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个股公告正文

迪马股份:2012年年度报告

日期:2013-03-19附件下载

    重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告重庆市迪马实业股份有限公司
                   600565
       2012 年年度报告
                      重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                    重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人贾浚、主管会计工作负责人张爱明及会计机构负责人(会计主管人员)张成钢声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经立信会计师事务所审计,公司母公司 2012 度实现的净利润 40,637, 602.59 元,根据公司章程规定,提取 10%的法定盈余公积金计 4,063,760.26 元。加上年初未分配利润 213,220,151.92 元,减 2011 年度已分配的利润 7,200,000 元,本次可供分配的利润为 242,593,994.25 元。本次分配预案拟以 2012 年末总股本 720,000,000 股为基数,向全体股东按每 10 股派送现金红利 0.3 元(含税)进行分配,共分配利润 21,600,000 元,结余部分至下年度分配。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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                                                               目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 17第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 23第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 32第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 36第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 37第十一节 备查文件目录.............................................................................................................122
                       重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                        第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    公司、本公司                       指                重庆市迪马实业股份有限公司
                                               重庆东银实业(集团)有限公司(2013 年
    控股股东、母公司或东银集团         指       2 月 26 日更名为重庆东银控股集团有限
                                                                               公司)
    江淮动力                           指                  江苏江淮动力股份有限公司
    东原地产                           指                重庆东原房地产开发有限公司
    迪马工业                           指                  重庆迪马工业有限责任公司
    南资公司                           指              南方工业资产管理有限责任公司
    南方东银                           指                       南方东银置地有限公司
    拉萨置地                           指        拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司
    绿泰园林                           指              重庆绿泰园林装饰工程有限公司
    同原地产                           指                重庆同原房地产开发有限公司
    国展地产                           指                重庆国展房地产开发有限公司
    皓博地产                           指            成都皓博房地产开发有限责任公司二、 重大风险提示:
    公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告“董事会报告”章节中关于公司面临风险的描述。
                           重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                    第二节 公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                                     重庆市迪马实业股份有限公司
    公司的中文名称简称                                 迪马股份
    公司的外文名称                                     CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD
    公司的外文名称缩写                                 DIMA
    公司的法定代表人                                   贾浚
    二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                           易琳                                 童永秀
                               重庆市南岸区南城大道 199 号          重庆市南岸区南城大道 199 号联系地址
                               正联大厦 21 楼                       正联大厦 21 楼
    电话                           023-89021876                         023-89021877
    传真                           023-89021878                         023-89021878
    电子信箱                       yilin@cqdydc.com                     tongyongxiu@chinadima.com
    三、 基本情况简介
    公司注册地址                                       重庆市南岸区长电路 8 号
    公司注册地址的邮政编码                             401336
    公司办公地址                                       重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 21 楼
    公司办公地址的邮政编码                             400060
    公司网址                                           www.chinadima.com
    电子信箱                                           cqdimagf@163.com
    四、 信息披露及备置地点
                                                   《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证公司选定的信息披露报纸名称
                                                   券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             www.sse.com.cn
                                                   重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 21 楼公公司年度报告备置地点
                                                   司证券部
    五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
       股票种类            股票上市交易所           股票简称                        股票代码
         A股               上海证券交易所           迪马股份                          600565
    六、 公司报告期内注册变更情况
    (一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未变更。
    (二)公司首次注册情况的相关查询索引
                             重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
    (三)公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司自 2002 年上市之初,主营业务为专用车的改装及制造。
    2003 年-2004 年,公司通过收购电子通讯行业类企业股权增加主营业务即电子通讯业务。
    2007 年,公司以股权出售及置换的方式退出电子通讯行业,并通过非公开发行股份募集资金拓
    展房地产业务。
    2008 年至今,公司保持双主营业务即专用车制造及房地产开发。
    (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    2007 年 11 月,东银集团注册资本由 16,000 万元增加至 18,000 万元。
    2008 年 12 月,东银集团增加经营范围:企业管理咨询服务,从事建筑相关业务(取得相关资
    质后方可执行)。
    2009 年 4 月,东银集团增加经营范围:钢材。
    2013 年 2 月,东银集团更名为“重庆东银控股集团有限公司”;增加经营范围:从事投资业务(不
    含金融及财政信用业务)。
    七、 其他有关资料
                                              名称                 立信会计师事务所
                                                                   上海市南京东路 61 号新黄浦金融
                                              办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                                 大厦 4 楼
                                                                   崔岩
                                              签字会计师姓名
                                                                   刘魁壮
                                              名称                 东海证券有限责任公司
                                                                   上海市浦东新区世纪大道 1589
                                              办公地址
                                                                   号长泰国际金融大厦 11 楼
    报告期内履行持续督导职责的保荐机构            签字的保荐代表人
                                                                   王晖、郭婧
                                              姓名
                                                                   2007 年非公开发行股票发行日至
                                              持续督导的期间
                                                                   募集资金使用完毕
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                               第三节 会计数据和财务指标摘要
    一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                               本期比上年同期
         主要会计数据                 2012 年                2011 年                                     2010 年
                                                                                   增减(%)
    营业收入                           3,081,009,154.59       1,789,461,228.54                72.18       1,819,839,083.41
    归属于上市公司股东的净利润           117,795,838.77          73,743,768.05                59.74          56,185,033.30归属于上市公司股东的扣除非经
                                     112,046,380.81         65,232,807.84                 71.76         11,879,986.36常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额           772,140,675.47         83,161,185.60                828.49        510,848,975.23
                                                                               本期末比上年同
                                     2012 年末              2011 年末                                   2010 年末
                                                                                 期末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产         1,259,007,671.16       1,148,792,108.74                 9.59       1,082,248,340.69
    总资产                             9,105,207,752.78       5,851,658,089.39                55.60       5,448,286,331.11
    (二) 主要财务数据
                                                                             本期比上年同期增减
        主要财务指标                2012 年                2011 年                                        2010 年
                                                                                     (%)
    基本每股收益(元/股)                        0.16                   0.10                  60.00                    0.08
    稀释每股收益(元/股)                        0.16                   0.10                  60.00                    0.08扣除非经常性损益后的基本每股
                                              0.16                   0.09                  77.78                    0.02收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                     9.79                   6.61     增加 3.18 个百分点                    5.29扣除非经常性损益后的加权平均
                                              9.31                   5.85     增加 3.46 个百分点                    1.12净资产收益率(%)
    二、非经常性损益项目和金额
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                               2012 年金额      2011 年金额        2010 年金额
    非流动资产处置损益                                                     -213,200.89       -65,163.30       8,757,484.09计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
                                                                       2,124,750.00    1,141,516.21         697,243.20国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
                                                                                       6,197,577.90      35,127,730.00应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                  190,000.00       106,000.00         765,800.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  4,758,119.93       287,614.75        -945,363.28
    少数股东权益影响额                                                      -21,197.16        -7,060.52          37,113.62
    所得税影响额                                                         -1,089,013.92       850,475.17        -134,960.69
                            合计                                      5,749,457.96     8,510,960.21      44,305,046.94
                               重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                      第四节 董事会报告
       一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
           公司目前的产业结构仍然是两大业务板块为主,房地产开发及专用车制造,为房地产开发
    配套的建筑装饰业务占比较小。报告期内,公司实现业务收入 308,100.92 万元,同比增加 72.18%;
    营业利润 28,606.50 万元,同比增长 190.14%;归属于母公司的净利润 11,779.58 万元,同比增
    长 59.74%。分业务上看,房地产开发实现业务收入 213,545.93 万元,同比增长 188.47%,毛利
    率 26.26%,同比下降 3.63 百分点;专用车生产实现业务收入 89,303.39 万元,同比下降 12.54%;
    毛利率 23.65%,同比增长 3.35 个百分点。
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                 单位:元 币种:人民币
    科目                                     本期数                  上年同期数               变动比例(%)
    营业收入                                     3,081,009,154.59        1,789,461,228.54                  72.18
    营业成本                                     2,297,891,303.97        1,347,446,027.10                  70.54
    销售费用                                        121,359,621.34          105,515,356.65                 15.02
    管理费用                                        111,331,732.97           97,979,171.90                 13.63
    财务费用                                         83,510,152.05           71,458,480.52                 16.87
    经营活动产生的现金流量净额                      772,140,675.47           83,161,185.60                828.49
    投资活动产生的现金流量净额                     -479,096,696.77           80,269,272.76               -696.86
    筹资活动产生的现金流量净额                     -100,328,481.22         -345,084,282.75                -70.93
    研发支出                                         21,503,467.01           15,504,971.48                 38.69
    2、 收入
    (1) 驱动业务收入变化的因素分析
    本期收入增加主要系报告期内,房地产业务交房结算金额增加所致。
    (2) 主要销售客户的情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
    前五名客户名称                          营业收入总额                            占公司全部
                                                                            营业收入的比例(%)
    重庆东锦商业管理有限公司                639,350,000.00                             20.75
    重庆寅升商业地产投资有限公司            104,099,902.00                              3.38
    重庆市公安局                            50,008,547.54                               1.62
    重庆同原房地产开发有限公司               30,690,279.35                              1.00
    军工企业                                 30,084,444.34                              0.98
    合计                                    854,233,173.23                             27.73
    3、 成本
    (1) 成本分析表
                                  重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                      单位:元分行业情况
                                                                                      上年同期占      本期金额较
                                                      本期占总成
    分行业       成本构成项目          本期金额                        上年同期金额     总成本比例      上年同期变
                                                      本比例(%)
                                                                                          (%)         动比例(%)
    制造业         制造业成本           681,832,622.59          29.67    813,850,895.24          60.40          -16.22
    房地产业       房地产业成本       1,574,697,185.57          68.53    519,023,365.96          38.52          203.40
    建筑业         建筑业成本            39,280,672.13           1.71     10,095,296.17           0.75          289.10分产品情况
                                                                                      上年同期占      本期金额较
                                                      本期占总成
    分产品       成本构成项目          本期金额                        上年同期金额     总成本比例      上年同期变
                                                      本比例(%)
                                                                                          (%)         动比例(%)
    专用车         专用车成本           681,832,622.59          29.67    813,850,895.24          60.40          -16.22
    房地产         房地产成本         1,574,697,185.57          68.53    519,023,365.96          38.52          203.40
    绿化装饰工     绿化装饰工程
                                     39,280,672.13           1.71     10,095,296.17           0.75          289.10
    程             成本
    4、 费用
         报告期内,所得税费用 100,281,947.02 元,同比增长 607.49%,主要系利润增加,对应的所
    得税增加所致。
    5、 研发支出
    (1) 研发支出情况表
                                                                                                     单位:元
    本期费用化研发支出                                                                                   21,503,467.01
    本期资本化研发支出                                                                                               0
    研发支出合计                                                                                         21,503,467.01
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                                 1.04
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                               0.70
    6、 现金流
         经营活动产生的现金流量净额大幅增加主要系本期房地产销售回款增加所致。
         投资活动产生的现金流量净额大幅下降主要系收购南方东银支付股权收购款项所致。
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                                      营业收入比      营业成本比     毛利率比上
    分行业          营业收入            营业成本        毛利率(%)
                                                                      上年增减(%)     上年增减(%)    年增减(%)
                                                                                                       增加 3.35 个
    制造业          893,033,935.49      681,832,622.59           23.65          -12.54          -16.22
                                                                                                            百分点
                                                                                                       减少 3.63 个
    房地产业       2,135,459,263.00    1,574,697,185.57          26.26          188.47         203.40
                                                                                                            百分点
                                                                                                     减少 13.72 个
    建筑业           46,205,546.63       39,280,672.13           14.99          226.32         289.10
                                                                                                            百分点
                                      重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                  主营业务分产品情况
                                                                           营业收入比       营业成本比      毛利率比上
    分产品             营业收入             营业成本         毛利率(%)
                                                                           上年增减(%)      上年增减(%)     年增减(%)
                                                                                                              增加 3.35 个
    专用车              893,033,935.49        681,832,622.59           23.65          -12.54          -16.22
                                                                                                                   百分点
                                                                                                              减少 3.63 个
    房地产             2,135,459,263.00    1,574,697,185.57            26.26          188.47          203.40
                                                                                                                   百分点
    绿化装饰工                                                                                                  减少 13.72 个
                     46,205,546.63         39,280,672.13           14.99          226.32          289.10
    程                                                                                                                 百分点
    2、 主营业务分地区情况
                                                                                             单位:元 币种:人民币
            地区                                营业收入                           营业收入比上年增减(%)
    国内                                                3,046,441,282.71                                              74.11
    国外                                                   28,257,462.41                                               9.40
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
                                                                                                             单位:元
                                                                                         上期期末数占      本期期末金额
                                            本期期末数占总资
    项目名称             本期期末数                                   上期期末数          总资产的比例      较上期期末变
                                              产的比例(%)
                                                                                             (%)         动比例(%)
    货币资金               1,342,292,828.89                    14.74      782,903,660.98              13.38             71.45
    存货                   6,619,377,313.15                    72.70    3,959,234,132.60              67.66             67.19
    流动资产合计           8,575,099,502.31                    94.18    5,286,694,591.81              90.35             62.20
    短期借款               2,011,494,350.09                    22.09    1,021,500,000.00              17.46             96.92
    应付票据                 670,969,373.96                     7.37      332,329,824.13               5.68            101.90
    应付账款                 968,619,390.70                    10.64      358,208,151.47               6.12            170.41
    预收款项               1,665,438,702.27                    18.29    1,012,524,318.39              17.30             64.48
    其他应付款               330,955,823.38                     3.63      167,772,412.47               2.87             97.26一 年 内 到期 的
                         617,080,000.00                     6.78      450,000,000.00               7.69             37.13非流动负债
    流动负债合计           6,385,152,074.12                    70.13    3,377,293,569.60             57.72              89.06
    负债合计               7,039,422,074.12                    77.31    4,204,693,569.60             71.85              67.42
    未分配利润               432,464,309.46                     4.75      325,932,230.95              5.57              32.69
    少数股东权益             806,778,007.50                     8.86      498,172,411.05              8.51              61.95
    (1)货币资金 :本期房地产销售回款增加,合并范围增加南方东银所致。
    (2)存货 :期末合并范围增加南方东银所致。
    (3)流动资产合计 :期末合并范围增加南方东银所致。
    (4)短期借款 :期末合并范围增加南方东银所致。
    (5)应付票据 :期末尚未到期的银行承兑汇票增加所致。
    (6)应付账款 :完工和在建的地产项目增加,合并范围增加南方东银所致。
    (7)预收款项 :期末合并范围增加南方东银所致。
    (8)其他应付款 :期末合并范围增加南方东银所致。
                          重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告(9)一年内到期的非流动负债 :将于一年内到期的长期借款增加所致。(10)流动负债合计 :期末合并范围增加南方东银所致。(11)负债合计 :期末合并范围增加南方东银所致。(12)未分配利润 :报告期实现利润增加所致。(13)少数股东权益 :期末合并范围增加南方东银所致。(四) 核心竞争力分析
       公司主营业务为专用车制造及房地产开发两大板块,均拥有资深发展历程的双主营格局有效支撑并保障公司的业绩,维护股东的利益。
        房地产:东原地产一直致力于成为"领先中国城市生活的卓越地产服务商",经过多年的务实发展,具备良好的企业品牌知名度;公司在建设开发的同时积累了别墅、花园洋房、高层多业态产品的开发经验,以及有效的内部管理体系及专业的管理团队。公司秉承"引领新城市生活方式"的品牌核心思想,坚持追求产品品质,致力于"乐于居住,便于生活"的价值营造,打造特色、绿色、亮色产品。公司具有较强的营运能力,将经营目标快速、有效分解到各个体系及员工,以"为内外客户创造价值"为原则开展工作,确保公司业务扩张稳定性,并取得不错成绩。
       专用车:公司拥有金融押运、公安通讯专用车等较强的改制生产技术和生产能力,沉淀多年生产经验;拥有与生产能力相匹配的大规模生产场地、生产设备资源;具有丰富营销经验和夯实客户关系的营销队伍,经过历年发展已在各地设立销售大区及营销中心对市场进行管理。公司陆续创建覆盖全国各地的服务网络并逐步完善客户服务体系;主导产品防弹运钞车在国内市场占有率多年保持第一,拥有行业内较好的品牌资源和商业信誉度。公司在发展的同时不断对产品进行优化、提升质量;加大成本控制、新品研发,逐步形成公司自主核心技术和创新能力。(五) 投资状况分析1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。2、募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况
                                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                             单位:万元 币种:人民币
                             募集资金      本年度已使用募集          已累计使用募集      尚未使用募集      尚未使用募集资
    募集年份        募集方式
                               总额            资金总额                  资金总额          资金总额          金用途及去向
                                                                                                           中央大街项目(现
    2007        增发          48,539.20             14,948.46              46,462.89          2,076.31     名长江畔 1891 项
                                                                                                           目)一、二期项目。
    合计              /         48,539.20             14,948.46              46,462.89          2,076.31             /
         2007 年 11 月 12 日,本公司以 12.60 元/股的发行价格向 7 家特定对象非公开发行了 4,000
    万股人民币普通股(A 股),所得募集资金 48,539.2 万元人民币以 1.84 元/股作价溢价全部增加东
    原地产注册资本 26,380 万元。增资完成后,公司持有东原地产 77.56%的股权。上述资金最终投
    资于中央大街一、二期项目(现更名为长江畔 1891 项目)。
    (2) 募集资金承诺项目使用情况
                                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                         变
                                                                                                                         更
                                                                                                                         原
                                                                                                                         因
                                                                                                                         及
                                                                                                                 未达
                                                                                                                         募
                                                            是否                                         是否    到计
    承诺       是否         募集资金    募集资金    募集资金                                                                 集
                                                            符合         项目     预计      产生收       符合    划进
    项目       变更         拟投入金    本年度投    实际累计                                                                 资
                                                            计划         进度     收益      益情况       预计    度和
    名称       项目             额        入金额    投入金额                                                                 金
                                                            进度                                         收益    收益
                                                                                                                         变
                                                                                                                 说明
                                                                                                                         更
                                                                                                                         程
                                                                                                                         序
                                                                                                                         说
                                                                                                                         明
                                                                                                                政 府“ 中
                                                                                                                规 划央 大
                                                                                                                调整,街”项
           否           48,539.20   14,948.46   46,462.89   否          在建               7,821.54   否        致 使    无目一、
                                                                                                                项 目二 期
                                                                                                                延 期项
                                                                                                                开发
    合计            /       48,539.20   14,948.46   46,462.89        /         /                  /            /      /       /
         充分发挥募集资金使用效益的前提下,经公司第四届董事会第三十次会议、2012 年第一次
    临时股东大会审议通过将募集资金人民币 10,000 万元暂时用于补充流动资金,期限为六个月。
    公司在规定的期限内足额归还该部分资金至募集资金账户。
    3、 主要子公司、参股公司分析
                                 重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                     期末实际    持股比   表决权
    序                      子公司                业务性        注册资本
        子公司全称                  注册地                               经营范围      出资额       例      比例
    号                        类型                  质          (万元)
                                                                                     (万元)      (%)      (%)
    重庆东原房地产开     控股
    1                                   重庆市    房地产         54,380     房地产开发   63,391.84   77.56    77.56
         发有限公司     子公司
    重庆东原宝境置业     控股
    2                                   重庆市    房地产         6,863      房地产开发    3,500        51       51
         有限公司       子公司
    西藏东和贸易有限     全资
    3                                   拉萨市     贸易          4,000      建筑材料等    4,000       100      100
           公司         子公司
    重庆迪马工业有限     全资
    4                                   重庆市    制造业         30,000     销售汽车等    30,000      100      100
         责任公司       子公司
    北京迪马工业有限     全资
    5                                   北京市    制造业         2,000      销售汽车等    2,000       100      100
           公司         子公司
    重庆东原创博房地     全资
    6                                   重庆市    房地产         33,000     房地产开发    33,000      100      100
       产开发有限公司   子公司
    重庆蓝森房地产开     控股
    7                                   重庆市    房地产          800       房地产开发     408         51       51
         发有限公司     子公司
    重庆绿泰园林装饰     全资
    8                                   重庆市    建筑业         1,000       建筑业务     1,000       100      100
       工程有限公司     子公司
    江苏东原房地产开     全资
    9                                   无锡市    房地产         1,000      房地产开发    1,000       100      100
         发有限公司     子公司
    宜宾市华晶房地产     控股
    10                                  宜宾市    房地产         5,000      房地产开发    2,600        52       52
       开发有限公司     子公司
    重庆励致商业管理     全资
    11                                  重庆市    房地产          100       房地产开发     100        100      100
         有限公司       子公司
    重庆兴安实业发展     全资
    12                                  重庆市    房地产         25,000     房地产开发    24,000      100      100
         有限公司       子公司
    重庆晶磊房地产开     全资
    13                                  重庆市    房地产         3,000      房地产开发    3,000       100      100
         发有限公司     子公司
    成都东原房地产开     全资
