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个股公告正文

五 粮 液:2012年年度报告

日期:2013-04-02附件下载

宜宾五粮液股份有限公司
    2012 年度报告
    董事长   刘中国(签名)
       2013 年 4 月 2 日
                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
                               重要提示
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    二、公司负责人刘中国、主管会计工作负责人郑晚宾及会计机构负责人(会计主管人员)李家奎声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    三、独立董事张小南先生因工作原因,未出席审议本年度报告的董事会现场会议,书面委托独立董事郭元晞先生代理行使表决权;其余董事均已出席了审议本年度报告的董事会会议。
    四、本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金 8 元(含税)。不送红股,不以公积金转增股本。
    五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
                                                                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                       目               录
    第一节             重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................2
    第二节             公司简介 .................................................................................................................................................5
    第三节             会计数据和财务指标摘要.............................................................................................................7
    第四节             董事会报告 ............................................................................................................................................9
    第五节             重要事项 ...............................................................................................................................................21
    第六节             股份变动及股东情况 .....................................................................................................................23
    第七节             董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...........................................................................27
    第八节             公司治理 ...............................................................................................................................................34
    第九节             内部控制 ...............................................................................................................................................38
    第十节             财务报告 ...............................................................................................................................................40第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................126
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                                     释       义
                 释义项              指                释义内容
        公司、本公司、我公司         指       宜宾五粮液股份有限公司
        五粮液集团公司               指       四川省宜宾五粮液集团有限公司
        普什集团公司                 指       四川省宜宾普什集团有限公司
        环球集团公司                 指       四川宜宾环球集团有限公司
        安吉物流集团公司             指       四川安吉物流集团有限公司
                                   重大风险提示
    一、公司已在本报告中披露可能存在的风险因素,敬请投资者注意投资风险。
    二、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为本公司《2012 年度报告》指定的信息披露媒体,本公司所有信息均以上述选定媒体刊登的信息为准。
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                                         第二节 公司简介一、公司信息
            股票简称                       五粮液                    股票代码                    000858
       股票上市证券交易所                                          深圳证券交易所
         公司的中文名称                                        宜宾五粮液股份有限公司
         公司的中文简称                                                五粮液
    公司的外文名称(如有)                                   WULIANGYE YIBIN CO.,LTD.
        公司的法定代表人                                               刘中国
            注册地址                                      四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号
       注册地址的邮政编码                                              644007
            办公地址                                      四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号
       办公地址的邮政编码                                              644007
            公司网址                                        http://www.wuliangye.com.cn
      电子信箱(证券事务)                                      000858-wly@sohu.com二、联系人和联系方式
                                         董事会秘书                                  证券事务代表
          姓名                                /                          肖祥发(代为履行董事会秘书职责)
        联系地址              四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号          四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号
          电话                (0831)3567000、3566939、3566858         (0831)3567000、3566939、3566858
          传真                         (0831)3555958                              (0831)3555958
        电子信箱                     000858-wly@sohu.com                         000858-wly@sohu.com三、信息披露及备置地点
          公司选定的信息披露报纸的名称                           中国证券报、上海证券报、证券时报
                                                                      http://www.cninfo.com.cn
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址
                                                                         http://www.szse.cn
             公司年度报告备置地点                                            董事会办公室四、注册变更情况
                   注册登记日期       注册登记地点        企业法人营业执照      税务登记号码     组织机构代码
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                   注册号
                                       四川省宜宾市翠屏区
    首次注册     1998 年 04 月 21 日                            5100001808900    511502709061038     70906103-8
                                         岷江西路 150 号
                                       四川省宜宾市翠屏区
    报告期末注册   2011 年 12 月 07 日                           511500001808900   511502709061038     70906103-8
                                         岷江西路 150 号
                                           1998 年 4 月 21 日登记注册,公司主营业务:五粮液酒厂酒类及相关辅助产
                                       品的生产、销售;物业管理。
    公司上市以来主营业务的变化情况
                                           2011 年 12 月 7 日经营范围变更为:本公司酒类产品生产、销售(不含食用
                                       酒精,按许可证有效期经营)。物业管理。
    历次控股股东的变更情况(如有)                                            无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
      会计师事务所名称                             四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司
    会计师事务所办公地址                           四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼
       签字会计师姓名                                              陈更生、徐家敏公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                         2012 年                2011 年         本年比上年增减           2010 年
         营业收入(元)              27,201,045,951.34    20,350,594,468.71         33.66%          15,541,300,510.85
    归属于上市公司股东的净利润(元)      9,934,872,820.43     6,157,465,187.41         61.35%           4,395,355,533.17归属于上市公司股东的扣除非经常
                                      9,925,097,898.26     6,180,469,794.03         60.59%           4,444,227,227.52
      性损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)      8,749,667,084.48     9,533,022,924.41         -8.22%           7,703,120,285.26
    基本每股收益(元/股)                2.617                 1.622               61.34%                1.158
    稀释每股收益(元/股)                2.617                 1.622               61.34%                1.158
      加权平均净资产收益率               36.82%                 30.01%        增长 6.81 个百分点         26.68%
                                        2012 年末              2011 年末      本年末比上年末增减        2010 年末
          总资产(元)               45,247,636,141.84    36,905,840,779.24         22.6%           28,673,500,525.16归属于上市公司股东的净资产(归属
                                     31,156,598,159.76    23,119,708,699.33         34.76%          18,101,033,527.92于上市公司股东的所有者权益)(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位:元
                              归属于上市公司股东的净利润                         归属于上市公司股东的净资产
                             本期数                        上期数                期末数                期初数
    按中国会计准则               9,934,872,820.43           6,157,465,187.41    31,156,598,159.76     23,119,708,699.332、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位:元
                                 归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                              本期数                       上期数                期末数                期初数
    按中国会计准则               9,934,872,820.43           6,157,465,187.41    31,156,598,159.76     23,119,708,699.33
                                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                            单位:元
                        项   目                             2012 年金额      2011 年金额      2010 年金额     说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)      1,804,668.40     -6,136,174.53      -810,820.36
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国
                                                           11,453,205.00      9,751,883.00     4,662,260.00家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费            12,255,941.51      8,254,042.69     2,922,096.12
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
                                                            1,276,036.46     -2,166,378.44    -6,079,300.75以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
        除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -13,910,729.80 -42,346,031.04 -69,236,505.63
                     所得税影响额                           3,219,780.40     -8,160,664.58 -17,135,567.65
             少数股东权益影响额(税后)                      -115,581.00     -1,477,387.12    -2,535,008.62
                        合   计                             9,774,922.17 -23,004,606.62 -48,871,694.35 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                   第四节 董事会报告一、概述
    2012年,是公司实施“十二五”规划重要的一年,也是组织机构改革之年。这一年,公司实现危中求进逆势扬帆,发展势头良好,高起点上再出佳绩,主要经济指标大幅超过年初确定目标。2012年实现营业总收入272.01亿元,增长33.66%;实现归属于上市公司股东的净利润99.35亿元,增长61.35%。
    公司始终坚持“以质量求生存,谋发展”的理念,视诚信和产品质量为企业生命,不断强化产品质量监督管理,公司产品得到了市场及消费者的广泛认可。大力推进品牌建设,2012年,五粮液品牌价值达659.19亿元,连续18年稳居食品行业第一。
    公司治理不断上台阶,受到资本市场认同。公司再度入选“20家最受尊敬上市公司”、荣获“董事会建设特别贡献奖”、“2012年度中国上市公司资本品牌百强”、“2012年度中国上市公司市值管理百佳”、“2012年主板上市公司最佳董事会(10强)”、“2011中国主板上市公司价值百强(前十强)”和“2012中国上市公司口碑榜—最具竞争优势上市公司”等殊荣。二、主营业务分析
    本公司属白酒类食品制造行业,主要从事五粮液及其系列酒产品的生产和销售。2012年,主要经济指标大幅超过上年度报告中提出本报告期“力争实现收入不低于20%增长”的目标。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用1、收入公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
    行业分类          项目           2012 年(吨)       2011 年(吨)        同比增减
                     销售量                    153,091            133,311      14.84%
    酒类食品制造业      生产量                    142,747            144,773      -1.40%
                     库存量                     13,188             23,532      -43.96%备注:生产、销售、库存量均以商品酒为统计口径。相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文√ 适用 □ 不适用
    本报告期存库量同比下降 43.96%,主要系销售结构变化,政策调整,产销两旺,加速存货周转,减少存货库存时间所致。公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
           前五名客户合计销售金额(元)                                            3,400,428,250.20
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                      12.5%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                客户名称                        销售额(元)          占年度销售总额比例
    1                经销商客户 A                        1,119,104,520.21           4.11%
    2                经销商客户 B                          710,827,853.01           2.61%
    3                经销商客户 C                          654,961,805.03           2.41%
    4                经销商客户 D                          489,679,543.57            1.8%
    5                经销商客户 E                          425,854,528.38           1.57%
    合计                                                  3,400,428,250.20           12.5%2、成本
    行业分类                                                                                                 单位:元
                                            2012 年                               2011 年
    行业分类         项目                             占主营业务成本                      占主营业务成本   同比增减
                                     金额                                  金额
                                                          比重                               比重
                  原材料         2,622,621,279.09        33.34%      2,431,818,889.47       36.15%        7.85%
                 人工工资        2,489,564,673.57        31.65%      1,803,644,560.02       26.81%       38.03%
    制造业
                   能源            763,506,733.94         9.71%        674,740,126.42       10.03%       13.16%
                 制造费用        1,989,972,018.83        25.30%      1,816,638,102.40       20.01%        9.54%公司主要供应商情况
          前五名供应商合计采购金额(元)                                     1,085,172,386.91
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                            21.17%公司前 5 名供应商资料√ 适用 □ 不适用
                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    序号             供应商名称         采购额(元)           占年度采购总额比例
    1              供应商客户 A             445,859,630.80          8.7%
    2              供应商客户 B             202,592,203.09         3.95%
    3              供应商客户 C             149,705,471.18         2.92%
    4              供应商客户 D             148,604,645.44          2.9%
    5              供应商客户 E             138,410,436.40          2.7%
    合计                ——                1,085,172,386.91         21.17%3、费用应缴税费:期末数2,780,243,294.14元,较年初增长33.21%,主要系收入增加引起的各项税费增加所致。4、研发支出本年度公司研发支出为56,895.29万元,占净资产1.80%,占营业收入2.09%。5、现金流
                                                                                        单位:元
            项目                  2012 年                     2011 年               同比增减
    经营活动现金流入小计          33,883,092,334.61          27,783,940,538.47       21.95%
    经营活动现金流出小计          25,133,425,250.13          18,250,917,614.06       37.71%
    经营活动产生的现金流量净额        8,749,667,084.48           9,533,022,924.41       -8.22%
    投资活动现金流入小计              14,131,696.51              23,090,779.17       -38.8%
    投资活动现金流出小计             355,506,717.47             636,562,668.20      -44.15%
    投资活动产生的现金流量净额         -341,375,020.96            -613,471,889.03      -44.35%
    筹资活动现金流出小计           2,113,851,892.23           1,503,137,193.91       40.63%
    筹资活动产生的现金流量净额       -2,113,851,892.23          -1,503,137,193.91       40.63%
    现金及现金等价物净增加额         6,294,645,571.19           7,416,402,663.33      -15.13%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    (1)经营活动现金流出较上年同期增长37.71%,主要系公司经营规模扩大所致。
    (2)投资活动现金流入较上年同期减少38.80%,主要系2009年收购五家酒类相关公司100%的股权,按协议约定,收购股权评估基准日至交割日前一个月的最后一日所产生的损益由股权出让方分别享有和承担,2011年收到股权出让方应承担的损失15,071,187.66元。
    (3)投资活动现金流出较上年同期减少44.15%以及投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少44.35%,主要系 2011年购建固定资产支付现金较多以及本公司参与合资成立宜宾五新城市建设股份有限公司出资9800万元所致。
    (4)筹资活动现金流出较上年同期增加40.63%,主要系2012年实施分配股利引起。
                                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用三、主营业务构成情况
                                                                                                                 单位:元
                                                                   营业收入比上 营业成本比上
                   营业收入             营业成本        毛利率                                      毛利率比上年同期增减
                                                                    年同期增减        年同期增减分行业
    制造业        27,038,748,745.84 7,865,664,705.43      70.91%           34.1%          16.93%        增长 4.27 个百分点分产品
    酒类         26,125,469,797.13 7,083,908,338.09      72.89%          41.41%          34.33%        增长 1.44 个百分点
    塑料制品          729,522,117.56    648,896,993.05     11.05%          -53.26%         -52.33%       减少 1.74 个百分点
    印刷            128,357,842.12     95,838,546.37     25.33%          97.58%          105.81%       减少 2.99 个百分点
    玻瓶             29,405,340.81     24,068,947.02     18.15%          -31.82%         -30.13%       减少 1.98 个百分点
    其他             25,993,648.22     12,951,880.90     50.17%          26.16%          16.32%        增长 4.21 个百分点分地区
    国内         27,038,748,745.84 7,865,664,705.43      70.91%           34.1%          16.93%        增长 4.27 个百分点公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
    注:公司未直接出口酒类产品,由集团进出口公司出口销售。四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                              单位:元
                                 2012 年末                              2011 年末                              重大变动
                                                                                                   比重增减
                          金额           占总资产比例            金额             占总资产比例                   说明
    货币资金        27,845,507,237.17        61.54%     21,550,861,665.98            58.39%         3.15%
    应收账款            80,997,122.24        0.18%             75,620,180.15          0.2%          -0.02%
         存货        6,680,023,737.32        14.76%      5,536,502,482.54             15%           -0.24%
    长期股权投资         120,351,122.77        0.27%         130,875,383.31            0.35%          -0.08%
    固定资产         5,497,236,500.98        12.15%      5,905,055,195.50             16%           -3.85%
    在建工程           855,585,255.33        1.89%         787,493,319.78            2.13%          -0.24%
                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    2、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                        单位:元
                                           本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提   本期购   本期出
            项目             期初数                                                                     期末数
                                            变动损益       允价值变动     的减值    买金额   售金额金融资产1.以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资     18,266,062.56     772,066.24                                      42,500   18,995,628.80产(不含衍生金融资产)
    金融资产小计               18,266,062.56     772,066.24                                      42,500   18,995,628.80
    上述合计                   18,266,062.56     772,066.24                                      42,500   18,995,628.80
    报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
    □ 是 √ 否
    五、核心竞争力分析
           经过世代传承和长期不懈努力,公司形成了品牌、质量、工艺技术、规模、人才、自然环境、营销网
    络、文化等优势,这些资源聚集构成了推动公司可持续发展的最具核心的竞争能力。这些核心竞争力在本
    报告期内无重大不利变化。
      (一)品牌价值持续攀升,连续18年稳居行业第一,核心价值优势凸显
           2012年,五粮液品牌价值持续攀升,在R&F睿富全球排行榜中国最有价值品牌评价中,五粮液品牌价
    值从1995年的31.56亿元增加到2012年的659.19亿元,再次蝉联“中国最有价值品牌榜”第三名,连续18
    年稳居食品行业第一;五粮春、五粮醇分别以102.06亿元、76.02亿元的品牌价值位居中国最有价值品牌
    排行榜第32位和第41位。2012年,公司在第7届亚洲品牌盛典揭晓的“2012年亚洲品牌500强排行榜”上荣
    登第15位,品牌地位较上年晋升一位,并多次获得“中国品牌价值冠军”称号,五粮液品牌核心竞争力进
    一步强化,影响力进一步提高,品牌号召力、知名度、美誉度持续增强,极具市场引领作用。
       (二)质量管理体系健全,产品质量广受赞誉
           以质量求生存、为消费者而生而长的理念深入每一位员工心中。公司倡导和践行“做食品就是做良心”
    的道德理念,十多年前既在厂区主干道上专门树立镜碑,润物无声地引导每一位员工高度重视质量,形成
    了全员重视产品质量的独特质量文化。上世纪80年代,公司率先引入和逐步建立全面质量管理体系,1990
    年五粮液成为首家通过国家方圆认证的产品(不仅是酒行业的第一家企业,而且也是全国第一家通过
    ISO9000产品认证的企业)。目前,公司建立了质量管理体系ISO9001、食品安全管理体系GB/T27341-(危
    害分析与关键控制点〈HACCP体系〉-食品生产企业)。五粮液在行业内是唯一三次(1990年、2003年、2011
    年)荣获“国家质量管理奖”的企业。2012年11月在第18届亚太质量组织会议上,公司荣获“全球卓越绩
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文效奖”,是国内首家荣获该奖项的酒类企业。公司所生产的五粮液系列酒产品质量过硬,广受消费者赞誉。
    (三)传统工艺技术秉承至今,独有核心技艺世代相传,独具竞争优势
    五粮液独有的五种粮食配方,独有的传统酿酒工艺最为宝贵。“包包曲”、“跑窖循环”、“固态续糟”和“双轮底发酵”等传统工艺为稳定名酒品质起到了保证作用,生产过程中采用“分层起糟、分甑蒸馏、分段摘酒、分质并坛”区别出不同的基酒品质的工艺技术传承至今。
    五粮液酒传统酿造技艺项目于2008年被国家文化部列为国家级非物质文化遗产项目,目前已打捆进入中国蒸馏酒传统酿造技艺申报“人类非物质文化遗产代表作名录”,并列入由国家文化部向联合国教科文组织推荐待审定的预备名录中。“五粮液老窖池群”打捆进入“中国白酒老作坊”申遗项目,成功入选《中国世界文化遗产预备名录》,并被列为名录第三项受到国家相关部门的重视。
    (四)“十里酒城”规模,为生产高质量产品提供坚实保障
    公司具有数万口不同年代的地穴式发酵窖池,是公司最具竞争力的资源优势,且经过近几十年发展,形成了独有的“十里酒城”规模,具备年产数十万吨高中低价位系列酒产品的生产能力,能适应市场变化,满足不同消费群体需求。
    (五)技术技能人才优势明显,为可持续发展奠定了人才资源保障
    公司拥有业内最多的国家级酿酒大师、国家评委、营销大师,培养了最大规模的酒类技术、营销和经营管理人才团队,拥有国家认定企业技术中心,博士后流动工作站。公司现有专业技术和技能人才10,995人,其中:中国酿酒大师5人,四川省酿酒大师4人,国家级白酒评酒委员18人,省级白酒评酒委员27人,享受国务院政府津贴专家9人,省级营销大师3人,国家级非物质文化遗产代表性传承人1人,四川省非物质文化遗产代表性传承人4人,宜宾市非物质文化遗产代表性传承人4人,全国技术能手2人,白酒酿造技能型人才3,466人,高级酿酒师130人,酿酒师80人,高级品酒师175人,品酒师165人,众多人才资源为公司参与市场竞争和可持续发展奠定了良好的人才资源保障。
    (六)自然生态环境得天独厚
    公司地处万里长江第一城宜宾,气候属南亚热带到暖湿带的立体气候,具有日照少、湿度大、温差小,优良的自然地理环境和弱酸性粘性土壤,非常适合微生物的栖息和生长繁殖,约十二平方公里的“十里酒城”规模素有“花园式工厂”美誉,是不可复制的酿酒自然生态环境。
    (七)营销网络健全,覆盖广泛
    经过多年市场建设,公司构建了较为完善的营销网络,拥有700余家经销商、1300余家专卖店,遍布全国,覆盖广泛,服务于市场和广大消费者。结合市场变化,公司正努力构建更加完善的营销网络。
    (八)企业文化独具特色,铸就了竞争软实力
                                                                                                  宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
              公司多年前就提出了“全球配置资源,全球寻找市场”的经营战略,确立了“创新求进、永争第一”
        的企业精神,遍布厂区内的大小雕塑 200 多个,质量理念、诚信理念、安全理念等共同烘托出五粮液独特
        的企业文化,铸就了独有的竞争软实力。
        六、投资状况分析
        1、对外股权投资情况
        (1)证券投资情况
                                                         占期初证                      占期末证
    证券 证券代     证券    最初投资成本     期初持股数                    期末持股数                    期末账面值      报告期损益     会计核算 股份来
                                                         券总投资                      券总投资
    品种     码     简称       (元)         量(股)                      量(股)                       (元)          (元)         科目      源
                                                           比例                          比例
                栋梁                                                                                                                可供出售 二级市
    股票 002082                128,184.00        53,760         2.58%          53,760         1.95%        369,868.80    -101,068.80
                新材                                                                                                                金融资产 场购入
                招商                                                                                                                可供出售 二级市
    股票 600036              6,305,702.26     1,037,408        67.42%       1,037,408        75.09% 14,264,360.00 1,950,327.04
                银行                                                                                                                金融资产 场购入
                中国                                                                                                                可供出售 二级市
    股票 600050              1,766,334.46       640,800        18.38%         640,800        11.81%      2,242,800.00 -1,114,992.00
                联通                                                                                                                金融资产 场购入
                长江                                                                                                                可供出售 二级市
    股票 600900                797,296.48       180,000         6.27%         180,000         6.51%      1,236,600.00      91,800.00
                电力                                                                                                                金融资产 场购入
                中国                                                                                                                可供出售 二级市
    股票 601919              2,927,124.00       200,000         5.12%         200,000         4.64%        882,000.00     -54,000.00
                远洋                                                                                                                金融资产 场购入期末持有的其他证券
                                  0.00               0            --               0            --           0.00           0.00       --       --
         投资
         合计           11,924,641.20     2,111,968               --    2,111,968               -- 18,995,628.80      772,066.24       --       --
        持有其他上市公司股权情况的说明
        无。
        2、主要子公司、参股公司分析
        主要子公司、参股公司情况                                                                                                  单位:万元
                         公司
          公司名称                主要产品或服务         注册资本        总资产           净资产          营业收入      营业利润       净利润
                         类型
    宜宾五粮液酒类销 子公 销售酒类,经营和代
                                                           20,000 1,808,680.19 195,013.12               2,691,279.04 982,418.42       735,523.85
       售有限责任公司     司        理酒类进出口
    四川省宜宾五粮液 子公 食品、农副土特、建
                                                            2,000       415,836.22 367,812.26           1,156,267.82 251,965.43       188,925.20
        供销有限公司      司    材、化工、机电产品
        备注:其余子公司情况,详见会计报表附注介绍。
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用七、公司未来发展的展望
       (一)行业竞争格局和发展趋势
       1、市场竞争激烈,行业集中度低,产能结构性过剩,高端白酒集中度相对较高,川酒仍占市场主导地位
    长期以来,白酒行业进入门槛较低,导致行业厂家众多(约两万家企业、品牌十万余个),高度离散,行业集中度低,产能结构性过剩严重,市场竞争激烈。而近十年,随着白酒行业快速发展所形成较高景气度,业外资本进入加剧了行业竞争。
    按照国家统计局新修订后的统计口径(年主营业务收入2000万元以上的工业法人企业),白酒制造业仍达1290家(来源:2012年全国酿酒行业信息〈中国轻工业联合会、中国轻工业信息中心〉)。行业离散的格局下,高端白酒的市场集中度却相对较高,一线白酒企业以其高品牌知名度、较强的市场营销能力和消费者忠诚度占据了市场的主要份额,行业主要效益集中在一线白酒企业。以川酒为代表的浓香型白酒依然占据市场主导地位,相当部分的区域性品牌中或多或少有川酒的血统。
       2、高速增长将会放缓,城镇化发展和城乡居民“收入倍增计划”,白酒行业中的优势企业发展空间大、前景好
       2012年白酒行业出现的诸多情况来看,宏观政策和经济环境的变化,引导白酒行业进入调整期,高端白酒的消费群体将会趋向多元化。白酒行业数量型高增长形态可能将不复存在,行业将进入常规发展阶段,2013年的增速可能将会进一步放缓。
       但是,国家正大力推进新型城镇化建设,2012年11月中国共产党第十八次代表大会明确提出“2020年实现国内生产总值和城乡居民人均收入比2010年翻一番”,在这一大背景下,消费结构转型和消费品升级将是必然,白酒行业中具有品牌知名度和美誉度的优势企业发展空间将会更大,前景看好。
       3、白酒行业产区化趋势明显,行业整合时代来临
    四川省委省政府提出打造“中国白酒金三角”战略得到广泛认同,并在积极推进中,白酒产区概念更加深入人心,市场竞争由单点到板块、个体到区域,产区化竞争将是白酒竞争的走向。同时,政府和市场之手都在推动和引领行业内整合,行业内的并购和整合将是发展趋势,行业将会逐渐迈向集中。
       (二)公司发展战略
       1、面对的挑战
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    公司面临的主要挑战和竞争,一是市场变化对白酒行业构成影响,高端白酒消费群体发生变化,需求减弱,价格回落;二是行业集中度低,厂家众多,区域性酒类企业生产经营手段灵活,地方保护严重;三是原辅材料价格、劳动力成本持续上涨,对生产成本构成较大压力;四是消费者消费习惯多元化,其他酒种挤压白酒市场;五是业外资本、国外资本直接或间接进入白酒行业,加剧了行业竞争并上升到国际化竞争的新层面。
    2、公司发展机遇
    公司是行业内少有具备浓香、酱香、兼香、果酒产品大规模生产能力的企业,同时我们坚信白酒产业是中国的民族工业,几千年的白酒文化传承及广大消费群体将会长期存在,公司具备诸多核心竞争能力(详见前述“核心竞争力分析”)和较强的资金实力优势,在面对挑战和行业“寒流”时,具有较强的抗风险能力,在行业发展和整合进程中具有更多的优势和机遇。
    (三)经营计划
    在白酒行业进入调整期的市场状况下,2013年公司力争实现收入15%左右的增长。
    1、生产方面。充分发挥“生产围绕市场转”的指导原则,不断深化过程管理,加强生产过程考核,稳定提高产品质量。
