金融界首页>行情中心>焦点科技>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

焦点科技:2011年年度报告

日期:2012-04-25附件下载

    焦点科技股份有限公司
    Focus Technology Co., Ltd.
    (南京高新开发区星火路软件大厦 A 座 12F)
    二○一一年年度报告
    二○一二年四月
    重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、
    准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性
    和完整性无法保证或存在异议。
    3、所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
    4、公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计并被出
    具了标准无保留意见的审计报告。
    5、公司负责人沈锦华、主管会计工作负责人顾军及会计机构负责人(会计
    主管人员)王苗苗声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    i
    目              录
    第一节        公司基本情况简介 ...................................................................................... 3
    第二节        会计数据和业务数据摘要 .......................................................................... 6
    第三节        股东变动及股东情况 .................................................................................. 9
    第四节        董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................ 13
    第五节        公司治理结构 ............................................................................................ 19
    第六节        股东大会情况简介 .................................................................................... 28
    第七节        董事会报告 ................................................................................................ 30
    第八节        监事会报告 ................................................................................................ 54
    第九节        重要事项 .................................................................................................... 57
    第十节        财务报告 .................................................................................................... 62
    第十一节 备查文件目录 .......................................................................................... 125
    ii
    第一节 公司基本情况简介
    一、公司名称
    法定中文名称:焦点科技股份有限公司
    法定英文名称:Focus Technology Co., Ltd.
    中文名称缩写:焦点科技
    英文名称缩写:Focus Tech.
    二、公司法定代表人:沈锦华
    三、公司联系人及联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                        顾军                             迟梦洁
    联系地址   南京高新区星火路软件大厦 A 座 12F   南京高新区星火路软件大厦 A 座 12F
    电话     025-8699 1866                       025-8699 1866
    传真     025-5869 4317                       025-5869 4317
    电子信箱   zqb@made-in-china.com               zqb@made-in-china.com
    四、公司联系方式
    注册地址:南京高新区星火路软件大厦 A 座 12F
    办公地址:南京高新区星火路软件大厦 A 座 12F
    邮政编码:210061
    互联网网址:www.made-in-china.com
    电子信箱:zqb@made-in-china.com
    五、公司信息披露媒体
    公司指定信息披露报纸:《证券时报》
    3
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
    股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:焦点科技
    股票代码:002315
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996 年 1 月 9 日
    注册登记地点:南京市工商行政管理局
    公司最近一次变更登记日期:2012 年 2 月 14 日
    企业法人营业执照注册号:320191000008734
    税务登记号码:320134250002463
    组织机构代码:25000246-3
    会计师事务所名称:上海众华沪银会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼
    保荐机构名称:国信证券股份有限公司
    保荐机构办公地址:北京市西城区金融大街兴盛街 6 号国信证券大厦 6 层
    保荐代表人姓名:林郁松、魏宏林
    八、公司历史沿革
    1、公司于 2009 年 12 月 9 日首次公开发行 2,938 万股人民币普通股,本次
    发行后,公司总股本由原来的 8,812 万股增加至 11,750 万股。2009 年 12 月 22
    日,南京市工商行政管理局向公司核发了变更后的《企业法人营业执照》(注册
    号:320191000008734)。
    2、2010 年 12 月 24 日,公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
    4
    修改〈公司章程〉的议案》,决议在公司经营范围中增加“因特网接入服务”业
    务。2011 年 1 月 11 日,南京市工商行政管理局向公司核发了变更后的《企业法
    人营业执照》(注册号:320191000008734)。2011 年 1 月 17 日,江苏省南京市
    国家税务局及南京市地方税务局向公司核发了变更后的《税务登记证》(税务登
    记号码:320111250002463)。
    3、2012 年 1 月 16 日,公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
    修改〈公司章程〉的议案》,决议在公司经营范围中增加“设计、制作、发布、
    代理国内外各类广告;企业管理咨询、商务信息咨询”业务。2012 年 2 月 14 日,
    南京市工商行政管理局向公司核发了变更后的《企业法人营业执照》(注册号:
    320191000008734)。2012 年 2 月 27 日,江苏省南京市国家税务局及南京市地方
    税务局向公司核发了变更后的《税务登记证》(税务登记号码:320134250002463
    )。
    4、公司上市以来,组织机构代码没有发生变更。
    5
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、主要会计数据
    单位:元
    2011 年                 2010 年            本年比上年增减(%)           2009 年
    营业总收入(元)        426,736,657.53            332,936,358.52                       28.17%     229,952,500.13
    营业利润(元)         169,453,048.91            154,728,025.30                        9.52%      99,870,236.78
    利润总额(元)         193,631,708.73            167,159,778.55                       15.84%     101,360,730.34
    归属于上市公司股东
    163,098,644.73            150,369,165.92                        8.47%      91,076,355.58
    的净利润(元)
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益       142,886,086.63            139,180,901.07                        2.66%      89,734,911.38
    的净利润(元)
    经营活动产生的现金
    188,444,759.65            253,027,472.85                      -25.52%     142,074,361.80
    流量净额(元)
    2011 年末               2010 年末          本年末比上年末增减(%)       2009 年末
    资产总额(元)        1,860,158,917.73          1,771,104,315.55                       5.03% 1,592,569,292.49
    负债总额(元)         235,931,480.61            211,146,604.01                       11.74%     120,729,988.01
    归属于上市公司股东
    1,619,352,645.49          1,555,111,381.42                       4.13% 1,471,839,304.48
    的所有者权益(元)
    总股本(股)         117,500,000.00            117,500,000.00                        0.00%     117,500,000.00
    二、主要财务指标
    单位:元
    2011 年                2010 年             本年比上年增减(%)      2009 年
    基本每股收益(元/股)                      1.39                     1.28                    8.59%              1.01
    稀释每股收益(元/股)                      1.39                     1.28                    8.59%              1.01
    扣除非经常性损益后的基本
    1.22                     1.18                    3.39%              0.99
    每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)            10.36%                  10.14%                        0.22%         26.77%
    扣除非经常性损益后的加权
    9.08%                      9.39%                    -0.31%         26.38%
    平均净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流
    1.604                       2.153                  -25.50%          1.209
    量净额(元/股)
    2011 年末             2010 年末            本年末比上年末增减(%) 2009 年末
    归属于上市公司股东的每股
    13.782                      13.235                    4.13%         12.526
    净资产(元/股)
    资产负债率(%)                      12.68%                  11.92%                        0.76%          7.58%
    6
    基本每股收益计算过程:
    项目                        序号               2011 年度          2010 年度
    应付普通股净利润                                 1           163,098,644.73         150,369,165.92
    非经常性损益                                     2            20,212,558.10          11,188,264.85
    扣除非经常性损益净利润                         3=1-2         142,886,086.63         139,180,901.07
    期初股份总数                                     4           117,500,000.00         117,500,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    5                             -                  -
    等增加的股份数
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数             6                             -                  -
    报告期月份数                                     7                            12                 12
    增加股份下一天起至报告期期末的月份数             8                             -                  -
    发行在外的普通股加权平均股数             9=4+6*8/7           117,500,000.00         117,500,000.00
    基本每股收益                                   10=1/9                    1.39                  1.28
    扣除非经常性损益基本每股收益                   11=3/9                    1.22                  1.18
    净资产收益率计算过程:
    项   目                               序 号                        金 额
    应付普通股净利润                                            (1)                     163,098,644.73
    非经常性损益                                                (2)                      20,212,558.10
    扣除非经常性损益净利润                                  (3)=(1)-(2)                 142,886,086.63
    归属于普通股股东的期末净资产                                (4)                    1,619,352,645.49
    归属于普通股股东的期初净资产                                (5)                    1,555,111,381.42
    报告期现金分红                                              (6)                      94,000,000.00
    外币报表折算差额                                            (7)                       -1,454,478.95
    报告期月份数                                                (8)                                  12
    现金分红引起减少净资产次月起至报告期期
    (9)                                   8
    末的累计月数
    外币报表折算差额引起增加净资产次月起至
    (10)
    报告期期末的累计月数
    加权平均净资产                                 (11)=(5)+(1)/2-(6)*(9)/(8           1,573,994,037.12
    )+(7)*(10)/(8)
    加权平均净资产收益率                                 (12)=(1)/(11)                         10.36%
    加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益)              (13)=(3)/(11)                           9.08%
    7
    三、非经常性损益项目
    单位:元
    非经常性损益项目             2011 年金额     附注(如适用)   2010 年金额      2009 年金额
    非流动资产处置损益                       79,016.64                         -7,885.17      -67,845.04
    计入当期损益的政府补助,但与公司正                 主要系制造业
    常经营业务密切相关,符合国家政策规                 第三方 B2B 电
    23,720,360.00                    12,238,275.00     2,569,718.60
    定、按照一定标准定额或定量持续享受                 子商务服务平
    的政府补助除外                                     台项目补助
    除上述各项之外的其他营业外收入和                   主要系手续费返
    379,283.18                       201,363.42     -1,011,380.00
    支出                                               还、捐赠支出等
    所得税影响额                         -3,476,586.82                     -1,244,174.40     -149,049.36
    少数股东权益影响额                     -489,514.90                           686.00             0.00
    合计                   20,212,558.10         -          11,188,264.85     1,341,444.20
    8
    第三节 股东变动及股东情况
    一、公司股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后
    公积金
    数量            比例    发行新股 送股            其他       小计         数量       比例
    转股
    一、有限售条件股份       87,102,214 74.13%                                   80,298     80,298 87,182,512       74.20%
    1、国家持股                        0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    2、国有法人持股                    0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    3、其他内资持股          84,048,856 71.53%                                          0          0 84,048,856     71.53%
    其中:境内非国有法人
    9,516,960 8.10%                                             0          0    9,516,960    8.10%
    持股
    境内自然人持股   74,531,896 63.43%                                            0          0 74,531,896     63.43%
    4、外资持股                        0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    其中:境外法人持股                0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    境外自然人持股                0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    5、高管股份                 3,053,358       2.60%                            80,298     80,298      3,133,656    2.67%
    二、无限售条件股份       30,397,786 25.87%                                   -80,298    -80,298 30,317,488      25.80%
    1、人民币普通股          30,397,786 25.87%                                   -80,298    -80,298 30,317,488      25.80%
    2、境内上市的外资股                0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    3、境外上市的外资股                0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    4、其他                            0        0.00%                                   0          0            0    0.00%
    三、股份总数             117,500,000 100.00%                                                       117,500,000 100.00%
    2、限售股份变动情况表
    单位:股
    年初限      本年解除 本年增加           年末限
    股东名称                                                          限售原因              解除限售日期
    售股数      限售股数 限售股数           售股数
    2012 年 12 月 9 日,首发承诺
    到期后原始股可解除限售,但
    首发承诺及高
    沈锦华      69,537,397               0     80,298 69,617,695              同时还需遵守董事、高管任职
    管增持后限售
    期内,每年只能减持上年末所
    持股份的 25%的规定。
    合计      69,537,397               0     80,298 69,617,695       -                   -
    9
    二、证券发行和上市情况
    (一)公司前三年历次证券发行情况
    1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014 号文核准,公司于 2009
    年 11 月 27 日公开发行 2,938 万股人民币普通股。本次发行采用网下向询价对象
    询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,发行价格为 42 元/股。
    2、经深圳证券交易所《关于焦点科技股份有限公司人民币普通股股票上市
    的通知》(深证上 [2009]172 号文)批准,公司首次公开发行的 2,938 万股人民
    币普通股股票中的 2,350.4 万股自 2009 年 12 月 9 日起在深圳证券交易所中小企
    业板上市交易,其余向询价对象配售的 587.6 万股限售三个月于 2010 年 3 月 9
    日上市交易。
    (二)股份总数及结构变动情况
    报告期内,公司股本未发生变化。
    (三)公司无内部职工股
    三、股东和实际控制人情况
    (一)股东数量和持股情况
    单位:股
    本年度报告公布日
    2011 年末股东总数                    15,696                                                 15,491
    前一个月末股东总数
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结
    股东名称            股东性质    持股比例(%)         持股总数
    件股份数量     的股份数量
    沈锦华                     境内自然人                  59.27%    69,644,461     69,617,695           0
    江苏红杉创业投资有限公司 境内非国有法人                7.50%      8,812,000     8,812,000            0
    姚瑞波                     境内自然人                  3.46%      4,071,144     3,053,358            0
    许剑峰                     境内自然人                  1.73%      2,035,573     2,035,573            0
    谢永忠                     境内自然人                  1.52%      1,791,304     1,791,304            0
    10
    中国建设银行-华夏红利混
    境内非国有法人             1.08%      1,264,361             0     0
    合型开放式证券投资基金
    江苏信泉创业投资管理有限
    境内非国有法人             0.60%         704,960      704,960     0
    公司
    泰康人寿保险股份有限公司
    境内非国有法人             0.53%         625,049            0     0
    -投连-个险投连
    中信信托有限责任公司-建
    境内非国有法人             0.27%         320,000            0     0
    苏 741
    丁光宇                     境内自然人                 0.21%         244,269      244,269     0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                  持有无限售条件股份数量                 股份种类
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式
    1,264,361             人民币普通股
    证券投资基金
    姚瑞波                                                  1,017,786             人民币普通股
    泰康人寿保险股份有限公司-投连-个
    625,049             人民币普通股
    险投连
    中信信托有限责任公司-建苏 741                            320,000             人民币普通股
    蔡国才                                                    239,000             人民币普通股
    葛美琴                                                    220,074             人民币普通股
    中国工商银行-浦银安盛价值成长股票
    217,408             人民币普通股
    型证券投资基金
    张慧诚                                                    133,200             人民币普通股
    陈金珠                                                    113,412             人民币普通股
    国信证券股份有限公司客户信用交易担
    103,628             人民币普通股
    保证券账户
    上述股东关联关系
    无
    或一致行动的说明
    (二)公司控股股东及实际控制人情况
    1、公司控股股东及实际控制人
    报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变化,为沈锦华先生,其所
    持有的公司股份在报告期内无质押或冻结等情况。
    沈锦华先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1967 年 2 月,工学硕
    士,历任南化集团化工机械厂技术员、南京方正新技术有限公司经营部副主任。
    沈锦华先生为焦点科技的创始人,现任本公司董事长兼总经理、南京艾普太阳能
    设备有限公司董事、江苏润和软件技术股份有限公司董事、新一站保险代理有限
    公司董事长、Apricus Inc.董事、江苏赛联信息产业研究院股份有限公司董事。
    11
    2、公司与实际控制人的产权和控制关系如下图
    沈锦华
    59.27%
    焦点科技股份有限公司
    (三)其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东情况
    公司无其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东。
    12
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员
    (一)基本情况
    报告期
    是否在
    内从公
    股东单
    司领取
    任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股            变动原            位或其
    姓名      职务   性别 年龄                                                              的报酬
    期         期       数       数                  因              他关联
    总额(万
    单位领
    元)(税
    取薪酬
    前)
    董事长兼                2010 年 12   2013 年 12
    沈锦华             男     45                              69,537,397 69,644,461   增持    32.43      否
    总经理                  月 24 日     月 23 日
    董事兼副                2010 年 12   2013 年 12
    姚瑞波             男     44                               4,071,144 4,071,144            27.70      否
    总经理                  月 24 日     月 23 日
    董事兼副                2010 年 12   2013 年 12
    许剑峰             男     40                               2,035,573 2,035,573            28.99      否
    总经理                  月 24 日     月 23 日
    董事兼副                2010 年 12   2013 年 12
    黄良发             男     39                                      0          0            26.02      否
    总经理                  月 24 日     月 23 日
    2010 年 12   2013 年 12
    沈捷尔 董事        女     61                                      0          0             0.00      是
    月 24 日     月 23 日
    Michael
    Edward                         2010 年 12   2013 年 12
    董事       男     35                                      0          0             0.00      是
    Humphr                         月 24 日     月 23 日
    eys
    2010 年 12   2013 年 12
    刘丹萍 独立董事    女     55                                      0          0             7.50      否
    月 24 日     月 23 日
    2010 年 12   2013 年 12
    钱志新 独立董事    男     67                                      0          0             7.50      否
    月 24 日     月 23 日
    2010 年 12   2013 年 12
    刘爱莲 独立董事    女     46                                      0          0             7.50      否
    月 24 日     月 23 日
    监事会主              2010 年 12   2013 年 12
    谢永忠            男      44                               1,791,304 1,791,304            25.08      否
    席                    月 24 日     月 23 日
    2010 年 12   2013 年 12
    李丽洁 监事        女     35                                122,135    122,135            24.18      否
    月 24 日     月 23 日
    2010 年 12   2013 年 12
    王静宁 监事        女     38                                 89,566     89,566            20.64      否
    月 24 日     月 23 日
    财务总监
    2010 年 12   2013 年 12
    顾军 兼 董 事 会 男     39                                      0          0            19.80      否
    月 24 日     月 23 日
    秘书
    原副总经
    2010 年 12   2011 年 06
    丁光宇 理 兼 董 事 男     40                                244,269    244,269            15.40      否
    月 24 日     月 14 日
    会秘书
    合计      -      -      -         -            -        77,891,388 77,998,452     -     242.74      -
    13
    注:丁光宇先生于 2011 年 6 月 14 日辞职。
    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    1、现任董事主要工作经历
    沈锦华先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1967 年 2 月,工学硕士,
    历任南化集团化工机械厂技术员、南京方正新技术有限公司经营部副主任。沈锦
    华先生为焦点科技的创始人,现任本公司董事长兼总经理、南京艾普太阳能设备
    有限公司董事、江苏润和软件技术股份有限公司董事、新一站保险代理有限公司
    董事长、Apricus Inc.董事、江苏赛联信息产业研究院股份有限公司董事。
    姚瑞波先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1968 年 6 月,工学博士,
    曾任东南大学讲师。2000 年加入南京焦点,历任开发部程序开发员、开发部经
    理、技术支持中心总经理,现任本公司董事兼副总经理、南京艾普太阳能设备有
    限公司董事、新一站保险代理有限公司董事、深圳市慧择保险经纪有限公司董事。
    许剑峰先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1972 年 2 月,本科学历,
    曾任职于江苏省工业设备安装公司。2000 年加入南京焦点,历任销售部销售员、
    销售主管、销售部总经理,现任本公司董事兼副总经理、中国制造网有限公司(香
    港)董事、吉林省安信电子商务有限公司董事长、文笔网路科技有限公司(台湾)
    董事、新一站保险代理有限公司董事、深圳市慧择保险经纪有限公司董事。
    黄良发先生,中华人民共和国香港特别行政区居民,男,出生于 1973 年 12 月,
    香港理工大学电子计算学士,曾任香港爱高电业有限公司程序开发员。1999 年
    加入南京焦点,历任信息部主管、网站运营部总经理兼产品部经理,现任本公司
    董事兼副总经理、文笔网路科技有限公司(台湾)董事长、新一站保险代理有限
    公司监事。
    沈捷尔女士,中国公民,无境外居留权,女,出生于 1951 年 12 月,大专学历,
    曾任江苏省财政厅工交处副处长、江苏鑫苏投资有限公司总经理、江苏省创业投
    资有限公司总经理,现任本公司董事、江苏信泉创业投资管理有限公司执行董事
    兼总经理、苏州新锐硬质合金有限公司董事、江苏富泉投资有限公司董事。
    Michael Edward Humphreys 先生,澳大利亚籍,男,出生于 1977 年 6 月,本科
    14
    学历,2003 年至今担任南京艾普太阳能设备有限公司董事长,现任本公司董事。
    刘丹萍女士,中国公民,无境外居留权,女,出生于 1957 年 8 月,现任首都经
    济贸易大学人文学院经济学教授及硕士生导师、中国人民大学风险资本与网络经
    济研究中心研究员、中国人民大学气候变化与低碳经济研究所研究员、本公司独
    立董事、中成进出口股份有限公司独立董事、江苏鱼跃医疗设备股份有限公司独
    立董事、南京熊猫电子股份有限公司独立董事。
    钱志新先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1945 年 7 月,经济学博士。
    历任无锡市经济委员会主任、盐城市政府副市长、江苏省政府副秘书长、江苏省
    计划与经济委员会主任、江苏省发展计划委员会主任、江苏省发展与改革委员会
    主任。现任南京大学教授、博士生导师、高级工程师、本公司独立董事、丹化化
    工科技股份有限公司独立董事、无锡华光锅炉股份有限公司独立董事、中电电气
    (江苏)股份有限公司独立董事。
    刘爱莲女士,中国公民,无境外居留权,女,出生于 1951 年 9 月,硕士学历,
    高级会计师、注册会计师,曾任南京市国有资产管理局副局长,南京熊猫电子集
    团有限公司副总经理、总会计师,现任南京市国有资产投资管理控股(集团)有
    限责任公司顾问、本公司独立董事、南京中北(集团)股份有限公司独立董事、金
    陵药业股份有限公司独立董事、南京化纤股份有限公司独立董事、江苏金通灵风
    机股份有限公司独立董事。
    2、公司监事情况
    谢永忠先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1968 年 12 月,本科学历,
    曾任职于攀钢设计院机械室,1999 年加入南京焦点,任公司技术部技术员、技
    术支持中心总工程师,现任本公司监事会主席。
    李丽洁女士,中国公民,无境外居留权,女,出生于 1977 年 2 月,本科学历,
    2000 年加入南京焦点,历任客户服务部客服专员、客户服务部主管、客户服务
    部经理、产品总监,现任本公司监事、吉林省安信电子商务有限公司董事。
    王静宁女士,中国公民,无境外居留权,女,出生于 1974 年 7 月,本科学历,
    曾任南京市宁海中学教师,2002 年加入南京焦点,现任本公司监事。
    3、公司高级管理人员情况
    15
    沈锦华先生,本公司总经理,简介同上。
    姚瑞波先生,本公司副总经理,简介同上。
    许剑峰先生,本公司副总经理,简介同上。
    黄良发先生,本公司副总经理,简介同上。
    顾军先生,中国公民,无境外居留权,男,出生于 1973 年 11 月,本科学历,
    曾任职于中国建设银行上海分行、中国光大银行上海分行和上海众华沪银会计师
    事务所有限公司,2010 年 5 月加入焦点科技股份有限公司,现任本公司财务总
    监、文笔网路科技有限公司(台湾)董事、深圳市慧择保险经纪有限公司监事。
    4、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位及其他单位任职或兼职情况
    姓名                              任职单位               职务
    南京艾普太阳能设备有限公司                   董事
    江苏润和软件技术股份有限公司                 董事
    沈锦华        新一站保险代理有限公司                      董事长
    Apricus Inc.(注)                           董事
    江苏赛联信息产业研究院股份有限公司           董事
    南京艾普太阳能设备有限公司                   董事
    姚瑞波        新一站保险代理有限公司                       董事
    深圳市慧择保险经纪有限公司                   董事
    中国制造网有限公司(香港)                   董事
    吉林省安信电子商务有限公司                  董事长
    许剑峰        文笔网路科技有限公司(台湾)                 董事
    新一站保险代理有限公司                       董事
    深圳市慧择保险经纪有限公司                   董事
    文笔网路科技有限公司(台湾)                董事长
    黄良发
    新一站保险代理有限公司                       监事
    江苏信泉创业投资管理有限公司           执行董事兼总经理
    沈捷尔        苏州新锐硬质合金有限公司                     董事
    江苏富泉投资有限公司                         董事
    Michael Edward
    南京艾普太阳能设备有限公司                  董事长
    Humphreys
    刘丹萍       首都经济贸易大学                       教授及硕士生导师
    16
    中成进出口股份有限公司                                独立董事
    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司                          独立董事
    南京熊猫电子股份有限公司                              独立董事
    南京大学                                          教授、博士生导师
    丹化化工科技股份有限公司                              独立董事
    钱志新
    无锡华光锅炉股份有限公司                              独立董事
    中电电气(江苏)股份有限公司                          独立董事
    南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司          顾问
    南京中北(集团)股份有限公司                            独立董事
    刘爱莲     金陵药业股份有限公司                                  独立董事
    南京化纤股份有限公司                                  独立董事
    江苏金通灵风机股份有限公司                            独立董事
    李丽洁     吉林省安信电子商务有限公司                              董事
    文笔网路科技有限公司(台湾)                            董事
    顾军
    深圳市慧择保险经纪有限公司                              监事
    注:Apricus Inc.为南京艾普太阳能设备有限公司在美国设立的全资子公司。
    除此之外,报告期内本公司其他董事、监事、高级管理人员及核心技术人员
    没有在关联方或其他单位任职或兼职。
    (三)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    本年度在公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理
    制度规定的标准确定,其中独立董事的津贴标准由 2010 年第一次临时股东大会
    决议通过。
    (四)报告期内董事、监事被选举或离任情况,以及聘任或解聘高级管理人员
    情况
    2011 年 9 月 3 日,公司召开第二届董事会第五次会议,同意聘任顾军先生为
    公司董事会秘书,任期同第二届董事会。
    详 情 请 参 见 刊 登 于 2011 年 9 月 8 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
    http://www.cninfo.com.cn 的《第二届董事会第五次会议决议公告》。
    17
    二、公司员工情况
    截止 2011 年 12 月 31 日,本公司员工总数为 1667 人。
    1、按专业结构分
    专 业      员工人数(人)      占员工总数的比例
    研发人员         370                22.20%
    客服人员         311                18.65%
    业务人员         922                55.31%
    管理人员及其他          64                 3.84%
    合 计           1667               100.00%
    2、按受教育程度分
    学 历      员工人数(人)      占员工总数的比例
    本科及以上        1102               66.11%
    专科           490                29.39%
    中专(或高中)          70                 4.20%
    中专以下          5                  0.30%
    合 计           1667               100.00%
    3、按年龄分
    年 龄      员工人数(人)      占员工总数的比例
    30 岁以下         1404               84.22%
    31-40 岁         213                12.78%
    41-50 岁          41                 2.46%
    51 岁以上          9                  0.54%
    合 计           1667               100.00%
    18
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理现状
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
    圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
    引》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部
    管理和控制制度,进一步提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状
    况基本符合前述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治
    理的规范性文件。
    报告期内,公司未收到监管部门采取行政监管措施的文件。
    公司现行各项制度的名称和公开信息披露情况如下:
    序号                              制度名称                            披露时间
    1       《公司章程》                                               2011年12月30日
    2       《内幕信息知情人登记制度》                                 2011年11月29日
    3       《对外投资控制制度》
    4       《总经理工作细则》
    5       《监事会议事规则》
    6       《董事会战略委员会工作细则》                               2011年09月08日
    7       《董事会提名委员会工作细则》
    8       《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
    9       《董事会议事规则》
    10      《年报信息披露重大差错责任追究制度》
    11      《内部审计控制制度》                                       2010年12月08日
    12      《关联交易控制制度》
    13      《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》
    14      《独立董事年报工作制度》
    2010年10月21日
    15      《投资者关系管理制度》
    16      《审计委员会年报工作规程》                                 2010年01月28日
    17      《独立董事工作制度》                                       2009年12月9日
    19
    18     《股东大会议事规则》                                2009年12月9日
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公
    司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求,召集、召开股东大会,确保所
    有股东享有平等地位,充分行使自己的权利。报告期内的股东大会均由董事会召
    集召开,并聘请律师进行现场见证。根据《公司章程》及相关法律法规规定应由
    股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议,不存在越权审
    批的现象,也不存在先实施后审议的情况。公司通过电话、网络、接待来访等方
    式加强与股东之间的沟通,增进股东对公司的了解,确保全体股东特别是中小股
    东充分行使权利,享受平等地位。
    2、关于控股股东与上市公司:公司控股股东为沈锦华先生。公司控股股东