    14                                  成都市    房地产         8,100      房地产开发    34,000      100      100
         发有限公司     子公司
    深圳市达航工业有     控股
    15                                  深圳市    制造业         5,000      专用车生产    4,900        70       70
           限公司       子公司
    重庆腾辉控股管理     控股
    16                                  重庆市    房地产         29,146     房地产开发    17,490       51       51
       有限责任公司     子公司
    成都皓博房地产开     控股
    17                                  成都市    房地产        14,411.39   房地产开发    13,939       79       79
       发有限责任公司   子公司
    成都东原海纳置业     控股
    18                                  成都市    房地产         13,000     房地产开发    32,500       95       95
         有限公司       子公司
    重庆南方迪马专用     控股
    19                                  重庆市    制造业         3,000      专用车生产   2,358.25      70       70
       车股份有限公司   子公司
    南方东银置地有限     控股
    20                                  重庆市    房地产         10,000     房地产开发   26,556.45     60       60
           公司         子公司
    南方东银重庆品筑     控股
    21                                  重庆市    房地产         2,000      房地产开发   1,020.00      51       51
    物业发展有限公司   子公司
                                  重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    拉萨置地行营销策
                           控股
    22   划顾问有限责任公                拉萨市    房地产        50     房地产开发   152.412   60   60
                         子公司
             司
    4、非募集资金项目情况
          详见财务报告附注:存货明细。
      二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业竞争格局和发展趋势
         房地产:从宏观政策上看,预计 2013 年房地产市场宏观调控的原则不会变,即一方面加强
    城镇保障性住房建设;另一方面,控制商品房销售价格,抑制投机性、投资性购房需求也将继
    续为调控的重心,房地产企业的生存及竞争压力仍旧艰巨。公司在政策影响及行业竞争环境日
    趋激烈的情况下,需不断做大做强,不断提升应对复杂环境的能力及对风险的把控能力,才能
    稳定发展。
         专用车:国家相关区域振兴规划的相继实施,节能环保、高端装备制造、新能源及新材料
    汽车都是国家大力鼓励的行业。随着城市化进程的加快,市政环卫产品需求高速发展;在 3G
    网络的完善、4G 网路的推行,基站建设应急体系的逐步完善,均预示专用车市场有着广阔的前
    景,同时也证明逐步趋向于专业化发展,增加对高科技含量、高附加值产品的需求。在质量保
    证的情况下增加功能、结构、外观等个性化和人性化设计。
    (二) 公司发展战略
         房地产:稳步增长作为首要任务,将持续获取与公司战略匹配的优质项目。公司将以重庆、
    成都为重心,战略布局延伸至华东、长江沿线;主打产品以刚需及首置首改需求为主,辅之精
    装公寓类产品。公司将优化资金与土地获取的节拍,不囤地,不捂盘,快速开发、加速资金滚
    动;同时保持谨慎投资原则,在应对风险的同时,保持灵活的决策及运营机制,保证经营的安
    全性和稳定性;挖掘需求,打造特色、创新产品,保证产品竞争优势;继续完善运营体系,提
    高运营能力,形成矩阵结构式的高效工作方式;打造高效团队,使企业文化价值观得以真正实
    践、落地、深化。
         专用车:应该全面做好战略规划,健全并调整产品线,重点优化成型品牌车型,力争保持
    同行业领先地位,确保核心产品竞争力。同时,掌握先进底盘制造技术、上装系统集成技术、
    电视监控及半挂汽车设计应用等等,提升产品质量及技术含量,提高通讯及市政环保车型的市
    场占有率;缩短新品研发市场磨合期,力争产品突破,以保证专用车业务长期稳定发展。
                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告(三) 经营计划
    房地产:在区域性战略框架及做强做大的经营方针下,持续获取与公司战略匹配的优质项目的同时,快速开发,加快回款进度,保证经营的安全性和灵活性。年度计划签约销售收入达240,000 万元。
    专用车:2013 年继续全力推行精益生产方式,以价值流为核心,按公司发展战略,全面梳理产品线,围绕"降低成本、提高产品质量、提升生产效率"三个目标,力争实现专用车销售收入 110,000 万元。(四) 可能面对的风险
    (1)政策性风险:国家和地方政府相关政策及法律法规对房地产及专用车的调控影响。2013年,政府宏观调控继续以稳中求进为总基调,实施稳健的货币政策,对房地产市场的调控也将延续,随时出台调控新政。这些政策将直接影响到公司销售,给公司生产经营带来风险。
    (2)经营风险:公司对双主营管控的全面性、专业性、针对性是否到位,双业务的运营体系建立健全,内控管理能力均存在不足。
    (3)产品技术风险:市场对专用车产品技术含量和附加值的要求越来越高,高技术含量、高附加值、高可靠性的国产专用车成为新要求,公司也将面对技术创新及产品更新换代的要求。
    (4)市场风险:房地产和专用车受市场供需关系的影响,同行业竞争对手日益增加、竞争环境日益加剧。
    (5) 资金风险:房地产企业是资金密集型企业,资金占用量大、资金沉淀时间长,面临资金流动性风险及高资产负债率所带来的偿债风险。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案
                           重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)以及《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定要求,修改完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款,经 2012 年 8 月 8 日公司第四届董事会第三十二次会议并提交 2012年 8 月 24 日召开的公司 2012 年度第三次临时股东大会审议通过。(详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2012 年 8 月 9 日、8 月 25 日相关公告)。该次合理制定现金分红政策和决策程序,分红标准及比例清晰明确,相关的决策程序和机制较完备。报告期内公司 2011 年度利润分配方案严格执行了修改前的分红比例,以现金方式累计分配的利润已达到最近三年实现的年均可分配利润的 30%的要求。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                           分红年度合并     占合并报表中
            每 10 股送红   每 10 股派息     每 10 股转增   现金分红的数    报表中归属于     归属于上市公分红年度
            股数(股)     数(元)(含税)     数(股)       额(含税)    上市公司股东     司股东的净利
                                                                             的净利润       润的比率(%)
    2012 年                              0.3                      21,600,000   117,795,838.77           18.34
    2011 年                              0.1                       7,200,000    73,743,768.05            9.76
    2010 年                              0.1                       7,200,000    56,185,033.30           12.81
                                      重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                               第五节 重要事项
          一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
         本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
          二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
         √ 不适用
          三、 破产重整相关事项
         本年度公司无破产重整相关事项。
          四、 资产交易、企业合并事项
         (一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
         1、 收购资产情况
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                     自本年
                                              自收
                                                     初至本
                                              购日               是否              所涉   所涉   该资产
                                                     年末为
                                              起至               为关              及的   及的   为上市
                                                     上市公
    交易对                                        本年               联交              资产   债权   公司贡
                                                     司贡献               资产收
    方或最     被收购                 资产收购    末为               易(如            产权   债务   献的净   关联关
                      购买日                         的净利               购定价
    终控制       资产                   价格      上市               是,说            是否   是否   利润占     系
                                                     润(适用               原则
    方                                          公司               明定              已全   已全   利润总
                                                     于同一
                                              贡献               价原              部过   部转   额的比
                                                     控制下
                                              的净               则)                户     移   例(%)
                                                     的企业
                                              利润
                                                     合并)
    南资公     南方东                                                         评估作
                     2012/12/31   26,556.45   0%        0         是                是     是     0%       其他
    司         银                                                             价
    东银集     南方东                                                         评估作                          控股股
                     2013/01/04   16,819.09   0%        0         是                否     否     0%
    团         银                                                             价                              东
             1、经公司第四届董事会第三十七次会议及 2012 年第四次临时股东大会审议同意公司参与
         南资公司通过北京产权交易所挂牌转让所持有的南方东银 60%国有股权竞拍项目。根据评估值
         作价,南资公司所持南方东银 60%国有股权转让挂牌价格为人民币 26,556.45 万元,挂牌期限届
         满,仅产生公司一家符合条件的意向受让方,公司与南资公司协商,采用协议方式以挂牌价格
                          重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告人民币 26,556.45 万元受让成交。在报告期内公司支付了股权转让价款并取得相关产权交易凭证,符合纳入合并报表范围的要求。
       2、鉴于公司成功取得南方东银 60%国有股权项目,为增加对南方东银的控股比例,扩大公司经营规模,公司收购控股股东东银集团所持南方东银 40%的股权,价值以四川华衡资产评估有限公司出具的《南方工业资产管理有限责任公司拟转让所持有的南方东银置地有限公司 60%的股权项目评估报告》(川华衡评报〔2012〕127 号)评估价值基础上*95%, 收购价格确定为16,819.085 万元。该事项经公司第四届董事会第三十八次会议、2012 年第五次临时股东大会审议通过。截止 2013 年 1 月,公司完成股权价款的支付及南方东银 40%股权变更相关工商登记手续。五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       公司第四届董事会第三十二次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过公司控股子公司东原地产之全资子公司绿泰园林为关联方国展地产及同原地产提供所涉及开发项目中公共区域的装修及装饰服务。绿泰园林与国展地产协议约定的交易金额不超过 3,000 万元,绿泰园林与同原地产协议约定的交易金额不超过 20,000 万元。双方按照公正、公平、公开的原则,以市场价格做参考,协议定价执行。截止报告期末,绿泰园林与同原地产发生关联交易 3,069.03 万元,与国展地产发生关联交易 935.83 万元。(二) 资产收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       1、公司控股子公司东原地产以拥有的位于重庆市南岸区海棠溪滨江路 "东原长江畔 1891"项目一期 7、9 号楼的 1-5 层商业资产出售给与公司属同一实际控制人的重庆东锦商业管理有限公司。经重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司对截止 2012 年 4 月 20 日的上述商业资产进行评估,以评估值作价确定该部分资产转让价格为 63,935 万元。该事项经公司第四届董事会第三十一次会议及 2012 年第二次临时股东大会审议通过。截止报告期末,公司已收到全部价款。
       2、经公司第四届董事会第三十七次会议及 2012 年第四次临时股东大会审议通过公司参与
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    南资公司通过北京产权交易所挂牌转让所持有的南方东银 60%国有股权竞拍项目。公司独立董
    事对该关联交易事项发表独立意见,认为有利于拓展公司房地产开发业务,扩大公司经营规模,
    符合公司整体发展战略的要求。作价方案客观、公允、合理,符合公司和全体股东的利益,不
    存在损害公司及其他股东,特别是中小股东的利益的情形。挂牌期限届满,仅产生公司一家符
    合条件的意向受让方,公司与南资公司协商,采用协议方式以挂牌价格人民币 26,556.45 万元受
    让成交。在报告期内公司支付了股权转让价款并取得相关产权交易凭证,符合纳入合并报表范
    围的要求。
          3、经公司第四届董事会第三十八次会议、2012 年第五次临时股东大会审议通过公司收购
    控股股东东银集团所持南方东银 40%的股权,评估作价*95%,收购价格为 16,819.085 万元。独
    立董事认为本次收购有利于扩大公司经营规模,符合公司整体发展战略的要求;另一方面,大
    股东盈利预测承诺的生效从而更好的保障投资者的利益。截止 2013 年 1 月,公司完成股权价款
    的支付及南方东银 40%股权变更相关工商登记手续。
    (三)关联债权债务往来
    1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
         鉴于专用汽车和房地产两大板块的生产及发展不断壮大,导致的资金需求量较大,为保证
    公司生产经营正常进行,保障股东合法经济利益,公司及控股子公司将在有资金需求时,在资
    金使用费用不高于银行同期贷款利率的情况下,向控股股东东银集团及其关联方拆借不超过
    50,000 万元的资金,公司召开第四届董事会第二十八次会议及 2011 年度股东大会审议通过。截
    止报告期末,东银集团拆借予公司及控股子公司资金期末余额 11,760,838.79 元。
       七、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二) 担保情况
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                               公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保                  担保
                                                           担保
         方与                  发生                                               是否   是否
                                     担保    担保          是否    担保    担保
    担保     上市   被担   担保    日期                担保                           存在   为关   关联关
                                     起始    到期          已经    是否    逾期
    方     公司   保方   金额   (协议                类型                           反担   联方     系
                                       日      日          履行    逾期    金额
         的关                  签署                                                 保   担保
                                                           完毕
           系                  日)
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告重庆
              江苏市迪
              江淮            2009     2009   2012
    马实                                                  连带                               母公司
        公司 动力             年 3 年 3 年 3
    业股                   11,000                         责任 是      否      0   否   是   的控股
        本部  股份            月 20 月 20 月 20
    份有                                                  担保                               子公司
              有限            日       日     日限公
              公司司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                            11,000
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                              0
                                          公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                           129,000
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                        108,000
                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                          108,000
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              85.78其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                               0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                         100,000担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                    45,050
    上述三项担保金额合计(C+D+E)(注 2)                                                    145,050
    (1) 提供担保
       根据本公司 2009 年 3 月 20 日召开的第三届董事会第二十五次会议及公司 2008 年度股东大
    会决议内容,本公司与本公司之关联单位江淮动力签署《互保协议》。协议约定,双方相互提供
    担保,担保额度不超过 12,000 万元,担保形式为连带责任担保,协议有效期为 3 年。截止 2012
    年 3 月 20 日互保协议到期,2012 年 12 月 31 日本公司为江淮动力提供的银行授信担保余额为 0
    万元。
      (2) 接受担保
       1) 报告期内,本公司之控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇先后为本公司及控股子公司
    合计 284,903.19 万元的金融机构授信提供连带责任担保,并分别签订担保合同。
       2)报告期内,本公司之关联单位江苏江动集团有限公司为本公司合计 4,000 万元金融机构
    授信提供连带责任担保。
       3)报告期内,本公司之关联单位重庆硕润石化有限责任公司为本公司合计 4,500 万元金融
    机构授信提供连带责任担保。
    (三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    八、 承诺事项履行情况
    (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
    承诺事项
                                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                  是
                                                                                                             是
                                                                                                                  否
                                                                                                             否        如未能及   如未能
                                                                                                                  及
                                                                                                 承诺时      有        时履行应   及时履
               承诺类                                                                                             时
    承诺背景                承诺方                              承诺内容                            间及期      履        说明未完   行应说
                 型                                                                                               严
                                                                                                   限        行        成履行的   明下一
                                                                                                                  格
                                                                                                             期        具体原因   步计划
                                                                                                                  履
                                                                                                             限
                                                                                                                  行
                                      南方东银在 2013 年内实现的归属于母公司净利润数值未
                                      能达到盈利预测审核报告中 2013 年度归属于母公司净利
    收购报告书                            润预测数 15,478.46 万元,东银集团将在公司 2013 年审计
               盈利预
    或权益变动                东银        报告出具日期后的一个月内以货币方式补足实际金额与盈          2013 年
               测及补                                                                                        是   是        -        -
    报告书中所                集团        利预测金额的差额。若南方东银 2014 年实际实现的归属于       -2014 年
                 偿
    作承诺                              母公司的净利润低于 16,938.65 万元,东银集团将承诺以现
                                      金补足该年利润差额,并在公司年度审计报告出具日后一
                                      个月内一次性支付予迪马股份。
                                                                                                 2011 年 1
                                      承诺将自 2011 年 1 月 25 日起至 2012 年 1 月 25 日通过上
                                                                                                 月 25 日
               股份限     东银        海证券交易所证券交易系统增持本公司股份,增持比例合
                                                                                                   起至      是   是        -        -
                 售       集团        计不超过总股本的 2%。东银集团承诺:在增持期间不减持
                                                                                                 2012 年 1
                                      其所持有的本公司股份。
                                                                                                 月 25 日
                                      东银集团于 2012 年 3 月 16 日通过上海证券交易所证券交
    其他承诺                             易系统增持本公司股票,东银集团将根据市场情况,拟在
                                                                                                 2012 年 3
                                      未来 12 个月内继续通过上海证券交易所证券交易系统增
                                                                                                 月 16 日
               股份限     东银        持本公司股份,累计增持比例不超过本公司已发行股份总
                                                                                                   起至      是   是        -         -
                 售       集团        股本的 2%(含此首日增持股份),按照目前总股本
                                                                                                 2013 年 3
                                      720,000,000 股计算,增持数量与本次已增持部分合计不超
                                                                                                  月7日
                                      14,400,000 股。在增持期间、增持行为完成之日起 6 个月
                                      内及法定期限内不减持其所持有的本公司股份。
               (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达
               到原盈利预测及其原因作出说明
                 九、 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                                                 单位:万元 币种:人民币
             是否改聘会计师事务所:                是
                                                                原聘任                                    现聘任
             境内会计师事务所名称                       中审国际会计师事务所有限公司                          立信会计师事务所
             境内会计师事务所报酬                                                 90                                        100
             境内会计师事务所审计年限                                               2                                         1
                    由于原负责审计本公司的项目负责合伙人及主要审计团队已经加入立信会计师事务所(特
               殊普通合伙),为保持以后年度审计工作的顺利开展且与之前年度审计工作的相互衔接,经公司
               董事会及股东大会审议,改聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司的 2012 年度财务报表
               的审计机构。
                 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明
    1、公司控股子公司东原地产将持有皓博地产 79%的股权全部转让给公司,按截止 2011 年12 月 31 日东原地产对皓博地产投资账面值作价,该部分股权转让价款为人民币 13,939 万元。该事项经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过,并于报告期内完成股权转让变更登记相关事项。
    2、本公司控股股东因筹划对公司进行重大资产重组事项,公司股票按有关规定于 2012 年6 月 7 日开始停牌.按照信息披露相关规定 ,公司于 6 月 7 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体同时披露了《重大资产重组事项停牌公告》,并于 2012 年 6 月15 日、25 日、29 日分别披露了公司《重大资产重组进展公告》。经向上海证券交易所申请,本公司于 2012 年 7 月 7 日发布《重大资产重组事项延期复牌暨进展情况公告》,公司股票于 2012年 7 月 7 日起延期复牌两周至 2012 年 7 月 21 日。公司于 2012 年 7 月 21 日发布《关于中止筹划重大资产重组事项暨公司股票复牌公告》,公司在预定时间内无法完成对标的资产的评估及重组预案的编制工作,公司股票于 2012 年 7 月 23 日起复牌,同时承诺:在股票复牌之日起 3 个月内不再筹划重大资产重组事项。
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                第六节 股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
                                                                                            单位:股
                             本次变动前                本次变动增减(+,-)             本次变动后
                                       比例   发行新       送  公积金转    其   小                  比例
                           数量                                                         数量
                                       (%)      股         股      股      他   计                  (%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
    境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
    境外自然人持股二、无限售条件流通股
                        720,000,000     100        0        0         0     0    0   720,000,000     100份
    1、人民币普通股         720,000,000     100        0        0         0     0    0   720,000,000     1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数            720,000,000     100        0        0         0     0    0   720,000,000     100
    2、 股份变动情况说明
    无
    3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    无
    (二) 限售股份变动情况
       报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
       截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
                                       重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
          报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
       (三) 现存的内部职工股情况
          本报告期末公司无内部职工股。
         三、 股东和实际控制人情况
       (一) 股东数量和持股情况
                                                                                                    单位:股
                                                                        年度报告披露日前第 5 个交易日末股
                 截止报告期末股东总数                          76,296                                            75,170
                                                                                      东总数
                                                  前十名股东持股情况
                                                                                                             质押或冻
                                             持股比例                   报告期内     持有有限售条件股份数
      股东名称              股东性质                      持股总数                                           结的股份
                                               (%)                        增减                 量
                                                                                                               数量重庆东银控股集团有
                       境内非国有法人             38.02   273,712,692   14,399,954          质押            266,000,000限公司成都金海融投资咨询
                       境内非国有法人              0.63     4,526,003        未知                                  未知有限公司中融国际信托有限公
    司-融新 87 号资金信   境内非国有法人              0.49     3,500,000        未知                                  未知托合同
    林学平                 境内自然人                  0.28     2,023,599        未知                                  未知
    白玉良                 境内自然人                  0.22     1,615,200        未知                                  未知
    许丽萍                 境内自然人                  0.22     1,551,401        未知                                  未知
    林玉素                 境内自然人                  0.21     1,480,999        未知                                  未知申银万国证券股份有
    限公司客户信用交易     境内非国有法人              0.18     1,263,658        未知                                  未知担保证券账户
    刘涛                   境内自然人                 0.15      1,100,000     未知                                未知
    郑燕燕                 境内自然人                 0.15      1,058,980     未知                                未知
                                            前十名无限售条件股东持股情况
                                                持有无限售条件股份
                  股东名称                                                          股份种类及数量
                                                       的数量
    重庆东银控股集团有限公司                                  273,712,692                                 人民币普通股
    成都金海融投资咨询有限公司                                  4,526,003                                 人民币普通股
    中融国际信托有限公司-融新 87 号资金信托合同                3,500,000                                 人民币普通股
    林学平                                                      2,023,599                                 人民币普通股
    白玉良                                                      1,615,200                                 人民币普通股
    许丽萍                                                      1,551,401                                 人民币普通股
    林玉素                                                      1,480,999                                 人民币普通股申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证
                                                            1,263,658                                 人民币普通股券账户
    刘涛                                                        1,100,000                                 人民币普通股
    郑燕燕                                                      1,058,980                                 人民币普通股
                                                    东银集团为公司控股股东,其他流通股股东之间未知其关联关系,未知
      上述股东关联关系或一致行动的说明          是否存在一致行动人情况。其他股东所持股份均为社会流通股,本公司不知
                                                其质押、冻结或托管情况。
         四、 控股股东及实际控制人情况
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                        重庆东银控股集团有限公司【原名重庆东银实业(集团)名称
                                                        有限公司】
    单位负责人或法定代表人                                  罗韶宇
    成立日期                                                1998 年 6 月 8 日
    组织机构代码                                            62199952-3
    注册资本                                                                                           180,000,000
                                                        从事投资业务(不含金融及财政信用业务),从事建筑相
                                                        关业务(凭资质证书执业),企业管理咨询服务,销售摩主要经营业务
                                                        托车配件、汽车配件、机电产品、建筑装饰材料(不含化
                                                        学危险品)、钢材、家用电器、日用百货。
                                                        东银集团 2012 年 1-9 月累计实现营业收入 826,094.54 万经营成果
                                                        元,净利润 68,413.95 万元。
                                                        截止 2012 年 9 月 30 日东银集团资产总额为 2,428,090.99财务状况
                                                        万元,所有者权益为 792,843.60 万元。
                                                        东银集团 2012 年 1-9 月累计经营活动产生的现金流量净
                                                        额为 85,802.08 万元,东银集团是一家业务涉及实业、房
    现金流和未来发展战略                                    地产、矿业及文化等业务板块的大型综合类民营控股企
                                                        业,公司未来将继续在实业、房地产、矿业及文化产业等
                                                        业务板块深耕细作,做强做实。
    报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况        间接控股江淮动力(股票代码:000816)
    注:上述东银集团 2012 年 1-9 月财务数据未经审计。
    2、 报告期内控股股东变更情况索引及日期
           东银集团变更名称及经营范围详见 2013 年 3 月 5 日披露的“关于控股股东名称变更的公告”
    (2013-010 号公告)
    (二) 实际控制人情况
    1、 自然人
    姓名                                                    罗韶宇
    国籍                                                    中国香港
    是否取得其他国家或地区居留权                            香港居留权
    最近 5 年内的职业及职务                                 东银集团董事长
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                    江淮动力(SZ000816),东原地产控股有限公司(HK00668)
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
             罗韶宇                               赵洁红
              77.78%                               22.22%
                       重庆东银控股集团有限公司
                                     38.02%
                      重庆市迪马实业股份有限公司
        注:罗韶宇和赵洁红为夫妇关系。五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                     重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                           第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
           一、 持股变动及报酬情况
         (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                       单位:股
                                                                              年   年   年度          报告期内从
                                                                                                                   报告期从股
                                                                              初   末   内股   增减   公司领取的
                                                                                                                   东单位获得
    姓名       职务      性别    年龄     任期起始日期        任期终止日期       持   持   份增   变动   应付报酬总
                                                                                                                   的应付报酬
                                                                              股   股   减变   原因   额(万元)
                                                                                                                   总额(万元)
                                                                              数   数   动量            (税前)
    贾浚      董事长      男      42     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无        35             0
         董事兼总经
    罗韶颖                 女      39     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无       150             0
             理
    魏锂       董事       男      44     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无        20             0
    程炳渊    独立董事     男      69     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无       6.3             0
    潘建华    独立董事     男      44     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无       6.3             0
    崔卓敏   监事会主席    女      47     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无         0           15
    潘川       监事       男      33     2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无         0           10
                                      2012 年 4 月 16
    彭文红      监事       女      37                         2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无       7.5             0
                                             日
         副总经理兼
    易琳                  女      41     2012 年 3 月 2 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无        40             0
