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个股公告正文

安阳钢铁:2011年年度报告

日期:2012-04-28附件下载

    安阳钢铁股份有限公司
    600569
    2011 年年度报告
    2012 年 4 月 26 日
    0
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ................................................................................................................................2
    二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3
    四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5
    五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................9
    六、 公司治理结构 ......................................................................................................................13
    七、 股东大会情况简介...............................................................................................................17
    八、 董事会报告 ..........................................................................................................................17
    九、 监事会报告 ..........................................................................................................................25
    十、 重要事项 ..............................................................................................................................26
    十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................31
    十二、 备查文件目录 ................................................................................................................126
    1
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
    带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                                    王子亮
    主管会计工作负责人姓名                                                            张宪胜
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                                张宪胜
    公司负责人王子亮、主管会计工作负责人张宪胜及会计机构负责人(会计主管人员)张
    宪胜声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                 安阳钢铁股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                             安阳钢铁
    公司的法定英文名称                                 AnYang Iron & Steel Inc.
    公司的法定英文名称缩写                             AYIS
    公司法定代表人                                     王子亮
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                                 证券事务代表
    姓名        张宪胜                                        原江娥
    联系地址    河南省安阳市殷都区梅元庄                      河南省安阳市殷都区梅元庄
    电话        0372—3120175                                 0372—3120175
    传真        0372—3120181                                 0372—3120181
    电子信箱    zqb@aysteel.com.cn        aygtdb312@126.com   zqb@aysteel.com.cn   aygtdb312@126.com
    (三) 基本情况简介
    2
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    注册地址                                             河南省安阳市殷都区梅元庄
    注册地址的邮政编码                                   455004
    办公地址                                             河南省安阳市殷都区梅元庄
    办公地址的邮政编码                                   455004
    公司国际互联网网址                                   http://www.aysteel.com.cn
    电子信箱                                             AGZQ@sohu.com          aygtzq@126.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                 本公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所            股票简称             股票代码            变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所    安阳钢铁                600569
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                1993 年 11 月 15 日
    公司首次注册登记地点                                河南省安阳市铁西区梅元庄
    公司变更注册登记日期            2010 年 5 月 24 日
    公司变更注册登记地点            河南省安阳市殷都区梅元庄
    最近变更             企业法人营业执照注册号          410000100050278
    税务登记号码                    410504719173420
    组织机构代码                    719173420
    公司聘请的会计师事务所名称                          立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事务所办公地址                      上海市南京东路 61 号 4 楼
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                   金额
    营业利润                                                                                    348,604,708.25
    利润总额                                                                                    373,109,506.43
    归属于上市公司股东的净利润                                                                   37,860,723.84
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                                -6,969,534.87
    经营活动产生的现金流量净额                                                                 4,398,668,615.58
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                      2011 年金额        2010 年金额           2009 年金额
    非流动资产处置损益                                    1,491,927.15        -25,203,629.38      -8,122,256.81
    3
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业
    务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准          21,497,603.14           1,228,147.16             464,700.00
    定额或定量持续享受的政府补助除外
    债务重组损益                                                3,688.82
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
    务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产
    生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资           -1,131,685.02
    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
    投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  1,511,579.07          1,252,673.22           -7,358,544.21
    可供出售金融资产减值损失转回                         36,211,005.94
    少数股东权益影响额                                     142,169.39               751,836.77         1,609,213.39
    所得税影响额                                        -14,896,029.78          4,110,902.25           3,754,025.26
    合计                          44,830,258.71         -17,860,069.98           -9,652,862.37
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本年比上年
    主要会计数据                2011 年             2010 年                                       2009 年
    增减(%)
    营业总收入                   29,768,136,666.32   28,296,734,218.28                 5.20     22,912,973,134.99
    营业利润                       348,604,708.25      127,583,562.87               173.24        160,748,604.80
    利润总额                       373,109,506.43      104,860,753.87               255.81        145,732,503.78
    归属于上市公司股东的
    37,860,723.84       69,441,170.95                -45.48       127,405,926.37
    净利润
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净             -6,969,534.87      87,301,240.93               -107.98       137,058,788.74
    利润
    经营活动产生的现金流
    4,398,668,615.58     -919,082,685.85              不适用        448,135,738.67
    量净额
    本年末比上
    2011 年末           2010 年末           年末增减               2009 年末
    (%)
    资产总额                     32,950,146,622.46   31,431,326,057.69                 4.83     26,848,752,921.79
    负债总额                     22,171,786,415.75   20,631,828,261.78                 7.46     16,252,830,495.30
    归属于上市公司股东的
    10,557,719,475.24   10,567,732,441.18                -0.09     10,466,381,270.23
    所有者权益
    总股本                        2,393,684,489.00    2,393,684,489.00                 0.00      2,393,684,489.00
    本年比上年
    主要财务指标                       2011 年         2010 年                             2009 年
    增减(%)
    基本每股收益(元/股)                                0.016             0.029             -44.83         0.053
    稀释每股收益(元/股)                                0.016             0.029             -44.83         0.053
    4
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    用最新股本计算的每股收益(元/股)                  不适用        /                /               /
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
    -0.003           0.036       -108.33          0.057
    股)
    减少 0.30 个
    加权平均净资产收益率(%)                             0.36            0.66                            1.23
    百分点
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益                                       减少 0.90 个
    -0.07            0.83                            1.32
    率(%)                                                                          百分点
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)             1.838       -0.384          不适用           0.187
    本年末比上
    2011 年末    2010 年末       年末增减         2009 年末
    (%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)              4.41            4.41             0.00           4.37
    增加 1.65 个
    资产负债率(%)                                      67.29           65.64                        60.53
    百分点
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                     本次变动增减(+,-)                             本次变动后
    比例    发行   送 公积金                                                           比例
    数量                                         其他              小计               数量
    (%)     新股   股 转股                                                             (%)
    一、有限售条
    375,449,100    15.68                       -375,449,100   -375,449,100                      0            0
    件股份
    1、国家持股         375,449,100    15.68                       -375,449,100   -375,449,100                      0            0
    2、国有法人持
    股
    3、其他内资持
    股
    其中:境内非
    国有法人持股
    境内自
    然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法
    人持股
    境外自
    然人持股
    二、无限售条
    2,018,235,389    84.32                        375,449,100   375,449,100           2,393,684,489          100
    件流通股份
    1、人民币普通
    2,018,235,389    84.32                        375,449,100   375,449,100           2,393,684,489          100
    股
    5
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    2、境内上市的
    外资股
    3、境外上市的
    外资股
    4、其他
    三、股份总数       2,393,684,489      100                                        0                  0    2,393,684,489    100
    股份变动的批准情况
    2011 年 3 月 28 日,根据公司定向增发时的承诺和上海证券交易所批准,公司 375,449,100
    股有限售条件的流通股上市流通。
    2、 限售股份变动情况
    单位:股
    年初限        本年解除限        本年增加     年末限
    股东名称                                                                     限售原因         解除限售日期
    售股数          售股数          限售股数     售股数
    安阳钢铁集团
    375,449,100     375,449,100                          0      定向增发       2011 年 3 月 28 日
    有限责任公司
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    发行价                                                 获准上市交    交易终
    衍生证券             发行日期                          发行数量           上市日期
    格(元)                                                 易数量      止日期
    的种类
    股票类
    A类              2008 年 3 月 28 日        8.35     375,449,100      2011 年 3 月 28 日       375,449,100
    可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    公司债           2011 年 11 月 11 日       100          10,000,000   2011 年 11 月 28 日       10,000,000
    2008 年 1 月 23 日,中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司向安阳
    钢铁集团有限责任公司发行新股购买资产的批复》(证监许可〔2008〕142 号)核准公司向安
    钢集团发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买相关资产。2008 年 1 月 30 日,公司向安
    钢集团发行 37,544.91 万股人民币普通股股票(A 股),发行价格为 8.35 元/股;土地使用权
    过户手续已于 2008 年 3 月 6 日办理完毕。2008 年 3 月 28 日,公司在中国证券登记结算有
    限责任公司上海分公司完成本次发行新增股份的登记及股份限售工作。2011 年 3 月 28 日,
    根据公司定向增发时的承诺和上海证券交易所批准,公司 375,449,100 股有限售条件的流通
    股上市流通。
    安阳钢铁股份有限公司于 2011 年 7 月 27 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准安
    阳钢铁股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可[2011]1186 号),核准公司向社会
    公开发行面值不超过 18 亿元的公司债券,首期发行面值不超过 10 亿元。安阳钢铁股份有限
    公司 2011 年公司债券(第一期)(简称为"11 安钢 01"),发行日为 2011 年 11 月 11 日,发
    行规模为 10 亿元,债券面值 100 元,按面值平价发行,发行数量为 10,000,000 张,本期
    6
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    公司债券按年付息、到期一次还本。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    2011 年末股东总数                     169,840 户       本年度报告公布日前一个月末股东总数                167,338 户
    前十名股东持股情况
    质押或冻
    股东       持股比                        报告期内      持有有限售条
    股东名称                                         持股总数                                    结的股份
    性质       例(%)                           增减          件股份数量
    数量
    安阳钢铁集团有限责任公司           国家        60.11        1,438,934,489            0               0   无
    苗进娜                             其他         0.25           6,095,669    6,095,669                0   未知
    刘爱玉                             其他         0.22           5,373,776    2,174,276                0   未知
    北京扬科利普教育咨询有限公
    其他         0.18           4,346,434        -50,000              0   未知
    司
    中国建设银行-上投摩根中国
    其他         0.16           3,798,868    3,798,868                0   未知
    优势证券投资基金
    费立霞                             其他         0.15           3,700,000     -483,000                0   未知
    林庆鹏                             其他         0.14           3,448,744    3,448,744                0   未知
    中国建设银行-华夏红利混合
    其他         0.14           3,349,681        33,900               0   未知
    型开放式证券投资基金
    廖强                               其他         0.11           2,736,039    2,736,039                0   未知
    中国农业银行股份有限公司-
    南方中证 500 指数证券投资基        其他         0.11           2,593,229    2,593,229                0   未知
    金(LOF)
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                      持有无限售条件股份的数量                     股份种类及数量
    安阳钢铁集团有限责任公司                                        1,438,934,489    人民币普通股        1,438,934,489
    苗进娜                                                              6,095,669    人民币普通股              6,095,669
    刘爱玉                                                              5,373,776    人民币普通股              5,373,776
    北京扬科利普教育咨询有限公司                                        4,346,434    人民币普通股              4,346,434
    中国建设银行-上投摩根中国优势证
    3,798,868    人民币普通股              3,798,868
    券投资基金
    费立霞                                                              3,700,000    人民币普通股              3,700,000
    林庆鹏                                                              3,448,744    人民币普通股              3,448,744
    中国建设银行-华夏红利混合型开放                                    3,349,681    人民币普通股              3,349,681
    7
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    式证券投资基金
    廖强                                                          2,736,039    人民币普通股             2,736,039
    中国农业银行股份有限公司-南方中
    2,593,229    人民币普通股             2,593,229
    证 500 指数证券投资基金(LOF)
    已知国家股股东安阳钢铁集团有限责任公司与其他流通股股东不
    存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
    上述股东关联关系或一致行动的说明              办法》中规定的一致行动人;未知其他流通股东是否属于《上市
    公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,也未
    知其他流通股东之间是否存在关联关系。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    法人
    单位:亿元 币种:人民币
    名称                            安阳钢铁集团有限责任公司
    单位负责人或法定代表人          王子亮
    成立日期                        1995 年 12 月 27 日
    注册资本                                                                                          22
    经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研
    所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业
    务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。生产、销售饮料、
    纯净水、冷冻饮品、房屋租赁(以上限分支机构凭有效许可证经营)。
    主要经营业务或管理活动          经营政府授权的国有资产,冶金产品和副产品、钢铁延伸产品、化工
    产品(不含易燃易爆及危险品)、冶金辅料、机加工产品、农副产品
    (不含棉、烟、茧、粮)生产经营;冶金机电设备设计、制造和经营,
    技术服务协作、咨询服务;利用自有电视台,发布国内电视广告,承
    办分类电视广告业务。家电及配件、文体用品、广电器材的销售。
    (2) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    8
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内   是否在股
    变 从公司领     东单位或
    性   年                                               年初持      年末持      动 取的报酬     其他关联
    姓名       职务                     任期起始日期          任期终止日期
    别   龄                                                股数        股数       原     总额     单位领取
    因 (万元)       报酬、
    (税前)    津贴
    王子亮   董事长         男   55   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,467      13,467                       是
    李存牢   董事           男   51   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,065      13,065                       是
    安志平   董事           男   57   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,065      13,065                       是
    姚桐     董事           男   57   2009 年 11 月 16 日   2011 年 8 月 22 日     13,065      13,065             14.84     否
    张怀宾   董事           男   49   2009 年 11 月 16 日   2011 年 8 月 22 日     12,462      12,462             15.06     是
    阎长宽   董事           男   48   2009 年 11 月 16 日   2011 年 8 月 22 日     12,462      12,462                       是
    郑东     独立董事       男   52   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日           0           0            3.68     否
    郭爱民   独立董事       男   58   2009 年 11 月 16 日   2011 年 8 月 22 日            0           0            2.76     否
    王存生   独立董事       男   49   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日           0           0            3.68     否
    吴长顺   监事会主席     男   58   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,065      13,065                       是
    监事会
    张太升                  男   57   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,065      13,065                       是
    副主席
    靳雨顺   监事           男   54   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,065      13,065                       是
    张殿军   监事           男   53   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日     8,442       8,442             22.83     否
    魏书斌   监事           男   50   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日           0           0           22.11     否
    李福永   经理           男   48   2009 年 11 月 16 日   2011 年 8 月 22 日     12,462      12,462             15.21     是
    朱红一   副经理         男   51   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,065      13,065             25.13     否
    姚忠卯   副经理         男   48   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    14,070      14,070             17.53     否
    9
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    董事会秘书、
    张宪胜                  男   46   2009 年 11 月 16 日   2012 年 11 月 15 日    13,668    13,668        17.44   否
    财务负责人
    南祥民   董事           男   48   2011 年 8 月 22 日    2012 年 11 月 15 日        0         0         19.83   否
    姜黎安   董事           男   54   2011 年 8 月 22 日    2012 年 11 月 15 日    10,000    10,000        24.80   否
    毛尽华   董事           男   40   2011 年 8 月 22 日    2012 年 11 月 15 日        0         0         18.83   否
    李斌     独立董事       男   64   2011 年 8 月 22 日    2012 年 11 月 15 日        0         0          0.92   否
    赵济秀   经理           男   51   2011 年 8 月 22 日    2012 年 11 月 15 日    13,467    13,467        20.44   否
    张纪民   副经理         男   46   2011 年 8 月 22 日    2012 年 11 月 15 日    12,462    12,462        22.77   否
    合计           /       /    /              /                     /           214,417   214,417   /   267.86   /
    王子亮:男,研究生学历,博士学位,教授级高级工程师。2007 年以来历任集团公司董
    事长、总经理、党委副书记、股份公司董事长。兼任中国钢铁工业协会副会长、河南上市公
    司协会副会长。
    李存牢:男,本科学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任集团公司董事、副总经理、
    股份公司董事。
    安志平:男,本科学历,高级工程师 。2007 年以来历任集团公司董事、工会主席、股
    份公司董事。兼任中国金属学会会员。
    姚桐:男,本科学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任股份公司董事、物资供应
    处处长。兼任河南省炼铁学会副主任。
    张怀宾:男,本科学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任股份公司董事、生产管理处
    处长、现任集团公司副总经理。
    阎长宽:男,本科学历,高级会计师。2007 年以来历任股份公司董事会秘书兼证券部
    部长、安钢股份公司董事、现任安钢集团公司总会计师,兼集团公司财务部部长。
    郑东:男,研究生学历,高级工程师。2007 年以来历任国信证券经济研究所行业首席分析
    师。
    郭爱民:男,研究生学历,教授,2007 年以来历任河南财经学院副院长。
    王存生:男,中南财经大学财务会计专业本科毕业,注册会计师、注册评估师、高级会
    计师。2007 年以来历任河南万隆兴业会计师事务所主任会计师,河南豫正会计师事务所主
    任会计师。
    吴长顺:男,本科学历,教授级高级政工师。2007 年以来历任集团公司党委书记、副
    董事长、股份公司监事会主席。
    张太升:男,本科学历,教授级高级政工师。2007 年以来历任集团公司副董事长、党
    委副书记、纪委书记、股份公司监事会副主席。
    靳雨顺:男,本科学历,高级会计师。2007 年以来历任集团公司监事、审计部部长、
    股份公司监事。
    张殿军:男,研究生学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任股份公司监事、第一炼
    轧厂厂长。
    魏书斌:男,本科学历,高级工程师。2007 年以来历任股份公司监事、第一轧钢厂厂
    长。
    李福永:男,研究生学历,高级经济师。2007 年以来历任股份公司经理、人力资源处
    处长、集团办公室主任。现任集团公司副总经理。
    朱红一:男,本科学历,高级工程师。2007 年以来历任股份公司副经理、第二轧钢厂
    厂长。
