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个股公告正文

宏达高科:2012年半年度报告摘要(更新后)

日期:2012-07-31附件下载

                                                                      宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
    证券代码:002144                         证券简称:宏达高科                                  公告编号:2012-048
                                           2012 年半年度报告摘要
                                               一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事、监事、高级管理人员声明异议公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。公司负责人沈国甫、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人(会计主管人员)朱雪忠声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
                                      二、上市公司基本情况(一)基本情况简介
    A 股简称                              宏达高科
    A 股代码                              002144
    上市证券交易所                        深圳证券交易所
                                                      董事会秘书                              证券事务代表
    姓名                                  朱海东                                      汪婵
    联系地址                              浙江省海宁市许村镇建设路 118 号             浙江省海宁市许村镇建设路 118 号
    电话                                  0573-87551997                               0573-87550882
    传真                                  0573-87566616                               0573-87566616
    电子信箱                              hdzhd2008@163.com                           wangcmail@163.com(二)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整√ 是 □ 否
                                                                                             本报告期末比上年度期末增
                                                                   上年度期末
                                    本报告期末                                                         减(%)
                                                          调整前                调整后                调整后
    总资产(元)                       1,494,563,678.01    1,457,874,718.59   1,457,874,718.59                      2.52%
    归属于上市公司股东的所有者权       1,181,914,895.41    1,099,879,841.75   1,099,879,841.75                      7.46%
                                                                      宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要益(元)
    股本(股)                               151,338,800       151,338,800          151,338,800                           0%归属于上市公司股东的每股净资
                                                 7.81              7.27                 7.27                       7.43%产(元/股)
    资产负债率(%)                               20.75%             24.4%                24.4%                        -3.66%
                                                                   上年同期                     本报告期比上年同期增减(%)
           主要会计数据           报告期(1-6 月)
                                                          调整前               调整后                    调整后
    营业总收入(元)                       282,185,134.59     272,199,605.7       272,199,605.7                        3.67%
    营业利润(元)                          51,529,348.11      38,638,839.9        38,638,839.9                       33.36%
    利润总额(元)                          60,271,355.45      36,860,431.1        36,860,431.1                       63.51%归属于上市公司股东的净利润
                                        51,742,583.16     31,572,098.14       31,572,098.14                       63.89%(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                        44,415,317.24     33,020,977.04       33,020,977.04                       34.51%常性损益的净利润(元)
    基本每股收益(元/股)                            0.34              0.21                 0.21                       61.9%
    稀释每股收益(元/股)                            0.34              0.21                 0.21                       61.9%
    加权平均净资产收益率(%)                       4.5%             4.48%                2.87%                        1.63%扣除非经常性损益后的加权平均
                                               3.86%             4.69%                   3%                        0.86%净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额
                                        44,476,964.61    -22,595,299.42       -22,595,299.42                      296.84%(元)每股经营活动产生的现金流量净
                                                 0.29              -0.15                -0.15                     93.33%额(元/股)2、非经常性损益项目√ 适用 □ 不适用
                    非经常性损益项目                    年初到报告期末金额(元)                      说明
    非流动资产处置损益                                                     306,385.51越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
                                                                     8,648,862.35国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
                                                                宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -237,071.55其他符合非经常性损益定义的损益项目
    少数股东权益影响额                                                 9,143.69
    所得税影响额                                                   -1,400,054.09
    合计                                                           7,327,265.92                       --
                                     三、股本变动及股东情况(一)股本变动情况表√ 适用 □ 不适用
                            本次变动前                  本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                                                               公积金转
                           数量      比例(%) 发行新股   送股                   其他    小计            数量   比例(%)
                                                                 股
                         61,833,95                                                                63,887,60
    一、有限售条件股份                    40.86%                              2,053,657 2,053,657                  42.21%
                                 2                                                                        91、国家持股2、国有法人持股
                         53,279,66                                                                56,842,26
    3、其他内资持股                       35.21%                              3,562,600 3,562,600                  37.56%
                                 9                                                                        9
    其中:境内法人持股                                                        3,562,600 3,562,600 3,562,600         2.35%
                         53,279,66                                                                53,279,66
    境内自然人持股                        35.21%                                                                   35.21%
                                 9                                                                        94、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股
    5.高管股份               8,554,283     5.65%                              -1,508,943 -1,508,943 7,045,340       4.65%
                         89,504,84                                                                87,451,19
    二、无限售条件股份                    59.14%                              -2,053,657 -2,053,657                57.78%
                                 8                                                                        1
                         89,504,84                                                                87,451,19
    1、人民币普通股                       59.14%                              -2,053,657 -2,053,657                57.78%
                                 8                                                                        12、境内上市的外资股
                                                                         宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要3、境外上市的外资股4、其他
                             151,338,8                                                                       151,338,8
    三、股份总数                                100%                                                                            100%
                                   00                                                                              00(二)前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东/流通股股东持股情况表前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
    股东总数                                                                                                                   11,253前十名股东持股情况
                                                  持股比例                     持有有限售条           质押或冻结情况
    股东名称(全称)             股东性质                     持股总数
                                                    (%)                          件股份数量       股份状态           数量
                   沈国甫                  其他     24.95%        37,759,236      30,207,389                                    0