    行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与控股
    股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及
    自主经营能力。公司不存在控股股东占用公司资金的现象,也不存在为控股股东
    及其子公司提供担保的行为。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘
    程序选举董事,聘请独立董事。公司目前董事会成员 9 人,其中独立董事 3 人,
    董事会人数和人员构成均符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能
    够按照《中小企业板上市公司董事行为指引》、《公司章程》和《董事会议事规则》
    等的要求认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务,认真出席董事会和股东大会,
    积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。为了完善公司治理结构,公司董
    事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会,为董事会
    的决策提供了科学和专业的意见和参考。
    4、关于监事与监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序
    选聘监事。公司监事会由 3 名监事组成,其中一名为职工代表监事,监事会的
    人数和人员构成均符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体监事能够按照
    《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、
    财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督,维护公司及全体股东的合法
    权益。
    20
    5、关于绩效评价与激励的约束机制:公司已逐步建立了公正、有效、透明
    的对高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员的薪酬与
    绩效考核相结合。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。公司
    将探索更多形式的激励方式,不断完善绩效评价标准,更好地调动管理人员的工
    作积极性。
    6、关于利益相关者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,在企业
    创造利润最大化的同时,勇于承担相应的社会责任,切实保护全体股东及公司员
    工的合法利益,实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持
    续、稳健发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、
    《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件
    及《公司章程》的规定,履行信息披露义务。公司指定董事会秘书为公司的投资
    者关系管理负责人,负责公司的信息披露与投资者关系的管理,接待股东的来访
    和咨询;指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,真实、
    准确、完整、及时的披露信息,确保所有股东有公平的机会获得信息。报告期内,
    公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
    8、内部审计制度:公司已建立内部审计制度,设置内部审计部门,对公司
    的日常运行进行内部控制。
    公司治理是一项长期的工作,需要不断持续改进。公司将严格按照《公司法》、
    《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的要求,不断完善公司治理体系,加
    强执行力度,促进公司健康发展。
    二、董事履行职责情况
    报告期内,公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交
    易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
    等法律法规及规范性文件的要求,履行董事职责,遵守董事行为规范,积极参加
    相关培训,提高规范运作水平,发挥各自的专业特长,积极的履行职责。董事在
    董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时,严格遵循公司
    21
    《董事会议事规则》的有关审议规定,审慎决策,切实保护公司和股东特别是中
    小股东的合法权益。
    1、 董事出席董事会的情况
    是否连续两
    应出席 现场出 以通讯方式参 委托出 缺席
    董事姓名          具体职务                                             次未亲自出
    次数 席次数 加会议次数 席次数 次数
    席会议
    沈锦华           董事长兼总经理       8    6          2        0      0      否
    姚瑞波           董事兼副总经理       8    4          3        1      0      否
    许剑峰           董事兼副总经理       8    5          3        0      0      否
    黄良发           董事兼副总经理       8    6          2        0      0      否
    沈捷尔               董事             8    4          4        0      0      否
    Michael Edward
    董事           8     4         4          0     0       否
    Humphreys
    刘丹萍              独立董事        8     1         7          0     0       否
    钱志新              独立董事        8     6         2          0     0       否
    刘爱莲              独立董事        8     4         4          0     0       否
    年内召开董事会会议次数                                    8
    其中:现场会议次数                                        1
    通讯方式召开会议次数                                      2
    现场结合通讯方式召开会议次数                              5
    2、董事长履行职责情况
    公司董事长沈锦华先生严格按照法律法规和《公司章程》等要求,行使董事
    长职权,履行职责。在召集、主持董事会会议时,带头执行董事会集体决策机制,
    积极推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会的各项决
    议,确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权,及时将董
    事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、监事、高管人员积极参加监管
    部门组织的培训,并借“三会”召开之际,积极地向公司董事、监事及其他高级管
    理人员宣传新的法律、法规,提高董事、监事、高管人员的依法履职意识,确保
    公司规范运作。
    3、独立董事履行职责情况
    公司独立董事能够严格按照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》等相
    关要求,本着对公司和全体股东负责的态度,独立公正地履行职责。独立董事能
    够按时出席公司董事会会议,在深入了解公司经营状况和重大事项情况的基础
    22
    上,认真审议各项议案,对董事会的科学决策及公司的良性发展发挥了积极的作
    用。报告期内,独立董事对公司重大事项发表了独立、客观、公正的独立意见,
    切实维护了公司及股东特别是中小股东的合法权益。报告期内,公司现任三名独
    立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全独立,公司具
    有独立完整的业务及自主经营能力:
    1、在业务方面:公司是独立的企业法人,具有独立完整的业务体系及面向
    市场独立经营的能力,不依赖于股东或其他任何关联方,与控股股东之间无同业
    竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
    2、在人员方面:公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级
    管理人员与核心技术人员均在本公司工作并领取报酬,没有控股股东及其下属企
    业领薪;公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的
    有关规定产生,不存在控股股东越过公司股东大会、董事会、监事会而作出人事
    任免决定的情况;公司员工独立于股东单位,并执行独立的劳动、人事及工资管
    理制度。
    3、在资产方面:公司与控股股东及主要股东资产权属明确,不存在控股股
    东及主要股东违规占用公司资金、资产及其他资源情况。公司资产的权属完全由
    公司独立享有,没有依赖股东资产进行经营的情况。公司对所有资产拥有完全的
    控制和支配权。
    4、机构设置方面:公司已建立了功能完整、能够适应自身业务发展的职能
    机构和业务单元,各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立,
    不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
    5、在财务方面:公司设立了独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系
    和财务管理制度,独立进行财务决策;公司独立在银行开设账户,不存在与控股
    股东或任何其他单位共用银行账户的现象,公司依法独立进行纳税申报和履行纳
    税义务;公司不存在控股股东或其他关联方占用公司资金或其他资产的情形;公
    23
    司独立对外签订合同。
    四、公司内部控制制度的建立和健全情况
    (一)内部控制制度的建立和执行情况
    公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本
    规范》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规
    及规范性文件的要求,对公司内部控制的执行效果和效率进行了认真的评估。公
    司按照建立规范的公司治理结构的目标,持续不断地进行内部控制完善工作,公
    司董事会下设了审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会,专门委员会依
    据相应的工作细则,协助董事会履行专门的决策和监控职能,提高公司董事会运
    作效率。
    报告期内,公司已建立一套较为完整的涵盖财务管理、网络运营管理、内部
    审计、信息披露的内部控制制度,建立并完善了《股东大会议事规则》、《董事会
    议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易控制制度》、
    《内幕信息知情人登记制度》 、《对外投资控制制度》 、《总经理工作细则》、
    《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》 、《董事会薪酬
    与考核委员会工作细则》 、《年报信息披露重大差错责任追究制度》 、《内部审
    计控制制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》、
    《独立董事年报工作制度》 、《投资者关系管理制度》、《审计委员会年报工作规
    程》等规则和制度,构成了公司的内部控制制度体系,保证了 2011 年公司战略
    目标的推进和经营业务活动的稳健运行。
    (二)内部审计制度的建立和执行情况
    是/否/ 备注/说明(如选择否或不
    内部控制相关情况
    不适用 适用,请说明具体原因)
    一、内部审计制度的建立情况
    1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议
    是
    通过
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务部门的
    是
    内部审计部门
    24
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并
    是
    担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审
    是
    计工作
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告               是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部控制无
    是
    效,请说明内部控制存在的重大缺陷)
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报告         是
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报告。如出
    具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重大缺陷的,      是
    公司董事会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说明
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明)   是
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用)       是
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效
    报告期内,审计委员会共召开了七次会议,讨论审议了以下事项:
    1、就公司 2010 年度财务报告审计工作与会计师事务所进行沟通:2010 年年报审计工作中,审计委员会在
    年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,同意以公司编制的财务报告为基础进行
    2010 年度审计。在审阅了年审注册会计师提交的 2010 年度审计工作计划及相关资料后,与负责公司年度审
    计工作的上海众华沪银会计师事务所有限公司进行沟通。在公司年审注册会计师进场后,审计委员会与公司
    年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通与交流;公司年审注册会计师
    出具初步审计意见后,审计委员会再次就审计报告初稿与年审注册会计师进行充分沟通。
    2、就续聘公司外部审计机构提出意见:审计委员会认为上海众华沪银会计师事务所有限公司的审计工作勤
    勉尽责,执业质量好,审计人员业务素质高,因此召开会议进行表决,同意继续聘请上海众华沪银会计师事
    务所有限公司为公司 2011 年度财务审计机构,并将该项决议提交董事会、股东大会进行审议。
    3、指导公司内部审计工作及其他工作:2011 年,审计委员会认真履职,按照《公司章程》、《董事会审计委
    员会工作细则》等相关规定规范运作,监督公司内部审计制度及其实施情况,审核公司财务信息及其披露情
    况,关注募集资金的使用与存放情况,每个会计年度结束后两个月内审议内审部门提交的年度内部审计工作
    报告和下一年度的内部审计工作计划,每个季度召开一次会议审议内审部门提交的工作计划、工作报告,并
    将内部审计工作进度、工作质量及发现的问题等及时向董事会报告。
    内部审计部门工作情况:
    1、对公司财务会计、采购与付款、销售与收款、合同管理、信息披露、募集资金管理及子公司的运营等方
    面开展了一系列审计工作,对发现缺陷或存在的问题提出改进建议;
    2、对公司内部控制情况进行评价;
    3、对内审部 2011 年工作情况进行总结。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)
    无
    (三)董事会对公司 2011 年度内部控制的自我评价
    本公司董事会认为:公司通过认真做好内部控制的各项工作,不断依据内外
    部环境的变化进行内控体系、制度的补充和完善,现行的内控体系较为健全,内
    25
    控制度符合法律法规和公司经营的需要,符合证券监管部门的要求,风险评估及
    控制体系基本建立,在企业管理的各个方面、各个环节上发挥了控制与防范的作
    用。从而,保证了公司经营生产的稳定运行、公司资产的安全和完整、工作效率
    和经营效益的稳步提高,确保公司战略目标的实现。实践证明,公司的内部控制
    是合法合规的,是有效的。今后随着市场环境的变化和公司的快速发展,还需不
    断强化内部控制制度的执行和监督检查,防范风险,促进公司稳定发展。
    (四)监事会对公司 2011 年度内部控制自我评价的审核意见
    监事会已经审阅了公司 2011 年度内部控制自我评价,认为:公司建立、健
    全了内部控制制度,符合现行法律法规、规范性文件和证券监管部门的要求,建
    立了较为完善的内部控制体系,符合公司实际情况的需要。公司内部控制制度得
    到了有力执行,保证了公司的健康发展,公司内部控制制度自我评价报告全面、
    真实的反映了公司内部控制的实际情况,对内部控制的总体评价是客观、准确的。
    (五)独立董事对公司 2011 年度内部控制自我评价的独立意见
    独立董事认为:公司已建立并完善了较为完备的内部控制制度体系并能得到
    有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制
    度的建设及运行情况。公司对 2011 年度内部控制的自我评价真实、客观,我们
    对《焦点科技股份有限公司 2011 年度内控制度自我评价报告》无异议。
    (六)保荐机构对公司 2011 年度内部控制自我评价的核查意见
    本保荐机构认为:公司建立了较为完善、有效的内部控制制度,并得到了有
    效的实施,公司对 2011 年度内部控制的自我评价客观、公允。
    五、公司治理专项活动情况
    报告期内,根据深交所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落
    实”专项活动的通知》的相关要求,公司对照《中小企业板上市公司内控规则落
    实自查表》,对公司的内控规则认真积极地开展了认真自查,形成整改方案并在
    26
    规定时间内完成整改工作。
    1、公司自 2011 年 8 月起,每次与特定对象直接沟通后,均严格按照《中小
    企业板规范运作指引》的要求,及时向深交所报备沟通的相关内容。
    整改时间:2011 年 9 月 30 日
    责任人:董事会秘书
    整改情况:2011 年 8 月起,公司严格按照相关监管要求及整改措施,在接
    受来访、调研后及时向深交所进行报备。
    2、公司未与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托代
    办股份转让协议》。
    整改时间:自董事会审核通过后 10 个工作日内签署
    责任人:董事会秘书
    整改情况:2011 年 10 月 9 日,公司与国信证券股份有限公司签订了《委托
    代办股份转让协议书》,约定一旦公司股票被终止上市、公司股票进入代办股份
    转让系统继续交易时,由国信证券股份有限公司担任代办股份转让的主办券商。
    27
    第六节 股东大会情况简介
    报告期内,本公司召开了一次股东大会,股东大会的通知、召集、召开均严
    格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。具体情况如下:
    2010 年年度股东大会
    公司 2010 年年度股东大会于 2011 年 4 月 25 日下午 14:30 在本公司(南京
    市高新区星火路软件大厦 A 座 8F)会议室以现场及网络相结合的方式召开。审
    议情况如下:
    1、审议通过《公司 2010 年度董事会工作报告》;
    表决结果: 同意股 78,249,459 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总
    数的 97.85%,反对股 440,440 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的
    0.55%,弃权股 1,280,333 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 1.60%。
    2、审议通过《公司 2010 年度财务决算报告》;
    表决结果: 同意股 78,248,259 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总
    数的 97.85%,反对股 449,570 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的
    0.56%,弃权股 1,272,403 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 1.59%。
    3、审议通过《公司 2010 年度利润分配预案》;
    表决结果: 同意股 78,095,399 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总
    数的 97.66%,反对股 1,832,923 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数
    的 2.29%,弃权股 41,910 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 0.05%。
    4、审议通过《公司 2010 年度监事会工作报告》;
    表决结果: 同意股 78,237,059 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总
    数的 97.83%,反对股 439,840 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的
    0.55%,弃权股 1,293,333 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 1.62%。
    5、审议通过《公司 2010 年度报告及其摘要》;
    表决结果: 同意股 78,248,259 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总
    28
    数的 97.85%,反对股 440,140 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的
    0.55%,弃权股 1,281,833 股,占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 1.60%。
    29
    第七节 董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)报告期内总体经营情况
    1、公司总体经营情况概述
    2011 年对于焦点科技来说挑战是巨大的。上半年“诚信门事件”的爆发给
    国内电子商务行业发展带来了一定的干扰,尽管中国制造网自 2007 年开始与世
    界 知 名 品 牌 瑞 士 通 用 公 证 行 ( SGS 集 团 ) 合 作 提 供 认 证 供 应 商 ( Audited
    Suppliers)服务,经过多年的推广已受到了广大买家以及供应商的认可与好评,
    使大部分中国制造网的高级会员在此危机下没有受到特别严重的影响,但为避免
    更多具有欺诈嫌疑的账号流入中国制造网,公司不得不拒绝个人客户和离岸公司
    成为中国制造网的付费会员,一定程度上导致公司损失了一部分收入。
    至 2011 年终,整个世界经济仍未摆脱持续动荡的状态,中国的出口和外贸
    行业也未如所期望的实现较快复苏;国内的众多中小企业仍然受到订单数量减
    少、原材料价格上涨、劳动力成本上升等多方面的困扰,一些以外贸出口为主的
    企业正在面临转型期的困惑。
    在这样的背景下,焦点科技坚持不懈,迎难而上,2011 年全年,共实现营
    业收入 42,673.67 万元,比上年增长 28.17%;实现营业利润 16,945.30 万元,
    比上年增加 1,472.50 万元;实现净利润 16,312.71 万元,比上年增长 8.52%。
    公司在既有业务改进和发展、新产品研发和运营、市场复合推广、诚信体系建设、
    内部管理等方面都获得了一定的发展和成效。
    1) 新一站保险网、百卓采购网上线,中国制造网平台持续改进
    2011 年,焦点科技投资的第三方保险电子商务平台新一站保险网(xyz.cn)、
    第三方采购管理平台百卓采购网(abiz.com)都已完成开发并正式上线,经过一
    段时间的完善、优化和持续运营,将有望自 2012 年开始为用户创造价值并且为
    30
    公司贡献一定的业务收入。新一站保险网(xyz.cn)面向个人和企业客户,利用
    互联网和电子商务技术,实现保险产品自由选择、保障条款公开透明、购买支付
    安全便捷,为用户提供一个自主、便捷的全新保险产品购买渠道;强调客户至上、
    诚实守信,以贴心的服务和便捷的投保方式,为广大中国制造网会员和中小企业
    经营和贸易保驾护航。新一站(xyz.cn)上线后,在较短时间内初步获得了社会
    认可,并将进一步通过持续的运营和优化,努力打造成为国内最诚信、最易用的
    第三方保险电子商务平台。
    百卓采购网(abiz.com)是专为企业采购量身定制的电子商务平台,致力于
    推广和使用信息技术,使采购过程更加规范化、透明化、可追溯,解决中小企业
    采购控制难、议价能力低等问题,帮助中小企业节约采购成本,提高采购效率,
    同时为中国制造网的会员企业拓展销售资源。
    中国制造网的英文版和中文版的优化和改进持续进行。2011 年,焦点科技斥
    资 1000 万元,为中国制造网高级会员拍摄产品写真,增强产品展示效果和吸引
    力;中国制造网英文版有多个专题频道上线,将服务向垂直行业进一步延伸;针
    对买家和供应商需求上线多项新的功能与服务。继续强化中文版网站的改进和运
    营,用户体验不断优化,访问量持续上升。
    2) 数据挖掘技术应用获突破性进展,移动技术应用继续推进
    在优化和完善原有平台的基础上,数据挖掘以及商务智能技术在各平台上的
    应用取得了突破性进展。推出第一款基于数据挖掘技术的产品“数据罗盘”,为
    中国制造网广大的中小企业会员提供服务。“数据罗盘”作为一款专业性的数据
    分析产品,基于中国制造网海量访问数据,通过数据的分析和提取,为客户提供
    更加客观、科学的参考依据,帮助客户实施有效决策,并且将透过灵活的收费模
    式,为公司创造新的收入来源。同时,商务智能以及数据挖掘技术也被广泛应用
    与中国制造网平台的反欺诈预测和公司的内部管理,大量提高了工作效率,提升
    了工作的品质和效果。
    在移动应用方面,公司继续关注并进一步加大了研发和产品投入,基于移动
    平台的产品开发和应用开始启动并取得进展,为移动终端用户定制的 TYP 手册
    (Trade Yellow Pages)正式发布,为用户提供了可交互的产品展示,并且将陆
    31
    续推出更多的产品与服务。公司在全国范围的短信资质申请、备案工作基本结束,
    为进一步拓展客户沟通渠道,提供即时服务打下了良好基础。
    3) 深入挖掘供应商和买家需求,持续加强线上、线下市场推广力度
    除了更好的开发和利用既有的线上资源,焦点科技不断致力于挖掘客户的需
    求,加强线上、线下的推广运营,开拓新的服务领域。推出大买家 SOP 服务、在
    线安全交易服务以及涉足小单样品交易服务。在大买家 SOP 服务中,考察国际大
    买家的采购需求与采购习惯,为其匹配优质供应商资源,主动带领供应商与买家
    进行线下一对一见面洽谈,帮助大买家更高效地找到长期合作伙伴,同时为中国
    制造网的企业会员提供优质的采购资源,帮助其了解大买家采购流程及要求,进
    一步提升产品供应与服务能力。
    市场推广方面,不断加强在搜索引擎以及海内外展会、媒体的宣传投入。推
    出“千万众享”市场推广计划,设置会员展区和 AS Corner 服务专区,加强对参
    展人员的培训,提升参展人员的素质、能力和技巧;大幅提升国内外展会的参展
    数量,在扩大平台知名度、拓展买家资源方面取得了一定的效果,中国制造网将
    不遗余力的利用自身的宣传资源,与客户分享各种推广渠道,为客户创造更多商
    机。
    从价值传递和信息分享层面,焦点商学院继续从客户需要出发,弘扬“乐学、
    实用”的精神理念,继续提升客户培训的深度和广度,658 工程持续开展并广获
    好评,同时开发了“高手在民间”、“众老外说生意经”等多项新的高品质培训课
    程,在行业内有效树立了良好的口碑和品牌形象。推出《焦点世界》“悦读”版
    手机杂志,及时为客户传递有价值的贸易资讯,全方位、多角度提升客户对平台
    的认可度和信赖度。开展“中国制造之美”大赛,展示“中国制造”精品,提升
    中国制造产品形象,促进中国制造健康发展。
    4) 成功完成台湾文笔网站升级以及人员对接,经营走入正轨
    经过两岸团队的通力合作,2011 年上半年,台湾文笔网路科技已开始实现正
    向的经营性现金流。2011 年 7 月,文笔天天网(ttnet.net)成功完成网站改版
    和架构升级,开始以全新的面貌为客户提供服务,目前运营情况良好。两岸员工
    32
    沟通、交流融洽,互通有无,密切合作,共同推进业务积极有序的开展。此次并
    购为焦点科技进行外部战略投资、拓展业务范围提供了有益的经验和探索。
    5) 大力提倡和推广创新机制,激活内部创新元素
    创新是企业发展的必经之路,是企业向前发展的基础和驱动力。2011 年,公
    司开始着手提升内部创新意识,普及创新理念,成立了焦点研究院以及创新管理
    办公室,开展面向未来的互联网、电子商务技术应用、商业模式的研究,同时广
    泛开辟创新渠道,收集员工的各类有益于公司发展的创新建议和创新成果,通过
    大力宣传、推动落实并实施奖励,促进各部门工作获得快速改进和提升;加大力
    度实施知识积累和技术储备;成立创业团队,推广内部创业机制,激活内部创新
    元素,促使创意、创新更快的向商业成果转化。
    6) 完善员工服务体系,加强企业文化建设
    在内部管理上,公司一贯践行“以人为本”的管理理念,不断完善员工服务
    体系并出台各项行政管理举措,为员工解决工作和生活上的实际困难。例如:开
    设帮助员工照看子女的假期托管班;设立保健室,帮助员工改善工作疲劳,缓解
    工作压力;为应对不断加剧的物价上涨和通货膨胀,公司于 2011 年下半年实施
    了员工工资调整,为全员发放物价补贴;同时,积极倡导承担社会责任,选派了
    第三批员工赴贫困地区小学参与支教助学,除了为当地小学捐款修筑操场,还多
    次组织捐赠款项和物资,为学校建设图书馆和电脑机房,安装净水设施。外派员
    工工作积极、敬业,获得了当地师生、家长的一致好评。2012 年 1 月,焦点科
    技荣获中国年度最佳雇主(2011)南京地区十佳雇主企业,为稳定员工队伍、吸引
    高质量人才发挥了积极作用。
    7)重要事件回顾
    2011 年 1 月,中国制造网内贸站(cn.made-in-china.com)改版上线;
    2011 年 5 月,手机应用程序“China Sourcing Magazine”一期上线;
    2011 年 6 月,《焦点视界》与中国制造网、商聚园联合举办“中国制造之美”大
    赛,全面展示“中国制造”精品,促进中国制造健康发展;
    33
    2011 年 7 月,中国制造网推出“全员实地认证”服务;
    2011 年 9 月,全新保险电子商务平台新一站保险网(xyz.cn)正式上线;
    2011 年 11 月,成立焦点科技首个创业团队“领动事业部”;
    2011 年 11 月,成功举办首届焦点科技技术大会;
    2011 年 11 月,百卓采购网电子商务平台(abiz.com)正式上线;
    2011 年 12 月,中国制造网推出安全交易服务 Secured Trading Services(简称
    STS),为国际贸易提供第三方资金担保及检验检测服务。
    2、报告期内主营业务及其经营情况
    1)本公司的经营范围
    本公司的经营范围:许可经营项目:第二类增值电信业务中的信息服务业务、
    因特网接入服务业务。一般经营项目:互联网络技术开发及应用;计算机软硬件
    开发及相关产品销售;自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营
    或禁止进出口的商品和技术除外);设计、制作、发布、代理国内外各类广告;
    企业管理咨询、商务信息咨询。
    本公司自设立以来主营业务及主要服务没有发生重大变化。
    2)公司主营业务收入按类别划分情况
    按业务类别划分,报告期内公司主营业务收入可以划分为七类:会员费、增
    值服务费、认证供应商(Audited Suppliers)服务、网络广告、文笔天天网服务、
    保险佣金及咨询服务。
    A、报告期内本公司营业收入按业务类别划分如下:
    34
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
    分行业         营业收入      营业成本     毛利率(%)
    年增减(%) 年增减(%) 增减(%)
    主营业务收入         42,441.84     9,038.07       78.70%       28.18%       79.18%       -6.07%
    其他业务收入           231.83        103.34       55.42%       12.77%        1.93%        10.87%
    主营业务分产品情况
    营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
    分产品         营业收入      营业成本     毛利率(%)
    年增减(%) 年增减(%) 增减(%)
    会员费               25,209.76     3,984.22       84.20%       16.76%       41.05%       -2.72%
    增值服务费            9,154.51     1,447.57       84.19%       10.66%       46.06%        -3.83%
    认证供应商服务        6,161.57     2,475.40       59.83%      115.58%      101.52%        2.81%
    网络广告              1,053.12         0.00       100.00%     171.35%        0.00%        0.00%
    文笔天天网服务         803.54      1,037.93       -29.17%    5,686.42%     333.04%
    保险佣金                44.41         83.22       -87.39%
    咨询服务                14.93          9.73       34.83%
    从业务收入类别来看,报告期内公司的“中国制造网”会员费及相应的增
    值服务费收入增长速度放缓,但文笔天天网服务获得了 803.54 万元的收入,较
    2010 年取得了 5,686.42%的增幅;网络广告服务获得了 1,053.12 万元的收入,较
    2010 年取得了 171.35%的增幅;认证供应商服务获得了 6,161.57 万元的收入,较
    2010 年取得了 115.58%的增幅。另外,保险佣金和咨询服务亦分别获得了 44.41
    万元和 14.93 万元收入。
    2011 年末注册免费会员的总数为 677 万位,较上年增长 165 万位;其中英
    文版免费注册会员为 280 万位,较上年增长 62 万位;中文版免费注册会员为 397
    万位,较上年增长 103 万位。截止 2011 年 12 月 31 日,公司共有注册收费会员
    14,494 位,其中英文版共有 13,770 位收费会员;中文版共有 724 位收费会员,
    分别较上年增加 1405 位和 减少 257 位。
    B、报告期主营业务收入按地区分析
    报告期内本公司主营业务收入按地域划分主要集中在广东、浙江、江苏、上
    海等地区,这也与对外出口贸易活跃的中小企业分布地域相一致。
    35
    单位:万元
    2011 年     主营业务地 主营营业收入比                   2010 年
    地区
    主营营业收入 区分布(%) 上年增减(%)                  主营营业收入
    广东省                  13,407.38      31.59%        19.06%                       11,260.97
    浙江省                    11,183.42          26.35%             18.22%                9,459.74
    江苏省                     6,705.81          15.80%             27.54%                5,257.99
    山东省                     2,593.20           6.11%             48.33%                1,748.25
    上海市                     2,117.85          4.99%              17.80%                1,797.91
    其它地区                   6,434.18          15.16%             79.43%                3,585.89
    3)主要供应商及客户情况
    单位:万元
    2011 年度         2010 年度      是否存在关联关系
    前五大供应商采购总额                         2,731.33        1,606.82           否
    前五大供应商占采购总额的比例                  25.68%          15.85%            否
    前五大客户销售总额                           1,086.00           652.4           否
    前五大客户占销售总额的比例                     2.54%           1.96%            否
    3、报告期资产构成变动情况
    报告期内本公司各类资产金额及其占总资产的比例如下:
    单位:万元
    2011 年 12 月 31 日          2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额          比例         金额         比例
    流动资产                174,376.42        93.74%     165,237.47     93.30%
    其中:货币资金          172,023.46        92.48%     164,416.63     92.83%
    预付款项           375.88           0.20%        228.4        0.13%
    其它应收款          424.58           0.23%        592.44       0.33%
    固定资产                 4,416.14         2.37%       4,455.02      2.52%
    无形资产                 4,669.55         2.51%       5,152.01      2.91%
    其他资产                 2,553.78         1.37%       2,265.93      1.28%
    资产总计                186,015.89        100%       177,110.43      100%
    36
    注:报告所引用的财务数据,除特别说明外,均为合并财务报表数据。
    公司的资产结构较传统企业相比具有明显的特点,即公司资产主要由流动
    资产构成,且流动资产中货币资金比重较大。报告期内公司继续保持着“轻资产”
    的资产结构,资产构成中流动资产占比较大,达资产总额的 93.74%,流动资产
    中货币资金占比较大,达资产总额的 92.48%。
    2009 年 12 月公司首次公开发行股票募集资金净额为 11.85 亿元,截止 2011
    年 12 月 31 日共使用了 1.79 亿元。同时“高现金比例”也是互联网企业的行业
    特征,不仅增强了公司抵抗宏观经济及行业周期性波动能力,同时可以满足本公
    司及时把握市场业务机会的需要。
    4、报告期内费用情况分析
    单位:元
    项目              2011 年               2010 年       同比增加(%)
    销售费用        135,452,359.33         110,122,459.97      23.00%
    管理费用         59,142,070.76         38,196,685.39       54.84%
    财务费用         -45,021,063.53        -33,688,948.07      -33.64%
    所得税          30,504,602.49         16,844,282.51       81.10%
    报告期内,随着公司业务收入的增长,公司销售费用和管理费用均呈现一定
    幅度的增加,销售费用同比增加了 23.00%,主要是因销售人员数量的增加以及
    因销售收入的增加导致销售人员工资和奖金的增长所致;管理费用同比增加了
    54.84%,主要系因公司资产规模及业务规模的大幅度扩展使得公司的各项管理费
    用支出相应增加以及研发中心投入的增加所致;财务费用同比减少,主要系利息
    收入增加所致。所得税同比增加了 81.10%,主要系 2011 年未享受到国家规划布
    局内重点软件企业所得税率减按 10%征收的优惠。
    5、报告期公司现金流量变动情况
    37
    单位:元
    项目                       2011 年            2010 年        同比增减(%)
    一、经营活动产生的现金流量:
    经营活动现金流入小计              497,798,544.73     458,539,044.36        8.56%
    经营活动现金流出小计              309,353,785.08     205,511,571.51        50.53%
    经营活动产生的现金流量净额        188,444,759.65     253,027,472.85       -25.52%
    二、投资活动产生的现金流量:
    投资活动现金流入小计                120,092.45           1,765.00        6,704.10%
    投资活动现金流出小计               18,095,981.36      63,191,489.16       -71.36%
    投资活动产生的现金流量净额         -17,975,888.91     -63,189,724.16      -71.55%
    三、筹资活动产生的现金流量:
    筹资活动现金流入小计                   0.00            4,900,000.00       -100.00%
    筹资活动现金流出小计               94,064,157.98      71,168,306.49        32.17%
    筹资活动产生的现金流量净额         -94,064,157.98     -66,268,306.49       41.94%
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    -1,836,394.11       1,316,170.22       -239.53%
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额           74,568,318.65     124,885,612.42       -40.29%
    加:期初现金及现金等价物余额      1,644,166,266.44   1,519,280,654.02      8.22%
    六、期末现金及现金等价物余额          1,718,734,585.09   1,644,166,266.44      4.54%
    报告期内公司的经营活动的现金流净额为 18,844.48 万元,达同期净利润的
    115.77%,表明公司的盈利质量继续保持稳定的增长水平;报告期内筹资活动的
    净现金流出 9,406.42 万元,主要系发放 2010 年度现金股利 9,400 万元。
    6、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩
    A、中国制造网有限公司(Made-in-China.com LIMITED)(香港)
    代 表 人:许剑峰
    公司号码:1022142
    注册资本:港币 1000 元(截止 2011 年 12 月 31 日)
    公司住所:Unit F, 22/F., Infotech Centre, 21 Hung To Road, Kwun Tong,
    Kowloon, Hong Kong
    成立日期:2006 年 1 月 27 日
    38
    股权结构:公司持有 100%股权
    经营范围:互联网络技术应用及贸易相关服务。
    经营情况:截止 2011 年 12 月 31 日,总资产为 1,462.06 万元,净资产为
    1,461.98 万元;2011 年实现营业收入 0 元,净利润 83.31 万元(经审计),该公
    司对归属于上市公司股东的净利润贡献为 83.31 万元,占 0.52%。
    B、江苏润和软件股份有限公司
    法定代表人:周红卫
    注 册 号:320000000058203
    注册资本:人民币 57,550,000 元(截止 2011 年 12 月 31 日)
    公司住所:南京市雨花台区铁心桥工业园
    成立日期:2006 年 6 月 29 日
    股权结构:公司持有 5.213%
    经营范围:计算机软件的研发,相关产品的销售以及售后综合技术服务;自
    营和代理各类商品及技术的进出口业务;计算机网络系统集成,楼宇智能化系统
    工程的设计、施工、安装。
    经营情况:截止 2011 年 12 月 31 日,总资产为 36,383.47 万元,净资产为
    24,982.48 万元;2011 年实现营业收入 17,895.93 万元,净利润 4,478.64 万元
    (经审计),该公司对归属于上市公司股东的净利润贡献为 0 万元,占 0%。
    C、吉林省安信电子商务有限公司
    法定代表人:许剑峰
    注 册 号:220000000158286
    注册资本:人民币 1000 万元(截止 2011 年 12 月 31 日)
    公司住所:吉林省长春市南关区南湖大路以北、磐石路以南南湖大路综合楼
    (南湖假日)1#综合楼 1714 号房
    成立日期:2010 年 9 月 13 日
    股权结构:公司持有 51%股权
    经营范围:信息服务业务(因特网信息服务)(增值电信业务经营许可证有
    效期至 2015 年 10 月 13 日);互联网络技术开发及应用;计算机软硬件开发及相
    关产品销售;设计、制作、发布网络广告;进出口贸易(国家法律法规禁止的品
    39
    种除外)。
    经营情况:截止 2011 年 12 月 31 日,总资产为 1,196.94 万元,净资产为
    994.86 万元;2011 年实现营业收入 0.18 万元,净利润 5.81 万元(经审计),该
    公司对归属于上市公司股东的净利润贡献为 2.96 万元,占 0.02%。
    D、文笔网路科技有限公司
    代 表 人:黄良发
    统一编号:53091520
    注册资本:新台币 2.5 亿(截止 2011 年 12 月 31 日)
    公司住所:台北市大安区金山南路 2 段 200 号 9 楼
    成立日期:2010 年 9 月 13 日
    股权结构:公司持有 100%股权
    经营范围:文教、乐器、育乐用品批发及零售(书籍、杂志、报纸除外);
    信息软件批发、零售及服务;数据处理服务和电子信息供应服务;无店面零售。
    经营情况:截止 2011 年 12 月 31 日,总资产为 4,698.50 万元,净资产为
    3,744.75 万元;2011 年实现营业收入 790.16 万元,净利润-1,101.98 万元(经
    审计),该公司对归属于上市公司股东的净利润贡献为-1,101.98 万元,占
    -6.77%。
    E、新一站保险代理有限公司
    法定代表人:沈锦华
    注 册 号:320191000025575
    注册资本:人民币 10000 万元(截止 2011 年 12 月 31 日)
    公司住所:南京高新技术产业开发区星火路软件大厦 A 座 2 楼
    成立日期:2010 年 12 月 24 日
    股权结构:公司持有 100%股权
    经营范围:许可经营项目:在全国区域内(港、澳、台除外)代理销售保险
    产品;代理收取保险费;代理相关保险业务的损失勘查和理赔;中国保监会批准
    的其他业务。
    经营情况:截止2011年12月31 日,总资产为10,271.06万元,净资产为
    10,063.84万元;2011年实现营业收入4.57万元,净利润68.55万元(经审计),
    40
    该公司对归属于上市公司股东的净利润贡献为68.55万元,占0.42%。
    F、江苏赛联信息产业研究院股份有限公司
    法定代表人:沙敏
    注 册 号:320100000152678
    注册资本:人民币3800万元(截止2011年12月31日)
    公司住所:南京市雨花台区西春路68号
    成立日期:2011年07月15日
    股权结构:公司持有5.2632%股权
    经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:信息产业领域内的软硬件产
    品及项目的研发、设计、销售、投资、项目管理。
    经营情况: 截止2011 年12月31 日,总资产为2,044.47 万元,净资产为
    1,873.51万元;2011年实现营业收入3万元,净利润110.85万元(经审计),该
    公司对归属于上市公司股东的净利润贡献为0万元,占0%。
    G、深圳市慧择保险经纪有限公司
    法定代表人:马存军
    注 册 号:440301105759096
    注册资本:人民币1000万元(截止2011年12月31日)
    公司住所:深圳市南山区南海大道粤海路粤海工业村(深圳动漫园)2栋204
    成立日期:2011年10月14日
    股权结构:公司持有100%股权
    经营范围:在全国区域内(港、澳、台除外)为投保人拟订投保方案、选择
    保险公司以及办理投保手续;协助被保险人或者受益人进行索赔;再保险经纪业
    务;为委托人提供防灾、防损或者风险评估、风险管理咨询服务;中国保监会批
    准的其他业务(经营保险经纪业务经营许可证有效期至2014年9月17日)。
    经营情况:截止2011年12月31 日,总资产为1,727.26万元,净资产为850.29
    万元;2011年实现营业收入54.62万元,净利润-149.71万元(经审计),该公司
    对归属于上市公司股东的净利润贡献为-149.71万元,占-0.92%。
    H、南京点品网络科技有限公司
    41
    法定代表人:李来好
    注 册 号:320114000077102
    注册资本:人民币500万元(截止2011年12月31日)
    实收资本:人民币200万元(截止2011年12月31日)
    公司住所:南京市雨花台区宁双路18号
    成立日期:2011年12月23日
    股权结构:公司持有30%股权
    经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:网络技术的开发及应用;软
    硬件的开发、销售;设计、制作、代理、发布国内各类广告(许可证的项目除外)。
    经营情况:截止2011年12月31 日,总资产为198.83万元,净资产为195.20
    万元;2011年实现营业收入0.78万元,净利润-4.80万元(经审计),该公司对归
    属于上市公司股东的净利润贡献为-1.44万元,占-0.01%。
    7、公司控制的特殊目的的主体情况
    公司未设立特殊目的公司,也无控制的特殊目的公司。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、公司面临的发展机遇
    1)互联网应用日益深入和普及,电子商务诚信体系建设大有可为
    伴随互联网应用的深化和普及,电子商务应用从单纯的信息展示已逐渐向交
    易、服务领域深入,也将逐步向规范化、透明化发展,树立诚信机制,强化认证
    体系将是大势所趋。中国制造网推广多年的认证服务将较好的适应这样的一个发
    展趋势,并将通过服务的不断深入、细化,努力为国内供应商提供公平、公正的
    竞争环境,也为国外的买家提供真实、有效的采购信息,并在此基础上,进一步
    提升中国制造网的客户品质和品牌价值,努力打造一个安全、诚信的电子商务品
    牌。
    2)中小企业对互联网和电子商务的依赖性增强,我们继续面临发展机会
    尽管外部的经济形势不利,国内通胀加剧,人力成本高企,但由于互联网、
    42
    电子商务存在不受地域限制、高效、广泛、成本低廉等特点,仍具备传统商业模
    式所不能替代的优势。在利用信息化手段节约资源、降低管理成本、规范管理方
    面,SaaS 服务仍然会继续发力,我们仍具有较大的发展空间。电子商务日益普
    及,已经逐渐发展成为一种必不可少的贸易手段和营销措施,在此背景下,焦点
    科技依托十余年的电子商务服务以及帮助中小企业实施信息化管理的经验和能
    力,将继续发挥自己的特长和优势,持续创造能为客户带来价值的产品和服务。
    3)相对充裕的资金与人力资源储备,为公司进一步发展提供了有利条件
    上市给公司带来了较为充裕的资金,公司秉承为股东负责的态度,一直实施
    谨慎的投资策略;同时,公司的主营业务持续发展,仍然具备较好的盈利能力,
    公司的财务状况保持在健康、稳定的状态。人才是企业的核心竞争力,公司自创