    姚忠卯:男,本科学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任股份公司副经理、冷轧指
    挥部指挥长。
    10
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    张宪胜:男,研究生学历,高级会计师,注册会计师。2006 年以来历任股份公司财务
    负责人、董事会秘书、财务处处长。
    南祥民:男,大科学历,高级工程师。2007 年以来历任股份公司安钢炼铁厂党委书记、
    副厂长 。现任股份公司炼铁厂厂长。
    姜黎安:男,本科学历,炼钢高级技师。2007 年以来历任股份公司第二炼钢厂厂长助
    理、副厂长、厂长。现任股份公司第二炼钢厂厂长。
    毛尽华:男,本科学历,高级工程师。2007 年以来历任股份公司第二炼轧厂副厂长、
    厂长。现任股份公司第二炼轧厂厂长。
    李斌:男,大专学历,注册会计师。2007 年以来历任河南省财政厅副处长、处长、副
    厅级巡视员。
    赵济秀:男,本科学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任股份公司副经理、第二炼
    轧厂厂长、股份公司副经理。现任股份公司经理。
    张纪民:男,研究生学历,教授级高级工程师。2007 年以来历任股份公司股份公司焦化
    厂副厂长、厂长。现任股份公司焦化厂厂长。
    (二) 在股东单位任职情况
    是否领取
    姓名          股东单位名称       担任的职务     任期起始日期       任期终止日期
    报酬津贴
    安阳钢铁集团有限
    王子亮                            董事长       2005 年 4 月 22 日                     是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限      总经理、
    王子亮                                         2003 年 2 月 1 日                      是
    责任公司              党委副书记
    安阳钢铁集团有限
    吴长顺                            副董事长     2003 年 2 月 1 日                      是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限
    吴长顺                            党委书记     2005 年 4 月 22 日                     是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限
    张太升                            副董事长     2005 年 6 月 1 日                      是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限
    张太升                            党委副书记   2001 年 9 月 1 日                      是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限
    张太升                            纪委书记     1995 年 12 月 1 日                     是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限      董事、
    李存牢                                         2005 年 6 月 10 日                     是
    责任公司              副总经理
    安阳钢铁集团有限      董事、
    安志平                                         2005 年 6 月 10 日                     是
    责任公司              工会主席
    安阳钢铁集团有限
    靳雨顺                            监事         2003 年 3 月 1 日                      是
    责任公司
    安阳钢铁集团有限
    靳雨顺                            审计部长     2002 年 3 月 19 日                     是
    责任公司
    在其他单位任职情况
    11
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    是否领取报
    姓名            其他单位名称       担任的职务       任期起始日期         任期终止日期
    酬津贴
    王子亮       中国钢铁工业协会          副会长       2003 年 9 月 10 日                             否
    王子亮       河南上市公司协会          副会长       2011 年 1 月 17 日                             否
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    薪酬与考核委员会按绩效评价标准对董事、监事、高级管理人员进行评
    董事、监事、高级管理人
    价,并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事、高级管
    员报酬的决策程序
    理人员报酬数额和奖励方式。
    根据公司董事、监事和高管人员绩效评价标准和公司经济责任制考核指
    董事、监事、高级管理人
    标,对公司董事、监事和高管人员工作(经营)业绩完成情况进行考核,
    员报酬确定依据
    按考核优劣发放工资、奖金、津贴。
    董事、监事和高级管理人
    报告期公司实际支付董事、监事和高级管理人员报酬共计 267.86 万元。
    员报酬的实际支付情况
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                    担任的职务                变动情形                    变动原因
    阎长宽           董事                                 离任                     工作原因
    张怀宾           董事                                 离任                     工作原因
    姚桐            董事                                 离任                     离岗休养
    郭爱民           独立董事                             离任                     工作原因
    李福永           经理                                 离任                     工作原因
    赵济秀           副经理                               解任                     工作原因
    南祥民           董事                                 聘任                     工作原因
    姜黎安           董事                                 聘任                     工作原因
    毛尽华           董事                                 聘任                     工作原因
    李斌            独立董事                             聘任                     工作原因
    赵济秀           经理                                 聘任                     工作原因
    张纪民           副经理                               聘任                     工作原因
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                                        23,638
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                      14,679
    专业构成
    专业构成类别                                          专业构成人数
    销售人员                                                                                                 397
    财务人员                                                                                                 117
    管理人员                                                                                                 977
    专业技术人员                                                                                         5,064
    生产人员                                                                                            17,083
    教育程度
    教育程度类别                                           数量(人)
    12
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    研究生                                                                                 228
    本科                                                                                  3,724
    专科                                                                                  4,629
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》
    以及中国证监会、河南省证监局、上海证券交易所有关规范性文件的规定和要求,结合公司
    实际,进一步完善公司治理制度,积极履行信息披露义务,持续规范公司治理结构,不断提
    高上市公司治理水平和运行质量,促进公司规范有序发展。
    1、股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》
    等有关规定,召集、召开股东大会,聘请律师见证并出具法律意见书,充分听取参会股东意
    见和建议,确保公司股东、尤其是中小股东享有平等地位,确保公司股东能享有并充分地行
    使法律法规和《公司章程》赋予的合法权利。
    2、公司与控股股东:作为独立的企业法人,公司与控股股东及实际控制人实行人员、
    资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司的重大决策
    均由股东大会和董事会依法作出。与关联方的交易、业务往来,符合公司正常生产经营需要,
    合理必要,决策程序依法依规,公允定价,严格地保障公司的合法利益不受损害。同时,公
    司积极督促协调,促进控股股东和实际控制人认真履行信息披露义务,切实保障控股股东和
    实际控制人有关重要信息的及时披露。
    3、董事与董事会:公司严格履行董事、高管提名及选举程序和董事会召集、召开及议
    事程序,多次召集召开董事会专门委员会会议,积极发挥独立董事和专门委员会的作用,规
    范公司的投资决策、董事、高管提名、聘任会计师事务所、关联交易等行为,保证公司全体
    董事和董事会依法依规履行有关职责。
    4、监事与监事会:报告期内,全体监事能够按照法律法规和《公司章程》所赋予的职
    责,对公司财务状况、关联交易及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,积
    极履行监督检查职能,参与公司重要决策会议,维护公司及股东的合法权益。
    5、信息披露与透明度:报告期内,公司严格按照《公司章程》、《公司信息披露事务管
    理制度》的要求,积极履行信息披露义务,严格重大事项的进展披露,加强与披露监管部门
    咨询沟通,认真完成各项定期报告和临时公告的披露工作。报告期内,公司充分考虑广大投
    资者的利益并严格信息披露,注重投资者关系维护,认真对待股东和投资者来电咨询,确保
    所有股东和投资者公平、及时地获取公司应披露的信息。
    6、内控制度建设:报告期内,公司结合新发布法律法规和企业实际,完善公司治理制
    度,不断加强公司日常生产经营方面的内控制度建设,稳步提高公司的综合管理水平。
    7、公司治理专项活动:自开展上市公司治理专项活动以来,公司严格按照中国证监会
    和河南证监局关于公司治理专项活动的通知要求,严密部署,严格落实。上市公司治理专项
    活动使得企业公司治理观念得以树立并巩固,进一步增强了公司及实际控制人、控股股东责
    任意识、规范意识,公司规范运作和企业运行质量有效提高。公司将继续严格按照规范性文
    件要求,巩固成果,保持并不断改善公司治理水平。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    13
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    是否独立     本年应参加      亲自出     以通讯方式   委托出   缺席   是否连续两次未
    董事姓名
    董事       董事会次数      席次数     参加次数     席次数   次数     亲自参加会议
    王子亮       否                       6          6            3               0         否
    李存牢       否                       6          6            3               0         否
    安志平       否                       6          6            3               0         否
    姚桐         否                       4          4            2               0         否
    张怀宾       否                       4          3            2        1      0         否
    阎长宽       否                       4          4            2               0         否
    郑东         独立董事                 6          6            3               0         否
    郭爱民       独立董事                 4          3            2        1      0         否
    王存生       独立董事                 6          6            3               0         否
    南祥民       否                       2          2            1               0         否
    姜黎安       否                       2          2            1               0         否
    毛尽华       否                       2          2            1               0         否
    李斌         独立董事                 2          2            1               0         否
    年内召开董事会会议次数                                                                         6
    其中:现场会议次数                                                                             3
    通讯方式召开会议次数                                                                           3
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
    异议。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    (1)独立董事相关工作制度的建立健全情况:
    公司先后制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《独立董事年报工作制度》
    等制度,对独立董事的相关工作进行了规定。
    (2)独立董事相关工作制度主要内容:
    《独立董事工作细则》主要从独立董事的任职条件、独立董事职责和权利等方面对独立
    董事相关工作做出了明确的规定;《独立董事年报工作制度》主要对独立董事在年报编制过
    程与披露过程中了解公司经营以及与年审注册会计师保持沟通、检查监督等方面进行了要
    求。
    (3)独立董事履职情况:
    报告期内,公司聘任的 独立董事勤勉尽责,均按规定出席或委托出席了应参加的董事
    会和股东大会,并定期了解和听取公司经营情况的汇报,在日常工作和重大决策中,对维护
    公司及全体股东的合法权益发挥了重要作用。独立董事对公司关联交易事项和聘任会计师事
    务所等重大事项进行了审核并发表了独立意见。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整                            情况说明
    公司拥有独立完整的产供销系统,发展思路明确,主营
    业务方面独立完整情况             是
    业务突出,完全独立于公司控股股东和其他关联方,具
    14
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    有独立、完整的业务发展和面向市场自主经营的能力。
    公司在人员管理和使用方面独立于控股股东,拥有独立
    的员工和劳动、人事、薪酬管理体系。公司经理和副经
    人员方面独立完整情况             是      理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司
    工作并领取报酬,高级管理人员与控股股东无违规交叉
    任职现象。
    公司不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益
    资产方面独立完整情况             是      的情况,公司与控股股东之间产权明晰,资产独立登记、
    建帐、核算和管理。
    公司拥有独立的决策机构和生产单位,机构设置完整健
    机构方面独立完整情况             是      全。各机构均独立于实际控制人及控股股东,能够做到
    依法行使各自职权。
    公司设有独立的财务部门和财务人员,并建立了规范、
    独立的会计核算系统和财务管理制度,开设有独立的银
    财务方面独立完整情况             是
    行账户,独立履行纳税申报及缴纳义务。另外,公司未
    向控股股东及其关联方提供担保。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    为合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,
    提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。公司按上海证券交易所颁布的
    内部控制建设的总      《上市公司内部控制指引》及财政部颁布的《企业内部控制基本规范》等相关
    体方案                法规的要求,以内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素
    作为总体方案的指导方针,进行设计和建立本公司的内部控制制度与控制体系
    建设,并不断规范公司内部控制体系。
    公司制订了建立健全内部控制的工作计划,通过不断完善内部环境,建立健全
    业务流程和各项规章制度,建立有效的考核和激励机制,以确保内部控制的有
    效实施。公司已建立了较为完善的法人治理结构,公司股东会、董事会与监事
    会,分别履行决策、管理与监督职能,按各自的《议事规则》开展工作,为公
    司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。公司按照本公司实际情况建立
    了相应的各种内部控制机构,如管理推进处、物资供应处、战略投资处等,明
    内部控制制度建立
    确规定了其职责。公司按照公司业务、管理与内部控制的需要设置了相应的各
    健全的工作计划及
    种业务管理部门,明确了内部组织机构设置与各自的权限、职责。公司现有的
    其实施情况
    内控制度基本涵盖了公司经营中的各个环节,包括决策管理、预算管理、货币
    资产管理、采购与付款、存货、对外投资与对子公司的控制、固定资产、工程
    项目、筹资、销售与收款、成本与费用、人力资源、会计系统与财务报告、信
    息披露、内部审计等各个方面,确保各项工作都有章可循,形成了较为规范的
    管理体系。公司在董事会领导下,通过董事会各专业委员会、监事会、审计处
    对内控制度的执行实施监督,保证了公司内控机制的有效运行。
    内部控制检查监督      公司董事会下设审计委员会,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查
    部门的设置情况        工作。公司监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。
    内部监督和内部控      公司建立了完善的法人治理结构,内部控制体系健全,符合有关法律法规和证
    制自我评价工作开      券监管部门的要求,内部控制是有效的。公司董事会对 2011 年度内部控制进
    展情况                行了自我评价,并聘请立信会计师事务所内部控制有效性作出了认定,出具了
    15
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    鉴证报告。公司将严格遵照中国证监会和上交所的相关规定,规范运作,确保
    公司持续、健康、稳定发展。
    董事会定期或不定期听取内部控制职能部门提交的内部控制检查监督工作报
    告,提出健全和完善的意见,并督促有关部门采取切实的改进措施。同时,通
    董事会对内部控制      过下设董事会审计委员,对公司与财务报表相关的内部控制制度的执行情况进
    有关工作的安排        行监督和检查,确保内部控制制度得到贯彻实施,切实保障公司规章制度的贯
    彻执行,降低公司经营风险,强化内部控制,优化公司资源配置,完善公司的
    经营管理工作。
    为了规范公司会计核算和财务管理,提高企业管理水平,根据财政部颁布的《企
    与财务报告相关的      业会计准则》、《企业会计制度》和《内部会计控制规范》,结合公司的具体情
    内部控制制度的建      况制定了会计核算和财务管理的一系列财务内部控制制度。公司会计核算的组
    立和运行情况          织形式为二级核算,分公司或独立核算分支机构的实施二级核算并由公司总部
    负责汇总核算。详见公司《内部控制的自我评估报告》。
    内部控制存在的缺      报告期内,董事会依据定期检查与分析,未发现公司与财务报告相关的内部控
    陷及整改情况          制制度的建立或其执行方面存在重大缺陷。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司对高级管理人员实施年度目标责任考核,依照公司全年经营目标完成情况,结合年
    度个人考核评价结果,决定高级管理人员的年度报酬。
    (六) 公司披露内部控制的相关报告:
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是
    2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:是
    3、公司是否披露社会责任报告:是
    上述报告的披露网址:www.sse.com.cn
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司《信息披露事务管理制度》对信息披露的内容、程序、保密措施及责任等做了明确
    规定,信息披露责任人等相关人员因工作失职或违反本制度规定,致使公司信息披露工作违
    规、给公司带来严重影响及损失的,应查明原因并依照情节轻重追究当事人的责任。报告期
    内公司信息披露工作符合相关法律法规和规范性文件的规定,没有出现重大差错。
    1、报告期内无重大会计差错更正情况
    2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
    3、报告期内无业绩预告修正情况
    16
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次             召开日期             决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    2010 年股东大会      2011 年 6 月 20 日                                          2011 年 6 月 21 日
    《证券日报》
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次            召开日期              决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期
    2011 年第一次临                           《中国证券报》、《上海证券报》、
    2011 年 9 月 8 日                                           2011 年 9 月 9 日
    时股东大会                                《证券日报》
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内公司经营情况的回顾
    (1)报告期内总体经营情况
    2011 年,国内外经济持续低迷,下游需求严重不足,钢铁市场频繁波动,增支减利因
    素不断增多.面对空前严峻的形势,公司坚持以科学发展观为指导,以股东权益最大化为宗
    旨,把应对市场困难、保持较好的效益水平作为贯穿全年各项工作的主线,紧跟市场变化,
    抓住不同阶段的主要矛盾,抓住制约效益提升的关键环节,审时度势,统揽全局,不断提高
    把握机遇、整合资源的能力,不断提高应对复杂局面、处理复杂问题的能力,不断提高战略
    决策、驾驭全局的能力,继续保持了稳健经营的良好态势。
    ①应对市场困难,科学组织生产。坚持以市场为导向,以提高经济效益为中心,持续优
    化生产组织,生产对接市场能力进一步增强。铁前系统强化成本意识,动态优化配煤、配料
    和炉料结构,努力提高经济资源使用水平。钢后系统突出效益观念,根据产品边际贡献和效
    益高低,动态调整,有保有压,最大限度拓展产品盈利空间。
    ②应对市场困难,灵活调整经营。面对复杂多变的市场形势,加快经营思路转变,加强
    供销市场研判,坚持快进快出,缩短运营周期,压缩产品和原料库存,规避市场调整风险。
    ③应对市场困难,规范公司管理。一方面,加强财政税收、节能减排、科技创新等政策
    研究,规避政策风险,努力争取各类优惠奖励资金;利用上市公司融资平台,成功发行 10
    亿元公司债券;有效利用各种金融工具,拓展融资渠道,降低融资成本,缓解资金压力,确
    保资金链安全。另一方面,扎实推进卓越绩效管理,股份公司喜获第十一届全国质量奖;以
    提升绩效管理水平为目标,创新考核机制,调整组织机构,突出财务管理,加强激励约束机
    制建设,完善信息化平台,促进了经营管理质量的全面提升。
    ④应对市场困难,积极开展技术创新,加快新产品研发。全年研发生产新产品 23 个牌
    号,品种钢、品种材比例分别达到 69.6%、72.8%,再创历史新高。
    ⑤应对市场困难,推进节能减排。加快推进烧结烟气脱硫、干熄焦、高炉 TRT 发电等
    节能减排项目建设,能源中心建设加快推进,分布式余热蒸汽发电项目全部开工。强化节能
    项目运行管理,提高余热余能余压回收发电水平。大力实施环境治理,主要污染源点得到有
    效控制,COD、SO2 排放量完成政府年度目标要求,产生了较好的经济效益和社会效益。
    (2)主营业务及其经营状况
    ①主营业务分行业、产品情况
    17
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业利       营业收入比       营业成本比     营业利润
    分行业            营业收入           营业成本          润率           上年增减         上年增减     率比上年
    (%)            (%)              (%)        增减(%)
    黑色金属                                                                                              增加 0.86
    29,097,218,421.77   27,189,730,490.46        6.56              6.28             5.32
    行业                                                                                                  个百分点
    主营业务分产品情况
    营业收入比        营业成本比     营业利润
    营业利
    分产品            营业收入           营业成本                        上年增减        上年增减       率比上年
    润率(%)
    (%)               (%)        增减(%)
    增加 2.50
    型材            2,209,423,642.24    2,044,529,881.31        7.46            14.23             11.21
    个百分点
    增加 2.92
    建材           10,789,753,032.17    9,798,387,910.25        9.19            18.02             14.34
    个百分点
    减少 1.86
    板材           14,004,945,381.48   13,606,255,308.58        2.85             -4.93            -3.07
    个百分点
    ②主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                       营业收入                         营业收入比上年增减(%)
    中南地区                                  21,923,953,084.00                                              17.56
    华东地区                                      2,632,374,672.29                                           -15.01
    东北地区                                        64,168,299.67
    华北地区                                      2,095,926,420.89                                           -25.43
    西北地区                                       598,021,947.53                                            -45.38
    西南地区                                      1,080,394,132.34                                           -18.90
    国      外                                     702,379,865.05                                            -20.56
    ③公司主要供应商、客户情况
    2011 年,公司向前五名客户销售金额占全年销售总额的 10.81%。
    2011 年,公司向前五名供应商采购金额占全年采购总额的 48.95%。
    (3)公司资产构成情况
    单位:元       币种:人民币
    2011 年 12 月 31 日                      2010 年 12 月 31 日
    增减率
    项目                                    占总资产                                占总资产
    金额                                      金额                          (%)
    比重(%)                               比重(%)
    货币资金                 4,310,264,125.27      13.08          3,170,119,276.32            10.09       35.97
    其他应收款                  49,408,356.00       0.15             93,627,329.23             0.3       -47.23
    在建工程                 4,418,130,123.99      13.41          1,512,616,794.79            4.81       192.09
    工程物资                    82,793,324.30       0.25              3,365,128.11            0.01       2360.33
    递延所得税资产              85,733,917.47       0.26            409,706,794.10            1.30       -79.07
    18
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    应付账款              4,130,709,966.59      12.54       2,793,111,621.07       8.89         47.89
    预收款项              1,174,308,624.00          3.56    1,949,428,175.11       6.20        -39.76
    应交税费                -70,696,079.88      -0.21       -235,525,388.39       -0.75        -69.98
    应付利息                 23,350,697.60          0.07       10,890,000.00       0.03        114.42
    一年内到期的非
    2,402,649,642.45          7.29    1,454,000,000.00       4.63         65.24
    流动负债
    应付债券              1,763,411,855.42          5.35      786,005,862.00       2.50        124.35
    长期应付款              346,549,855.22          1.05        4,642,904.00       0.01        7364.08
    总资产               32,950,146,622.46          100    31,431,326,057.69        100
    资产构成变动原因的说明:
    1)货币资金变动说明:经营活动现金流入增加。
    2) 其他应收款变动说明:待认证进项税减少。
    3) 在建工程变动说明:工程项目建设投入增加。
    4)工程物资变动说明:工程设备采购增加。
    5)递延所得税资产变动说明:国产设备投资抵免所得税到期转回。
    6)应付账款变动说明:货款信用期增加。
    7)预收款项变动说明:系年底钢材市场行情低迷,客户订货款减少所致。
    8)应交税费变动说明:本期应交增值税款增加。
    9)应付利息变动说明:计提利息未支付。
    10)一年内到期的非流动负债变动说明:系银行借款期限变化所致。
    11)应付债券变动说明:发行企业债券。
    12)长期应付款变动说明:新增融资租赁款。
    (4)报告期内营业收入、销售费用、管理费用、财务费用及所得税费用变化情况:
    单位:元     币种:人民币
    项目                  2011 年度              2010 年度                  增减率(%)
    营业税金及附加                   79,539,693.82          53,867,154.60                     47.66
    销售费用                        230,126,247.12         331,497,330.68                    -30.58
    资产减值损失                    -34,643,768.29           7,212,502.64                   -580.33
    投资收益                          1,775,340.74           3,177,278.62                    -44.12
    营业外收入                       30,007,625.82           7,147,107.96                    319.86
    营业外支出                        5,502,827.64          29,869,916.96                    -81.58
    所得税费用                      338,745,097.10          28,589,018.57                   1084.88
    1)营业税金及附加变动说明:系本期计缴基数较上期大幅增加及开征地方教育费所致。
    2)销售费用变动说明:发往销售分公司并通过其分销的产品大幅减少,导致运输费和仓储费较上期下降。
    3) 资产减值损失变动说明:系收回西北证券破产清算财产冲减以前年度计提减值所致。
    4)投资收益变动说明:系中国平煤神马能源化工集团有限责任公司分红减少所致。
    5)营业外收入变动说明:系本期财政补贴增加所致。
    6)营业外支出变动说明:系本期非流动资产处置减少所致。
    7)所得税费用变动说明:主要系 2007 年国产设备投资抵免所得税额未能在抵免期限内抵免转回所致。
    19
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (5)现金流量构成情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                  2011 年             2010 年          增减额(+、-)
    经营活动产生的现金流
    4,398,668,615.58     -919,082,685.85      5,317,751,301.43
    量净额
    投资活动产生的现金流
    -3,021,244,641.77    -1,250,077,738.62    -1,771,166,903.15
    量净额
    筹资活动产生的现金流
    -447,149,400.97     2,209,901,057.47    -2,657,050,458.44
    量净额
    1)经营活动产生的现金流量净额变动说明:存货减少,回款增多所致。
    2)投资活动产生的现金流量净额变动说明:工程项目投入比去年同期增加。
    3)筹资活动产生的现金流量净额变动说明:本期偿还银行借款比去年同期增加.