                      李宏                 其他      7.74%        11,718,800      10,814,100                                    0
                   毛志林                  其他      6.59%         9,969,700        9,202,275                                   0海宁宏源经济发展投资有
                                   社会法人股        5.31%         8,033,980               0 质押                        8,033,900
             限责任公司
                      冯敏                 其他      4.21%         6,373,825               0                                    0
                      白宁                 其他      3.32%         5,027,400        4,327,400                                   0
                   王永金                  其他      2.36%         3,577,440               0                                    0
    上海瀛勋贸易有限公司            社会法人股        2.35%         3,562,600        3,562,600                                   0
                   马月娟                  其他      2.04%         3,091,882        2,318,911                                   0江西国际信托股份有限公
    司-金狮 4 号资金信托合           社会法人股         1.6%         2,416,558               0                                    0
                      同前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类及数量
                  股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                    种类                      数量
          海宁宏源经济发展投资有限责任公司                         8,033,980 A 股                                        8,033,980
                                         沈国甫                    7,551,847 A 股                                        7,551,847
                                           冯敏                    6,373,825 A 股                                        6,373,825
                                         王永金                    3,577,440 A 股                                        3,577,440江西国际信托股份有限公司-金狮 4 号资金
                                                                   2,416,558 A 股                                        2,416,558
                               信托合同
           山西信托有限责任公司-丰收十五号                         1,908,034 A 股                                        1,908,034中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票型证
                                                                   1,597,992 A 股                                        1,597,992
                             券投资基金中国建设银行-上投摩根双息平衡混合型证
                                                                   1,201,971 A 股                                        1,201,971
                             券投资基金
                                         金敏娟                    1,107,049 A 股                                        1,107,049
                                         刘延辉                     963,138 A 股                                          963,138
                                                  本公司未知前十名流通股东之间,以及前十名流通股股东与前十名股东之间上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明
                                                  有关联关系或是一致行动人关系。
                                                                              宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
                                四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                           其中:持有限 期末持有股
                               期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
    姓名          职务                                                    制性股票数 票期权数量                 变动原因
                                 (股)   份数量(股)份数量(股) (股)
                                                                             量(股)     (股)
    沈国甫          董事长           37,759,236                                   37,759,236
    李     宏       董事             14,418,800                    2,700,000      11,718,800                       大宗交易
    马月娟          总经理              3,091,882                                  3,091,882
    毛志林          董事             12,269,700                    2,300,000       9,969,700                       大宗交易
    陈卫荣          监事                2,276,784                                  2,276,784
    张建福          董事                1,305,262                                  1,305,262
    顾伟锋          监事                1,024,534                                  1,024,534
                                                     五、董事会报告(一)主营业务分行业、产品情况表
                                                                                                                   单位:元
                                                        主营业务分行业情况
                                                                              营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
       分行业            营业收入          营业成本          毛利率(%)
                                                                              同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
    面料织造               122,177,780.04      79,284,012.33             35.11%            9.59%          3.26%          3.97%
    印染加工                 15,209,169.81     13,334,227.81             12.33%          -18.95%         -8.08%        -10.37%
    贸易                     55,520,393.41     52,136,974.89             6.09%           -35.86%        -36.78%          1.37%
    医疗器械                 86,817,206.47     48,978,506.39             43.58%           61.28%        118.24%        -14.72%
    其他                       518,371.46           461,112.51           11.05%           13.75%         14.34%         -0.46%
                                                         主营业务产品情况
                                                                              营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
       分产品            营业收入          营业成本          毛利率(%)
                                                                              同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
    1) 面料织造           122,177,780.04      79,284,012.33             35.11%            9.59%          3.26%          3.97%①汽车内饰系列
                         80,393,091.01     53,769,617.48             33.12%           28.48%         27.92%          0.29%面料② 内衣泳衣系
                         41,784,689.03     25,514,394.85             38.94%          -14.58%        -26.57%          9.97%列面料
       弹力面料          22,729,828.40     14,655,367.32             35.52%          -28.61%        -37.70%          9.41%
       普通面料          19,054,860.63     10,859,027.53             43.01%           11.60%         -3.21%          8.72%
    2) 印染加工             15,209,169.81     13,334,227.81             12.33%          -18.95%         -8.08%        -10.37%
    3) 其他                   518,371.46           461,112.51           11.05%           13.75%         14.34%         -0.46%
                                                                    宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
    4) 医疗器械        86,817,206.47   48,978,506.39          43.58%          61.28%         118.24%        -14.72%
    ①医疗设备          81,305,568.91   45,488,144.49          44.05%          85.89%         152.08%        -14.69%
       超声设备     47,036,200.85   18,304,115.19          61.09%           7.54%           1.44%          2.34%
       其他         34,269,368.06   27,184,029.30          20.68%
    ②     配件          5,511,637.56    3,490,361.90          36.67%          -45.38%        -20.63%        -19.75%
    5) 贸易            55,520,393.41   52,136,974.89          6.09%           -35.86%        -36.78%          1.37%(二)主营业务分地区情况
                                                                                                         单位:元
                  地区                              营业收入                    营业收入比上年同期增减(%)
    境内                                                           194,714,301.66                             34.22%
    境外(含代理)                                                  85,528,619.53                            -32.13%(三)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明□ 适用 √ 不适用(四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明□ 适用 √ 不适用(五)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析□ 适用 √ 不适用(六)募集资金使用情况1、募集资金使用情况对照表√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:万元
    募集资金总额                                                13,634.3 本报告期
                                                                     投入募集                              315.44
    报告期内变更用途的募集资金总额                                     0 资金总额
    累计变更用途的募集资金总额                                        0 已累计投
                                                                    入募集资                            11,923.19
    累计变更用途的募集资金总额比例                                   0% 金总额(八)对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                        30%     至                           50%动幅度
