金融界首页>行情中心>中天科技>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

中天科技:2011年年度报告

日期:2012-02-23附件下载

    江苏中天科技股份有限公司
    600522
    2011 年年度报告
    0
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
    二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
    三、 会计数据和业务数据摘要..................................................................................................... 3
    四、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 5
    五、 董事、监事和高级管理人员............................................................................................... 11
    六、 公司治理结构 ...................................................................................................................... 14
    七、 股东大会情况简介............................................................................................................... 19
    八、 董事会报告 .......................................................................................................................... 20
    九、 监事会报告 .......................................................................................................................... 29
    十、 重要事项 .............................................................................................................................. 30
    十一、 财务会计报告 .................................................................................................................. 37
    十二、 备查文件目录 .................................................................................................................. 37
    1
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
    带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 中兴华富华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                                 薛济萍
    主管会计工作负责人姓名                                                         高洪时
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                             徐继平
    公司负责人薛济萍、主管会计工作负责人高洪时及会计机构负责人(会计主管人员)徐
    继平声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                            江苏中天科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                        中天科技
    JIANGSU ZHONGTIAN TECHNOLOGY CO.,
    公司的法定英文名称
    LTD.
    公司的法定英文名称缩写                        ZTT
    公司法定代表人                                薛济萍
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                          杨栋云                           叶永连
    江苏省南通市经济技术开发区       江苏省南通市经济技术开发区
    联系地址
    中天路六号                       中天路六号
    电话                          0513-83599505                    0513-83599505
    传真                          0513-83599504                    0513-83599504
    电子信箱                      zqb@chinaztt.com                 zqb@chinaztt.com
    2
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                            江苏省如东县河口镇
    注册地址的邮政编码                                  226463
    办公地址                                            江苏省南通市经济技术开发区中天科技证券部
    办公地址的邮政编码                                  226009
    公司国际互联网网址                                  www.chinaztt.com
    电子信箱                                            zqb@chinaztt.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                          《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                江苏省南通市经济技术开发区中天科技证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所            股票简称           股票代码            变更前股票简称
    A股                 上海证券交易所    中天科技                600522
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                1999 年 2 月 9 日
    公司首次注册登记地点                                江苏省如东县河口镇
    公司变更注册登记日期            2002 年 10 月 17 日
    公司变更注册登记地点            江苏省工商行政局
    首次变更            企业法人营业执照注册号          3200001104662
    税务登记号码                    320623138670947
