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个股公告正文

厦工股份:2011年年度报告

日期:2012-03-06附件下载

    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    厦门厦工机械股份有限公司
    600815
    2011 年年度报告
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 .................................................................................................................................2
    二、 公司基本情况 .........................................................................................................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................3
    四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................5
    五、 董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................9
    六、 公司治理结构 .......................................................................................................................12
    七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................16
    八、 董事会报告 ...........................................................................................................................17
    九、 监事会报告 ...........................................................................................................................29
    十、 重要事项 ...............................................................................................................................30
    十一、 财务会计报告 ...................................................................................................................43
    十二、 备查文件目录 .................................................................................................................135
    1
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
    载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 天健正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                  陈玲
    主管会计工作负责人姓名                                          黄泽森
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                              孙利
    公司负责人陈玲、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人(会计主管人员)孙利声明:保证
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                      厦门厦工机械股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                  厦工股份
    公司的法定英文名称                      Xiamen XGMA Machinery Company Limited.
    公司的法定英文名称缩写                  XGMA
    公司法定代表人                          陈玲
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                   证券事务代表
    姓名                     王智勇                          穆媛
    厦门市灌口南路 668 号之八厦     厦门市灌口南路 668 号之八厦
    联系地址
    门厦工机械股份有限公司          门厦工机械股份有限公司
    电话                     0592-6389300                    0592-6389300
    传真                     0592-6389301                    0592-6389301
    电子信箱                 stock@xiagong.com               stock@xiagong.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                厦门市厦禾路 668 号
    注册地址的邮政编码                      361000
    办公地址                                厦门市灌口南路 668 号之八
    办公地址的邮政编码                      361023
    公司国际互联网网址                      www.xgma.com.cn,www.xiagong.com
    电子信箱                                stock@xiagong.com
    2
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                       《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                             厦门市灌口南路 668 号之八公司董事会秘书处
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所           股票简称         股票代码           变更前股票简称
    A股              上海证券交易所         厦工股份         600815
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                   1994 年 1 月 10 日
    公司首次注册登记地点                                   厦门市厦禾路 668 号
    公司变更注册登记日期              2011 年 2 月 28 日
    公司变更注册登记地点              厦门市厦禾路 668 号
    最近变更             企业法人营业执照注册号            350200100004303
    税务登记号码                      350204155052227
    组织机构代码                      15505222-7
    公司聘请的会计师事务所名称                             天健正信会计师事务所
    福建省厦门市曾厝垵软件园创新大厦 A 区 12-15
    公司聘请的会计师事务所办公地址
    楼
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                 金额
    营业利润                                                                            647,762,295.15
    利润总额                                                                            673,730,030.51
    归属于上市公司股东的净利润                                                          573,273,140.05
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利
    447,995,684.13
    润
    经营活动产生的现金流量净额                                                       -1,310,880,604.71
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                          2011 年金额        2010 年金额     2009 年金额
    非流动资产处置损益                                        -1,319,618.40     -1,147,241.52   -1,232,872.53
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
    密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额             24,960,241.30      22,926,906.45   16,889,086.49
    或定量持续享受的政府补助除外
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
    13,313,315.03      58,632,614.22   12,980,717.91
    当期净损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务              100,758,467.43       3,251,953.14
    3
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
    公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交
    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                      3,469,272.21
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        2,327,112.46     1,355,365.89            -73,796.54
    少数股东权益影响额                                           128,753.08         39,174.31             13,005.19
    所得税影响额                                              -18,360,087.19    -12,646,116.01         -4,122,749.84
    合计                               125,277,455.92    72,412,656.48      24,453,390.68
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据            2011 年               2010 年            本年比上年增减(%)              2009 年
    营业总收入           11,992,039,858.72      10,381,940,970.67                      15.51     5,411,062,592.41
    营业利润                647,762,295.15        703,222,552.88                        -7.89      127,070,955.94
    利润总额                673,730,030.51        746,963,259.07                        -9.80      150,545,018.38
    归属于上市公司股
    573,273,140.05        617,508,904.91                        -7.16      116,128,869.42
    东的净利润
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性        447,995,684.13        545,096,248.43                       -17.81          91,701,489.12
    损益的净利润
    经营活动产生的现
    -1,310,880,604.71        448,009,421.07                     -392.60       306,551,302.40
    金流量净额
    2011 年末             2010 年末          本年末比上年末增减(%)          2009 年末
    资产总额             10,606,498,928.07       8,702,693,379.29                      21.88     6,213,314,749.28
    负债总额              6,839,644,239.20       5,110,333,743.65                      33.84     3,823,383,021.49
    归属于上市公司股
    3,712,400,515.09       3,541,148,984.34                       4.84     2,340,071,562.25
    东的所有者权益
    总股本                  779,709,588.00        779,709,588.00                        0.00       699,273,517.00
    主要财务指标                 2011 年        2010 年         本年比上年增减(%)              2009 年
    基本每股收益(元/股)                   0.74           0.86                        -13.95               0.17
    稀释每股收益(元/股)                   0.74           0.81                         -8.64               0.17
    用最新股本计算的每股收益(元/
    0.72          0.77                          -6.49             0.15
    股)
    扣除非经常性损益后的基本每股
    0.57          0.76                        -25.00              0.13
    收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                  16.81         22.49            减少 5.68 个百分点              5.19
    扣除非经常性损益后的加权平均
    12.98         21.22            减少 8.24 个百分点              5.03
    净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净
    -1.68          0.57                       -394.74              0.44
    额(元/股)
    2011 年末      2010 年末      本年末比上年末增减(%)           2009 年末
    归属于上市公司股东的每股净资
    4.76          4.54                             4.84           3.35
    产(元/股)
    资产负债率(%)                            64.49         58.72            增加 5.77 个百分点             61.54
    4
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (四) 采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    项目名称              期初余额            期末余额          当期变动         对当期利润的影响金额
    衍生金融资产             3,251,953.14          3,598,459.90       346,506.76                   346,506.76
    可供出售金融资产       225,479,351.54        360,840,000.01   135,360,648.47               100,411,960.67
    合计            228,731,304.68        364,438,459.91   135,707,155.23               100,758,467.43
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                    本次变动增减(+,-)                      本次变动后
    公积
    比例    发行     送                                                       比例
    数量                              金转      其他     小计                 数量
    (%)     新股     股                                                       (%)
    股
    一、有限售条件
    2,625,699      2,625,699      2,625,699     0.34
    股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股                                                  2,625,699      2,625,699      2,625,699     0.34
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人
    持股
    境外自然人
    持股
    二、无限售条件
    779,709,588     100                           -2,625,699   -2,625,699     777,083,889   99.66
    流通股份
    1、人民币普通股    779,709,588     100                           -2,625,699   -2,625,699     777,083,889   99.66
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数       779,709,588     100                                   0             0     779,709,588     100
    2、 限售股份变动情况
    单位:股
    年初限售股     本年解除限       本年增加限     年末限售股
    股东名称                                                                         限售原因       解除限售日期
    数           售股数           售股数           数
    厦门海翼集团                                                                                     自增持计划结
    2,625,699      2,625,699     股东增持
    有限公司                                                                                         束起 6 个月
    合计                                             2,625,699      2,625,699          /                /
    5
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其衍生                      发行价格                                          获准上市交
    发行日期                         发行数量       上市日期                      交易终止日期
    证券的种类                      (元)                                              易数量
    可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    可 转 换 公 司 债 2009 年 8 月                                    2009 年 9 月                     2010 年 9 月 27
    100               6,000,000                        6,000,000
    券                28 日                                           11 日                            日
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]785 号文核准,公司于 2009 年 8 月 28 日公开发行 60,000
    万元可转债,每张面值为 100 元人民币,共 600 万张。本可转债存续期限为 5 年,即自 2009 年 8 月
    28 日至 2014 年 8 月 28 日。第一年到第五年的票面利率利率分别为:1.2%、1.5%、1.8%、2.1%、2.4%。
    初始转股价格 7.5 元/股。厦工可转换公司债券于 2009 年 9 月 11 日上市流通,上市代码为"110004"。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    本年度报告公布日前一个月末
    2011 年末股东总数                                          67,350 户                                    67,706 户
    股东总数
    前十名股东持股情况
    持股比例               报告期内                  持有有限售条件      质押或冻结
    股东名称            股东性质                 持股总数
    (%)                    增减                        股份数量        的股份数量
    厦门海翼集团有限公司      国有法人              45.18    352,262,458     2,625,699              2,625,699    无
    厦门厦工重工有限公司      国有法人               8.98     69,993,067             0                      0    无
    中国农业银行-中邮核心
    其他                   4.62     36,043,800    36,043,800                       0   未知
    成长股票型证券投资基金
    中国工商银行-诺安股票
    其他                   1.86     14,504,259     -6,938,404                      0   未知
    证券投资基金
    中国农业银行-中邮核心
    其他                   0.67      5,188,841     5,188,841                       0   未知
    优选股票型证券投资基金
    境内非国
    上海柴油机股份有限公司                           0.66      5,154,000                0                    0   未知
    有法人
    太平人寿保险有限公司-
    其他                   0.43      3,359,803     3,359,803                       0   未知
    分红-团险分红
    境内非国
    三一集团有限公司                                 0.43      3,333,084       199,964                       0   未知
    有法人
    中海信托股份有限公司-
    浦江之星 20 号集合资金    其他                   0.42      3,281,449     3,281,449                       0   未知
    信托计划
    古玉资本管理有限公司      其他                   0.25      1,919,055     1,919,055                       0   未知
    6
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                     持有无限售条件股份的数量                    股份种类及数量
    厦门海翼集团有限公司                                          349,636,759    人民币普通股
    厦门厦工重工有限公司                                           69,993,067    人民币普通股
    中国农业银行-中邮核心成长股票型证
    36,043,800    人民币普通股
    券投资基金
    中国工商银行-诺安股票证券投资基金                             14,504,259    人民币普通股
    中国农业银行-中邮核心优选股票型证
    5,188,841    人民币普通股
    券投资基金
    上海柴油机股份有限公司                                          5,154,000    人民币普通股
    太平人寿保险有限公司-分红-团险分
    3,359,803    人民币普通股
    红
    三一集团有限公司                                                3,333,084    人民币普通股
    中海信托股份有限公司-浦江之星 20
    3,281,449    人民币普通股
    号集合资金信托计划
    古玉资本管理有限公司                                            1,919,055    人民币普通股
    公司前 10 名股东中,第二大股东厦门厦工重工有限公司为公司第
    一大股东厦门海翼集团有限公司全资子公司,属于《上市公司股东持股
    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,第三大股东与第五大股东
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    同属中邮创业基金管理有限公司管理的基金。未知其他股东之间是否存
    在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信
    息披露管理办法》规定的一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    持有的有限         有限售条件股份可上市交易情况
    序      有限售条件股东
    售条件股份        可上市交易时      新增可上市交易            限售条件
    号           名称
    数量               间              股份数量
    厦门海翼集团有                         自增持计划结束                         自增持计划结束后 6
    1                         2,625,699                                    2,625,699
    限公司                                       起 6 个月                        个月内限售
    上述股东关联关系或一致行动的说明                       厦门海翼集团有限公司为公司第一大股东。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司实际控制人为厦门市人民政府国有资产监督管理委员会;
    公司控股股东为厦门海翼集团有限公司。
    7
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称                         厦门海翼集团有限公司
    单位负责人或法定代表人       郭清泉
    成立日期                     2006 年 5 月 29 日
    注册资本                     256,384
    1、经营、管理授权范围内的国有资产;2、从事工程机械、交通运输设
    备、电子等机电产品的制造、销售和对外贸易,对相关产业进行投资、
    控股、参股;3、为所投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中
    的技术支持、员工培训、企业管理等服务;4、从事相关产业新产品及
    主要经营业务或管理活动       高新技术的研究开发,转让研究成果,提供相应的技术服务;5、提供
    企业管理、投资政策等方面的咨询服务;6、为所投资企业提供财务支
    持、贷款担保和发行债券担保;7、房地产开发、经营与管理;8、从事
    其他国家禁止或限定经营外的业务。(法律法规规定必须办理审批许可
    才能从事的经营项目,必须在取得审批许可证明后方能营业。)
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                  厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    8
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内从       是否在股东单
    年初
    性   年   任期起始日     任期终止日              年末持               公司领取的       位或其他关联
    姓名         职务                                                持股             变动原因
    别   龄       期             期                    股数               报酬总额(万       单位领取报
    数
    元)(税前)         酬、津贴
    董事长、党             2009 年 8 月   2012 年 8 月
    陈玲                    女   58                                      0    80,000   高管增持         113.94     否
    委书记                 28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    郭清泉     董事         男   47                                      0        0                         0      是
    28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    王昆东     董事         男   60                                      0        0                         0      是
    28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    牟建勇     董事         男   55                                      0        0                         0      是
    28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    陈培堃     董事         男   66                                      0        0                         0      是
    28 日          28 日
    董事、董事             2009 年 8 月   2012 年 8 月
    王智勇                  男   41                                      0    30,600   高管增持          58.39     否
    会秘书                 28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    祁俊       独立董事     男   60                                      0        0                         6      否
    28 日          28 日
    2011 年 8 月   2012 年 8 月
    刘宗柳     独立董事     男   56                                      0        0                        1.5     否
    19 日          28 日
    2009 年 8 月   2011 年 8 月
    梁明煅     独立董事     男   49                                      0        0                        4.5     否
    28 日          19 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    刘鹭华     独立董事     男   41                                      0        0                         6      否
    28 日          28 日
    监事会召               2009 年 8 月   2012 年 8 月
    刘艺虹                  女   46                                      0        0                         0      是
    集人                   28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    许金星     监事         男   60                                      0        0                      12.27     否
    28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    苏东晖     监事         女   46                                      0        0                         0      是
    28 日          28 日
    2009 年 6 月   2012 年 8 月
    蔡奎全     总裁         男   62                                      0        0                     182.26     否
    24 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    林娜       副总裁       女   48                                      0    20,000   高管增持          63.57     否
    28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    洪家庆     副总裁       男   49                                      0    20,000   高管增持          59.66     否
    28 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    白飞平     副总裁       男   47                                      0    30,000   高管增持          60.62     否
    28 日          28 日
    2011 年 1 月   2012 年 8 月
    李溪龙     副总裁       男   41                                      0     8,000   高管增持          64.71     否
    10 日          28 日
    2011 年 1 月   2012 年 8 月
    周希强     副总裁       男   53                                      0    20,000   高管增持          65.23     否
    10 日          28 日
    2011 年 1 月   2012 年 8 月
    陈天生     副总裁       男   47                                      0    20,000   高管增持          67.27     否
    10 日          28 日
    2009 年 8 月   2012 年 8 月
    黄泽森     财务总监     男   44                                      0    20,000   高管增持          59.96     否
    28 日          28 日
    合计             /     /    /         /              /              0   248,600      /             825.88          /
    9
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    陈玲:曾任厦门厦工集团有限公司董事、厦门银华机械厂厂长,2006 年 8 月至今任厦门厦工机械股
    份有限公司董事长、党委书记。公司第六届董事会董事长、党委书记。
    郭清泉:曾任厦门夏商集团有限公司董事长、党委书记。2006 年 5 月至今任厦门海翼集团有限公司
    董事长、党委书记,2011 年 6 月起兼任厦门金龙汽车集团股份公司董事。2007 年 12 月起兼任本
    公司董事,公司第六届董事会董事。
    王昆东:曾任厦门厦工集团有限公司总经理,厦门工程机械股份有限公司董事长、党委书记,现任
    厦门海翼集团有限公司党委常委、副董事长。2006 年 8 月至今兼任厦门厦工机械股份有限公司董事,
    公司第六届董事会董事。
    牟建勇:曾任厦门航空工业有限公司总经理。现任厦门海翼集团有限公司党委常委、副总经理,兼
    任厦门航空工业有限公司董事长。2006 年 8 月起兼任厦门厦工机械股份有限公司董事,公司第六届
    董事会董事。
    陈培堃:曾任厦门象屿集团有限公司副总裁、 厦门象屿(香港)有限公司董事长,厦门象屿集团有
    限公司顾问、风险管理委员会主任,兼任厦门总会计师协会会长、厦门市会计学会副会长、厦门市
    外商投资企业会计学会副会长、厦门市内部审计协会副会长、福建省总会计师协会常务理事。现任
    厦门海翼集团有限公司审计与风险管理委员会主任。本公司第四、第五届董事会独立董事,2008 年
    12 月起兼任本公司董事,公司第六届董事会董事。
    王智勇:曾任厦门工程机械股份有限公司 一、二、三、五届董事会秘书,2007 年 12 月起担任厦门
    厦工机械股份有限公司董事兼董事会秘书,2008 年 8 月起任厦门海翼集团有限公司董事,公司第六
    届董事会董事、董事会秘书。
    祁俊:历任黄河工程机械厂车间主任、厂长助理、副厂长,国家机械工业部人事司副处长、处长,
    中国工程机械总公司党委书记、副总经理,中国工程机械成套有限公司副总经理、总经理,现任中
    国工程机械行业协会会长,2009 年 8 月当选公司第六届董事会独立董事,同时兼任山推工程机械股
    份有限公司、三一重工股份有限公司独立董事。
    刘宗柳:曾任厦门烟草工业有限责任公司财务科科长、总会计师、副厂长、副总经理。2011 年 8 月
    当选公司第六届董事会独立董事。
    梁明煅:曾任厦门大学资产评估事务所所长助理、副所长、厦门市大学资产评估有限公司副总经理、
    董事长。同时兼任福建省高级会计师评审委员会评审专家库第八、九届成员,中国资产评估协会理
    事、福建省土地估价行业协会副会长、厦门市资产评估协会副会长、厦门市房地产中介行业协会副
    会长及专家组副组长、厦门市十一届政协委员、民进厦门市委员会副秘书长。2008 年 12 月起兼任
    本公司独立董事,公司第六届董事会独立董事。由于工作调动,2011 年 8 月 19 日起不再担任本公
    司独立董事。
    刘鹭华:现任厦门天翼律师事务所副主任、合伙人,兼厦门市律师协会理事、厦门台商协会法律顾
    问团成员、厦门仲裁委员会仲裁员。2009 年 8 月当选公司第六届董事会独立董事。
    刘艺虹:曾任厦门象屿集团外派财务总监、厦门夏商集团资金部总经理,现任厦门海翼集团有限公
    司总会计师。2009 年 8 月起兼任公司第六届监事会召集人,同时还兼厦门金龙汽车集团股份有限公
    司监事会召集人。
    许金星:2002 年至今任纪检监察室主任、公司综合办副主任、公司监事,公司第六届监事会监事。
    苏东晖:曾任厦门厦工集团有限公司机关党支部副书记,现任厦工重工有限公司办公室主任、党支
    部副书记。2006 年 8 月至今兼任厦门厦工机械股份有限公司监事,公司第六届监事会监事。
    蔡奎全:1999 年 12 月至 2005 年 10 月任大宇重工业烟台有限公司总经理。2005 年 10 月至 2006 年 6
    月任特雷克斯中国有限公司总裁。2002 年 11 月 29 日,被韩国总统授予“铜塔产业勋章”。2009 年 6
    月起担任公司总裁。
    林娜:曾任厦门包装印刷集团有限公司副总经理、厦门海翼集团有限公司人力资源部经理。现任厦
    门厦工机械股份有限公司党委副书记、副总裁。
    10
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    洪家庆:曾任厦门工程机械股份有限公司生产部理经理、总经理助理、副总经。现任厦门厦工机械
    股份有限公司副总裁、工会主席。
    白飞平:曾任厦门工程机械股份有限公司总经理助理、副总经理;现任厦门厦工机械股份有限公司
    副总裁兼技术中心主任。
    李溪龙:曾任厦门农产品集团有限公司投资部副经理、经理,厦门机电集团有限公司投资部副(总)
    经理,厦门厦工机械股份有限公司总经理助理。现任厦门厦工机械股份有限公司副总裁兼营销中心
    总经理。
    周希强:曾任厦门厦工机械股份有限公司总裁助理、挖掘机厂长、厦门齿轮厂厂长、厦工桥箱公司
    总经理、装载机事业部副总经理。现任厦门厦工机械股份有限公司副总裁兼装载机事业部总经理。
    陈天生:曾任厦门厦工机械股份有限公司总裁助理兼厦工新宇机械有限公司总经理。现任本公司副
    总裁兼厦工机械(焦作)有限公司总经理
    黄泽森:曾任厦门工程机械厂财务处处长助理,厦门工程机械股份有限公司财务部副经理、经理、厦
    门工程机械股份有限公司财务总监、第四届董事会董事,厦门国能投资有限公司副总经理,厦门海
    翼集团审计风险部经理。现任厦门厦工机械股份有限公司财务总监。
    (二) 在股东单位任职情况
    任期终止日   是否领取
    姓名         股东单位名称                担任的职务            任期起始日期
    期       报酬津贴
    郭清泉    厦门海翼集团有限公司     董事长、党委书记       2006 年 5 月 29 日                    是
    王昆东    厦门海翼集团有限公司     党委常委、副董事长     2009 年 4 月 23 日                    是
    王昆东    厦门厦工重工有限公司     董事长                 2006 年 8 月                          是
    牟建勇    厦门海翼集团有限公司     党委常委、副总经理     2006 年 5 月 29 日                    否
    审计与风险管理委员
    陈培堃    厦门海翼集团有限公司                            2008 年 12 月 25 日                   是
    会主任
    刘艺虹    厦门海翼集团有限公司     总会计师               2008 年 12 月 1 日                    是
    王智勇    厦门海翼集团有限公司     董事                   2008 年 8 月                          否
    苏东晖    厦门厦工重工有限公司     办公室主任             2010 年 4 月 30 日                    是
    在其他单位任职情况
    姓名        其他单位名称         担任的职务     任期起始日期      任期终止日期      是否领取报酬津贴
    厦门金龙汽车集团股                     2011 年 6 月 11    2014 年 6 月 11
    郭清泉                            董事                                               否
    份有限公司                             日                 日
    厦门金龙汽车集团股                     2011 年 6 月 11    2014 年 6 月 11
    王昆东                            董事                                               否
    份有限公司                             日                 日
    厦门航空工业有限公
    牟建勇                            董事长        2008 年 6 月       -                 否
    司
    厦门金龙汽车集团股       监事会召集    2011 年 6 月 11    2014 年 6 月 11
    刘艺虹                                                                               否
    份有限公司               人            日                 日
    中国工程机械工业协
    祁俊                              会长          2009 年 10 月      -                 是
    会
    三一重工股份有限公                     2010 年 9 月 30    2013 年 9 月 29
    祁俊                              独立董事                                           是
    司                                     日                 日
    厦门烟草工业有限责                     2010 年 7 月 1     2015 年 5 月 30
    刘宗柳                            调研员                                             是
    任公司                                 日                 日
    刘鹭华   厦门天翼律师事务所       副主任        1993 年 6 月       -                 是
    11
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级       公司内部董事、监事会主席和高级管理人员的薪酬实行年薪制,年度年薪议
    管理人员报酬的         案由薪酬委员会报公司董事会批准后实施;公司内部职工代表监事按公司工
    决策程序               资标准执行;独立董事津贴由公司董事会审议通过后报股东大会批准执行。
    董事、监事、高级       董事按照所在单位的任职岗位确定相应报酬;公司高级管理人员报酬确定的
    管理人员报酬确         依据为年度审计和绩效考核的基础上核定上一年度绩效年薪及本年度基本
    定依据                 月薪基数,并经过公司董事会决议通过;监事按照任职岗位确定相应的报酬。
    董事、监事和高级
    管理人员报酬的         及时完成支付。
    实际支付情况
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                  担任的职务              变动情形             变动原因
    梁明煅                 独立董事                     离任            工作调动
    刘宗柳                 独立董事                     聘任            聘任
    李普天                 副总裁                       离任            工作调动
    李溪龙                 副总裁                       聘任            聘任
    周希强                 副总裁                       聘任            聘任
    陈天生                 副总裁                       聘任            聘任
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                           6,257
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                           25
    专业构成
    专业构成类别                                 专业构成人数
    管理人员                                                                                449
    财务人员                                                                                 61
    技术人员                                                                                522
    营销人员                                                                                286
    生产人员                                                                               4,206
    其他人员                                                                                733
    教育程度
    教育程度类别                                  数量(人)
    研究生                                                                                   94
    本科                                                                                    879
    大专及以下                                                                             5,284
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市
    规则》等法律、法规及证券监管部门的有关文件要求,不断完善公司法人治理,规范公司运作。公
    司目前治理结构情况如下:
    12
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    1、关于股东与股东大会
    公司按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司制定的《股东大会议事规则》的要求,规范
    实施股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师对股东大会出具法律意见书;确保所有股东、特
    别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分地行使自已的权利;制订了《关联交易管理制
    度》,规范公司的关联交易行为,确保关联交易的公平合理。
    公司 2011 年度共召开了 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会,实施了 1 次网络投票,为中小
    股东参与决策提供便利,保障了广大中小投资者的利益。
    2、控股股东与上市公司
    控股股东通过股东大会依法行使出资人权利,不干涉公司的依法决策和具体生产经营活动;公司
    与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立,各自核算、独立承担责任和风险;
    公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作,确保公司重大决策由公司股东大会和董事会
    依法做出。
    3、关于董事和董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司董事会由九人组成,其中
    独立董事三人,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事熟悉有关法律法规,
    能够从所有公司的利益出发勤勉尽职地履行职责、承担相应的义务。公司建立了《独立董事制度》,
    公司独立董事严格遵守该制度开展工作。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、
    薪酬与考核委员会四个专业委员会,能够根据公司制定的董事会专业委员会工作细则的规定有效开
    展运作。
    4、关于监事和监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举监事。公司监事由三人组成,其中职工代
    表一人,公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够依法对公司财务以及公
    司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。
    5、绩效评价与激励约束机制
    董事会薪酬与提名委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实
    施,公司制定了《高级管理人员年薪管理及考核暂行办法》,以确保高管人员富有进取心和敬业精神,
    促使其忠实、勤勉、谨慎地行使权利,履行法律和《公司章程》规定的职责。公司经理人员的聘任
    公开、透明,符合法律、法规的规定。
    6、利益相关者
    公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益;
    公司重视社会责任,积极参与社会公益事业,树立负责任的上市公司形象。
    7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》,指定《上海证券报》、《中国证券
    报》为公司信息披露报纸;公司能够按照法律、法规和公司章程的规定,及时、真实、完整、准确
    地披露各类公司信息,确保所有股东平等地获得信息。
    8、关于投资者关系:董事会致力于构建企业和谐的发展环境,正确处理好与投资者的交流互动关
    系。公司董事会秘书处负责解答股东的电话咨询、接待股东和投资机构来访。2011 年,董事会通过
    加强投资者关系管理,树立了规范运作、公开透明的企业形象。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    13
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    董事姓    是否独     本年应参加     亲自出    以通讯方式    委托出               是否连续两次未
    缺席次数
    名      立董事     董事会次数     席次数    参加次数      席次数                 亲自参加会议
    陈玲      否                 14         14              9         0          0   否
    郭清泉    否                 14         14              9         0          0   否
    王昆东    否                 14         14              9         0          0   否
    牟建勇    否                 14         14              9         0          0   否
    陈培堃    否                 14         14              9         0          0   否
    王智勇    否                 14         14              9         0          0   否
    祁俊      是                 14         14            13          0          0   否
    刘鹭华    是                 14         14            11          0          0   否
    刘宗柳    是                   6          6             5         1          0   否
    梁明煅    是                   8          8             6         0          0   否
    年内召开董事会会议次数                                                               14
    其中:现场会议次数                                                                    2
    通讯方式召开会议次数                                                                  9
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                          3
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作规则》、《独立董事年报工作制度》及董事会各专业
    委员会的工作细则等制度,对独立董事的任职条件、任职程序、行使职权原则、享有的权利、在审
    查关联交易中的义务、年报编制和披露过程中的责任和义务都做出了规定,并根据法律法规要求及
    时对以上制度进行修改完善。
    报告期内,公司独立董事按照上述相关工作制度的具体要求,亲自出席或以授权委托的方式参加董
    事会和股东大会会议,在年度股东大会向股东述职,对公司运营情况进行有效监督,并提出合理建
    议,对公司重要事项发表独立意见,并通过各专门委员会发挥各专项职能。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独                                                                        对公司产     改进措
    情况说明
    立完整                                                                        生的影响       施
    公司的主营业务自主经营,拥有独立完整的业务体系,生产经营活动均
    业务方面独
    是      由公司自主决策,独立开展业务并承担相应的责任和风险。公司具有业       不适用        不适用
    立完整情况
    务独立性。
    公司具有独立的劳动人事用工权力,独立进行员工的招聘、录用,独立
    决定员工的薪酬及交纳员工的各项社会保险。公司高级管理人员,没有
    人员方面独           在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外
    是                                                                           不适用        不适用
    立完整情况           的其他职务,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪
    酬。公司财务人员独立,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他
    企业中兼职。公司的人员具有独立性。
    公司具备完整、合法的财产权属凭证并实际占有;公司的商标权、专利
    资产方面独           权、软件著作权等的权利不存在法律纠纷或潜在纠纷;公司不存在资产
    是                                                                           不适用        不适用
    立完整情况           被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况。公司资产具有
    独立性。
    机构方面独           自主设立公司机构,生产经营和办公机构独立于公司控股股东,不存在
    是                                                                           不适用        不适用
    立完整情况           混合经营、合署办公的情况。公司具有机构独立性。
    公司设有独立的财务部门和财务核算体系,建立了对分公司、子公司的
    财务方面独
    是      财务管理制度,不存在控股股东干预公司财务会计活动的情况。公司具       不适用        不适用
    立完整情况
    有财务独立性。
    14
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    本公司内部控制的目标是:合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告
    及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。公司建立和
    实施内部控制,遵循了全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本
    内部控制建设的
    效益原则。充分考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等
    总体方案
    五项要素。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实
    施内部控制进行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司经营工
