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个股公告正文

保利地产:2012年半年度报告

日期:2012-08-23附件下载

保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
           保利房地产(集团)股份有限公司
                                            600048
                             2012 年半年度报告
                                          二零一二年八月保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                               目录一、重要提示 ......................................................................... 2二、公司基本情况 ..................................................................... 2三、股本变动及股东情况 ............................................................... 3四、董事、监事和高级管理人员情况 ..................................................... 6五、董事会报告 ....................................................................... 7六、重要事项 ........................................................................ 16七、财务会计报告(未经审计) ........................................................ 22八、备查文件目录 .................................................................... 22保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)
    公司负责人姓名                                                 宋广菊
    主管会计工作负责人姓名                                         朱铭新
    会计机构负责人姓名                                             张曦公司负责人宋广菊、主管会计工作负责人朱铭新及会计机构负责人张曦声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否二、公司基本情况(一)公司信息
    公司的法定中文名称                                          保利房地产(集团)股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                                                保利地产
    公司的法定英文名称                                         POLY REAL ESTATE GROUP CO.,LTD
    公司的法定英文名称缩写                                                    PRE
    公司法定代表人                                                          宋广菊(二)联系人和联系方式
                                   董事会秘书                             证券事务代表
      姓名                                            黄海
    联系地址           广东省广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场北塔 30 层董事会办公室
      电话                                        020-89898833
      传真                                     020-89898666-8831
    电子信箱                                    stock@polycn.com(三)基本情况简介
    注册地址                             广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 29-33 层
    注册地址的邮政编码                                        510308
    办公地址                           广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场北塔 29-33 层
    办公地址的邮政编码                                        510308
    公司国际互联网网址                           www.polycn.com;www.gzpoly.com
    电子信箱                                             stock@polycn.com(四)信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                            《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                              www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                              公司董事会办公室(五)公司股票简况
                                           公司股票简况
        股票种类               股票上市交易所           股票简称                    股票代码
          A股                  上海证券交易所           保利地产                      600048保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告(六)公司其他基本情况
    企业法人营业执照注册号:440101000010262
    组织机构代码:74188439-2(七)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                      本报告期末比上
                                         本报告期末                 上年度期末
                                                                                      年度期末增减(%)
    总资产                            216,803,288,117.67          195,014,565,272.62             11.17
    所有者权益(或股东权益)           36,505,140,195.73           35,257,660,615.91               3.54
    归属于上市公司股东的每股净
                                                     5.1142                   5.9273              -13.72
    资产(元/股)
                                                                                        本报告期比上年
                                      报告期(1-6 月)           上年同期(1-6 月)
                                                                                          同期增减(%)
    营业利润                             4,497,475,081.64           3,937,621,612.27                14.22
    利润总额                             4,517,234,807.22           3,956,611,587.20                14.17
    归属于上市公司股东的净利润           2,510,548,027.87           2,794,611,968.67               -10.16
    归属于上市公司股东的扣除非
                                        2,498,584,513.27           2,784,489,332.78               -10.27
    经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                                  0.3517                   0.3915              -10.16
    扣除非经常性损益后的基本每
                                                     0.3500                   0.3901              -10.27
    股收益(元)
    稀释每股收益(元)                                  0.3517                   0.3915             -10.16
                                                                                                   减少
    加权平均净资产收益率(%)                                6.96                  9.13
                                                                                          2.17 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额           1,615,394,594.17          -8,264,022,346.53              不适用
    每股经营活动产生的现金流量
                                                     0.2263                  -1.3893              不适用
    净额(元)2、非经常性损益项目和金额
                                                                                单位:元 币种:人民币
                   非经常性损益项目                                             金额
    非流动资产处置损益                                                                      -67,450.01
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 19,827,175.59
    所得税影响额                                                                         -4,994,400.64
    少数股东权益影响额(税后)                                                           -2,801,810.34
                       合    计                                                         11,963,514.60三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表
                                                                                                单位:股
                                本次变动前              本次变动增减(+,-)             本次变动后
                              数量        比例(%)     公积金转股          小计           数量        比例(%)
    一、有限售条件股份          105,099,495       1.77      21,019,899      21,019,899     126,119,394       1.771、国家持股保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    2、国有法人持股              105,099,495     1.77       21,019,899      21,019,899       126,119,394     1.773、其他内资持股其中:境内非国有法人持股
       境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股
       境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份     5,843,229,164    98.23   1,168,645,833    1,168,645,833   7,011,874,997      98.23
    1、人民币普通股            5,843,229,164    98.23   1,168,645,833    1,168,645,833   7,011,874,997      98.232、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数               5,948,328,659   100.00   1,189,665,732    1,189,665,732   7,137,994,391     100.001、股份变动的批准情况
    2012 年 4 月 26 日,2011 年度资本公积金每 10 股转增 2 股的方案经公司 2011 年度股东大会批准。2、股份变动的过户情况
    公司 2011 年度资本公积金转增股份已于 2012 年 6 月 18 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络,根据股权登记日登记在册的股东持股数,按照每 10 股转增 2 股的转增比例直接记入公司股东账户。(二)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况
                                                                                                  单位:股
    报告期末股东总数                                                                             104,613 户
                                         前十名股东持股情况
                                         持股比                        持有有限售条         质押或冻结的
          股东名称              股东性质             持股总数
                                         例(%)                           件股份数量           股份数量
    保利南方集团有限公司            国有法人   42.14 3,007,916,449                      0                       0全国社会保障基金理事会
                                国有法人     2.22       158,184,000                  0                      0转持二户
    广东华美国际投资集团有         境内非
                                             2.19       156,649,939                  0      质押 61,428,120
    限公司                         国有法人
    中国保利集团公司               国有法人      1.95       139,031,682     126,119,394                         0
    国信证券股份有限公司               其他      1.17        83,867,658               0                         0
                                   境内
    朱前记                                       0.80        57,454,387                  0                      0
                                 自然人
                                   境内
    张克强                                       0.77        54,924,000                  0                      0
                                 自然人
                               境内非
    百年化妆护理品有限公司                       0.74        53,025,960                  0                      0
                               国有法人中国农业银行-富国天瑞
    强势地区精选混合型开放            其他       0.63        44,848,769                  0                      0式证券投资基金中国农业银行-交银施罗
                                  其他       0.59        41,999,392                  0                      0德成长股票证券投资基金
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                                           持有无限售条
                                股东名称                                                         股份种类
                                                                           件股份的数量保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    保利南方集团有限公司                                         3,007,916,449 人民币普通股
    全国社会保障基金理事会转持二户                                 158,184,000 人民币普通股
    广东华美国际投资集团有限公司                                   156,649,939 人民币普通股
    国信证券股份有限公司                                             83,867,658 人民币普通股
    朱前记                                                           57,454,387 人民币普通股
    张克强                                                           54,924,000 人民币普通股
    百年化妆护理品有限公司                                           53,025,960 人民币普通股
    中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金       44,848,769 人民币普通股
    中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投资基金                     41,999,392 人民币普通股
    中国建设银行-长城品牌优选股票型证券投资基金                     40,965,789 人民币普通股上述股东 本公司第四大股东中国保利集团公司持有本公司第一大股东保利南方集团有限公司 100%的关联关系 股权;本公司第七大股东张克强持有本公司第三大股东广东华美国际投资集团有限公司 90%或一致行 的股权;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于《上市公司股东持动的说明 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                     单位:股
                                                  有限售条件股份可上市交易情况
           有限售条件         持有的有限售
    序号                                                                新增可上市    限售条件
             股东名称         条件股份数量      可上市交易时间
                                                                  交易股份数量
                                                                               2009 年非公开发
    1    中国保利集团公司        126,119,394     2012 年 7 月 16 日   126,119,394
                                                                                行限售 36 个月
    备注:2012 年 7 月 16 日,公司实际控制人中国保利集团公司认购的公司 2009 年非公开发行限售股份到期解除限售,共计 126,119,394 股有限售条件流通股上市流通,详见公司于 2012 年 7 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的《保利房地产(集团)股份有限公司关于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号 2012-030)。2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (三)“08 保利债”债券持有人情况
    报告期末债券持有人总数                                                              367 户
                             前十名“08 保利债” 债券持有人情况            302 户 30 302
                               公司债券持有人名称            期末持债数量(元)       户
    中国人寿保险股份有限公司                                           723,603,000         16.83
    中国人民人寿保险股份有限公司-自有资金                             361,000,000          8.40
    中国人民健康保险股份有限公司-万能保险产品                         279,975,000          6.51
    新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001 沪           230,000,000          5.35
    中英人寿保险有限公司                                               210,000,000          4.88
    新华人寿保险股份有限公司-万能-得意理财-018L-WN001 沪           200,000,000          4.65
    中国人寿保险(集团)公司                                           190,000,000          4.42
    招商银行股份有限公司-易方达纯债债券型证券投资基金                 155,059,000          3.61
    长城人寿保险股份有限公司-自有资金                                 150,000,000          3.49
    嘉禾人寿保险股份有限公司-万能-个险万能                           150,000,000          3.49保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                    单位:股
                                                                                    持有本公司
                               年初       本期增持       本期减持     期末   变动
    姓名         职务                                                                  的股票期权
                             持股数       股份数量       股份数量   持股数   原因
                                                                                      (份)
    宋广菊  董事长          11,830,000 2,366,000          0 14,196,000 注 1                 380,000
    张振高  董事                      0         0         0             0                         0
    王小朝  董事            13,709,280 2,741,856          0 16,451,136 注 1                 380,000
    彭碧宏  董事                      0         0         0             0                   380,000
    张玲    董事              6,512,460 1,302,492         0     7,814,952 注 1              380,000
    朱铭新  董事、总经理              0         0         0             0                   560,000
    张恒山  独立董事                  0         0         0             0                         0
    张礼卿  独立董事                  0         0         0             0                         0
    谭劲松  独立董事                  -         0         0             0 注3                     0
    陈凯    监事会主席        7,600,000 1,460,000   300,000     8,760,000 注 1、注 2              0
    刘军才  监事                      0         0         0             0                         0
    余波    职工监事                  0         0         0             0                         0
        副总经理兼
    张曦                              0         0         0             0               480,000
        财务总监
    刘平    副总经理          4,070,382   814,076         0     4,884,458 注 1          480,000
    余英    副总经理                  0         0         0             0               480,000
    陈冬桔 副总经理                   0         0         0             0               480,000
    王健    副总经理                  0         0         0             0               480,000
    胡在新 副总经理                   0         0         0             0               480,000
    吴章焰 副总经理                   0         0         0             0               480,000
    张伟    副总经理                  -         0         0             0 注3                 0
    黄海    董事会秘书                -         0         0             0 注3           420,000
    魏明海 离任独立董事               0         0         0             0                     0
        离任副总经理
    岳勇坚                        2,637       527         0         3,164 注 1          480,000
        兼董事会秘书注 1:资本公积金转增股本;注 2:符合公司《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》要求的二级市场买卖;注 3:公司独立董事谭劲松先生、副总经理张伟先生和董事会秘书黄海先生自任职起未持有公司股票;注 4:“持有本公司的股票期权”为报告期内获授的股票期权数量。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2012 年 4 月 26 日,经公司 2011 年度股东大会审议通过,同意选举宋广菊、王小朝、张振高、彭碧宏、张玲、朱铭新、张恒山、张礼卿、谭劲松为公司第四届董事会董事,其中张恒山、张礼卿、谭劲松为公司第四届董事会独立董事;同意选举陈凯、刘军才为公司第四届监事会监事。经公司第二届职工代表大会第五次会议审议通过,同意选举余波为公司职工监事,并与陈凯、刘军才组成公司第四届监事会。
    2012 年 4 月 26 日,经公司第四届董事会第一次会议审议通过,同意选举宋广菊为公司董事长;经董事长提名,同意聘任朱铭新为公司总经理;经总经理提名,同意聘任张曦为副总经理兼财务总监,同意聘任刘平、余英、陈冬桔、王健、胡在新、吴章焰、张伟为公司副总经理;经董事长提名,同意聘任黄海为公司董事会秘书。
    2012 年 4 月 26 日,经公司第四届监事会第一次会议审议通过,同意选举陈凯为监事会主席。保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    上述人员的任期均为三年,自 2012 年 4 月 26 日至 2015 年 4 月 25 日。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析1、市场形势回顾及展望
    2012 年上半年,外围经济低迷,国内宏观调控持续。在外需不足、内需不旺的情况下,经济下行趋势基本确定,上半年 GDP 同比仅增长 7.8%,继 2008 年世界经济危机后再次破八。在稳增长形势下,央行分别两次下调存款准备金率及存贷款基准利率。虽然针对房地产行业的调控并未动摇,但政府保护刚性购房需求的态度明确,首次置业者信贷环境有所改善。2012 年 3 月份以来,刚性需求逐渐释放,市场成交呈回暖趋势。报告期内,全国商品房累计销售面积虽持续同比下降,但降幅逐月收窄,1-6月累计同比下降幅度已由年初的 14%缩减至 10%。同时,回暖过程呈现结构化差异特征:中小户型普通住宅销售情况优于大户型产品;一二线城市销售回暖速度快于三四线城市;大型房地产企业对市场变化敏感,销售业绩好于中小型房地产企业,行业集中度提升。
    2012 年上半年,房地产行业宏观调控取得明显成效,行业处于调整周期,开发投资过热局面有所改善。受投资数据反应滞后影响,首 2 月全国房地产开发投资同比仍然增长 27.8%,但增幅逐月降低,上半年累计投资增速已下降至 16.6%,较 2011 年同期大幅回落 16.3 个百分点;首 2 月房屋新开工面积同比增长 5.1%,随后持续萎缩,上半年累计新开工面积同比下降 7.1 个百分点;报告期内,开发商土地购置意愿不足,房地产开发企业土地购置面积 17543 万平方米,同比下降 19.9%;土地成交价款3441 亿元,同比下降 13.3%。
    公司认为,上半年房地产市场成交回暖,是信贷支持下刚性需求逐渐释放的结果,行业并未明显复苏,也不具备出现反转的条件。国家对房地产行业进行调控的决心没有动摇,限购、限贷等基本调控政策不会放松。但在维持房地产行业现有调控成果及保持市场基本稳定的情况下,预计支持首次置业者购房需求的政策微调仍将陆续出现,市场有机会出现窗口期,下半年以“满足刚性需求为主的普通住宅热销”为特点的市场回暖仍将持续。2、 经营业绩回顾
    报告期内,面对行业调控的持续与深入,公司坚持以发展为主题,以销售为中心,准确把握市场回暖窗口期,全力抢占市场份额,取得了良好的经营业绩。
    (1)紧抓市场需求,加大中小户型普通住宅推售力度,推动销售业绩平稳增长。
    报告期内,公司实现签约销售金额 502.96 亿元,实现签约销售面积 437.83 万平方米,同比分别增长 27.47%和 28.43%,销售签约均价 11488 元/平方米,基本保持稳定。其中 6 月份单月实现签约销售额 155.15 亿元,刷新了公司单月销售记录。报告期内,公司的市场占有率较 2011 年底大幅提升 0.92个百分点,达到 2.16%。
    报告期内,公司积极面对市场变化,在坚持以中小户型普通住宅为主的产品定位前提下,进一步加大中小户型产品的推售力度,该类产品占上半年新推住宅套数及住宅销售套数的比重均超过 90%;同时,公司积极推进写字楼等商业物业整售,报告期内,公司共实现商业物业整售近 40 亿元,对销售业绩的稳定增长提供有力支持。
    (2)经营规模稳步增长,盈利水平保持稳定。
    截至报告期末,公司总资产 2168.03 亿元,净资产 365.05 亿元,比 2011 年末分别增长 11.17%和3.54%。报告期内,公司实现营业收入 201.83 亿元,营业利润 44.97 亿元,分别同比增长 32.86%和14.22%,归属于母公司净利润 25.11 亿元,同比下降 10.16%,主要系由于报告期内结转利润较多的成都保利中心、南京保利紫晶山、广州保利 V 座等项目的合作方权益占比较高;房地产结转面积 182 万平方米、结转收入 191 亿元,同比分别增长 10.14%和 33.21%;房地产业务结算毛利率 37.51%,较 2011年基本保持稳定。
    (3)收支平衡,财务状况稳健。
    报告期内,公司共完成项目直接投资 245 亿元,新增贷款 211 亿元,净增贷款 80 亿元,实现销售回笼 320 亿元,期末资金余额达 252 亿元。截至报告期末,公司负债总额 1727 亿元,其中预收款项
       保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
       835 亿元,扣除预收款项后,其他负债占总资产的比例为 41.14%。同时,公司负债结构合理,有息负
       债仅占公司负债总额的 44.12%,财务状况稳健。
           (4)审慎进行项目拓展,完善区域布局。
           报告期内,公司新进入西安,共新增 7 个房地产项目,新增容积率面积 367.31 万平方米,平均楼
       面地价 2171 元/平方米;截至报告期末,公司已进入全国 40 个城市,拥有在建拟建项目 154 个,在建
       面积 3036 万平方米,上半年累计实现新开工 718 万平方米,竣工 354 万平方米。
           (5)多元化经营实现突破,助力公司可持续发展。
           报告期内,公司多元化经营实现较大突破,完成了商业管理公司的组建,实现了商业运营和酒店
       管理平台的正式搭建;正式成立养老地产公司,稳步推进养老地产项目试点;房地产基金管理规模进
       一步扩大。
           (6)践行央企社会责任,巩固行业龙头地位。
           报告期内,公司借助“和基金”平台,积极开展“希望电脑室”、“梦想书屋”、“斑头雁守护
       行动”等公益活动,积极履行央企社会责任。凭借优秀的经营业绩和财富创造能力,公司蝉联 2012
       沪深上市房地产企业综合实力第二名,财富创造能力、投资价值第二名,2012 中国房地产百强企业综
       合实力第三名,进一步巩固行业龙头地位。
           (7)完成股票期权授予,健全长效激励机制。
           报告期内,公司股票期权激励计划获得中国证监会备案无异议,于 2012 年 4 月 26 日经公司 2011
       年度股东大会审议通过,并于 2012 年 5 月 4 日完成股票期权授予工作,进一步完善公司长效激励机制。
       3、公司面临的困难
           随着房地产行业调控的持续和深入,公司面临以下主要困难与挑战:
           (1)资本不足制约公司发展
           房地产行业为资本密集型行业,在国家宏观调控下,房地产企业资本市场股权融资已暂停三年。
       在此期间,公司虽然大力拓展多元化融资渠道,以满足公司发展的资金需求,但要想获得更好的发展,
       仍需获得资本市场的支持。
           公司一方面将与优质房地产开发企业、资金实力雄厚的金融机构等进行优势互补,加大项目层面
       合作;另一方面将继续大力拓展房地产基金等多元化融资渠道,加大资金保障力度。
           (2)优质土地资源不足制约公司发展
           公司目前的土地储备基本可保障未来 2-3 年的发展需求,但土地储备的区域及结构分布不够合理,
       北京、上海等重点城市以及中心区域的储备严重不足。报告期内,虽然土地市场成交冷清,但土地价
       格调整幅度有限,优质土地资源获取难度较大。在房价下行,人工、建安等成本费用不断上涨的情况
       下,房地产企业的利润空间将受到一定影响。
           公司将积极关注城中村改造带来的机会,并寻求一级开发、合作开发以及收购兼并等项目获取途
       径,努力补充优质土地资源,提高储备项目区域分布的合理性。同时,公司将继续推行产品标准化建
       设,提高集团采购产品覆盖力度,进一步强化成本管控能力,深入落实快速周转战略,努力保持和提
       高公司的盈利水平。
       4、财务状况分析
       (1)主要财务状况、经营成果指标比较情况:                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                    增减幅
    项    目          期末数             期初数             增减额                          主要原因
                                                                    度(%)
    货币资金         2,518,783.92       1,815,261.57       703,522.35     38.76   房款回笼和银行借款增加
    存货            16,870,629.66      15,210,744.39     1,659,885.27     10.91   房地产项目地价和工程款投入增加
    预收款项         8,346,401.85       7,092,822.63     1,253,579.22     17.67   房地产销售增加,相应预收房款增加
                                                                              所得税汇算清缴及预收房款对应预缴
    应交税费           -637,690.20       -395,192.55      -242,497.65    -61.36
                                                                              税金增加
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                  增减幅度
    项目           本期数          上年同期数        增减额                                      主要原因
                                                                    (%)
                                                                                 房地产竣工交楼面积增加及其他业务增
    营业收入       2,018,292.30     1,519,103.74      499,188.56            32.86
                                                                                 长
    营业成本       1,225,683.96        873,302.42     352,381.54            40.35    营业收入增长,相应成本增加
                                                                                 在售项目和销售额增加,相应广告费、
    销售费用          56,192.44         42,352.50      13,839.94            32.68
                                                                                 宣传活动费、人员薪酬等增加
                                                                                 经营规模扩大、在建项目增加,相应人
    管理费用          53,937.36         32,378.77      21,558.59            66.58    员薪酬、办公费等增长,以及固定资产
                                                                                 折旧增长
    财务费用          25,916.81         -1,184.91      27,101.72      2,287.24       不符合资本化条件的借款利息增加
                                                                                 合营企业盛世鑫和、 长春溪之谷开始结
    投资收益          19,868.48           -331.44      20,199.92      6,094.59
                                                                                 转收入和利润
    少数股东损益      74,393.56          7,351.50      67,042.06          911.95     本期合作项目结转利润的比重提高
    (2)现金流量比较情况:                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                                           增减幅
       项目           本期数         上年同期数              增减额                              主要原因
                                                                           度(%)经营活动产生的
                     161,539.46       -826,402.23            987,941.69     119.55       土地支出减少现金流量净额
    投资活动产生的                                                                          取得子公司支付的现金减少,
                      14,509.96        -32,389.09             46,899.05     144.80
    现金流量净额                                                                            收回投资增加筹资活动产生的
                     527,491.72        701,892.44        -174,400.72        -24.85       净增加银行借款减少现金流量净额
    (3)主要供应商、客户情况:                                                      单位:元 币种:人民币
    前五名供应商金额合计                               288,083,652.59        占采购总额的比重             25.42%
    前五名销售客户销售金额合计                         741,334,278.00        占销售总额的比重              3.67%
    (4)主要控股公司经营情况及业绩                                                     单位:万元 币种:人民币
       公司名称                                   业务
                            主要产品                         注册资本           总资产         净资产         净利润
    (均包含下属项目)                               性质成都市保蓉房地产开
                      成都保利中心                            5,000.00      205,792.62        92,473.29     90,375.25发有限公司保利广州房地产开发
                      广州保利 V 座等              房         2,000.00      743,910.53       219,929.46     35,377.42有限公司
                                                   地保利(重庆)投资实业 重庆保利花园、重庆
                                                   产        10,000.00    1,251,669.60       152,901.51     29,118.53
    有限公司             保利江上明珠等
                                                   开保利(北京)房地产
                      北京保利西山林语等           发        30,000.00    1,947,505.48       293,855.77     25,688.37开发有限公司保利(天津)房地产 天津保利上河雅颂、
                                                             20,000.00    1,286,312.68       198,656.09     22,663.99
    开发有限公司         天津保利海棠湾等
    5、公司 2012 年上半年房地产项目汇总表(单位:平方米):
      保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                                                             计划                                上半年     上半年      累计      累计     上半年
    序                                                                                                公司                占地     总建筑   容积率
               项目名称                                 项目位置                  类别    状态               投资                                新开工       竣工      开工      竣工       签约
    号                                                                                                权益                面积       面积     面积
                                                                                                           (万元)                                面积       面积      面积      面积       面积
    1 广州保利 V 座                       广州市珠江新城冼村路中段                  写字楼   在建   51.00%      102345    12882 206215 148851              0   125721     206215    206215           0
    2 广州保利克洛维广场                  广州市珠江新城华强路东段                  写字楼   在建   51.00%      191392    19276 264078 192560       187099            0   264078          0        291
    3 广州保利中环广场                    广州市越秀区建设中马路 2、4 号              综合   在建   100.00%     179971    25181 286700 213081              0          0   286700    169528          49
    4 广州保利中汇广场                    广州市天河区林和西路                        综合   在建   60.00%       94662    10217 122563    97128            0          0   122563          0       3498
    5 广州保利中辰广场                    广州市天河区龙口西路 3 号                   综合   在建   51.00%       57750     8682   79454   66983            0          0    79454          0       1828
    6 广州保利中达广场                    广州市天河区珠江新城兴民路 221 号           综合   在建   100.00%     137015    12335 157630 108690              0          0   157630          0     80935
    7 广州保利总部基地项目                广州市萝岗区科学城育星路                    综合   在建   100.00%      47439    34678   89270   66829            0          0    89270          0          0
    8 广州保利世界贸易中心                广州市海珠区琶洲会展中心南侧                综合   在建   51.00%      390549   118613 537099 371805              0          0   507311    382296        3028
    9 广州保利天悦(原琶洲村项目)        广州市海珠区新港东路琶洲村地段              综合   在建   80.00%    1575321    288129 1509513 1042041     211333            0   541235          0     75078
    10 广州保利西海岸(含原星海花园)      广州市白云区金沙洲彩滨北路                  住宅   在建   100.00%   1009049    259815 926438 727482           3735     47347    889085     47347      96243
    11 广州保利白云新城项目                广州市白云区云城东路                        住宅   在建   51.00%      490078    66483 223526 175631         77818           0    77818          0          0
    12 广州保利紫薇花园                    广州市白云区汇侨中路                        住宅   在建   50.00%       52294    60396 142338 120882              0          0   142338    129774           0