    组织机构代码                    13867094-7
    公司变更注册登记日期            2011 年 9 月 9 日
    公司变更注册登记地点            南通市工商行政局
    最近变更            企业法人营业执照注册号          3200001104662
    税务登记号码                    320623138670947
    组织机构代码                    13867094-7
    公司聘请的会计师事务所名称                          中兴华富华会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                      北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                 金额
    营业利润                                                                                404,826,298.40
    利润总额                                                                                436,464,893.63
    归属于上市公司股东的净利润                                                              352,364,972.12
    3
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                           345,230,617.29
    经营活动产生的现金流量净额                                                              -250,644,816.86
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                      2011 年金额       2010 年金额         2009 年金额
    非流动资产处置损益                                       -65,213.62    39,496,176.04        1,786,172.10
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业
    务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准           35,485,543.31     23,381,022.33      16,459,646.00
    定额或定量持续享受的政府补助除外
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
    1,698,961.27        2,107,522.39
    的当期净损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
    外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
    的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、 -21,764,848.71             5,579,893.17        7,926,924.88
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
    收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -3,781,734.46     -3,021,921.57      -9,905,257.27
    少数股东权益影响额                                    -1,013,367.76     -1,472,131.42      -2,069,801.88
    所得税影响额                                          -1,726,023.93    -10,141,375.53      -3,107,374.30
    合计                            7,134,354.83    55,520,624.29      13,197,831.92
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本年比上
    主要会计数据                 2011 年            2010 年           年增减            2009 年
    (%)
    营业总收入                    4,873,970,523.76      4,346,955,497.06         12.12      3,725,236,522.35
    营业利润                          404,826,298.40      521,999,974.21        -22.45       459,424,100.06
    利润总额                          436,464,893.63      542,138,217.17        -19.49       473,695,745.95
    归属于上市公司股东的净利
    352,364,972.12      436,916,337.79        -19.35       337,091,375.72
    润
    归属于上市公司股东的扣除非
    345,230,617.29      381,395,713.50          -9.48      326,001,066.19
    经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额        -250,644,816.86      22,538,255.86      -1212.09       328,195,484.30
    本年末比
    2011 年末          2010 年末        上年末增           2009 年末
    减(%)
    资产总额                      6,249,262,703.59      4,734,758,526.85         31.99      4,129,647,350.06
    负债总额                      2,177,940,855.64      2,614,026,690.19        -16.68      2,270,965,142.55
    4
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    归属于上市公司股东的所有者
    3,900,563,897.65    1,963,729,241.28              98.63   1,685,051,395.05
    权益
    总股本                             391,391,235.00         320,803,000.00            22.00     320,803,000.00
    主要财务指标                  2011 年       2010 年      本年比上年增减(%)           2009 年
    基本每股收益(元/股)                           1.006         1.362                        -26.14         1.093
    稀释每股收益(元/股)                           1.006         1.362                        -26.14         1.093
