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个股公告正文

章源钨业:2012年年度报告

日期:2013-03-26附件下载

                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告崇义章源钨业股份有限公司CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.
       二〇一二年度报告全文
             股票代码:002378
            股票简称:章源钨业
        披露日期:2013 年 3 月 26 日
                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                       第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人黄泽兰、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)黄如红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司 2012 年度利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 428,213,646 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金红利 2.00 元(含税),本次共派发现金红利 85,642,729.20 元。剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配不送股、不转增。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
                                                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                 目       录第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2第二节 公司简介................................................................................................................................ 6第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 8第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10第五节 重要事项.............................................................................................................................. 31第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 37第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 42第八节 公司治理.............................................................................................................................. 50第九节 内部控制.............................................................................................................................. 57第十节 财务报告.............................................................................................................................. 60第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 163
                                                        崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                 释义
               释义项   指                                 释义内容
    中国证监会              指   中国证券监督管理委员会
    江西证监局              指   中国证券监督管理委员会江西监管局
    深交所                  指   深圳证券交易所
    公司、本公司            指   崇义章源钨业股份有限公司
    西安华山                指   公司的参股公司西安华山钨制品有限公司
    赣州澳克泰              指   公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司
    郑州荣鑫源              指   公司全资子公司的参股公司郑州荣鑫源工贸有限公司
    报告期                  指   2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                     重大风险提示
    1、宏观经济或下游需求波动导致行业景气度变化对公司经营业绩影响
    钨产品广泛应用于国民经济各个行业,主要包括装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等,宏观经济环境的变化将导致钨行业景气度发生变化,公司经营业绩将受到影响。
    2、钨精矿供应和价格波动风险
    公司所用原材料钨精矿目前大部分需外部采购,自给率不高,钨精矿市场价格的波动将对公司毛利率水平和经营业绩会产生一定影响。
    3、募投项目投产实施是否能达到预期效益风险
    公司募投项目“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”报告期内完成项目建设,若该项目顺利实施,将极大提高公司高端硬质合金产品的档次,增强公司产品核心竞争力,成为公司新的利润增长点。但若该项目因新产品线工艺管理、新产品开发及市场开拓等因素不能如期达到预期效益,将对公司 2013年的业绩产生一定影响。
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                           第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                  章源钨业                              股票代码                   002378
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            崇义章源钨业股份有限公司
    公司的中文简称            章源钨业
    公司的外文名称(如有)    Chongyi Zhangyuan Tungsten Co.,Ltd.公司的外文名称缩写(如有)ZY-Tungsten
    公司的法定代表人          黄泽兰
    注册地址                  江西省赣州市崇义县城塔下
    注册地址的邮政编码        341300
    办公地址                  江西省赣州市崇义县城塔下
    办公地址的邮政编码        341300
    公司网址                  http://www.zy-tungsten.com
    电子信箱                  info@zy-tungsten.com二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                              证券事务代表
    姓名                                                   刘佶                                    张翠
    联系地址                                   江西省赣州市崇义县城塔下               江西省赣州市崇义县城塔下
    电话                                              0797-3813839                             0797-3813839
    传真                                              0797-3813839                             0797-3813839
    电子信箱                                      info@zy-tungsten.com                   info@zy-tungsten.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称                《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                        公司董事会办公室
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告四、注册变更情况
                                                            企业法人营业执照
                        注册登记日期       注册登记地点                           税务登记号码       组织机构代码
                                                                 注册号
                                         江西省赣州市崇义
    首次注册           2000 年 02 月 19 日                       360725210000155     360725160482766       16048276-6
                                         县工商行政管理局
                                         江西省赣州市工商
    报告期末注册       2010 年 05 月 27 日                       360725210000155     360725160482766       16048276-6
                                         行政管理局公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                         无变更有)
    历次控股股东的变更情况(如有)           无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址             深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 16 楼
    签字会计师姓名                   啜公明、朱中伟公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
         保荐机构名称              保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                  持续督导期间
                              深圳市福田区金田南路大中
    平安证券有限责任公司                                        吴永平、谢运                 2010.3.31-2012.12.31
                              华国际交易广场 8 楼公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
       不适用
                                                                       崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                 2012 年            2011 年           本年比上年增减(%)       2010 年
    营业收入(元)                  1,744,356,498.54   1,936,617,166.87                 -9.93%   1,379,109,486.75归属于上市公司股东的净利润
                                 131,662,641.57     286,909,838.42                 -54.11%     151,440,357.48(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                 128,531,649.51     285,744,829.12                 -55.02%     151,208,676.73常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                 184,671,492.64     113,267,664.99                 63.04%     -147,902,361.28(元)
    基本每股收益(元/股)                       0.31               0.67                -53.73%               0.36
    稀释每股收益(元/股)                       0.31               0.67                -53.73%               0.36
    净资产收益率(%)                          9.42%           21.58% 减少 12.16 个百分点                 13.84%
                                                                      本年末比上年末增减
                                2012 年末          2011 年末                                 2010 年末
                                                                             (%)
    总资产(元)                    2,792,901,476.18   2,447,682,133.76                14.10%    2,196,388,799.12归属于上市公司股东的净资产
    (归属于上市公司股东的所有者    1,396,248,684.78   1,428,432,795.51                 -2.25%   1,247,991,830.23权益)(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    不适用2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    不适用3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
    不适用
                                                                   崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                单位:元
                    项目                       2012 年金额         2011 年金额           2010 年金额非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的
                                                      -15,644.12         -897,938.39         -1,454,021.55冲销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
    按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除          9,317,578.43        4,053,161.80          3,978,341.95外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -5,657,867.43        -1,702,630.11        -2,185,695.67
    所得税影响额                                         513,074.82           287,584.00           106,943.98
    合计                                                3,130,992.06        1,165,009.30           231,680.75对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
       不适用
                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                   第四节 董事会报告一、概述
    报告期内,受全球经济复苏明显放缓和国内经济下行的形势影响,国际和国内钨市场需求低迷,前三季度钨市场价格明显下滑,四季度企稳回升,企业经济效益总体下滑。
    面对行业发展的不利环境,公司在董事会的领导下,全体员工齐心协力,认真完成 2012 年生产经营任务,同时积极研发新产品,加强市场开拓,增强风险控制,加大环保投入,保证安全生产,管理更趋科学化和精细化。
    报告期内,公司实现营业收入 174,435.65 万元,比上年同期下降 9.93%;营业成本 137,152.22 万元,比上年同期下降 0.67%;营业利润 15,680.48 万元,比上年同期下降 54.96%;归属于上市公司股东的净利润 13,166.26 万元,比上年同期下降 54.11%。二、主营业务分析1、概述
    公司作为钨资源及深加工企业,专业致力于钨的采选、冶炼及精深加工产品的研发、生产与销售。报告期内,公司主营业务未发生变化。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    报告期内,公司矿山板块完成了期初制定的钨精矿生产任务;矿山精选厂完成了技术攻关,进一步提高了矿产资源综合回收率;矿山选厂实施了尾矿再回收工艺技术改造,进一步提高了资源综合利用水平;尾砂干排工艺技术的应用,进一步提升了矿山环境治理能力。淘锡坑钨矿与新安子钨锡矿被国土资源部列为“第三批国家级绿色矿山试点单位”。
    公司深加工板块,在 2012 年及时调整了产品结构,重点开发了超粗碳化钨粉、棒材、球齿等系列产品,进一步增强了下游高附加值产品的核心竞争力,其中超粗碳化钨粉被评为“江西省新产品”;完成了白钨矿铵盐不变体系闭路循环冶炼工艺项目的研发,为实现工业废水零排放在技术上实现重大突破,该项目被列入 2012 年国家 863 计划。
    公司全资子公司赣州澳克泰完成了募投项目“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”生产线的建设,为 2013 年高端硬质合金新产品的投产奠定了基础。
                                                                    崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
    不适用2、收入按区域分类:
                                                                                                 单位:元
          项     目                  2012 年                        2011 年                  同比增减情况
    主营业务收入                            1,589,927,557.23               1,861,363,052.88             -14.58%
    其中:国内地区                          1,101,222,413.81               1,379,029,659.56             -20.15%
      国外地区                           488,705,143.42                  482,333,393.32               1.32%说明:
    报告期内,公司实现营业收入 174,435.65 万元,比上年同期减少 9.93%,其中:主营业务收入 158,992.76万元,同比减少 14.58%,出口收入 48,870.51 万元,同比增长 1.32%.
    营业收入同比减少主要系钨市场需求低迷导致钨产品销售价格下跌,及公司仲钨酸铵和粉末产品的销量同比减少所致。
    公司出口收入较上年同期有增长,系因公司调整了出口产品结构,加大了对美国棒材、喷雾混合料产品市场的开发力度。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
      行业分类             项目                2012 年               2011 年              同比增减(%)
    有色金属采掘、冶炼、      销售量                         8,209.65              9,046.11             -9.25%
    金属加工(统一折算成      生产量                         7,479.17              9,684.95            -22.78%仲钨酸铵,单位:吨)
                          库存量                         2,687.26              2,870.36             -6.38%说明:2012 年产量下降的原因是在销售总量下降的同时,为了控制库存量而减少生产量。公司重大的在手订单情况
    不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    不适用公司主要销售客户情况
                                                                                       崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                                     529,065,147.40
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                           30.33%公司前 5 大客户资料
    序号                       客户名称                            销售额(元)                    占年度销售总额比例(%)
    1      第一名                                                         137,437,190.77                                    7.88%
    2      第二名                                                         119,398,922.37                                    6.84%
    3      第三名                                                         102,240,471.57                                    5.86%
    4      第四名                                                          92,222,420.00                                    5.29%
    5      第五名                                                          77,766,142.69                                    4.46%
    合计                           ——                                    529,065,147.40                                 30.33%3、成本按行业分类
                                                                                                                     单位:元
                                                  2012 年                              2011 年
    行业分类               项目                              占营业成本                           占营业成本    同比增减(%)
                                           金额                                 金额
                                                            比重(%)                            比重(%)有色金属采掘、
                   原材料               1,187,580,121.83        86.59%       1,258,517,072.32        91.15%   减少 4.56 个百分点冶炼、金属加工有色金属采掘、
                   人工                   10,866,048.86          0.80%           8,600,804.19         0.62%   增加 0.18 个百分点冶炼、金属加工有色金属采掘、
                   能源                   14,671,364.31          1.07%          14,013,258.43         1.01%   增加 0.06 个百分点冶炼、金属加工有色金属采掘、
                   折旧                   16,653,636.85          1.21%          13,889,692.23         1.01%   增加 0.20 个百分点冶炼、金属加工有色金属采掘、
                   费用                   59,128,976.26          4.31%          53,997,416.83         3.91%   增加 0.40 个百分点冶炼、金属加工有色金属采掘、
                   合计                 1,288,900,148.11        93.98%       1,349,018,244.00        97.70%   减少 3.72 个百分点冶炼、金属加工说明:
    与 2011 年相比,报告期由于主营产品销售数量和销售额的下降,同时,其他业务收入的增加带动其他业务成本上升,使得主营业务成本占营业成本的比重由 2011 年的 97.70%下降到 2012 年的 93.98%.按产品分类
                                                                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                                                                     单位:元
                                                2012 年                               2011 年
    产品分类          项目                                 占营业成本                            占营业成本     同比增减(%)
                                         金额                                  金额
                                                          比重(%)                             比重(%)
    粉末产品          原材料              978,235,645.46          71.33%      1,127,002,261.13          81.62% 减少 10.29 个百分点
    粉末产品          人工                    6,317,856.96         0.46%           5,934,286.26          0.43% 增加 0.03 个百分点
    粉末产品          能源                   12,085,814.00         0.88%          12,268,956.94          0.89% 减少 0.01 个百分点
    粉末产品          折旧                    9,216,950.28         0.67%           8,846,545.10          0.64% 增加 0.03 个百分点
    粉末产品          费用                   39,177,078.84         2.86%          40,701,052.91          2.95% 减少 0.09 个百分点
                  合计               1,045,033,345.54         76.20%      1,194,753,102.34          86.53% 减少 10.33 个百分点
    合金及其他产品 原材料                 209,344,476.35          15.27%         131,514,811.19          9.52% 增加 5.75 个百分点
    合金及其他产品 人工                       4,548,191.91         0.33%           2,666,517.92          0.19% 增加 0.14 个百分点
    合金及其他产品 能源                       2,585,550.32         0.19%           1,744,301.50          0.13% 增加 0.06 个百分点
    合金及其他产品 折旧                       7,436,686.57         0.54%           5,043,147.13          0.37% 增加 0.17 个百分点
    合金及其他产品 费用                      19,951,897.42         1.45%          13,296,363.92          0.96% 增加 0.49 个百分点
                  合计                243,866,802.57          17.78%         154,265,141.66         11.17% 增加 6.61 个百分点公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                   380,980,484.39
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                         30.42%公司前 5 名供应商资料
    序号                     供应商名称                         采购额(元)                     占年度采购总额比例(%)
    1       第一名                                                     171,829,059.71                                   13.72%
    2       第二名                                                      62,506,959.66                                     4.99%
    3       第三名                                                      62,143,303.35                                     4.96%
    4       第四名                                                      44,814,054.16                                     3.58%
    5       第五名                                                      39,687,107.51                                     3.17%
    合计                       ——                                     380,980,484.39                                   30.42%4、费用
                                                                                                                 单位:万元
                                                                                                       占销售收入比(%)
           项目                   本期数                    上期数           变动幅度(%)
                                                                                                      本期数         上期数
    营业税金及附加                             1,297.24               1,435.79               -9.65%              0.74%         0.74%
                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    销售费用                         1,956.26               1,760.26              11.13%          1.12%           0.91%
    管理费用                        12,083.06               9,825.97              22.97%          6.93%           5.07%
    财务费用                         6,612.23               6,024.85               9.75%          3.79%           3.11%
    所得税费用                       2,878.63               6,268.19              -54.08%         1.65%           3.24%说明:
    1、报告期内,管理费用比上年同期增长 22.97%,主要是人力成本、折旧及摊销、研发费用投入均比上年同期有所增加所致;
    2、报告期内,所得税费用比上年同期减少 54.08%,主要是应纳税所得额比上年同期大幅下降所致。5、研发支出
                                                                                                        单位:元
                 项目                   2012 年                       2011 年                    2010 年
    营业收入                                    1,744,356,498.54           1,936,617,166.87           1,379,109,486.75
    净资产                                      1,396,248,684.78           1,428,432,795.51           1,247,991,830.23
    研发投入金额                                  69,783,483.72                  62,501,777.65            42,846,430.18
    研发投入占营业收入比例(%)                           4.00%                         3.23%                     3.11%
    研发投入占净资产比例(%)                             5.00%                         4.38%                     3.43%
    报告期内,围绕节能环保、综合利用资源等国家鼓励类项目,公司加大研发经费投入,部分重点项目已获得成功,如“白钨矿不变体系闭路循环冶炼工艺”项目研发已完成,下一步将投入生产;“高性能钨粉工艺”、“硬质合金生产新涂层工艺”、“工业废水耦合深度净化循环再利用研究”等研发项目均已取得阶段性成果。6、现金流
                                                                                                        单位:元
               项目               2012 年                          2011 年                   同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                1,648,805,282.86                 1,744,802,993.05                        -5.50%
    经营活动现金流出小计                1,464,133,790.22                 1,631,535,328.06                       -10.26%
    经营活动产生的现金流量净额            184,671,492.64                   113,267,664.99                        63.04%
    投资活动现金流入小计                   30,848,506.91                     1,605,649.77                      1,821.25%
    投资活动现金流出小计                  218,882,171.62                   362,084,233.29                       -39.55%
    投资活动产生的现金流量净额           -188,033,664.71                  -360,478,583.52                        47.84%
    筹资活动现金流入小计                1,467,079,118.90                   875,982,264.40                        67.48%
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    筹资活动现金流出小计                      1,437,861,426.18                845,804,899.87                         70.00%
    筹资活动产生的现金流量净额                   29,217,692.72                 30,177,364.53                         -3.18%
    现金及现金等价物净增加额                     26,209,707.82                -216,936,313.54                     112.08%说明:
    1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 18,467.15 万元,较上年增加 63.04%,主要系用现金支付的原材料减少导致“购买商品接受劳务支付的现金”比上年同期减少所致;
    2、报告期内,投资活动现金流入小计 3,084.85 万元,较上年增加 1,821.25%,主要系收到政府项目补助所致;
    3、报告期内,投资活动现金流出小计 21,888.22 万元,较上年减少 39.55%,主要系募投项目投资比上年同期减少所致;
    4、报告期内,投资活动产生的现金流量净额-18,803.37 万元,较上年增加 47.84%,主要是收到政府项目补助导致投资活动现金流入同比增长,及募投项目投资支付现金同比减少导致投资活动现金流出同比减少所致;
    5、报告期内,筹资活动现金流入小计 146,707.91 万元,较上年增加 67.48%,主要系发行短期融资券、长短期贷款较上年同期增加所致;
    6、报告期内,筹资活动现金流出小计 143,786.14 万元,较上年增加 70%,主要是长、短期借款到期归还及分配股利比上年同期增加所致;
    7、报告期内,现金及现金等价物净增加额 2,620.97 万元,较上年增加 112.08%,主要是经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额较上年同期均有较大幅度增长所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    不适用三、主营业务构成情况
                                                                                                           单位:元
                                                     毛利率   营业收入比上年    营业成本比上年    毛利率比上年同期增
                   营业收入          营业成本
                                                      (%)     同期增减(%)     同期增减(%)          减(%)分行业有色金属采掘、
                 1,589,927,557.23 1,288,900,148.11   18.93%          -14.58%             -4.46%     减少 8.60 个百分点冶炼及加工分产品
                                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    仲钨酸铵          144,894,699.61     120,498,627.71   16.84%              -10.01%         -5.37%     减少 4.07 个百分点
    氧化钨            157,915,624.43     137,117,485.91   13.17%              -12.50%         -1.80%     减少 9.46 个百分点
    钨粉              199,427,008.19     159,706,486.79   19.92%              -16.74%        -10.01%     减少 5.98 个百分点
    碳化钨粉          798,555,595.16     627,710,745.13   21.39%              -25.54%        -16.34%     减少 8.65 个百分点
    合金              260,264,579.14     219,993,093.92   15.47%              41.40%          66.74%    减少 12.85 个百分点
    其他               28,870,050.70      23,873,708.65   17.31%              21.40%           6.94%    增加 11.18 个百分点分地区
    国内地区        1,101,222,413.81     879,476,317.67   20.14%              -20.15%        -11.22%     减少 8.03 个百分点
    国外地区          488,705,143.42     409,423,830.44   16.22%                1.32%         14.24%     减少 9.47 个百分点
       1、主营业务收入按产品分析
       报告期内,公司主营业务销售收入较上年下降 14.58%,大于主营业务成本下降 4.46%的幅度,整体来说 2012 年受全球经济不景气的影响,钨产品的市场需求量和销售价格均大幅下滑。为此,公司在力保原有市场份额的同时,加大了合金类产品的开发力度,新增了棒材产品的生产和销售,使得合金类产品的销售额有较大幅度的提高。
       2、毛利率变化分析
       报告期内钨品的销售价格一直处于下滑状态,使得公司产品毛利率下降幅度较大,氧化钨与合金两种产品的毛利率偏低,系因期初该二种产品库存较大,成本相对较高,摊薄了产品的盈利水平。
       3、主营业务收入按地区分析
       报告期内,因出口产品的收入主要以美元结算,受 2012 年人民币升值的影响,导致出口产品的综合毛利率的下降幅度略高于国内销售产品。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
       不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                              单位:元
                       2012 年末                      2011 年末
                                                                            比重增减
                                   占总资产                    占总资产比                      重大变动说明
                    金额                          金额                        (%)
                                   比例(%)                    例(%)
                                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    货币资金          173,821,454.07        6.22% 160,255,013.60        6.55%     -0.33%
    应收账款          154,518,042.30        5.53% 178,691,862.86        7.30%     -1.77%
    存货              733,370,860.35       26.26% 773,124,491.38       31.59%     -5.33%
    长期股权投资       64,061,684.44        2.29% 57,863,835.59         2.36%     -0.07%
    固定资产         1,079,361,319.87      38.65% 566,552,444.42       23.15%     15.50% 主要系募投项目完工结转增加所致
    在建工程           95,932,123.94        3.43% 300,332,762.13       12.27%     -8.84% 主要系募投项目完工结转所致
                                                                                       主要系预付的募投项目工程款和设备
    预付款项           20,435,842.98        0.73% 85,631,797.71         3.50%     -2.77%
                                                                                       采购款本期结算所致
    其他流动资产       23,765,492.73        0.85%                          0%      0.85% 增值税留抵税款调整所致
                                                                                       主要系购买林地使用权及自主研发项
    无形资产           86,412,090.23        3.09% 60,427,790.31         2.47%      0.62%
                                                                                       目转成果所致
    开发支出           18,861,943.37        0.68%   4,538,904.51        0.19%      0.49% 主要系部分项目进入开发阶段所致
    其他非流动资                                                                           主要系探矿支出增加和增值税留抵税
                  116,075,997.45        4.16% 73,060,644.71         2.98%      1.18%
    产                                                                                     款调整所致2、负债项目重大变动情况
                                                                                                                   单位:元
                          2012 年                        2011 年
                                                                            比重增减
                                    占总资产                   占总资产比                           重大变动说明
                      金额                        金额                       (%)
                                    比例(%)                   例(%)
    短期借款          692,668,157.19        24.8% 673,360,000.00       27.51%     -2.71%
    长期借款          219,000,000.00        7.84% 68,000,000.00         2.78%      5.06% 主要是新增贷款所致
                                                                                       主要是报告期应纳税所得额额减少导
    应交税费            8,677,574.66        0.31% 21,194,840.99         0.87%     -0.56%
                                                                                       致所得税减少一年内到期非流
                   44,000,000.00        1.58% 80,000,000.00         3.27%     -1.69% 系长期借款重分类,一年内到期动负债
    其他流动负债      208,458,356.13        7.46%                                  7.46% 系发行短期融资券所致
    其他非流动负债     63,276,608.66        2.27% 35,575,687.09         1.45%      0.82% 主要是公司收到政府补助所致3、以公允价值计量的资产和负债
       不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告五、核心竞争力分析
       资源优势:公司下辖 4 个采矿权矿山和 6 个探矿权矿区。近几年探矿成果较显著,特别是淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、石雷钨矿三个已开采矿山和天井窝一个尚未开采矿山,都取得了探矿阶段性成果,将有益于提高公司矿山开采服务年限,为后续开采储备了充足资源。
       完整的产业链:是国内钨行业产业链完整的少数厂商之一,具有较强的抗风险能力。
       科技创新优势:报告期内,公司继续发挥研发中心的研发和创新能力,依靠科技,以自主创新与产学研相结合为抓手,加大技术引进与消化吸收,提升公司技术创新能力,实现企业可持续发展。公司被工信部、财政部认定为 2012 年国家技术创新示范企业。2012 年公司及赣州澳克泰新申请发明专利 16 项、实用新型专利 1 项、外观设计专利 1 项。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
       不适用(2)持有金融企业股权情况
       不适用(3)证券投资情况
       不适用2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况
                                                                                                             单位:万元受托人名 委托理财 委托理财 委托理财 报酬确定 实际收回 本期实际 实际获得 是否经过 计提减值 是否关联