                                                                 宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     6,200   至                          7,150动区间(万元)2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                  47,687,245.78(元)
                                             市场需求继续趋好,公司进一步加强管理,开拓中高端市场,开发新产品;
    业绩变动的原因说明                           同时,公司全资子公司深圳市威尔德医疗器械市场继续扩大,带来利润增
                                             加。
                                              六、重要事项(一)收购、出售资产及资产重组1、收购资产√ 适用 □ 不适用收购资产情况说明:经公司第四届董事会第十次会议审议通过,关联董事沈国甫先生回避表决,独立董事发表独立意见。公司以评估价格3,528,921.00元收购浙江丽宏君服饰有限公司的设备等标的资产。2、出售资产情况□ 适用 √ 不适用3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响□ 适用 √ 不适用(二)担保事项□ 适用 √ 不适用(三)非经营性关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用(四)重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用(五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明□ 适用 √ 不适用
                                                                        宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要1、证券投资情况□ 适用 √ 不适用2、持有其他上市公司股权情况√ 适用 □ 不适用
                                                                      报告期所有
                          最初投资成 占该公司股 期末账面价 报告期损益            会计核算科
    证券代码     证券简称                                               者权益变动                              股份来源
                            本(元) 权比例(%) 值(元)    (元)                  目
                                                                        (元)
                          42,968,401.0                   538,588,512.              60,560,230.5 可供出售金
       002344 海宁皮城                        3.69%                   5,162,850.00                         发起人股份
                                     0                            00                          0 融资产
                          42,968,401.0                   538,588,512.              60,560,230.5
    合计                                                --                5,162,850.00                 --              --
                                     0                            00                          03、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□ 适用 √ 不适用截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案□ 适用 √ 不适用4、承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项√ 适用 □ 不适用
               承诺事项                           承诺人                    承诺内容                    履行情况
    股改承诺                                 无                        无                        无收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                   无                              无                        无诺
    资产置换时所作承诺                       无                        无                        无
    发行时所作承诺                           无                        无                        无
                                                                   2010 年重大资产重组时做
                                                                   出承诺,自 2010 年 8 月 3
                                                                   日起三十六个月内,减持 报告期内未发生违反承诺事
                                         沈国甫
                                                                   股份比例不超过本次重组 项
                                                                   前其已持有的宏达高科股
                                                                   份的 20%
                                                                   2010 年重大资产重组时做
                                                                   出承诺,自本次非公开发
    其他对公司中小股东所作承诺                                         行结束之日起十二个月
                                                                   内,不转让持有的宏达经
                                                                   编股份;自前述限售期满
                                                                   之日起 12 个月内,减持股 报告期内未发生违反承诺事
                                         李宏、毛志林、白宁
                                                                   份比例不超过其因本次非 项
                                                                   公开发行而获得的宏达经
                                                                   编股份的 30%;自限售期满
                                                                   12 个月至 24 个月期间,减
                                                                   持股份比例不超过其因本
                                                                   次非公开发行而获得的宏
                                                                 宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
                                                             达经编股份的 20%;此后
                                                             60 个月内每满 12 个月减持
                                                             股份比例不超过 10%。5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案□ 适用 √ 不适用6、其他综合收益细目
                                                                                                           单位:元
                             项目                                    本期发生额                  上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                                      71,247,330               -115,441,326
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                                        10,687,099.5              -17,316,198.9
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                                   0
    小计                                                                        60,560,230.5              -98,125,127.12.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减:现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4.外币财务报表折算差额减:处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计(六)报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                             谈论的主要内容及提供
       接待时间          接待地点          接待方式        接待对象类型      接待对象
                                                                                                     的资料
                                                                           涂羚波(民族
                                                                                          主要谈论了公司发展战
    2012 年 04 月 23 日 公司会议中心     实地调研         机构                 证券);张关心
                                                                                          略及经营情况
                                                                           (归富投资)
                                                                           刑俊娜、夏加
                                                                                        主要谈论了公司发展战
    2012 年 05 月 15 日 公司会议中心     实地调研         机构                 荣(江苏瑞华
                                                                                        略及经营情况
                                                                           控股)
    2012 年 06 月 25 日 公司会议中心     实地调研         机构                 钱翔(信达澳 主要谈论了公司发展战
                                                        宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
                                                                  银基金)    略及经营情况
                                       七、财务报告(一)审计意见半年报是否经过审计□ 是 √ 否(二)财务报表是否需要合并报表:√ 是 □ 否1、合并资产负债表编制单位: 宏达高科控股股份有限公司
                                                                                               单位: 元
                项目            附注        期末余额                            期初余额
    流动资产:
    货币资金                                      144,129,150.58                       142,057,898.78
    结算备付金                                                   0                                   0
    拆出资金                                                     0                                   0
    交易性金融资产                                               0                                   0
    应收票据                                          18,723,456.83                       20,301,272.92
    应收账款                                           94,928,421.9                       78,704,458.27
    预付款项                                          37,838,138.17                       86,945,470.67
    应收保费                                                     0                                   0
    应收分保账款                                                 0                                   0
    应收分保合同准备金                                           0                                   0
    应收利息                                                     0                                   0
    应收股利                                                     0                                   0
    其他应收款                                         2,230,050.05                        8,080,143.69