    13 广州保利公园九里                    广州市荔湾区龙溪大道                        住宅   在建   100.00%     354508   103566 393125 281965       169344            0   210456          0     51825
    14 广州保利芳村 G 地块                 广州市荔湾区龙溪大道                        住宅   在建   100.00%     177494    63906 249740 178937       219254            0   219254          0          0
    15 广州保利香槟公馆                    广州市番禺区市良路                          住宅   在建   100.00%      51538    22978   72964   50552            0          0    72964          0     39884
    16 广州增城保利东江首府                广州市增城市新塘镇新塘大道东                住宅   在建   100.00%     641977   312365 838387 687203              0          0   430561          0     77934
    17 上海保利香槟花园                    上海市杨浦区扬州路江浦路                    住宅   在建   76.60%      110521    37279 136221 112244         53381           0    80897     27516           0
    18 上海保利海上五月花                  上海市嘉定区永靖路 899 弄                   住宅   在建   100.00%     201491   234952 357261 321118              0          0   339261    325713        1248
    19 上海保利梧桐语                      上海市嘉定区和政路                          住宅   在建   100.00%      89146    39106   80317   67312            0          0    80317          0     14662
    20 上海保利叶上海                      上海市宝山区菊太路 1198 弄                  住宅   在建   100.00%     642654   408374 656753 561069              0   231506     633379    633379         800
    21 上海保利叶语                        上海市宝山区宝菊路 22 弄                    住宅   在建   100.00%     365002   241796 461913 403913              0          0   461913          0   124364
    22 上海保利叶之林(原大场镇项目)      上海市宝山区华秋路 349 弄                   住宅   在建   100.00%     481727    98805 238155 197610         49223           0    98446          0          0
    23 上海保利国际中心(原黄浦江项目) 上海市浦东新区浦明路                         写字楼   拟建   100.00%     651254    37015 136836    88836            0          0         0         0          0
    24 上海保利蔚蓝林语                  上海市浦东新区临港新城中心区一期建设区        住宅   在建   100.00%     252409   141692 176587 141692           3490          0   176587          0          0
    25 上海保利茉莉公馆                  上海市浦江镇中心河以南 C1-1、2 和 A3 地块     住宅   在建   100.00%     475113   199334 274056 242867       110890            0   211760          0     47308
    26 上海保利马桥景城雅苑(原马桥项目) 上海市闵行区银春路                           住宅   拟建   100.00%     109756    64654 196269 155170              0          0         0         0          0
    上海保利马桥景城紫苑
    27                                     上海市闵行区富国路 39 弄                   住宅    在建 100.00%       60800     42109   110165    84218   110165           0    110165         0         0
    (原马桥动迁房项目)
    28 北京保利西山林语                    北京市海淀区黑龙潭路                       住宅    在建   100.00%    357446    311580   597020   442977        0          0     507123    498361     39000
    29 北京保利花园                        北京市密云县阳光街                         住宅    在建   100.00%    137057    178099   349037   315580        0       2800     349037    180958      1052
    30 北京保利东郡                        北京市朝阳区石佛营里东路                   住宅    在建   100.00%    430882     46188   172689   129326        0          0     172689         0     38063
    31 北京保利中央公园                    北京市朝阳区阜安路                         综合    在建   100.00%    854599     95018   390260   280790    43984          0     248376         0     67047
    32 北京保利茉莉公馆                    北京市大兴区兴华大街                       住宅    在建   100.00%    283547     89248   284883   224883        0     133764     284883    245919       893
    33 北京保利春天里(原新茉莉公馆)      北京市大兴区地铁 4 号线天宫院站            住宅    在建   100.00%    538925    156018   505907   404907   202200          0     245894         0     49399
    34 北京保利罗兰香谷                    北京市昌平区沙阳路南                       住宅    在建   90.00%     144368     57753   145057   115506        0          0     145057         0     72399
    北京保利芳华家园
    35                                     北京市昌平区新城 5-1 街区沙阳路            住宅    在建   85.00%      41619     40239   118900   103957   115372           0    115372         0         0
    (原沙河经适房项目)
    36 北京保利垄上                        北京市昌平区立汤路 9 号                    住宅    在建 85.00%       219466    536015   331361   228235         0         0     331361    323113         0
    37 佛山保利香槟花园                    佛山市禅城区张槎镇轻工路                   住宅    在建 100.00%      161904     95298   353406   266111         0     60984     353406     60984     63894
    38 佛山保利紫山花园                    佛山市南海区里水镇                         综合    拟建 60.00%       180708    273333   457129   347133         0         0          0         0         0
      保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    39 佛山保利东湖林语                    佛山市南海区狮山镇禅炭路               住宅   在建   100.00%   154169     117117 420640 327928        4239        0   420640    33234    39089
    40 佛山保利公馆(原大沥项目)        佛山市南海区大沥镇广佛国际商贸城中心区   住宅   拟建   60.00%    445416     170642 812537 614311           0        0        0        0        0
    佛山保利东湾一期                    佛山市东平新城文德路                   综合   在建   100.00%   494468     127701 709207 509312       66634        0   142124        0
    41                                                                                                                                                                             162893
    佛山保利东湾二期                    佛山市东平新城裕和路                   综合   在建   100.00%   503981     128158 722851 553197      275081        0   596198        0
    42 佛山保利外滩一号                    佛山市顺德区容桂外环路 2 号            住宅   在建   100.00%   211317     120536 391943 325447           0        0   391943        0    24567
    43 佛山保利中环                        佛山市顺德区大良街道顺德新城           综合   在建   51.00%    562487     228230 1081125 816227     117839        0   303147        0   115413
    44 佛山保利拉菲                        佛山市顺德区乐从南区                   住宅   在建   100.00%   137104      47014 189185 141042           0        0    94670        0        0
    45 佛山保利新城项目*                   佛山市顺德区佛山新城商务中心           综合   拟建   50.00%    597092     252445 823973 625000           0        0        0        0        0
    46 阳江保利罗兰香谷                    阳江市江城区江朗大道 48 号             住宅   在建   100.00%    88777     209102 321503 273217           0        0   321503   198833    26827
    47 阳江保利银滩项目                    阳江市海陵岛南海一号馆侧十里银滩       综合   在建   100.00%   356787    1623897 829417 665416      277458        0   431083    42831    33505
    48 东莞保利红珊瑚                      东莞市松山湖开发区新城路               住宅   在建   100.00%   170826     121862 256568 212040      198897        0   198897        0    54968
    49 东莞保利樟木头项目                  东莞市樟木头镇樟洋社区                 住宅   拟建   80.00%    273169     332762 625437 465435           0        0        0        0        0
    50 中山保利春天里(原林语项目)        中山市火炬开发区神涌村                 住宅   在建   51.00%    396560     461944 1105014 747513     102367        0   102367        0        0
    51 中山保利国际广场(原一方城项目) 中山市港口大道                            住宅   在建   100.00%   538606     425590 1536289 1358012    224271        0   224271        0    39474
    52 珠海保利香槟国际                    珠海市金湾区机场东路                   住宅   在建   100.00%   231759     109941 448550 329822           0        0   183107        0    33493
    53 福州保利香槟国际                    福州市晋安区塔头路                     住宅   在建   40.00%    591267     213068 855377 703124      119004        0   315491        0    75311
    54 厦门保利海上五月花                  厦门市集美区英环路                     住宅   在建   50.00%    224613     143976 445166 339490       40831        0   277025        0    53684
    55 杭州保利东湾                        杭州市下沙区 20 号大街                 综合   在建   100.00%   589367     289666 885206 685457           0        0   885206   469866    26416
    56 杭州保利江语海                      杭州市下沙区 6 号大街                  住宅   在建   100.00%   165127      52655 180858 136903           0        0   180858        0    15958
    57 杭州保利玫瑰湾                      杭州市下沙区 15 号大街                 住宅   在建   100.00%   138915      51228 169264 128070           0        0   169264        0        0
    58 杭州保利城市果岭                    杭州市下沙区大学城                     住宅   在建   100.00%   129936      46063 187631 138189       93816        0   187631        0        0
    59 杭州保利香槟国际                    杭州市拱墅区申花路 789 号              住宅   在建   100.00%    86636      20454   69742   53180         0        0    69742        0    21738
    60 杭州保利霞飞郡                      杭州市萧山区建设二路                   住宅   在建   100.00%   214628      66920 198024 142378       51150        0   198024        0    17908
    61 绍兴保利湖畔林语                    绍兴市绍兴县山阴路                     住宅   在建   100.00%   172835     129110 209856 142021       23922        0    47845        0        0
    62 嘉兴保利西塘越                      嘉兴市嘉善县西塘镇宏福路               住宅   在建   70.00%     43279      99721 125089    99721     54648        0   125089        0        0
    慈溪保利滨湖天地
    63                                     慈溪市宗汉镇三北大街                   综合   在建 100.00%     562435    293693   733812   595987   132038        0   132038        0    11294
    (原浙江保利慈溪项目)
    64 南京保利香槟国际                    南京市建邺区金沙江东街                 住宅   在建   100.00%   279069     95805   262854   210770        0    59037   262854    59037     7724
    65 南京保利紫晶山                      南京市栖霞区仙林大道                   住宅   在建   51.00%    298329    214444   372233   257302     4889    87277   366616    87277    51747
    66 南京保利罗兰香谷                    南京市栖霞区仙林湖公园以北             住宅   在建   100.00%   171826     75467   222251   166026    68241        0   171173        0    40708
    67 南京保利梧桐语                      南京市江宁区科学园学十三路以东         住宅   在建   51.00%    248244    155879   424449   327345    67063        0    92630        0    40277
    68 无锡保利香槟国际                    无锡市滨湖区蠡湖大道                   住宅   在建   100.00%   270094    149945   354527   269901        0        0   166790        0     6631
    69 南通保利香槟国际                    南通市港闸区城闸新路                   住宅   在建   100.00%   325405    180877   567450   451650   144579        0   259187        0     8611
    70 连云港保利海上五月花                连云港市连云区平山北路                 住宅   在建   100.00%   132597    145036   377685   319079    34398        0    79832        0     2864
    常州保利公园九里
    71                                     常州市钟楼区银杏路                     住宅   拟建 100.00%     143047     96780   281077   212916        0        0        0        0        0
    (原江苏保利常州项目)
    72 合肥保利香槟国际                    合肥市政务区科学大道                   住宅   在建 75.99%       346919   181900   652952   495061   113367        0   113367        0    71304
    73 合肥保利拉菲公馆(原滨湖新区项目)合肥市滨湖新区杭州路与四川路交口西南角   住宅   在建 75.99%       288472   114300   533950   400050    60809        0    60809        0    30603
    74 目)                                天津市武清区泉发路                     住宅   在建 100.00%      415444   304598   936846   757450    16962   108617   936846   639277    40482
    75 天津保利海棠湾                      天津市武清区雍阳西道                   住宅   在建 100.00%      190500   154281   375152   277706     2224    40802   375152    40802    17067
    76 天津保利香槟国际                    天津市和平区和平路                     住宅   在建 100.00%       99809    14268    95331    71341        0        0    95331        0     4518
    77 天津保利大都会                      天津市和平区荣业大街 76 号             综合   在建 50.00%      1039657    91569   879510   659400    26293    69674   382893    69674   111144
        保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    78   天津保利玫瑰湾                   天津市东丽区昆仑路                     综合   在建   100.00%   508328   247357    706482 582232     29199    51728   558045    51728    46857
    79   天津保利海河大观(原棉二项目)   天津市河西区解放南路与湘江道交口       综合   拟建   51.00%    536678   111446    399380 320000         0        0        0        0        0
    80   包头保利花园                     包头市青山区青东路                     住宅   在建   55.00%    288705   508362   1088410 926591         0        0   973154   834923     6099
    81   包头保利百合花园                 包头市东河区东河槽东路(区政府北)     住宅   在建   55.00%     47937   130225    224566 212566         0        0   138561   103660     4852
    82   包头保利南海公园                 包头市东河区包伊公路南侧               住宅   在建   55.00%     93700   409037    168698 168698     34520        0    34520        0     5022
    83   包头保利拉菲公馆                 包头市昆区黄河路                       住宅   在建   55.00%    227342   254251    637492 590478         0        0   579895   280366    98182
    84   包头保利香槟花园                 包头市昆区昆河东路                     住宅   拟建   55.00%     59049    68925    170090 158528         0        0        0        0        0
    85   石家庄保利花园                   石家庄市长安区体育大街与丰收路交口处   综合   拟建   90.00%    628631   304248   1285180 1072181        0        0        0        0        0
    86   青岛保利百合花园西区             青岛市四方区金沙路                     住宅   在建   100.00%    81743    48437    177998 154030         0    62215   177998    62215     3640
    87   青岛保利里院里                   青岛市四方区嘉定路                     住宅   在建   100.00%   156972    78020    273882 210653         0        0   222818        0    18419
    88   青岛保利香槟国际                 青岛市四方区瑞海北路 17 号             住宅   拟建   100.00%   159961    84127    238641 184637         0        0        0        0        0
    89   青岛保利海上罗兰                 青岛胶南市滨海大道 1399 号             住宅   在建   100.00%   321698   398729    681173 560134         0        0   175935        0    62612
    90   沈阳保利上林湾                   沈阳市于洪区白山路 172 号              住宅   在建   92.00%    193647   292429    562313 517225         0     3000   559060   401070    33361
    91   沈阳保利花园                     沈阳市东陵区东陵路 29 号               住宅   在建   60.00%    262250   578153    999857 969783         0    24300   999857   999857      670
    92   沈阳保利十二橡树庄园             沈阳市东陵区棋盘山沈棋路               住宅   在建   100.00%   100133   245589    164814 101522         0        0   102483    91759      820
    93   沈阳保利心语花园                 沈阳市铁西区重工街熊家岗路 28 号       住宅   在建   100.00%   241175   320000    719400 640000         0        0   625606   271805    48873
    94   沈阳保利康桥                     沈阳市沈河区浑河北岸五里河公园内       住宅   在建   92.00%     67612    31951    138110 111829         0        0   138110        0    11369
    95   沈阳保利海上五月花               沈阳市沈河区东陵西路 29 号             住宅   在建   60.00%    265265   390000    530200 507000    113327        0   210537        0    22732
    96   沈阳保利远大项目*                沈阳市沈河区东陵西路                   住宅   拟建   100.00%   284444   187850    526015 469626         0        0        0        0        0
    97   沈阳保利溪湖林语                 沈阳市皇姑区黄河北大街                 住宅   在建   92.00%    390514   500362   1030204 920905         0        0   377850   126200    24996
    98   丹东保利锦江林语                 丹东市振兴区宾馆路                     住宅   在建   46.92%    141375   457276    546931 525895     37763        0   211021   142270    65844
    99   营口保利香槟花园                 营口市老边区盼盼路                     住宅   在建   95.00%    299127   330062   1203823 989190         0        0   117043        0    13884
    100   大连保利西海岸                   大连市旅顺口开发区滨港路               住宅   在建   100.00%    76814    41021    206985 187780         0        0   206985        0     2518
    101   大连保利西山林语                 大连市甘井子区红旗街道湾家村           住宅   拟建   50.00%    329419   171844    404322 309317         0        0        0        0        0
    102   长春保利香槟花园                 长春市净月区临河街                     住宅   在建   100.00%   138132   168069    315030 268910     48596        0   245399        0    93276
    103   长春保利净月项目                 长春市净月开发区内梧桐街               综合   拟建   100.00%    43473   228096    250906 250906         0        0        0        0        0
    104   长春惠斯勒小镇                   长春市净月开发区净月大街 4666 号       住宅   在建   50.00%    360000   399715    589762 484714     18426    45708   151384    45708    31471
    105   长春保利罗兰香谷                 长春市高新区硅谷大街                   住宅   在建   80.00%    227912   422808    619328 530875         0   221631   601849   599032      157
    106   长春保利百合香湾                 长春市二道区远达大街                   住宅   在建   100.00%   165922   214481    504672 444359         0    39225   504672   174014    64355
    107   长春保利林语                     长春市南关区前进大街                   住宅   在建   100.00%   233716   278255    349690 294351         0    46888   232055   106597    42266
    108   长春保利拉菲公馆                 长春市绿园区振兴路东侧                 住宅   拟建   100.00%   181008   157891    385830 378973         0        0        0        0        0
    109   吉林保利通化项目                 通化市王八脖子遗址南侧                 住宅   拟建   80.00%    167627   297552    462458 453321         0        0        0        0        0
    110   武汉保利十二橡树庄园             武汉市洪山东湖开发区民族大道           住宅   在建   100.00%   119698   490612    246372 193951         0    18444   226914   211054     4654
    111   武汉保利心语                     武汉市洪山东湖开发区光谷大道           住宅   在建   100.00%   306539   424773    752882 651437     49548   191458   681506   680911     3598
    112   武汉保利拉菲                     武汉市洪山区雄楚大街                   住宅   在建   100.00%   138126    93196    301619 260948    143927    38835   301619    38835    40312
    113   武汉保利中央公馆                 武汉市洪山区南湖路中段                 住宅   在建   51.00%    350408   203045    663454 601852    280612    65083   467591    65083    73444
    114   武汉保利公园九里                 武汉市洪山区红旗村                     住宅   在建   50.00%    554499   248437   1016191 870626    212831        0   212831        0        0
    115   武汉保利马湖项目                 武汉市洪山东湖开发区南湖大道           住宅   在建   100.00%   351988   199950    676763 613156    174103        0   470619        0   101538
    116   武汉保利圆梦城                   武汉阳逻经济开发区圆梦路               住宅   在建   70.00%    488777   711187   2158952 1914531        0    46357   462525   207454    17050
    117   武汉保利海上五月花               武汉市江夏区江夏大道 88 号             住宅   在建   100.00%   153759   209339    517098 441374     52037   154521   331144   212812    41407
    118   武汉保利香槟国际                 武汉市硚口区解放大道                   住宅   在建   88.00%    148358    51440    242820 205760     82383        0   242820        0    40693
    119   武汉保利关山村项目*              武汉市东湖新技术开发区关山村           住宅   拟建   80.00%    461683   170919    830959 718200         0        0        0        0        0
        保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    120   黄冈保利壹号公馆                    黄冈市黄州区东门路                          住宅   在建   100.00%     36357     33021   82507   80366         0        0     82507        0    23312
    121   长沙保利阆峰云墅                    长沙市天心区芙蓉南路                        住宅   在建   56.00%      99729    379831 192620 144580           0    23256    192620   163221        0
    122   长沙保利花园二期                    长沙市天心区湘府路                          住宅   在建   56.00%      95568    103456 251287 234706           0    50263    251287   251287      238
    123   长沙保利国际广场                    长沙市天心区湘江中路                        综合   在建   80.00%     555483     80259 792450 481552           0        0    582202        0    14519
    124   长沙保利麓谷林语                    长沙市岳麓区桐梓坡路 408 号                 住宅   在建   80.00%     513788    790004 1454179 1154600     32685   466957   1360339   848801   120043
    125   湖南保利洞庭东岸                    岳阳市岳阳楼区巴陵西路                      综合   在建   80.00%      40013     55300 103000    94500         0        0     63496    63496        0
    126   南昌保利铭雅欧洲城                  南昌市红谷滩新区庐山南大道 1999 号          住宅   在建   60.00%     204478    616975 424061 349472       90267        0    410213   297706    12736
    127   南昌保利半山国际花园                南昌市湾里区红湾大道 66 号                  住宅   在建   75.00%     336666   1647730 674000 644000       10609    41562    254329   153337     4979
    128   南昌保利东湾国际花园                南昌市高新区京东大道 1866 号                住宅   在建   100.00%    152700    120880 333049 247804           0    41915    333049    41915    72819
    129   南昌保利香槟国际                    南昌市高新区艾溪湖二路                      住宅   在建   100.00%    212744    191449 522695 421188      373308        0    460977        0    69366
    130   郑州保利百合花园                    郑州市中原区建设路                          住宅   在建   50.00%     103849     54503 251525 207111      251525        0    251525        0        0
    131   重庆保利花园                        重庆市北部新区经开园留云路 1 号             住宅   在建   100.00%    338788    807410 831894 739524           0   151274    824504   785251      305
    132   重庆保利香槟花园                    重庆市渝北区北部城区东翼龙头寺新溉路        住宅   在建   100.00%    164768    258222 644257 526288           0        0    586610   586610      292
    133   重庆保利椰风半岛                    重庆市江北区松石路                          住宅   在建   100.00%     47913     16300   95235   77327         0        0     95235        0    10028
    134   重庆保利江上明珠                    重庆市江北区观音桥鸿恩寺森林公园旁          住宅   在建   100.00%    832361    596498 1572663 1253100    151717    44778    668073   176094   119275
    135   重庆保利香雪花园                    重庆市江北区冉家坝南桥寺转盘盘溪路 150 号   住宅   在建   100.00%    367425    141668 694645 594888           0        0    375584        0   124231
    136   重庆保利港湾国际                    重庆市九龙坡区黄杨路 83 号                  住宅   在建   100.00%    126549     47970 256123 215860           0        0    256123        0    65569
    137   重庆保利花半里(原工学院项目)      重庆市九龙坡区大杨石组团 O 分区             住宅   在建   100.00%    325254     92780 615612 494067      233523        0    233523        0    42853
    138   重庆保利油漆厂项目*                 重庆市九龙坡区大杨石组团 N 标准分区         住宅   拟建   100.00%    329204    113815 688645 549761           0        0         0        0        0
    139   重庆保利可爱岛                      重庆市大渡口区双山一支路                    住宅   在建   100.00%     53181     29833 124691 104430           0        0    124691        0      413
    140   成都保利石象湖项目                  成都市蒲江县石象湖                          住宅   在建   90.00%     335076    542002 700484 542002       51172        0     51172        0    21368
      成都保利公园 198 一期               成都市新都区蜀龙路 1980 号                  住宅   在建   90.00%     226265    200000 691341 510000           0    59195    691341   691341
      成都保利公园 198 二期               成都市新都区蜀龙路 1980 号                  住宅   在建   90.00%     215024    200000 595958 480000      103410        0    457999   354590
    141                                                                                                                                                                                      72497
      成都保利公园 198 三期               成都市新都区蜀龙路 1980 号                  住宅   在建   90.00%     160687    100000 322907 240000           0        0    322907        0
      成都保利公园 198 四期(拉菲庄园)     成都市新都区蜀龙路 1980 号                  住宅   在建   90.00%     215119    299998 678233 678233       12046    47334     62007    47334
    142   成都保利狮山水库项目              成都市新都区木兰镇狮子社三社、三河街道三都村 住宅    拟建   51.00%     151893    133333 363167 320000           0        0         0        0        0
    143   成都保利城                          成都市新都区大丰街道办事处                  住宅   在建   51.00%     338330    181006 754344 543018      159143        0    226091        0    68181
    144   成都保利中心                        成都市武侯区人民南路四段领事馆路 7 号       综合   在建   51.00%     307512     43682 391572 299959           0   391572    391572   391572    23709
    145   成都保利花园                        成都市武侯区武侯大道聚龙路                  住宅   在建   100.00%    385164    173189 702329 484930      138814        0    702329   176719    75450
    146   成都保利贝森公馆                    成都市青羊区贝森北路                        住宅   在建   100.00%     82627     23136 128122    87916         0        0    128122        0     5261
    147   成都保利香槟光华*                   成都市青羊区万家湾四组                      住宅   拟建   51.00%     116695     54081 224394 162243           0        0         0        0        0
    148   成都保利康桥                        成都市成华区杉板桥路                        住宅   在建   100.00%    274683     82322 340405 246965      201721        0    340405        0    14228
      成都保利心语花园                    成都市高新区剑南大道                        住宅   在建   100.00%    204510    132952 578429 428143      116456   239996    578429   271146
    149                                                                                                                                                                                      65939
      成都保利国际广场                    成都市高新区天府大道                      写字楼   拟建   100.00%    280420    121414 286009 208103           0        0         0        0
    150   成都保利心语四期                    成都市高新区元华路                          住宅   在建   100.00%    141603     43822 295150 219112           0        0    275483        0  47874
    151   成都保利香槟国际                    成都市高新西区西芯大道天目路                住宅   在建   51.00%     167839    122667 414850 306667       51448        0    370438        0  69765
    152   成都保利百合公馆                    成都市高新区盛邦街                          住宅   拟建   100.00%    157051     50531 204510 151593           0        0         0        0      0
    153   德阳保利国际城(含一、二期)        德阳市经济技术开发区金沙江路                综合   在建   50.00%     780380    692813 2055371 1593742     47213        0    554388        0  50529
    154   西安保利张家堡项目*                 西安市张家堡广场凤城十路                    综合   拟建   100.00%    291683    130521 631969 485356           0        0         0        0      0
      其他                                                                                                                                                                             20606
      合计                                                                                                    44798269 33366889 78234186 63342657 7180636   3535022 42706470 15879700 4378296
        注:加“*”为 2012 年上半年公司新拓展项目。保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                  营业    营业收入 营业成本 营业利润率
    分行业       营业收入           营业成本      利润率    比上年同 比上年同 比上年同期
                                                  (%)     期增减(%) 期增减(%) 增减(%)
                                                                                减少 3.24
    房地产  19,120,549,460.71 11,949,245,997.75     37.51       33.21     40.50
                                                                                  个百分点
                                                                                减少 1.35
    其他    1,052,681,684.87    303,088,684.83    71.21       26.69     32.95
                                                                                  个百分点
                                                                                减少 3.23
    合计 20,173,231,145.58 12,252,334,682.58      39.26       32.85     40.30
                                                                                  个百分点其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 75.24 万元。2、主营业务分地区情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
       地区                  营业收入              营业收入比上年增减(%)     上年 1-6 月营业收入
    中国成都              4,477,188,695.11                           430.32        844,246,178.20