                                                                                                                 关联关系
    称       金额   起始日期 终止日期      方式     本金金额    收益     收益     法定程序 准备金额        交易
    中国银行                                固定收益
                   2012 年   2012 年
    股份有限                                型(收益
           4,000.00 04 月 01 04 月 06               4,000.00     1.53     1.53 是                    否          非关联方
    公司崇义                                率 2.8%
                   日        日
    支行                                    (年利
                                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                           率))
                                           固定收益中国银行
                       2012 年   2012 年   型(收益股份有限
            2,000.00 04 月 20 04 月 24     率 3.15%      2,000.00    0.69      0.69 是                 否         非关联方公司崇义
                       日        日        (年利支行
                                           率))中国银行
                       2012 年   2012 年
    股份有限                                   保本浮动
            4,000.00 04 月 20 04 月 23                   4,000.00    0.56      0.56 是                 否         非关联方
    公司崇义                                   收益型
                       日        日支行
    合计       10,000.00        --        --       --       10,000.00    2.78      2.78      --        0        --        --
    涉诉情况(如适用)                         不适用
                                               为提高资金使用效率,增加货币资产收益,在保障公司及其分子公司日常经营
                                           运作和项目建设资金需求的情况下,公司第二届董事会第十四次会议决议审议通过
    委托理财情况说明                           使用不超过 6,000.00 万元(包括本数)的自有短暂闲置资金投资于固定收益型或
                                           保本浮动收益型的银行理财产品,并且在上述额度内资金可以滚动使用。报告期公
                                           司投资银行理财产品共取得收益 2.78 万元。(2)衍生品投资情况报告期末衍生品投资的持仓情况
       不适用(3)委托贷款情况
       不适用3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                                                                 单位:万元
    募集资金总额                                                                                                     51,574.34
    报告期投入募集资金总额                                                                                              380.30
    已累计投入募集资金总额                                                                                           51,901.19
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                             0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                                 0
    累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                    0%
                                                    募集资金总体使用情况说明
                                                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告截至报告期末,公司募投项目中“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”累计投入 54,841.25 万元,其中累计使用募投资金 31,925.09 万元,该项目已于 2012 年 12 月完工。募投项目中“淘锡坑钨矿区精选厂生产线技术改造项目”和“研发中心技术改造项目(一期)”已分别于 2011 年 4 月和 2010 年 2 月完工。(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                         单位:万元
                       是否已变                                                截至期末 项目达到                          项目可行
                                  募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
    承诺投资项目和超募      更项目                          本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额               (%)(3)= 用状态日                 预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                 金额(2)                              益
                        变更)                                                   (2)/(1)         期                              化承诺投资项目
    高性能、高精度涂层刀                                                                       2012 年
    片技术改造工程(一 否             31,000.00 31,000.00     380.30 31,925.09 102.98% 12 月 31                  0否          是
    期)                                                                                       日
                                                                                           2011 年淘锡坑钨矿区精选厂
                       否          3,093.00 3,093.00        0.00 3,099.84 100.22% 04 月 30            1,173.59 是         否生产线技术改造项目
                                                                                           日
                                                                                           2010 年研发中心技术改造项
                       否          2,150.00 2,150.00        0.00 2,150.00         100% 02 月 05                  否(注 1)否目(一期)
                                                                                           日
    承诺投资项目小计            --    36,243.00 36,243.00     380.30 37,174.93        --            --    1,173.59      --          --超募资金投向
    归还银行贷款(如有)        --    14,700.00 14,700.00              14,700.00                    --      --          --          --
    补充流动资金(如有)        --       26.26     26.26                  26.26                     --      --          --          --
    超募资金投向小计            --    14,726.26 14,726.26              14,726.26      --            --                  --          --
    合计                        --    50,969.26 50,969.26     380.30 51,901.19        --            --    1,173.59      --          --未达到计划进度或预 高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)项目,原计划投产日期为 2011 年 12 月 31 日,由于计收益的情况和原因 公司加大了对该项目的投入,投资设备采购进一步优化,技术先进程度、建筑安装复杂程度等均较
    (分具体项目)         原计划有所提高,项目实际完工日期为 2012 年 12 月 31 日,报告期内尚未产生效益。
                       公司募投项目“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”原投资总额为 31,000 万元,实施主
                       体为公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司。随着项目的进展,2009 年制作的项目可行性报
                       告已经不能适应目前国际市场刀具切削制造业形势的发展,为使项目的建设具有更高的起点和可操项目可行性发生重大 作性,同时确保项目建设完成后,产品性能达到国际一流水平,并在较长期间持续发挥优势,避免
    变化的情况说明         投产后即需要更新建设及减弱投资功效,经公司董事会和股东大会通过,该项目在原有投资的基础
                       上继续追加投资,新投资总额预计为 55,863.05 万元,比原投资总额增加 24,863.05 万元,对于新增
                       加的投资额度,公司使用自有资金补足。截至报告期末,该项目累计投入 54,841.25 万元,占新投资
                       总额的 98.17%超募资金的金额、用途 适用
    及使用进展情况         公司超募资金 14,726.26 万元,已使用 14,726.26 万元。
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                     1、2010 年 5 月 24 日,公司 2009 年年度股东大会通过了《关于超募资金使用计划的议案》,同意
                     公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下,使用超
                     募资金中的 7,000 万元偿还银行贷款,用 7,700 万元暂时性补充流动资金,使用期限不超过 6 个月。
                     2010 年 5 月 26 日分别偿还中国银行崇义支行 4,000 万元和农业银行崇义支行 3,000 万元贷款;2010
                     年 5 月 27 日和 2010 年 6 月 3 日补充流动资金 5,700 万元和 2,000 万元。
                     2、2010 年 10 月 23 日,公司 2010 年第一届董事会第十四次会议通过了《关于超募资金使用计划的
                     议案》,同意公司将已用于补充流动资金的 7,700 万元超募资金,在其归还至超募资金专户后,将用
                     于偿还银行贷款,该超募资金专户余额一次性补充流动资金。2010 年 11 月 4 日,公司将已用于补
                     充流动资金的超募资金 7,700 万元予以归还,存入至公司超募集资金专用账户,并书面通知保荐机
                     构平安证券有限责任公司。2010 年 11 月 5 日,公司将上述归还到位的 7,700 万元超募资金用于一次
                     性偿还银行贷款。募集资金投资项目实 不适用
    施地点变更情况       未发生变更募集资金投资项目实 不适用
    施方式调整情况       未发生调整
                     适用
                     2010 年 5 月 24 日,公司 2009 年年度股东大会通过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的募集资金投资项目先
                     自筹资金的议案》,同意公司将先期投入“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”1,479.32 万期投入及置换情况
                     元,“淘锡坑钨矿区精选厂生产线技术改造项目”2,373.22 万元,“研发中心技术改造项目(一
                     期)”2,150.00 万元,合计 6,002.54 万元,以募集资金置换。2010 年 6 月 30 日完成置换。
                     适用
                     1、 2010 年 11 月 25 日,公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募
                     集资金补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投
                     资项目正常进行的前提下,使用 10,000 万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金,使用期限不超
                     过 6 个月。2010 年 11 月 29 日,公司将 10,000 万元用于补充流动资金。并已于 2011 年 5 月 12 日,用闲置募集资金暂时
                     予以归还,并及时通知了保荐机构平安证券有限责任公司。补充流动资金情况
                     2、2011 年 5 月 14 日,公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金
                     补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目
                     正常进行的前提下,使用 5,000 万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金,使用期限不超过 6 个
                     月。2011 年 5 月 17 日,公司将 5,000 万元转入中国农业银行崇义支行,用于暂时性补充流动资金。
                     并已于 2011 年 9 月 14 日,予以归还,并及时通知了保荐机构平安证券有限责任公司。项目实施出现募集资 不适用金结余的金额及原因 无尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无情况
       注 1:公司募集资金投资项目中,研发中心技术改造项目属于提升研发实力,提高公司技术与产品市场竞争力的前瞻性项目,该项目的对应投入计入了公司的固定资产,无法单独核算效益。
                                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(3)募集资金变更项目情况
    不适用4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                            主要产
            公司 所处行              注册资本
    公司名称                   品或服               总资产(元)   净资产(元)      营业收入(元)   营业利润(元)     净利润(元)
            类型     业              (万元)
                              务赣州澳克
    泰工具技    子公
                   制造业   喷涂粉   50,000.00   838,672,157.27 453,651,898.10     28,943,368.34 -17,485,960.82 -16,716,485.83
    术有限公    司司西安华山
            参股
    钨制品有           制造业   钨材     12,000.00   136,500,708.69 130,469,780.10 230,175,943.30      9,892,667.29    10,201,551.26
            公司限公司
    (1)赣州澳克泰工具技术有限公司
    公司的全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司,原名赣州章源钨业新材料有限公司,主营业务为高档硬质合金及其工具的生产和加工,承担公司募投项目中“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”的具体实施。报告期内,主要生产经营喷涂粉。由于喷涂粉生产尚未达到经济规模,生产中固定成本较高,经营业绩处亏损状态。报告期末,总资产 83,867.22 万元,净资产 45,365.19 万元,营业收入 2,894.34 万元,净利润 -1,671.65 万元。报告期内,公司对子公司赣州澳克泰增资 9,188.00 万元,用于募投项目“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”建设,注册资本由 40,812.00 万元增至 50,000.00 万元,该项目已于 2012 年 12 月完工。
    (2)西安华山钨制品有限公司
    公司的参股公司西安华山钨制品有限公司,成立于 2007 年 9 月 24 日,设立时取得西安市工商行政管理局颁发的注册号为 610100100004955 的企业法人营业执照,注册资本为 12,000.00 万元,其中,西安北方华山机电有限公司出资 6,120.00 万元,西安华山精密机械有限公司出资 120.00 万元,本公司出资 5,760.00万元,持有 48%的股权。西安华山成立后至今,股权结构未发生变化。主营业务为硬质合金深加工产品的生产和销售。报告期末,总资产 13,650.07 万元,净资产 13,046.98 万元,营业收入 23,017.59 万元,净利润1,020.16 万元;对本公司净利润影响 488.95 万元,影响所有者权益增加 488.95 万元。
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告报告期内取得和处置子公司的情况
    不适用5、非募集资金投资的重大项目情况
    不适用七、公司控制的特殊目的主体情况
    不适用八、公司未来发展的展望(一)公司所处行业竞争格局和发展趋势
    钨是国民经济和现代国防不可替代的基础材料和战略资源。钨资源量分布相对集中,中国占全球 65%(数据来源:美国地质调查局(USGS)报告)。从国内发展趋势上看,随着我国工业化、城市化进程的快速发展,科技进步、新产品研发和战略性新兴产业的发展,钨的应用范围不断扩大,钨市场需求将保持稳定增长。钨矿资源开发利用向规模化、集约化、规范化发展。钨产品向高性能、高精度、高附加值发展,形成具有世界竞争力的格局。从国际发展趋势上看,钨作为重要的战略资源,高技术含量、高附加值钨精深加工产品的竞争将更加激烈。
    2013 年,国际经济形势的不确定因素依然较多,短期内,国际钨市场需求的低迷状况可能还将继续,中长期向好,国际钨市场形势总体呈积极向好态势发展。(二)专注于发展钨上下游产业链的企业发展战略
    公司长期专注于以钨资源的利用和开发为基础,以高性能、高精度、高附加值的钨加工产品研发生产为发展方向,通过引进世界先进技术和自主创新相结合,建成一个以钨矿产资源勘探、采选、冶炼、精深加工及相关产业协同发展,国内领先,具有较强国际竞争力的钨业公司。
    2012 年 6 月 28 日,国务院公布《关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见》(国发【2012】21 号),该意见明确将赣南等原中央苏区地区打造为全国稀有金属产业基地的战略定位,积极推动优势矿产业发展,并将其列为国家找矿突破战略行动重点区域,加大地质矿产调查评价、中央地质勘查基金等中央财政资金的支持力度等政策。政策的落实,将为公司的发展提供良好的外部发展环境和重大利好。
    未来公司将强化资源储备,提高资源保障能力,推进科技创新,提升核心竞争力和盈利能力,加大安全环保投入,发展具有自身技术优势及特色的精深加工产品。(三)公司 2013 年经营计划
                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    1、公司 2013 年工作的经营计划
    2013 年公司计划销售收入 20 亿元,经营业绩实现恢复性增长。本经营计划并不代表公司对 2013 年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,敬请投资者特别注意。
    矿山板块:严格按非煤矿山安全标准化要求组织生产;充分利用中央振兴赣南苏区发展的机遇;加快公司现有采矿权、探矿权资源储量核实与区域详查工作,做好矿区整合和启动开采的准备工作。
    精深加工板块:加大新产品的开发力度,优化特色产品的制备工艺,扩大差异化生产经营底力,提高产品质量,降低生产成本,增强市场竞争力。
    募投项目:高性能高精度涂层刀片项目将进一步完善生产工艺和管理体系,加快产品开发力度,加强销售队伍建设和市场开拓,让产品尽快投放市场,早日实现盈利。
    2、公司未来资金需求与使用计划
    公司坚持持续、稳定和健康的发展模式,随着公司经营规模的不断扩大和项目建成投产,公司将继续和金融机构保持良好的合作关系,保证融资渠道畅通,并将择机续发短期融资券。公司资金来源主要为营业收入、银行融资和债务融资,融通的资金以归还到期贷款和置换高成本负债为主,部分用于补充流动资金。公司还将根据实际运营和其他具体情况的需求,采取积极稳健的步伐,合理利用各种融资方式,提高资金的使用效率,以确保未来发展的资金需求。
    3、公司面临的主要风险因素分析以及对策
    (1)宏观经济或下游需求波动导致行业景气度变化对公司经营业绩影响
    钨产品广泛应用于国民经济各个行业,主要包括装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等,宏观经济环境的变化将导致钨行业景气度发生变化,公司经营业绩将受到影响。
    对策:公司将积极开发技术领先、质量稳定的优势产品,拓宽市场。同时加大对具有核心竞争优势的特色粉末产品的生产和市场销售,保证公司良好的经营业绩。
    (2)钨精矿供应和价格波动风险
    风险分析:公司所用原材料钨精矿目前大部分需外部采购,自给率不高,钨精矿市场价格的波动将对公司毛利率水平和经营业绩会产生一定影响。
    对策:公司在保持自有矿产稳定供给外,将充分利用行业经验,根据市场变化,积极调整原材料库存,保证正常生产的需要,降低价格波动影响。
    (3)汇率波动风险
    风险分析:公司出口量占一定比例,汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    对策:密切关注国际市场汇率变化,最大程度降低汇率波动风险;与金融机构合作,减少人民币汇率波动的影响;通过合同约定锁定汇率风险。
    (4)募投项目投产实施是否能达到预期效益风险
    风险分析:公司募投项目“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”报告期内完成项目建设,若该项目顺利实施,将极大提高公司高端硬质合金产品的档次,增强公司产品核心竞争力,成为公司新的利润增长点。但若该项目因新产品线工艺管理、新产品开发及市场开拓等因素不能如期达到预期效益,将对公司 2013 年的业绩产生一定影响。
    对策:子公司将不断引入高端技术及管理人才,加大对该项目的生产线调试、新工艺完善、新产品开发及市场开拓力度,务求实现预期效益指标。九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    不适用十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    报告期内,未发生重大会计差错更正事项。十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    与上年财务报告相比,公司合并报表范围未发生变化。十三、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    报告期内,公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等文件的规定和要求,结合公司实际情况,对公司《章程》中涉及利润分配事项的部分条款进行了修订,同时还制定了《未来三年(2012~2014 年)股东回报规划》,并经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过。
    修改后的利润分配政策分红标准和比例明确、清晰,并由独立董事发表意见,符合公司《章程》及审议程序的规定,利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明,充分保护中小投资者的合法权益。公
                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告司现行利润分配政策为:
    公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司实施现金分红应同时满足下列条件:公司该年度实现的利润经弥补亏损、提取盈余公积金后所余的可供分配利润为正值;审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%,且超过 3 亿元。
       在满足上述现金分红条件的情况下,公司原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                              0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                      2.00
    每 10 股转增数(股)                                                                                0
    分配预案的股本基数(股)                                                                  428,213,646
    现金分红总额(元)(含税)                                                               85,642,729.20
    可分配利润(元)                                                                        423,816,354.01公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况(一)2012 年度利润分配预案:
    公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《公司2012年度利润分配预案》:
    经天健会计师事务所审计,公司(母公司)2012 年度实现净利润 147,907,477.66 元,提取 2012 年度法定盈余公积金 14,790,747.77 元,加年初未分配利润 461,985,082.52 元,减去 2011 年度已分配利润171,285,458.40 元(2011 年度利润分配于 2012 年 5 月实施完成),2012 年末未分配利润为 423,816,354.01元。
    本次分红派息预案为:以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 428,213,646 股为基数,向全体股东按每 10股派现金红利 2.00 元(含税),本次共派发现金红利 85,642,729.20 元。剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配不送股、不转增。
    本议案需提交公司2012年度股东大会审议。(二)2011 年度利润分配情况
                                                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    公司 2011 年年度股东大会审议通过了《公司 2011 年度利润分配预案》:以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 428,213,646 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金红利 4.00 元(含税),本次共派发现金红利171,285,458.40 元。剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配不送股、不转增。本次利润分配已于 2012年 5 月完成。(三)2010 年中期及年度利润分配情况
    公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《2010 年中期利润分配的预案》,以 2010 年 6 月 30 日公司总股本 428,213,646 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 1.50 元(含税),本次共派发现金红利 64,232,046.90 元。本次利润分配不送股、不转增。本次利润分配已于 2010 年 10 月完成。
    公司 2010 年年度股东大会审议通过了《公司 2010 年度利润分配预案》:以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 428,213,646 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金红利 2.50 元(含税),本次共派发现金红利107,053,411.50 元。剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配不送股、不转增。本次利润分配已于 2011年 5 月完成。
    公司近三年现金分红情况表                                                                         单位:元
                                                       分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度         现金分红金额(含税)
                                                         上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2012 年                                85,642,729.20               131,662,641.57                      65.05%
    2011 年                              171,285,458.40                286,909,838.42                      59.70%
    2010 年                              171,285,458.40                151,440,357.48                     113.10%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
    不适用十四、社会责任情况
    公司具有较强的社会责任感,能够积极参与社会福利、环保等公益事业,主动承担社会责任,充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡,共同推动公司长期可持续发展。未来,公司将积极履行社会责任,在兼顾环境保护的同时,致力于打造广受客户青睐、赢得社会信赖的知名品牌,实现商业利益与社会责任的高度统一。(一)利益相关者方面
    1、股东及债权人
    作为一家上市公司,保障股东特别是中小股东的利益,维护债权人的合法权益,是公司最基本的社会
                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告责任。公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规,不断完善公司治理,建立了以公司《章程》为基础的内控体系,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东及债权人的权益。不断完善治理结构,规范公司运作,充分保障全体股东合法权益;强化信息披露管理,公平对待投资者;加强投资者关系管理,主动服务投资者、回报投资者,公司被江西证监局评为“2012 年度投资者保护宣传工作先进单位”;诚实守信、合法合规,保障债权人的合法权益,与各银行形成了双方相互信任、相互支持的良好稳定关系。
    2、职工
    公司持续坚持“利用资源、依靠科技、以人为本、诚信至上”的经营理念,将思维理念、工作理念和经营理念细化到各项工作中去,公司注重在竞争中选拔人才、使用人才,关心、爱护、信任人才。加大考核奖励力度,充分调动员工的积极性,切实做好员工的后勤服务工作。以人为本,把人才战略作为企业发展的重点,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长,不断将企业的发展成果惠及全体员工,构建和谐稳定的劳资关系。
    3、供应商及客户
    公司坚持“以人为本,诚信至上”原则,为客户提供优质的产品;建立完善的质量保证体系与售后服务体系,与客户维系良好的合作关系;完善采购流程与机制,加强与供应商的沟通合作,为供应商提供良好的竞争环境,实现互惠共赢。(二)社会公益事业方面
    公司积极参与地方的各项公益事业,热心参加慈善事业。报告期内,公司在捐资助教、扶贫济困、农村土坯房改造等方面出钱出力,在中南大学设立“章源钨业教育基金”,并被授予“中南大学副董事单位”。2012 年公司共对外现金捐助 1,039 万元,鉴于公司及董事长长期以来对社会公益事业的支持,董事长被江西省慈善总会、江西日报社评为“2012 年江西慈善突出贡献楷模”。(三)资源利用与环境保护方面
    自公司创建以来,一直坚持“高效利用资源,致力预防污染,遵守法律制度,建设绿色章源”的环境方针,以 ISO14001:2004 环境管理体系为管理手段,认真贯彻落实环境保护各项法规制度,对公司所有新、改、扩钨冶炼与加工建设项目均依法办理了环境保护“三同时”手续,通过了环境主管部门的审批和验收;公司建设发展壮大的同时,始终将环境保护、清洁生产工作放在重中之重,先后实施了淘锡坑钨矿废水和尾砂处理二合一工程、新安子尾矿库、大余石雷尾矿库以及深加工工业区废水处理站、氨回收和废水综合净化等系列工程,改善了公司环境保护的硬件设施和技术工艺,提升了公司环境污染防治水平和清洁生产水平,所有治理设施稳定运行,各项污染物均达到相应的排放标准,未发生环境事故;同时,公司还建立
                                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告健全了公司环境保护管理制度和环境突发事件应急预案,做到在常态和非常态下都要保护好环境。(四)安全生产方面
    公司注重安全方面投入,硬件设施得到进一步提高,根据《江西省金属非金属地下矿山安全避险“六大系统”方案设计指导意见》,各矿委托有资质单位先后对井下安全避险“六大系统”进行了设计与施工,公司矿山“六大系统”建设走在全省民营非煤矿山的前列;大力开展安全检查和安全教育培训,认真督促隐患整改加强;全面落实安全生产主体责任,推动安全生产管理工作规范化、标准化。冶金等工贸行业安全标准化贯标工作开展顺利,公司跻身为省内少数几个通过安标化二级标准企业之一;建立安全考核制度,制定各类安全防护措施;积极开展各类安全活动完善应急预案,开展针对性应急演练。十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                        接待对象                             谈论的主要内容及提供的
    接待时间              接待地点           接待方式                       接待对象
                                                          类型                                        资料
                                                                   华泰联合证券 陆冰然、刘
                                                                                             1、公司募投项目进展情
                      公司一楼接待室、                             晓;东方证券 张新平;民
                                                                                             况;2、公司矿山生产情况;
    2012 年 02 月 16 日 公司分厂、淘锡坑 实地调研           机构       生证券 滕越;广发基金
                                                                                             3、公司下游产品硬质合金
                      钨矿                                         刘心任;方正证券 明炉
                                                                                             需求情况。未提供资料。
                                                                   发;华创证券 何杰
                      公司一楼接待室、                                                       1、公司募投项目进展情
    2012 年 03 月 02 日 参观公司分厂、淘 实地调研           机构       博时基金 祁禾             况;2、公司生产经营情况。
                      锡坑钨矿                                                               未提供资料。
                      公司一楼接待室、                                                       1、公司募投项目进展情
    2012 年 03 月 06 日 参观公司分厂、淘 实地调研           机构       国金证券 万友林           况;2、公司生产经营情况。
                      锡坑钨矿                                                               未提供资料。
                                                                   国君证券万锐,瑞银证券
                                                                   林浩祥、陈扬,星石投资
                                                                   张文博,富安达基金毛矛,
                                                                   泰信基金荣宇,信诚基金
                                                                                             1、公司募投项目进展情
                      公司接待室、参观                             汪洋,华泰证券付祥,广
    2012 年 04 月 26 日                      实地调研       机构                                 况;2、公司生产经营情况。
                      公司分厂                                     发证券王俊爽,京福资产
                                                                                             未提供资料。
                                                                   管理王小建,兴业证券罗
                                                                   人渊,华安基金陆奔,财
                                                                   通基金焦庆,农银汇理基
                                                                   金杨梦
                                                                   申银万国证券张岩、赵洋、
                                                                   贺华成,宝盈基金朱建明,1、公司募投项目进展情
                      公司二楼会议室、
    2012 年 05 月 04 日                      实地调研       机构       中国人寿资产周卓玮,汇 况;2、公司生产经营情况。
                      参观公司分厂
                                                                   添富基金康建昌,平安资 未提供资料。
                                                                   产管理马克明,浦银安盛
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                           基金陈承志,国民信托栾
                                                           庆帅,嘉实基金吴云峰,
                                                           东吴证券袁理
                                                                                    1、公司募投项目进展情
                      公司二楼会议室、                     华西证券胡韬,国泰基金
    2012 年 05 月 17 日                      实地调研   机构                            况;2、公司生产经营情况。
                      参观公司分厂                         孙朝晖,长江证券熊文静
                                                                                    未提供资料。
                                                           中金公司邓贺婓、严志勇,1、公司募投项目进展情
                      参观公司淘锡坑钨
    2012 年 05 月 29 日                      实地调研   机构   华夏基金夏云龙、李人旺,况;2、公司生产经营情况。
                      矿、公司分厂
                                                           华商基金童立             未提供资料。
                                                           投资快报社吴丁杰、蔡奕 1、公司基本情况及生产经
                      公司展厅、厂区及
    2012 年 10 月 23 日                      实地调研   机构   荼、莫丽娟;国信证券甘 营情况;2、公司募投项目
                      会议室
                                                           文宇                     进展情况。未提供资料。
                                                           日信证券焦东伟,中信建
                                                                                   1、公司基本情况及生产经
                      公司展厅、厂区、                     投徐荃子,国都证券袁放,
    2012 年 11 月 06 日                      实地调研   机构                           营情况;2、公司募投项目
                      矿区及会议室                         上海醴泉投资管理有限公
                                                                                   进展情况。未提供资料。
                                                           司张健
                                                           广州世泽投资管理有限公 1、公司基本情况及生产经
                      公司展厅、厂区、
    2012 年 11 月 20 日                      实地调研   机构   司雷磊、任杰、陈爱民、 营情况;2、公司募投项目
                      矿区
                                                           卜映辉                   进展情况。未提供资料。
                                                                                    1、公司基本情况及生产经
                      公司展厅、办公楼                     国金证券股份有限公司
    2012 年 11 月 21 日                      实地调研   机构                            营情况;2、公司募投项目
                      会议室                               邓蠡
                                                                                    进展情况。未提供资料。
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                             第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项
        不适用媒体质疑情况
        不适用二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
                                                报告期新增 报告期偿还
    股东或关联                         期初数(万                           期末数(万 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
             占用时间   发生原因                 占用金额 总金额(万
    人名称                              元)                                 元)        式    额(万元) 间(月份)
                                                 (万元)    元)
    合计                                                                                   --              0     --注册会计师对资金占用的专项审核
                                   2013 年 03 月 26 日意见的披露日期
    注册会计师对资金占用的专项审核     巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)《关于崇义章源钨业股份有限公司控股股东及
    意见的披露索引                     其他关联方资金占用情况的专项说明》三、破产重整相关事项
       报告期内,公司无破产重组事项。四、资产交易事项1、收购资产情况
       报告期内,公司未收购资产。2、出售资产情况
       报告期内,公司未出售资产。3、企业合并情况
       报告期内,公司无企业合并情况。
                                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告五、公司股权激励的实施情况及其影响
       报告期内,公司未实施股权激励计划。六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易
                                                                                               市场
                                                      关联交易 关联交易 占同类交
    关联交易              关联交易 关联交易 关联交易                                      关联交易 价格
           关联关系                                   价格(万 金额(万 易金额的                       披露日期      披露索引
    方                 类型        内容   定价原则                                   结算方式 (万
                                                        元)     元)      比例(%)
                                                                                               元)西安华山
                               粉末类产                                                                2013 年 01
    钨制品有 联营企业 销售商品                 市场价     26.25    10,224.05     7.86% 电汇        25.37                巨潮资讯网
                               品                                                                      月 29 日限公司郑州荣鑫
                               硬质合金                                                                2013 年 01
    源工贸有 联营企业 销售商品                 市场价     37.64      184.23       6.4% 承兑        37.6                 巨潮资讯网
                               喷涂粉                                                                  月 29 日限公司
    合计                                            --       --    10,408.28    14.26%       --      --        --           --
    大额销货退回的详细情况                     无关联交易的必要性、持续性、选择与关 关联方经营稳健、收入较稳定,导致本公司形成销售坏帐的可能性较小,不会对联方(而非市场其他交易方)进行交易 公司的发展产生不利影响,且与关联方的购销关系是本公司独立的、市场化的销
    的原因                                     售体系的一部分,是平等的市场主体之间合作双赢的现实选择。
    关联交易对上市公司独立性的影响             上述关联交易未影响公司的独立性。公司对关联方的依赖程度,以及相关解 基于自身及关联人主营业务的拓展,在公平、互利的基础上进行,定价采取公允、
    决措施(如有)                             合理的原则,未损害公司利益,不会造成公司对关联方的依赖。按类别对本期将发生的日常关联交易进