         董事会秘书
    张爱明    财务总监     男      39     2012 年 3 月 2 日   2013 年 4 月 6 日   无   无    无     无        39             0
    合计        /         /       /              /                   /                             /       304.1          25
              贾浚:曾任本公司销售分公司总经理、公司副总经理。现任本公司董事长、东原地产董事。
              罗韶颖:历任东原地产营销总监、财务分管领导。现任公司董事兼总经理、东原地产董事
         长、迪马工业董事长、东原地产控股有限公司(HK00668)担任执行董事及副主席等。
              魏锂:曾担任东原地产副总经理及总经理。现任公司董事。
              程炳渊:曾任重庆华宇房地产开发有限公司副总经理。现任重庆博建建筑设计有限公司总
         工程师。
              潘建华:曾就职于上海龙都投资管理有限公司,期间还担任上市公司湖北广济药业股份有
         限公司董事职务。现任上海龙圣科技发展有限公司财务总监。
              崔卓敏:现任东银集团总裁助理,本公司监事会主席,江淮动力董事等。
              潘川:曾任公司行政部经理。现任东银集团办公室主任。
              彭文红:自 2006 年起至今一直在公司及控股子公司财务部任职;现任东原地产财务主管,
                               重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    同时兼任重庆睃驰投资发展有限公司执行董事。
         易琳:曾任重庆天健会计师事务所审计二部经理、东银集团财务部经理、公司财务总监。
    现任公司副总经理兼董事会秘书。
         张爱明:曾就职于万科企业股份有限公司;曾任上海长甲置业有限公司财务总监、森隆控
    股集团有限公司财务总监;现任公司财务总监、东原地产财务总监。
       二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    (一) 在股东单位任职情况
                                     在股东单位担任的职
    任职人员姓名       股东单位名称                                任期起始日期         任期终止日期
                                             务
                 重庆东银控股集团
    罗韶颖                               董事                  -                    -
                 有限公司
                 重庆东银控股集团
    崔卓敏                               总裁助理              2008 年 3 月 1 日    -
                 有限公司
                 重庆东银控股集团
    潘川                                 办公室主任            2009 年 5 月 1 日    -
                 有限公司
    (二) 在其他单位任职情况
    任职人                                       在其他单位
                    其他单位名称                               任期起始日期          任期终止日期
    员姓名                                       担任的职务
           江苏江动集团有限公司              董事长       -                     -
           重庆东原房地产开发有限公司        董事长       2007 年 11 月 1 日    2013 年 11 月 1 日
           重庆迪马工业有限责任公司          董事长       2009 年 12 月 4 日    2015 年 12 月 4 日
           重庆晶磊房地产开发有限公司        董事长       2010 年 11 月 16 日   2013 年 11 月 16 日
           重庆东原创博房地产开发有限公司    执行董事     2009 年 5 月 19 日    2015 年 5 月 19 日
           重庆蓝森房地产开发有限公司        执行董事     2009 年 7 月 6 日     2015 年 7 月 6 日
           重庆东原宝境置业有限公司          董事长       2010 年 5 月 25 日    2013 年 5 月 25 日
           重庆兴安实业发展有限公司          董事         2010 年 11 月 6 日    2013 年 11 月 6 日
    罗韶颖     重庆东银壳牌石化有限公司          董事         -                     -
           成都东原海纳置业有限公司          董事长       2010 年 5 月 31 日    2013 年 5 月 31 日
           重庆腾辉控股管理有限责任公司      执行董事     2010 年 6 月 11 日    2013 年 6 月 11 日
           成都皓博房地产开发有限责任公司    董事长       2010 年 11 月 30 日   2013 年 11 月 30 日
           江苏东原房地产开发有限公司        执行董事     2010 年 9 月 27 日    2013 年 9 月 27 日
           宜宾市华晶房地产开发有限公司      董事长       2010 年 11 月 30 日   2013 年 11 月 30 日
           重庆励致商业管理有限公司          执行董事     2012 年 10 月 23 日   2015 年 10 月 23 日
           东原地产控股有限公司              副主席       2012 年 12 月 1 日    -
           重庆宝旭商业管理有限公司          董事         2012 年 2 月 10 日    -
    贾浚       重庆东原房地产开发有限公司        董事         2007 年 2 月 28 日    2013 年 2 月 27 日
           重庆兴安实业发展有限公司          董事长       2007 年 6 月 6 日     2013 年 6 月 6 日
           重庆晶磊房地产开发有限公司        董事         2007 年 11 月 16 日   2013 年 11 月 16 日魏锂
           宜宾市华晶房地产开发有限公司      董事         2010 年 11 月 30 日   2013 年 11 月 30 日
           重庆绿泰园林装饰工程有限公司      执行董事     2011 年 6 月 20 日    2015 年 10 月 20 日
           江苏江淮动力股份有限公司          董事         2009 年 9 月 28 日    2015 年 9 月 28 日
           重庆硕润石化有限责任公司          董事长       2007 年 10 月 17 日   2013 年 10 月 17 日
    崔卓敏     重庆东原房地产开发有限公司        监事         2008 年 8 月 13 日    2014 年 8 月 13 日
           新疆东银能源有限责任公司          董事长       2008 年 8 月 5 日     -
           江苏江动集团有限公司              董事         2008 年 8 月 6 日     -
    易琳       重庆东原宝境置业有限公司          董事         2008 年 3 月 26 日    2013 年 3 月 26 日
                               重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
          重庆晶磊房地产开发有限公司         董事          2010 年 1 月 12 日     2013 年 1 月 12 日
          成都皓博房地产开发有限责任公司     董事          2010 年 11 月 30 日    2013 年 11 月 30 日
          宜宾市华晶房地产开发有限公司       董事          2010 年 11 月 30 日    2013 年 11 月 30 日
    张爱明    西藏东和贸易有限公司               执行董事      2012 年 10 月 8 日     2015 年 10 月 8 日
    彭文红    重庆睃驰投资发展有限公司           执行董事      2010 年 5 月 21 日     2013 年 5 月 21 日
    三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
                             公司内部董事和高级管理人员的薪酬实行年薪制,年度年薪议案由薪酬委员会报公董事、监事、高级管理人员报
                             司董事会批准后实施;公司内部职工代表监事按公司工资标准执行;独立董事津贴酬的决策程序
                             由公司董事会审议通过后报股东大会批准执行。
                             董事按照所在单位的任职岗位确定相应报酬;公司高级管理人员报酬确定的依据为
    董事、监事、高级管理人员报   年度经营指标完成情况,在经营业绩和绩效考核的基础上核定上年度绩效年薪及本
    酬确定依据                   年度基本月薪基数,并经过公司董事会薪酬委员会审议报董事会批准后实施;监事
                             按照任职岗位确定相应的报酬。董事、监事和高级管理人员报
                             通过绩效考核所得成绩,薪酬实际支付到位。酬的应付报酬情况
    四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
           姓名                    担任的职务               变动情形                      变动原因
           魏锂                      副总经理                 离任                      个人工作原因
           田禾                      副总经理                 离任                      个人工作原因
         李松泽                      职工监事                 离任                      个人调动原因
         杨东升                    董事会秘书                 离任                      个人调动原因
           易琳                      财务总监                 离任                      个人调动原因
           易琳              副总经理兼董事会秘书             聘任
         张爱明                      财务总监                 聘任
    五、 母公司和主要子公司的员工情况
    (一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                                     28
    主要子公司在职员工的数量                                                                                936
    在职员工的数量合计                                                                                      964
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                             15
                                                专业构成
                  专业构成类别                                           专业构成人数
                    生产人员                                                                            450
                    销售人员                                                                            180
                    技术人员                                                                            147
                    财务人员                                                                             43
                    行政人员                                                                            107
                  成本营运人员                                                                           37
                      合计                                                                              964
                                                教育程度
                  教育程度类别                                            数量(人)
                        硕士                                                                             21
                        本科                                                                            229
                        大专                                                                            244
                    中专及以下                                                                          470
                        合计                                                                            964
    (二) 薪酬政策
                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    以市场水平、员工成长、战略发展等综合因素设计而成,同时建立多层级激励体系,鼓励员工关注自身绩效达成与能力成长,有效实现组织和员工的双赢。(三) 培训计划
    公司将以实用性、有效性、针对性为公司培训管理的根本原则,围绕公司战略对组织能力发展的要求,以企业文化为基础,以提高员工实际岗位技能和工作绩效为重点,建立具有特色的培训机制,促进员工成长与发展,确保培训对公司战略实施的推动。培训目标:1、 充分结合公司战略,发挥培训价值。2、 建立与不断完善培训体系,规范培训管理流程。3、 传播公司文化,建立员工归属感、认同感。4、 所有在岗员工年内人均保有 15H 的业务和技能培训(不含入职培训)。5、 提高内训品质,夯实各职能人员基础专业知识及能力。6、 帮助中层提升管理技能,提高团队敬业度。7、 助推、宣贯矩阵式运作意识、行为与规则 。8、 建立并有效管理外部培训师库,确保培训师资的胜任能力与实际培训效果。(四) 专业构成统计图:(五) 教育程度统计图:
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告(六) 劳务外包情况
    劳务外包的工时总数                                                    0
    劳务外包支付的报酬总额                                                0
                                      重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                第八节 公司治理
        一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
            报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
      票上市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求,进一步完善公司治理结构,健
      全公司内控制度,加强信息披露工作,提升公司经营管理和规范运作水平。目前,公司已形成
      了权责分明、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、
      规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要
      求。 报告期内,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监
      发[2012]37 号)和重庆证监局《关于召开重庆上市公司现金分红专项检查工作会的通知》(渝证
      监发[2012]184 号)的要求,公司对《公司章程》中关于利润分配有关条款进行了修订。公司在
      2011 年末重新对《内幕信息知情人登记管理规定》进行修订,在公司定期报告披露及报告期内
      拟进行重大资产重组等重要事项进行了内幕信息知情人员的登记备案。 报告期内,公司法人治
      理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求,不存在差
      异。
        二、 股东大会情况简介
                                                                                     决议刊登的指定   决议刊登的披露
    会议届次         召开日期                    会议议案名称                决议情况
                                                                                     网站的查询索引         日期
                                   (一)审议《2011 年度董事会工作报
                                   告》;(二)审议《2011 年度监事会工
                                   作报告》;(三)审议《2011 年财务决
                                   算报告》;(四)审议《2011 年利润分
                                   配方案》;(五)审议《关于聘请会计
                                   师事务所的议案》;(六)审议《关于
                                   授权公司及控股子公司经营层增加土
                                   地储备的议案》;(七)审议《关于公
    2011 年年度                        司 2011 年度董事、监事及高管薪酬的
              2012 年 3 月 28 日                                          全部通过   www.sse.com.cn   2013 年 3 月 29 日
    股东大会                           议案》;(八)审议《关于公司向控股
                                   股东拆借资金的议案》;(九)审计《关
                                   于公司为全资子公司西藏东和贸易有
                                   限公司向金融机构融资提供担保额度
                                   的议案》;(十)审议《关于公司为控
                                   股子公司重庆东原房地产开发有限公
                                   司之全资子公司重庆绿泰园林装饰工
                                   程有限公司向金融机构融资提供担保
                                   额度的议案》
                                   (一)审议《关于将部分募集资金暂
                                   时用于补充流动资金的议案》;(二)
    2012 年第一                        审议《关于为公司控股子公司重庆晶
    次临时股东    2012 年 5 月 14 日   磊房地产开发有限公司向金融机构贷       全部通过   www.sse.com.cn   2012 年 5 月 15 日
    大会                               款提供担保额度的议案》;(三)审议
                                   《关于为公司控股子公司成都东原海
                                   纳置业有限公司向金融机构贷款提供
                                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                     担保额度的议案》
                                     (一)审议《关于出售“东原﹒1891”
                                     项目之部分商业资产暨关联交易的议
    2012 年第二                          案》;(二)审议《关于控股子公司资
    次临时股东     2012 年 7 月 16 日    产为公司及控股子公司融资提供抵押     全部通过    www.sse.com.cn   2012 年 7 月 17 日
    大会                                 担保的议案》;(三)审议《关于公司
                                     对深圳市达航工业有限公司提供担保
                                     额度的议案》
    2012 年第三                          (一)审议《关于修改<公司章程>部
    次临时股东     2012 年 8 月 24 日    分条款的议案》;(二)审议《关于公   全部通过    www.sse.com.cn   2012 年 8 月 25 日
    大会                                 司日常关联交易的议案》
                                                                        本次会议
                                                                        议 案 二
                                                                        《关于公
                                     (一)审议《关于公司参与国有股权 司收购控
                                     转让竞拍的议案》;(二)审议未通过 股股东所2012 年第四
               2012 年 12 月 12      《关于公司收购控股股东所持南方东 持南方东                         2012 年 12 月 13
    次临时股东                                                                            www.sse.com.cn
               日                    银置地有限公司 40%股权的议案》; 银置地有                         日大会
                                     (三)审议《关于改聘会计师事务所 限 公 司
                                     的议案》                           40% 股 权
                                                                        的议案》
                                                                        投票未通
                                                                        过
    2012 年第五                          (一)审议《关于公司收购控股股东
               2012 年 12 月 31
    次临时股东                           所持南方东银置地有限公司 40%股权 全部通过        www.sse.com.cn   2012 年 1 月 4 日
               日
    大会                                 的议案》
          三、 董事履行职责情况
      (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                              参加股东
                                                                 参加董事会情况
                                                                                                              大会情况
                     是否独立                                                                    是否连续
    董事姓名                        本年应参                以通讯方                                          出席股东
                       董事                      亲自出席                 委托出席               两次未亲
                                    加董事会                式参加次                  缺席次数                大会的次
                                                   次数                     次数                 自参加会
                                      次数                      数                                                数
                                                                                                     议
    贾浚                否             11                  1           10            0          0   否          5
    罗韶颖              否             11                  1           10            0          0   否          0
    魏锂                否             11                  1           10            0          0   否          1
    潘建华              是             11                  1           10            0          0   否          3
    程炳渊              是             11                  1           10            0          0   否          6
    年内召开董事会会议次数                                                                                           11
    其中:现场会议次数                                                                                                1
    通讯方式召开会议次数                                                                                             10
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                                      0
      (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
              报告期内公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异议。报告期
      内公司两名独立董事严格按照有关法律法规的要求,对公司及全体股东履行诚信与勤勉的义务,
      认真参加每次董事会会议,详细了解公司营运情况,仔细审议每项议案,客观、公正地发表自
                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告己的独立意见,维护了公司及广大中小股东的合法权益。四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    报告期内,公司董事会各专门委员会积极开展工作,认真履行职责,促进了公司各项经营活动的顺利开展。审计委员会严格按照工作细则的要求在年审注册会计师对公司年度财务报告审计工作安排进行沟通,督促其在约定时限内提交审计报告,并提出问题,与年审会计师沟通和交流后认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时,审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。在报告期内对变更 2012 年会计师事务所的议案中提出了独立意见。
    董事会薪酬与考核委员会开展了 2011 董事、监事、管理者的年度报酬提案审议工作;董事会提名委员会对公司高管的变更进行了审核并发表了意见。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内,公司监事会对公司定期报告、财务状况、公司董事与高级管理人员执行职务、关联交易、公司收购与出售资产情况及募集资金补充流动资金等重要事项履行了监督职责。监事会认为:公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及其有关法律法规规范运作,决策程序符合法律法规的要求,没有发生损害公司和股东权益的情况,监事会未发现存在风险的事项。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    东银集团与迪马股份之间存在一定同业竞争。2010 年,公司控股股东-东银集团拟策划对公司进行重大资产重组事项,拟将东银集团旗下的其他房地产企业股权评估作价资产认购迪马股份定向发行的股票。公司于 2010 年 4 月 2 日召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》以及《关于公司发行股份购买资产暨关联交易预案的议案》,上述发行股票购买资产金额构成重大资产重组。鉴于房地产市场受国家宏观调控的影响,经迪马股份董事会研究决定于 2010 年 7 月 7 日召开第四届董事会第六次会议暂停上述公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案。
    东银集团将通过适当的方式适时将其所控制的房地产开发企业股权进行合理处置,彻底解决潜在的同业竞争关系。东银集团及下属控股公司与公司及其控股子公司之间尽可能避免发生
                       重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告关联交易,对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司均遵循市场公平、公正、公开的原则,依法签订协议,履行合法的程序,保证不会利用关联交易损害上市公司及其他中小股东的合法权益。七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会依据当年的利润完成情况、净资产收益率等指标对公司高级管理人员进行考核并制定薪酬方案。方案综合考虑了同行业的年薪平均水平以及公司的现状,将公司经营者的年薪与公司的资产状况、公司的盈利能力以及年度经营目标完成情况相挂钩,以充分调动经营者的积极性,进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰机制,强化责任目标约束,不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。
                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    根据国家财政部、审计署、保监会、银监会和证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引相关规定,按照中国证监会 2012 年内部控制监管工作部署、《中国证券监督管理委员会公告》(【2011】41 号)及重庆证监局发布《关于做好重庆辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》(渝证监发【2012】3 号)的相关要求,公司制定 2012 年内部控制规范工作计划和实施方案。在报告期内,公司聘请内部控制体系建设的专业咨询机构并组织召开了内控实施项目启动大会,进行内控基本规范理论与实务培训,对公司层面的所有风险和下属公司层面的所有风险进行全面梳理,摸清公司的产业信息、组织机构、股权关系、人员配置、岗位职责和权限分配、管理决策制度汇编、治理结构、业务流程、企业文化、社会责任、内部审计、发展战略、风险评估、信息沟通和内部监督等方面的现状,查找、评估、执行穿行测试,进行缺陷分析。针对公司两块业务(房地产、专用车)管理层分别召开缺陷沟通会议,讨论确定缺陷整改方案,并制定缺陷整改计划和时间表。完成缺陷的整改落实工作,对存在缺陷的制度、相关业务流程进行修改完善,编制迪马内控体系试运行手册并跟踪监督公司内控体系手册试运行情况。
    2012 年 8 月 14 日,财政部办公厅、证监会办公厅发布《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的要求并结合 2011 年总市值及净利润,公司对原内部控制规范工作计划和实施方案做出修改,2013 年-2014 年继续完成内部控制体系手册的试运行工作,进行跟踪测试,问题反馈,出具跟踪控制测试报告,对内控手册进行修改及调整。修改后出具正式版内部控制体系手册。2014 年度报告披露前,完成公司内控建设自我评价报告,按照要求与公司 2014 年年度报告同时披露。二、 内部控制审计报告的相关情况说明
    2014 年年度报告披露前,编制完成内部审计报告并于 2014 年年度报告披露时一并披露。三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司已制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,对年报信息披露工作中发生重大差错,对公司造成重大经济损失或造成重大不良影响时的责任追究与处理制度做出了详细规定。对提高公司规范运作水平,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露的质量和透明度,确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性起到了良好的促进作用。 报告期内,公司未出现年报信息披露的重大差错。
                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                              第十节 财务会计报告
                                                              信会师报字[2013]第 310080 号
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所注册会计师崔岩、刘魁壮审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、审计报告重庆市迪马实业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2012年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:崔岩
                                   中国注册会计师:刘魁壮
                                                 中国上海            二 O 一三年三月十五日
                           重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    二、 财务报表
                                     合并资产负债表
                                   2012 年 12 月 31 日
    编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目            附注                 期末余额                    年初余额流动资产:
    货币资金                                         1,342,292,828.89            782,903,660.98
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                             2,100,000.00              8,256,993.06
    应收账款                                           349,301,898.54            370,649,579.77
    预付款项                                           107,791,489.90             42,578,645.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         149,648,372.13            122,597,622.23
    买入返售金融资产
    存货                                             6,619,377,313.15           3,959,234,132.60
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         4,587,599.70                 473,957.34
      流动资产合计                                   8,575,099,502.31           5,286,694,591.81非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       213,861,484.42            268,808,581.35
    投资性房地产                                         8,504,882.95              8,901,029.47
    固定资产                                           115,333,463.78            121,851,680.85
    在建工程                                               311,965.81
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           109,784,234.22            123,403,213.45
    开发支出
    商誉                                                    78,740.12              4,707,424.50
    长期待摊费用                                         1,050,045.10                493,067.64
    递延所得税资产                                      81,183,434.07             36,798,500.32
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                   530,108,250.47             564,963,497.58
         资产总计                                    9,105,207,752.78           5,851,658,089.39流动负债:
    短期借款                                         2,011,494,350.09           1,021,500,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
                             重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
      拆入资金
      交易性金融负债
      应付票据                                           670,969,373.96                332,329,824.13
      应付账款                                           968,619,390.70                358,208,151.47
      预收款项                                         1,665,438,702.27              1,012,524,318.39
      卖出回购金融资产款
      应付手续费及佣金
      应付职工薪酬                                         8,280,148.50                  4,940,775.30
      应交税费                                            72,907,284.42                -11,756,568.49
      应付利息                                            39,407,000.80                 27,188,656.33
      应付股利                                                                          14,586,000.00
      其他应付款                                         330,955,823.38                167,772,412.47
      应付分保账款
      保险合同准备金
      代理买卖证券款
      代理承销证券款
      一年内到期的非流动负
                                                         617,080,000.00                450,000,000.00债
    其他流动负债
       流动负债合计                                    6,385,152,074.12              3,377,293,569.60非流动负债:
    长期借款                                             654,270,000.00                827,400,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                                    654,270,000.00                827,400,000.00
         负债合计                                      7,039,422,074.12              4,204,693,569.60所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                   720,000,000.00                720,000,000.00
    资本公积                                              43,731,098.57                 44,111,374.92
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              62,812,263.13                 58,748,502.87
    一般风险准备
    未分配利润                                           432,464,309.46                325,932,230.95
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权
                                                       1,259,007,671.16              1,148,792,108.74益合计
    少数股东权益                                         806,778,007.50                498,172,411.05
         所有者权益合计                                2,065,785,678.66              1,646,964,519.79
       负债和所有者权益总
                                                       9,105,207,752.78              5,851,658,089.39计
    法定代表人:贾浚        主管会计工作负责人:张爱明                   会计机构负责人:张成钢
                                      母公司资产负债表
                                      2012 年 12 月 31 日
    编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司
                           重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目             附注                 期末余额                      年初余额流动资产:
    货币资金                                           383,779,145.56              160,430,956.41
    交易性金融资产
    应收票据                                             1,350,000.00
    应收账款                                            15,999,277.41                21,293,078.72
    预付款项                                            58,863,590.17                20,907,655.85
    应收利息
    应收股利                                                                         50,414,000.00
    其他应收款                                       1,115,264,551.67               385,788,511.64
    存货                                                13,455,847.49                18,681,574.44
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         4,294,871.18
      流动资产合计                                   1,593,007,283.48              657,515,777.06非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     2,060,397,038.85             1,653,918,418.85
    投资性房地产                                         6,001,338.05                 6,303,291.77
    固定资产                                             6,967,496.31                 8,573,988.97
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                         2,864,519.45               1,612,498.39
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                 2,076,230,392.66             1,670,408,197.98
         资产总计                                    3,669,237,676.14             2,327,923,975.04流动负债:
    短期借款                                           902,500,000.00              637,500,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                           210,308,800.20                33,417,617.87
    应付账款                                           100,998,457.41                23,657,382.39
    预收款项                                             7,428,021.30                 3,548,210.30
    应付职工薪酬
    应交税费                                               7,254,611.05               2,558,592.00
    应付利息                                               1,914,873.97
    应付股利
    其他应付款                                       1,230,007,957.58              231,854,820.44
    一年内到期的非流动负
                                                       110,000,000.00              200,000,000.00债
    其他流动负债
      流动负债合计                                   2,570,412,721.51             1,132,536,623.00非流动负债:
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    长期借款                                                                               130,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                                                        130,000,000.00
        负债合计                                        2,570,412,721.51                  1,262,536,623.00所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                    720,000,000.00                   720,000,000.00
    资本公积                                               73,418,697.25                    73,418,697.25
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                               62,812,263.13                     58,748,502.87
    一般风险准备
    未分配利润                                            242,593,994.25                   213,220,151.92所有者权益(或股东权益)合
                                                        1,098,824,954.63                  1,065,387,352.04计
      负债和所有者权益(或
                                                        3,669,237,676.14                  2,327,923,975.04股东权益)总计
    法定代表人:贾浚               主管会计工作负责人:张爱明                  会计机构负责人:张成钢
                                            合并利润表
                                          2012 年 1—12 月
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注              本期金额                   上期金额
    一、营业总收入                                                 3,081,009,154.59           1,789,461,228.54
    其中:营业收入                                             3,081,009,154.59           1,789,461,228.54
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                2,800,025,202.65            1,716,295,730.65
    其中:营业成本                                            2,297,891,303.97            1,347,446,027.10
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                       166,203,886.06              87,512,794.06
           销售费用                                             121,359,621.34             105,515,356.65
           管理费用                                             111,331,732.97              97,979,171.90
           财务费用                                              83,510,152.05              71,458,480.52
           资产减值损失                                          19,728,506.26               6,383,900.42
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                              5,081,029.10               25,430,481.40