    用最新股本计算的每股收益(元/股)                0.900         1.116                        -19.35         0.861
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    0.986         1.189                        -17.07         1.057
    /股)
    加权平均净资产收益率(%)                        12.62         23.63         减少 11.01 个百分点           24.48
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    12.36         20.82          减少 8.46 个百分点           23.67
    收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    -0.64         0.07                    -1,014.29           1.02
    股)
    2011 年       2010 年          本年末比上年末增减        2009 年
    末            末                   (%)                 末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    9.97          6.12                        62.91           5.25
    股)
    资产负债率(%)                                  34.85         55.21         减少 20.36 个百分点           54.99
    (四) 采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    对当期利润的影
    项目名称            期初余额                期末余额                当期变动
    响金额
    套期工具                29,233,364.00           42,029,402.50           -1,570,521.00                -3,681,010
    合计             29,233,364.00           42,029,402.50           -1,570,521.00                -3,681,010
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                本次变动增减(+,-)                       本次变动后
    公
    比                         积                                            比
    送           其
    数量         例    发行新股             金               小计          数量           例
    股           他
    (%)                         转                                           (%)
    股
    一、有限售条件股份               0                                                                        0
    5
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有法
    人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股
    320,803,000   100    70,588,235                     70,588,235   391,391,235      100
    份
    1、人民币普通股          320,803,000   100    70,588,235                     70,588,235   391,391,235      100
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数             320,803,000   100    70,588,235                     70,588,235   391,391,235      100
    股份变动的批准情况
    2011 年 7 月 15 日,经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】643 号文《关于核准
    江苏中天科技股份有限公司增发股票的批复》核准,公司采用公开发售方式发行人民币普通
    股(A 股)7,058.8235 万股。本次新发行股份已完成了登记手续,于 2011 年 8 月 1 日上市
    流通。
    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    2011 年 7 月 15 日,公司公开增发了 7,058.8235 万股,总股本由 320803000 股扩大为
    391391235 股,公司每股收益、每股净资产等财务指标会摊薄 22%。
    2、 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    发行价格                                           获准上市交        交易终止
    衍生证券       发行日期                     发行数量            上市日期
    (元)                                             易数量            日期
    的种类
    股票类
    2009 年 2 月
    A股                                 8.6     50,000,000      2009 年 3 月 4 日     50,000,000
    20 日
    2011 年 7 月
    A股                                23.8     70,588,235      2011 年 8 月 1 日     70,588,235
    15 日
    1、2009 年度非公开发行
    6
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    2009 年 1 月 23 日,中国证监会核发《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行
    股票的批复》(证监许可【2009】83 号),核准中天科技非公开发行新股不超过 5,000 万股。
    公司于 2009 年 2 月 20 日以非公开发行股票的方式向 7 名特定投资者发行了 5,000 万股
    人民币普通股(A 股)。根据中兴华富华会计师事务所有限公司出具了中兴华验字(2009)
    第 006 号《验资报告》:本次发行募集资金总额 430,000,000 元,扣除发行费用 13,650,000
    元,募集资金净额 416,350,000 元。公司将依据《上市公司证券发行管理办法》以及公司《募
    集资金使用管理制度》的有关规定,对募集资金设立专用账户进行管理,专款专用。
    本次发行新增股份已于 2009 年 3 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股,上市流通日为 2010
    年 3 月 4 日。
    2、2011 年度公开发行