    买入返售金融资产                                             0                                   0
    存货                                              56,342,110.45                       49,685,187.99
    一年内到期的非流动资产                                       0                                   0
    其他流动资产                                                 0                                   0
    流动资产合计                                     354,191,327.98                       385,774,432.32
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款                                           0                                   0
    可供出售金融资产                                   538,588,512                         467,341,182
    持有至到期投资                                               0                                   0
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    长期应收款                                  0                                 0
    长期股权投资                                0                                 0
    投资性房地产                                0                                 0
    固定资产                       263,118,975.45                     255,130,738.58
    在建工程                           1,283,262.5                     12,162,162.77
    工程物资                                    0                                 0
    固定资产清理                                0                                 0
    生产性生物资产                              0                                 0
    油气资产                                    0                                 0
    无形资产                        40,020,266.62                      39,514,740.88
    开发支出                        11,140,289.68                      12,154,328.81
    商誉                           278,904,612.65                     278,904,612.65
    长期待摊费用                       457,480.83                           342,880
    递延所得税资产                     6,858,950.3                      6,549,640.58
    其他非流动资产                              0                                 0
    非流动资产合计                  1,140,372,350.03                  1,072,100,286.27
    资产总计                        1,494,563,678.01                  1,457,874,718.59流动负债:
    短期借款                        48,324,716.36                      55,256,986.32
    向中央银行借款                              0                                 0
    吸收存款及同业存放                          0                                 0
    拆入资金                                    0                                 0
    交易性金融负债                              0                                 0
    应付票据                        30,391,488.36                      34,929,736.02
    应付账款                        68,938,748.23                      60,869,707.43
    预收款项                        39,654,085.17                      69,336,156.67
    卖出回购金融资产款                          0                                 0
    应付手续费及佣金                            0                                 0
    应付职工薪酬                     4,717,025.59                        3,065,821.8
    应交税费                         5,550,918.86                      19,714,777.39
    应付利息                           280,466.98                        448,255.88
    应付股利                                    0                                 0
    其他应付款                      12,904,149.18                      24,104,646.15
    应付分保账款                                0                                 0
    保险合同准备金                              0                                 0
    代理买卖证券款                              0                                 0
    代理承销证券款                              0                                 0
    一年内到期的非流动负债                      0                                 0
    其他流动负债                                0                                 0
    流动负债合计                     210,761,598.73                     267,726,087.66非流动负债:
    长期借款                         4,261,818.19                       4,261,818.19
    应付债券                                    0                                 0
                                                                 宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
    长期应付款                                                             0                                    0
    专项应付款                                                             0                                    0
    预计负债                                                               0                                    0
    递延所得税负债                                               74,704,501.6                        64,124,661.45
    其他非流动负债                                              20,423,757.58                        19,559,385.58
    非流动负债合计                                                99,390,077.37                        87,945,865.22
    负债合计                                                      310,151,676.1                     355,671,952.88
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                           151,338,800                          151,338,800
    资本公积                                                   846,704,032.61                     786,143,802.11
    减:库存股                                                             0                                    0
    专项储备                                                               0                                    0
    盈余公积                                                    26,538,363.01                        26,538,363.01
    一般风险准备                                                           0                                    0
    未分配利润                                                 157,333,699.79                     135,858,876.63
    外币报表折算差额                                                       0                                    0
    归属于母公司所有者权益合计                                1,181,914,895.41                      1,099,879,841.75
    少数股东权益                                                  2,497,106.5                         2,322,923.96
    所有者权益(或股东权益)合计                              1,184,412,001.91                      1,102,202,765.71负债和所有者权益(或股东权益)
                                                          1,494,563,678.01                      1,457,874,718.59总计
    法定代表人:沈国甫                主管会计工作负责人:朱海东                    会计机构负责人:朱雪忠2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位: 元
               项目              附注               期末余额                              期初余额
    流动资产:
    货币资金                                                    61,642,580.64                        52,937,947.38
    交易性金融资产
    应收票据                                                    17,307,456.83                        13,901,272.92
    应收账款                                                    48,883,405.04                        51,296,481.88
    预付款项                                                     4,438,984.11                         3,214,302.39
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                      99,458.21                            91,404.54
    存货                                                        10,709,306.47                        11,351,201.05
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                                  143,081,191.3                     132,792,610.16
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                             538,588,512                          467,341,182
    持有至到期投资
                                      宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
    长期应收款
    长期股权投资                        461,480,000                       461,480,000
    投资性房地产
    固定资产                         175,777,734.78                     165,609,820.43
    在建工程                             1,283,262.5                     12,162,162.77
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          17,638,977.59                      17,858,970.17
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     2,970,800.94                       3,172,675.03
    其他非流动资产
    非流动资产合计                    1,197,739,287.81                   1,127,624,810.4
    资产总计                          1,340,820,479.11                  1,260,417,420.56流动负债:
    短期借款                             45,000,000                        35,000,000
    交易性金融负债
    应付票据                             25,512,000                       33,878,377.1
    应付账款                          49,220,084.54                      43,448,522.78
    预收款项                           2,403,956.41                       2,496,139.78