    立初期,便一直积极强化内部管理,推行健康的企业文化,努力发掘人才价值,
    也使公司保持了行业内相对稳定的人力资源储备,并且持续开发新的人才资源,
    为公司的长足发展构筑强有力的人力资源保障。
    4)日益丰富的产品线为商业模式的拓展和创新打下了良好的基础
    在近年来坚持不懈的努力下,公司初步具备了面向企业和个人的较为丰富的
    产品线,涵盖了中小企业关于产品展示、交易、销售管理、物流、采购、金融服
    务以及人员的招聘、培训等各类业务需求,为中小企业提供从资金、人才到管理、
    营销的专业化、全流程服务。在深入挖掘客户需求,深化、完善现有业务的基础
    上,公司将继续秉承客户、务实、创新的经营理念,进一步对所有资源实施有效
    的分配与整合,同时精耕细作,提升产品和服务的品质和价值,进而获得广大中
    小企业客户的支持和认可,最终实现跨越式的发展目标。
    国家工信部《电子商务“十二五”发展规划》中指出:进一步促进企业电子
    商务应用系统的规模发展和品牌建设,提高网络集中采购水平和透明化程度,提
    升企业营销能力;鼓励中小企业应用第三方电子商务平台,开展在线销售、采购
    等活动,提高生产经营和流通效率;探索建立网上和网下交易活动的合同履约信
    用记录,促进在线信用服务的发展;加快建设适应电子商务发展需要的社会化物
    流体系;提高物流企业信息化水平,促进物流服务和电子商务集成创新。在市场
    的快速发展和良好的政策支持背景下,公司将发挥自有的优势,努力为中小企业
    43
    服务,为社会创造价值。
    2、2012 年度主要经营策略
    1)继续拓展认证服务,坚持建设、完善会员诚信体系
    为使中国制造网会员的交易安全获得保障,需要通过多种会员身份验证体
    系,进一步核实供应商与采购商信息的真实性;为满足不同类型供应商的认证需
    求,焦点科技将在原有的 AS 会员认证服务基础上,与 SGS 公司合作开展第三
    方基础审核业务,并继续推广面向高端会员的绿色认证服务;对内部的所有人员,
    进一步强化工作规范以及管理要求,对信息严格把关、加强审核;加强数据监控
    和挖掘,利用各种手段对账号进行识别,严防具有欺诈企图的嫌疑分子有可乘之
    机;在交易环节,继续提供、推广安全交易担保和检验检测服务;通过引入大量
    优质会员,以良币驱逐劣币等方式全方位提升中国制造网的会员和信息品质。
    2)加强员工队伍建设,大力推行人才培养计划
    2012 年,公司将进一步强化人员的聘用、激励、考核与淘汰机制,通过对
    人员的素质、品德、能力方面进行全方位的评估,结合人员的工作业绩,实施员
    工队伍的建设和优化。同时,大力推行人才培养和梯队建设,根据企业发展规划
    和要求,通过内训、外训、轮岗等方式,对人员实施有目的、有针对性的训练和
    培养;不断强化企业的经营理念和价值观,进一步加强企业文化建设,打造一支
    高水平、高素质的人才队伍,更好的为客户提供服务,为社会创造价值。
    3)启动海内外市场推广战略,持续强化线上、线下运营
    在持续完善买家服务的规范和流程的基础上,公司将于 2012 年大力推广大
    买家采购以及在线安全交易、担保与检测服务等各类增值服务,更大程度的帮客
    户降低交易风险,提升服务的品质以及客户的认可度;完成 B2C 模块的上线和
    运营,将公司业务进一步向交易领域延伸;大力开发新兴国际贸易市场,扩大海
    外客户来源;持续拓展移动应用领域,深化数据挖掘工具的应用,提升平台的专
    业度和运营效果,改善用户体验;加强与海外采购商的沟通联络,传递更有价值
    的资讯和贸易信息,帮助中小企业成功发展与实施转型。
    积极推动和发展内贸以及面向个人的相关业务,加大中国制造网中文版
    44
    (cn.made-in-china.com)、新一站保险网(xyz.cn)、百卓采购网(abiz.com)、百分百
    物流网(bfb56.com)、领动在线应用平台(leadong.com)、商聚园外贸商务社区
    (shangjuyuan.com)、焦点商学院、爱聘才(ipincai.com)招聘网等各条产品线的投入
    力度,提升用户数量,改善运营效果。
    4)强化资产管理,做实投资战略,加强产学研合作
    成立投资部和战略发展部,加强内部审计,强化资产管理,提升资产的利用
    效率;继续寻求有价值的投资项目,开发合作资源,落实对外投资战略,实现价
    值增值。广泛与政府机构、高等院校等开展产学研合作,拓展创新来源,充分利
    用企业的市场经验和资源优势,帮助实施科研成果转化,同时利用创新和技术升
    级为企业的发展提供有效的支撑。
    5)进一步提升信息化应用水平,提高绩效及人均产出
    2011 年,公司完成了多项内部管理流程的自动化改造和升级,大幅度提升
    了管理和运营的效率,成效明显。2012 年,公司将进一步发展内部管理的信息
    化应用,持续发展云计算,使信息化与业务流程更加紧密的结合,利用自动化手
    段帮助提升工作品质,节省人力资源,提升管理效率,进而在有限的人力资源下
    提高人均产出和企业的盈利能力。
    二、公司投资情况
    (一)募集资金的具体使用情况
    2009 年 9 月 27 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014 号《关
    于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,焦点科技股份有
    限公司(以下简称“本公司”)采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定
    价发行相结合的方式,向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,938 万股,每股
    面值 1 元,每股发行价格为 42 元。本公司共募集资金 123,396 万元,扣除发行
    费用 4,911.93 万元,募集资金净额为 118,484.07 万元。该募集资金于 2009 年
    12 月 2 日全部到位,经上海众华沪银会计师事务所有限公司沪众会验字(2009)
    第 4025 号验资报告审验确认。
    45
    截止 2011 年 12 月 31 日,本公司募集资金使用情况如下:
    项目                                         金额(人民币元)
    募集资金净额                                                    1,184,840,700.00
    减:累计使用募集资金                                             179,011,844.13
    其中:以前年度已使用金额                                      159,741,975.13
    本年度使用金额                                        19,269,869.00
    加:累计募集资金利息                                              46,600,478.00
    尚未使用的募集资金余额                                          1,052,429,333.87
    截止 2011 年 12 月 31 日,本公司累计使用募集资金 179,011,844.13 元,尚
    未使用的募集资金余额为 1,052,429,333.87 元,现存放情况如下:
    活期存款账户:
    募集资金专项账户               账号          2011 年 12 月 31 日余额
    徽商银行股份有限公司南京分行    2910101021000041933                        1.59
    宁波银行股份有限公司南京分行    72010122000382234                               -
    华夏银行南京分行城南支行        10353000000484260                               -
    合计                                                                       1.59
    定期存款账户:
    募集资金专项账户                        存期             2011 年 12 月 31 日余额
    徽商银行股份有限公司南京分行            7天                         4,162,843.93
    徽商银行股份有限公司南京分行           3 个月                      30,000,000.00
    徽商银行股份有限公司南京分行            1年                       106,085,000.06
    徽商银行股份有限公司南京分行            2年                       660,000,000.00
    小计                                                              800,247,843.99
    宁波银行股份有限公司南京分行            1年                        81,000,000.00
    宁波银行股份有限公司南京分行            2年                        71,181,488.29
    小计                                                              152,181,488.29
    华夏银行南京分行城南支行                1年                       100,000,000.00
    合计                                  -------                   1,052,429,332.28
    本年度,募集资金的实际使用情况如下:
    单位:万元
    46
    募集资金总额                           118,484.07     本年度投入募集
    1,926.99
    报告期内变更用途的募集资金总额                       0.00       资金总额
    累计变更用途的募集资金总额                         0.00     已累计投入募集
    17,901.19
    累计变更用途的募集资金总额比例                     0.00%        资金总额
    项目
    是否                                    截至期
    可行
    已变                                    末投资
    募集资金 调整后投 本年度 截至期末         项目达到预 本年度             是否达     性是
    承诺投资项目和超 更项
    承诺投资 资总额 投入金 累计投入 进度 定可使用状 实现的                  到预计     否发
    募资金投向   目(含                                   (%)(3)
    总额     (1)      额   金额(2)            态日期     效益               效益     生重
    部分                                      =
    大变
    变更)                                   (2)/(1)
    化
    承诺投资项目
    中国制造网电子商                                                          2015 年
    否       7,817.90 7,817.90   468.10    981.10 12.55%                 0.00     否        否
    务平台升级                                                                12 月 31 日
    中国制造网销售渠                                                          2015 年
    否       9,218.40 9,218.40    26.95    140.89    1.53%               0.00     否        否
    道                                                                        12 月 31 日
    中国制造网客户服                                                          2015 年
    否       6,322.90 6,322.90     1.94     27.16    0.43%               0.00     否        否
    务支持中心                                                                12 月 31 日
    2015 年
    焦点科技研究中心   否       7,877.80 7,877.80     0.00       0.00   0.00%               0.00     否        否
    12 月 31 日
    承诺投资项目小计      -   31,237.00 31,237.00   496.99 1,149.15      -          -          0.00 -    -
    超募资金投向
    设立新一站保险代                                                         2011 年
    否     10,000.00 10,000.00     0.00 10,000.00 100.00%                -81.16  -    否
    理有限公司                                                               6 月 30 日
    设立文笔网路科技                                                         2010 年
    否       6,000.00 5,322.04     0.00 5,322.04 100.00%              -1,101.98  -    否
    有限公司                                                                 12 月 31 日
    增资中国制造网有                                                         2011 年
    否       1,500.00 1,430.00 1,430.00 1,430.00 100.00%                  84.33  -    否
    限公司                                                                   6 月 30 日
    归还银行贷款        -                                                        -         -      -    -
    补充流动资金        -                                                        -         -      -    -
    超募资金投向小计      -   17,500.00 16,752.04 1,430.00 16,752.04    -          -     -1,098.81  -    -
    合计           -   48,737.00 47,989.04 1,926.99 17,901.19    -          -     -1,098.81  -    -
    1、公司计划与原有募投项目建设用地进行置换的南京高新开发区土地尚未完成招拍挂程序,
    预计在 2012 年上半年能够完成项目实施地点变更的手续,并于年内正式开工建设,工期预计 3
    未达到计划进度或
    年。因此,“中国制造网电子商务平台升级”、“中国制造网客户服务支持中心”及“焦点科技
    预计收益的情况和
    研究中心”的项目进度有所延期。
    原因(分具体项目)
    2、“中国制造网销售渠道”项目,由于为了回避房地产市场调控的影响而暂缓在各地分公司购
    置房产,以及销售管理人员的培养与招聘力度未达到预期进度,以至项目建设进度滞后。
    项目可行性发生重
    不适用
    大变化的情况说明
    2010 年 9 月 14 日,公司第一届董事会第十六次会议审议通过:使用超募资金 1500 万元人民币
    超募资金的金额、用
    对香港全资子公司中国制造网有限公司(Made-in-China.com LIMITED)进行增资,2011 年 3
    途及使用进展情况
    月实际增资 1,430 万元。
    募集资金投资项目
    不适用
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施方式调整情况
    募集资金投资项目
    先期投入及置换情   不适用
    况
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情   不适用
    况
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及   不适用
    原因
    47
    尚未使用的募集资
    其余所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。
    金用途及去向
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或 无
    其他情况
    (二) 会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
    上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了沪众会字(2012)第 0117 号《关
    于焦点科技股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》,认为:
    焦点科技公司出具的“2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告”符合深
    圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定,如实的反映了焦点
    科技公司 2011 年度募集资金的存放与使用情况。
    (三)非募集资金投资情况
    1、2011 年 7 月,公司以自有资金人民币 100 万元与南京三宝科技股份有限
    公司、南京雨花软件园发展有限公司、江苏华丽网络工程有限公司、南京新模式
    软件集成有限公司、南京烽火星空通信发展有限公司、江苏金智科技股份有限公
    司、南京联创科技集团股份有限公司、镇江市亿华系统集成有限公司、镇江金钛
    软件有限公司、江苏集群软件股份有限公司、江苏中科梦兰电子科技有限公司等
    共同发起设立了江苏赛联信息产业研究院股份有限公司。目前,江苏赛联信息产
    业研究院股份有限公司已经完成设立手续,本公司持有 5.2632%股权。
    收益情况详见“主要子公司、参股公司的经营情况及业绩”。
    2、2011 年 10 月,公司的全资子公司新一站保险代理有限公司以自有资金
    人民币 1000 万元投资设立了深圳市慧择保险经纪有限公司,该公司已完成设立
    手续,新一站保险代理有限公司持有其 100%的股权。
    收益情况详见“主要子公司、参股公司的经营情况及业绩”。
    3、2011 年 12 月,公司以自有资金人民币 150 万元与何学平、李来好共同
    投资设立了南京点品网络科技有限公司,该公司已完成设立手续,本公司持有
    30%股权。
    收益情况详见“主要子公司、参股公司的经营情况及业绩”。
    48
    三、董事会日常工作情况
    (一) 报告期内会议召开情况
    报告期内,公司董事会共召开 8 次会议,会议的通知、召开、表决程序以及
    会议的提案、议案等符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、
    法规的规定和监管部门的规范要求。
    1、2011 年 3 月 28 日,召开第二届董事会第二次会议,会议审议通过了以下
    议案:《公司 2010 年度总经理工作报告》、《公司 2010 年度董事会工作报告》、《公
    司 2010 年度财务决算报告》、《公司 2010 年度利润分配预案》、《关于公司 2010
    年度募集资金存放及使用情况的专项报告》、《关于 2010 年度公司内部控制自我
    评价报告》、《公司 2010 年度报告及其摘要》、《关于聘任公司证券事务代表的议
    案》、《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》、《关于召开公司 2010 年度
    股东大会的议案》。
    2、2011 年 4 月 25 日,召开第二届董事会第三次会议,会议审议通过了《公
    司 2011 年第一季度报告正文及全文》。
    3、2011 年 7 月 29 日,召开第二届董事会第四次会议,会议审议通过了《公
    司<2011 年半年度报告及其摘要>的议案》。
    4、2011 年 9 月 3 日,召开第二届董事会第五次会议,会议审议通过了以下
    议案:《关于公司续聘 2011 年度审计机构的议案》、《关于修改〈公司章程〉的议
    案》、《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、
    《关于修改〈总经理工作细则〉的议案》、《关于修改〈对外投资控制制度〉的议
    案》、《关于修改〈董事会提名委员会工作细则〉的议案》、《关于修改〈董事会薪
    酬与考核委员会工作细则〉的议案》、《关于修改〈董事会战略委员会工作细则〉
    的议案》。
    5、2011 年 9 月 29 日,召开第二届董事会第六次会议,会议审议通过了以下
    议案:《公司内部控制规则落实情况自查表》、《关于“加强中小企业板上市公司
    内控规则落实”专项活动的整改计划》。
    49
    6、2011 年 10 月 19 日,召开第二届董事会第七次会议,会议审议通过了《公
    司 2011 年第三季度报告正文及全文》。
    7、2011 年 11 月 25 日,召开第二届董事会第八次会议,会议审议通过了《关
    于修改〈内幕信息知情人登记制度〉的议案》。
    8、2011 年 12 月 29 日,召开第二届董事会第九次会议,会议审议通过了以
    下议案:《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于新增设立募集资金专用账户并
    签署三方监管协议的议案》、《关于召开公司 2012 年第一次临时股东大会的议
    案》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会主持召开了 1 次股东大会,会议形成了 5 项决议。对
    于股东大会形成的各项决议,董事会采取积极措施,认真贯彻落实,确保各项议
    案得到充分执行,以保证所有股东的合法权益。
    2011 年 4 月 25 日,公司 2010 年年度股东大会审议通过了《公司 2010 年度
    利润分配预案》。公司董事会于 2011 年 4 月 28 日发布 2010 年度权益分派实施公
    告。
    (三)审计委员会的履职情况
    报告期内,审计委员会共召开了七次会议,讨论审议了以下事项:
    1、就公司 2010 年度财务报告审计工作与会计师事务所进行沟通:2010 年年
    报审计工作中,审计委员会在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的
    财务会计报表,同意以公司编制的财务报告为基础进行 2010 年度审计。在审阅
    了年审注册会计师提交的 2010 年度审计工作计划及相关资料后,与负责公司年
    度审计工作的上海众华沪银会计师事务所有限公司进行沟通。在公司年审注册会
    计师进场后,审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审
    计报告提交的时间进行了沟通与交流;公司年审注册会计师出具初步审计意见
    后,审计委员会再次就审计报告初稿与年审注册会计师进行充分沟通。
    50
    2、就续聘公司外部审计机构提出意见:审计委员会认为上海众华沪银会计
    师事务所有限公司的审计工作勤勉尽责,执业质量好,审计人员业务素质高,因
    此召开会议进行表决,同意继续聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司
    2011 年度财务审计机构,并将该项决议提交董事会、股东大会进行审议。
    3、指导公司内部审计工作及其他工作 :2011 年,审计委员会认真履职,按
    照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定规范运作,监督公司
    内部审计制度及其实施情况,审核公司财务信息及其披露情况,关注募集资金的
    使用与存放情况,每个会计年度结束后两个月内审议内审部门提交的年度内部审
    计工作报告和下一年度的内部审计工作计划,每个季度召开一次会议审议内审部
    门提交的工作计划、工作报告,并将内部审计工作进度、工作质量及发现的问题
    等及时向董事会报告。
    (四)薪酬与考核委员会的履职情况
    薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬进行了仔
    细的审核,认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬决策程序符合相关规定、
    确定依据合理、并未损害上市公司和全体股东利益。公司 2011 年年度报告中关
    于公司董事、监事和高级管理人员薪酬的披露内容与实际情况一致。报告期内,
    公司没有实施股权激励计划。
    四、公司 2011 年利润分配预案
    经上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪众会字(2012)第 0116 号《审
    计报告》确认,公司 2011 年度归属于公司股东净利润为 163,098,644.73 元。根
    据公司章程的规定,提取法定盈余公积金 17,405,705.80 元,加上年初未分配利
    润 243,425,607.59 元,减去本年度已分配利润 94,000,000.00 元,本年度末可供全
    体股东分配的利润为 295,118,546.52 元。
    公司拟以 2011 年 12 月 31 日总股本 117,500,000 为基数,向全体股东按每 10
    股派发现金股利人民币 8 元(含税),共计派发 94,000,000 元,剩余未分配利润
    201,118,546.52 元结转至下一年度。
    51
    公司最近三年现金分红情况表:
    单位:元
    现金分红金额 分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于上市
    分红年度                                                                    年度可分配利润
    (含税)      于上市公司股东的净利润 公司股东的净利润的比率
    2010 年         94,000,000.00           150,369,165.92               62.51% 243,425,607.59
    2009 年        70,500,000.00           91,076,355.58                77.41%   178,985,196.69
    2008 年                 0.00           75,248,435.34                 0.00%    97,017,137.32
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%)                                 155.83%
    五、其他需要披露的事项
    (一)内幕信息知情人管理制度的执行
    为规范公司的内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,以维护信息披露的公
    平原则,防范内幕信息知情人员滥用知情权、泄漏内幕信息、进行内幕交易,根
    据有关法律、法规以及《公司章程》等规定,公司于 2010 年制定了《内幕信息
    知情人登记制度》,并于 2011 年进行了修订和完善。
    报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》等有关制度的规定和
    要求,积极做好内幕信息保密和管理工作:定期报告前,及时提示禁止买卖公司
    股票,防止违规事件发生;接待来访调研时,做好受访人员安排,要求来访人员
    签署保密承诺,严格控制和防范未披露信息外泄。
    (二)投资者关系管理工作
    公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,公司证券部负责投资者关系管理
    的日常事务。上市以来,公司注重投资者关系管理工作,专门制订了《投资者关
    系管理制度》。在严格遵守合法性、相关性、公平性、保密性等原则的基础上,
    积极利用热线电话、投资者互动平台、接受投资者来访各种方式加强与各类投资
    者的沟通和互动,倾听来自投资者的意见和建议并及时向管理层进行反馈,努力
    与各类投资者建立长期良好的互动机制。同时,积极做好投资者关系活动档案的
    建立和保管,并及时向深圳证劵交易所进行报备。
    52
    (三)公司信息披露媒体
    报告期内,公司指定信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网
    (www.cninfo.com.cn)。
    53
    第八节 监事会报告
    2011 年度,公司监事会严格依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监
    事会议事规则》等有关规定,本着对全体股东负责的精神,恪尽职守,认真履行
    各项职权和义务,充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能,为企业的规
    范运作和发展起到了积极作用。现将 2011 年度监事会主要工作报告如下:
    一、监事会工作情况
    报告期内,公司监事会共召开了 6 次会议,会议情况如下:
    1、2011 年 3 月 28 日,公司召开第二届监事会第二次会议,审议通过了以
    下议案:《公司 2010 年度监事会工作报告》、《公司 2010 年度财务决算报告》、《公
    司 2010 年度利润分配预案》、《公司 2010 年度募集资金存放及使用情况的专项报
    告》、《2010 年度公司内部控制自我评价报告》、《公司 2010 年度报告及其摘要》、
    《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。
    2、2011 年 4 月 25 日,召开第二届监事会第三次会议,会议审议通过了《公
    司 2011 年第一季度报告正文及全文》。
    3、2011 年 7 月 29 日,召开第二届监事会第四次会议,会议审议通过了《公
    司<2011 年半年度报告及其摘要>的议案》。
    4、2011 年 9 月 3 日,公司召开第二届监事会第五次会议,审议通过了《关
    于续聘 2011 年度审计机构的议案》和《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》。
    5、2011 年 10 月 19 日,召开第二届监事会第六次会议,会议审议通过了《公
    司 2011 年第三季度报告正文及全文》。
    6、2011 年 12 月 29 日,公司召开第二届监事会第七次会议,审议通过了《关
    于新增设立募集资金专用账户并签署三方监管协议的议案》。
    二、监事会对 2011 年度有关事项的意见
    1、公司依法运作情况
    54
    报告期内,通过对公司董事及高级管理人员的监督,监事会认为:公司董
    事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
    《公司章程》及其他有关法律法规和公司制度的要求,依法经营。公司重大经
    营决策合理,其程序合法有效,为进一步规范运作,公司建立健全了各项内部
    管理制度和内部控制机制;公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时
    能够勤勉尽责,没有发现违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益及股东
    合法权益的行为。
    2、检查公司财务的情况
    报告期内,监事会对公司的财务制度、财务管理及财务状况进行了检查。
    监事会认为:公司依照财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要求,建立了
    适用于本公司的财务管理制度及会计制度,财务体系完善,财务制度健全,财
    务运作较为规范,没有发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况。公司的2011
    年年度报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、募集资金的使用和管理
    报告期内,监事会对募集资金的使用情况进行核实,认为:公司对募集资金
    进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
    况,不存在违规使用募集资金的情形。
    4、关联交易情况
    报告期内,公司关联交易的交易条件公平合理,无损害股东利益及本公司利
    益的情形发生。
    5、内部控制自我评价
    监事会已经审阅了公司 2011 年度内部控制自我评价,认为:公司建立、健
    全了内部控制制度,符合现行法律法规、规范性文件和证券监管部门的要求,建
    立了较为完善的内部控制体系,符合公司实际情况的需要。公司内部控制制度得
    到了有力执行,保证了公司的健康发展,公司内部控制制度自我评价报告全面、
    真实的反映了公司内部控制的实际情况,对内部控制的总体评价是客观、准确的。
    55
    6、公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
    报告期内,公司董事会按照相关监管要求修订了《内幕信息知情人登记制
    度》,并能够严格按照要求做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作,能
    够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各
    环节所有内幕信息知情人名单。定期报告披露期间,公司对董事、监事、高级管
    理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报
    公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行
    自查,没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
    7、对公司2011年度报告及其摘要的审核意见
    经审核,监事会认为董事会编制和审核焦点科技股份有限公司 2011 年年度
    报告及摘要的程序符合法律法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完
    整地反映了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    56
    第九节 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、破产重整事项
    报告期内,公司未发生破产重整等事项
    三、持有其他上市公司股权情况
    报告期内,公司未持有其他上市公司股权,未参股商业银行、证券公司、保
    险公司、信托公司和期货公司等金融企业。
    四、收购及出售资产、企业合并事项
    报告期内,公司无收购及出售资产、企业合并事项发生。
    五、关联交易事项
    本年度,公司发生的关联交易事项如下:
    单位:万元
    向关联方销售产品和提供劳务     向关联方采购产品和接受劳务
    关联方                       占同类交易                     占同类交易
    交易金额                       交易金额
    金额的比例                     金额的比例
    江苏润和软件股份           0.00           0.00%          71.41         25.26%
    有限公司
    合计                 0.00           0.00%          71.41         25.26%
    六、股权激励事项
    报告期内,公司未实施股权激励计划。
    57
    七、重大合同及履行情况
    1、2011 年 10 月 9 日,公司与国信证券股份有限公司签订了《委托代办股份
    转让协议书》,约定一旦公司股票被终止上市、公司股票进入代办股份转让系统
    继续交易时,由国信证券股份有限公司担任代办股份转让的主办券商。
    详 情 请 参 见 刊 登 于 2011 年 10 月 19 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
    http://www.cninfo.com.cn 的《焦点科技股份有限公司关于签署〈委托代办股
    份转让协议书〉的公告》。
    2、2011 年 12 月,公司与华夏银行南京分行城南支行及国信证券股份有限公
    司签订了《募集资金三方监管协议》,约定在华夏银行南京分行城南支行新增设
    立一个募集资金专户。
    详 情 请 参 见 刊 登 于 2012 年 1 月 11 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
    http://www.cninfo.com.cn 的《焦点科技股份有限公司关于新增设立募集资金
    专用账户并签署三方监管协议的公告》。
    八、公司及主要股东的承诺事项
    1、为避免同业竞争,公司控股股东及实际控制人沈锦华、持股 5%以上的股
    东江苏红杉创业投资有限公司于 2007 年 12 月向本公司出具了《放弃竞争和避免
    利益冲突的承诺函》。报告期内,承诺人信守承诺,未发生与本公司进行同业竞
    争的情况。
    2、发行前,公司控股股东及实际控制人沈锦华、持股 5%以上的股东江苏红
    杉创业投资有限公司承诺:自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者
    委托他人管理其持有的本公司股份,也不由公司回购其持有的股份。公司股票自
    2009 年 12 月 9 日上市至报告期末,承诺人信守承诺。
    九、关联方资金占用情况
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
    通知》(证监发【2003】56 号)的要求,本公司独立董事对 2011 年度控股股东
    58
    及其它关联方占用资金情况进行核查和监督,认为:2011 年度,公司不存在控
    股股东及其它关联方占用公司资金的情况。
    上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了沪众会字(2012)第 0118 号《关
    于焦点科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项
    说明》,意见如下:“我们对汇总表所载资料与焦点科技公司 2011 年度已审的会
    计报表及相关资料的内容进行了复核,在所有重大方面未发现不一致之处”。
    十、重大担保情况
    根据《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
    司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56 号)及《关于规范上市公司对
    外担保行为的通知》(证监发【2005】120 号)的要求,本公司独立董事对公司
    2011 年度对外担保情况进行了认真的了解和查验,认为:截至 2011 年 12 月 31
    日止,公司未发生对控股股东、控股公司、参股公司、其他关联方、任何非法人
    单位和个人提供担保情况。
    十一、聘任、解聘会计师事务所及年审签字注册会计师情况
    本年度,为本公司提供审计服务的仍为上海众华沪银会计师事务所有限公
    司,审计费用总额为 40 万元。该会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年
    限为 5 年。现为公司 2011 年年度财务报告提供审计服务的签字会计师为该所的
    刘万椿先生和巫琦伟女士,刘万椿先生和巫琦伟女士连续为公司提供审计服务的
    年限分别为 3 年和 1 年。
    十二、公司及相关人员受处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司实际控制人没有受到
    有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、
    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被
    其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    59
    十三、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引
    公告编号                            公告内容                        日期        披露媒体
    2011-001    关于获得“商务部电子商务示范企业”的公告              2011-2-22
    2011-002    2010 年度业绩快报                                     2011-2-24
    2011-003    关于获得国家规划布局内重点软件企业认定的公告          2011-2-25
    2011-004    第二届董事会第二次会议决议公告
    2011-005    第二届监事会第二次会议决议公告
    2011-006    关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告        2011-3-30
    2011-007    关于加强上市公司治理专项活动的整改报告
    2011-008    关于召开 2010 年年度股东大会的通知
    2011-009    2010 年年度报告摘要
    2011-010    关于举行 2010 年年度报告网上说明会的公告               2011-4-1
    2011-011    关于召开 2010 年年度股东大会通知的补充公告            2011-4-12
    2011-012    关于 2010 年年度股东大会决议的公告                    2011-4-26
    2011-013    2011 年第一季度季度报告正文                           2011-4-27
    2011-014    2010 年度权益分派实施公告                             2011-4-28
    证券时报、
    2011-015    关于全资子公司变更经营范围的公告                       2011-5-4
    巨潮资讯网
    2011-016   关于获得“2011-2012 年度重点推荐的开展对外贸易第三方    2011-5-10
    电子商务平台”的公告
    2011-017     关于董事会秘书辞职的公告                             2011-6-15
    2011-018    2011 半年度业绩快报                                   2011-7-16
    2011-019    2011 年半年度报告摘要                                  2011-8-2
    2011-020    第二届董事会第五次会议决议公告
    2011-9-8
    2011-021    第二届监事会第五次会议决议公告
    2011-022    第二届董事会第六次会议决议公告                        2011-9-30
    2011-023    关于签署《委托代办股份转让协议书》的公告              2011-10-19
    2011-024    2011 年第三季度季度报告正文                           2011-10-20
    2011-025    关于控股股东增持公司股份的公告                        2011-10-24
    2011-026    第二届董事会第八次会议决议公告                        2011-11-29
    2011-027    第二届董事会第九次会议决议公告
    2011-028    第二届监事会第七次会议决议公告                        2011-12-30
    2011-029   关于召开公司 2012 年第一次临时股东大会的通知
    60
    十四、其他重大事项
    2011 年 10 月 20 日,公司控股股东沈锦华先生基于对 A 股市场形势的认识
    及对公司未来发展前景的信心,着眼于维护公司二级市场股价稳定,保护广大投
    资者尤其是中小股民的利益,计划在未来 12 个月内,根据中国证监会和深圳证
    券交易所的有关规定以及市场情况,增持不超过公司总股本 1%的股份。截止 2011
    年 12 月 31 日,沈锦华先生共增持 107,064 股,持股总数为 69,644,464 股。
    本年度,公司不存在其他应披露而未披露的重大事项。
    61
    第十节 财务报告
    审 计 报 告
    沪众会字(2012)第 0116 号
    焦点科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的焦点科技股份有限公司(以下简称“焦点科技公司”)合并及公司财
    务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2011 年度的合并及公司利润表、
    合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对合并及公司财务报表的责任
    编制和公允列报合并及公司财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会
    计准则的规定编制合并及公司财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要
    的内部控制,以使合并及公司财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并及公司财务报表发表审计意见。我们按照
    中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中
    国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对合并及公司财务报表是否不存在重大
    错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关合并及公司财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的合并及公司财务报
    表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与合并及公司财务报表编制和
    公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
    见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价
    合并及公司财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,焦点科技公司合并及公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
    编制,公允反映了焦点科技公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的
    合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
    上海众华沪银会计师事务所有限公司              中国注册会计师       刘万椿
    中国注册会计师       巫琦伟
    中国,上海                                    二〇一二年四月二十三日
    62
    焦点科技股份有限公司
    2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表
    (金额单位为人民币元)
    期末余额                                     年初余额
    项目
    合并                     母公司              合并                 母公司
    流动资产:
    货币资金                     1,720,234,585.09      1,579,945,568.84       1,644,166,266.44      1,509,086,980.22
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                          156,896.72                                   125,168.64
    应收账款                          784,262.99
    预付款项                        3,758,787.18              3,526,567.65       2,283,987.86          1,821,572.38
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                       12,873,662.21             12,045,164.94       2,198,544.80          2,198,544.80
    应收股利
    其他应收款                      4,245,777.34              5,835,590.65       2,136,165.30          2,156,215.77
    买入返售金融资产
    存货                              755,363.32               755,363.32
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       954,903.83                                 1,464,546.09
    流动资产合计                   1,743,764,238.68      1,602,108,255.40       1,652,374,679.13      1,515,263,313.17
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   21,985,614.89            194,605,850.58      19,500,000.00        177,820,235.69
    投资性房地产                   18,138,514.72             18,138,514.72      19,171,893.39         19,171,893.39
    固定资产                       26,022,890.76             24,264,401.75      25,378,300.43         24,880,386.67
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       46,695,466.20              9,966,718.26      49,540,992.47         16,931,742.37
    开发支出                                                                     1,979,985.67          1,979,985.67
    商誉
    长期待摊费用                    1,185,487.22                649,916.24       1,325,393.57            825,521.25
    递延所得税资产                  2,366,705.26              2,366,705.26       1,833,070.89          1,833,070.89
    其他非流动资产
    非流动资产合计                   116,394,679.05        249,992,106.81         118,729,636.42        243,442,835.93
    资产总计                       1,860,158,917.73      1,852,100,362.21       1,771,104,315.55      1,758,706,149.10
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华        主管会计工作负责人:顾军                 会计机构负责人:王苗苗
    63
    焦点科技股份有限公司
    2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表(续)
    (金额单位为人民币元)
    期末余额                                   年初余额
    项目
    合并                   母公司             合并                母公司
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                           66,216.77                                92,824.99