                                           报告期销售西安华山粉末产品 10,224.05 万元,占全年预计交易金额的 83.07%;行总金额预计的,在报告期内的实际履
                                           销售郑州荣鑫源喷涂粉 184.23 万元,占全年预计交易金额的 119.75%行情况(如有)交易价格与市场参考价格差异较大的原
                                           不适用因2、资产收购、出售发生的关联交易
       不适用3、共同对外投资的重大关联交易
       不适用
                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告4、关联债权债务往来
    是否存在非经营性关联债权债务往来
    □ 是 √ 否5、其他重大关联交易
    不适用七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况
    不适用(2)承包情况
    不适用(3)租赁情况
    不适用2、担保情况
    不适用违规对外担保情况
    不适用3、其他重大合同
    不适用
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告八、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
           承诺事项               承诺方             承诺内容                承诺时间          承诺期限    履行情况
    股改承诺                          不适用              不适用                   不适用          不适用       不适用收购报告书或权益变动报告
                                  不适用              不适用                   不适用          不适用       不适用书中所作承诺
    资产重组时所作承诺                不适用              不适用                   不适用          不适用       不适用
                                              自本公司股票上市日起 36
                           公司控股股东崇义 个月内,不转让或者委托他
                           章源投资控股有限 人管理其持有的本公司股 2010 年 03 月 31 日         36 个月    严格履行中
                           公司               份,也不由本公司回购其持
    首次公开发行或再融资时所                      有的股份。
    作承诺                                        自本公司股票上市之日起
                                              36 个月内,不转让其在本
                           公司实际控制人黄
                                              公司上市前已持有的崇义 2010 年 03 月 31 日       36 个月    严格履行中
                           泽兰先生
                                              章源投资控股有限公司股
                                              权。
                                              根据公司第二届董事会第
                                              十八次会议和公司 2012 年
                                              第一次临时股东大会审议
                                              通过《关于制定〈公司股东
                                              分红回报规划〉的议案》,其他对公司中小股东所作承 崇义章源钨业股份 承诺在公司盈利且现金能
                                                                         2012 年 07 月 27 日     3年      严格履行中
    诺                         有限公司           够满足公司持续经营和长
                                              期发展的前提下,公司最近
                                              三年以现金方式累计分配
                                              的利润原则上不少于最近
                                              三年实现的年均可分配利
                                              润的 30%。
    承诺是否及时履行           是未完成履行的具体原因及下
                           无一步计划是否就导致的同业竞争和关
                           否联交易问题作出承诺
    承诺的解决期限             不适用
    解决方式                   不适用
    承诺的履行情况             不适用
                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
    不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所
    境内会计师事务所名称                                 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                       50
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                                 6年
    境内会计师事务所注册会计师姓名                               啜公明、朱中伟当期是否改聘会计师事务所
    □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    不适用十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    不适用十一、处罚及整改情况
    不适用董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
    不适用十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    不适用十三、其他重大事项的说明
    不适用
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告十四、公司子公司重要事项
    报告期内,全资子公司赣州澳克泰“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)”项目,原计划投产日期为 2011 年 12 月 31 日,由于公司加大了对该项目的投入,投资设备采购进一步优化,技术先进程度、建筑安装复杂程度等均较原计划有所提高,该项目于 2012 年 12 月完工,报告期内尚未产生效益。十五、公司发行公司债券的情况
    不适用
                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                               第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                         本次变动前                    本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                              发行新          公积金转
                        数量        比例(%)            送股                其他    小计      数量       比例(%)
                                                股               股
    一、有限售条件股份    348,987,770 81.50%                                                  348,987,770    81.50%1、国家持股2、国有法人持股
    3、其他内资持股       348,987,770 81.50%                                                  348,987,770    81.50%
    其中:境内法人持股    348,987,770 81.50%                                                  348,987,770    81.50%
    境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股
    境外自然人持股5、高管股份
    二、无限售条件股份     79,225,876 18.50%                                                   79,225,876    18.50%
    1、人民币普通股        79,225,876 18.50%                                                   79,225,876    18.50%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数          428,213,646     100%                                                428,213,646     100%股份变动的原因
    不适用股份变动的批准情况
    不适用股份变动的过户情况
    不适用
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
      不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
      不适用二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                       发行价格(或                                      获准上市交易
                      发行日期                      发行数量         上市日期                          交易终止日期
      券名称                            利率)                                             数量股票类
    A股              2010 年 03 月 19 日 13.00 元/股      43,000,000 2010 年 03 月 31 日      43,000,000前三年历次证券发行情况的说明:
      经中国证券监督管理委员会“证监许可【2010】246 号”文核准,公司于 2010 年 3 月 19 日首次公开发行人民币普通股股票(A 股)4,300 万股,本次发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,其中,网下配售 860 万股,网上发行 3,440 万股,发行价格为 13.00 元/股。
      经深圳证券交易所“深证上【2010】100 号”文同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“章源钨业”,股票代码“002378”;其中本次公开发行中网上定价发行的 3,440 万股股票于 2010 年 3 月 31 日起上市交易。网下向询价对象配售的 860 万股 3 个月锁定期满,于 2010 年 7 月 1 日上市流通。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
      报告期内,公司不存在因股份总数及股东结构变动而产生的公司资产和负债结构的变动情况。3、现存的内部职工股情况
      不适用
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位:股
    报告期股东总数                              29,773 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                         30,685
                                             持股 5%以上的股东持股情况
                                                                报告期                                质押或冻结情况
                                                                         持有有限售 持有无限售
                                        持股比例 报告期末持 内增减
       股东名称           股东性质                                       条件的股份 条件的股份
                                         (%)     股数量       变动情                             股份状态      数量
                                                                           数量        数量
                                                                  况崇义章源投资控股有
                       境内非国有法人     81.50% 348,987,770             348,987,770               质押        136,020,000限公司
    黄泽辉                 境内自然人          0.81%    3,482,332                          3,482,332西藏湃龙投资有限公
                       境内非国有法人      0.58%    2,462,616                          2,462,616 冻结             560,000司重庆国际信托有限公司-聚益结构化证券
                       境内非国有法人      0.37%    1,575,187                          1,575,187投资集合资金信托计划交通银行-华夏蓝筹
    核心混合型证券投资 境内非国有法人          0.35%    1,499,843                          1,499,843基金(LOF)
    赵建平                 境内自然人          0.16%     700,000                            700,000中国银行-嘉实沪深
    300 交易型开放式指 境内非国有法人          0.16%     679,687                            679,687 冻结                 3,700数证券投资基金中国人寿保险股份有
    限公司-分红-个人 境内非国有法人          0.14%     586,802                            586,802分红-005L-FH002 深
    吴绍铭                 境内自然人          0.12%     507,340                            507,340中国银行-嘉实主题
    精选混合型证券投资 境内非国有法人          0.12%     499,953                            499,953基金
                                        前十名股东中,第一大股东的实际控制人黄泽兰与第二大股东黄泽辉为兄弟关系;
    上述股东关联关系或一致行动的说明        除此之外,其他股东之间,未知是否存在关联,也未知是否属于《上市公司收购管
                                        理办法》规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
            股东名称                         年末持有无限售条件股份数量                             股份种类
                                                                                  崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                                             股份种类         数量
    黄泽辉                                                                           3,482,332 人民币普通股        3,482,332
    西藏湃龙投资有限公司                                                             2,462,616 人民币普通股        2,462,616重庆国际信托有限公司-聚益结构
                                                                                 1,575,187 人民币普通股        1,575,187化证券投资集合资金信托计划交通银行-华夏蓝筹核心混合型证
                                                                                 1,499,843 人民币普通股        1,499,843券投资基金(LOF)
    赵建平                                                                            700,000 人民币普通股             700,000中国银行-嘉实沪深 300 交易型开
                                                                                  679,687 人民币普通股             679,687放式指数证券投资基金中国人寿保险股份有限公司-分红
                                                                                  586,802 人民币普通股             586,802-个人分红-005L-FH002 深
    吴绍铭                                                                            507,340 人民币普通股             507,340中国银行-嘉实主题精选混合型证
                                                                                  499,953 人民币普通股             499,953券投资基金中国建设银行-华商价值精选股票
                                                                                  474,760 人民币普通股             474,760型证券投资基金前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 前十名无限售条件股东之间,未知是否存在关联,也未知是否属于《上市公司收购管理
    10 名股东之间关联关系或一致行       办法》规定的一致行动人。动的说明2、公司控股股东情况法人
                     法定代表人/                     组织机构代
    控股股东名称                      成立日期                     注册资本                  主要经营业务
                       单位负责人                        码
                                                                  人民币叁亿零    实业投资;水力发电;养殖业;造林、营
    崇义章源投资控股有                   2007 年 09 月                壹佰柒拾万捌    林、木材采伐;铜、铁、铬、镍、铅、锌、
                     黄泽兰                          66479269-6
    限公司                               13 日                        仟壹佰叁拾陆    铋、钼、钴、金、银、硅铁、萤石矿、石
                                                                  圆肆角柒分      墨经营;经销农产品、建材、五金
                    2012 年崇义章源投资控股有限公司期末总资产 107,693.59 万元,净资产 58,597.28 万元,营业收入经营成果、财务状况、
                    32,203.93 万元,净利润 14,038.50 万元,经营活动现金流量净额-4,072.85 万元(2012 年度数据未经现金流和未来发展战
                    审计)。未来发展战略:在现有林业、农场养殖经营的基础上,同时致力于进行高性能复合原材料的略等
                    研发和生产领域的投资。控股股东报告期内控股和参股的其他境内
                     不适用外上市公司的股权情况
                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告报告期控股股东变更
    不适用3、公司实际控制人情况
           实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
               黄泽兰                           中国                                  否
                                       2007 年 9 月至今任崇义章源投资控股有限公司董事长;2007 年 11 月至今任崇
    最近 5 年内的职业及职务                义章源钨业股份有限公司董事长;2011 年 1 月至 2012 年 4 月期间任崇义章源钨
                                       业股份有限公司总经理。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                                    不适用报告期实际控制人变更
    不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东
    不适用四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
    不适用
                                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                              本期增 本期减
                                                                                                              期末持
                       任职状                                                      期初持股 持股份 持股份
    姓名       职务                性别 年龄   任期起始日期        任期终止日期                                   股数
                         态                                                        数(股)   数量    数量
                                                                                                              (股)
                                                                                              (股) (股)
    黄泽兰     董事长       现任    男    57 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    黄世春      董事        现任    男    31 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    赵立夫      董事        现任    男    41 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    范迪曜      董事        现任    男    48 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    肖   明     董事        离任    男    32 2010 年 11 月 25 日 2013 年 01 月 15 日      0         0      0        0
    赖香英      董事        现任    女    50 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    徐   波     董事        现任    男    46 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    陈毓川    独立董事      现任    男    78 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    仝允桓    独立董事      现任    男    62 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    于月光    独立董事      现任    男    47 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    王   平   独立董事      现任    男    42 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    张宗伟    监事会主席    现任    男    59 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    黄华萍      监事        现任    女    29 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    刘   军   职工监事      现任    男    43 2010 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    黄泽兰     总经理       离任    男    57 2011 年 01 月 08 日 2012 年 04 月 06 日      0         0      0        0
    黄世春     总经理       现任    男    31 2012 年 04 月 07 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
            常务
    赵立夫                  现任    男    41 2007 年 11 月 28 日                          0         0      0        0
          副总经理
          副总经理、
    范迪曜                  现任    男    48 2007 年 11 月 28 日                          0         0      0        0
          财务总监
    肖   明   副总经理      离任    男    32 2007 年 11 月 28 日 2013 年 01 月 15 日      0         0      0        0
    杨贵彬    副总经理      现任    男    50 2007 年 11 月 28 日                          0         0      0        0
    黄   文   副总经理      现任    男    46 2007 年 11 月 28 日                          0         0      0        0
    刘   佶   副总经理      现任    女    42 2008 年 01 月 01 日                          0         0      0        0
    刘   佶   董事会秘书    现任    女    42 2011 年 01 月 08 日 2013 年 11 月 24 日      0         0      0        0
    严永海    副总经理      现任    男    49 2010 年 04 月 29 日                          0         0      0        0
    赖昌洪    副总经理      现任    男    43 2007 年 11 月 28 日                          0         0      0        0
                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    肖学有   副总经理   现任     男   41 2008 年 01 月 01 日                0        0       0      0
    石雨生   副总经理   现任     男   33 2013 年 01 月 29 日                0        0       0      0
    合计       --         --    --   --          --           --二、任职情况
    公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    (一)董事会成员
    截至报告期末,公司董事会成员 11 名,其中独立董事 4 名,成员基本情况如下:
    黄泽兰, 2007 年 9 月至今任崇义章源投资控股有限公司董事长,2011 年 1 月至 2012 年 4 月兼任公司总经理,2007 年 11 月至今任崇义章源钨业股份有限公司董事长。
    黄世春,毕业于暨南大学和英国伦敦大学国王学院,获法学学士和社会科学硕士学位。2009 年加入崇义章源钨业股份有限公司。现任崇义章源钨业股份有限公司董事、总经理。
    赵立夫,硕士学位,高级工程师,曾任职于厦门钨业。2007 年加入崇义章源钨制品有限公司,历任副总经理。现任崇义章源钨业股份有限公司董事、常务副总经理,西安华山钨制品有限公司副董事长。
    范迪曜,本科学历。2002 年加入崇义章源钨制品有限公司,历任财务部经理、副总经理、财务总监。现任崇义章源钨业股份有限公司董事、副总经理、财务总监。
    肖   明,研究生学历。2006 年 10 月加入崇义章源钨制品有限公司,历任崇义章源钨制品有限公司赣州开发区项目经理、公司董事、副总经理。现任研创光电科技(赣州)有限公司董事长、郑州荣鑫源工贸有限公司董事。于 2013 年 1 月 15 日辞去公司董事、副总经理职务,辞职后在公司不再担任其他职务。
    赖香英,2004 年 6 月至今任牛鼻垅电力有限公司董事长,2007 年 9 月-2012 年 8 月任崇义章源投资控股有限公司财务部经理。现任崇义章源投资控股有限公司总经理、崇义章源钨业股份有限公司董事。
    徐   波,毕业于中南财经大学和中欧国际工商学院,获经济学硕士和高级工商管理硕士学位。1996-2009年任平安证券有限责任公司副总裁、平安财智投资管理有限公司总裁,现任深圳市架桥投资公司董事长,架桥富凯股权投资基金创始合伙人,山东联合化工股份有限公司独立董事、上海步科自动化股份有限公司独立董事、厦门日上车轮集团股份有限公司董事、厦门合兴包装印刷股份有限公司独立董事、山东鲁阳股份有限公司独立董事、深圳市富安娜家居用品股份有限公司独立董事、四川川润股份有限公司董事、崇义章源钨业股份有限公司董事。
    陈毓川,中国工程院院士、著名矿床地质学家、中国地质科学院研究员、中国地质科学院科技委员会主任、矿床地质专业委员会主任。1986 年至今均任职于中国地质科学院;现任紫金矿业集团有限公司独立董事、中国罕王控股有限公司(03788.HK)独立董事、崇义章源钨业股份有限公司独立董事。
                                                                    崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
       仝允桓,毕业于清华大学,获硕士学位。清华大学经济管理学院教授,1997 年 7 月至今任全国工商管理硕士教育指导委员会秘书长。现任安阳鑫盛机床股份有限公司独立董事,北京华胜天成科技股份有限公司独立董事、崇义章源钨业股份有限公司独立董事。
       于月光,毕业于北京科技大学,博士研究生学历。2003 年 10 月至今任北京矿冶研究总院副总工程师、所长、副院长,现任北矿磁材科技股份有限公司董事、北京当升材料科技股份有限公司董事、崇义章源钨业股份有限公司独立董事。
       王   平,毕业于中山大学,工商管理硕士学历,中国注册会计师。2004 年 2 月至 2007 年 3 月任中国稽山控股有限公司(JSH:SP)财务总监;2007 年 5 月至 2010 年 3 月任 EV Capital Pte Ltd 执行副总裁、董事;2010 年 12 月至今,任中国车辆零部件科技控股有限公司(01269.HK),高级副总裁、财务总监。现任中国罕王控股有限公司(03788.HK)独立董事、中国天瑞集团水泥有限公司独立董事、崇义章源钨业股份有限公司独立董事。
    (二)监事会成员
    公司监事会成员 3 名,成员基本情况如下:
       张宗伟,2003 年加入崇义章源钨制品有限公司,历任党支部副书记,现任崇义章源钨业股份有限公司党委书记,监事会主席。
       黄华萍,本科学历,毕业于南昌大学。2007 年 10 月至今任崇义章源投资控股有限公司财务部副经理,现任崇义章源钨业股份有限公司监事。
       刘   军,本科学历,毕业于对外经济贸易大学。2000 年加入崇义章源钨制品有限公司,历任财务部经理,2007 年 10 月至今任崇义章源钨业股份有限公司审计监察部经理,崇义章源钨业股份有限公司职工监事。
    (三)高级管理人员
       黄世春,总经理,简历详见本节之“(一)董事会成员”;
       赵立夫,常务副总经理,简历详见本节之“(一)董事会成员”;
       范迪曜,副总经理、财务总监,简历详见本节之“(一)董事会成员”;
       肖   明,副总经理,简历详见本节之“(一)董事会成员”;
       杨贵彬,副总经理,本科学历,毕业于中南大学。1995 年在德国柏林大学留学,主修质量管理;2002年加入崇义章源钨制品有限公司,历任副总经理。现任崇义章源钨业股份有限公司副总经理、赣州澳克泰工具技术有限公司总经理。
       黄   文,副总经理,本科学历,采矿高级工程师。毕业于南方冶金学院,2006 年加入崇义章源钨制品
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告有限公司,历任副总经理。现任崇义章源钨业股份有限公司副总经理。
    刘    佶,副总经理、董事会秘书,硕士学位,毕业于清华大学。先后担任清华紫光股份有限公司数码影像事业部市场总监兼产品总监;清华紫光集团信业投资公司政府项目事业部市场总监;2006-2007 年任清华大学继续教育学院金融中心部长;2008 年加入崇义章源钨业股份有限公司至今,任崇义章源钨业股份有限公司副总经理、董事会秘书。
    严永海,副总经理,本科学历。2003 年加入崇义章源钨制品有限公司,任进出口部经理,总经理助理。现任赣州市赣南钨业有限责任公司董事,崇义章源钨业股份有限公司副总经理。
    赖昌洪,副总经理,大专学历,工程师。2003 年加入崇义章源钨制品有限公司,历任办公室副主任、主任、董事长办公室主任、副总经理;现任崇义章源钨业股份有限公司副总经理。
    肖学有,副总经理,本科学历,工程师。2000 年加入崇义章源钨制品有限公司,历任技术科长、副厂长、ISO9000 质量管理体系管理者代表、董事长办公室主任、技改办主任、基建部经理、冶炼厂厂长和总经理助理、副总经理。现任崇义章源钨业股份有限公司副总经理。
    石雨生,副总经理,本科学历,2003 年毕业于广东省暨南大学,获法学士学位,2003 年到 2004 年在英国南安普顿大学研修。2007 年-2009 年任上海葆霖投资管理有限公司总经理助理;2009 年-2011 年 6 月任上海葆霖投资管理有限公司副总经理兼上海张江磐石葆霖股权投资企业(有限合伙)副总经理。2011 年6 月加入崇义章源钨业股份有限公司,任总经理助理。2013 年 1 月 26 日至今,任崇义章源钨业股份有限公司副总经理。在股东单位任职情况
                                          在股东单位担                                             在股东单位是否领
    任职人员姓名         股东单位名称                          任期起始日期        任期终止日期
                                            任的职务                                                  取报酬津贴
    黄泽兰      崇义章源投资控股有限公司      董事长      2010 年 09 月 10 日 2013 年 09 月 09 日          否
    赖香英      崇义章源投资控股有限公司      总经理      2012 年 08 月 22 日 2015 年 08 月 21 日          否
    黄华萍      崇义章源投资控股有限公司   财务部副经理 2007 年 09 月 10 日                                是在其他单位任职情况
    任职人                                     在其他单位                                              在其他单位是否领
                   其他单位名称                            任期起始日期        任期终止日期
    员姓名                                     担任的职务                                                 取报酬津贴
    黄世春 赣州澳克泰工具技术有限公司           执行董事     2012 年 03 月 28 日 2015 年 03 月 27 日          否
    赵立夫 西安华山钨制品有限公司               副董事长     2012 年 07 月 04 日 2015 年 07 月 03 日          否
         研创光电科技(赣州)有限公司         董事长     2010 年 12 月 21 日 2014 年 11 月 20 日          否肖明
         郑州荣鑫源工贸有限公司                董事      2012 年 03 月 25 日 2014 年 03 月 24 日          否
                                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    赖香英 崇义牛鼻垅电力有限公司                董事长     2007 年 6 月 6 日                              是
         深圳市架桥投资公司                  董事长    2009 年 08 月 15 日                             是
         山东联合化工股份有限公司           独立董事   2012 年 03 月 10 日 2015 年 03 月 09 日         是
         山东鲁阳股份有限公司               独立董事   2011 年 04 月 01 日 2014 年 03 月 31 日         是
         深圳市富安娜家居用品股份有限公司   独立董事   2010 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日         是徐波
         四川川润股份有限公司                董事      2010 年 04 月 12 日 2013 年 01 月 31 日         是
         上海步科自动化股份有限公司         独立董事   2012 年 04 月 18 日 2015 年 04 月 17 日         是
         厦门日上车轮集团股份有限公司        董事      2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 03 日         是
         厦门合兴包装印刷股份有限公司       独立董事   2013 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 17 日         是
         紫金矿业集团有限公司               独立董事   2009 年 11 月 05 日 2012 年 11 月 04 日         是陈毓川
         中国罕王控股有限公司               独立董事   2011 年 09 月 30 日 2014 年 09 月 29 日         是
         安阳鑫盛机床股份有限公司           独立董事   2010 年 11 月 01 日 2013 年 11 月 01 日         是
         北京华胜天成科技股份有限公司       独立董事   2010 年 08 月 01 日 2013 年 08 月 01 日         是仝允桓
         清华大学经济管理学院                教授      1999 年 10 月 15 日                             是
         全国工商管理硕士教育指导委员会      秘书长    1997 年 07 月 01 日                             否
         北矿磁材科技股份有限公司            董事      2010 年 05 月 11 日 2013 年 05 月 10 日         否
    于月光 北京当升材料科技股份有限公司          董事      2012 年 03 月 26 日 2015 年 03 月 25 日         否
         北京矿冶研究总院                    副院长    2009 年 01 月 01 日                             是
         中国罕王控股有限公司               独立董事   2011 年 09 月 30 日 2014 年 09 月 29 日         是
    王平    中国天瑞集团水泥有限公司           独立董事   2012 年 12 月 24 日 2013 年 12 月 23 日         是
         中国车辆零部件科技控股有限公司     财务总监   2012 年 03 月 16 日                             是
    严永海 赣州市赣南钨业有限责任公司            董事      2012 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 29 日         否三、董事、监事、高级管理人员报酬情况(一)报酬决策程序
    根据公司《章程》、公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》相关规定:
    1、公司董事、监事的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审核,并由公司股东大会批准后实施。
    2、公司高级管理人员的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后,提交公司董事会批准后实施。
    3、独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由本公司承担。
                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(二)报酬确定依据
      1、在公司任职的董事、监事按其任职情况领取报酬,不在公司任职的董事、监事只领取相应的津贴。
      2、公司高级管理人员采用年薪制,公司结合高级管理人员的工作能力、履职情况、年度责任目标完成情况确定其报酬。(三)实际支付情况
      1、公司董事、监事的津贴以及高级管理人员的基本年薪根据其津贴或年薪总额 60%平均按月发放,40%年终考核发放。
      2、独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由本公司承担。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                               从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
    姓名               职务             性别   年龄   任职状态
                                                               应付报酬总额 得的报酬总额   获得报酬
    黄泽兰             董事长             男    57       现任        88.00         0.00         88.00
    黄世春          董事、总经理          男    31       现任        60.00         0.00         60.00
    赵立夫       董事、常务副总经理       男    41       现任        50.00         0.00         50.00
    范迪曜    董事、副总经理、财务总监    男    48       现任        44.00         0.00         44.00
    肖   明        董事、副总经理         男    32       离任        44.00         0.00         44.00
    赖香英              董事              女    50       现任         0.00         0.00         0.00
    徐   波             董事              男    46       现任        14.00         0.00         14.00
    陈毓川            独立董事            男    78       现任        14.00         0.00         14.00
    仝允桓            独立董事            男    62       现任        14.00         0.00         14.00
    于月光            独立董事            男    47       现任        14.00         0.00         14.00
    王   平           独立董事            男    42       现任        14.00         0.00         14.00
    张宗伟           监事会主席           男    59       现任        33.00         0.00         33.00
    黄华萍              监事              女    29       现任         0.00        24.00         24.00
    刘   军           职工监事            男    43       现任        20.00         0.00         20.00
    杨贵彬            副总经理            男    50       现任        44.00         0.00         44.00
    黄   文           副总经理            男    46       现任        44.00         0.00         44.00
    刘   佶     副总经理、董事会秘书      女    42       现任        44.00         0.00         44.00
    严永海            副总经理            男    49       现任        40.00         0.00         40.00
    赖昌洪            副总经理            男    43       现任        33.00         0.00         33.00
    肖学有            副总经理            男    41       现任        40.00         0.00         40.00
    合计                --               --     --       --         654.00       24.00        678.00
                                                                                        崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
       不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
    姓名           担任的职务         类型                 日期                                         原因
                                                                           黄泽兰先生提出辞去总经理职务,辞职后仍担任公司
    黄泽兰            总经理           离职          2012 年 04 月 06 日 董事长职务,以集中精力履行董事长职责,将工作重
                                                                           心集中于公司发展战略和决策管理。
                                                                           肖明先生因个人原因申请辞去公司董事、副总经理的
    肖    明      董事、副总经理       离职          2013 年 01 月 15 日
                                                                           职务,辞职后在公司不再担任其他职务。五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)
       报告期内,公司核心技术人员未发生变动。六、公司员工情况(一)专业构成
    专业构成        销售人员        研发技术人员         财务人员           行政管理人员        生产人员           合计
    人数             47               400                  33                 171                2550            3201
    占比            1.47%           12.50%               1.03%               5.34%            79.66%             100%(二)学历构成
    学历构成          硕士及以上              本科                 大专             中专及以下                 合计
        人数                29               424                  571                 2177                    3201
        占比             0.91%              13.25%               17.84%             68.00%                100%
                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    根据《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规规定,公司实行全员劳动合同制。公司已根据国家和地方政府的有关规定,为员工办理并缴纳了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金。
    截至报告期末,需公司承担费用的离退休职工 66 人。
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                   第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和其他有关的法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提升公司治理及规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确,公司整体运作规范、独立性强、信息披露及时合规,公司治理实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。
    报告期内,经过公司股东大会或董事会审议通过公司制度列表如下:
    序号                           制度名称                                    披露日期
    1     《资金管理制度》                                               2012 年 12 月 28 日
    2     公司《章程》                                                   2012 年 7 月 31 日
    3     《财务管理制度》                                               2012 年 4 月 10 日