         其中:对联营企业和合营企业的投                           5,052,903.07               15,704,941.17
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              286,064,981.04               98,595,979.29
    加:营业外收入                                                7,670,119.29                1,471,405.15
    减:营业外支出                                                1,000,450.25                  107,437.49
      其中:非流动资产处置损失                                      313,135.73                   65,163.30
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          292,734,650.08               99,959,946.95
    减:所得税费用                                              100,281,947.02               14,174,383.19
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              192,452,703.06               85,785,563.76
    归属于母公司所有者的净利润                                  117,795,838.77               73,743,768.05
    少数股东损益                                                 74,656,864.29               12,041,795.71六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                     0.16                       0.10
    (二)稀释每股收益                                                     0.16                       0.10七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                                192,452,703.06               85,785,563.76
    归属于母公司所有者的综合收益总额                            117,795,838.77               73,743,768.05
    归属于少数股东的综合收益总额                                 74,656,864.29               12,041,795.71
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。
    法定代表人:贾浚         主管会计工作负责人:张爱明                   会计机构负责人:张成钢
                                           母公司利润表
                                          2012 年 1—12 月
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注              本期金额                   上期金额
    一、营业收入                                                   759,365,485.49               551,905,671.15
    减:营业成本                                               691,209,424.59               517,161,711.40
         营业税金及附加                                            5,117,654.17               4,027,982.06
         销售费用                                                    213,715.07                 121,028.84
         管理费用                                                 9,244,536.02               12,827,785.87
         财务费用                                                54,699,366.45               49,536,459.38
         资产减值损失                                             4,962,039.96                 -323,158.45
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                          45,000,000.00               50,520,171.47
           其中:对联营企业和合营企业的
                                                                                               705,071.37投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               38,918,749.23               19,074,033.52
    加:营业外收入                                                  520,715.93
    减:营业外支出                                                   53,883.63                   11,163.20
         其中:非流动资产处置损失                                    53,873.62
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           39,385,581.53               19,062,870.32
    减:所得税费用                                               -1,252,021.06                 -580,084.16
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               40,637,602.59               19,642,954.48五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                     0.06                       0.03
    (二)稀释每股收益                                                     0.06                       0.03六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                 40,637,602.59               19,642,954.48
                                重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    法定代表人:贾浚             主管会计工作负责人:张爱明                       会计机构负责人:张成钢
                                             合并现金流量表
                                             2012 年 1—12 月
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注               本期金额                            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             3,029,275,477.79                    2,385,739,834.40
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                               1,107,628.49                        1,792,479.69
    收到其他与经营活动有关的现金                               173,323,346.25                       99,409,776.90
      经营活动现金流入小计                                   3,203,706,452.53                    2,486,942,090.99
    购买商品、接受劳务支付的现金                             1,853,978,347.32                    1,908,637,328.38
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                             156,438,132.97                      115,893,143.76
    支付的各项税费                                             181,065,081.87                      207,998,379.07
    支付其他与经营活动有关的现金                               240,084,214.90                      171,252,054.18
      经营活动现金流出小计                                   2,431,565,777.06                    2,403,780,905.39
         经营活动产生的现金流量净额                            772,140,675.47                       83,161,185.60二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                           17,050,000.00
    取得投资收益收到的现金                                           28,461.37                          51,790.86
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                     231,147.89                      9,227,609.00期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                                                    29,637,000.00现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                                       17,309,609.26                      38,916,399.86
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                                    4,183,322.28                    12,385,000.80期资产支付的现金
    投资支付的现金                                               17,050,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                167,172,983.75                     -53,737,873.70现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                 308,000,000.00
      投资活动现金流出小计                                       496,406,306.03                    -41,352,872.90
         投资活动产生的现金流量净额                             -479,096,696.77                     80,269,272.76三、筹资活动产生的现金流量:
                                重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    吸收投资收到的现金                                         18,630,000.00                   50,099,400.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                                18,630,000.00                   50,099,400.00到的现金
    取得借款收到的现金                                      1,942,091,570.09                 1,828,900,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                            1,109,672,983.23                    28,300,000.00
       筹资活动现金流入小计                                  3,070,394,553.32                 1,907,299,400.00
    偿还债务支付的现金                                      1,942,367,220.00                 2,030,025,640.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                               259,348,031.19                  182,378,985.85现金
    其中:子公司支付给少数股东的股
                                                                65,877,000.00                     6,732,000.00利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                              969,007,783.35                    39,979,056.90
       筹资活动现金流出小计                                  3,170,723,034.54                 2,252,383,682.75
         筹资活动产生的现金流量净额                           -100,328,481.22                  -345,084,282.75四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                   192,715,497.48                  -181,653,824.39
    加:期初现金及现金等价物余额                              752,097,848.06                   933,751,672.45
    六、期末现金及现金等价物余额                                   944,813,345.54                   752,097,848.06
    法定代表人:贾浚             主管会计工作负责人:张爱明                    会计机构负责人:张成钢
                                             母公司现金流量表
                                             2012 年 1—12 月
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注               本期金额                         上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                               694,410,825.24                  481,103,295.05
    收到的税费返还                                                                                 957,407.48
    收到其他与经营活动有关的现金                                 1,914,053.30                   28,733,740.92
      经营活动现金流入小计                                     696,324,878.54                  510,794,443.45
    购买商品、接受劳务支付的现金                               577,438,590.17                  388,387,355.13
    支付给职工以及为职工支付的现金                               4,021,332.19                    5,954,168.72
    支付的各项税费                                               7,255,474.96                    6,534,956.46
    支付其他与经营活动有关的现金                                11,648,827.09                    4,386,760.33
      经营活动现金流出小计                                     600,364,224.41                  405,263,240.64
         经营活动产生的现金流量净额                             95,960,654.13                  105,531,202.81二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                           6,830,000.00
    取得投资收益收到的现金                                      95,414,000.00                   23,268,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                                      95,414,000.00                   30,098,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                                                                  2,708,247.00期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                                             140,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的
                                                               267,088,620.00现金净额
                                重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    支付其他与投资活动有关的现金                              308,000,000.00
       投资活动现金流出小计                                    575,088,620.00                   142,708,247.00
         投资活动产生的现金流量净额                           -479,674,620.00                  -112,610,247.00三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                       947,500,000.00                   767,500,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                              815,190,220.40                   471,491,076.49
       筹资活动现金流入小计                                  1,762,690,220.40                 1,238,991,076.49
    偿还债务支付的现金                                        902,500,000.00                   862,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                               69,190,993.09                    64,234,837.50现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                              315,272,553.91                   188,047,059.90
       筹资活动现金流出小计                                  1,286,963,547.00                 1,114,281,897.40
         筹资活动产生的现金流量净额                            475,726,673.40                   124,709,179.09四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                   92,012,707.53                   117,630,134.90
    加:期初现金及现金等价物余额                             160,430,956.41                    42,800,821.51
    六、期末现金及现金等价物余额                                  252,443,663.94                   160,430,956.41
    法定代表人:贾浚                 主管会计工作负责人:张爱明                会计机构负责人:张成钢
                                                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2012 年 1—12 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                               本期金额
                                                                       归属于母公司所有者权益
                项目                                                   减:
                                       实收资本(或股                          专项                  一般风                            少数股东权益     所有者权益合计
                                                         资本公积      库存            盈余公积                未分配利润      其他
                                             本)                              储备                  险准备
                                                                         股
    一、上年年末余额                        720,000,000.00   44,111,374.92               58,748,502.87            325,932,230.95           498,172,411.05   1,646,964,519.79
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                        720,000,000.00   44,111,374.92                58,748,502.87           325,932,230.95           498,172,411.05   1,646,964,519.79三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                           -380,276.35                 4,063,760.26           106,532,078.51           308,605,596.45    418,821,158.87填列)
    (一)净利润                                                                                                  117,795,838.77            74,656,864.29    192,452,703.06(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                        117,795,838.77            74,656,864.29    192,452,703.06
    (三)所有者投入和减少资本                                 -380,276.35                                                                 285,239,732.16    284,859,455.81
    1.所有者投入资本                                                                                                                       18,630,000.00     18,630,000.002.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                    -380,276.35                                                                 266,609,732.16    266,229,455.81
    (四)利润分配                                                                         4,063,760.26           -11,263,760.26           -51,291,000.00    -58,491,000.00
    1.提取盈余公积                                                                        4,063,760.26            -4,063,760.262.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                    -7,200,000.00           -51,291,000.00     -58,491,000.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                                    重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                            720,000,000.00          43,731,098.57                    62,812,263.13               432,464,309.46              806,778,007.50   2,065,785,678.66
                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                         上年同期金额
                                                                         归属于母公司所有者权益
              项目
                                   实收资本(或                      减:库 专项                        一般风                                少数股东权益              所有者权益合计
                                                     资本公积                          盈余公积                       未分配利润      其他
                                       股本)                        存股    储备                       险准备
    一、上年年末余额                   720,000,000.00   44,111,374.92                    56,784,207.42                   261,352,758.35               435,209,053.93              1,517,457,394.62
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                   720,000,000.00   44,111,374.92                    56,784,207.42                   261,352,758.35               435,209,053.93              1,517,457,394.62三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                      1,964,295.45                    64,579,472.60                62,963,357.12               129,507,125.17号填列)
    (一)净利润                                                                                                          73,743,768.05                12,041,795.71                 85,785,563.76(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                73,743,768.05                12,041,795.71                 85,785,563.76
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                                                         65,507,561.41                 65,507,561.41
    1.所有者投入资本                                                                                                                                  65,507,561.41                 65,507,561.412.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                        1,964,295.45                    -9,164,295.45               -14,586,000.00                -21,786,000.00
    1.提取盈余公积                                                                       1,964,295.45                    -1,964,295.452.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                           -7,200,000.00               -14,586,000.00                -21,786,000.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
                                                                 重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                720,000,000.00   44,111,374.92                    58,748,502.87              325,932,230.95           498,172,411.05            1,646,964,519.79
         法定代表人:贾浚                             主管会计工作负责人:张爱明                                             会计机构负责人:张成钢
                                                                          母公司所有者权益变动表
                                                                              2012 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期金额
                                                                                                                              一般
                项目
                                       实收资本(或股本)         资本公积       减:库存股       专项储备     盈余公积       风险       未分配利润           所有者权益合计
                                                                                                                              准备
    一、上年年末余额                           720,000,000.00      73,418,697.25                               58,748,502.87                  213,220,151.92     1,065,387,352.04
        加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他
    二、本年年初余额                           720,000,000.00      73,418,697.25                               58,748,502.87                  213,220,151.92     1,065,387,352.04
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                              4,063,760.26                    29,373,842.33       33,437,602.59
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                                                40,637,602.59       40,637,602.59
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                      40,637,602.59       40,637,602.59
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                              4,063,760.26                   -11,263,760.26       -7,200,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                             4,063,760.26                    -4,063,760.26                   0
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                 -7,200,000.00       -7,200,000.00
                                                            重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                           720,000,000.00   73,418,697.25                                 62,812,263.13               242,593,994.25      1,098,824,954.63
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                    上年同期金额
                项目                   实收资本(或股                       减:库        专项储                   一般风险准
                                                             资本公积                              盈余公积                     未分配利润         所有者权益合计
                                             本)                           存股            备                         备
    一、上年年末余额                         720,000,000.00     73,418,697.25                          56,784,207.42                202,741,492.89         1,052,944,397.56
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                         720,000,000.00     73,418,697.25                          56,784,207.42                202,741,492.89         1,052,944,397.56三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                                    1,964,295.45                 10,478,659.03           12,442,954.48填列)
    (一)净利润                                                                                                                     19,642,954.48           19,642,954.48(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                           19,642,954.48           19,642,954.48(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                      1,964,295.45                 -9,164,295.45            -7,200,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                     1,964,295.45                 -1,964,295.452.提取一般风险准备
                                                  重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                         -7,200,000.00        -7,200,000.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                720,000,000.00   73,418,697.25                     58,748,502.87   213,220,151.92     1,065,387,352.04
      法定代表人:贾浚                           主管会计工作负责人:张爱明                            会计机构负责人:张成钢
                       重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                      重庆市迪马实业股份有限公司
                        二零一二年度财务报表附注
      一、    公司基本情况(一) 公司简介
      公司名称:重庆市迪马实业股份有限公司
      注册地址:重庆市南岸区长电路 8 号
      注 册 号:500000000003695
      注册资本:人民币 72,000 万元
      法定代表人:贾浚(二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
      公司行业性质:交通运输设备制造业及房地产开发行业。
      公司经营范围:房地产开发(凭资质证书执业),制造、销售运钞车、特种车及零部
      件(按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售),上述汽车售后服务;销售汽
      车(不含九座及以下乘用车);经营本企业自产的机电产品出口业务(国家组织统一
      联合经营的出口商品除外)、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪
      表及零配件的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外);电子产品、计算
      机软、硬件及网络设施的技术开发及销售,计算机系统集成及网络信息服务(除国家
      有专项管理规定的项目外)。(三) 公司历史沿革
      重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“重庆中奇特种汽车制造有限
      公司”,系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司,于 1997 年 10 月 9 日注册成立。
      2000 年 7 月 31 日,经重庆市人民政府以渝府[2000]149 号文批准,依法整体变更为股
      份有限公司并更名为“重庆市迪马实业股份有限公司”,注册资本人民币 6,000 万元。
      经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准,本公司于 2002 年 7 月 10
      日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股,并于 2002 年 7 月
      23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司领有注册号为渝直 5000001805143 号的企业
      法人营业执照,注册资本为人民币 8,000 万元,证券代码 600565。
                                 财务报表附注 第 51 页
                       重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
       2006 年 4 月份,根据本公司 2005 年度股东大会决议,以 2005 年 12 月 31 日的总股本
       8000 万股为基数,向全体股东按每 10 股转增 10 股进行资本公积转增股本,转增后公
       司注册资本为人民币 16,000 万元。
       经本公司第三届董事会第五次会议及 2007 年第三次临时股东大会审议通过,并经中
       国证券监督管理委员会证监发行字[2007]365 号文核准,2007 年 11 月 2 日,本公司以
       12.60 元/股的发行价格向 7 家特定对象非公开发行了 4000 万股人民币普通股(A 股)。
       2007 年 11 月 12 日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司批准,公司办理了
       本次新增股份的登记及股份限售手续。本次增资后,公司的注册资本为人民币 20,000
       万元。
       2008 年 3 月份,根据本公司 2007 年度股东大会决议,以 2007 年 12 月 31 日的总股本
       20,000 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 10 股进行资本公积转股本,转增后公司
       注册资本为人民币 40,000 万元。
       2009 年 4 月份,根据本公司 2008 年度股东大会决议,以 2008 年 12 月 31 日的总股本
       40,000 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 8 股进行资本公积转股本,转增后公司
       注册资本为人民币 72,000 万元。
      二、 主要会计政策、会计估计和前期差错(一) 财务报表的编制基础
      公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15
      日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计
      准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中
      国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
      告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。(二) 遵循企业会计准则的声明
      公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的
      财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(三) 会计期间
      会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。(四) 记账本位币
                                 财务报表附注 第 52 页
                      重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
      以人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
      企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
      1.同一控制下的企业合并
          参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性
          的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合
          并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对
          价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价(或资
          本溢价);资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
          合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的
          审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发
          行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的
          初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权
          益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。合并日为合并方实际
          取得对被合并方控制权的日期。
      2.非同一控制下企业合并
          参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下
          企业合并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发
          生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产
          的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
          合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差
          额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
          额的差额时,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
          及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
          辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
          非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
          询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并
          对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券
          的初始确认金额。
          购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本
          进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
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          业务合并按相同的方法处理。(六) 合并财务报表的编制方法
      合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司
      的财务和经营政策,并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
      本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被
      合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公
      司在编制合并当期财务报表时,将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始
      实施控制时起纳入本公司合并利润表中,并对合并财务报表的年初数以及前期比较报
      表进行相应调整。
      本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购
      买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,
      并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中,
      并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
      子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
      润表中净利润项目下单独列示。
      在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
      所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
      当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会
      计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易,
      包括内部实现利润及往来余额均已抵销。(七) 现金及现金等价物的确定标准
      现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期
      限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算
      1.外币交易
          外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
          于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,
          所产生的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借
          款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外,计入当期损益。以历史成本计量的
          外币非货币性项目,以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
      2.外币财务报表的折算
          境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,
          所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外
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           经营的利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生
           的外币报表折算差额,在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营
           的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响
           额,在现金流量表中单独列示。(九) 金融工具
      1.   金融资产和金融负债的分类
           金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类:以公允价值计量且其变动计
           入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款及应收款项;可供出
           售金融资产;其它金融负债。
      2.   金融资产和金融负债的确认