    2、营销方面。一是公司高价位产品将顺应市场变化,制定新的市场支持政策,积极抢占市场份额,构建全价位产品线;二是将中高价位产品与高价位产品的销售并重,着力打造区域和中高价位品牌,提高销售量,同时扩大中低价位产品市场份额;三是与时俱进,充分发挥电子商务、现代大型连锁终端的优势,着手研究开发适合五粮液营销的电子商务;四是继续深化营销体系改革,建立健全营销人员的薪酬体系与激励机制,充分调动营销人员的主观能动性;五是加强销售服务改革和建设,一切以顾客和市场为中心;六是加强“走出去”战略,在国外寻找实力较强的营运商,加大广告宣传,加强国际市场的拓展。
    3、产品研发方面。加强公司自主研发和引入外部力量相结合,加强消费者需求调研,根据市场竞争的需要,缩短产品研发周期,开发多样化产品,满足市场多样化需求。
    (四)可能面对的风险
    一是市场变化增大,可能将对白酒行业的需求持续减弱,将会导致公司高价位产品销售难度进一步加大;二是高价位产品价格波动较大,将导致公司赢利能力减弱,对2013年实现经营目标带来巨大困难。八、公司利润分配及分红派息情况
    1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》(证监发[2004]118号)、《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证券监督管理委员会令第57号)及《关于进一步落
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文实上市公司现金分红有关事项的通知》(2012年5月9日)的要求,2012年8月15日公司召开第四届董事会第二十一次会议对《公司章程》进行了修订,新增了现金分红的具体条件和比例等利润分配政策,并于2012年9月19日提交2012年临时股东大会审议通过。
    2、公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
    3、公司近 3 年(含本报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
    2010年度公司现金分配方案为:每10股派现金3元(含税)。分配现金11.39亿元。
    2011年度公司现金分配方案为:每10股派现金5元(含税)。分配现金18.98亿元。
    2012年度公司现金分配方案为:每10股派现金8元(含税)。拟分配现金30.37亿元。不送红股,不以公积金转增股本。
    4、公司近三年现金分红情况表
                                                                                                       单位:元
                                              分红年度合并报表中归属于上市公司 占合并报表中归属于上市公司
    分红年度         现金分红金额(含税)
                                                          股东的净利润                  股东的净利润的比率
    2012 年                3,036,773,376.00                     9,934,872,820.43              30.57%
    2011 年                1,897,983,360.00                     6,157,465,187.41              30.82%
    2010 年                1,138,790,016.00                     4,395,355,533.17              25.91%
    5、公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
    □ 适用 √ 不适用九、社会责任情况
    公司履行社会责任情况详见公司2013年4月2日在巨潮资讯网上披露的《2012年企业社会责任暨可持续发展报告》。十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                            接待对                                        谈论的主要内容及提供的
    接待时间        接待地点     接待方式                         接待对象
                                            象类型                                                 资料
                                                                                            公司经营情况,发展战
    2012 年 01 月 18 日 公司所在地   实地调研    机构     中金公司、长江证券研究员 2 人。
                                                                                          略规划等。
                                                                                            公司经营情况,发展战
    2012 年 02 月 21 日 公司所在地   实地调研    机构     中信证券、八骏投资一行 2 人。
                                                                                          略规划等。参观厂区。
                                                      鹏华基金 VIP 客户、华中地区重要渠     公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 02 日 公司所在地   实地调研    机构
                                                     道合作伙伴、鹏华基金公司代表等共计 略规划等。参观厂区。
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                      113 人。
                                                        国金证券组织上投摩根、银河基金、广      公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 05 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      发基金、申银万国等一行 16 人。          略规划等。参观厂区。
                                                                                                公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 07 日 公司所在地   实地调研     机构      国泰君安、平安证券等一行 9 人。
                                                                                              略规划等。
                                                                                                公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 13 日 公司所在地   实地调研     机构      广发证券研究员 1 人。
                                                                                              略规划等。
                                                        南方基金、华富基金、宏源证券一行 5      公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 15 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      人。                                    略规划等。参观厂区。
                                                        东方证券组织申万菱信基金、浙商证        公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 16 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      券、光大保德信、东方基金等一行 14 人。略规划等。参观厂区。
                                                        财通证券、财通基金、东北证券一行 6      公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 20 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      人。                                    略规划等。参观厂区。
                                                        中投证券组织“五粮液 2011 年年报电
                                                                                                公司经营情况,发展战
    2012 年 03 月 28 日 公司所在地   电话沟通     机构    话会议”,公司领导与机构投资者 190 人
                                                                                              略规划等。参观厂区。
                                                      进行沟通、交流。
                                                        参加安信证券“2012 年第二季度投资
                                                                                                公司经营情况,发展战
    2012 年 04 月 11 日   重庆       沟通交流     机构    策略会上市公司与投资者见面会”,与机
                                                                                              略规划等。
                                                      构投资者 9 人进行沟通交流。
                                                                                                公司经营情况,发展战
    2012 年 04 月 12 日 公司所在地   实地调研     机构      上海鼎锋资产管理有限公司 1 人。
                                                                                              略规划等。参观厂区。
                                 公司 2011
                                             机构、     中信证券、申银万国、中投证券、安信      公司经营情况,发展战
    2012 年 04 月 20 日 公司所在地   年度股东
                                              个人    证券等共计 60 余人参会。                略规划等。参观厂区。
                                   大会
                                                        中信证券国际、JF 资产管理一行 2         公司经营情况,发展战
    2012 年 05 月 10 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      人。                                    略规划等。参观厂区。
                                                        野村国际(香港)有限公司组织机构投      公司经营情况,发展战
    2012 年 05 月 10 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      资者一行 5 人。                         略规划等。参观厂区。
                                                        美国银行集团之附属公司-美林(亚太) 公司经营情况,发展战
    2012 年 06 月 21 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      有限公司组织一行 5 人。                 略规划等。参观厂区。
                                                        国金证券、第一创业证券、摩根士丹利      公司经营情况,发展战
    2012 年 06 月 28 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                      基金、长城证券一行 5 人。               略规划等。参观厂区。
                                                                                                公司经营情况,发展战
    2012 年 08 月 02 日 公司所在地   实地调研     机构      中国平安研究员等一行 3 人。
                                                                                              略规划等。参观厂区。
                                                        中国人寿、易方达基金、融通基金、景
                                                      顺长城、南方基金、嘉实基金、大成基金、
    2012 年 08 月 07 日   深圳       沟通交流     机构    博时基金、华夏基金、海富通、中信证券、 生产经营、发展战略等。
                                                      国泰君安、申银万国、国信证券等共计约
                                                      300 人参会。
                                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    2012 年 08 月 28 日 公司所在地   电话沟通     机构        Marshall Wace LLP Johnson Lin。          生产经营、发展战略等。
                                                                                                   生产经营、发展战略等。
    2012 年 08 月 30 日 公司所在地   实地调研     机构        财富里昂研究员一行 2 人。
                                                                                                 参观厂区。
                                 公司 2012                国泰君安、申银万国、中投证券、太平
                                             机构、个
    2012 年 09 月 19 日 公司所在地   年临时股               洋证券等研究员及个人股东计 9 人参          生产经营、发展战略等。
                                               人
                                  东大会                会。
                                                          安邦资产、太平洋资产、平安证券研究
    2012 年 09 月 25 日 公司所在地   实地调研     机构                                                 生产经营、发展战略等。
                                                        员一行 3 人。
                                                                                                   生产经营、发展战略等。
    2012 年 10 月 24 日 公司所在地   实地调研     机构        大成基金一行 7 人。
                                                                                                 参观厂区。
                                                          邓普顿中国研究有限公司上海代表处         生产经营、发展战略等。
    2012 年 10 月 31 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                        等一行 6 人                              参观厂区。
                                                          国泰君安、复华证券投资信托、新光人       生产经营、发展战略等。
    2012 年 11 月 14 日 公司所在地   实地调研     机构
                                                        寿、南方基金、保德信投信一行 5 人。 参观厂区。
                                                          长信基金、易方达基金、长城基金、海
                                                                                                   生产经营、发展战略等。
    2012 年 11 月 29 日 公司所在地   实地调研     机构      富通基金、长江证券、国信证券、华夏人
                                                                                                 参观厂区。
                                                        寿等一行 12 人。
                                 公司 1218                易方达基金、南方基金、博时基金、华
                                                                                                   生产经营、发展战略等。
    2012 年 12 月 18 日 公司所在地   经销商大     机构      夏基金、中信证券、申银万国等共计 43
                                                                                                 参观厂区。
                                    会                  人参会。
                                                          2012 年度,共接待 28 批次约 836 人沟
                                                        通交流,接听投资者来电 2,000 余次,在
                      合计
                                                        深交所互动平台上回答投资者提问 1,112
                                                        条。
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
                        涉案金额    是否形成预计   诉讼(仲     诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
    诉讼(仲裁)基本情况                                                                          披露日期   披露索引
                        (万元)        负债       裁)进展       结果及影响     决执行情况公司诉深圳市朝阳技术
                           50            否         结案          庭外和解       执行完毕有限公司商标侵权案公司诉江苏南京赵忠民
                           70            否         结案          庭外和解       执行完毕商标侵权案媒体质疑情况□ 适用 √ 不适用二、重大关联交易
    详见本报告“第十节、财务报告         八、关联方及关联交易”。三、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
             境内会计师事务所名称                            四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司
         境内会计师事务所报酬(万元)                                          120
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                                          11
      境内会计师事务所注册会计师姓名                                      陈更生、徐家敏当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度,公司聘请四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对公司内部控制进行审计,共支付费用70万元。四、其他重大事项的说明
    本公司控股股东宜宾市国有资产经营有限公司依据四川省政府国有资产监督管理委员会《关于宜宾
                                                              宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文五粮液股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的通知》(川国资产权[2012]88 号)、国务院国有资产监督管理委员会《关于宜宾五粮液股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》(国资产权[2012]889 号),宜宾市国有资产经营有限公司于 2012 年 10 月 10 日已将其持有的本公司 761,823,343股股份无偿划转给四川省宜宾五粮液集团有限公司。
    本次股权无偿划转后,宜宾市国有资产经营有限公司仍持有本公司 36%的股份(即 1,366,548,020 股),为本公司第一大股东;四川省宜宾五粮液集团有限公司持有本公司 20.07%的股份(即 761,823,343 股),为本公司第二大股东。
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                     第六节 股份变动及股东情况
    一、股份变动情况
                          本次变动前                       本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                                   发行          公积金
                        数量           比例               送股            其他      小计           数量          比例
                                                   新股           转股
    一、有限售条件股份         479,753     0.01%                              -54,635   -54,635          425,118    0.01%
    1、高管股份             479,753     0.01%                              -54,635   -54,635          425,118    0.01%
    二、无限售条件股份   3,795,486,967    99.99%                               54,635    54,635 3,795,541,602       99.99%
    1、人民币普通股     3,795,486,967    99.99%                               54,635    54,635 3,795,541,602       99.99%
    三、股份总数       3,795,966,720     100%                                                    3,795,966,720     100%
    股份变动的原因
    本报告期内,高管人员变化导致股份变动。
    股份变动的批准情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的过户情况
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
    务指标的影响
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    无。
    二、股东和实际控制人情况
    1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位:股
    报告期股东总数                      338,335 户     年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数              394,573 户
                                                    前十名股东持股情况
                                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                            持有有限                    质押或冻结情况
                                    持股    报告期末持股数 报告期内增减                持有无限售条
       股东名称        股东性质                                             售条件的                   股份
                                    比例         量            变动情况                件的股份数量              数量
                                                                            股份数量                   状态宜宾市国有资产经营
                       国有法人     36%      1,366,548,020 -761,823,343          0     1,366,548,020 质押 163,300,000有限公司四川省宜宾五粮液集
                       国有法人    20.07%      761,823,343 761,823,343           0       761,823,343团有限公司生命人寿保险股份有
                         其他      2.31%        87,866,653                       0        87,866,653限公司-万能 H生命人寿保险股份有
                         其他      1.45%        55,098,985                       0        55,098,985限公司-分红中国银行-易方达深
    证 100 交易型开放式      其他      0.75%        28,387,761                       0        28,387,761指数证券投资基金中国人寿保险股份有
    限公司-分红-个人       其他      0.75%        28,298,782                       0        28,298,782分红-005L-FH002 深中国工商银行-融通
    深证 100 指数证券投      其他      0.52%        19,751,800                       0        19,751,800资基金中国民生银行-银华
    深证 100 指数分级证      其他       0.5%        18,862,250                       0        18,862,250券投资基金中国工商银行-广发
    聚丰股票型证券投资       其他      0.44%        16,769,531                       0        16,769,531基金中国银行-嘉实沪深
    300 交易型开放式指数     其他       0.4%        15,043,361                       0        15,043,361证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新
                                                                            无股成为前 10 名股东的情况(如有)
    上述股东关联关系或一致行动的        在公司前 10 名股东中,宜宾市国有资产经营有限公司系四川省宜宾五粮液集团有限
    说明                              公司控股股东,其余流通股股东间是否存在关联关系或属一致行动人未知。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                年末持有无限售条件               股份种类
                         股东名称
                                                                 股份数量(注 4)        股份种类              数量
    宜宾市国有资产经营有限公司                                            1,366,548,020 人民币普通股          1,366,548,020
    四川省宜宾五粮液集团有限公司                                              761,823,343 人民币普通股            761,823,343
                                                                               宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    生命人寿保险股份有限公司-万能 H                                            87,866,653 人民币普通股            87,866,653
    生命人寿保险股份有限公司-分红                                              55,098,985 人民币普通股            55,098,985
    中国银行-易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金                       28,387,761 人民币普通股            28,387,761
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 深                      28,298,782 人民币普通股            28,298,782
    中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金                                 19,751,800 人民币普通股            19,751,800
    中国民生银行-银华深证 100 指数分级证券投资基金                             18,862,250 人民币普通股            18,862,250
    中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金                                    16,769,531 人民币普通股            16,769,531
    中国银行-嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金                         15,043,361 人民币普通股            15,043,361
                                                                   在公司前 10 名股东中,宜宾市国有资产经营有限公司前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东
                                                                 系四川省宜宾五粮液集团有限公司控股股东,其余流通股和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明
                                                                 股东间是否存在关联关系或属一致行动人未知。
    参与融资融券业务股东情况说明(如有)                                                          无2、公司控股股东情况法人
                         法定代表人/                                           注册资本
       控股股东名称                       成立日期         组织机构代码                              主要经营业务
                         单位负责人                                             (万元)
    宜宾市国有资产经营有                                                                         在宜宾市人民政府授权范围内
                            张辉       1999 年 8 月 4 日        711823425       139,000
    限公司                                                                                         进行资本经营和资产经营经营成果、财务状况、现
                                                                      不适用金流和未来发展战略等报告期控股股东变更□ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况法人
       实际控制人名称      法定代表人/单位负责人     成立日期        组织机构代码         注册资本       主要经营业务宜宾市政府国有资产监督管理委员会经营成果、财务状况、现金
                                                                       不适用
    流和未来发展战略等报告期实际控制人变更□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东
                         法定代表人/                                        注册资本
    法人股东名称                          成立日期         组织机构代码                  主要经营业务或管理活动
                         单位负责人                                         (万元)
    四川省宜宾五粮液集团有                                                                    投资及投资管理、资产管
                            唐桥       1998 年 8 月 12 日    70906699-8      100,000
    限公司                                                                                       理、企业管理服务
                                                                               宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                      期初持      本期增持      本期减持      期末持
                               任职                                       任期终
    姓名              职务               性别   年龄     任期起始日期                     股数       股份数量      股份数量      股数
                               状态                                       止日期
                                                                                      (股)       (股)        (股)       (股)
    刘中国 董事长、党委副书记 现任         男     57    2011 年 11 月 16 日     至今       30,000       21,800                0 51,800
    唐   桥 董事、党委书记         现任    男     58    2007 年 06 月 15 日     至今       20,000               0             0 20,000
          董事、总经理、党委
    陈   林                        现任    女     52    2007 年 06 月 15 日     至今       78,191       20,000                0 98,191
          副书记、总工程师
          董事、副总经理、财
    郑晚宾                         现任    男     59    2007 年 06 月 15 日     至今        2,800               0             0    2,800
          务总监
    张辉              董事        现任    男     52    2012 年 09 月 19 日     至今              0             0             0          0
    张小南        独立董事         现任    男     58    2007 年 06 月 15 日     至今              0             0             0          0
    郭元晞        独立董事         现任    男     62    2007 年 06 月 15 日     至今              0             0             0          0
    彭韶兵        独立董事         现任    男     48    2007 年 09 月 07 日     至今              0             0             0          0
    周友苏        独立董事         现任    男     59    2008 年 03 月 28 日     至今              0             0             0          0
    左卫民        独立董事         现任    男     48    2008 年 03 月 28 日     至今              0             0             0          0
          监事会主席、党委委                                                至今
    余铭书                         现任    男     50    2012 年 09 月 19 日                       0             0             0          0
          员、纪委书记
    任仕铭             监事        现任    男     47    2007 年 06 月 15 日     至今              0             0             0          0
    邱   萍            监事        现任    女     48    2007 年 06 月 15 日     至今        2,000               0             0    2,000
    范国琼        职工监事         现任    女     55    2007 年 06 月 15 日     至今       60,990               0             0 60,990
    李启彬        职工监事         现任    男     59    2007 年 06 月 15 日     至今              0             0             0          0
    叶伟泉        副总经理         现任    男     57    2007 年 06 月 15 日     至今       98,519               0             0 98,519
    彭智辅        副总经理         现任    男     55    2007 年 06 月 15 日     至今       48,478       10,000                0 58,478
    刘友金        副总经理         现任    男     59    2007 年 06 月 15 日     至今       68,809               0             0 68,809
    朱忠玉        副总经理         现任    男     49    2007 年 06 月 15 日     至今              0     11,501                0 11,501
    唐伯超 副总经理、党委委员 现任         男     48    2012 年 09 月 25 日     至今              0     20,000                0 20,000
    唐圣云 副总经理、党委委员 现任         男     49    2012 年 09 月 25 日     至今        3,100        6,000                0    9,100
                                                                          2012 年 5
    龙文举      原监事会主席       离任    男     61    2007 年 06 月 15 日                48,478               0             0 48,478
                                                                          月8日
    合计               --          --     --     --            --               --       461,365       89,301                0 550,666
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
       1、刘中国先生,大学学历,高级营销师。现任宜宾五粮液股份有限公司董事长、党委副书记,四川省宜宾五粮液集团有限公司总经理、董事、党委委员,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司董事长,四川省宜宾五粮液供销有限公司总经理,四川省宜宾五粮液集团进出口有限公司董事长,四川省宜宾环球集团有限公司董事,四川省宜宾丽彩集团有限公司董事。最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员。2011年10月起任四川省宜宾五粮液集团有限公司总经理,宜宾五粮液股份有限公司董事长。2011年12月起任宜宾五粮液股份有限公司党委副书记。2012年12月兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公司董事长。
       2、唐桥先生,研究生学历,高级经济师。现任宜宾五粮液股份有限公司党委书记、董事,四川省宜宾五粮液集团有限公司党委书记、董事长,四川省宜宾五粮液供销有限公司董事长,四川省宜宾普什集团有限公司董事长。2007年3月至2011年1月任四川省宜宾五粮液集团有限公司党委副书记、总裁、董事,宜宾五粮液股份有限公司董事长。2011年1月至2011年10月任四川省宜宾五粮液集团有限公司党委副书记、总裁、董事,宜宾五粮液股份有限公司党委书记、董事长。2011年10月任四川宜宾五粮液集团有限公司党委书记、董事长,宜宾五粮液股份有限公司党委书记、董事。2012年9月兼任四川省宜宾普什集团有限公司董事长。2012年12月起不再兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公司董事长。
       3、陈林女士,研究生学历,教授级高级工程师,中国酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司董事、总经理、党委副书记、总工程师,四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司总经理,宜宾五粮液安培纳斯制酒有限公司董事长。最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液股份有限公司董事、总经理、总工程师。2011年1月任宜宾五粮液股份有限公司党委副书记。2012年11月起不再兼任四川省宜宾五粮液集团保健酒有限责任公司董事长、董事、党支部书记。
       4、郑晚宾先生,中央党校经济学专业研究生,高级会计师、高级经营管理者、中国注册会计师。现任宜宾五粮液股份有限公司董事、副总经理、财务总监,四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司副总经理。最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液股份有限公司董事、副总经理、财务总监。
       5、张辉先生,大学本科。现任宜宾五粮液股份有限公司董事,宜宾市国有资产经营有限公司董事长、总经理,宜宾市金发建设开发有限公司董事长。最近五年任宜宾市政府驻成都办事处副主任、主任、党委副书记、书记,兼任成都五粮液大酒店总经理。2012年7月起任宜宾市国有资产经营有限公司董事长、总
                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文经理,2012年8月起任宜宾市金发建设开发有限公司任董事长。
    6、张小南先生,经济学博士,教授。现任西华大学党委书记,宜宾五粮液股份有限公司独立董事。最近5年任西华大学党委书记。系本公司第三、第四届董事会独立董事。
    7、郭元晞先生,大学文化,教授,博士生导师。现任宜宾五粮液股份有限公司独立董事,西南财经大学教授。最近5年任西南财经大学校长助理、成商集团、啤酒花独立董事等职务,现任四川成渝独立董事。于2007年6月15日起出任本公司第四届董事会独立董事。
    8、彭韶兵先生,经济学博士,教授,博士生导师。现任西南财经大学会计学院院长,宜宾五粮液股份有限公司独立董事。最近5年任西南财经大学会计学院院长、中铁二局、东方电气独立董事等职务。于2007年9月7日起出任本公司第四届董事会独立董事。
    9、周友苏先生,大学文化,研究员,教授。现就职于四川省社会科学院,宜宾五粮液股份有限公司独立董事。最近5年任四川省社会科学院常务副院长等职务,先后在西南政法大学、西南财经大学、中南大学、四川大学兼职教授,先后在鼎天科技、珠峰摩托、成发科技、高新发展担任独立董事。于2008年3月28日起出任本公司第四届董事会独立董事。
    10、左卫民先生,法学博士,教授,博士生导师。现为四川大学研究生院常务副院长,宜宾五粮液股份有限公司独立董事。最近5年任四川大学法学院副院长、研究生院常务副院长,现任四川迪康、四川金顶、独一味独立董事。于2008年3月28日起出任本公司第四届董事会独立董事。
    11、余铭书先生,研究生学历(省委党校政治学)。现任宜宾五粮液股份有限公司监事会主席、党委委员、纪委书记,四川省宜宾五粮液集团有限公司监事会主席、工会主席、党委委员、纪委书记。最近5年曾任宜宾市政府副秘书长(2007年9月享受正县级),宜宾市国有资产经营有限公司董事长、总经理,宜宾五粮液股份有限公司董事,宜宾市投资有限责任公司董事长、总经理,宜宾市金发建设开发有限公司董事长。
    12、任仕铭先生,大学文化,高级会计师,国际财务管理师(IFM)。现任宜宾市国有资产经营有限公司财务部部长,宜宾五粮液股份有限公司监事。最近5年先后任宜宾市投资公司财务科副科长,宜宾市国资公司财务科科长等职。
    13、邱萍女士,大专文化,注册会计师。现任宜宾市产权交易所所长,宜宾市国有资产经营有限公司融资部部长,宜宾五粮液股份有限公司监事。最近5年先后任宜宾市财政局企业科副科长、宜宾市投资集团公司城市投资公司副总经理等职。
    14、范国琼女士,大专文化,高级工程师。现任宜宾五粮液股份有限公司监事、506(陈酿勾兑)车间主任。最近5年一直担任506车间主任、本公司职工监事。
    15、李启彬先生,现任宜宾五粮液股份有限公司监事。最近5年一直担任510车间分工会主席,2006
                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文年7月起任宜宾五粮液股份有限公司监事。2012年11月起不再担任510车间分工会主席。
    16、叶伟泉先生,大学文化,工程师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员。最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液股份有限公司副总经理。
    17、彭智辅先生,大学本科,高级工程师,四川省酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理。最近五年一直任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,1999年6月至2011年7月任宜宾五粮液股份有限公司董事会秘书。
    18、刘友金先生,研究生学历,教授级高级工程师,中国酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司副总经理,宜宾长江源酒业有限责任公司执行董事、党支部书记。最近五年一直任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,2012年1月兼任宜宾长江源酒业有限责任公司执行董事。2012年12月兼任宜宾长江源酒业有限责任公司党支部书记。