    4     《对外投资管理办法》                                           2012 年 4 月 10 日
    5     《资产减值准备及核销管理制度》                                 2012 年 4 月 10 日(一) 关于股东和股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书。公司平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。(二)关于公司与控股股东
    公司控股股东为崇义章源投资控股有限公司,实际控制人为自然人黄泽兰先生,其同时担任公司的董事长。作为实际控制人,黄泽兰先生能严格规范自己的行为,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上与控股股东分开,拥有独立完整的体系,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。(三)关于董事和董事会
    报告期内,公司董事会有 11 名董事,其中包括 4 名独立董事,下设战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会 4 个专门委员会。董事会的人数和人员构成符合《公司法》等相关法律法
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告规和公司《章程》的规定。公司董事能够根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度运作并开展工作,以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,勤勉尽责地履行职责和义务。董事会下设的专门委员会各尽其责,提高了董事会的运行效率。(四)关于监事和监事会
    报告期内,公司监事会设监事 3 名,其中职工代表监事 1 名,监事会人数及构成符合有关法律、部门规章和规范性文件的要求;监事会严格按照《监事会议事规则》的规定召开监事会会议,全体监事本着对股东负责的态度认真履行自己的职责,对公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督,检查公司的财务,对公司日常关联交易、募集资金的使用、董事会编制的定期报告等发表审核意见。(五)关于绩效评价与激励约束机制
    公司正逐步建立和完善公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制。在公司领薪的董事(不包括独立董事)、监事以及高级管理人员实行年薪与年终绩效考核的薪酬体系。董事、监事以及高级管理人员的聘任公开、透明,任职资格及聘任程序符合《公司法》、公司《章程》等有关法律、法规的规定。(六)关于内部审计制度
    公司已建立完善的内部审计制度,设置内部审计部门,对公司的日常内控制度运行进行有效的内部监督。(七)关于相关利益者
    公司具有较强的社会责任感,能够积极参与社会福利、环保等公益事业,主动承担社会责任,充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡,共同推动公司长期可持续发展。(八)关于信息披露与透明度
    报告期内,公司严格按照监管部门颁布的制度法规加强信息披露事务管理,认真履行信息披露义务,并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》作为公司信息披露的报纸,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者都能以平等机会获得公司信息,维护投资者的合法权益。(九)关于投资者关系管理
                                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    公司由董事会秘书担任投资者关系管理负责人,通过接待投资者来访,公布董事会秘书、证券事务代表信箱,在公司网站并开设投资者专区,在信息公司网站开设投资者互动平台,指定专人负责公司与投资者的联系电话、传真及电子邮箱等方式,与投资者保持良好的沟通。严格遵守中国证监会、深交所和公司信息批露制度等规定,组织实施公司的投资者关系管理工作。报告期内按照中国证监会相关发文要求,开展了“投资者保护”和“积极回报投资者”等主题宣传活动,提高投资者对公司的认同度,树立公司良好形象。
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
    □ 是 √ 否
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于修订〈内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》,并于 2011 年 11 月 28 日在巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告。报告期内,公司严格按照《内幕知情人登记管理制度》有关规定执行,在定期报告的编制、审议及披露,重大事项公告等涉及公司内幕信息的事项中,加强内幕知情人登记管理、内幕信息保密管理等工作,如实填报《内幕信息知情人登记表》,并按要求及时向江西证监局和深交所报备。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次    召开日期                  会议议案名称                          决议情况          披露日期        披露索引
                        《2011 年度董事会工作报告》、《2011 年度监
                                                                       所有议案表决结果为:
                        事会工作报告》、《公司 2011 年年度报告及摘
                                                                       同意票 352,476,402 股,               巨潮资讯网、
                        要》、《公司 2011 年度财务决算报告》、《公司
                                                                       占出席股东大会有表                   《证券时报》、
                        2011 年度利润分配预案》、《关于公司募集资
                                                                       决权股份总数的                       《中国证券报》、
                        金 2011 年度使用情况的专项报告》、《2011 年
                                                                       100%;反对票 0 股,占                《上海证券报》
    2011 年年度 2012 年 02 度公司内部控制自我评价报告》、《关于续聘                                2012 年 05
                                                                       出席股东大会有表决                   编号为 2012-024
    股东大会    月 05 日    公司 2012 年度审计机构的议案》、《关于 2012                            月 08 日
                                                                       权股份总数的 0%;弃                  《崇义章源钨业
                        年度公司董事、监事薪酬调整的议案》、《关
                                                                       权票 0 股,占出席股东                股份有限公司
                        于 2012 年公司日常关联交易预计的议案》、
                                                                       大会有表决权股份总                   2011 年年度股东
                        《关于公司 2012 年度向银行申请综合授信额
                                                                  数的 0%。全部议案审                       大会决议公告》
                        度的议案》、《关于修订〈关联交易决策制度〉
                                                                  议通过。
                        的议案》
                                                                                        崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次        召开日期          会议议案名称                   决议情况                  披露日期               披露索引
                                                       所有议案表决结果为:同意票                            巨潮资讯网、《证券时
                                                       352,487,302 股,占出席股东大会有                      报》、《中国证券报》、《上
                               《关于制定〈公司股
    2012 年第一                                            表决权股份总数的 100%;反对票 0                       海证券报》上编号为
                 2012 年 08 东分红回报规划〉的                                              2012 年 08
    次临时股东                                             股,占出席股东大会有表决权股份                        2012-030《崇义章源钨
                 月 18 日      议案》、《关于修订公                                         月 20 日
    大会                                                   总数的 0%;弃权票 0 股,占出席股                      业股份有限公司 2012 年
                               司〈章程〉的议案》
                                                       东大会有表决权股份总数的 0%。全                       第一次临时股东大会决
                                                       部议案审议通过。                                      议公告》三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                       独立董事出席董事会情况
                       本报告期应参加                       以通讯方式参加                                           是否连续两次未
    独立董事姓名                             现场出席次数                       委托出席次数        缺席次数
                            董事会次数                           次数                                                 亲自参加会议
        陈毓川                  8                  1               7                0                    0                  否
        仝允桓                  8                  2               6                0                    0                  否
        于月光                  8                  2               6                0                    0                  否
         王平                   8                  2               6                0                    0                  否
    独立董事列席股东大会次数                                                            22、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明
    报告期内,独立董事对公司提出的合理建议均被采纳。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况(一)公司董事会下设的审计委员会的履职情况
       1、董事会审计委员会报告期内召开会议的情况
       报告期内公司审计委员会共召开了 4 次会议。审计委员会均严格按照《公司董事会审计委员会议事规则》履行职责,认真听取公司审计监察部的工作汇报,并对公司的定期报告、内部控制、募投项目实施、
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告关联交易等情况进行仔细审查,向董事会报告。具体情况如下:
    (1)认真审议审计监察部提交的相关报告,审议和通过了公司审计监察部 2012 年《内部审计第一季度工作报告》、《内部审计半年度工作报告》、《内部审计年度工作报告》、《关于续聘公司 2012 年年度审计机构》、《公司 2013 年度内部审计工作计划》等。
    (2)认真审阅公司财务部门编制的各定期报告,包括 2012 年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告。
    (3)向董事会报告各定期报告的审阅结果、审议后的内部审计工作的进度和执行情况,并提交核查意见;年度结束,审计委员会及时向董事会提交了关于公司内部控制的自我评价报告。
    2、董事会审计委员会开展年报工作的情况
    根据相关的法律、法规及规范性文件,以及公司《章程》、《董事会审计委员会年报审核工作规程》的规定,董事会审计委员会认真尽职履行年报审计规程,充分发挥审核与监督作用:
    (1)2012 年 12 月,公司审计委员会成员与公司审计监察部、财务部以及年审会计师就公司 2012 年年度报告审计工作的时间安排进行商讨,根据公司年报预约披露时间、年报审计的前期准备情况结合审计机构的工作安排,制定了 2012 年年报审计计划。
    (2)对公司财务报告的两次审议意见
    在年审会计师进场前,公司审计委员会审阅了公司编制的财务报表,并向财务部门了解了公司相关财务资料,认为:公司编制的财务会计报表按照财政部颁发的新会计准则要求编制,真实、准确地反映了公司 2012 年度的经营业绩和财务状况,主要财务数据及指标未发现重大异常。在年审会计师出具初步审计意见后,公司董事会审计委员会再次审阅了公司财务会计报表,并与年审会计师进行充分的沟通,认为:年审会计师出具的初审财务会计报表真实、准确、全面地反映了公司 2012 年度的财务状况和经营成果。
    (3)对会计师事务所审计工作的督促情况
    公司审计委员会成员严格按照 2012 年度审计工作时间安排表对天健会计师事务所的审计工作进行督促,关注审计进度,及时与年审会计师进行沟通,确保会计师事务所能够按照商定的计划按时完成相关审计工作。
    (4)向董事会提交的会计师事务所从事 2012 年度公司审计工作的总结报告情况
    根据公司《董事会审计委员会年报审核工作规程》的要求,审计委员会向董事会提交了天健会计师事务所从事 2012 年度公司财务报告审计工作的总结报告。总结报告认为:天健会计师事务所作为公司 2012年度的审计机构,在审计工作中遵守职业操守、勤勉尽职,较好地完成了 2012 年度财务报告的审计工作。公司 2012 年度审计会计师为啜公明和朱中伟,连续为公司审计年限不超过 5 年,符合有关制度规定。(二)公司董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况
                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会召开了 2 次会议,依据公司年初制定的经营目标和管理指标的完成情况对董事、监事和高级管理人员的业绩、工作能力、履职情况进行考评,并审议了《关于调整 2012年董事、监事和高级管理薪酬的议案》。(三)公司董事会下设的战略委员会的履职情况
    报告期内,公司董事会战略委员会召开了 2 次会议,对公司所处行业进行了深入分析和探讨,为公司长期发展战略规划、经营目标、发展方针、重大项目进展等进行研究并提出了建议。(四)公司董事会下设的提名委员会的履职情况
    报告期内,公司董事会提名委员会召开了 2 次会议,严格履行《提名委员会实施细则》规定的职责,对公司人才团队的培养及建设规划进行研究与建议,并审议通过了《关于提名黄世春先生为公司总经理的议案》。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    □ 是 √ 否
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立、完整的资产和业务,并且具备自主经营的能力。(一)业务独立
    公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系,具有直接面向市场独立经营的能力,不存在其它需要依赖控股股东进行生产经营活动的情况;公司从事主要是与钨产业链上相关产品的加工和销售的业务,而控股股东不从事同类业务。公司与控股股东不存在同业竞争。(二)人员独立
    公司的人事及工资管理与控股股东完全独立和分开。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司《章程》的有关规定产生,不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,未在控股股东及其下属企业兼任除董事、监事以外的任何职务,不存在交叉任职的情况;公司的财务人员亦未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。(三)资产独立
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的采购、生产和销售配套设施及固定资产。公司未以自身资产、权益或信誉为控股股东提供担保,公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。(四)机构独立
    公司通过股东大会、董事会、监事会和独立董事制度,强化了公司的分权制衡和相互监督,形成了有效的法人治理结构,并设置了相应的组织机构。公司具有独立的生产经营和办公机构,完全独立于控股股东,不存在混合经营、合署办公的情况,控股股东未干预本公司的机构设置和生产经营活动。(五)财务独立
    公司设立独立的财务部门负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬,未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求,建立了符合自身特点的会计核算体系和财务管理制度,公司开设了独立的银行账户,且作为独立纳税人依法纳税。截至报告期末,公司控股股东未以任何形式占用本公司的货币资金或其他资产;公司能够依据公司《章程》和相关财务制度独立做出财务决策,不存在公司控股股东干预本公司资金使用的情况;公司独立对外签订各项合同。七、同业竞争情况
    公司不存在同业竞争情况。八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司正逐步建立和完善公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制。在公司领薪的董事(不包括独立董事)、监事以及高级管理人员实行年薪与年终绩效考核的薪酬体系。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司《章程》及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的正确指导下制定并执行经营计划,加强内部管理,公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好,起到了应有的激励和约束作用。
                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                     第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    公司依据相关法律法规的规定和行业相关标准,结合公司实际情况,建立了一系列较为完善的内部控制制度。具体如下:
    1、生产经营控制:公司制定了明确的各职能部门的工作权限与职责,规定了生产、采购、销售及安全管理等的程序与工作流程。公司建立了质量管理、环境保护、安全生产等生产管理体系,对各部门职责,各项工作的管理程序、工作要求进行了明确,保证了公司各项工作的有效控制及持续改进。
    2、财务管理控制:公司根据《会计法》和《企业会计准则》等国家有关财税法规的规定,建立了完善的财务管理制度及相关办法,有效降低了财务风险,保证了财务信息的真实性、准确性和有效性,保证了公司资产的安全与完整。依据国家相关制度结合公司自身实际制定并修订了《资金管理制度》等财务管理制度。
    3、重大投资管理控制:公司制定了《对外投资管理办法》,对公司重大投资的基本原则和决策程序予以明确的规定。
    4、对外担保管理控制:公司制定了《对外担保管理办法》,对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序等作了详细规定。
    5、关联交易管理控制:公司制定了《关联交易决策制度》,对关联人的认定、关联交易的范围及决策程序,关联交易的执行与披露作了明确规定,规范与关联方的交易行为。报告期内发生的关联交易均遵照相关规定执行,交易价格按市场价格确定,定价公平、公允、合理。独立董事、监事会分别对相关关联交易进行了监督核查。
    6、信息披露管理控制:公司制定了《信息披露制度》、《重大事项内部报告制度》和《内幕信息知情人管理登记管理制度》,分别对信息披露的基本原则,信息披露的内容、信息披露程序与传递、信息披露的责任划分、信息披露的方式、档案管理、内幕信息知情人范围和保密措施以及责任追究做了明确规定,按要求履行了信息披露义务,未发生违规行为。
    7、募集资金管理控制:公司制定了《募集资金管理制度》,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板块公司规范运作指引》等有关规定,对募集资金的存储、使用审批、用途变更、监管等方面做了明确规定。报告期内,公司在募集资
                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告金管理方面未发生违规行为。
    8、子公司管理控制:公司通过向全资及参股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其管理,并制定《控股子公司管理制度》等规章制度加以约束和控制,包括对子公司治理、日常经营、财务管理、投资决策、重大信息报告、内部审计监督与检查、人事考核管理等方面。
    9、财务报告控制:公司以《企业内部控制基本规范》等有关规定作为建立财务报告内部控制的依据,报告期内公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷情况。
    10、内部审计控制:公司制定了《内部审计管理制度》,对公司内部审计工作作了明确的规定和要求。审计监察部在董事会审计委员会的领导下,根据年度审计工作计划开展审计工作,实施日常或专题内部控制检查。通过内部审计及时发现经营活动中存在的问题,提出整改建议,落实整改措施,提升内部控制管理的有效性,进一步防范经营风险和财务风险。
    11、公司根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》及《内部控制配套指引》,编制了公司的《内部控制手册》,在手册中对公司的主要业务从内控角度出发进行规范,公司内部审计部门根据《内部控制自我评价办法》,每年对公司的内控情况进行自我评价,出具内控自我评价报告。二、董事会关于内部控制责任的声明
    公司董事会对内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价,认为:公司在所有重大方面建立了适合公司经营管理和业务发展的实际需要的较为完善的内部控制体系,符合有关法律法规的规定。内部控制的贯彻落实,在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面发挥了较好的管理和控制作用,对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供了较好的保证。截至 2012 年 12 月 31 日,公司已按照《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规和相关配套办法及指引建立了相关内部控制制度,并得到有效执行。董事会出具了《关于公司 2012 年度内部控制的自我评价报告》,刊登在 2013 年 3 月 26 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上,公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件要求,建立了财务报告内部控制,本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告四、内部控制自我评价报告
                      内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷内部控制自我评价报告全文披露
                               2013 年 03 月 26 日日期内部控制自我评价报告全文披露
                               巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn索引五、内部控制审计报告
       不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
       □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
       不适用六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
       2010 年 8 月 17 日,公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《崇义章源钨业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充的情况。
       报告期内,公司发布了一次业绩预告修正公告,为 2012 年 10 月 15 日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《崇义章源钨业股份有限公司 2012 年前三季度业绩预告的修正公告》。
                                                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                     第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                    标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                                2013 年 03 月 23 日
    审计机构名称                                    天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                    天健审〔2013〕3-122 号
                                         审计报告正文
                                      天健审〔2013〕3-122 号崇义章源钨业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的崇义章源钨业股份有限公司(以下简称章源钨业公司)财务报表,包括 2012 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,章源钨业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了章源钨
                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告业公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    天健会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:
    中国杭州        中国注册会计师:
            二〇一三年三月二十三日
                                                                   崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                    单位:元
                 项目                期末余额                                    期初余额流动资产:
    货币资金                                     173,821,454.07                              160,255,013.60
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                     200,606,261.87                              159,481,775.94
    应收账款                                     154,518,042.30                              178,691,862.86
    预付款项                                      20,435,842.98                               85,631,797.71
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     3,606,993.61                                5,782,856.46
    买入返售金融资产
    存货                                         733,370,860.35                              773,124,491.38
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  23,765,492.73
    流动资产合计                                    1,310,124,947.91                            1,362,967,797.95非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                  64,061,684.44                               57,863,835.59
    投资性房地产
    固定资产                                    1,079,361,319.87                             566,552,444.42
                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    在建工程                   95,932,123.94                            300,332,762.13
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   86,412,090.23                             60,427,790.31
    开发支出                   18,861,943.37                              4,538,904.51
    商誉
    长期待摊费用               16,651,348.09                             16,474,648.15
    递延所得税资产              5,420,020.88                              5,463,305.99
    其他非流动资产            116,075,997.45                             73,060,644.71
    非流动资产合计               1,482,776,528.27                         1,084,714,335.81
    资产总计                     2,792,901,476.18                         2,447,682,133.76流动负债:
    短期借款                  692,668,157.19                            673,360,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                    4,779,928.00                              5,163,500.00
    应付账款                  107,797,300.74                             92,458,132.73
    预收款项                   14,741,748.86                             12,577,637.25
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               29,742,704.61                             26,107,695.81
    应交税费                    8,677,574.66                             21,194,840.99
    应付利息                    1,590,939.14                              2,006,226.82
    应付股利
    其他应付款                  1,619,473.41                              1,505,617.56
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债     44,000,000.00                             80,000,000.00
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    其他流动负债                                          208,458,356.13
    流动负债合计                                              1,114,076,182.74                             914,373,651.16非流动负债:
    长期借款                                              219,000,000.00                               68,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                                300,000.00                                1,300,000.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                         63,276,608.66                               35,575,687.09
    非流动负债合计                                             282,576,608.66                              104,875,687.09
    负债合计                                                  1,396,652,791.40                            1,019,249,338.25所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                    428,213,646.00                              428,213,646.00
    资本公积                                              474,681,363.16                              474,681,363.16
    减:库存股
    专项储备                                                8,583,692.73                                1,144,986.63
    盈余公积                                              108,126,697.75                               93,335,949.98
    一般风险准备
    未分配利润                                            376,643,285.14                              431,056,849.74
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                                1,396,248,684.78                            1,428,432,795.51
    少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                              1,396,248,684.78                            1,428,432,795.51负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                          2,792,901,476.18                            2,447,682,133.76计
    法定代表人:黄泽兰                    主管会计工作负责人:范迪曜                           会计机构负责人:黄如红2、母公司资产负债表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                              单位:元
                  项目                         期末余额                                    期初余额流动资产:
    货币资金                                              154,971,841.87                              119,713,574.66
    交易性金融资产
                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    应收票据                  195,254,000.97                            156,813,775.94
    应收账款                  222,249,190.19                            215,735,971.64
    预付款项                   15,486,135.04                             37,327,021.17
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                220,168,731.10                             97,702,864.69
    存货                      674,307,038.92                            731,172,075.78
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                  125,321.79                                      0.00
    流动资产合计                 1,482,562,259.88                         1,358,465,283.88非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              562,314,025.11                            464,398,479.82
    投资性房地产
    固定资产                  478,072,722.71                            449,981,046.42
    在建工程                   53,012,134.15                             55,062,346.73
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   52,871,718.81                             38,936,835.71
    开发支出                   18,861,943.37                              4,538,904.51
    商誉
    长期待摊费用                8,135,610.33                             11,682,058.58
    递延所得税资产              5,420,020.88                              5,463,305.99
    其他非流动资产             81,688,841.42                             73,060,644.71
    非流动资产合计               1,260,377,016.78                         1,103,123,622.47
    资产总计                     2,742,939,276.66                         2,461,588,906.35流动负债:
    短期借款                  692,668,157.19                            663,360,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                              2,400,000.00
                                                                       崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    应付账款                                         63,042,528.26                             91,724,198.37
    预收款项                                         14,183,421.96                              9,256,890.13
    应付职工薪酬                                     26,345,732.10                             24,365,817.44
    应交税费                                          8,161,724.04                             35,707,157.64
    应付利息                                          1,590,939.14                              1,986,182.37
    应付股利
    其他应付款                                        1,205,075.39                              1,488,471.88
    一年内到期的非流动负债                           44,000,000.00                             80,000,000.00
    其他流动负债                                    208,458,356.13
    流动负债合计                                        1,059,655,934.21                           910,288,717.83非流动负债:
    长期借款                                        219,000,000.00                             68,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                          300,000.00                              1,300,000.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                   21,072,608.44                             22,712,686.95
    非流动负债合计                                       240,372,608.44                             92,012,686.95
    负债合计                                            1,300,028,542.65                         1,002,301,404.78所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              428,213,646.00                            428,213,646.00
    资本公积                                        474,681,363.16                            474,681,363.16
    减:库存股
    专项储备                                          8,072,673.09                              1,071,459.91
    盈余公积                                        108,126,697.75                             93,335,949.98
    一般风险准备
    未分配利润                                      423,816,354.01                            461,985,082.52
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                        1,442,910,734.01                         1,459,287,501.57负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                    2,742,939,276.66                         2,461,588,906.35计
    法定代表人:黄泽兰                 主管会计工作负责人:范迪曜                        会计机构负责人:黄如红
                                                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告3、合并利润表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                       单位:元
                 项目                   本期金额                                    上期金额
    一、营业总收入                                     1,744,356,498.54                            1,936,617,166.87
       其中:营业收入                              1,744,356,498.54                            1,936,617,166.87
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                     1,592,603,456.91                            1,579,953,621.55
       其中:营业成本                              1,371,522,215.41                            1,380,804,131.02
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            营业税金及附加                           12,972,390.18                               14,357,936.79
            销售费用                                 19,562,634.70                               17,602,603.68
            管理费用                                120,830,579.30                               98,259,723.10
            财务费用                                 66,122,308.91                               60,248,497.62
            资产减值损失                              1,593,328.41                                8,680,729.34
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号
                                                      5,051,799.73                                -8,524,373.65填列)
            其中:对联营企业和合营
                                                      5,051,799.73                                -8,524,373.65企业的投资收益
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  156,804,841.36                              348,139,171.67
       加:营业外收入                                15,319,827.00                                5,041,541.40
       减:营业外支出                                11,675,760.12                                3,588,948.10
            其中:非流动资产处置损                      407,926.65                                1,313,013.38
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告失四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             160,448,908.24                              349,591,764.97列)
       减:所得税费用                                         28,786,266.67                               62,681,926.55
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           131,662,641.57                              286,909,838.42
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
       归属于母公司所有者的净利润                            131,662,641.57                              286,909,838.42
       少数股东损益
    六、每股收益:                                      --                                          --
       (一)基本每股收益                                              0.31                                         0.67
       (二)稀释每股收益                                              0.31                                         0.67七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                             131,662,641.57                              286,909,838.42
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             131,662,641.57                              286,909,838.42总额