           金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负
           债表的过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项
           目记入资产负债表的过程。
      3.   金融资产和金融负债的计量
           初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
           变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对
           于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
           除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外,金融资产和金融负债均
           以公允价值进行后续计量,其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计
           量。
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
           的损益计入当期损益。
           可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失,除减值损失和外币货币性
           金融资产形成的汇兑差额外,直接计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,
           计入当期损益。
           可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额,计入当期损益。采用实际利率法
           计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金
           股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
           以摊余成本计量的金融资产或金融负债,在发生减值、摊销或终止确认时产生的
           利得和或损失计入当期损益。
      4.   金融资产和金融负债的终止
           金融资产终止确认,是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当
           收取金融资产现金流量的合同权利终止,或金融资产已经转移,且符合《企业会
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           计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的,终止确认该
           金融资产。
           金融负债终止确认,是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当
           金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部
           分
      5.   主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
           (1)存在活跃市场的金融资产和金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价
           值;
           (2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;
           (3)初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其
           公允价值的基础;
           (4)采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,使用合同条款和特征在
           实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收
           款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的,按照实际交易价格计量。
      6.   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
           除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日
           对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,
           计提减值准备。
           (1)可供出售金融资产的减值准备:
           期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因
           素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入
           所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
           对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且
           客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,
           计入当期损益。
           可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
           (2)持有至到期投资的减值准备
           持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。(十) 应收款项
      1.单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法
           单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的应收款项是指期末余额500
           万元及以上的应收款项。
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            单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对单项金额重大的应收款项单独
            进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量(不
            包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,
            确认为减值损失,计入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的,则并入按
            组合计提坏账准备。
        2.按组合计提坏账准备应收款项
            应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。
            无信用风险组合的应收款项主要包括合并范围内应收关联方单位款项、保证金以
            及押金等可以确定收回的应收款项。如无客观证据表明其发生了减值的,不计提
            坏账准备。
            正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外,无
            客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计
            提坏账准备。
            正常信用风险组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的具体比例如下:
                      账龄                应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
           1 年以内(含 1 年)                                  0.50                              0.50
           1至2年                                               3.00                              3.00
           2至3年                                              10.00                          10.00
           3 年以上                                            20.00                          20.00
        3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
            单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但已涉
            及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。
            坏账准备的计提方法:对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表
            明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量
            (不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的
            差额,确认为减值损失,计入当期损益。
            坏账损失确认标准:A、债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍
            然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不
            能收回的款项。
            以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。(十一) 存货
        1.存货的分类
            存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本等,其中
            非房地产存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品;房地产存货包括开发
            产品、开发成本。
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        2.发出存货的计价方法
           非房地产存货按实际成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其
           他成本。存货发出按权平均法计价;低值易耗品在领用时一次性摊销。房地产开
           发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本;符合资本化条件的借款费用,
           亦计入房地产开发产品成本。
        3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
           资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
           存货可变现净值的确定:产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,
           以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净
           值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将
           要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。开发
           产品、开发成本等房地产存货的可变现净值是指日常生活中,以存货的估计售价
           减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
           存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,按单个存货可变现净值低于账面价值
           的差额计提存货跌价准备,计入当期损益,以后期间存货价值恢复的,在原已计
           提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
        4.存货的盘存制度
           本公司存货采用永续盘存法。
        5.低值易耗品和包装物的摊销方法
           低值易耗品和包装物领用时一次转销。(十二) 长期股权投资
        1. 长期股权投资分类
           长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营
           企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响,且在活跃市场中
           没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资(以下简称“其他股权投资”)。
        2. 长期股权投资的投资成本的确定
           (1)企业合并形成的长期股权投资
           同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照取得被合并方所有
           者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本,长期股权投资的投资成本
           与支付对价的帐面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价);资本
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                重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    公积中股本溢价(或资本溢价)不足冲减时,调整留存收益。为进行企业合并发
    生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益;
    非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照取得对被购买方
    的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作
    为长期股权投资的投资成本,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
    询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    (2)其他方式取得的长期投资
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资
    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支
    付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投
    资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但
    合同或协议约定价值不公允的除外。
    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入
    资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作
    为投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货
    币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为
    投资成本。
    以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为投资成本,
    投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。3. 长期股权投资的后续计量
    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表
    时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权
    投资采用权益法核算。4. 长期股权投资损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,除取得投资时实际支付
    的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业按照享
    有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    采用权益法核算的长期股权投资,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
    公允价值为基础调整后实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资
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                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
           的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相
           应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
           他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
           处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权
           益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而
           计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入
           当期损益。
        5. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
          (1)确定对被投资单位具有共同控制的依据
           共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时,合
           营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制
           定过程中,必须由合营各方均同意才能通过。
          (2)确定对被投资单位具有重大影响的依据
           重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控
           制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子
           公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位
           具有重大影响。
        6. 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
           资产负债表日,若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值
           迹象,估计其可收回金额,可收回金额低于账面价值的,确认减值损失,计入当
           期损益,同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时,按类似的
           金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额
           确认为减值损失,计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股
           权投资减值准备在以后期间均不予转回。(十三) 投资性房地产
        1.投资性房地产的种类
           投资性房地产分为:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、
           已出租的建筑物。
        2.投资性房地产的计量模式
           投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对
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           投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固
           定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资
           产的核算方法一致。(十四) 固定资产
        1.固定资产的确认条件
           (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
           (2)该固定资产的成本能够可靠计量
        2.固定资产的分类
           本公司的固定资产分为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
        3.各类固定资产的折旧方法
           固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧,各类固定资产的折旧年限、残值
           率和年折旧率如下:
                      类别             折旧年限(年)          残值率(%)       年折旧率(%)
           房屋建筑物               20-30 年                             5.00        3.17-4.75
           机器设备                 5年                                   5.00             19.00
           运输工具                 6年                                   5.00             15.83
           其他设备                 5年                                   5.00             19.00
        4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
           资产负债表日,固定资产存在减值迹象,估计其可收回金额。可收回金额按固定
           资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间
           的较高者确定。可收回金额的计量结果表明,固定资产的可收回金额低于其账面
           价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值
           损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提,在以
           后会计期间不予转回。
        5.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
           符合下列一项或数项标准的,本公司将其认定为融资租入固定资产
           (1)在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权转移给承租人。
           (2)承租人有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使
           选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将
           会行使这种选择权。
           (3)即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
                                       财务报表附注 第 61 页
                          重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
           (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁固
           定资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁
           开始日租赁固定资产公允价值。
           (5)租赁固定资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
           在租赁期开始日,将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
           者作为租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
           其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于
           租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
           在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人的租赁内含利率的,采用出租
           人的租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无
           法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率,采用同期银行贷款利率
           作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
           对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租
           赁期满时取得租赁固定资产所有权的,在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无
           法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的,在租赁期与租赁固定资产使
           用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
        6.固定资产后续支出
           固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。
           后续支出的处理原则为:符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将
           被替换部分的账面价值扣除;不符合固定资产确认条件的,计入当期损益。(十五) 在建工程
        在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大
        修理工程等,并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时,
        按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
        资产负债表日,对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程,
        对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提,在以
        后会计期间不予转回。(十六) 借款费用的会计处理方法
        借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
        发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购
        建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发
        生额确认为费用,计入当期损益。
        1.资本化的条件
                                    财务报表附注 第 62 页
                          重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
           在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化
           (1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用
           状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
        2.资本化金额的确定
           为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款,以专门借款当期实际发
           生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
           性投资取得收益后的金额确定。
           为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超
           过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
           定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
           定。
        3.暂停资本化
           若固定资产的购建活动发生非正常中断,且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费
           用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。如果中断是
           该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,借款费用不暂停资本化。
        4.停止资本化
           当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止其借款费用的
           资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。(十七) 无形资产
        无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
        1.无形资产计价
           无形资产按实际成本进行初始计量。
           自行开发的无形资产,其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出
           总额。
        2.无形资产摊销
           (1)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用与该无形资产有关经济
           利益的预期实现方式一致的方法摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线
           法摊销;
           (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销。
        3.无形资产减值准备
                                    财务报表附注 第 63 页
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
            对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产,于资产负债
            表日进行减值测试。
            对使用寿命有限的无形资产,于资产负债表日,存在减值迹象,估计其可收回金
            额。可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,
            减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产
            减值准备。
            无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
        4.研究与开发费用的核算方法
            公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
            企业内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产
            (1) 从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
            (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
            (3) 无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的
            产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应证明其有
            用性;
            (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
            有能力使用或出售该无形资产;
            (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。(十八) 商誉
        因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购
        买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
        商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
        本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
        本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照
        合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资
        产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产
        组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行
        分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
        产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
        在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组
        或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
        测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含
                                   财务报表附注 第 64 页
                        重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
        商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的
        账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者
        资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
        商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。(十九) 长期待摊费用
        长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期平均摊销,不能确定受益期限的按
        不超过十年的期限平均摊销。(二十) 预计负债
        若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债
        (1)该义务是企业承担的现时义务;
        (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
        (3)该义务的金额能够可靠地计量。
        预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,企业清偿预计
        负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时
        才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
        本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的,确认为
        预计负债。只有在承诺出售部分业务(即签订约束性出售协议)时,才能确认因重组
        而承担了重组义务。(二十一) 收入
        1.销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认
           (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
           (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品
           实施有效控制;
           (3)收入的金额能够可靠地计量;
           (4)相关的经济利益很可能流入企业;
           (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
        2.房地产销售
           除满足上述条件的同时应当具备:在房产完工并验收合格,签定了销售合同,取
           得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已
           确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
                                  财务报表附注 第 65 页
                          重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
          3.提供劳务
              在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完
              成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产
              负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合同
              的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经
              发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
          4.让渡资产使用权
              相关的经济利益很可能流入企业,且收入的金额能够可靠地计量的,确认收入。
              利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用
              费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(二十二) 政府补助
          政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作
          为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关
          的政府补助。
          与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时
          起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使
          用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性
          转入资产处置当期的营业外收入。
          与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为
          递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已经发生的费
          用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
          本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债
          根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额(暂时性差异),于资产负债表日按照预
          期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负
          债。
          对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税
          负债,但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
          回的,不予确认。
          递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
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                                  重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                纳税所得额为限。
                对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在
                可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确
                认相应的递延所得税资产。
                对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
                和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
                本年度未发生会计政策、会计估计变更的情况。
    三、 税项
    (一) 公司主要税种和税率
             税种                                     计税依据                                 税率
                           按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
    增值税                                                                                            17%
                           额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
    营业税                 按应税营业收入计征                                                    3%、5%
    城市维护建设税         按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                                5%、7%
    企业所得税             按应纳税所得额计征                                                  15%、25%
                                                                                         按超率累进税率
    土地增值税             按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征                    30%~60%
                各公司城市维护建设税及企业所得税税率
    序号       公司名称                                                城市建设维护税     企业所得税
            1   重庆市迪马实业股份有限公司                                          7%                25%
            2   重庆东原房地产开发有限公司                                          7%                25%
            3   重庆兴安实业发展有限公司                                            7%                15%
            4   重庆东原宝境置业有限公司                                            7%                25%
            5   重庆晶磊房地产开发有限公司                                          7%                25%
            6   重庆蓝森房地产开发有限公司                                          7%                25%
            7   重庆绿泰园林装饰工程有限公司                                        7%                25%
                                                财务报表附注 第 67 页
                             重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    序号       公司名称                                               城市建设维护税   企业所得税
        8   重庆迪马工业有限责任公司                                           7%            15%
        9   西藏东和贸易有限公司                                               7%            15%
    10      重庆东原创博房地产开发有限公司                                     7%            25%
    11      北京迪马工业有限公司                                               5%            25%
    12      成都东原房地产开发有限公司                                         7%            25%
    13      深圳市达航工业有限公司                                             7%            25%
    14      重庆南方迪马专用车股份有限公司                                     7%            15%
    15      成都皓博房地产开发有限责任公司                                     7%            25%
    16      成都东原海纳置业有限公司                                           7%            25%
    17      宜宾市华晶房地产开发有限公司                                       7%            25%
    18      重庆腾辉控股管理有限公司                                           7%            25%
    19      重庆励致商业管理有限公司                                           7%            25%
    20      南方东银置地有限公司                                               7%            25%
    21      南方东银重庆品筑物业发展有限公司                                   7%            25%
    22      拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司                                 7%            15%
    23      江苏东原房地产开发有限公司                                         7%            25%(二) 税收优惠及批文
            根据重庆市经济和信息化委员会 2010 年 5 月 18 日《国家鼓励类产业确认书》([内]鼓
            励类确认[2010]090 号)确认,本公司之全资子公司重庆迪马工业有限责任公司(以下
            简称迪马工业)生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 40 号
            《产业结构调整指导目录(2005 年本)》所确定的鼓励类目录。根据财税[2011]58 号文
            规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31,对设在西部地区的鼓励类产业企业减
            按 15%的税率征收企业所得税,本报告期,迪马工业实际执行的企业所得税税率为
            15%。
            重庆兴安实业发展有限公司(以下简称兴安实业公司)开发的“东原香山”项目在 2007
            年 12 月 5 日已经通过了重庆市建设委员会关于重庆市绿色生态住宅小区的预评审。绿
            色生态住宅小区建设属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会 2000 年第 7 号令
            国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录。根据财税[2011]58 号文规定,自 2011 年
            1 月 1 日至 2020 年 12 月 31,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收
            企业所得税。本报告期,兴安实业公司实际执行的企业所得税税率为 15%。
                                           财务报表附注 第 68 页
                重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告根据重庆市经济和信息化委员会 2012 年 12 月 19 日《国家鼓励类产业确认书》([内]鼓励类确认[2012]444 号)确认,本公司之控股子公司重庆南方迪马专用车股份有限公司(以下简称南方迪马)生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 40 号《产业结构调整指导目录(2005 年本)》所确定的鼓励类目录。根据财税[2011]58号文规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本报告期,南方迪马实际执行的企业所得税税率为 15%。根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》 藏政发[2011]14 号)的规定:根据国家西部大开发税收优惠政策,结合我区实际,现将我区企业所得税税率问题通知如下:对设在我区的各类企业(含西藏驻区外企业),在 2011 年至 2020年期间,继续按 15%的税率征收企业所得税。因此西藏东和贸易有限公司、拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司本报告期执行 15%的所得税税率。
                          财务报表附注 第 69 页重庆市迪马实业股份有限公司2012 年度财务报表附注四、 企业合并及合并财务报表
         (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
    (一)     子公司情况
         1、通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                  从母公司所有者权
                                                                                   实质上构                                            少数股东   益冲减子公司少数
                                                                          期末实   成对子公              表决权比   是否               权益中用   股东分担的本期亏
    序                        子公司            业务性   注册      经营                           持股比例                     少数股东
          子公司全称               注册地                                 际出资   司净投资                  例     合并               于冲减少   损超过少数股东在
    号                          类型              质     资本      范围                             (%)                          权益
                                                                            额     的其他项                (%)      报表               数股东损   该子公司期初所有
                                                                                     目余额                                            益的金额   者权益中所享有份
                                                                                                                                                      额后的余额
       重庆东原宝境置业   控股                                房地   产
    1                                重庆市   房地产    6,863                3,500      -          51.00      51.00   是                    -              -
       有限公司           子公司                              开发                                                          4,098.45
       西藏东和贸易有限   全资                                建筑   材
    2                                拉萨市   贸易      4,000                4,000      -         100.00     100.00   是                    -              -
       公司               子公司                              料等                                                                 -
       重庆迪马工业有限   全资                                销售   汽
    3                                重庆市   制造业   30,000               30,000      -         100.00     100.00   是                    -              -
       责任公司           子公司                              车等                                                                 -