    应付账款                       11,409,178.68         7,447,637.50        5,239,295.91         1,609,645.70
    预收款项                       67,374,128.44        62,083,202.99       17,260,751.69        16,548,775.47
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                   15,446,687.94        13,390,947.40       13,261,158.46        12,621,684.47
    应交税费                        8,639,246.55         8,636,515.56        8,919,331.49         8,919,331.49
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      7,185,537.51           1,053,850.32         867,016.29           867,016.29
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                  121,053,984.72      119,041,179.91        160,713,725.18       157,713,725.18
    流动负债合计                    231,174,980.61      211,653,333.68        206,354,104.01       198,280,178.60
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                      4,756,500.00           4,756,500.00       4,792,500.00         4,792,500.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                    4,756,500.00        4,756,500.00          4,792,500.00         4,792,500.00
    负债合计                        235,931,480.61      216,409,833.68        211,146,604.01       203,072,678.60
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)            117,500,000.00     117,500,000.00         117,500,000.00     117,500,000.00
    资本公积                    1,155,466,138.97   1,155,466,138.97       1,155,466,138.97   1,155,466,138.97
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                       52,722,438.95        52,722,438.95       35,316,733.15        35,316,733.15
    一般风险准备
    未分配利润                    295,118,546.52      310,001,950.61        243,425,607.59       247,350,598.38
    外币报表折算差额               -1,454,478.95                              3,402,901.71
    归属于母公司所有者权益合计    1,619,352,645.49   1,635,690,528.53       1,555,111,381.42   1,555,633,470.50
    少数股东权益                      4,874,791.63                              4,846,330.12
    所有者权益合计                1,624,227,437.12   1,635,690,528.53       1,559,957,711.54   1,555,633,470.50
    负债和所有者权益总计          1,860,158,917.73   1,852,100,362.21       1,771,104,315.55   1,758,706,149.10
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华        主管会计工作负责人:顾军              会计机构负责人:王苗苗
    64
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度合并及公司利润表
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                                   上期金额
    项目
    合并                 母公司                 合并                母公司
    一、营业总收入                          426,736,657.53        418,241,475.92        332,936,358.52      332,797,491.36
    其中:营业收入                          426,736,657.53        418,241,475.92        332,936,358.52      332,797,491.36
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                          257,269,223.51        237,073,683.45        178,208,333.22      174,101,400.48
    其中:营业成本                           91,414,032.35         80,105,291.49         51,455,902.15       49,059,078.49
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                    16,281,824.60         16,248,622.48         12,122,233.78       12,122,233.78
    销售费用                         135,452,359.33        128,099,514.56        110,122,459.97      109,073,708.82
    管理费用                          59,142,070.76         54,215,324.30         38,196,685.39       37,382,099.33
    财务费用                         -45,021,063.53        -41,595,069.38        -33,688,948.07      -33,545,413.65
    资产减值损失                                                                                           9,693.71
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)        -14,385.11            -14,385.11
    其中:对联营企业和合营企
    -14,385.11            -14,385.11
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)       169,453,048.91        181,153,407.36        154,728,025.30      158,696,090.88
    加:营业外收入                         24,246,201.07         23,243,796.71         12,452,314.18       12,452,314.18
    减:营业外支出                             67,541.25             66,551.25             20,560.93           16,572.34
    其中:非流动资产处置损失                15,691.33             15,691.33             10,270.17           10,270.17
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    193,631,708.73        204,330,652.82        167,159,778.55      171,131,832.72
    列)
    减:所得税费用                         30,504,602.49         30,273,594.79         16,844,282.51       16,844,282.51
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)       163,127,106.24        174,057,058.03        150,315,496.04      154,287,550.21
    归属于母公司所有者的净利润         163,098,644.73        174,057,058.03        150,369,165.92      154,287,550.21
    少数股东损益                            28,461.51                                  -53,669.88
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                           1.39                  1.48                  1.28                1.31
    (二)稀释每股收益                           1.39                  1.48                  1.28                1.31
    七、其他综合收益                         -4,857,380.66                                3,402,911.02
    八、综合收益总额                        158,269,725.58        174,057,058.03        153,718,407.06      154,287,550.21
    归属于母公司所有者的综合收益
    158,241,264.07        174,057,058.03        153,772,076.94      154,287,550.21
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额            28,461.51                                  -53,669.88
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华             主管会计工作负责人:顾军                会计机构负责人:王苗苗
    65
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度合并及公司现金流量表
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                               上期金额
    项目
    合并                母公司              合并               母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    443,670,942.92        430,452,560.41   399,036,301.33       398,283,765.88
    现金
    客户存款和同业存放款项净
    增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净
    增加额
    收到原保险合同保费取得的
    现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加
    额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                    23,752.14             23,752.14       253,452.32          253,452.32
    收到其他与经营活动有关的
    54,103,849.67         50,952,410.68    59,249,290.71        56,105,292.81
    现金
    经营活动现金流入小计       497,798,544.73        481,428,723.23   458,539,044.36       454,642,511.01
    购买商品、接受劳务支付的
    43,783,232.98         42,540,526.31    30,428,281.14        30,288,886.49
    现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净
    增加额
    支付原保险合同赔付款项的
    现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付
    167,527,674.43        157,840,656.92   113,206,445.44       112,497,923.69
    的现金
    支付的各项税费                48,821,186.53         48,491,805.06    26,605,549.73        26,600,000.72
    支付其他与经营活动有关的
    49,221,691.14         43,284,118.62    35,271,295.20        34,503,773.68
    现金
    经营活动现金流出小计       309,353,785.08        292,157,106.91   205,511,571.51       203,890,584.58
    经营活动产生的现金流
    188,444,759.65        189,271,616.32   253,027,472.85       250,751,926.43
    量净额
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华       主管会计工作负责人:顾军           会计机构负责人:王苗苗
    66
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度合并及公司现金流量表(续)
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                             上期金额
    项目
    合并              母公司             合并              母公司
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长
    120,092.45         120,092.45          1,765.00            1,765.00
    期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计               120,092.45         120,092.45          1,765.00            1,765.00
    购建固定资产、无形资产和其他长
    15,595,981.36        7,648,508.27    43,691,489.16       11,940,496.97
    期资产支付的现金
    投资支付的现金                     2,500,000.00       16,800,000.00    19,500,000.00    177,820,235.69
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计            18,095,981.36       24,448,508.27    63,191,489.16    189,760,732.66
    投资活动产生的现金流量净
    -17,975,888.91     -24,328,415.82     -63,189,724.16   -189,758,967.66
    额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                      4,900,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收
    到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                  4,900,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的
    94,000,000.00       94,000,000.00    70,500,000.00       70,500,000.00
    现金
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金          64,157.98           64,157.98       668,306.49          668,306.49
    筹资活动现金流出小计            94,064,157.98       94,064,157.98    71,168,306.49       71,168,306.49
    筹资活动产生的现金流量净
    -94,064,157.98     -94,064,157.98     -66,268,306.49    -71,168,306.49
    额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    -1,836,394.11          -20,453.90     1,316,170.22          -15,248.18
    响
    五、现金及现金等价物净增加额           74,568,318.65      70,858,588.62   124,885,612.42   -10,190,595.90
    加:期初现金及现金等价物余额 1,644,166,266.44     1,509,086,980.22 1,519,280,654.02 1,519,277,576.12
    六、期末现金及现金等价物余额        1,718,734,585.09   1,579,945,568.84 1,644,166,266.44 1,509,086,980.22
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华        主管会计工作负责人:顾军           会计机构负责人:王苗苗
    67
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度合并股东权益变动表
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                                                                     上年金额
    归属于母公司所有者权益                                                       归属于母公司所有者权益
    所有者                                                                  所有者
    项目              实收资                                                     少数股          实收资                                                   少数股
    资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配                  权益合          资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配               权益合
    本(或                                              其他 东权益            本(或                                             其他 东权益
    积    存股    备     积 险准备 利润                        计              积    存股    备     积 险准备 利润                     计
    股本)                                                                     股本)
    117,50 1,155,4                             243,42                 1,559,9 117,50 1,155,4                              178,98              1,471,8
    35,316,               3,402,9 4,846,3                                      19,887,
    一、上年年末余额           0,000.0 66,138.                            5,607.5                 57,711. 0,000.0 66,138.                            5,196.6 -9.31        39,304.
    733.15                 01.71 30.12                                         978.13
    0      97                                  9                      54       0      97                                  9                   48
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    117,50 1,155,4                               243,42                 1,559,9 117,50 1,155,4                              178,98                 1,471,8
    35,316,                 3,402,9 4,846,3                                      19,887,
    二、本年年初余额           0,000.0 66,138.                              5,607.5                 57,711. 0,000.0 66,138.                            5,196.6 -9.31           39,304.
    733.15                   01.71 30.12                                         978.13
    0     97                                     9                      54       0     97                                   9                      48
    三、本年增减变动金额(减                                17,405,         51,692, -4,857, 28,461. 64,269,                              15,428,       64,440, 3,402,9 4,846,3 88,118,
    少以“-”号填列)                                        705.80          938.93 380.66      51 725.58                                 755.02        410.90 11.02 30.12 407.06
    163,09                  163,12                                             150,36                  150,31
    28,461.                                                                    -53,669
    (一)净利润                                                          8,644.7                 7,106.2                                            9,165.9                 5,496.0
    51                                                                         .88
    3                       4                                                  2                       4
    -4,857,         -4,857,                                                    3,402,9         3,402,9
    (二)其他综合收益
    380.66          380.66                                                      11.02           11.02
    (三)所有者投入和减少                                                                                                                                           4,900,0 4,900,0
    资本                                                                                                                                                                 00.00 00.00
    4,900,0 4,900,0
    1.所有者投入资本
    00.00 00.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华                                             主管会计工作负责人:顾军                                            会计机构负责人:王苗苗
    68
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度合并股东权益变动表(续)
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                                                                  上年金额
    归属于母公司所有者权益                                                    归属于母公司所有者权益
    所有者                                                                     所有者
    项目            实收资                                                     少数股          实收资                                                     少数股
    资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配                  权益合          资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配                  权益合
    本(或                                              其他 东权益            本(或                                              其他 东权益
    积    存股    备     积 险准备 利润                        计              积    存股    备     积 险准备 利润                        计
    股本)                                                                     股本)
    -111,40
    17,405,                               -94,000                              15,428,       -85,928                 -70,500
    (四)利润分配                                                    5,705.8
    705.80                               ,000.00                               755.02       ,755.02                 ,000.00
    0
    17,405,       -17,405                                                      15,428,       -15,428
    1.提取盈余公积
    705.80       ,705.80                                                       755.02       ,755.02
    -70,500                 -70,500
    2.提取一般风险准备
    ,000.00                 ,000.00
    3.对所有者(或股东)                                           -94,000                 -94,000
    的分配                                                               ,000.00                 ,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    117,50 1,155,4                             295,11                 1,624,2 117,50 1,155,4                              243,42                 1,559,9
    52,722,               -1,454, 4,874,7                                      35,316,               3,402,9 4,846,3
    四、本期期末余额          0,000.0 66,138.                            8,546.5                 27,437. 0,000.0 66,138.                            5,607.5                 57,711.
    438.95               478.95 91.63                                          733.15                 01.71 30.12
    0      97                                  2                      12       0      97                                  9                      54
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华                                         主管会计工作负责人:顾军                                            会计机构负责人:王苗苗
    69
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度公司股东权益变动表
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                                                                     上年金额
    实收资本                                                                     实收资本
    项目                                 减:库存                    一般风险 未分配利 所有者权                       减:库存                    一般风险 未分配利 所有者权
    (或股 资本公积             专项储备 盈余公积                                (或股 资本公积             专项储备 盈余公积
    股                          准备      润      益合计                         股                          准备      润      益合计
    本)                                                                         本)
    117,500,0 1,155,466                   35,316,73          247,350,5 1,555,633 117,500,0 1,155,466                   19,887,97          178,991,8 1,471,845
    一、上年年末余额
    00.00 ,138.97                         3.15              98.38 ,470.50        00.00 ,138.97                         8.13              03.19 ,920.29
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    117,500,0 1,155,466                   35,316,73          247,350,5 1,555,633 117,500,0 1,155,466                   19,887,97          178,991,8 1,471,845
    二、本年年初余额
    00.00 ,138.97                          3.15              98.38 ,470.50       00.00 ,138.97                          8.13              03.19 ,920.29
    三、本年增减变动金额(减                                            17,405,70          62,651,35 80,057,05                                       15,428,75          68,358,79 83,787,55
    少以“-”号填列)                                                        5.80               2.23      8.03                                            5.02               5.19      0.21
    174,057,0 174,057,0                                                          154,287,5 154,287,5
    (一)净利润
    58.03     58.03                                                              50.21     50.21
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小                                                            174,057,0 174,057,0                                                          154,287,5 154,287,5
    计                                                                                         58.03     58.03                                                              50.21     50.21
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华                                            主管会计工作负责人:顾军                                              会计机构负责人:王苗苗
    70
    焦点科技股份有限公司
    2011 年度公司股东权益变动表(续)
    (金额单位为人民币元)
    本期金额                                                                 上年金额
    实收资本                                                                 实收资本
    项目                            减:库存                    一般风险 未分配利 所有者权                   减:库存                    一般风险 未分配利 所有者权
    (或股 资本公积          专项储备 盈余公积                               (或股 资本公积          专项储备 盈余公积
    股                          准备      润      益合计                     股                          准备      润      益合计
    本)                                                                     本)
    17,405,70          -111,405, -94,000,0                                   15,428,75          -85,928,7 -70,500,0
    (四)利润分配
    5.80            705.80      00.00                                        5.02              55.02     00.00
    17,405,70          -17,405,7                                             15,428,75          -15,428,7
    1.提取盈余公积
    5.80              05.80                                                  5.02              55.02
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)                                                       -94,000,0 -94,000,0                                                     -70,500,0 -70,500,0
    的分配                                                                               00.00     00.00                                                         00.00     00.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    117,500,0 1,155,466                 52,722,43         310,001,9 1,635,690 117,500,0 1,155,466                35,316,73         247,350,5 1,555,633
    四、本期期末余额
    00.00 ,138.97                        8.95             50.61 ,528.53       00.00 ,138.97                       3.15             98.38 ,470.50
    后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
    法定代表人:沈锦华                                        主管会计工作负责人:顾军                                           会计机构负责人:王苗苗
    71
    1         公司基本情况
    焦点科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系于2007年9月经南京焦点科技开发有限公司股东
    会决议批准,由南京焦点科技开发有限公司整体变更而设立的股份有限公司,设立时股本总额为
    8,812万元。2009年9月经中国证券监督管理委员会《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发
    行股票的批复》【证监许可[2009]1014号】的核准,本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,938
    万股,每股面值1元,每股发行价为42元,发行后股本总额变更为11,750万元。本公司股票于2009
    年12月9日起在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司现注册资本为11,750万元,于2011年1月取得由南京市工商行政管理局换发的32019100000
    8734号《企业法人营业执照》,注册地址为南京高新开发区星火路软件大厦A座12F,经营范围为互
    联网络技术开发及应用;计算机软硬件开发及相关产品销售;自营和代理各类商品及技术的进出
    口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);设计、制作、发布网络广告。第二类增
    值电信业务中的信息服务业务、因特网接入服务业务(以上经营范围凡涉及行政许可的,经批准
    后方可经营)。
    本公司的主要业务为运营自主开发的中国制造网电子商务平台(Made-in-China.com),包括中国制
    造 网 英 文 版 ( http://www.made-in-china.com ) 和 中 国 制 造 网 中 文 版 ( 包 括 简 体 版
    http://cn.made-in-china.com 及繁体版 http://big5.made-in-china.com),收入来源主要系向注册收费会
    员收取会员费、增值服务费用及认证供应商服务费用。2008 年末、2009 年末、2010 年末及 2011
    年末的注册收费会员数量分别为 9,410 位、10,638 位、 13,346 位和 14,494 位。
    2         遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
    2.1   财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其
    他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    2.2   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完
    整性承担责任。
    3         重要会计政策和会计估计
    3.1   会计期间
    会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3.2   记账本位币
    记账本位币为人民币。
    72
    3         重要会计政策和会计估计(续)
    3.3   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    3.3.1 同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同
    一控制下的企业合并。
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并
    方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
    支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积
    不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
    3.3.2 非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合
    并。
    购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步
    实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相
    关费用也计入企业合并成本。
    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    3.4   合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。
    公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
    益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子
    公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会
    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公
    允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合
    并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起
    将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利
    润表中单列项目反映。
    73
    3         重要会计政策和会计估计(续)
    3.5   现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
    3.6   外币业务和外币报表折算
    3.6.1 外币业务
    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差
    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
    理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生
    日的即期汇率折算。
    3.6.2 外币财务报表的折算
    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记
    账本位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本
    位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折
    算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表
    中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响
    额,在现金流量表中单独列示。
    3.7   金融工具
    3.7.1 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2) 该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确
    认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    3.7.2 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持
    有能力。
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资
    产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    74
    3         重要会计政策和会计估计(续)
    3.7   金融工具(续)
    3.7.2 金融资产的分类(续)
    (2) 应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、
    其他应收款和长期应收款等。
    (3) 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
    金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内
    到期的非流动资产。
    (4) 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到
    期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为
    一年内到期的非流动资产。
    3.7.3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融
    资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
    量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收
    款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
    产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入股东
    权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出
    售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现
    金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
    3.7.4 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
    债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    75
    3         重要会计政策和会计估计(续)
    3.7   金融工具(续)
    3.7.5 金融负债的计量
    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融
    负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清
    金融负债时可能发生的交易费用。