       归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:黄泽兰                      主管会计工作负责人:范迪曜                           会计机构负责人:黄如红4、母公司利润表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                                单位:元
                 项目                            本期金额                                    上期金额
    一、营业收入                                                1,736,962,573.66                            1,950,382,923.22
       减:营业成本                                         1,370,013,427.98                            1,395,321,812.10
           营业税金及附加                                     12,969,420.18                               14,357,936.79
           销售费用                                           17,459,554.25                               16,423,004.36
           管理费用                                          101,024,043.95                               87,250,178.41
           财务费用                                           66,216,401.65                               59,990,262.75
           资产减值损失                                         1,496,118.50                               8,585,616.32
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                                               6,035,545.29                                -9,339,443.58列)
           其中:对联营企业和合营企
                                                               6,035,545.29                                -9,339,443.58业的投资收益
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         173,819,152.44                              359,114,668.91
       加:营业外收入                                       14,408,009.17                                4,336,579.20
       减:营业外支出                                       11,533,417.28                                3,580,935.93
           其中:非流动资产处置损失                            407,926.65                                1,313,013.38三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           176,693,744.33                              359,870,312.18列)
       减:所得税费用                                       28,786,266.67                               57,594,600.49
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         147,907,477.66                              302,275,711.69
    五、每股收益:                                    --                                          --
       (一)基本每股收益                                             0.35                                        0.71
       (二)稀释每股收益                                             0.35                                        0.71六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                           147,907,477.66                              302,275,711.69
    法定代表人:黄泽兰                    主管会计工作负责人:范迪曜                           会计机构负责人:黄如红5、合并现金流量表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                              单位:元
                 项目                          本期金额                                    上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       1,622,954,831.21                            1,734,535,510.59
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置交易性金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                                                                       64,628.32
       收到其他与经营活动有关的现金                         25,850,451.65                               10,202,854.14
                                                       崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    经营活动现金流入小计                1,648,805,282.86                         1,744,802,993.05
    购买商品、接受劳务支付的现金   1,067,986,758.46                         1,282,358,234.00
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     147,185,460.86                            125,289,210.43金
    支付的各项税费                  181,179,522.97                            152,108,116.52
    支付其他与经营活动有关的现金     67,782,047.93                             71,779,767.11
    经营活动现金流出小计                1,464,133,790.22                         1,631,535,328.06
    经营活动产生的现金流量净额           184,671,492.64                            113,267,664.99二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         848,506.91                              1,605,649.77长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     30,000,000.00
    投资活动现金流入小计                  30,848,506.91                              1,605,649.77
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     218,882,171.62                            362,084,233.29长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                 218,882,171.62                            362,084,233.29
    投资活动产生的现金流量净额          -188,033,664.71                           -360,478,583.52三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
       取得借款收到的现金                                 1,267,079,118.90                             875,982,264.40
       发行债券收到的现金                                  200,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                      1,467,079,118.90                             875,982,264.40
       偿还债务支付的现金                                 1,201,228,963.90                             687,142,983.75
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           235,832,462.28                              158,661,916.12的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                            800,000.00
    筹资活动现金流出小计                                      1,437,861,426.18                             845,804,899.87
    筹资活动产生的现金流量净额                                  29,217,692.72                               30,177,364.53四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                               354,187.17                                   97,240.46影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                26,209,707.82                             -216,936,313.54
       加:期初现金及现金等价物余额                        107,322,478.39                              324,258,791.93
    六、期末现金及现金等价物余额                               133,532,186.21                              107,322,478.39
    法定代表人:黄泽兰                    主管会计工作负责人:范迪曜                           会计机构负责人:黄如红6、母公司现金流量表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                              单位:元
                 项目                          本期金额                                    上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       1,539,643,887.29                            1,716,890,996.23
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                         78,675,402.90                                8,364,587.79
    经营活动现金流入小计                                      1,618,319,290.19                            1,725,255,584.02
       购买商品、接受劳务支付的现金                       1,061,180,779.06                            1,277,657,289.39
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                           137,460,956.57                              118,544,965.41金
       支付的各项税费                                      179,409,619.42                              150,571,518.37
       支付其他与经营活动有关的现金                        103,097,227.01                               88,980,663.59
    经营活动现金流出小计                                      1,481,148,582.06                            1,635,754,436.76
    经营活动产生的现金流量净额                                 137,170,708.13                               89,501,147.26
                                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益所收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                            848,506.91                              1,052,498.17长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                        848,506.91                              1,052,498.17
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                         66,767,727.29                             92,682,256.83长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                    91,880,000.00                            168,174,981.26
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    158,647,727.29                            260,857,238.09
    投资活动产生的现金流量净额                              -157,799,220.38                          -259,804,739.92三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                              1,242,360,044.80                           865,982,264.40
       发行债券收到的现金                               200,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                   1,442,360,044.80                           865,982,264.40
       偿还债务支付的现金                              1,166,509,889.80                           687,142,983.75
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                        235,421,240.69                            158,140,452.23的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                         800,000.00
    筹资活动现金流出小计                                   1,402,731,130.49                           845,283,435.98
    筹资活动产生的现金流量净额                               39,628,914.31                             20,698,828.42四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            327,265.15                               158,708.78影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             19,327,667.21                           -149,446,055.46
       加:期初现金及现金等价物余额                     100,868,374.66                            250,314,430.12
    六、期末现金及现金等价物余额                            120,196,041.87                            100,868,374.66
    法定代表人:黄泽兰                    主管会计工作负责人:范迪曜                        会计机构负责人:黄如红
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告7、合并所有者权益变动表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司本期金额
                                                                                                               单位:元
                                                                     本期金额
                                                 归属于母公司所有者权益
            项目                                                                                    少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                          其他    权益     益合计
                                        积      股     备       积       险准备    利润
                             股本)
                             428,213 474,681,        1,144,98 93,335,             431,056,                   1,428,432,一、上年年末余额
                             ,646.00   363.16           6.63   949.98              849.74                       795.51
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
                             428,213 474,681,        1,144,98 93,335,             431,056,                   1,428,432,二、本年年初余额
                             ,646.00   363.16           6.63   949.98              849.74                       795.51
    三、本期增减变动金额(减少                           7,438,70 14,790,             -54,413,                   -32,184,11
    以“-”号填列)                                        6.10   747.77              564.60                         0.73
                                                                                  131,662,                  131,662,64(一)净利润
                                                                                   641.57                         1.57(二)其他综合收益
                                                                                  131,662,                  131,662,64上述(一)和(二)小计
                                                                                   641.57                         1.57(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                               14,790,            -186,07                    -171,285,4(四)利润分配
                                                               747.77             6,206.17                       58.40
                                                               14,790,            -14,790,1.提取盈余公积
                                                               747.77              747.772.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                         -171,28                    -171,285,4
    配                                                                                5,458.40                       58.404.其他(五)所有者权益内部结转
                                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
                                                        7,438,70                                                 7,438,706.(六)专项储备
                                                            6.10                                                        10
                                                        16,221,8                                                16,221,8871.本期提取
                                                          87.23                                                         .23
                                                        8,783,18                                                 8,783,181.2.本期使用
                                                            1.13                                                        13(七)其他
                                428,213 474,681,        8,583,69 108,126              376,643,                   1,396,248,四、本期期末余额
                                ,646.00   363.16            2.73 ,697.75               285.14                       684.78上年金额
                                                                                                                  单位:元
                                                                          上年金额
                                                    归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                       少数股东 所有者权
                                实收资
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                           其他    权益     益合计
                                           积      股     备         积      险准备    利润
                                股本)
                                428,213 474,681,        560,448. 63,108,              281,427,                   1,247,991,一、上年年末余额
                                ,646.00   363.16               27   378.81             993.99                       830.23
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                428,213 474,681,        560,448. 63,108,              281,427,                   1,247,991,二、本年年初余额
                                ,646.00   363.16               27   378.81             993.99                       830.23
    三、本期增减变动金额(减少                              584,538. 30,227,              149,628,                  180,440,96
    以“-”号填列)                                               36   571.17             855.75                         5.28
                                                                                      286,909,                  286,909,83(一)净利润
                                                                                       838.42                         8.42
    (二)其他综合收益                                                                                                    0.00
    上述(一)和(二)小计                                                                286,909,                  286,909,83
                                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                                    838.42                         8.42
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                         0.00
    1.所有者投入资本                                                                                                  0.002.股份支付计入所有者权益
                                                                                                                   0.00的金额
    3.其他                                                                                                            0.00
                                                                  30,227,          -137,28                   -107,053,4
    (四)利润分配                  0.00     0.00   0.00       0.00             0.00              0.00    0.00
                                                                  571.17           0,982.67                       11.50
                                                                  30,227,          -30,227,
    1.提取盈余公积                                                                                                    0.00
                                                                  571.17            571.17
    2.提取一般风险准备                                                                                                0.00
    3.对所有者(或股东)的分                                                          -107,05                   -107,053,4
    配                                                                                 3,411.50                       11.50
    4.其他                                                                                                            0.00(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股
                                                                                                                   0.00本)2.盈余公积转增资本(或股
                                                                                                                   0.00本)
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                0.00
    4.其他                                                                                                            0.00
                                                       584,538.
    (六)专项储备                                                                                               584,538.36
                                                            36
                                                       7,965,62                                              7,965,629.1.本期提取
                                                           9.12                                                     12
                                                       7,381,09                                              7,381,090.2.本期使用
                                                           0.76                                                     76(七)其他
                             428,213 474,681,          1,144,98 93,335,            431,056,                  1,428,432,四、本期期末余额
                             ,646.00   363.16              6.63   949.98            849.74                      795.51
    法定代表人:黄泽兰                       主管会计工作负责人:范迪曜                           会计机构负责人:黄如红8、母公司所有者权益变动表编制单位:崇义章源钨业股份有限公司本期金额
                                                                                                               单位:元
              项目                                                     本期金额
                                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                实收资本                                                 一般风险 未分配利 所有者权
                                            资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                  准备       润           益合计
                              428,213,64 474,681,36            1,071,459. 93,335,949             461,985,08 1,459,287,一、上年年末余额
                                     6.00        3.16                 91           .98                    2.52      501.57
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              428,213,64 474,681,36            1,071,459. 93,335,949             461,985,08 1,459,287,二、本年年初余额
                                     6.00        3.16                 91           .98                    2.52      501.57
    三、本期增减变动金额(减少                                     7,001,213. 14,790,747              -38,168,72 -16,376,76
    以“-”号填列)                                                      18           .77                    8.51         7.56
                                                                                                 147,907,47 147,907,47(一)净利润
                                                                                                          7.66         7.66(二)其他综合收益
                                                                                                 147,907,47 147,907,47上述(一)和(二)小计
                                                                                                          7.66         7.66(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                            14,790,747            -186,076,2 -171,285,4(四)利润分配
                                                                                   .77                06.17          58.40
                                                                            14,790,747            -14,790,741.提取盈余公积
                                                                                   .77                    7.772.提取一般风险准备
                                                                                                  -171,285,4 -171,285,43.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                      58.40          58.404.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
                                                               7,001,213.                                        7,001,213.(六)专项储备
                                                                      18                                                18
    1.本期提取                                                    15,745,196                                        15,745,196
                                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                      .61                                               .61
                                                               8,743,983.                                        8,743,983.2.本期使用
                                                                      43                                                43(七)其他
                               428,213,64 474,681,36           8,072,673. 108,126,69             423,816,35 1,442,910,四、本期期末余额
                                     6.00       3.16                  09         7.75                  4.01         734.01上年金额
                                                                                                                  单位:元
                                                                    上年金额
              项目             实收资本                                                  一般风险 未分配利 所有者权
                                            资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                                 准备       润           益合计
                               428,213,64 474,681,36                        63,108,378           296,990,35 1,263,541,
    一、上年年末余额                                               547,962.51
                                     6.00        3.16                              .81                    3.50      703.98
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                               428,213,64 474,681,36                        63,108,378           296,990,35 1,263,541,
    二、本年年初余额                                               547,962.51
                                     6.00        3.16                              .81                    3.50      703.98
    三、本期增减变动金额(减少以                                                30,227,571           164,994,72 195,745,79
                                                               523,497.40
    “-”号填列)                                                                     .17                    9.02        7.59
                                                                                                 302,275,71 302,275,71(一)净利润
                                                                                                          1.69        1.69(二)其他综合收益
                                                                                                 302,275,71 302,275,71上述(一)和(二)小计
                                                                                                          1.69        1.69(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                            30,227,571            -137,280,9 -107,053,4(四)利润分配
                                                                                   .17                82.67          11.50
                                                                            30,227,571            -30,227,571.提取盈余公积
                                                                                   .17                    1.172.提取一般风险准备
                                                                                                  -107,053,4 -107,053,43.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                      11.50          11.50
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                              523,497.40                                   523,497.40
                                                             7,898,268.                                  7,898,268.1.本期提取
                                                                      16                                        16
                                                             7,374,770.                                  7,374,770.2.本期使用
                                                                      76                                        76(七)其他
                            428,213,64 474,681,36            1,071,459. 93,335,949          461,985,08 1,459,287,四、本期期末余额
                                  6.00        3.16                    91       .98                2.52      501.57
    法定代表人:黄泽兰                       主管会计工作负责人:范迪曜                      会计机构负责人:黄如红三、公司基本情况
    崇义章源钨业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经赣州市工商行政管理局批准,由自然人黄泽兰、赖香英和黄泽辉等发起设立,于 2007 年 11 月 28 日在赣州市工商行政管理局登记注册,取得注册号为 360725210000155 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 428,213,646.00 元,股份总数 428,213,646股(每股面值 1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股 348,987,770 股;无限售条件的流通股份 A 股79,225,876 股。公司股票已于 2010 年 3 月 31 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属有色金属采掘、冶炼及加工行业。
    许可经营范围:钨精矿、钨矿地下开采(限分支机构经营);钨冶炼、锡、铜、铋、钼加工(限在许可证有效期内经营);钨精矿及其冶炼产品:仲钨酸铵、钨粉末系列、硬质合金、锡、铜、铋、钼精矿经营(限许可证有效期内经营);压缩气体生产(限在许可证有效期内经营)。
    一般经营项目:出口钨、锡、铜、铋、钼系列产品(国家禁止经营和限止经营的商品和技术除外),开展“三来一补”业务;经销冶金矿山配件、化工产品(除危险品)、模具、五金;进口本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术;水力发电;造林、营林、木材采伐。(以上项目国家有专项规定的按规定办)。
    主要产品或提供的劳务:钨及其他金属矿产品采掘,钨制品的冶炼和深加工,钨制品销售。
                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会
                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告计准则第 33 号——合并财务报表》编制。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。(2)外币财务报表的折算9、金融工具(1)金融工具的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。(4)金融负债终止确认条件(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准                           单笔金额在 1,000,000.00 元以上(含)的款项。