    中国北京              2,612,984,559.00                            62.07      1,612,276,254.97
    中国广州              2,387,379,720.86                           -21.97      3,059,537,101.77
    中国南京              1,789,719,683.00                                -                      -
    中国重庆              1,445,094,753.93                           -26.56      1,967,618,252.01
    中国沈阳(含丹东)        1,344,050,121.11                           240.86        394,309,003.55
    中国佛山              1,072,226,525.58                           -53.92      2,326,816,362.26
    中国武汉                988,709,405.00                           208.79        320,187,992.21
    中国杭州                889,554,917.02                           135.90        377,093,691.26
    中国天津                791,319,157.80                      143,099.44             552,599.34
    中国长春                719,221,725.00                           102.11        355,864,267.76
    中国上海                523,845,584.15                           -82.09      2,924,464,436.00
    中国青岛                491,557,009.00                            81.38        271,003,529.00
    中国长沙                342,187,697.00                            38.41        247,229,977.64
    中国南昌                150,483,716.80                           470.21         26,390,816.77
    中国包头                139,942,629.32                           -69.35        456,564,834.17
    中国阳江                  7,765,245.90                          1052.06            674,029.63
       合计               20,173,231,145.58                            32.85     15,184,829,326.543、 房地产业务分地区情况表
                                                                             单位:元 币种:人民币
         地区                      结算收入             比例(%)     结算面积(平方米)     比例(%)
       中国成都                  4,413,829,471.00           23.08           351,308.12       19.31
       中国北京                  2,612,984,559.00           13.67           141,659.25        7.79
       中国南京                  1,789,719,683.00            9.36           105,262.50        5.79
       中国广州                  1,557,137,722.00            8.14            85,655.33        4.71
       中国重庆                  1,417,654,198.00            7.41           157,164.61        8.64
    中国沈阳(含丹东)            1,340,550,121.07            7.01           220,906.87       12.15
       中国武汉                    988,709,405.00            5.17           130,358.12        7.17保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
         中国佛山                 954,645,031.50            4.99              88,551.47             4.87
         中国杭州                 889,381,125.02            4.65              63,672.78             3.50
         中国天津                 791,319,157.80            4.14              82,936.03             4.56
         中国长春                 719,221,725.00            3.76             174,175.35             9.58
         中国上海                 522,868,146.00            2.73              63,091.29             3.47
         中国青岛                 491,557,009.00            2.57              60,724.44             3.34
         中国长沙                 342,120,197.00            1.79              54,219.81             2.98
         中国南昌                 141,226,968.00            0.74              16,686.57             0.92
         中国包头                 139,942,629.32            0.73              20,431.89             1.12
         中国阳江                   7,682,313.00            0.04               2,049.27             0.11
           合计                19,120,549,460.71          100.00           1,818,853.70           100.00(三)公司投资情况1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况(1)权益投资(单位:万元)
                                                         直接   间接
                                               注册
                 公司全称                                持股   持股          运作或管理项目
                                               资本
                                                         比例   比例
    河北保利房地产开发有限公司                    10,000             90%   石家庄保利花园
    陕西保利荣安房地产开发有限公司                 2,700            100%   西安保利张家堡项目
    武汉保利金谷房地产开发有限公司                 5,000             80%   武汉保利关山村项目
    佛山南海保利海荣投资有限公司                  80,000             60%   佛山保利公馆
    佛山市保利鑫城房地产开发有限公司              20,000             50%   佛山保利新城项目
    郴州市乾嘉盛房地产有限公司                     2,000            100%
    北京保利安平养老产业投资管理有限公司           2,000             51%
    广州保利商业地产投资管理有限公司              10,000     100%(2)其他重大项目投资情况(单位:万元)
                                                                                      本年总       累计总
    项目名称                  项目进度                         开发主体
                                                                                        投资         投资
    天津保利海河大观      进行前期规划和报建工作 天津保利融创投资有限公司                 129695       314695
    武汉保利关山村项目 进行前期规划和报建工作 武汉保利金谷房地产开发有限公司                  97231    127231
    佛山保利新城项目      进行前期规划和报建工作 佛山市保利鑫诚房地产开发有限公司             93921     93921
    合肥保利香槟国际      进行主体施工                 合肥保利房地产开发有限公司             73495    156199
    西安保利张家堡项目 进行前期规划和报建工作 陕西保利荣安房地产开发有限公司                  65001     65001
    石家庄保利花园        进行前期规划和报建工作 河北保利房地产开发有限公司                   61067    145067
    佛山保利公馆          进行前期规划和报建工作 佛山南海保利海荣投资有限公司                 54065     89565
    重庆保利花半里        进行主体施工                 重庆保利中汇房地产开发有限公司         52277    140544
    长沙保利麓谷林语      进行主体施工                 湖南保利房地产开发有限公司             45078    312270
    重庆保利江上明珠      进行主体施工                 保利(重庆)投资实业有限公司             44559    484231保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告(四)报告期内现金分红政策的制定及执行情况
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》等相关监管规定,报告期内公司对《公司章程》中关于利润分配的条款进行了修订,并进一步制定了《分红管理制度》和《2012-2014 年股东回报规划》。上述修订和相关制度已于 2012 年 6 月 8 日经公司第四届董事会第三次会议审议通过,将在公司股东大会审议通过后生效。
    修订后的《公司章程》更加注重公司分红方案制定的规范性和科学性,强调与中小投资者的沟通和交流,并明确提出“在公司未分配利润为正、当期可分配利润为正且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下,公司原则上每年进行一次现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十”的现金分红政策,同时对分红方案的审议程序和分红政策的调整程序作出了具体规定。此外,公司《分红管理制度》和《2012-2014 年股东回报规划》进一步明确了分红原则及政策、分红决策机制和监督约束机制,并制定了公司 2012-2014年具体的股东回报规划,有效完善了公司利润分配制度体系建设,有利于建立对投资者持续、稳定、科学的分红机制,保护中小投资者的合法权益。
    报告期内,公司实施了 2011 年度每 10 股派发现金红利 2.15 元(含税)的分配方案。六、重要事项(一)公司治理的情况
    报告期内,公司继续严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定,规范运作,建立健全规章制度体系,进一步完善公司治理结构。报告期内,公司累计召开股东大会 1 次、董事会 10 次、监事会 3 次,完成公司新一届董事会、监事会和高级管理人员的换届工作,并针对经营计划、制度建设等重要方面进行了审议。
    报告期内,根据广东证监局《关于开展上市公司董事会秘书工作制度落实情况专项检查的通知》的要求,公司认真对照广东证监局《关于加强辖区上市公司董事会秘书管理的意见》的有关规定,针对董事会秘书工作制度建设、实际履职环境、选任和离任管理、内部问责机制等情况进行了全面自查,并修订完善了《董事会秘书工作细则》,进一步加大对董事会秘书工作的规范和保障力度。
    报告期内,根据广东证监局《关于集中开展投资者保护宣传活动的通知》和上海证券交易所《关于进一步加强上市公司投资者关系管理工作的通知》等相关规定要求,公司进一步完善投资者关系管理工作,加大投资者保护宣传力度,开展投资者保护专项活动。通过设置投资者保护宣传标语、编制和下发投资者保护宣传手册、积极参与辖区“董秘值班周”和“投资者集体接待日”活动等多种方式,宣传和实践投资者保护的先进做法,进一步增强了员工的投资者保护意识。同时,公司在良好开展信息披露的基础上,持续完善投资者沟通渠道。报告期内,公司累计接待国内外投资者访谈调研 40 余次,接听投资者热线电话近 2000 个,并通过证券邮箱、投资者关系网站、投资者大会等方式与投资者开展广泛互动,进一步巩固了公司尊重投资者、爱护投资者、服务投资者的良好企业氛围。
    报告期内,根据广东证监局《关于印发<广东证监局辖区上市公司分类监管办法(试行)>的通知》的要求,公司针对考评期内规范治理、信息披露、风险管理、诚信记录等重要方面进行了严格自查,并将自查结果上报广东证监局。2012 年 7 月 4 日,经广东证监局复核评定,公司评价类别为 A 类(A类为分类监管中的最优等级,根据规定,监管部门将进一步加大对公司规范发展的扶持力度)。(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    经 2011 年度股东大会审议通过,公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:以截至2011 年 12 月 31 日公司总股本 5,948,328,659 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2.15 元(含税),并以资本公积金每 10 股转增 2 股。本次实施转股方案后,公司总股本增加至 7,137,994,391股,详见公司于 2012 年 6 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上刊登的《2011 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》(公告编号 2012-024 号)。
    (三)内部控制规范化建设情况
    报告期内,根据广东监管局《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》的要求,作为辖区内控规范建设的 30 家重点单位之一,公司高度重视,积极行动,在全公司范围内开展宣传动员保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告和基础培训,严格按照监管进度推进公司内控建设各项工作,全面提升公司内部控制意识和风险管理水平。
    1、制定内部控制规范实施工作方案
    2012 年 3 月,公司结合内控规范要求和自身经营实际制定了内部控制规范实施工作方案,方案严格按照监管要求,对内控建设、内控自我评价和内控审计工作制定了详尽的工作计划和时间要求。同时为保障内控规范实施工作的顺利推进,公司成立了内控领导小组和工作小组,明确公司董事长为第一责任人,并指定公司审计管理中心为内控建设的专职部门。
    2、聘请外部咨询机构
    2012 年 4 月,为提升内控规范实施工作的质量和效率,公司在对多家咨询机构实施方案、工作团队、成本报价等方面的对比分析基础上,经综合评议并报内控领导小组审批同意,决定聘请德勤华永会计师事务所为公司内部控制建设的咨询机构。
    3、确定内控实施范围
    在充分考虑公司内控基础、重要风险因素、资产规模、行业特点及业务情况的基础上,公司确定了内控实施范围,并经公司内控领导小组、董事会审计委员会审核通过。公司内控实施业务范围涵盖组织架构、人力资源、财务报告、投融资管理、项目开发、工程项目管理、成本管理等 25 项重要业务领域;内控实施主体范围包括公司本级、所有区域地产专业公司及物业公司,实施范围合并总资产占公司 2011 年合并财务报表相应指标的 95%以上。
    4、内控现场工作情况
    根据工作计划,德勤华永项目团队已于 2012 年 5 月正式进场,与公司专业人员共同编制了具体工作方案及项目管理手册,并在公司本级及选定的试点地产专业公司全面开展现场工作。在搭建内控业务流程框架的基础上,通过对比行业数据库、员工访谈、查阅制度和文档、穿行测试等方式梳理流程及查找内控缺陷;拟定了风险评估标准,编制风险清单,并编制完成了相关试点公司的风险控制矩阵,对关键控制点等进行记录,与内控指引进行对标。目前已完成公司本级及华南、广东、北京、天津、上海、浙江、成都、重庆等 8 家区域地产公司重要业务流程的梳理工作。
    下半年,公司将严格按照计划进度,积极推进内控缺陷识别、缺陷整改、内控自我评价和内控审计等工作。(四)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(五)破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、持有非上市金融企业股权情况
                                最初投资成本 占该公司股 期末账面价值
          所持对象名称                                                       会计核算科目
                                   (元)     权比例(%)   (元)
    保利财务有限公司                 35,000,000          10  76,802,985
                                                                             长期股权投资
    韶山光大村镇银行股份有限公司       4,000,000          8    4,000,000
              合计                39,000,000       /      80,802,985(七)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(八) 公司股权激励的实施情况及其影响
                                                                                    单位:份
                              公司部分董事、高级管理人员及对公司经营业绩和持续发展有直接影响报告期内激励对象的范围
                              的管理骨干和技术骨干,共计 175 人。保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    报告期内授出的权益总额                                                               55,670,000
    报告期内行使的权益总额                                                                         0
    报告期内失效的权益总额                                                                         0
    至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额                                             55,670,000
    至报告期末累计已授出且已行使的权益总额                                                         0报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及经 报告期内授予的股票期权行权价格为 9.97 元,
    调整后的最新授予价格与行权价格                         未进行行权价格调整。
                       董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
                                   报告期内获授权                                报告期末尚未
    姓名               职务                              报告期内行使权益数量
                                        益数量                                 行使的权益数量
    宋广菊      董事长                           380,000                       0             380,000
    王小朝      董事                             380,000                       0             380,000
    彭碧宏      董事                             380,000                       0             380,000
    张玲        董事                             380,000                       0             380,000
    朱铭新      董事、总经理                     560,000                       0             560,000
    张曦        副总经理兼财务总监               480,000                       0             480,000
    刘平        副总经理                         480,000                       0             480,000
    余英        副总经理                         480,000                       0             480,000
    陈冬桔      副总经理                         480,000                       0             480,000
    王健        副总经理                         480,000                       0             480,000
    胡在新      副总经理                         480,000                       0             480,000
    吴章焰      副总经理                         480,000                       0             480,000
    黄海        董事会秘书                       420,000                       0             420,000
    因激励对象行权所引起的股本变动情况                     无变动
                                                       公司采用B-S(布莱克-舒尔斯)期权定价模型权益工具公允价值的计量方法
                                                       测算股票期权在授予日的公允价值。
                 估值模型:B-S(布莱克-舒尔斯)期权定价模型
                 参数及选取标准:
                 1) 授予日价格:13.02 元;
                 2) 行权价格:9.97 元;
                 3) 股票期权预期期限:第一、第二、第三个行权期的股票期权预期期限分别为 3 年、
    估值技术采用         4 年、5 年;的模型、参数 4) 股价波动率:35.36%(取授权日前两年的公司股票历史波动率);
    及选取标准       5) 预期分红率:2010 年度分红率;
                 6) 无风险收益率:以 2012 年 5 月 4 日中国固定利率国债收益率经连续复利调整后代
                     替无风险收益率。第一个行权期的股票期权采用 3 年期固定利率国债收益率
                     3.007%的连续复利为无风险收益率,第二个行权期的股票期权采用 4 年期固定利
                     率国债收益率 3.122%的连续复利为无风险收益率,第三个行权期的股票期权采用
                     5 年期固定利率国债收益率 3.168%的连续复利为无风险收益率。权益工具公允 本计划授予的第一、第二、第三个行权期的股票期权的公允价值分别为 8413.71 万元、价值的分摊期 9270.85 万元、13360.38 万元。分摊期间为自 2012 年 5 月 4 日起四年。报告期内应
    间及结果         摊销的期权成本为 1690.30 万元。
    2012 年 6 月 18 日,公司实施了 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以 2011 年末公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2.15 元(含税),并以资本公积金每 10 股转增 2股。根据相关法律法规、《保利房地产(集团)股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》及公司 2011 年度股东大会审议通过的《关于授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》,
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    2012 年 8 月 3 日,经公司第四届董事会第四次会议审议通过,将公司股票期权激励计划的期权数量由
    5567 万份调整为 6680.4 万份,并将公司股票期权激励计划的行权价格由 9.97 元调整为 8.13 元。
         公司股票期权激励计划的建立和实施,将进一步完善公司法人治理结构,建立健全公司长效激励
    机制,有助于帮助公司管理层平衡公司发展过程中的短期目标与长期目标,有助于吸引和保留优秀人
    才,激励持续价值的创造,促进公司长期健康发展。
    (九)报告期内公司重大关联交易事项
        1、关联债权债务往来
                                                                          单位:元 币种:人民币
                          关联           向关联方提供资金               关联方向上市公司提供资金
        关联方
                          关系       发生额             余额            发生额             余额
                        实际控
    中国保利集团公司                                              1,000,145,929.26 1,566,200,340.16
                          制人
                        集团兄
    上海三利实业有限公司                                                 1,397,651.50    41,778,034.83
                        弟公司
    信保(天津)股权投资基    联营
                                                                     156,616,238.65   757,994,063.30
      金管理有限公司      公司信保(天津)股权投资基 其他关
                                                                   -602,270,312.02 1,261,384,533.98
    金合伙企业(有限合伙)    联人
      天津盛世鑫和        合营
                                -531,780,112.63    171,822,570.65
      置业有限公司        公司
                          联营
    福州中鼎投资有限公司               174,222.99 1,336,174,222.99
                          公司
    福建中联盛房地产      合营
                                -339,995,709.79     48,054,290.21
      开发有限公司        公司
    长春万科溪之谷房地产开    合营
                                 -80,000,000.00    160,713,600.00
        发有限公司        公司
          合计                  -951,601,599.43 1,716,764,683.85    555,889,507.39 3,627,356,972.27
    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(元)                                             0
    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                                                       0
    (十)重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1)托管情况
        本报告期公司无托管事项。
    (2)承包情况
        本报告期公司无承包事项。
    (3)租赁情况
        本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                          公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
      报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                    18,615
      报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                103,425保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                   公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                -18,708
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                           4,934,168
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                             5,037,593
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                      138
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                      0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)          5,002,592
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                      3,212,335
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                               5,002,592注:公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,报告期内银行按揭担保发生额为231,925 万元,截至 2012 年 6 月 30 日累计银行按揭担保余额为 2,054,688 万元。3、委托理财及委托贷款情况(1)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。(十一)承诺事项履行情况
    2003 年 5 月,中国保利集团公司、保利南方集团有限公司、上海三利实业有限公司分别与本公司签署了《关于避免同业竞争的协议》,承诺避免与本公司发生同业竞争。该承诺在报告期内得到了有效履行。(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
             是否改聘会计师事务所:                                      否
                                                                       现聘任
               境内会计师事务所名称                            大信会计师事务有限公司(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
      本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十四)其他重大事项的说明
    2012 年 6 月 15 日,中诚信证券评估有限公司(简称“中诚信评估”)对本公司发行的“08 保利债”(债券交易代码:122012)进行了跟踪评级:中诚信评估维持本公司公司债券信用等级为 AAA,上调本公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。2012 年 7 月 11 日,“08 保利债”第四年债券利息派付完毕。
    (十五)信息披露索引
    公告编号                 事项                              刊载的报刊名称及版面         刊载日期
    2012-001 保利房地产(集团)股份有限公司 2011 年          上海证券报 B16、证券时报   2012 年 1 月 10 日保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
           12 月份销售情况简报                           D9、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司关于本公        上海证券报 B16、证券时报
    2012-002                                                                            2012 年 1 月 10 日
           司获得房地产项目的公告                        D9、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司 2011 年年      上海证券报 B16、证券时报
    2012-003                                                                            2012 年 1 月 10 日
           度业绩快报                                    D9、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司第三届董        上海证券报 B16、证券时报
    2012-004                                                                            2012 年 1 月 10 日
           事会第十六次会议决议公告                      D9、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年 1      上海证券报 B16、证券时报
    2012-005                                                                            2012 年 2 月 8 日
           月份销售情况简报                              D12、中国证券报 B005
           保利房地产(集团)股份有限公司关于本公        上海证券报 B16、证券时报
    2012-006                                                                            2012 年 2 月 8 日
           司获得房地产项目的公告                        D12、中国证券报 B005
           保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年 2      上海证券报 24、证券时报
    2012-007                                                                            2012 年 3 月 10 日
           月份销售情况简报                              B003、中国证券报 B008
           保利房地产(集团)股份有限公司关于本公        上海证券报 24、证券时报
    2012-008                                                                            2012 年 3 月 10 日
           司获得房地产项目的公告                        B003、中国证券报 B008
           保利房地产(集团)股份有限公司第三届董
                                                         上海证券报 B17、证券时报
    2012-009   事会第十七次会议决议公告暨召开 2011 年                                   2012 年 4 月 6 日
                                                         D21、D22 中国证券报 B020
           度股东大会通知
           保利房地产(集团)股份有限公司独立董事        上海证券报 B18、证券时报
    2012-010                                                                            2012 年 4 月 6 日
           公开征集投票权报告书                          D22、中国证券报 B020
           保利房地产(集团)股份有限公司第三届监        上海证券报 B18、证券时报
    2012-011                                                                            2012 年 4 月 6 日
           事会第十五次会议决议公告                      D22、中国证券报 B020
           保利房地产(集团)股份有限公司 2011 年年      上海证券报 B17、证券时报
                                                                                    2012 年 4 月 6 日
           度报告摘要                                    D21、中国证券报 B020
           保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年 3      上海证券报 B96、证券时报
    2012-012                                                                            2012 年 4 月 10 日
           月份销售情况简报                              D36、中国证券报 B008
           保利房地产(集团)股份有限公司关于本公        上海证券报 B96、证券时报
    2012-013                                                                            2012 年 4 月 10 日
           司获得房地产项目的公告                        D36、中国证券报 B008
           保利房地产(集团)股份有限公司关于召开        上海证券报 B17、证券时报
    2012-014                                                                            2012 年 4 月 20 日
           2011 年度股东大会的二次通知                   D60、中国证券报 B024
           保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年第      上海证券报 B17、证券时报
                                                                                    2012 年 4 月 20 日
           一季度报告正文                                D60、中国证券报 B024
           保利房地产(集团)股份有限公司 2011 年度      上海证券报 B144、证券时
    2012-015                                                                            2012 年 4 月 27 日
           股东大会决议公告                              报 D121、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司第四届董        上海证券报 B144、证券时
    2012-016                                                                            2012 年 4 月 27 日
           事会第一次会议决议公告                        报 D121、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司第四届董        上海证券报 B144、证券时
    2012-017                                                                            2012 年 4 月 27 日
           事会第二次会议决议公告                        报 D121、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司第四届监        上海证券报 B144、证券时
    2012-018                                                                            2012 年 4 月 27 日
           事会第一次会议决议公告                        报 D121、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司关于股票        上海证券报 B144、证券时
    2012-019                                                                            2012 年 4 月 27 日
           期权授予相关事项的公告                        报 D121、中国证券报 B004
           保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年 4      上海证券报 B25、证券时报
    2012-020                                                                            2012 年 5 月 8 日
           月份销售情况简报                              D20、中国证券报 B009
           保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年 5      上海证券报 B25、证券时报
    2012-021                                                                            2012 年 6 月 7 日
           月份销售情况简报                              D9、中国证券报 A28
           保利房地产(集团)股份有限公司关于本公        上海证券报 B25、证券时报
    2012-022                                                                            2012 年 6 月 7 日
           司获得房地产项目的公告                        D9、中国证券报 A28保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
           保利房地产(集团)股份有限公司第四届董 上海证券报 B16、证券时报
    2012-023                                                                      2012 年 6 月 12 日
           事会第三次会议决议公告                    D33、中国证券报 B005
           保利房地产(集团)股份有限公司 2011 年 上海证券报 B16、证券时报
    2012-024                                                                      2012 年 6 月 12 日
           度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 D33、中国证券报 B005
           保利房地产(集团)股份有限公司关于“08 保 上海证券报 B16、证券时报
    2012-025                                                                      2012 年 6 月 19 日
           利债(122012)”跟踪评级结果的公告          D13、中国证券报 B004
    刊载的互联网网站      上海证券交易所网站:www.sse.com.cn,在网站首页输入“600048”后,点击
      及检索路径         “查公告”。七、财务会计报告(未经审计)
    本报告未经审计,财务报表及附注附后。八、备查文件目录
    1、载有公司董事长签名的 2012 年半年度报告文本。
    2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2012 年半年度财
    务报告文本。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
                                                                              董事长:宋广菊
                                                              保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                            2012 年 8 月 23 日保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                     合并资产负债表
                                    2012 年 6 月 30 日编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                      附注               期末余额             年初余额流动资产:
    货币资金                              五、1            25,187,839,242.24    18,152,615,651.13结算备付金拆出资金交易性金融资产
    应收票据                              五、2                   150,000.00           300,000.00
    应收账款                              五、3             1,173,352,323.83     1,057,645,022.59
    预付款项                              五、4            11,354,303,937.86    12,544,707,816.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利
    其他应收款                            五、5            3,303,356,259.28      4,128,675,144.80买入返售金融资产
    存货                                  五、6        168,706,296,616.22      152,107,443,875.54一年内到期的非流动资产其他流动资产
    流动资产合计                                       209,725,298,379.43      187,991,387,510.53非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款
    长期股权投资                          五、8            1,146,762,338.76        986,581,400.71
    投资性房地产                          五、9            4,710,740,450.07      4,801,205,507.65
    固定资产                              五、10             924,873,482.05        939,801,630.69在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产                              五、11               9,569,700.69         10,208,094.19开发支出
    商誉                                  五、12              10,342,507.30         10,342,507.30
    长期待摊费用                          五、13              19,206,408.76         11,340,866.20
    递延所得税资产                        五、14             256,494,850.61        263,697,755.35其他非流动资产
    非流动资产合计                                       7,077,989,738.24        7,023,177,762.09
    资产总计                                           216,803,288,117.67      195,014,565,272.62流动负债:保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    短期借款                               五、16           2,600,000,000.00       2,123,400,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据
    应付账款                               五、17            8,826,496,229.26      9,544,920,135.41
    预收款项                               五、18           83,464,018,515.57     70,928,226,314.06卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           五、19               59,583,246.43         56,960,440.72
    应交税费                               五、20           -6,376,901,961.17     -3,951,925,458.72
    应付利息                               五、21              292,753,424.65        143,490,410.95
    应付股利                               五、22               44,210,308.70         44,210,308.70
    其他应付款                             五、23           10,072,955,151.60      7,894,629,475.23应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                 五、24           16,135,773,534.38     11,802,030,714.60其他流动负债