    作例会、领导班子会、董事会邀请公司监事会列席会议行使监督权。
    公司已建立了涵盖公司、下属部门及子公司各层面、各业务环节及各项相关管理活
    动的内部控制体系。公司制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大事
    内部控制制度建    项集体研究和重大责任追究制度》、《采购管理制度》、《合同管理制度》、《公司工程
    立健全的工作计    建设项目招投标管理办法》、《仓储物流管理制度》等制度,形成公司经营管理制度
    划及其实施情况    体系,对决策、执行、监督等方面的职责权限做出明确规定,形成比较有效的职责
    分工和制衡机制。公司还建立了完善的财务体系,保证会计记录和会计信息的真实、
    准确和及时,保证了内部控制目标的达成。
    公司董事会下设审计委员会,审计委员会负责审查企业内部控制,监督内部控制的
    有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等,并向董
    事会报告工作。
    内部控制检查监
    公司审计与风险管理部行使公司审计与风险管理职责,同时作为审计委员会的工作
    督部门的设置情
    部门,负责组织内部控制流程、制度的梳理、建立健全和检查,组织对公司内部控
    况
    制设计与运行进行检查和评价,出具评价报告,就公司的审计与风险管理及内部控
    制事项对公司领导班子负责,向公司领导班子报告工作。
    公司监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。
    公司董事会设立审计委员会,公司审计与风险管理部作为审计委员会的具体工作部
    门,负责公司内部审计监督工作,制定了《内部审计管理办法》、《内部审计与风险
    管理工作暂行规定》、《审计与及评估委托事项管理暂行办法》、《审计与风险管理项
    内部监督和内部    目管理办法》和公司内部控制流程检测办法等内部审计制度,明确内部审计机构和
    控制自我评价工    其他内部机构在内部监督中的职责权限,规范内部监督的程序、方法和要求。
    作开展情况        母公司各职能部门和各事业部领导负责本部门的风险管理工作。
    公司审计与风险管理部已完成内控手册编制,于 2011 年 12 月 8 日第六届董事会第
    二十三次会议通过审批并进行公告。同时,在公司 OA 办公系统进行公布,推进执
    行。计划于 2012 年进行内控手册穿行性测试,出具内部控制自我评价报告。
    公司设立了审计与风险管理部,制订有《内部审计与风险管理工作暂行规定》,配
    董事会对内部控
    备了专职的内部审计人员。审计与风险管理部负责制定年度内部审计工作计划。根
    制有关工作的安
    据年度审计计划,在董事会审计委员会的指导和监督下,对内部控制的有效性进行
    排
    监督检查。审计与风险管理部负责人对董事会负责并出具年度工作报告。
    公司在财务管理和会计核算方面设置较为合理的岗位和职责权限,配备了具有从业
    资格的会计人员,能够保证公司财务工作依法顺利开展。在会计系统控制方面,制
    与财务报告相关    定了《财务管理》、《股份公司委派财务负责人管理办法》、《会计核算》、《会计档案
    的内部控制制度    管理办法》、《资金预算编制制度》、《资金内部控制制度》、《差旅费报销管理规定》、
    的建立和运行情    《发票管理》、《银行融资管理》、《内部会计管理与控制制度》、《固定资产管理细则》、
    况                《应收款项管理办法》、《应收账款单机核算管理操作说明》、《成本核算》、《预算管
    理》等项制度,以上制度能够有效进行财务管理,对公司财务进行保护,防范财务
    风险。
    报告期内,公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,董事会认为公司
    内部控制存在的
    内部控制是健全的、执行是有效的。2012 年公司将继续加强内控体系建设,加强
    缺陷及整改情况
    内控监督检查工作力度。
    15
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司制定了《高级管理人员年薪管理及考核暂行办法》并按年度设定绩效考核指标,董事会薪酬与
    提名委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实施。公司董事、
    监事及高级管理人员薪酬由公司根据当年经营业绩、管理人员的岗位价值及岗位职责要求、关键绩
    效指标(KPI)完成状况以及考核评估情况,并考虑同行业收入水平后确定。每年度,公司董事会对
    高级管理人员进行考评。
    (六) 公司披露内部控制的相关报告:
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否
    2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:否
    3、公司是否披露社会责任报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并经 2010 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第
    四次会议审议通过。
    1、报告期内无重大会计差错更正情况
    2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
    3、报告期内无业绩预告修正情况
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次            召开日期             决议刊登的信息披露报纸       决议刊登的信息披露日期
    2010 年度股东
    2011 年 5 月 20 日     《上海证券报》《中国证券报》 2011 年 5 月 21 日
    大会
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次           召开日期             决议刊登的信息披露报纸       决议刊登的信息披露日期
    2011 年第一次
    2011 年 3 月 11 日     《上海证券报》《中国证券报》 2011 年 3 月 12 日
    临时股东大会
    2011 年第二次
    2011 年 8 月 19 日     《上海证券报》《中国证券报》 2011 年 8 月 20 日
    临时股东大会
    2011 年第三次
    2011 年 10 月 17 日    《上海证券报》《中国证券报》 2011 年 10 月 18 日
    临时股东大会
    16
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、报告期内公司经营情况的回顾
    报告期内,国际经济环境变化多端,国内宏观调控政策趋紧,工程机械行业增速放缓、竞争加剧。
    公司面对复杂多变的国内外经济环境和日趋激烈的市场竞争,紧紧围绕"快速整合、协动突破"的年
    度主题,积极转变经营发展方式和模式。在扩大产能的同时,快速提升产品品质,大力开发高端、
    高附加值、高效益的产品。
    2011年公司营业收入为119.92亿元,同比增长15.51%,营业利润为6.48亿元,同比下降7.89%,归属
    于上市公司股东的净利润为5.73亿元,同比下降7.16%。其中,公司海外营销增长80%。2011年厦工
    位列全球装备50强中第26名;以142亿元的品牌价值,位列"中国500最具价值品牌"第66名;获得了
    福建省质量奖。报告期内,公司重点开展的工作如下:
    (1)公司加大技术研发和改造投入,实现产品更新换代。液压挖掘机全面升级为 D 系列并成功开
    发 40 吨级新产品,形成了从 4T-40T 的全系列产品;装载机全面实现 III 型全品系升级;同时,推出
    伸缩叉装机、新一代滑移装载机、微型静液压装载机、铣刨机等新产品。完成了 XGR150、XGR120
    旋挖钻机开发;进行了十项新技术、新工艺及应用技术基础研究,并通过了高新技术企业再认定。
    (2)严格执行招标采购制度,节约预算约 3600 万元。
    (3)公司持续推进 XPI521 生产性改革和 ERP 信息化建设工作,并进一步完善了内部控制管理制度
    和业务流程,促进了公司管理的稳步提升;启动 BPC 全面预算系统和人力资源计划。
    (4)公司积极拓展市场,增强营销网络;营销服务体系进一步完善,建立了售后服务和配件销售信
    息化平台。主导产品装载机和重点战略产品挖掘机及叉车的市场占有率提升。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、分产品情况
    单位:元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业利润       营业收入比     营业成本比     营业利润率比
    分行业           营业收入            营业成本
    率(%)        上年增减(%)    上年增减(%)    上年增减(%)
    工程机械                                                                                          减少 1.69 个百
    11,731,452,147.26   9,926,212,084.36          15.39         15.22          17.57
    行业                                                                                                        分点
    主营业务分产品情况
    营业利润率
    营业利润       营业收入比     营业成本比
    分产品           营业收入           营业成本                                                      比上年增减
    率(%)        上年增减(%)    上年增减(%)
    (%)
    减少 0.80 个
    整机销售      8,563,769,065.56    6,851,873,897.26          19.99           6.53           7.60
    百分点
    配件销售                                                                                            减少 0.21 个
    3,167,683,081.70    3,074,338,187.10           2.95          47.81          48.13
    及其他                                                                                                   百分点
    (2)主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                    营业收入                    营业收入比上年增减(%)
    国内                            11,195,401,297.50                                      13.90
    国外                               536,050,849.76                                      52.01
    17
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (3)报告期内研发投入、自主创新、推出的新产品及服务等
    报告期内,公司持续加大研发投入,在研发平台建设、产品开发、应用基础研究等领域取得显著进
    展。
    在研发平台建设方面,启动了研发平台二期建设项目,重点建设焊接、工业设计等四个实验室。研
    发平台的建设和完善,提升了公司自主创新能力。
    在产品开发方面,本年度共完成了三十余项新产品开发。旋挖钻机、混凝土机械、多功能小型机械
    的系列化取得显著进展;大型液压挖掘机研发取得突破,产品系列延伸到 40 吨级以上;传统优势产
    品轮式装载机的传动系统、液压系统、车架系统取得系列核心技术。
    此外,通过产学研合作,承接国家重大科技支撑计划项目 2 项,火炬计划项目 1 项;获得福建省科
    技进步一等奖 1 项,优秀新产品二等奖 1 项,厦门市科技进步一等奖 1 项,优秀新产品二等奖 2 项、
    三等奖 1 项;参与国家、行业技术标准制定 14 项,迄今已累计参与国家、行业技术标准制定 45 项。
    (4)公司在报告期内的节能减排及安全情况
    公司被列为厦门市 100 家厦门重点用能企业,本年公司 2011 年度在加强节能宣传的同时并加强节能
    管理的落实,其中在技改新建厂房中安装使用节能照明设备,在废水排放方面对废水站进行改造提
    升废水处理能力并做到回收利用,在挖机涂装线增加安装隔音墙来进行噪音的治理等。
    公司认真贯彻执行国家有关环境与安全生产方针政策、法律法规、标准,坚持"安全第一、预防为主、
    综合治理"的方针和"管生产必须管安全"的原则。公司环保与安全生产组织管理机构健全,运行良好,
    环保安全制度完善、执行有效,公司认真落实各级环保与安全生产责任制,加强环境与职业健康安
    全管理,严格考核,加大环保安全资金投入,确保隐患及时整改,改善劳动条件。全年无重伤、无
    死亡、无火灾、无设备、无急性中毒事故、无环境事故(事件),其它各项环境与安全生产指标亦均
    在控制数内,为公司生产经营发展创造安全稳定的环境。公司 2011 年 5 月荣获厦门市"平安企业"荣
    誉称号。
    (5)公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:万元)
    业务性    注册资
    公司名称           主要产品                                      总资产       净资产     营业收入      净利润
    质        本
    厦门厦工国
    批发、零售工程机械及
    际贸易有限                                贸易
    其零配件等。                               6,100    43,653.84   10,111.96    91,210.99     561.75
    公司
    厦 工 机 械
    工程机械产品及其配          机械制
    (焦作)有
    件制造、加工等。            造         44,000      117,257.79   81,075.30   171,483.23   14,137.25
    限公司
    销售钢材、铸铁件、生
    厦门海翼厦
    铁及有色金属等;国内
    工金属材料                                贸易
    货运代理;仓库租赁、                       5,000    14,431.89    6,343.76   325,225.55     677.94
    有限公司
    管理服务。
    18
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    机械设备、零件的加
    工、制造、销售;铸锻
    件及通用零件的制造、
    销售;再生物资回收;
    汽车销售(除乘用车);
    厦工(三明) 工程设备租赁;设备安
    机械制
    重型机器有     装(限本企业产品);
    造            4,416      66,556.71   36,973.41   55,381.30   1,085.68
    限公司         经营各类商品的技术
    的进出口业务(国家限
    定公司经营和国家禁
    止进出口的商品及技
    术除外);经营进料加
    工和“三来一补”业务。
    厦门厦工焦     工程机械薄板件和铲
    机械制
    作部件有限     斗、平衡重的制造和销
    造            4,000       8,610.59    4,673.95   22,253.71     -15.68
    公司           售。
    各类设备及交通工具
    的融资租赁业务、工程
    厦门海翼融     机械租赁业务、机械设
    租赁业
    资租赁有限     备维修、机械设备租赁
    务        60,000      219,904.32     67,955.04   19,206.09   4,909.47
    公司           交易咨询、租赁资产残
    值处理业务;工程机械
    产品的批发。
    其 中 , 厦 工 机 械 ( 焦 作 ) 有 限 公 司 主 营 业 务 收 入 为 164,641.25 万 元 , 主 营 业 务 利 润 为
    23,956.64 万元,净利润为 14137.25 万元,占公司净利润总额的 24.52%。
    (6)公司无控制的特殊目的主体;
    (7)公司主要供应商、客户情况:
    公司向前五名供应商合计采购的金额为:218,421.36 万元,占公司全年采购总额比例的 21.51%;公
    司向前五名客户销售产品的收入总额为 223,764 万元,占全部销售收入的 18.66%。
    3、资产构成发生重大变动的主要影响因素说明:
    单位:元    币种:人民币
    增减变
    项目            期末余额            年初余额                                          原因说明
    动率%
    主要原因系本年以票据背书结算的业务同
    应收票据          866,914,841.94    1,404,342,172.62          -38.27
    比增加所致。
    主要原因系本公司本年根据工程机械行业
    应收账款         3,287,679,213.21   1,754,640,098.63          87.37     的市场供求变化适度调整信用销售政策,
    带来了应收分期销售款增加所致。
    可供出售金融                                                            主要原因系持有的兴业证券在估值日公允
    360,840,000.01      225,479,351.54          60.03
    资产                                                                    价值的变动。
    主要原因系本期对海翼融资租赁公司增资
    长期股权投资      264,264,166.98      171,285,981.49          54.28     及对其投资收益的确认和参股海翼德晖合
    伙企业所致。
    19
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    主要原因系产能扩建及技改项目增加所
    在建工程           133,515,172.12       24,681,892.45         440.94
    致。
    主要原因系厦工焦作北方基地二期土地使
    无形资产           383,652,945.76     199,479,017.24           92.33    用权及厦工工业园 B2 及 B1 对角地块土地
    使用权增加所致。
    主要原因系事业部 ERP 一体化项目实施费
    长期待摊费用        36,381,032.61       22,836,301.53          59.31    增加及生产车间节能照明改造和库场地面
    硬化支出所致。
    非流动资产合                                                            主要原因系长期股权投资、无形资产及固
    2,551,279,601.17   1,860,689,187.00          37.11
    计                                                                      定资产增加所致。
    主要原因系本公司本期为支持业务规模进
    短期借款          2,133,035,528.06      15,200,000.00                   一步扩大,需要较多的对外融资以满足生
    13,933.13
    产经营的资金需求。
    主要原因系本期增加应收票据背书减少直
    应付票据          1,581,037,705.43   2,259,415,852.23          -30.02
    接开具承兑汇票给供应商所致。
    应交税费                                -38,306,093.99        280.76    主要原因系增值税进项留抵增加所致。
    -145,853,157.48
    主要原因系厦工三重收购前向厦门海翼集
    应付利息               305,280.34        1,553,573.77          -80.35
    团有限公司借款利息未偿还所致。
    主要原因系本期应付普通股股利增加所
    应付股利            41,962,982.60        8,325,791.74         404.01
    致。
    主要原因系本期应付受让厦工三重股权转
    其他应付款         776,872,547.41     473,731,079.49           63.99
    让款余款及受让资产款项增加所致。
    一年内到期的                                                            主要原因系本期归还进出口银行到期借
    -    400,000,000.00          -100.00
    非流动负债                                                              款。
    主要原因系进出口银行借款到期归还后续
    长期借款           400,000,000.00
    借。
    主要原因系支付融资租赁油化库油罐区设
    长期应付款             649,212.00          973,818.00          -33.33
    施设备款所致。
    递延所得税负                                                            主要原因系可供出售金融资产公允价值变
    48,787,958.10       26,732,750.06          82.50
    债                                                                      动产生应纳税暂时性差异增加。
    其他非流动负                                                            主要原因系确认的与资产相关的政府补助
    262,956,477.40     144,840,084.64           81.55
    债                                                                      递延收益较年初增加所致。
    非流动负债合                                                            主要原因系长期借款及递延收益增加所
    712,393,647.50     172,546,652.70          312.87
    计                                                                      致。
    负债合计                             5,110,333,743.65          33.84    主要原因系短期借款增加所致。
    6,839,644,239.20
    未分配利润                       960,185,429.45    46.98 主要原因系本期净利润增加所致。
    1,411,317,544.40
    公司的主要资产计量采用历史成本法,对可供出售金融资产和交易性金融资产采用公允价值计量。
    可供出售金融资产年末为 36,084 万元,系持有的已上市流通的兴业证券股份。交易性金融资产年末
    公允价值 359.85 万元,系本公司的子公司厦门厦工国际贸易有限公司为防范外汇汇率风险而于本期
    签订的远期美元、欧元结汇合约因人民币本期内升值而产生的公允价值变动损益。
    4、报告期内公司经营成果构成同比发生重大变动情况的说明:
    单位:元   币种:人民币
    增减变
    项目              本期金额         上期金额                                  原因说明
    动率%
    主要原因系本公司为满足本期生产经
    营的流动资金需求,增加较多的对外融
    财务费用                  151,933,431.24    38,631,035.37        293.29
    资及市场利率上涨而导致利息支出大
    幅增加。
    20
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    主要原因系本期计提存货跌价准备增
    资产减值损失               36,034,137.62   18,668,298.17       93.02
    加所致。
    加:公允价值变动收益                                                       主要原因系持有交易性金融资产的公
    346,506.76       3,251,953.14    -89.34
    (损失以“-”号填列)                                                      允价值变动所致。
    主要原因系持有的可供出售金融资产
    投资收益(损失以“-”号
    131,229,263.25   12,406,394.11       957.76      交易产生的损益及对联营企业投资确
    填列)
    认的投资收益。
    主要原因系本年收到的与收益相关的
    加:营业外收入             31,382,651.48   47,318,000.13       -33.68
    政府补助较上年减少所致。
    主要原因系处置固定资产的损失及其
    减:营业外支出              5,414,916.12       3,577,293.94    51.37
    他支出增加所致。
    主要原因系控股子公司本期净利润减
    少数股东损益                3,243,522.48       5,005,924.35    -35.21
    少所致。
    归属于少数股东的综合                                                       主要原因系控股子公司本期净利润减
    3,243,522.48  5,005,924.35 -35.21
    收益总额                                                                   少所致。
    5、现金流量构成发生重大变动的主要影响因素说明:
    单位:元   币种:人民币
    增减变
    项目               本期金额             上期金额                             原因说明
    动率%
    主要原因系适度调整信用
    经营活动产生的现                                                              销售政策增加应收款及支
    -1,310,880,604.71      448,009,421.07        -392.60
    金流量净额                                                                    付材料款较去年同期增加
    所致。
    投资活动产生的现                                                              主要原因系长期股权投资
    -622,368,667.19       -275,347,060.99        126.03
    金流量净额                                                                    及固定资产投资增加所致。
    主要原因系本公司本期对
    筹资活动产生的现
    1,833,972,615.62        -88,108,716.33   -2,181.49     外融资以满足生产经营的
    金流量净额
    资金需求增加所致。
    公司经营活动产生的现金流量净额为-131,088 万元,与公司报告期净利润 57,651 万元存在较大差异,
    主要原因系 2011 年公司根据整个工程机械行业状况,适度调整信用销售政策,应收款及支付材料款
    较去年同期增加所致,公司也同时加强了对应收款项和存货的管理。
    6、对公司未来发展的展望
    公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    2012 年国际经济环境将更加复杂,世界经济可能会在较长时间内持续低迷。从宏观形势以及国内、
    国际两个市场分析,预计 2012 年中国工程机械走势将呈现前低后高态势,总体上保持平稳增长。而
    市场竞争也将更加激烈。
    (1)公司新年度经营计划
    2012 年公司将围绕"激扬团队,精益经营"的年度主题,实现营业收入 135 亿元,成本费用 127 亿元
    左右。公司将继续专注工程机械主业,着力提高产品的市场竞争力,进一步提升装载机、挖掘机、
    叉车、道路机械等产品的市场占有率;大力降本增效,可比成本下降 2%以上。
    关键举措如下:
    ①抓重点技改:推进各项技改项目,重点是挖掘机技改项目及桥箱技改升级项目,提高产品品质,
    优化产品结构。
    21
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    ②整合营销:整合优化营销渠道;完善配件和售后服务体系,更好地满足客户需求,提高产品市场
    覆盖率。
    ③大力降本增效:变革供应链管理和精细化管理;深入实施"阳光采购",探索 JIT 生产模式,促进降
    本增效,严格精细化。
    ④加速推进国际化:完善国际化营销服务网络布局,提高海外市场覆盖率,布局重点市场。以新兴
    经济体国家为重点,择机建立海外组装基地。
    (2)为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划:
    根据公司经营计划,新增资金需求约56亿元,其中流动资金38亿元;资金来源于银行融资、自有资
    金及募集资金,其中银行贷款等债务融资约41亿元,争取股权融资约15亿元。
    (3)风险因素及对策:
    ①宏观政策风险:国家经济结构调整,经济增速趋缓,持续信贷紧缩等政策等不利因素都将对市场
    需求和行业发展带来压力。
    对策:加大对国家政策、行业动态的分析研判,及时调整经营战术和营销策略,把握利好政策和机
    遇。
    ②汇率风险:人民币升值预期持续,公司以非人民币结算的销售收入和以非人民币计价的资产存在
    一定的汇兑损失风险;公司挖掘机的部分部件需要从国外进口(如液压件),汇率的波动对公司的影
    响加大。
    对策:A.关注汇率变动趋势,根据出口和采购情况,适当应用金融工具减少汇兑损失,降低汇率变
    动带来的不利影响;B.提高出口型产品的产品附加值,促进盈利水平提升。
    ③信用及财务风险:公司销售规模不断增长,客户数量持续增加,不同客户的信用状况会对本公司
    的业务发展带来一定的影响;公司经营规模扩大,对资金的需求增加。
    对策:A.加强经销商回款管理,加快资金周转;B.加强对应收账款的有效管控;C.多渠道融资。
    ④成本风险:部分原辅材料价格和用工成本逐步上涨,可能对企业的利润空间带来一定压力。
    对策:A.公司通过工程更改、工艺改进、技术改造,降低物耗;B.推行阳光采购,严格招投标比价
    采购,降低采购成本;C.全面预算管理,严控费用;D.调节钢材采购周期;E.公司推出新产品,升
    级换代,消化成本上涨压力。
    ⑤行业竞争风险
    对策:A.加强核心零部件研发与制造;B.创新营销策略,提高品牌影响力;C.完善海外营销平台建
    设,全面提升服务支撑力度,提高国际市场份额。
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                          7,965
    投资额增减变动数                                                          965
    上年同期投资额                                                          7,000
    投资额增减幅度(%)                                                       13.79
    22
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    被投资的公司情况
    占被投资
    被投资的公司
    主要经营活动              公司权益                       备注
    名称
    的比例(%)
    注 1:根据本公司第六届董事会第十三次
    会议决议,审议通过了《关于参股设立
    厦门创翼德晖                                                     厦门海翼德晖股权投资合伙企业(有限
    股权投资合伙                                                     合伙)的议案》,厦门海翼德晖股权投资
    股权投资                                   10
    企业(有限合伙)                                                   合伙企业(有限合伙)注册资本 2 亿元,
    (注 1)                                                         本公司拟作为有限合伙人出资 2000 万
    元,持有 10%的股权。截止本报告期末,
    本公司同比例出资 915 万元。
    网络技术的研发、车载智能通讯
    设备、软件、机电设备及电子产
    上海创程车联     品的设计、研发、销售,系统集                    注 2:上海创程车联网络科技有限公司注
    网络科技有限     成、数据处理服务,并提供相关                5   册资本 1000 万元,本公司出资 50 万元,
    公司(注 2)     的技术咨询、技术服务、技术转                    持有 5%的股权。
    让、企业管理咨询,从事货物与
    技术的进出口业务
    注 3:根据《厦门厦工机械股份有限公司
    第六届董事会第二十三次会议决议》、
    对制造业、采矿业、电力业、建
    《厦门厦工机械股份有限公司关于向子
    筑业、交通运输业、仓储物流业、
    厦门海翼融资                                                     公司增资暨关联交易事项的公告》,本公
    计算机服务和软件业、房地产
    租赁有限公司                                                35   司与厦门海翼投资有限公司共同对子公
    业、租赁和商务服务业进行投
    (注 3)                                                         司海翼融资租赁公司以现金按股权比例
    资;提供企业管理、投资策划咨
    进行增资,增资后注册资金由 4 亿元增
    询服务。
    加到 6 亿元,增资后股东的持股比例不
    变。
    1、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    2、 募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集    募集方    募集资金    本年度已使用      已累计使用募     尚未使用募    尚未使用募集资
    年份      式        总额      募集资金总额        集资金总额     集资金总额      金用途及去向
    发行可                                                                 存放于募集资金
    2009             58,590.79          6,499.38        57,052.91      1,537.88
    转债                                                                   专户
    23
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    3、 承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集资金                                                                                         未达到计划   变更原因及募
    是否变                 募集资金实    是否符合                                  产生收益     是否符合
    承诺项目名称                     拟投入金                                项目进度         预计收益                                进度和收益   集资金变更程
    更项目                 际投入金额    计划进度                                    情况       预计收益
    额                                                                                             说明          序说明
    已于 2009 年 12
    厦工北方(焦作)装备制
    否      42,000.00       42030.13     是       月达到预定可        8,809.53   14,137.25    是
    造基地建设项目
    使用状态
    已经 2010 年 8
    月 5 日召开的
    厦工北方(焦作)装备制
    是        7,700.00            0                      -               -           -             -                      公司 2010 年第
    造基地配套桥箱项目
    一次临时股东
    大会批准。
    已于 2011 年 7
    厦工本部配套桥箱项目         否        7,075.00       5503.28     是       月达到预定可        1,609.68    4,459.90    是
    使用状态
    部分海外地区
    已于 2010 年 12
    海外销售网络建设项目         否        2,090.79      2,093.68     是                           4,908.00    4,747.11    否               (注 1)
    月达到预定可
    使用状态
    补充公司流动资金             否        7,425.00      7,425.82     是              -               -           -             -
    合计                  /      66,290.79      57,052.91      /                      /   15,327.21            /              /            /         /
    注 1:承诺效益系来源《厦门厦工机械股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》募集资金项目简介项下海外销售网络建设项目之项目财务分
    析部分。实际效益系按厦门厦工国际贸易有限公司各年度的合并净利润加上由本公司销售给厦门厦工国际贸易有限公司并已实际出口的整机产品毛利(按
    本公司适用的企业所得税率 15%计算扣除所得税费用)模拟计算的净利润。
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    4、 募集资金变更项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    变更投资项目资金总额                                                                                                                        7,700.00
    未达到计
    变更项目拟   实际投入      是否符合   变更项目的    产生收益                  是否符合
    变更后的项目名称           对应的原承诺项目                                                                      项目进度                 划进度和
    投入金额      金额        计划进度   预计收益        情况                    预计收益
    收益说明
    已于 2011 年
    厦工本部配 套桥箱     厦工北方(焦作)装备制造
    7,075     5,503.3        是         1,609.68   4,459.90   7 月达到预定      是
    项目                  基地配套桥箱项目
    可使用状态
    厦工北方(焦作)装备制造
    补充公司流动资金                                        625        625         是          -             -           -
    基地配套桥箱项目
    合计                         /                 7,700    6,128.28        /          1,609.68       /           /             /          /
    25
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    5、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                   项目金额                 项目进度                     项目收益情况
    装载机技改                         24,289,570.99      进行中
    叉车技改                           12,468,776.40      进行中
    道路机械技改                       34,130,678.92      进行中
    厦工 ERP 三期                        2,546,400.00     进行中
    合计                     73,435,426.31                /                               /
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披          决议刊登的信
    会议届次           召开日期                      决议内容
    露报纸               息披露日期
    第六届董事会第十    2011 年 1 月 10   审议通过《关于公司部分高级管理                《 中 国 证 券 报 》、   2011 年 1 月 11
    三次会议            日                人员变动的议案》                              《上海证券报》           日
    第六届董事会第十    2011 年 2 月 19                                                 《 中 国 证 券 报 》、   2011 年 2 月 22
    详见公告
    四次会议            日                                                              《上海证券报》           日
    第六届董事会第十    2011 年 3 月 11                                                 《 中 国 证 券 报 》、   2011 年 3 月 15
    详见公告
    五次会议            日                                                              《上海证券报》           日
    第六届董事会第十    2011 年 4 月 27                                                 《 中 国 证 券 报 》、   2011 年 4 月 29
    详见公告
    六次会议            日                                                              《上海证券报》           日
    第六届董事会临时    2011 年 5 月 3    审议通过《公司关于授权董事会秘
    会议                日                书处处置重钢朵力股权的议案》
    第六届董事会第十    2011 年 5 月 13   审议通过《厦门厦工机械股份有限                《 中 国 证 券 报 》、 2011 年 5 月 14
    七次会议            日                公司董事会秘书工作制度》                      《上海证券报》         日
    审议通过《关于提名刘宗柳先生为
    第六届董事会第十    2011 年 7 月 28   公司独立董事候选人的议案》、《关              《 中 国 证 券 报 》、 2011 年 7 月 29
    八次会议            日                于召开 2011 年第二次临时股东大                《上海证券报》         日
    会的议案》
    审议通过《公司 2011 年半年度报告》
    第六届董事会第十    2011 年 8 月 13   全文及摘要、《公司 2011 年上半年              《 中 国 证 券 报 》、 2011 年 8 月 16
    九次会议            日                度募集资金存放与实际使用情况的                《上海证券报》         日
    专项报告》
    第六届董事会第二    2011 年 8 月 19   审议通过《关于调整第六届董事会                《 中 国 证 券 报 》、 2011 年 8 月 20
    十次会议            日                专门委员会成员的议案》                        《上海证券报》         日
    审议通过《公司关于重新预计 2011
    年 度 部 分 日 常 关 联 交 易 的 议 案 》、
    第六届董事会第二    2011 年 9 月 27   《公司关于受让厦门厦工重工有限                《 中 国 证 券 报 》、 2011 年 9 月 28
    十一次会议          日                公司部分资产暨关联交易的议案》、              《上海证券报》         日
    《公司关于提请召开 2011 年第三
    次临时股东大会的议案》
    第六届董事会第二    2011 年 10 月     审议通过《公司 2011 年第三季度报              《 中 国 证 券 报 》、   2011 年 10 月 31
    十二次会议          28 日             告》全文及正文                                《上海证券报》           日
    第六届董事会第二    2011 年 12 月 8                                                 《 中 国 证 券 报 》、   2011 年 12 月 9
    详见公告
    十三次会议          日                                                              《上海证券报》           日
    审议通过《厦工股份关于共同投资
    第六届董事会第二    2011 年 12 月                                                   《 中 国 证 券 报 》、 2011 年 12 月 20
    设立财务公司暨关联交易事项的议
    十四次会议          19 日                                                           《上海证券报》         日
    案》
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    2011 年,公司董事会严格按照股东大会和公司章程所赋予的职权履行职责,先后主持召开年度股东
    大会 1 次,临时股东大会 3 次,审议通过多项重大议题,认真执行股东大会的各项决议。
    (1)根据 2010 年度股东大会决议,向全体股东每 10 股派现金股利 1.00 元(含税),此项决议于当
    年 7 月执行完成。
    (2)根据同意公司根据厦门市人民政府国有资产监督管理委员会的批复,以 44,594 万元收购厦工
    (三明)重型机器有限公司 100%股权。
    (3)根据 2011 年第一次临时股东大会决议,公司计划非公开发行不超过 1.66 亿股股票,该发行股
    票申请于 2011 年 8 月 11 日获中国证监会发行审核委员会审核通过;2011 年 9 月 23 日,中国证监会
    核发了《关于核准厦门厦工机械股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2011】1528 号),
    批复自核准发行之日起 6 个月内有效。截至 2012 年 2 月 24 日止,厦工股份募集资金总额为人民币
    250,000,004.98 元,扣除发行费用 5,781,472.94 元后,实际募集资金净额为人民币 244,218,532.04 元,
    本次发行新增股份已于 2012 年 2 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登
    记托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股,预计可上市流通时间为 2015 年 3 月 5
    日。
    (4)根据 2011 年第二次临时股东大会决议,公司选举刘宗柳先生为公司第六届董事会独立董事,
    任期至第六届董事会届满。
    (5)根据 2011 年第三次临时股东大会决议,公司重新预计 2011 年度部分日常关联交易,并决定以
    162,116,709 元受让厦门厦工重工有限公司经评估的部分资产。
    上述股东大会决议均已实施。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    公司董事会审计委员会共召开会议 7 次,具体情况如下:
    (1)公司董事会审计委员会关于 2010 年度报告第一次会议于 2011 年 1 月 4 日召开,审计委员会审
    阅了公司财务部门提交的 2010 年度财务报表(未经审计),与年审会计师事务所就审计计划、人员
    安排等进行了沟通,并对会计师事务所的审计工作提出几点要求。
    (2)公司董事会审计委员会关于 2010 年度报告第二次会议于 2011 年 1 月 27 日召开,年审会计师
    介绍了年度财务报表审计进展情况,并对需要公司配合的事项提出了要求;财务总监对年审会计师
    事务所关注的重点予以解答;最后,审计委员会对年报审计工作提出若干要求。
    (3)公司董事会审计委员会关于 2010 年度报告第三次会议于 2011 年 3 月 7 日召开,审计委员会在
    年审会计师出具审计意见后再一次审阅公司 2010 年度财务报表,并发表有关意见。
    (4)公司董事会审计委员会关于 2010 年度报告第四次会议于 2011 年 3 月 9 日召开,对《公司 2010
    年度财务报告》、《关于会计师事务所 2010 年度审计工作总结》、《关于续聘公司 2011 年度审计机构
    的议案》等议案进行审议并表决,同意将前述议案提交公司董事会审议。
    (5)公司董事会审计委员会于 2011 年 4 月 22 日召开会议审议《厦工股份关于收购厦工(三明)重
    型机器有限公司暨关联交易的议案》,经表决,同意将该议案提交公司董事会审议。
    (6)公司董事会审计委员会于 2011 年 8 月 17 日召开关于内控手册审核会议,会议对初步制定的内
    控手册进行了审核,审计委员会对内控手册提出了若干意见和建议,要求进一步完善内控手册并提
    交公司董事会审议。
    (7)公司董事会审计委员会关于 2011 年年度报告第一次会议于 2011 年 12 月 26 日召开,审计委员
    会与年审会计师事务所就审计计划、人员安排等进行了沟通。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会薪酬与考核委员会共召开会议 2 次,具体情况如下:
    27
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (1)公司董事会薪酬与考核委员会 2011 年第一次会议于 2011 年 3 月 7 日召开,审议并通过《公司
    高级管理人员年薪管理及考核暂行办法(2011 年修订稿)》、《公司高级管理人员 2011 年度基本薪酬
    方案》、《公司高级管理人员 2011 年度薪酬与绩效考核方案》等议案。
    (2)公司董事会薪酬与考核委员会 2011 年第一次会议于 2011 年 4 月 11 日召开,审议并通过《公
    司高级管理人员 2010 年度绩效考核实施方案》、《公司人力资源管理基本规定与相关制度及本次薪酬
    方案说明》等议案。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司制定有《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》和《外部信息使用人管理
    制度》等,对公司信息的传递、交流、公告等做了严格的规定,能够确保外部信息使用人通过正常
    渠道了解公司,并对公司内幕信息进行合理保护。
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    公司已建立了涵盖主要经营业务环节的基本内部控制体系,公司的法人治理、生产经营、信息披露
    和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行,并且活动各环节可能存在的内外部风险
    得到了合理控制,公司各项活动的预定目标基本实现。因此,公司的内部控制是有效的。但由于内
    部控制的固有局限性,内外部环境的持续变化,可能导致原有控制活动不适用或者出现偏差,为此
    公司将及时进行内部控制体系的补充和完善,为财务报告的真实性、完整性,以及公司战略、经营
    目标的实现提供合理保障。
    7、 应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作计划和
    实施方案
    内容详见本文六(四)公司内部控制制度的建立健全情况。
    8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
    公司制定有《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》和《外部信息使用人管理
    制度》等,对公司信息的传递、交流、公告等做了严格的规定,能够确保外部信息使用人通过正常
    渠道了解公司,并对公司内幕信息进行合理保护。
    9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    公司不存在重大环保问题。
    公司不存在其他重大社会安全问题。
    报告期内不存在被行政处罚情况。
    (五) 现金分红政策的制定及执行情况
    根据 2011 年 5 月 20 日公司 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年度利润分配方案,本公司以 2010
    年 12 月 31 日总股本 779,709,588 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),实际派
    发现金红利 77,970,958.8 元,上述股利已于本年度 7 月 15 日发放。
    28
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司 2011 年度利润分配预案为:按股权登记日股本 798,969,989 股(此股本为 2012 年 2 月 27
    日验资报告数)为基数,每 10 股派发现金红利 1 元(含税),需分配现金红利 79,896,998.90 元,
    剩余未分配利润结转下年度。
    (七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    占合并报表中
    每 10 股 每 10 股派       每 10                 分红年度合并报表中
    现金分红的                             归属于上市公
    分红年度    送红股   息数(元)       股转增                  归属于上市公司股东
    数额(含税)                           司股东的净利
    数(股) (含税)       数(股)                  的净利润(注)
    润的比率(%)
    2008 年度                    0.45           31,467,308.27          187,019,830.73           16.83
    2009 年度                    0.50           34,971,388.20          106,141,142.98           32.94
    2010 年度                    1.00           77,970,958.80          613,972,950.23           12.70
    注:公司前三年各年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润指标未考虑 2011 年公司收购厦
    工(三明)重型机器有限公司对财务报表的影响。
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                          8
    监事会会议情况                                   监事会会议议题
    第六届监事会第九次会议          《关于公司 2011 年非公开发行股票涉及关联交易事项的议案》
    《公司 2010 年度监事会工作报告》、 公司关于计提 2010 年度减值
    第六届监事会第十次会议          准备的议案》、 公司关于处理历史不良存货的议案》、 公司 2010 年
    度报告》全文及摘要、《公司关于预计 2011 年对外担保的议案》
    《公司关于收购厦工(三明)重型机器有限公司暨关联交易的议
    第六届监事会第十一次会议
    案》、《公司 2011 年第一季度报告》全文及正文
    《公司 2011 年半年度报告》全文及摘要、《公司 2011 年上半年度
    第六届监事会第十二次会议
    募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
    《公司关于重新预计 2011 年度部分日常关联交易的议案》、《公司
    第六届监事会第十三次会议
    关于受让厦门厦工重工有限公司部分资产暨关联交易的议案》
    第六届监事会第十四次会议        《公司 2011 年第三季度报告》全文及正文
    《厦工股份关于对子公司提供新增担保额度的议案》、《厦工股份关
    第六届监事会第十五次会议
    于向子公司增资暨关联交易事项的议案》
    第六届监事会第十六次会议        《厦工股份关于共同投资设立财务公司暨关联交易事项的议案》
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2011 年,公司监事会根据国家有关法律、法规,根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
    文件,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项,董事会执行股东大会决议的情况,公司高
    级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为:2011 年度公司的工作能严格按照
    《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作,经营决策科学合理。完善了内部管理
    和内部控制制度,建立了良好的内控机制。公司董事、高级管理人员在履行公司职务时,均能勤勉
    尽职,遵守国家法律、法规和《公司章程》,维护公司利益,没有发现有违法、违规和损害公司利益
    的行为。
    29
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    2011 年,监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核,认为公司财务管理、内控制度健全,
    会计无重大遗漏和虚假记载,公司财务状况、经营成果良好,财务报告真实、客观地反映了公司 2011
    年度的财务状况和经营成果。天健正信会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告,
    审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
    (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定,公司 2011 年实际发生的和 2012 年预计发生的
    预计日常关联交易事项为公司正常生产经营所必须发生的,定价公允,不会损害公司和股东的合法
    利益。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    单位:元 币种:人民币
    承担连      诉讼   诉讼(仲                   诉讼     诉讼(仲裁)   诉讼(仲
    应诉(被申请)                                   诉讼(仲裁)
    起诉(申请)方                     带责任      仲裁   裁)基本                 (仲裁)     审理结果     裁)判决
    方                                        涉及金额
    方        类型     情况                    进展       及影响     执行情况
    济南鲁联集团    厦门厦工机械                         退 挖 掘                重审未
    1,260,000.00
    投资有限公司    股份有限公司                         机纠纷                  判决
    济南鲁联集团    厦门厦工机械                         退 配 件                重审未
    556,956.00
    投资有限公司    股份有限公司                         纠纷                    判决
    厦门厦工机械                         质 量 纠                二审未
    高乃保                                                    1,075,875.00
    股份有限公司                         纷                      判决
    哈密市飞越机
    厦门厦工机械                                   买 卖 合                一审判
    电设备有限责                              2,545,659.00
    股份有限公司                                   同纠纷                  决.
    任公司
    厦门厦工机械                   质 量 纠                一审未
    郭任海                                                    1,270,000.00
    股份有限公司                   纷                      判决
    大冶市地龙采                                           一审判
    厦门厦工机械                                   买 卖 合
    矿机械有限公                              3,965,331.00 决,执
    股份有限公司                                   同纠纷
    司                                                     行中。
    安徽江北厦工                                           一审胜
    厦门厦工机械                                   买 卖 合
    工程机械有限                                901,007.00 诉,二
    股份有限公司                                   同纠纷