    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    3.7.6 金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
    活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
    进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
    法和期权定价模型等。
    3.7.7 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
    现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观
    上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价
    值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允
    价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计
    入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认
    原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场
    中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得
    以恢复,也不予转回。
    76
    3         重要会计政策和会计估计(续)
    3.8   应收款项
    3.8.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准             对于单项金额重大的应收款项(单项金额在50
    万元以上,含 50 万元),当存在客观证据表明本
    公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项
    时,确认相应的坏账准备;
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
    值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    3.8.2 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据
    账龄分析法组合                               相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
    确信可以收回组合                             将应收款项中确信可以收回的款项划分为一个
    组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄分析法组合                               账龄分析法
    确信可以收回组合                             确信可以收回的款项,不计提坏账准备
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄分析法
    账龄                                         应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                              0                     0
    1—2 年                                                         10                    10
    2—3 年                                                         50                    50
    3 年以上                                                       100                  100
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    组合名称                                 方法说明
    确信可以收回的款项,如合并报表范围内应收款项和
    确信可以收回组合
    保证金、押金和备用金等,不计提坏账准备。
    3.8.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由             有确凿证据表明其可收回性存在明显差异
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
    的差额计提坏账准备;经单独测试未发生减值的,除有确凿证
    坏账准备的计提方法                 据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明
    显差别应单独进行减值测试外,包括在具有类似信用风险特征
    的应收款项组合中计提坏账准备。
    77
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.9   存货
    3.9.1 存货的分类
    存货包括低值易耗品和库存商品等,按成本与可变现净值孰低列示。
    3.9.2 发出存货的计价方法
    存货发出时的成本按加权平均法核算。
    3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    本公司按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额,分项计提存货跌价准备,并计入当期损益。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
    费用以及相关税费后的金额。
    3.9.4 存货的盘存制度
    存货盘存制度采用永续盘存制。
    3.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
    3.10   长期股权投资
    3.10.1 投资成本的确定
    企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
    法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股
    权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:
    1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协
    议约定价值不公允的除外。
    4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有
    确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的
    账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3.10.2 后续计量及损益确认方法
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被
    投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
    股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法
    核算。
    78
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.10   长期股权投资(续)
    3.10.2 后续计量及损益确认方法(续)
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
    的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
    益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    允价值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
    净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成
    本。
    采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资
    单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
    益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件
    的,继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公司按照持
    股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派
    时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易
    产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销,惟该交易所转让的资产发生减
    值的,则相应的未实现损益不予抵销。
    3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要
    分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的
    财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,
    则视为对被投资单位施加重大影响。
    3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法
    采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值
    高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。采用
    权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长期股权投资
    的账面价值高于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的,其账面价
    值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权
    投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3.11   投资性房地产
    投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进
    行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够
    可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计
    提折旧。
    79
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.11   投资性房地产(续)
    投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    类别                  预计使用寿命(年)        预计净残值率(%)   年折旧(摊销)率(%)
    建筑物                                20                       5                    4.75
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
    自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投
    资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项
    投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
    金额计入当期损益。
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    3.12   固定资产
    3.12.1 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有
    形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
    3.12.2 固定资产初始计量和后续计量
    购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股股
    东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,
    在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换
    的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或
    者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或
    毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    3.12.3 各类固定资产的折旧方法
    类别                                折旧年限(年)       残值率(%)     年折旧率(%)
    房屋及建筑物                                     20               5                 4.75
    运输工具                                          5               5                19.00
    办公设备                                        3-5               5          19.00-31.67
    计算机及电子设备                                3-5               5          19.00-31.67
    于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
    80
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.12   固定资产(续)
    3.12.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账
    面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。
    可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值
    两者之间较高者确定。
    符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减
    去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    3.12.5 其他说明
    若房屋建筑物尚未自用和出租,处于闲置状态,本公司将其作为闲置固定资产,折旧方法同正常使
    用的固定资产。
    3.13   在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态
    所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建
    工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    3.14   借款费用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
    的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已
    经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其
    后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3
    个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借
    款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
    资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分
    的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金
    额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每
    期利息金额。
    81
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.15   无形资产
    目前本公司的无形资产主要系土地使用权、外购软件、自主研发的软件著作权、收购的销售网络和
    保险平台项目。
    无形资产按照成本进行初始计量,在其预计使用期限内采用直线法摊销,计入各摊销期损益。其中
    土地使用权按照土地取得时尚可使用期限 49 年进行摊销,外购软件按照 5 年进行摊销,自行研发
    的软件著作权按照 3 年进行摊销,收购的销售网络按照 3-5 年进行摊销,保险平台项目按照 5 年进
    行摊销。
    当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账
    面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。
    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值
    两者之间较高者确定。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    3.16   研究与开发
    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研
    究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资
    产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
    形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后
    期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
    可使用状态之日起转为无形资产。
    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    3.17   商誉
    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一
    控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差
    额。
    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资
    时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
    企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分
    摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。
    82
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.18   长期待摊费用
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
    在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    3.19   预计负债
    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的
    金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关
    的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进
    行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金
    额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    3.20   股份支付及权益工具
    以权益结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日权益工具的公允价值计入成
    本费用和资本公积;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的
    每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,
    将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    以现金结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日本公司承担负债的公允价值
    计入相关成本或费用和相应负债;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,
    在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允
    价值金额,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
    3.21   资产减值
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进
    行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负
    债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,
    按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
    产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果
    难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
    组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    3.22   资产组
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的
    决策方式等。
    83
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.22   资产组(续)
    资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的
    公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报
    表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,
    将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价
    值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,
    确认归属于公司的商誉减值损失。
    3.23   职工薪酬
    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和
    费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会
    经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    3.24   收入确认
    3.24.1 本公司业务收入主要来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入,包括中国制造网电子商务平
    台(Made-in-China.com)注册收费会员的会员费收入、注册收费会员增值服务收入、瑞士通用公证
    行(以下简称“SGS 集团”)中国子公司通标标准技术服务有限公司(以下简称“通标公司”)提供的
    “认证供应商”服务收入和网络广告收入;本年新增保险佣金收入及咨询服务收入。除上述收入外,
    本公司尚有为客户提供的网站建设服务收入、培训服务收入和租赁收入。
    3.24.2 会员费收入为注册收费会员在中国制造网电子商务平台(Made-in-China.com)上发布企业信
    息、产品信息及商情信息等向本公司支付的服务费;增值服务为本公司向注册收费会员提供在中国
    制造网电子商务平台(Made-in-China.com)上的“名列前茅(TopRank)”服务、“产品展台(Spotlight
    Exhibits)”服务、“横幅推广(Banner Pro)”服务等附加服务收取的服务费;“认证供应商”服务收入
    是基于 2007 年度本公司与 SGS 集团中国子公司通标公司签订的排他性合作协议,在中国制造网电
    子商务平台(Made-in-China.com)上推出的“认证供应商”的服务。该服务是一种非强制性审核认证
    服务,将由 SGS 集团的专家对本公司注册收费会员进行实地认证,除了进行基本面信息的确认之
    外,还将对该注册收费会员的生产能力、外贸能力、持续质量改进等多方面进行全面实地认证。本
    公司就该认证服务向注册收费会员收取认证服务费。
    3.24.3 本公司的会员费、会员增值服务和“认证供应商”服务的各项收入需注册收费会员在中国制造
    网电子商务平台(Made-in-China.com)开通上述服务和进行实地认证前预先支付,会员费收入、增
    值服务收入于开始提供服务时将做递延,收益于各服务合约期限内按已提供服务之比例确认。“认
    证供应商”服务在 SGS 集团的专家对本公司注册收费会员进行实地认证、出具认证报告并在中国制
    造网电子商务平台(Made-in-China.com)发布后,确认“认证供应商”服务收入。
    本公司将已预收服务费并开始提供服务未能确认收入部分记入“递延收益”科目,在报告期内,本公
    司的会员费和增值服务的合约期间均不超过 1 年(含 1 年)。即本公司报告期末的“递延收益”科目
    中的预收服务费余额可在下一会计年度内全部结转为营业收入。
    3.24.4 本公司网络广告收入在劳务已提供(广告已在网站上发布)并已取得收款权利时确认收入的
    实现。保险佣金收入、咨询服务收入在保单已生效并已取得收款权利时确认收入的实现。
    84
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.24   收入确认(续)
    3.24.5 本公司提供的网站建设和培训服务在同时满足:(1)收入的金额能够可靠计量;(2)相关的经济
    利益很可能流入企业;(3)交易的完工进度能够可靠地确定;(4)交易中已发生的和将发生的成本能
    够可靠计量时,采用完工百分比法,即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。一般
    而言,本公司网站建设服务收入完成周期较短,在劳务提供的当月即可确认收入。
    3.24.6 本公司让渡资产使用权收入(包括租赁收入、利息收入和使用费收入等)在同时满足:(1)相关
    经济利益很可能流入企业;(2)收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    3.25   借款
    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计
    量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款,其余借款为长期借款。
    3.26   政府补助
    政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投
    入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
    是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价
    值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期
    间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公
    司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    3.27   递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂
    时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
    抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所
    得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产
    生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
    于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
    用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
    应纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,
    予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
    回的,不予确认。
    85
    3          重要会计政策和会计估计(续)
    3.28   经营租赁、融资租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
    3.28.1 经营租赁
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    3.28.2 融资租赁
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产
    的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低
    租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
    4          税项
    4.1 主要税种及税率
    税种              计税依据                        税率
    营业税            应纳税营业额                    3%-5%
    教育费附加        应纳流转税                      4%
    城市维护建设税    应纳流转税                      7%
    文化事业建设费    广告收入营业额                  3%
    企业所得税        应纳税所得额                    15%
    房产税            房产原值的 70%或房租收入        1.2%或 12%
    4.2 税收优惠及批文
    本公司注册在南京高新技术产业开发区,2011 年 9 月 9 日被江苏省科学技术厅等四部门认定为高新
    技术企业,证书编号:GF201132000228,该证书有效期三年。
    本公司被国家发改委等四部门认定为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业(《关于公布 2010 年
    度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》发改高技[2011]342 号),本公司 2010 年度的所得税
    税率减按 10%征收。由于截至本财务报表签发日,2011 年度国家规划布局内重点软件企业的认定工
    作尚未申报,本公司 2011 年度企业所得税按照高新技术企业 15%征收。
    4.3 其他说明
    本公司之子公司中国制造网有限公司所得税根据香港法律规定按 16.5%的税率征收。
    本公司之子公司文笔网路科技有限公司营利事业所得税税率最高为 17%,所得税核算方法系采用台
    湾地区财务会计准则公报第二十二号《所得税之会计处理准则》,资产及负债之账面价值与课税基
    础之差异,依预计回转年度之适用税率计算认列为递延所得税,并将应课税暂时性差异所产生之所
    得税影响数认列为递延所得税负债,与将可减除暂时性差异、亏损扣抵及所得税抵减所产生之所得
    税影响数认列为递延所得税资产,再评估其递延所得税资产之可实现性,认列其备抵评价金额,以
    前年度溢、低估之所得税,列为当年度所得税之调整项目。
    86
    5         企业合并及合并财务报表
    5.1   子公司情况
    5.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司
    是                             从公司所有者权益冲
    实质上构                                          少数股东
    否                             减子公司少数股东分
    成对子公             表决权                       权益中用
    子公司   注册   业务    注册                                      期末实际                持股比             合    少数股东                 担的本期亏损超过少
    子公司全称                                                经营范围                            司净投资             比例                         于冲减少
    类型   地     性质    资本                                      出资额                  例(%)            并      权益                   数股东在该子公司期
    的其他项             (%)                        数股东损
    报                             初所有者权益中所享
    目余额                                            益的金额
    表                               有份额后的余额
    在全国区域内(港、澳、台除外)代
    新一站保险     有限责   中国   网络   1 亿元   理销售保险产品;代理收取保险费;     1 亿元
    -       100       100      是        -                -              -
    代理有限公司   任公司   南京   保险   人民币   代理相关保险业务的损失勘查和理       人民币
    赔;中国保监会批准的其他业务
    信息服务业务(因特网信息服务) 增
    值电信业务经营许可证有效期至
    吉林省安信                                     2015 年 10 月 13 日);互联网络技术
    有限责   中国   电子   1 仟万元                                     510 万元                                      4,874,791.63
    电子商务                                       开发及应用;计算机软硬件开发及相                  -       51        51       是                         -              -
    任公司   长春   商务   人民币                                       人民币                                        元人民币
    有限公司                                       关产品销售;设计、制作、发布网络
    广告;进出口贸易(国家法律法规禁
    止的品种除外)
    文教、乐器、育乐用品批发业(限中
    华民国行业标准分类 4581 书籍、文
    具批发业、4582 运动用品、器材批
    文笔网路       有限责   中国   互联网 2.5 亿元 发业及 4583 玩具、娱乐用品批发 53,220,235.69
    -       100       100      是        -                -              -
    科技有限公司   任公司   台湾   应用   新台币   业)、但不得经营书籍、杂志、报纸 元人民币
    业之批发业。资讯软体批发业(限中
    华民国行业标准分类 4641 电脑及其
    周边设备、软体批发业)。
    在全国区域内(港、澳、台除外)为
    投保人拟定投保方案、选择保险人、
    办理投保手续;协助被保险人或受益
    深圳市慧择
    有限责   中国   网络   1 仟万元 人进行索赔;再保险经纪业务;为委    1 仟万元
    保险经纪                                                                                         -       100       100      是        -            -                  -
    任公司   深圳   保险   人民币   托人提供防灾、防损或风险评估、风    人民币
    有限公司
    险管理咨询服务;中国保监会批准的
    其他业务(经营保险经纪业务许可证
    有效期至 2014 年 9 月 17 日)
    87
    5         企业合并及合并财务报表(续)
    5.1   子公司情况(续)
    5.1.2 同一控制下企业合并取得的子公司
    实质上构                                       少数股东   从公司所有者权益冲减子
    注                                                          成对子公   持股      表决    是否              权益中用   公司少数股东分担的本期
    业务    注册                         期末实际                                            少数股东
    子公司全称   子公司类型     册                          经营范围                        司净投资   比例      权比    合并              于冲减少   亏损超过少数股东在该子
    性质    资本                         出资额                                                权益
    地                                                          的其他项   (%)   例(%)   报表              数股东损   公司期初所有者权益中所
    目余额                                         益的金额     享有份额后的余额
    中国制造网                   中国   互联网 1 仟元   互联网技术应用       14,309,693.71
    有限责任公司                                                                  -       100      100      是        -           -               -
    有限公司                     香港   应用   港币     及贸易信息咨询服务    元人民币
    5.2   合并范围发生变更的说明
    本期新纳入合并范围的子公司:本公司于2011年7月29日通过二届四次董事会决议,同意本公司下属全资子公司新一站保险代理有限公司投资1,000
    万元成立深圳市慧择保险经纪有限公司。该公司已于2011年10月14日成立并取得企业法人营业执照,于2011年内纳入合并报表范围。
    5.3   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    5.3.1 本期新纳入合并范围的子公司
    名称                                                        期末净资产                          本期净利润
    深圳市慧择保险经纪有限公司                                    8,502,914.81                          -1,497,085.19
    5.3.2 本期无不再纳入合并范围的子公司
    5.4   境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    5.4.1 本期境外子公司中国制造网有限公司主要报表项目采用的折算汇率为 1:0.8107(港币兑换人民币)
    5.4.2 本期境外子公司文笔网路科技有限公司主要报表项目采用的折算汇率为 1:0.2079(新台币兑换人民币)
    88
    6         合并财务报表项目附注
    6.1 货币资金
    6.1.1 货币资金按种类分析如下:
    项 目                                                2011 年 12 月 31 日                                          2010 年 12 月 31 日
    现金                             外币金额          折算率         人民币金额                   外币金额         折算率         人民币金额
    人民币                                                            102,311.16                                                  152,963.04
    新台币                         89,929.00          0.2079           18,696.24                 44,056.00       0.226493            9,978.38
    小计                                                                121,007.40                                                  162,941.42
    银行存款
    人民币                                                        1,700,555,027.59                                             1,621,827,988.97
    美元                        15,259.26             6.3009             96,147.07                 4,479.46        6.6227             29,666.12
    港币                            46.42             0.8107                 37.63                   202.28       0.85093                172.13
    新台币                  86,399,064.00             0.2079         17,962,365.40            97,775,639.00      0.226493         22,145,497.80
    小计                                                            1,718,613,577.69                                             1,644,003,325.02
    其他货币资金
    人民币                                                            1,500,000.00                                                            -
    合计                                                            1,720,234,585.09                                             1,644,166,266.44
    6.1.2 其他原因造成所有权受到限制的资产
    项 目                                                              2011 年 12 月 31 日                  2010 年 12 月 31 日
    专业保险中介机构保证金存款                                                              1,500,000.00                                     -
    6.2   应收票据
    种         类                                                      2011 年 12 月 31 日                  2010 年 12 月 31 日
    台湾地区银行支票                                                                         156,896.72                           125,168.64
    6.3   应收账款
    6.3.1 应收账款按种类分析如下:
    2011 年 12 月 31 日                                        2010 年 12 月 31 日
    种类                           账面余额                         坏账准备                  账面余额                         坏账准备
    比例                            比例                      比例                         比例
    金额                                金额                       金额                       金额
    (%)                           (%)                     (%)                        (%)
    单项金额重大并单项计提
    -                 -                -          -               -         -                  -          -
    坏账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1—账龄分析法            784,262.99                100                 -          -               -         -                  -          -
    组合 2—确信可收回                       -                 -                -          -               -         -                  -          -
    组合小计                      784,262.99                100                 -          -               -         -                  -          -
    单项金额虽不重大但单项
    计提坏账准备的其他应收                   -                 -                -          -               -         -                  -          -
    款
    合计                          784,262.99                100                 -          -               -         -                  -          -
    应收账款种类的说明:
    89
    6         合并财务报表项目附注(续)
    6.3   应收账款(续)
    6.3.2 按组合计提坏账准备的应收账款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    2011 年 12 月 31 日                                     2010 年 12 月 31 日
    账面余额                  坏账准备                    账面余额                    坏账准备
    账龄
    金额               比例(%)                          金额               比例(%)
    1 年以内           784,262.99               100.00               -                -                      -
    6.3.3 本报告期应收账款中无欠持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项,无应收关联方款项的情况。
    应收账款年末数比年初数增加 784,262.99 元,增加原因为:本公司下属子公司深圳市慧择保险经纪有限公
    司应收的保险佣金收入。
    6.4   预付款项
    6.4.1 预付账款按账龄列示:
    2011 年 12 月 31 日                                2010 年 12 月 31 日
    账龄
    金额              比例(%)                       金额              比例(%)
    1 年以内                        3,712,193.18               98.76                 2,283,477.86                99.98
    1-2 年                              46,594.00               1.24                       510.00                 0.02
    合计                            3,758,787.18              100.00                 2,283,987.86               100.00
    预付款项账龄 1-2 年的说明:
    预付深圳市刘世礼品有限公司宣传品货款 27,550.00 元,系合同金额的 50%,尚未全部结算;预付北京环
    球易展国际商务会展有限公司国际展览费 19,044.00 元,滚动发生结算周期较长。
    6.4.2 预付款项余额前五名单位情况
    单位名称                       与本公司关系           金额              时间                  未结算原因
    南京新世纪联盟印务有限公司                 非关联单位            580,957.00      1 年以内                 预付印务费
    中通置业集团有限公司                       非关联单位            472,492.19      1 年以内           预付物业管理费、房租
    中国电子国际展览广告有限责任公司           非关联单位            264,277.58      1 年以内                 预付展览费
    北京领汇国际展览有限公司                   非关联单位            178,925.69      1 年以内                 预付展览费
    北京环球易展国际商务会展有限公司           非关联单位            133,305.00      1 年以内                 预付展览费
    北京环球易展国际商务会展有限公司           非关联单位             19,044.00      1-2 年                   预付展览费
    合计                                                           1,649,001.46
    6.4.3 本报告期预付款项中无持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6.4.4 预付款项年末数比年初数增加 1,474,799.32 元,增加比例为 64.57%,增加原因主要系展览费和印务