    流动负债合计                                        115,118,888,449.42        98,585,942,340.95非流动负债:
    长期借款                               五、25           53,149,639,462.33     49,979,786,059.93
    应付债券                               五、26            4,287,876,221.87      4,282,412,432.03长期应付款专项应付款预计负债
    递延所得税负债                         五、14             101,689,923.68         102,014,654.45其他非流动负债
    非流动负债合计                                       57,539,205,607.88        54,364,213,146.41
    负债合计                                            172,658,094,057.30       152,950,155,487.36所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                     五、27            7,137,994,391.00      5,948,328,659.00
    资本公积                               五、28           10,724,465,663.72     11,897,228,400.45减:库存股专项储备
    盈余公积                               五、29             627,750,361.36         627,750,361.36一般风险准备
    未分配利润                             五、30      18,014,575,637.88           16,782,918,271.70
    外币报表折算差额                                          354,141.77                1,434,923.40
    归属于母公司所有者权益合计                         36,505,140,195.73           35,257,660,615.91
    少数股东权益                                        7,640,053,864.64            6,806,749,169.35
    所有者权益合计                                     44,145,194,060.37           42,064,409,785.26
    负债和所有者权益总计                             216,803,288,117.67           195,014,565,272.62
    法定代表人:宋广菊                 主管会计工作负责人:朱铭新               会计机构负责人:张曦保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2012 年 6 月 30 日编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注          期末余额               年初余额流动资产:
    货币资金                                                2,990,429,847.05       1,857,308,384.78交易性金融资产应收票据
    应收账款                                  十二、1          87,034,614.37          72,702,791.65
    预付款项                                                1,035,530,393.00         630,047,701.00应收利息
    应收股利                                                   636,849,003.04        253,909,003.04
    其他应收款                                十二、2       29,274,507,155.43     29,041,374,150.75
    存货                                                    11,873,214,046.03     11,644,653,015.44一年内到期的非流动资产其他流动资产
    流动资产合计                                            45,897,565,058.92     43,499,995,046.66非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款
    长期股权投资                              十二、3       5,766,136,040.85       5,596,828,027.74
    投资性房地产                                              708,215,112.86         720,172,924.46
    固定资产                                                  100,740,176.19         103,197,883.77在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产                                                    5,006,889.90           5,346,285.66开发支出商誉长期待摊费用
    递延所得税资产                                              2,938,028.98           1,616,785.82其他非流动资产
    非流动资产合计                                           6,583,036,248.78      6,427,161,907.45
    资产总计                                                52,480,601,307.70     49,927,156,954.11流动负债:短期借款交易性金融负债应付票据
    应付账款                                                  390,585,004.55         434,623,949.42
    预收款项                                                4,912,503,666.50       3,058,861,232.11
    应付职工薪酬                                                7,555,089.25           4,630,437.65保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    应交税费                                            -649,663,618.65        -480,942,237.27
    应付利息                                             292,753,424.65         143,490,410.95应付股利
    其他应付款                                        15,887,230,606.69     15,646,500,449.84
    一年内到期的非流动负债                               900,594,740.00       3,235,594,740.00其他流动负债
    流动负债合计                                      21,741,558,912.99     22,042,758,982.70非流动负债:
    长期借款                                           6,640,109,205.00       3,000,406,575.00
    应付债券                                           4,287,876,221.87       4,282,412,432.03长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债
    非流动负债合计                                    10,927,985,426.87       7,282,819,007.03
    负债合计                                          32,669,544,339.86     29,325,577,989.73所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 7,137,994,391.00       5,948,328,659.00
    资本公积                                          10,665,962,127.36     11,838,724,864.09减:库存股专项储备
    盈余公积                                             627,750,361.36         627,750,361.36一般风险准备
    未分配利润                                         1,379,350,088.12       2,186,775,079.93
    所有者权益(或股东权益)合计                      19,811,056,967.84     20,601,578,964.38
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                52,480,601,307.70     49,927,156,954.11
    法定代表人:宋广菊            主管会计工作负责人:朱铭新            会计机构负责人:张曦
                                        合并利润表
                                      2012 年 1—6 月编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                         附注         本期金额            上期金额
    一、营业总收入                                             20,182,923,033.23 15,191,037,369.02
    其中:营业收入                                    五、31   20,182,923,033.23 15,191,037,369.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             15,884,132,782.75 11,250,101,315.35
    其中:营业成本                                    五、31   12,256,839,606.19 8,733,024,196.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                             五、32     2,254,090,590.07 1,772,465,288.58
    销售费用                                   五、33       561,924,433.83      423,524,976.82
    管理费用                                   五、34       539,373,601.27      323,787,741.20
    财务费用                                   五、35       259,168,093.37      -11,849,091.45
    资产减值损失                               五、37        12,736,458.02        9,148,203.93
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)             五、36       198,684,831.16       -3,314,441.40
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                    196,180,938.05       -4,777,160.82
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    4,497,475,081.64 3,937,621,612.27
    加:营业外收入                             五、38        36,589,024.79       35,941,525.02
    减:营业外支出                             五、39        16,829,299.21       16,951,550.09
    其中:非流动资产处置损失                                    110,103.28        4,527,781.76
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                4,517,234,807.22 3,956,611,587.20
    减:所得税费用                             五、40     1,262,751,134.65 1,088,484,570.23
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    3,254,483,672.57 2,868,127,016.97
    归属于母公司所有者的净利润                            2,510,548,027.87 2,794,611,968.67
    少数股东损益                                            743,935,644.70       73,515,048.30
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                         五、41                 0.35                0.39
    (二)稀释每股收益                         五、41                 0.35                0.39
    七、其他综合收益                           五、42        -1,080,781.63       10,548,671.80
    八、综合收益总额                                      3,253,402,890.94 2,878,675,688.77
    归属于母公司所有者的综合收益总额                      2,509,467,246.24 2,805,407,600.25
    归属于少数股东的综合收益总额                            743,935,644.70       73,268,088.52
    法定代表人:宋广菊              主管会计工作负责人:朱铭新            会计机构负责人:张曦
                                       母公司利润表
                                      2012 年 1—6 月编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注       本期金额               上期金额
    一、营业收入                               十二、4     756,319,562.70        788,729,306.65
    减:营业成本                               十二、4     522,220,034.09        489,719,918.90
    营业税金及附加                                          78,289,068.40          93,490,501.82
    销售费用                                                34,029,077.53          30,288,803.18
    管理费用                                                72,134,297.06          36,371,083.82
    财务费用                                               254,436,667.73          -2,407,859.79
    资产减值损失                                                35,839.45             946,874.63加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)             十二、5     680,141,906.22        375,831,897.05
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     5,308,013.11         10,955,408.63
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     475,316,484.66        516,151,881.14
    加:营业外收入                                             125,525.01            314,155.00保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    减:营业外支出                                          3,739,978.69           137,120.61
    其中:非流动资产处置损失                                   48,572.01             7,120.61
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                471,702,030.98      516,328,915.53
    减:所得税费用                                            236,361.10        35,291,447.68
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    471,465,669.88      481,037,467.85五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                      471,465,669.88      481,037,467.85
    法定代表人:宋广菊            主管会计工作负责人:朱铭新            会计机构负责人:张曦
                                    合并现金流量表
                                      2012 年 1—6 月编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                             附注       本期金额            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                32,596,918,075.55 32,483,308,049.81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                       五、43    3,271,388,723.79 1,375,283,380.36
    经营活动现金流入小计                                        35,868,306,799.34 33,858,591,430.17
    购买商品、接受劳务支付的现金                                25,066,226,374.84 33,962,300,289.11客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                 756,099,839.47    550,593,082.20
    支付的各项税费                                               6,606,005,665.28 6,472,314,581.15
    支付其他与经营活动有关的现金                       五、43    1,824,580,325.58 1,137,405,824.24
    经营活动现金流出小计                                        34,252,912,205.17 42,122,613,776.70
    经营活动产生的现金流量净额                                   1,615,394,594.17 -8,264,022,346.53二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                            180,668,720.00
    取得投资收益收到的现金                                          2,503,893.11       1,462,719.42保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                             249,390.02          252,423.45的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                     183,422,003.13        1,715,142.87购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                          38,022,398.58       31,197,007.66的现金
    投资支付的现金                                               300,000.00       28,000,000.00质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                       266,409,078.31支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                      38,322,398.58      325,606,085.97
    投资活动产生的现金流量净额                               145,099,604.55     -323,890,943.10三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                       148,868,000.00      192,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                   148,868,000.00      192,000,000.00
    取得借款收到的现金                                    22,114,990,000.00 22,607,992,026.25发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  22,263,858,000.00 22,799,992,026.25
    偿还债务支付的现金                                    13,133,184,017.38 12,833,166,013.10
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     3,758,315,421.04 2,883,141,545.29
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                   203,867,669.41      119,350,143.55
    支付其他与筹资活动有关的现金                五、43        97,441,373.52       64,760,067.55
    筹资活动现金流出小计                                  16,988,940,811.94 15,781,067,625.94
    筹资活动产生的现金流量净额                             5,274,917,188.06 7,018,924,400.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        -187,795.67       -2,276,364.59
    五、现金及现金等价物净增加额                           7,035,223,591.11 -1,571,265,253.91
    加:期初现金及现金等价物余额                          18,152,615,651.13 19,131,445,548.58
    六、期末现金及现金等价物余额                          25,187,839,242.24 17,560,180,294.67
    法定代表人:宋广菊            主管会计工作负责人:朱铭新            会计机构负责人:张曦
                                    母公司现金流量表
                                      2012 年 1—6 月编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                              单位:元 币种:人民币
                   项目                            附注      本期金额              上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             2,594,875,867.91       1,626,464,495.34收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                             25,132,161,533.67     30,276,309,664.45
    经营活动现金流入小计                                     27,727,037,401.58     31,902,774,159.79
    购买商品、接受劳务支付的现金                              1,036,259,528.16      1,560,426,536.73
    支付给职工以及为职工支付的现金                               48,374,677.52         62,466,678.80
    支付的各项税费                                              279,780,039.33        270,047,557.30
    支付其他与经营活动有关的现金                             26,065,695,311.46     33,675,073,712.30保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    经营活动现金流出小计                              27,430,109,556.47     35,568,014,485.13
    经营活动产生的现金流量净额                           296,927,845.11     -3,665,240,325.34二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                    36,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                91,893,893.11        123,478,719.42处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                              400.00的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 127,894,293.11        123,478,719.42购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                        1,309,829.00          7,183,459.00的现金
    投资支付的现金                                       100,000,000.00        124,080,853.55
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     501,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 101,309,829.00        632,264,312.55
    投资活动产生的现金流量净额                            26,584,464.11       -508,785,593.13三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                 4,920,000,000.00      4,557,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               4,920,000,000.00      4,557,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                 2,615,297,370.00      1,748,765,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 1,470,752,333.27      1,109,201,590.92
    支付其他与筹资活动有关的现金                          24,341,143.68         21,835,834.70
    筹资活动现金流出小计                               4,110,390,846.95      2,879,802,425.62
    筹资活动产生的现金流量净额                           809,609,153.05      1,677,197,574.38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                       1,133,121,462.27     -2,496,828,344.09
    加:期初现金及现金等价物余额                       1,857,308,384.78      4,517,677,485.44
    六、期末现金及现金等价物余额                       2,990,429,847.05      2,020,849,141.35
    法定代表人:宋广菊            主管会计工作负责人:朱铭新            会计机构负责人:张曦
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                         2012 年 1—6 月
    编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                       本            期               金            额
                                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                          一
                                                               减
        项目                                                                              般
                                                               :   专                                                              少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                          风
                        实收资本(或股本)       资本公积        库   项      盈余公积              未分配利润             其他
                                                                                          险
                                                               存   储
                                                                                          准
                                                               股   备
                                                                                          备
    一、上年年末余额       5,948,328,659.00    11,897,228,400.45             627,750,361.36        16,782,918,271.70    1,434,923.40   6,806,749,169.35   42,064,409,785.26加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额       5,948,328,659.00    11,897,228,400.45             627,750,361.36        16,782,918,271.70    1,434,923.40   6,806,749,169.35   42,064,409,785.26三、本期增减变动金额
                       1,189,665,732.00    -1,172,762,736.73                                    1,231,657,366.18   -1,080,781.63     833,304,695.29    2,080,784,275.11(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                    2,510,548,027.87                     743,935,644.70    3,254,483,672.57
    (二)其他综合收益                                                                                                 -1,080,781.63                          -1,080,781.63上述(一)和(二)小
                                                                                                2,510,548,027.87   -1,080,781.63     743,935,644.70    3,253,402,890.94计(三)所有者投入和减
                                               16,902,995.27                                                                         293,236,720.00      310,139,715.27少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                                    293,236,720.00      293,236,720.002.股份支付计入所有
                                               16,902,995.27                                                                                              16,902,995.27者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                 -1,278,890,661.69                    -203,867,669.41   -1,482,758,331.101.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)
                                                                                               -1,278,890,661.69                    -203,867,669.41   -1,482,758,331.10的分配4.其他
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告(五)所有者权益内部
                       1,189,665,732.00   -1,189,665,732.00结转1.资本公积转增资本
                       1,189,665,732.00   -1,189,665,732.00(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额       7,137,994,391.00   10,724,465,663.72              627,750,361.36         18,014,575,637.88      354,141.77     7,640,053,864.64    44,145,194,060.37
                                                                   上        年       同             期          金        额
                                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                           一
       项目                                                    减                          般
                                                                    专                                                                   少数股东权益        所有者权益合计
                                                               :                          风
                       实收资本(或股本)        资本公积             项       盈余公积               未分配利润            其他
                                                               库                          险
                                                                    储
                                                               存                          准
                                                                    备
                                                               股                          备
    一、上年年末余额     4,575,637,430.00    13,279,626,961.94              475,630,539.34         11,378,702,908.87      -307,709.68    2,311,040,653.46 32,020,330,783.93
    加:会计政策变更
    前期差错更正
        其他
    二、本年年初余额       4,575,637,430.00    13,279,626,961.94              475,630,539.34         11,378,702,908.87      -307,709.68    2,311,040,653.46 32,020,330,783.93三、本期增减变动金额
                       1,372,691,229.00    -1,372,691,229.00                                      1,820,001,196.08    10,795,631.58      242,405,318.97     2,073,202,146.63(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                      2,794,611,968.67                        73,515,048.30     2,868,127,016.97
    (二)其他综合收益                                                                                                    10,795,631.58         -246,959.78        10,548,671.80上述(一)和(二)小
                                                                                                  2,794,611,968.67    10,795,631.58       73,268,088.52     2,878,675,688.77计(三)所有者投入和减
                                                                                                                                         326,300,000.00       326,300,000.00少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                                        326,300,000.00       326,300,000.00
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                  -974,610,772.59                      -157,162,769.55 -1,131,773,542.141.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)
                                                                                                -974,610,772.59                      -157,162,769.55 -1,131,773,542.14的分配4.其他(五)所有者权益内部
                      1,372,691,229.00    -1,372,691,229.00结转1.资本公积转增资本
                      1,372,691,229.00    -1,372,691,229.00(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额      5,948,328,659.00    11,906,935,732.94            475,630,539.34         13,198,704,104.95   10,487,921.90     2,553,445,972.43 34,093,532,930.56
    法定代表人:宋广菊                                          主管会计工作负责人:朱铭新                                         会计机构负责人:张曦
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2012 年 1—6 月
    编制单位:保利房地产(集团)股份有限公司
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期金额
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                                            实收资本(或股本)        资本公积                          盈余公积                      未分配利润        所有者权益合计
                                                                                    存股     储备                    险准备
    一、上年年末余额                            5,948,328,659.00    11,838,724,864.09                   627,750,361.36                2,186,775,079.93   20,601,578,964.38加:会计政策变更前期差错更正
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告其他
    二、本年年初余额                             5,948,328,659.00    11,838,724,864.09                   627,750,361.36             2,186,775,079.93   20,601,578,964.38
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   1,189,665,732.00    -1,172,762,736.73                                               -807,424,991.81     -790,521,996.54
    (一)净利润                                                                                                                      471,465,669.88      471,465,669.88(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                            471,465,669.88      471,465,669.88
    (三)所有者投入和减少资本                                           16,902,995.27                                                                     16,902,995.271.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额                                      16,902,995.27                                                                     16,902,995.273.其他
    (四)利润分配                                                                                                                 -1,278,890,661.69   -1,278,890,661.691.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                    -1,278,890,661.69   -1,278,890,661.694.其他
    (五)所有者权益内部结转                     1,189,665,732.00    -1,189,665,732.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                1,189,665,732.00    -1,189,665,732.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                             7,137,994,391.00    10,665,962,127.36                   627,750,361.36             1,379,350,088.12   19,811,056,967.84
                                                                                                    上年同期金额
                  项目                                                                减:库 专项                     一般风
                                             实收资本(或股本)         资本公积                          盈余公积                   未分配利润        所有者权益合计
                                                                                      存股   储备                     险准备
    一、上年年末余额                              4,575,637,430.00    13,211,416,093.09                  475,630,539.34             1,792,307,454.37   20,054,991,516.80加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额                              4,575,637,430.00    13,211,416,093.09                  475,630,539.34             1,792,307,454.37   20,054,991,516.80
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    1,372,691,229.00    -1,372,691,229.00                                              -493,573,304.74     -493,573,304.74
    保利房地产(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告
    (一)净利润                                                                                               481,037,467.85      481,037,467.85(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                     481,037,467.85      481,037,467.85(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                            -974,610,772.59     -974,610,772.591.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                               -974,610,772.59     -974,610,772.594.其他
    (五)所有者权益内部结转                     1,372,691,229.00   -1,372,691,229.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                1,372,691,229.00   -1,372,691,229.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                             5,948,328,659.00   11,838,724,864.09       475,630,539.34   1,298,734,149.63   19,561,418,212.06