    公司                                                   审中。
    河南黄河工程                                           一审胜
    厦门厦工机械                                   买 卖 合
    局工程机械销                                280,582.00 诉,执
    股份有限公司                                   同纠纷
    售分公司                                               行中。
    厦门龙飞特机
    厦门厦工机械                                   买 卖 合                一审未
    电设备有限公                                597,229.00
    股份有限公司                                   同纠纷                  判决
    司
    厦门厦工机械                   质 量 纠                一审未
    王彦全                                                      410,000.00
    股份有限公司                   纷                      判决
    厦门厦工机械                   质 量 纠                一审未
    玄其刚                                                      557,500.00
    股份有限公司                   纷                      判决
    吉林省北方重
    厦门厦工机械                                   买 卖 合                再审未
    型工程机械有                                816,739.00
    股份有限公司                                   同纠纷                  判决
    限公司
    除存在上述或有事项外,截止 2011 年 12 月 31 日,本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    30
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、 证券投资情况
    持有数量 期末账面价值      占期末证      报告期损益
    序 证券       证券代                 最初投资
    证券简称                                            券总投资
    号 品种          码                成本(元)
    (股)         (元)     比例(%)      (元)
    1     A股     601377     兴业证券 60,700,000 38,800,000 360,840,000.01             100 100,411,960.67
    合计                  60,700,000       /       360,840,000.01   100%
    本公司 1999 年作为发起人股东参股兴业证券股份有限公司,2010 年 10 月 13 日该司首次公开发行 A
    股并在上海证券交易所上市时,本公司共持有该司 48,150,902 股,其成本 60,700,000.00 元,其中:
    37,500,000 股于 2011 年 10 月 13 日解除禁售;10,650,902 股于 2011 年 12 月 13 日解除禁售。本公司
    按照管理层持有意图,将对该司的投资全部转入可供出售金融资产核算。本公司本年减持该股票
    9,350,902 股,确认投资收益 100,411,960.67 元,详见本附注五之(四十二)。截止 2011 年 12 月 31
    日,本公司持有兴业证券股份有限公司股票 38,800,000 股,成本 48,912,064.00 元,公允价值变动
    147,148,584.47 元计入资本公积,公允价值变动所形成的应纳税暂时性差异计提递延所得税负债
    22,072,287.67 元冲减资本公积。
    2、持有非上市金融企业股权情况
    占该公                          报告期
    持有数量                              报告期
    所持对象名      最初投资成                  司股权 期末账面价               所有者     会计核   股份
    损益
    称           本(元)                   比例      值(元)             权益变     算科目   来源
    (股)                              (元)
    (%)                           动(元)
    厦门创翼德
    长期股
    晖 股 权 投 资 9,150,000.00                       10 9,150,000.00
    权投资
    合伙企业
    合计       9,150,000.00                   /     9,150,000.00                         /        /
    根据本公司第六届董事会第十三次会议决议,审议通过了《关于参股设立厦门海翼德晖股权投资合
    伙企业(有限合伙)的议案》,厦门海翼德晖股权投资合伙企业(有限合伙)注册资本 2 亿元,本公
    司拟作为有限合伙人出资 2000 万元,持有 10%的股权。截止本报告期末,本公司同比例出资 915
    万元。
    (四) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    自本年初至                                           该资产
    是否为
    交易                                 自收购日    本年末为上                         所涉及   所涉及   贡献的
    关联交                                            关
    对方                                 起至本年    市公司贡献                         的资产   的债权   净利润
    被收购资     购买    资产收购                          易(如   资产收购定                               联
    或最                                 末为上市      的净利润                         产权是   债务是   占上市
    产         日      价格                            是,说     价原则                                 关
    终控                                 公司贡献    (适用于同                         否已全   否已全   公司净
    明定价                                            系
    制方                                 的净利润    一控制下的                         部过户   部转移   利润的
    原则)
    企业合并)                                           比例(%)
    厦门市人民
    厦工(三
    厦门                                                                   政府国有资
    明)重型     2011                                                                                      参
    厦工                                                                   产监督管理
    机器有限     年 6                                                                                      股
    重工                          44,594   -245.65      1,085.68 是        委员会核准 是         是          1.88
    公      司   月 30                                                                                     股
    有限                                                                   的厦工三重
    100%股权     日                                                                                        东
    公司                                                                   整体净资产
    (注 1)
    评估值
    厦门厦工
    厦门                                                                   厦门市人民
    重工有限     2011                                                                                        参
    厦工                                                                   政府国有资
    公司经评     年 10                                                                                       股
    重工                      16,211.67                           是       产监督管理 是         是
    估的部分     月 18                                                                                       股
    有限                                                                   委员会核准
    资产(注     日                                                                                          东
    公司                                                                   评估值
    2)
    31
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    注 1:2011 年 5 月 20 日本公司召开 2010 年度股东大会,审议通过了《公司关于收购厦工(三明)
    重型机器有限公司暨关联交易的议案》,同意本公司根据厦门市人民政府国有资产监督管理委员会的
    批复,以厦工(三明)重型机器有限公司 2010 年 12 月 31 日的整体净资产评估价值,总计人民币
    44,594 万元为转让标的,收购厦门厦工重工有限公司持有的厦工(三明)重型机器有限公司 100%股
    权。由于厦门厦工重工有限公司是本公司母公司厦门海翼集团有限公司的全资子公司,同时也是本
    公司的第二大股东,因此本次收购为同一控制下的企业合并。本公司以厦工(三明)重型机器有限
    公司 2011 年 6 月 30 日的财务报表显示的账面净资产作为本次合并的初始投资成本,该金额与支付
    的合并对价的差额调减本公司的资本公积。
    注 2:经本公司 2011 年第三次临时股东大会决议通过并经厦门市人民政府国有资产监督管理委员
    会的核准,本公司本年根据厦门市大学资产评估有限公司"厦大评估评报字(2011)第 124 号" 《厦门
    厦工重工有限公司部分资产转让项目资产评估说明》的评估结果(评估基准日为 2011 年 7 月 31 日),
    向厦门厦工重工有限公司购买经评估的部分资产价值(净值)162,116,709.00 元,其中:房屋建筑物
    评估净值 73,855,615.00 元、机器设备评估净值 1,755,331.00 元,在建工程评估净值 4,887.00 元,土
    地评估净值 86,500,876.00 元。
    2、 出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    所涉及   所涉及   该资产出售
    交                    出    本年初起至出                  是否为关   资产                                  关
    出                         出售产                          的资产   的债权   贡献的净利
    易    被出售资        售    售日该资产为              联交易(如     出售                                  联
    售                         生的损                          产权是   债务是   润占上市公
    对       产           价    上市公司贡献              是,说明定     定价                                  关
    日                           益                            否已全   否已全   司净利润的
    方                    格      的净利润                    价原则)   原则                                  系
    部过户   部转移    比例(%)
    重庆钢铁
    集团朵力
    网上
    房地产股        1.4          265.90   265.90    否                    是       是
    定价
    份有限公
    司股权
    公司原持有重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 668 万股股份,持股比例为 2.01%。截至 2011 年
    12 月 31 日,公司已通过重庆股份转让中心网上交易系统将所持有的重庆钢铁集团朵力房地产股份
    有限公司股份全部出售,公司不再持有重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司的任何股权。
    3、 合并情况
    无
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    32
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    占同类    关联          交易价格与
    关联
    关联关    关联交   关联交   关联交易                           交易金    交易   市场   市场参考价
    关联交易方                                          交易   关联交易金额
    系      易类型   易内容   定价原则                           额的比    结算   价格   格差异较大
    价格
    例(%)     方式            的原因
    福建三明三                               按市场独
    股东的    销售商   销售商
    重铸锻有限                               立交易的            9,611,137.99      0.08
    子公司    品       品
    公司                                     价格确定
    母公司                      按市场独
    厦门银华机             销售商   销售商
    的全资                      立交易的            1,552,257.35      0.01
    械有限公司             品       品
    子公司                      价格确定
    母公司                      按市场独
    厦门银华机             提供劳   提供劳
    的全资                      立交易的               10,271.00     0.004
    械有限公司             务       务
    子公司                      价格确定
    厦门海翼国   母公司                      按市场独
    销售商   销售商
    际贸易有限   的全资                      立交易的            7,743,988.11      0.06
    品       品
    公司         子公司                      价格确定
    按市场独
    厦门厦工重   参股股    销售商   销售商
    立交易的           14,846,980.65      0.12
    工有限公司   东        品       品
    价格确定
    母公司                      按市场独
    厦门海翼物             销售商   销售商
    的全资                      立交易的             201,880.34      0.002
    流有限公司             品       品
    子公司                      价格确定
    厦门金龙汽                               按市场独
    其他关    销售商   销售商
    车物流有限                               立交易的             313,333.32      0.003
    联人      品       品
    公司                                     价格确定
    厦门金龙汽                               按市场独
    其他关    销售商   销售商
    车车身有限                               立交易的               12,549.35    0.0001
    联人      品       品
    公司                                     价格确定
    厦门金龙联                               按市场独
    其他关    销售商   销售商
    合汽车工业                               立交易的               78,461.54     0.001
    联人      品       品
    有限公司                                 价格确定
    按市场独
    龙海凯豪机   参股子    销售商   销售商
    立交易的             556,377.49      0.005
    械有限公司   公司      品       品
    价格确定
    福建三明三                               按市场独
    股东的    购买商   购买商
    重铸锻有限                               立交易的            2,004,051.28      0.02
    子公司    品       品
    公司                                     价格确定
    厦门海翼国   母公司                      按市场独
    购买商   购买商
    际贸易有限   的全资                      立交易的           36,801,134.32      0.36
    品       品
    公司         子公司                      价格确定
    母公司                      按市场独
    厦门银华机             购买商   购买商
    的全资                      立交易的          173,074,117.52      1.70
    械有限公司             品       品
    子公司                      价格确定
    厦门厦工协                               按市场独
    联营公    购买商   购买商
    华机械有限                               立交易的           55,622,209.56      0.55
    司        品       品
    公司                                     价格确定
    母公司                      按市场独
    厦门海翼物             接受劳   接受劳
    的全资                      立交易的          194,058,949.54     82.23
    流有限公司             务       务
    子公司                      价格确定
    按市场独
    厦门厦工重   参股股    购买商   购买商
    立交易的            9,286,418.21      0.09
    工有限公司   东        品       品
    价格确定
    按市场独
    龙海凯豪机   参股子    购买商   购买商
    立交易的           34,445,249.78      0.34
    械有限公司   公司      品       品
    价格确定
    厦门金龙汽                               按市场独
    其他关    接受劳   接受劳
    车物流有限                               立交易的             710,268.39       0.30
    联人      务       务
    公司                                     价格确定
    合计                         /       /     540,929,635.74   85.8751     /      /            /
    33
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    2、 资产收购、出售发生的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    转让价格
    转让
    关                                                                     与账面价 关联
    关联                             转让资     转让资                                   资产
    联           关联交易    关联交易定                        转让价      值或评估 交易
    关联方             交易                             产的账     产的评                                   获得
    关             内容        价原则                            格        价值差异 结算
    类型                             面价值     估价值                                   的收
    系                                                                     较大的原 方式
    益
    因
    厦门市人民
    厦工(三
    政府国有资
    厦门厦     参              明)重型
    产监督管理
    工重工     股      收购    机器有限                                                  国有资产   分 期
    委员会核准    36,190     44,594     44,594
    有限公     股      股权    公司 100%                                                 产权交易   付款
    的厦工三重
    司         东              股权股权
    整体净资产
    (注 1)
    评估值
    厦门厦工    厦门市人民
    购买
    厦门厦     参              重工有限    政府国有资
    除商
    工重工     股              公司经评    产监督管理                                    国有资产   分 期
    品以                             9,184.55 16,211.67   16,211.67
    有限公     股              估的部分    委员会核准                                    产权交易   付款
    外的
    司         东              资产(注    的资产评估
    资产
    2)         值
    注 1:2011 年 5 月 20 日本公司召开 2010 年度股东大会,审议通过了《公司关于收购厦工(三
    明)重型机器有限公司暨关联交易的议案》,同意本公司根据厦门市人民政府国有资产监督管理委员
    会的批复,以厦工(三明)重型机器有限公司 2010 年 12 月 31 日的整体净资产评估价值,总计人民
    币 44,594 万元为转让标的,收购厦门厦工重工有限公司持有的厦工(三明)重型机器有限公司 100%
    股权。由于厦门厦工重工有限公司是本公司母公司厦门海翼集团有限公司的全资子公司,同时也是
    本公司的第二大股东,因此本次收购为同一控制下的企业合并。
    注 2:根据厦门市大学资产评估有限公司"厦大评估评报字(2011)第 124 号" 《厦门厦工重工有
    限公司部分资产转让项目资产评估说明》的评估结果(评估基准日为 2011 年 7 月 31 日),本报告期
    本公司向厦门厦工重工有限公司购买经评估的部分资产价值(净值)162,116,709.00 元,其中:固定
    资产的房屋建筑物评估净值 73,855,615.00 元、机器设备评估净值 1,755,331.00 元,在建工程评估净
    值 4,887.00 元,土地评估净值 86,500,876.00 元。
    3、 共同对外投资的重大关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    被投资                                     被投资企   被投资企      被投资   被投资企业的
    共同投     关联
    企业的       被投资企业的主营业务          业的注册   业的资产      企业的   重大在建项目
    资方      关系
    名称                                        资本       规模        净利润     的进展情况
    对制造业、采矿业、电力业、
    母 公
    厦门海              厦门海     建筑业、交通运输业、仓储
    司 的
    翼投资              翼融资     物流业、计算机服务和软件
    全 资                                                  60,000
    有限公              租赁有     业、房地产业、租赁和商务
    子 公
    司                  限公司     服务业进行投资;提供企业
    司
    管理、投资策划咨询服务。
    34
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    厦门海翼融资租赁有限公司(以下简称海翼融资租赁公司,原名为厦门厦工融资租赁有限公司)是
    经中国商务部及国家税务总局批准成立的具有独立法人资格的专业融资租赁公司,原注册资本 2 亿
    元人民币;成立日期是 2008 年 6 月 10 日,股东为厦门海翼投资有限公司(65%)和本公司(35%)。
    根据《厦门厦工机械股份有限公司第六届董事会第十二次会议决议》、《厦门厦工机械股份有限公司
    关于向子公司增资暨关联交易事项的公告》,本公司与厦门海翼投资有限公司共同对子公司海翼融资
    租赁公司以现金按股权比例进行增资,增资后注册资金由 2 亿元增加到 4 亿元,增资后股东的持股
    比例不变。根据《厦门厦工机械股份有限公司第六届董事会第二十三次会议决议》、《厦门厦工机械
    股份有限公司关于向子公司增资暨关联交易事项的公告》,本公司与厦门海翼投资有限公司共同对子
    公司海翼融资租赁公司以现金按股权比例进行增资,增资后注册资金由 4 亿元增加到 6 亿元,增资
    后股东的持股比例不变。
    4、 关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金          关联方向上市公司提供资金
    关联方         关联关系
    发生额              余额          发生额               余额
    厦门海翼物     母公司的全资
    562,928.21                 0        82,000.00          500,200.00
    流有限公司     子公司
    厦门银华机     母公司的全资
    2,560.00                 0
    械有限公司     子公司
    厦门厦工重
    参股股东                                            450,101,668.75      450,101,668.75
    工有限公司
    厦门金龙汽
    车物流有限     其他                                                               0         50,000.00
    公司
    厦门厦工服
    参股子公司                                                         0         89,162.43
    务有限公司
    合计                    565,488.21                 0   450,183,668.75      450,741,031.18
    报告期内公司向控股股东及其
    107,365,341.20
    子公司提供资金的发生额(元)
    公司向控股股东及其子公司提
    39,778,268.96
    供资金的余额(元)
    5、 其他重大关联交易
    单位:元 币种:人民币
    交易类型                       关联方名称          本年发生额              上年发生额
    经销商通过厦门海翼融资租赁
    厦门海翼融资租赁有限
    有限公司办理融资租赁业务并                                     1,830,274,788.00       1,108,016,978.00
    公司
    支付货款
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期内公司无托管事项。
    35
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (2) 承包情况
    本报告期内公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期内无为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%的)的租赁事项。
    36
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    2、担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    是否
    担保发生                                                                  是否存
    担保方与上市                                                     担保起始                       担保是否已 担保是否                     为关 关联
    担保方                          被担保方                 担保金额         日期(协议            担保到期日 担保类型                     担保逾期金额 在反担
    公司的关系                                                       日                             经履行完毕 逾期                         联方 关系
    签署日)                                                                   保
    担保
    厦门厦工机械股份                  “全程通”汽车及工程机                           2011 年 4 月 2012 年 4 月
    公司本部                                723,574,652.76                                      一般担保   否       否                     否     否
    有限公司(注 1)                  械金融网合作协议                                 15 日        14 日
    厦门厦工机械股份                  工程机械金融网按揭贷                             2011 年 4 月 2012 年 4 月
    公司本部                              194,829,495.98                                        一般担保   否       是     1,982,885.89    是     否
    有限公司(注 2)                  款回购担保                                       15 日        14 日
    厦门厦工机械股份                  工程机械按揭贷款合作                             2011 年 8 月 2012 年 8 月
    公司本部                                   210,000.00                                       一般担保   否       否                     是     否
    有限公司(注 3)                  协议                                             10 日        9日
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                                         1,235,282,385.95
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                                       918,614,148.74
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                                          561,542,087.78
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                                       191,799,535.07
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                                                                        1,110,413,683.81
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                                                       29.48
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                                        0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                                                     0
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                                                                 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                                          0
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                                        0
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    注 1:根据中国光大银行股份有限公司(甲方,以下简称“光大银行”)与本公司(乙方)及厦门创程融资担保有限公司(丙方)共同协商制定的《“全
    程通”汽车及工程机械金融网合作协议》(协议编号:QCT-2011-018)、《“全程通”汽车及工程机械金融网合作补充协议》(协议编号:(补)QCT-2011-01801)
    以及《“全程通”工程机械金融服务网实行单一额度管理实施办法》:光大银行为本公司经销商提供不超过 6 个月期限的银行承兑汇票授信,核定“库存工
    程机械合格证回购担保”授信额度为人民币壹拾贰亿伍仟万元,授信期限为 2011 年 4 月 15 日至 2012 年 4 月 14 日。
    截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司经销商实际使用该授信额度开具银行承兑汇票为 927,918,315.95 元,本公司根据风险敞口提供的回购保证余额为
    723,574,652.76 元,但未发生回购事项。
    注 2:根据光大银行(甲方)与本公司(乙方)及厦门创程融资担保有限公司(丙方)共同协商制定的《“全程通”汽车及工程机械金融网合作协议》
    (协议编号:QCT-2011-018):光大银行为本公司核定的“回购担保授信额度”为人民币伍亿元,授信期限为 2011 年 4 月 15 日至 2012 年 4 月 14 日。按照
    上述协议内容,光大银行与本公司的经销商签订按揭业务的从属协议,并约定贷款担保方式为:借款人所购汽车/工程机械抵押+乙方/丙方及乙方经销商
    对按揭贷款所售汽车/工程机械回购保证+乙方、丙方及乙方经销商按贷款余额的 15%比例缴存保证金,保证金最少不低于人民币 50 万元。光大银行向购
    买本公司产品且符合光大银行贷款条件的借款人(含自然人和企业法人)发放最高不超过实际成交价格的八成、贷款期限最长为三年的按揭贷款。在授
    信额度内,本公司、丙方和本公司的经销商共同承担本协议项下借款人利用中国光大银行按揭贷款所购本公司生产或销售的工程机械产品的回购担保责
    任。经销商无法履行回购义务时,由本公司履行回购义务;同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。
    上述协议签署后,本公司对本公司与光大银行签订的编号为“工程机械(2007)018 号” 、“工程机械(2008)032 号” 及“工程机械(2009)037 号”的
    《关于建立工程机械金融网的合作协议》项下已发生的按揭贷款业务继续承担回购担保责任。
    截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司实际使用光大银行提供的回购保证余额为 194,829,495.98 元,宽限期内逾期本金为 1,982,885.89 元,但未发生回购事
    项。
    注 3:根据中国邮政储蓄银行有限责任公司(甲方,以下简称“中邮储蓄银行”)与本公司(乙方)共同协商签署的《工程机械按揭贷款合作协议》(协
    议编号:JYXCL-2011002):中邮储蓄银行为本公司核定的“工程机械按揭贷款授信额度”总额为人民币伍亿元,期限为 2011 年 8 月 10 日至 2012 年 8 月
    9 日。在此授信额度及期间内,中邮储蓄银行为购买本公司生产或销售的工程机械的购车客户发放最高不超过所购工程机械价款的七成,期限不超过三
    年的工程机械按揭贷款。按照上述协议内容,中邮储蓄银行与本公司的经销商签订《工程机械按揭贷款合作子协议》,并约定贷款采用组合担保方式,具
    体为以下几种之和:(1)由客户以其购买的本公司生产或销售、本公司经销商经销的车辆提供抵押担保(能办理抵押登记);(2)由本公司、本公司经销
    商提供回购保证;(3)本公司经销商在中邮储蓄银行指定分支机构存入一定数额的保证金,在发生约定情况时,中邮储蓄银行有权直接扣收该保证金;
    (4)本公司在中邮储蓄银行主办行存入保证金,在发生约定情况时,主办行有权直接扣收该保证金。在授信额度内,本公司的经销商为借款人贷款提供
    回购保证,经销商无法履行回购义务时,由本公司履行回购义务;同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。
    截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司实际使用中邮储蓄银行提供的回购保证余额为 210,000.00 元,宽限期内逾期本金为零元,未发生回购事项。
    38
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    3、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    是否   是否       如未能及时履   如未能及
    承诺    承诺                                              有履   及时       行应说明未完   时履行应
    承诺方                  承诺内容
    背景    类型                                              行期   严格       成履行的具体   说明下一
    限    履行           原因       步计划
    同意认购本公司 2011 年
    与再                          非公开发行的 A 股股票,
    融资                          认购金额不低于 2.5 亿元
    厦门海翼集
    相关    其他                  (含 2.5 亿元),具体认购   是     是
    团有限公司
    的承                          数量根据双方最终确定的
    诺                           认购金额除以认购价格确
    定。
    在增持计划实施期间及法
    其他    股份    厦门海翼集
    定期限内不减持其持有的      是     是
    承诺    限售    团有限公司
    本公司股份。
    (八)聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                                否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                                       天健正信会计师事务所
    境内会计师事务所报酬                                                  135
    境内会计师事务所审计年限                                              18
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (十一) 信息披露索引
    刊载的互联网网站及检索路
    事项                刊载的报刊名称及版面       刊载日期
    径
    厦工股份第六届董事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 1 月 11 日   www.sse.com.cn
    三次会议决议公告          《上海证券报》
    厦工股份 2010 年年度业绩预    《中国证券报》、
    2011 年 1 月 22 日   www.sse.com.cn
    告                            《上海证券报》
    厦工股份重大事项暨停牌公      《中国证券报》、
    2011 年 2 月 17 日   www.sse.com.cn
    告                            《上海证券报》
    厦工股份第六届监事会第九      《中国证券报》、
    2011 年 2 月 22 日   www.sse.com.cn
    次会议决议公告                《上海证券报》
    厦工股份第六届董事会第十
    四次会议决议公告暨召开        《中国证券报》、
    2011 年 2 月 22 日   www.sse.com.cn
    2011 年第一次临时股东大会     《上海证券报》
    的通知
    厦工股份非公开发行 A 股股     《中国证券报》、
    2011 年 2 月 22 日   www.sse.com.cn
    票预案                        《上海证券报》
    厦工股份关于控股股东认购
    《中国证券报》、
    非公开发行股票的关联交易                              2011 年 2 月 22 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    公告
    厦工股份 2011 年第一次临时    《中国证券报》、
    2011 年 3 月 1 日    www.sse.com.cn
    股东大会会议资料              《上海证券报》
    厦工股份关于召开 2011 年第
    《中国证券报》、
    一次临时股东大会提示性公                              2011 年 3 月 7 日    www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    告
    厦工股份 2011 年第一次临时    《中国证券报》、
    2011 年 3 月 12 日   www.sse.com.cn
    股东大会决议公告              《上海证券报》
    厦工股份 2011 年第一次临时
    /                       2011 年 3 月 12 日   www.sse.com.cn
    股东大会的法律意见书
    厦工股份关于预计 2011 年对    《中国证券报》、
    2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    外担保的公告                  《上海证券报》
    厦工股份第六届监事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    次会议决议公告                《上海证券报》
    厦工股份控股股东及其他关
    《中国证券报》、
    联方资金占用情况的专项说                              2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    明
    厦工股份关于确认 2010 年度
    日常关联交易执行情况及预      《中国证券报》、
    2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    计 2011 年度日常关联交易事    《上海证券报》
    项的公告
    《中国证券报》、
    厦工股份 2010 年年报摘要                              2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    厦工股份 2010 年年报          /                       2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    厦工股份第六届董事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 3 月 15 日   www.sse.com.cn
    五次会议决议公告              《上海证券报》
    40
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    厦工股份 2010 年年度报告更    《中国证券报》、
    2011 年 3 月 17 日   www.sse.com.cn
    正公告                        《上海证券报》
    厦工股份 2010 年年报(修订
    /                       2011 年 3 月 17 日   www.sse.com.cn
    版)
    厦工股份 2010 年年报摘要      《中国证券报》、
    2011 年 3 月 17 日   www.sse.com.cn
    (修订版)                    《上海证券报》
    厦工股份公司章程              /                       2011 年 3 月 19 日   www.sse.com.cn
    厦工股份 2011 年第一季度业    《中国证券报》、
    2011 年 4 月 13 日   www.sse.com.cn
    绩预增公告                    《上海证券报》
    厦工股份第六届董事会第十
    《中国证券报》、
    六次会议决议公告暨召开                                2011 年 4 月 29 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    2010 年度股东大会的通知
    《中国证券报》、
    厦工股份第一季度季报                                  2011 年 4 月 29 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    厦工股份关于收购厦工(三
    《中国证券报》、
    明)重型机器有限公司暨关                              2011 年 4 月 29 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    联交易的公告
    厦工股份第六届监事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 4 月 29 日   www.sse.com.cn
    一次会议决议公告              《上海证券报》
    厦工股份 2010 年度股东大会
    /                       2011 年 5 月 10 日   www.sse.com.cn
    会议资料
    厦工股份第六届董事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 5 月 14 日   www.sse.com.cn
    七次会议决议公告              《上海证券报》
    厦工股份董事会秘书工作制
    /                       2011 年 5 月 14 日   www.sse.com.cn
    度
    厦工股份 2010 年度股东大会    《中国证券报》、
    2011 年 5 月 21 日   www.sse.com.cn
    决议公告                      《上海证券报》
    厦工股份 2010 年度股东大会
    /                       2011 年 5 月 21 日   www.sse.com.cn
    的法律意见书
    厦工股份关于举行投资者接      《中国证券报》、
    2011 年 6 月 18 日   www.sse.com.cn
    待日活动的公告                《上海证券报》
    厦工股份 2010 年度利润分配    《中国证券报》、
    2011 年 7 月 6 日    www.sse.com.cn
    实施公告                      《上海证券报》
    厦工股份第六届董事会第十
    八次会议决议公告暨召开        《中国证券报》、
    2011 年 7 月 29 日   www.sse.com.cn
    2011 年第二次临时股东大会     《上海证券报》
    通知
    厦工股份 2011 年第二次临时
    /                       2011 年 8 月 9 日    www.sse.com.cn
    股东大会会议资料
    厦工股份关于非公开发行 A
    《中国证券报》、
    股股票获得中国证监会发审                              2011 年 8 月 11 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    委审核通过的公告
    厦工股份第六届监事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 8 月 16 日   www.sse.com.cn
    二次会议决议公告              《上海证券报》
    厦工股份 2011 年上半年度募    /                       2011 年 8 月 16 日   www.sse.com.cn
    41
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    集资金存放与实际使用情况
    的专项报告
    厦工股份第六届董事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 8 月 16 日   www.sse.com.cn
    九次会议决议公告              《上海证券报》
    《中国证券报》、
    厦工股份半年报                                        2011 年 8 月 16 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    《中国证券报》、
    厦工股份半年报摘要                                    2011 年 8 月 16 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    厦工股份 2011 年第二次临时
    /                       2011 年 8 月 20 日   www.sse.com.cn
    股东大会的法律意见书
    厦工股份第六届董事会第二      《中国证券报》、
    2011 年 8 月 20 日   www.sse.com.cn
    十次会议决议公告              《上海证券报》
    厦工股份 2011 年第二次临时    《中国证券报》、
    2011 年 8 月 20 日   www.sse.com.cn
    股东大会决议公告              《上海证券报》
    厦工股份关于控股股东增持      《中国证券报》、
    2011 年 8 月 24 日   www.sse.com.cn
    公司股份的公告                《上海证券报》
    厦工股份关于非公开发行 A
    《中国证券报》、
    股股票申请获得中国证券监                              2011 年 9 月 24 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    督管理委员会核准的公告
    厦工股份关于重新预计 2011
    《中国证券报》、
    年度部分日常关联交易的公                              2011 年 9 月 28 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    告
    厦工股份第六届监事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 9 月 28 日   www.sse.com.cn
    三次会议决议公告              《上海证券报》
    厦工股份第六届董事会第二
    十一次会议决议公告暨召开      《中国证券报》、
    2011 年 9 月 28 日   www.sse.com.cn
    2011 年第三次临时股东大会     《上海证券报》
    的通知
    厦工股份关于受让厦门厦工
    《中国证券报》、
    重工有限公司部分资产暨关                              2011 年 9 月 28 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    联交易的公告
    厦工股份关于公司高管人员      《中国证券报》、
    2011 年 9 月 29 日   www.sse.com.cn
    增持本公司股票的公告          《上海证券报》
    厦工股份 2011 年第三次临时
    /                       2011 年 9 月 30 日   www.sse.com.cn
    股东大会会议资料
    厦工股份关于媒体报道的澄      《中国证券报》、        2011 年 10 月 10
    www.sse.com.cn
    清公告                        《上海证券报》          日
    厦工股份 2011 年第三次临时                            2011 年 10 月 18
    /                                            www.sse.com.cn
    股东大会的法律意见书                                  日
    厦工股份 2011 年第三次临时    《中国证券报》、        2011 年 10 月 18
    www.sse.com.cn
    股东大会决议公告              《上海证券报》          日
    厦工股份关于控股股东增持      《中国证券报》、        2011 年 10 月 24
    www.sse.com.cn
    公司股份的进展公告            《上海证券报》          日
    《中国证券报》、        2011 年 10 月 31
    厦工股份第三季度季报                                                       www.sse.com.cn
    《上海证券报》          日
    42
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    厦工股份关于收到厦门市
    《中国证券报》、
    2011 年第四批基建计划投资                             2011 年 11 月 8 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    资金的公告
    厦工股份关于向子公司增资      《中国证券报》、
    2011 年 12 月 9 日   www.sse.com.cn
    暨关联交易事项的公告          《上海证券报》
    厦工股份内幕信息知情人登
    /                       2011 年 12 月 9 日   www.sse.com.cn
    记制度
    厦工股份关于对子公司提供      《中国证券报》、
    2011 年 12 月 9 日   www.sse.com.cn
    新增担保额度的公告            《上海证券报》
    厦工股份第六届董事会第二      《中国证券报》、
    2011 年 12 月 9 日   www.sse.com.cn
    十三次会议决议公告            《上海证券报》
    厦工股份第六届监事会第十      《中国证券报》、
    2011 年 12 月 9 日   www.sse.com.cn
    五次会议决议公告              《上海证券报》
    厦工股份关于共同投资设立
    《中国证券报》、        2011 年 12 月 20
    财务公司暨关联交易事项的                                                   www.sse.com.cn
    《上海证券报》          日
    公告
    厦工股份第六届监事会第十      《中国证券报》、        2011 年 12 月 20
    www.sse.com.cn
    六次会议决议公告              《上海证券报》          日
    厦工股份第六届董事会第二      《中国证券报》、        2011 年 12 月 20
    www.sse.com.cn
    十四次会议决议公告            《上海证券报》          日
    厦工股份关于出售部分可供      《中国证券报》、        2011 年 12 月 29
    www.sse.com.cn
    出售金融资产的公告            《上海证券报》          日
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司注册会计师谢培仁、陈涌根审计,并出
    具了标准无保留意见的审计报告。
    43
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (一) 审计报告
    44
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:厦门厦工机械股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注               期末余额              年初余额
    流动资产:
    货币资金                                             358,108,779.43        481,551,159.90
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                          3,598,459.90          3,251,953.14
    应收票据                                              866,914,841.94      1,404,342,172.62
    应收账款                                            3,287,679,213.21      1,754,640,098.63
    预付款项                                              211,054,047.35        276,250,008.22
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            63,048,216.48         68,307,318.39
    买入返售金融资产
    存货                                                3,264,653,239.92      2,853,436,125.31
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              162,528.67            225,356.08
    流动资产合计                                      8,055,219,326.90      6,842,004,192.29
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     360,840,000.01        225,479,351.54
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                          264,264,166.98        171,285,981.49
    投资性房地产                                           18,025,811.49         18,804,827.08
