联方                           期末账面余额     期初账面余额
                 先进储能材料国家工程研究中心有限责
    其他应付款                                                               6,915.00
                 任公司
    八、 股份支付:
    无
    九、 或有事项:
    (一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
       本公司向湖南省长沙市中级人民法院分别起诉英可高新技术材料(沈阳)有限公司(以下
    简称英可沈阳公司)、英可高新技术材料(大连)有限公司(以下简称英可大连公司)及湖南凯
    丰新能源有限公司(以下简称凯丰公司)侵犯公司专利权,上述案件已于 2008 年 11 月 10 日由
    湖南省长沙市中级人民法院受理。并于 2009 年 9 月 29 日做出一审判决:1.判令被告立即停止
    侵害原告的专利权;2.判令英可沈阳公司赔偿经济损失 24,774,350.00 元,判令英可大连公司赔
    偿经济损失 29,814,197.96 元;3.判令英可沈阳公司承担本案诉讼费用 190,080.00 元,英可大
    连公司承担本案诉讼费用 237,680.00 元。
       2009 年 10 月 23 日英可沈阳公司和英可大连公司向湖南省高级人民法院提起上诉,2010 年
    6 月 20 日湖南省高级人民法院做出终审判决:1.驳回上诉,维持原判;2.二审诉讼费用 191,671
    元由英可高新技术材料(大连)有限公司承担。
       2010 年 11 月 2 日长沙市中级人民法院做出执行裁定:冻结、扣划英可沈阳公司银行存款
    2600 万元或查封、扣押其相同价值的财产;冻结、扣划英可大连公司银行存款 3,135 万元或查
    封、扣押其相同价值的财产。截至本财务报表批准报出日,长沙市中级人民法院已经查封、冻
    结英可大连公司名下位于大连保税区内土地使用权证为大保园用〔2008〕第 14063 号,面积为
    44061 平方米(111B-6)的土地使用权及该宗土地上的房屋产权。查封、冻结期限为两年(2010
    年 11 月 10 日至 2012 年 11 月 9 日)。
       英可沈阳公司(现已更名为爱蓝天高新技术材料(沈阳)有限公司)及英可大连公司(现已
    更名为爱蓝天高新技术材料(大连)有限公司)不服上述裁定,向最高人民法院申请再审,2011
    年 4 月 14 日经最高人民法院〔2010〕民申字第 1373 号文裁定:1. 上述案件指定由江苏省高级
    人民法院再审;2. 再审期间,中止原判决的执行。2012 年 3 月 14 日在江苏省高级人民法院进
    行第二次开庭审理,本次开庭主要是法庭辩论和最后陈述,截至本财务报表批准报出日,判决
    结果尚未下达。
    (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
                        湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    截至资产负债表日,本公司不存在为其他单位提供债务担保形成的或有负债。十、 承诺事项:(一) 重大承诺事项
    截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。十一、 资产负债表日后事项:(一) 其他资产负债表日后事项说明
    1、2013 年 3 月 29 日本公司董事会第四届第十七次会议审议通过了本公司 2012 年度利润分配预案:本年度未分配利润暂不分配,本年度不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
    2、根据公司发展需要,本公司子公司益阳科力远电池有限责任公司与益阳高新技术产业资产经营总公司签订了《益阳科力远公司康复路厂区搬迁补偿协议》,益阳高新技术产业开发区管委会拟收回益阳科力远电池有限责任公司位于益阳市康复南路和鹿角园路交界处的约 366.93 亩国有土地使用权。依据沃克森评估有限公司 2013 年 1 月 27 日出具的第 0030 号资产评估报告及双方就补偿协商达成的一致意见, 本次公司将获得补偿款总价为 20000 万元。因协议要在 2013年 1 月 1 日开始执行,故相关的资产先转入固定资产清理等。截止到财务报表报出日,本公司尚未收到相关补偿款。十二、 其他重要事项:(一) 其他
    (一) 截止至 2012 年 12 月 31 日,本公司第一大股东湖南科力远高技术控股有限公司将其所持有的本公司流通股 60,580,000 股进行了质押,2013 年 1 月 8 日,质押 23,080,000 股解除了质押。
      本公司实际控制人钟发平其所持有的本公司流通股 13,040,000 股进行了质押,2013 年 1 月8 日相关的质押已全部解除。
      上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完相关手续。
      (二) 截止至 2012 年 12 月 31 日,本公司向外方采购商开出的未执行完毕的不可撤销境外信用证为 207.68 万美元。
      (三) 截止至 2012 年 12 月 31 日,本公司购买了无本金金属产品远期合约共计 4,590,450.00美元。
      (四) 企业合并
      企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
    (五)本公司拟向曹佑民定向发行股份购买其持有的益阳鸿源稀土有限责任公司 80%股权,同时,本公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,募集资金金额不超过本次交易总金额的 25%,配套资金中一部分用于购买曹佑民持有的剩余益阳鸿源稀土有限责任公司 20%股权,剩余配套资金用于补充流动资金。重组完成后,本公司持有益阳鸿源稀土有限责任公司 100%股权。本次重大资产重组不会导致本公司实际控制人发生变化,也不构成借壳上市。截止至财务报表批准报出日,本次重大资产重组标的资产的相关审计、评估等工作正在进行中。十三、 母公司财务报表主要项目注释(一) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                              湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
                             期末数                                                 期初数
                账面余额             坏账准备               账面余额                           坏账准备
    种类
                         比例                                              比例
               金额               金额     比例(%)        金额                               金额       比例(%)
                         (%)                                               (%)按组合计提坏账准备的应收账款:账 龄 分
    析 法 组    7,409,952.90   5.92 382,246.58      5.16 27,126,581.42           13.39 1,356,329.07                5.00合其 他 组
          117,713,376.39 94.08                       175,467,784.77          86.61合
    合计   125,123,329.29    /    382,246.58     /     202,594,366.19             /      1,356,329.07        /
    其他组合系本公司合并报表范围内的往来款,经减值测试后未发生减值,故未计提坏账准备。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                       期初数
    账龄                  账面余额                                     账面余额
                                                坏账准备                                 坏账准备
                       金额        比例(%)                          金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内         7,174,974.20          96.83    358,748.71      27,126,581.42           100.00      1,356,329.07