       北京迪马工业有限   全资                                销售   汽
    4                                北京市   制造业    2,000                2,000      -         100.00     100.00   是                    -              -
       公司               子公司                              车等                                                                 -
       重庆东原创博房地   全资                                房地   产
    5                                重庆市   房地产   33,000               33,000      -         100.00     100.00   是                    -              -
       产开发有限公司     子公司                              开发                                                                 -
       重庆蓝森房地产开   控股                                房地   产
    6                                重庆市   房地产     800                   408      -          51.00      51.00   是                    -              -
       发有限公司         子公司                              开发                                                           312.69
       重庆绿泰园林装饰   全资                                建筑   业
    7                                重庆市   建筑业    1,000                1,000      -         100.00     100.00   是                    -              -
       工程有限公司       子公司                              务                                                                   -
       江苏东原房地产开   全资                                房地   产
    8                                无锡市   房地产    1,000                1,000      -         100.00     100.00   是                    -              -
       发有限公司         子公司                              开发                                                                 -
       宜宾市华晶房地产   控股                                房地   产
    9                                宜宾市   房地产    5,000                2,600      -          52.00      52.00   是                    -              -
       开发有限公司       子公司                              开发                                                          2,304.74
       重庆励致商业管理   全资                                房地   产
    10                                重庆市   房地产     100                   100      -         100.00     100.00   是                    -              -
       有限公司           子公司                              开发                                                                 -
                                                                      财务报表附注 第 70 页
    重庆市迪马实业股份有限公司
    2012 年度
    财务报表附注
               2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                       实质上构成                                                           少数股东权
                                                                                                                                           持股       表决权    是否                                         从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分
    序                                  子公司                业务性                          经营        期末实际出       对子公司净                                               少数股东    益中用于冲
            子公司全称                          注册地               注册资本                                                              比例        比例    合并报                                        担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初
    号                                  类型                    质                            范围           资额          投资的其他                                                 权益      减少数股东
                                                                                                                                           (%)         (%)          表                                           所有者权益中所享有份额后的余额
                                                                                                                        项目余额                                                            损益的金额
    重庆东原房地产开发有限       控股                                               房地产开
    1                                              重庆市    房地产          54,380                        63,391.84                  -       77.56       77.56   是               22,889.96                -                      -
    公司                         子公司                                             发
               3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                                                                            从母公司所有者权益冲减子
                                                                                                                               实质上构成                                                                    少数股东权益
                                                                                                                                                       持股     表决权             是否                                     公司少数股东分担的本期亏
    序                                           子公司                业务性                                       期末实际出     对子公司净                                                   少数股东         中用于冲减少
               子公司全称                                注册地              注册资本            经营范围                                              比例         比例          合并报                                    损超过少数股东在该子公司
    号                                            类型                   质                                             资额       投资的其他                                                     权益           数股东损益的
                                                                                                                                                       (%)          (%)               表                                    期初所有者权益中所享有份
                                                                                                                                项目余额                                                                         金额
                                                                                                                                                                                                                                    额后的余额
    1   重庆兴安实业发展有限公司              全资子公司    重庆市    房地产          25,000    房地产开发              24,000                       -      100             100     是                  -            -                     -
    2   重庆晶磊房地产开发有限公司            全资子公司    重庆市    房地产           3,000    房地产开发               3,000                       -      100             100     是                  -            -                     -
    3   成都东原房地产开发有限公司            全资子公司    成都市    房地产           8,100    房地产开发              34,000                       -      100             100     是                  -            -                     -
    4   深圳市达航工业有限公司                控股子公司    深圳市    制造业           5,000    专用车生产               4,900                       -       70               70    是            590.89             -                     -
    5   重庆腾辉控股管理有限责任公司          控股子公司    重庆市    房地产          29,146    房地产开发              17,490                       -       51               51    是         15,655.00             -                     -
    6   成都皓博房地产开发有限责任公司        控股子公司    成都市    房地产     14,411.39      房地产开发              13,939                       -       79               79    是          3,617.20             -                     -
    7   成都东原海纳置业有限公司              控股子公司    成都市    房地产          13,000    房地产开发              32,500                       -       95               95    是          3,177.81             -                     -
    8   重庆南方迪马专用车股份有限公司        控股子公司    重庆市    制造业           3,000        专用车生产         2,358.25           -                  70               70    是          1,408.11             -                     -
    9   南方东银置地有限公司                  控股子公司    重庆市    房地产          10,000        房地产开发       26,556.45            -                  60               60    是         17,704.30             -                     -
    南方东银重庆品筑物业发展有限公
    10                                         控股子公司    重庆市    房地产           2,000        房地产开发         1,020.00           -                  51               51    是          8,822.29             -                     -
    司
    11   拉萨置地行营销策划顾问有限责任
                                           控股子公司    拉萨市    房地产             50         房地产开发         152.412            -                  60               60    是             96.36             -                     -
    公司
                                                                                                    财务报表附注 第 71 页
                      重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    (二)   合并范围发生变更的说明
       与上期相比本期新增合并单位 4 家,原因为
       1、本年新设立全资子公司重庆励致商业管理有限公司;
       2、本年收购了南方东银置地有限公司和拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司 2 家公
       司。南方东银重庆品筑物业发展有限公司为南方东银置地有限公司控股子公司,因此南
       方东银重庆品筑物业发展有限公司也从购买日纳入了本公司合并范围。
    (三)   本期新纳入合并范围的主体
                                                                                   本期净利润
                        名称                           期末净资产             /购买日到期末的净利润
       重庆励致商业管理有限公司                                1,000,000.00                           -
       南方东银置地有限公司                                  442,607,500.00                           -
       南方东银重庆品筑物业发展有限公司                      180,046,671.88                           -
       拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司                      2,408,966.47                           -
    (四)   本期发生的非同一控制下企业合并
       1、   南方东银置地有限公司
             本公司以 2012 年 12 月 31 日为购买日,支付现金人民币 26,556.45 万元作为合并
             成本购买了南方东银置地有限公司(以下简称:南方东银)60%的权益。
             购买日的确定依据: 2012 年 12 月 20 日,本公司和南方工业资产管理有限责任
             公司签署了《产权交易合同》。该交易行为已经于 2012 年 12 月 12 日通过本公司
             2012 年第四次临时股东大会批准,截至 2012 月 12 月 20 日本公司已支付了全部
             股权转让价款。南方东银已经于 2012 年 12 月 31 日修改了公司章程,并由本公司
             委派了执行董事、监事和经理,实际控制了南方东银的财务和经营政策。因此认
             定本次非同一控制下企业合并的购买日为 2012 年 12 月 31 日。将南方东银及其控
             股子公司南方东银重庆品筑物业发展有限公司自 2012 年 12 月 31 日纳入合并范
             围。
             南方东银是于 2006 年 1 月 25 日在重庆成立的公司,注册资本 10,000 万元,在被
             合并前南方工业资产管理有限责任公司持股比例 60%,重庆东银控股集团有限公
             司持股比例 40%。南方东银主要从事房地产项目的开发,在建项目包括“大城小爱”
             项目、“翡翠明珠”、“领天下”项目、“祥瑞新城”项目和控股子公司南方东银重庆品
                                     财务报表附注 第 72 页
                   重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
       筑物业发展有限公司开发的“中央广场”项目。
        被合并方            商誉金额                                      商誉计算方法
                                               本公司的合并成本为人民币 26,556.45 万元,在合并中取得南
    南方东银置地有限公司                       -
                                               方东银 60%,在购买日的公允价值和取得成本没有差额。
       被购买方在购买日可辨认资产和负债的情况
               项目                            账面价值                                公允价值
    资产总额                                         2,698,798,753.39                           3,092,176,984.48
    负债总额                                         2,561,346,615.26                           2,561,346,615.26
    归属于母公司所有者权益                            127,023,409.40                              442,607,500.00
    少数股东权益                                       10,428,728.73                                  88,222,869.22
                          自购买日至本期期末           自购买日至本期期末              自购买日至本期期末
       被购买方
                                的收入                       的净利润                  的经营活动净现金流
    南方东银置地有限公司                  -                            -                             -
    2、    拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司
       本公司以 2012 年 12 月 31 日为购买日,支付现金人民币 152.412 万元作为合并成
       本购买了拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司(以下简称“拉萨置地”)60%的
       权益。
       购买日的确定依据:于 2012 年 12 月 20 日,本公司和北京北方晶技投资咨询有限
       公司签署了《产权交易合同》。该交易行为已经取得了交易双方的批准。截至 2012
       月 12 月 20 日本公司已支付了全部股权转让价款。拉萨置地已经于 2012 年 12 月
       31 日修改了公司章程,并由本公司委派了执行董事、监事和经理,实际控制了拉
       萨置地行的财务和经营政策。因此认定购买日为 2012 年 12 月 31 日。
       拉萨置地是于 2009 年 9 月 18 日在拉萨成立的公司,注册资本 50 万元,在被合并
       前北京北方晶技投资咨询有限公司持有其 60%的股权。拉萨置地主营业务为房地
       产经纪、咨询;房地产市场咨询分析及物业管理咨询。
      被合并方           商誉金额                                       商誉计算方法
    拉萨置地行营销策划         78,740.12       本公司的合并成本为人民币 1,524,120.00 元,在合并中取得
                                财务报表附注 第 73 页
                             重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
          顾问有限责任公司                             拉萨置地 60%在购买日的公允价值为 1,445,379.88 元,两者
                                                       的差额人民币 78,740.12 元确认为商誉。
                  被购买方在购买日可辨认资产和负债的情况
                                                       账面价值                                    公允价值
    资产总额                                                          34,076,272.29                                34,076,272.29
    负债总额                                                          31,667,305.82                                31,667,305.82
    净资产                                                             2,408,966.47                                 2,408,966.47
                         自购买日至本期期末的              自购买日至本期期末的净              自购买日至本期期末的经
       被购买方
                                 收入                                利润                          营活动净现金流拉萨置地 行营 销策划
                                          -                                -                               -顾问有限责任公司五、 合并财务报表主要项目注释
          (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)(一) 货币资金
                                          期末余额                                              年初余额
       项目
                    外币金额        折算率            人民币金额               外币金额       折算率       人民币金额现金
    人民币                         -              -           1,616,242.05                    -         -            762,166.25
    小计                                                    1,616,242.05                                           762,166.25银行存款
    人民币                         -              -         943,197,064.43                    -         -      605,009,202.85
    美元                     6.22             6.28                     39.06       28,990.48         6.30            182,640.02
    小计                                                  943,197,103.49                                     605,191,842.87其他货币资金
    人民币                         -              -         397,479,483.35                    -         -      176,949,651.86
    小计                                                  397,479,483.35                                     176,949,651.86
       合计                                           1,342,292,828.89                                     782,903,660.98
         截至 2012 年 12 月 31 日,受限制的货币资金明细如下:
                                   项目                                                         期末余额
    按揭贷款保证金                                                                                                  4,560,314.18
    保函保证金                                                                                                      6,892,952.60
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                               重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    信用证保证金                                                                                                                 10,179,772.59
    银行承兑汇票保证金                                                                                                         354,666,443.98
    长期借款抵押物解除抵押的保证金                                                                                               21,180,000.00
                                    合计                                                                                   397,479,483.35
    (二) 应收票据
           1、应收票据的分类
                    种类                                           期末余额                                            年初余额
    银行承兑汇票                                                                     100,000.00                                              8,256,993.06
    商业承兑汇票                                                                    2,000,000.00                                                          -
                    合计                                                        2,100,000.00                                             8,256,993.06
           2、期末公司无质押的应收票据。
           3、期末应收票据中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款
    (三) 应收账款
           1、应收账款账龄分析
                                       期末余额                                                                年初余额
    账龄                 账面余额                          坏账准备                             账面余额                           坏账准备
                                      比例                             比例                                   比例                             比例
                     金额            (%)           金额             (%)                金额           (%)              金额             (%)
    1 年以内           272,037,080.24      74.74        1,360,185.40         0.50           340,128,164.59         89.82       1,700,640.83          0.50
    1-2 年              66,866,851.91      18.37        2,006,005.57         3.00            22,607,799.65          5.97        678,233.98           3.00
    2-3 年              12,432,477.25          3.42     1,243,247.73        10.00             6,705,316.49          1.77        670,531.65          10.00
    3 年以上            12,620,594.63          3.47    10,045,666.79        79.60             9,225,971.74          2.44       4,968,266.24         53.85
    合计            363,957,004.03     100.00       14,655,105.49         4.03           378,667,252.47        100.00       8,017,672.70          2.12
           2、应收账款按种类披露
                                                    期末余额                                                         年初余额
                                      账面余额                      坏账准备                        账面余额                        坏账准备
           种类
                                                  比例                           比例                             比例                          比例
                                    金额                       金额                               金额                            金额
                                                  (%)                         (%)                            (%)                         (%)单项金额重大并单项计提坏
    账准备的应收账款                              -       -                  -           -                    -            -                  -           -
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                                    重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    按组合计提坏账准备的应收
    账款                                         -          -               -          -                  -          -               -             -
    正常信用风险组合                354,555,069.19     97.42     5,253,170.65       1.48     374,763,412.60      98.97    4,113,832.83          1.10
    组合小计                        354,555,069.19     97.42     5,253,170.65       1.48     374,763,412.60      98.97    4,113,832.83          1.10
    单项金额虽不重大但单项计
    提坏账准备的应收账款              9,401,934.84      2.58     9,401,934.84     100.00       3,903,839.87       1.03    3,903,839.87      100.00
               合计                 363,957,004.03    100.00    14,655,105.49       4.03     378,667,252.47     100.00    8,017,672.70          2.12
               应收账款种类的说明
               正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外,无客观证
               据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计提坏账准备。
               正常信用风险组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                      期末余额                                                          年初余额
    账龄                  账面余额                       坏账准备                       账面余额                           坏账准备
                                    比例                         比例                              比例                           比例
                      金额          (%)            金额        (%)              金额           (%)             金额         (%)
    1 年以内       272,037,080.24        76.73     1,360,185.40         0.50        340,128,164.59         90.76     1,700,640.83            0.50
    1-2 年          66,866,851.91        18.86     2,006,005.56         3.00         22,607,799.65          6.03       678,233.98            3.00
    2-3 年          12,432,477.25         3.51     1,243,247.73        10.00          6,705,316.49          1.79       670,531.65       10.00
    3 年以上         3,218,659.79         0.90       643,731.96        20.00          5,322,131.87          1.42     1,064,426.37       20.00
    合计         354,555,069.19       100.00     5,253,170.65         1.48        374,763,412.60        100.00     4,113,832.83            1.10
               期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                   应收账款单位名称                                 账面余额               坏账准备       计提比例          计提理由
    辽宁省跃进汽车销售中心                                               505,200.00            505,200.00         100.00%    收回可能极小
    黑龙江省工行各分行                                                   459,000.00            459,000.00         100.00%    收回可能极小
    江苏省环境监测中心                                                   431,897.00            431,897.00         100.00%    收回可能极小
    中国农业银行浙江省分行营业部库房管理中心                             421,600.00            421,600.00         100.00%    收回可能极小
    上海景商安防设备有限公司                                             406,490.00            406,490.00         100.00%    收回可能极小
    其他单位                                                           7,177,747.84       7,177,747.84            100.00%    收回可能极小
                             合计                                  9,401,934.84       9,401,934.84
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                                重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
           3、本期转回或收回应收账款情况
                                  转回或            确定原坏账                               转回或收回前累计
    应收账款内容                                                        转回或收回金额
                                收回原因            准备的依据                             已计提坏账准备金额
                                                  年限较长,且
    新疆塔城市城建局          本报告期收回部分款项                              190,000.00                190,000.00
                                                  多次催款未收款
           4、本报告期无实际核销的应收账款。
           5、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
           6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
                                                                                                        占应收账款
                    单位名称                      与本公司关系          账面余额          账龄
                                                                                                      总额的比例(%)
    四川省邮政公司                                 非关联方            12,521,500.00      1 年以内                  3.44
    电信科学技术第一研究所                         非关联方             8,901,173.00       1-2 年                   2.45
    重庆保安集团金盾押运有限公司                   非关联方             8,231,600.00      1 年以内                  2.26
    北京市对口支持和经济合作工作领导小组           非关联方             8,147,000.00      1 年以内                  2.24
    广西澳马汽车销售服务有限公司                   非关联方             8,018,000.00      1 年以内                  2.20
                         合计                                         45,819,273.00                            12.59
           7、      应收账款中应收关联方账款情况
                                                                                                        占应收账款
             单位名称                      与本公司关系             账面余额             账龄
                                                                                                      总额的比例(%)
    四川荣府置地发展有限公司           同一实际控制人                  138,488.00     1 年以内                      0.04
    重庆国展房地产开发有限公司         同一实际控制人                  530,000.00     1 年以内                      0.15
    武汉瑞华置业发展有限公司           同一实际控制人                  134,432.00     1 年以内                      0.04
                  合计                                                802,920.00                                   0.23
    (四) 预付款项
           1、预付款项按账龄列示
                                            期末余额                                       年初余额
           账龄
                                   账面余额               比例(%)                  账面余额               比例(%)
                                               财务报表附注 第 77 页
                                   重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    1 年以内                                 105,301,270.88                     97.69                        39,595,050.94                   92.99
    1至2年                                      1,144,571.90                     1.06                          2,403,245.69                     5.64
    2至3年                                          796,146.48                   0.74                            393,481.96                     0.93
    3 年以上                                        549,500.64                   0.51                            186,867.24                     0.44
           合计                          107,791,489.90                    100.00                        42,578,645.83                  100.00
           2、预付款项金额前五名单位情况
                     单位名称                                 与本公司关系                     账面余额                   时间              未结算原因
    重庆江铃汽车销售服务有限公司                               非关联方                                 26,136,418.55     1 年以内          预付材料款
    重庆耀菱汽车销售有限公司                                   非关联方                                 10,591,998.17     1 年以内          预付材料款
    重庆汽博星宇汽车销售服务有限公司                           非关联方                                 10,009,837.00     1 年以内          预付材料款
    北京航天科工世纪卫星科技有限公司                           非关联方                                  7,020,000.00     1 年以内          预付材料款
    沃尔沃卡车公司                                             非关联方                                  6,723,216.00     1 年以内          预付材料款
                       合计                                                                         60,481,469.72
           3、期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (五) 其他应收款
           1、其他应收款账龄分析
                                         期末余额                                                                   年初余额
    账龄                  账面余额                           坏账准备                             账面余额                            坏账准备
                     金额            比例(%)        金额             比例(%)             金额            比例(%)           金额          比例(%)
    1 年以内           61,723,247.57        39.88         178,797.60            0.29           70,459,123.33        56.45            272,425.17         0.39
    1-2 年             39,188,625.57        25.32        2,943,221.55           7.51           20,541,273.72        16.46            150,657.04         0.73
    2-3 年             19,599,720.13        12.66         265,448.21            1.35           17,790,112.13        14.25             39,001.88         0.22
    3 年以上           34,278,400.13        22.14        1,754,153.91           5.12           16,015,941.61        12.84          1,746,744.47        10.91
    合计           154,789,993.40       100.00        5,141,621.27           3.32       124,806,450.79          100.00          2,208,828.56         1.77
           2、其他应收款按种类披露
                                                      期末余额                                                          年初余额
           种类                         账面余额                       坏账准备                         账面余额                        坏账准备
                                     金额           比例            金额            比例              金额            比例           金额          比例
                                                     财务报表附注 第 78 页
                                  重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                   (%)                         (%)                             (%)                       (%)单项金额重大并单项计提坏
                                               -         -                   -        -                      -          -                -            -账准备的应收款按组合计提坏账准备的应收