                                                           单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                           价值的差额计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                               按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                         确定组合的依据
                                       提方法确定组合的依据
    个别认定法组合                 账龄分析法               合并范围内应收关联方款项
    账龄分析法组合                 账龄分析法               其他应收款项,相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法
                                                        单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
    个别认定法组合                 账龄分析法
                                                        值的差额计提坏账准备。
    账龄分析法组合                 账龄分析法               账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备
             账龄                    应收账款计提比例(%)                     其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                          5%                                            5%
    1-2 年                                                     10%                                           10%
    2-3 年                                                     20%                                           20%3 年以上
    3-4 年                                                     50%                                           50%
    4-5 年                                                     50%                                           50%
    5 年以上                                                   100%                                          100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由                 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别
                                                                   崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                   认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账坏账准备的计提方法
                                   准备。
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。11、存货(1)存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。(2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    发出存货采用月末一次加权平均法核算。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照类别存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。(4)存货的盘存制度
    盘存制度:永续盘存制
    存货的盘存制度为永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品
    摊销方法:分次摊销法
                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    低值易耗品包括一般耗材和特种耗材,一般耗材在领用时采用一次摊销法摊销;特种耗材为耐磨耗材,于其领用时采用分次摊销法摊销。
    包装物
    摊销方法:一次摊销法
    按照一次转销法进行摊销。12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    ① 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ②非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    ③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。(2)后续计量及损益确认
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价
                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。13、投资性房地产14、固定资产(1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法(3)各类固定资产的折旧方法
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
           类别              折旧年限(年)        残值率(%)                 年折旧率(%)
    房屋及建筑物                              10-20                     5%                     4.75%-9.5%
    机器设备                                      10                    5%                           9.5%
    电子设备                                      5                     5%                            19%
    运输设备                                      5                     5%                            19%(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(5)其他说明15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。(2)借款费用资本化期间
    当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(3)暂停资本化期间
    若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。(4)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。17、生物资产18、油气资产19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    无形资产包括土地使用权、采矿权、软件、专利技术和非专利技术等,按成本进行初始计量。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
             项目              预计使用寿命                        依据
    土地使用权             50 年
    采矿权                 10 年
    专利技术、非专利技术   10 年
    通用软件及其他         5年(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。(4)无形资产减值准备的计提
    使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(6)内部研究开发项目支出的核算
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。21、其他长期资产
    (1) 其他长期资产系矿区勘探过程中发生各项支出,采用成果法对勘探支出进行资本化。包括勘探开发成本和地质成果。
    (2) 勘探开发成本:勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本费用。勘探开发成本包括在现有矿床进一步成矿及增加矿山产量进行的勘探性钻孔、取样、挖掘及与商业和技术可行性研究而发生的支出。
    当勘探结束且有合理依据确定勘探形成地质成果具有经济可采储量时,勘探开发成本全部资本化,转入地质成果;当勘探结束暂时无法确定勘探形成地质成果具有经济可采储量时,勘探开发成本暂时资本化,资本化时间不超过 1 年,若已发现足够数量的储量,但要探明经济储量尚需进一步实施勘探活动,且进一步勘探活动已在实施或有明确的计划并实施,暂时资本化时间可超过 1 年;当勘探结束且不能形成地质成果时,一次性转入损益。
    (3) 地质成果:采用年限法摊销,自开采时日起按预计可开采期限和十年孰低采用直线法平均摊销。
    (4) 资产负债表日,有迹象表明其他长期资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告22、预计负债(1)预计负债的确认标准
    因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。(2)预计负债的计量方法
    公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。23、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类(2)权益工具公允价值的确定方法(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理24、回购本公司股份25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③ 收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。公司确定收入的具体时点:货物送达对方验收核对后开票确认收入。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(3)确认提供劳务收入的依据
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量) ,采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法26、政府补助(1)类型
    政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    根据资产账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:① 企业合并;② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(2)确认递延所得税负债的依据
    根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理(2)融资租赁会计处理(3)售后租回的会计处理29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准(2)持有待售资产的会计处理方法30、资产证券化业务31、套期会计32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否(1)会计政策变更
    报告期内,未发生会计政策变更。
                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)会计估计变更
    报告期内,未发生会计估计变更。33、前期会计差错更正
    报告期内,未发生会计差错。(1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
    □ 是 √ 否(2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
    □ 是 √ 否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法五、税项1、公司主要税种和税率
                 税种                           计税依据                      税率
    增值税                           销售货物或提供应税劳务        17%消费税营业税
    城市维护建设税                   应缴流转税税额                5%、1%
    企业所得税                       应纳税所得额                  25%、15%(注)
    增值税                           电力销售                      6%
    资源税                           原矿产量                      8 元/吨
    矿产资源补偿费                   矿产品收入                    2%
    教育费附加                       应缴流转税税额                3%
    地方教育附加                     应缴流转税税额                2%
    出口关税                         初级矿产品出口销售            5%
    注:本公司适用的所得税税率为 15%,本公司之子公司赣州赣州澳克泰工具技术有限公司适用的所得税税率为 25%。
                                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告2、税收优惠及批文
    企业所得税
    根据江西省科学技术厅、江西省国家税务局、江西省财政厅和江西省地方税务局赣科发[2009]1 号文件,本公司被认定为高新技术企业,2009 年 1 月 1 日起适用的企业所得税税率为 15%。根据江西省高新技术企业认定管理工作领导小组文件赣高企认发[2010]1 号文件,本公司通过高新技术企业资质复审,高新技术企业资格有效期为 3 年(自 2011 年 10 月至 2014 年 10 月 8 日)。3、其他说明六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                                     从母公
                                                                                                                     司所有
                                                                                                                     者权益
                                                                                                                     冲减子
                                                                                                                     公司少
                                                                                                                     数股东
                                                               实质上                                      少数股
                                                                                                                     分担的
                                                               构成对                                      东权益
                                                                                                                     本期亏
                                                     期末实 子公司               表决权                    中用于
    子公司 子公司             业务性 注册资 经营范                          持股比            是否合 少数股              损超过
                 注册地                              际投资 净投资               比例                      冲减少
    全称     类型                 质     本      围                        例(%)             并报表 东权益              少数股
                                                       额      的其他             (%)                      数股东
                                                                                                                     东在该
                                                               项目余                                      损益的
                                                                                                                     子公司
                                                                 额                                        金额
                                                                                                                     年初所
                                                                                                                     有者权
                                                                                                                     益中所
                                                                                                                     享有份
                                                                                                                     额后的
                                                                                                                      余额
                                           加工、赣州澳
                                           经销、克泰工
         有限责 江西赣 生产制 500,000 出口硬         500,014
    具技术                                                           0.00    100%     100% 是           0.00     0.00       0.00
         任公司 州        造        ,000.00 质合金   ,981.26有限公
                                           及其系司
                                           列工具
                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)同一控制下企业合并取得的子公司
    不适用(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
    不适用2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    不适用3、合并范围发生变更的说明
    不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
    不适用5、报告期内发生的同一控制下企业合并
    不适用6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
    不适用7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
    不适用8、报告期内发生的反向购买
    不适用9、本报告期发生的吸收合并
    不适用
                                                                        崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
       不适用七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                          单位: 元
                                          期末数                                       期初数
          项目
                         外币金额         折算率    人民币金额       外币金额         折算率        人民币金额
    现金:                        --             --         170,633.87       --              --               298,112.84
    人民币                       --             --          118,308.01      --              --              269,120.05
    英镑                          1,275.00     10.16%        12,955.41           200.00     9.71%              1,942.32
    美圆                          6,146.54      6.29%        38,634.08       4,087.74            6.3%         25,756.44
    欧元                              88.27     8.32%          734.19            158.27     8.16%              1,291.88
    瑞士                               0.32     6.82%             2.18             0.32     6.72%                    2.15
    银行存款:                   --             --      133,023,347.63      --              --           107,024,004.16
    人民币                       --             --      129,594,918.74      --              --           102,397,850.68英镑
    美圆                       545,339.58       6.29%     3,427,731.93     734,039.13            6.3%      4,625,107.15
    欧元                              63.29     8.32%          526.41            128.19     8.16%              1,046.33
    瑞士                              25.00     6.82%          170.55
    其他货币资金:               --             --       40,627,472.57      --              --            52,932,896.60
    人民币                       --             --       40,627,472.57      --              --            51,326,516.60英镑美圆
    欧元                                                                   196,800.00       8.16%          1,606,380.00
    合计                         --             --      173,821,454.07      --              --           160,255,013.60
       期末其他货币资金中 16,921,167.86 元为票据和信用证保证金,23,368,100.00 元为矿山环境治理和生态恢复保证金(系根据崇义县矿产资源管理局崇矿管字[2012]3 号、江西省国土资源厅、江西省财政厅、江西省环境保护厅赣国土资字[2012]2 号文提取的 2011-2012 年度矿山环境治理和生态恢复保证金)。
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告2、交易性金融资产(1)交易性金融资产
                                                                                                                   单位: 元
                       项目                                 期末公允价值                        期初公允价值交易性债券投资交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产套期工具其他合计(2)变现有限制的交易性金融资产
                                                                                                                   单位: 元
                  项目                         限售条件或变现方面的其他重大限制                      期末金额(3)套期工具及对相关套期交易的说明3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                                   单位: 元
                     种类                                   期末数                                期初数
    银行承兑汇票                                                       200,606,261.87                           159,481,775.94
    合计                                                               200,606,261.87                           159,481,775.94(2)期末已质押的应收票据情况
                                                                                                                   单位: 元
       出票单位               出票日期               到期日                    金额                         备注深圳市威勒达科技开发
                       2012 年 12 月 10 日   2013 年 06 月 10 日                    1,500,000.00 质押农行有限公司宁波市江东坤成数控刀
                       2012 年 11 月 26 日   2013 年 05 月 26 日                    1,300,000.00 质押农行具有限公司
                                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告郑州华晶金刚石股份有
                        2012 年 10 月 08 日        2013 年 04 月 08 日             1,110,000.00 质押农行限公司四川禾邦正源药业有限
                        2012 年 09 月 13 日        2013 年 03 月 13 日             1,000,000.00 质押农行责任公司徐州徐工基础工程机械
                        2012 年 09 月 21 日        2013 年 03 月 21 日             1,000,000.00 质押农行有限公司
    合计                               --                         --                   5,910,000.00             --(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                                  单位: 元
         出票单位               出票日期                   到期日                 金额                     备注说明:报告期不存在因出票人无力履约而将票据转为应收帐款的票据情况。公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                  单位: 元
         出票单位               出票日期                   到期日                 金额                     备注郑州华晶金刚石股份有
                        2012 年 08 月 21 日        2013 年 02 月 21 日             2,407,500.00限公司湖南世纪特种合金有限
                        2012 年 09 月 18 日        2013 年 03 月 18 日             2,000,000.00公司迁安市久发贸易有限公
                        2012 年 08 月 14 日        2013 年 02 月 14 日             2,000,000.00司浙江东杭控股集团有限
                        2012 年 07 月 31 日        2013 年 01 月 31 日             2,000,000.00公司河源富马硬质合金股份
                        2012 年 09 月 26 日        2013 年 03 月 26 日             1,520,000.00有限公司
    合计                               --                         --                   9,927,500.00             --已贴现或质押的商业承兑票据的说明
       不适用4、应收股利
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                                        相关款项是否发
        项目           期初数           本期增加          本期减少       期末数          未收回的原因
                                                                                                             生减值
                                                                                                  崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告账龄一年以内的应收股利
    其中:                       --                 --                       --                  --                  --                   --账龄一年以上的应收股利
    其中:                       --                 --                       --                  --                  --                   --
    合计                                                                                                             --                   --5、应收利息(1)应收利息
                                                                                                                                      单位: 元
           项目                     期初数                     本期增加                      本期减少                        期末数(2)逾期利息
                                                                                                                                      单位: 元
                  贷款单位                                    逾期时间(天)                                    逾期利息金额6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                                      单位: 元
                                                     期末数                                                     期初数
           种类                      账面余额                    坏账准备                     账面余额                   坏账准备
                                  金额       比例(%)          金额            比例(%)      金额       比例(%)         金额        比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
                             164,143,04                 9,625,001.7                      189,054,8               10,362,948.5
    帐龄分析法组合                                   100%                            5.86%                   100%                               5.48%
                                     4.08                            8                       11.45                            9
                             164,143,04                 9,625,001.7                      189,054,8               10,362,948.5
    组合小计                                         100%                            5.86%                   100%                               5.48%
                                     4.08                            8                       11.45                            9单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合计                         164,143,04         --      9,625,001.7             --       189,054,8      --       10,362,948.5              --
                                                                                              崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                      4.08                         8                        11.45                              9应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
       不适用
                                                                                                                                       单位: 元
               应收账款内容                       账面余额                    坏账准备              计提比例(%)               计提理由组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                                                                                                       单位: 元
                                                期末数                                                         期初数
        账龄                        账面余额                                                        账面余额
                                                               坏账准备                                                         坏账准备
                              金额             比例(%)                                        金额             比例(%)1 年以内
    其中:                         --                --                    --                      --                --                   --
    1 年以内                    159,582,832.74       97.22%            7,979,141.64            182,809,925.69         96.7%             9,140,496.29
    1 年以内小计                159,582,832.74       97.22%            7,979,141.64            182,809,925.69         96.7%             9,140,496.29
    1至2年                         538,255.62         0.33%                     53,825.56        3,092,915.95         1.63%              309,291.60
    2至3年                        1,396,477.60        0.85%                 279,295.52           2,209,414.01         1.17%              441,882.80
    3 年以上                      2,625,478.12            1.6%         1,312,739.06                942,555.80             0.5%           471,277.903至4年4至5年
    5 年以上                               0.00                                      0.00                                  0%
    合计                        164,143,044.08       --                9,625,001.78            189,054,811.45        --                10,362,948.59组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
       不适用
                                                                                                                                       单位: 元
                 组合名称                               账面余额                        计提比例(%)                        坏账准备组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
       不适用
                                                                                                                                       单位: 元
                组合名称                                     账面余额                                            坏账准备期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
       不适用
                                                                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                                                                             单位: 元
       应收账款内容               账面余额                   坏账准备               计提比例(%)                   计提理由(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                                                 转回或收回前累计已计
        应收账款内容          转回或收回原因        确定原坏账准备的依据                                       转回或收回金额
                                                                                    提坏账准备金额期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                                             单位: 元
       应收账款内容               账面余额                   坏账金额               计提比例(%)                     理由
    合计                                                                                        --                         --单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
       不适用(3)本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                                                                                  是否因关联交易产
       单位名称         应收账款性质          核销时间                   核销金额                核销原因
                                                                                                                            生
                                                                                         终止业务,催收不到
    Tima tungsten Bmbh 货款                  2012 年 12 月 31 日                  1,194.25                         否
                                                                                         欠款
    银川市浦江工具物                                                                         欠款金额小,终止业
                      货款               2012 年 12 月 31 日                  1,548.76                         否
    资有限公司等                                                                             务,催收不到欠款
    合计                         --                     --                        2,743.01              --                      --(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                         期末数                                          期初数
             单位名称
                                         账面余额                 计提坏账金额             账面余额                计提坏账金额(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                                                                            占应收账款总额的比例
         单位名称            与本公司关系                         金额                     年限
                                                                                                                      (%)
    第一名                   非关联方                                 28,385,352.20 1 年以内                                         17.29%
                                                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    第二名                     非关联方                               27,187,293.20 1 年以内                                       16.56%
    第三名                     非关联方                                9,969,360.02 1 年以内                                       6.07%
    第四名                     非关联方                                8,805,900.00 1 年以内                                       5.36%
    第五名                     非关联方                                5,960,418.33 1 年以内                                       3.63%
    合计                                   --                         80,308,323.75                --                              48.91%(6)应收关联方账款情况
                                                                                                                          单位: 元
           单位名称                         与本公司关系                          金额                   占应收账款总额的比例(%)
    西安华山钨制品有限公司          联营公司                                                 1,497,522.08                          0.91%
    合计                                             --                                      1,497,522.08                          0.91%(7)终止确认的应收款项情况
                                                                                                                          单位: 元
                  项目                                 终止确认金额                           与终止确认相关的利得或损失(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
                                                                                                                          单位: 元