    (6)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
    单位:万元            币种:人民币
    业务    主要产品    股权
    单位名称                                        注册资本        资产规模     净资产        净利润
    性质    或服务      比例
    安钢集团永通球墨铸铁
    工业      铸管     78.14%    43,910.20      107,796.43   54,712.76     -2,123.67
    管有限责任公司
    安阳钢铁建设有限责任               建筑
    工业                100%     8,000.00       25,839.72    8,140.71       -17.20
    公司                               安装
    安阳豫河永通球团有限
    工业     球团矿     75%      40,400.00      68,161.42    40,415.85      458.41
    责任公司
    潍坊安鲁金属材料有限     经销      经销
    51%      1,000.00        289.49      -1,988.84       -5.74
    公司                     钢材      钢材
    安阳安铁运输有限公司     工业      运输     50.50%    13,255.04      27,435.16    13,419.68      156.60
    2、对公司未来发展的展望
    (1)行业总体发展趋势
    受世界经济复苏的不稳定性、不确定性的影响,预计 2012 年整个钢铁行业将面临高成
    本、高库存、低售价的压力,行业利润仍将可能处于较低水平,钢铁生产企业微利或亏损的
    风险将进一步加大。
    (2)公司面临的发展机遇和挑战
    受宏观经济下行压力加大,下游需求以及出口市场进一步萎缩等影响,钢材价格近期难
    有起色,同时原燃料价格仍居高不下,成本压力将继续增大,公司保持效益的压力更大。面
    对困难,公司将继续以股东权益最大化为目标,以突出效益为中心,着力加快结构调整,着
    力抓好机制改进,着力强化经营管控,着力实现低成本运行,全面提高生产运营质量,增强
    抵御市场风险能力和核心竞争实力。
    (3)2012 年度经营计划和措施
    2012 年的经营计划是:生铁 820 万吨、钢 800 万吨、钢材 710 万吨。销售收入 319 亿
    元,成本费用 318 亿元。
    为实现上述目标,要重点做好以下几个方面的工作:
    20
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    ①加强市场研判、加强战略合作、优化经营模式、优化物流结构,全力抓好经营管理。
    ②降低吨铁成本、提升吨材利润、保障生产稳定、深挖能源潜力,突出效益中心,增强
    工序管控能力。
    ③加强工艺研究、加强技术创新、加强产品创新,推进产品结构优化升级。
    ④创新考核机制、加强财务管控、做实专业管理,深入推进卓越绩效管理模式。
    (4)公司未来发展所需的资金要求及使用计划。
    根据公司整体规划,2012 年公司计划固定资产投资 260,494.94 万元。新开工项目 7 个,
    计划投资 24,562 万元。主要有第二炼轧厂 R10m7 机 7 流方坯连铸机工程、安钢能源中心工
    程等。结转项目 8 个,计划投资 235,932.94 万元,主要有冷轧薄板工程、3#高炉及淘汰落
    后产能升级改造配套项目等。
    (5)公司面临的风险因素及对策
    公司面临的主要风险:
    ①市场风险:受国内外经济环境影响,钢铁行业产能过剩的矛盾加剧,行业竞争将更加
    惨烈,钢材价格近期内很难回升,公司利润空间日趋狭窄。
    ②财务风险:由于市场需求萎缩,钢材价格持续下滑,公司产品销售不畅,使得公司资
    金状况十分紧张。尽管国家货币政策已经做出调整,但公司资金短缺、融资成本高的问题依
    然存在,仍然面临较大的财务风险。
    应对措施:
    ①面对严峻的市场形势,公司加快经营思路转变,加强供销市场研判,坚持快进快出,
    缩短运营周期,压缩产品和原料库存,规避市场调整风险。
    ②突出效益观念,根据产品边际贡献和效益高低,动态调整,有保有压,最大限度拓展
    产品盈利空间。
    ③积极拓宽融资渠道,优化债务结构,保障流动资金供给。公司通过上海证券交易所成
    功发行 18 亿元公司债券,及时保障了经营资金的供给,暂时缓解了资金压力。
    (6)公司是否披露过盈利预测或经营计划:是
    (7)公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高
    20%以上:否
    (8)公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                    321,566.16
    投资额增减变动数                                                                  208,258.49
    上年同期投资额                                                                    113,307.67
    投资额增减幅度(%)                                                                      183.80
    被投资的公司情况
    占被投资公司权
    被投资的公司名称                 主要经营活动                            备注
    益的比例(%)
    安阳安铁运输有限责任公司                 铁路客货运输业务                50.50
    中国平煤神马能源化工集团有限责任公司     煤业                             0.98
    21
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    1、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    2、 募集资金总体使用情况
    公司于 2002 年 8 月利用暂时闲置募集资金购买国债 1.8 亿元,转托管于西北证券后,
    未经公司任何授权,西北证券非法将其进行了质押登记,公司获知后及时向公安机关报案,
    目前仍未结案。公司对国债账面余额计提了全额减值准备。2011 年,西北证券进行破产清
    算,截止 2011 年 12 月 31 日公司收回现金及有价证券 3621 万元,冲减已计提减值准备。
    3、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                   项目金额        项目进度           项目收益情况
    #
    3 高炉及淘汰落后产能升级改造项目      2,235,562,944.54   64.02%
    冷连轧工程                             513,734,625.67    17.92%
    项目投产后,本报告期产材
    热连轧工程                             187,126,722.11    交付使用
    105 万吨。
    信息化系统建设                            1,625,223.14   交付使用
    烧结机脱硫工程                          52,590,673.50    58.95%
    焦化酚氰污水处理系统改造                  6,909,090.88   64.78%
    2×170 吨 RH 炉工程                       7,662,375.00   交付使用
    项目投产后,本报告期产铁水
    2800M3 高炉                                777,000.00    交付使用
    228 万吨。
    炉卷轧机增建 2#加热炉                     2,661,984.11   交付使用
    项目投产后,本报告期自发电
    烧结余热蒸汽发电                          2,542,381.64   交付使用
    量 10746 万 kwh。
    项目投产后,年设计产能 22
    中厚板热处理工程                          2,306,169.27   交付使用
    万吨。
    项目投产后,本报告期自发电
    干熄焦及余热发电                           810,329.84    交付使用
    量 18420 万 kwh。
    120 万吨氧化球团工程                    58,620,513.29    64.75%
    其     他                              142,731,576.10
    合计                  3,215,661,609.09       /                    /
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    22
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    决议刊登的信息      决议刊登的信息
    会议届次            召开日期                      决议内容
    披露报纸            披露日期
    审议通过了《公司 2011 年度
    生产经营计划》、《公司 2011
    年度财务计划》、《公司 2011 《中国证券报》、
    第六届董事会
    2011 年 1 月 17 日       年 度 固 定 资 产 投 资 计 划 》、 《上海证券报》、 2011 年 1 月 18 日
    第七次
    《公司 2010 年度财产清查报 《证券日报》
    告》、《公司 2000M3 级高炉售
    后回租融资租赁》等议案。
    审议通过了《公司 2010 年度
    财务决算报告》、《公司 2010
    年度利润分配预案》、《公司
    2010 年度董事会工作报告》、
    《公司 2010 年度经理工作报
    告》、《公司 2010 年度报告及
    报告摘要》、《公司 2011 年第
    一季度报告》、《公司 2011 年
    度日常关联交易事项》、《公 《中国证券报》、
    第六届董事会
    2011 年 4 月 26 日       司独立董事 2011 年度津贴预 《上海证券报》、 2011 年 4 月 28 日
    第八次
    案》、《公司聘请会计师事务 《证券日报》
    所及会计师事务所酬金预
    案》、《公司 2010 年度履行社
    会责任报告》、《公司内部控
    制的自我评估报告》、审议
    《公司内幕信息知情人登记
    报备及责任追究制度》、《公
    司董事会秘书工作细则》的
    议案
    《中国证券报》、
    2011 年第一次                             审议通过了《公司关于分期
    2011 年 7 月 17 日                                       《上海证券报》、 2011 年 7 月 19 日
    临时董事会                                发行公司债券的议案》。
    《证券日报》
    审议通过了《公司 2011 年半
    年度报告及报告摘要》、审议
    《 调 整 公 司 董 事 会 成 员 》、 《中国证券报》、
    第六届董事会
    2011 年 8 月 22 日       《调整公司高级管理人员》、 《上海证券报》、 2011 年 8 月 24 日
    第九次
    审议《调整公司机构》、《关 《证券日报》
    于召开公司 2011 年第一次临
    时股东大会通知》的议案。
    审议通过了《调整公司第六        《中国证券报》、
    2011 年第二次
    2011 年 9 月 8 日        届董事会专门委员会》的议        《上海证券报》、 2011 年 9 月 9 日
    临时董事会
    案                              《证券日报》
    第六届董事会                              审议通过了《公司 2011 年第
    2011 年 10 月 27 日
    第十次                                    三季度报告》的议案。
    23
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    本报告期,公司召开了 2010 年度股东大会和 2011 年第一次临时股东大会,董事会严
    格行使股东大会赋予的各项职权,诚信尽责地完成了股东大会的各项决议。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
    告
    公司董事会审计委员会,认真执行《审计委员会实施细则》以及《审计委员会年报工作
    规程》的相关规定,对本次年度审计和年报编制过程进行了督导。审计委员会认真审阅了公
    司的 2011 年财务报表,于 2012 年 2 月 16 日向立信会计师事务所(特殊普通合伙)2011 年
    度审计项目负责人发出沟通函,协商确定公司 2011 年度财务报告现场审计时间、预计初步
    审计意见完成日期和最后审计报告完成时间。并在审计机构进场前和出具初步审计意见后分
    别提出《关于 2011 年度财务报告审阅意见》,董事会审计委员在年报相关工作中充分发挥了
    监督作用,确保公司 2011 年年报按时披露。
    2012 年 4 月 25 日,公司董事会审计委员召开会议,会议审议并通过《公司 2011 年度
    财务报告》、《关于立信会计师事务所从事公司 2011 年度财务报告审计工作总结报告》和《提
    请续聘立信会计师事务所为公司 2012 年财务报告审计机构》议案,并按规定要求提请将上
    述部分议案提交公司董事会会议审议或 2011 年年度股东大会审议通过。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    本报告期内,公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司章程》和《董事会薪酬与
    考核委员会实施细则》的要求切实履行职责,严格按照绩效评价标准对董事及高级管理人员
    进行考核,对公司董事和高管人员年度收入情况进行了个人申报和确认。薪酬委员会认为公
    司董事、监事和高级管理人员认真履行了相应的职责,认真完成了其工作目标和经济效益指
    标。经审核,年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬符合公司相关薪酬政策、
    考核标准。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司已在《信息披露事务管理制度》中明确信息传递流程和对外部报送信息的管理要求,
    并在《信息披露事务管理制度》中进一步明确董事、监事、高级管理人员及其他相关人员在
    定期报告编制、公司重大事项筹划期间,负有保密义务,定期报告、临时报告公布前,不得以
    任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、临时报告的内容。
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会认为,自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止,本公司内部控制制度健全、执
    行有效,能够合理地保证内部控制目标的完成。
    7、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
    本报告期,公司第六届董事会第八次会议通过了《公司内幕信息知情人登记报备及责任
    追究制度》,规范了公司内幕信息知情人的登记、备案和监控机制。公司于 2011 年 11 月又
    对该制度进行修订,进一步完善了对内幕信息知情人档案的登记、汇总、自查、报备等工作。
    8、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    公司不存在重大环保问题。
    公司不存在其他重大社会安全问题。
    24
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (五) 现金分红政策的制定及执行情况
    1、公司现金分红政策:公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报;公司采取现
    金或者股票方式分配股利;公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现
    的年均可分配利润的百分之三十;
    2、公司严格执行了上述政策。
    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    经立信会计师事务所有限公司审计,2011 年度本公司实现合并报表归属于母公司净利
    润 37,860,723.84 元。依据《公司章程》规定,按母公司净利润提取 10%的法定盈余公积金
    7,842,882.91 元,加上 2010 年未分配利润 3,059,161,913.78 元,减去本年发放现金股利
    47,873,689.78 元,本年可供投资者分配利润 3,041,306,064.93 元。考虑到公司在建的 3#高炉、
    冷连轧及淘汰落后产能升级改造配套项目必须有相应的资金保障,公司 2011 年度拟不进行
    利润分配,亦不进行公积金转增股本。
    (七) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因                   未用于分红的资金留存公司的用途
    受国内外经济环境影响,钢铁行业产能过剩的矛
    用于在建的 3#高炉、冷连轧及淘汰落后
    盾加剧,公司生产经营面临严峻挑战,为保持公司持
    产能升级改造配套项目及补充公司生产流动
    续稳定发展,考虑到公司在建工程建设和生产经营的
    资金。
    需要,董事会拟定 2011 年度不进行现金红利分配。
    (八) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    占合并报表中
    每 10 股 每 10 股派                                分红年度合并报表
    分红                                每 10 股转 现金分红的                             归属于上市公
    送红股   息数(元)                                  中归属于上市公司
    年度                                增数(股) 数额(含税)                           司股东的净利
    数(股) (含税)                                    股东的净利润
    润的比率(%)
    2008 年                                                             123,696,548.89
    2009 年                                                             127,405,926.37
    2010 年                    0.20                   47,873,689.78        69,441,170.95           68.94
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                             4
    监事会会议情况                                       监事会会议议题
    审议通过了《公司 2011 年度生产经营计划》、《公司 2011 年度财
    2011 年 1 月 17 日召开公司第六        务计划》、《公司 2011 年度固定资产投资计划》、《公司 2010 年度
    届监事会第七次会议                    财产清查报告》、《公司 2000M3 级高炉售后回租融资租赁》等议
    案。
    审议通过了《公司 2010 年度财务决算报告》、《公司 2010 年度利
    2011 年 4 月 26 日召开公司第六
    润分配预案》、《公司 2010 年度董事会工作报告》、《公司 2010 年
    届监事会第八次会议
    度监事会工作报告》、《公司 2010 年度经理工作报告》、《公司 2010
    25
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    年度报告及报告摘要》、《公司 2011 年第一季度报告》、《公司 2011
    年度日常关联交易事项》、公司独立董事 2011 年度津贴预案》、公
    司聘请会计师事务所及会计师事务所酬金预案》、《公司内部控制
    的自我评估报告》、审议《公司内幕信息知情人登记报备及责任追
    究制度》的议案
    2011 年 8 月 22 日召开公司第六
    审议通过了《公司 2011 年半年度报告及报告摘要》。
    届监事会第九次会议
    2011 年 10 月 27 日召开公司第六
    审议通过了《公司 2011 年第三季度报告》
    届监事会第十次会议
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司经营管理能够根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公
    司章程》及国家相关法律法规的要求规范运作,依法独立运作,符合国家的有关规定。监事
    会监事列席了 2011 年历次董事会,股东大会,对公司重大经营决策和董事、高级管理人员
    履职行为等进行监督。监事会认为,2011 年公司的各项决策符合公司发展战略和经营需要,
    程序合法,未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反有关法律、法规和《公司章程》
    及损害公司权益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司财务管理规范,内部审计制度完善。公司 2011 年年度财务报告真实地
    反映了公司的财务状况和经营成果;立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留
    意见的审计报告,监事会未发现有违反职业操守的行为。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    监事会依据相关规定,对公司募集资金的投入情况进行了认真细致的审核,监事会认为,
    公司最近一次募集资金主要用于正常的生产经营和归还银行贷款等方面,资金管理上采取了
    有效的控制措施,严格按照募集说明书及内部控制制度使用募集资金,未出现违规使用募集
    资金情况发生,符合法律、法规和《公司章程》的规定,符合公司及全体股东的利益。
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司关联交易系基于公司日常生产经营与市场变化、企业发展的正常需要,
    交易事项的提审、审议及表决程序均符合关联交易决策制度,符合法律法规和规范性文件规
    定的程序,不存在损害公司利益的行为。
    (六) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见
    监事会审阅了《安阳钢铁 2011 年度内部控制自我评价报告》,监事会认为公司内部控制
    设计合理完整,执行有效,能够合理地保证内部控制目标的达成,保证了公司业务活动的正
    常进行,保护公司资产的安全和完整。2011 年度公司没有违反《上市公司内部控制指引》
    及《企业内部控制基本规范》的情形发生。董事会关于公司内部控制的自我评估报告客观、
    真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    26
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、 证券投资情况
    占期末证
    序    证券     证券     证券    最初投资成本      持有数量       期末账面                   报告期损益
    券总投资
    号    品种     代码     简称        (元)        (股)         价值(元)                   (元)
    比例(%)
    中储
    1     股票    600787             17,981,217.54    2,095,713      16,849,532.52       100    -1,131,685.02
    股份
    合计                17,981,217.54       /           16,849,532.52       100    -1,131,685.02
    2011 年 10 月 21 日受让持有中储股份,按当日收盘价 8.58 元计入交易性金融资产。2011
    年 12 月 30 日收盘价 8.04 元,公允变动损益净损失 1,131,685.02 元。
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    占同类交
    关联     关联交   关联交   关联交易    关联交                                       关联交易结
    关联交易方                                                             关联交易金额       易金额的
    关系     易类型   易内容   定价原则    易价格                                         算方式
    比例(%)
    安阳钢铁集团                购买
    母公司             渣钢     市场价格        1,471       71,269,497.18         0.24   现金、汇票
    有限责任公司                商品
    安钢集团国际      母公司
    购买
    贸易有限责任      的全资             铁矿石   市场价格        1,067    1,762,112,318.89         5.91   现金、汇票
    商品
    公司              子公司
    安钢集团舞阳      母公司
    购买
    矿业有限责任      的全资             铁矿石   市场价格        1,166      334,636,366.08         1.12   现金、汇票
    商品
    公司              子公司
    安钢集团冶金      母公司
    购买
    炉料有限责任      的控股             白灰     市场价格         336       192,669,088.09         0.65   现金、汇票
    商品
    公司              子公司
    安钢集团汽车      母公司
    接受
    运输有限责任      的全资             运输     市场价格                   183,868,407.21         0.62   现金、汇票
    劳务
    公司              子公司
    安钢集团福利      母公司    购买商
    材料     市场价格                   106,684,536.11         0.36   现金、汇票
    实业有限责任      的控股    品
    27
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    公司                子公司
    安阳钢铁集团                  销售    水渣、
    母公司                      市场价格               86,175,420.04      0.29    现金、汇票
    有限责任公司                  商品    钢渣
    安钢集团国际        母公司
    销售
    贸易有限责任        的全资            钢材      市场价格     4,553    315,723,519.00      1.06    现金、汇票
    商品
    公司                子公司
    安钢集团附属        母公司
    销售
    企业有限责任        的控股            废次材    市场价格     3,389    258,498,776.91      0.87    现金、汇票
    商品
    公司                子公司
    必要性说明:公司是由原安阳钢铁公司(后改制为安阳钢铁集团有限责任公司)所属的
    炼铁、烧结、炼焦、炼钢、轧钢等单位的生产性资产改制而成,受所处的环境限制对其原料、
    辅助材料、备件等方面具有一定的依赖性;
    持续性说明:公司从安阳钢铁集团有限责任公司采购原料、辅助材料等,属于正常生产
    经营必须的经常性采购,与从市场上采购相比可以有效的降低运营成本,在很大程度上保证
    了公司生产经营的稳定性和持续性,维护了股东利益。
    由于关联交易在销售和采购中的占比较小,金额不大。并且本公司在与关联人的经营交
    往中,严格遵循市场化定价原则,履行了相关程序,定价结果合理、公允,不存在损害上市
    公司和股东的利益,对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    是否及   如未能及时履      如未能及时履
    是否有履
    承诺背景          承诺类型     承诺方        承诺内容                时严格   行应说明未完      行应说明下一
    行期限
    履行     成履行的具体          步计划
    28
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    原因
    本次所增持安阳
    钢铁权益的股
    与重大资产                 安阳钢铁
    份,自登记之日
    重组相关的    股份限售     集团有限                        是       是
    起,在三十六个
    承诺                   责任公司
    月内不得上市交
    易或者转让。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                           否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                             立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                             120
    境内会计师事务所审计年限                         5
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
    的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十一) 信息披露索引
    刊载的互联网网站及
    事项                刊载的报刊名称及版面         刊载日期
    检索路径
    安阳钢铁第六届监事会第        《中国证券报》A29 版
    七次会议(传真方式)决议      《上海证券报》B17 版     2011 年 1 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    公告                          《证券日报》E5 版
    安阳钢铁第六届董事会第        《中国证券报》A29 版
    七次会议(传真方式)决议      《上海证券报》B17 版     2011 年 1 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    公告                          《证券日报》E5 版
    《中国证券报》A29 版
    安阳钢铁售后回租融资租
    《上海证券报》B17 版     2011 年 1 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    赁公告
    《证券日报》E5 版
    《中国证券报》B008 版
    安阳钢铁定向增发限售股
    《上海证券报》B24 版     2011 年 3 月 19 日   http://www.sse.com.cn
    上市流通提示性公告
    《证券日报》C16 版
    《中国证券报》B077 版
    安阳钢铁第六届监事会第
    《上海证券报》B25 版     2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    八次会议决议公告
    《证券日报》E15 版
    安阳钢铁第六届董事会第        《中国证券报》B077 版    2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    29
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    八次会议决议公告              《上海证券报》B25 版
    《证券日报》E15 版
    《中国证券报》B077 版
    安阳钢铁 2010 年日常关联
    《上海证券报》B25 版    2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    交易公告
    《证券日报》E15 版
    《中国证券报》B078 版
    安阳钢铁第一季度季度报
    《上海证券报》B25 版    2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    告
    《证券日报》E14 版
    《中国证券报》B078 版
    安阳钢铁年报摘要              《上海证券报》B25 版    2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》E13-14 版
    《中国证券报》B004 版
    安阳钢铁关于召开 2010 年
    《上海证券报》B19 版    2011 年 5 月 31 日   http://www.sse.com.cn
    年度股东大会的通知
    《证券日报》C3 版
    《中国证券报》B004 版
    安阳钢铁 2010 年股东大会
    《上海证券报》B14 版    2011 年 6 月 21 日   http://www.sse.com.cn
    的法律意见书
    《证券日报》E8 版
    《中国证券报》B004 版
    安阳钢铁 2010 年股东大会
    《上海证券报》B14 版    2011 年 6 月 21 日   http://www.sse.com.cn
    决议公告
    《证券日报》E8 版
    安阳钢铁关于公司债券发
    《中国证券报》B004 版
    行申请获得中国证券监督
    《上海证券报》B32 版    2011 年 6 月 29 日   http://www.sse.com.cn
    管理委员会发行审核委员
    《证券日报》B4 版
    会核准通过的公告
    安阳钢铁 2011 年第一次临 《中国证券报》B004 版
    时董事会会议(传真方式) 《上海证券报》B24 版         2011 年 7 月 19 日   http://www.sse.com.cn
    决议公告                 《证券日报》E4 版
    安阳钢铁关于获得中国证        《中国证券报》B012 版
    监会核准公开发行公司债        《上海证券报》57 版     2011 年 7 月 30 日   http://www.sse.com.cn
    券批复的公告                  《证券日报》C6 版
    《中国证券报》B004 版
    安阳钢铁 2010 年度利润分
    《上海证券报》13 版     2011 年 8 月 8 日    http://www.sse.com.cn
    配实施公告
    《证券日报》E2 版
    《中国证券报》B024 版
    安阳钢铁半年报摘要            《上海证券报》B22 版    2011 年 8 月 24 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》E5-E6 版
    安阳钢铁关于召开 2011 年      《中国证券报》B024 版
    第一次临时股东大会的通        《上海证券报》B22 版    2011 年 8 月 24 日   http://www.sse.com.cn
    知                            《证券日报》E6 版
    《中国证券报》B024 版
    安阳钢铁第六届董事会第
    《上海证券报》B22 版    2011 年 8 月 24 日   http://www.sse.com.cn
    九次会议决议公告
    《证券日报》E6 版
    安阳钢铁 2011 年第一次临      《中国证券报》B008 版   2011 年 9 月 9 日    http://www.sse.com.cn
    30
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    时股东大会的法律意见书        《上海证券报》B17 版
    《证券日报》E8 版
    《中国证券报》B008 版
    安阳钢铁 2011 年第二次临
    《上海证券报》B17 版    2011 年 9 月 9 日     http://www.sse.com.cn
    时董事会会议决议公告
    《证券日报》E2 版
    《中国证券报》B008 版
    安阳钢铁 2011 年第一次临
    《上海证券报》B17 版    2011 年 9 月 9 日     http://www.sse.com.cn
    时股东大会决议公告
    《证券日报》E2 版
    《中国证券报》B019 版
    安阳钢铁第三季度季报          《上海证券报》30 版     2011 年 10 月 29 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》C14 版
    安阳钢铁公开发行 2011 年      《中国证券报》A25 版
    公司债券(第一期)发行公      《上海证券报》B8 版     2011 年 11 月 9 日    http://www.sse.com.cn
    告                            《证券日报》E2 版
    安阳钢铁公开发行 2011 年      《中国证券报》A25 版
    公司债券(第一期)募集说      《上海证券报》B8 版     2011 年 11 月 9 日    http://www.sse.com.cn
    明书摘要                      《证券日报》E1-E2 版
    安阳钢铁公开发行 2011 年      《中国证券报》A22 版
    公司债券(第一期)票面利      《上海证券报》B4 版     2011 年 11 月 11 日   http://www.sse.com.cn
    率公告                        《证券日报》E1 版
    《中国证券报》A31 版
    安阳钢铁 2011 年公司债券
    《上海证券报》B4 版     2011 年 11 月 16 日   http://www.sse.com.cn
    (第一期)发行结果公告
    《证券日报》E4 版
    安阳钢铁 2011 年公司债券      《中国证券报》A29 版
    2011 年 11 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    (第一期)上市公告            《上海证券报》B1 版
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所注册会计师郑晓东、徐志敏审计,并出具了标
    准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    信会师报字[2012]第 112789 号
    安阳钢铁股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的安阳钢铁股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2011 年
    12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表和合并利润表、2011 年度
    的现金流量表和合并现金流量表、2011 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表
    以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准
    31
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以
    使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
    师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
    估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设
    计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
    选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
    贵公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)               中国注册会计师:郑晓东
    中国注册会计师:徐志敏
    中国上海           二 O 一二年四月二十六日
    32
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:安阳钢铁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                          附注           期末余额             年初余额
    流动资产:
    货币资金                                 (一)          4,310,264,125.27      3,170,119,276.32
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                           (二)            16,849,532.52
    应收票据                                 (三)          3,472,441,695.67      3,537,985,915.98
    应收账款                                 (四)           220,678,451.96        253,347,020.12
    预付款项                                 (六)           493,121,155.05        689,552,014.93
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                               (五)            49,408,356.00         93,627,329.23
    买入返售金融资产
    存货                                     (七)          6,228,248,620.53      7,544,103,897.08
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                         14,791,011,937.00     15,288,735,453.66
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                         (八)
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                             (九)           167,975,022.76        167,487,214.24
    投资性房地产
    固定资产                                 (十)         11,349,349,888.74     11,941,647,832.71
    在建工程                                (十一)         4,418,130,123.99      1,512,616,794.79
    工程物资                                (十二)           82,793,324.30           3,365,128.11
    固定资产清理
    33
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          (十三)      2,055,152,408.20    2,107,766,840.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    (十四)        85,733,917.47      409,706,794.10
    其他非流动资产
    非流动资产合计                              18,159,134,685.46   16,142,590,604.03
    资产总计                                  32,950,146,622.46   31,431,326,057.69
    流动负债:
    短期借款                          (十六)      4,522,642,520.00    4,694,200,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                          (十七)      3,116,417,575.67    3,220,228,640.00
    应付账款                          (十八)      4,130,709,966.59    2,793,111,621.07
    预收款项                          (十九)      1,174,308,624.00    1,949,428,175.11
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      (二十)        48,692,052.22       38,665,045.10
    应交税费                          (二十一)      -70,696,079.88     -235,525,388.39
    应付利息                          (二十二)      23,350,697.60       10,890,000.00
    应付股利
    其他应付款                        (二十三)     285,749,706.46      240,181,402.89
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债            (二十四)    2,402,649,642.45    1,454,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                15,633,824,705.11   14,165,179,495.78
    非流动负债:
    长期借款                          (二十五)    4,428,000,000.00    5,676,000,000.00
    应付债券                          (二十六)    1,763,411,855.42     786,005,862.00
    34
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    长期应付款                          (二十七)        346,549,855.22            4,642,904.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                   6,537,961,710.64        6,466,648,766.00
    负债合计                                      22,171,786,415.75       20,631,828,261.78
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                  (二十八)      2,393,684,489.00        2,393,684,489.00
    资本公积                            (二十九)      3,396,913,269.40        3,396,913,269.40
    减:库存股
    专项储备                                                   2,781,195.54         2,781,195.54
    盈余公积                             (三十)       1,723,034,456.37        1,715,191,573.46
    一般风险准备
    未分配利润                          (三十一)      3,041,306,064.93        3,059,161,913.78
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                         10,557,719,475.24       10,567,732,441.18
    少数股东权益                                          220,640,731.47          231,765,354.73
    所有者权益合计                                10,778,360,206.71       10,799,497,795.91
    负债和所有者权益总计                            32,950,146,622.46       31,431,326,057.69
    法定代表人:王子亮            主管会计工作负责人:张宪胜          会计机构负责人:张宪胜
    35
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:安阳钢铁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                          附注           期末余额             年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                 4,091,038,184.16      2,908,046,500.21
    交易性金融资产                                             16,849,532.52
    应收票据                                                 3,207,358,649.42      3,528,515,915.98
    应收账款                                 (一)           251,341,186.60        239,042,686.01
    预付款项                                                  417,277,533.40        644,479,027.36
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                               (二)            38,963,249.51         68,652,645.05
    存货                                                     5,863,417,502.03      7,010,897,972.65
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                         13,886,245,837.64     14,399,634,747.26
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                             (三)           977,488,811.78        977,001,003.26
    投资性房地产
    固定资产                                                10,646,102,377.18     11,473,180,020.53
    在建工程                                                 4,336,038,028.85      1,248,099,790.61
    工程物资                                                   82,793,324.30           3,365,128.11
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                 2,043,946,537.49      2,096,292,310.61
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                             75,040,805.15        403,722,356.69
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                       18,161,409,884.75     16,201,660,609.81
    36
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    资产总计                                      32,047,655,722.39       30,601,295,357.07
    流动负债:
    短期借款                                            4,247,642,520.00        4,694,200,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                            3,069,000,000.00        3,215,000,000.00
    应付账款                                            3,903,040,739.19        2,322,003,031.15
    预收款项                                             1,111,422,192.04       1,902,312,177.10
    应付职工薪酬                                           44,870,875.59           34,743,405.00
    应交税费                                              -35,364,937.47         -179,881,238.24
    应付利息                                               23,350,697.60           10,890,000.00
    应付股利
    其他应付款                                            216,260,345.83          189,112,418.84
    一年内到期的非流动负债                              2,366,649,642.45        1,450,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                    14,946,872,075.23       13,638,379,793.85
    非流动负债:
    长期借款                                            4,428,000,000.00        5,640,000,000.00
    应付债券                                            1,763,411,855.42          786,005,862.00
    长期应付款                                            346,549,855.22            4,642,904.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                   6,537,961,710.64        6,430,648,766.00
    负债合计                                      21,484,833,785.87       20,069,028,559.85
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  2,393,684,489.00        2,393,684,489.00
    资本公积                                            3,412,095,344.16        3,412,095,344.16
    减:库存股
    专项储备                                                   2,781,195.54         2,781,195.54
    盈余公积                                            1,720,402,463.96        1,712,559,581.05
    一般风险准备
    未分配利润                                          3,033,858,443.86        3,011,146,187.47
    所有者权益(或股东权益)合计                           10,562,821,936.52       10,532,266,797.22
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                     32,047,655,722.39       30,601,295,357.07
    法定代表人:王子亮            主管会计工作负责人:张宪胜          会计机构负责人:张宪胜
    37
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—12 月
    编制单位:安阳钢铁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注        本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                               29,768,136,666.32   28,296,734,218.28
    其中:营业收入                            (三十二)     29,768,136,666.32   28,296,734,218.28
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                               29,420,175,613.79   28,172,327,934.03
    其中:营业成本                            (三十二)     27,810,650,942.05   26,498,713,706.05
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                     (三十三)        79,539,693.82       53,867,154.60
    销售费用                           (三十四)       230,126,247.12      331,497,330.68
    管理费用                           (三十五)       836,341,162.37      710,863,309.11
    财务费用                           (三十六)       498,161,336.72      570,173,930.95
    资产减值损失                       (三十八)        -34,643,768.29        7,212,502.64
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    -1,131,685.02
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)         (三十七)          1,775,340.74        3,177,278.62
    其中:对联营企业和合营企业的投
    790,808.52          550,120.54
    资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             348,604,708.25      127,583,562.87
    加:营业外收入                            (三十九)        30,007,625.82         7,147,107.96
    减:营业外支出                                (四十)        5,502,827.64      29,869,916.96
    其中:非流动资产处置损失                                   5,405,753.11      29,045,130.63
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         373,109,506.43      104,860,753.87
    减:所得税费用                            (四十一)       338,745,097.10       28,589,018.57
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              34,364,409.33       76,271,735.30
    38
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    归属于母公司所有者的净利润                                 37,860,723.84     69,441,170.95
    少数股东损益                                               -3,496,314.51      6,830,564.35
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                      (四十二)                0.016             0.029
    (二)稀释每股收益                      (四十二)                0.016             0.029
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                               34,364,409.33     76,271,735.30
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           37,860,723.84     69,441,170.95
    归属于少数股东的综合收益总额                               -3,496,314.51      6,830,564.35
    法定代表人:王子亮            主管会计工作负责人:张宪胜        会计机构负责人:张宪胜
    39
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—12 月
    编制单位:安阳钢铁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                          附注         本期金额            上期金额
    一、营业收入                                      (四)   29,535,249,363.34    27,755,522,143.24
    减:营业成本                                  (四)   27,763,670,689.16    26,202,210,928.53
    营业税金及附加                                         69,586,511.24      48,558,024.56
    销售费用                                              187,080,825.06     272,912,460.23
    管理费用                                              692,637,425.17     590,044,284.60
    财务费用                                              495,123,448.84     567,888,183.63
    资产减值损失                                          -40,705,364.01         -639,136.30
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    -1,131,685.02
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)           (五)        29,223,500.74        3,177,186.62
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                              790,808.52          550,120.54
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             395,947,643.60      77,724,584.61
    加:营业外收入                                              29,705,664.41      13,158,201.02
    减:营业外支出                                               4,276,904.91      25,016,041.36
    其中:非流动资产处置损失                                4,251,979.71      24,986,020.46
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         421,376,403.10      65,866,744.27
    减:所得税费用                                             342,947,574.02      14,893,800.22
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              78,428,829.08      50,972,944.05
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                78,428,829.08      50,972,944.05
    法定代表人:王子亮            主管会计工作负责人:张宪胜         会计机构负责人:张宪胜
    40
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—12 月
    编制单位:安阳钢铁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注       本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           35,351,782,990.57   32,912,904,380.95
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                            19,757,421.28       28,354,315.02
    收到其他与经营活动有关的现金              (四十三)     260,461,003.64      128,539,561.64
    经营活动现金流入小计                                35,632,001,415.49   33,069,798,257.61
    购买商品、接受劳务支付的现金                           28,335,921,763.05   31,021,756,453.00
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                          1,724,625,218.36    1,709,586,411.53
    支付的各项税费                                           733,672,594.73      815,745,548.14
    支付其他与经营活动有关的现金              (四十三)     439,113,223.77      441,792,530.79
    经营活动现金流出小计                                31,233,332,799.91   33,988,880,943.46
    经营活动产生的现金流量净额                         4,398,668,615.58     -919,082,685.85
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                        18,229,788.40
    取得投资收益收到的现金                                       984,532.22         2,627,158.08
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    10,820,536.07         2,882,401.17
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    41
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                     30,034,856.69        5,509,559.25
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    3,051,279,498.46      1,255,587,297.87
    产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                3,051,279,498.46      1,255,587,297.87
    投资活动产生的现金流量净额                       -3,021,244,641.77      -1,250,077,738.62
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                              95,393,634.12
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的
    95,393,634.12
    现金
    取得借款收到的现金                                     6,115,302,720.00      8,484,200,000.00
    发行债券收到的现金                                     1,000,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金            (四十三)         500,170,161.55       32,269,341.16
    筹资活动现金流入小计                                7,615,472,881.55      8,611,862,975.28
    偿还债务支付的现金                                     6,853,360,200.00      5,120,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         891,596,992.00      673,733,437.81
    其中:子公司支付给少数股东的股利、
    利润
    支付其他与筹资活动有关的现金            (四十三)         317,665,090.52      608,228,480.00
    筹资活动现金流出小计                                8,062,622,282.52      6,401,961,917.81
    筹资活动产生的现金流量净额                            -447,149,400.97   2,209,901,057.47
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -3,363,145.51       -6,292,477.27
    五、现金及现金等价物净增加额                                   926,911,427.33       34,448,155.73
    加:期初现金及现金等价物余额                           1,638,868,303.40      1,604,420,147.67
    六、期末现金及现金等价物余额                               2,565,779,730.73      1,638,868,303.40
    法定代表人:王子亮            主管会计工作负责人:张宪胜          会计机构负责人:张宪胜
    42
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—12 月
    编制单位:安阳钢铁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注     本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                         34,428,714,564.23   31,993,621,149.93
    收到的税费返还                                          15,693,369.28       25,366,072.04
    收到其他与经营活动有关的现金                           257,334,255.50      126,767,820.77
    经营活动现金流入小计                              34,701,742,189.01   32,145,755,042.74
    购买商品、接受劳务支付的现金                         27,722,216,722.96   30,360,117,617.36
    支付给职工以及为职工支付的现金                        1,562,687,141.03    1,563,661,517.41
    支付的各项税费                                         656,883,623.45      726,572,366.80
    支付其他与经营活动有关的现金                           323,989,150.35      376,525,519.84
    经营活动现金流出小计                              30,265,776,637.79   33,026,877,021.41
    经营活动产生的现金流量净额                       4,435,965,551.22     -881,121,978.67
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                      18,229,788.40
    取得投资收益收到的现金                                  28,432,692.22         2,627,066.08
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    10,817,306.07         2,882,401.17
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 57,479,786.69         5,509,467.25
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    2,965,294,816.40    1,071,416,434.38
    产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    269,850,000.00
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               2,965,294,816.40    1,341,266,434.38
    投资活动产生的现金流量净额                      -2,907,815,029.71   -1,335,756,967.13
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                    6,015,302,720.00    8,484,200,000.00
    发行债券收到的现金                                    1,000,000,000.00
    43
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    收到其他与筹资活动有关的现金                               500,170,161.55      32,269,341.16
    筹资活动现金流入小计                                7,515,472,881.55      8,516,469,341.16
    偿还债务支付的现金                                     6,849,360,200.00      5,120,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         879,246,559.99     672,119,765.09
    支付其他与筹资活动有关的现金                               275,476,154.85     602,999,840.00
    筹资活动现金流出小计                                8,004,082,914.84      6,395,119,605.09
    筹资活动产生的现金流量净额                            -488,610,033.29   2,121,349,736.07
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -3,078,564.27      -4,419,028.68
    五、现金及现金等价物净增加额                               1,036,461,923.95        -99,948,238.41
    加:期初现金及现金等价物余额                           1,388,046,660.21      1,487,994,898.62
    六、期末现金及现金等价物余额                               2,424,508,584.16      1,388,046,660.21
    法定代表人:王子亮            主管会计工作负责人:张宪胜          会计机构负责人:张宪胜
    44
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本                            减:库                                     一般风                      其   少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积                 专项储备          盈余公积                   未分配利润
    (或股本)                          存股                                       险准备                      他
    一、上年
    2,393,684,489.00   3,396,913,269.40            2,781,195.54   1,715,191,573.46            3,059,161,913.78        231,765,354.73   10,799,497,795.91
    年末余额
    加:会计
    政策变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年
    2,393,684,489.00   3,396,913,269.40            2,781,195.54   1,715,191,573.46            3,059,161,913.78        231,765,354.73   10,799,497,795.91
    年初余额
    三、本期
    增减变动
    金额(减                                                                       7,842,882.91              -17,855,848.85        -11,124,623.26      -21,137,589.20
    少以“-”
    号填列)
    (一)净
    37,860,723.84          -3,496,314.51      34,364,409.33
    利润
    (二)其
    他综合收
    45
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    益
    上述(一)
    和(二)                                               37,860,723.84    -3,496,314.51   34,364,409.33
    小计
    (三)所
    有者投入
    51,691.25        51,691.25
    和减少资
    本
    1.所有者
    51,691.25        51,691.25
    投入资本
    2.股份支
    付计入所
    有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    7,842,882.91   -55,716,572.69   -7,680,000.00   -55,553,689.78
    润分配
    1.提取盈
    7,842,882.91    -7,842,882.91
    余公积
    2.提取一
    般风险准
    备
    3.对所有
    者(或股
    -47,873,689.78   -7,680,000.00   -55,553,689.78
    东)的分
    配
    46
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    4.其他
    (五)所
    有者权益
    内部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专
    项储备
    1.本期提
    取
    2.本期使
    用
    (七)其
    他
    四、本期
    2,393,684,489.00   3,396,913,269.40   2,781,195.54   1,723,034,456.37   3,041,306,064.93   220,640,731.47   10,778,360,206.71
    期末余额
    47
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本                            减:库                                     一般风                      其   少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积                 专项储备          盈余公积                   未分配利润
    (或股本)                          存股                                       险准备                      他
    一、上年
    2,393,684,489.00   3,365,003,269.40            2,781,195.54   1,710,094,279.05            2,994,818,037.24        129,541,156.26   10,595,922,426.49
    年末余额
    加:会计
    政策变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年
    2,393,684,489.00   3,365,003,269.40            2,781,195.54   1,710,094,279.05            2,994,818,037.24        129,541,156.26   10,595,922,426.49
    年初余额
    三、本期
    增减变动
    金额(减                          31,910,000.00                                5,097,294.41              64,343,876.54         102,224,198.47     203,575,369.42
    少以“-”
    号填列)
    (一)净
    69,441,170.95           6,830,564.35      76,271,735.30
    利润
    (二)其
    他综合收
    益
    48
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    上述(一)
    和(二)                                               69,441,170.95    6,830,564.35   76,271,735.30
    小计
    (三)所
    有者投入
    95,393,634.12   95,393,634.12
    和减少资
    本
    1.所有者
    95,393,634.12   95,393,634.12
    投入资本
    2.股份支
    付计入所
    有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    5,097,294.41   -5,097,294.41
    润分配
    1.提取盈
    5,097,294.41   -5,097,294.41
    余公积
    2.提取一
    般风险准
    备
    3.对所有
    者(或股
    东)的分
    配
    4.其他
    49
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (五)所
    有者权益
    内部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专
    项储备
    1.本期提
    取
    2.本期使
    用
    (七)其
    31,910,000.00                                                                                      31,910,000.00
    他
    四、本期
    2,393,684,489.00   3,396,913,269.40      2,781,195.54   1,715,191,573.46     3,059,161,913.78       231,765,354.73   10,799,497,795.91
    期末余额
    法定代表人:王子亮     主管会计工作负责人:张宪胜      会计机构负责人:张宪胜
    50
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目             实收资本                             减:库                                             一般风
    资本公积                  专项储备             盈余公积                       未分配利润       所有者权益合计
    (或股本)                             存股                                             险准备
    一、上年年末余额          2,393,684,489.00   3,412,095,344.16             2,781,195.54        1,712,559,581.05              3,011,146,187.47   10,532,266,797.22
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额          2,393,684,489.00   3,412,095,344.16             2,781,195.54        1,712,559,581.05              3,011,146,187.47   10,532,266,797.22
    三、本期增减变动金额
    7,842,882.91              22,712,256.39       30,555,139.30
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                                  78,428,829.08       78,428,829.08
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    78,428,829.08       78,428,829.08
    计
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                      7,842,882.91              -55,716,572.69      -47,873,689.78
    51
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    1.提取盈余公积                                                                    7,842,882.91      -7,842,882.91
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -47,873,689.78      -47,873,689.78
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          2,393,684,489.00   3,412,095,344.16   2,781,195.54   1,720,402,463.96   3,033,858,443.86   10,562,821,936.52
    52
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目             实收资本                             减:库                                        一般风
    资本公积                 专项储备           盈余公积                     未分配利润       所有者权益合计
    (或股本)                             存股                                        险准备
    一、上年年末余额          2,393,684,489.00   3,380,185,344.16            2,781,195.54      1,707,462,286.64            2,965,270,537.83   10,449,383,853.17
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额          2,393,684,489.00   3,380,185,344.16            2,781,195.54      1,707,462,286.64            2,965,270,537.83   10,449,383,853.17
    三、本期增减变动金额
    31,910,000.00                                   5,097,294.41              45,875,649.64       82,882,944.05
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                             50,972,944.05       50,972,944.05
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    50,972,944.05       50,972,944.05
    计
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                 5,097,294.41               -5,097,294.41
    1.提取盈余公积                                                                                5,097,294.41               -5,097,294.41
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    53
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他                                     31,910,000.00                                                                               31,910,000.00
    四、本期期末余额          2,393,684,489.00   3,412,095,344.16            2,781,195.54    1,712,559,581.05            3,011,146,187.47   10,532,266,797.22
    法定代表人:王子亮           主管会计工作负责人:张宪胜      会计机构负责人:张宪胜
    54
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (三)财务报表附注
    一、    公司基本情况
    安阳钢铁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据河南省经济体制改革委
    员会豫体改字【1993】13 号文批复,依照《股份有限公司规范意见》,由安阳钢铁
    公司经过改制,采取定向募集方式于 1993 年 11 月 15 日设立的内部职工持股的股份
    制企业,股本总额 109,549 万股,其中国家股 89,549 万股,占总股本的 81.74%,内
    部职工股 20,000 万股,占总股本的 18.26%。2001 年经中国证券监督管理委员会证
    监发行字[2001]46 号文核准,公司于 2001 年 8 月 1 日在上海证券交易所采用上网定
    价发行方式,向社会公众发行人民币普通股股票 25,000 万股,每股面值为人民币 1.00
    元。同时,根据国务院发布的《减持国有股筹集社会保障基金管理暂行办法》、财政
    部财企便函[2001]73 号文,同意公司发行新股时实施部分国有股减持,在此次发行
    时一并出售,此次减持国有股为 2,500 万股。通过本次股票发行并实施国有股减持
    后,公司股本总额为 134,549 万股,其中:国家股 87,049 万股,占总股本的 64.70%;
    内部职工股 20,000 万股,占总股本的 14.86%;社会公众股 27,500 万股,占总股本
    的 20.44%。
    2004 年 6 月, 根据 2003 年度股东大会决议,公司以 2003 年 12 月 31 日股本 134,549
    万股为基数,用资本公积金按股本每 10 股转增 5 股的比例向全体股东转增股本
    67,275 万股,转增后总股本为 201,824 万股,其中国家股 130,574 万股,占总股本的
    比例为 64.70%。2004 年 8 月 2 日内部职工股上市流通,流通股增加至 71,250 万股,
    占总股本的比例为 35.30%。
    2006 年 5 月 15 日,公司股权分置改革相关股东会议通过:公司非流通股股东为获
    得所持股份的上市流通权,以流通股股份总额 712,500,000 股为基数,按照 10:3.4
    的比例向流通股股东送股的方案。该方案实施后,公司尚未流通的股份变为有限售
    流通条件的股份,股份总额为 1,063,485,389 股,无限售条件流通股股份总额增加为
    954,750,000 股,股东持股数额及比例变化不影响公司股本总额。
    2007 年 6 月 12 日,公司 2007 年第四次临时董事会会议审议并通过《安阳钢铁股份
    有限公司关于向特定对象发行股票的议案》, 公司全部采取向特定对象-公司控股
    股东安钢集团发行数量不超过 37,725 万股(含 37,725 万股),在该上限范围内,董事
    会提请股东大会授权董事会根据实际情况确定最终发行数量。发行的认购方式为资
    产认购。安钢集团用以认购本次新股的资产为:安钢集团持有的安钢集团永通球墨
    铸铁管有限公司 78.14%的股权、安钢集团建筑安装工程有限责任公司 100%的股权、
    安钢集团机械设备制造有限责任公司 100%的股权、公司及上述三家公司向安钢集团
    租用的土地使用权和安钢集团下属的一座 450m3 炼铁高炉。上述用于认购本次发行
    新股的资产预估值约 31.5 亿元,最终作价以经具有证券从业资格的中介机构评估并
    经政府主管部门备案或核准的评估值为准。该次发行股票发行价格为董事会决议公
    告日前 20 个交易日股票均价的 100%,即每股 8.35 元。
    55
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    2007 年 12 月 25 日,经中国证券监督管理委员会并购重组审核委员会审核,本公司
    向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请获得有条件通过。
    2008 年 1 月 30 日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有
    限公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行新股购买资产的批复》(证监许可〔2008〕
    142 号)以及《关于核准豁免安阳钢铁集团有限责任公司要约收购安阳钢铁股份有
    限公司股份义务的批复》(证监许可(2008)143 号)的两项批复,分别核准公司向
    安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买相关资产以
    及同意豁免安阳钢铁集团有限责任公司履行要约收购义务。该次增资,由北京京都
    会计师事务所有限责任公司出具北京京都验字(2008)第 021 号验资报告,审验确
    认截至 2008 年 1 月 31 日止,公司已收到安钢集团认缴股款人民币 2,848,504,113.38
    元,其中股本 375,449,100.00 元,资本公积 2,473,055,013.38 元。
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司累计发行股本总数 2,393,684,489 股,全部为无限
    售条件股。公司注册资本为 239,368.45 万元,法定代表人姓名:王子亮。经营范围
    为:生产和经营冶金产品、副产品,钢铁延伸产品、冶金产品的原材料、化工产品
    (不含易燃易爆危险品);冶金技术开发、协作、咨询,实业投资(国家专项规定的
    除外)。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材
    料的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。医用氧的生产
    (凭许可证经营)。煤气、苯、煤焦油、萘、蒽油乳剂、洗油、粗酚、硫磺、煤焦沥
    青、氧(压缩的)、液氧、氮(压缩的)、液氮、氩(压缩的)、液氩的生产销售(凭
    许可证经营)。(以下限分支机构经营)冶金成套设备的制作,各类机电设备零部件,
    轧辊,金属结构件的加工、安装、修理和铸件、锻件、钢木模具的制作及零部件表
    面修复;大型设备、构件吊装运输。主要产品为建材、型材、板材等。公司注册地:
    安阳市殷都区梅元庄。
    二、    主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)    财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
    15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
    业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
    则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
    号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
    (二)    遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
    的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    56
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (三)    会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)    记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五)    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、   同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
    量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公
    司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
    总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
    的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
    付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
    溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    2、   非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
    价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资
    产、负债及或有负债的公允价值。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
    差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
    原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
    靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
    单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
    他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
    靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
    价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    57
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递
    延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或
    进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣
    暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减
    少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认
    与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
    等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为
    合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或
    债务性证券的初始确认金额。
    (六)    合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报
    表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
    致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
    时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
    取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
    并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法
    调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
    资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
    并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
    东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期
    初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
    子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表
    的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表
    期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
    公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
    非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
    股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
    资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他
    58
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
    入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
    分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
    本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
    余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
    计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
    股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
    司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
    公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
    额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本
    溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (七)    现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
    价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)    外币业务和外币报表折算
    1、   外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
    属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
    借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
    币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
    公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由
    此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、   外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
    权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
    表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
    的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    59
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
    关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
    境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
    当期损益。
    (九)    金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、   金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
    金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