    2011 年 7 月 15 日,经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】643 号文《关于核准江
    苏中天科技股份有限公司增发股票的批复》核准,公司采用公开发售方式发行人民币普通股
    (A 股)7,058.8235 万股。
    经中兴华富华会计师事务所有限责任公司中兴华验字(2011)第 2221001 号验资报告
    审验,此次公开发行股票实际募集资金人民币 161,799.9993 万元已于 2011 年 7 月 22 日存入
    中 天 科 技 公司 在 中 国 农业 银 行 股 份有 限 公 司 南通 经 济 技 术开 发 区 支 行开 立 的 账 号为
    727001040218885 的人民币账户的募集资金为人民币 43,799.9993 万元,于 2011 年 7 月 22
    日存入中天科技公司在中国工商银行股份有限公司如东支行开立的账号为
    1111323129000260172 的人民币账户的募集资金为人民币 118,000.00 万元。
    本次新发行股份已完成了登记手续,于 2011 年 8 月 1 日上市流通。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    公司 2011 年度公开发行股票完成后,公司股本总额由 320803000 股增至 391391235 股,
    股东权益增加 1617999993 元。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    2011 年末股东总数                    50,860 户    本年度报告公布日前一个月末股东总数                          50,334 户
    前十名股东持股情况
    持有有
    持股比                      报告期内增      限售条      质押或冻结
    股东名称                 股东性质                       持股总数
    例(%)                           减          件股份      的股份数量
    数量
    中天科技集团有限公司         境内非国有法人         24.59       96,240,206      13,287,275               无
    海通证券股份有限公司         未知                   10.51       41,154,214                               无
    中国光大银行股份有限公
    未知                    2.05        8,038,847                               无
    司-光大保德信量化核心
    7
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    证券投资
    新华人寿保险股份有限公
    司-分红-团体分红-        未知                  1.32       5,184,519                              无
    018L-FH001 沪
    中国人寿保险股份有限公
    司-分红-个人分红-        未知                  0.91       3,547,587                              无
    005L-FH002 沪
    交通银行-汉兴证券投资
    未知                  0.78       3,036,654                              无
    基金
    东海证券-光大-东风 6 号
    未知                  0.77       3,000,000                              无
    集合资产管理计划
    国都证券有限责任公司        未知                  0.49       1,923,138                              无
    刘庚胜                      未知                  0.49       1,900,000                              无
    申银万国证券股份有限公
    司客户信用交易担保证券      未知                  0.37       1,467,579                              无
    账户
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限
    股东名称                售条件股                              股份种类及数量
    份的数量
    中天科技集团有限公司               96,240,206   人民币普通股
    海通证券股份有限公司               41,154,214   人民币普通股
    中国光大银行股份有限公司-光
    8,038,847   人民币普通股
    大保德信量化核心证券投资
    新华人寿保险股份有限公司-分
    5,184,519   人民币普通股
    红-团体分红-018L-FH001 沪
    中国人寿保险股份有限公司-分
    3,547,587   人民币普通股
    红-个人分红-005L-FH002 沪
    交通银行-汉兴证券投资基金          3,036,654   人民币普通股
    东海证券-光大-东风 6 号集合
    3,000,000   人民币普通股
    资产管理计划
    国都证券有限责任公司                1,923,138   人民币普通股
    刘庚胜                              1,900,000   人民币普通股
    申银万国证券股份有限公司客户
    1,467,579   人民币普通股
    信用交易担保证券账户
    截至 2011 年 12 月 31 日,公司第一大股东与前十名其他股东之间
    上述股东关联关系或一致行动的       不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
    说明                               的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否
    属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    2、 控股股东及实际控制人情况
    8
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    控股股东:中天科技集团有限公司,成立于 2003 年 5 月 19 日,注册资本 10,000 万元
    人民币;中天集团主要从事投资管理、技术研发与转让和普通货运等业务。中天集团持有中
    天科技 96,240,206 股股份,占中天科技总股本的 24.59%,其所持有的中天科技股票未存在
    被质押或其它有争议的情况。
    实际控制人:薛济萍,男,1951 年出生,大学学历,高级经济师,中共党员,江苏省
    第九届、十届人大代表。1971 年参加工作,曾任南通市黄海建材厂党委书记、厂长,如东
    县河口镇党委副书记。1992 年创办南通中南特种电缆厂,带领企业进军光通信领域。1996
    年任江苏中天光缆集团有限公司董事长、总经理。先后获全国劳动模范、江苏省劳动模范、
    江苏省优秀企业家等荣誉。1999 年至今任江苏中天科技股份有限公司董事长兼总经理。
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                              中天科技集团有限公司
    单位负责人或法定代表人            薛济萍
    成立日期                          2003 年 5 月 19 日