                         项目                                                               期末数资产:
    资产小计                                                                                                                         0.00负债:
    负债小计                                                                                                                         0.007、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                          单位: 元
                                                 期末数                                                  期初数
           种类                   账面余额                   坏账准备                    账面余额                   坏账准备
                                金额        比例(%)        金额     比例(%)         金额            比例(%)       金额     比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
                                                                                      崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄分析法组合               4,270,669.56      100%      663,675.95   15.54% 6,578,744.50        100%        795,888.04      12.1%
    组合小计                     4,270,669.56      100%      663,675.95   15.54% 6,578,744.50        100%        795,888.04      12.1%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合计                         4,270,669.56      --        663,675.95       --   6,578,744.50     --           795,888.04      --期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
       不适用
                                                                                                                          单位: 元
    其他应收款内容                  账面余额                    坏账金额            计提比例(%)                   理由组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                                                                                          单位: 元
                                                    期末数                                           期初数
                                      账面余额                                           账面余额
           账龄
                                                       比例       坏账准备                           比例         坏账准备
                                    金额                                               金额
                                                        (%)                                          (%)1 年以内其中:
    1 年以内                              1,331,106.76 31.17%              66,555.18      3,131,360.22   47.6%            156,568.01
    1 年以内小计                          1,331,106.76 31.17%              66,555.18      3,131,360.22   47.6%            156,568.01
    1至2年                                1,737,728.40 40.69%             173,772.84        635,502.56   9.66%                63,550.26
    2至3年                                 606,805.46 14.21%              121,361.09      2,767,236.98 42.06%             553,447.40
    3 年以上                               586,084.20 13.72%              293,042.10         44,644.74   0.68%                22,322.373至4年4至5年
    5 年以上                                    8,944.74   0.21%            8,944.74
    合计                                  4,270,669.56      --            663,675.95      6,578,744.50    --              795,888.04组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
       不适用
                                                                                                                          单位: 元
                  组合名称                             账面余额                计提比例(%)                   坏账准备组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
                                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    不适用
                                                                                                                               单位: 元
                      组合名称                                             账面余额                            坏账准备期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    不适用
                                                                                                                               单位: 元
    其他应收款内容                     账面余额                    坏账准备              计提比例(%)                计提理由(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
                                                                                                                               单位: 元
                                                                                      转回或收回前累计已计
    其他应收款内容                转回或收回原因           确定原坏账准备的依据                                    转回或收回金额
                                                                                        提坏账准备金额期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                               单位: 元
    应收账款内容                       账面余额                    坏账金额               计提比例(%)                  理由单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
    不适用(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                               单位: 元
    单位名称               其他应收款性质             核销时间               核销金额           核销原因       是否因关联交易产生
    刘章长                货款                       2012 年 12 月 31 日            104,978.83 此人已逝           否
         合计                    --                        --                   104,978.83          --                    --(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                               单位: 元
                                                                期末数                                      期初数
                单位名称
                                                 账面余额                计提坏账金额            账面余额            计提坏账金额(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
                                                                                                                               单位: 元
           单位名称                                金额                    款项的性质或内容           占其他应收款总额的比例(%)
    赣州开发区党群工作部                                      1,442,727.00 民工工资保障金                                           33.78%
                                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
             合计                                   1,442,727.00              --                                         33.78%说明
       应收“赣州开发区党群工作部”人民币 1,442,727.00 元,系根据《赣州经济技术开发区民工工资监控保障机制实施办法》(赣开办发【2009】12 号文件)对高性能、高精度涂层刀片项目缴存民工工资保障金。(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                                     单位: 元
                                                                                                         占其他应收款总额的比
         单位名称               与本公司关系                  金额                         年限
                                                                                                                例(%)
    赣州开发区党群工作部 非关联方                                      1,442,727.00 1-2 年                                   33.78%
    公司食堂                   非关联方                                 300,000.00 1 年以内                                  7.02%
    大余县第二钨矿             非关联方                                 230,000.00 3-4 年                                    5.39%
    职工个人养老保险           非关联方                                 168,403.83 1 年以内                                  3.94%
    杨清明                     非关联方                                  90,000.00 2-3 年                                     2.11%
           合计                       --                           2,231,130.83             --                           52.24%(7)其他应收关联方账款情况
                                                                                                                     单位: 元
           单位名称                        与本公司关系                           金额             占其他应收款总额的比例(%)(8)终止确认的其他应收款项情况
                                                                                                                     单位: 元
                  项目                                终止确认金额                          与终止确认相关的利得或损失(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
                                                                                                                     单位: 元
                         项目                                                            期末数资产:资产小计负债:负债小计
                                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                              单位: 元
                                           期末数                                                      期初数
       账龄
                                  金额                        比例(%)                         金额                      比例(%)
    1 年以内                                      18,674,057.67       91.38%                                 75,969,968.37         88.72%
    1至2年                                          226,955.83            1.11%                               8,087,771.89          9.44%
    2至3年                                         1,070,429.48        5.24%                                  1,304,078.62          1.52%
    3 年以上                                        464,400.00         2.27%                                    269,978.83          0.32%
    合计                                          20,435,842.98       --                                     85,631,797.71         --(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                                              单位: 元
         单位名称              与本公司关系                    金额                     时间                       未结算原因
    第一名                     非关联方                              2,929,230.78 2012 年 09 月 30 日           预付材料款
    第二名                     非关联方                              2,199,621.85 2012 年 08 月 23 日           预付材料款
    第三名                     非关联方                              2,200,000.00 2012 年 09 月 21 日           预付电费款
    第四名                     非关联方                              1,800,000.00 2012 年 12 月 31 日           预付勘探款
    第五名                     非关联方                               659,957.98 2012 年 12 月 28 日            预付材料款
    合计                                  --                         9,788,810.61              --                            --(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                              单位: 元
                                                        期末数                                            期初数
                单位名称
                                             账面余额            计提坏账金额              账面余额                计提坏账金额9、存货(1)存货分类
                                                                                                                              单位: 元
                                             期末数                                                     期初数
         项目
                           账面余额          跌价准备         账面价值          账面余额               跌价准备          账面价值
    原材料                     26,978,421.63                      26,978,421.63     30,361,524.66                            30,361,524.66
                                                                                   崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    在产品                 156,296,652.33                    156,296,652.33   147,623,902.68                         147,623,902.68
    库存商品               545,886,041.10     1,564,948.22   544,321,092.88   588,203,349.20                         588,203,349.20
    周转材料                   5,774,693.51                    5,774,693.51       6,935,714.84                         6,935,714.84消耗性生物资产
    合计                   734,935,808.57     1,564,948.22   733,370,860.35   773,124,491.38                         773,124,491.38(2)存货跌价准备
                                                                                                                      单位: 元
                                                                               本期减少
        存货种类           期初账面余额        本期计提额                                                    期末账面余额
                                                                       转回                  转销原材料在产品
    库存商品                                           1,564,948.22                                                    1,564,948.22周转材料消耗性生物资产
    合     计                                          1,564,948.22                                                    1,564,948.22(3)存货跌价准备情况
                                                              本期转回存货跌价准备的原              本期转回金额占该项存货期
             项目                计提存货跌价准备的依据
                                                                              因                       末余额的比例(%)原材料
    库存商品                       成本与可变现净值熟低计量在产品周转材料消耗性生物资产10、其他流动资产
                                                                                                                      单位: 元
                    项目                                    期末数                                      期初数
    待抵扣税金                                                           23,765,492.73
                    合计                                             23,765,492.73
                                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                              单位: 元
                          项目                                   期末公允价值                  期初公允价值可供出售债券可供出售权益工具其他合计(2)可供出售金融资产中的长期债权投资
                                                                                                              单位: 元
                                        初始投资成                                            累计应收或
    债券项目      债券种类          面值                   到期日       期初余额     本期利息                  期末余额
                                            本                                                 已收利息12、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况
                                                                                                              单位: 元
                   项目                               期末账面余额                           期初账面余额(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
                                                                                                              单位: 元
               项目                              金额                       占该项投资出售前金额的比例(%)13、长期应收款
                                                                                                              单位: 元
               种类                                  期末数                                   期初数融资租赁
    其中:未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务其他合计
                                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告14、对合营企业投资和联营企业投资
                                                                                                                               单位: 元
                                    本企业在被投
    被投资单位名 本企业持股比                                                              期末净资产总 本期营业收入
                                    资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额                                                本期净利润
        称           例(%)                                                                   额              总额
                                      比例(%)一、合营企业二、联营企业西安华山钨制
                             48%               48% 136,500,708.69        6,030,928.59 130,469,780.10 230,175,943.30 10,201,551.26品有限公司郑州荣鑫源工
                             40%               40%    4,689,582.17        282,980.68      4,406,601.49     3,038,465.95     405,758.91贸有限公司合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
       不适用15、长期股权投资(1)长期股权投资明细情况
                                                                                                                               单位: 元
                                                                                             在被投资
                                                                                  在被投资 单位持股
                                                                       在被投资
    被投资单                                                                          单位表决 比例与表                 本期计提 本期现金
             核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                                       减值准备
    位                                                                              权比例 决权比例                  减值准备    红利
                                                                       比例(%)
                                                                                    (%)      不一致的
                                                                                               说明西安华山
                      57,600,00 55,263,49 6,035,545 61,299,04
    钨制品有 权益法                                                            48%         48%
                             0.00       8.56         .29        3.85限公司郑州荣鑫
                      1,400,000 1,600,337 162,303.5 1,762,640
    源工贸有 权益法                                                            40%         40%
                              .00        .03          6          .59限公司赣州市赣
                      1,000,000 1,000,000                  1,000,000
    南钨业有 成本法                                                           6.25%     6.25%
                              .00        .00                     .00限公司
                      60,000,00 57,863,83 6,197,848 64,061,68
    合计            --                                                        --         --           --
                             0.00       5.59         .85        4.44
                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
                                                                                     单位: 元向投资企业转移资金能力受到限制的长
                                         受限制的原因         当期累计未确认的投资损失金额
             期股权投资项目16、投资性房地产(1)按成本计量的投资性房地产
                                                                                     单位: 元
       项目               期初账面余额   本期增加       本期减少           期末账面余额一、账面原值合计1.房屋、建筑物2.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物2.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物2.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物2.土地使用权
                                                                                     单位: 元
                                                                    本期本期折旧和摊销额投资性房地产本期减值准备计提额
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)按公允价值计量的投资性房地产
                                                                                                               单位: 元
                                                         本期增加                        本期减少
                              期初公允价                                                                     期末公允
              项目                                       自用房地产 公允价值变                转为自用房
                                   值         购置                                   处置                       价值
                                                         或存货转入      动损益                   地产1.成本合计(1)房屋、建筑物(2)土地使用权(3)其他2.公允价值变动合计(1)房屋、建筑物(2)土地使用权(3)其他3.投资性房地产账面价值合计(1)房屋、建筑物(2)土地使用权(3)其他17、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                               单位: 元
            项目         期初账面余额                    本期增加                     本期减少           期末账面余额
    一、账面原值合计:        857,444,222.82                         582,191,267.99         9,114,317.20   1,430,521,173.61
    其中:房屋及建筑物        464,704,473.10                         190,243,540.31          544,314.44       654,403,698.97
      机器设备            291,689,230.54                         373,330,386.49         4,297,572.66      660,722,044.37
      运输工具                27,028,484.80                           6,407,662.54       803,264.00        32,632,883.34
    电子设备及其他                74,022,034.38                         12,209,678.65       3,469,166.10       82,762,546.93
             --          期初账面余额         本期新增           本期计提             本期减少           本期期末余额
    二、累计折旧合计:        287,423,479.93                            66,895,356.62       7,177,568.62      347,141,267.93
    其中:房屋及建筑物            93,037,313.67                         25,519,855.99        517,098.72       118,040,070.94
      机器设备            127,026,268.01                            29,096,412.83       2,807,264.86      153,315,415.98
      运输工具                14,164,006.65                           3,553,639.96       763,100.60        16,954,546.01
    电子设备及其他                53,195,891.60                           8,725,447.84      3,090,104.44       58,831,235.00
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
              --             期初账面余额                               --                              本期期末余额
    三、固定资产账面净值合计      570,020,742.89                            --                             1,083,379,905.68
    其中:房屋及建筑物            371,667,159.43                            --                               536,363,628.03
       机器设备               164,662,962.53                            --                               507,406,628.39
       运输工具                 12,864,478.15                           --                                15,678,337.33
    电子设备及其他                  20,826,142.78                           --                                23,931,311.93
    四、减值准备合计                 3,468,298.47                           --                                 4,018,585.81
    其中:房屋及建筑物                                                      --
       机器设备                  3,449,710.20                           --                                 3,999,997.54
       运输工具                                                         --
    电子设备及其他                     18,588.27                            --                                      18,588.27
    五、固定资产账面价值合计      566,552,444.42                            --                             1,079,361,319.87
    其中:房屋及建筑物            371,667,159.43                            --                               536,363,628.03
       机器设备               161,213,252.33                            --                               503,406,630.85
       运输工具                 12,864,478.15                           --                                15,678,337.33
    电子设备及其他                  20,807,554.51                           --                                23,912,723.66本期折旧额 66,895,356.62 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 543,269,066.95 元。(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                单位: 元
       项目            账面原值                 累计折旧          减值准备          账面净值               备注房屋及建筑物
    机器设备                   17,460,949.77         11,493,787.53      3,999,997.54      1,967,164.70运输工具
    电子设备及其他                30,556.39               10,440.30       18,588.27           1,527.82
    合计                       17,491,506.16         11,504,227.83      4,018,585.81      1,968,692.52(3)通过融资租赁租入的固定资产
                                                                                                                单位: 元
              项目                         账面原值                   累计折旧                       账面净值房屋及建筑物机器设备运输工具
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                               单位: 元
                           种类                                                  期末账面价值房屋及建筑物机器设备运输工具(5)期末持有待售的固定资产情况
                                                                                                               单位: 元
             项目                 账面价值              公允价值           预计处置费用                预计处置时间(6)未办妥产权证书的固定资产情况
                    项目                        未办妥产权证书原因                       预计办结产权证书时间
    澳克泰综合办公楼                       相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰主楼                             相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰压制车间                         相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰烧结车间                         相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰混合料车间                       相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰模具及切削试验中心车间           相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰涂层车间                         相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰 CVD 涂层车间                    相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰研磨及珩磨车间                   相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    澳克泰氢站                             相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    钨制品本部新职工宿舍                   相关手续正在申报中                     2013 年 12 月
    淘矿新综合楼                           相关手续正在申报中                     2013 年 11 月18、在建工程(1)在建工程情况
                                                                                                               单位: 元
                                             期末数                                           期初数
             项目
                              账面余额       减值准备       账面价值      账面余额         减值准备         账面价值
    公司办公及宿舍工程                                                        7,551,235.40                      7,551,235.40
    赣州开发区工程项目           40,448,273.21                40,448,273.21 241,328,141.81                    241,328,141.81
                                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    矿山其它工程                      16,189,749.36                     16,189,749.36 16,388,101.63                              16,388,101.63
    节能环境治理项目                   2,870,725.45                         2,870,725.45    7,617,487.61                          7,617,487.61
    公司本部其他工程                  33,951,659.34                     33,951,659.34 23,505,522.09                              23,505,522.09
    赣州其他零散工程                   2,471,716.58                         2,471,716.58    3,942,273.59                          3,942,273.59
    合计                              95,932,123.94                     95,932,123.94 300,332,762.13                         300,332,762.13(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                 单位: 元
                                                                 工程投                          其中:本
                                                                                       利息资                本期利
    项目名     预算数                本期增    转入固    其他减      入占预     工程进               期利息               资金来
                      期初数                                                           本化累                息资本               期末数
    称      (万元)                 加      定资产      少        算比例       度                 资本化                 源
                                                                                       计金额               化率(%)
                                                                  (%)                             金额公司办
                      7,551,23 10,351,2 17,902,5                                       1,064,89 934,173.