    法定代表人:宋广菊                                      主管会计工作负责人:朱铭新                    会计机构负责人:张曦
    保利房地产(集团)股份有限公司                                            财务报表附注
               保利房地产(集团)股份有限公司
                         财务报表附注
                          2012 年 1 月 1 日——2012 年 6 月 30 日
                   (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)
    一、公司的基本情况
    保利房地产(集团)股份有限公司(以下简称“本公司” 或“公司”)前身为广州保利房地产开发公司,是由中国保利集团公司(以下简称“保利集团”)全资子公司保利南方集团有限公司(原名为“保利科技南方公司”,以下简称“保利南方”)于 1992 年 9 月 14 日在广州市注册成立的全民所有制企业,成立时注册资本为 1,000 万元;1997 年 9 月,保利南方对本公司进行增资,其中以现金增资 4,959.72 万元,以盈余公积转增资本 40.28 万元,增资后注册资本为 6,000 万元。
    2002 年 8 月 22 日,经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2002]616 号文批准,由保利南方作为主发起人,联合广东华美国际投资集团有限公司(原名为“广东华美教育产业集团有限公司” , 以下简称“华美集团”)和张克强等 16 位自然人,公司改制为股份有限公司,名称变更为“保利房地产股份有限公司”。2002 年 7 月 2 日,经财政部财企[2002]256 号文批复,保利南方以广州保利房地产开发公司以截止 2002 年 3 月 31 日经评估的净资产225,172,141.84 元,其他股东以货币资金 74,827,858.16 元,按 66.67%的比例折为股本,合计折成股本 20,000 万元,其中:保利南方占总股本的 75.06%,华美集团占总股本的 15.19%,自然人出资占总股本的 9.75%。
    2005 年 12 月,公司以截止 2005 年 6 月 30 日公司总股本 20,000 万股为基数,每 10 股派发 5 股股票股利,同时每 10 股以资本公积金转增 5 股。经本次派发红股及资本公积金转增股本后公司股本从 20,000 万元增加至 40,000 万元,折合 40,000 万股。
    2006 年 3 月,公司更名为“保利房地产(集团)股份有限公司”。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]30 号文核准,本公司于 2006 年 7 月 19 日首次公开发行人民币普通股(A 股)15,000 万股,每股面值 1 元。2006 年 7 月 31 日,本公司股票在上海证券交易所上市交易,证券代码 600048,股票简称“保利地产”。本次股票发行后,本公司股本增至 55,000 万元,折合 55,000 万股。
                                                                                    -1-
    保利房地产(集团)股份有限公司                                             财务报表附注
    2007 年 4 月 2 日,公司以截止 2006 年 12 月 31 日 55,000 万股总股本为基数,以资本公积金每 10 股转增 10 股,转增后总股数增加至 110,000 万股。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]202 号文核准,公司于 2007 年 8 月 1 日公开增发股票 126,171,593 股。本次发行后,公司股数增加至 1,226,171,593 股。
    2008 年 3 月 11 日,公司以 2007 年 12 月 31 日股本为基数,以资本公积每 10 股转增 10 股,转增后总股数增加至 2,452,343,186 股。
    2009 年 4 月 30 日,公司以 2008 年 12 月 31 日股本为基数,每 10 股派发 3 股股票股利,经本次派发股票股利后公司总股数增加至 3,188,046,142 股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]573 号核准,2009 年 7 月 6 日公司非公开发行 331,674,958 股。本次非公开发行后公司总股数增加至 3,519,721,100 股。
    2010 年 4 月 27 日,公司以 2009 年 12 月 31 日股本为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增 3 股,共计转增 1,055,916,330 股。本次转增后总股本为 4,575,637,430 股。
    2011 年 5 月 17 日,公司以 2010 年 12 月 31 日股本为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增 3 股,共计转增 1,372,691,229 股。本次转增后总股本为 5,948,328,659 股。
    2012 年 6 月 18 日,公司以 2011 年 12 月 31 日股本为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增 2 股,共计转增 1,189,665,732 股。本次转增后总股本为 7,137,994,391 股。
    公司的注册地址:广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 29-33 层。本公司及子公司主要从事房地产开发和经营、物业管理等。
    公司经批准的经营范围为:一级房地产开发,出租本公司开发商品房,房屋工程设计、旧楼拆迁、道路与土方工程施工,室内装修、冷气工程及管理安装,物业管理,酒店管理,批发和零售贸易(国家专营专控商品除外)。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1.   财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年 2月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    2.   遵循企业会计准则的声明
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    保利房地产(集团)股份有限公司                                            财务报表附注
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2012年 6 月 30 日的财务状况、2012 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。
    3.   会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4.   记账本位币
    除恒利(香港)置业有限公司采用港币为记账本位币外,本公司及其他子公司采用人民币为记账本位币。
    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    同一控制下的企业合并中,合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    6.   合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编
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    保利房地产(集团)股份有限公司                                       财务报表附注制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
    7.   现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8.   外币业务及外币财务报表折算
    (1)外币业务折算
    本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    (2)外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
                                                                                 -4-
    保利房地产(集团)股份有限公司                                       财务报表附注
    外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    9.   金融工具
    (1)金融工具的分类、确认和计量
    金融工具划分为金融资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负债。
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量;持有至到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控
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    保利房地产(集团)股份有限公司                                      财务报表附注制的,应当终止确认该项金融资产。
    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    (3)金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结果计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损
                                                                              -6-
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                      财务报表附注失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    (6)金融资产重分类
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:
    1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到期;
    2)管理层没有意图持有至到期;
    3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;
    4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
    10. 应收款项
    本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准            单项应收款项账面余额超过 10,000.00 万元以上的款项
                                            对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账
                                            面价值的差额,计提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项:确定组合的依据
    信用期及账龄                       以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合
    按组合计提坏账准备的计提方法       余额百分比法
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备情况如下:
                     组合名称                      应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征
                                                             5                        5组合
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理     有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破产财
    由                       产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
                         对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,单坏账准备的计提方法
                         独进行减值测试,确认减值损失。
                                                                                                -7-
    保利房地产(集团)股份有限公司                                         财务报表附注
    11. 存货
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等。
    (2)发出存货的计价方法
    存货发出时,采取个别认定法确定其发出的实际成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。
    (4)存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
    12. 长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;
    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
    ④投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
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    保利房地产(集团)股份有限公司                                         财务报表附注
    (2)后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
    ②参与被投资单位的政策制定过程;
    ③向被投资单位派出管理人员;
    ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
    ⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减去相关税费;若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去相关税费。
    13. 投资性房地产
    (1)投资性房地产的种类和计量模式
    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    (2)采用成本模式核算政策
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    保利房地产(集团)股份有限公司                                      财务报表附注
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
    本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
    资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    14. 固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产分类和折旧方法
    本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、运输工具、电子及办公设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
           资产类别         预计使用寿命(年)   预计净残值率      年折旧率
    房屋及建筑物                     20-40 年            4%            2.4%-4.8%
    运输工具                          5-10 年            4%            9.6%-19.2%
    电子及办公设备                    3-5 年             4%           19.2%-32.0%
    其他设备                          3-8 年             4%           12.0%-32.0%
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交
                                                                                - 10 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                      财务报表附注易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
       (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
       15. 在建工程
       (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
       (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:
    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
    ③继续发生在该项固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
       (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
                                                                             - 11 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                       财务报表附注的现值两者孰高确定。
    16. 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。
    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    17. 无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为①使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
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    保利房地产(集团)股份有限公司                                      财务报表附注
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (3)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
    18. 商誉及其他资产减值准备的确认方法
    本公司在每一个资产负债表日检查除长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、金融工具外的其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计,如果估计的可收回金额低于其账面价值,则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备,减值损失计入当期损益。
    对商誉,无论是否存在减值迹象,在每个会计年均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值,减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
                                                                             - 13 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                      财务报表附注资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。
       19. 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
       20. 预计负债
       (1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
       (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
       21. 股份支付及权益工具
    股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易,包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算方式换取职工提供服务的,按照授予职工权益工具的公允价值计量;换取其他方服务的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,若其他方服务的公允价值不能可靠计量,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。权益工具的公允价值按照以下方法确定:
    (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;
    (2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
       22. 收入
    公司的收入主要包括房地产销售收入,物业出租收入,物业管理收入,其他商品和劳务收入,其确认原则为:
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    (1)房地产销售收入:在房产完工并验收合格,签订了销售合同,取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知,无正当理由拒绝接收的,于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。对于受托开发的项目,并符合《企业会计准则—建造合同》条件的开发项目,按完工百分比法确认相应的销售收入。完工百分比按照已完工程工作量的比例予以确定。
    (2)物业出租收入:按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。
    (3)物业管理收入:在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时,确认物业管理收入的实现。
    (4)其他收入:
    A.销售商品,在同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量条件时,确认收入的实现。
    B.提供劳务,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认收入。
    C.让渡资产使用权,在同时满足相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
    23. 政府补助
    (1)政府补助类型
    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    24. 递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
                                                                                - 15 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                      财务报表附注
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
       25. 持有待售资产
       (1)持有待售资产的确认标准
    同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议;公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议;该项资产转让将在一年内完成。
       (2)持有待售资产的会计处理
    对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    对于持有待售其他非流动资产,比照上述原则处理,持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
       26. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
       (1)主要会计政策变更说明
    无。
       (2)主要会计估计变更说明
    结合公司的经验和固定资产实际情况,为了能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近,2012 年经公司第三届董事会第十七次会议审议决定,公司从 2012 年 1 月 1 日起调整部分类别固定资产的折旧年限,具体调整情况如下:
                                                                               - 16 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                        财务报表附注
          固定资产类别     原折旧年限     原年折旧率      调整后折旧年限       调整后年折旧率
    运输工具                  10 年          9.6%            5-10 年             9.6%-19.2%
    电子及办公设备             5年           19.2%            3-5 年            19.2%-32.0%
    其他设备                   5年           19.2%            3-8 年            12.0%-32.0%
    本次变更减少公司 2012 年净利润约 976 万元,对未来期间的影响金额视固定资产余额和具体情况而定,暂难以估计。
    27. 前期会计差错更正
    无
    三、税项
    (一) 主要税种及税率
          税   种                         计税依据                                 税率
    企业所得税              应纳税所得额                                  25%
    营业税                  房地产销售收入、建筑服务收入等                3%、5%或 20%
    城市维护建设税          营业税 (或已交增值税)                         按公司所在地政策缴纳
    教育费附加              营业税 (或已交增值税)                         按公司所在地政策缴纳
    土地增值税              房地产销售收入-扣除项目金额                   按超率累进税率 30%-60%
    契税                    土地使用权的出售、出让金额                    3%-5%
    四、企业合并及合并财务报表
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
    1. 子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                - 17 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                                                       财务报表附注
                                                                                                   实质上构成                                        少数股东权
                                      注                                                                        持股   表决权   是否
                          子公司            业务      注册资                    期末实际出资额     对子公司净                          少数股东权    益中用于冲
    子公司全称                       册                           经营范围                                     比例     比例   合并
                            类型            性质      本(万元)                      (万元)         投资的其他                            益(万元)    减少数股东
                                      地                                                                        (%)      (%)    报表
                                                                                                     项目余额                                        损益的金额
    1-1.保利广州房地产                    广
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“保利     控股子公司   州                2,000.00                        1,020.00                 51      51     是      107,765.43
                                               发                  发、经营等
    广州”)                              市
    1-2.广州保利荔城房                    广
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   州                1,000.00                        1,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    (“保利荔城”)                        市
                                      中
    1-3 中山祥誉实业有                         房地产开                房地产开
                         控股子公司   山               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
    限公司(“中山祥誉”)                           发                  发、经营等
                                      市
    2.保利增城房地产开                    广
                                           房地产开                房地产开
    发有限公司(“保利增     全资子公司   州                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营等
    城”)                                市
    3.广东保利房地产开                    广                           房地产开
                                           房地产开
    发有限公司(“广东保     全资子公司   州               20,000.00   发与经营            20,000.00                100     100     是
                                               发
    利”)                                市                           等
    4.广州科学城保利房                    广
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“科学     全资子公司   州                5,000.00                        6,015.60                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    城”)                                市
    5.保利(东莞)房地产                  东                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“保利     全资子公司   莞                5,000.00   发与经营             5,000.00                100     100     是
                                               发
    东莞”)                              市                           等
                                      东                           房地产开
    6.保利(东莞)投资有                       房地产开
                         控股子公司   莞               10,000.00   发与经营             8,000.00                 80      80     是        1,977.03
    限公司(“东莞投资”)                         发
                                      市                           等
    7、保利(珠海)房地                   珠                           房地产开
                                           房地产开
    产开发有限公司(“珠     全资子公司   海                5,000.00   发与经营             5,000.00                100     100     是
                                               发
    海保利”)                            市                           等
    8.保利(中山)房地产                  中                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“中山     全资子公司   山                5,000.00   发与经营             5,000.00                100     100     是
                                               发
    保利”)                              市                           等
                                                                   房地产销
                                           房地产销
    9.恒利(香港)置业有                  香                           售及租赁
                         全资子公司        售及租赁      HKD100                         HKD100                  100     100     是
    限公司(“恒利置业”)                港                           代理业务
                                             代理
                                                                   等
    10-1.广州市保利国贸                   广
                                           房地产开                房地产开
    投资有限公司(“保利     控股子公司   州               10,000.00                        5,100.00                 51      51     是       13,365.71
                                               发                  发经营等
    国贸”)                              市
    10-2.广州市保利世贸                   广
                                                                   物业管理
    物业管理有限公司         控股子公司   州   物业管理       100.00                         100.00                 100     100     是
                                      市
                                                                   等(“世贸物业”)
                                      广                           房地产开
    11.广州市琶洲投资有                        房地产开
                         控股子公司   州               13,513.51   发与经营             8,000.00                59.2    59.2    是      254,324.13
    限公司(“琶洲投资”)                         发
                                      市                           等
    12-1.保利(沈阳)房                   沈
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   阳               10,000.00                        6,000.00                 60      60     是       20,443.80
                                               发                  发等
    (“保利沈阳”)                      市
    12-2.沈阳保利溪岸房                   沈
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   阳                5,000.00                        2,550.00                 51      51     是        3,386.77
                                               发                  发、销售等
    (“沈阳溪岸”)                      市
    13-1.沈阳保利盛华房                   沈
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   阳                1,000.00                         988.86                  55      55     是        1,479.11
                                               发                  发、销售等
    (“沈阳盛华”)                      市
    13-2.沈阳盛兴图书城                   沈                           房屋开发、
                                           房地产开
    投资开发有限公司         控股子公司   阳                  800.00   商品房出              720.00                  90      90     是          124.88
                                               发
    (“图书城”)                        市                           租等
    14-1.辽宁保利房地产                   沈                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“辽宁      控股子公司   阳               10,000.00   发、商品房          10,000.00                100     100     是
                                               发
    保利”)                               市                           销售等
    14-2.沈阳保利溪湖房                   沈                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   阳                5,000.00   发、商品房           5,000.00                100     100     是
                                               发
    (“沈阳溪湖”)                        市                           销售等
    15-1.保利(营口)房                   营                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   口                5,000.00   发与经营             4,750.00                 95      95     是          154.69
                                               发
    (“保利营口”)                      市                           等
    15-2.大连保利红旗房                   大                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   连                5,000.00   发与经营             2,500.00                 50      50     是        1,752.14
                                               发
    (“大连红旗”)                      市                           等
    15-3.沈阳恒富房地产                   沈
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“沈阳      全资子公司   阳               27,687.00                       27,687.00                100     100     是
                                               发                  发与经营
    恒富”)                               市
    15-4.大连滨港房地产                   大                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“大连     全资子公司   连               10,000.00   发与经营            10,000.00                100     100     是
                                               发
    滨港”)                              市                           等
    16.保利(大连)房地                   大                           房地产开
                                           房地产开
    产开发有限公司(“保     全资子公司   连               10,000.00   发与经营            10,000.00                100     100     是
                                               发
    利大连”)                            市                           等
    17-1.保利(长春)恒                   长                           房地产开
                                           房地产开
    富房地产开发有限公       全资子公司   春                5,000.00   发与经营             5,000.00                100     100     是
                                               发
    司(“长春恒富”)                      市                           等
    17-2.长春广田房地产                   长
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“长春      全资子公司   春                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    广田”)                               市
    17-2-1.长春保利房地                   长
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“长     全资子公司   春                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    春保利”)                            市
    17-3.长春市东朗房地                   长                           房地产开
                                           房地产开
    产开发有限公司(“长      全资子公司   春                1,000.00   发与经营             1,000.00                100     100     是
                                               发
    春东朗”)                             市                           等
    17-4.保利(通化)房                   通
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   化                5,000.00                        4,000.00                 80      80     是          988.37
                                               发                  发、经营等
    (“通化保利”)                        市
    18-1.保利(北京)房                   北                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   京               30,000.00   发、商品房          30,493.24                100     100     是
                                               发
    (“保利北京”)                      市                           销售等
    18-2.北京保利兴房地                   北
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“北      全资子公司   京                1,000.00                        1,000.00                100     100     是
                                               发                  发与经营
    京保利兴”)                           市
                                                                                                                                                     - 18 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                                                       财务报表附注
                                                                                                   实质上构成                                        少数股东权
                                      注                                                                        持股   表决权   是否
                          子公司            业务      注册资                    期末实际出资额     对子公司净                          少数股东权    益中用于冲
    子公司全称                       册                           经营范围                                     比例     比例   合并
                            类型            性质      本(万元)                      (万元)         投资的其他                            益(万元)    减少数股东
                                      地                                                                        (%)      (%)    报表
                                                                                                     项目余额                                        损益的金额
    18-3. 北京保利营房                    北
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   京                1,000.00                        1,000.00                100     100     是
                                               发                  发与经营
    (“北京保利营”)                      市
    18-4.北京保利成房地                   北
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“北      控股子公司   京                1,000.00                         900.00                  90      90     是          -19.51
                                               发                  发与经营
    京保利成”)                           市
                                      石
    18-5.河北保利房地产                                                房地产开
                                      家   房地产开