    1 年以内小计     7,174,974.20          96.83    358,748.71      27,126,581.42           100.00      1,356,329.07
    1至2年             234,978.70           3.17     23,497.87
    合计         7,409,952.90         100.00    382,246.58      27,126,581.42           100.00      1,356,329.07
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                单位:元 币种:人民币
            组合名称                            账面余额                              坏账准备
            其他组合                                  117,713,376.39
              合计                                    117,713,376.39
    2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                     占应收账款总额
    单位名称           与本公司关系             金额                   年限
                                                                                        的比例(%)
           1            本公司子公司           109,990,839.75         1 年以内                  87.91
           2            本公司子公司             7,560,536.64         1 年以内                   6.04
           3              非关联方               3,207,264.67         1 年以内                   2.56
           4              非关联方               1,995,796.33         1 年以内                   1.60
           5              非关联方               1,380,237.38         1 年以内                   1.10
         合计                 /                124,134,674.77             /                     99.21
                            湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    4、 应收关联方账款情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
          单位名称                与本公司关系               金额              占应收账款总额的比例(%)
    湖南欧力科技开发有限责任公司      本公司子公司           109,990,839.75                            87.91
    常德力元新材料有限责任公司        本公司子公司             7,560,536.64                             6.04
    香港科力远能源科技有限公司        本公司子公司               162,000.00                             0.13
            合计                        /                117,713,376.39                            94.08
    (二) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                              期末数                                          期初数
                   账面余额               坏账准备                  账面余额           坏账准备
    种类                                                比                                         比
                              比例                                            比例
                 金额                    金额         例          金额                 金额      例
                              (%)                                             (%)
                                                     (%)                                        (%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:账龄分析
              8,355,335.89   4.17 605,905.12         7.25      12,329,952.09      4.95    665,076.50   5.39法组合
    其他组合    192,017,466.88  95.83                             236,893,774.56     95.05
    组合小计    200,372,802.77 100.00 605,905.12         0.30     249,223,726.65    100.00    665,076.50   0.27
    合计      200,372,802.77   /    605,905.12           /      249,223,726.65      /       665,076.50     /
    其他组合系本公司合并报表范围内的往来款,经减值测试后未发生减值,故未计提坏账准备。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                        期初数
    账龄                   账面余额                                    账面余额
                                                  坏账准备                               坏账准备
                        金额      比例(%)                           金额        比例(%)1 年以内
      其中:
    1 年以内       5,394,127.66         64.56    269,706.38     11,490,904.79         93.20     574,545.24
    1 年以内小计     5,394,127.66         64.56    269,706.38     11,490,904.79         93.20     574,545.24
    1至2年         2,225,915.00         26.64    222,591.50        772,782.00          6.27      77,278.20
    2至3年           669,028.20          8.01    100,354.23
    3至4年                                                         66,265.30             0.53    13,253.06
    4至5年            66,265.03          0.79     13,253.01
        合计       8,355,335.89        100.00    605,905.12     12,329,952.09       100.00      665,076.50