    19、朱忠玉先生,四川省委党校经济学研究生,经济师,高级营销师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司常务副总经理,四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司董事。最近五年一直任宜宾五粮液股份有限公司副总经理。2012年12月兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公司常务副总经理。2013年1月兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公司西南分公司、华北分公司、华东分公司董事长。
    20、唐伯超先生,研究生学历,助理经济师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、党委委员。最近五年任四川省宜宾五粮液集团有限公司办公室主任、董事办公室主任、公关部部长、安监部部长。2012年9月任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、党委委员。
    21、唐圣云先生,大学学历,高级工程师,中国酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、党委委员。最近五年任宜宾五粮液股份有限公司生产管理部部长、513车间主任。2012年9月任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、党委委员。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                           任期终 在股东单位是否领
    任职人员姓名           股东单位名称           在股东单位担任的职务     任期起始日期
                                                                                           止日期    取报酬津贴
    唐 桥       四川省宜宾五粮液集团有限公司     董事长、党委书记     2011 年 10 月 24 日                 否
    刘中国      四川省宜宾五粮液集团有限公司 董事、党委委员、总经理 2005 年 01 月 27 日                   否
    陈 林       四川省宜宾五粮液集团有限公司      董事、党委委员      2004 年 04 月 16 日                 否
    郑晚宾      四川省宜宾五粮液集团有限公司      董事、党委委员      1998 年 04 月 22 日                 否
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    叶伟泉      四川省宜宾五粮液集团有限公司          董事、党委委员      1998 年 04 月 14 日             否在其他单位任职情况□ 适用 √ 不适用三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    (一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    根据宜宾市国资委考核确定的管理者年薪额度,结合公司相关制度,由相关部门计算出高管薪酬额度,拟订公司高级管理人员薪酬分配方案,报经董事会薪酬委员会审查通过,提交公司董事会批准后实施。
    (二)董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
    根据宜宾市人民政府(宜府发[2009]38号、宜府发[2009]39号)文件规定,宜宾市国资委按年对公司经营业绩进行考核确定管理者年薪,副职高管人员按考核得分情况进行系数挂钩。
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
    按月发放基本薪酬,经年度考核后发放年度薪酬、任期薪酬。
    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况                                                         单位:万元
                                                                从公司获得的报 从股东单位获得的 报告期末实际所
    姓名                职务              性别   年龄 任职状态
                                                                酬总额(税后) 报酬总额(税后) 得报酬(税后)
    刘中国      董事长、党委副书记          男    57      现任              171.57                0.00          171.57
    唐   桥       董事、党委书记            男    58      现任              205.61                0.00          205.61
            董事、总经理、党委副书记、
    陈   林                                 女    52      现任              204.67                0.00          204.67
            总工程师
    郑晚宾 董事、副总经理、财务总监         男    59      现任              165.48                0.00          165.48
    张辉                董事               男    52      现任                0.00                8.90            8.90
    张小南             独立董事             男    58      现任          6.00(含税)                0.00    6.00(含税)
    郭元晞             独立董事             男    62      现任          6.00(含税)                0.00    6.00(含税)
    彭韶兵             独立董事             男    48      现任          6.00(含税)                0.00    6.00(含税)
    周友苏             独立董事             男    59      现任          6.00(含税)                0.00    6.00(含税)
    左卫民             独立董事             男    48      现任          6.00(含税)                0.00    6.00(含税)
            监事会主席、党委委员、纪
    余铭书                                  男    50      现任                5.35               31.60           36.95
            委书记
    任仕铭               监事               男    47      现任                0.00               11.70           11.70
    邱   萍              监事               女    48      现任                0.00               11.90           11.90
                                                                               宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    范国琼          职工监事             女      55       现任                  16.22               0.00         16.22
    李启彬          职工监事             男      59       现任                  22.64               0.00         22.64
    叶伟泉          副总经理             男      57       现任                 165.48               0.00        165.48
    彭智辅          副总经理             男      55       现任                 165.13               0.00        165.13
    刘友金          副总经理             男      59       现任                 165.35               0.00        165.35
    朱忠玉          副总经理             男      49       现任                 164.99               0.00        164.99
    唐伯超      副总经理、党委委员       男      49       现任                  12.10               0.00         12.10
    唐圣云      副总经理、党委委员       男      48       现任                  12.06               0.00         12.06
    龙文举        原监事会主席           男      61       离任                 160.65               0.00        160.65
    合计              --                --      --        --               1,667.30               76.50      1,743.80
    备注:公司董事、监事、高级管理人员在本报告期内所获得的报酬总额,系由本报告期内按月发放的月基本薪酬、月奖金、2011 年度考核薪酬、任期薪酬组成。公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
    姓名            担任的职务                类型                    日期                          原因
    龙文举           监事会主席                离职             2012 年 05 月 08 日                  退休五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)无变化。六、公司员工情况
    截至2012年12月31日,公司在册员工总数为29,898人,其中需公司承担生活费用的内退及歇离岗等人员1,461人。
    1、在岗员工28,437人,按专业构成划分:
    专业构成       生产人员          技术人员         销售人员        财务人员          行政人员
    人数         20,656人          6,160人           356人            108人           1,157人
                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    2、在岗人员28,437人,按教育程度划分:
    教育程度 大专及以上    高中(含技校、职高、中专)及以上      初中及以下
    人数     3,917人                 14,507人                   10,013人
    比例      13.77%                     51.01%                   35.21%
    3、员工薪酬政策
    报告期内,公司员工薪酬政策严格执行国家相关法律法规规定,公司员工的工资及奖金依据公司的相关薪酬管理制度及公司效益情况按月发放。
    4、培训计划
    为了进一步增强核心竞争力,适应公司发展与改革对人才队伍素质的需求,2013年,公司将重点抓管理人员、营销人员和生产一线骨干人员培训,同时抓好新职工和在职职工轮训及复合型人才培训工作,培训方式多元化,加快建设“学习型、创新型”企业。
                                                                              宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                               第八节 公司治理
    一、公司治理的基本状况
          公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上
    市公司内部控制指引》等有关法律、法规要求,不断完善公司法人治理结构,制定了相关规章制度并持续
    进行修订和完善,公司建立了股东大会、董事会、监事会各项规章制度,确保其行使决定权、决策权和监
    督权。公司董事会下设了战略、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会,促进董事会更好地规范运作。
          2012年,公司对《公司章程》、《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订、完善,不断完善公司
    治理制度,强化公司的规范治理。
          公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
          □ 是 √ 否
          公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
          公司董事会于 2012 年 2 月 27 日审议通过修订完善的《内幕信息知情人登记管理制度》,具体内容详
    见公司于 2012 年 2 月 29 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。本报告期内,
    公司严格执行该制度,不断规范公司内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,保护了广大投资者的合法权
    益。
    二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期年度股东大会情况
    会议届                                                              决议
              召开日期                   会议议案名称                           披露日期                披露索引
    次                                                               情况
                            议案一:2011 年度报告;
                            议案二:2011 年董事会工作报告;                                   《2011 年度股东大会决议公
                                                                    议案
    2011 年                     议案三:2011 年监事会工作报告;                                   告》(公告编号:2012/ 第 011
                                                                    全部
    度股东    2012 年 04 月 20 日 议案四:2011 年度财务决算报告;              2012 年 04 月 21 日 号)刊登在中国证券报、上海证
                                                                    审议
    大会                        议案五:2011 年度分配方案;                                       券报、证券时报、巨潮资讯网
                                                                    通过
                                                                                              (http://www.cninfo.com.cn)
                            议案六:关于《2012 年度日常关联交易预
                            计公告》的议案。
                                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期               会议议案名称           决议情况       披露日期                 披露索引
                                       议案一:关于拟对《公司章
                                                                                                 《2012 年临时股东大会决议公
                                       程》进行增补、修订的议案;
                                                                                                 告》(公告编号:2012/ 第 19 号)
    2012 年临时                            议案二:关于第四届董事会 议案全部
                 2012 年 09 月 19 日                                           2012 年 09 月 20 日 刊登在中国证券报、上海证券
    股东大会                               人员变更的议案;           审议通过
                                                                                                 报、证券时报、巨潮资讯网
                                       议案三:关于第四届监事会
                                                                                                 (http://www.cninfo.com.cn)
                                       人员变更的议案。三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                     独立董事出席董事会情况
                      本报告期应参加董                                                                       是否连续两次未
    独立董事姓名                             现场出席次数     以通讯方式参加次数      委托出席次数 缺席次数
                           事会次数                                                                           亲自参加会议
        张小南                 10                3                    6                   1           0             否
        郭元晞                 10                4                    6                   0           0             否
        彭韶兵                 10                3                    6                   1           0             否
        周友苏                 10                2                    7                   1           0             否
        左卫民                 10                3                    7                   0           0             否
    独立董事列席股东大会次数                                                        2连续两次未亲自出席董事会的说明无。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
        报告期内,公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定,独立履行职责,对公司的
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文经营决策提供了专业性的意见或建议,对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见,为维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    (一)战略委员会的履职情况
       公司董事会下设战略委员会,战略委员会按照公司《战略委员会实施细则》的有关要求,认真履行职责。
       2012年,公司战略委员会召开“2012年资本运作及市值管理规划研讨会”,会议对公司《2012年资本运作及市值管理规划(讨论稿)》进行了讨论,确定了公司2012年资本运作及市值管理的主要工作和方向。2012年6月26日,公司战略委员会对《宜宾五粮液股份有限公司“十二五”规划》进行讨论,同意公司“十二五”规划。
    (二)审计委员会履职情况
    董事会审计委员会建立了专项工作制度,即《审计委员会实施细则》。
    报告期内,审计委员会勤勉尽责,履行了制度要求的工作职责:(1)对公司2012年一季报、2012年半年报、2012年三季报进行审议并形成决议;(2)经与负责公司年度审计工作的四川华信(集团)会计师事务所商定,确定了公司2012年财务会计报告审计工作的时间安排;(3)2012年年报审计进场前与会计师事务所及独立董事进行沟通;(4)在年审注册会计师进场前首次审阅了公司财务部门初步编制的2012年简式财务会计报表,并出具了书面审议意见;(5)公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流;(6)公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司2012年度财务会计报表,并形成决议。
    (三)提名委员会的履职情况
    公司董事会下设提名委员会,根据公司《提名委员会实施细则》的相关规定,提名委员会于2012年8月15日同意提名张辉先生为公司第四届董事会董事候选人,于2012年9月12日同意提名唐伯超、唐圣云先生为公司副总经理候选人。
    (四)薪酬与考核委员会的履职情况
       公司董事会下设战略委员会,根据公司《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定,2012年,按绩效评价标准和程序,薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员进行了绩效评价,考评结果总体为良好。同时,薪酬与考核委员会审议通过“2011年度高管年薪”。
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文五、监事会工作情况
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    □ 是 √ 否
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
       公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开,上市公司具有独立完整的生产经营系统和自主经营能力。
       在业务方面,公司拥有较为独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施,具有自主决策经营活动能力。
       在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理方面进行独立管理,董事长、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在上市公司领取工资薪酬。
       在资产方面,公司对所属资产具有所有权和控制权,不存在控股股东占用上市公司资产、资金的情况。
    在机构方面,公司具有独立的主要生产经营管理机构和体系。
       在财务方面,公司在上市后就设立了独立的财务机构,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开设帐户。七、高级管理人员的考评及激励情况
       公司2009年度股东大会审议批准了《关于高级管理人员薪酬管理议案》,高级管理人员薪酬管理和实施参照(宜府发[2009]38号、宜府发[2009]39号)文件规定,并按国资委批复和公司规定予以执行。本报告期内,宜宾市国资委对公司管理者2011年度经营业绩进行了考核并在本报告期内兑现了年度薪酬、任期薪酬。
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                    第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    为了进一步提高上市公司运作水平,按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等法律法规规定,公司现已形成了 26 个制度为主干的公司治理管理制度体系。2012 年,公司对《公司章程》、《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订、完善,不断完善公司治理制度,强化公司的规范治理。 除上述制度,公司还建立健全了较为完备的生产经营控制、质量保障控制、安全生产控制、财务管理控制、信息披露控制等内部控制制度,并得到了较好地贯彻执行。公司现有的内部管理控制制度符合国家法律法规要求,在公司生产经营管理过程、关键环节发挥了较好的控制作用。
    备注:详见公司于 2013 年 4 月 2 日在巨潮资讯网上刊登的《2012 年度内部控制自我评价报告》。二、董事会关于内部控制责任的声明
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标:
    1、严格遵循国家有关法律法规,保证企业经营合法合规;
    2、通过加强对经营环节的有效控制,防范企业经营风险和道德风险;
    3、提高经营效率和效果,保证企业发展战略顺利实现;
    4、防止并及时发现、纠正各种错误和舞弊行为,保证企业各项资产的安全和完整;
    5、保证会计信息及时性、真实性、准确性和完整性,提高企业财务报告的信息质量。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司建立财务报告内部控制的依据是公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件的要求,建立了较为完善的财务管理内部控制制度。
                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文四、内部控制自我评价报告
                      内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
                                                   不适用
    内部控制自我评价报告全文披露日期                               2013 年 04 月 02 日
                                                   《2012 年度内部控制自我评价报告》,详见巨潮资讯网
    内部控制自我评价报告全文披露索引
                                                               http://www.cninfo.com.cn五、内部控制审计报告√ 适用 □ 不适用
                                          内部控制审计报告中的审议意见段
    四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司认为,五粮液公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    内部控制审计报告全文披露日期                                    2013 年 04 月 02 日内部控制审计报告全文披露索引 详见公司于 2013 年 4 月 2 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的单项公告。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    为了提高公司的规范运作水平,提高年报信息披露质量,强化责任,防止和减少重大差错,根据有关法律法规的规定,公司于 2010 年 4 月制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了对年报信息披露重大差错的责任追究,2011 年 3 月公司对该制度进行了修订,并于 2011 年 3 月 3 日进行了公开披露。
    公司严格执行该制度,本报告期内,公司未发生重大差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩快报修正等情况。
                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                        第十节 财务报告
                      审计意见类型                                   标准无保留审计意见
                    审计报告签署日期                                  2013 年 03 月 29 日
                      审计机构名称                             四川华信(集团)会计师事务所
                      审计报告文号                                  川华信审(2013)013 号一、 审计报告
                                       四川华信(集团)会计师事务所
                   SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM          川华信审(2013)013 号
                                              审 计 报 告宜宾五粮液股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的宜宾五粮液股份有限公司(以下简称五粮液公司)财务报表,包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表、2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是五粮液公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,五粮液公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了五粮液公
                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司                中国注册会计师:陈更生
                     中国  成都                           中国注册会计师:徐家敏
                                                          二○一三年三月二十九日二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                             单位:元
                 项目                        期末余额                             期初余额流动资产:
    货币资金                                       27,845,507,237.17                  21,550,861,665.98
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                       18,995,628.80                    18,266,062.56
    应收票据                                        2,594,222,586.93                   1,938,673,301.02
    应收账款                                             80,997,122.24                    75,620,180.15
    预付款项                                            258,719,181.60                   254,497,498.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                            418,175,820.61                   295,940,185.10
    应收股利
    其他应收款                                           25,692,147.43                    42,779,907.20
    买入返售金融资产
    存货                                            6,680,023,737.32                   5,536,502,482.54
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                       37,922,333,462.10                  29,713,141,282.56非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                 120,351,122.77                   130,875,383.31
    投资性房地产
    固定资产                   5,497,236,500.98                 5,905,055,195.50
    在建工程                     855,585,255.33                   787,493,319.78
    工程物资                         868,873.51                     4,618,186.31
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                     289,762,684.53                   297,477,470.22
    开发支出
    商誉                           1,621,619.53                     1,621,619.53
    长期待摊费用                  74,221,410.43                    48,772,420.08
    递延所得税资产               485,655,212.66                    16,785,901.95
    其他非流动资产
    非流动资产合计                 7,325,302,679.74                 7,192,699,496.68
    资产总计                      45,247,636,141.84                36,905,840,779.24流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                     730,530,919.90                   234,517,751.80
    预收款项                   6,467,422,141.71                 9,047,172,727.93
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               1,971,327,322.39                 1,063,798,296.81
    应交税费                   2,780,243,294.14                 2,087,153,334.95
    应付利息
    应付股利                     322,500,000.00                   175,000,000.00
    其他应付款                 1,394,952,635.38                   801,788,668.84
    应付分保账款
                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                             13,666,976,313.52                 13,409,430,780.33非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                                                 1,000,000.00                       1,000,000.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                             1,731,506.96                       1,538,490.40
    其他非流动负债                                            56,857,768.06                    47,182,768.06
    非流动负债合计                                                59,589,275.02                    49,721,258.46
    负债合计                                                 13,726,565,588.54                 13,459,152,038.79所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                    3,795,966,720.00                  3,795,966,720.00
    资本公积                                                 953,203,468.32                   953,203,468.32
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              4,356,977,349.02                  3,368,959,934.78
    一般风险准备
    未分配利润                                           22,050,450,622.42                 15,001,578,576.23
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                               31,156,598,159.76                 23,119,708,699.33
    少数股东权益                                             364,472,393.54                   326,980,041.12
    所有者权益(或股东权益)合计                             31,521,070,553.30                 23,446,688,740.45
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                       45,247,636,141.84                 36,905,840,779.24
    法定代表人:刘中国                   主管会计工作负责人:郑晚宾                   会计机构负责人:李家奎2、母公司资产负债表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                               单位:元
                 项目                             期末余额                             期初余额
                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文流动资产:
    货币资金                       2,998,404,541.50                   944,817,257.80
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息                          92,534,581.63                    48,357,542.80
    应收股利                       3,713,314,318.50                 3,200,244,295.55
    其他应收款                     7,029,117,060.29                 5,294,956,475.27
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                      13,833,370,501.92                 9,488,375,571.42非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   8,106,364,462.45                 8,116,761,231.99
    投资性房地产
    固定资产                          18,142,979.08                    18,641,992.08
    在建工程                         780,411,170.60                   741,374,069.66
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          48,678,951.96                    50,029,897.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                     8,953,597,564.09                 8,926,807,190.81
    资产总计                          22,786,968,066.01                18,415,182,762.23流动负债:
    短期借款
                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                                              6,446,737.36                     6,178,059.36
    应交税费                                                 23,980,107.85                    24,475,606.56
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                               27,552,404.29                    19,997,203.16
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                                 57,979,249.50                    50,650,869.08非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债非流动负债合计
    负债合计                                                     57,979,249.50                    50,650,869.08所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                    3,795,966,720.00                 3,795,966,720.00
    资本公积                                                953,203,468.32                   953,203,468.32
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              2,832,990,769.15                 2,206,746,740.81
    一般风险准备
    未分配利润                                           15,146,827,859.04                11,408,614,964.02
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                             22,728,988,816.51                18,364,531,893.15
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                       22,786,968,066.01                18,415,182,762.23
    法定代表人:刘中国                   主管会计工作负责人:郑晚宾                  会计机构负责人:李家奎
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文3、合并利润表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                       单位:元
                    项目                   本期金额                            上期金额
    一、营业总收入                                  27,201,045,951.34                  20,350,594,468.71
    其中:营业收入                              27,201,045,951.34                  20,350,594,468.71
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                  13,502,689,947.56                  11,853,596,549.10
    其中:营业成本                               8,015,724,440.85                   6,895,411,289.13
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                        2,005,704,155.21                   1,601,644,134.96
           销售费用                              2,258,966,257.29                   2,069,991,386.15
           管理费用                              2,009,184,257.85                   1,750,685,037.93
           财务费用                               -789,586,016.60                    -476,587,420.81
           资产减值损失                                2,696,852.96                    12,452,121.74
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                         772,066.24                    -2,456,298.72号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                     3,007,200.68                       2,400,112.74
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                    -396,769.54                       2,110,192.46
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)              13,702,135,270.70                   8,496,941,733.63
    加:营业外收入                                    64,928,850.34                    57,448,935.50
    减:营业外支出                                    28,397,993.76                    54,436,988.79
    其中:非流动资产处置损失                           1,400,254.25                       7,214,460.24
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          13,738,666,127.28                   8,499,953,680.34
    减:所得税费用                               3,402,932,422.50                   2,105,576,465.36
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)              10,335,733,704.78                   6,394,377,214.98
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    归属于母公司所有者的净利润                                9,934,872,820.43                    6,157,465,187.41
    少数股东损益                                                  400,860,884.35                    236,912,027.57
    六、每股收益:                                                                 --                                  --
    (一)基本每股收益                                                      2.617                             1.622