    开发有限公司(”河北     控股子公司                    10,000.00   发与经营             9,000.00                 90      90     是          968.10
                                      庄       发
    保利”)                              市                           等
    18-6.北京保利安平养                   北
                                                                   投资管理、
    老产业投资管理有限       控股子公司   京   投资管理     2,000.00                        1,020.00                 51      51     是          952.69
                                      市                           投资咨询公司(”北京安平”)
    19-1.上海保利房地产                   上
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“上海     控股子公司   海               10,000.00                        6,087.00                 61      61     是        4,554.76
                                               发                  发、经营等
    保利”)                              市
                                      上
    19-2.上海君兰置业有                        房地产开                房地产开
                         控股子公司   海                1,000.00                        1,000.00                100     100     是
    限公司(“君兰置业”)                         发                  发经营等
                                      市
    20-1.上海建锦房地产                   上
                                           房地产开                房地产开
    有限公司(“上海建       全资子公司   海                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    锦”)                                市
    20-2.上海保利建壅房                   上
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“上海      全资子公司   海                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    建壅”)                               市
    20-3.上海保利建晔房                   上
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“上海     全资子公司   海                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    建晔”)                              市
    20-4.上海保利建衡房                   上
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“上海     全资子公司   海               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    建衡”)                              市
    20-5.上海保利建臻房                   上
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“上海     全资子公司   海                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    建臻”)                              市
    20-6.上海保利建缜投                   上
                                                                   房地产开
    资咨询有限公司(“上     全资子公司   海   商业开发       100.00                         100.00                 100     100     是
                                      市                           发、经营等海建缜”)
    20-7.上海保利建昊商                   上
                                           房地产开                房地产开
    业投资有限公司(“上     全资子公司   海               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    海建昊”)                            市
    20-8. 嘉善安平养生                    嘉
                                           房地产开                房地产开
    置业有限公司(“嘉善     控股子公司   兴                1,000.00                         700.00                  70      70     是          240.27
                                               发                  发、经营等
    置业”)                              市
    20-9.保利地产南通房                   南
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“保利     全资子公司   通               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    南通”)                              市
    20-10. 上海保利建融                   上
                                           房地产开                房地产开
    房地产有限公司(“上     全资子公司   海                1,000.00                        1,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    海建融”)                            市
    21-1.上海保利建霖房                   上
                                           房地产开                房屋开发
    地产有限公司(“上海      全资子公司   海               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  经营等
    建霖”)                               市
    21-2.上海保利建锟房                   上
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“上海     全资子公司   海               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    建锟”)                              市
    21-3.上海保利建璀房                   上
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“上海     全资子公司   海               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发、经营等
    建璀”)                              市
                                      佛                           房地产开
    22-1.保利华南实业有                        房地产开
                         全资子公司   山               10,000.00   发经营、物          10,000.00                100     100     是
    限公司(“华南实业”)                         发
                                      市                           业管理等
    22-2.佛山市顺德区保                   佛
                                           房地产开                房地产开
    利房地产有限公司         全资子公司   山                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    (“顺德保利”)                        市
    22-2-1.佛山市顺德区                   佛
                                           房地产开                房地产开
    保利恒坤房地产开发       全资子公司   山                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    有限公司(“佛山恒坤”)                市
    22-3.佛山市保利水城                   佛
                                           房地产开                房地产经
    商业经营有限公司         全资子公司   山                  500.00                         500.00                 100     100     是
                                               发                  营
    (“南海水城”)                        市
    22-4.保利(佛山)酒                   佛                           旅业、餐
    店有限公司(“佛山酒     全资子公司   山   酒店管理       100.00   饮、酒店管            100.00                 100     100     是
    店”)                                市                           理服务
    22-5.佛山保利房地产                   佛
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“佛山     全资子公司   山                2,000.00                        2,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    保利”)                              市
    22-6.佛山保利正高房                   佛
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   山                1,000.00                         600.00                  60      60     是          222.42
                                               发                  发经营
    (“佛山正高”)                        市
    22-7.佛山保利恒顺置                   佛
                                           房地产开                房地产开
    业有限公司(“佛山恒      控股子公司   山               30,000.00                       15,300.00                 51      51     是       14,619.23
                                               发                  发经营
    顺”)                                 市
    22-8.佛山市保利恒信                   佛
                                           房地产开                房地产开
    房地产有限公司(“佛      控股子公司   山                2,000.00                        1,020.00                 51      51     是          643.76
                                               发                  发经营
    山恒信”)                             市
    22-9.佛山南海保利海                   佛
                                           房地产开                房地产开
    荣投资有限公司(“南     控股子公司   山               80,000.00                        9,600.00                 60      60     是        6,323.49
                                               发                  发经营等
    海海荣”)                            市
    22-10.佛山市保利鑫                    佛                           房地产经
                                           房地产开
    诚房地产开发有限公       控股子公司   山               20,000.00   营、物业管           5,000.00                 50      50     是        4,998.55
                                               发
    司(“佛山鑫诚”)                    市                           理等
    23.广州保利地产会所                   广
                                                                   酒店管理
    管理有限公司(“保利     全资子公司   州   会所管理       300.00                         300.00                 100     100     是
                                      市
                                                                   等会所”)
    24-1.保利(重庆)投资                   重
                                           房地产开                项目投资
    实业有限公司(“重庆     全资子公司   庆               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  等
    投资”)                              市
                                                                                                                                                     - 19 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                                                       财务报表附注
                                                                                                   实质上构成                                         少数股东权
                                      注                                                                        持股   表决权   是否
                          子公司            业务      注册资                    期末实际出资额     对子公司净                          少数股东权     益中用于冲
    子公司全称                       册                           经营范围                                     比例     比例   合并
                            类型            性质      本(万元)                      (万元)         投资的其他                            益(万元)     减少数股东
                                      地                                                                        (%)      (%)    报表
                                                                                                     项目余额                                         损益的金额
    24-2.重庆保利中汇房                   重
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   庆                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营等
    (“重庆中汇”)                      市
    25-1.保利(天津)房                   天
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   津               20,000.00                       20,000.00                100     100     是
                                               发                  发等
    (“天津保利”)                        市
    25-2.天津保利香槟房                   天
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   津               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营等
    (“天津香槟”)                        市
    25-3.天津保利昆仑房                   天
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   津               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营等
    (“天津昆仑”)                        市
    25-4.天津保利融创投                   天
                                           房地产开                房地产投
    资有限公司(“天津融      控股子公司   津              200,000.00                      102,000.00                 51      51     是       97,695.15
                                               发                  资、开发
    创”)                                 市
    26-1.保利(武汉)房                   武                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   汉               10,000.00   发和商品            10,132.00                100     100     是
                                               发
    (“保利武汉”)                      市                           房销售等
    26-2.武汉保利百合房                   武
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   汉                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    (“武汉百合”)                        市
    26-3.黄冈保利房地产                   黄
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“黄冈      全资子公司   冈                2,000.00                        2,000.00                100     100     是
                                               发                  发等
    保利”)                               市
    26-4.武汉保利五月花                   武
                                           房地产开                房地产开
    房地产开发有限公司       全资子公司   汉                2,000.00                        2,000.00                100     100     是
                                               发                  发等
    (“武汉五月花”)                      市
    26-5.武汉保利金硚房                   武
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   汉                2,000.00                        2,000.00                100     100     是
                                               发                  发等
    (“武汉金硚”)                        市
    26-6.武汉林宇房地产                   武
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“武汉      控股子公司   汉                9,803.92                        5,000.00                 51      51     是        8,653.18
                                               发                  发等
    林宇”)                               市
    26-7.武汉林海房地产                   武
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“武汉      全资子公司   汉                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发等
    林海”)                               市
    26-8.武汉保利康桥房                   武                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   汉               10,000.00   发和商品             5,000.00                 50      50     是        4,952.27
                                               发
    (“武汉康桥”)                      市                           房销售等
    26-9.武汉保利金谷房                   武
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司(”     控股子公司   汉                5,000.00                        4,000.00                 80      80     是          997.69
                                               发                  发与销售
    武汉金谷”)                          市
    27.保利博高华(武汉)                   武
                                           房地产开                房屋开发
    房地产股份有限公司       控股子公司   汉               15,000.00                       10,500.00                 70      70     是        4,238.26
                                               发                  等
    (“保利博高华”)                      市
    28-1.浙江保利房地产                   杭
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“浙江      全资子公司   州               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    保利”)                               市
    28-2.浙江保利建屹房                   杭
                                           房地产开                房地产开
    地产发展有限公司         全资子公司   州               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    (“杭州建屹”)                        市
    28-3.杭州保利建嘉房                   杭
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   州               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    (“杭州建嘉”)                        市
    28-4.杭州祥博投资咨                   杭                           房地产咨
                                           房地产咨
    询有限公司(“杭州祥      全资子公司   州                  500.00   询、投资咨            500.00                 100     100     是
                                               询
    博”)                                 市                           询
    28-5.慈溪保利建锦房                   宁
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   波               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    (“慈溪保利”)                        市
    28-6.绍兴保利房地产                   绍                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“绍兴     全资子公司   兴                5,000.00   发与经营             5,000.00                100     100     是
                                               发
    保利”)                              市                           等
                                      成
    29-1.保利(成都)实业                        房地产开                房地产开
                         全资子公司   都               20,000.00                       20,000.00                100     100     是        3,402.20
    有限公司(“保利成都”)                         发                  发经营
                                      市
    29-2.成都市新都区保                   成
                                           房地产开                房地产开
    利投资有限公司(“新      控股子公司   都               10,000.00                        9,000.00                 90      90     是        5,585.29
                                               发                  发经营等
    都保利”)                             市
    29-3.成都市香槟房地                   成
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“成      全资子公司   都                5,000.00                        5,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营等
    都香槟”)                             市
    29-4.保利(成都)房                   成
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   都               20,000.00                       20,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    (“成都房地产”)                      市
    29-5.成都市保华房地                   成
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“成      全资子公司   都               10,000.00                       10,000.00                100     100     是
                                               发                  发经营
    都保华”)                             市
                                      成
    29-6.成都市保丰投资                        房地产开                房地产开
                         控股子公司   都               10,000.00                        5,100.00                 51      51     是        4,329.98
    有限公司(“成都保丰”)                         发                  发经营
                                      市
    29-7.保利(德阳)实                   德
                                           房地产开                房地产开
    业有限公司 (“保利德     控股子公司   阳               10,000.00                        5,000.00                 50      50     是        4,992.04
                                               发                  发经营
    阳”)                                 市
    29-8.保利(德阳)房                   德
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   阳               10,000.00                        5,000.00                 50      50     是        5,476.41
                                               发                  发经营
    (“德阳地产”)                        市
                                      成
    29-9.成都保鑫投资有                        房地产开                房地产开
                         全资子公司   都               20,000.00                       20,402.18                100     100     是
    限公司(“成都保鑫”)                           发                  发经营
                                      市
    30.成都市保蓉房地产                   成                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“成都     控股子公司   都                5,000.00   发与经营             2,550.00                 51      51     是        45,311.91
                                               发
    保蓉”)                              市                           等
    31-1.湖南保利房地产                   长
                                           房地产开                房地产开
    开发有限公司(“湖南     控股子公司   沙                5,000.00                        4,000.00                 80      80     是       10,961.81
                                               发                  发经营等
    保利”)                              市
    31-2.长沙永峰生态动                   长
                                           房地产开                房地产开
    物园建设开发有限公       控股子公司   沙                2,000.00                        1,400.00                 70      70     是          600.00
                                               发                  发等
    司(“长沙永峰”)                    市
                                                                                                                                                      - 20 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                                                        财务报表附注
                                                                                                   实质上构成                                         少数股东权
                                      注                                                                        持股    表决权   是否
                          子公司            业务      注册资                    期末实际出资额     对子公司净                           少数股东权    益中用于冲
    子公司全称                        册                           经营范围                                     比例      比例   合并
                            类型            性质      本(万元)                      (万元)         投资的其他                             益(万元)    减少数股东
                                      地                                                                        (%)       (%)    报表
                                                                                                     项目余额                                         损益的金额
    31-3.长沙金利和泰房                   长
                                           房地产开                房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   沙                1,000.00                         700.00                  70       70     是        3,506.31
                                               发                  发与经营
    (“长沙金利和泰”)                    市
    31-4.长沙南湖广场置                   长
                                           房地产开                房地产开
    业有限公司(“南湖置      控股子公司   沙                1,000.00                        1,000.00                100      100     是
                                               发                  发与经营
    业”)                                 市
                                      岳
    31-5.岳阳保利置业有                        房地产开                房地产开
                         控股子公司   阳                2,000.00                        2,000.00                100      100     是
    限公司(“岳阳保利”)                         发                  发、经营等
                                      市
    31-6.郴州市乾嘉盛房                   郴
                                           房地产开                房地产开
    地产有限公司(“郴州     控股子公司   州                2,000.00                        2,000.00                100      100     是
                                               发                  发经营
    乾嘉盛”)                            市
    32-1.保利江苏房地产                   南                           房地产开
                                           房地产开
    发展有限公司(“保利     全资子公司   京               10,000.00   发与经营            10,000.00                100      100     是
                                               发
    江苏”)                              市                           等
    32-2.江苏保利宁祥房                   南                           房地产开
                                           房地产开
    地产有限公司(“江苏     全资子公司   京                5,000.00   发与经营             5,000.00                100      100     是
                                               发
    宁祥”)                              市                           等
    32-3.江苏保利宁晟房                   南                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         控股子公司   京               10,000.00   发与经营             5,100.00                 51       51     是        4,553.96
                                               发
    (“江苏宁晟”)                      市                           等
    32-4.保利宁远无锡房                   无                           房地产开
                                           房地产开
    地产发展有限公司         全资子公司   锡                2,000.00   发与经营             2,000.00                100      100     是
                                               发
    (“宁远无锡”)                      市                           等
                                      连
    32-5.保利连云港房地                                                房地产开
                                      云   房地产开
    产开发有限公司(“保     全资子公司                     5,000.00   发与经营             5,000.00                100      100     是
                                      港       发
    利连云港”)                          市                           等
    32-6.保利常州房地产                   常                           房地产开
                                           房地产开
    发展有限公司(“保利     全资子公司   州                2,000.00   发与经营             2,000.00                100      100     是
                                               发
    常州”)                              市                           等
    33.江苏保利宁远房地                   南                           房地产开
                                           房地产开
    产开发有限公司(“江     控股子公司   京                9,803.92   发与经营             5,000.00                 51       51     是       14,608.47
                                               发
    苏宁远”)                            市                           等
    34.保利安信(青岛)房                   青
                                           房地产开                房屋开发
    地产开发有限公司         控股子公司   岛               10,000.00                        6,400.00                 64       64     是        3,551.62
                                               发                  等
    (“青岛安信”)                        市
    35-1.保利(青岛)实                   青                           房地产开
                                           房地产开
    业有限公司(“保利青      全资子公司   岛               10,000.00   发、物业管          10,000.00                100      100     是
                                               发
    岛”)                                 市                           理等
    35-2.青岛保利广成置                   青                           房地产开
                                           房地产开
    业有限公司(“青岛广      全资子公司   岛                5,000.00   发、物业管           5,000.00                100      100     是
                                               发
    成”)                                 市                           理等
    35-3.青岛保利广惠置                   青                           房地产开
                                           房地产开
    业有限公司(“青岛广      全资子公司   岛               10,000.00   发、物业管          10,000.00                100      100     是
                                               发
    惠”)                                 市                           理等
                                      青                           房地产开
    35-4.青岛保利广源有                        房地产开
                         全资子公司   岛                5,000.00   发、物业管           5,000.00                100      100     是
    限公司(“青岛广源”)                           发
                                      市                           理等
    36-1.保利(阳江)房地                   阳
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“阳      全资子公司   江                6,000.00                        6,000.00                100      100     是
                                               发                  发经营等
    江保利”)                             市
    36-2.广东保利南海一                   阳                           旅游服务,
    号文化实业有限公司       控股子公司   江   文化展览     6,666.00   博物馆经             2,000.00                75.01   75.01    是          -43.79
    (“南海一号”)                        市                           营等
    37.保利(海陵岛)房                   阳                           房地产开
                                           房地产开
    地产开发有限公司         全资子公司   江                5,000.00   发与经营             5,000.00                100      100     是
                                               发
    (“保利海陵岛”)                    市                           等
    38.保利(西安)房地产                   西                           房地产开