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                单位:元 币种:人民币
            组合名称                            账面余额                              坏账准备
            其他组合                                  192,017,466.88
              合计                                    192,017,466.88
                             湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告
    2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                   占其他应收账款
    单位名称            与本公司关系            金额                  年限
                                                                                    总额的比例(%)
        1               本公司子公司         185,346,247.62         1 年以内                  92.50
        2               本公司子公司           6,671,219.26         1 年以内                   3.33
        3                 非关联方             2,210,019.39          1-2 年                    1.10
        4                 非关联方             2,000,000.00         1 年以内                   1.00
        5                 非关联方               500,000.00          2-3 年                    0.25
      合计                    /              196,727,486.27             /                     98.18
    4、 其他应收关联方款项情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                   占其他应收账款
                单位名称                      与本公司关系             金额
                                                                                    总额的比例(%)
    长沙和汉电子有限责任公司                     本公司子公司          185,346,247.62             92.50
    益阳科力远电池有限公司                       本公司子公司            6,671,219.26              3.33
    先进储能材料国家工程中心有限责任公司         本公司联营企业             67,561.48              0.03
                合计                               /               192,085,028.36             95.86
    (三) 长期股权投资
    按成本法核算
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                在被
                                                                                        在被
                                                                                                投资
                                                                                   本期 投资
                                                                                                单位
    被投资                                                                       减值 计提 单位
             投资成本        期初余额        增减变动         期末余额                          表决
    单位                                                                       准备 减值 持股
                                                                                                权比
                                                                                   准备 比例
                                                                                                  例
                                                                                        (%)
                                                                                               (%)湖南欧力科技
    开 发 有 43,250,000.00 43,250,000.00                        43,250,000.00                99.08   99.08限责任公司科力远新能源
           4,331,232.49   2,291,950.00      2,039,282.49      4,331,232.49               98.00   98.00(欧洲)有限公司长沙力元新材料有
         203,484,139.22 203,484,139.22                     203,484,139.22                99.51   99.51限责任公司
                           湖南科力远新能源股份有限公司 2012 年年度报告长沙和汉电子
         120,000,000.00 120,000,000.00                120,000,000.00             100.00 100.00有限责任公司常德力元新材
    料 有 限 98,180,000.00 98,180,000.00                   98,180,000.00              98.10   98.10责任公司湖南科霸汽车动力电
         449,865,000.00 329,865,000.00 120,000,000.00 449,865,000.00             100.00 100.00池有限责任公司湖南力鑫机电
          10,000,000.00 10,000,000.00                  10,000,000.00             100.00 100.00设备有限公司兰州金川科力
    远 电 池 113,523,876.96 113,523,876.96                113,523,876.96              41.00   41.00有限公司香港科力远能
    源科技         8,808.38       8,808.38                      8,808.38             100.00 100.00有限公司美国科力远商
           3,507,825.30   3,507,825.30                  3,507,825.30              51.00   51.00贸有限公司
    按权益法核算
                                                                       单位:元 币种:人民币
        &ens