    金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、   金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
    当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
    允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
    之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
    率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
    现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
    60
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
    公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
    时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
    计量。
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
    风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
    产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
    并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
    形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
    认为一项金融负债。
    61
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    4、   金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
    分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
    负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
    负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
    相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
    的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
    的差额,计入当期损益。
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
    报价
    6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
    日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
    值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种
    相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原
    直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损
    失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
    转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)    应收款项坏账准备
    1、   单项金额重大的应收款项坏账准备计提
    单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项余额占资产总额余额 0.2%以
    62
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    上的款项。
    单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来
    现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
    2、   按组合计提坏账准备应收款项
    确定组合的依据
    组合名称                 依据
    账龄组合                 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                 账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    账龄              应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
    1 年以内                                        5                       5
    1至2年                                      10                         10
    2至3年                                      30                         30
    3至5年                                      70                         70
    5 年以上                                   100                        100
    3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由:单项金额不重大但经单项测试后存在减值的应收款
    项。
    坏账准备的计提方法:按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认
    减值损失,计提坏账准备。
    其他说明:坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的
    应收款项。
    (十一) 存货
    1、   存货的分类
    存货分类为:原材料、备品备件、低值易耗品、在产品、产成品等。
    2、   发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
    跌价准备。
    63
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
    经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
    确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
    和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
    有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
    合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
    按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
    具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
    计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
    提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、   存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二)    长期股权投资
    1、   投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
    本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股
    本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
    益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
    的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
    合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
    发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
    64
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
    实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
    价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
    并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公
    允价值计入企业合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
    成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
    初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
    尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
    允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
    值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
    可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
    的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确
    定。
    2、   后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
    益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
    始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
    单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
    益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例
    计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资
    本公积(其他资本公积)。
    65
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
    现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
    投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用
    的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
    财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
    为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
    利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
    抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
    损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
    冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
    资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
    同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
    当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分
    担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
    他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同
    时确认投资收益。
    在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表
    中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
    3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济
    活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
    资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
    施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
    4、   减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
    投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
    现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
    66
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
    差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 固定资产
    1、   固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、   各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
    预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
    方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
    有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
    够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产类别       预计使用寿命(年)    预计残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物                      25—40                         2.50-4.00
    机器设备                          12—28                 3       3.46-8.08
    运输设备                             12                  3           8.08
    3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
    该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
    67
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
    可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
    产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
    入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
    允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
    差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
    作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
    差额作为未确认的融资费。
    (十四) 在建工程
    1、   在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
    尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
    者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
    策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
    值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
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    发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
    在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资
    产组的可收回金额。
    可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十五) 借款费用
    1、   借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
    发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
    的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
    确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    经开始。
    2、   借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
    用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
    款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
    该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
    对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    69
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    3、   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、   借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
    期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用
    一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
    据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
    者溢价金额,调整每期利息金额。
    (十六) 无形资产
    1、   无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
    付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
    定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
    间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
    基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
    满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
    费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
    定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
    值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
    成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
    70
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
    用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
    销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
    形资产,不予摊销。
    2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    项   目           预计使用寿命               依   据
    土地使用权               449 月-565 月   使用权取得日至使用权终止日
    软件                         5年         预计使用年限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、   截止 2011 年 12 月 31 日本公司无使用寿命不确定的无形资产。
    4、   无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
    发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
    资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
    产组的可收回金额。
    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
    应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
    71
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    5、   划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
    查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
    划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    6、   开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
    有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
    并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
    支出,在发生时计入当期损益。
    (十七) 预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
    以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、   预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、   预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    72
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
    币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
    进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
    同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
    内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
    数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
    种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
    本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
    面价值。
    (十八) 收入
    1、   销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所
    有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额
    能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的
    成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、   确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
    下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
    定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、   按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度
    的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认
    提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合
    同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
    度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收
    73
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
    认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金
    额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计
    入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (十九) 政府补助
    1、   类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2、   会计处理
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按
    照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时
    确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
    已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
    业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
    其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
    产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
    是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
    的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
    产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    74
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (二十一)      融资租赁
    融资租赁会计处理
    1、融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
    两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
    价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,
    在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产
    价值。
    2、融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现
    值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公
    司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并
    减少租赁期内确认的收益金额。
    (二十二)      关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
    方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
    不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
    (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
    (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
    制、共同控制的其他企业。
    (二十三)      主要会计政策、会计估计的变更
    本报告期公司未发生会计政策和会计估计变更。
    (二十四)      前期会计差错更正
    本报告期公司未发生前期会计差错更正事项。
    75
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    三、    税项
    (一)    公司主要税种和税率
    税   种                            计税依据                    税率(%)
    增值税            按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础        13、17
    计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,
    差额部分为应交增值税
    营业税            按应税营业收入计征                                    3、5
    城市维护建设税    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                   7
    企业所得税        按应纳税所得额计征                                      25
    76
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    四、    企业合并及合并财务报表
    (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
    (一)    子公司情况
    1、    通过设立或投资等方式取得的子公司
    从母公司所有者权益
    少数股东
    实质上构成                                                   冲减子公司少数股东
    持股 表决权                          权益中用
    子公司                                                    期末实际 对子公司净                     是否合 少数股东权                分担的本期亏损超过
    子公司全称              注册地 业务性质 注册资本             经营范围                             比例   比例                          于冲减少
    类型                                                     出资额      投资的其他                  并报表     益                    少数股东在该子公司
    (%)    (%)                           数股东损
    项目余额                                                    期初所有者权益中所
    益的金额
    享有份额后的余额
    潍坊安鲁金属   控股子   山东省   销售金属               销售金属材料
    1,000.00                      510.00                   51      51   是          (注)
    材料有限公司   公司     潍坊市   材料等                 等
    建筑业施工总
    安阳钢铁建设   全资子   河南省   建筑业施
    8,000.00   承包、专业承包    8,000.00                 100     100   是
    有限责任公司   公司     安阳市   工承包
    等
    安阳豫河永通                     生产销售
    控股子   河南省                          生产销售铁矿
    球团有限责任                     铁矿球团   40,400.00                    30,300.00                  75      75   是        10,103.96
    公司     安阳市                          球团产品等
    公司                             产品
    注:潍坊安鲁金属材料有限公司净资产已为负数,少数股东承担亏损以投资额为限。
    77
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    2、    通过同一控制下企业合并取得的子公司
    从母公司所有者权益
    少数股东
    实质上构成                                                    冲减子公司少数股东
    持股    表决权                        权益中用
    子公司                                                期末实际    对子公司净                    是否合 少数股东权               分担的本期亏损超过
    子公司全称            注册地 业务性质     注册资本     经营范围                             比例     比例                         于冲减少
    类型                                                  出资额     投资的其他                    并报表     益                   少数股东在该子公司
    (%)      (%)                          数股东损
    项目余额                                                     期初所有者权益中所
    益的金额
    享有份额后的余额
    安钢集团永                     球墨铸                 球墨铸铁管
    控 股    河 南
    通球墨铸铁                     铁管、生               的生产与销
    子 公    省 安               43,910.20                42,651.58                78.14    78.14      是    11,960.11
    管有限责任                     铁、烧结               售及进出口
    司       阳市
    公司                           矿等                   业务等
    78
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (二)    母公司拥有半数以上表决权,但未能对其形成控制的被投资单位及其原因
    安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业,投资比
    例分别为 50.5%和 49.5%。由于该公司从事铁路客货运输业务,其日常经营管理由
    另一股东控制,故本公司不具控制权、不纳入合并会计报表范围,仅采用权益法核
    算。
    五、    合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)    货币资金
    期末余额                                          年初余额
    项目
    外币金额    折算率           人民币金额        外币金额       折算率       人民币金额
    现金
    人民币                                             523,852.42                                    3,435,954.67
    银行存款
    人民币                                        2,568,069,792.16                               1,588,892,890.91
    美元               37,454.79    6.3009             235,998.89    7,350,025.98     6.6227       48,677,017.06
    欧元                   10.69    8.1625                  87.26     154,708.54      8.8065         1,362,440.76
    小计                                          2,568,305,878.31                               1,638,932,348.73
    其他货币资金
    人民币                                        1,741,434,394.54                               1,527,750,972.92
    合      计                                   4,310,264,125.27                               3,170,119,276.32
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项目                                    期末余额                     年初余额
    银行承兑汇票保证金                                   1,341,017,575.67           1,405,228,640.00
    债券保证金                                             119,999,600.00              119,999,840.00
    履约保证金                                              27,487,218.87                2,522,492.92
    法院保全银行存款                                         3,050,000.00                3,500,000.00
    信用证开证保证金                                       252,930,000.00
    合     计                           1,744,484,394.54           1,531,250,972.92
    (二)    交易性金融资产
    项目                            期末公允价值               年初公允价值
    指定为以公允价值计量且变动计入
    16,849,532.52
    当期损益的金融资产
    (三)    应收票据
    79
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    1、    应收票据的分类
    种类                                    期末余额                          年初余额
    银行承兑汇票                                          3,472,441,695.67                  3,537,985,915.98
    2、    期末余额中无已质押的应收票据情况。
    3、    期末余额中无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
    4、 期末余额中公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 3,890,227,116.93 元。
    其中前五名如下
    出票单位                        出票日期                  到期日                         金额
    第一名                         2011-7-12              2012-1-12                         25,000,000.00
    第二名                          2011-8-5               2012-2-5                         25,000,000.00
    第三名                         2011-7-22              2012-1-22                         20,000,000.00
    第四名                         2011-7-27              2012-1-27                         17,000,000.00
    第五名                         2011-7-21              2012-1-21                         15,000,000.00
    合计                                                                               102,000,000.00
    5、    期末余额中无已贴现或质押的商业承兑票据情况。
    6、    期末余额中应收票据中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位
    欠款。
    (四)          应收账款
    1、           应收账款账龄分析
    期末余额                                                        年初余额
    账面余额                        坏账准备                    账面余额                             坏账准备
    账龄
    比例                         比例
    金额           比例(%)         金额                        金额                             金额          比例(%)
    (%)                        (%)
    1 年以内(含 1 年)      200,818,251.23        54.89        10,040,912.56     5.00   260,172,016.00       65.46        13,006,983.60           5.00
    1-2 年(含 2 年)          30,503,537.50        8.34         3,050,353.75    10.00       2,896,438.82      0.73            289,643.88         10.00
    2-3 年(含 3 年)            681,071.44         0.19          204,321.43     30.00       2,596,128.71      0.65            778,838.61         30.00
    3 至 5 年(含 5 年)        6,570,598.46        1.80         4,599,418.93    70.00       5,859,675.63      1.47         4,101,772.95          70.00
    5 年以上                 127,238,944.86        34.78       127,238,944.86   100.00   125,953,959.46       31.69      125,953,959.46          100.00
    合计            365,812,403.49       100.00       145,133,951.53            397,478,218.62      100.00      144,131,198.50
    2、    应收账款按种类披露
    80
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    期末余额                                                       年初余额
    账面余额                         坏账准备                      账面余额                        坏账准备
    种类
    比例                            比例                           比例                         比例
    金额                             金额                          金额                             金额
    (%)                           (%)                           (%)                        (%)
    按组合计提坏账准备的应
    收账款
    账龄分析法                    365,812,403.49     100.00       145,133,951.53      39.67       397,478,218.62     100.00     144,131,198.50     36.26
    应收账款种类的说明:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末余额                                                年初余额
    账面余额                                                账面余额
    账龄
    比例               坏账准备                                  比例         坏账准备
    金额                                                      金额
    (%)                                                    (%)
    1 年以内(含 1 年)      200,818,251.23           54.89         10,040,912.56         260,172,016.00          65.46      13,006,983.60
    1-2 年(含 2 年)          30,503,537.50            8.34            3,050,353.75        2,896,438.82            0.73          289,643.88
    2-3 年(含 3 年)              681,071.44           0.19             204,321.43         2,596,128.71            0.65          778,838.61
    3 至 5 年(含 5 年)          6,570,598.46          1.80            4,599,418.93        5,859,675.63            1.47       4,101,772.95
    5 年以上                 127,238,944.86           34.78        127,238,944.86         125,953,959.46          31.69    125,953,959.46
    合计              365,812,403.49          100.00        145,133,951.53         397,478,218.62       100.00      144,131,198.50
    3、     已全额计提坏账准备或计提金额较大的应收账款本期无转回或收回情况。
    4、     本报告期无实际核销的应收账款情况。
    5、     期末余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、     期末余额中欠款金额前五名单位情况
    占应收账款总额
    单位名称                       与本公司关系              账面余额            账龄
    的比例(%)
    第一名                            客户                 30,594,025.16     5 年以上                        8.36
    第二名                            客户                 27,664,052.46     1 年以内                        7.56
    第三名                            客户                 20,488,321.80     1 年以内                        5.60
    第四名                            客户                 19,821,850.09     1 年以内                        5.42
    第五名                            客户                 17,879,638.32     1 年以内                        4.89
    7、     期末余额中应收关联方账款情况
    占应收账款总额的
    单位名称                           与本公司关系                  账面余额
    比例(%)
    81
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    安钢集团信阳钢铁有限责任公司                            同一母公司                         3,321,499.39                               0.91
    (五)        其他应收款
    1、      其他应收款账龄分析
    期末余额                                                            年初余额
    账面余额                                    坏账准备                        账面余额                         坏账准备
    账龄
    比例                           比例                           比例
    金额             比例(%)                 金额                              金额                             金额
    (%)                           (%)                           (%)
    1 年以内(含 1 年)        40,630,192.88             68.48              689,189.53           1.70       85,561,115.90      83.08      1,549,589.32           1.81
    1-2 年(含 2 年)           4,418,351.38              7.45              441,835.14          10.00         9,014,003.51      8.75       901,400.35         10.00
    2-3 年(含 3 年)           6,829,642.60             11.51          2,048,892.78            30.00         1,348,000.00      1.31       404,400.00         30.00
    3 至 5 年(含 5 年)        2,366,955.31              3.99          1,656,868.72            70.00         4,168,372.90      4.05      3,608,773.41        86.58
    5 年以上                    5,081,685.35              8.57          5,081,685.35           100.00         2,889,823.82      2.81      2,889,823.82       100.00
    合计              59,326,827.52            100.00          9,918,471.52                       102,981,316.13     100.00      9,353,986.90
    2、      其他应收款按种类披露
    期末余额                                                      年初余额
    账面余额                               坏账准备                      账面余额                       坏账准备
    种类
    比例                                比例                         比例                            比例
    金额                                    金额                         金额                             金额
    (%)                                (%)                        (%)                           (%)