                                               -         -                   -        -                      -          -                -            -款
    无信用风险组合                    80,438,268.86      51.96                   -        -          58,696,689.33      47.03                -            -
    正常信用风险组合                  71,603,576.13      46.26      2,393,472.86       3.34          65,477,419.11      52.46     1,576,486.21       2.41
    组合小计                       152,041,844.99        98.22      2,393,472.86       1.57      124,174,108.44         99.49     1,576,486.21       1.27单项金额虽不重大但单项计
                                   2,748,148.41       1.78      2,748,148.41     100.00            632,342.35        0.51      632,342.35      100.00提坏账准备的应收款
           合计                154,789,993.40       100.00      5,141,621.27       3.32      124,806,450.79        100.00     2,208,828.56       1.77
           其他应收款种类的说明
           无信用风险组合的应收款项主要包括合并范围内应收关联方单位款项、保证金以及押金
           等可以确定收回的应收款项。如无客观证据表明其发生了减值的,不计提坏账准备。
           正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外,无客观证
           据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计提坏账准备。
           无信用风险组合的其他应收账款主要明细如下:
                    单位名称                                 账面余额                     账龄                               款项性质
    成都市温江区金马镇人民政府                                   38,769,730.00           历年累计                    政府拆迁借款
    四川省精正建筑工程有限责任公司                                8,500,000.00           1 年以内                    道路代建工程款
    成都市温江区财政局                                            5,000,000.00                1-2 年                 道路代建工程款
    重庆经济技术开发区建筑管理站                                  3,960,000.00           3 年以上                    民工保证金
    成都国际体育城推进办公室                                      3,102,239.00       1 年以内及 1-2 年               道路代建工程款
                      小计                                   59,331,969.00
           正常信用风险组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                        期末余额                                                             年初余额
    账龄                    账面余额                         坏账准备                           账面余额                           坏账准备
                                     比例                            比例                                比例                                比例
                     金额            (%)            金额           (%)                金额           (%)               金额            (%)
    1 年以内          35,759,519.75        49.94        178,797.60           0.50      54,485,034.00            83.21           272,425.17         0.50
    1-2 年            27,580,516.47        38.52        827,415.49           3.00       4,838,673.72             7.39           145,160.21         3.00
    2-3 年             2,654,482.13         3.71        265,448.21          10.00         770,112.13             1.18            77,011.21        10.00
    3 年以上           5,609,057.78         7.83       1,121,811.56         20.00       5,383,599.26             8.22      1,081,889.62           20.00
                                                     财务报表附注 第 79 页
                                     重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
         合计        71,603,576.13     100.00        2,393,472.86        3.34    65,477,419.11    100.00     1,576,486.21           2.41
                 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                        单位名称                             账面余额           坏账准备金额      计提比例                 理由
    深圳市达航投资发展有限公司                              2,115,806.06         2,115,806.06      100%           预计无法收回
                                                                                                                   账龄 3 年以上,
    重庆宏美制冷设备有限公司                                 472,342.35            472,342.35      100%           多次催收未收回
                                                                                                                   账龄 3 年以上,
    中国汽车工业总公司西南销售分公司                         160,000.00            160,000.00      100%           多次催收未收回
                            合计                             2,748,148.41         2,748,148.41
                3、本期没有发生前期已全额计提坏账准备,或计提减值准备的比例较大,但在本期又
                       全额收回或转回的情况。
                4、本报告期无实际核销的其他应收款。
                5、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
                6、其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                  占款总额的
                 单位名称                               账面余额                  账龄              比例(%)                 性质
    成都市温江区金马镇人民政府                               38,769,730.00          历年累计                   25.05       政府拆迁借款
    四川省长宁县佳美玻璃制品有限公司                         15,000,000.00           1-2 年                     9.69       往来款
    四川省精正建筑工程有限责任公司                            8,500,000.00          1 年以内                    5.49       道路代建工程款
    成都市温江区财政局                                        5,000,000.00           1-2 年                     3.23       道路代建工程款
    重庆经济技术开发区建筑管理站                              3,960,000.00          3 年以上                    2.56       民工保证金
                     合计                                71,229,730.00                                     46.02
         (六) 存货
                1、存货分类
                                      期末余额                                                      年初余额
    项目
                 账面余额             跌价准备             账面价值               账面余额          跌价准备                账面价值
    原材料           70,391,500.46          70,393.16          70,321,107.30          60,381,411.48                    -        60,381,411.48
    在产品           56,054,709.34                   -         56,054,709.34          56,728,740.91      243,288.62             56,485,452.29
                                                       财务报表附注 第 80 页
                                     重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    库存商品            84,219,412.18      4,996,628.37             79,222,783.81       66,494,998.83   5,235,154.52             61,259,844.31
    工程施工             4,401,042.60                   -            4,401,042.60       12,949,530.83                  -         12,949,530.83
    开发产品           494,432,540.67                   -          494,432,540.67      259,689,457.42                  -        259,689,457.42
    开发成本      5,914,945,129.43                      -      5,914,945,129.43      3,508,468,436.27                  -       3,508,468,436.27
    合计        6,624,444,334.68         5,067,021.53        6,619,377,313.15      3,964,712,575.74   5,478,443.14           3,959,234,132.60
               截止 2012 年 12 月 31 日,上述存货中部分开发产品及开发成本已用于本公司向银行借
               款提供资产抵押,详见附注七所述。
               2、开发产品
         项目名称           竣工时间                年初余额            本期增加金额        本期减少金额                期末余额
    檀香山               2008 年 6 月             18,275,318.03                        -       4,819,470.54            13,455,847.49
    长江畔 1891          2012 年 11 月          104,841,070.02           497,231,796.30      512,582,839.36            89,490,026.96
    香山                 2012 年 7 月             58,043,790.92          348,254,577.68      399,005,649.00             7,292,719.60
    锦悦                 2011 年 5 月             78,529,278.45                        -      22,385,101.36            56,144,177.09
    亲亲里               2012 年 6 月                            -       671,777,161.47      601,177,115.20            70,600,046.27
    金马湖               2012 年 9 月                            -       247,471,631.06       34,727,010.11           212,744,620.95
    一米阳光             2009 年 5 月                            -         5,622,898.70                       -         5,622,898.70
    大城小爱             2011 年 10 月                           -        39,082,203.61                       -        39,082,203.61
            合计                                 259,689,457.42         1,809,440,268.82    1,574,697,185.57           494,432,540.67
               3、开发成本
                                                          预计竣工         预计投资
            项目名称                  开工时间                                                期末余额                 年初余额
                                                            时间         总额(亿元)
    亲亲里                         2010 年 7 月        2012 年 6 月               6.70                    -       529,123,467.98
    长江畔 1891                    2007 年 7 月        2015 年 12 月             22.37      481,979,896.12        648,603,786.78
    香山                           2007 年 11 月       2013 年 6 月              11.96      224,286,838.02        388,941,123.89
    金马湖                         2011 年 12 月       待定                       8.00      642,070,659.64        719,273,548.49
    香郡                           2007 年 6 月        2013 年 12 月             12.63      726,485,715.15        423,640,637.04
                                                          财务报表附注 第 81 页
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    金山广场               2009 年 10 月     待定                            3.00       216,480,845.69     215,942,567.09
    川航大厦               2012 年 9 月      2014 年 12 月               12.63          265,418,883.18     192,311,220.86
    北碚项目               2012 年 5 月      2018 年 12 月               31.00          536,270,094.21     379,220,333.87
    中央广场               2008 年 1 月      2013 年 4 月                13.00         1,145,039,138.57                  -
    翡翠明珠               2011 年 9 月      2014 年 10 月               14.10          863,172,318.10                   -
    领天下                 2009 年 5 月      2016 年 2 月                    14.3       615,813,603.35                   -
    祥瑞新城               2009 年 5 月      2013 年 5 月                     2.0       154,095,482.57                   -
    其他项目                                                                             43,831,654.83       11,411,750.27
         合计                                                                      5,914,945,129.43   3,508,468,436.27
         4、计入期末存货余额的借款费用资本化金额
                                                本期增加                        本期减少        期末资本化      本期资
    存货项目         年初余额                                                                          金额
                                 合并范围变化           本期资本化              结转成本                        本化率
    亲亲里           24,715,663.40                    -      7,246,027.40       30,924,983.26        1,036,707.54       12%
    长江畔 1891      86,792,863.08                    -     30,631,457.45       52,330,956.86       65,093,363.67     14.55%
    香山             17,480,964.22                    -     45,207,533.23       37,544,710.30       25,143,787.15     10.71%
    金马湖            4,053,254.27                    -      7,113,100.00            501,792.93     10,664,561.34     6.56%
    香郡             33,242,304.73                    -     19,209,120.94                      -    52,451,425.67     6.83%
    金山广场         40,247,326.42                    -                  -                     -    40,247,326.42
    北碚             11,970,795.96                    -                  -                     -    11,970,795.96
    中央广场                     -   133,132,553.15                      -                     -   133,132,553.15
    翡翠明珠                     -   159,096,429.54                      -                     -   159,096,429.54
    领天下                       -   119,402,761.55                      -                     -   119,402,761.55
    祥瑞新城                     -    15,392,553.68                      -                     -    15,392,553.68
    其他项目                     -         159,866.44                    -                     -      159,866.44
    合计         218,503,172.08   427,184,164.36       109,407,239.02       121,302,443.35      633,792,132.11
         5、存货跌价准备
    存货种类          年初余额          本期计提额                    本期减少额                        期末余额
                                           财务报表附注 第 82 页
                                 重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                             转回                       转销
    原材料                                    -         70,393.16                             -                          -                      70,393.16
    在产品                      243,288.62                           -           243,288.62                              -                                  -
    库存商品                5,235,154.52               849,190.92                310,249.96                 777,467.11                       4,996,628.37
         合计           5,478,443.14               919,584.08                553,538.58                 777,467.11                       5,067,021.53(七) 其他流动资产
                     项目                                                期末余额                                           年初余额
    待抵扣增值税进项税金                                                                  4,294,871.18                                                      -
    其他                                                                                    292,728.52                                         473,957.34
                     合计                                                             4,587,599.70                                         473,957.34(八) 长期股权投资
           1、长期股权投资分类如下
                        项目                                               期末余额                                      年初余额
    联营企业                                                                          213,861,484.42                                      268,808,581.35
                        合计                                                      213,861,484.42                                      268,808,581.35
           2、联营企业相关信息
                        持股     表决权
                                                  期末                     期末                  期末                本期                 本期
    被投资单位名称       比例      比例
                                                资产总额                 负债总额             净资产总额         营业收入                净利润
                        (%)       (%)重庆绿地东原房地产开
                            30       30        162,938,632.69           75,779,407.75         87,159,224.94    135,575,147.92          26,737,804.64发有限公司
    江苏东宝置业有限公司        40       40       1,175,425,495.58         706,125,375.20     469,300,120.38                      -        -7,421,095.81
           3、长期股权投资明细情况
                                                                                                                         本期计
                 核算                                                                                         减值                         本期
    被投资单位                   投资成本           年初余额              增减变动           期末余额                       提减值
                 方法                                                                                         准备                       现金红利
                                                                                                                          准备重庆绿地东原
                权益
    房地产开发有                 26,141,436.26     78,120,094.87         -51,978,658.61      26,141,436.26           -                -    60,000,000.00
                法限公司
    江苏东宝置业    权益        187,720,048.16    190,688,486.48          -2,968,438.32     187,720,048.16           -                -                 -
                                                     财务报表附注 第 83 页
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    有限公司           法
       合计               213,861,484.42   268,808,581.35   -54,947,096.93    213,861,484.42                       60,000,000.00
    (九)     投资性房地产
                   项目                          年初余额              本期增加             本期减少              期末余额
    1.账面原值合计                                   12,183,410.86                     -                     -        12,183,410.86
         房屋建筑物                               12,183,410.86                     -                     -        12,183,410.86
    2.累计折旧合计                                     3,282,381.39          396,146.52                      -         3,678,527.91
         房屋建筑物                                 3,282,381.39          396,146.52                      -         3,678,527.91
    3.投资性房地产净值合计                             8,901,029.47                                                    8,504,882.95
         房屋建筑物                                 8,901,029.47                    -                     -         8,504,882.95
    4.减值准备累计金额合计                                        -                    -                     -                    -
         房屋建筑物                                            -                    -                     -                    -
    5.账面价值合计                                     8,901,029.47                                                    8,504,882.95
         房屋建筑物                                 8,901,029.47                                                    8,504,882.95
              投资性房地产的说明:2012 年度投资性房地产计提折旧金额为 396,146.52 元,2012 年
              度计提减值准备为 0 元。(十) 固定资产
              1、固定资产情况
           项目                年初余额                       本期增加                         本期减少            期末余额
    一、账面原值合计:             156,220,185.48                             8,508,258.05          3,216,236.42      161,512,207.11
    其中:房屋建筑物               102,197,263.71                                           -                     -   102,197,263.71
        机器设备                21,863,953.43                             1,286,847.10            284,019.87       22,866,780.66
        运输工具                19,841,287.18                             3,991,541.58          2,655,141.98       21,177,686.78
        其他设备                12,317,681.16                             3,229,869.37            277,074.57       15,270,475.96
                                                   本期新增              本期计提
    二、累计折旧合计:              34,368,504.63        2,815,272.12        11,647,592.96          2,652,626.38       46,178,743.33
    其中:房屋建筑物                10,140,147.10                      -      4,000,570.31                        -    14,140,717.41
        机器设备                 5,930,340.97                      -      4,098,864.25            214,265.16        9,814,940.06
        运输工具                11,023,611.04        1,396,639.65         2,233,387.59          2,276,154.12       12,377,484.16
        其他设备                 7,274,405.52        1,418,632.47         1,314,770.81            162,207.10        9,845,601.70
    三、账面净值合计               121,851,680.85                                                                     115,333,463.78
    其中:房屋建筑物                92,057,116.61                                                                      88,056,546.30
        机器设备                15,933,612.46                                                                      13,051,840.60
        运输工具                 8,817,676.14                                                                       8,800,202.62
        其他设备                 5,043,275.64                                                                       5,424,874.26
                                                 财务报表附注 第 84 页
                            重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    四、减值准备合计                             -                                                                                   -
    五、账面价值合计             121,851,680.85                                                                         115,333,463.78
    其中:房屋建筑物              92,057,116.61                                                                          88,056,546.30
      机器设备                15,933,612.46                                                                          13,051,840.60
      运输工具                    8,817,676.14                                                                        8,800,202.62
      其他设备                    5,043,275.64                                                                        5,424,874.26
           本期折旧额 11,647,592.96 元。
           期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 30,210,432.40 元,详见附注七所述。
           房屋建筑物中原值 162,766.10 元,净值 72,262.25 元的房屋的产权证尚在办理中,预计
           2013 年能取得。(十一) 在建工程
                                            期末余额                                               年初余额
    项目
                       账面余额            减值准备            账面价值            账面余额        减值准备           账面价值
    设备安装                 311,965.81                    -          311,965.81                  -               -                  -
    合计                311,965.81                    -          311,965.81                  -               -                  -(十二) 无形资产
           1、     无形资产情况
             项目                          年初余额               本期增加              本期减少                  期末余额
    1、账面原值合计                            140,593,490.07         1,179,800.00                       -        141,773,290.07
    土地使用权                             69,779,858.50                      -                     -             69,779,858.50
    财务软件                                2,576,584.59         1,179,800.00                       -              3,756,384.59
    经营特许权                             68,237,046.98                      -                                   68,237,046.98
    2、累计摊销合计                             17,190,276.62         9,689,080.08                       -             26,879,356.70
    土地使用权                              3,848,029.41         1,736,070.53                                      5,584,099.94
    财务软件                                1,539,495.94         1,112,639.01                                      2,652,134.95
    经营特许权                             11,802,751.27         6,840,370.54                                     18,643,121.81
    3、无形资产账面净值合计                    123,403,213.45                                                         114,893,933.37
    土地使用权                             65,931,829.09                                                          64,195,758.56
    财务软件                                1,037,088.65                                                           1,104,249.64
    经营特许权                             56,434,295.71                                                          49,593,925.17
    4、减值准备合计                                            -      5,109,699.15                       -              5,109,699.15
                                                 财务报表附注 第 85 页
                          重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    土地使用权                                      -                  -                  -                      -
    财务软件                                        -                  -                  -                      -
    经营特许权                                      -       5,109,699.15                  -         5,109,699.15
    5、无形资产账面价值合计            123,403,213.45                                                 109,784,234.22
    土地使用权                        65,931,829.09                                                64,195,758.56
    财务软件                           1,037,088.65                                                 1,104,249.64
    经营特许权                        56,434,295.71                                                44,484,226.02
         本期摊销额 9,051,593.59 元,合并范围变化增加累计摊销 637,486.49 元。
         本期计提减值准备 5,109,699.15 元。
         截止 2012 年 12 月 31 日,土地使用权已用于本公司向银行借款抵押,详见附注七。
    (十三)    商誉
    被投资单位名称             年初余额            本期增加       本期减少       期末余额        期末减值准备
    深圳市达航工业有限公司          4,707,424.50                   -              -   4,707,424.50      4,707,424.50拉萨置地行营销策划
                                             -       78,740.12                -     78,740.12                    -顾问有限责任公司
              合计              4,707,424.50         78,740.12                -   4,786,164.62      4,707,424.50
         1、深圳市达航工业有限公司
              上述商誉是本公司非同一控制下企业合并深圳市达航工业有限公司形成的。
              报告期末对商誉进行了减值测试,根据测试结果对商誉全额计提减值准备。
         2、拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司
              本年度收购拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司 60%的权益,本公司的合并成本
              高于购买日的公允价值的差额 78,740.12 元确认为商誉。
    (十四)    长期待摊费用
         项   目           年初余额              本期增加          本期摊销        其他减少         期末余额
    装修及改建工程              292,671.28             933,546.26       401,381.44                -       824,836.10
    保密安全保障系统            200,396.36              99,000.00        74,187.36                -       225,209.00
          合计              493,067.64            1,032,546.26      475,568.80                -     1,050,045.10(十五)递延所得税资产和递延所得税负债
         1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
                                           财务报表附注 第 86 页
                            重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
       (1)已确认的递延所得税资产
                          项目                               期末余额                       年初余额递延所得税资产
    资产减值准备                                                        5,275,881.56                3,231,835.37
    可抵扣亏损                                                        10,859,287.52                11,760,957.02
    期末内部交易结存存货毛利                                            6,509,033.95                5,646,716.87
    预收售楼款预计利润                                                58,539,231.04                16,158,991.06
                          小计                                    81,183,434.07                36,798,500.32
       (2)已确认的递延所得税资产的应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                            项目                                                   金额
    应收款项坏账准备                                                                               19,346,644.23
    存货跌价准备                                                                                    5,067,021.53
    可弥补亏损                                                                                     43,437,150.06
    内部交易未实现利润                                                                             34,846,374.21
    房地产企业预售收入毛利                                                                        238,813,828.45
                            小计                                                              341,511,018.48
       (3)未确认的递延所得税资产的应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                             项目                                                    金额
    应收款项坏账准备                                                                                       450,082.53
    可弥补亏损                                                                                        64,458,989.76
                             小计                                                                 64,909,072.29
       (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
               到期年度                           期末余额                                    备注
               2014 年                                           1,935,463.75
               2015 年                                          16,881,456.92
               2016 年                                          38,748,459.09
               2017 年                                           6,893,610.00
                 合计                                           64,458,989.76
                                        财务报表附注 第 87 页
                             重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告(十六) 资产减值准备
                                                  本期增加                           本期减少
      项目                年初余额                          合并范围                                          期末余额
                                          本年计提                              转回            转销
                                                              变化
    坏账准备              10,226,501.26       9,735,337.11        24,888.39       190,000.00               -     19,796,726.76
    存货跌价准备              5,478,443.14     919,584.08                    -    553,538.58   777,467.11         5,067,021.53