    注册资本                                                                              100,000,000
    许可经营项目:普通货运;货运代理(代办)、货运配载。一般
    经营项目:光纤、光缆、电线、电缆、导线及相关材料和附件、
    有源器件、无源器件及其他光电子器件、通信设备、输配电及控
    制设备、光纤复合架空地线、海底光电缆、铝合金、镁合金及板、
    主要经营业务或管理活动            管、型材加工技术的研究与转让;投资管理;光缆、电线、电缆、
    电缆监测管理系统及网络工程、温度测量设备的设计、安装、施
    工及相关技术服务;通信设备开发;货物及技术进出口(国家限
    定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);废旧物资(废铜、
    废铝、废钢、废铁、废边角塑料、废电缆)回收、销售。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名                                  薛济萍
    国籍                                  中国
    是否取得其他国家或地区居留权          无
    中天科技集团董事长、江苏中天科技股份有限公司董事长、
    最近 5 年内的职业及职务
    总经理。
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    9
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    单位:元 币种:人民币
    法人股东名称    法定代表人      成立日期           主要经营业务或管理活动             注册资本
    证券经纪;证券自营;证券承
    销与保荐;证券投资咨询;与
    证券交易、证券投资活动有关
    海通证券股份有                                    的财务顾问;证券资产管理;
    王开国       1993 年 2 月 2 日                                        8,227,821,180
    限公司                                            直接投资业务;证券投资基金
    代销;为期货公司提供中间介
    绍业务;融资融券业务、中国
    证监会批准的其他业务。
    10
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    是否在
    股东单
    年   年         报告期内
    变                   位或其
    初   末         从公司领
    年                                                            动                   他关联
    姓名           职务      性别            任期起始日期             任期终止日期        持   持         取的报酬
    龄                                                            原                   单位领
    股   股         总额(万
    因                    取报
    数   数        元)(税前)
    酬、津
    贴
    薛济萍   董事长、总经理   男       61   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                          88      否
    丁铁骑   副董事长         男       51   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                          80      否
    崔翔     董事             男       51   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                                  否
    任恩恩   董事             男       56   2011 年 12 月 9 日        2012 年 11 月 9 日                                  否
    汤博阳   董事             男       64   2011 年 7 月 18 日        2012 年 11 月 9 日                                  否
    薛驰     董事             男       34   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                   62.1943        否
    杭正亚   独立董事         男       45   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                              6   否
    黄新国   独立董事         男       56   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                              6   否
    薄树明   独立董事         男       64   2011 年 8 月 18 日        2012 年 11 月 9 日                              6   否
    黄维     董事             男       48   2009 年 11 月 10 日       2011 年 7 月 18 日                                  是
    张嗣兴   董事             男       62   2009 年 11 月 10 日       2011 年 7 月 29 日                                  否
    朱兆章   监事长           男       65   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                          36      否
    薛如根   监事             男       54   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                   55.2578        否
    尤伟任   监事             男       56   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                                  否
    李海全   副总经理         男       39   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                      76.48       否
    曲直     副总经理         男       37   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                   79.5223        否
    叶智峰   副总经理         男       31   2011 年 4 月 1 日         2012 年 11 月 9 日                   70.0408        否
    谢书鸿   总工程师         男       42   2009 年 11 月 10 日       2012 年 11 月 9 日                   68.4505        否