    按组合计提坏账准备的其他
    应收款
    账龄分析法                          32,480,425.06        54.75           9,918,471.52         30.54     46,108,945.26      44.77       7,050,945.62       15.29
    单项金额虽不重大但单项计
    26,846,402.46        45.25                                          56,872,370.87      55.23       2,303,041.28          4.05
    提坏账准备的其他应收款
    合计                   59,326,827.52       100.00           9,918,471.52                  102,981,316.13     100.00       9,353,986.90
    其他应收款种类的说明:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末余额                                                 年初余额
    账龄                             账面余额                                                     账面余额
    坏账准备                                                  坏账准备
    金额               比例(%)                                   金额          比例(%)
    1 年以内(含 1 年)           13,783,790.42                   42.43           689,189.53    30,991,786.31               67.21     1,549,589.32
    1-2 年(含 2 年)                4,418,351.38                 13.60           441,835.14      9,014,003.51              19.55          901,400.35
    2-3 年(含 3 年)                6,829,642.60                 21.03          2,048,892.78     1,348,000.00               2.92          404,400.00
    3 至 5 年(含 5 年)             2,366,955.31                  7.29          1,656,868.72     1,865,331.62               4.05     1,305,732.13
    5 年以上                         5,081,685.35                 15.65          5,081,685.35     2,889,823.82               6.27     2,889,823.82
    合计                 32,480,425.06                  100.00          9,918,471.52   46,108,945.26             100.00      7,050,945.62
    期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                  账面余额                            坏账准备            计提比例            计提理由
    82
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    融资租赁保证金                  20,000,000.00                                              无坏账风险
    待抵扣进项税                        6,846,402.46                                           无坏账风险
    合计                   26,846,402.46
    3、     已全额计提坏账准备或计提金额较大的应收账款本期无转回或收回情况。
    4、     本报告期无实际核销的其他应收款情况。
    5、     期末余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、     期末余额中金额前五名单位情况
    与本公                                             占其他应收款
    单位名称                      账面余额                  账龄                              性质或内容
    司关系                                             总额的比例(%)
    第一名            非关联        20,000,000.00        1 年以内                    33.71     租赁保证金
    第二名            非关联            8,824,052.62     1 年以内                    14.87     往来款
    第三名            非关联            2,303,041.28     5 年以上                     3.88     往来款
    第四名            非关联            2,000,000.00     2-3 年                       3.37     往来款
    第五名            非关联            1,950,000.00     1 年以内                     3.29     往来款
    7、     期末余额中无应收关联方其他款项。
    (六)    预付款项
    1、     预付款项按账龄列示
    期末余额                                 年初余额
    账龄
    账面余额                比例(%)          账面余额                比例(%)
    1 年以内                     206,485,655.43               41.88        593,396,574.19                86.06
    1至2年                       230,342,451.00               46.71         43,597,041.25                 6.32
    2至3年                        38,132,837.75                   7.73      31,957,942.33                 4.63
    3 年以上                      18,160,210.87                   3.68      20,600,457.16                 2.99
    合计                493,121,155.05              100.00        689,552,014.93               100.00
    2、     期末余额中金额前五名单位情况
    单位名称            与本公司关系             账面余额          时间                未结算原因
    第一名                     土地出让方              131,807,614.00    2 年以内        土地转让未完成
    第二名                     供应商                  107,723,881.20    1 年以内            尚未到货结算
    第三名                     供应商                   81,803,320.78    1 年以内            尚未到货结算
    第四名                     供应商                   64,935,155.04    1 年以内            尚未到货结算
    83
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    第五名                        供应商                 49,992,095.95       1 年以内        尚未到货结算
    合计                                    436,262,066.97
    3、      期末余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (七)      存货
    期末余额                                                 年初余额
    项目
    账面余额           跌价准备           账面价值            账面余额           跌价准备            账面价值
    原材料              3,209,978,573.58                   3,209,978,573.58       4,296,437,952.85                      4,296,437,952.85
    备品备件             839,035,809.96                        839,035,809.96      745,892,756.72                        745,892,756.72
    低值易耗品            41,009,137.41                         41,009,137.41       30,948,103.58                         30,948,103.58
    在产品               772,120,847.26                        772,120,847.26     1,355,271,089.90                      1,355,271,089.90
    产成品              1,366,104,252.32                   1,366,104,252.32       1,115,553,994.03                      1,115,553,994.03
    合计          6,228,248,620.53                   6,228,248,620.53       7,544,103,897.08                      7,544,103,897.08
    其中:期末余额中无用于担保的存货,无所有权受到限制的存货。
    (八)      可供出售金融资产
    1、      可供出售金融资产情况
    期末余额                                      年初余额
    项      目
    成   本              减值准备             成   本                减值准备
    可供出售债券              135,184,994.06          -135,184,994.06      171,396,000.00           -171,396,000.00
    2、      可供出售金融资产的说明
    公司于 2002 年 8 月利用暂时闲置募集资金购买国债 1.8 亿元,转托管于西北证券后,
    未经公司任何授权,西北证券非法将其进行了质押登记,公司获知后及时向公安机关
    报案,目前仍未结案。公司对国债账面余额计提了全额减值准备。2011 年西北证券进
    行破产清算,本期公司收回现金 18,229,788.40 元及中储股份(600787)股票 2,095,713.00
    股折合 17,981,217.54 元,上述计 36,211,005.94 元,冲减已计提减值准备。
    (九)      长期股权投资
    1、      长期股权投资分类如下
    项目                                 期末余额                    年初余额
    联营企业                                                  67,973,022.76               67,485,214.24
    其他股权投资                                             100,002,000.00              100,002,000.00
    小计                                                     167,975,022.76              167,487,214.24
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    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    减:减值准备
    合计                                 167,975,022.76   167,487,214.24
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    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    2、     合营企业、联营企业相关信息
    本企业持股       本企业在被投资单位
    被投资单位名称                                             期末资产总额        期末负债总额       期末净资产总额      本期营业收入总额        本期净利润
    比例(%)          表决权比例(%)
    联营企业
    安阳安铁运输有限公司             50.50                   50.50   274,351,633.72       140,154,865.34      134,196,768.38          172,526,987.61      1,565,957.46
    3、     长期股权投资明细情况
    其中:联
    营及合营                                  在被投资       在被投资单位
    在被投资                                          本期计
    核算方                                                   企业其他                                  单位表决       持股比例与表    减值              本期现金红
    被投资单位                  投资成本          年初余额       增减变动                    期末余额       单位持股                                          提减值
    法                                                     综合收益                                   权比例        决权比例不一    准备                  利
    比例(%)                                            准备
    变动中享                                     (%)           致的说明
    有的份额
    安阳安铁运输
    权益法     66,939,613.59     67,485,214.24   487,808.52                 67,973,022.76       50.50   小于 50       注1                                 303,000.00
    有限责任公司
    权益法小计                                   67,485,214.24   487,808.52                 67,973,022.76                                                                 303,000.00
    中国平煤神马
    能源化工集团     成本法    100,000,000.00    100,000,000.00                             100,000,000.00        0.98          0.98                                       984,532.22
    有限责任公司
    安阳县城市信
    成本法          2,000.00          2,000.00                                   2,000.00
    用社
    成本法小计                                  100,002,000.00                             100,002,000.00                                                                 984,532.22
    合计                                  167,487,214.24   487,808.52                167,975,022.76                                                                1,287,532.22
    注 1:安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业,投资比例分别为 50.50%和 49.50%。由于该公司从事铁路客货运
    86
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    输业务,其日常经营管理由另一股东控制,故本公司不具控制权、不纳入合并会计报表范围,仅采用权益法核算。
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    (十)       固定资产
    项目                     年初余额                        本期增加                       本期减少          期末余额
    一、账面原值合计:                19,689,095,147.17                            352,969,280.52       112,696,272.08     19,929,368,155.61
    其中:房屋及建筑物                     4,298,108,065.25                        130,829,287.37          12,095,696.30    4,416,841,656.32
    机器设备                        15,186,905,578.33                            220,128,108.15          96,081,901.85   15,310,951,784.63
    运输工具                               204,081,503.59                           2,011,885.00          4,518,673.93     201,574,714.66
    本期新增           本期计提
    二、累计折旧合计:                     7,747,447,314.46                        935,938,615.57       103,367,663.16      8,580,018,266.87
    其中:房屋及建筑物                     1,244,989,956.49                        142,912,001.97           9,808,369.36    1,378,093,589.10
    机器设备                             6,354,290,201.90                        784,753,929.28          89,269,982.80    7,049,774,148.38
    运输工具                               148,167,156.07                           8,272,684.32          4,289,311.00     152,150,529.39
    三、固定资产账面净值合计          11,941,647,832.71                                                                    11,349,349,888.74
    其中:房屋及建筑物                     3,053,118,108.76                                                                 3,038,748,067.22
    机器设备                             8,832,615,376.43                                                                 8,261,177,636.25
    运输工具                                55,914,347.52                                                                   49,424,185.27
    四、减值准备合计
    其中:房屋及建筑物
    机器设备
    运输工具
    五、固定资产账面价值合计          11,941,647,832.71                                                                    11,349,349,888.74
    其中:房屋及建筑物                     3,053,118,108.76                                                                 3,038,748,067.22
    机器设备                             8,832,615,376.43                                                                 8,261,177,636.25
    运输工具                                55,914,347.52                                                                   49,424,185.27
    其中:本期折旧额 935,938,615.57 元。
    本期由在建工程转入固定资产原值为 310,148,279.89 元。
    (十一) 在建工程
    1、         在建工程情况
    期末余额                                           年初余额
    项 目
    账面余额           减值准备       账面价值           账面余额        减值准备     账面价值
    3#高炉及淘汰落后产能升级改造项目            2,790,784,728.34               2,790,784,728.34    555,221,783.80                 555,221,783.80
    冷连轧工程                                   565,408,071.87                 565,408,071.87        51,673,446.20                51,673,446.20
    热连轧工程                                   272,878,163.11                 272,878,163.11        85,751,441.00                85,751,441.00
    信息化系统建设(含追加部分)                 114,398,688.76                 114,398,688.76     112,773,465.62                 112,773,465.62
    烧结机脱硫工程                                92,109,374.05                    92,109,374.05      39,518,700.55                39,518,700.55
    焦化酚氰污水处理系统改造                       42,119,110.18                   42,119,110.18      35,210,019.30                35,210,019.30
    2×170 吨 RH 炉工程                           29,662,134.72                    29,662,134.72      21,999,759.72                21,999,759.72
    2800M3 高炉                                   23,630,446.56                    23,630,446.56      22,853,446.56                22,853,446.56
    炉卷轧机增建 2#加热炉                         11,491,898.94                    11,491,898.94       8,829,914.83                 8,829,914.83
    烧结余热蒸汽发电                                6,465,064.47                    6,465,064.47       3,922,682.83                 3,922,682.83
    中厚板热处理工程                                2,448,074.63                    2,448,074.63        141,905.36                   141,905.36
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    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    干熄焦及余热发电                      1,151,243.71            1,151,243.71        340,913.87         340,913.87
    120 万吨氧化球团工程                                                          221,379,486.71     221,379,486.71
    其    他                           465,583,124.65          465,583,124.65     352,999,828.44     352,999,828.44
    合 计                4,418,130,123.99        4,418,130,123.99   1,512,616,794.79   1,512,616,794.79
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    2、     重大在建工程项目变动情况
    工程投入占预   其中:本期利息    本期利息资
    工程项目名称              预算数           年初余额            本期增加        转入固定资产     其他减少                                                      资金来源           期末余额
    算比例(%)      资本化金额       本化率(%)
    3#高炉及淘汰落后产能升级改造项目   4,213,252,900.00    555,221,783.80    2,235,562,944.54                                      64.02    117,035,159.19         6.40   金融机构贷款、自筹   2,790,784,728.34
    冷连轧工程                         3,154,956,900.00     51,673,446.20     513,734,625.67                                       17.92     26,894,797.95         6.40   金融机构贷款、自筹    565,408,071.87
    热连轧工程                         3,984,460,000.00     85,751,441.00     187,126,722.11                                      104.73                                  金融机构贷款、自筹    272,878,163.11
    信息化系统建设(含追加部分)        131,900,000.00     112,773,465.62        1,625,223.14                                      86.72                                  金融机构贷款、自筹    114,398,688.76
    烧结机脱硫工程                      156,260,000.00      39,518,700.55      52,590,673.50                                       58.95                                  金融机构贷款、自筹     92,109,374.05
    焦化酚氰污水处理系统改造             65,000,000.00      35,210,019.30        6,909,090.88                                      64.78                                  金融机构贷款、自筹      42,119,110.18
    2×170 吨 RH 炉工程                 208,222,000.00      21,999,759.72        7,662,375.00                                     115.10                                  金融机构贷款、自筹     29,662,134.72
    2800M3 高炉                         993,550,000.00      22,853,446.56         777,000.00                                      101.01                                  金融机构贷款、自筹     23,630,446.56
    炉卷轧机增建 2#加热炉                80,000,000.00        8,829,914.83       2,661,984.11                                     101.86                                  金融机构贷款、自筹     11,491,898.94
    烧结余热蒸汽发电                    138,000,000.00        3,922,682.83       2,542,381.64                                     102.51                                  金融机构贷款、自筹       6,465,064.47
    中厚板热处理工程                    410,000,000.00         141,905.36        2,306,169.27                                      88.40                                  金融机构贷款、自筹       2,448,074.63
    干熄焦及余热发电                    340,000,000.00         340,913.87         810,329.84                                       94.45                                  金融机构贷款、自筹       1,151,243.71
    120 万吨氧化球团工程                432,400,000.00     221,379,486.71      58,620,513.29    280,000,000.00                     64.75                                  金融机构贷款、自筹
    其      他                                             352,999,828.44     142,731,576.10     30,148,279.89                                                            金融机构贷款、自筹    465,583,124.65
    合 计                                 1,512,616,794.79   3,215,661,609.09   310,148,279.89                              143,929,957.14                                     4,418,130,123.99
    90
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (十二) 工程物资
    项     目             年初余额            本期增加           本期减少             期末余额
    专用设备                    1,732,211.44   789,155,523.37       710,017,054.18         80,870,680.63
    工器具                      1,632,916.67      34,150,402.16      33,860,675.16          1,922,643.67
    合     计              3,365,128.11   823,305,925.53       743,877,729.34         82,793,324.30
    (十三) 无形资产
    项   目                年初余额           本期增加          本期减少           期末余额
    1、账面原值合计                 2,260,959,065.81                                        2,260,959,065.81
    (1).土地使用权                  2,259,882,200.00                                        2,259,882,200.00
    (2).软件                           1,076,865.81                                            1,076,865.81
    2、累计摊销合计                  153,192,225.73      52,614,431.88                       205,806,657.61
    (1).土地使用权                   152,833,270.53      52,399,058.76                       205,232,329.29
    (2).软件                             358,955.20       215,373.12                            574,328.32
    3、无形资产账面净值合计         2,107,766,840.08                      52,614,431.88     2,055,152,408.20
    (1).土地使用权                  2,107,048,929.47                      52,399,058.76     2,054,649,870.71
    (2).软件                              717,910.61                         215,373.12          502,537.49
    4、减值准备合计
    (1).土地使用权
    (2).软件
    无形资产账面价值合计            2,107,766,840.08                      52,614,431.88     2,055,152,408.20
    (1).土地使用权                  2,107,048,929.47                      52,399,058.76     2,054,649,870.71
    (2).软件                              717,910.61                         215,373.12          502,537.49
    本期摊销额 52,614,431.88 元。
    期末余额中无用于抵押或担保的无形资产。
    (十四) 递延所得税资产
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    1、已确认的递延所得税资产
    项   目                             期末余额                    年初余额
    递延所得税资产:
    应收账款坏账准备                                              33,197,945.12           32,916,927.02
    其他应收款坏账准备                                             2,479,617.89            2,338,496.73
    交易性金融资产公允价值变动*1                                    282,921.26
    可供出售金融资产减值准备                                      33,796,248.52           42,849,000.00
    工效挂钩工资 *2                                               11,217,718.90            1,922,781.56
    91
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    可抵扣亏损 *3                                   4,759,465.78           32,456,649.75
    技术改造国产设备投资 *4                                               250,887,302.34
    节能环保设备投资      *5                                               46,335,636.70
    小   计                       85,733,917.47          409,706,794.10
    递延所得税资产的说明
    *1、因西北证券破产清算分回股票价值降低,确认公允价值变动 1,131,685.02 元。
    *2、因按批准的工效挂钩办法提取的工资超过实际发放工资所建立的工资储备基金
    形成可抵扣暂时性时间差异 44,870,875.59 元,产生递延所得税资产 11,217,718.90
    元。
    *3、安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 2011 年形成可抵扣亏损 18,943,371.00
    元,安鲁 2011 年形成可抵扣亏损 94,492.12 元,共形成递延所得税资产 4,759,465.78
    元。
    *4、因 2007 年度技术改造国产设备投资留待以后年度抵免企业所得税形成递延所得
    税资产 250,887,302.34 元,本期转出。
    *5、因 2011 年实现应纳税所得额 390,519,306.71 元,弥补以前年度亏损后还有应纳
    税所得额 267,078,786.29 元,可计提所得税 66,769,696.58,可抵免 2008-2011 年节能
    环保投资抵免所得税 52,503,674.10 元。本期全额抵免。
    2、   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项目                                     金额
    可抵扣差异项目
    应收账款坏账准备                                                      132,791,780.48
    其他应收款坏账准备                                                      9,918,471.52
    交易性金融资产公允价值变动                                              1,131,685.02
    可供出售金融资产公允价值变动                                          135,184,994.06
    工效挂钩工资差异                                                       44,870,875.59
    可抵扣亏损                                                             19,037,863.12
    92
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    小计                                                                           342,935,669.79
    (十五) 资产减值准备
    本期减少
    项   目                 年初余额            本期增加                                   期末余额
    转 回        转 销
    坏账准备                             153,485,185.40      1,567,237.65                              155,052,423.05
    可供出售金融资产减值准备             171,396,000.00                                36,211,005.94   135,184,994.06
    合计                                 324,881,185.40      1,567,237.65              36,211,005.94   290,237,417.11
    (十六) 短期借款
    1、    短期借款分类
    项目                           期末余额                    年初余额
    信用借款                                         4,522,642,520.00            4,694,200,000.00
    2、    期末余额中无已到期未偿还的短期借款。
    (十七) 应付票据
    种 类                         期末余额                      年初余额
    银行承兑汇票                                   3,116,417,575.67              3,220,228,640.00
    下一会计期间将到期的票据金额 3,116,417,575.67 元。
    (十八) 应付账款
    1、    应付账款明细如下
    期末余额                           年初余额
    4,130,709,966.59            2,793,111,621.07
    2、    期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、    期末余额中欠关联方情况
    单位名称                         期末余额                   年初余额
    安钢集团汽车运输有限责任公司                        2,435,106.61                     982,368.59
    93
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    安钢集团综利建材有限责任公司                           1,548,638.48
    安钢集团信阳钢铁有限责任公司                           1,390,944.97                 813,834.27
    安钢集团附属企业有限责任公司                             95,415.25                2,063,989.33
    合         计                          5,470,105.31               3,860,192.19
    (十九) 预收款项
    1、    预收款项情况
    期末余额                           年初余额
    1,174,308,624.00         1,949,428,175.11
    2、    期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、    期末余额中预收关联方情况
    单位名称                             期末余额              年初余额
    安钢集团附企钢材加工配送有限责任公司                        7,502,879.88         13,936,733.38
    安钢集团信阳钢铁有限责任公司                                  884,190.82            852,320.34
    合        计                          8,387,070.70         14,789,053.72
    (二十) 应付职工薪酬
    项目                    年初余额             本期增加           本期减少          期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴            7,691,126.22      1,143,132,400.15   1,105,952,650.78   44,870,875.59
    (2)职工福利费                            37,119.66       143,577,903.38    143,589,302.38        25,720.66
    (3)社会保险费                                            330,369,190.04    330,369,190.04
    其中:医疗保险费                                            65,984,939.28     65,984,939.28
    基本养老保险费                                      223,567,938.73    223,567,938.73
    失业保险费                                           21,698,320.00     21,698,320.00
    工伤保险费                                           10,320,000.00     10,320,000.00
    生育保险费                                            8,797,992.03      8,797,992.03
    (4)工会经费和职工教育经费           30,936,799.22          2,735,262.91     29,876,606.16      3,795,455.97
    (5)住房公积金                                            114,837,469.00    114,837,469.00
    合计                   38,665,045.10      1,734,652,225.48   1,724,625,218.36   48,692,052.22
    (二十一)        应交税费
    税费项目                            期末余额                     年初余额
    94
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    增值税                                            -77,465,643.10              -232,290,955.44
    营业税*                                            -1,218,848.09                -3,279,487.16
    企业所得税*                                       -25,547,511.62               -24,617,599.12
    个人所得税                                          1,994,757.21                 1,201,487.30
    城市维护建设税                                      2,501,369.88                -6,773,777.70
    房产税                                                                           1,753,134.68
    教育费附加                                         28,751,659.88               28,285,559.17
    土地使用税                                                                       -293,095.35
    印花税*                                              -100,970.50                    -4,410.83
    其   他                                              389,106.46                   493,756.06
    合计                               -70,696,079.88              -235,525,388.39
    应交税费说明:
    * 系公司预缴的税款尚未退回所致。
    (二十二)        应付利息
    项    目                          期末余额                年初余额
    企业债券利息                                      16,615,000.00                10,890,000.00
    融资租赁利息                                       6,735,697.60
    合      计                          23,350,697.60                10,890,000.00
    (二十三)        其他应付款
    1、     其他应付款情况
    期末余额                                年初余额
    285,749,706.46                   240,181,402.89
    2、     期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、     期末余额中无欠关联方款项。
    4、     期末余额较大的其他应付款
    单位名称                          期末余额                 性质或内容
    95
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    杭州锅炉集团有限公司                                 24,442,722.31     工程质保金
    焦化酚氰水处理项目                                   12,700,000.00     环保项目资金
    中冶焦耐工程技术有限公司                             11,100,000.00     工程质保金
    省财政厅建企业能源管理中心                            8,100,000.00     能源资金
    (二十四)      一年内到期的非流动负债
    1、   一年内到期的非流动负债明细
    项      目                         期末余额                  年初余额
    一年内到期的长期借款                             2,310,500,000.00         1,454,000,000.00
    一年内到期的应付融资租赁款                         92,149,642.45
    合      计                         2,402,649,642.45         1,454,000,000.00
    2、   一年内到期的长期借款
    (1)一年内到期的长期借款
    项目                           期末余额                  年初余额
    保证借款                                          240,000,000.00            100,000,000.00
    信用借款                                         2,034,500,000.00         1,350,000,000.00
    委托贷款                                           36,000,000.00              4,000,000.00
    合计                           2,310,500,000.00         1,454,000,000.00
    (2)期末余额中金额前五名的一年内到期的长期借款
    贷款单位      借款起始日         借款终止日   币种         利率(%)          期末余额         年初余额
    第一名        2007-3-27         2012-12-27   人民币     银行基准利率      150,000,000.00   150,000,000.00