    (二)稀释每股收益                                                      2.617                             1.622七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                             10,335,733,704.78                    6,394,377,214.98
    归属于母公司所有者的综合收益总额                          9,934,872,820.43                    6,157,465,187.41
    归属于少数股东的综合收益总额                                  400,860,884.35                    236,912,027.57本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
    法定代表人:刘中国                       主管会计工作负责人:郑晚宾                     会计机构负责人:李家奎4、母公司利润表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                                        单位:元
                   项目                                本期金额                              上期金额
    一、营业收入                                                        1,516,904.00                        1,000,000.00
    减:营业成本                                                             0.00                              0.00
        营业税金及附加                                                  56,000.00                         56,000.00
        销售费用
        管理费用                                                   74,704,875.83                     58,697,288.13
        财务费用                                               -191,270,588.77                      -73,794,233.05
        资产减值损失加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                              6,172,539,865.73                    4,663,610,192.46
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                  -396,769.54                       2,110,192.46
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            6,290,566,482.67                    4,679,651,137.38
    加:营业外收入                                                  2,948,705.82                        7,194,810.45
    减:营业外支出                                                      12,700.83                        604,604.06
    其中:非流动资产处置损失                                            12,700.83                          4,604.06
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        6,293,502,487.66                    4,686,241,343.77
    减:所得税费用                                                 31,062,204.30                        2,477,279.69
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            6,262,440,283.36                    4,683,764,064.08
    五、每股收益:                                                                 --                                  --
    (一)基本每股收益                                                       1.65                             1.234
                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    (二)稀释每股收益                                                1.65                            1.234六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                        6,262,440,283.36                   4,683,764,064.08
    法定代表人:刘中国                 主管会计工作负责人:郑晚宾                    会计机构负责人:李家奎5、合并现金流量表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                          单位:元
                   项目                           本期金额                            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                       33,004,835,030.01                  27,452,271,742.60
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                           40,083,712.98                    41,742,269.28
    收到其他与经营活动有关的现金                          838,173,591.62                     289,926,526.59
    经营活动现金流入小计                                   33,883,092,334.61                  27,783,940,538.47
    购买商品、接受劳务支付的现金                       10,788,665,683.21                   7,495,207,406.26
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                        2,539,978,448.13                   2,209,763,985.92
    支付的各项税费                                      9,072,901,623.78                   5,860,930,835.05
    支付其他与经营活动有关的现金                        2,731,879,495.01                   2,685,015,386.83
    经营活动现金流出小计                                   25,133,425,250.13                  18,250,917,614.06
    经营活动产生的现金流量净额                              8,749,667,084.48                   9,533,022,924.41
                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                         10,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                                    3,403,970.22                         289,920.28
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                    685,226.29                     5,239,472.51收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                     42,500.00                    17,561,386.38
    投资活动现金流入小计                                           14,131,696.51                      23,090,779.17
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                              355,506,717.47                     536,106,369.48支付的现金
    投资支付的现金                                                                                98,000,000.00
    质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                                   2,456,298.72
    投资活动现金流出小计                                          355,506,717.47                     636,562,668.20
    投资活动产生的现金流量净额                                   -341,375,020.96                    -613,471,889.03三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          2,113,851,892.23                   1,503,137,193.91
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                      215,868,531.93                     281,347,177.91
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                        2,113,851,892.23                   1,503,137,193.91
    筹资活动产生的现金流量净额                                 -2,113,851,892.23                  -1,503,137,193.91
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                205,399.90                       -11,178.14
    五、现金及现金等价物净增加额                                6,294,645,571.19                   7,416,402,663.33
    加:期初现金及现金等价物余额                           21,550,861,665.98                  14,134,459,002.65
    六、期末现金及现金等价物余额                               27,845,507,237.17                  21,550,861,665.98
    法定代表人:刘中国                     主管会计工作负责人:郑晚宾                    会计机构负责人:李家奎
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文6、母公司现金流量表编制单位:宜宾五粮液股份有限公司
                                                                                              单位:元
              项目                   本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                861,028,148.76                      1,071,242,306.00
    经营活动现金流入小计                            861,028,148.76                      1,071,242,306.00
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                 41,646,028.12                          32,570,152.07
    支付的各项税费                               36,348,187.11                             169,849.34
    支付其他与经营活动有关的现金                692,045,627.82                          708,601,143.90
    经营活动现金流出小计                            770,039,843.05                          741,341,145.31
    经营活动产生的现金流量净额                       90,988,305.71                          329,901,160.69二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                           10,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金               2,945,680,930.82                         1,232,850,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       2,955,680,930.82                         1,232,850,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                159,284,274.33                          419,671,463.63期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                                      98,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            159,284,274.33                          517,671,463.63
    投资活动产生的现金流量净额                 2,796,396,656.49                             715,178,536.37三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
                                                                       宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        833,797,678.50                        641,790,016.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                      833,797,678.50                        641,790,016.00
    筹资活动产生的现金流量净额                               -833,797,678.50                       -641,790,016.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                          2,053,587,283.70                          403,289,681.06
    加:期初现金及现金等价物余额                         944,817,257.80                        541,527,576.74
    六、期末现金及现金等价物余额                          2,998,404,541.50                          944,817,257.80
    法定代表人:刘中国                   主管会计工作负责人:郑晚宾                     会计机构负责人:李家奎
                                                                                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
      7、合并所有者权益变动表
      编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                            本期金额                                                            单位:元
                                                                                                             本期金额
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                  项目
                                                                               减:库存 专项                      一般风                       其    少数股东权益    所有者权益合计
                                         实收资本(或股本)     资本公积                          盈余公积                    未分配利润
                                                                                 股     储备                      险准备                       他
            一、上年年末余额                 3,795,966,720.00 953,203,468.32                   3,368,959,934.78            15,001,578,576.23         326,980,041.12 23,446,688,740.45
            加:会计政策变更
              前期差错更正
                  其他
            二、本年年初余额                 3,795,966,720.00 953,203,468.32                   3,368,959,934.78            15,001,578,576.23         326,980,041.12 23,446,688,740.45
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                       988,017,414.24             7,048,872,046.19          37,492,352.42 8,074,381,812.85
              (一)净利润                                                                                                  9,934,872,820.43         400,860,884.35 10,335,733,704.78
           (二)其他综合收益
         上述(一)和(二)小计                                                                                             9,934,872,820.43         400,860,884.35 10,335,733,704.78
      (三)所有者投入和减少资本
           1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
                3.其他
             (四)利润分配                                                                      988,017,414.24            -2,886,000,774.24        -363,368,531.93 -2,261,351,891.93
            1.提取盈余公积                                                                      988,017,414.24              -988,017,414.24
          2.提取一般风险准备
      3.对所有者(或股东)的分配                                                                                          -1,897,983,360.00        -363,368,531.93 -2,261,351,891.93
                                                                                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                  4.其他
       (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
          3.盈余公积弥补亏损
                  4.其他
             (六)专项储备
                1.本期提取
                2.本期使用
                (七)其他
           四、本期期末余额                  3,795,966,720.00 953,203,468.32                   4,356,977,349.02            22,050,450,622.42         364,472,393.54 31,521,070,553.30
    上年金额                                                                                                                                                       单位:元
                                                                                                             上年金额
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                   项目
                                                                                 减:库 专项                      一般风                        其   少数股东权益      所有者权益合计
                                         实收资本(或股本)       资本公积                        盈余公积                     未分配利润
                                                                                 存股   储备                      险准备                        他
            一、上年年末余额                 3,795,966,720.00   953,203,468.32                 2,759,520,038.09             10,592,343,301.51        265,068,013.55 18,366,101,541.47加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
            加:会计政策变更
              前期差错更正
                   其他
            二、本年年初余额                 3,795,966,720.00   953,203,468.32                 2,759,520,038.09             10,592,343,301.51        265,068,013.55 18,366,101,541.47
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                       609,439,896.69              4,409,235,274.72         61,912,027.57   5,080,587,198.98
                                                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
         (一)净利润                                                                               6,157,465,187.41    236,912,027.57   6,394,377,214.98
      (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                          6,157,465,187.41    236,912,027.57   6,394,377,214.98
    (三)所有者投入和减少资本
       1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
            3.其他
        (四)利润分配                                                           609,439,896.69    -1,748,229,912.69   -175,000,000.00 -1,313,790,016.00
        1.提取盈余公积                                                          609,439,896.69      -609,439,896.69
      2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                      -1,138,790,016.00   -175,000,000.00 -1,313,790,016.00
            4.其他
    (五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
      3.盈余公积弥补亏损
            4.其他
        (六)专项储备
          1.本期提取
          2.本期使用
          (七)其他
       四、本期期末余额           3,795,966,720.00   953,203,468.32            3,368,959,934.78    15,001,578,576.23    326,980,041.12 23,446,688,740.45
    法定代表人:刘中国                                                   主管会计工作负责人:郑晚宾                           会计机构负责人:李家奎
                                                                                                                               宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文8、母公司所有者权益变动表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                       本期金额                                                    单位:元
                                                                                                      本期金额
                 项目                                                           减:库 专项                          一般风
                                          实收资本(或股本)    资本公积                            盈余公积                    未分配利润         所有者权益合计
                                                                                存股    储备                         险准备
           一、上年年末余额                3,795,966,720.00    953,203,468.32                     2,206,746,740.81            11,408,614,964.02     18,364,531,893.15
           加:会计政策变更
             前期差错更正
                 其他
           二、本年年初余额                3,795,966,720.00    953,203,468.32                     2,206,746,740.81            11,408,614,964.02     18,364,531,893.15三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                    626,244,028.34             3,738,212,895.02      4,364,456,923.36
                 列)
             (一)净利润                                                                                                      6,262,440,283.36      6,262,440,283.36
          (二)其他综合收益
        上述(一)和(二)小计                                                                                                 6,262,440,283.36      6,262,440,283.36
      (三)所有者投入和减少资本
           1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
                3.其他
            (四)利润分配                                                                          626,244,028.34            -2,524,227,388.34     -1,897,983,360.00
            1.提取盈余公积                                                                         626,244,028.34              -626,244,028.34
          2.提取一般风险准备
      3.对所有者(或股东)的分配                                                                                             -1,897,983,360.00     -1,897,983,360.00
                                                                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                  4.其他
       (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
            3.盈余公积弥补亏损
                  4.其他
              (六)专项储备
                1.本期提取
                2.本期使用
                (七)其他
             四、本期期末余额           3,795,966,720.00    953,203,468.32                   2,832,990,769.15             15,146,827,859.04     22,728,988,816.51
    上年金额                                                                                                                                           单位:元
                                                                                              上年金额
                项目                                                           减:库 专项                       一般风
                                     实收资本(或股本)        资本公积                          盈余公积                   未分配利润         所有者权益合计
                                                                               存股   储备                       险准备
           一、上年年末余额              3,795,966,720.00     953,203,468.32                  1,738,370,334.40            8,332,017,322.35      14,819,557,845.07
           加:会计政策变更
             前期差错更正
                其他
           二、本年年初余额              3,795,966,720.00     953,203,468.32                  1,738,370,334.40            8,332,017,322.35      14,819,557,845.07三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                468,376,406.41            3,076,597,641.67       3,544,974,048.08
              号填列)
             (一)净利润                                                                                                 4,683,764,064.08       4,683,764,064.08
                                                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
       (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                          4,683,764,064.08      4,683,764,064.08
    (三)所有者投入和减少资本
        1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
             3.其他
         (四)利润分配                                                            468,376,406.41   -1,607,166,422.41     -1,138,790,016.00
         1.提取盈余公积                                                           468,376,406.41     -468,376,406.41
       2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                      -1,138,790,016.00     -1,138,790,016.00
             4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
       3.盈余公积弥补亏损
             4.其他
         (六)专项储备
           1.本期提取
           2.本期使用
           (七)其他
        四、本期期末余额           3,795,966,720.00   953,203,468.32             2,206,746,740.81   11,408,614,964.02     18,364,531,893.15
    法定代表人:刘中国                                         主管会计工作负责人:郑晚宾                           会计机构负责人:李家奎
                                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文三、公司基本情况
    1、公司历史沿革
    宜宾五粮液股份有限公司(以下简称本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府以川府函(1997)295号文批准,由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起,采取募集方式设立的股份有限公司。主要从事“五粮液”及其系列白酒的生产和销售,注册资本379,596.672 万元,注册地址:四川省宜宾市岷江西路150号。
    本公司于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股, 1999 年9 月根据临时股东大会决议,以1999年6月30日总股本32,000万股为基数,用资本公积金转增股本,每 10股转增 5股,转增后总股本变更为48,000 万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]6 号文核准,向原股东配售人民币普通股3,120万股,总股本变更为51,120万股。2001年8月,实施2001年中期分配方案,每10股送红股4股、公积金转增3股,共送转股35,784万股,总股本变更为86,904万股。2002年4月实施2001年度分配方案,每10股送红股1股、公积金转增2股、派现金0.25元(含税),共送股26,071.20 万股,总股本变更为112,975.20万股。2003年4月实施2002年度分配方案,按每10股转增2股的比例,以资本公积向全体股东转增股本22,595.04万股,总股本变更为135,570.24万股。2004 年4月实施2003 年度分配方案,每10 股送红股8 股,公积金转增2 股,共送股135,570.24 万股,总股本变更为271,140.48 万股。
    2006年3月31日公司实施了股权分置改革,改革后股权结构如下:国有法人股181,778.69 万股,占总股本的67.04%,高管股49.34万股,占总股本的0.02%,其他股东持有89,312.45万股,占总股本的32.94%。股本总额仍为271,140.48 万股。
    2007年4月实施2006年度分配方案,每10 股送红股4 股、派现金0.60 元(含税),共送股108,456.19万股,总股本变更为379,596.672万股。
    2008 年 4 月 2 日 因 认 购 权 证 行 权 致 国 有 法 人 股 数 量 减 少 416,530,269 股 , 变 动 后 国 有 法 人 股 为2,128,371,363股,占总股本56.07%,其他股东持有1,667,595,357股,占总股本43.93%。
    2、公司所属行业及主要经营范围
    本公司属饮料制造业,经营范围为:酒类产品及相关辅助产品(瓶盖、商标、标识及包装制品)的生产经营。主要产品为“五粮液”及其系列白酒。
    3、公司最终实际控制人名称
    本公司之母公司为宜宾市国有资产经营有限公司,最终控制人为宜宾市政府国有资产监督管理委员会。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    公司以持续经营为前提,以权责发生制为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。2、遵循企业会计准则的声明
    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2012年12月31日的财务状况、2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    自公历1月1日起至12月31日止。
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文4、记账本位币
    以人民币作为记账本位币和报告货币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    同一控制下企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并
    非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ① 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    ② 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法合并财务报表范围的确定原则:
    (1) 合并财务报表范围的确定原则:
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
    (2) 合并财务报表编制的方法:
    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因非同一控制下企业合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    母公司在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位,不纳入母公司的合并财务报表的合并范围。7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务核算方法
    发生外币业务时,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为本位币记账;期末,对外币货币性项目采用期末即期汇率折算;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期的计入管理费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。(2)外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。9、金融工具
    (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    2) 持有至到期投资;
    3) 应收款项;
    4) 可供出售金融资产。
    ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    2) 其他金融负债。
    ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ④ 持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。)
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ⑤ 应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ⑥ 可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    ⑦ 其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。
    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余
                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文成本进行后续计量。
    (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ① 所转移金融资产的账面价值;
    ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1) 终止确认部分的账面价值;
    2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
    (4) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5) 对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
    (6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    ① 对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
    ② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。10、应收款项
    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准   单项金额在 100 万元以上(含)的应收款项,作为单项金额重大的应收款项。
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                           期末对于单项金额重大应收款项单独进行减值测试,没有发生减值的,划分到单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
                                           具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试,计提坏账准备;发生了减值的,方法
                                           单独计提坏账准备后,不再划入到具有类似信用风险特征的组合中。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                 按组合计提坏账准备的计
    组合名称                                                            确定组合的依据
                         提方法
                                           对单项金额在 100 万元以下的应收款项,以账龄作为划分类似信用风险特征的
    账龄组合             账龄分析法
                                            标准,同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例估计计提坏账准备。组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
              账龄                        应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
       1 年以内(含 1 年)                       5%                                     3%
             1-2 年                            10%                                     10%
             2-3 年                            15%                                     20%
            3 年以上                            20%                                     30%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由       对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项
    坏账准备的计提方法           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
    母公司与子公司及子公司之间的往来款项不计提坏账准备;根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析,本公司应收关联单位款项不存在坏账损失,故不计提坏账准备金。11、存货(1)存货的分类
       存货包括原材料、包装物、自制半成品、在产品、库存商品、周转材料等。(2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    粮食、原煤及白酒生产用辅料采用实际成本进行核算、发出按加权平均法计价;纸张、油墨及印刷品生产用辅料购入与发出按计划成本核算,实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”,月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本;在产品、自制半成品、产
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价存货计价采用加权平均法。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。(4)存货的盘存制度
    盘存制度:永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品
    摊销方法:一次摊销法12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    ① 企业合并中形成的长期股权投资
    1) 如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;2) 非同一控制下的企业合并,购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