    应付职工薪酬                       3,969,920.77                        1,086,955.1
    应交税费                           6,655,410.62                       7,188,380.29
    应付利息                             272,248.38                        120,281.26
    应付股利
    其他应付款                           635,608.18                        6,019,969.4
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                        133,669,228.9                     129,238,625.71非流动负债:
    长期借款                           4,261,818.19                       4,261,818.19
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                    74,343,016.65                      63,655,917.15
    其他非流动负债                        7,860,000                          7,860,000
    非流动负债合计                      86,464,834.84                      75,777,735.34
    负债合计                           220,134,063.74                     205,016,361.05所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                  151,338,800                       151,338,800
                                                         宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
       资本公积                                     846,704,032.61                       786,143,802.11
       减:库存股
       专项储备
       盈余公积                                         26,538,363.01                       26,538,363.01
       未分配利润                                       96,105,219.75                       91,380,094.39
       外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                     1,120,686,415.37                    1,055,401,059.51
    负债和所有者权益(或股东权
                                                   1,340,820,479.11                    1,260,417,420.56益)总计3、合并利润表
                                                                                                单位: 元
                  项目                附注   本期金额                            上期金额
    一、营业总收入                                      282,185,134.59                          272,199,605.7
       其中:营业收入                               282,185,134.59                          272,199,605.7
             利息收入                                              0                                   0
             已赚保费                                              0                                   0
             手续费及佣金收入                                      0                                   0
    二、营业总成本                                      235,818,636.48                          238,723,615.8
       其中:营业成本                               195,652,507.55                       197,468,135.93
             利息支出                                              0                                   0
             手续费及佣金支出                                      0                                   0
             退保金                                                0                                   0
             赔付支出净额                                          0                                   0
             提取保险合同准备金
                                                                   0                                   0净额
             保单红利支出                                          0                                   0
             分保费用                                              0                                   0
             营业税金及附加                              1,410,814.86                         859,365.54
             销售费用                                   10,236,838.84                        9,327,725.92
             管理费用                                    23,264,401.8                       23,141,080.52
             财务费用                                    1,119,326.26                          -663,483.7
             资产减值损失                                4,134,747.17                        8,590,791.59
    加      :公允价值变动收益(损
                                                                   0                                   0失以“-”号填列)
             投资收益(损失以“-”
                                                           5,162,850                           5,162,850号填列)
          其中:对联营企业和合
                                                                   0                                   0营企业的投资收益
             汇兑收益(损失以“-”
                                                                   0                                   0号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      51,529,348.11                        38,638,839.9
       加   :营业外收入                                 9,792,853.01                        1,750,096.24
       减   :营业外支出                                 1,050,845.67                        3,528,505.04
                                                                      宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
             其中:非流动资产处置
                                                                        548,189.5                           3,352,478.9损失四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                     60,271,355.45                        36,860,431.1填列)
       减:所得税费用                                                 8,354,589.75                        5,235,861.62
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    51,916,765.7                       31,624,569.48
    其中:被合并方在合并前实现
                                                                                0                                    0的净利润
       归属于母公司所有者的净利
                                                                     51,742,583.16                       31,572,098.14润
       少数股东损益                                                    174,182.54                            52,471.34
    六、每股收益:                                                --                                 --
       (一)基本每股收益                                                     0.34                                0.21
       (二)稀释每股收益                                                     0.34                                0.21
    七、其他综合收益                                                      60,560,230.5                        -98,125,127.1
    八、综合收益总额                                                     112,476,996.2                       -66,500,557.62
    归属于母公司所有者的综合
                                                                    112,302,813.66                       -66,553,028.96收益总额
       归属于少数股东的综合收益
                                                                       174,182.54                            52,471.34总额本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。
    法定代表人:沈国甫                      主管会计工作负责人:朱海东                       会计机构负责人:朱雪忠4、母公司利润表
                                                                                                             单位: 元
                项目                  附注               本期金额                             上期金额
    一、营业收入                                                         138,582,993.3                       131,398,916.4
       减:营业成本                                                  93,756,547.65                       92,377,864.01
           营业税金及附加                                              825,563.57                           601,042.33
           销售费用                                                   3,039,248.27                        2,868,743.03
           管理费用                                                  12,131,797.83                        13,204,968.1
           财务费用                                                   1,670,820.37                           -574,311.1
           资产减值损失                                               3,992,055.14                        6,567,169.19
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号
                                                                       13,962,850                           11,762,850填列)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                   37,129,810.47                       28,116,290.84
       加:营业外收入                                                 2,121,846.94                        1,530,676.01
       减:营业外支出                                                   908,143.5                           135,098.92
           其中:非流动资产处置损
                                                                        544,499.5失
                                                          宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         38,343,513.91                      29,511,867.93填列)
    减:所得税费用                                       3,350,628.55                       2,310,774.23
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       34,992,885.36                       27,201,093.7