    固定资产                                            1,244,096,538.80      1,098,721,878.24
    在建工程                                              133,515,172.12         24,681,892.45
    工程物资                                                           0             27,818.61
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                             383,652,945.76        199,479,017.24
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                          36,381,032.61         22,836,301.53
    递延所得税资产                                       110,503,933.40         99,372,118.82
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                    2,551,279,601.17      1,860,689,187.00
    资产总计                                      10,606,498,928.07      8,702,693,379.29
    45
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    流动负债:
    短期借款                                   2,133,035,528.06           15,200,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                   1,581,037,705.43        2,259,415,852.23
    应付账款                                   1,496,537,779.30        1,577,022,511.89
    预收款项                                     102,434,277.90           80,861,779.09
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                 140,917,648.14          159,982,596.73
    应交税费                                    -145,853,157.48          -38,306,093.99
    应付利息                                         305,280.34            1,553,573.77
    应付股利                                      41,962,982.60            8,325,791.74
    其他应付款                                   776,872,547.41          473,731,079.49
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                               400,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                             6,127,250,591.70        4,937,787,090.95
    非流动负债:
    长期借款                                     400,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                       649,212.00              973,818.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                48,787,958.10            26,732,750.06
    其他非流动负债                               262,956,477.40           144,840,084.64
    非流动负债合计                             712,393,647.50           172,546,652.70
    负债合计                               6,839,644,239.20         5,110,333,743.65
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                           779,709,588.00          779,709,588.00
    资本公积                                   1,255,517,283.53        1,576,244,760.87
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                     266,599,574.92          225,454,508.62
    一般风险准备
    未分配利润                                 1,411,317,544.40           960,185,429.45
    外币报表折算差额                                -743,475.76              -445,302.60
    归属于母公司所有者权益合计                     3,712,400,515.09         3,541,148,984.34
    少数股东权益                                  54,454,173.78            51,210,651.30
    所有者权益合计                         3,766,854,688.87         3,592,359,635.64
    负债和所有者权益总计                   10,606,498,928.07          8,702,693,379.29
    法定代表人:陈玲           主管会计工作负责人:黄泽森             会计机构负责人:孙利
    46
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:厦门厦工机械股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                  期末余额                   年初余额
    流动资产:
    货币资金                                             221,543,228.43             283,691,780.20
    交易性金融资产
    应收票据                                             843,974,841.94           1,340,886,289.71
    应收账款                                           3,232,921,763.50           1,674,030,253.07
    预付款项                                             248,938,557.95             270,938,755.97
    应收利息
    应收股利                                                    548,926.37             548,926.37
    其他应收款                                            58,959,554.06             155,168,808.15
    存货                                               2,397,787,874.94           2,056,097,209.41
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产                                                162,528.67             225,356.08
    流动资产合计                                    7,004,837,275.86           5,781,587,378.96
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                     360,840,000.01             225,479,351.54
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       1,190,223,004.47             729,954,160.29
    投资性房地产
    固定资产                                             780,014,722.95             670,013,886.95
    在建工程                                             124,586,686.72              15,898,356.89
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                             188,428,515.22              98,518,601.55
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                          35,756,408.61              22,512,483.53
    递延所得税资产                                        70,698,745.49              71,956,799.49
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                  2,750,548,083.47           1,834,333,640.24
    资产总计                                      9,755,385,359.33           7,615,921,019.20
    47
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    流动负债:
    短期借款                                       1,968,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                       1,567,881,824.83         2,103,137,158.31
    应付账款                                       1,376,578,790.82         1,394,461,880.55
    预收款项                                         36,196,723.31             37,960,644.21
    应付职工薪酬                                    122,575,355.61            140,161,376.63
    应交税费                                       -108,103,473.46            -12,833,984.67
    应付利息
    应付股利                                         41,962,982.60
    其他应付款                                      932,303,255.22            582,578,242.86
    一年内到期的非流动
    400,000,000.00
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                              5,937,395,458.93         4,645,465,317.89
    非流动负债:
    长期借款                                        400,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                          649,212.00                973,818.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                   47,888,343.12             25,952,281.31
    其他非流动负债                                   65,070,808.14             24,090,950.37
    非流动负债合计                             513,608,363.26             51,017,049.68
    负债合计                                6,451,003,822.19         4,696,482,367.57
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                              779,709,588.00            779,709,588.00
    资本公积                                       1,291,847,796.70         1,240,384,615.35
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        240,741,472.04            199,596,405.74
    一般风险准备
    未分配利润                                      992,082,680.40            699,748,042.54
    所有者权益(或股东权益)
    3,304,381,537.14         2,919,438,651.63
    合计
    负债和所有者权益
    9,755,385,359.33         7,615,921,019.20
    (或股东权益)总计
    法定代表人:陈玲                  主管会计工作负责人:黄泽森           会计机构负责人:孙利
    48
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注           本期金额                上期金额
    一、营业总收入                                       11,992,039,858.72       10,381,940,970.67
    其中:营业收入                                 11,992,039,858.72       10,381,940,970.67
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                       11,475,853,333.58       9,694,376,765.04
    其中:营业成本                                 10,152,102,377.82       8,609,623,693.15
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                               25,965,215.67           35,118,844.76
    销售费用                                    789,872,423.32         743,820,207.80
    管理费用                                    319,945,747.91         248,514,685.79
    财务费用                                    151,933,431.24           38,631,035.37
    资产减值损失                                 36,034,137.62           18,668,298.17
    加:公允价值变动收益(损失以
    346,506.76            3,251,953.14
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                          131,229,263.25           12,406,394.11
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      647,762,295.15         703,222,552.88
    加:营业外收入                                     31,382,651.48           47,318,000.13
    减:营业外支出                                      5,414,916.12            3,577,293.94
    其中:非流动资产处置损失                          3,170,516.08            2,668,918.60
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    673,730,030.51         746,963,259.07
    列)
    减:所得税费用                                     97,213,367.98         124,448,429.81
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      576,516,662.53         622,514,829.26
    归属于母公司所有者的净利润                        573,273,140.05         617,508,904.91
    少数股东损益                                        3,243,522.48            5,005,924.35
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                          0.74                    0.86
    (二)稀释每股收益                                          0.74                    0.81
    七、其他综合收益                                        124,914,349.50         139,774,893.03
    八、综合收益总额                                        701,431,012.03         762,289,722.29
    归属于母公司所有者的综合收益总额                        698,187,489.55         757,283,797.94
    归属于少数股东的综合收益总额                        3,243,522.48            5,005,924.35
    法定代表人:陈玲               主管会计工作负责人:黄泽森              会计机构负责人:孙利
    49
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注              本期金额                 上期金额
    一、营业收入                                                 9,326,308,615.66         8,825,328,181.49
    减:营业成本                                          7,883,532,606.57         7,392,459,203.71
    营业税金及附加                                      19,222,537.65             29,850,150.48
    销售费用                                           680,573,996.26            640,989,812.85
    管理费用                                           236,480,433.20            178,194,365.99
    财务费用                                           144,742,741.32             29,566,168.04
    资产减值损失                                        31,057,743.69             20,134,771.31
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    136,592,467.57             16,200,478.82
    列)
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            467,291,024.54            550,334,187.93
    加:营业外收入                                          12,330,978.10              5,255,080.69
    减:营业外支出                                           3,616,027.68              2,117,142.35
    其中:非流动资产处置损失                             2,977,713.65              1,620,320.86
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    476,005,974.96            553,472,126.27
    列)
    减:所得税费用                                          64,555,312.00             83,857,509.17
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            411,450,662.96            469,614,617.10
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                              125,212,522.66            140,198,674.67
    七、综合收益总额                                              536,663,185.62            609,813,291.77
    法定代表人:陈玲                  主管会计工作负责人:黄泽森                     会计机构负责人:孙利
    50
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                本期金额                  上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    9,521,302,112.26        8,733,434,095.86
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还                                      67,576,587.54            40,103,321.37
    收到其他与经营活动
    351,111,447.99           133,985,746.56
    有关的现金
    经营活动现金流入小
    9,939,990,147.79        8,907,523,163.79
    计
    购买商品、接受劳务
    9,932,207,692.25        7,226,456,917.26
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    445,578,325.77           362,158,106.52
    工支付的现金
    支付的各项税费                                     481,426,363.46           492,705,180.50
    支付其他与经营活动
    391,658,371.02           378,193,538.44
    有关的现金
    经营活动现金流出小
    11,250,870,752.50        8,459,513,742.72
    计
    经营活动产生的现金
    -1,310,880,604.71          448,009,421.07
    流量净额
    51
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                              121,538,934.77              1,286,673.13
    取得投资收益收到的
    8,425,035.30                 10,555.45
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                 2,843,855.82                348,286.25
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入小
    132,807,825.89              1,645,514.83
    计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                               433,908,811.88            203,978,602.69
    的现金
    投资支付的现金                                  304,610,000.00             73,013,973.13
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    16,657,681.20
    有关的现金
    投资活动现金流出小
    755,176,493.08            276,992,575.82
    计
    投资活动产生的现金
    -622,368,667.19           -275,347,060.99
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                             4,857,543,727.29            25,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    102,660,000.00
    有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                4,857,543,727.29           127,660,000.00
    偿还债务支付的现金                             2,738,968,789.80           103,700,000.00
    分配股利、利润或偿
    188,628,917.51             53,303,111.06
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    95,973,404.36             58,765,605.27
    有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                3,023,571,111.67           215,768,716.33
    筹资活动产生的现金
    1,833,972,615.62           -88,108,716.33
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    -455,724.77             -2,888,816.84
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -99,732,381.05            81,664,826.91
    增加额
    加:期初现金及现金
    429,405,965.21            347,741,138.30
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    329,673,584.16            429,405,965.21
    物余额
    法定代表人:陈玲                   主管会计工作负责人:黄泽森          会计机构负责人:孙利
    52
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                本期金额                  上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    5,823,924,984.38         5,628,543,551.47
    收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    260,066,920.63            23,618,591.87
    有关的现金
    经营活动现金流入
    6,083,991,905.01         5,652,162,143.34
    小计
    购买商品、接受劳务
    6,538,415,308.21         4,371,343,482.17
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    344,715,154.04           270,908,257.31
    工支付的现金
    支付的各项税费                                     312,578,833.02           360,104,761.61
    支付其他与经营活动
    285,186,112.72           222,701,547.03
    有关的现金
    经营活动现金流出
    7,480,895,407.99         5,225,058,048.12
    小计
    经营活动产生的
    -1,396,903,502.98          427,104,095.22
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                 121,538,934.77             1,272,700.00
    取得投资收益收到的
    8,425,035.30             3,804,640.16
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                    2,735,961.00              295,449.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    132,699,931.07             5,372,789.16
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                  279,649,856.38           131,425,902.04
    的现金
    投资支付的现金                                     304,610,000.00            70,000,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    16,657,681.20            21,103,645.00
    有关的现金
    投资活动现金流出
    600,917,537.58           222,529,547.04
    小计
    投资活动产生的
    -468,217,606.51          -217,156,757.88
    现金流量净额
    53
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                             4,686,890,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    4,686,890,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                             2,718,890,000.00            70,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    181,963,172.84             47,876,881.20
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    765,605.27
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    2,900,853,172.84           118,642,486.47
    小计
    筹资活动产生的
    1,786,036,827.16          -118,642,486.47
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -79,084,282.33            91,304,850.87
    增加额
    加:期初现金及现金
    280,601,673.76            189,296,822.89
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    201,517,391.43            280,601,673.76
    物余额
    法定代表人:陈玲                  主管会计工作负责人:黄泽森           会计机构负责人:孙利
    54
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                         减:                         一般                                    少数股东权
    实收资本(或                              专项                                                                          所有者权益合计
    资本公积       库存             盈余公积    风险     未分配利润         其他            益
    股本)                                  储备
    股                           准备
    一、上
    年 年 末 779,709,588.00    1,576,244,760.87                 225,454,508.62          960,185,429.45   -445,302.60   51,210,651.30   3,592,359,635.64
    余额
    加:会
    计政策
    变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本
    年 年 初 779,709,588.00    1,576,244,760.87                 225,454,508.62          960,185,429.45   -445,302.60   51,210,651.30   3,592,359,635.64
    余额
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减                      -320,727,477.34                  41,145,066.30          451,132,114.95   -298,173.16    3,243,522.48    174,495,053.23
    少 以
    “-”号
    填列)
    (一)
    573,273,140.05                  3,243,522.48    576,516,662.53
    净利润
    (二)
    其他综                       125,212,522.66                                                          -298,173.16                    124,914,349.50
    合收益
    上 述
    (一)
    和(二)                     125,212,522.66                                         573,273,140.05   -298,173.16    3,243,522.48    701,431,012.03
    小计
    (三)                      -445,940,000.00                                                                                        -445,940,000.00
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    所有者
    投入和
    减少资
    本
    1.所有
    者投入
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他                     -445,940,000.00                                     -445,940,000.00
    (四)
    利润分                                        41,145,066.30   -122,141,025.10    -80,995,958.80
    配
    1.提取
    盈余公                                        41,145,066.30    -41,145,066.30
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有 者
    (或股                                                         -80,995,958.80    -80,995,958.80
    东)的
    分配
    4.其他
    (五)
    56
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    所有者
    权益内
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)
    专项储
    备
    1.本期
    提取
    2.本期
    使用
    (七)
    其他
    四、本
    期期末    779,709,588.00   1,255,517,283.53   266,599,574.92   1,411,317,544.40   -743,475.76   54,454,173.78   3,766,854,688.87
    余额
    单位:元 币种:人民币
    57
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                            减:                         一般                                 少数股东权
    实收资本(或                                专项                                                                       所有者权益合计
    资本公积        库存           盈余公积      风险    未分配利润      其他             益
    股本)                                    储备
    股                         准备
    一、上年年
    699,273,517.00   1,004,084,995.97                 172,629,785.49        464,104,784.75    -21,520.96   49,860,165.54   2,389,931,727.79
    末余额
    加:会计政
    策变更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年
    699,273,517.00   1,004,084,995.97                 172,629,785.49        464,104,784.75    -21,520.96   49,860,165.54   2,389,931,727.79
    初余额
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以       80,436,071.00     572,159,764.90                  52,824,723.13        496,080,644.70   -423,781.64    1,350,485.76   1,202,427,907.85
    “-”号填
    列)
    (一)净利
    617,508,904.91                  5,005,924.35    622,514,829.26
    润
    (二)其他
    140,198,674.67                                                        -423,781.64                    139,774,893.03
    综合收益
    上述(一)
    和(二)小                       140,198,674.67                                       617,508,904.91   -423,781.64    5,005,924.35    762,289,722.29
    计
    (三)所有
    者投入和减     80,436,071.00     431,961,090.23                                                                                       512,397,161.23
    少资本
    1.所有者投
    80,436,071.00     522,432,893.18                                                                                       602,868,964.18
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他                           -90,471,802.95                                                                                       -90,471,802.95
    (四)利润                                                       52,824,723.13       -121,428,260.21                 -3,655,438.59     -72,258,975.67
    58
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    分配
    1.提取盈余
    52,824,723.13          -52,824,723.13
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)                                                                      -68,603,537.08                 -3,655,438.59     -72,258,975.67
    的分配
    4.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项
    储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期
    779,709,588.00    1,576,244,760.87        225,454,508.62          960,185,429.45   -445,302.60   51,210,651.30   3,592,359,635.64
    末余额
    法定代表人:陈玲                                   主管会计工作负责人:黄泽森                                       会计机构负责人:孙利
    59
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                  实收资本(或                        减:库   专项                    一般风
    资本公积                          盈余公积                 未分配利润       所有者权益合计
    股本)                           存股     储备                    险准备
    一、上年年末余额                    779,709,588.00   1,240,384,615.35                   199,596,405.74            699,748,042.54    2,919,438,651.63
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                    779,709,588.00   1,240,384,615.35                   199,596,405.74            699,748,042.54    2,919,438,651.63
    三、本期增减变动金额(减少以
    51,463,181.35                     41,145,066.30            292,334,637.86      384,942,885.51
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                      411,450,662.96      411,450,662.96
    (二)其他综合收益                                    125,212,522.66                                                                  125,212,522.66
    上述(一)和(二)小计                                125,212,522.66                                              411,450,662.96      536,663,185.62
    (三)所有者投入和减少资本                            -73,749,341.31                                                                  -73,749,341.31
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他                                                -73,749,341.31                                                                 -73,749,341.31
    (四)利润分配                                                                           41,145,066.30            -119,116,025.10     -77,970,958.80
    1.提取盈余公积                                                                          41,145,066.30             -41,145,066.30
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                       -77,970,958.80      -77,970,958.80
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                    779,709,588.00   1,291,847,796.70                   240,741,472.04            992,082,680.40    3,304,381,537.14
    60
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    一般
    项目                 实收资本(或股                     减:库   专项
    资本公积                          盈余公积       风险    未分配利润      所有者权益合计
    本)                           存股     储备
    准备
    一、上年年末余额                    699,273,517.00    638,670,576.43                   152,634,944.03          312,066,275.35   1,802,645,312.81
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                    699,273,517.00    638,670,576.43                   152,634,944.03          312,066,275.35   1,802,645,312.81
    三、本期增减变动金额(减少以
    80,436,071.00   601,714,038.92                    46,961,461.71          387,681,767.19   1,116,793,338.82
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                   469,614,617.10    469,614,617.10
    (二)其他综合收益                                    140,198,674.67                                                             140,198,674.67
    上述(一)和(二)小计                                140,198,674.67                                           469,614,617.10    609,813,291.77
    (三)所有者投入和减少资本            80,436,071.00   461,515,364.25                                                             541,951,435.25
    1.所有者投入资本                     80,436,071.00   522,455,093.26                                                             602,891,164.26
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他                                               -60,939,729.01                                                              -60,939,729.01
    (四)利润分配                                                                          46,961,461.71          -81,932,849.91     -34,971,388.20
    1.提取盈余公积                                                                         46,961,461.71          -46,961,461.71
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                    -34,971,388.20     -34,971,388.20
    4.其他
    61
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                    779,709,588.00   1,240,384,615.35              199,596,405.74   699,748,042.54   2,919,438,651.63
    法定代表人:陈玲                                       主管会计工作负责人:黄泽森                             会计机构负责人:孙利
    62
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (三)财务报表附注
    厦门厦工机械股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度
    编 制 单 位 : 厦 门 厦 工 机 械 股 份 有 限 公 司              金 额 单 位 : 人 民 币 元
    一、 公司的基本情况
    厦门厦工机械股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为厦门工程机械厂,经厦门市经济体制
    改革委员会厦体改(1993)052 号文批准,并经中国证券监督管理委员会于 1993 年 12 月 20 日证监
    发审字(1993)97 号文核准,厦门工程机械厂于 1994 年 1 月整体改制并募集设立厦门工程机械股
    份有限公司。公司总股本为 15,688 万股,其中,厦门工程机械厂的国有净资产折为 11,688 万股国家
    股,同时向社会公众公开发行人民币普通股 4,000 万股公众股。公司社会公众股于 1994 年 1 月 28
    日在上海证券交易所挂牌交易。
    经 1994 年 3 月至 2007 年 11 月陆续实施的利润分配、配股、股权分置改革及增发后,截至 2007
    年 12 月 31 日止,本公司股本为 582,727,931.00 股。
    2008 年 5 月 17 日,本公司召开的 2007 年度股东大会审议并通过 2007 年度利润分配方案:以
    2007 年 12 月 31 日总股本数 582,727,931 股为基数,向全体股东每 10 股转增 2 股并派发现金股利 0.30
    元(含税),共计转增 116,545,586 股,每股面值 1 元。经过此次利润分配方案实施后,本公司总股
    本变更为 699,273,517.00 股。
    经国务院国资委批准及中国证监会核准,厦门厦工重工有限公司(原名厦门厦工宇威重工有限
    公司)已将其持有的本公司国有法人股 419,629,826 股中有限售条件流通股 349,636,759 股无偿划转
    给厦门海翼集团有限公司(原名厦门机电集团有限公司)持有。此次国有股划转后,厦门海翼集团
    有限公司持有本公司总股本 50%的股份,成为本公司第一大股东;厦门厦工重工有限公司持有本公
    司 69,993,067 股,占本公司总股本的 10.01%,成为本公司第二大股东。相关股权过户手续已于 2009
    年 5 月 12 日办理完毕。
    根据本公司 2008 年第二次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会证监发行字
    [2009]785 号文核准,本公司于 2009 年 8 月 28 日以每张债券面值 100 元向社会公众公开发行可转换
    公司债券(简称“厦工转债”,证券代码“110004”)600 万张,共计人民币 6 亿元;按照《厦门厦工机
    械股份有限公司发行可转债公司债券募集说明书》的约定,截至 2010 年 9 月 21 日(赎回登记日)
    收市时,“厦工转债”累计有 5,992,600 张、面值人民币 599,260,000.00 元转换成“厦工股份”股票(股
    票代码:600815),累计转增股本 80,436,071 股;根据本公司 2010 年 10 月 11 日第六届董事会临时
    会议决议和修改后章程的规定,本公司申请增加注册资本人民币 80,436,071.00 元,由本次发行可转
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    换公司债券转增股本,转增基准日期为 2010 年 9 月 21 日,转增后的股本为人民币普通股
    779,709,588 股。
    截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司的注册资本为 779,709,588 元,本公司《企业法人营业执照》
    注册号 350200100004303,法定代表人为陈玲,注册地址为厦门市思明区厦禾路 668 号,目前办公
    住所为厦门市集美区灌口南路 668 号。
    本公司属工程机械行业,经营范围主要包括:工程机械产品及其配件制造、加工;经营本公司
    自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进出口商品目
    录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
    本公司的母公司为厦门海翼集团有限公司,本公司最终控制人为厦门市国有资产管理委员会。
    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和
    其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日
    的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月
    31 日的财务状况、2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方
    的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
    的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行
    相关会计处理:
    64
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
    成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
    的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资
    本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
    价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
    的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
    于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权
    益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
    誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成
    本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合
    并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
    部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的
    会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公
    允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财
    务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对
    合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存
    款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
    很小的投资。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1. 外币业务
    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
    折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的
    中间价折算,由此产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益,予
    65
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用
    业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额。
    2. 外币财务报表折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公
    司、合营企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布
    的中间价折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中
    国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授
    权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有
    者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公
    布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。
    (九) 金融工具
    1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相关
    说明见附注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其
    子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取
    得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已
    宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。本公司在
    持有该金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将该等金融
    资产的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之
    间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
    资产。该非衍生金融资产有活跃的市场,可以取得其市场价格。本公司对持有至到期投资,按取得
    时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取