    费的增加。
    90
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.5     应收利息
    项 目                           2010 年 12 月 31 日                  本年增加                  本年减少                   2011 年 12 月 31 日
    账龄一年以内的应收利息                         2,198,544.80                 40,378,120.94             29,703,003.53                      12,873,662.21
    应收利息年末数比年初数增加 10,675,117.41 元,增加比例为 485.55%,增加原因为:以前年度定期存款存
    期较短,本年度应收利息计息天数增加较多,导致应收利息金额变动较大。
    6.6     其他应收款
    6.6.1 其他应收款按种类分析如下:
    2011 年 12 月 31 日                                                       2010 年 12 月 31 日
    种类                     账面余额                               坏账准备                          账面余额                                 坏账准备
    比例                                  比例                                 比例                                   比例
    金额                                金额                                 金额                                     金额
    (%)                                 (%)                                (%)                                  (%)
    单项金额重大
    并单项计提坏
    -                    -                     -             -                    -                -                     -                -
    账准备的其他
    应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1—账
    4,121,577.34           94.67                        -             -         2,034,665.30         90.67                        -                -
    龄分析法
    组合 2—确
    24,200.00             0.56                     -             -            1,500.00           0.07                        -                -
    信可收回
    组合小计           4,145,777.34           95.23                        -             -         2,036,165.30         90.74                        -                -
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账          207,800.00                4.77        107,800.00              100           207,800.00           9.26               107,800.00              100
    准备的其他
    应收款
    合计               4,353,577.34               100         107,800.00              100          2,243,965.30              100            107,800.00              100
    其他应收款种类的说明:
    6.6.2 按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    2011 年 12 月 31 日                                               2010 年 12 月 31 日
    账面余额                            坏账准备                        账面余额                               坏账准备
    账龄
    金额                比例(%)                                     金额                  比例(%)
    1 年以内                     4,121,577.34                 100.00                       -       2,034,665.30                  100.00                             -
    组合中,确信可收回的其他应收款:
    项目                                                                    账面余额                                       坏账准备
    职工借款                                                                                       24,200.00                                                        -
    91
    6         合并财务报表项目附注(续)
    6.6   其他应收款(续)
    6.6.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                 账面余额         坏账金额      计提比例                   理由
    上海说说螺软件技术有限公司               100,000.00       50,000.00        50.00%        已超过信用期未还款
    南京高新技术经济开发总公司               100,000.00       50,000.00        50.00%        租房押金,收回可能性较小
    南京高新技术产业开发区管理委员会           7,800.00         7,800.00      100.00%        无法收回
    合计                                     207,800.00      107,800.00
    6.6.4 本报告期其他应收款中无欠持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项,无应收关联方款项。
    6.6.5 其他应收款余额前五名单位情况
    单位名称               与本公司关系             金额            年限          占其他应收款总额比例(%)
    东南大学                        非关联方              1,000,000.00     1 年以内                              22.97
    南京市住房公积金管理中心        非关联方                804,312.00     1 年以内                              18.47
    李婉月                          非关联方                200,000.00     1 年以内                               4.59
    张和                            非关联方                180,000.00     1 年以内                               4.13
    上海东方网股份有限公司          非关联方                166,878.00     1 年以内                               3.83
    合计                                                  2,351,190.00                                           54.01
    6.6.6 其他应收款年末数比年初数增加 2,109,612.04 元,增加比例为 94.01%,增加原因为:2011 年预缴公
    积金及员工个人借款数的增加。
    6.7   存货
    2011 年 12 月 31 日                                 2010 年 12 月 31 日
    项 目              账面余额          跌价准备          账面价值        账面余额          跌价准备         账面价值
    低值易耗品         755,363.32                   -      755,363.32                 -                -              -
    本公司董事会认为:本公司的存货经测试未发生减值,故无需就存货计提任何跌价准备。
    6.8   其他流动资产
    项 目                   内容或性质                  2011 年 12 月 31 日                    2010 年 12 月 31 日
    留底税额              营业税留抵税额                                 954,903.83                       1,464,546.09
    其他流动资产年末数比年初数减少 509,642.26 元,减少比例为 34.80%,减少原因为:本公司下属子公司
    文笔网路科技有限公司根据台湾税法规定可留待下期申报抵扣的营业税进项税额减少。
    92
    6       合并财务报表项目附注(续)
    6.9 长期股权投资
    6.9.1 对联营企业的投资
    本企业持股               本企业在被投资单位
    被投资单位名称            比例(%)                  表决权比例(%)        期末资产总额              期末负债总额            期末净资产总额         本期营业收入总额            本期净利润
    联营企业
    南京点品网络科技有限公司            30.00                    30.00             1,988,295.59               36,245.97              1,952,049.62                 7,766.99             -47,950.38
    6.9.2 长期股权投资情况表
    在被投资单
    在被投      在被投资                         减
    位持股比例               本年计        本期现
    核算                                                                                      资单位      单位表决                         值
    被投资单位名称                         投资成本           年初余额       增减变动             期末余额                                      与表决权比               提减值        金红利
    方法                                                                                      持股比      权比例                           准
    例不一致的                 准备
    例(%)       (%)                          备
    说明
    江苏润和软件股份有限公司   成本法       19,500,000.00         19,500,000.00              -        19,500,000.00        5.213         5.213         ——              -         -                -
    江苏赛联信息产业研究院股
    成本法           1,000,000.00                  -   1,000,000.00         1,000,000.00       5.2632        5.2632          ——             -         -                -
    份有限公司
    南京点品网络科技有限公司   权益法        1,500,000.00                     -   1,485,614.89         1,485,614.89        30.00          30.00         ——             -         -                -
    合计                         22,000,000.00         19,500,000.00   2,485,614.89        21,985,614.89        ——         ——            ——             -         -                -
    93
    6           合并财务报表项目附注(续)
    6.10    投资性房地产
    按成本计量的投资性房地产
    项目                 2010 年 12 月 31 日     本年增加       本年减少   2011 年 12 月 31 日
    一、账面原值合计                        21,755,339.91                          -          21,755,339.91
    1.房屋、建筑物                          21,755,339.91                          -         21,755,339.91
    二、累计折旧和累计摊销合计               2,583,446.52   1,033,378.67           -          3,616,825.19
    1.房屋、建筑物                           2,583,446.52    1,033,378.67          -          3,616,825.19
    三、投资性房地产账面净值合计            19,171,893.39   -1,033,378.67          -         18,138,514.72
    1.房屋、建筑物                          19,171,893.39   -1,033,378.67          -         18,138,514.72
    四、投资性房地产减值准备累计金
    额合计
    -                                 -
    -                          -
    1.房屋、建筑物                                      -               -          -                      -
    五、投资性房地产账面价值合计            19,171,893.39   -1,033,378.67          -         18,138,514.72
    1.房屋、建筑物                          19,171,893.39   -1,033,378.67          -         18,138,514.72
    本年折旧和摊销额:      1,033,378.67 元    。
    上述投资性房地产系位于成都市航空路 1 号 2 幢 13 层 1、2、3、5 号的房产。
    94
    6       合并财务报表项目附注(续)
    6.11    固定资产
    6.11.1 固定资产情况
    项目               2010 年 12 月 31 日                 本年增加              本年减少     2011 年 12 月 31 日
    一、账面原值合计               36,660,459.16                       5,833,557.84       619,660.05        41,874,356.95
    其中:房屋建筑物               13,557,944.02                          25,373.00                -        13,583,317.02
    办公及电子设备           17,443,706.84                       5,383,524.84       160,660.05        22,666,571.63
    运输工具                  5,658,808.30                         424,660.00       459,000.00         5,624,468.30
    本年新增          本年计提
    二、累计折旧合计               11,282,158.73                -      5,146,530.48       577,223.02        15,851,466.19
    其中:房屋建筑物                3,319,460.67                -        563,059.72                -         3,882,520.39
    办公及电子设备            5,885,440.00                       3,511,592.22       141,173.02         9,255,859.20
    运输工具                  2,077,258.06                -      1,071,878.54       436,050.00         2,713,086.60
    三、固定资产账面净值合计                    -                                 -               -                    -
    其中:房屋建筑物                            -                                 -               -                    -
    办公及电子设备                        -                                 -               -                    -
    运输工具                              -                                 -               -                    -
    四、减值准备合计                            -                                 -               -                    -
    其中:房屋建筑物                            -                                 -               -                    -
    办公及电子设备                        -                                 -               -                    -
    运输工具                              -                                 -               -                    -
    五、固定资产账面价值合计       25,378,300.43                         687,754.29        43,163.96        26,022,890.76
    其中:房屋建筑物               10,238,483.35                        -537,686.72                -         9,700,796.63
    办公及电子设备           11,558,266.84                       1,872,659.55        20,213.96        13,410,712.43
    运输工具                  3,581,550.24                        -647,218.54        22,950.00         2,911,381.70
    本年折旧额:5,146,530.48 元        ;
    本年由在建工程转入固定资产原价为: 0.00 元。
    6.11.2 暂时闲置的固定资产情况
    项目                  账面原值               累计折旧            减值准备           账面净值          备注
    房屋及建筑物              3,017,829.74           532,768.94                      -      2,485,060.80
    95
    6      合并财务报表项目附注(续)
    6.12    无形资产
    项目              2010 年 12 月 31 日      本年增加            本年减少      2011 年 12 月 31 日
    一、账面原值合计                76,830,621.69      16,934,655.38       2,814,515.07        90,950,762.00
    土地使用权                        2,253,527.00                 -                  -          2,253,527.00
    软件                              2,843,574.74        305,906.00           1,770.76          3,147,709.98
    著作权                          20,866,170.92       5,948,763.71                  -        26,814,934.63
    销售渠道                        16,600,000.00                  -                  -        16,600,000.00
    收购文笔国际销售网络            34,267,349.03                  -       2,812,744.31        31,454,604.72
    新一站保险平台(研发)                        -     1,979,985.67                             1,979,985.67
    慧择保险平台(收购)                          -     8,700,000.00                 -           8,700,000.00
    二、累计摊销合计                27,289,629.22      17,106,377.37        140,710.79         44,255,295.80
    土地使用权                          141,726.94         45,990.39                 -             187,717.33
    软件                              1,252,642.98        592,976.27             59.02           1,845,560.23
    著作权                          11,270,780.99       6,177,597.67                 -         17,448,378.66
    销售渠道                        12,911,110.86       3,688,889.14                           16,600,000.00
    收购文笔国际销售网络              1,713,367.45      6,290,925.10        140,651.77           7,863,640.78
    新一站保险平台(研发)                        -       164,998.80                               164,998.80
    慧择保险平台(收购)                          -       145,000.00                               145,000.00
    三、无形资产账面净值合计        49,540,992.47        -171,721.99       2,673,804.28        46,695,466.20
    土地使用权                        2,111,800.06        -45,990.39                  -          2,065,809.67
    软件                              1,590,931.76       -287,070.27           1,711.74          1,302,149.75
    著作权                            9,595,389.93       -228,833.96                  -          9,366,555.97
    销售渠道                          3,688,889.14     -3,688,889.14                  -                      -
    收购文笔国际销售网络            32,553,981.58      -6,290,925.10       2,672,092.54        23,590,963.94
    新一站保险平台(研发)                        -     1,814,986.87                  -          1,814,986.87
    慧择保险平台(收购)                          -     8,555,000.00                  -          8,555,000.00
    四、减值准备合计                              -                -                  -                      -
    土地使用权                                    -                -                  -                      -
    软件                                          -                -                  -                      -
    著作权                                        -                -                  -                      -
    销售网络
    保险平台项目                                 -                     -              -                     -
    五、无形资产账面价值合计         49,540,992.47           -171,721.99   2,673,804.28         46,695,466.20
    土地使用权                        2,111,800.06            -45,990.39              -          2,065,809.67
    软件                              1,590,931.76           -287,070.27       1,711.74          1,302,149.75
    著作权                            9,595,389.93           -228,833.96              -          9,366,555.97
    销售渠道                          3,688,889.14         -3,688,889.14              -                     -
    收购文笔国际销售网络             32,553,981.58         -6,290,925.10   2,672,092.54         23,590,963.94
    新一站保险平台(研发)                       -          1,814,986.87              -          1,814,986.87
    慧择保险平台(收购)                         -          8,555,000.00              -          8,555,000.00
    本年摊销额:17,106,377.37 元      。
    无形资产摊销本年减少数系本公司下属子公司文笔网路科技有限公司由记账本位币新台币调整为人
    民币的汇兑差异。
    96
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.13    开发支出
    2010 年              本年                             本年减少                         2011 年
    项目
    12 月 31 日            增加               计入当期损益        确认为无形资产           12 月 31 日
    数字展览馆                    -          560,398.30              560,398.30                     -                       -
    网络保险平台       1,979,985.67                   -                       -          1,979,985.67                       -
    采购项目                      -        2,978,763.77                       -          2,978,763.77                       -
    合计               1,979,985.67        3,539,162.07              560,398.30          4,958,749.44                       -
    采购项目本年确认为无形资产著作权。
    本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例 11.55% 。
    通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例 10.62% 。
    6.14   长期待摊费用
    项目       2010 年 12 月 31 日     本年增加           本年摊销       其他减少     2011 年 12 月 31 日     其他减少原因
    装修费              845,393.57     488,110.89         508,017.24             -             825,487.22
    公告费              480,000.00              -         120,000.00             -             360,000.00
    合计              1,325,393.57     488,110.89         628,017.24             -           1,185,487.22
    6.15   递延所得税资产和递延所得税负债
    6.15.1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目                                           2011 年 12 月 31 日           2010 年 12 月 31 日
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                                                 16,170.00                   10,969.37
    无形资产摊销                                                              2,350,535.26                1,322,101.52
    计入递延收益的政府补贴                                                               -                  500,000.00
    小计                                                                        2,366,705.26                1,833,070.89
    递延所得税负债:
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值                                                    -                                -
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                            -                                -
    小计                                                                                    -                                -
    6.15.2 未确认递延所得税资产明细
    项目                                   2011 年 12 月 31 日           2010 年 12 月 31 日
    可抵扣亏损                                                                3,015,973.25                   663,281.17
    6.15.3 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    项目                                   2011 年 12 月 31 日           2010 年 12 月 31 日
    2015                                                                        109,530.36                    109,530.36
    2016                                                                      2,185,624.79                               -
    2020                                                                      2,883,895.51                  2,883,895.51
    2021                                                                      7,301,715.78                               -
    合计                                                                    12,480,766.43                   2,993,425.87
    97
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.15.4 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目                                                暂时性差异金额
    可抵扣差异项目
    其他应收款                                                                                       107,800.00
    无形资产                                                                                      15,670,235.05
    15,778,035.05
    6.16   资产减值准备明细
    本期减少额
    项目        2010 年 12 月 31 日   本期计提额         转回      转销        合计        2011 年 12 月 31 日
    坏账准备              107,800.00              -            -         -              -             107,800.00
    6.17   应付票据
    种类                                2011 年 12 月 31 日                         2010 年 12 月 31 日
    台湾地区银行支票                                      66,216.77                                  92,824.99
    下一会计期间将到期的金额:66,216.77 元。
    6.18   应付账款
    6.18.1
    项目                             2011 年 12 月 31 日                         2010 年 12 月 31 日
    1 年以内                                         11,377,178.68                                 5,228,194.91
    1-2 年                                                32,000.00                                            -
    2-3 年                                                         -                                  11,101.00
    合计                                             11,409,178.68                                 5,239,295.91
    6.18.2 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。
    6.18.3 应付账款年末数比年初数增加 6,169,882.77 元,增加比例为 117.76%,主要系应付通标标准技
    术服务有限公司南京分公司 AS 项目认证服务费。
    98
    6        合并财务报表项目附注(续)
    6.19 预收款项
    6.19.1
    项目                             2011 年 12 月 31 日                             2010 年 12 月 31 日
    1 年以内                                           67,374,128.44                                   17,260,751.69
    6.19.2 本报告期预收款项中无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。
    6.19.3 无账龄超过一年的大额预收款项情况
    6.19.4 预收款项年末数比年初数增加 50,113,376.75 元,增加比例为 290.33%,增加原因为:销售规模
    增加,预收客户款增加。
    6.20 应付职工薪酬
    项目               2010 年 12 月 31 日            本年增加        本年减少             2011 年 12 月 31 日
    一、工资、奖金、津贴和补贴          13,131,269.48        133,113,821.68      131,029,149.77              15,215,941.39
    二、职工福利费                                      -        10,129,500.84    10,129,500.84                             -
    三、社会保险费                         129,888.98            21,079,771.90    20,978,914.33                 230,746.55
    其中:1.医疗保险费                      87,116.23            13,020,088.48    12,967,939.36                 139,265.35
    2.基本养老保险费                  42,772.75             1,667,356.64     1,618,648.19                  91,481.20
    3.年金缴费                                    -                    -                -                             -
    4.失业保险费                                  -         5,580,622.78     5,580,622.78                             -
    5.工伤保险费                                  -          312,351.08       312,351.08                              -
    6.生育保险费                                  -          499,352.91       499,352.91                              -
    四、住房公积金                                     -         6,256,658.37     6,256,658.37                             -
    五、工会经费和职工教育经费                         -         1,624,548.45     1,624,548.45                             -
    六、非货币性福利                                   -          200,287.94       200,287.94                              -
    七、辞退福利                                       -                    -                -                             -
    合 计                              13,261,158.46        172,404,589.18      170,219,059.70              15,446,687.94
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额:0.00 元。
    99
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.21 应交税费
    税种                          2011 年 12 月 31 日                   2010 年 12 月 31 日
    增值税                                               53.25                                      -
    营业税                                        3,467,626.35                          2,593,252.36
    企业所得税                                    4,381,057.74                          5,639,013.93
    个人所得税                                      291,789.58                            358,157.48
    城市维护建设税                                  242,748.59                            181,527.65
    教育费附加                                      216,971.04                            103,730.07
    文化事业建设费                                   39,000.00                             43,650.00
    合 计                                         8,639,246.55                          8,919,331.49
    6.22   其他应付款
    6.22.1
    项目                           2011 年 12 月 31 日                  2010 年 12 月 31 日
    房租押金                                         303,875.00                          303,875.00
    代收代付款                                       389,052.00                          289,052.00
    代理商保证金                                      70,000.00                           70,000.00
    领动项目资金                                      62,500.00                                     -
    技术转让款                                     6,090,000.00                                     -
    其他                                             270,110.51                          204,089.29
    合 计                                          7,185,537.51                          867,016.29
    6.22.2 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。
    6.22.3 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    对方名称                            金额                      未偿还原因
    院士工作站                                 289,052.00         政府补助款给院士工作站,代收代付
    四川时代和信实业有限公司                   193,994.00         房租押金
    攀枝花市振轩商贸有限公司                   109,881.00         房租押金
    本公司员工数人                              44,000.00         员工代垫学费
    常州市中环互联网信息技术有限公司            20,000.00         代理商保证金
    6.22.4 金额较大的其他应付款
    对方名称                             金额                    性质或内容
    深圳市慧择网络保险代理有限公司           6,090,000.00         技术转让款
    院士工作站                                 289,052.00         政府补助款给院士工作站,代收代付
    四川时代和信实业有限公司                   193,994.00         房租押金
    攀枝花市振轩商贸有限公司                   109,881.00         房租押金
    6.22.5 其他应付款年末数比年初数增加 6,318,521.22 元,增加比例为 728.77%,增加原因主要系本公
    司下属子公司深圳市慧择保险经纪有限公司应付的技术转让款 609 万元尚未支付。
    100
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.23   其他流动负债
    项目                                       2011 年 12 月 31 日                             2010 年 12 月 31 日
    会员及增值服务收入                                         117,094,181.46                                  150,410,618.89
    预交税金及附加                                              -6,690,196.74                                   -5,680,093.71
    政府补贴                                                    10,650,000.00                                   15,983,200.00
    121,053,984.72                                  160,713,725.18
    递延收益年末数比年初数减少 39,659,740.46 元,减少比例为 24.68%,主要原因系本年收取待以后年
    度确认的会员费和增值服务费收入减少。
    6.24   长期应付款
    6.24.1 长期应付款情况
    单位         期限        年初余额              本年增加         本年减少        年末余额                       借款条件
    南京高新技术产                                                                                             本 公 司 在 南京 高 新技
    业开发区管理委   15 年       4,792,500.00                 -          36,000.00     4,756,500.00            术 产 业 开 发区 经 营达