    无形资产减值准备                     -    5,109,699.15                   -             -               -      5,109,699.15
    商誉减值准备                         -    4,707,424.50                   -             -               -      4,707,424.50
      合计            15,704,944.40      20,472,044.84        24,888.39       743,538.58   777,467.11        34,680,871.94(十七) 短期借款
               项目                                      期末余额                                 年初余额
    质押借款                                                        400,000,000.00                               24,000,000.00
    抵押借款                                                        737,500,000.00                              508,500,000.00
    保证借款                                                        853,994,350.09                              489,000,000.00
    保理借款                                                            20,000,000.00                                         -
               合计                                           2,011,494,350.09                             1,021,500,000.00(十八) 应付票据
                   种类                                    期末余额                             年初余额
    银行承兑汇票                                                    670,969,373.96                         208,324,473.57
    国内信用证                                                                      -                      124,005,350.56
                   合计                                         670,969,373.96                         332,329,824.13
       下一会计期间将到期的票据金额 670,969,373.96 元。(十九) 应付账款
                   项目                                     期末余额                             年初余额
    应付账款                                                            968,619,390.70                     358,208,151.47
                   合计                                             968,619,390.70                     358,208,151.47
       期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
                                             财务报表附注 第 88 页
                            重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
         期末数中无欠关联方款项。
         本报告期应付账款期末余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。(二十) 预收款项
                     项目                                期末余额                            年初余额
    预售房款                                                     1,568,073,779.67                      896,961,456.44
    预收车辆销售款                                                  97,364,922.60                      104,774,792.95
    预收工程款                                                                    -                     10,788,069.00
                     合计                                    1,665,438,702.27                    1,012,524,318.39
         预售房款按照房地产项目列示如下:
             项目                 期末余额          期初余额                 预计竣工时间              预售比例
    亲亲里                              9,120,678.60   568,451,953.18     已经竣工
    长江畔 1891 一期                    1,233,226.84     4,974,643.04     已经竣工
    香山四期                         118,473,987.65    264,540,667.87     已经部分竣工
    金马湖一号                        59,951,264.00     44,125,127.00     已经部分竣工
    东原香郡                         486,901,301.84                   -   2013 年 12 月/2014 年 9 月        40.72%
    翡翠明珠                         519,601,397.48                   -   2013 年 6 月/2014 年 12 月        33.00%
    中央广场                         362,687,108.72                   -   2012 年 11 月/2013 年 4 月        43.00%
    其他项目                          10,104,814.54     14,869,065.35
                                1,568,073,779.67   896,961,456.44
         期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
         期末数中无预收关联方款项。
         本报告期无账龄超过一年的大额预收款项情况。(二十一) 应付职工薪酬
              项目                  年初余额           本期增加               本期减少              期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴         4,805,135.92      123,203,112.96         122,103,960.00          5,904,288.88
    (2)职工福利费                                -         7,740,962.01             7,740,962.01                   -
    (3)社会保险费                        72,482.75       20,150,892.43          20,161,155.97             62,219.21
    其中:养老保险                         45,484.65       12,482,576.74          12,493,961.57             34,099.82
      医疗保险                         12,539.48         5,535,497.39             5,525,333.23          22,703.64
      失业保险                          7,526.72         1,288,202.23             1,292,620.57           3,108.38
                                          财务报表附注 第 89 页
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
         工伤保险                        3,310.07         421,388.05                423,629.52             1,068.60
         生育保险                        3,621.83         423,228.02                425,611.08             1,238.77
    (4)住房公积金                         62,377.25       6,029,698.85               5,765,233.00         326,843.10
    (5)工会经费和职工教育经费               779.38         2,588,606.11               602,588.18        1,986,797.31
    (6)辞退福利                                   -         635,635.82                635,635.82                    -
    (7)其他                                       -          12,846.31                 12,846.31                    -
               合计                  4,940,775.30     160,361,754.49          157,022,381.29          8,280,148.50
          期末应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质的情形。
          本期发生工会经费和职工教育经费金额 2,588,606.11 元。
          本期发生因解除劳动关系给予补偿 635,635.82 元。(二十二) 应交税费
                税费项目                             期末余额                                年初余额
    增值税                                                       6,268,181.40                             5,816,092.62
    营业税                                                     -22,123,216.37                           -33,723,622.35
    企业所得税                                                  91,713,074.65                            19,374,534.45
    个人所得税                                                      799,956.25                              590,382.21
    城市维护建设税                                              -1,129,458.90                            -2,023,668.67
    房产税                                                           62,741.00                                -1,575.28
    土地增值税                                                  -4,090,573.33                               -883,914.15
    教育费附加                                                      -577,233.97                             -996,402.30
    其他                                                         1,983,813.69                                91,604.98
                    合计                                    72,907,284.42                           -11,756,568.49(二十三) 应付利息
                           项目                               期末余额                            年初余额
    长期借款利息                                                         28,873,532.74                   27,188,656.33
    短期借款利息                                                         10,533,468.06                                -
                           合计                                      39,407,000.80                   27,188,656.33(二十四) 应付股利
                      单位名称                           期末余额                             年初余额
    江苏江动集团有限公司                                                           -                     14,586,000.00
                                           财务报表附注 第 90 页
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                  合计                                                  -                 14,586,000.00(二十五) 其他应付款
                  项目                             期末余额                        年初余额
    其他应付款                                            330,955,823.38                   167,772,412.47
                  合计                                  330,955,823.38                   167,772,412.47
           1、 期末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况
                单位名称                           期末余额                        年初余额
    重庆东银控股集团有限公司                               11,760,838.79                    12,768,872.76
                  合计                                   11,760,838.79                    12,768,872.76
         2、期末数中欠关联方情况
                   单位名称                             期末余额                    年初余额
    重庆绿地东原房地产开发有限公司                              10,000,000.00               80,028,361.40
    重庆新东原物业管理有限公司                                      96,400.00                 201,400.00
                     合计                                     10,096,400.00               80,028,361.40
         3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
                     单位名称                                期末余额               未偿还原因
    重庆寅升商业地产投资有限公司                                    11,340,003.52   往来款
    无锡同鑫资产监管有限公司                                         7,000,000.00   往来款
                         合计                                   18,340,003.52
         4、金额较大的其他应付款
                    单位名称                                 期末余额               性质或内容
    单位 1                                                          78,670,200.00   往来款
    单位 2                                                          24,825,750.31   往来款
    孙霆                                                            16,250,000.00   往来款
    陈俊瑞                                                          13,250,000.00   往来款
    重庆寅升商业地产投资有限公司                                    11,340,003.52   往来款
                         合计                                  144,335,953.83
                                     财务报表附注 第 91 页
                              重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    (二十六)       一年内到期的非流动负债
                       项目                                    期末余额                           年初余额
    一年内到期的长期借款                                                 617,080,000.00                     450,000,000.00
                       合计                                          617,080,000.00                     450,000,000.00
       金额前五名的一年内到期的长期借款
           贷款单位               借款起始日       借款终止日          币种         利率(%)             期末余额
    杭州工商信托                         2011-1-10        2013-4-26      RMB                14.50           200,000,000.00
    杭州工商信托                        2011-11-17        2013-5-17      RMB                14.50           121,000,000.00
    杭州工商信托                        2011-12-15        2013-5-17      RMB                14.50            89,400,000.00
    中国建设银行重庆分行                  2011-7-4            2013-7-3   RMB        基准利率                 75,000,000.00
    中国建设银行重庆分行                  2011-7-4            2013-7-3   RMB        基准利率                 35,000,000.00
             合计                                                                                       520,400,000.00(二十七) 长期借款
             1、长期借款分类
             借款类别                                期末余额                                   年初余额
    质押借款                                                      100,000,000.00                            100,000,000.00
    抵押借款                                                      464,270,000.00                            727,400,000.00
    保证借款                                                        90,000,000.00                                        -
                合计                                          654,270,000.00                            827,400,000.00
             2、金额前五名的长期借款
               贷款单位                  借款起始日         借款终止日        币种       利率(%)             期末余额
    中国民生银行股份有限公司                       2012-5-8         2014-3-2      RMB                7.98       199,550,000.00
    中国工商银行重庆巴南支行                    2009-8-12          2014-8-12      RMB      基准利率             100,000,000.00
    上海宝聚昌投资管理有限公司                 2012-11-28          2014-5-28      RMB               15.00        90,000,000.00
    中国民生银行股份有限公司                       2011-9-2         2014-3-2      RMB                7.98        78,670,000.00
    中国建设银行重庆南坪支行                    2012-6-26          2015-6-11      RMB                7.04        77,050,000.00
                                           财务报表附注 第 92 页
                            重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                    合计                                                                                       545,270,000.00(二十八) 股本
                                                              本期变动增(+)减(-)
             项目                年初余额                                                                          期末余额
                                                  发行新股      送股       公积金转股     其他       小计
    1.有限售条件股份                             -           -        -                -           -       -                      -
    (1). 国家持股                                 -           -        -                -           -       -                      -
    (2). 国有法人持股                             -           -        -                -           -       -                      -
    (3). 其他内资持股                             -           -        -                -           -       -                      -
    (4). 外资持股                                 -           -        -                -           -       -                      -
    有限售条件股份合计                            -           -        -                -           -       -                      -
    2.无限售条件流通股份          720,000,000.00             -        -                -           -       -     720,000,000.00
    (1). 人民币普通股              720,000,000.00             -        -                -           -       -     720,000,000.00
    (2). 境内上市的外资股                         -           -        -                -           -       -     -
    (3). 境外上市的外资股                         -           -        -                -           -       -     -
    (4). 其他                                     -           -        -                -           -       -     -
    无限售条件流通股份合计         720,000,000.00             -        -                -           -       -     720,000,000.00
             合计              720,000,000.00             -        -                -           -       -     720,000,000.00(二十九) 资本公积
         项目                 年初余额                本期增加                   本期减少                         期末余额
    资本溢价                        44,111,374.92                          -                380,276.35                 43,731,098.57
         合计                   44,111,374.92                          -                380,276.35                 43,731,098.57
            本年度收购成都皓博房地产开发有限责任公司的部分少数股权,收购成本和享有的净资
            产的差额 380,276.35 调整资本公积。
    (三十)      盈余公积
    项目                  年初余额                  本期增加                  本期减少                 期末余额
    法定盈余公积                  58,748,502.87             4,063,760.26                        -               62,812,263.13
    合计                     58,748,502.87             4,063,760.26                        -               62,812,263.13(三十一) 未分配利润
                                              财务报表附注 第 93 页
                           重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                    项目                                金额                       提取或分配比例
    年初未分配利润                                        325,932,230.95
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                  117,795,838.77
    减:提取法定盈余公积                                  4,063,760.26   根据母公司当期实现净利润的 10%
          应付普通股股利                                7,200,000.00   2011 年度现金股利分配
    期末未分配利润                                        432,464,309.46(三十二) 营业收入和营业成本
          1、营业收入、营业成本
                   项目                                   本期金额                           上期金额
    营业收入                                                       3,081,009,154.59                   1,789,461,228.54
    其中:主营业务收入                                             3,074,698,745.12                   1,775,509,146.61
         其他业务收入                                              6,310,409.47                     13,952,081.93
    营业成本                                                       2,297,891,303.97                   1,347,446,027.10
    其中:主营业务成本                                             2,295,810,480.29                   1,342,969,557.37
         其他业务成本                                              2,080,823.68                      4,476,469.73
          2、主营业务(分行业)
                                        本期金额                                       上期金额
    行业名称
                             营业收入               营业成本                营业收入                营业成本
    制造业                      893,033,935.49           681,832,622.59       1,021,086,726.00         813,850,895.24
    房地产业                   2,135,459,263.00        1,574,697,185.57         740,263,034.00         519,023,365.96
    建筑业                       46,205,546.63            39,280,672.13          14,159,386.61          10,095,296.17
          合计             3,074,698,745.12        2,295,810,480.29       1,775,509,146.61        1,342,969,557.37
          3、主营业务(分产品)
                                         本期金额                                      上期金额
    产品名称
                             营业收入                营业成本               营业收入                营业成本
    专用车                       893,033,935.49           681,832,622.59      1,021,086,726.00         813,850,895.24
    房地产                     2,135,459,263.00         1,574,697,185.57        740,263,034.00         519,023,365.96
                                              财务报表附注 第 94 页
                             重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    绿化装饰工程                   46,205,546.63           39,280,672.13          14,159,386.61         10,095,296.17
         合计                3,074,698,745.12        2,295,810,480.29      1,775,509,146.61       1,342,969,557.37
         4、主营业务(分地区)
                                          本期金额                                       上期金额
       地区名称
                               营业收入                营业成本               营业收入              营业成本
    国内                          3,046,441,282.71       2,273,630,583.03       1,749,678,859.91      1,323,069,557.49
    国外                            28,257,462.41           22,179,897.26         25,830,286.70         19,899,999.88
         合计                 3,074,698,745.12       2,295,810,480.29       1,775,509,146.61      1,342,969,557.37
         5、公司前五名客户的营业收入情况
                                                                                             占公司全部
                  客户名称                              营业收入总额                     营业收入的比例(%)
    重庆东锦商业管理有限公司                                          639,350,000.00                             20.75
    重庆寅升商业地产投资有限公司                                      104,099,902.00                               3.38
    重庆市公安局                                                       50,008,547.54                               1.62
    重庆同原房地产开发有限公司                                         30,690,279.35                               1.00
    客户 1                                                             30,084,444.34                               0.98
                    合计                                          854,233,173.23                             27.73
    (三十三)         营业税金及附加
                    项目                                   本期金额                            上期金额
    营业税                                                            111,499,155.74                    40,669,855.74
    城市维护建设税                                                     10,137,939.49                      5,195,951.81
    教育费附加                                                          7,084,774.03                      3,099,937.11
    土地增值税                                                         37,482,016.80                    38,547,049.40
                    合计                                          166,203,886.06                    87,512,794.06
    (三十四)         销售费用
                    项目                                   本期金额                            上期金额
    工资及福利费                                                       18,823,804.02                    19,103,721.66
                                            财务报表附注 第 95 页
                           重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
    差旅费                                                   10,315,800.56             7,967,448.21
    业务招待费                                                9,427,643.77             7,521,318.75
    广告费、策划代理费及展览费                               38,214,734.66            24,878,972.46
    运输费及汽车费用                                         15,772,028.24            16,866,205.98
    售后服务费                                                4,734,922.63             5,670,423.74
    折旧费                                                    1,178,486.95             1,770,677.17
    办公费用及中标服务费                                     11,307,032.51            14,594,516.92
    其他                                                     11,585,168.00             7,142,071.76
                   合计                                 121,359,621.34           105,515,356.65
    (三十五)      管理费用
                    项目                             本期金额                 上期金额
    职工福利薪酬                                               39,568,775.74          35,352,750.20
    办公费                                                         5,550,166.01        3,458,715.72
    差旅费及交通费用                                               6,012,751.26        5,122,012.83
    业务招待费                                                     2,606,449.60        1,442,107.34
    咨询费                                                         4,477,082.85        9,700,381.47
    租赁费                                                         3,203,651.44        2,938,624.12
    水电物管费                                                     3,143,283.82        2,376,096.91
    管理性税金                                                     3,754,150.77        3,144,091.35
    折旧、无形资产摊销等                                       13,624,185.21          12,978,467.15
    技术开发费                                                 21,503,467.01          15,504,971.48
    其他                                                           7,887,769.26        5,960,953.33
                    合计                                  111,331,732.97          97,979,171.90
    (三十六)      财务费用
                    类别                             本期金额                 上期金额
    利息支出                                                   88,763,200.68          71,587,976.54
    减:利息收入                                                   9,798,880.25        6,765,141.25
    汇兑损益                                                        258,565.61         3,013,990.97
    其他                                                           4,287,266.01        3,621,654.26
                    合计                                   83,510,152.05          71,458,480.52
    (三十七)      资产减值损失
                                       财务报表附注 第 96 页
                                 重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
                      项目                                     本期金额                           上期金额
    坏账损失                                                             9,545,337.11                            905,457.28
    存货跌价损失                                                           366,045.50                          5,478,443.14
    无形资产减值损失                                                     5,109,699.15                                     -
    商誉减值损失                                                         4,707,424.50                                     -
                      合计                                          19,728,506.26                          6,383,900.42
    (三十八)      投资收益
       1、     投资收益明细情况
                          项目                                  本期金额                           上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                                           5,052,903.07                        15,704,941.17
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                       28,126.03                          51,790.86
    其他                                                                                -                       9,673,749.37
                          合计                                         5,081,029.10                        25,430,481.40
       2、     按权益法核算的长期股权投资收益
             被投资单位                      本期金额           上期金额                        变动原因
    重庆绿地东原房地产开发有限公司              8,021,341.39       16,927,026.39                本年结算收入下降
    江苏东宝置业有限公司                        -2,968,438.32      -1,222,085.22     2012 年开始预售,销售费用增加
                   合计                     5,052,903.07       15,704,941.17
       3、     投资收益的说明
               投资收益汇回不存在重大限制。(三十九) 营业外收入
       1、营业外收入分项目情况
                                                                                               计入本期非经常性
            项目                          本期金额                    上期金额
                                                                                                  损益的金额
    非流动资产处置利得合计                             99,934.84                            -                     99,934.84
    其中:处置固定资产利得                             99,934.84                            -                     99,934.84
    政府补助                                        2,124,750.00              1,141,516.21                      2,124,750.00
    无需支付的应付账款                              3,724,131.72                            -                   3,724,131.72
    其他                                            1,721,302.73               329,888.94                       1,721,302.73
            合计                                7,670,119.29        1,471,405.15                            7,670,119.29
                                              财务报表附注 第 97 页
                         重庆市迪马实业股份有限公司 2012 年年度报告
       2、政府补助明细
             项目             具体性质和内容        形式      取得时间            本期金额           上期金额
    重庆经开区管委会              奖励               货币       2012 年 4 月           400,000.00
    重庆市南岸区科技委员会        奖励               货币       2012 年 7 月               31,500.00
    高企奖励                      奖励               货币       2012 年 8 月               50,000.00
    专利资助                      奖励               货币       2012 年 8 月                9,350.00
    重庆市财政局                  奖励               货币       2012 年 10 月              54,000.00
    电子商务及贸外补贴            补贴               货币       2012 年 11 月               2,300.00
    重庆市财政局                  补贴               货币       2012 年 11 月          500,000.00
    重庆市财政局                  补贴               货币       2012 年 11 月              64,600.00
    重庆市工商行政管理局          补贴               货币       2012 年 11 月              10,000.00
    重庆市南岸区科委              补贴               货币       2012 年 12 月          300,000.00
    重庆市财政局                  补贴               货币       2012 年 10 月          700,000.00
    重庆市财政局                  补贴               货币       2012 年 11 月               3,000.00
    财政专项资金拨款              补贴               货币       2011 年 6 月                              306,444.00
    增值税返还                    税费返还           货币       2011 年 12 月                             835,072.21
             合计                                                                 2,124,750.00      1,141,516.21(四十) 营业外支出
                                                                                           计入本期非经常性
               项目                      本期金额                 上期金额
                                                                                              损益的金额
    非流动资产处置损失合计                         313,135.73                  65,163.30                  313,135.73
    其中:固定资产处置损失                         313,135.73                  65,163.30                  313,135.73
    对外捐赠                                       296,707.60                   6,000.00                  296,707.60
    其他                                           390,606.92                  36,274.19                  390,606.92
               合计                         1,000,450.25         &en