    第二名        2007-1-24         2012-12-27   人民币     银行基准利率      120,000,000.00   120,000,000.00
    第三名        2010-4-14         2012-4-13    人民币     银行基准利率      100,000,000.00   100,000,000.00
    第四名        2007-4-19         2012-4-19    人民币     银行基准利率      100,000,000.00   100,000,000.00
    第五名        2009-3-12         2012-3-11    人民币     银行基准利率      100,000,000.00   100,000,000.00
    合   计                                                                   570,000,000.00   570,000,000.00
    (二十五)      长期借款
    1、   长期借款分类
    借款类别                           期末余额                  年初余额
    委托贷款                                                                     36,000,000.00
    96
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    保证借款                                      540,000,000.00        780,000,000.00
    信用借款                                     3,888,000,000.00      4,860,000,000.00
    合计                         4,428,000,000.00      5,676,000,000.00
    2、    期末余额中金额前五名的长期借款
    贷款单位     借款起始日       借款终止日    币种     利率(%)      期末余额           年初余额
    第一名       2010-4-30       2013-4-29    人民币     浮动利率     558,500,000.00     560,000,000.00
    第二名       2010-1-28       2013-1-27    人民币     浮动利率     298,500,000.00     300,000,000.00
    第三名       2010-4-19        2013-2-7    人民币     浮动利率     247,000,000.00     250,000,000.00
    第四名       2010-1-26       2013-1-25    人民币     浮动利率     198,500,000.00     200,000,000.00
    第五名       2007-3-21       2014-6-20    人民币     浮动利率     180,000,000.00     180,000,000.00
    合   计                                                          1,482,500,000.00   1,490,000,000.00
    97
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    (二十六)       应付债券
    债券名称            面值           发行日期     债券期限        发行金额        年初应付利息    本期应计利息     本期已付利息     期末应付利息       期末余额
    2011.11.11-
    11 安钢 01 债券     1,000,000,000.00   2011.11.11                 1,000,000,000.00                     5,725,000.00                     5,725,000.00    975,664,064.42
    2018.11.11
    2007.9.21~2
    07 安钢债券          800,000,000.00    2007.9.21                   800,000,000.00    10,890,000.00    43,560,000.00    43,560,000.00   10,890,000.00    787,747,791.00
    017.9.20
    合计          1,800,000,000.00                              1,800,000,000.00   10,890,000.00    49,285,000.00    43,560,000.00   16,615,000.00   1,763,411,855.42
    应付债券说明:
    1、经国家发展和改革委员会发改财金[2007]2313 号文批准,公司于 2007 年 9 月 21 日公开发行安阳钢铁股份有限公司企业债券,发行总额人民币
    8 亿元,债券期限为 10 年,采用固定利率形式,票面年利率为 5.45%。
    2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1186 号文批准,公司拟分两期发行总额不超过 18 亿元(含 18 亿元)的债券。公司于 2011 年 11 月
    11 日公开发行第一期总额 10 亿元,债券期限 7 年期,票面利率预设区间 6.87%--7.37%,公司在本期债券存续期内后两年保留利率上调选择权。
    经过询价最终确定本期债券票面利率为 6.87%。
    98
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    (二十七)         长期应付款
    项目                  期末余额            年初余额
    应付融资租赁款                      341,906,951.22
    金牛区财政扶持基金                    4,642,904.00        4,642,904.00
    合计                 346,549,855.22        4,642,904.00
    1、期末余额中应付融资租赁款明细
    单位                   期限            初始金额        利率(%)       应计利息        期末余额
    中 国 外 贸 金 融租
    2011.1.15~2016.1.15    500,000,000.00   浮动利率      27,975,245.65   341,906,951.22
    赁有限公司
    2、     期末余额中应付融资租赁款的说明详见附注八(一)。
    99
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    (二十八)      股本
    本期变动增(+)减(-)
    项目                年初余额                                                                                            期末余额
    发行新股   送股            公积金转股             其他            小计
    1.有限售条件股份
    国家持股                       375,449,100.00                                                -375,449,100.00   -375,449,100.00
    有限售条件股份合计             375,449,100.00                                                -375,449,100.00   -375,449,100.00
    2.无限售条件流通股份
    人民币普通股              2,018,235,389.00                                                   375,449,100.00    375,449,100.00    2,393,684,489.00
    无限售条件流通股份合计    2,018,235,389.00                                                   375,449,100.00    375,449,100.00    2,393,684,489.00
    合计           2,393,684,489.00                                                                                       2,393,684,489.00
    股本变化说明:2011 年 3 月 28 日,根据公司承诺和上海证劵交易所批准,公司 2008 年定向增发限售流通股 375,449,100 股上市流通。
    100
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    (二十九) 资本公积
    项目                          年初余额               本期增加      本期减少            期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    同一控制下企业合并的影响                            3,264,417,906.41                                     3,264,417,906.41
    小计                                                3,264,417,906.41                                     3,264,417,906.41
    2.其他资本公积
    技术奖励及研究开发专项资金转入                       132,495,362.99                                        132,495,362.99
    小计                                                 132,495,362.99                                        132,495,362.99
    合计                         3,396,913,269.40                                     3,396,913,269.40
    (三十) 盈余公积
    项目                   年初余额                 本期增加                   本期减少               期末余额
    法定盈余公积                  1,450,566,732.42              7,842,882.91                                1,458,409,615.33
    任意盈余公积                   264,624,841.04                                                             264,624,841.04
    合    计                1,715,191,573.46              7,842,882.91                                1,723,034,456.37
    (三十一)          未分配利润
    项       目                                    金   额              提取或分配比例
    年初未分配利润                                                      3,059,161,913.78
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     37,860,723.84
    减:提取法定盈余公积                                                    7,842,882.91                   10.00%
    对所有者(或股东)的分配                                          47,873,689.78
    期末未分配利润                                                      3,041,306,064.93
    (三十二)          营业收入和营业成本
    1、       营业收入、营业成本
    项    目                            本期金额                         上期金额
    主营业务收入                                         29,097,218,421.77                27,868,751,360.75
    其他业务收入                                            670,918,244.55                    427,982,857.53
    营业成本                                             27,810,650,942.05                26,498,713,706.05
    2、       主营业务(分行业)
    本期金额                                         上期金额
    行业名称
    营业收入                营业成本                  营业收入               营业成本
    工        业            29,097,218,421.77         27,189,730,490.46        27,868,751,360.75      26,198,951,523.64
    101
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    3、        主营业务(分产品)
    本期金额                                       上期金额
    产品名称
    营业收入                营业成本              营业收入                营业成本
    型材                             2,209,423,642.24       2,044,529,881.31      1,934,221,169.16        1,838,358,782.85
    建材                           10,789,753,032.17        9,798,387,910.25      9,142,675,337.58        8,569,673,506.75
    板材                           14,004,945,381.48      13,606,255,308.58      14,730,864,722.50      14,037,465,244.61
    钢坯                              438,997,435.58          422,585,961.20         82,020,907.80           77,088,183.57
    其他                             1,654,098,930.30       1,317,971,429.12      1,978,969,223.71        1,676,365,805.86
    合        计            29,097,218,421.77      27,189,730,490.46      27,868,751,360.75      26,198,951,523.64
    4、        主营业务(分地区)
    本期金额                                        上期金额
    地区名称
    营业收入                营业成本              营业收入                 营业成本
    中南地区                   21,923,953,084.00        20,399,766,575.10       18,649,518,863.45      17,470,434,220.10
    华东地区                       2,632,374,672.29       2,498,726,936.32       3,097,408,059.08         2,949,992,115.00
    东北地区                         64,168,299.67            58,344,483.73
    华北地区                       2,095,926,420.89       2,006,178,209.09       2,810,747,101.09         2,597,634,957.94
    西北地区                        598,021,947.53          553,415,457.00       1,094,798,457.73         1,069,647,309.54
    西南地区                       1,080,394,132.34         978,341,517.48       1,332,112,057.57         1,264,267,907.05
    国          外                  702,379,865.05          694,957,311.74        884,166,821.83           846,975,014.01
    合      计            29,097,218,421.77        27,189,730,490.46       27,868,751,360.75      26,198,951,523.64
    5、        公司前五名客户的营业收入情况
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                      营业收入总额
    (%)
    第一名                                               834,066,686.79                                    2.80
    第二名                                               664,104,616.62                                    2.23
    第三名                                               626,809,118.27                                    2.11
    第四名                                               553,528,879.16                                    1.86
    第五名                                               538,925,221.76                                    1.81
    (三十三)           营业税金及附加
    项目                              本期金额                    上期金额
    营业税                                                       5,586,128.58                       575,671.54
    城市维护建设税                                              42,649,880.32                  36,891,071.15
    教育费附加                                                  31,302,244.92                  16,399,227.99
    102
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    其他                                       1,440.00            1,183.92
    合计                    79,539,693.82       53,867,154.60
    (三十四)      销售费用
    项目                   本期金额           上期金额
    运输费                                   140,168,930.26   218,040,123.35
    职工薪酬                                  30,298,545.27    27,019,730.44
    物料消耗                                  15,001,163.10    15,465,864.92
    仓储保管费                                 8,705,243.55    13,895,418.01
    装卸费                                     9,802,744.72    13,355,349.78
    广告费                                      424,470.00     11,953,116.96
    委托代销手续费                             6,449,821.22    11,120,841.17
    折旧费                                     7,251,976.17     4,852,210.39
    水电气费                                   2,011,752.47     2,419,393.45
    保险费                                     1,327,783.01     2,384,920.62
    修理费                                     2,217,749.90     2,236,598.39
    其他                                       6,466,067.45     8,753,763.20
    合计                     230,126,247.12   331,497,330.68
    (三十五)      管理费用
    项目                   本期金额           上期金额
    职工薪酬                                389,156,858.21    338,404,084.56
    税金                                     114,570,688.38    83,352,017.90
    运输费                                    68,223,257.26    61,451,632.54
    累计摊销                                  52,614,431.88    52,614,543.65
    水电费                                    37,382,416.93    28,404,183.21
    物料消耗                                  26,041,110.34    22,674,565.99
    修理费                                    22,491,668.90    20,798,048.30
    业务招待费                                20,647,000.51    18,489,074.50
    排污费                                    13,385,549.00    14,169,768.00
    警卫消防费                                12,207,948.51    10,968,863.11
    研究开发费                                12,503,110.47    10,933,392.37
    折旧费                                    13,829,087.69    10,895,963.01
    办公费                                     8,833,331.51     9,902,727.14
    财产保险费                                 8,870,527.55     9,314,012.59
    差旅费                                     4,852,216.69     5,581,115.29
    其他                                      30,731,958.54    12,909,316.95
    103
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    合计                     836,341,162.37            710,863,309.11
    (三十六)      财务费用
    类别                    本期金额                  上期金额
    利息支出                                   704,574,042.68            668,274,683.51
    减:利息收入                           240,352,607.47            109,868,632.65
    汇兑损益                                      3,414,837.16             6,292,477.27
    其他                                         30,525,064.35             5,475,402.82
    合计                     498,161,336.72            570,173,930.95
    (三十七)      投资收益
    1、   投资收益明细情况
    项目                       本期金额          上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益                          984,532.22       2,627,158.08
    权益法核算的长期股权投资收益                          790,808.52          550,120.54
    合      计                     1,775,340.74       3,177,278.62
    2、   按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                  本期金额                   上期金额
    中国平煤神马能源化工集团有限
    984,532.22                  2,627,066.08
    责任公司
    安阳县城市信用社                                                               92.00
    合      计                    984,532.22                  2,627,158.08
    3、   按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位             本期金额                     上期金额
    安阳安铁运输有限责任公司            790,808.52                          550,120.54
    (三十八)      资产减值损失
    项目                       本期金额              上期金额
    坏账损失                                           1,567,237.65        7,212,502.64
    可供出售金融资产减值损失                       -36,211,005.94
    合计                      -34,643,768.29          7,212,502.64
    104
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (三十九)          营业外收入
    1、       营业外收入分项目情况
    计入本期非经常
    项目                      本期金额               上期金额
    性损益的金额
    非流动资产处置利得合计                   6,897,680.26          3,841,501.25            6,897,680.26
    其中:处置固定资产利得                   6,897,680.26          3,841,501.25            6,897,680.26
    政府补助                                21,497,603.14          1,228,147.16          21,497,603.14
    赔偿金、违约金                           1,259,082.29          1,694,203.78            1,259,082.29
    债务重组利得                                 3,688.82                                       3,688.82
    其他                                      349,571.31             383,255.77              349,571.31
    合计                      30,007,625.82          7,147,107.96          30,007,625.82
    2、       政府补助明细
    项目                  具体性质和内容            形式           取得时间             本期金额          上期金额
    2011 年 3、7、11
    资源综合利用退税款                  税收返还              现金补助                             2,649,696.51
    月
    环保补助资金                   安阳市环境保护补助         现金补助       2011 年 2 月           760,000.00
    工业经济结构调整项目资金            贴息支持              现金补助       2011 年 9 月          4,000,000.00
    清洁发展机制补偿                温室气体减排补偿          现金补助     2011 年 9、10 月       12,282,306.63
    焦化酚氰水回用补助                  环保补助              现金补助       2011 年 5 月          1,300,000.00
    增值税返还收入                      税收返还              现金补助                                                966,147.16
    其他                                                                                            505,600.00        262,000.00
    合计                                                                               21,497,603.14     1,228,147.16
    (四十) 营业外支出
    计入本期非经常性
    项目                        本期金额                上期金额
    损益的金额
    非流动资产处置损失合计                        5,405,753.11           29,045,130.63               5,405,753.11
    其中:固定资产处置损失                        5,405,753.11           29,045,130.63               5,405,753.11
    对外捐赠                                           10,000.00               60,000.00                   10,000.00
    其中:公益性捐赠支出                               10,000.00               60,000.00                   10,000.00
    罚款支出                                           87,074.53            726,799.46                     87,074.53
    其他                                                                       37,986.87
    合计                          5,502,827.64           29,869,916.96               5,502,827.64
    (四十一)          所得税费用
    105
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                     本期金额            上期金额
    按税法及相关规定计算的当期所得税           14,772,220.47       16,766,302.58
    递延所得税调整                            323,972,876.63       11,822,715.99
    合计                    338,745,097.10       28,589,018.57
    (四十二)      基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    计算公式:
    1、基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
    东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股
    等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期
    月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至
    报告期期末的累计月数。
    2、稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
    换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关
    规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
    于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至
    稀释每股收益达到最小值。
    计算过程:
    (1)基本每股收益
    基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
    的加权平均数计算:
    项目                      本期金额         上期金额
    归属于本公司普通股股东的合并净利润             37,860,723.84    69,441,170.95
    106
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司发行在外普通股的加权平均数            2,393,684,489.00   2,393,684,489.00
    基本每股收益(元/股)                                  0.016              0.029
    普通股的加权平均数计算过程如下:
    项目                      本期金额           上期金额
    年初已发行普通股股数                        2,393,684,489.00   2,393,684,489.00
    加:本期发行的普通股加权数
    减:本期回购的普通股加权数
    年末发行在外的普通股加权数                  2,393,684,489.00   2,393,684,489.00
    (2)稀释每股收益
    稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
    司发行在外普通股的加权平均数计算:
    项目                        本期金额           上期金额
    归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)       37,860,723.84      69,441,170.95
    本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释)      2,393,684,489.00   2,393,684,489.00
    稀释每股收益(元/股)                                    0.016               0.029
    (四十三)      现金流量表项目注释
    1、   收到的其他与经营活动有关的现金
    项     目                            本期金额
    存款利息收入                                                     240,352,607.07
    政府补助                                                          18,847,906.63
    罚款收入及保险公司赔款                                             1,260,489.94
    合   计                               260,461,003.64
    2、   支付的其他与经营活动有关的现金
    项    目                             本期金额
    支付的运输费、修理费等现金支出                                   414,598,497.82
    支付履约保证金等现金支出                                          24,514,725.95
    合    计                               439,113,223.77
    3、   收到的其他与筹资活动有关的现金
    107
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    项        目                        本期金额
    收到售后回租融资款                                               500,000,000.00
    在建工程项目贷款利息收入                                            170,161.55
    合       计                            500,170,161.55
    4、   支付的其他与筹资活动有关的现金
    项        目                        本期金额
    支付银行承兑保证金等                                             188,718,695.67
    支付售后回租融资款本金                                            65,946,394.85
    支付售后回租融资押金及手续费                                      40,000,000.00
    支付债券承销费                                                    23,000,000.00
    合       计                            317,665,090.52
    (四十四)      现金流量表补充资料
    1、   现金流量表补充资料
    项        目                本期金额             上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                          34,364,409.33        76,271,735.30
    加:资产减值准备                                -34,643,768.29        7,212,502.64
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    935,938,615.57       932,653,231.34
    折旧
    无形资产摊销                                    52,614,431.88        52,614,543.65
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -1,491,927.15       25,203,629.38
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)            1,131,685.02
    财务费用(收益以“-”号填列)                 727,988,879.84       674,567,160.78
    投资损失(收益以“-”号填列)                   -1,775,340.74       -3,177,278.62
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)       323,972,876.63        11,822,715.99
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)              1,315,855,276.55   -2,019,820,162.18
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)     357,295,383.93    -1,681,233,358.14
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)     687,418,093.01     1,004,802,594.01
    其       他
    经营活动产生的现金流量净额                    4,398,668,615.58     -919,082,685.85
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    108
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                2,565,779,730.73     1,638,868,303.40
    减:现金的期初余额                            1,638,868,303.40     1,604,420,147.67
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                       926,911,427.33         34,448,155.73
    2、    本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    3、    现金和现金等价物的构成:
    项     目                  期末余额              年初余额
    一、现       金                            2,565,779,730.73      1,638,868,303.40
    其中:库存现金                                  523,852.42           3,435,954.67
    可随时用于支付的银行存款            2,565,255,878.31      1,635,432,348.73
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额               2,565,779,730.73      1,638,868,303.40
    注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    109
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    六、    关联方及关联交易
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币万元)
    (一)    本公司的母公司情况
    关联      企业                法定代表                                        母公司对本公司        对本公司的表决      本公司最终控      组织机构代
    母公司名称                             注册地                    业务性质         注册资本
    关系      类型                     人                                          的持股比例(%)          权比例(%)             制方              码
    安 阳 市                                                                                              河南省人民政
    安阳钢铁集团有限责任公     母 公     有 限                               国有资产
    殷 都 区    王子亮                            220,000.00                60.11                60.11    府国有资产监      70678094-2
    司(以下简称安钢集团)     司        责任                                经营
    梅元庄                                                                                                督管理委员会
    (二)    本公司的子公司情况:
    持股比例      表决权比例
    子公司全称             子公司类型      企业类型           注册地        法定代表人           业务性质            注册资本                                   组织机构代码
    (%)             (%)
    安钢集团永通球墨铸铁管有限责                                                                          球墨铸铁管、生
    控股子公司     有限责任         河南省安阳市     叶斌                                      43,910.20   78.14         78.14           74405107-0
    任公司                                                                                                铁、烧结矿等
    安钢集团建设有限责任公司           全资子公司     有限责任         河南省安阳市     郑学民            建筑业施工承包           8,000.00   100.00        100.00          69731102-7
    潍坊安鲁金属材料有限公司           控股子公司     有限责任         山东省潍坊市     贾红玉            销售金属材料等           1,000.00   51.00         51.00           16544959-4
    生产、销售铁矿
    安阳豫河永通球团有限责任公司       控股子公司     有限责任         河南省安阳市     叶斌                                      40,400.00   75.00         75.00           69870770-1
    球团产品
    (三)     本公司的合营和联营企业情况
    110
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    本企业在被投资
    本企业持股                                组织机构代
    被投资单位名称        企业类型       注册地     法定代表人    业务性质    注册资本                   单位表决权比例   关联关系
    比例(%)                                      码
    (%)
    联营企业
    安阳安铁运输有限公司      有限责任    安阳市北关区   王子亮       铁路运输业    13,255.04         50.50      小于 50       联营       67410181-X
    111
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (四)    本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称                   其他关联方与本公司的关系     组织机构代码
    安钢集团福利实业有限责任公司                               同一母公司           172267094
    安钢集团国际贸易有限责任公司                               同一母公司           172267086
    安钢集团钢花水泥有限公司                                   同一母公司           614985836
    安钢集团附属企业有限责任公司                               同一母公司           172197401
    安钢集团舞阳矿业有限责任公司                               同一母公司           871956956
    安钢集团冶金炉料有限责任公司                               同一母公司           757124339
    安钢集团汽车运输有限责任公司                               同一母公司           755191503
    安钢集团信阳钢铁有限责任公司                               同一母公司           176882588
    安钢集团金信房地产开发有限责任公司                         同一母公司           769460786
    安钢集团冶金设计公司                                       同一母公司           737442356
    安阳市西区污水处理有限公司                                 同一母公司           769451433
    安钢集团自动化有限责任公司                                 同一母公司          69874702-5
    安钢集团附企钢材加工配送有限责任公司                       同一母公司          69872278-4
    安钢集团综利建材有限责任公司                               同一母公司          56980044-0
    (五)    关联交易情况
    1、   存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子
    公司交易已作抵销。
    2、   采购商品/接受劳务情况
    本期金额                上期金额
    关联交易
    占同                   占同
    关联交易    定价方式
    关联方                                                     类交                   类交
    内容    及决策程          金额                    金额
    易比                   易比
    序
    例(%)                  例(%)
    安阳钢铁集团有限                  首先适用
    渣钢等                           14,177.43    0.46      15,044.71    0.57
    责任公司*1                        国家、地方
    安钢集团国际贸易                  政府规定
    矿石、煤等                      176,715.08    5.78      86,779.17    3.27
    有限责任公司*2                      的价格
    河南安钢集团舞阳                  (“政府定
    矿业有限责任公司     铁精矿等     价”);如无        33,494.22    1.10      49,029.49    1.85
    *3                                政府价格
    安钢集团附属企业     废钢、材料   时,则适用
    7,562.99    0.25       8,536.03    0.32
    有限责任公司         等           市场价格;
    安钢集团冶金炉料                  如没有可
    白灰等                           19,331.89    0.63      18,038.51    0.68
    有限责任公司*4                    以比较的
    安钢集团福利实业                  市场价格,
    材料、劳务                       10,671.12    0.35       6,487.43    0.24
    有限责任公司                      则适用成
    本价。
    安钢集团汽车运输     汽车配件、                       18,897.12    0.62      18,763.41    0.71
    112
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    有限责任公司          运输
    安钢集团钢花水泥