    彭声谦   副总经理         男       47   2009 年 11 月 10 日       2011 年 4 月 20 日                                  否
    高洪时   财务总监         男       47   2011 年 3 月 16 日        2012 年 11 月 9 日                      39.72       否
    杨栋云   董事会秘书       女       31   2011 年 3 月 16 日        2012 年 11 月 9 日                          16      否
    合计             /            /   /             /                        /             0    0    /   689.6657             /
    薛济萍:最近 5 年均为中天科技董事长兼总经理。
    丁铁骑:2003 年 1 月至今,就职于江苏中天科技股份有限公司,现任公司副董事长。
    崔翔:2003 年 7 月任华北电力大学电气工程学院院长;2006 年 7 月至 2007 年 9 月任华
    北电力大学电气与电子工程学院院长。2006 年 10 月至今任华北电力大学学术委员会副主任。
    2007 年 12 月 27 日起任中天科技董事。现兼任国务院学位委员会第五届学科评议组成员、
    教育部科技委第四届和第五届学部委员、中国电工技术学会常务理事、中国电机工程学会理
    事、国际大电网组织(CIGRE)电磁场与电磁兼容工作组(C4.02.01)成员、国际电磁场计
    算学会(ICS)执委会委员及亚洲-大洋洲地区秘书、《IEEE 电磁兼容会刊》副主编、《COMPEL
    学报(国际电气与电子工程数学与计算学报)》编委、IET 资深会员(Fellow)和电磁学顾
    11
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    问组成员、IEEE 高级会员等学术职务。2007 年 12 月 27 日起任中天科技董事。
    任恩恩:1986 年 1 月至 1995 年 9 月就职于西南交通大学,历任助教、讲师、副教授;1995
    年 10 月至 1998 年 6 月,铁道部教育卫生司驻勤;1998 年 7 月至 2003 年 3 月,任兰州铁道
    学院副院长、院长,2003 年 4 月至今,任兰州交通大学校长。
    汤博阳:1982 年参加工作,1994 年任邮电部干线建设管理中心副主任;1997 年电信总
    局第三工程处处长;2000 年中国电信集团公司工程一处处长。2000 年被信息产业部授予教
    授级高级工程师资格;2003 年任中国电信集团公司网络发展部资深专家;2008 年从中国电
    信集团公司退休。2011 年 7 月 18 日,任中天科技董事。
    薛驰:2004 年 8 月至 2005 年 10 月,任南通中天江东置业有限公司副总经理;2005 年
    11 月至 2009 年 2 月,任中天科技海缆有限公司董事长兼总经理;2009 年 2 月至今任江苏中
    天科技股份有限公司副总经理、中天科技光纤有限公司总经理。
    杭正亚:2002 年 1 月至 2007 年 12 月任江苏天豪律师事务所二级律师;2008 年 1 月至
    今任江苏天豪律师事务所合伙人、一级律师。
    黄新国:2004 年 7 月至今就职于南通天元税务师事务所,先后任质量监控部主任、副所长
    (分管业务)、董事。
    薄树明:曾任电力工业部电力建设研究所杆塔结构研究室主任、副所长、所长、党委书
    记,国网北京电力建设研究院正局级调研员、中国电力科学研究院正局级调研员;从 2000
    年 7 月至今任中国电机工程学会理事兼输电专业委员会主任。2011 年 8 月,任中天科技独
    立董事。
    黄维:2002 年 5 月正式加盟复旦大学并创建先进材料研究院。现担任信息显示学会新
    加坡-马来西亚分会联合主席、新加坡国立大学兼职教授、北京大学、中科院化学所等单位
    兼职教授、著名跨国公司杜邦公司授予杜邦教授(中国首位,亚洲第二位)等学术职务,并
    受邀担任 Progress in Polymer Science 等著名国际科学杂志编委会成员以及十多家著名的国
    际学术期刊(如 J. Am. Chem. Soc.、Macromolecules 等)和一些国际学术基金会的特约评审。
    30 余次应邀在国际学术会议上做大会报告或邀请报告(如:美国高分子千禧年大会,夏威
    夷,1999 年 12 月);10 余次出任国际学术会议的顾问或程序委员会成员(如:第三届国际
    电致发光及相关效应会议,洛杉矶,2001 年 9 月;第四届国际电致发光及相关效应会议,
    济州岛,韩国,2003 年 8 月);10 余次主持或参与主持国际学术会议(如:国际首届塑料电
    子学研讨会,新加坡,2001 年 7 月)。
    张嗣兴:2004 年 12 月—2007 年 11 月任国网北京电力建设研究院院长、党组成员;2007
    年 11 月至今,任国网北京电力公司正局级调研员。1989 年至今,先后与人合著、独著有《企
    业史鉴》、《竞争学》、《国情与思考》、《中国企业经营最高哲学——不战而胜》等多部企业管
    理和经济类专业著作出版,130 多万字。并有大量论文先后在国内外、国家及省部级理论报
    刊上发表。
    朱兆章:2001 年 5 月加盟中天科技,先后任中天科技光纤有限公司总经理、光纤董事
    长。
    薛如根:1998 年至今任如东县中天投资有限公司副总经理,2009 年 11 月至今任中天科
    技监事。
    尤伟任:2004 年-2006 年任上海中天铝线有限公司副总经理;2006 年至今任上海中天铝
    线有限公司总工程师。2009 年 11 月 10 日,被选为中天科技职工代表监事。
    李海全:2003 年 2 月,担任中天日立光缆有限公司副总经理,2005 年 2 月至 2006 年 9
    月任中天日立光缆有限公司总经理,2006 年 9 月至 2009 年 12 月任电网事业部总经理,现
    任中天科技副总经理、中天科技装备电缆有限公司总经理。
    曲直:2002 年 6 月加入江苏中天科技股份有限公司,历任中天科技海外事业部业务经
    12
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    理,中天科技海外事业部副经理,现任中天科技副总经理、国际事业部总经理。
    叶智峰:2003 年加入江苏中天科技股份有限公司,就职于国际事业部,历任销售助理、
    销售经理、任区域经理、国际部副总经理。
    谢书鸿:2003 年取得上海财经大学工商管理硕士学位;2003 年 2 月至 2008 年 12 月任
    中天日立光缆有限公司副总经理、总工程师;2009 年 1 月至 2009 年 11 月任中天科技研究
    院执行院长,现任中天科技总工程师、中天科技研究院执行院长。
    彭声谦:1999 年 7 月—2006 年 12 月,在浙江天通电子股份有限公司工作,先后任生产
    总监、副总经理。2006 年 12 月加入中天科技股份有限公司,先后任中天科技副总经理,广
    网事业部总经理,2011 年 4 月离职。
    高洪时:2002 年 4 月加入江苏中天科技股份有限公司,任中天科技光纤有限公司财务
    部部长、江苏中天科技股份有限公司财务副总监。2011 年 3 月至今任中天科技财务总监。
    杨栋云:2001 年加入中天科技集团,2003 年-2011 年 3 月任江苏中天科技股份有限公司
    证券事务代表,2011 年 3 月到今任中天科技董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名               股东单位名称                   担任的职务             是否领取报酬津贴
    黄维          南京邮电大学                  教授、副校长               是
    在其他单位任职情况