    五、每股收益:                                  --                                   --
    (一)基本每股收益                                           0.23                               0.18
    (二)稀释每股收益                                           0.23                               0.18
    六、其他综合收益                                          60,560,230.5                      -98,125,127.1
    七、综合收益总额                                         95,553,115.86                      -70,924,033.45、合并现金流量表
                                                                                                单位: 元
                 项目                本期金额                                   上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                    275,685,856.46                         339,136,695.3
    客户存款和同业存放款项净增加
                                                                 0                                     0额
    向中央银行借款净增加额                                      0                                     0
    向其他金融机构拆入资金净增加
                                                                 0                                     0额
    收到原保险合同保费取得的现金                                0                                     0
    收到再保险业务现金净额                                      0                                     0
    保户储金及投资款净增加额                                    0                                     0
    处置交易性金融资产净增加额                                  0                                     0
    收取利息、手续费及佣金的现金                                0                                     0
    拆入资金净增加额                                            0                                     0
    回购业务资金净增加额                                        0                                     0
    收到的税费返还                                   12,943,256.27                          5,616,553.59
    收到其他与经营活动有关的现金                     28,083,859.71                          7,063,948.24
    经营活动现金流入小计                                 316,712,972.44                        351,817,197.13
    购买商品、接受劳务支付的现金                    170,805,845.73                         324,729,408.9
    客户贷款及垫款净增加额                                      0                                     0
    存放中央银行和同业款项净增加
                                                                 0                                     0额
    支付原保险合同赔付款项的现金                                0                                     0
    支付利息、手续费及佣金的现金                                0                                     0
    支付保单红利的现金                                          0                                     0
    支付给职工以及为职工支付的现
                                                      17,646,570.92                         14,034,219.35金
    支付的各项税费                                   36,571,022.91                         18,034,209.33
    支付其他与经营活动有关的现金                     47,212,568.27                         17,614,658.97
    经营活动现金流出小计                                 272,236,007.83                        374,412,496.55
    经营活动产生的现金流量净额                            44,476,964.61                        -22,595,299.42
                                                   宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                    0                                     0
    取得投资收益所收到的现金                       5,162,850                            11,762,850
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                1,008,714.46                             7,655,000长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                          0                                     0的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                          0                           3,579,322.51
    投资活动现金流入小计                            6,171,564.46                         22,997,172.51
    购建固定资产、无形资产和其他
                                               11,421,500.48                         29,028,557.59长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                        0                                     0
    质押贷款净增加额                                      0                                     0
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                          0                                     0的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                 369,569.01                                7,588.5
    投资活动现金流出小计                           11,791,069.49                         29,036,146.09
    投资活动产生的现金流量净额                     -5,619,505.03                         -6,038,973.58三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                    0                                     0
    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                          0                                     0收到的现金
    取得借款收到的现金                          40,897,386.1                           29,579,720
    发行债券收到的现金                                    0                                     0
    收到其他与筹资活动有关的现金                 14,795,000                              6,000,000
    筹资活动现金流入小计                            55,692,386.1                           35,579,720
    偿还债务支付的现金                         52,829,656.06                           40,079,720
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                               29,486,021.66                         27,989,416.92的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
                                                          0                                     0股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                          0                            122,555.56
    筹资活动现金流出小计                           82,315,677.72                         68,191,692.48
    筹资活动产生的现金流量净额                    -26,623,291.62                        -32,611,972.48四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -70,710.17                           984,867.72影响
    五、现金及现金等价物净增加额                   12,163,457.79                        -60,261,377.76
    加:期初现金及现金等价物余额              121,235,492.23                        229,810,536.46
    六、期末现金及现金等价物余额                  133,398,950.02                         169,549,158.76、母公司现金流量表
                                                                                         单位: 元
              项目                 本期金额                              上期金额一、经营活动产生的现金流量:
                                              宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
    销售商品、提供劳务收到的现金        159,003,129.98                       105,416,055.92
    收到的税费返还                         138,762.18
    收到其他与经营活动有关的现金         22,651,114.82                         1,123,409.61
    经营活动现金流入小计                     181,793,006.98                       106,539,465.53
    购买商品、接受劳务支付的现金        105,677,341.05                        81,744,555.84
    支付给职工以及为职工支付的现
                                           8,419,104.36                         7,104,355.64金
    支付的各项税费                       14,294,165.81                         7,158,307.29
    支付其他与经营活动有关的现金         27,363,030.13                         7,613,687.57
    经营活动现金流出小计                     155,753,641.35                       103,620,906.34
    经营活动产生的现金流量净额                26,039,365.63                         2,918,559.19二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金               13,962,850                            11,762,850
    处置固定资产、无形资产和其他
                                            982,739.23长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                                  3,579,100
    投资活动现金流入小计                      14,945,589.23                          15,341,950
    购建固定资产、无形资产和其他
                                           7,547,255.89                        12,887,505.56长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                    7,588.5
    投资活动现金流出小计                       7,547,255.89                        12,895,094.06
    投资活动产生的现金流量净额                 7,398,333.34                         2,446,855.94三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                     40,000,000                           10,000,000
    收到其他与筹资活动有关的现金           26,435,000
    筹资活动现金流入小计                        66,435,000                           10,000,000
    偿还债务支付的现金                     35,000,000                           10,000,000
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                          28,882,430.03                        20,333,619.36的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金         25,483,437.68                             1,555.56