    ② 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    ③ 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    ④ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。(2)后续计量及损益确认
    公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账
                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的,按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    ① 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
    资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
    ② 长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。13、投资性房地产
    (1) 投资性房地产核算范围包括:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    (2) 投资性房地产的计价方法:外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    (3) 投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量,计量方法与固定资产的后续计量一致;采用成本模式计量的土地使用权后续计量,计量方法与无形资产的计量方法一致。
    (4) 投资性房地产转换为自用时,转换为其他资产核算。
    (5) 投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法。
    在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的,投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。14、固定资产(1)固定资产确认条件
    固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为入账价值;投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,应当计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的,应当计入当期损益。(2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。
          类别                折旧年限                 残值率                    年折旧率
       房屋建筑物              25-30 年                3%-5%                    3.88-3.23%
        通用设备               10-12 年                3%-5%                    9.70-8.08%
        专用设备                 8年                   3%-5%                      12.13%
        运输设备                 6年                   3%-5%                      16.17%
        其他设备                 6年                   3%-5%                      16.17%(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。15、在建工程
    (1) 在建工程以实际成本核算。
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,不再调整原已计提的折旧额。
    (3) 在建工程减值准备:期末,在建工程存在下列一项或若干项情况的,应当计提在建工程减值准备:
    ① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
    ② 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
    ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (4)在建工程按工程项目进行分类核算。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    因购建或者生产固定资产、投资性房地产和存货等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销,于当期确认为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑差额在资本化期间内,予以资本化,计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生的当期确认为费用,计入当期损益。(2)借款费用资本化期间
    ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化。
    1) 资产支出已经发生。
    2) 借款费用已经发生。
    3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化期间
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。(3)借款费用资本化金额的计算方法
    在应予以资本化的每一会计期间,专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率的乘积。
    资本化率为一般借款加权平均利率。
                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文17、无形资产
    (1) 无形资产的核算范围:专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
    (2) 无形资产的计价和摊销:外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价,在自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销;自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额,作为入账价值,自无形资产可供使用的当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    (3) 减值准备:会计期末,按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (4) 公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,可以资本化确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:
    1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
    2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
    3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。18、长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益;以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。19、预计负债(1)预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:
    (1) 该义务是公司承担的现时义务。
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文20、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
    公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2)权益工具公允价值的确定方法
    以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:
    期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    ① 以权益工具结算的股份支付会计处理
    1) 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    2) 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积,不确认后续公允价值变动。
    3) 对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积。
    ② 以现金结算的股份支付的会计处理
    1) 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加应付职工薪酬。
    2) 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    3) 对于现金结算的股份支付,公司在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
    ③ 股份支付计划的修改、终止
    无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,或者取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文21、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    在下列条件均能满足时确认收入实现:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
       在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。(3)确认提供劳务收入的依据
    提供劳务交易的结果同时满足下列条件,在期末采用完工百分比法确认提供劳务收入:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。22、政府补助(1)类型
    政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1) 公司能够满足政府补助所附条件;
    (2) 公司能够收到政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
    ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;
    ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。23、递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。24、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
    经营租赁的核算:对于经营租赁的租金,承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;承租人发生的初始直接费用,应当计入当期损益。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁会计处理
    融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。
    融资租赁的核算:在租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。
    未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。25、主要会计政策、会计估计的变更
    本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
    □ 是 √ 否(1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更
    □ 是 √ 否(2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更
                                                               宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    □ 是 √ 否26、所得税
    本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法。27、前期会计差错更正
    (1)追溯重述法
    本报告期无需要采用追溯重述法调整的前期会计差错
    (2)未来适用法
    本报告期无需要采用未来适用法调整的前期会计差错五、税项1、公司主要税种和税率
                  税种                         计税依据                           税率
                增值税*                      应税销售收入                17%(抵扣进项税额后缴纳)
                消费税**                  计税价格或出厂价格                       20%
                 城建税                      应纳流转税额                          7%
               教育费附加                    应纳流转税额                          3%
             地方教育附加***          增值税、营业税、消费税税额                   2%
               企业所得税                    应纳税所得额                       15%、25%
    *根据财政部、国家税务总局《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》(财税[2012]38 号,以下简称“通知”)规定,自 2012 年 7 月 1 日起,以购进农产品为原料生产销售液体乳及乳制品、酒及酒精、植物油的增值税一般纳税人,纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围,其购进农产品无论是否用于生产上述产品,试点纳税人购进农产品不再凭增值税扣税凭证抵扣增值税进项税额(购进除农产品以外的货物、应税劳务和应税服务,增值税进项税额仍按现行有关规定抵扣),公司采用投入产出法参照国家标准、行业标准确定销售单位数量货物耗用外购农产品的数量计算当期允许抵扣农产品增值税进项税额,试点纳税人应自执行本办法之日起,将期初库存农产品以及库存半成品、产成品耗用的农产品增值税进项税额作转出处理。
    **自 2001 年 5 月 1 日起,消费税实行按从价和从量复合征收,即按生产环节销售收入的 25%和销售量每公斤 1.00 元计算缴纳,同时取消以外购酒勾兑生产酒可以扣除其购进酒已纳消费税的政策。2006 年 4月 1 日后按生产环节销售收入的 20%和销售量每公斤 1.00 元计算缴纳。
    根据国家税务总局《关于部分白酒消费税计税价格核定及相关管理事项的通知》(国税函[2009]416 号)、四川省国家税务局《关于转发国家税务总局核定白酒消费税计税价格的通知》(川国税函[2009]220 号)、四川省国家税务局《关于部分白酒消费税最低计税价格核定及相关管理事项的通知》(川国税函[2009]222号),由国家税务总局及四川省国家税务局核定消费税计税价格的白酒,从 2009 年 8 月 1 日开始执行。计税价格按下列公式计算:当月该品牌、规格白酒消费税计税价格=该品牌、规格白酒销售单位上月平均销售价格×核定比例(当月该品牌、规格白酒出厂价格大于按公式计算确定的白酒消费税计税价格的,按出厂价格申报纳税)
    *** 根据 2011 年 4 月 2 日四川省人民政府川府函[2011]68 号《四川省人民政府关于印发四川省地方教育附加征收使用管理办法的通知》文件规定,凡在四川省行政区域内缴纳增值税、营业税、消费税的单位
                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文和个人,改按实际缴纳“三税”税额的 2%缴纳地方教育附加。2、税收优惠及批文
    (1) 增值税
    2007 年 1 月,四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司取得四川省民政厅颁发了“福企证字第51004121049 号”社会福利企业证书。符合国税发[2007]67 号及财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号)的相关规定,享受增值税即征即退政策。每月应退增值额=纳税人当月实际安置残疾人人数×县级以上税务机关确定的每位残疾人员每年可退还增值税的具体限额÷12,其中残疾人扣除限额最高不得超过每人每年 3.5 万元。2012 年度实际收到的增值税退税金额为33,250,038.00 元。
    根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税[2008]156 号),四川省宜宾五粮液环保产业有限公司销售以废弃酒糟和酿酒底锅水为原料生产的蒸汽、白碳黑、乳酸、乳酸钙产品,实现的增值税实行即征即退 50%的政策。2012 年度实际收到的增值税退税款为 6,833,674.98元。
    (2)土地使用税
    根据财税[2010]121 号、川财税[2011]48 号文件规定,对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数比例高于 25%(含 25%)且实际安置残疾人人数高于 10 人(含 10 人)的单位,减半征收该年度城镇土地使用税。四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司 2012 年收到税务事项通知书宜地税一直通[2012]55 号,其符合规定的减征条件,2011 年度土地使用税准予减半征收税款 627,694.80元。
                                                                                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
      六、企业合并及合并财务报表
      1、子公司情况
      (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                   单位: 元
                                                                                                                                                                 从母公司所有者权益
                                                                                                  实质上构
                                                                                                                                                    少数股东权益 冲减子公司少数股东
                                                                                                  成对子公                   是否
                子公司                 业务                                                                  持股比 表决权                          中用于冲减少 分担的本期亏损超过
    子公司全称              注册地              注册资本        经营范围        期末实际投资额     司净投资                   合并   少数股东权益
                 类型                  性质                                                                   例     比例                           数股东损益的 少数股东在该子公司
                                                                                                  的其他项                   报表
                                                                                                                                                       金额      年初所有者权益中所
                                                                                                   目余额
                                                                                                                                                                  享有份额后的余额宜宾真武山酒业有 有限责 宜宾市岷江
                                       制造   20,000,000.00 白酒生产及销售        20,000,000.00              100%    100%     是
    限责任公司        任     西路 150 号宜宾长江源酒业有 有限责 宜宾市岷江
                                       制造   20,000,000.00 白酒生产及销售        20,000,000.00              100%    100%     是
    限责任公司        任     西路 150 号宜宾世纪酒业有限 有限责 宜宾市岷江
                                       制造   20,000,000.00 白酒生产及销售        20,000,000.00              100%    100%     是
    责任公司          任     西路 150 号宜宾翠屏山酒业有 有限责 宜宾市岷江
                                       制造   20,000,000.00 白酒生产及销售        20,000,000.00              100%    100%     是
    限责任公司        任     西路 150 号宜宾酱酒酒业有限 有限责 宜宾市岷江
                                       制造   50,000,000.00 白酒生产及销售        50,000,000.00              100%    100%     是
    责任公司          任     西路 150 号四川省宜宾五粮液 有限责 宜宾市岷江
                                       制造   80,000,000.00 白酒生产、销售     3,375,729,567.45               99%    99%      是        96,327.17
    酒厂有限公司      任     西路 150 号四川省宜宾五粮液 有限责 宜宾市岷江
                                       商业   20,000,000.00 采购及酒类销售        50,456,006.41               99%    99%      是     6,879,816.45
    供销有限公司      任     西路 150 号
    四川宜宾五粮液精 有限责 宜宾市岷江 制造       14,000,000.00 包装物、刊物印刷      49,374,409.93               97%    97%      是     9,332,324.32
                                                                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    美印务有限责任公     任   西路 138 号司
    宜宾欣兴包装有限 有限     宜宾市岷江
                                        商业 2,000,000.00       销售纸制品包装品 2,000,000.00         97%    97%     是          2,573.13
    公司               责任   西路 138 号四川省宜宾五粮液
                   有限责 宜宾市岷江
    投资(咨询)有限责                        投资    50,000,000.00 投资各行业产业        47,500,000.00     95%     95%     是     7,545,616.00
                     任   西路 150 号任公司
                          北京市东城
    武厚文化发展有限 有限     区珠市口东 文化                       组织文化艺术交流
                                               50,000,000.00                        37,000,000.00   70.30%   70.30% 是       1,845,328.04
    公司               责任   大街 11 号甲 业                       等
                          11 号四川省宜宾五粮液 有限责 宜宾市岷江
                                        制造     2,000,000.00 蒸汽生产、销售         1,020,000.00     51%     51%     是    55,772,152.98
    环保产业有限公司     任   西路 150 号四川省宜宾五粮液
                   有限责 宜宾市岷江
    集团仙林果酒有限                        制造     3,000,000.00 果酒生产、销售         2,700,000.00     90%     90%     是       298,016.08
                     任   西路 150 号责任公司
                                                                销售定型包装食品
                          北京市崇文
    五粮液大世界(北 有限责                                         (限酒)、包装材
                          区珠市口东 商业       20,000,000.00                      323,000,000.00     95%     95%     是    10,662,644.10
    京)商贸有限公司     任                                         料;机动车公共停
                           大街 11 号
                                                                      车服务。
                                                                销售酒类、经营和宜宾五粮液酒类销 有限责 宜宾市岷江
                                        商业 200,000,000.00 代理酒类及其它商       190,000,000.00     95%     95%     是   272,037,595.27
    售有限责任公司       任   西路 150 号
                                                                     品进口业务
                                                                从事塑胶制品、塑四川省宜宾普拉斯 有限责 宜宾市岷江
                                        制造 150,000,000.00 胶原料、防伪技术 3,443,149,609.25        100%     100%    是
    包装材料有限公司     任   西路 150 号
                                                                立品的生产及销售
    四川省宜宾环球神 有限责 四川省宜宾 制造          8,000,000.00 生产各类玻璃酒        16,922,175.18    100%     100%    是
                                                                                                                      宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    州玻璃有限公司      任     县柏溪镇                            瓶,中高档瓦愣纸
                                                                     箱等四川省宜宾环球格
                   有限责 宜宾市象鼻                            生产日用玻璃制
    拉斯玻璃制造有限                        制造   10,000,000.00                      117,282,551.14   100%   100%   是
                    任    镇大地 6 社                           品、玻璃工艺等公司
    四川省宜宾普什集 有限责 宜宾市岷江                             立体塑料包装及包
                                        制造   22,133,300.00                      240,419,229.32   100%   100%   是
    团 3D 有限公司      任    西路 150 号                               装材料
                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明:无。(2)同一控制下企业合并取得的子公司无。(3)非同一控制下企业合并取得的子公司无。
                                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                                 单位: 元
                                                  期末数                                               期初数
        项目
                              外币金额       折算率        人民币金额             外币金额       折算率             人民币金额
       现金:                     --              --                 64,197.43         --             --                      85,974.41
       人民币                    --              --                 64,197.43         --             --                      85,974.41
    银行存款:                  --              --        27,838,224,538.14          --             --            21,544,131,764.82
       人民币                    --              --        27,837,147,810.12          --             --            21,541,243,486.26
        美元                 171,303.48         6.29             1,076,728.02    458,391.43          6.3                 2,888,278.56
    其他货币资金:                --              --              7,218,501.60         --             --                  6,643,926.75
       人民币                    --              --              7,218,501.60         --             --                  6,643,926.75
        合计                     --              --        27,845,507,237.17          --             --            21,550,861,665.98
    ①、货币资金无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
    ②、其他货币资金系存放于安信证券宜宾营业部的证券交易保证金。2、交易性金融资产(1)交易性金融资产
                                                                                                                 单位: 元
                         项目                                         期末公允价值                        期初公允价值
    指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产                               18,995,628.80                  18,266,062.56
                         合计                                                   18,995,628.80                   18,266,062.563、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                                 单位: 元
                      种类                                      期末数                               期初数
                  银行承兑汇票                                   2,594,222,586.93                           1,938,673,301.02
                      合计                                       2,594,222,586.93                           1,938,673,301.024、应收利息(1)应收利息
                                                                                                                 单位: 元
          项目                         期初数              本期增加                 本期减少                  期末数
    银行定期存款利息                  295,940,185.10        494,948,472.40          372,712,836.89            418,175,820.61
          合计                        295,940,185.10        494,948,472.40          372,712,836.89            418,175,820.61
                                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    (2)应收利息的说明
    无。
    5、应收账款
    (1)应收账款按种类披露
                                                                                                                                  单位: 元
                                                       期末数                                                  期初数
            种类                         账面余额                   坏账准备                     账面余额                     坏账准备
                                   金额              比例        金额          比例          金额           比例           金额             比例单项金额重大并单项计提
                             23,800,435.74          28.16%                               18,122,842.31 22.92%坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                     60,190,106.32          71.22%   3,214,682.49    5.34%       59,898,688.65 75.77% 3,137,332.68                  5.24%
    组合小计                     60,190,106.32          71.22%   3,214,682.49    5.34%       59,898,688.65 75.77% 3,137,332.68                  5.24%单项金额虽不重大但单项
                                  521,262.67        0.62%       300,000.00 57.55%         1,035,981.87 1.31%              300,000.00 28.96%计提坏账准备的应收账款
    合计                         84,511,804.73            --     3,514,682.49       --       79,057,512.83       --         3,437,332.68         --
    应收账款种类的说明:详见“第十节、四、10、应收账款”。
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                       应收账款内容                             账面余额              坏账准备          计提比例                  计提理由
       单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款                  23,800,435.74              0.00             0%                预计能收回
                          合计                                   23,800,435.74                               --                     --
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                                    期末数                                                   期初数
            账龄                       账面余额                                              账面余额
                                                                  坏账准备                                                     坏账准备
                                 金额               比例                                  金额              比例
                                                                    1 年以内
           其中:                 --                  --                --                  --                     --                  --
        1 年以内小计        56,266,949.93           93.48%         2,738,694.87          58,805,148.79        98.17%               2,933,736.18
           1至2年            3,065,694.14           5.09%            306,569.41              47,068.20        0.08%                      4,706.82
           2至3年                 41,484.79         0.07%                6,222.72           208,092.96        0.35%                    31,213.94
           3 年以上              815,977.46         1.36%            163,195.49             838,378.70         1.4%                  167,675.74
            合计            60,190,106.32             --           3,214,682.49          59,898,688.65             --              3,137,332.68
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
                                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元
                  应收账款内容                           账面余额               坏账准备            计提比例           计提理由
    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款                    521,262.67           300,000.00         57.55%
                        合计                                  521,262.67           300,000.00           --                 --(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
                                                                                                                      单位: 元
                                                                             转回或收回前累计已计
      应收账款内容             转回或收回原因       确定原坏账准备的依据                                     转回或收回金额
                                                                                 提坏账准备金额
            无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                                      单位: 元
    应收账款内容                账面余额                 坏账金额               计提比例(%)                       理由
    包装材料款                  24,021,698.41                                        0%                       预计能全额收回
        酒款                        300,000.00                 300,000.00            100%                与本公司长年无业务发生
        合计                     24,321,698.41                 300,000.00             --                             --应收的包装材料款主要系成都环球特种玻璃制造有限公司的欠款。(3)本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                      单位: 元
    单位名称            应收账款性质          核销时间               核销金额              核销原因            是否因关联交易产生
       无
    应收账款核销说明:无。(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                      单位: 元
                                                     期末数                                             期初数
            单位名称
                                        账面余额              计提坏账金额            账面余额                   计提坏账金额
    四川省宜宾五粮液集团有限公司                  4,125.00
               合计                           4,125.00(5)应收账款中余额前五名单位情况
                                                                                                                      单位: 元
             单位名称                  与本公司关系                金额                     年限             占应收账款总额的比例
    成都环球特种玻璃制造有限公司              关联方                  18,050,615.09           2-3 年                   21.36%
    揭阳市中富化工有限公司                  客户                    9,775,413.45        1 年以内                    11.57%
    宜宾广通商贸有限责任公司                 客户                    7,874,483.30        1 年以内                     9.32%
    四川中科倍特尔技术有限公司               关联方                   5,749,820.65        1 年以内                     6.80%
    可口可乐企业管理(上海)有限公司            客户                    5,251,312.50        1 年以内                     6.21%
                                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                    合计                        --                       46,701,644.99            --                      55.26%
       (6)应收关联方账款情况
                                                                                                                              单位: 元
                    单位名称                            与本公司关系                       金额                  占应收账款总额的比例
          成都环球特种玻璃制造有限公司            环球集团公司子公司                      18,050,615.09                 21.36%
           四川中科倍特尔技术有限公司                  环球集团子公司                      5,749,820.65                  6.8%
         四川省宜宾普什驱动有限责任公司           普什集团公司子公司                           135,400.00               0.16%
         四川普什醋酸纤维素有限责任公司           普什集团公司子公司                            48,572.99               0.06%
           四川省宜宾普什模具有限公司             普什集团公司子公司                            17,160.50               0.02%
        四川省宜宾普什汽车零部件有限公司          普什集团公司子公司                            16,004.18               0.02%
          四川省宜宾五粮液集团有限公司                本公司第二大股东                           4,125.00                 0%
                       合计                                  --                           24,021,698.41                 28.42%
       6、其他应收款
       (1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                              单位: 元
                                                期末数                                                      期初数
            种类                    账面余额                  坏账准备                      账面余额                      坏账准备