    的债券利息的,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利
    息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实际利率
    与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所
    取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    66
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分
    类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之
    间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    (3)可供出售金融资产
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
    价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项
    目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,
    可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入“资本公积-其他资本公积”。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收
    益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收
    益。
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包
    括:1)为了近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具。
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
    (5)其他金融负债
    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
    债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公
    允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同
    等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的
    较高者进行后续计量:
    A.按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额;
    B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    2. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:
    (1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流
    67
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:
    A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫
    付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。
    B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现
    金流量的保证。
    C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但
    按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企
    业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
    (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    (2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
    并相应确认有关负债。
    3. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部
    或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新
    金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    4. 金融工具的公允价值确定方法
    本公司公允价值在计量时分为三个层次,第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活
    跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是企业在计量日能获得类似资产或负债
    在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要
    调整确定公允价值;第三层次是企业无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市
    场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。尽可能使用相关的可观察输入
    值,尽量避免使用不可观察输入值。
    5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
    账面价值进行检查。
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量
    现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转
    回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
    摊余成本。
    对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,
    68
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失;
    在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入“资产
    减值损失”。
    (十) 应收款项
    本公司应收款项(包括应收账款、其他应收款及预付账款等)按合同或协议价款作为初始入账
    金额。凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清
    偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,
    该等应收款项列为坏账损失。
    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,
    当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押贷
    款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损
    益。
    本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为 1000 万元及以上的应收款项,确定为单项金额
    重大的应收款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值
    的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未
    减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再
    按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    2. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为 1000 万元以下的应收款项,确定为单项金额不
    重大的应收款项。
    在资产负债表日,本公司对经过单独测试发生了减值的单项金额不重大的应收款项,按其未来
    现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款
    项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比
    例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    3. 按组合计提坏账准备的应收款项
    在资产负债表日,本公司除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在
    减值的应收款项不计提坏账准备之外,应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合,确定计提比
    例如下:
    账龄              1 年以内   1-2 年   2-3 年   3-4 年   4-5 年   5 年以上
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    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    计提比例               1%      5%       10%      20%      50%      100%
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装
    物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    2. 发出存货的计价方法
    本公司的存货取得时以计划(标准)成本法进行日常核算,月末根据差异率进行差异分配,将
    计划成本调整为实际成本。存货发出时,采用月末一次加权平均法确定发出存货的实际成本。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础
    上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值
    的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个(或类别)存货项目的成本高于其可变现净值的
    差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经
    营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对
    于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
    估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表
    日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。
    4. 存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入
    当期损益。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、包装物和其他周转材料在领用时采用一次转销法摊销。
    (十二) 长期股权投资
    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投
    资。
    1. 投资成本的确定
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见
    本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期
    股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同
    70
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初
    始投资成本计价。
    2. 后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调
    整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享
    有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。长
    期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长
    期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资
    后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的
    账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股
    权投资的账面价值。
    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
    财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共
    同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的
    权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施
    加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值
    迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流
    量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价
    值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
    时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十三) 投资性房地产
    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关
    税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定
    可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和
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    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如
    下:
    类别             预计使用寿命(年)     预计净残值率   年折旧(摊销)率
    土地使用权                           40-50              5%           1.90%-2.375%
    房屋建筑物                               50              -              2%
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产
    或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产
    或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至
    可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。投
    资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认
    该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
    后的金额计入当期损益。
    (十四) 固定资产
    1. 固定资产确认条件
    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可
    靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的
    有形资产。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年
    限平均法。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终
    了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行
    相应的调整。
    本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    类别                折旧年限(年)       残值率(%)    年折旧率(%)
    房屋及建筑物                       10-50 年            0-5%        1.90%-10.00%
    机器设备                            8-20 年            0-5%        4.75%-12.50%
    运输工具                            8-15 年            0-5%        6.33%-12.50%
    电子设备                                 5年           0-5%          19%-20%
    办公设备                                 5年           0-5%          19%-20%
    其他设备                            3-15 年            0-5%        6.33%-33.33%
    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
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    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额
    低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期
    损益,同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
    的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
    低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
    等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分
    摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁
    期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
    够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    5. 其他说明
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相
    关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行
    建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入
    的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允
    价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的
    成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化
    的以外,在信用期间内计入当期损益。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固
    定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (十五) 在建工程
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前
    所发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括基地工程、建筑安装工程、设备工程等。
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折
    73
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金
    额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十六) 借款费用
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
    化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合
    资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
    状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或
    者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
    动已经开始。
    在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入
    专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
    息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而
    占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
    款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额,不超过当期相关借款
    实际发生的利息金额。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
    的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的
    购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
    或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本
    化。
    (十七) 无形资产与研发支出
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
    非专利技术、软件、商标权等。
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成
    本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值
    不公允的,按公允价值确定实际成本。
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形
    资产。
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用
    74
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资
    产摊销方法如下:
    类别                      使用寿命                  摊销方法       备注
    土地使用权                         50 年                  平均年限法   土地使用权
    非专利技术                         10 年                  平均年限法   非专利技术
    合同规定年限或受益年限(未规定
    软件                                                      平均年限法   软件使用费
    的按 5 年)
    商标权                             10 年                  平均年限法   商标权
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的
    使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊
    销。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回
    金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减
    值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取
    并理解相应技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶
    段;将进行商业性生产(或使用)前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
    的或具有实质性改进的材料(装置或产品)期间确认为开发阶段。
    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
    开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产
    出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支
    出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使
    其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无
    形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
    在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源
    支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶
    段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发
    阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
    (十八) 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括:
    sap 服务费、装修费、工装、模具等,其摊销方法如下:
    类别                 摊销方法            摊销年限               备注
    sap 服务费               平均摊销                10                  -
    装修费                平均摊销                5                   -
    75
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    工装                  平均摊销            2-5                   -
    模具                  平均摊销             3                    -
    (十九) 预计负债
    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该
    义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
    有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
    出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面
    价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    (二十) 收入
    1. 销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确
    认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常
    与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地
    计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的
    公允价值确定销售商品收入金额。
    2. 提供劳务
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不
    同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供
    劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
    入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
    认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部
    分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供
    劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商
    品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    3. 让渡资产使用权
    76
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡
    资产使用权收入。
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或
    协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十一) 政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所
    有者投入的资本。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公
    允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。
    与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并
    在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当
    期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分
    计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异
    的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算
    的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规
    定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
    减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额
    时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关
    的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转
    回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合
    营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预
    见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除
    了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确
    认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入
    当期损益。
    (二十三) 经营租赁、融资租赁
    77
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融
    资租赁,其他租赁则为经营租赁。
    1. 本公司作为出租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
    的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
    之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认
    当期的融资收入。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费
    用,计入当期损益。
    2. 本公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
    为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费
    用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确
    认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发
    生的初始直接费用,计入当期损益。
    (二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
    1. 会计政策变更
    本报告期主要会计政策未发生变更。
    2. 会计估计变更
    本报告期主要会计估计未发生变更事项。
    (二十五) 前期会计差错更正
    本报告期未发生前期会计差错更正事项。
    三、 税项
    主要税种及税率
    1. 流转税及附加税费
    公司名称                      税目              税基             税率
    本公司及子公司                      增值税        产品(商品)销售增值额    17%
    本公司及子公司                      营业税        劳务或租赁收入            5%
    本公司及子公司                      城建税        应交流转税额              7%
    78
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    公司名称                      税目                      税基          税率
    本公司及子公司                      教育费附加            应交流转税额           3%
    本公司及在厦门地区的子公司          地方教育附加          应交流转税额           2%
    2. 企业所得税
    公司名称                             税率                   备注
    本公司、厦工机械(焦作)有限公司、
    15%                    注1
    厦工(三明)重型机器有限公司
    设在厦门的子公司                                     24%
    注2
    其他子公司                                           25%
    注 1:根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方
    税务局于 2012 年 1 月 16 日发布《关于确认厦门市 2011 年第一批复审合格高新技术企业的通知》(厦
    科联【2012】 号),本公司高新技术企业复审合格并已取得高新技术证书(证书号:GF201135100087),
    发证日为 2011 年 9 月 26 日,有效期三年,本公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率
    (税率优惠政策较上年没有发生变化)。
    根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局 2011 年 1 月
    17 日文(豫科[2011]9 号),本公司子公司厦工机械(焦作)有限公司被认定为河南省 2010 年度第二
    批高新技术企业,并于 2010 年 11 月 8 日取得高新技术企业证书,证书编号:GR201041000086,有
    效期三年,厦工机械(焦作)有限公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率(税率优惠
    政策较上年没有发生变化)。
    根据省福建省科技厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于 2012 年 1 月
    17 日发布闽科高【2012】1 号《关于认定福建省 2011 年第一批和第二批复审高新技术企业的通知》,
    本公司子公司厦工(三明)重型机器有限公司认定为复审高新技术企业,证书号:GF201135000009,
    发证日为 2011 年 10 月 9 日,有效期三年,厦工(三明)重型机器有限公司本年度适用高新技术企
    业 15%的所得税优惠税率(税率优惠政策较上年没有发生变化)。
    注 2:全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(以下简
    称“新所得税法”)自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司设在厦门地区的子公司适用的企业所得税率自
    2008 年 1 月 1 日从 15%调整为 18%,并在 5 年内逐步过渡到 25%,本年度适用企业所得税税率为
    24%;设在北京地区、山西地区和河南焦作地区除厦工机械(焦作)有限公司外的子公司适用的企
    业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。
    3. 房产税
    本公司和除厦工(三明)重型机器有限公司外的子公司的房产税按照房产原值的 70%为纳税基
    准,厦工(三明)重型机器有限公司的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准,税率为 1.2%,或以
    租金收入为纳税基准,税率为 12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。
    4. 个人所得税
    79
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    员工个人所得税由本公司代扣代缴。
    四、 企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1、 通过投资设立或投资等方式取得的子公司
    子公司名称(全称)   子公司类型     注册地     业务性质   注册资本        法人代表    主要经营范围
    厦门厦工国际贸易                                                                     批发、零售工程机
    全资子公司      厦门        贸易       6100            林娜
    有限公司(注 1)                                                                     械及其零配件等
    销售工程机械设
    北京厦工机械销售
    全资子公司      北京        贸易        500          李溪龙     备及配件;技术咨
    有限责任公司
    询、服务。
    山西厦工机械销售                                                                     批发零售维修普
    全资子公司      太原        贸易        200          白飞平
    有限公司                                                                             通机械、配件
    厦工机械(宜春)有限                                                                   生产和销售工程
    全资子公司      宜春        贸易        500          白飞平
    公司(注 2)                                                                         机械产品及配件
    工程机械产品及
    厦工机械(焦作)有
    全资子公司      焦作      机械制造     44000          陈玲      其配件制造、加工
    限公司
    等
    工程机械薄板件
    焦作厦工部件制造
    控股子公司      焦作      机械制造     4000            陈玲     和铲斗、平衡重的
    有限公司
    制造和销售
    持股比例    表决权比例   年末实际   实质上构成对子公司净             是否
    子公司名称(全称)
    (%)       (%)        出资额     投资的其他项目余额             合并
    厦门厦工国际贸易
    100             100     6100                -                    是
    有限公司
    北京厦工机械销售
    100             100        500              -                    是
    有限责任公司
    山西厦工机械销售
    100             100        200              -                    是
    有限公司
    厦工机械(宜春)有限
    100             100        500              -                    否
    公司
    厦工机械(焦作)有
    100             100    44000                -                    是
    限公司
    焦作厦工部件制造
    50              50      2000                -                    是
    有限公司
    组织机构代   少数股东   少数股东权益中用于冲
    子公司名称(全称)    企业类型                                                            备注
    码         权益     减少数股东损益的金额
    厦门厦工国际贸易
    有限公司    73786259-6        -               -                    -
    有限公司
    北京厦工机械销售
    有限公司    76937794-X        -               -                    -
    有限责任公司
    山西厦工机械销售
    有限公司    27620478-4        -               -                    -
    有限公司
    厦工机械(宜春)有限
    有限公司    73918993-X        -               -                    -
    公司
    厦工机械(焦作)有
    有限公司    66596483-2        -               -                    -
    限公司
    焦作厦工部件制造
    有限公司    66724610-5   2336.97               -                    -
    有限公司
    注   1 : 厦 门 厦 工 国 际 贸 易 有 限 公 司 于          2009     年 设 立 的 全 资 子 公 司
    80
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    XiamenXGMAInternationalTradeCo.,Ltd.(EthiopianBranch)即厦工机械(埃塞)有限公司;于 2010 年
    分 别 设 立 的 全 资 子 公 司 XGMA(hongkong)Limited 即 厦 工 机 械 ( 香 港 ) 有 限 公 司 和
    XiamenXGMAMachineryGulfFze 即厦工机械(海湾)有限责任公司。这些全资子公司已于自设立起
    分别纳入厦门厦工国际贸易有限公司财务报表的合并范围。
    注 2:厦工机械(宜春)有限公司于 2011 年办妥注销手续,故 2011 年末不再纳入本公司的合并报
    表范围内。
    2、 同一控制下的企业合并取得的子公司
    子公司名称(全     子公司类                              注册资本
    注册地      业务性质                      法人代表         经营范围
    称)               型                                (万元)
    工程机械配件制造、加
    厦门市厦工机       全资子公
    厦门         机械          100           叶金攀     工及热处理加工;电器
    械配件厂               司
    设备安装
    销售钢材、铸铁件、生
    厦门海翼厦工
    控股子公                                                         铁及有色金属等;国内
    金属材料有限                    厦门         贸易          5000           李溪龙
    司                                                           货运代理;仓库租赁、
    公司
    管理服务。
    机械设备、零件的加
    工、制造、销售;铸锻
    件及通用零件的制造、
    销售;再生物资回收;
    汽车销售(除乘用车);
    厦工(三明)重                                                                      工程设备租赁;设备安
    全资子公
    型机器有限公                    三明       机械制造     4416.138691        陈玲     装(限本企业产品);
    司
    司                                                                            经营各类商品的技术
    的进出口业务(国家限
    定公司经营和国家禁
    止进出口的商品及技
    术除外);经营进料加
    工和“三来一补”业务。
    子公司名称(全     持股比例   表决权比     年末实际     实质上构成对子公司净                  是否
    称)            (%)    例(%)        出资额       投资的其他项目余额                  合并
    厦门市厦工机
    100         100         100                    -                       是
    械配件厂
    厦门海翼厦工
    金属材料有限          51         51         2550                    -                       是
    公司
    厦工(三明)重
    型机器有限公         100         100        22496                   -                       是
    司
    子公司名称(全                组织机构     少数股东     少数股东权益中用于冲
    企业类型                                                                 备注
    称)                       代码         权益       减少数股东损益的金额
    厦门市厦工机
    有限公司   15515501-5      -                    -                       -
    械配件厂(注 1)
    厦门海翼厦工
    金属材料有限       有限公司   15501368-2   3108.44                  -                       -
    公司
    厦工(三明)重
    型机器有限公       有限公司   15558383-7      -                    -                       -
    司(注 2)
    注 1:厦门市厦工机械配件厂原系本公司子公司厦门厦工小型机械有限公司的子公司,由于厦
    门厦工小型机械有限公司已于 2009 年 10 月 31 日被本公司吸收合并,故自 2009 年 10 月 31 日起厦
    81
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    门市厦工机械配件厂成为本公司的子公司。
    注 2:本公司本年收购厦工(三明)重型机器有限公司的全部股权,详见本附注四之(四)。
    (二) 合并范围发生变更的说明
    本公司本年收购了厦工(三明)重型机器有限公司(以下简称“厦工三重”)的全部股权,并按
    规定对本合并资产负债表的期初数进行调整,同时对上年比较合并报表的相关项目进行调整。有关
    收购简要情况详见本附注四之(四)。
    (三) 本年新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    1、 本年新纳入合并范围的子公司
    详见本附注四之(二)。
    2、 本年不再纳入合并范围的主体。
    本公司全资子公司厦工机械(宜春)有限公司于 2011 年办妥注销手续,故 2011 年末不再纳入本公
    司的合并报表范围内。
    (四) 本年发生的同一控制下企业合并
    1、2011 年 5 月 20 日本公司召开 2010 年度股东大会,审议通过了《公司关于收购厦工(三明)
    重型机器有限公司暨关联交易的议案》,同意本公司根据厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
    的批复,以厦工三重 2010 年 12 月 31 日的整体净资产评估价值,总计人民币 44,594 万元为转让标
    的,收购厦门厦工重工有限公司持有的厦工三重 100%股权;根据股权转让协议等规定,本公司截至
    2011 年 6 月 30 日止累计已支付了收购款的 50.45%即 22,496 万元,其余收购款延至 2012 年 12 月 31
    日前支付完毕。
    2、由于厦门厦工重工有限公司是本公司母公司厦门海翼集团有限公司的全资子公司,同时也是
    本公司的第二大股东,因此本次收购为同一控制下的企业合并。同时,由于本公司截至 2011 年 6 月
    30 日止累计已支付了收购款的 50.45%,故本次合并日确定为 2011 年 6 月 30 日。
    3、本公司以厦工三重 2011 年 6 月 30 日的财务报表显示的账面净资产作为本次合并的初始投资
    成本,该金额与支付的合并对价的差额调减本公司的资本公积。
    合并当期年初至合      合并当期年初至     合并当期年初至合并日经营
    被合并方
    并日的营业收入      合并日的净利润       活动产生的现金流量净额
    13,313,315.0
    厦工(三明)重型机器有限公司              318,362,290.24                                    65,673,949.87
    3
    五、 合并财务报表项目注释
    (一)       货币资金
    年末账面余额                                  年初账面余额
    项目
    原币         汇率     折合人民币           原币          汇率     折合人民币
    一、现金                    -            -            -             -            -          -
    人民币                     81,261.54    1.0000       81,261.54        99,964.28     1.0000      99,964.28
    82
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    年末账面余额                                 年初账面余额
    项目
    原币          汇率      折合人民币           原币          汇率      折合人民币
    美元                          11,101.99     6.3009        69,952.53        10,545.08     6.6227       69,836.90
    比尔                         134,532.39 0.36445           49,023.60        13,372.68     0.4000         5,349.07
    现金小计                       -            -          200,237.67         -            -         175,150.25
    二、银行存款                    -           -         -            -                  -               -
    213,009,839.7           213,009,839.7 328,251,617.8                  328,251,617.8
    人民币                                      1.0000                                       1.0000
    8                       8             1                               1
    美元                       11,286,378.89    6.3009 71,114,344.76 10,118,467.67           6.6227 67,011,575.83
    港币                          47,120.47     0.8107        38,200.57        37,842.11     0.8509       32,200.99
    欧元                         811,615.43     8.1625     6,624,810.95      1,328,274.77    8.8065 11,697,451.76
    日元                                 3.00 0.08110                 0.24            4.00 0.08126              0.33
    比尔                             870.89 0.36445               317.35      227,852.33     0.4000       91,140.93
    迪拉姆                      9,552,861.25     1.7157 16,389,844.05          32,632.85     1.7942        58,549.86
    307,177,357.7                                  407,142,537.5
    银行存款小计                   -          -                               -            -
    0                                              1
    三、其他货币资金               -            -              -             -            -                   -
    人民币                     50,731,184.06    1.0000 50,731,184.06 74,233,472.06           1.0000 74,233,472.14
    其他货币资金小计               -       50,731,184.06
    -           -        -    74,233,472.14
    358,108,779.4                     481,551,159.9
    合计            -        -                       -        -
    3                                 0
    注 1:货币资金年末余额较年初余额减少 25.63%,主要是本年分期销售增加而影响了货币资金
    回笼相应减少所致。
    注 2:截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司不存在冻结,或有潜在收回风险的款项。其他货币资
    金明细项目列示如下:
    项目                           年末账面余额           年初账面余额               备注
    保证金                                              28,435,195.27         52,145,194.69          使用受限制
    职工住房房改基金专项存款                            22,244,775.90         22,024,073.89              -
    信用卡存款                                             51,212.89                64,203.56            -
    合计                              50,731,184.06         74,233,472.14              -
    (二)       交易性金融资产
    项目                               年末公允价值                      年初公允价值
    衍生金融资产                                                     3,598,459.90                     3,251,953.14
    注:本公司的子公司厦门厦工国际贸易有限公司为防范外汇汇率风险而于本期签订的远期美元、
    欧元结汇合约因人民币本期内升值而产生的公允价值变动损益。
    (三)       应收票据
    (1)应收票据分类
    种类                             年末账面余额                          年初账面余额
    83
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    银行承兑汇票                                       866,914,841.94                       1,395,240,589.71
    商业承兑汇票                                      -                                        9,101,582.91
    合计                                  866,914,841.94                       1,404,342,172.62
    注:应收票据年末余额较年初同比下降 38.27%,主要原因系本年以票据背书结算的业务同比增
    加所致。
    (2)期末已质押的应收票据金额最大的前五项明细列示如下:
    出票单位                      出票日          到期日             金额              备注
    包头市华银机械设备有限公司          2011-06-23         2011-12-23        5,000,000.00    银行承兑汇票
    包头市华银机械设备有限公司          2011-06-23         2011-12-23        5,000,000.00    银行承兑汇票
    包头市华银机械设备有限公司          2011-06-23         2011-12-23        5,000,000.00    银行承兑汇票
    合计                         -                -          15,000,000.00          -
    注:上述期末已到期银行承担汇票于 2012 年 1 月初办理承兑,2011 年末仍质押于银行。
    (3)期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下:
    出票单位                            出票日           到期日               金额             备注
    包头市华银机械设备有限公司          2011-12-29           2012-06-29         10,000,000.00        -
    包头市华银机械设备有限公司          2011-12-29           2012-06-29         10,000,000.00        -
    江苏厦工机械有限公司                2011-12-27           2012-06-27          7,000,000.00        -
    鞍山厦工机械销售有限公司            2011-08-01           2012-02-01          6,000,000.00        -
    河南中远工程机械有限公司            2011-12-23           2012-06-23          5,250,000.00        -
    合计                         -               -              38,250,000.00        -
    (四)    应收账款
    (1) 应收账款按类别列示如下:
    年末账面余额
    类别                      账面金额                       坏账准备
    净额
    金额           比例           金额        计提比例
    单项金额重大并单项计提坏
    13,465,903.05   0.39%             13,465,903.05     100.00%          —
    账准备的应收账款
    按账龄法计提坏账准备的应 3,341,959,201.1                                                   3,283,809,464.3
    97.93%             58,149,736.73       1.74%
    收账款                                 2                                                                 9
    单项金额虽不重大但单项计
    57,173,810.69   1.68%             53,304,061.87      93.23%        3,869,748.82
    提坏账准备的应收账款
    3,412,598,914.8                    124,919,701.6                  3,287,679,213.2
    合计                           100.00%                                 3.66%
    6                                5                                1
    年初账面余额
    类别                      账面金额                       坏账准备
    净额
    金额           比例           金额        计提比例
    单项金额重大并单项计提坏
    13,465,903.05  0.73% 13,465,903.05 100.00%       -
    账准备的应收账款
    按账龄法计提坏账准备的应 1,791,947,185.1                              1,754,640,098.6
    96. 55% 37,307,086.51  2.08%
    收账款                                 4                                            3
    84
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    单项金额虽不重大但单项计