    筹资活动现金流出小计                      89,365,867.71                        30,335,174.92
    筹资活动产生的现金流量净额               -22,930,867.71                       -20,335,174.92四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                              -10,850.5                          428,728.51影响
    五、现金及现金等价物净增加额              10,495,980.76                       -14,541,031.28
    加:期初现金及现金等价物余额         46,566,599.88                        95,593,051.42
    六、期末现金及现金等价物余额              57,062,580.64                        81,052,020.14
                                                                     宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要7、合并所有者权益变动表本期金额
                                                                                                                       单位: 元
                                                                     本期金额
                                                  归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                         少数股东 所有者权
                             实收资
                                    资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益     益合计
                             本(或                                                            其他
                                      积       股     备     积   险准备 利润
                             股本)
                             151,338 786,143,                    26,538,            135,858,              2,322,923 1,102,202,一、上年年末余额
                                ,800 802.11                       363.01              876.63                    .96     765.71
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             151,338 786,143,                    26,538,            135,858,              2,322,923 1,102,202,二、本年年初余额
                                ,800 802.11                       363.01              876.63                    .96     765.71
    三、本期增减变动金额(减少             60,560,2                                     21,474,8              174,182.5 82,209,236
    以“-”号填列)                           30.5                                        23.16                      4          .2
                                                                                    51,742,5              174,182.5 51,916,765(一)净利润
                                                                                       83.16                      4          .7
                                       60,560,2                                                                       60,560,230(二)其他综合收益
                                           30.5                                                                                .5
                                       60,560,2                                     51,742,5              174,182.5 112,476,99上述(一)和(二)小计
                                           30.5                                        83.16                      4        6.2
    (三)所有者投入和减少资本         0         0      0        0        0         0         0           0           0            01.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                                    -30,267,                          -30,267,76
    (四)利润分配                     0         0      0        0        0         0                     0           0
                                                                                        760                                    01.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                           -30,267,                          -30,267,76
    配                                                                                      760                                    04.其他
    (五)所有者权益内部结转           0         0      0        0        0         0         0           0           0            01.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                                                                                                01.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额             151,338 846,704,                    26,538,            157,333,              2,497,106 1,184,412,
                                                                     宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
                                ,800    032.61                   363.01              699.79                      .5      001.91上年金额
                                                                                                                      单位: 元
                                                                     上年金额
                                                  归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                       少数股东 所有者权
                                    资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益     益合计
                             本(或                                                            其他
                                      积       股     备     积   险准备 利润
                             股本)
                             151,338 866,997,                    22,205,            92,897,4              1,831,789 1,135,271,一、上年年末余额
                                ,800 951.01                       954.82               44.25                    .31     939.39
    加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
                             151,338 866,997,                    22,205,            92,897,4              1,831,789 1,135,271,
           其他
                                ,800 951.01                       954.82               44.25                    .31     939.39
                             151,338 866,997,                    22,205,            92,897,4              1,831,789 1,135,271,二、本年年初余额
                                ,800 951.01                       954.82               44.25                    .31     939.39
    三、本期增减变动金额(减少             -80,854,                  4,332,4            42,961,4              491,134.6 -33,069,17
    以“-”号填列)                         148.9                     08.19               32.38                      5       3.68
                                                                                    69,994,6              491,134.6 70,485,795(一)净利润
                                                                                       60.57                      5        .22
                                       -84,433,                                                                       -84,433,24(二)其他综合收益
                                         248.9                                                                               8.9
                                       -84,433,                                     69,994,6              491,134.6 -13,947,45上述(一)和(二)小计
                                         248.9                                         60.57                      5       3.68
    (三)所有者投入和减少资本         0         0      0        0        0         0         0           0          0            01.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                 4,332,4            -27,033,                          -22,700,82
    (四)利润分配                     0         0      0        0                  0                     0          0
                                                                   08.19              228.19                                   0
                                                                 4,332,4            -4,332,41.提取盈余公积
                                                                   08.19               08.192.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                           -22,700,                          -22,700,82
    配                                                                                      820                                    04.其他
    (五)所有者权益内部结转           0         0      0        0        0         0         0           0          0            01.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                                                      宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
                                     3,579,10
    (七)其他                                                                                                       3,579,100
                                            0
                             151,338 786,143,                     26,538,            135,858,        2,322,923 1,102,202,四、本期期末余额
                                ,800 802.11                        363.01              876.63              .96     765.718、母公司所有者权益变动表本期金额