    公及宿     1,200.00                                              149.19% 100.00                                7.1% 自筹
                         5.40      67.45     02.85                                        4.91         38舍工程赣州开
           56,589.0 241,328, 284,130, 484,163, 846,153.                                7,268,35 7,268,35              募投和      40,448,2
    发区项                                                            92.86% 92.00                                7.59%
                 0     141.81     059.71    774.50          81                            5.50       5.50             自筹          73.21目工程
    矿山其                16,388,1 22,437,3 18,791,1 3,844,52                              1,568,55 482,904.                          16,189,7
           4,500.00                                               86.28% 85.00                                 7.1% 自筹
    它工程                  01.63      73.44     99.60      6.11                              7.44         95                           49.36节能环
                      7,617,48 2,204,38 6,951,15                                       584,089. 260,839.                          2,870,72
    境治理     1,000.00                                               98.22% 95.00                                 7.1% 自筹
                         7.61       9.69      1.85                                          72         58                             5.45项目公司本
                      23,505,5 23,305,0 12,035,4 823,500.                                                                         33,951,6
    部其他     5,000.00                                               93.62% 95.00                                        自筹
                        22.09      39.18     01.93          00                                                                      59.34工程赣州其
                      3,942,27 2,008,47 3,425,03 54,000.0                                                                         2,471,71
    他零散      700.00                                                85.01% 80.00                                        自筹
                         3.59       9.21      6.22          0                                                                         6.58工程
                      300,332, 344,436, 543,269, 5,568,17                              10,485,8 8,946,27                          95,932,1
    合计                                                               --          --                              --        --
                       762.13     608.68    066.95      9.92                             97.57       3.41                           23.94(3)在建工程减值准备
                                                                                                                                 单位: 元
         项目                  期初数               本期增加                本期减少                期末数               计提原因
                                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(4)重大在建工程的工程进度情况
                   项目                            工程进度                                 备注(5)在建工程的说明19、工程物资
                                                                                                        单位: 元
                  项目                   期初数              本期增加           本期减少           期末数20、固定资产清理
                                                                                                        单位: 元
                  项目               期初账面价值                期末账面价值              转入清理的原因21、生产性生物资产(1)以成本计量
                                                                                                        单位: 元
           项目           期初账面余额            本期增加                本期减少             期末账面余额一、种植业二、畜牧养殖业三、林业四、水产业合计(2)以公允价值计量
                                                                                                        单位: 元
           项目           期初账面价值            本期增加                本期减少             期末账面价值一、种植业二、畜牧养殖业三、林业四、水产业合计
                                                                    崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告22、油气资产
                                                                                                 单位: 元
           项目          期初账面余额          本期增加             本期减少            期末账面余额一、账面原值合计1.探明矿区权益2.未探明矿区权益3.井及相关设施二、累计折耗合计1.探明矿区权益2.井及相关设施三、油气资产减值准备累计金额合计1.探明矿区权益2.未探明矿区权益3.井及相关设施四、油气资产账面价值合计1.探明矿区权益2.未探明矿区权益3.井及相关设施23、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                                 单位: 元
           项目            期初账面余额          本期增加            本期减少           期末账面余额
    一、账面原值合计               79,169,158.46        31,416,891.85                           110,586,050.31
    土地使用权                     48,166,085.07         6,271,982.34                            54,438,067.41
    采矿权                          7,000,000.00                                                  7,000,000.00
    专利技术                       19,477,949.90        21,868,342.05                            41,346,291.95
    软件及其他                      4,525,123.49         3,276,567.46                             7,801,690.95
    二、累计摊销合计               18,741,368.15         5,432,591.93                            24,173,960.08
    土地使用权                      8,372,814.25         1,638,765.35                            10,011,579.60
    采矿权                          3,266,666.50          699,999.96                              3,966,666.46
    专利技术                        4,882,592.37         2,130,031.19                             7,012,623.56
                                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    软件及其他                           2,219,295.03              963,795.43                                 3,183,090.46
    三、无形资产账面净值合计            60,427,790.31            25,984,299.92                               86,412,090.23
    土地使用权                          39,793,270.82             4,633,216.99                               44,426,487.81
    采矿权                               3,733,333.50              -699,999.96                                3,033,333.54
    专利技术                            14,595,357.53            19,738,310.86                               34,333,668.39
    软件及其他                           2,305,828.46             2,312,772.03                                4,618,600.49四、减值准备合计土地使用权采矿权专利技术软件及其他
    无形资产账面价值合计                60,427,790.31            25,984,299.92                               86,412,090.23
    土地使用权                          39,793,270.82             4,633,216.99                               44,426,487.81
    采矿权                               3,733,333.50              -699,999.96                                3,033,333.54
    专利技术                            14,595,357.53            19,738,310.86                               34,333,668.39
    软件及其他                           2,305,828.46             2,312,772.03                                4,618,600.49本期摊销额 5,432,591.93 元。(2)公司开发项目支出
                                                                                                             单位: 元
                                                                             本期减少
         项目          期初数               本期增加                                                    期末数
                                                               计入当期损益        确认为无形资产白钨矿不变体系闭
                           4,538,904.51       4,583,198.86                              9,122,103.37路循环冶炼工艺黑钨矿铵盐体系闭
                                              3,422,842.17                                                3,422,842.17路冶炼工艺高性能穿甲弹用钨
                                              8,946,568.54          2,242,369.51                          6,704,199.03粉工艺硬质合金生产新涂
                                              3,982,172.81          2,100,374.95                          1,881,797.86层的工艺工业废水耦合深度
                                              2,234,365.38                                                2,234,365.38净化循环再利用十五管还原炉自动
                                                500,000.00                                                 500,000.00化系统的开发
    YG6\YG8 超粗硬质                                400,000.00                                                 400,000.00
                                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告合金工艺超细硬质合金工艺
                                                 3,130,552.16         1,225,668.17                            1,904,883.99开发超粗硬质合金工艺
                                                 3,154,095.05         1,340,240.11                            1,813,854.94开发综合研究费用化项
                                                 4,077,406.85         4,077,406.85目
    合计                        4,538,904.51        34,431,201.82        10,986,059.59      9,122,103.37         18,861,943.37本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 68.09%通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 10.56%24、商誉
                                                                                                                 单位: 元被投资单位名称或形成商誉的
                                     期初余额           本期增加           本期减少         期末余额         期末减值准备
              事项25、长期待摊费用
                                                                                                                 单位: 元
       项目           期初数         本期增加额         本期摊销额       其他减少额        期末数         其他减少的原因
    矿山开拓费            3,996,400.14         745,461.82    2,175,336.47                      2,566,525.49
    树木绿化费            3,032,557.83     4,826,122.95      1,014,293.82                      6,844,386.96
    地面维护工程费        3,632,210.03         565,944.56    1,734,442.61                      2,463,711.98
    其他                  5,813,480.15         530,715.38    1,567,471.87                      4,776,723.66
    合计                 16,474,648.15     6,668,244.71      6,491,544.77                     16,651,348.09          --26、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                                       期末数                              期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                                             2,259,129.63                         2,056,402.95开办费可抵扣亏损
                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    递延收益                                                       3,160,891.25                            3,406,903.04
    小计                                                           5,420,020.88                            5,463,305.99递延所得税负债:交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计未确认递延所得税资产明细
                                                                                                          单位: 元
                   项目                              期末数                               期初数
    可抵扣暂时性差异                                              42,351,671.85                           12,984,894.26
    可抵扣亏损                                                    10,661,336.87                           23,944,851.04
    合计                                                          53,013,008.72                           36,929,745.30未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                          单位: 元
           年份                期末数                期初数                              备注
    2012 年                                       0.00                0.00
    2013 年                                       0.00                0.00
    2014 年                                                  6,802,983.88 2009 年未弥补亏损
    2015 年                               3,068,715.40       9,549,245.69 2010 年未弥补亏损
    2016 年                               7,592,621.47       7,592,621.47 2011 年未弥补亏损
    合计                                 10,661,336.87      23,944,851.04                     --应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                          单位: 元
                                                                    暂时性差异金额
                   项目
                                                       期末                                    期初应纳税差异项目小计可抵扣差异项目
    资产减值准备                                                   15,060,864.18                          13,709,352.94可抵扣亏损
    递延收益                                                       21,072,608.44                          22,712,686.95
    小计                                                           36,133,472.62                          36,422,039.89
                                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                    单位: 元
                                         报告期末互抵后的       报告期末互抵后的      报告期初互抵后的     报告期初互抵后的
                    项目                 递延所得税资产或       可抵扣或应纳税暂      递延所得税资产或     可抵扣或应纳税暂
                                                 负债               时性差异                负债               时性差异
    递延所得税资产                                   5,420,020.88        36,133,472.62          5,463,305.99        36,422,039.89递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
                                                                                                                    单位: 元
                           项目                                                 本期互抵金额27、资产减值准备明细
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                     本期减少
             项目                 期初账面余额          本期增加                                             期末账面余额
                                                                            转回                转销
    一、坏账准备                        11,158,836.63         -762,437.06                           107,721.84      10,288,677.73
    二、存货跌价准备                                         1,564,948.22                                            1,564,948.22三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                 3,468,298.47          790,817.25                           240,529.91       4,018,585.81八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备
       其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
    合计                             14,627,135.10   1,593,328.41                         348,251.75       15,872,211.7628、其他非流动资产
                                                                                                           单位: 元
                   项目                               期末数                                期初数
    勘探开发成本                                                     81,561,170.55                         71,961,284.88
    待抵扣税金                                                       34,387,156.03
    地质勘探成果                                                       127,670.87                           1,099,359.83
    合计                                                            116,075,997.45                         73,060,644.7129、短期借款(1)短期借款分类
                                                                                                           单位: 元
                   项目                               期末数                                期初数质押借款
    抵押借款                                                        319,210,155.00                        373,360,000.00
    保证借款                                                        220,000,000.00                        110,000,000.00
    信用借款                                                        153,458,002.19                        190,000,000.00
    合计                                                            692,668,157.19                        673,360,000.00(2)已到期未偿还的短期借款情况
                                                                                                           单位: 元
       贷款单位       贷款金额        贷款利率    贷款资金用途          未按期偿还原因             预计还款期30、交易性金融负债
                                                                                                           单位: 元
                   项目                            期末公允价值                          期初公允价值发行的交易性债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                          0.00                                  0.00益的金融负债衍生金融负债其他金融负债合计
                                                                 崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告31、应付票据
                                                                                               单位: 元
                   种类                      期末数                              期初数商业承兑汇票
    银行承兑汇票                                            4,779,928.00                        5,163,500.00
    合计                                                    4,779,928.00                        5,163,500.00下一会计期间将到期的金额 4,779,928.00 元。32、应付账款(1)应付账款情况
                                                                                               单位: 元
                   项目                      期末数                              期初数
    应付货款                                               59,042,549.20                       84,377,685.47
    应付设备工程款                                         44,186,389.49                        5,393,350.24
    其他                                                    4,568,362.05                        2,687,097.02
    合计                                                  107,797,300.74                       92,458,132.73(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                               单位: 元
                 单位名称                    期末数                              期初数(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
       不适用33、预收账款(1)预收账款情况
                                                                                               单位: 元
                    项目                       期末数                             期初数
    预收产品销售款                                          14,741,748.86                      12,577,637.25
    合计                                                    14,741,748.86                      12,577,637.25
                                                                        崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                          单位: 元
                   单位名称                              期末数                              期初数(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
       不适用34、应付职工薪酬
                                                                                                          单位: 元
         项目          期初账面余额           本期增加                 本期减少                期末账面余额一、工资、奖金、津
                              23,233,122.47     127,844,924.14             125,750,762.64             25,327,283.97贴和补贴
    二、职工福利费                                    7,095,768.07                7,095,768.07
    三、社会保险费                   95,752.46       19,736,198.95               19,527,397.11               304,554.30
    其中:医疗保险费                                  3,961,591.81                3,961,591.81
    基本养老保险费                   66,877.60       12,252,088.22              12,051,520.42                267,445.40
    失业保险费                       28,874.86         568,572.31                  560,338.27                 37,108.90
    工伤保险费                                        2,738,468.19                2,738,468.19
    生育保险费                                         215,478.42                  215,478.42
    四、住房公积金                     4,305.00       1,210,156.00                1,210,033.00                 4,428.00
    五、辞退福利                                       307,335.48                  307,335.48
    六、其他                       2,774,515.88       4,250,416.21                2,918,493.75             4,106,438.34
    合计                          26,107,695.81     160,444,798.85             156,809,790.05             29,742,704.61
       应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
    工会经费和职工教育经费金额 4,106,438.34 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿0.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
       应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的工资。本公司的工资薪酬通常在当月计提次月发放。35、应交税费
                                                                                                          单位: 元
                      项目                                 期末数                             期初数
    增值税                                                              1,915,370.30                      -13,895,698.79
                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告消费税
    营业税                                                       1,467.27                       -1,836.63
    企业所得税                                             3,881,955.65                     32,371,665.91
    个人所得税                                                  26,591.30                      25,440.49
    城市维护建设税                                          139,051.48                         76,393.32
    房产税                                                  472,453.46                        378,900.04
    土地使用税                                              404,158.14                        407,754.54
    资源税                                                  611,143.43                        582,512.94
    教育费附加                                              139,537.40                         76,473.70
    矿产资源补偿费                                          832,263.82                        971,853.95
    印花税                                                  253,582.41                        201,381.52
    合计                                                   8,677,574.66                     21,194,840.9936、应付利息
                                                                                            单位: 元
                        项目                期末数                             期初数
    分期付息到期还本的长期借款利息                          459,082.90                        264,611.12企业债券利息
    短期借款应付利息                                       1,131,856.24                      1,741,615.70
    合计                                                   1,590,939.14                      2,006,226.8237、应付股利
                                                                                            单位: 元
             单位名称            期末数            期初数                超过一年未支付原因38、其他应付款(1)其他应付款情况
                                                                                            单位: 元
                    项目                  期末数                               期初数
    押金保证金                                             674,117.95                         434,833.45
    应付暂收款                                             851,881.11                        1,051,375.44
    其他                                                    93,474.35                          19,408.67
    合计                                                 1,619,473.41                        1,505,617.56
                                                                   崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                  单位: 元
                   单位名称                     期末数                               期初数(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
       不适用(4)金额较大的其他应付款说明内容
       不适用39、预计负债
                                                                                                  单位: 元
           项目               期初数     本期增加                  本期减少                期末数对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务辞退福利待执行的亏损合同其他合计40、一年内到期的非流动负债(1)一年内到期的非流动负债情况
                                                                                                  单位: 元
                    项目                      期末数                              期初数
    1 年内到期的长期借款                                   44,000,000.00                          80,000,000.001 年内到期的应付债券1 年内到期的长期应付款
    合计                                                   44,000,000.00                          80,000,000.00(2)一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款
                                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2012 年度报告
                                                                                                                                    单位: 元
                       项目                                          期末数                                   期初数质押借款
    抵押借款                                                                      44,000,000.00                                  80,000,000.00保证借款信用借款
    合计                                                                          44,000,000.00                                  80,000,000.00金额前五名的一年内到期的长期借款
                                                                                                                                    单位: 元
                                                                                        期末数                             期初数
    贷款单位     借款起始日 借款终止日                币种       利率(%)
                                                                                外币金额       本币金额       外币金额          本币金额
    农业银行崇 2009 年 07 月 2012 年 07 月                                                                                         40,000,000.0
                                               人民币元               5.99%
    义县支行      20 日             19 日                                                                                                      0
    农业银行崇 2009 年 08 月 2012 年 08 月                                                                                         40,000,000.0
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