    员会财政局                                                                                                 15 年(含 15 年)以上。
    6.24.2 长期应付款中无应付融资租赁款
    6.24.3 本公司 2011 年 12 月 31 日长期应付款余额全部系南京高新技术产业开发区管理委员会财政局
    下拨给本公司的挖潜改造资金。根据本公司与该局签订的协议,若本公司在南京高新技术产业开发区
    经营未达 15 年(含 15 年)以上,则本公司需退还上述该局拨付的挖潜改造资金,但无需支付利息;
    反之则无需退还本金及支付利息。本年减少 36,000.00 元,系借款合同已到期结转营业外收入。
    6.25   股本
    本次变动增减(+/-)
    2010 年                                                                                         2011 年
    发行             送         公积金        其              小
    12 月 31 日                                                                                    12 月 31 日
    新股             股           转股        他              计
    股本总额          117,500,000.00               -              -            -         -                 -        117,500,000.00
    上述股本业经上海众华沪银会计师事务所沪众会验字(2009)第4025号验资报告验证确认,本年度
    股本未发生变动,与注册资本一致。
    6.26   资本公积
    2010 年                                                                    2011 年
    项目                       12 月 31 日                   本年增加          本年减少                   12 月 31 日
    资本溢价(股本溢价)             1,155,465,883.42                              -           -               1,155,465,883.42
    其他资本公积                               255.55                              -           -                         255.55
    合计                             1,155,466,138.97                              -           -               1,155,466,138.97
    101
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.27   盈余公积
    项目        2010 年 12 月 31 日       本年增加        本年减少            2011 年 12 月 31 日
    法定盈余公积           35,316,733.15       17,405,705.80               -             52,722,438.95
    任意盈余公积                         -                 -               -                         -
    储备基金                             -                 -               -                         -
    企业发展基金                         -                 -               -                         -
    其他                                 -                 -               -                         -
    合计                   35,316,733.15       17,405,705.80               -             52,722,438.95
    公司盈余公积系根据公司章程从税后利润中提取,法定盈余公积的提取比例为净利润的 10%。
    盈余公积年末数比年初数增加 17,405,705.80 元,增加比例为 49.28%,增加原因为:按照净利润的 10%
    正常计提法定盈余公积。
    6.28   未分配利润
    项 目                          金额                    提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                   243,425,607.59
    调整年初未分配利润(调增+,调减-)                      -
    调整后年初未分配利润                     243,425,607.59
    加:本年归属于公司所有者的净利润         163,098,644.73
    减:提取法定盈余公积                      17,405,705.80                    净利润 10%
    提取任意盈余公积                                  -
    应付普通股股利                        94,000,000.00    以公司现有总股本 117,500,000 股为基数,
    向全体股东每 10 股派 8 元人民币现金
    转作股本的普通股股利                              -
    年末未分配利润                           295,118,546.52
    6.29   营业收入及营业成本
    6.29.1 营业收入及营业成本
    项目                           2011 年度                            2010 年度
    主营业务收入                                  424,418,351.10                       331,107,519.57
    其他业务收入                                     2,318,306.43                         1,828,838.95
    主营业务成本                                    90,380,653.68                        50,442,096.84
    其他业务成本                                     1,033,378.67                         1,013,805.31
    102
    6       合并财务报表项目附注(续)
    6.29   营业收入及营业成本(续)
    6.29.2 主营业务
    项目                        2011 年度                              2010 年度
    营业收入            营业成本           营业收入            营业成本
    会员费                252,097,576.98       39,842,215.68     215,7,0,158.30       25,850,784.13
    增值服务费             91,545,103.26       14,475,733.44      82,726,760.61        9,910,789.05
    认证供应商服务         61,615,666.00       24,753,963.70      28,580,733.50       12,283,700.00
    网络广告               10,531,150.00                   -       3,881,000.00                   -
    文笔天天网服务          8,035,436.90       10,379,289.00         138,867.16        2,396,823.66
    保险佣金                  444,115.15          832,196.09                  -                   -
    咨询服务                  149,302.81           97,255.77                  -                   -
    合计                  424,418,351.10       90,380,653.68    331,107,519.57        50,442,096.84
    6.29.3 主营业务(按营销渠道分类)
    类别                        2011 年度                             2010 年度
    营业收入金额         比例(%)        营业收入金额         比例(%)
    电话                  132,408,202.44              31.20      94,315,089.69              28.49
    直销                  270,164,025.76              63.66     217,243,913.54              65.61
    代理                   13,944,536.00               3.29      19,409,649.18               5.86
    台湾直销                7,901,586.90               1.86         138,867.16               0.04
    合计                  424,418,351.10             100.00     331,107,519.57             100.00
    6.29.4 主营业务 (按收入来源地区分类,其中前五位地区)
    2011 年度                                              2010 年度
    地区名称                比例(%)                         地区                 比例(%)
    广东省                                 31.59           广东省                               34.01
    浙江省                                 26.35           浙江省                               28.57
    江苏省                                 15.80           江苏省                               15.88
    山东省                                  6.11           上海市                                 5.43
    上海市                                  4.99           山东省                                 5.28
    合计                                   84.84           合计                                 89.17
    6.29.5 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                           营业收入总额                占公司全部营业收入的比例
    徽商银行南京分行营业部                            6,000,000.00                           1.41%
    南京蓝燕石化储运实业有限公司                      1,300,000.00                           0.30%
    南京新城发展股份有限公司                          1,300,000.00                           0.30%
    南京靖江石化经销有限公司                          1,250,000.00                           0.29%
    东莞市明凌电子科技有限公司                        1,010,000.00                           0.24%
    合计                                   10,860,000.00                           2.54%
    本公司 2011 年度营业收入前五名客户金额合计分别为 1,086 万元,占营业收入总额的 2.54%。
    103
    6       合并财务报表项目附注(续)
    6.29   营业收入及营业成本(续)
    6.29.6 营业毛利率
    项目                                         2011 年度
    收入               成本             毛利率(%)
    主营业务       会员费              252,097,576.98        39,842,215.68               84.20
    增值服务费           91,545,103.26        14,475,733.44               84.19
    认证供应商服务       61,615,666.00        24,753,963.70               59.83
    网络广告             10,531,150.00                    -              100.00
    文笔天天网服务        8,035,436.90        10,379,289.00              -29.17
    保险佣金                444,115.15           832,196.09              -87.38
    咨询服务                149,302.81            97,255.77               34.86
    小计          424,418,351.10        90,380,653.68               78.70
    其他业务       网站建设                272,240.00                    -              100.00
    培训服务                257,339.00                    -              100.00
    租赁                  1,788,550.68         1,033,378.67               42.22
    其他                        176.75                    -              100.00
    小计            2,318,306.43         1,033,378.67               55.43
    合计          426,736,657.53        91,414,032.35               78.58
    项目                                         2010 年度
    收入               成本             毛利率(%)
    主营业务       会员费              215,780,158.30        25,850,784.13                88.02
    增值服务费           82,726,760.61         9,910,789.05                88.02
    认证供应商服务       28,580,733.50        12,283,700.00                57.02
    网络广告              3,881,000.00                    -               100.00
    文笔天天网服务          138,867.16         2,396,823.66            -1,625.98
    小计          331,107,519.57        50,442,096.84                84.77
    其他业务       网站建设                377,610.00                    -               100.00
    培训服务                102,715.15                    -               100.00
    租赁                  1,348,513.80         1,013,805.31                24.82
    小计            1,828,838.95         1,013,805.31                44.57
    合计          332,936,358.52        51,455,902.15                84.54
    保险佣金 2011 年度销售毛利率为负,主要原因为本公司下属子公司新一站保险代理有限公司本年
    试运营,营业成本较高所致。
    6.29.7 营业收入本年发生数比上年发生数增加 93,800,299.01 元,增加比例为 28.17%,增加原因为:
    营销规模扩大,销售力度加大,销售额呈规模上升。
    6.29.8 营业成本本年发生数比上年发生数增加了 39,958,130.20 元,增加比例为 77.66%,主要系人员
    成本上升;随着网站经营规模的扩大网站运营费用也相应增加;同时 AS 认证服务收入的增加也相
    应导致认证费用的增加。
    104
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.30   营业税金及附加
    项目                2011 年度             2010 年度             计缴标准
    营业税                         14,068,643.90          10,670,254.17        3%-5%
    城市维护建设税                    984,805.07             746,917.79           7%
    教育费附加                        693,799.51             426,810.14        4%-5%
    文化事业建设费                    319,950.00             116,430.00           3%
    房产税                            214,626.12             161,821.68          12%
    合 计                          16,281,824.60          12,122,233.78
    营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 4,159,590.82 元,增加比例为 34.31%,增加原因为:
    营业收入增加,营业税金及附加相应增加。
    6.31   销售费用
    项目                         2011 年度                       2010 年度
    工资及福利                                    101,399,044.80                79,159,789.72
    办公费                                         18,589,662.65                15,260,008.10
    广告宣传费                                     10,079,331.78                  8,210,208.75
    收购销售网络摊销                                4,092,015.60                  5,642,965.89
    折旧费                                            780,279.41                    565,275.78
    其他                                              512,025.09                  1,284,211.73
    合计                                          135,452,359.33               110,122,459.97
    销售费用本年发生数比上年发生数增加 25,329,899.36 元,增长比例为 23.00%,增长主要原因为:
    公司营销规模扩大,导致公司销售人员工资以及办公费用增加 2,557 万元,增长比例为 27.08%。
    6.32   管理费用
    项 目                         2011 年度                       2010 年度
    工资及福利费                                  35,887,921.70                 19,565,857.45
    办公费                                        15,037,717.41                 11,353,844.03
    折旧费                                          2,037,505.17                  2,582,545.54
    低值易耗品                                      1,276,239.20                    668,640.00
    审计咨询费                                      1,243,710.61                    523,040.90
    招待费                                            878,358.26                    278,021.45
    相关税费                                          199,440.20                        862.93
    其他                                            2,581,178.21                  3,223,873.09
    合计                                          59,142,070.76                 38,196,685.39
    管理费用本年发生数比上年发生数增加 20,945,385.37 元,增长比例为 54.84%,增长主要原因为:
    公司规模扩大,导致公司管理人员工资以及办公费用增加 2,000 万元,增长比例为 64.70%。
    105
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.33   财务费用
    项 目                        2011 年度                         2010 年度
    利息支出                                                      -                             -
    减:利息收入                                      44,579,431.54                 33,734,065.97
    利息净支出                                       -44,579,431.54                -33,734,065.97
    汇兑损失                                              43,147.56                     12,749.41
    减:汇兑收益                                         548,124.51                         89.69
    汇兑净支出                                          -504,976.95                     12,659.72
    银行手续费                                            63,344.96                     32,458.18
    合计                                             -45,021,063.53                -33,688,948.07
    财务费用本年发生数比上年发生数减少 11,332,115.46 元,减少比例为 33.64%,变动原因为利息收
    入增加所致。
    6.34       投资收益
    6.34.1 投资收益明细情况
    项 目                                2011 年度               2010 年度
    权益法核算的长期股权投资收益                             -14,385.11                          -
    6.34.2 按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位              2011 年度         2010 年度       本年比上年增减变动的原因
    南京点品网络科技有限公司         -14,385.11                -              损益调整
    6.35   营业外收入
    6.35.1
    项   目                  2011 年度               2010 年度     计入当期非经常性
    损益的金额
    非流动资产处置利得合计               94,707.97               2,385.00               94,707.97
    其中:固定资产处理利得               94,707.97               2,385.00               94,707.97
    赔偿收入                                     -              39,000.00                       -
    手续费返还                          417,027.66             172,654.18              417,027.66
    政府补助                         23,720,360.00          12,238,275.00           23,720,360.00
    其他                                 14,105.44                      -               14,105.44
    合 计                   24,246,201.07          12,452,314.18           24,246,201.07
    106
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.35   营业外收入(续)
    6.35.2 政府补助明细
    项   目           2011 年度           2010 年度         说明
    全 球 汽 配 网                                                 系收到长春市财政局拨付的外贸公共服务平台
    (“ ALL2CAR”)外       1,000,000.00                     -    建设资金,2010 年 300 万元,2011 年将 100 万
    贸公共服务平台                                                 元结转损益。
    系收到江苏省信息产业厅拨付给本公司的江苏
    基于 SaaS 的外贸企                                             省省级现代服务业(软件产业)发展专项引导资
    业信息集成管理电         1,500,000.00        1,000,000.00      金,该项补贴总额为 400 万元,2009 年将 150 万
    子商务平台                                                     元收益性补贴结转了损益,2010 年将 100 万元结
    转损益,2011 年将 150 万元结转损益。
    系收到南京高新财政局拨款,2009 年 405 万元,
    制 造 业 第 三 方 B2B
    2010 年 203 万元,2011 年 592 万元;收到南京
    电子商务服务平台        17,203,200.00        2,796,800.00
    市财政局拨款,2011 年 800 万元。2010 年将 279.68
    项目
    万元结转损益,2011 年将 1,720.32 万元结转损益。
    系收到中华人民共和国财政部拨款,2009 年 100
    功能可配制的软件
    万元;收到南京高新区财政局拨款,2011 年 153
    即服务(SaaS)流程       1,530,000.00        1,000,000.00
    万元。2010 年将 100 万元结转结转损益,2011
    与规则引擎
    年将 153 万元结转损益。
    基于 B2B 电子商务
    系收到中华人民共和国财政部拨款,2010 年 200
    运营信息的商情分                    -        2,000,000.00
    万,当期全部结转损益。
    析软件开发
    江苏工业数字虚拟                                               系收到南京高新区财政局拨款,2010 年 500 万元,
    1,250,000.00                     -
    展览馆项目                                                     2011 年将 125 万元结转损益。
    2011 年南京市创新                                              系收到南京高新区财政局拨款,2011 年 30 万元,
    300,000.00                      -
    转型资金                                                       当期全部结转损益。
    软件产业领军人物                                               系收到南京高新区财政局拨款,2011 年 50 万元,
    500,000.00                      -
    补助                                                           当期全部结转损益。
    其他财政扶持              437,160.00          441,475.00
    系收到高新财政局给予的公司上市补贴,2010 年
    上市补贴                            -        5,000,000.00
    500 万元,当期全部结转损益。
    合计                    23,720,360.00       12,238,275.00
    6.35.3 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 11,793,886.89 元,增加比例为 94.71%,主要原因为:
    收到的政府补助从递延收益转入。
    6.36   营业外支出
    项 目                         2011 年度         2010 年度       计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计                  15,691.33          10,270.17                        15,691.33
    其中:固定资产处置损失                15,691.33          10,270.17                        15,691.33
    对外捐赠                                45,358.00           5,602.17                        45,358.00
    罚款                                     4,750.00           2,100.00                          4,750.00
    其他                                     1,741.92           2,588.59                          1,741.92
    合 计                         67,541.25          20,560.93                        67,541.25
    107
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.37   所得税费用
    项 目                           2011 年度                2010 年度
    按税法及相关规定计算的当期所得税                   31,038,236.86            17,816,369.86
    递延所得税调整                                       -533,634.37              -972,087.35
    合 计                              30,504,602.49            16,844,282.51
    所得税费用本年发生数比上年发生数增加 13,660,319.98,增加比例为 81.10%,主要原因为:利润
    增加,以及所得税税率由上年的 10%增加至今年 15%,相应引起所得税增加。
    6.38   基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    6.38.1 2011 年度每股收益
    每股收益
    报告期利润                   基本每股收益                         稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                           1.39                                 1.39
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    1.22                                 1.22
    通股股东的净利润
    6.38.2 2010 年度每股收益
    每股收益
    报告期利润                   基本每股收益                         稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                           1.28                                 1.28
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润                                       1.18                                 1.18
    6.38.3 上述数据采用以下计算公式计算而得:
    项目                         序号        2011 年度                 2010 年度
    应付普通股净利润                               1        163,098,644.73            150,369,165.92
    非经常性损益                                      2
    20,212,558.10
    11,188,264.85
    扣除非经常性损益净利润                       3=1-2      142,886,086.63            139,180,901.07
    期初股份总数                                   4        117,500,000.00            117,500,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分
    5                     -                      -
    配等增加的股份数
    报告期因发行新股或债转股等增加股份
    6                     -                      -
    数
    报告期月份数                                      7                   12                     12
    增加股份下一天起至报告期期末的月份                                     -
    8                                            -
    数
    发行在外的普通股加权平均股数                9=4+6*8/    117,500,000.00
    117,500,000.00
    7
    基本每股收益                                 10=1/9                  1.39                   1.28
    扣除非经常性损益基本每股收益                 11=3/9                  1.22                   1.18
    108
    6        合并财务报表项目附注(续)
    6.39 其他综合收益
    项目                              2011 年度            2010 年度
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                               -                  -
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                                 -                  -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                -                  -
    小 计                                                                 -                  -
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中                         -                  -
    所享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中                        -                  -
    所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                -                  -
    小 计                                                                 -                  -
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额                             -                  -
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                                  -                  -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                -                  -
    转为被套期项目初始确认金额的调整额                                    -                  -
    小     计                                                             -                  -
    4.外币财务报表折算差额                                   -4,857,380.66       3,402,911.02
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                                    -                  -
    小 计                                                     -4,857,380.66       3,402,911.02
    5.其他                                                               -                  -
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响                         -                  -
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额                            -                  -
    小 计                                                                 -                  -
    合 计                                                     -4,857,380.66       3,402,911.02
    其他综合收益减少原因为:本年度新台币和港币汇率下调,导致外币财务报表折算差额大幅度减少。
    6.40 现金流量表项目注释 (金额单位为人民币万元)
    6.40.1 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                           2011 年度                     2010 年度
    营业外收入-政府补贴                                   120.12                        544.18
    利息收入                                            3,390.43                      3,153.64
    收取押金                                                   -                         30.38
    退还暂付款                                                 -                         60.00
    递延收益-补贴收入                                   1,715.00                      1,603.00
    代收代付保险费                                        127.77                             -
    其他                                                   57.07                        533.73
    合计                                                5,410.38                      5,924.93
    109
    6        合并财务报表项目附注(续)
    6.40 现金流量表项目注释(续)(金额单位为人民币万元)
    6.40.2 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                           2011 年度              2010 年度
    广告宣传费                                          1,022.52                820.00
    办公费用及会务费                                    3,205.81              2,432.99
    审计、律师及董事会费                                   78.48                133.34
    专业保险中介机构保证金存款                            150.00                     -
    其他                                                  465.36                140.80
    合计                                                4,922.17              3,527.13
    6.40.3 支付的其他与筹资活动有关的现金
    项目                              2011 年度          2010 年度
    会计师、律师费用                                              -               40.00
    路演及信息披露费用等                                          -               26.83
    分红手续费等                                               6.42                   -
    合计                                                       6.42               66.83
    110
    6          合并财务报表项目附注(续)
    6.41   现金流量表补充资料
    6.41.1 现金流量表补充资料
    项目                                    2011 年度               2010 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                       163,127,106.24          150,315,496.04
    加:资产减值准备                                                          -                       -
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             6,179,909.15            4,821,146.40
    无形资产摊销                                              17,106,377.37           14,695,205.95
    长期待摊费用摊销                                             628,017.24              461,573.52
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -79,016.64                7,885.17
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                 -                       -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                 -                       -
    财务费用(收益以“-”号填列)                               -504,976.95               12,659.72
    投资损失(收益以“-”号填列)                                 14,385.11                       -
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     -533,634.37             -972,087.35
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                               -                       -
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             -755,363.32                       -
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -13,859,079.53           -4,587,493.52
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 17,121,035.35           88,273,086.92
    其他                                                                                          -
    经营活动产生的现金流量净额                               188,444,759.65          253,027,472.85
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本                                                         -                       -
    一年内到期的可转换公司债券                                           -                       -
    融资租入固定资产                                                     -                       -
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                        1,718,734,585.09        1,644,166,266.44
    减:现金的年初余额                                    1,644,166,266.44        1,519,280,654.02
    加:现金等价物的年末余额                                             -                       -
    减:现金等价物的年初余额                                             -                       -
    现金及现金等价物净增加额                                 74,568,318.65          124,885,612.42
    6.41.2 现金和现金等价物的构成
    项目                              2011 年 12 月 31 日          2010 年 12 月 31 日
    一、现金                                           1,718,734,585.09             1,644,166,266.44