    50,630,734.76      2.73% 50,630,734.76 100.00%                 -
    提坏账准备的应收账款
    1,856,043,822.9         101,403,724.3         1,754,640,098.6
    合计                          100%                  5.46%
    5                     2                       3
    注:应收账款年末账面余额较年初账面余额大幅增加,主要原因系本公司本年根据工程机械行
    业的市场供求变化适度调整信用销售政策,带来了应收分期销售款增加所致。
    其中:外币列示如下:
    年末账面余额                                 年初账面余额
    项目
    原币           汇率        折合人民币          原币           汇率      折合人民币
    16,193,534.2                   102,033,840.                                 76,246,650.1
    应收美元款                            6.3009                     11,512,925.27       6.6227
    8                             15                                            9
    应收欧元款          105,836.60        8.1625        863,891.25         -             -            -
    应收比尔款           31,420.00       0.36445         11,450.90         -             -              -
    102,909,182.                                 76,246,650.1
    合计              -              -                              -             -
    30                                            9
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额              比例            坏账准备                  净额
    1 年以内                    3,269,410,782.10         97.83%          32,610,825.92         3,236,799,956.18
    1-2 年                           34,362,638.08       1.03%           1,718,131.90            32,644,506.18
    2-3 年                            7,419,709.25       0.22%            741,970.92              6,677,738.33
    3-4 年                            4,558,897.68       0.14%            911,779.53              3,647,118.15
    4-5 年                            8,429,427.15       0.25%           4,389,281.60             4,040,145.55
    5 年以上                          17,777,746.86       0.53%          17,777,746.86              -
    合计              3,341,959,201.12        100.00%          58,149,736.73         3,283,809,464.39
    年初账面余额
    账龄结构
    金额              比例            坏账准备                  净额
    1 年以内                    1,728,721,506.78         96.48%          17,290,245.64         1,711,431,261.14
    1-2 年                           25,829,278.05       1.44%           1,261,747.67            24,567,530.38
    2-3 年                            9,267,920.15       0.52%            926,732.02              8,341,188.13
    3-4 年                           10,073,691.76       0.56%           1,948,911.15             8,124,780.61
    4-5 年                            4,360,324.97       0.24%           2,184,986.60             2,175,338.37
    5 年以上                          13,694,463.43       0.76%          13,694,463.43              -
    合计              1,791,947,185.14        100.00%          37,307,086.51         1,754,640,098.63
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备或单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    应收账款内容                年末账面金额           坏账准备     计提比例                理由
    朝阳厦工机械销售有限公司            13,465,903.05    13,465,903.05      100.00%            预计无法收回
    按照未来现金流量
    单项金额不重大但单独进行
    57,173,810.69    53,304,061.87          93.23%    现值低于其账面价
    减值测试的应收账款
    值的差额计提
    合计                   70,639,713.74    66,769,964.92          94.52%
    85
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (2)本期转回或收回情况
    转回或收回前累
    确定原坏账准备
    应收账款内容         转回或收回原因                             计已计提坏账准           转回或收回金额
    的依据
    备金额
    应收账款                 收回欠款               个别认定            11,154,769.15             3,278,914.12
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    应收账款内容                         核销金额           转销原因                   备注
    按账龄法计提坏账准备的应收账款                    96,080.77        已核销
    (4)本年末应收账款前五名单位列示如下:
    与本公司关                                               占应收账款总
    单位名称                                      年末金额             账龄
    系                                                     额的比例
    长春市厦工顺达机械有限公司           客户                114,011,554.00     1 年以内                  3.34%
    内蒙古厦工机械有限公司               客户                103,759,823.59     1 年以内                  3.04%
    厦门市三德洲机械有限公司             客户                 98,215,368.68     1 年以内                  2.88%
    北京天力同晖贸易有限公司             客户                 89,286,770.39     1 年以内                  2.62%
    四川杰力机械设备有限公司             客户                 82,852,032.48     1 年以内                  2.43%
    合计                        -              488,125,549.14        -                 14.31%
    (5)年末应收账款余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位、关联方欠款及
    占应收账款总额的比例详见本附注六之(三)所述。
    (五)    其他应收款
    (1)其他应收款按类别分析列示如下:
    年末账面余额
    类别                             账面金额                    坏账准备
    净额
    金额            比例       金额       计提比例
    单项金额重大并单项计提坏账准
    -              -         -              -            -
    备的其他应收款
    按账龄法计提坏账准备的其他应                                                                   63,048,216.4
    71,115,628.46 100.00% 8,067,411.98               11.34%
    收款                                                                                                      8
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    -              -         -              -            -
    账准备的其他应收款
    63,048,216.4
    合计                   71,115,628.46 100.00% 8,067,411.98               11.34%
    8
    年初账面余额
    类别                             账面金额                    坏账准备
    净额
    金额            比例       金额       计提比例
    单项金额重大并单项计提坏账准
    -              -         -              -            -
    备的其他应收款
    按账龄法计提坏账准备的其他应                                                                   68,307,318.3
    76,215,938.40 100.00% 7,908,620.01               10.38%
    收款                                                                                                      9
    86
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    -             -           -            -             -
    账准备的其他应收款
    68,307,318.3
    合计                 76,215,938.40 100.00% 7,908,620.01           10.38%
    9
    其中:外币列示如下:
    年末账面余额                             年初账面余额
    项目
    原币          汇率     折合人民币           原币       汇率     折合人民币
    应收出口信用保险美                                                    250,000.0    6.622     1,655,675.0
    82,543.35     6.3009        520,097.42
    元款                                                                          0        7               0
    应收迪拉姆款             160,494.05      1.7157        275,359.65          -       -           -
    1,655,675.0
    合计              -            -          795,457.07          -       -
    0
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额               比例              坏账准备                净额
    1 年以内                     61,110,065.83        85.93%              346,805.67           60,763,260.16
    1-2 年                        1,090,403.79        1.53%               48,921.69            1,041,482.10
    2-3 年                           950,398.98       1.34%               95,039.90             855,359.08
    3-4 年                           471,424.80       0.66%               94,284.96             377,139.84
    4-5 年                            21,950.60       0.03%               10,975.30               10,975.30
    5 年以上                       7,471,384.46       10.51%            7,471,384.46             -
    合计               71,115,628.46          100%            8,067,411.98           63,048,216.48
    年初账面余额
    账龄结构
    金额               比例              坏账准备                净额
    1 年以内                     65,307,708.26        85.69%              248,262.26           65,059,446.00
    1-2 年                        2,520,120.83        3.30%               49,185.03            2,470,935.80
    2-3 年                           546,843.55       0.72%               54,684.36             492,159.19
    3-4 年                            22,950.60       0.03%                4,590.12               18,360.48
    4-5 年                           562,833.86       0.74%              296,416.94             266,416.92
    5 年以上                       7,255,481.30        9.52%            7,255,481.30             -
    合计               76,215,938.40          100%            7,908,620.01           68,307,318.39
    (2)本期转回金额 190,358.09 元。
    (3)本期无核销的其他应收款的情况。
    (4)本报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5)年末其他应收款前五名单位列示如下:
    占其他应
    与本公司                                     收款总额
    单位名称              款项内容                         年末金额            账龄
    关系                                       的比例
    (%)
    87
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    厦门市国税局                   出口退税款          非关联方     31,546,413.48      1 年以内        44.36%
    土地履约保证
    厦门市土地开发总公司                               非关联方     16,657,681.20      1 年以内        23.42%
    金
    厦门海关驻海沧办事处           海关保证金          非关联方       7,709,081.77     1 年以内        10.84%
    开元利通贸易公司               预付货款             供应商          767,637.69     5 年以上         1.08%
    厦门奔马房地产开发公
    购房款              非关联方         730,360.00     5 年以上         1.03%
    司
    合计                    -                -        57,411,174.14        -            80.73%
    (6)年末其他应收款余额中无应收其他关联方款项。
    (六)     预付款项
    (1)预付款项按账龄分析列示如下:
    年末账面余额                                 年初账面余额
    账龄结构
    金额              比例      坏账准备          金额            比例        坏账准备
    201,312,358.                  1,468,013.4    270,113,930.2
    1 年以内                            94.19%                                         97.11%       955,214.89
    31                            5                1
    1-2 年(含)      6,148,456.35         2.88%    292,257.35      5,766,714.84       2.07%       285,757.22
    2-3 年(含)      5,117,878.88         2.39%    510,705.80       1,271,547.56      0.46%       127,154.76
    3 年以上        1,156,390.22  0.54% 410,059.81     993,121.44   0.36%    527,178.96
    213,735,083. 100.00 2,681,036.4 278,145,314.0
    合计                                                      100.00% 1,895,305.83
    76      %           1             5
    注:年末预付款项金额比年初账面金额下降 23.16%,主要原因系本公司根据工程机械行业的
    市场供求变化,下半年开始控制整机生产量和原材料钢材采购量而导致预付款同比减少。
    其中:外币列示如下:
    年末账面余额                                   年初账面余额
    项目
    原币            汇率       折合人民币         原币          汇率       折合人民币
    预付美元款         1,472,595.50         6.3009     9,278,676.99         -           -            -
    219,032.4
    预付迪拉姆款           236,190.86       1.7157       405,232.66                     1.7942      392,987.95
    1
    预付欧元款            16,640.00         8.1625       135,824.00         -           -            -
    11,995,050.0
    预付日元款                              0.0811       973,158.41        -            -            -
    0
    10,792,892.0
    合计                -               -                           -            -         392,987.95
    6
    (2)年末预付款项前五名单位列示如下:
    占预付账
    与本公司                                                      未结算
    单位名称                                年末账面余额      款总额的      预付时间
    关系                                                          原因
    比例
    进口货
    丸红(上海)有限公司                      供应商       15,220,581.50        7.12%      2011 年      物未到
    达。
    福建三钢闽光股份有限公司                供应商       13,522,913.40        6.33%      2011 年     未结算
    88
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    厦门思尔特机器人系统有限公
    供应商       11,168,040.00            5.23%      2011 年         未结算
    司
    厦门大信新机械设备有限公司           供应商           9,905,300.00         4.63%      2011 年         未结算
    北京中美成信国际贸易有限公
    供应商           8,906,893.23         4.17%      2011 年         未结算
    司
    合计                       -       58,723,728.13            27.48%         -            -
    (3)账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下:
    单位名称                   年末账面余额               账龄               未及时结算原因
    叉车涂装线工程尚未
    机械工业第一设计研究院                     3,114,000.00          2-3 年
    完成
    1-2 年
    沈机集团昆明机床股份有限公司               4,345,408.00    1,629,528.00 元,         对方设备调试未完成
    其余为 2-3 年
    合计                        7,459,408.00              -                          -
    (4)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    年末账面余额                             年初账面余额
    单位名称
    金额           坏账准备金额               金额             坏账准备金额
    厦门厦工重工有限公司                729,000.00                  0.00
    (5)年末预付款项中应收关联方欠款详见本附注六之(三)所述。
    (七)    存货
    (1) 存货分类列示如下:
    年末账面余额                                     年初账面余额
    项目
    金额       跌价准备      账面价值             金额          跌价准备      账面价值
    1,035,253,489. 10,742,142.6 1,024,511,347       789,592,377.     16,194,111. 773,398,266.
    原材料
    72            0           .12                 93             25             68
    374,336,104.4       295,086,481.     2,738,797.3 292,347,684.5
    在产品         376,821,478.99 2,485,374.56
    3                 92               6              6
    1,646,447,022. 23,642,737.1 1,622,804,284       1,715,342,22     14,095,210. 1,701,247,017.
    库存商品
    00            7           .83               7.88             38              50
    239,029,814.6       82,251,666.7
    自制半成品     241,641,810.79 2,611,996.16                                            -         82,251,666.74
    3                  4
    低值易耗品       3,953,321.50      -       3,953,321.50       3,946,273.08           -         3,946,273.08
    委托加工物
    18,367.41      -           18,367.41      245,216.75           -           245,216.75
    资
    3,304,135,490. 39,482,250.4 3,264,653,239 2,886,464,24 33,028,118. 2,853,436,12
    合计
    41             9           .92         4.30         99          5.31
    (2)各项存货跌价准备的增减变动情况
    本期减少额
    存货种类          年初账面余额        本期计提额                                            年末账面余额
    转回              转销
    89
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    原材料                16,194,111.25      3,079,428.73      4,641,620.63     3,889,776.75     10,742,142.60
    在产品                   2,738,797.36    2,485,374.56      2,396,988.93       341,808.43        2,485,374.56
    自制半成品                  -           2,611,996.16              -            -             2,611,996.16
    库存商品              14,095,210.38     12,030,088.63      1,690,721.55       791,840.29     23,642,737.17
    合     计         33,028,118.99     20,206,888.08      8,729,331.11     5,023,425.47     39,482,250.49
    (3)存货跌价准备计提依据与转回情况
    本期转回金       本期转销金
    本期转回存
    计提存货跌价                      本期转销存货跌           额占该项存       额占该项存
    存货种类                           货跌价准备
    准备的依据                          价准备的原因           货年末余额       货年末余额
    的原因
    的比例           的比例
    该部分原材料已
    存货成本与可       引起跌价准
    原材料                                             转销,转回对应的                0.45%              0.38%
    变现净值孰低       备现象消除
    存货跌价准备
    该部分在产品已
    存货成本与可       引起跌价准
    在产品                                             转销,转回对应的                0.64%              0.09%
    变现净值孰低       备现象消除
    存货跌价准备-
    自制半成        存货成本与可
    -                    -                 -                 -
    品              变现净值孰低
    该部分库存商品
    存货成本与可       引起跌价准
    库存商品                                           已转销,转回对应                0.10%              0.05%
    变现净值孰低       备现象消除
    的存货跌价准备
    (八)        可供出售金融资产
    (1)可供出售金融资产分项列示如下:
    项目                           年末公允价值                          年初公允价值
    可供出售权益工具                                           360,840,000.01                   225,479,351.54
    减:可供出售金融资产减值准备                             -                                -
    净额                                     360,840,000.01                   225,479,351.54
    本公司持有兴业证券股份有限公司股票 48,150,902 股(上市后),其成本 60,700,000.00 元,该
    司已于 2010 年 10 月 13 日首次公开发行 A 股并在上海证券交易所上市,其中:37,500,000 股于 2011
    年 10 月 13 日解除禁售;10,650,902 股于 2011 年 12 月 13 日解除禁售。本公司按照管理层持有意图,
    将对该司的投资全部转入可供出售金融资产核算。本公司本年减持该股票 9,350,902 股,确认投资
    收益 100,411,960.67 元,详见本附注五之(四十)。截止 2011 年 12 月 31 日,本公司持有兴业证券
    股份有限公司股票 38,800,000 股,成本 48,912,064.00 元,本年公允价值变动 147,148,584.47 元计入
    资本公积,公允价值变动所形成的应纳税暂时性差异计提递延所得税负债 22,072,287.67 元冲减资本
    公积。
    (九)        对联营企业和合营企业投资
    本公司主要合营企业、联营企业相关信息列示如下:
    本企业   本企业在   年末资产总      年末负债总    年末净资    本年营业    本年净利
    被投资单位名称
    持股比   被投资单   额(万元)      额(万元)      产总额    收入总额    润(万元)
    90
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    例(%) 位表决权                                       (万元)    (万元)
    比例(%)
    一、合营企业                 -       -            -                 -            -             -            -
    厦门海翼融资租赁有
    35       35         219,904.32        151,949.28     67,955.04    19,206.09       4,909.47
    限公司(注 1)
    二、联营企业                 -       -            -                 -            -             -            -
    厦门厦工协华机械有
    45       45           4,030.43            972.21      3,058.21     6,028.13          627.79
    限公司(注 2)
    上海安厦投资管理咨
    33.33                                    已全额计提减值
    询有限公司(注 3)
    注 1:厦门海翼融资租赁有限公司(以下简称海翼融资租赁公司,原名为厦门厦工融资租赁有
    限公司)是经中国商务部及国家税务总局批准成立的具有独立法人资格的专业融资租赁公司,原注
    册资本 2 亿元人民币;成立日期是 2008 年 6 月 10 日,股东为厦门海翼投资有限公司(65%)和本
    公司(35%)。2010 年,根据《厦门厦工机械股份有限公司第六届董事会第十二次会议决议》、《厦
    门厦工机械股份有限公司关于向子公司增资暨关联交易事项的公告》,本公司与厦门海翼投资有限
    公司共同对子公司海翼融资租赁公司以现金按股权比例进行增资,增资后注册资金由 2 亿元增加到
    4 亿元,增资后股东的持股比例不变;2011 年,根据《厦门厦工机械股份有限公司第六届董事会第
    二十三次会议决议》、《厦门厦工机械股份有限公司关于向子公司增资暨关联交易事项的公告》,
    本公司与厦门海翼投资有限公司共同对子公司海翼融资租赁公司以现金按股权比例进行增资,增资
    后注册资金由 4 亿元增加到 6 亿元,增资后股东的持股比例不变。
    目前海翼融资租赁公司主要由两部分业务组成:⑴与本公司产品相关的租赁业务;⑵其他业
    务。
    注 2:该公司原为被吸收合并公司的被投资单位,吸收合并后本公司持有其 45%的股份。
    注 3:上海安厦投资管理咨询有限公司以前年度已被吊销营业执照。
    (十)      长期股权投资
    长期股权投资分项列示如下:
    本年增减额(减
    被投资单位           核算方法    投资成本               年初账面余额                               年末账面余额
    少以“-”号填列)
    北 京 厦 门 工 程机 械 销
    成本法     1,000,000.00            1,000,000.00       -1,000,000.00              -
    售公司(注 1)
    重 庆 钢 铁 集 团朵 力 房
    地产股份有限公司(注         成本法     6,680,000.00            6,680,000.00       -6,680,000.00              -
    2)
    厦 门 厦 工 服 务有 限 公
    成本法         131,710.63           131,710.63             -                   131,710.63
    司
    厦 门 兴 洋 实 业有 限 公
    成本法          64,350.00             64,350.00            -                    64,350.00
    司
    龙 海 凯 豪 机 械有 限 公
    成本法     1,370,262.47            1,370,262.47            -                  1,370,262.47
    司
    厦 门 利 恒 股 份有 限 公
    成本法         840,000.00           840,000.00             -                   840,000.00
    司
    厦 门 创 翼 德 晖股 权 投
    资合伙企业(有限合伙)         成本法     9,150,000.00               -              9,150,000.00             9,150,000.00
    (注 3)
    91
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    本年增减额(减
    被投资单位            核算方法     投资成本             年初账面余额                          年末账面余额
    少以“-”号填列)
    上 海 创 程 车 联网 络 科
    成本法       500,000.00              -               500,000.00          500,000.00
    技有限公司(注 4)
    厦 门 海 翼 融 资租 赁 有
    权益法    210,000,000.00     151,288,622.74          87,183,137.97      238,471,760.71
    限公司
    厦 工 协 华 机 械有 限 公
    权益法      3,600,000.00         11,947,096.28        2,825,047.52       14,772,143.80
    司
    上 海 安 厦 投 资管 理 咨
    权益法         30,000.00             30,000.00           -                 30,000.00
    询有限公司
    合计                  -       233,366,323.10        173,352,042.12      91,978,185.49      265,330,227.61
    持股比例                                           本年计提减值准
    被投资单位                       表决权比例(%)        减值准备金额                          本年现金红利
    (%)                                                备金额
    北 京 厦 门 工 程机 械 销
    -            -                    -                 -                 -
    售公司(注 1)
    重 庆 钢 铁 集 团朵 力 房
    地产股份有限公司(注         2.01          2.01                   -                 -              1,202,400.00
    2)
    厦 门 厦 工 服 务有 限 公
    14.55         14.55                131,710.63           -                 -
    司
    厦 门 兴 洋 实 业有 限 公
    -            -                    64,350.00          -                 -
    司
    龙 海 凯 豪 机 械有 限 公
    15.60         15.60                          0          -                 -
    司
    厦 门 利 恒 股 份有 限 公
    -            -                  840,000.00           -                 -
    司
    厦 门 创 翼 德 晖股 权 投
    资合伙企业(有限合伙)          10            10                    -                 -                 -
    (注 3)
    上 海 创 程 车 联网 络 科
    5             5                    -                 -                 -
    技有限公司(注 4)
    厦 门 海 翼 融 资租 赁 有
    35            35                    -                 -                 -
    限公司
    厦 工 协 华 机 械有 限 公
    45            45                    -                 -                 -
    司
    上 海 安 厦 投 资管 理 咨
    33.33         33.33                  30,000.00          -                 -
    询有限公司
    合计                 -            -                1,066,060.63           -              1,202,400.00
    注 1:该公司 2010 年 11 月已办妥工商注销手续,2011 年初账务已清结。
    注 2:详见本附注十之(一)所述。
    注 3:根据本公司第六届董事会第十三次会议决议,审议通过了《关于参股设立厦门海翼德晖
    股权投资合伙企业(有限合伙)的议案》,厦门海翼德晖股权投资合伙企业(有限合伙)注册资本
    2 亿元,本公司拟作为有限合伙人出资 2000 万元,持有 10%的股权。截止本年末,本公司同比例出
    资 915 万元。
    注 4:上海创程车联网络科技有限公司注册资本 1000 万元,本公司出资 50 万元,持有 5%的股
    权。
    (十一) 投资性房地产
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产本期增减变动如下:
    项目                  年初账面余额            本期增加额        本期减少额        年末账面余额
    92
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    一、投资性房地产原价合计           20,375,111.18          -473,666.50        -           19,901,444.68
    房屋、建筑物                       10,297,384.67          -473,666.50        -            9,823,718.17
    土地使用权                         10,077,726.51             -              -           10,077,726.51
    二、投资性房地产累计折旧(摊
    1,570,284.10          305,349.09         -            1,875,633.19
    销)合计
    房屋、建筑物                             961,402.94       309,465.90         -            1,270,868.84
    土地使用权                               608,881.16         -4,116.81        -             604,764.35
    三、投资性房地产账面净值合
    18,804,827.08             -              -           18,025,811.49
    计
    房屋、建筑物                        9,335,981.73             -              -            8,552,849.33
    土地使用权                          9,468,845.35             -              -            9,472,962.16
    四、投资性房地产减值准备累
    -                 -              -               -
    计金额合计
    五、投资性房地产账面价值合
    18,804,827.08             -              -           18,025,811.49
    计
    房屋、建筑物                        9,335,981.73             -              -            8,552,849.33
    土地使用权                          9,468,845.35             -              -            9,472,962.16
    本期的摊销额为 305,349.09 元。
    (2)年末各项投资性房地产未存在发现减值的情况。
    (十二) 固定资产
    (1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:
    本期增加额                           年末账面余
    项目            年初账面余额                                        本期减少额
    本年新增         本年计提                         额
    一、固定资产原价合                         243,476,566.                    29,617,980.5   1,711,426,179
    1,497,567,593.45                            -
    计                                                  12                                7             .00
    108,740,372.                                   839,998,934.6
    1、房屋建筑物           733,786,228.70                            -       2,527,667.00
    96                                                6
    106,399,637.                    21,250,217.4   775,494,263.2
    2、机器设备             690,344,843.36                            -
    32                                3               5
    12,156,443.1
    3、运输工具              40,461,357.44                            -       3,371,416.95   49,246,383.67
    8
    4、电子设备               2,162,138.52      610,860.69            -         10,839.44     2,762,159.77
    5、办公设备              15,504,402.53     4,444,850.33           -       2,313,851.42   17,635,401.44
    6、其他设备              15,308,622.90     4,488,564.08           -        143,988.33    19,653,198.65
    7、临时设施账面价
    -            6,635,837.56           -           -          6,635,837.56
    值
    91,558,087.8   21,396,742.4   458,892,415.9
    二、累计折旧合计        387,626,070.47     1,105,000.00
    9              4               2
    25,022,038.5                  128,193,233.6
    1、房屋建筑物           103,194,154.12          -                           22,958.99
    2                              5
    55,867,447.3   16,179,892.0   294,509,325.8
    2、机器设备             253,716,770.52     1,105,000.00
    4              5               1
    3、运输工具              18,354,587.07          -          5,258,760.19   2,902,641.12   20,710,706.14
    4、电子设备                 703,481.34          -           371,185.17        2,925.32    1,071,741.19
    93
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    本期增加额                          年末账面余
    项目            年初账面余额                                    本期减少额
    本年新增       本年计提                         额
    5、办公设备               9,218,109.08       -         2,128,810.24   2,192,660.43    9,154,258.89
    6、其他设备               2,438,968.34       -         2,829,624.67     95,664.53     5,172,928.48
    7、临时设施账面价
    -              -           80,221.76        -            80,221.76
    值
    三、固定资产净值合                                                                    1,252,533,763
    1,109,941,522.98       -                -          -
    计                                                                                              .08
    711,805,701.0
    1、房屋建筑物           630,592,074.58       -                -          -
    1
    480,984,937.4
    2、机器设备             436,628,072.84       -                -          -
    4
    3、运输工具              22,106,770.37       -                -          -         28,535,677.53
    4、电子设备               1,458,657.18       -                -          -          1,690,418.58
    5、办公设备               6,286,293.45       -                -          -          8,481,142.55
    6、其他设备              12,869,654.56       -                -          -         14,480,270.17
    7、临时设施账面价
    -              -                -          -          6,555,615.80
    值
    四、固定资产减值准
    11,219,644.74       -                -      2,782,420.46    8,437,224.28
    备累计金额合计
    1、房屋建筑物             4,876,371.02       -                -          -          4,876,371.02
    2、机器设备               6,343,273.72       -                -      2,782,420.46    3,560,853.26
    3、运输工具                  -              -                -          -              -
    4、电子设备                  -              -                -          -              -
    5、办公设备                  -              -                -          -              -
    6、其他设备                  -              -                -          -              -
    7、临时设施账面价
    -              -                -          -              -
    值
    五、固定资产账面价                                                                    1,244,096,538
    1,098,721,878.24       -                -          -
    值合计                                                                                          .80
    706,929,329.9
    1、房屋建筑物           625,715,703.56       -                -          -
    9
    477,424,084.1
    2、机器设备             430,284,799.12       -                -          -
    8
    3、运输工具              22,106,770.37       -                -          -         28,535,677.53
    4、电子设备               1,458,657.18       -                -          -          1,690,418.58
    5、办公设备               6,286,293.45       -                -          -          8,481,142.55
    6、其他设备              12,869,654.56       -                -          -         14,480,270.17
    7、临时设施账面价
    -      -                -          -          6,555,615.80
    值
    本期计提的折旧额为 91,558,087.89 元。
    本期在建工程完工转入固定资产的原价为 101,125,049.69 元。
    (2)融资租入资产和经营租出资产明细见本附注十之(三)租赁。
    (3)本期未办妥产权证书的固定资产有关情况
    94
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    未办妥产
    坐落地                                         减值                                    预计办
    资产名称                    账面原值          累计折旧                  账面净值     权证书的
    或规格                                         准备                                    结时间
    原因
    “厦工工业园”                                                                          产权证书
    灌南工                                                                                     2012 年
    新建厂房等房          163,727,116.79 26,210,304.29                 -    137,516,812.50 尚 在 办 理
    业园区                                                                                     末前
    屋建筑物                                                                                中
    产权证书
    厦工三重的金 三明市                                                                                       2012 年
    126,031,080.35 15,614,733.68                   -    110,416,346.67 尚 在 办 理
    沙园房产     金沙园                                                                                       末前
    中
    (十三) 在建工程
    (1)在建工程分项列示如下:
    年末账面余额                                  年初账面余额
    项目                                减值                                        减值
    金额                    账面净额               金额                   账面净额
    准备                                        准备
    挖机技改项目                 96,959,051.11      -     96,959,051.11      5,267,499.60      -        5,267,499.60
    叉车技改项目                 11,370,061.84      -     11,370,061.84      3,397,310.64      -        3,397,310.64
    厦工工业园零星工程            7,022,217.05      -      7,022,217.05            -          -            -
    厦工焦作设备和工程款          5,462,712.90      -      5,462,712.90            7,000.00    -            7,000.00
    装载机零星工程                3,279,141.40      -      3,279,141.40          849,200.00    -         849,200.00
    ERP 项目                      2,652,000.00      -      2,652,000.00      4,336,000.00      -        4,336,000.00
    厦工工业园待安装设备          2,510,008.10      -      2,510,008.10      2,048,346.65      -        2,048,346.65
    焦作部件公司设备款            2,336,200.00      -      2,336,200.00            -          -            -
    厦工三重小件涂装线            1,111,482.00      -      1,111,482.00            -          -            -
    挖机安装设备                   455,724.00       -          455,724.00          -          -            -
    小型机安装设备                 236,692.93       -          236,692.93          -          -            -
    桥箱安装设备                   101,790.29       -          101,790.29          -          -            -
    厦工三重零星工程                 18,090.50      -           18,090.50         59,000.00    -          59,000.00
    厦工焦作 2#-4#厂房及
    -           -           -           1,345,000.00      -        1,345,000.00
    餐厅北钢构工程
    厦工三重搬迁工程                   -           -           -           7,372,535.56      -        7,372,535.56
    合计                        133,515,172.12      -    133,515,172.12 24,681,892.45          -    24,681,892.45
    (2) 重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:
    年初金额                        本年增加额
    资金
    工程名称         预算金额                                       其中:利                             其中:利
    来源          金额                               金额
    息资本化                             息资本化
    自有资
    挖机技改项
    360,000,000.00    金及募       5,267,499.60            -          104,957,883.88        -
    目
    集资金
    叉车技改项                         自有资