    姓名              其他单位名称                     担任的职务             是否领取报酬津贴
    崔翔              华北电力大学              教授、博士生导师                 是
    杭正亚            江苏天豪律师事务所        合伙人、一级律师                 是
    黄新国            南通天元税务师事务所      副所长(分管业务)、董事         是
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    在公司兼任其他职务的董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内
    部制定的分配制度,实行岗位工资加奖金的薪酬制度,综合其职责履行
    董事、监事、高级管理人
    情况、业绩水平等因素,确定报酬标准,提请董事会、股东大会审议批
    员报酬的决策程序
    准;不在公司兼任其他职务的董事、监事,在相应的股东单位领取报酬,
    公司不再单独(额外)提供工资、福利、津贴。
    董事、监事、高级管理人           根据董事会 2011 年初与在公司任职董事、监事及高级管理人员签署的目
    员报酬确定依据                   标,对其业绩进行内部审计,确定其工资水平,提交董事会审议。
    董事、监事和高级管理人
    公司将根据董事会、股东会审议情况支付。
    员报酬的实际支付情况
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                    担任的职务                   变动情形                 变动原因
    黄维                       董事                          离任                     工作变动
    彭声谦                     副总经理                      离任                     工作变动
    汤博阳                     董事                          聘任                     实际工作需要
    薄树明                     独立董事                      聘任                     实际工作需要
    叶智峰                     副总经理                      聘任                     业绩突出,职位提升
    13
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    杨栋云                 董事会秘书              聘任                    相关业务开展需要
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                              4,832
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                               0
    专业构成
    专业构成类别                                    专业构成人数
    管理类                                                                                     372
    财务类                                                                                      82
    销售类                                                                                     469
    技术类                                                                                     562
    操作工                                                                                    3,187
    其他                                                                                       160
    教育程度
    教育程度类别                                     数量(人)
    博士                                                                                         4
    硕士                                                                                        33
    本科                                                                                       794
    大专                                                                                       666
    高中(职高、中专)                                                                         2,443
    初中                                                                                       892
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
    则》等法律法规的规定及其他相关要求,建立了较为科学的公司治理结构,并不断完善各项
    制度。公司的权力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰,各
    行其事,运作规范。公司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》
    的要求。
    报告期内,公司修订完善了《公司章程》、《公司董事会秘书工作细则》、《公司内幕信
    息知情人登记管理制度》等一系列制度。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》,公
    司法人治理基本符合要求,实际情况如下:
    1、关于股东和股东大会
    公司能够确保所有股东享有平等的地位,确保所有股东能够充分行使自已的权利。公司
    严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,并有律师出
    席见证。公司关联交易公平合理,并对定价依据予以充分披露。公司投资者关系管理事务由
    董事会秘书统一协调管理,设立了投资者咨询电话,并通过公司高管交流平台、电子信箱、
    传真等各种方式,确保与投资者进行有效沟通。
    2、关于控股股东与上市公司
    公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开",各自独立
    核算,独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作;公司在业
    务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力;在劳动、人事及工资管理等方面,设有独立
    14