    其中:库存现金                                           121,007.40                   162,941.42
    可随时用于支付的银行存款                        1,718,613,577.69             1,644,003,325.02
    二、现金等价物                                                      -                            -
    其中:三个月内到期的债券投资                                        -                            -
    三、期末现金及现金等价物余额                       1,718,734,585.09             1,644,166,266.44
    111
    7         关联方及关联交易
    7.1   本公司的母公司情况
    企业                         法人       业务          注册        公司对本企业的持股         公司对本企业的表决权       本企业最         组织机
    母公司名称          关联关系                      注册地
    类型                         代表       性质          资本            比例(%)                    比例(%)            终控制方         构代码
    沈锦华先生          控股股东           自然人        -                  -          -             -               59.27                       59.27                    -              -
    截至 2011 年 12 月 31 日止,沈锦华先生持有本公司限售股 69,617,695 股,流通股 26,766 股,共计 69,644,461 股。
    7.2   本公司的子公司情况
    子公司全称                    子公司类型            企业类型           注册地           法人代表        业务性质         注册资本       持股比例      表决权比例       组织机构代码
    中国制造网有限公司              全资子公司               有限责任公司        中国香港         许剑峰先生      互联网应用    1 仟元港币         100.00%         100.00%             —
    新一站保险代理有限公司          全资子公司               有限责任公司        中国南京         沈锦华先生      网络保险      1 亿元人民币       100.00%         100.00%         56720168-X
    吉林省安信电子商务有限公司      持股 51%的子公司         有限责任公司        中国长春         许剑峰先生      电子商务      1 仟万元人民币      51.00%         51.00%          55976958-2
    文笔网路科技有限公司            全资子公司               有限责任公司        中国台湾         黄良发先生      互联网应用    2.5 亿元新台币     100.00%         100.00%             —
    深圳市慧择保险经纪有限公司      全资子公司               有限责任公司        中国深圳         马存军先生      网络保险      1 仟万元人民币     100.00%         100.00%         58407660-6
    7.3   本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称                                                         其他关联方与本公司关系                                                                   组织机构代码
    南京艾普太阳能设备有限公司                         本公司控股股东沈锦华先生持有该公司 61.71%股份,该公司与本公司同属于沈锦华先生控制                                        73889872-6
    江苏润和软件股份有限公司                           本公司持股 5.213%                                                                                                        78886586-9
    南京点品网络科技有限公司                           本公司持股 30.00%                                                                                                        58508921-4
    江苏赛联信息产业研究院股份有限公司                 本公司持股 5.2632%                                                                                                     57593711-X
    江苏红杉创业投资有限公司                           持有本公司 7.50%的股份                                                                                                   66377270-6
    南京艾普太阳能设备有限公司截至 2011 年 12 月 31 日注册资本 18.99 万美元,注册地址为中国南京,主营范围为太阳能、风能等再生能源技术设备研究、开发、
    生产、安装及销售。
    江苏润和软件股份有限公司截至 2011 年 12 月 31 日注册资本 5,755 万元人民币,注册地址为中国南京,主营范围为:计算机软件的研发、相关产品的销售以及售
    后综合服务、计算机网络系统的集成等。
    112
    7         关联方及关联交易(续)
    7.3   本公司的其他关联方情况(续)
    南京点品网络科技有限公司截至 2011 年 12 月 31 日,注册资本 500 万元人民币,注册地址为中国南京,主营范围为:网络技术的开发机应用;软硬件的的开发,
    销售;设计、制作、代理、发布国内各类广告。
    江苏赛联信息产业研究院股份有限公司截至 2011 年 12 月 31 日,注册资本 3,800 万元人民币,注册地址为中国南京,主营范围为:信息产业领域内的软硬件产品
    及项目的研发,设计,销售,投资,项目管理。
    江苏红杉创业投资有限公司注册资本 6,000 万元人民币,注册于中国南京,主营范围为:创业投资、创业投资咨询及为创业企业提供创业管理。
    7.4   关联交易情况
    7.4.1 采购商品/接受劳务情况表
    关联交易定价方                  本年发生额                                 上年发生额
    关联方                 关联交易内容
    式及决策程序       金额         占同类交易金额的比例(%)     金额     占同类交易金额的比例(%)
    江苏润和软件股份有限公司       技术开发服务        市场价         714,100.00               25.26%            120 万元             47.80%
    7.4.2 关键管理人员薪酬
    2011 年度本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为 230.28 万元(2010 年度为 202.70 万元)。2011 年度本公司关键管理人员包括董事、总经
    理、副总经理和财务总监等共 9 人(2010 年度为 9 人),其中在本公司领取报酬的为 9 人(2010 年度为 9 人)。
    113
    8    或有事项
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
    9    承诺事项
    约定租赁合同支出:截至 2011 年 12 月 31 日(T),本公司就租赁项目之不可撤销经营租赁所需于下列
    期间承担款项如下:(金额单位为人民币万元)
    期间                                                           经营租赁
    T+1 年                                                            369.78
    T+2 年                                                            46.95
    416.73
    除上述承诺事项外,截至 2011 年 12 月 31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大承
    诺事项。
    10   资产负债表日后事项
    10.1 根据 2012 年第一次临时股东大会通过修改《公司章程》的议案,将本公司经营范围从“设计、制
    作、发布网络广告”变更为“设计、制作、发布、代理国内外各类广告”,本公司已于 2012 年 2 月取
    得了换发的营业执照。
    10.2 根据第二届董事会第十次会议通过《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》,本公司
    及下属全资子公司拟使用不超过1.5亿的自有闲置资金购买短期保本型银行理财产品。同时审议通过《焦
    点科技股份有限公司员工购房借款管理办法》,规范员工购房借款的申请与执行。2012年2月23日本公
    司与广东发展银行股份有限公司南京分行签订了《广发银行“名利双收”人民币理财计划产品合同》,
    认购保本浮动收益型理财产品1亿元,理财产品期限从2012年2月23日(含)至2012年8月23日(不含),
    预期最高收益率为6.0%(年化)。
    10.3 根据第二届董事会第十一次会议通过《关于与苏州汇知堂网络科技有限公司签署投资协议的议
    案》, 决定向苏州汇知堂网络科技有限公司投资2,000万元。为确保本次投资的安全性,本公司将先以
    借款方式将增资款项提供给苏州汇知堂使用,直至增资条件成熟。若借款期限届满,增资条件仍无法
    满足,苏州汇知堂应及时归还借款本金及利息。借款期限为自资金到帐之日起壹年。
    10.4 根据第二届董事会第十二次会议通过的关于《公司 2011 年度利润分配预案》,本公司拟以 2011 年
    12 月 31 日总股本 117,500,000 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 8 元(含税),共
    计派发 94,000,000 元,剩余可分配利润转入以后年度分配。
    截至本财务报表签发日 2012 年 4 月 23 日,除上述事项外,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解
    的重大资产负债表日后事项。
    11   其他重要事项
    本公司向南京高新技术经济开发总公司租赁位于南京高新技术开发区星火路 9 号软件大厦 A 座 2、8、
    9、10、11、12 层,共计 8,337.9 平方米,2010 年 8 月本公司与南京高新技术经济开发总公司续签了租
    赁合同,租赁期为 2010 年 8 月 1 日至本公司自建房屋搬入日终止,租赁期内本公司享受免租优惠。
    截至 2011 年 12 月 31 日,除上述事项外,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。
    114
    12       公司财务报表主要项目注释
    12.1 其他应收款
    12.1.1 其他应收款按种类分析如下:
    2011 年 12 月 31 日                                                     2010 年 12 月 31 日
    种类                    账面余额                              坏账准备                         账面余额                             坏账准备
    比例                                 比例                             比例                                 比例
    金额                                   金额                            金额                                   金额
    (%)                                (%)                            (%)                                (%)
    单项金额重
    大并单项计
    提坏账准备                  -                 -                     -              -                 -              -                     -                -
    的其他应收
    款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1—账         5,710,490.65          96.08                      -              -                           90.76                      -                -
    龄分析法                                                                                  2,054,715.77
    组合 2—确
    25,100.00            0.42                      -              -         1,500.00           0.06                      -                -
    信可收回
    组合小计          5,735,590.65           96.50                      -              -      2,056,215.77         90.82                      -                -
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账          207,800.00            3.50             107,800.00          100         207,800.00           9.18             107,800.00              100
    准备的其他
    应收款
    合 计           5,943,390.65             100             107,800.00          100        2,264,015.77           100             107,800.00              100
    其他应收款种类的说明:
    12.1.2 按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    2011 年 12 月 31 日                                                    2010 年 12 月 31 日
    账面余额                               坏账准备                        账面余额                                  坏账准备
    账龄
    金额                   比例(%)                                       金额                 比例(%)
    1 年以内          5,710,490.65                    100.00                       -          2,054,715.77                  100.00
    组合中,确信可收回的其他应收款:
    项目                                                                账面余额                                     坏账准备
    职工借款                                                                               24,200.00                                                           -
    中国制造网有限公司                                                                        900.00                                                           -
    合 计                                                                         25,100.00                                                           -
    12.1.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                             账面余额               坏账金额          计提比例                       理由
    上海说说螺软件技术有限公司                           100,000.00               50,000.00          50.00%            已超过信用期未还款
    南京高新技术经济开发总公司                           100,000.00               50,000.00          50.00%            租房押金,收回可能性较小
    南京高新技术产业开发区管理委员会                       7,800.00                7,800.00         100.00%            无法收回
    合 计                                  207,800.00             107,800.00
    12.1.4 本报告期其他应收款中无欠持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。
    115
    12       公司财务报表主要项目注释(续)
    12.1 其他应收款(续)
    12.1.5 其他应收款余额前五名单位情况
    占其他应收款
    单位名称                 与本公司关系           金额               年限
    总额比例(%)
    新一站保险代理有限公司      子公司                      1,979,985.67      1 年以内             33.31%
    东南大学                    非关联方                    1,000,000.00      1 年以内             16.83%
    南京市住房公积金管理中心    非关联方                      804,312.00      1 年以内             13.53%
    李婉月                      非关联方                      200,000.00      1 年以内              3.37%
    张和                        非关联方                      180,000.00      1 年以内              3.03%
    合 计                                         4,164,297.67                           70.07%
    12.1.6 其他应收关联方款项情况
    单位名称            与本公司关系           金额                占其他应收款总额的比例(%)
    新一站保险代理有限公司      子公司                 1,979,985.67                                33.31%
    中国制造网有限公司          子公司                       900.00                                 0.02%
    合 计                                    1,980,885.67                                33.33%
    其他应收款年末数比年初数增加 3,679,374.88 元,增加比例为 162.52%,增加原因为:向子公司新一站保
    险代理有限公司销售无形资产 1,979,985.67 元;向东南大学拨付研发经费 1,000,000.00 元;以及预缴公积
    金和职工借款增加。
    116
    12      公司财务报表主要项目注释(续)
    12.2   长期股权投资
    12.2.1 长期股权投资情况表
    在被投    在被投资   在被投资单位               本年
    本期
    核算                         年初                                              资单位    单位表决   持股比例与表    减值       计提
    被投资单位名称                投资成本                         增减变动            期末余额                                                              现金
    方法                         余额                                              持股比    权比例     决权比例不一    准备       减值
    红利
    例(%)     (%)      致的说明                 准备
    中国制造网有限公司   成本法    14,309,693.71         9,693.71   14,300,000.00       14,309,693.71    100.00     100.00             --   9,693.71       -      -
    新一站保险代理有限
    成本法   100,000,000.00   100,000,000.00                  -   100,000,000.00    100.00     100.00             --           -      -      -
    公司
    吉林省安信电子商务
    成本法     5,100,000.00     5,100,000.00                  -     5,100,000.00     51.00      51.00             --           -      -      -
    有限公司
    文笔网路科技有限公
    成本法    53,220,235.69    53,220,235.69                  -    53,220,235.69    100.00     100.00             --           -      -      -
    司
    江苏润和软件股份有
    成本法    19,500,000.00    19,500,000.00                  -    19,500,000.00     5.213      5.213             --           -      -      -
    限公司
    江苏赛联信息产业研
    成本法     1,000,000.00                -   1,000,000.00         1,000,000.00    5.2632     5.2632             --           -      -      -
    究院股份有限公司
    南京点品网络科技有
    权益法     1,500,000.00                -   1,485,614.89         1,485,614.89     30.00      30.00             --           -      -      -
    限公司
    合 计                  194,629,929.40   177,829,929.40   16,785,614.89      194,615,544.29        --         --             --   9,693.71       -      -
    117
    12          公司财务报表主要项目注释(续)
    12.3   营业收入及营业成本
    12.3.1 营业收入
    项目                                2011 年度                                  2010 年度
    主营业务收入                                     415,923,346.24                               330,968,652.41
    其他业务收入                                                                                    1,828,838.95
    2,318,129.68
    主营业务成本                                       79,071,912.82                               48,045,273.18
    其他业务成本                                                                                    1,013,805.31
    1,033,378.67
    12.3.2 主营业务(分行业)
    2011 年度                                        2010 年度
    项目
    营业收入                 营业成本                 营业收入                营业成本
    会员费                  252,097,576.98             39,842,215.68           215,780,158.30          25,850,784.13
    增值服务费               91,545,103.26             14,475,733.44            82,726,760.61           9,910,789.05
    认证供应商服务           61,615,666.00             24,753,963.70            28,580,733.50          12,283,700.00
    网络广告                 10,531,150.00                             -         3,881,000.00                      -
    文笔天天网服务                133,850.00                           -                    -                      -
    合     计          415,923,346.24             79,071,912.82           330,968,652.41          48,045,273.18
    12.3.3 主营业务(按营销渠道)
    2011 年度                                            2010 年度
    类别
    营业收入金额        比例(%)                      营业收入金额          比例(%)
    电话                  132,408,202.44          31.83                      94,315,089.69             28.50
    直销                  269,570,607.80          64.82                    217,243,913.54              65.64
    代理                   13,944,536.00           3.35                      19,409,649.18              5.86
    合 计                415,923,346.24                100.00            330,968,652.41                   100.00
    12.3.4 主营业务 (按收入来源地区分类,其中前五位地区)
    2011 年度                                                       2010 年度
    地区                        比例(%)                          地区                          比例(%)
    广东省                                32.13                    广东省                                    34.01
    浙江省                                26.89                    浙江省                                    28.57
    江苏省                                  16.11                  江苏省                                    15.88
    山东省                                   6.23                  山东省                                     5.28
    上海市                                   5.09                  上海市                                     5.43
    合 计                                  86.45                        合 计                             89.17
    118
    12          公司财务报表主要项目注释(续)
    12.3   营业收入及营业成本(续)
    12.3.5 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                      营业收入总额              占公司全部营业收入的比例
    徽商银行南京分行营业部                        6,000,000.00                              1.43%
    南京蓝燕石化储运实业有限公司                  1,300,000.00                              0.31%
    南京新城发展股份有限公司                      1,300,000.00                              0.31%
    南京靖江石化经销有限公司                      1,250,000.00                              0.30%
    东莞市明凌电子科技有限公司                    1,010,000.00                              0.24%
    合 计                                  10,860,000.00                            2.60%
    12.3.6 营业收入本年发生数比上年发生数增加 85,443,984.56 元,增加比例为 25.67%,增加原因为:
    营销规模扩大,销售力度加大,销售额呈规模上升。
    12.4   投资收益
    12.4.1 投资收益明细情况
    项 目                                     2011 年度             2010 年度
    权益法核算的长期股权投资收益                                  -14,385.11                       -
    12.4.2 按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位               2011 年度           2010 年度      本年比上年增减变动的原因
    南京点品网络科技有限公司          -14,385.11                  -             损益调整
    119
    12          公司财务报表主要项目注释(续)
    12.5   现金流量表补充资料
    项目                          2011 年度          2010 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                  174,057,058.03     154,287,550.21
    加:资产减值准备                                                      -          9,693.71
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        5,975,126.28       4,812,291.20
    无形资产摊销                                         10,246,693.88      12,980,536.28
    长期待摊费用摊销                                        489,855.01         454,532.99
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -79,016.64          7,885.17
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                             -                  -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                             -                  -
    财务费用(收益以“-”号填列)                            20,453.90          12,700.34
    投资损失(收益以“-”号填列)                            14,385.11                   -
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -533,634.37        -972,087.35
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                           -                  -
    存货的减少(增加以“-”号填列)                        -755,363.32                   -
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)             -5,384,370.15      -2,555,413.78
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)             5,220,428.59      81,714,237.66
    其他                                                             -                   -
    经营活动产生的现金流量净额                          189,271,616.32     250,751,926.43
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本                                                     -                  -
    一年内到期的可转换公司债券                                       -                  -
    融资租入固定资产                                                 -                  -
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                    1,579,945,568.84   1,509,086,980.22
    减:现金的年初余额                                 1,509,086,980.22   1,519,277,576.12
    加:现金等价物的年末余额                                          -                  -
    减:现金等价物的年初余额                                          -                  -
    现金及现金等价物净增加额                              70,858,588.62     -10,190,595.90
    120
    13    补充资料
    13.1   当期非经常性损益明细表
    项  目                               2011 年度                说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分          79,016.64
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府       23,720,360.00
    补助除外
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费;                             -
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
    -
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益                                                     -
    委托他人投资或管理资产的损益                                             -
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                   -
    债务重组损益                                                             -
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                               -
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                       -
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
    -
    益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                               -
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
    -
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
    得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                   -
    对外委托贷款取得的损益                                                   -
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
    -
    动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
    -
    整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入                                                 -
    主要系手续费返还、
    除上述各项之外的其他营业收外收入和支出                         379,283.18
    捐赠支出等
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    所得税影响额                                                 -3,476,586.82
    少数股东权益影响额(税后)                                     -489,514.90
    合    计                              20,212,558.10
    13.2   净资产收益率及每股收益
    2011 年度
    加权平均净资产                 每股收益
    报告期净利润
    收益率          基本每股收益     稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                      10.36%              1.39             1.39
    扣除非经常性损益后归属于公司
    9.08%               1.22                1.22
    普通股股东的净利润
    121
    13      补充资料(续)
    13.2   净资产收益率及每股收益
    2010 年度
    加权平均净资产
    报告期净利润                                                 每股收益
    收益率
    基本每股收益      稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                 10.16%                  1.28              1.28
    扣除非经常性损益后归属于公司
    9.40%                    1.18                1.18
    普通股股东的净利润
    13.2.1 净资产收益率计算过程
    项   目                            序 号                       金   额
    应付普通股净利润                                       (1)                      163,098,644.73
    非经常性损益                                           (2)                       20,212,558.10
    扣除非经常性损益净利润                             (3)=(1)-(2)                  142,886,086.63
    归属于普通股股东的期末净资产                           (4)                    1,619,352,645.49
    归属于普通股股东的期初净资产                           (5)                    1,555,111,381.42
    报告期现金分红                                         (6)                       94,000,000.00
    外币报表折算差额                                       (7)                       -1,454,478.95
    报告期月份数                                           (8)                                  12
    现金分红引起减少净资产次月起至报告
    (9)                                    8
    期期末的累计月数
    外币报表折算差额引起增加净资产次月
    (10)
    起至报告期期末的累计月数
    加权平均净资产                           (11)=(5)+(1)/2-(6)*(9)/(8)+
    1,573,994,037.12
    (7)*(10)/(8)
    加权平均净资产收益率                            (12)=(1)/(11)                         10.36%
    加权平均净资产收益率(扣除非经常性
    (13)=(3)/(11)                           9.08%
    损益)
    13.2.2 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程详见本财务报表附注 6.38.3。
    122
    13      补充资料(续)
    13.3   公司主要合并财务报表项目的异常情况及原因说明
    13.3.1 资产负债表变动简要分析
    2011 年           2010 年
    报表项目                                           变动金额       变动率               变动原因
    12 月 31 日        12 月 31 日
    本期预付展览费和印务费款项增
    预付账款         3,758,787.18       2,283,987.86    1,474,799.32    64.57%
    加
    以前年度定期存款存期较短,本
    应收利息       12,873,662.21        2,198,544.80   10,675,117.41   485.55%    年度应收利息计息天数增加较
    多,导致应收利息金额变动较大
    2011 年预缴公积金余额增加及
    其他应收款       4,245,777.34       2,136,165.30    2,109,612.04    98.76%
    员工个人借款增加
    本公司下属子公司文笔网路科
    技有限公司根据台湾税法规定
    其他流动资产      954,903.83        1,464,546.09     -509,642.26    -34.80%
    可留待下期申报抵扣的营业税
    进项税额减少
    开发支出                      -     1,979,985.67   -1,979,985.67   -100.00%   主要系研发项目转入无形资产
    主要应付通标标准技术服务有
    应付账款        11,409,178.68       5,239,295.91    6,169,882.77   117.76%    限公司南京分公司的 AS 项目认
    证服务费余额增加 491 万元
    预收款项       67,374,128.44       17,260,751.69   50,113,376.75   290.33%    销售规模增加,预收客户款增加
    主要系本公司下属子公司深圳
    其他应付款       7,185,537.51        867,016.29     6,318,521.22   728.77%    市慧择保险经纪有限公司应付
    的技术转让款 609 万元
    13.3.2 股东权益变动简要分析
    2011 年            2010 年
    报表项目                                           变动金额       变动率               变动原因
    12 月 31 日        12 月 31 日
    盈余公积        52,722,438.95      35,316,733.15   17,405,705.80    49.28%    按净利润 10%计提盈余公积增加
    未分配利润     295,118,546.52     243,425,607.59   51,692,938.93    21.24%    本期经营利润增加
    外币报表折
    -1,454,478.95       3,402,901.71   -4,857,380.66   -142.74%   主要系港币及新台币汇率下调
    算差额
    123
    13   补充资料(续)
    13.3.3 利润变动简要分析
    报表项目        2011 年度       2010 年度         变动金额        变动率                变动原因
    主要系人员成本上升;随着网
    站经营规模的扩大网站运营
    营业成本       91,414,032.35    51,455,902.15     39,958,130.20     77.66%    费用也相应增加;同时 AS 认
    证服务收入的增加也相应导
    致认证费用的增加
    营业税金及                                                                    营业收入增加,营业税金及附
    16,281,824.60    12,122,233.78      4,159,590.82     34.31%
    附加                                                                          加相应增加
    公司规模扩大,导致公司管理
    人员工资以及办公费用 增加
    管理费用       59,142,070.76    38,196,685.39     20,945,385.37     54.84%
    2,000 万 元 , 增 长 比 例 为
    64.70%。
    财务费用       -45,021,063.53   -33,688,948.07    -11,332,115.46    -33.64%   利息收入增加
    收到的政府补助从递延收益
    营业外收入     24,246,201.07    12,452,314.18     11,793,886.89     94.71%
    转入
    利润增加,以及所得税税率由
    所得税费用     30,504,602.49    16,844,282.51     13,660,319.98     81.10%    上年的 10%增加至今年 15%,
    相应引起所得税增加。
    本年度港币及新台币汇率下
    其他综合收益    -4,857,380.66     3,402,911.02     -8,260,291.68   -242.74%   调,导致外币折算差额大幅度
    减少
    14   财务报表之批准
    本财务报表业经本公司董事会批准通过。
    焦点科技股份有限公司
    法定代表人:
    主管会计工作的负责人:
    会计机构负责人:
    日期:2012 年 4 月 23 日
    124
    第十一节 备查文件目录
    一、载有公司董事、监事、高级管理人员签署的 2011 年年度报告正本
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
    务报表
    三、载有上海众华沪银会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签字并盖章的
    审计报告原件
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
    告的原稿
    焦点科技股份有限公司
    董事长:沈锦华
    二○一二年四月二十五日
    125

关闭