                                                                                                                 单位: 元
                                                                       本期金额
              项目            实收资本                                         一般风险 未分配利 所有者权
                                         资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                         准备     润     益合计
                              151,338,80 786,143,80                             26,538,363          91,380,094 1,055,401,一、上年年末余额
                                       0       2.11                                    .01                 .39     059.51
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              151,338,80 786,143,80                             26,538,363          91,380,094 1,055,401,二、本年年初余额
                                       0       2.11                                    .01                 .39     059.51
    三、本期增减变动金额(减少                 60,560,230                                               4,725,125. 65,285,355
    以“-”号填列)                                    .5                                                     36         .86
                                                                                                    34,992,885 34,992,885(一)净利润
                                                                                                           .36        .36
                                           60,560,230                                               34,992,885 60,560,230(二)其他综合收益
                                                    .5                                                     .36          .5
                                           60,560,230                                               34,992,885 95,553,115上述(一)和(二)小计
                                                    .5                                                     .36        .86
    (三)所有者投入和减少资本             0            0         0             0           0       0            0          01.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                                                    -30,267,76 -30,267,76
    (四)利润分配                         0            0         0             0           0       0
                                                                                                             0          01.提取盈余公积2.提取一般风险准备
                                                                                                    -30,267,76 -30,267,763.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                             0          04.其他
    (五)所有者权益内部结转               0            0         0             0           0       0            0          01.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                                                  宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
                               151,338,80 846,704,03                     26,538,363          96,105,219 1,120,686,四、本期期末余额
                                        0       2.61                            .01                 .75     415.37上年金额
                                                                                                           单位: 元
                                                                  上年金额
              项目             实收资本                                         一般风险 未分配利 所有者权
                                          资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                         准备       润   益合计
                               151,338,80 866,997,95                     22,205,954          75,089,240 1,115,631,一、上年年末余额
                                        0       1.01                            .82                   .7    946.53
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                               151,338,80 866,997,95                     22,205,954          75,089,240 1,115,631,二、本年年初余额
                                        0       1.01                            .82                   .7    946.53
    三、本期增减变动金额(减少以                -80,854,14                   4,332,408.          16,290,853 -60,230,88
    “-”号填列)                                     8.9                          19                  .69       7.02
                                                                                             43,324,081 43,324,081(一)净利润
                                                                                                    .88        .88
                                            -84,433,24                                                     -84,433,24(二)其他综合收益
                                                   8.9                                                            8.9
                                            -84,433,24                                       43,324,081 -41,109,16上述(一)和(二)小计
                                                   8.9                                              .88       7.02
    (三)所有者投入和减少资本              0           0         0      0            0      0            0            01.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                         4,332,408.          -27,033,22 -22,700,82
    (四)利润分配                          0           0         0      0                   0
                                                                                19                 8.19          0
                                                                         4,332,408.          -4,332,408.1.提取盈余公积
                                                                                19                    192.提取一般风险准备
                                                                                             -22,700,82 -22,700,823.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                      0          04.其他
    (五)所有者权益内部结转                0           0         0      0            0      0            0            01.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
    (七)其他                                  3,579,100                                                      3,579,100
                               151,338,80 786,143,80                     26,538,363          91,380,094 1,055,401,四、本期期末余额
                                        0       2.11                            .01                 .39     059.51
                                                               宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要(三)报表附注1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否(3)会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错√ 是 □ 否
    公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》。公司董事会认为:本次公司对发生的会计差错进行更正,并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理,符合《企业会计准则》的规定,是对公司实际投资状况的客观反映,使公司的会计核算更符合有关规定,提高了公司财务信息质量。公司第四届监事会第七次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》,公司监事会认为:本次会计差错更正处理,依据充分,符合法律、法规、财务会计制度的有关规定,真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见,以及就其原因和影响所做的说明。监事会将在今后的工作中,一如既往对公司投资中的重大事项予以密切关注,维护了投资者的权益。一、董事会关于会计差错事项的性质及原因的说明
    经公司自查发现:截至2010年12月31日,公司持有的海宁中国皮革城股份有限公司(以下简称“海宁皮革城公司”)限售股权10,325,700股,持股比例为3.69%。海宁皮革城公司于2010年1月公开发行股票并在深圳证券交易所上市交易。公司在2010年度财务报表中,将该限售股权列示在长期股权投资并采用成本法核算,期末数42,968,401.00元,投资成本为42,968,401.00元。2010年度的财务报表业经上海上会会计师事务所有限公司审计,并由其出具了审计报告(上会师报字(2011)第1198号)。
    根据《企业会计准则解释第3号》的规定:“企业持有上市公司限售股权(不包括股权分置改革中持有的限售股权),对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定,将该限售股权划分为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。”公司2010年度财务报表将持有对海宁皮革城公司的限售股权划分为长期股权投资并采用成本法核算,不符合《企业会计准则》及其相关规定。二、会计差错对公司财务状况和经营成果的影响
    上述前期会计差错更正事项经与注册会计师进行沟通并达成一致意见。本期采用追溯重述法对该项差错进行更正,即根据公司对该项投资持有的目的,对持有的海宁皮革城公司的限售股权划分为可供出售金融资产并采用公允价值计量,追溯重述后对2010年财务报表的影响情况如下:
      前期差错更正的内容            批准处理情况            受影响的报表项目              累积影响金额
    将持有的海宁皮革城公司的限 该项差错经公司第四届第七 长期股权投资                              -42,968,401.00售股权划分为可供出售金融资 次董事会审议通过,本期采用
                                                      可供出售金融资产                        566,674,416.00
    产                         追溯重述法对该项差错进行
                           更正                       资本公积                                445,150,112.75
                                                      递延所得税负债                           78,555,902.25相关内容详见于2012年2月13日披露在证券时报和巨潮资讯网上的《会计差错更正公告》,公告编号:2012-003。
                                           宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要(此页无正文,为宏达高科控股股份有限公司 2012 年半年度报告摘要签字页)
                                              宏达高科控股股份有限公司董事会
                                               法定代表人(沈国甫):
                                                  2012 年 7 月 26 日

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