                                  金额          比例         金额         比例          金额             比例          金额           比例单项金额重大并单项计提
                               10,000,000.00 37.51%                               28,517,539.65         65.34%坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                       15,196,829.72 57.01%      966,364.29 6.36%         13,109,336.54         30.03%       868,297.61       6.62%
    组合小计                       15,196,829.72 57.01%      966,364.29 6.36%         13,109,336.54         30.03%       868,297.61       6.62%单项金额虽不重大但单项
    计提坏账准备的其他应收          1,461,682.00 5.48%                                 2,021,328.62         4.63%款
    合计                           26,658,511.72     --      966,364.29        --     43,648,204.81             --       868,297.61        --
       其他应收款种类的说明:详见“第十节、四、10、应收账款”。
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元
               其他应收款内容                     账面余额                 坏账金额               计提比例                     理由
       单项金额重大并单独计提坏账准备
                                                       10,000,000.00             0.00
                 的其他应收款
                    合计                               10,000,000.00                                   --                       --
       组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元
                                             期末数                                                     期初数
            账龄
                                  账面余额                    坏账准备                     账面余额                    坏账准备
                                                                                   宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                            金额               比例                               金额             比例
                                                             1 年以内
    其中:
    1 年以内小计              12,653,074.84      83.26%          599,199.38       10,851,270.37   82.78%                537,398.83
    1至2年                   1,446,305.58      9.52%           164,803.80        1,056,689.19    8.06%                106,179.12
    2至3年                        296,596.00   1.95%            44,489.40          222,975.27       1.7%               32,713.65
    3 年以上                      800,853.30   5.27%           157,871.71          978,401.71    7.46%                192,006.01
       合计                15,196,829.72        --            966,364.29       13,109,336.54        --               868,297.61组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元
                    其他应收款内容                          账面余额        坏账准备     计提比例(%)          计提理由
    单项金额不重大但单独计提坏账的其他应收款                    1,461,682.00
                          合计                               1,461,682.00                      --                    --(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
                                                                                                                      单位: 元
                                                                               转回或收回前累计已计
       其他应收款内容              转回或收回原因      确定原坏账准备的依据                               转回或收回金额
                                                                                   提坏账准备金额
              无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                      单位: 元
         其他应收账款内容                      账面余额             坏账金额       计提比例(%)               理由
    瞭望东方传媒有限公司借款                      10,000,000.00                           0%               预计能全额收回
                往来款                                 224,000.00                        0%               预计能全额收回
              车间备用金                             1,237,682.00                        0%               预计能全额收回
                   合计                          11,461,682.00                           --                     --单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明:无。(3)本报告期实际核销的其他应收款情况无。(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况无。(5)金额较大的其他应收款的性质或内容无。
                                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文(6)其他应收款余额前五名单位情况
                                                                                                                       单位: 元
                单位名称                           与本公司关系         金额                 年限          占其他应收款总额的比例
          瞭望东方传媒有限公司                       联营企业        10,000,000.00          3 年以上                 37.51%
                    安明哲                           公司员工           926,732.00          1 年以内                  3.48%
    中国移动通信集团四川有限公司宜宾分公司         通讯业务提供商           833,160.79          1 年以内                  3.13%
                    江传理                           公司员工           733,600.00          1 年以内                  2.75%
          宜宾市糖酒采购供应站                         客户             617,114.83          3 年以上                  2.31%
                     合计                               --           13,110,607.62            --                     49.18%(7)其他应收关联方账款情况
                                                                                                                       单位: 元
          单位名称                    与本公司关系                        金额                         占其他应收款总额的比例
    瞭望东方传媒有限公司                 联营企业                               10,000,000.00                  37.51%
    四川省宜宾金贸酒业服务公司          五粮液集团子公司                              224,000.00                   0.84%
             合计                             --                               10,224,000.00                  38.35%(8)终止确认的其他应收款项情况无。(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额无。7、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                       单位: 元
                                     期末数                                                   期初数
    账龄
                             金额                     比例(%)                      金额                   比例(%)
    1 年以内                   244,113,338.89            94.35%                         248,681,440.30          97.72%
    1至2年                       9,178,158.90             3.55%                           2,046,557.71           0.8%
    2至3年                       1,927,683.81             0.75%                                19,500.00        0.01%
    3 年以上                     3,500,000.00             1.35%                           3,750,000.00          1.47%
    合计                      258,719,181.60              --                           254,497,498.01            --预付款项账龄的说明:
    年末账龄超过1年的预付款项主要是四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司和四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司预付的天然气保证金。(2)预付款项余额前五名单位情况
                                                                                                                       单位: 元
                                                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                       单位名称                  与本公司关系                  金额           时间              未结算原因
      北京太阳圣火国际传媒有限公司                    客户                    50,212,264.34                 预付 2013 年广告款
                       壳牌公司                      供应商                   40,131,310.61                     预付原料款
             中视金桥广告有限公司                     客户                    35,368,956.00                 预付 2013 年广告款
                 神州电视有限公司                     客户                    18,067,000.00                 预付 2013 年广告款
      湛江北方普什国际发展有限公司                    客户                    12,650,000.00             预付进口货物关税及增值税款
                                   合计                                      156,429,530.95
    预付款项主要单位的说明:无。
    (3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                              单位: 元
                                                               期末数                                        期初数
                      单位名称
                                                   账面余额             计提坏账金额             账面余额             计提坏账金额
    四川省宜宾五粮液集团有限公司                    1,794,087.88                                     892,597.25
                        合计                         1,794,087.88                                     892,597.25
    (4)预付款项的说明
    8、存货
    (1)存货分类
                                                                                                                              单位: 元
                                            期末数                                                          期初数
    项目
                        账面余额           跌价准备             账面价值                账面余额            跌价准备          账面价值
    原材料               424,915,742.51                          424,915,742.51          276,356,061.89                       276,356,061.89
    库存商品            1,209,986,273.04 21,848,031.43          1,188,138,241.61        1,259,280,792.77 21,524,203.37 1,237,756,589.40在产品及自制
                      4,786,037,386.61                        4,786,037,386.61        3,766,842,494.87                    3,766,842,494.87
    半成品
    包装物                16,322,479.80 15,916,796.10                405,683.70           16,303,644.67 15,916,796.10             386,848.57
    发出商品              277,971,018.41                          277,971,018.41          254,411,471.35      573,393.77       253,838,077.58
    低值易耗品                    27,359.88                             27,359.88                27,253.53                           27,253.53
    委托加工物资              2,528,304.60                            2,528,304.60            1,295,156.70                         1,295,156.70
    合计              6,717,788,564.85 37,764,827.53          6,680,023,737.32        5,574,516,875.78 38,014,393.24 5,536,502,482.54
    (2)存货跌价准备
                                                                                                                              单位: 元
                                                                                        本期减少
           存货种类               期初账面余额         本期计提额                                                      期末账面余额
                                                                                 转回                转销
           库存商品                21,524,203.37        2,393,945.47                            2,070,117.41               21,848,031.43
            包装物                 15,916,796.10                                                                           15,916,796.10
           发出商品                   573,393.77                                                   573,393.77
            合   计                38,014,393.24        2,393,945.47                            2,643,511.18               37,764,827.53
                                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
         (3)存货跌价准备情况
         无。
         9、对合营企业投资和联营企业投资
                                                                                                                             单位: 元
                       本企业持 本企业在被投资                                                            本期营业收入
    被投资单位名称                                 期末资产总额      期末负债总额      期末净资产总额                       本期净利润
                         股比例 单位表决权比例                                                                总额
    一、合营企业
    二、联营企业
    瞭望东方传媒有
                          49%           49%         59,244,630.36 26,984,915.53          32,259,714.83 61,297,935.19         1,807,219.90
    限公司
    宜宾五新城市建
                          49%           49%        189,557,069.19 19,468,627.63 170,088,441.56                4,259,233.25        76,002.60
    设有限公司
         10、长期股权投资
           长期股权投资明细情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                                                                 在被投资单
           核                                                                    在被投
                                                                                        在被投资 位持股比例                                本期
    被投资单   算                                                                    资单位                                           本期计提
                 投资成本         期初余额        增减变动       期末余额               单位表决 与表决权比         减值准备               现金
    位     方                                                                    持股比                                           减值准备
                                                                                          权比例 例不一致的                                红利
           法                                                                      例
                                                                                                     说明
    瞭望东方   权
    传媒有限   益    17,150,000.00    21,201,588.22   -434,010.81    20,767,577.41 49%         49%
    公司     法
    宜宾五新   权
    城市建设   益    98,000,000.00    98,006,095.09     37,241.27    98,043,336.36 49%         49%
    有限公司   法
           成北海宜达
           本       380,000.00      380,000.00                      380,000.00 10.71% 10.71%                         380,000.00贸易公司
           法
    成都三高   成
    生化股份   本      3,300,000.00    3,300,000.00                    3,300,000.00 10%        10%                     1,886,391.00 127,491.00
    有限公司   法
           成内宜高速
           本       126,600.00      126,600.00                      126,600.00    0%       0%
    公路
           法四川富润
           成企业重组
           本    10,000,000.00    10,000,000.00 -10,000,000.00            0.00    0%       0%投资有限
           法责任公司
    合计     --   128,956,600.00 133,014,283.31 -10,396,769.54 122,617,513.77        --       --           --        2,266,391.00 127,491.00
         长期股权投资的说明:
             ①、对联营企业瞭望东方传媒有限公司的投资系公司为实施进入媒体行业战略,于2005年4月,出资
         人民币1,715.00万元,购买的中国华源集团、上海华源股份有限公司和上海天诚创业发展有限公司持有的
         瞭望东方传媒有限公司49%的股权。公司对该项投资采用权益法核算,目前瞭望东方传媒有限公司经营情
                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文况正常。由于联营企业瞭望东方传媒有限公司更换了会计师事务所,调整了期初数,故公司随之调减投资收益1,319,548.56元。
    ②、2011年7月6日,经公司董事会批准,本公司与四川新宜建设投资有限公司合资成立宜宾五新城市建设股份有限公司,注册资本2亿元,本公司出资9800万元,占注册资本的49%。根据公司章程约定,宜宾五新城市建设股份有限公司注册资本于公司注册登记后起两年内分期缴足,截止2012年12月31日合资方四川新宜建设投资有限公司实际的缴纳的出资额为7200万元,宜宾五新城市建设股份有限公司实际收到股东交纳的注册资本为1.70亿元。
    ③、2011年7月15日,公司第四届董事会审议通过:同意转让宜宾五粮液股份有限公司持有的四川富润企业重组投资有限责任公司10%股权。2011年12月5日,公司与成都富润置业有限责任公司签订《产权交易合同》,公司将其持有的四川富润企业重组投资有限责任公司10%股权以1,290.00万元转让给成都富润置业有限责任公司。上述股权转让款已于2012年1月收到。
    ④、北海宜达贸易公司、成都三高生化股份有限公司、内宜高速公路为公司无共同控制或实施重大影响的投资,采用成本法核算。
    ⑤、长期股权投资减值准备
      被投资单位名称              年初数            本期增加       本期减少        年末数
    北海宜达贸易公司                380,000.00                                       380,000.00
    成都三高生化股份有限公司          1,758,900.00          127,491.00                1,886,391.00
            合计                  2,138,900.00          127,491.00                2,266,391.00
    北海宜达贸易公司投资项目是债权转为股权形成,其可收回金额低于账面价值,计提了380,000.00元的减值准备。
      四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司转让持有的成都三高生化股份有限公司330万股权,转让金额为1,413,609.00元,故按转让金额与账面值差额计提了1,886,391.00元的减值准备。转让价款已于2013年1月收到。11、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                       单位: 元
       项目             期初账面余额              本期增加                     本期减少         期末账面余额
                                                                                               11,744,271,086.9
    一、账面原值合计:    11,531,858,562.30                   256,880,098.33      44,467,573.66
                                                                                                              7
    其中:房屋及建筑物     5,745,581,217.32                    42,719,016.44       1,246,827.02 5,787,053,406.74
    专用设备           3,120,438,256.74                   123,257,720.79      17,947,015.21 3,225,748,962.32
    通用设备           1,977,463,406.52                    57,333,585.92       7,181,997.75 2,027,614,994.69
    运输设备             162,672,427.82                    15,974,978.93         876,898.93    177,770,507.82
    其他设备             525,703,253.90                    17,594,796.25      17,214,834.75    526,083,215.40
         --             期初账面余额       本期新增          本期计提          本期减少         本期期末余额
    二、累计折旧合计:     5,626,253,716.43                   660,996,817.03      40,765,597.84 6,246,484,935.62
    其中:房屋及建筑物     1,930,244,045.29                   211,219,693.36         799,070.67 2,140,664,667.98
    专用设备           2,066,610,619.88                   249,835,217.11      17,025,575.16 2,299,420,261.83
    通用设备           1,043,637,018.93                   163,749,080.78       5,784,038.75 1,201,602,060.96
    运输设备             110,365,115.41                    23,154,777.62         802,358.54    132,717,534.49
    其他设备             475,396,916.92                    13,038,048.16      16,354,554.72    472,080,410.36
         --             期初账面余额                              --                            本期期末余额
    三、固定资产账面净值    5,905,604,845.87                                                   -- 5,497,786,151.35
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
        合计
    其中:房屋及建筑物       3,815,337,172.03                                                    -- 3,646,388,738.76
      专用设备            1,053,827,636.86                                                    --     926,328,700.49
      通用设备              933,826,387.59                                                    --     826,012,933.73
      运输设备               52,307,312.41                                                    --     45,052,973.33
      其他设备               50,306,336.98                                                    --     54,002,805.04
    四、减值准备合计              549,650.37                                                    --        549,650.37
    其中:房屋及建筑物                      0                                                    --                  0
      专用设备                           0                                                    --                  0
      通用设备                           0                                                    --                  0
      运输设备                   79,650.37                                                    --         79,650.37
      其他设备                  470,000.00                                                    --        470,000.00五、固定资产账面价值
                          5,905,055,195.50                                                    -- 5,497,236,500.98
        合计
    其中:房屋及建筑物       3,815,337,172.03                                                    -- 3,646,388,738.76
      专用设备            1,053,827,636.86                                                    --     926,328,700.49
      通用设备              933,826,387.59                                                    --     826,012,933.73
      运输设备               52,227,662.04                                                    --     44,973,322.96
      其他设备               49,836,336.98                                                    --     53,532,805.04本期折旧额 66,099.68 万元;本期由在建工程转入固定资产原价为 12,839.55 万元。(2)未办妥产权证书的固定资产情况
                  项目                           未办妥产权证书原因                   预计办结产权证书时间固定资产说明
    由于新建等原因,本公司的房屋及建筑物中存在部分未办妥产权证书的情况,未办妥产权证书房屋及建筑物面积占总房屋及建筑物的比例约为63.63% ,暂不能预计产权证书的办妥时间。12、在建工程(1)在建工程情况
                                                                                                           单位: 元
                                                期末数                                    期初数
           项目                                 减值
                                 账面余额                 账面价值         账面余额       减值准备     账面价值
                                                准备
    十二勾包生产线技改项目                                                 115,000,000.00              115,000,000.006 万吨酱香型白酒陶坛陈酿库
                               299,374,069.66            299,374,069.66 249,374,069.66               249,374,069.66
      技改工程建设项目质管、质检及检测中心技改项
                               152,400,000.00            152,400,000.00 130,000,000.00               130,000,000.00
            目523 车间产能全面恢复暨技改
                                90,000,000.00            90,000,000.00    73,000,000.00               73,000,000.00
          实施项目
    酿酒废水综合治理项目         50,144,374.99            50,144,374.99    45,344,374.99               45,344,374.99
    523 车间河道整治工程         45,000,000.00            45,000,000.00    45,000,000.00               45,000,000.00
                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    废水综合治理改造工程项目        44,781,138.02   44,781,138.02      44,781,138.02             44,781,138.02510 车间 6 台 20 吨燃煤锅炉并
                                 32,000,000.00   32,000,000.00      32,000,000.00             32,000,000.00
    新增 2.3 万吨/年项目506 车间 310 工段四、五组罐
                                 20,640,000.00   20,640,000.00
         体改造项目
    510 角管锅炉技术改造项目        20,000,000.00   20,000,000.00      20,000,000.00             20,000,000.00
    1 亿只玻璃后加工改造项目        18,562,322.00   18,562,322.00509 车间 A2 稻谷加工线改造及
    新增每日 680T 碾米加工线技      16,000,000.00   16,000,000.00
            改项目523 车间扩能生产工程(2000
                                 15,000,000.00   15,000,000.00
    吨窖房)技术改造项目
    窑炉烟气氟化物治理项目         11,481,600.00   11,481,600.00      11,481,600.00             11,481,600.00
    污水处理厂环保中控系统项目        6,000,000.00    6,000,000.00       6,000,000.00              6,000,000.00510 车间燃煤锅炉烟气净化系
                                  6,000,000.00    6,000,000.00       6,000,000.00              6,000,000.00
    统改造(4 个项目)523.521.519B 区锅炉脱硫除
                                  6,000,000.00    6,000,000.00
    尘系统改造工程510 车间水.电.蒸汽计量器具
                                  4,949,312.80    4,949,312.80
          安装工程507、513 车间蒸汽管道改道工
                                  3,553,530.94    3,553,530.94
             程五粮液酿酒工艺技术装备机械
                                  2,974,358.97    2,974,358.97化、自动化的研究与应用立项
    VPSAO-500 型制氧设备工程         2,949,617.00    2,949,617.00
    自动化复糟酒改造生产线          1,897,435.90    1,897,435.90510 车间 320 废水处理站污泥
                                    843,570.00         843,570.00
         堆除臭项目
    格拉斯公司展史馆                                                9,478,212.06              9,478,212.06
          零星工程                5,033,925.05    5,033,925.05          33,925.05                 33,925.05
            合计                855,585,255.33   855,585,255.33 787,493,319.78               787,493,319.78
                                                                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                          单位: 元
                                                                                                     工程投         利息资 其中:本期 本期利
                             预算                                                                           工程进
         项目名称                      期初数          本期增加       转入固定资产        其他减少   入占预         本化累 利息资本 息资本 资金来源       期末数
                               数                                                                           度(%)
                                                                                                     算比例         计金额 化金额       化率
                             12000
    十二勾包生产线技改项目             115,000,000.00                   94,677,377.27 20,322,622.73 78.9%       100                            自有
                              万元6 万吨酱香型白酒陶坛陈酿 59626
                                     249,374,069.66   50,000,000.00                                  50.21%   100                            自有     299,374,069.66
    库技改工程建设项目    万元质管、质检及检测中心技改项 30000
                                     130,000,000.00   22,400,000.00                                  50.8%    72                             自有     152,400,000.00
            目              万元523 车间产能全面恢复暨技改
                           注3        73,000,000.00   17,000,000.00                                  87.4%    99                             自有     90,000,000.00
          实施项目
                             9612
    酿酒废水综合治理项目               45,344,374.99    4,800,000.00                                  52.17%   99                             注1      50,144,374.99
                             万元
                             6462
    523 车间河道整治工程               45,000,000.00                                                  69.64%   95                             自有     45,000,000.00
                             万元
                             4507
    废水综合治理改造工程项目             44,781,138.02                                                  99.36%   100                            注2      44,781,138.02
                             万元510 车间 6 台 20 吨燃煤锅炉并 3800
                                      32,000,000.00                                                  84.21%   100                            自有     32,000,000.00
    新增 2.3 万吨/年项目      万元
                            4650.506 车间 310 工段四、五组罐
                            61 万                     20,640,000.00                                  44.38%   75                             自有     20,640,000.00
         体改造项目
                              元
                             4000
    510 角管锅炉技术改造项目             20,000,000.00                                                   50%     100                            自有     20,000,000.00
                             万元
                             3702.
    1 亿只玻璃后加工改造项目    54 万                    18,562,322.00                                  50.13%   85                             自有     18,562,322.00
                               元509 车间 A2 稻谷加工线改造及 1654.
    新增每日 680T 碾米加工线技 63 万                      16,000,000.00                                  96.7%    90                             自有     16,000,000.00
            改项目             元
                                                                                                                  宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文523 车间扩能生产工程(2000 1636.