                                           房地产开
    开发有限公司(“保利      控股子公司   安                  100.00   发经营、物             70.00                  70       70     是         -506.31
                                               发
    西安”)                               市                           业管理等
    39.陕西保利荣安房地                   西
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“陕      全资子公司   安                2,700.00                        2,700.00                100      100     是
                                               发                  发经营等
    西荣安”)                             市
    40.保利(包头)房地                   包
                                           房地产开                房地产开
    产开发有限公司(“保     控股子公司   头                8,000.00                        4,400.00                 55       55     是       20,087.67
                                               发                  发等
    利包头”)                            市
    41-1.合肥保利房地                  合                           房地产开
                                           房地产开
    产开发有限公司(“合     控股子公司   肥                           发与经营            10,000.00                100      100     是
                                      市
                                               发      10,000.00
    肥保利”)                                                         等
    41-2. 合肥保利和盛                 合                           房地产开
                                           房地产开
    房地产有限公司           控股子公司   肥                           发与经营            10,000.00                100      100     是
                                      市
                                               发      10,000.00
    (“合肥和盛”)                                                   等
    42-1.辽宁富利建筑安                   沈                           土木工程
                                           土木工程
    装工程有限公司(“辽     全资子公司   阳                           建筑、建筑           2,000.00                100      100     是
                                      市
                                             建筑       2,000.00
    宁富利”)                                                         设计等
    42-2.大连富利建筑安                   大                           土木工程
                                           土木工程
    装工程有限公司(“大     全资子公司   连                           建筑、建筑           2,000.00                100      100     是
                                      市
                                             建筑       2,000.00
    连富利”)                                                         设计等
    42-3.吉林富利建筑安                   长                           土木工程
                                           土木工程
    装有限公司(“吉林富     全资子公司   春                           建筑、建筑           2,000.00                100      100     是
                                      市
                                             建筑       2,000.00
    利”)                                                             设计等
                                      广                           物业管理、43-1.保利物业管理有
                         全资子公司   州   物业管理     5,000.00   室内外装             5,000.00                100      100     是
    限公司(“保利物业”)                市                           饰等
    43-2.保利(厦门)物                   厦
                                                                   物业管理
    业管理有限公司(“厦      全资子公司   门   物业管理        50.00                          50.00                 100      100     是
                                      市
                                                                   等门物业”)
    43-3.保利物业管理                     北                           物业管理、
    (北京)有限公司         全资子公司   京   物业管理       500.00   家居装饰              500.00                 100      100     是
    (“北京物业”)                      市                           等
    43-4.保利重庆物业管                   重
                                                                   物业管理
    理有限公司(“重庆物     全资子公司   庆   物业管理       500.00                         500.00                 100      100     是
                                      市
                                                                   等业”)
    43-5.保利物业管理沈                   沈
                                                                   物业管理
    阳有限公司(“沈阳物     控股子公司   阳   物业管理       500.00                         500.00                 100      100     是
                                      市                           等业”)
                                                                                                                                                      - 21 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                                                                                                                         财务报表附注
                                                                                                                                          实质上构成                                                                          少数股东权
                                              注                                                                                                                持股        表决权               是否
                            子公司                          业务         注册资                                期末实际出资额             对子公司净                                                       少数股东权         益中用于冲
    子公司全称                                册                                             经营范围                                                           比例          比例               合并
                              类型                          性质         本(万元)                                  (万元)                 投资的其他                                                         益(万元)         减少数股东
                                              地                                                                                                                (%)           (%)                报表
                                                                                                                                            项目余额                                                                          损益的金额
    43-5.保利(武汉)物                           武
                                                                                            物业管理
    业管理有限公司(“武        全资子公司         汉       物业管理                  508.00                                         508.00                          100             100          是
                                              市
                                                                                            等汉物业”)
    43-6.浙江保利物业管                           杭
                                                                                            物业管理
    理有限公司(“浙江物        全资子公司         州       物业管理                  500.00                                         500.00                          100             100          是
                                              市                                            等业”)
    43-7.保利(包头)物                           包
                                                                                            物业管理
    业管理有限公司(“包       控股子公司         头       物业管理                  300.00                                         300.00                          100             100          是
                                              市
                                                                                            等头物业”)
    43-8.阳江保利物业管                           阳
                                                                                            物业管理
    理有限公司(“阳江物        全资子公司         江       物业管理                  300.00                                         300.00                          100             100          是
                                              市                                            等业”)
    43-9.江西保利物业管                          南
                                                                                            物业管理
    理有限公司(“江西物        全资子公司         昌       物业管理                  300.00                                         300.00                          100             100          是
                                              市
                                                                                            等业”)
    43-10.保利(佛山)物                          佛
    业服务有限公司(“佛       全资子公司         山       物业管理                  500.00     物业管理                            500.00                          100             100          是
    山物业”)                                    市
    43-11.湖南保利物业                            长
                                                                                            物业管理
    管理有限公司(“湖南       控股子公司         沙       物业管理                  500.00                                         500.00                          100             100          是
                                              市
                                                                                            等物业”)
    43-12.保利(长春)物                          长
                                                                                            物业管理
    业服务有限公司(“长        控股子公司         春       物业管理                  300.00                                         300.00                          100             100          是
                                              市
                                                                                            等春物业”)
    43-13.天津保利大都                            天
                                                                                            物业管理
    会物业服务有限公司         全资子公司         津       物业管理                   50.00                                          50.00                          100             100          是
                                              市                                            等(“天津物业”)
                                                       企业管理
    44.广州保利商业地产                           广                                            房地产开
                                                       服务、房
    投资管理有限公司           全资子公司         州                              10,000.00     发、中介服                    10,000.00                             100             100          是
                                                       地产开发
    (“保利商业”)                                市                                            务等
                                                           等
    45.恒福(香港)置业                                    房地产开                             房地产开
                                              香
    有限公司(“香港恒         全资子公司                  发、经营、              USD100       发、经营、                                                          100             100          否
                                              港
    福”)注                                                 管理                               管理
          注:截至 2012 年 6 月 30 日,恒福(香港)置业有限公司尚未实际投入资金,该公司也未有经营业务,因而未纳入合
    并范围。
             (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
                             子公            注                                                       期末实际           实质上构成对子                                               是否              少数股          少数股东权益中
                                                     业务性         注册资本                                                                       持股比         表决权
       子公司全称            司类            册                                       经营范围        出资额(万          公司净投资的其                                               合并              东权益          用于冲减少数股
                                                       质             (万元)                                                                       例(%)          比例(%)
                               型            地                                                           元)              他项目余额                                                 报表              (万元)            东损益的金额
    重庆保利高尔夫球           全资            重      高尔夫
                                                                                      高尔夫球
    会有限公司(“重庆高       子公            庆      球场经                                              5,075.10                                  100.00          100.00              是
                                                                       6,000.00       场经营等
    尔夫”)                     司            市        营
             (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                    实质上构成对                                                                           少数股东权益
                           子公         注                                                                                                                                              是否
                                                   业务性          注册资本                                   期末实际出            子公司净投资       持股比          表决权                            少数股东权        中用于冲减少
      子公司全称           司类         册                                                经营范围                                                                                      合并
                                                     质              (万元)                                   资额(万元)            的其他项目余       例(%)           比例(%)                             益(万元)        数股东损益的
                             型         地                                                                                                                                              报表
                                                                                                                                        额                                                                                     金额
    1.广州华储房地产开       全资         广
                                                   房地产                            房地产经营、销售
    发有限公司(“华储公     子公         州                              800.00                                        800.00                           100.00          100.00               是
                                                     开发                            等
    司”)                     司         市
    2.广州天利房地产开       控股         广
                                                   房地产
    发有限公司(“广州天      子公         州                           11,000.00       房地产开发经营                 11,071.08                           51.00           51.00               是              11,929.08
                                                     开发
    利”)                      司         市
    3.广州金地房地产开       全资         广
                                                   房地产
    发有限公司(“广州金      子公         州                            1,000.00       房地产开发经营等                3,993.97                          100.00          100.00               是
                                                     开发
    地”)                      司         市
    4.广州金诺房地产开       控股         广
                                                   房地产
    发有限公司(“广州金      子公         州                            1,500.00       房地产开发                       900.00                            60.00           60.00               是                   0.46
                                                     开发
    诺”)                      司         市
    5.广州怡顺房地产开       全资         广
                                                   房地产
    发有限公司(“广州怡      子公         州                           USD5,176        房屋开发等                     USD5,176                           100.00          100.00               是
                                                     开发
    顺”)                      司         市
                           控股         沈
    6.沈阳万怡房产置业                               房地产
                           子公         阳                           21,202.30       房地产开发                     21,202.30                          100.00          100.00               是
    有限公司(“沈阳万怡”)                             开发
                             司         市
    7.丹东保利天赐房地       控股         丹
                                                   房地产                            房地产开发、商品
    产开发有限公司(“丹      子公         东                           10,000.00                                       5,100.00                           51.00           51.00               是               5,645.41
                                                     开发                            房销售等
    东保利”)                  司         市
    8.沈阳广田房地产开       全资         沈
                                                   房地产
    发有限公司(“沈阳广      子公         阳                           20,000.00       房地产开发经营                 20,000.00                          100.00          100.00               是
                                                     开发
    田”)                      司         市
    9.长春市轻轨六合房       控股         长
                                                   房地产
    地产开发有限公司         子公         春                           10,000.00       房地产开发经营                  8,000.00                           80.00           80.00               是               6,967.91
                                                     开发
    (“长春六合”)            司         市
    10.北京源鑫房地产开      全资         北
                                                   房地产
    发有限公司(“北京源      子公         京                            2,000.00       房地产开发与经营                2,000.00                          100.00          100.00               是
                                                     开发
    鑫”)                      司         市
    11.北京世博宏业房地      全资         北
                                                   土木工
    产开发有限公司(“北      子公         京                                           房地产开发经营                  5,113.32                          100.00          100.00               是
                                                   程建筑             5,000.00
    京世博”)                  司         市
    12.北京金成华房地产      控股         北
                                                   房地产
    开发有限公司(“金成     子公         京                            3,000.00       房地产开发等                    2,550.00                           85.00           85.00               是               3,989.05
                                                     开发
    华”)                     司         市
                                                                                                                                                                                                                               - 22 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                                                                     财务报表附注
                                                                                                        实质上构成对                                              少数股东权益
                            子公        注                                                                                                  是否
                                             业务性   注册资本                           期末实际出     子公司净投资   持股比    表决权            少数股东权     中用于冲减少
    子公司全称             司类        册                              经营范围                                                            合并
                                               质       (万元)                           资额(万元)     的其他项目余   例(%)     比例(%)             益(万元)     数股东损益的
                              型        地                                                                                                  报表
                                                                                                            额                                                        金额
    13.上海城乾房地产开         全资        上
                                             房地产
    发有限公司(“上海城         子公        海              22,500.00   房地产开发与经营        27,983.36                  100.00    100.00      是
                                               开发
    乾”)                         司        市
                            控股        上
    14.上海建乔房地产有                          房地产
                            子公        海               2,000.00   房地产开发经营等         1,800.00                  90.00      90.00      是         330.33
    限公司(“上海建乔”)                         开发
                              司        市
    15.重庆盛创鑫浩房地         全资        重
                                             房地产
    产开发有限责任公司          子公        庆               2,000.00   房屋开发等               2,000.00                  100.00    100.00      是
                                               开发
    (“重庆盛创”)              司        市
    16.保利(成都)石象湖         控股        成
                                             房地产
    旅游发展有限公司            子公        都              10,000.00   房地产开发经营           9,000.00                  90.00      90.00      是        1,088.27
                                               开发
    (“成都石象湖”)              司        市
                            全资        成
    17.成都富通置业有限                          房地产
                            子公        都              10,000.00   房地产开发经营          26,691.05                  100.00    100.00      是
    公司(“成都富通”)                             开发
                              司        市
    18.成都市保新房地产         控股        成
                                             房地产
    开发有限公司(“成都         子公        都              10,000.00   房地产开发               5,100.00                  51.00      51.00      是        4,811.98
                                               开发
    保新”)                       司        市
                            控股        成
    19.成都雅驰置业有限                          房地产
                            子公        都                          房地产开发经营                                     51.00      51.00      是        2,440.51
    公司(“成都雅驰”)                             开发      7,000.00                           17,164.05
                              司        市
    20.湖南华源房地产开         控股        长
                                             房地产
    发有限公司(“湖南华         子公        沙                800.00    房地产开发               1,800.00                  100.00    100.00      是
                                               开发
    源”)                         司        市
                            全资        南
    21. 南昌瑞达置业有                           房地产
                            子公        昌              10,000.00   房地产开发等            63,540.00                  100.00    100.00      是
    限公司(“南昌瑞达”)                           开发
                              司        市
    22.江西金通泰置业有         控股        南
                                             房地产                 房地产开发经营、
    限 公 司 ( “江 西 金 通   子公        昌               3,000.00                            2,250.00                  75.00      75.00      是        2,417.42
                                               开发                 物业管理等
    泰”)                        司        市
    23.南昌铭雅欧洲城实         控股        南                          房地产开发及体育
                                             房地产
    业有限公司(“南昌铭         子公        昌              USD2500     健身中心、旅游景        USD1500                    60.00      60.00      是       22,382.08
                                             及体育
    雅”)                         司        市                          点开发及餐饮
    23-1.南昌保利物业管         控股        南
                                             物业管
    理有限公司(“南昌物         子公        昌                   300    物业管理                     300                   100.00    100.00      是
                                               理
    业”)                         司        市
                            控股        南
    23-2.南昌雅高实业有                          体育场                 体育场馆及健身活
                            子公        昌                 60.68                               60.68                   100.00    100.00      是
    限公司(“南昌雅高”)                         馆管理                 动中心管理
                              司        市
    24.青岛西海房地产开         全资        青
                                             房地产                 房地产开发、物业
    发有限公司(“青岛西         子公        岛               1,000.00                            1,000.00                  100.00    100.00      是
                                               开发                 管理等
    海”)                         司        市
    25.郑州恒天兴华房          控股        郑
                                             房地产                 房地产开发与经营
    地产有限公司(“郑州        子公        州                                                                             50.00      50.00      是        9,653.18
                                               开发     10,000.00   等                      10,000.00
    恒天”)                      司        市
    26.广州富利建筑安装         全资        广
                                             土木工                 土木工程建筑、建
    工程有限公司(“富利        子公        州                                                                             100.00    100.00      是
                                             程建筑     30,000.00   筑设计等                33,313.73
    建安”)                      司        市
    27.广州市佳利装饰工         全资        广
                                             装饰、                 室内装修、装饰设
    程有限公司(“佳利装        子公        州               2,400.00                            3,593.57                  100.00    100.00      是
                                               设计                 计等
    饰”)                        司        市
    28.广州保利数码科技         全资        广
                                             小区智                 安装小区智能化系
    有 限 公 司 ( “保 利 数   子公        州                800.00                              850.00                   100.00    100.00      是
                                               能                   统等
    码”)                        司        市
    29.广州保利地产代理         全资        广
                                             房产销                 房地产代理的房地
    有 限 公 司 ( “保 利 代   子公        州               1,000.00                            1,234.79                  100.00    100.00      是
                                             售代理                 产中介服务
    理”)                        司        市
    30.广州市保利锦汉展         控股        广
                                             展览服                 展览服务、场地出
    览有限公司(“保利锦         子公        州                320.00                              163.20                   51.00      51.00      是        2,742.49
                                               务                   租等
    汉”)                         司        市
    31-1.广东省重工建筑         控股        广
                                             建筑工