    材料、劳务                        863.30       0.03          617.41      0.02
    有限责任公司
    安钢集团冶金设计
    劳务                              384.00       0.01          172.00      0.01
    有限责任公司
    安阳市西区综合污
    水处理有限责任公      水                               2,923.18      0.10     2,500.35         0.09
    司
    安钢集团自动化有
    材料                             4,262.33      0.14          196.25      0.01
    限责任公司
    安钢集团综利建材
    材料                              209.29       0.01
    有限责任公司
    关联交易说明:
    *1、其中:本期向安钢集团采购渣钢 48,458.35 吨,价格 1,470.74 元/吨。
    *2、其中:本期向安钢集团国际贸易有限责任公司采购铁矿石 1,651,935.65 吨,价格
    1066.70 元/吨。
    *3、其中:本期向河南安钢集团舞阳矿业有限责任公司采购铁矿石 287,008.67 吨,价
    格 1,165.95 元/吨。
    *4、其中:本期向安钢集团冶金炉料有限责任公司采购白灰 573,214.50 吨,价格 336.12
    元/吨。
    3、       出售商品/提供劳务情况
    本期金额              上期金额
    关联交易定价
    关联交易内                                   占同类                    占同类
    关联方                        方式及决策程
    容                      金额          交易比    金额            交易比
    序
    例(%)                    例(%)
    首先适用国
    家、地方政府
    规定的价格
    安阳钢铁集团有限责任
    钢渣等         (“政府定      15,751.11        0.53   11,853.18         0.42
    公司*1
    价”);如无政
    府价格时,则
    适用市场价
    安钢集团国际贸易有限      钢材、材料    格;如没有可
    31,575.19        1.06   26,645.95         0.94
    责任公司*2                等            以比较的市场
    安钢集团舞阳矿业有限                    价格,则适用
    材料                              12.30                   90.00
    责任公司                                  成本价。
    安钢集团福利实业有限
    水电汽等                          51.07                   48.45
    责任公司
    安钢集团附属企业有限      钢材、材料
    25,987.95        0.87   22,018.50         0.78
    责任公司*3                等
    113
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    安钢集团冶金炉料有限     焦碳、钢材、
    90.19                      936.85        0.03
    责任公司                 材料等
    安钢集团汽车运输有限     水电汽、材
    5,228.16      0.18          4,522.72       0.16
    责任公司                 料等
    安阳市西区综合污水处     水电汽、材
    1,477.98      0.05          1,309.45       0.05
    理有限责任公司           料等
    安钢集团钢花水泥有限
    水渣等                            1,240.62      0.04           749.74        0.03
    责任公司
    安钢集团金信房地产开     钢材、材料
    141.74                      687.57        0.02
    发有限责任公司           等
    安钢集团冶金设计有限
    劳务                                10.09
    责任公司
    安钢集团信阳钢铁有限
    材料等                                                         450.10        0.02
    责任公司
    安钢集团自动化有限责
    材料等                                1.23                        1.21
    任公司
    安钢集团附企钢材加工
    钢材                              7,247.72      0.24          2,945.62       0.10
    配送有限责任公司
    关联交易说明
    *1、其中:本期向安钢集团销售水渣 2,717,309.60 吨,价格 14.29 元/吨;销售钢渣
    6,763,100.56 吨,价格 7.00 元/吨。
    *2、其中:本期向安钢集团国际贸易有限责任公司销售钢材 69,350.56 吨,价格 4,552.57
    元/吨。
    *3、其中:本期向安钢集团附属企业有限公司销售废、次材 76,275.88 吨,价格 3,389.00
    元/吨。
    4、    关联租赁情况
    公司承租情况:
    承租方     租赁资产                               租赁费定价       本期确认的
    出租方名称                           租赁起始日    租赁终止日
    名称         种类                                       依据         租赁费
    安钢集团附属企
    本公司      办公楼      2008-1-1     2012-12-31    60 万元/年       60 万元
    业有限责任公司
    关联租赁情况说明:公司于 2008 年 1 月 1 日与安钢集团附属企业有限责任公司签订
    了《办公楼租赁协议》,根据协议规定,公司租赁安钢集团附属企业有限责任公司拥
    有的原劳动服务公司办公楼、前后院、车库、车棚、后院二层楼及办公楼东侧原铆
    焊分公司院,原三博公司办公楼、车库及大院,国有土地使用权面积为 12,625.00 平
    方米、租金为每年 60 万元、租赁年限为 5 年,自 2008 年 1 月 1 日起算。本期支付
    租金 60 万元。
    114
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    5、    关联担保情况
    担保是否已
    担保方                被担保方          担保金额       担保起始日      担保到期日
    经履行完毕
    安阳钢铁集团有限责任公司        本公司       480,000,000.00        2007-3-21        2014-6-20    否
    安阳钢铁集团有限责任公司        本公司       300,000,000.00        2007-4-19        2014-4-19    否
    关联担保情况说明:公司于 2007 年 3 月 21 日与中国建设银行股份有限公司安阳分
    行签订了基本建设贷款合同,借款金额为人民币 6 亿元,借款期限为自 2007 年 3 月
    21 日起至 2014 年 6 月 20 日止。借款用途为用于企业“十一五”结构优化、产品升
    级规划项目。该借款由安钢集团提供连带责任保证担保,待 150 吨转炉、1780mm 热
    连轧项目分部完工后逐步全额抵押给中国建设银行股份有限公司安阳分行。截止
    2011 年 12 月 31 日归还借款 1.2 亿元。
    。公司于 2007 年 4 月 19 日与中国银行安阳分行签订了三笔借款合同,借款金额均
    为人民币 1 亿元,借款期限分别为自 2007 年 4 月 19 日起至 2012 年 4 月 19 日止、
    自 2007 年 4 月 19 日起至 2013 年 4 月 19 日止、自 2007 年 4 月 19 日起至 2014 年 4
    月 19 日止,借款用途为用于企业“十五”后期及“十一五”结构优化、产品升级规
    划项目。该借款由安钢集团提供连带责任保证担保。
    6、    其他关联交易
    综合服务费
    公司于 2009 年 2 月 26 日与安钢集团重新签订《综合服务合同》,本年向安钢集团支
    付综合服务费 995 万元,其中:保卫消防费 420 万元、电话通讯服务费 180 万元、
    提供办公用接待用车 180 万元、环境清洁绿化费 50 万元、职工培训费 165 万元。
    7、    关联方应收应付款项
    应收关联方款项
    期末余额                          年初余额
    项目名称               关联方
    账面余额           坏账准备         账面余额         坏账准备
    应收账款
    安 钢 集 团 信 阳钢 铁 有
    332.15          19.44           3,635.67         181.78
    限责任公司
    河 南 安 钢 集 团舞 阳 矿
    13.15            1.32
    业有限责任公司
    115
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    应付关联方款项
    项目名称                    关联方                 期末余额           年初余额
    预收账款
    安钢集团信阳钢铁有限责任公司                 88.42              85.23
    安钢集团附企加工配送有限责任
    750.29            1,393.67
    公司
    应付账款
    安钢集团综利建材有限责任公司                154.86
    安阳集团信阳钢铁有限责任公司                139.09              81.38
    安钢集团附属企业有限责任公司                    9.54           206.40
    安钢集团汽车运输有限责任公司                243.51              98.24
    七、      或有事项:本期无需要披露的或有事项。
    八、      承诺事项
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)      已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    本公司于 2011 年 1 月与中国外贸金融租赁有限公司(以下简称:中贸公司)签订了
    合同编号为“中贸租(2011)Z 字第 3 号”的《融资租赁合同》(以下简称:本合同),
    进行回租式融资租赁交易。本合同约定:中贸公司根据本公司的要求向本公司购买
    3
    现有的 2200m 高炉等设备(下称“租赁物”),并以租赁给本公司为目的,供本公司
    使用(根据《租赁物所有权转让函》设备所有权仍属于本公司)。本公司向中贸公司
    直接支付本合同约定的租金、履行相关义务。起租日为 2012 年 1 月 19 日。租赁期
    限自起租日起算,至 2016 年 1 月 15 日止。租赁成本为人民币 50,000.00 万元.本公
    司按照《租金支付表》向中贸公司支付租金。双方的租赁利率为浮动利率,按照 5
    年期基准贷款利率下浮 10%计算租金。截止至 2011 年 12 月 31 日,本公司按照本合
    同及《租金支付表》规定已偿还本金人民币 6,594.64 元,支付利息 2,123.95 万元,
    已计提未支付租金金额为 673.57 万元。本公司按照《租金支付表》支付租金,经营
    期支付租金计划如下:
    支付期间                       支付租金
    2012 年                                        116,986,000.00
    2013 年及以后                                  380,204,500.00
    合     计                                      497,190,500.00
    (二)      前期承诺履行情况:
    无需要披露的前期承诺事项。
    116
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    (三)    公司唯一的非流通股股东安钢集团承诺
    1、自改革方案实施之日起,在十二个月内不得上市交易或者转让;
    2、在满足上述条件后的二十四个月内,如通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流
    通股股份,出售数量占安阳钢铁股份总数的比例不得超过百分之五。通过上海证券
    交易所挂牌交易出售的股份数量,每达到安阳钢铁股份总数百分之一时,应当在该
    事实发生之日起两个工作日内做出公告;
    3、将忠实履行承诺,承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任,
    将不转让所持有的股份;
    4、如有违反承诺的卖出交易,将卖出资金划入上市公司账户归安阳钢铁全体股东所
    有;
    5、如不履行或者不完全履行承诺,赔偿其他股东因此而遭受的损失。
    6、2008 年认缴的安阳钢铁定向增发的 37,544.91 万股,自认缴之日起,在三十六个
    月内不得上市交易或者转让。
    截至 2011 年 12 月 31 日,公司股票均可上市流通。
    (四)    公司分别于 2006 年 12 月 27 日、2007 年 1 月 24 日、2007 年 3 月 27 日、2007 年 4
    月 19 日与中国农业银行安阳殷都区支行签订了固定资产借款合同,借款金额分别
    为人民币 4 亿、4 亿、4.5 亿、1 亿元,借款期限分别为自 2006 年 12 月 27 日起至
    2013 年 12 月 26 日止、自 2007 年 1 月 24 日起至 2013 年 12 月 26 日止、自 2007 年
    3 月 20 日起至 2013 年 12 月 26 日止、自 2007 年 4 月 19 日至 2013 年 12 月 26 日止,
    借款用途为“十一五”结构优化、产品升级规划项目建设。借款合同约定:项目建
    设期内的担保方式为信用,项目经营期内的担保方式为抵押,抵押合同另行签订。
    截止 2011 年 12 月 31 日已归还借款 1.9 亿元, 累计归还 3.3 亿元。
    公司分别于 2007 年 4 月 3 日、2007 年 4 月 30 日、2010 年 11 月 12 日、2011 年 3
    月 1 日与中国工商银行安阳分行梅园庄支行签订了固定资产借款合同,借款金额分
    别为人民币 2 亿、1 亿、2 亿、2 亿元,借款期限分别为自 2007 年 4 月 3 日起至 2014
    年 4 月 2 日止、自 2007 年 4 月 30 日起至 2014 年 4 月 2 日止、自 2010 年 11 月 12
    日起至 2014 年 11 月 07 日止,自 2011 年 3 月 1 日起至 2014 年 4 月 2 日止。借款用
    途为“十一五”结构优化、产品升级规划项目建设。借款合同约定:项目建设期内
    的担保方式为信用,项目经营期内的担保方式为抵押,抵押合同另行签订。截止 2011
    年 12 月 31 日已归还借款 0.6 亿元,累计归还借款 1.6 亿元。
    117
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    九、       资产负债表日后事项
    (一)       重要的资产负债表日后事项说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1186 号文批准,公司拟分两期发行总额
    不超过 18 亿元(含 18 亿元)的债券。公司于 2012 年 2 月 14 日公开发行第二期总
    额 8 亿元,债券期限 7 年期,并在第 5 年末附发行人上调票面利率选择权和投资者
    回首选择权,票面利率预设区间 6.60%--7.10%。经过询价最终确定本期债券票面利
    率为 6.90%。
    (二)       资产负债表日后利润分配情况说明
    根据公司 2012 年 4 月 26 日召开的第六届第十二次董事会决议,公司 2011 年度拟不
    进行利润分配,亦不实施资本公积金转增资本。
    十、       其他重要事项说明
    (一)       融资租赁租入
    详见附注八(一)。
    (二)       以公允价值计量的资产和负债
    (单位:人民币元)
    计入权益的        本期计
    本期公允价
    项目                            年初金额                           累计公允价        提的减        期末金额
    值变动损益
    值变动            值
    金融资产
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产(不含衍生                       17,981,217.54      -1,131,685.02                                   16,849,532.52
    金融资产)
    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)       应收账款
    1、         应收账款账龄分析
    期末余额                                                 年初余额
    账面余额                     坏账准备                     账面余额                        坏账准备
    账龄
    比例                                                      比例
    金额              比例(%)       金额                       金额             比例(%)       金额
    (%)                                                      (%)
    1 年以内(含 1 年)      246,621,547.45           67.47        995,661.10       0.40      243,168,043.76      67.95       6,740,195.81     2.77
    118
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    1-2 年(含 2 年)            5,030,818.21            1.38            503,081.82        10.00               1,385,446.23            0.39              138,544.62           10.00
    2-3 年(含 3 年)             544,078.00             0.15            163,223.40        30.00                286,971.10             0.08               86,091.33           30.00
    3 至 5 年(含 5 年)         2,689,030.88            0.74           1,882,321.62       70.00               3,890,188.95            1.09            2,723,132.27           70.00
    5 年以上                   110,594,638.34           30.26         110,594,638.34      100.00          109,115,652.94           30.49             109,115,652.94          100.00
    合计               365,480,112.88          100.00         114,138,926.28                      357,846,302.98          100.00             118,803,616.97
    2、        应收账款按种类披露
    期末余额                                                            年初余额
    账面余额                          坏账准备                         账面余额                               坏账准备
    种类
    比例                                                                        比例
    金额              比例(%)          金额                          金额              比例(%)               金额
    (%)                                                                    (%)
    单项金额重大并单项计提
    226,708,325.42            62.03
    坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应
    收账款
    采用账龄分析法                 138,771,787.46            37.97      114,138,926.28       82.25    249,482,175.48             69.72           118,803,616.97         47.62
    单项金额虽不重大但单项
    108,364,127.50             30.28
    计提坏账准备的应收账款
    合计                 365,480,112.88           100.00      114,138,926.28                357,846,302.98            100.00           118,803,616.97
    应收账款种类的说明:
    期末余额中单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                               账面余额                     坏账准备          计提比例                           计提理由
    安钢集团建设有限责任公司                                119,109,612.57                                                         合并关联方不计提
    安钢集团永通球墨铸铁管有限
    107,598,712.85                                                         合并关联方不计提
    责任公司
    合计                                226,708,325.42
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末余额                                                               年初余额
    账面余额                                                                  账面余额
    账龄
    比例                坏账准备                                               比例              坏账准备
    金额                                                                    金额
    (%)                                                                 (%)
    1 年以内                             19,913,222.03                14.35                 995,661.10       134,803,916.26                     54.02             6,740,195.81
    1-2 年(含 2 年)                      5,030,818.21                  3.63               503,081.82             1,385,446.23                   0.56             138,544.62
    2-3 年(含 3 年)                          544,078.00                0.39               163,223.40                286,971.10                  0.12              86,091.33
    3 至 5 年(含 5 年)                   2,689,030.88                  1.94              1,882,321.62            3,890,188.95                   1.56            2,723,132.27
    5 年以上                            110,594,638.34                79.69           110,594,638.34             109,115,652.94                 43.74        109,115,652.94
    合计                   138,771,787.46               100.00           114,138,926.28         249,482,175.48                 100.00           118,803,616.97
    3、        期末余额中中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    119
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    4、      期末余额中欠款金额前五名
    占应收账款总额
    单位名称              与本公司关系                账面余额                  账龄
    的比例(%)
    第一名                           子公司                     119,109,612.57          1 年以内                          32.59
    第二名                           子公司                     107,598,712.85          1 年以内                          29.44
    第三名                           子公司                      20,556,921.96          5 年以上                           5.62
    第四名                           客户                        14,804,234.56          5 年以上                           4.05
    第五名                           客户                        11,652,066.64          5 年以上                           3.19
    5、      期末余额中应收关联方账款情况
    单位名称                               与本公司关系                     账面余额                占应收账款总额的比例(%)
    安钢集团建设有限责任公司                               子公司                             119,109,612.57                                            32.59
    安钢集团永通球墨铸铁管有限责任
    子公司                             107,598,712.85                                            29.44
    公司
    潍坊安鲁金属材料有限公司                               子公司                               20,556,921.96                                                5.62
    安钢集团信阳钢铁有限责任公司                           同一母公司                            3,321,499.39                                                0.91
    (二)        其他应收款
    1、      其他应收款账龄分析
    期末余额                                                         年初余额
    账面余额                         坏账准备                          账面余额                        坏账准备
    账龄
    比例                               比例                             比例
    金额                           金额                             金额                             金额           比例(%)
    (%)                            (%)                             (%)
    1 年以内(含 1 年)           34,517,638.57       78.81          396,469.83          1.15      65,701,949.95         89.61         556,631.02            0.85
    1-2 年(含 2 年)              3,166,316.86         7.23         316,631.69         10.00       3,307,739.00          4.51         330,773.90        10.00
    2-3 年(含 3 年)              2,415,590.00         5.52         724,677.00         30.00
    3 至 5 年(含 5 年)           1,004,942.00         2.29         703,459.40         70.00       4,070,911.34          5.55       3,540,550.32        86.97
    5 年以上                       2,695,501.66         6.15      2,695,501.66         100.00        238,451.72           0.33         238,451.72       100.00
    合计              43,799,989.09     100.00        4,836,739.58                     73,319,052.01        100.00       4,666,406.96
    2、      其他应收款按种类披露:
    期末余额                                                      年初余额
    账面余额                       坏账准备                        账面余额                      坏账准备
    种类
    比例                           比例                                                         比例
    金额                             金额                        金额           比例(%)          金额
    (%)                          (%)                                                         (%)
    按组合计提坏账准备的应收
    账款
    采用账龄分析法                  17,211,747.10         39.30       4,836,739.58      28.10     16,446,681.14           22.43     2,363,365.68     14.37
    单项金额虽不重大但单项计
    26,588,241.99         60.70                                   56,872,370.87           77.57     2,303,041.28      4.05
    提坏账准备的应收账款
    合计                43,799,989.09        100.00       4,836,739.58                73,319,052.01          100.00     4,666,406.96
    120
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    其他应收款种类的说明:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末余额                                     年初余额
    账面余额                                    账面余额
    账龄
    比例       坏账准备                           比例         坏账准备
    金额                                        金额
    (%)                                         (%)
    1 年以内                 7,929,396.58      46.07     396,469.83      11,132,620.36       67.69          556,631.02
    1-2 年(含 2 年)        3,166,316.86      18.40     316,631.69       3,307,739.00       20.11          330,773.90
    2-3 年(含 3 年)        2,415,590.00      14.03     724,677.00
    3 至 5 年(含 5 年)     1,004,942.00       5.84     703,459.40       1,767,870.06       10.75      1,237,509.04
    5 年以上                 2,695,501.66      15.66    2,695,501.66       238,451.72            1.45       238,451.72
    合计            17,211,747.10      100.00    4,836,739.58     16,446,681.14      100.00      2,363,365.68
    期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容               账面余额                  坏账准备      计提比例         计提理由
    融资租赁保证金                    20,000,000.00                                       无坏账风险
    待抵扣进项税                       6,588,241.99                                       无坏账风险
    合计                     26,588,241.99
    3、     期末余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、     期末余额中金额前五名情况
    占其他应收款总
    单位名称       与本公司关系            账面余额              账龄                              性质或内容
    额的比例(%)
    第一名          非关联                   20,000,000.00    1 年以内                   45.66     租赁保证金
    第二名          非关联                    8,824,052.62    1 年以内                   20.15     往来款
    第三名          非关联                    2,303,041.28    5 年以上                    5.26     往来款
    第四名          非关联                    1,950,000.00    1 年以内                    4.45     往来款
    第五名          非关联                    1,000,000.00    3-5 年                      2.28     往来款
    5、     期末余额中无其他应收关联方账款情况。
    121
    (三)        长期股权投资
    长期股权投资明细情况
    在被投资单   在被投资单位   在被投资单位持股
    本期计提减
    被投资单位               核算方法    投资成本         年初余额        增减变动           期末余额       位持股比例    表决权比例    比例与表决权比例    减值准备                   本期现金红利
    值准备
    (%)           (%)         不一致的说明
    联营企业:
    安阳安铁运输有限公司                      权益法      66,939,613.59    67,485,214.24   487,808.52     67,973,022.76           50.50        小于 50         注1                                         303,000.00
    权益法小计                                                             67,485,214.24   487,808.52     67,973,022.76                                                                                    303,000.00
    子公司:
    安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司        成本法     426,515,789.02   426,515,789.02                 426,515,789.02           78.14          78.14
    安阳钢铁建设有限责任公司                  成本法      80,000,000.00    80,000,000.00                  80,000,000.00          100.00         100.00
    安阳豫河永通球团有限责任公司              成本法      15,150,000.00   303,000,000.00                 303,000,000.00           75.00          75.00
    潍坊安鲁金属材料有限公司                  成本法       5,100,000.00     5,100,000.00                      5,100,000.00        51.00          51.00                      5,100,000.00
    其他被投资单位
    中国平煤神马能源化工集团有限责任公司      成本法     100,000,000.00   100,000,000.00                 100,000,000.00            0.98           0.98                                                     984,532.22
    成本法小计                                                            914,615,789.02                 914,615,789.02                                                     5,100,000.00                   984,532.22
    合计                                                                  982,101,003.26   487,808.52    982,588,811.78                                                     5,100,000.00                 1,287,532.22
    长期股权投资的说明:
    注 1:安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业,投资比例分别为 50.50%和 49.50%。由于该公司从事铁路
    客货运输业务,其日常经营管理由另一股东控制,故本公司不具控制权、不纳入合并会计报表范围,仅采用权益法核算。
    122
    (四)   营业收入和营业成本
    1、   营业收入、营业成本
    项       目                        本期金额                       上期金额
    主营业务收入                                   28,649,115,423.39             27,336,476,325.47
    其他业务收入                                      886,133,939.95                419,045,817.77
    营业成本                                      27,763,670,689.16              26,202,210,928.53
    2、   主营业务(分行业)
    本期金额                                  上期金额
    项   目
    营业收入              营业成本            营业收入              营业成本
    工    业         28,649,115,423.39   26,901,497,281.04   27,336,476,325.47       25,892,600,099.73
    3、   公司前五名客户的营业收入情况
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                       营业收入总额
    (%)
    第一名                            834,066,686.79                                2.82
    第二名                            664,104,616.62                                2.25
    第三名                            626,809,118.27                                2.12
    第四名                            553,528,879.16                                1.87
    第五名                            538,925,221.76                                1.82
    (五)   投资收益
    1、   投资收益明细
    项目                                本期金额              上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益                                  28,432,692.22         2,627,066.08
    权益法核算的长期股权投资收益                                     790,808.52          550,120.54
    合      计                             29,223,500.74         3,177,186.62
    2、   按成本法核算的长期股权投资收益
    本期比上期增减变动的
    被投资单位                    本期金额              上期金额
    原因
    中国平煤神马能源化工                 984,532.22          2,627,066.08    分红减少
    123
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    集团有限责任公司
    安钢集团永通球墨铸铁
    27,448,160.00                      本期分红
    管有限责任公司
    3、   按权益法核算的长期股权投资收益
    本期比上期增减变动的
    被投资单位               本期金额     上期金额
    原因
    安阳安铁运输有限责任公司           790,808.52   550,120.54     被投资单位净利润增加
    (六)    现金流量表补充资料
    项     目                             本期金额               上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                       78,428,829.08          50,972,944.05
    加:资产减值准备                                             -40,705,364.01           -639,136.30
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
    876,279,056.02          884,236,074.40
    旧
    无形资产摊销                                                 52,345,773.12          52,368,273.12
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -2,642,470.55         14,865,319.21
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        1,131,685.02
    财务费用(收益以“-”号填列)                             722,982,174.94          671,080,039.47
    投资损失(收益以“-”号填列)                               -29,223,500.74          -3,177,186.62
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   328,681,551.54           14,893,800.22
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                        1,147,480,470.62         -1,804,237,915.46
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 590,244,013.54        -1,636,550,827.90
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 710,963,332.64          875,066,637.14
    其       他
    经营活动产生的现金流量净额                              4,435,965,551.22          -881,121,978.67
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                          2,424,508,584.16         1,388,046,660.21
    124
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    减:现金的期初余额                                             1,388,046,660.21      1,487,994,898.62
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                       1,036,461,923.95           -99,948,238.41
    十二、 补充资料
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)    当期非经常性损益明细表
    项目                                    本期金额
    非流动资产处置损益                                                        1,491,927.15
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    21,497,603.14
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    债务重组损益                                                                  3,688.82
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    -1,131,685.02
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       1,511,579.07
    可供出售金融资产减值损失转回                                             36,211,005.94
    所得税影响额                                                             -14,896,029.78
    少数股东权益影响额(税后)                                                  142,169.39
    合          计                                   44,830,258.71
    (二)    净资产收益率及每股收益:
    加权平均净资                 每股收益(元)
    报告期利润
    产收益率(%)       基本每股收益          稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    0.36               0.016                  0.016
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    -0.07             -0.003                 -0.003
    公司普通股股东的净利润
    (三)    公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    金额异常或比较期间变动异常的报表项目
    期末余额(或本         年初余额(或上期
    报表项目                                                  变动比率               变动原因
    期金额)              金额)
    货币资金           4,310,264,125.27        3,170,119,276.32     35.97%    经营活动现金流入增加。
    125
    安阳钢铁股份有限公司 2011 年年度报告
    在建工程           4,418,130,123.99   1,512,616,794.79     192.09%    工程项目建设投入增加。
    应付账款           4,130,709,966.59   2,793,111,621.07      47.89%    货款信用期增加。
    一年内到期的非
    2,402,649,642.45   1,454,000,000.00      65.24%    银行借款期限变化所致。
    流动负债
    应付债券           1,763,411,855.42    786,005,862.00      124.35%    发行企业债券。
    系本期计缴基数较上期大幅增加
    营业税金及附加       79,539,693.82      53,867,154.60       47.66%
    及开征地方教育费所致。
    发往销售分公司并通过其分销的
    销售费用            230,126,247.12     331,497,330.68       -30.58%   产品大幅减少,导致运输费和仓储
    费较上期下降。
    营业外收入           30,007,625.82          7,147,107.96   319.86%    系本期财政补贴增加所致。
    主要系 2007 年国产设备投资抵免
    所得税费用          338,745,097.10      28,589,018.57      1084.88%   所得税额未能在抵免期限内抵免
    转回所致。
    十三、 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于 2012 年 4 月 26 日批准报出。
    十二、备查文件目录
    1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会计师)、会计机构
    负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
    2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:王子亮
    安阳钢铁股份有限公司
    2012 年 4 月 26 日
    126

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