    30,140,000.00                 3,397,310.64            -            8,440,563.15        -
    目                                   金
    厦工工业园
    31,000,000.00         -            -                -           11,153,097.50        -
    零星工程
    95
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    年初金额                    本年增加额
    资金
    工程名称        预算金额                                     其中:利                        其中:利
    来源             金额                            金额
    息资本化                        息资本化
    厦工焦作设                      自有资
    7,600,000.00                      7,000.00        -           7,458,230.90      -
    备和工程款                        金
    装载机零星                      自有资
    33,873,547.87                   849,200.00         -       18,755,716.21         -
    工程                              金
    ERP 项目        21,178,000.00      -          4,336,000.00        -           3,815,000.00      -
    自有资
    厦工工业园
    75,627,796.14   金及募         2,048,346.65        -           3,249,823.67      -
    待安装设备
    集资金
    焦作部件公
    -            -              -              -           2,336,200.00      -
    司设备款
    厦工三重小
    1,280,000.00      -              -              -           1,111,482.00      -
    件涂装线
    挖机安装设
    19,000,000.00      -              -              -       18,733,867.67         -
    备
    小型机安装                      募集资
    1,100,000.00                      -              -            493,876.67       -
    设备                              金
    自有资
    桥箱安装设
    55,210,000.00   金及募             -              -       24,874,266.54         -
    备
    集资金
    厦工三重零
    -            -            59,000.00         -              -             -
    星工程
    厦 工 焦 作
    自有资
    2#-4#厂房及
    5,500,000.00   金及募         1,345,000.00        -           3,825,772.71      -
    餐厅北钢构
    集资金
    工程
    厦工三重搬
    -            -          7,372,535.56        -              -             -
    迁工程
    路面机械技
    -            -              -              -       16,088,060.09         -
    改厂房
    合计       641,509,344.01      -         24,681,892.45        -      225,293,840.99         -
    (续上表)
    本年减少额                           年末金额                        工程投入
    工程
    工程名称                       其中:本年转                            其中:利               占预算比
    金额                                    金额                         进度
    固                                  息资本化               例(%)
    挖机技改项
    13,266,332.37     10,927,444.37          96,959,051.11      -           45%        31%
    目
    叉车技改项
    467,811.95             -             11,370,061.84      -           50%        39%
    目
    厦工工业园
    4,130,880.45     3,185,080.45           7,022,217.05      -           40%        36%
    零星工程
    厦工焦作设
    2,002,518.00     2,002,518.00           5,462,712.90      -           70%      26.20%
    备和工程款
    装载机零星
    16,325,774.81     10,282,672.63           3,279,141.40      -           85%        58%
    工程
    ERP 项目         5,499,000.00            -              2,652,000.00      -           95%        90%
    厦工工业园
    2,788,162.22     2,788,162.22           2,510,008.10      -           98%        94%
    待安装设备
    96
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    本年减少额                          年末金额                         工程投入
    工程
    工程名称                         其中:本年转                          其中:利                 占预算比
    金额                                 金额                        进度
    固                                息资本化                 例(%)
    焦作部件公
    司预付设备            -                 -             2,336,200.00        -        50%           -
    款
    厦工三重小
    -                 -             1,111,482.00        -        95%             87%
    件涂装线
    挖机安装设
    18,278,143.67      18,278,143.67         455,724.00         -        99%          98.60%
    备
    小型机安装
    257,183.74      257,183.74          236,692.93         -        85%          44.90%
    设备
    桥箱安装设
    24,772,476.25      24,772,476.25         101,790.29         -        80%          45.10%
    备
    厦工三重零
    40,909.50          -               18,090.50         -          -          -
    星工程
    厦 工 焦 作
    2#-4# 厂 房
    5,170,772.71       5,170,772.71           -               -        95%          81.40%
    及餐厅北钢
    构工程
    厦工三重搬
    7,372,535.56       7,372,535.56           -               -          -          -
    迁工程
    路面机械技
    16,088,060.09      16,088,060.09           -               -          -          -
    改厂房
    合计       116,460,561.32     101,125,049.69    133,515,172.12          -          -          -
    (十四) 无形资产
    (1)无形资产情况
    项目                  年初账面余额        本期增加额         本期减少额        年末账面余额
    191,394,314.1
    一、无形资产原价合计                 220,785,158.00                               -          412,179,472.10
    0
    1、灌口厦工工业园土地及平整费         26,242,029.56           -                  -           26,242,029.56
    2、厦工焦作基地土地使用权             83,229,563.84      97,507,851.00            -          180,737,414.84
    3、土地使用权-灌南工业园              59,438,536.22           -                  -           59,438,536.22
    4、土地使用权-灌南厦工工业园区
    21,446,600.00           -                  -           21,446,600.00
    B1 地块桥箱厂房土地
    5、土地使用权-灌南厦工工业园区
    -        63,917,026.00            -           63,917,026.00
    B1 地块对角地块土地
    6、土地使用权-灌南工业园区 B2
    -        22,583,850.00            -           22,583,850.00
    地块(技术中心)
    7、土地使用权-三重地块                23,904,500.87           -                  -           23,904,500.87
    8、软件使用费                             4,828,521.01    1,654,563.21            -            6,483,084.22
    9、终端扫描软件                            548,192.50         -                  -             548,192.50
    10、海外商标权                            1,147,214.00        -                  -            1,147,214.00
    11、拖泵混凝土泵车技术转让费                   -         5,731,023.89            -            5,731,023.89
    二、无形资产累计摊销额合计            21,306,140.76       7,220,385.58            -           28,526,526.34
    97
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                 年初账面余额        本期增加额     本期减少额   年末账面余额
    1、灌口厦工工业园土地及平整费         2,205,561.08       551,072.60       -         2,756,633.68
    2、厦工焦作基地土地使用权             4,547,449.03     2,921,167.14       -         7,468,616.17
    3、土地使用权-灌南工业园              7,709,329.88     1,189,298.48       -         8,898,628.36
    4、土地使用权-灌南厦工工业园区
    1,751,472.25       428,932.00       -         2,180,404.25
    B1 地块桥箱厂房土地
    5、土地使用权-灌南厦工工业园区
    -            359,758.12      -           359,758.12
    B1 地块对角地块土地
    6、土地使用权-灌南工业园区 B2
    -            127,113.60      -           127,113.60
    地块(技术中心)
    7、土地使用权-三重地块                2,293,194.48       495,798.56       -         2,788,993.04
    8、软件使用费                         2,350,347.45       875,126.65       -         3,225,474.10
    9、终端扫描软件                           189,424.04     109,638.50      -           299,062.54
    10、海外商标权                            259,362.55     114,721.40      -           374,083.95
    11、拖泵混凝土泵车技术转让费               -             47,758.53      -             47,758.53
    三、无形资产账面净值合计           199,479,017.24          -             -       383,652,945.76
    1、灌口厦工工业园土地及平整费        24,036,468.48        -             -         23,485,395.88
    2、厦工焦作基地土地使用权            78,682,114.81        -             -        173,268,798.67
    3、土地使用权-灌南工业园             51,729,206.34        -             -         50,539,907.86
    4、土地使用权-灌南厦工工业园区
    19,695,127.75        -             -         19,266,195.75
    B1 地块桥箱厂房土地
    5、土地使用权-灌南厦工工业园区
    -             -             -         63,557,267.88
    B1 地块对角地块土地
    6、土地使用权-灌南工业园区 B2
    -             -             -         22,456,736.40
    地块(技术中心)
    7、土地使用权-三重地块               21,611,306.39        -             -         21,115,507.83
    8、软件使用费                         2,478,173.56         -             -         3,257,610.12
    9、终端扫描软件                           358,768.46      -             -           249,129.96
    10、海外商标权                            887,851.45      -             -           773,130.05
    11、拖泵混凝土泵车技术转让费               -             -             -          5,683,265.36
    四、无形资产减值准备累计金额               -             -             -                     -
    五、无形资产账面价值合计           199,479,017.24          -             -       383,652,945.76
    1、灌口厦工工业园土地及平整费        24,036,468.48        -             -         23,485,395.88
    2、厦工焦作基地土地使用权            78,682,114.81        -             -        173,268,798.67
    3、土地使用权-灌南工业园             51,729,206.34        -             -         50,539,907.86
    4、土地使用权-灌南厦工工业园区
    19,695,127.75        -             -         19,266,195.75
    B1 地块桥箱厂房土地
    5、土地使用权-灌南厦工工业园区
    -             -             -         63,557,267.88
    B1 地块对角地块土地
    6、土地使用权-灌南工业园区 B2
    -             -             -         22,456,736.40
    地块(技术中心)
    7、土地使用权-三重地块               21,611,306.39        -             -         21,115,507.83
    8、软件使用费                         2,478,173.56         -             -         3,257,610.12
    98
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                  年初账面余额          本期增加额      本期减少额       年末账面余额
    9、终端扫描软件                                358,768.46         -              -              249,129.96
    10、海外商标权                                 887,851.45         -              -              773,130.05
    11、拖泵混凝土泵车技术转让费                    -                -              -            5,683,265.36
    本期无形资产摊销额为 7,220,385.58 元。
    (2)本期未办妥产权证书的土地使用权有关情况
    办妥产权证书
    资产名称             坐落地       账面原值       累计摊销 减值准备          账面净值
    的时间
    “厦工工业园区
    灌南厦工工
    B1 地块对角地             63,917,026.00 359,758.12                     -     63,557,267.88 2012 年末前
    业园区
    块”新购土地
    (十五) 长期待摊费用
    本期其他减少
    项目             年初账面余额 本期增加额            本期摊销额                  年末账面余额
    额
    办公楼装修费                  3,528,330.47 2,999,344.00        1,627,774.10         -           4,899,900.37
    工装模具                      1,490,598.30       765,157.21      511,209.40         -           1,744,546.11
    监控系统                          503,737.62     379,826.51      194,491.80         -            689,072.33
    生产车间节能照明改造          3,804,216.81 3,785,225.90        1,403,734.87         -           6,185,707.84
    库场地面硬化                  1,653,818.33 6,935,566.88          763,312.58         -           7,826,072.63
    SAP-ERP 项目服务费           11,855,600.00 4,880,000.00        1,699,866.67         -          15,035,733.33
    19,745,120.5
    合计              22,836,301.53                     6,200,389.42         -          36,381,032.61
    0
    (十六) 递延所得税资产与递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    A、 未互抵的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下:
    年末账面余额                         年初账面余额
    项目                    可抵扣暂时性           递延所得税      可抵扣暂时性      递延所得税
    差异                   资产            差异              资产
    递延所得税资产:                               -                -               -                 -
    20,536,825.1                      16,815,187.9
    坏账准备                              135,588,618.39                         111,159,471.34
    4                                 1
    长期投资减值准备                         1,066,060.63         159,909.09       2,066,060.63     309,909.09
    存货跌价准备                           38,305,179.86         5,757,280.92     31,851,048.36    4,792,129.40
    固定资产减值准备                         5,270,094.66        1,291,488.10      5,346,882.42    1,252,908.91
    预提应付未付的三包服务费、                                   45,398,462.3                      50,528,949.1
    301,403,778.35                         335,612,338.23
    售后服务费及广告费                                                      4                                 4
    34,193,471.6                      21,722,940.6
    计税的政府补助                        227,956,477.40                         144,819,604.64
    1                                 9
    99
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    其他                                     459,918.75        68,987.81       623,150.57        93,472.59
    合并抵消的未实现内部利润           20,198,865.32       3,062,370.55      25,710,807.28    3,856,621.09
    可抵扣亏损                               140,551.35        35,137.84         -               -
    110,503,933.                        99,372,118.8
    合计                 730,389,544.71                        657,189,363.47
    40                                    2
    年末账面余额                        年初账面余额
    项目                 应纳税暂时性         递延所得税       应纳税暂时性      递延所得税
    差异                 负债             差异              负债
    递延所得税负债:                          -                -               -               -
    固定资产评估增值(注)              4,921,387.81        738,208.17        5,773,382.05     866,007.31
    无形资产评估增值                    2,406,296.97        360,944.55        2,462,475.11     369,371.27
    计入资本公积的可供出售金融                             46,789,190.4                       24,716,902.7
    311,927,936.01                        164,779,351.54
    资产公允价值变动                                                  0                                  3
    交易性金融工具的估值                           899,614.98
    3,598,459.90            3,251,953.14   780,468.75
    48,787,958.1                26,732,750.0
    合计              322,854,080.69               176,267,161.84
    0                           6
    注:2007 年原厦工桥箱公司进行公司制改制,并根据评估值对固定资产进行调账。该评估增值
    导致原厦工桥箱公司会计折旧额与税法规定的折旧额存在差异,产生应纳税暂时性差异。
    (2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况
    项目                             年末数                            年初数
    计提的坏账准备                                              79,531.65                        48,178.82
    计提的存货跌价准备                                      1,177,070.63                      1,177,070.63
    计提的固定资产减值准备                                  3,167,129.62                      5,872,762.32
    合计                                   4,423,731.90                      7,098,011.77
    该部份可抵扣暂时性差异由于资料不全预计在以后年度不可转回,故本公司未确认该等递延所
    得税资产。
    (十七) 资产减值准备
    本期减少额
    项目           年初账面余额 本期增加额                                         年末账面余额
    转回        转销
    坏账准备                  111,207,650.16 28,025,852.86 3,469,272.21          96,080.77 135,668,150.04
    存货跌价准备               33,028,118.99 20,206,888.08 8,729,331.11 5,023,425.47 39,482,250.49
    长期股权投资减值准备        2,066,060.63         -               -       1,000,000.00    1,066,060.63
    固定资产减值准备           11,219,644.74         -        -       2,782,420.46 8,437,224.28
    12,198,603.3
    合计                      157,521,474.52 48,232,740.94              8,901,926.70 184,653,685.44
    2
    (十八) 所有权受到限制的资产
    所有权受到限制的资产明细如下:
    100
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    所有权受到限                                                                           资产受限制的
    年初账面余额      本期增加额         本期减少额    年末账面余额
    制的资产类别                                                                               原因
    一、用于担保的资产
    -                -                -                -              -                -
    二、其他原因造成所有权受到限制的资产
    28,435,195.2
    1、货币资金          52,145,194.69                 52,145,194.69        28,435,195.27     保证金
    7
    15,000,000.0
    2、应收票据           4,500,000.00                  4,500,000.00        15,000,000.00       质押
    0
    43,435,195.2
    合计           56,645,194.69                 56,645,194.69        43,435,195.27          -
    7
    (十九) 短期借款
    (1)短期借款明细项目列示如下:
    借款类别                  年末账面余额              年初账面余额                备注
    信用借款                            1,977,635,528.06             15,200,000.00           -
    质押借款                             110,400,000.00                        —           注1
    保证借款                              45,000,000.00                        —           注2
    合计                    2,133,035,528.06             15,200,000.00
    注1:2011年12月16日,本公司与中国农业银行厦门江头支行签订了《买方押汇合同》,约定以
    本公司买方押汇项下的信用证全套单据(金额为3,000万元,到期日为2012年2月15日)及对应的货
    物所有权连同有关的保险权益作为质物,为本公司2011年12月16日取得,2012年,6月15日到期的3,000
    万元的借款提供担保。
    2011年11月29日,本公司子公司厦工国贸与中国工商银行股份有限公司厦门市分行签订了《国
    内信用证项下卖方融资(仪付)业务合同》,约定以厦工国贸受益的国内信用证(金额为5,000万元,
    到期日为2012年5月8日。)对应的货物所有权作为质物,为厦工国贸2011年11月30日取得,2012年5
    月25日到期的5,000万元的借款提供担保。
    2011 年 9 月 20 日,本公司子公司海翼金属与中国工商银行股份有限公司厦门市分行签订了《国
    内信用证项下卖方融资(仪付)业务合同》,约定以海翼金属受益的国内信用证(金额合计 3,040
    万元,到期日为 2012 年 3 月 13 日。)对应的货物所有权作为质物为海翼金属 2011 年 10 月 8 日取
    得,2012 年 3 月 19 日到期的 1,950 万元;2011 年 10 月 8 日取得,2012 年 3 月 20 日到期的 1,090
    万元;合计 3,040 万元的借款提供担保。
    注 2:详见本附注六之(二)之 3。
    (2)年末短期借款大幅增加主要原因系本公司本期为支持业务规模进一步扩大,需要较多的对
    外融资以满足生产经营的资金需求。
    (二十) 应付票据
    (1)应付票据明细列示如下:
    101
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    种类                      年末账面余额             年初账面余额                    备注
    银行承兑汇票                           1,007,004,380.60         1,410,329,499.92                 -
    商业承兑汇票                            574,033,324.83            849,086,352.31                 -
    合计                       1,581,037,705.43         2,259,415,852.23                 -
    下一会计期间将到期的金额 1,581,037,705.43 元。
    (2)截至 2011 年 12 月 31 日止,应付票据余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权
    股份的股东单位款项;关联方应付票据详见本附注六之(三)所述。
    (二十一)       应付账款
    (1)截至 2011 年 12 月 31 日止,账龄超过一年的大额应付账款的明细如下:
    供应商                              金额            性质或内容            未偿还的原因
    晋江安东机械有限公司                                   905,078.52            货款               未结算
    厦门象屿利德尔进出口贸易有限公司                       706,247.08            货款               未结算
    合计                             1,611,325.60            -                   -
    (2)年末应付账款余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项、关联
    方应付账款及占应付账款总额的比例详见本附注六之(三)所述。
    (3)余额中外币列示如下:
    年末账面余额                                  年初账面余额
    项目
    原币            汇率     折合人民币            原币          汇率       折合人民币
    应付美元款                 135.00     6.3009           850.62     634,057.30        6.6227      4,199,171.28
    (二十二)       预收款项
    (1)截至 2011 年 12 月 31 日止,账龄超过一年的大额预收款项的明细如下:
    客户                              金额              性质或内容           未结转的原因
    机施维修部                                            561,283.00             货款                未结算
    薛家湾广通工程机械配件公司(内蒙古)                      80,000.00          货款                未结算
    机施地基公司                                              30,000.00          货款                未结算
    合计                              671,283.00
    (2)年末预收款项余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项;关
    联方预收款项及占预收款项总额的比例详见本附注六之(三)所述。
    (3)余额中外币列示如下:
    年末账面余额                                  年初账面余额
    项目
    原币            汇率     折合人民币           原币           汇率       折合人民币
    3,401,733.6                                   2,411,809.8
    预收美元款                              -     21,433,983.62                        6.6227     15,972,692.83
    6                                             1
    预收欧元款              -              -           -           739,108.00        8.8065      6,508,954.60
    预收比尔款           540,000.00         -         196,800.94         -             -               -
    102
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    年末账面余额                                   年初账面余额
    项目
    原币          汇率     折合人民币              原币            汇率     折合人民币
    1,358,780.3
    预收迪拉姆款                            -      2,331,259.50              -            -            -
    8
    合计               -            -     23,962,044.06              -            -      22,481,647.43
    (二十三)         应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬明细如下:
    项目                  年初账面余额       本期增加额              本期减少额      年末账面余额
    工资、奖金、津贴和补贴               50,028,539.94   343,083,781.35        359,258,423.13       33,853,898.16
    职工福利费                               -           19,060,431.42            19,060,431.42         -
    社会保险费                            3,068,962.21    42,305,134.70            41,962,513.01      3,411,583.90
    其中:医疗保险费                                      13,343,005.19            12,947,471.43       395,533.76
    基本养老保险费                3,068,962.21    22,876,529.09            23,197,148.73      2,748,342.57
    失业保险费                                         3,066,157.52         2,945,975.28       120,182.24
    工伤保险费                                         1,620,803.93         1,527,630.03        93,173.90
    生育保险费                                         1,398,638.97         1,344,287.54        54,351.43
    住房公积金                              517,014.92    15,387,485.14            15,420,958.98       483,541.08
    辞退福利                                 -                   -                   -                -
    工会经费和职工教育经费                3,518,685.22         6,330,899.42         6,463,465.60      3,386,119.04
    非货币性福利                             -                 145,241.80            145,241.80         -
    除辞退福利外其他因解除
    77,509,902.64          200,403.35          3,267,291.83    74,443,014.16
    劳动关系给予的补偿(注 1)
    住房货币化补贴(注 2)                 13,049,090.20            -                   -           13,049,090.20
    房改维修基金(注 3)                   12,290,401.60            -                   -           12,290,401.60
    其他                                     -                   -                   -                -
    合计                  159,982,596.73   426,513,377.18        445,578,325.77      140,917,648.14
    注 1:系本公司为转换企业经营机制,经本公司七届七次职工代表大会审议通过了《厦门工程
    机械股份有限公司员工分流及安置的方案》,对原固定工进行身份置换,该明细余额用于未来需支
    付的员工分流安置费用。
    注 2:系本公司以前年度根据住房货币化补贴的相关文件提取。
    注 3:系本公司以前年度根据按出售职工住房收入的 20%提取。
    (2)本报告期应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
    (二十四)         应交税费
    应交税费明细列示如下:
    项目                            年末账面余额                        年初账面余额
    增值税                                                        -155,613,335.41                  -101,371,516.27
    营业税                                                               59,101.86                    2,991,074.73
    企业所得税                                                         5,459,499.36                 52,050,746.06
    房产税                                                              311,309.83                     728,941.83
    103
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                             年末账面余额             年初账面余额
    城市建设维护税                                                 3,281.62                    413,974.53
    个人所得税                                                  347,612.53                  1,460,083.93
    教育费附加                                                     5,048.41                    453,164.34
    地方教育附加                                                110,506.99                     135,810.92
    土地使用税                                                 2,545,544.83                 3,865,383.41
    基础设施建设附加费                                          153,744.33                -
    其他税种                                                    764,528.17                     966,242.53
    合计                                -145,853,157.48                 -38,306,093.99
    (二十五)     其他应付款
    (1)年末其他应付款余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项、关
    联方其他应付款及占其他应付款总额的比例详见本附注六之(三)所述。
    (2)金额较大的其他应付款明细列示如下:
    项目                      年末账面余额                   性质或内容
    应付受让其原子公司股权转让
    厦门厦工重工有限公司                            450,101,668.75    款余款、受让资产款项及其原子
    公司股利款
    应付未付的三包服务费                            163,312,948.80             三包费用
    应付未付的售后服务费                            120,916,536.32             售后费用
    合计                                            734,331,153.87                   -
    (二十六)     一年内到期的非流动负债
    一年内到期的非流动负债明细列示如下:
    借款类别                         年末账面余额                年初账面余额
    一年内到期的长期借款                                 -                              400,000,000.00
    (二十七)     长期借款
    (1)长期借款明细列示如下:
    借款类别                         年末账面余额                年初账面余额
    保证借款                                              400,000,000.00                  -
    减:一年内到期的长期借款                             -                              -
    合计                                 400,000,000.00                  -
    注:上述长期借款由本公司母公司厦门海翼集团有限公司提供担保,详见本附注六之(二)所
    述。
    (2)年末金额的长期借款
    贷款单位                借款起始日         借款终止日          币种          年利率(%)
    中国进出口银行                   2011 年 4 月 11      2013 年 4 月 11     RMB                    4.76
    104
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    日                    日
    (续)
    年末账面余额                     年初账面余额
    贷款单位
    外币金额           人民币金额         外币金额      人民币金额
    中国进出口银行                           -             400,000,000.00        -            -
    (二十八)     长期应付款
    长期应付款明细列示如下:
    项目                  期限              年初数       本期增加      本期减少       年末数
    2004 年 1 月 1 日
    应付融资租赁油化库
    至 2013 年 12 月       973,818.00       -         324,606.00    649,212.00
    油罐区设施设备款
    31 日
    合计                    -              973,818.00       -         324,606.00    649,212.00
    注 1:根据《企业会计准则——租赁》的规定,由于上述融资租入固定资产总额小于本公司资
    产总额的 30%,故本公司对于融资租入资产和长期应付款金额的确定,均采用最低租赁付款额。
    (二十九)     其他非流动负债
    项目                           年末账面余额                   年初账面余额
    政府补助递延收益                                262,956,477.40                 144,840,084.64
    注:本期年末余额均为本公司及子公司的递延收益,主要明细列示如下:
    (1)本公司全资子公司厦工机械(焦作)有限公司(以下简称“厦工焦作”)确认的与资产相关
    政府补助递延收益余额 192,485,669.26 元,系厦工焦作收到焦作高新技术产业开发区项目奖励资
    金。本期转销 4,358,494.20 元,累计转销 10,178,233.93 元;
    (2)本公司收到厦门市发展与改革委员会拨付的大型结构件生产技术升级项目补助款,确认为
    与资产相关的政府补助递延收益余额 3,720,833.31 元,自 2009 年 7 月起按照项目预期年限 12 年分
    期转入当期损益,本期转销 391,666.68 元,累计转销 979,166.69 元;
    (3)本公司收到厦门市科学技术局及厦门财政局拨付的工程机械研发平台项目资助经费 500 万
    元,本公司确认为与资产相关的政府补助,本期转销 416,666.66 元,累计转销 416,666.66 元;
    (4)本公司收到厦门市经济发展局与厦门市财政局拨付的 XG958 轮式装载机出口机电产品研
    究开发项目补助款 100 万元。自 2011 年 11 月起按照项目预期年限 12 年分期转入当期损益,本期转
    销 13,888.89 元,累计转销 13,888.89 元;
    (5)本公司本期收到厦门市经济发展局和厦门市财政局拨来挖掘机 15000 台生产能力技术改造
    项目补助款 3500 万元,该项目尚在实施中;
    (6)本公司收到厦门市发展与改革委员会和厦门财政局拨来叉车技改项目中央增投资金 734 万
    元,该项目尚在实施中;
    (7)本公司收到厦门市科学技术局和厦门市财政局拨来工程机械研发平台(二期)建设项目补
    助款 720 万元,该项目尚在实施中;
    105
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (8)本公司全资子公司厦工(三明)重型机器有限公司(以下简称“厦工三重”)确认的与资产
    相关政府补助递延收益余额 540 万元,系厦工三重收到三明市发改委经贸委拨付的推土机技改项目
    补助款,该项目尚在实施中。
    (三十) 股本
    本期股本变动情况如下:
    年初账面余额                          本期增减                        年末账面余额
    股份类别                        比例 发行      公积金                                                比例
    股数                    送股        其他[注 1]        小计            股数
    % 新股         转股                                                  %
    一、有限售条件股份        -            -   -   -     -        -           -              -           -
    1.国家持股                -            -   -   -     -        -           -              -          -
    2.国有法人持股            -            -   -   -     -    2,625,699.00 2,625,699.00     2,625,699.00    0.34
    3.其他内资持股            -            -   -   -     -        -           -              -          -
    其中:
    -            -   -   -     -        -           -              -           -
    境内非国有法人持股
    有限售条件股份合计        -            -   -   -     -    2,625,699.00 2,625,699.00 2,625,699.00 0.34
    三、无限售条件股份        -            -   -   -     -        -           -              -           -
    -2,625,699.0 -2,625,699.0
    人民币普通股          779,709,588.00     100 -   -     -                              777,083,889.00 99.66
    0            0
    无限售条件股份合计    779,709,588.00     100 -   -     -        -           -         777,083,889.00 99.66
    股份总数              779,709,588.00     100 -   -     -        -           -         779,709,588.00    100
    注 1:厦门海翼集团有限公司 2011 年通过上海证券交易所证券交易系统累计增持了本公司股份
    2,625,699 股。上述厦门海翼集团有限公司增持股份自增持计划结束起 6 个月内不能上市流通或转
    让。
    (三十一)     资本公积
    本期资本公积变动情况如下:
    项目               年初账面余额         本期增加额        本期减少额          年末账面余额
    股本溢价                        1,054,848,816.69-                       445,940,000.00       608,908,816.69
    125,212,522.6
    其他资本公积                521,395,944.18                                    -              646,608,466.84
    6
    其中:原制度资本公积转入     26,284,282.48      -                            -                26,284,282.48
    125,212,522.6
    合计            1,576,244,760.87                               445,940,000.00 1,255,517,283.53
    6
    注:本期增减额的构成如下:
    ① 其他资本公积本期增加 125,212,522.66 元,其中:本公司持有的兴业证券股份有限公司股
    票因公允价值变动,相应增加了资本公积 125,076,296.80 元,详见本附注五(八);本公司原下属
    的桥箱公司固定资产评估增值额产生应纳税暂时性差异,本期转回递延所得税负债增加资本公积
    136,225.86 元。
    ② 股本溢价本期减少 445,940,000.00 元,为本年同一控制下合并厦工三重而导致的资本公积
    金变动。
    106
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    (三十二)      盈余公积
    本期盈余公积变动情况如下:
    项目               年初账面余额          本期增加额           本期减少额      年末账面余额
    法定盈余公积                220,303,661.92     41,145,066.30            -           261,448,728.22
    任意盈余公积                  5,150,846.70           -                 -             5,150,846.70
    合计                  225,454,508.62     41,145,066.30            -           266,599,574.92
    (三十三)      未分配利润
    未分配利润增减变动情况如下:
    项目                                    本年数                  上年数
    上年年末未分配利润                                               960,185,429.45           464,104,784.75
    加:年初未分配利润调整数(调减“-”)                              -                         -
    本年年初未分配利润                                               960,185,429.45           464,104,784.75
    加:本年归属于母公司所有者的净利润                              573,273,140.05           617,508,904.91
    减:提取法定盈余公积                                              41,145,066.30           52,824,723.13
    应付普通股股利(注)                                              80,995,958.80           68,603,537.08
    年末未分配利润                                                  1,411,317,544.40          960,185,429.45
    注:根据 2011 年 5 月 20 日本公司 2010 年度股东大会审议通过的《公司 2010 年度利润分配议
    案》,本公司以股权登记日(2011 年 7 月 11 日)登记在册的股东总股本为基数,向全体股东每 10
    股派发现金红利 1 元(含税),合计派发现金红利 77,970,958.80 元。其余为本期同一控制下合并的全
    资子公司厦工(三明)重型机器有限公司应付其原母公司厦门厦工重工有限公司的利润。
    (三十四)      营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本明细如下:
    项目                               本期发生额                     上年同期发生额
    营业收入                                              11,992,039,858.72                10,381,940,970.67
    其中:主营业务收入                                  11,731,452,147.26                10,182,098,828.77
    其他业务收入                                      260,587,711.46                 199,842,141.90
    营业成本                                              10,152,102,377.82                 8,609,623,693.15
    其中:主营业务成本                                      9,926,212,084.36              8,443,125,307.64
    其他业务成本                                    225,890,293.46                 166,498,385.51
    (2)主营业务按行业类别列示如下:
    本年发生额                                    上年发生额
    行业名称
    营业收入               营业成本               营业收入              营业成本
    工程机械行业             11,731,452,147.26    9,926,212,084.36     10,182,098,828.77    8,443,125,307.64
    (3)主营业务按产品类别分项列示如下:
    产品名称                           本期发生额                             上年同期发生额
    107
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    营业收入                 营业成本                   营业收入            营业成本
    8,563,769,065.5                                                         6,367,706,580.