    设计院有限公司(“重         子公        州               1,145.40   建筑工程设计等           1,056.78                  60.00      60.00      是        1,305.01
                                               程
    工设计院”)                   司        市
    31-2.广东重工建设监         控股        广
                                             建设监
    理有限公司(“重工监         子公        州                600.00    建设监理                  647.88                    100.00     100.00    是
                                               理
    理”)                         司        市
            2. 本公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并范围的子公司
                                   名        称                          表决权比例                                    纳入合并范围的原因
           郑州恒天                                                                50%
           大连红旗                                                                50%
                                                                                                        各公司董事会均有 5 名成员,我方均派有 3
           武汉康桥                                                                50%                  名、在董事会中占有多数表决权,因而纳入
                                                                                                        本公司财务报表合并范围。
           保利德阳                                                                50%
           德阳地产                                                                50%
                                                                                                        该公司董事会有 7 名成员,我方派有 4 名、
           佛山鑫诚                                                                50%                  在董事会中占有多数表决权,因而纳入本公
                                                                                                        司财务报表合并范围。
                                                                                                                                                                      - 23 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                      财务报表附注
        3. 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                    在合并报表内确认的           在合并报表内确认
         名     称          与公司主要业务往来       收益比例
                                                                        资产期末余额               的负债期末余额广州保利紫薇花园项
                               合作开发项目             50%                  322,693,518.49            182,837,319.75目(注)
    广州琶州项目部                 合作开发项目             80%                 5,307,868,711.36         5,353,433,698.84
       注:根据 2005 年 2 月公司和广州市地下铁道总公司(以下简称“广州地铁”)签订的合作协议,广州地铁以土地使用权作价 6,500 万元作为其在合作项目的投入,本公司投入 6,500 万元作为合作项目的启动资金,项目所需后续资金由本公司融资投入,融资成本计入项目开发成本。项目部独立核算,项目产生的所有收益均按双方各占 50%的比例分成。该项目由本公司负责开发和销售,项目经理由本公司委派,本公司对该合作项目拥有实际控制权,因而纳入本公司财务报表合并范围。
        4. 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
        (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
               名    称                            期末净资产                                  本期净利润
    河北保利                                                         96,809,879.92                          -3,190,120.08
    北京安平                                                         19,442,666.31                              -557,333.69
    南海海荣                                                        158,087,158.73                          -1,912,841.27
    佛山鑫诚                                                         99,970,982.37                               -29,017.63
    武汉金谷                                                         49,884,511.27                              -115,488.73
    郴州乾嘉盛                                                       20,000,000.00
    陕西荣安                                                         26,957,794.29                               -42,205.71
    保利商业                                                        100,000,000.00
        (2) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
        无。
        5. 本期发生的非同一控制下企业合并
        无。
        6. 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
        无
        7. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
        对本期子公司恒利(香港)置业有限公司外币报表进行折算。对于资产负债表中的资产
                                                                                                                 - 24 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                    财务报表附注和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率 0.81522 折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
          五、合并财务报表重要项目注释
      1.        货币资金
      (1) 货币资金按类别列示如下
                                            期末余额                                      年初余额
    项    目
                          外币金额          折算率       人民币金额        外币金额      折算率       人民币金额
    现金:                               ——    ——         13,248,540.49           ——    ——            8,593,527.48
    其中:人民币                         ——    ——         13,248,540.49           ——    ——            8,593,527.48
    银行存款:                           ——    ——      25,141,624,564.16          ——    ——       18,125,226,677.93
    其中:人民币                         ——    ——      25,059,603,607.92          ——    ——       18,119,231,883.37
    港   元                    176,331.15       0.81522          143,748.68     184,578.63   0.8107            149,637.90
    美   元                 12,945,217.72       6.3249        81,877,207.56     927,670.12   6.3009           5,845,156.66
    其他货币资金:                       ——    ——         32,966,137.59           ——    ——          18,795,445.72
    其中:人民币                         ——    ——         32,966,137.59           ——    ——          18,795,445.72
    美   元
    合    计                        ——    ——      25,187,839,242.24          ——    ——       18,152,615,651.13
      (2) 其他货币资金按明细列示如下
                     项         目                            期末余额                       年初余额
    保证金存款                                                       32,966,137.59               18,795,445.72
                     合         计                                    32,966,137.59               18,795,445.72
    注:公司不存在受限、质押的货币资金。
      2.        应收票据
                     种    类                           期末余额                          年初余额
      银行承兑汇票                                                 150,000.00                        300,000.00
                   合       计                                     150,000.00                        300,000.00
      3.        应收账款
      (1) 应收账款按种类列示如下
                                                                                                               - 25 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                               财务报表附注
                                                                                        期末余额
                         种      类                                    账面余额                              坏账准备
                                                                     金额           比例(%)             金额          比例(%)1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2.按组合计提坏账准备的应收账款                               1,235,107,709.29          100.00        61,755,385.46        5.003.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                          合    计                           1,235,107,709.29          100.00        61,755,385.46        5.00
          (续)
                                                                                        年初余额
                         种      类                                    账面余额                              坏账准备
                                                                     金额           比例(%)             金额          比例(%)1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2.按组合计提坏账准备的应收账款                                1,113,310,550.10       100.00          55,665,527.51      5.003.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                          合    计                            1,113,310,550.10       100.00          55,665,527.51      5.00
      注:应收账款种类的划分及坏账计提政策详见附注二.10。
          组合中,按余额百分比法计提坏账准备的应收账款情况:
                                      期末余额                                               年初余额
    账    龄
                      账面余额           比例(%)     坏账准备               账面余额            比例(%)         坏账准备
    1 年以内              1,006,904,040.35      81.53    50,345,202.02      852,945,336.38               76.61      42,647,266.82
    1至2年                 131,432,239.72       10.64     6,571,611.99      188,954,848.37               16.97       9,447,742.42
    2至3年                  87,109,689.24        7.05     4,355,484.46          68,120,119.72             6.12       3,406,005.99
    3 年以上                  9,661,739.98       0.78      483,086.99            3,290,245.63             0.30        164,512.28
    合    计         1,235,107,709.29     100.00    61,755,385.46     1,113,310,550.10           100.00        55,665,527.51
           期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
          (2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款情况。
          (3) 应收账款金额前五名单位情况
                                                                                                               占应收账款总
                   单位名称                   与本公司关系                  金额                年限
                                                                                                               额的比例(%)
    1. 交通银行股份有限公司广东省分行             客户                    138,985,570.00        1 年以内                     11.24
    2. 招商银行广州分行                           客户                     76,650,000.00        2-3 年                        6.21
    3. 吴宝平                                     客户                     21,800,000.00        1 年以内                      1.77
    4. 肖孟雄                                     客户                      9,364,680.00        1 年以内                      0.76
    5. 广州佳禾化妆品有限公司                     客户                      9,000,000.00        1 年以内                      0.73
    合         计                                 ——                    255,800,250.00                 ——                20.71
                                                                                                                         - 26 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                            财务报表附注
    4.        预付款项
    (1) 预付款项按账龄列示如下
                                              期末余额                                          年初余额
        账     龄
                                       金额                  比例(%)                   金额                    比例(%)
    1 年以内                               6,693,789,476.01       58.95                10,127,829,659.32           80.73
    1至2年                                 3,078,344,825.33       27.11                 1,257,998,676.76           10.03
    2至3年                                 1,277,270,016.10       11.25                  780,511,417.94            6.22
    3 年以上                                304,899,620.42        2.69                   378,368,062.45            3.02
        合     计                      11,354,303,937.86      100.00                12,544,707,816.47          100.00
    注:预付超过 1 年的款项主要为房地产项目合作款、工程款等,因在项目处于合作前期或未办理结算所致。
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
                             与本公司                                 占预付款项总
          单位名称                                  金额                                        时间           未结算原因
                               关系                                   额的比例(%)1.广州市海珠区人民政府
                              无关联             1,100,000,000.00          9.68            1 年以内               拆迁款琶洲街道办事处2.成都市鑫金农发投资有
                              无关联               470,000,000.00          4.14            (注 1)            项目合作款限公司3.山东东金投资管理有限
                              无关联               440,000,000.00          3.88               2-3 年           项目合作款公司4.广州市冼村实业有限公
                              无关联               402,000,000.00          3.54            1 年以内               拆迁款司5.上海鑫马城市建设服务
                              无关联               398,328,922.50          3.51            (注 2)               拆迁款有限公司
          合    计              ——             2,810,328,922.50         24.75                 ——-              ——
    注 1:预付成都市鑫金农发投资有限公司项目合作款,其中账龄 1 年以内的金额 200,000,000.00 元, 1 至 2 年(含2 年)的金额为 270,000,000.00 元。
    注 2:预付上海鑫马城市建设服务有限公司拆迁款,其中账龄 1 年以内的金额 41,137,893.40 元, 1 至 2 年(含 2年)的金额为 275,965,799.55 元,2 至 3 年(含 3 年)的金额 81,225,229.55 元。
    (3) 本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款情况。
    5.        其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示如下
                                                                                        期末余额
                       种     类                                         账面余额                         坏账准备
                                                                       金额          比例(%)            金额        比例(%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                  1,996,184,882.69         59.24
    2. 按组合计提坏账准备的其他应收款                              1,325,386,406.72         39.33     66,269,320.34           5.00
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                   48,054,290.21        1.43
                        合    计                               3,369,625,579.62        100.00     66,269,320.34           5.00
                                                                                                                        - 27 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                       财务报表附注
       (续)
                                                                                  年初余额
                       种       类                                  账面余额                         坏账准备
                                                                 金额          比例(%)             金额         比例(%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款               2,995,843,459.61     71.53
    2. 按组合计提坏账准备的其他应收款                           1,192,454,405.46     28.47      59,622,720.27         5.003. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                         合    计                           4,188,297,865.07    100.00      59,622,720.27         5.00
    注:其他应收款种类的划分及坏账计提政策详见附注二.10。
       组合中,按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款情况:
                                     期末余额                                           年初余额
    账    龄
                  账面余额             比例%     坏账准备             账面余额            比例%           坏账准备
    1 年以内           684,227,770.68       51.63    34,211,388.54        765,005,689.30       64.15          38,250,284.46
    1至2年             416,894,489.99       31.45    20,844,724.50        276,988,223.99       23.23          13,849,411.20
    2至3年             177,481,938.01       13.39     8,874,096.90        126,297,751.90       10.59           6,314,887.60
    3 年以上            46,782,208.04        3.53     2,339,110.40          24,162,740.27      2.03            1,208,137.01
    合    计       1,325,386,406.72       100.00   66,269,320.34      1,192,454,405.46      100.00          59,622,720.27
       (2) 本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
       (3) 单项金额较大的其他应收款的性质或内容,及无需计提坏账准备的原因
                    单位名称                                金额                  其他应收款性质或内容
                                                                           项目合作资金,本公司全资子公司广
    1.福州中鼎投资有限公司(“福州中鼎”)(注 1)        1,336,174,222.99
                                                                           州金地联营企业
    2.天津盛世鑫和置业有限公司(“盛世鑫和”) 注                              项目合作资金,本公司全资子公司天
                                                        171,822,570.65
    1)                                                                        津香槟合营企业
    3.上海绿地集团成都置业有限公司(注 2)                  327,474,489.05     往来款,本公司子公司的合作方股东
    4.长春万科溪之谷房地产开发有限公司(“长春溪                               项目合作资金,本公司全资子公司长
                                                        160,713,600.00
    之谷”)(注 1)                                                           春恒富合营企业
                    合        计                      1,996,184,882.69                        ——
    注 1:上述款项均为公司按照相关项目合作协议,按股权比例对等向联营和合营企业投入的款项,公司对其采用个别认定法进行减值测试,由于公司能有效参与上述公司的经营管理,且上述公司所开发的房地产项目均具有较好的经济效益,经测算未发现存在减值迹象,因而未计提坏账准备。
    注 2:上海绿地集团成都置业有限公司为本公司控股子公司成都保蓉的少数股东,在成都保蓉有资金结余的情况下,为提高资金使用效益,双方股东按股权比例调出资金使用,由于股东之间相互制约、权利义务对等,因而未计提坏账准备。
       (4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                                                                  - 28 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                                              财务报表附注
                     单位名称                                 金额                      其他应收款性质或内容
    福建中联盛房地产开发有限公司(“福建中联                                     项目合作资金,本公司全资子公司广州金
                                                           48,054,290.21
    盛”)(注)                                                                 地合营企业
                     合        计                          48,054,290.21                             ——
            注:上述款项未计提坏账准备,理由同前一项注 1。
       (5) 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                             占其他应收款
                    单位名称                           与本公司                金额                 年限
                                                                                                             总额的比例(%)
    1.福州中鼎                                            联营企业             1,336,174,222.99     2 年以内          39.65
    2.上海绿地集团成都置业有限公司                        无关联                327,474,489.05      2 年以内           9.72
    3.盛世鑫和                                            合营企业              171,822,570.65         2-3 年          5.10
    4.长春溪之谷                                          合营企业              160,713,600.00         1-2 年          4.775. 中国建设银行股份有限公司武汉解放公
                                                      无关联
    园路支行                                                                     70,000,000.00         1-2 年          2.08
                    合        计                          ——             2,066,184,882.69                       61.32
       (6) 应收关联方账款情况
                                                                                                            占其他应收款总
                   单位名称                             与本公司关系                        金额
                                                                                                              额的比例(%)
    1.福州中鼎                                         本公司的联营企业                   1,336,174,222.99          39.65
    2.盛世鑫和                                         本公司的合营企业                     171,822,570.65          5.10
    3.长春溪之谷                                       本公司的合营企业                     160,713,600.00          4.77
    4.福建中联盛                                       本公司的合营企业                      48,054,290.21          1.43
                   合        计                               ——                      1,716,764,683.85          50.95
       6.       存货
       (1) 按存货种类分项列示如下
                                          期末余额                                              年初余额
    项     目                                跌价                                                    跌价
                     账面余额                          账面价值               账面余额                         账面价值
                                           准备                                                    准备
    原材料                    40,463,561.11                   40,463,561.11         41,077,887.11                    41,077,887.11
    开发成本           160,972,175,287.55                160,972,175,287.55    146,297,209,267.60               146,297,209,267.60
    开发产品             7,693,153,419.46                  7,693,153,419.46      5,768,662,913.04                 5,768,662,913.04
    低值易耗品                  504,348.10                      504,348.10            493,807.79                       493,807.79
    合     计        168,706,296,616.22                168,706,296,616.22    152,107,443,875.54               152,107,443,875.54
       (2) 开发产品
                                                                                                                          - 29 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                         财务报表附注
           项目名称      竣工时间        年初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    广州保利北京大厦        2001 年 9 月      3,564,058.43                                       3,564,058.43
    广州保利红棉花园        2001 年 12 月     1,512,465.36                                       1,512,465.36
    广州保利大厦            2006 年 4 月      4,968,962.46      726,139.51      5,695,101.97
    广州保利白云山庄        2002 年 12 月     4,100,360.37                                       4,100,360.37
    广州保利百合花园        2005 年 4 月      3,674,406.11      371,127.69                       4,045,533.80
    广州保利百合花园二期    2007 年 4 月     12,886,984.82                                      12,886,984.82
    广州保利香槟花园        2005 年 11 月     2,620,669.43                                       2,620,669.43
    广州保利香雪山          2011 年 9 月    218,500,289.94                     30,247,000.80   188,253,289.14
    广州保利西子湾          2010 年 12 月    60,307,195.19                      8,404,132.89    51,903,062.30
    广州保利海棠花园        2006 年 6 月      1,473,986.25                                       1,473,986.25
    广州保利国际广场        2007 年 3 月    238,188,473.95        65,840.88                    238,254,314.83
    广州保利林海山庄        2010 年 2 月     90,345,323.82    18,751,226.12                    109,096,549.94
    广州保利中心            2010 年 7 月     61,138,017.10    10,649,827.76     4,064,413.71    67,723,431.15
    广州保利公馆 2010       2011 年 9 月     84,484,382.89                       440,000.00     84,044,382.89
    广州保利春天里          2011 年 11 月    11,222,508.07                                      11,222,508.07
    广州保利星海花园        2012 年 12 月                    470,042,876.01   470,042,876.01
    广州保利林语山庄        2011 年 6 月     11,196,141.57    15,139,364.65    11,196,141.57    15,139,364.65
    广州保利紫薇花园        2013 年 6 月     38,488,202.88                                      38,488,202.88
    广州保利心语花园        2010 年 6 月     41,035,573.43                                      41,035,573.43
    广州增城保利壹号公馆    2010 年 12 月    45,279,041.20    11,467,557.90     5,529,134.67    51,217,464.43
    广州保利 V 座           2012 年 6 月                     211,394,712.95   211,394,712.95
    广州保利中宇广场        2011 年 4 月     56,460,045.27                       685,761.72     55,774,283.55
    广州保利中环广场        2011 年 9 月    157,463,576.78                         52,040.44   157,411,536.34
    南海保利水城            2011 年 6 月    217,193,219.66     6,861,539.08                    224,054,758.74
    南海保利花园            2011 年 6 月     46,315,214.76                      8,679,432.16    37,635,782.60
    南海保利星座            2010 年 5 月     40,887,015.79                                      40,887,015.79
    佛山保利东湖林语        2014 年 12 月   322,458,929.53                    287,453,396.99    35,005,532.54
    顺德保利百合花园        2011 年 7 月     84,010,914.25                     78,313,648.40     5,697,265.85
    佛山保利香槟花园        2014 年 6 月                     386,149,049.55   284,448,183.99   101,700,865.56
    阳江保利罗兰香谷        2013 年 6 月     60,192,757.37    62,335,333.33     5,694,131.95   116,833,958.75
    阳江保利银滩项目        2015 年 12 月                    259,530,685.60                    259,530,685.60
    沈阳保利花园            2012 年 6 月     42,161,168.11   101,413,711.52    50,488,031.29    93,086,848.34
    沈阳海棠花园            2007 年 7 月      3,460,655.20     1,128,315.04                      4,588,970.24
    沈阳保利海上五月花      2014 年 6 月                     208,677,247.88   154,847,715.50    53,829,532.38
    沈阳保利上林湾          2013 年 12 月    43,695,043.65   274,690,183.43   264,000,723.07    54,384,504.01
    丹东保利锦江林语        2015 年 12 月    27,908,309.41                                      27,908,309.41
    沈阳保利溪湖林语        2015 年 6 月     93,164,270.63     1,286,641.60                     94,450,912.23
                                                                                                   - 30 -
    保利房地产(集团)股份有限公司                                                             财务报表附注
             项目名称    竣工时间        年初余额           本期增加           本期减少         期末余额
    沈阳保利百合花园        2010 年 7 月    134,183,351.40                          7,949,343.07   126,234,008.33
    沈阳保利心语花园        2013 年 12 月    62,850,846.05    461,614,495.21     461,614,495.21     62,850,846.05
    沈阳保利十二橡树庄园    2013 年 12 月   171,358,957.51     16,769,434.47      24,271,562.76    163,856,829.22
    北京保利欣苑            2005 年 7 月      5,490,012.00                                           5,490,012.00
    北京保利蔷薇花园        2010 年 3 月     18,595,074.71                          6,993,520.98    11,601,553.73
    北京保利香槟花园        2009 年 12 月     8,654,816.49       3,435,399.75     12,090,216.24
    北京保利西山林语        2014 年 12 月   113,310,351.47    205,261,279.98     176,139,288.07    142,432,343.38
    北京保利花园            2012 年 12 月    39,477,522.48                        39,477,522.48
    北京保利茉莉公馆        2012 年 12 月    52,404,399.81   1,500,480,665.39   1,491,563,768.21    61,321,296.99
    北京保利嘉园            2011 年 12 月   117,013,639.34     43,266,147.57      58,739,233.28    101,540,553.63
    北京保利垄上            2012 年 12 月    84,810,205.58     24,755,908.20     107,742,539.98      1,823,573.80
    武汉保利花园            2008 年 7 月     37,066,038.98         15,600.00                        37,081,638.98
    武汉保利十二橡树庄园    2012 年 12 月    11,881,926.60     84,370,972.93      43,717,044.43     52,535,855.10
    武汉保利心语花园        2013 年 12 月    28,357,080.57     26,033,359.02      45,136,291.46      9,254,148.13
    武汉保利海寓            2010 年 12 月                        1,413,106.00        622,458.00       790,648.00
    武汉保利海上五月花      2014 年 12 月    35,553,298.23    201,797,518.77     166,769,238.32     70,581,578.68
    武汉保利中央公馆        2015 年 6 月                      364,039,482.41     247,510,092.69    116,529,389.72
    武汉保利拉菲            2014 年 12 月                     146,646,765.00     137,104,115.30      9,542,649.70
    武汉保利圆梦城          2015 年 12 月     3,648,158.61     93,186,925.44      19,087,674.18     77,747,409.87
    长沙今利园              2002 年 12 月     3,495,925.23                                           3,495,925.23
    长沙保利苑              2002 年 1 月       196,099.71                                             196,099.71
    长沙保利花园一期        2010 年 1 月     29,334,896.73                          3,059,381.64    26,275,515.09
    长沙保利花园二期        2012 年 6 月    111,576,712.31                          2,107,370.79   109,469,341.52
    湖南保利洞庭东岸        2013 年 6 月 &ensp