                                                     15,000,000.00                                 91.65%   15                      自有    15,000,000.00
    吨窖房)技术改造项目    7 万元
                            1148
    窑炉烟气氟化物治理项目              11,481,600.00                                                  100%    100                     自有    11,481,600.00
                            万元
           合计                     765,981,182.67 164,402,322.00    94,677,377.27 20,322,622.73     --     --              --       --     815,383,504.67在建工程项目变动情况的说明
        注1:酿酒废水综合治理项目投资预算9,612.00万元,其中:4,400.00万元采用政府补助资金,其余5,212.00 万元采用自筹资金。
        注2:废水综合治理改造工程项目投资预算4,507.00万元,其中:1,000.00万元采用政府补助资金,其余3,507.00 万元采用自筹资金。
        注3:2012年3月23日公司第四届董事会第二十次会议审议通过,523车间产能全面恢复暨技改实施项目投资预算由7,358.00万元增加至10,297.00万元。
        注4:十二勾包生产线技改项目其他减少系根据结算金额退回的工程款。
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文(3)在建工程减值准备无。(4)重大在建工程的工程进度情况
                                   项目                                      工程进度                备注
            6 万吨酱香型白酒陶坛陈酿库技改工程建设项目                      资产移交中
                     质管、质检及检测中心技改项目                              72%
                523 车间产能全面恢复暨技改实施项目                             99%
                           酿酒废水综合治理项目                                99%
                           523 车间河道整治工程                                95%
                       废水综合治理改造工程项目                             资产移交中
          510 车间 6 台 20 吨燃煤锅炉并新增 2.3 万吨/年项目                 资产移交中
               506 车间 310 工段四、五组罐体改造项目                           75%
                       510 角管锅炉技术改造项目                             资产移交中
                       1 亿只玻璃后加工改造项目                                85%
    509 车间 A2 稻谷加工线改造及新增每日 680T 碾米加工线技改项目                  90%
          523 车间扩能生产工程(2000 吨窖房)技术改造项目                      15%
                          窑炉烟气氟化物治理项目                            资产移交中(5)在建工程的说明各项在建工程均无资本化利息金额。在建工程主要系委托四川省宜宾五粮液集团有限公司和成都市普什机电技术研究有限公司代建,详见“第十节、八、5、关联交易情况(5)代建固定资产”。13、工程物资
                                                                                                            单位: 元
                   项目                       期初数             本期增加        本期减少            期末数
               工程物资                      4,618,186.31                        3,749,312.80           868,873.51
                   合计                      4,618,186.31                        3,749,312.80           868,873.51工程物资的说明注:工程物资系510车间水、电、蒸汽计量器具安装工程。14、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                                            单位: 元
            项目                  期初账面余额          本期增加                本期减少          期末账面余额
       一、账面原值合计             349,472,813.27          1,314,342.22                            350,787,155.49
         土地使用权                 331,607,037.67                                                  331,607,037.67
          管理软件                    7,051,417.78          1,236,342.22                              8,287,760.00
                                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
          财务软件                      496,000.00                78,000.00                                    574,000.00
         技术使用权                  10,318,357.82                                                          10,318,357.82
       二、累计摊销合计              51,995,343.05           9,029,127.91                                   61,024,470.96
         土地使用权                  39,416,892.31           6,636,602.52                                   46,053,494.83
          管理软件                    2,007,210.56           2,360,825.39                                    4,368,035.95
          财务软件                      252,882.36                31,700.00                                    284,582.36
         技术使用权                  10,318,357.82                                                          10,318,357.82
    三、无形资产账面净值合计             297,477,470.22         -7,714,785.69                                  289,762,684.53
         土地使用权                  292,190,145.36         -6,636,602.52                                  285,553,542.84
          管理软件                    5,044,207.22          -1,124,483.17                                    3,919,724.05
          财务软件                      243,117.64                46,300.00                                    289,417.64
         技术使用权四、减值准备合计
         土地使用权
          管理软件
          财务软件
         技术使用权
    五、无形资产账面价值合计             297,477,470.22         -7,714,785.69                     0.00         289,762,684.53
         土地使用权                  292,190,145.36         -6,636,602.52                                  285,553,542.84
          管理软件                    5,044,207.22          -1,124,483.17                                    3,919,724.05
          财务软件                      243,117.64                46,300.00                                    289,417.64
         技术使用权本期摊销额 9,029,127.91 元。(2)公司开发项目支出无。15、商誉
                                                                                                                 单位: 元
    被投资单位名称或形成商誉的事项              期初余额          本期增加      本期减少      期末余额      期末减值准备
    四川省宜宾环球神州玻璃有限公司                   37,535.96                                  37,535.96
    四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司                 18,005.18                                  18,005.18
    四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司                 666,461.77                                 666,461.77
       四川省宜宾普什集团 3D 有限公司               899,616.62                                 899,616.62
                     合计                      1,621,619.53                                  1,621,619.5316、长期待摊费用
                                                                                                                 单位: 元
        项目           期初数          本期增加额       本期摊销额           其他减少额      期末数        其他减少的原因
        模具         48,436,686.03    35,842,106.78     35,036,822.89                      49,241,969.92
    窑炉改、扩建费                        25,719,842.83        863,791.65                      24,856,051.18
                                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
       其他             335,734.05                        212,344.72                         123,389.33
       合计          48,772,420.08   61,561,949.61     36,112,959.26                     74,221,410.43          --长期待摊费用的说明
    长期待摊费用主要系子公司四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司的模具和四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司的窑炉改、扩建费,分别按3年、4年摊销。17、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                                 单位: 元
                      项目                                       期末数                            期初数递延所得税资产:
              应收账款-坏账准备                                             867,451.66                        859,286.00
              其他应收款-坏账准备                                           240,714.88                        207,900.66
              存货-存货跌价准备                                           9,441,206.88                      9,503,598.31
    长期股权投资-长期股权投资减值准备                                       566,597.75                        534,725.00
         固定资产-固定资产减值准备                                          137,412.59                        137,412.59
                    可抵扣亏损                                              263,959.37                        263,959.37
                   应付职工薪酬                                      473,318,328.44
                      其他                                                  819,541.09                      5,279,020.02
                      小计                                           485,655,212.66                        16,785,901.95
                                                                                                         递延所得税负债:
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值                                     1,731,506.96                      1,538,490.40
                      小计                                                1,731,506.96                      1,538,490.40未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位: 元
                      项目                                       期末数                            期初数
               可抵扣暂时性差异                                              48,380.62                         36,883.69
                    可抵扣亏损                                       126,747,118.18                        98,345,236.40
                      项目                                                      期末数                               期初数
               可抵扣暂时性差异                                              48,380.62                         36,883.69
                      合计                                             31,698,874.70                       24,595,530.02未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位: 元
          年份                       期末数                      期初数                           备注
         2013 年                        8,041,567.51               8,041,567.51
         2014 年                       17,718,548.66              17,718,548.66
         2015 年                       50,881,596.03              50,881,596.03
         2016 年                       21,703,524.20              21,703,524.20
         2017 年                       28,401,881.78
    合计                                  126,747,118.18              98,345,236.40                    --
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                               单位: 元
                               报告期末互抵后的递 报告期末互抵后的可抵 报告期初互抵后的递 报告期初互抵后的可抵
             项目
                               延所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异 延所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异
        递延所得税资产             485,655,212.66      1,942,620,850.66        16,785,901.95              67,143,607.76
        递延所得税负债               1,731,506.96          6,926,027.84           1,538,490.40             6,153,961.6018、资产减值准备明细
                                                                                                               单位: 元
                                                                              本期减少
             项目               期初账面余额        本期增加                                          期末账面余额
                                                                       转回              转销
         一、坏账准备              4,305,630.29       175,416.49                                          4,481,046.78
       二、存货跌价准备           38,014,393.24     2,393,945.47                       2,643,511.18       37,764,827.53
    三、长期股权投资减值准备           2,138,900.00       127,491.00                                           2,266,391.00
    四、固定资产减值准备               549,650.37                                                              549,650.37
             合计                 45,008,573.90     2,696,852.96                       2,643,511.18       45,061,915.6819、应付账款(1)应付账款情况
                                                                                                               单位: 元
                      项目                                期末数                                 期初数
                    应付账款                                   730,530,919.90                         234,517,751.80
                      合计                                     730,530,919.90                         234,517,751.80
    注:由于公司经营规模扩大,应付供方货款增加。(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                               单位: 元
                    单位名称                              期末数                                 期初数
    四川宜宾环球集团有限公司                                              19,145.77                              19,145.77
    宜宾环球光电节能科技有限公司                                         589,512.29
    四川省宜宾普什模具有限公司                                           511,803.51
    成都普什信息自动化有限责任公司                                       464,665.59
    四川省宜宾五粮液集团保健酒有限责任公司                                68,995.59
    宜宾普什机床有限责任公司                                              54,800.00
    合计                                                               1,708,922.75                              19,145.77
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文20、预收账款(1)预收账款情况
                                                                                                        单位: 元
                      项目                                  期末数                             期初数
                    预收款项                                  6,467,422,141.71                   9,047,172,727.93
                      合计                                    6,467,422,141.71                   9,047,172,727.93(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                          单位: 元
                    单位名称                                期末数                             期初数
    四川省宜宾五粮液集团进出口有限公司                            57,312,624.80                     81,582,520.56
        四川省宜宾金贸酒业服务公司                                   1,732,269.51
          宜宾金龙贸易开发总公司                                       938,700.00
    宜宾安吉物流集团神舟运业有限公司                                  208,248.14                       208,248.14
    四川省宜宾五粮液集团保健酒有限责任公司                               156,154.43
    四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司                                   10,775.60
       四川省宜宾五粮液集团有限公司                                      6,966.00
    四川省宜宾普什汽车零部件有限公司                                    5,600.00
      四川省宜宾普什驱动有限责任公司                                       720.00                       545,200.00
       成都普什医药塑料包装有限公司                                                                     973,980.96
              重庆普什机械有限公司                                                                      124,020.00
         四川圣山莫林实业有限公司                                                                       165,360.00
        四川省宜宾普什铸造有限公司                                                                      83,280.00
                      合计                                        60,372,058.48                     83,682,609.66(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明账龄超过1年的大额预收款项合计金额57,076,749.96元,占年末数的0.88%,主要系预收酒类销货款。21、应付职工薪酬
                                                                                                          单位: 元
       项目             期初账面余额            本期增加                    本期减少             期末账面余额一、工资、奖金、津
                        1,017,519,378.91       2,919,371,689.62             2,000,479,808.70     1,936,411,259.83
    贴和补贴
    二、职工福利费                                  119,617,080.97               119,617,080.97
    三、社会保险费                 950,246.16       329,118,149.87               330,012,157.66             56,238.37
    四、住房公积金                 474,326.00       172,942,105.00               173,414,931.00              1,500.00
    五、辞退福利                                     1,899,422.71                 1,899,422.71
    六、其他                 44,854,345.74        21,125,031.73                31,121,053.28        34,858,324.19
       合计             1,063,798,296.81       3,564,073,479.90             2,656,544,454.32     1,971,327,322.39①应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文②工会经费和职工教育经费金额 3,485.83 万元,因解除劳动关系给予补偿 189.94 万元。③应付职工薪酬增加主要系工效挂钩提取的新增效益工资增加所致,预计在未来一年以内开支。22、应交税费
                                                                                                             单位: 元
                       项目                                 期末数                              期初数
                      增值税                                   1,118,466,751.27                   1,057,706,880.67
                      消费税                                       111,684,021.78                   531,980,477.24
                      营业税                                           121,975.46                          250,387.24
                    企业所得税                                 1,486,173,731.98                     441,491,574.02
                    个人所得税                                       8,724,970.64                       17,358,680.54
                城市维护建设税                                      32,294,039.18                       13,546,466.23
                    车船使用税                                                                                 420.00
                      房产税                                           -24,824.03                          409,903.10
                      印花税                                           108,852.79                            2,611.12
                    土地使用税                                        -597,179.69                           30,515.35
                    教育费附加                                      13,842,970.96                       14,636,189.75
                 地方教育附加                                        9,233,297.17                        9,739,229.69
                 价格调节基金                                          214,686.63
                       合计                                    2,780,243,294.14                   2,087,153,334.95
    本公司的各项税费以税务机关的核定征收金额为准。23、应付股利
                                                                                                             单位: 元
           单位名称                     期末数                     期初数                 超过一年未支付原因
    四川省宜宾五粮液集团有限公司          322,500,000.00              175,000,000.00
             合计                      322,500,000.00              175,000,000.00                  --24、其他应付款(1)其他应付款情况
                                                                                                             单位: 元
                    项目                                  期末数                                期初数
                其他应付款                                   1,394,952,635.38                       801,788,668.84
                    合计                                     1,394,952,635.38                       801,788,668.84(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                             单位: 元
                 单位名称                                 期末数                                期初数
    宜宾安吉物流集团神舟运业有限公司                                  736,115.85                          686,951.65
        四川宜宾环球集团有限公司                                       22,646.00                         1,630,674.88
                                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    四川省宜宾普什汽车零部件有限公司                                       4,509.54
    四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司                                       2,000.00                            2,000.00
       四川省宜宾五粮液集团有限公司                                                                            26,565.94
         四川宜宾普什重机有限公司                                                                               3,817.66
                    合计                                                  765,271.39                       2,350,010.13(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明账龄超过1年的大额其他应付款合计金额1,930.00万元,占年末数的1.38%,主要系经销商保证金。(4)金额较大的其他应付款说明内容其他应付款中大额应付款金额合计82,141.50万元,主要系应付市场开发费、广告费、促销费。25、长期应付款
                                                                                                               单位: 元
        单位               期限      初始金额         利率(%)           应计利息         期末余额         借款条件成都智溢塑胶制品有
                           长期     1,000,000.00                                           1,000,000.00       保证金
       限公司26、其他非流动负债
                                                                                                                单位: 元
                    项目                                   期末账面余额                        期初账面余额
                 递延收益                                           56,857,768.06                         47,182,768.06
                    合计                                            56,857,768.06                         47,182,768.06
    递延收益均为政府补助,期末明细项目情况如下:
                                                                      本期减少
    政府补助种类             期初金额          本期增加         计入当年损益    其他      期末金额        来源和依据
                                                                     金额        减少
    质管、质检及检测中心技                                                                                     川发改投资
                            4,900,000.00   5,400,000.00                                 10,300,000.00
    改项目                                                                                                    [2010]1054 号
    6 万吨酱香型白酒陶坛陈                                                                                        川财建
                            5,300,000.00    600,000.00                                   5,900,000.00
    酿库技改工程建设项目                                                                                       [2010]304 号
    废水综合治理改造工程项                                                                                     川经环资函
                            9,807,143.07   4,800,000.00                                 14,607,143.07
    目                                                                                                        [2008]1261 号
                                                                                                           发改办环资
    酿酒废水综合治理项目       15,344,374.99                                                15,344,374.99
                                                                                                          [2008]2601 号510 车间环保锅炉除尘系
                            8,531,250.00                         1,125,000.00            7,406,250.00统改造项目
    环保锅炉布袋除尘技改工                                                                                    宜财建【2009】
                            1,500,000.00                                                 1,500,000.00
    程项目补助资金                                                                                                69 号
    503 车间煤改天然气工程                                                                                    宜财建【2009】
                             600,000.00                                                   600,000.00
    项目                                                                                                          167 号
                                                                                  宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                                             川财建【2009】
    十二勾包生产线技改项目          1,200,000.00                                               1,200,000.00      140 号、宜财企
                                                                                                              【2009】20 号
         合计                 47,182,768.06      10,800,000.00     1,125,000.00           56,857,768.0627、股本
                                                                                                                      单位:元
                                                           本期变动增减(+、-)
                       期初数                                                                                       期末数
                                      发行新股     送股      公积金转股           其他         小计
    股份总数     3,795,966,720.00                                                                            3,795,966,720.0028、资本公积
                                                                                                                     单位: 元
              项目                       期初数                  本期增加                本期减少                期末数
    资本溢价(股本溢价)                 953,132,374.00                                                      953,132,374.00
       其他资本公积                            71,094.32                                                            71,094.32
              合计                      953,203,468.32                                                      953,203,468.3229、盈余公积
                                                                                                                     单位: 元
              项目                       期初数                  本期增加                本期减少                期末数
       法定盈余公积                   3,368,959,934.78             988,017,414.24                         4,356,977,349.02
              合计                    3,368,959,934.78             988,017,414.24                         4,356,977,349.0230、未分配利润
                                                                                                                     单位: 元
                       项目                                             金额                           提取或分配比例
           调整前上年末未分配利润                                              15,001,578,576.23              --
            调整后年初未分配利润                                               15,001,578,576.23              --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                          9,934,872,820.43              --
            减:提取法定盈余公积                                                  988,017,414.24              10%
                应付普通股股利                                                  1,897,983,360.00
                期末未分配利润                                                 22,050,450,622.42              --31、营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                                     单位: 元
                     项目                                  本期发生额                               上期发生额
               主营业务收入                                      27,038,748,745.84                        20,163,803,964.62
               其他业务收入                                         162,297,205.50                           186,790,504.09
                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
            营业成本                                    8,015,724,440.85                        6,895,411,289.13(2)主营业务(分行业)
                                                                                                          单位: 元
                                        本期发生额                                      上期发生额
        行业名称
                             营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
         制造业           27,038,748,745.84        7,865,664,705.43      20,163,803,964.62      6,726,841,678.31
          合计            27,038,748,745.84        7,865,664,705.43      20,163,803,964.62      6,726,841,678.31(3)主营业务(分产品)
                                                                                                          单位: 元
                                        本期发生额                                      上期发生额
        产品名称
                             营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
          酒类            26,125,469,797.13        7,083,908,338.09      18,474,402,503.25      5,273,603,302.53
        塑料制品             729,522,117.56          648,896,993.05        1,560,702,599.48     1,361,088,737.01
          印刷               128,357,842.12             95,838,546.37         64,965,333.47          46,567,467.65
          玻瓶                29,405,340.81             24,068,947.02         43,129,933.74          34,447,878.08
          其他                25,993,648.22             12,951,880.90         20,603,594.68          11,134,293.04
          合计            27,038,748,745.84        7,865,664,705.43      20,163,803,964.62      6,726,841,678.31(4)主营业务(分地区)
                                                                                                          单位: 元
                                        本期发生额                                      上期发生额
        地区名称
                             营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
          国内            27,038,748,745.84        7,865,664,705.43      20,163,803,964.62      6,726,841,678.31
          合计            27,038,748,745.84        7,865,664,705.43      20,163,803,964.62      6,726,841,678.31(5)公司前五名客户的营业收入情况
                                                                                                         单位: 元
        客户名称                    主营业务收入                         占公司全部营业收入的比例(%)
         第一名                          1,119,104,520.21                            4.11%
         第二名                            710,827,853.01                            2.61%
         第三名                            654,961,805.03                            2.41%
         第四名                            489,679,543.57                            1.8%
         第五名                            425,854,528.38                            1.57%
          合计                           3,400,428,250.20                            12.5%32、营业税金及附加
                                                                                                          单位: 元
           项目                  本期发生额                上期发生额                        计缴标准
                                                                        宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
            消费税                    1,372,566,571.78       1,159,090,983.85          详附注五、税项
            营业税                        9,126,778.58           1,583,854.20          详附注五、税项
        城市维护建设税                 363,945,878.68          261,203,850.39          详附注五、税项
          教育费附加                   156,089,991.51          112,012,272.51          详附注五、税项
         地方教育附加                  103,974,934.66           67,753,174.01          详附注五、税项
             合计                     2,005,704,155.21       1,601,644,134.96                --33、销售费用
                                                                                                         单位: 元
                          项目                                       本年数                       上年数
                       销售综合费
                                                                1,910,635,627.24            1,685,779,830.70(含市场开发费、形象宣传费、打造费用、职工薪酬等)
                         运杂费                                  193,817,776.35              199,993,393.82
                         差旅费                                   29,599,196.26              23,829,272.58
                          其他                                   124,913,657.44              160,388,889.05
                          合计                                  2,258,966,257.29            2,069,991,386.1534、管理费用
                                                                                                        单位: 元
                            项目                                       本年数                     上年数
    公司综合费用(含差旅、办公、董事会经费、职工薪酬等项目)           842,150,113.61            741,285,418.46
                           租赁费                                  337,973,412.25            337,475,145.29
                         商标使用费                                349,293,048.33            239,663,405.00
                 劳动保险及劳动保护用品                             75,451,908.53            78,172,826.34
                         综合服务费                                 89,963,037.91            75,096,054.43
                            税金                                    74,217,631.51            42,640,427.91
                            其他                                   240,135,105.71            236,351,760.50
                            合计                                  2,009,184,257.85          1,750,685,037.9335、财务费用
                                                                                                         单位: 元
               项目                              本期发生额                            上期发生额
             利息支出                                                  0.00                                 0.00
             利息收入                                       -777,445,872.56                    -468,723,365.81
             汇兑损失                                                                                 11,178.14
             汇兑收益                                           -205,399.90
          金融机构手续费                                         112,080.61                          378,809.55
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                其他                                          -12,046,824.75                           -8,254,042.69
                合计                                         -789,586,016.60                         -476,587,420.8136、公允价值变动收益
                                                                                                            单位: 元
        产生公允价值变动收益的来源                       本期发生额                          上期发生额
               交易性金融资产                                         772,066.24                       -2,456,298.72
                      合计                                            772,066.24                       -2,456,298.72公允价值变动收益的说明:
    公允价值变动收益系本公司控股子公司四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司股票公允价值变动。37、投资收益(1)投资收益明细情况
                                                                                                            单位: 元
                      项目                               本期发生额                          上期发生额
       权益法核算的长期股权投资收益                                -396,769.54                          2,110,192.46
      处置长期股权投资产生的投资收益                              2,900,000.00
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                 503,970.22                          289,920.28
                      合计                                        3,007,200.68                          2,400,112.74(2)按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                                                            单位: 元
                                                                                                   本年比上年增减变动
               被投资单位                           本年数                     上年数
                                                                                                         的原因
    四川省宜宾五粮液供销有限公司                                         1,336,500,000.00
    宜宾五粮液酒类销售有限责任公司           6,127,500,000.00             3,325,000,000.00
    四川省宜宾五粮液环保产业有限公司            42,536,635.27
                  合计                       6,170,036,635.27             4,661,500,000.00(3)按权益法核算的长期股权投资收益
                                                                                                            单位: 元
           被投资单位                  本期发生额        上期发生额                本期比上期增减变动的原因
      瞭望东方传媒有限公司               -434,010.81     2,104,097.37                被投资单位净利润减少
    宜宾五新城市建设有限公司               37,241.27           6,095.09              被投资单位净利润增加
               合计                      -396,769.54     2,110,192.46                         --
    处置长期股权投资产生的投资收益系处置四川富润企业重组投资有限责任公司股权产生的投资收益,详见“第十节、七、10、长期股权投资”。
                                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文38、资产减值损失
                                                                                                            单位: 元
                        项目                                 本期发生额                      上期发生额
                    一、坏账损失                                     175,416.49                           92,029.15
                  二、存货跌价损失                                 2,393,945.47                      10,601,192.59
           三、长期股权投资减值损失                                  127,491.00                         1,758,900.00
                        合计                                       2,696,852.96                      12,452,121.7439、营业外收入(1)营业外收入情况
                                                                                                            单位: 元
                                                                                           计入当期非经常性损
                     项目                         本年数                  上年数
                                                                                                 益的金额
         非流动资产处置利得合计                     304,922.65             1,078,285.71              304,922.65
         其中:    固定资产处置利得                 304,922.65             1,078,285.71              304,922.65
          无法支付的款项                                                     200,520.03
          罚款收入                            11,498,427.82                3,091,195.34          11,498,427.82
          政府补助                            11,453,205.00                9,751,883.00          11,453,205.00
          税收返还                            40,083,712.98               41,742,269.28
          其他                                    1,588,581.89             1,584,782.14           1,588,581.89
                     合计                     64,928,850.34               57,448,935.50          24,845,137.36(2)政府补助明细
                                                                                                            单位: 元
                       项目                         本期发生额     上期发生额                    说明
    技改投资补助款                                      3,320,000.00   3,910,000.00
    废水处理设施升级改造项目补助资金                    3,000,000.00                   宜财建[2009]167 号、市本级 79 号PET 增韧增粘及玻纤增强改进技术研究性应用项目资
                                                    1,250,000.00                          宜财企[2012]30 号金
    510 车间环保锅炉除尘系统改造项目                    1,125,000.00     468,750.00              递延收益转入
                                                                                   川经信酒发[2012]532 号、宜财建
    2012 年中国白酒金三角专项补助资金                     800,000.00
                                                                                   [2012]99 号、川财建[2012]445 号RFID 在酒类包装防伪及生产销售管理中的基础技术开
                                                      400,000.00                           宜财教[2012]9 号发项目补助
                                                                                   宜委办[2009[15 号、宜科发[2012[33
    干式厌氧甲烷发酵技术的白酒丢糟综合处理技术            400,000.00
                                                                                                  号运用通气厌氧发酵技术综合治理酿酒废水的研究补助
                                                      100,000.00                           宜财教[2012[9 号资金
    新型厌氧发酵高效利用酿酒废弃物资源化开发技术的                                       川财教[2012]25 号、川青科基
                                                      100,000.00
    研究补助资金                                                                                  [2012]1 号
    裸眼立体显示终端的研究及产业化资金                    100,000.00                           宜财教[2012]9 号
                                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    2010 年第三批科技支撑计划项目资金                                    4,000,000.00         川科函计[2010]12 号
    企业品牌营销及春交会发布参展补助                                       500,000.00
    酿酒微生物区系中特殊风味微生物研究应用项目资金                         300,000.00         川财教[2009]311 号
    浓香型白酒窖池发酵中有机酸的调控项目专项资金                           200,000.00          宜科发[2010]51 号
    2009 年度国家级企业技术中心补助资金                                    200,000.00          宜财企[2010]4 号
    2010 年科技自主创新项目专项资金                                        100,000.00          宜科发[2010]53 号
    其他政府补助                                           858,205.00       73,133.00
                         合计                       11,453,205.00    9,751,883.00                   --营业外收入说明:
    税收返还系公司收到的增值税返还,详见 “第十节、五、税项、2税收优惠及批文”。40、营业外支出
                                                                                                               单位: 元
                项目                       本年数                     上年数           计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计                    1,400,254.25            7,214,460.24                       1,400,254.25
    其中:    固定资产处置损失                1,400,254.25            7,214,460.24                       1,400,254.25
    对外捐赠                              19,120,000.00              46,603,000.00                      19,120,000.00
    罚款支出                                     12,512.29              614,587.29                          12,512.29
    非常损失                                    690,662.20                                                690,662.20
    其他                                      7,174,565.02                4,941.26                       7,174,565.02
                合计                       28,397,993.76              54,436,988.79                      28,397,993.76
    营业外支出说明:
    对外捐赠主要系对四川省残疾人福利基金会捐赠 270 万元;对中国人民解放军国防大学捐赠 1,000 万元;对四川省大熊猫保护基金会捐赠 200 万元;对四川省宜宾市教育基金会捐赠 200 万元;
    其他主要系打假的相关支出,共6,304,630.20元。41、所得税费用
                                                                                                               单位: 元
                            项目                                    本期发生额                    上期发生额
            按税法及相关规定计算的当期所得税                          3,871,608,716.65             2,111,570,962.07
                       递延所得税调整                                  -468,676,294.15                   -5,994,496.71
                            合计                                      3,402,932,422.50             2,105,576,465.3642、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
                    项目                               序号                      本年数                 上年数
    归属于本公司普通股股东的净利润                       1                     9,934,872,820.43      6,157,465,187.41
    扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净                 2                         9,774,922.17        -23,004,606.62
            利润的非经常性损益
    扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股               3=1-2                   9,925,097,898.26      6,180,469,794.03
                东的净利润
              年初股份总数                               4                     3,795,966,720.00      3,795,966,720.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增                 5
                加的股份数
                                                                   宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
    报告期因发行新股或债转股等增加的股份数                6
    发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报              7
              告期年末的月份数
        报告期因回购等减少的股份数                     8
    减少股份下一月份起至报告期年末的月份数                 9
                报告期缩股数                           10
                报告期月份数                           11                          12                    12
    发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)             12=4+5+6×7         3,795,966,720.00      3,795,966,720.00
                                               ÷11-8×9÷11-10
    因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普               13
              通股加权平均数
          基本每股收益(Ⅰ)                       14=1÷12                     2.617                 1.622
          基本每股收益(Ⅱ)                       15=3÷12                     2.615                 1.628
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                  16
                  所得税率                            17
                  转换费用                            18
    可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换              19
          或行权而增加的股份数
          稀释每股收益(Ⅰ)                    20=[1+(16-18)×                 2.617                 1.622
                                                (1-17)]÷(12+19)
          稀释每股收益(Ⅱ)                     21=[3+(16-18)                 2.615                 1.628
                                              ×(1-17)]÷(13+19)
      ①、基本每股收益参照如下公式计算:
            基本每股收益=P0÷S
            S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
            其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
      ②、稀释每股收益参照如下公式计算:
          稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
          其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对P1 和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。43、其他综合收益无。44、现金流量表附注(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
                             项目                                                金额
                           利息收入                                                        655,210,237.05
                   收到的保证金、往来款项等                                                182,963,354.57
                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                               合计                                                          838,173,591.62(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位: 元
                               项目                                               金额
                         销售相关费用                                                      1,448,257,063.50
                          综合服务费                                                             89,963,037.91
                          商标使用费                                                         349,293,048.33
                              租赁费                                                         337,973,412.25
                          预付广告费                                                         112,127,220.34
                    其他付现费用及往来款项                                                   394,265,712.68
                               合计                                                        2,731,879,495.01(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                      单位: 元
                               项目                                               金额
                        收到股票投资款                                                              42,500.00
                               合计                                                                 42,500.00(4)支付的其他与投资活动有关的现金无。(5)收到的其他与筹资活动有关的现金无。(6)支付的其他与筹资活动有关的现金无。45、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料
                                                                                                      单位: 元
                    补充资料                             本期金额                        上期金额
       1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                              --
                     净利润                              10,335,733,704.78                 6,394,377,214.98
                加:资产减值准备                                    53,341.78                    10,193,964.01
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             660,996,817.03                   700,477,452.44
                  无形资产摊销                                   9,029,127.91                    8,175,665.59
                长期待摊费用摊销                             36,112,959.26                       48,417,441.21
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益                 1,095,331.60                    6,136,174.53
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                     以“-”号填列)
         公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        -772,066.24                   2,456,298.72
              财务费用(收益以“-”号填列)                           -205,399.90                     -11,178.14
              投资损失(收益以“-”号填列)                       -3,007,200.68                     -2,400,112.74
        递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 -468,869,310.71                     -5,380,422.03
        递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        193,016.56                    -614,074.68
             存货的减少(增加以“-”号填列)                  -1,143,271,689.07              -1,030,218,798.95
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -774,776,834.11                     87,219,643.09
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    97,355,286.27               3,314,193,656.38
                经营活动产生的现金流量净额                      8,749,667,084.48               9,533,022,924.41
        2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                 --                              --
             3.现金及现金等价物净变动情况:                                    --                              --
                      现金的期末余额                           27,845,507,237.17              21,550,861,665.98
                    减:现金的期初余额                         21,550,861,665.98              14,134,459,002.65
                 现金及现金等价物净增加额                       6,294,645,571.19               7,416,402,663.33(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
                                                                                                          单位: 元
                         补充资料                          本期发生额                      上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:                       --                             --
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:                       --                             --(3)现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位: 元
                          项目                                 期末数                        期初数
                        一、现金                               27,845,507,237.17              21,550,861,665.98
                     其中:库存现金                                      64,197.43                      85,974.41
                可随时用于支付的银行存款                       27,838,224,538.14              21,544,131,764.82
              可随时用于支付的其他货币资金                            7,218,501.60                   6,643,926.75
              三、期末现金及现金等价物余额                     27,845,507,237.17              21,550,861,665.9846、所有者权益变动表项目注释无。八、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况
                                                                                                          单位: 元
                                        法定                     母公司对 母公司对本
                                             业务                                    本企业最终
    母公司名称     关联关系 企业类型 注册地 代表        注册资本     本企业的 企业的表决            组织机构代码
                                             性质                                      控制方
                                          人                     持股比例   权比例
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                            宜宾市政府宜宾市国有资
                                                                                            国有资产监
    产经营有限公 控股股东 国有独资    宜宾    张辉 投资 1,390,000,000     36%         36%                    71182342-5
                                                                                            督管理委员
      司
                                                                                                会
    本企业的母公司情况的说明
      宜宾市国有资产经营有限公司是宜宾市人民政府出资设立的国有独资公司。法定代表人为张辉,注册
    资本139000万元。经营范围为市政府授权经营的国有产权(含国家股)、国有资产和国家投资。公司作为
    投资主体,在授权范围内进行资本经营和资产经营,以控股、参股、投资和受让、转让、拍卖、租赁的方
    式进行经营。
      宜宾市国有资产经营有限公司的主要职能:一是代表市政府持有市级企业国有股权并行使股东权利;
    二是作为市政府的投融资平台,为重点建设项目筹集资金,并通过参、控股的方式,投资于重点建设项目;
    三是通过资本经营和资产经营,促进国有资产保值增值和全市经济发展。
    宜宾市国有资产经营有限公司通过国有资产行政划转,持有四川省宜宾五粮液集团有限公司51%的股权,
    导致直接、间接控制本公司2,128,317,363.00股股份,占本公司总股本56.07%。
    2、本企业的子公司情况
                                                                                                             单位: 元
                        子公司   企业类        法定代                                   持股比 表决权
       子公司全称                       注册地        业务性质         注册资本                          组织机构代码
                          类型     型            表人                                     例     比例
    四川省宜宾五粮液供   控股子   有限责
                                          宜宾    唐桥    销售酒类    20,000,000.00      99%     99%     20885247-2
       销有限公司         公司   任公司
    四川宜宾五粮液精美   控股子   有限责                   包装装潢
                                          宜宾    陈康                14,000,000.00      97%     97%     20890068-1
    印务有限责任公司     公司   任公司                     印刷
    宜宾欣兴包装有限公   控股子   有限责                   销售纸制
                                          宜宾   杨旭蓉              2,000,000.00        97%     97%     59998721-8
           司             公司   任公司                   品包装品
    四川省宜宾五粮液投
                        控股子   有限责
    资(咨询)有限责任公                     宜宾   冯光兴     投资      50,000,000.00      95%     95%     71751172-1
                          公司   任公司
           司
                                                        组织文化
    武厚文化发展有限公   控股子   有限责
                                          北京   彭智辅 艺术交流     50,000,000.00      70.30% 70.30%    56206661-8
           司             公司   任公司
                                                            等
                                                        工业用蒸
    四川省宜宾五粮液环   控股子   有限责
                                          宜宾   陈作容 汽生产、       2,000,000.00      51%     51%     72746196-7
    保产业有限公司       公司   任公司
                                                          销售
    四川省宜宾五粮液集
                        控股子   有限责                   加工经营
    团仙林果酒有限责任                     宜宾   刘中国                3,000,000.00      90%     90%     70906664-8
                          公司   任公司                     酒类
           公司
    四川省宜宾五粮液酒   控股子   有限责                   白酒生产
                                          宜宾   王国春               80,000,000.00      99%     99%     74468282-5
       厂有限公司         公司   任公司                     销售
    五粮液大世界(北京) 控股子    有限责                   销售定型
                                          北京   杨兴才               20,000,000.00      95%     95%     79067303-0
      商贸有限公司       公司    任公司                   包装食品
                                                        生产销售
    四川省宜宾普拉斯包   控股子   有限责                   塑料制
                                          宜宾   张子涛              150,000,000.00     100%    100%     67838485-3
    装材料有限公司       公司   任公司                 品、防伪
                                                        技术产品
                                                        纸箱及纸
    四川省宜宾环球神州   控股子   有限责
                                          宜宾   王春祥 制包装品       8,000,000.00     100%    100%     76506229-7
       玻璃有限公司       公司   任公司
                                                        生产加工
    四川省宜宾普什集团   控股子   有限责                   三维立体
                                          宜宾   李培奇               22,133,300.00     100%    100%     74225946-8
       3D 有限公司        公司   任公司                   影像塑胶
                                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                 印刷品
    四川省宜宾环球格拉     控股子    有限责
                                              宜宾     邓庆国 玻璃制品        10,000,000.00     100%    100%      79581729-1
    斯玻璃制造有限公司       公司    任公司
    宜宾翠屏山酒业有限     控股子    有限责                       白酒生产
                                              宜宾      陈林                  20,000,000.00     100%    100%      68790445-1
        责任公司           公司    任公司                         销售
    宜宾长江源酒业有限     控股子    有限责                       白酒生产
                                              宜宾     刘友金                 20,000,000.00     100%    100%      68790442-7
        责任公司           公司    任公司                         销售
    宜宾真武山酒业有限     控股子    有限责                       白酒生产
                                              宜宾      陈林                  20,000,000.00     100%    100%      68790439-8
        责任公司           公司    任公司                         销售
    宜宾酱酒酒业有限责     控股子    有限责                       白酒生产
                                              宜宾     周利峰                 50,000,000.00     100%    100%      68419643-7
        任公司             公司    任公司                         销售
    宜宾世纪酒业有限责     控股子    有限责                       白酒生产
                                              宜宾      陈林                  20,000,000.00     100%    100%      68790444-3
        任公司             公司    任公司                         销售
    宜宾五粮液酒类销售     控股子    有限责
                                              宜宾     刘中国 销售酒类       200,000,000.00     95%     95%       68992169-3
      有限责任公司         公司    任公司3、本企业的合营和联营企业情况
                                                                                                                   单位: 万元
                                                                                            本企业在被
    被投资单位名                            法定代表                                 本企业持股                     组织机构代
                 企业类型    注册地                    业务性质       注册资本              投资单位表 关联关系
      称                                    人                                       比例                           码
                                                                                              决权比例一、合营企业二、联营企业瞭望东方传媒
                 有限责任    北京市          姬斌      广告行业       3,500.00        49%        49%     联营企业 71093090-7
    有限公司
    宜宾五新城市     其他有限                             其他建筑行
                             宜宾市         余维金               20,000.00            49%        49%     联营企业 57960771-6
    建设有限公司       责任                                   业4、本企业的其他关联方情况
                  其他关联方名称                                       与本公司关系                        组织机构代码
                                                     公司法定代表人兼任五粮液集团公司总裁(总经
        四川省宜宾五粮液集团有限公司                 理)以及公司部分董事、高管兼任五粮液集团公                709066998
                                                           司职务,直接持有本公司 20.07%股权
               瞭望东方传媒有限公司                                       联营公司                            71093090-7
        四川宜宾安吉物流集团有限公司                              五粮液集团公司子公司                        77981494-7
      四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司                          安吉物流集团公司子公司                        20885668-4
      宜宾安吉物流集团神舟运业有限公司                          安吉物流集团公司子公司                        78229949-9
        四川安吉物流集团成都有限公司                            安吉物流集团公司子公司                        68631901-5
    四川省宜宾五粮液集团进出口有限公司                           五粮液集团公司子公司                         70916714X
         四川省宜宾普什集团有限公司                               五粮液集团公司子公司                        70906628-5
          宜宾康乾葡萄酒业有限公司                                五粮液集团公司子公司                        69699010-1
               宜宾寰宇商贸有限公司                               五粮液集团公司子公司                         551001368
         四川省宜宾普什模具有限公司                                普什集团公司子公司                         75232458-5
         四川省宜宾普什铸造有限公司                             普什集团有限公司子公司                         791823539
       四川普什醋酸纤维素有限责任公司                           普什集团有限公司子公司                        66536007-8
                                                              宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
      四川省宜宾圣山服装家纺有限公司         五粮液集团公司子公司                    72087164-8
         四川圣山莫林实业有限公司            五粮液集团公司子公司                    553597492
        四川圣山白玉兰制衣有限公司          圣山莫林实业公司子公司                   797847646
           宜宾晟地商贸有限公司             圣山莫林实业公司子公司                   671448949
       宜宾五粮液葡萄酒有限责任公司          五粮液集团公司子公司                    709066816
          宜宾金龙贸易开发总公司             五粮液集团公司子公司                    208858129
        四川省宜宾金贸酒业服务公司           五粮液集团公司子公司                    20885056-5
         四川宜宾环球集团有限公司            五粮液集团公司子公司                    76505065-9
        四川省宜宾丽彩集团有限公司           五粮液集团公司子公司                    76233738-X
    四川省宜宾五粮液集团宜宾制药有限责任公司    五粮液集团公司子公司                    70906070-5
    四川省宜宾安吉机械制造工程有限公司      安吉物流集团公司子公司                   765093376
      宜宾五粮液安培纳斯制酒有限公司         五粮液集团公司子公司                    62127050-5
    四川省宜宾五粮液集团雅知味有限责任公司     五粮液集团公司子公司                    70906183-9
    四川省宜宾环球集团天沃商贸有限公司        环球集团公司子公司                     78472178-8
    四川省宜宾五粮液集团保健酒有限责任公司     五粮液集团公司子公司                    72552969X
    四川省宜宾伏特加制酒有限责任公司        五粮液集团公司子公司                    70906658-4四川省宜宾五粮液集团鹏程电子器材有限责任
                                             五粮液集团公司子公司                    72985049-5
                   公司
        四川省宜宾普什工具有限公司            普什集团公司子公司                     79182358X
           宜宾盈泰光电有限公司              五粮液集团公司子公司                    76234580-6
        宜宾五粮液包装材料有限公司           五粮液集团公司子公司                    621280543
       宜宾环球光电节能科技有限公司           环球集团公司子公司                     78474076-X
      四川省宜宾普什驱动有限责任公司          普什集团公司子公司                     77983488-4
         四川宜宾普什重机有限公司             普什集团公司子公司                     66740290-5
       成都普什医药塑料包装有限公司           普什集团公司子公司                     785423440
        四川省宜宾普什建材有限公司            普什集团公司子公司                     78472180-9
         青岛普什宝枫实业有限公司             普什集团公司子公司                     740354429
       湛江北方普什国际发展有限公司           普什集团公司子公司                     748035406
    四川奥克医药塑料包装有限责任公司        普什集团的二级子公司                    202769029
    四川省宜宾普什汽车零部件有限公司         普什集团公司子公司                     67142421-8
      成都普什信息自动化有限责任公司          普什集团公司子公司                     67965730-7
         宜宾普什机床有限责任公司             普什集团公司子公司                     66278630-5
       四川省百味园食品有限责任公司          五粮液集团公司子公司                    66744588-4
       成都环球特种玻璃制造有限公司           环球集团公司子公司                     660474340
           重庆普什机械有限公司                    普什集团子公司                    67613754-4
           上海尊圣服饰有限公司                   五粮液集团子公司                   67629756-1
        四川中科倍特尔技术有限公司            环球集团公司子公司                     663005371
       成都普什机电技术研究有限公司                普什集团子公司                    7900351355、关联方交易(1)采购商品、接受劳务情况表
                                                                                            单位: 元
                                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                   本期发生额                    上期发生额
                                      关联交易定价方                            占同类交                     占同类交
       关联方          关联交易内容
                                        式及决策程序              金额          易金额的        金额         易金额的
                                                                                  比例                         比例
    宜宾晟地商贸有限公司     包装材料        成本加成             138,410,436.40 24.17%          93,979,182.37 99.47%
    四川省宜宾普什集团有                      协议价
                       RFID 防伪标                             70,926,953.36      100%       43,322,939.16    100%
        限公司四川省宜宾普什集团有
                        进口原材料        市场价                                             37,324,226.61    2.85%
        限公司四川省宜宾普什模具有
                           模具           协议价               56,980,066.18      100%       25,361,501.28    100%
        限公司宜宾金龙贸易开发总公
                          原材料          协议价               14,824,669.14      100%       24,862,494.10
          司四川省百味园食品有限
                        烧白、牛肉        协议价               13,396,923.00      100%       10,543,921.43    100%
      责任公司
    宜宾晟地商贸有限公司     劳保用品         协议价               38,370,088.61 59.51%           7,326,257.36四川宜宾安吉物流集团
                           汽油           协议价                4,460,105.18                  6,045,488.08
      有限公司宜宾环球光电节能科技
                           灯等           协议价                6,391,783.68                  3,958,577.45
      有限公司四川省宜宾五粮液集团
                       葡萄酒原浆等       协议价                  714,888.46      100%        3,612,064.20
    进出口有限公司宜宾环球光电节能科技
                         玻璃制品         协议价              1,261,696.58                    2,720,583.64
      有限公司四川省宜宾圣山服装家
                         劳保用品        成本加成              252,625.48                     2,693,660.89
      纺有限公司四川省宜宾普什驱动有
                           瓶盖           协议价             10,114,935.13                    2,418,333.47
      限责任公司成都普什医药塑料包装
                         包装材料                                                             1,245,958.42
      有限公司四川省宜宾五粮液集团
                           药品           协议价              1,405,926.00                    1,079,586.00宜宾制药有限责任公司四川省宜宾圣山服装家
                         包装材料                                                            502,536.76
      纺有限公司宜宾五粮液包装材料有
                         包装材料         协议价              4,841,501.20       0.84%
        限公司
    宜宾寰宇商贸有限公司     包装材料         协议价              1,418,526.00       0.24%
    其他零星关联采购小计                                          1,360,896.25                  1,582,738.99
    关联采购合计                                             365,132,020.65                268,580,050.21四川宜宾安吉物流集团
                           运费           协议价              150,238,134.84 58.55%         115,147,154.54 46.84%
      有限公司四川省宜宾五粮液集团
                           运费           协议价               92,878,572.65     36.2%       82,918,115.53 33.73%
    安吉物流公司四川省宜宾五粮液集团
                         维修费等         协议价               26,748,347.15 39.57%          42,782,404.25 84.78%
      有限公司宜宾安吉物流集团神舟
                           运费           协议价                4,148,334.70     1.62%       28,483,094.66 11.59%
    运业有限公司湛江北方普什国际发展
                         MEG 运费         协议价                9,297,861.31     3.63%       13,284,032.80    5.4%
      有限公司
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2012 年度报告全文四川安吉物流集团成都
                             运费          协议价                                          5,988,784.75     2.44%
       有限公司四川省宜宾安吉机械制
                           维修费等        协议价              4,858,407.80    7.18%       4,420,601.72     8.76%
    造工程有限公司四川省宜宾普什集团有
                           维修费等        协议价              2,897,735.71    4.28%       3,261,251.66     6.46%
         限公司四川省宜宾五粮液集团
                            宣传费         协议价              1,577,900.00
    安吉物流公司
    其他零星接受劳务小计                                            103,304.00                1,208,646.20
    接受劳务合计                                            292,748,598.16              297,494,086.11
    注1:本公司于2012年1月1日与宜宾晟地商贸有限公司签订了《包装袋、劳保用品供应协议》,宜宾宜宾晟地商贸有限公司根据本公司生产经营需要,随时向本公司供应原辅材料。本协议有效期为2012年1月1日至2014年12月31日。
    注2:本公司于2012年1月1日与普什集团签订了《RFID防伪标供应协议》,RFID无线射频识别防伪标,以购买方生产所需数量进行提供,并以需方在生产使用后的合格数量为实际收货数量。双方按照协议产品的市场价格进行结算。本协议有效期为2012年1月1日至2014年12月31日。
    注3:本公司于2012年1月1日与四川省宜宾普什模具有限公司签订了《模具供应协议》,<