    整机销售                                       6,851,873,897.26     8,038,963,216.01
    6                                                                    83
    3,167,683,081.7                                                         2,075,418,726.
    配件销售及其他                                     3,074,338,187.10     2,143,135,612.76
    0                                                                    81
    11,731,452,147.                                 10,182,098,828.7        8,443,125,307.
    合计                                       9,926,212,084.36
    26                                                 7                   64
    (4)主营业务按地区分项列示如下:
    本期发生额                                上年同期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本                营业收入             营业成本
    11,195,401,297.     9,441,110,197.9
    国内                                                         9,829,447,421.37       8,132,401,851.74
    50                   3
    国外                  536,050,849.76     485,101,886.43       352,651,407.40          310,723,455.90
    11,731,452,147.     9,926,212,084.3     10,182,098,828.7
    合计                                                                                8,443,125,307.64
    26                   6                    7
    (5)公司前五名客户营业收入情况
    占公司全部营业收入
    客户名称                                本年发生额
    的比例
    第一名                                      747,452,986.54                          6.23%
    第二名                                      510,435,595.99                          4.26%
    第三名                                      397,389,880.43                          3.31%
    第四名                                      333,295,299.52                          2.78%
    第五名                                      249,066,585.16                          2.08%
    合计                                    2,237,640,347.64                          18.66%
    (三十五)       营业税金及附加
    税种                     本期发生额               上年同期发生额               计缴标准
    营业税                                           2,189,959.02           3,812,887.44                         5%
    城市建设维护税                              13,738,940.56              19,687,610.58                         7%
    教育费附加                                       5,902,373.32           8,554,621.08                         3%
    地方教育附加                                     3,918,013.24           2,560,001.43                         2%
    其他                                              215,929.53                 503,724.23             -
    合计                         25,965,215.67              35,118,844.76                -
    (三十六)       销售费用
    项目                                本期发生额                        上年同期发生额
    售后和三包服务费(注)                                  417,127,137.62                         335,149,007.11
    运输费                                                  165,825,490.14                         153,940,648.82
    宣传费(注)                                                37,743,447.48                      101,286,276.54
    工资                                                        30,882,226.05                28,708,373.39
    差旅费                                                      21,063,878.00                14,414,622.84
    108
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    其他销售费用                                 117,230,244.03                    110,321,279.10
    合计                            789,872,423.32                    743,820,207.80
    注:由于本公司本期根据工程机械行业的市场变化,相应调整营销政策,导致了售后和三包服
    务费本期发生额较上年同期增加,而宣传费本期发生额较上年同期降幅较多。
    (三十七)       管理费用
    项目                       本期发生额                     上年同期发生额
    工资                                              97,204,931.99                  74,942,535.09
    物料消耗                                          27,529,337.14                  15,259,011.34
    税金                                              22,284,141.46                  18,484,328.66
    折旧费                                            15,806,537.51                  15,038,376.56
    社会保险费                                        15,162,616.38                  12,808,709.73
    劳务费用                                          11,220,321.85                   7,928,241.73
    其他管理费用                                  130,737,861.58                    104,053,482.68
    合计                            319,945,747.91                    248,514,685.79
    注:管理费用本期发生额较上年同期增长的原因主要是工资费用和研发领用物料消耗有所增加
    所致。
    (三十八)       财务费用
    项目                    本期发生额                    上年同期发生额
    利息支出                                            155,384,791.65               44,093,833.19
    其中:银行借款利息支出                                98,134,750.64              14,248,263.00
    票据贴现利息支出                             52,178,928.14              12,521,107.70
    减:利息收入                                          10,843,737.52              12,890,072.61
    汇兑损益                                        1,057,019.82               4,079,200.58
    手续费及其他                                           5,827,254.30               3,347,594.21
    其他                                                    508,102.99                       480.00
    合计                              151,933,431.24               38,631,035.37
    注:财务费用本期发生额较上年同期大幅增加,主要原因是本公司为满足本期生产经营的流动
    资金需求,增加较多的对外融资及市场利率上升,导致利息支出大幅增加。
    (三十九)       公允价值变动损益
    产生公允价值变动收益的来源                      本期发生额        上年同期发生额
    交易性金融资产                                                    346,506.76      3,251,953.14
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                          346,506.76      3,251,953.14
    (四十) 投资收益
    (1) 投资收益按来源列示如下:
    109
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    产生投资收益的来源                      本年发生额               上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                1,202,400.00             534,400.00
    权益法核算的长期股权投资收益                               20,008,185.49           11,894,999.01
    处置长期股权投资产生的投资收益                              2,384,081.79              -33,560.35
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                    7,222,635.30             -
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益                      100,411,960.67             -
    处置交易性金融资产取得的投资收益                            -                         10,555.45
    合计                              131,229,263.25           12,406,394.11
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位名称                          本年发生额             上年发生额
    重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司                          1,202,400.00             534,400.00
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位名称                        本年发生额               上年发生额
    厦门海翼融资租赁有限公司                                   17,183,137.97            9,665,037.60
    厦工协华机械有限公司                                        2,825,047.52            2,229,961.41
    合计                               20,008,185.49           11,894,999.01
    (4)本报告期投资收益汇回不存在重大限制。
    (四十一)     资产减值损失
    项目                        本期发生额                    上年同期发生额
    坏账损失                                           24,556,580.65                   21,911,649.02
    存货跌价损失                                       11,477,556.97                   -3,375,061.48
    长期股权投资减值损失                              -                                 131,710.63
    合计                              36,034,137.62                   18,668,298.17
    (四十二)     营业外收入
    计入当期非经常
    项目                    本期发生额        上年同期发生额
    性损益的金额
    1、非流动资产处置利得合计                 1,850,897.68            491,982.44        1,850,897.68
    其中:固定资产处置利得                    1,850,897.68            491,982.44          -
    2、政府补助                              24,960,241.30        40,879,906.45        24,960,241.30
    其中:与资产相关的政府补助                5,180,716.43           3,660,887.47         -
    与收益相关的政府补助                     19,779,524.87        37,219,018.98           -
    3、无需支付的应付款项                       327,595.21           5,180,937.03        327,595.21
    4、拆迁补偿款                             1,017,889.46             -               1,017,889.46
    5、罚款收入                               1,200,163.84            468,530.77        1,200,163.84
    6、其他收入                               2,025,863.99            296,643.44        2,025,863.99
    合计                    31,382,651.48        47,318,000.13        31,382,651.48
    110
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    政府补助明细列示如下:
    项目                        本期发生额            上年同期发生额            备注
    一、与资产相关的政府补助小计:                       5,180,716.43          3,660,887.47         -
    1、大型结构件生产技术升级项目补助款                    391,666.68            587,500.00          注
    2、工程机械研发平台项目资助款                          416,666.66            -                 注
    3、项目奖励资金                                      4,358,494.20          3,073,387.47         注
    4、XG958 轮式装载机出口机电产品研究
    13,888.89            -                 注
    开发项目补助款
    二、与收益相关的政府补助小计:                    19,779,524.87           37,219,018.98         -
    1、纳税奖励款                                        6,681,489.06         12,497,956.50         -
    2、2010 年度福建省质量奖奖金                         2,000,000.00            -                 -
    3、出口企业扶持基金                                  1,000,000.00          1,078,684.00         -
    4、品牌发展扶持资金                                  1,400,000.00            -                 -
    5、XG932Ⅲ轮式装载机开发产学研与技
    800,000.00            -                 -
    术创新资金
    6、ZL15 小型装载机产业化补助款                         800,000.00            -                 -
    7、工业企业增产多销奖励资金                            520,000.00            -                 -
    8、科技项目计划和经费支出补助                        1,400,000.00            -                 -
    9、企业技术创新专项资金补助                          1,000,000.00            -                 -
    10、拆迁补助资金                                       -                 17,500,000.00         -
    11、工业发展奖及其他奖励款                             338,200.00          1,150,000.00         -
    12、出口信用保险扶持资金                             1,484,960.00          1,054,453.00         -
    13、其他补助资金                                     2,354,875.81          3,937,925.48         -
    合计                          24,960,241.30           40,879,906.45         -
    注:详见本附注五之(二十九)。
    (四十三)    营业外支出
    计入当期非经常性
    项目                    本期发生额             上年同期发生额
    损益的金额
    非流动资产处置损失合计                   3,170,516.08             2,668,918.60          3,170,516.08
    其中:固定资产处置损失                   3,170,516.08             2,668,918.60             -
    对外捐赠                                  943,356.82                467,279.00             943,356.82
    罚款支出                                  544,420.46                165,477.79             544,420.46
    赔偿金                                    112,046.00                194,200.05             112,046.00
    其他                                      644,576.76                 81,418.50             644,576.76
    合计                        5,414,916.12             3,577,293.94            5,414,916.12
    (四十四)    所得税费用
    所得税费用(收益)的组成
    项目                             本期发生额                   上期发生额
    111
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    按税法及相关规定计算的当期所得税                             108,226,036.33                 155,356,610.88
    递延所得税调整                                               -11,012,668.35                 -30,908,181.07
    合计                                     97,213,367.98                 124,448,429.81
    (四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
    股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证
    券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管理委员会公告
    [2008]43 号”)要求计算的每股收益如下:
    1.   计算结果
    本年数                       上年数
    报告期利润                        基本每股收        稀释每股      基本每股       稀释每股收
    益              收益          收益             益
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                          0.74          0.74          0.86            0.81
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    0.57          0.57          0.76            0.71
    股东的净利润(Ⅱ)
    2.   每股收益的计算过程
    项目                             序号                   本年数                 上年数
    归属于本公司普通股股东的净利润           1                            573,273,140.05        617,508,904.91
    扣除所得税影响后归属于母公司普通股
    2                            125,277,455.92           72,412,656.48
    股东净利润的非经常性损益
    扣除非经常性损益后的归属于本公司普
    3=1-2                        447,995,684.13        545,096,248.43
    通股股东的净利润
    年初股份总数                             4                            779,709,588.00        699,273,517.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分
    5                                -                     -
    配等增加的股份数
    6                                -                   80,436,071.00
    报告期因发行新股或债转股等增加的股
    6                                -                     -
    份数
    6                                -                     -
    7                                -                              3
    发行新股或债转股等增加股份下一月份
    7                                -                     -
    起至报告期年末的月份数
    7                                -                     -
    报告期因回购等减少的股份数               8                                -                     -
    减少股份下一月份起至报告期年末的月
    9                                -                     -
    份数
    报告期缩股数                             10                               -                     -
    报告期月份数                             11                                       12                     12
    12=4+5+6×7
    发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)
    ÷11-8×9÷11-10             779,709,588.00        719,382,535.00
    因同一控制下企业合并而调整的发行在
    13                           779,709,588.00        719,382,535.00
    外的普通股加权平均数(Ⅰ)
    基本每股收益(Ⅰ)                       14=1÷13                                0.74                   0.86
    112
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                          序号            本年数            上年数
    基本每股收益(Ⅱ)                       15=3÷12                       0.57              0.76
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
    16                     -              13,207,162.84
    及其他影响因素
    所得税率                                 17                             15%               15%
    转换费用                                 18                     -                -
    可转换公司债券、认股权证、股份期权等
    19                     -              60,327,053.00
    转换或行权而增加的股份数
    20=[1+(16-18)×
    稀释每股收益(Ⅰ)                       (100%-17)]÷(13+1              0.74              0.81
    9)
    21=[3+(16-18)
    稀释每股收益(Ⅱ)                       ×(100%-17)]÷(12+             0.57              0.71
    19)
    (1)基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票
    股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少
    股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期年末的累计月数;
    Mj 为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
    (2)稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
    加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
    稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损
    益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入
    稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    (四十六) 其他综合收益
    项目                                本年发生额       上年发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                     147,148,584.47   164,779,351.54
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                           22,072,287.67    24,716,902.73
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                 -               -
    小计                                125,076,296.80   140,062,448.81
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
    -               -
    有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    -               -
    享有的份额产生的所得税影响
    113
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                         -                    -
    小计                                -                    -
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额                    -                    -
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                           -                    -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                         -                    -
    转为被套期项目初始确认金额的调整额                             -                    -
    小计                                -                    -
    4.外币财务报表折算差额                                       -298,173.16           -423,781.64
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                             -                    -
    小计                               -298,173.16           -423,781.64
    5.其他                                                        136,225.86            136,225.86
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响                     -                   -
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额                     -                    -
    小计                               136,225.86            136,225.86
    合计                            124,914,349.50     139,774,893.03
    (四十七) 现金流量表项目注释
    1. 收到主要的其他与经营活动有关的现金
    项目                         本年金额                    上年金额
    收到备用金还款                                    2,759,182.85                   3,243,694.41
    收到利息收入                                     10,843,737.52                  12,931,225.11
    收到保证金                                       15,423,214.03                 14,628,576.69
    收到政府补助                                    179,113,134.06                 92,897,490.30
    收到托管收入                                     55,096,659.54                   2,992,991.47
    收到厦门海翼融资租赁有限公司的往来款             30,000,000.00                 -
    收到厦门海翼国际贸易有限公司的往来款             51,497,533.28                 -
    合计                         344,733,461.28                126,693,977.98
    2. 支付主要的其他与经营活动有关的现金
    项目                        本年金额                    上年金额
    支付运费                                        188,122,485.45                142,904,885.53
    支付保证金                                       56,320,821.96                 40,376,698.71
    支付备用金                                        3,581,410.48                 12,702,015.37
    支付差旅费                                       23,924,692.41                 15,163,157.98
    支付广告费与宣传费                               39,980,545.56                 26,242,565.08
    支付交通费                                       12,550,534.49                   5,075,540.85
    支付维修费                                        7,806,406.75                   6,299,914.72
    支付展览费和会务费                               29,088,797.37                  25,116,701.08
    支付招待费                                       15,101,697.81                   8,558,539.24
    支付销售返利及三包服务费                          3,205,983.63                   5,621,137.99
    114
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                           本年金额                     上年金额
    合计                            379,683,375.91                288,061,156.55
    3. 支付的其他与投资活动有关的现金
    项目                            本年金额                     上年金额
    购买土地履约保证金                                   16,657,681.20                 -
    4. 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目                            本年金额                     上年金额
    收厦门海翼集团有限公司借款                            -                            58,000,000.00
    收厦门厦工重工有限公司借款                            -                            44,660,000.00
    合计                               -                           102,660,000.00
    5. 支付主要的其他与筹资活动有关的现金
    项目                            本年金额                     上年金额
    还厦门海翼集团有限公司借款                           51,313,404.36                 58,000,000.00
    还厦门厦工重工有限公司借款                           44,660,000.00                 -
    合计                              95,973,404.36                 58,000,000.00
    (四十八) 现金流量表补充资料
    (1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
    补充资料                             本年金额            上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                 -                   -
    净利润                                                        576,516,662.53      622,514,829.26
    加:资产减值准备                                               36,034,137.62       18,668,298.17
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 91,863,436.98       93,042,104.67
    无形资产摊销                                                     7,220,385.58        6,181,237.99
    长期待摊费用摊销                                                 6,200,389.42        2,364,504.86
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    1,215,264.36        1,496,061.24
    以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                            104,354.04            680,874.92
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                             -                   -
    财务费用(收益以“-”号填列)                                150,769,403.55       35,865,787.83
    投资损失(收益以“-”号填列)                                -131,229,263.25      -12,406,394.11
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       -11,131,814.58      -31,688,649.82
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                          119,146.23       25,361,145.62
    存货的减少(增加以“-”号填列)                              -429,395,500.07     -434,908,887.37
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    -925,093,893.71   -1,734,797,808.25
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    -684,073,313.41    1,855,636,316.06
    其他                                                               -                   -
    115
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    补充资料                                 本年金额             上年金额
    经营活动产生的现金流量净额                                  -1,310,880,604.71          448,009,421.07
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                 -                     -
    债务转为资本                                                           -                     -
    一年内到期的可转换公司债券                                             -                     -
    融资租入固定资产                                                       -                     -
    3.现金及现金等价物净变动情况:                                         -                     -
    现金的年末余额                                                 329,673,584.16          429,405,965.21
    减:现金的年初余额                                             429,405,965.21          347,741,138.30
    加:现金等价物的年末余额                                               -                     -
    减:现金等价物的年初余额                                               -                     -
    现金及现金等价物净增加额                                       -99,732,381.05           81,664,826.91
    (2)现金和现金等价物
    项目                                      本年金额           上年金额
    一、现金                                                            329,673,584.16     429,405,965.21
    其中:库存现金                                                         200,237.67         175,150.25
    可随时用于支付的银行存款                                    307,177,357.70     407,142,537.51
    可随时用于支付的其他货币资金                                 22,295,988.79      22,088,277.45
    二、现金等价物                                                              -                -
    三、年末现金及现金等价物余额                                        329,673,584.16     429,405,965.21
    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                 28,435,195.27      52,145,194.69
    六、 关联方关系及其交易
    (一) 关联方关系
    1. 本公司的母公司情况
    母公司
    企         法                                                              母公司对
    母公         注                                           注册资                               对本企
    业         人                                                 组织机构     本企业的
    司名         册                     业务性质              本(万                               业的表
    类         代                                                   代码       持股比例
    称         地                                             元)                               决权比
    型         表                                                                (%)
    例(%)
    经营、管理授权范围内的国有资
    产;2、从事工程机械、交通运输
    设备、电子等机电产品的制造、销
    售和对外贸易,对相关产业进行投
    资、控股、参股;3、为所投资企
    厦 门                    业提供产品生产、销售和市场开发
    国
    海 翼             郭     过程中的技术支持、员工培训、企
    有   厦
    集 团             清     业管理等服务;4、从事相关产业    256,384     15500376-7     45.18%        45.18%
    控   门
    有 限             泉     新产品及高新技术的研究开发,转
    股
    公司                     让研究成果,提供相应的技术服
    务;5、提供企业管理、投资政策
    等方面的咨询服务;6、为所投资
    企业提供财务支持、贷款担保和发
    行债券担保;7、房地产开发、经
    营与管理。
    116
    厦门厦工机械股份有限公司 2011 年年度报告
    2. 本公司的子公司情况
    子公司情况详见本附注四之(一)。
    3. 本公司的联营企业和合营企业情况
    联营企业和合营企业情况详见本附注五之(十)所述。
    4. 本公司的其他关联方情况
    关联方名称                                    与本公司关系                                组织机构代码
    厦门厦工重工有限公司                     非控股股东(详见本附注一)                                   26013633-4
    厦门银华机械有限公司                     同一控股股东的子公司                                         155301270
    厦门海翼国际贸易有限公司                 同一控股股东的子公司                                         15505233-1
    厦门海翼物流有限公司                     同一控股股东的子公司                                         15501368-2
    厦门金龙汽车物流有限公司                 同一控股股东的子公司的子公司                                 79129139-2
    厦门金龙汽车车身有限公司                 同一控股股东的子公司的子公司                                 61200645-4
    厦门金龙联合汽车工业有限公司             同一控股股东的子公司的子公司                                 61200352-8
    厦门海翼地产有限公司                     同一控股股东的子公司                                         79127535-X
    福建三明三重铸锻有限公司                 非控股股东的子公司                                           71730109-7
    (二) 关联方交易
    1、 销售商品或提供劳务
    本年发生额                        上年发生额
    定价方式
    关联方名称            交易内容                                                         占同类交        及决策程
    占同类交易
    金额                              金额          易金额的          序
    金额的比例
    比例
    厦门厦工协华机械有限公司       销售商品           -                -            104,788.59          0.001%
    福建三明三重铸锻有限公司       销售商品       9,611,137.99          0.08%        8,103,575.61           0.07%
    厦门银华机械有限公司           销售商品       1,552,257.35          0.01%         575,762.43            0.01%
    厦门银华机械有限公司           提供劳务          10,271.00          0.004%          -                 -
    厦门海翼国际贸易有限公司       销售商品       7,743,988.11          0.06%        2,377,997.00           0.02% 按 市 场
    厦门厦工重工有限公司           销售商品      14,846,980.65          0.12%           -                  -    独立交
    易的价
    120,512.8
    厦门海翼物流有限公司           销售商品        201,880.34           0.002%                           0.001%   格确定
    2
    厦门金龙汽车物流有限公司       销售商品        313,333.32           0.003%          -                 -
    厦门金龙汽车车身有限公司       销售商品          12,549.35      0.0001%             -                 -
    厦门金龙联合汽车工业有限公司   销售商品          78,461.54          0.001%       61,367.52           0.001%
    龙海凯豪机械有限公司           销售商品        556,377.49      0.005%               -                 -
    合计                  -        34,927,237.14          -       11,344,003.97                  -      -
    2、 购买商品或接受劳务
    本年发生额                            上年发生额               定价方式
    关联方名称          交易内容
    金额         占同类交易            金额          占同类交易