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    的人力资源部门;资产完整、产权清晰;在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度
    和银行帐户,并有独立的机构职能部门。
    3、关于董事与董事会
    公司按照《公司章程》的规定程序选举董事;公司董事能够遵守有关法律和公司章程的
    规定,诚信和勤勉的履行董事职责,维护了公司利益;在公司董事会讨论关联交易时,独立
    董事发表了独立意见,关联董事回避表决。
    4、关于监事和监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自已的职
    责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职
    责的合法、合规性进行监督。
    5、关于绩效评价和激励约束机制
    公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系,并以此对公司
    员工及高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。经理人员的聘任公开、透明,符合法律、
    法规的规定。
    6、关于关联交易
    公司严格按《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关法律法规
    的要求执行关联交易决策程序,交易价格按市场价格制定,并予以充分披露。
    7、关于信息披露和透明度
    公司董事会秘书负责公司的信息披露工作;公司能够按照法律、法规和《公司章程》的
    规定,真实、准确、完整、及时地披露相关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息;
    公司还制定了《信息披露制度》,以进一步规范信息披露工作。
    8、开展上市公司专项治理活动
    公司自上市以来一直非常重视公司治理工作,公司内控制度在实践中不断规范、完善。
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律和中国证监会的要
    求做好公司治理工作,治理结构不断完善,各项工作合规,与控股股东在业务、人员、资产、
    机构、财务等方面保持独立。
    报告期内,公司通过开展上市公司专项治理活动,进一步规范募集资金使用程序,同时
    加强证券事务工作人员的业务水平,在三会规范运作、三会文件及相关制度得到了完善。
    2011 年 7 月 29 日,公司四届十九次董事会对《江苏中天科技股份有限公司募集资金管
    理办法》进行了修改,明确募集资金使用审批程序,加强保荐人与银行对募集资金使用的监
    管作用。
    2011 年 11 月 21 日,公司四届二十二次董事会制度了《江苏中天科技股份有限公司内
    幕信息知情人登记管理制度》。
    总之,通过公司治理专项活动,公司在治理结构、内部控制、投资者关系和信息披露等
    方面都取得了实际的效果,对公司规范运作发挥了重要作用。
    15
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参                  以通讯方
    是否独立               亲自出席                   委托出席                  两次未亲
    董事姓名                 加董事会                  式参加次                  缺席次数
    董事                   次数                       次数                    自参加会
    次数                        数
    议
    薛济萍                           10            10           10            0            0   否
    丁铁骑                           10            10           10            0            0   否
    崔翔                             10            10           10            0            0   否
    任恩恩                            1             1            1            0            0   否
    汤博阳                            5             5            5            0            0   否
    薛驰           是                10            10           10            0            0   否
    黄新国         是                10            10           10            0            0   否
    薄树明         是                 3             3            3            0            0   否
    杭正亚         是                10            10           10            0            0   否
    黄维                              5             5            5            0            0   否
    张嗣兴                            6             6            6            0            0   否
    年内召开董事会会议次数                                                                           10
    其中:现场会议次数                                                                                0
    通讯方式召开会议次数                                                                             10
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                      0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
    议。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    (1)独立董事相关工作制度:根据证监会及公司的相关规定,公司已建立了《董事会议
    事规则》、《独立董事工作制度》。
    (2)独立董事工作制度的主要内容:公司《独立董事工作制度》主要从一般规定、任职
    条件、独立性、独立董事的提名、选举和更换、职责和权利等方面对独立董事的相关工作作
    出规定。
    (3)独立董事履职情况:本公司独立董事涵盖了会计、法律、管理方面的专家,人员结
    构和专业结构合理。独立董事本着对全体股东负责的态度,按照法律法规的要求,勤勉尽职,
    积极并认真参加公司股东大会和董事会,为公司的长远发展和管理出谋划策,对公司选举董
    事、关联交易、大股东占用公司资金和对外担保情况等重大事项发表了专业性独立意见,对
    董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了积极作用,切实地维护了广大中小股东
    的利益。报告期内,独立董事分别对董事变更、聘任高管、关联交易、对外担保情况等事项
    发表了独立意见。
    在会计年度结束后,独立董事听取了公司管理层关于本年度的生产经营情况和重大事项
    的进展情况的汇报,并进行了实地考察。在年审注册会计师进场审计前,独立董事就年审计
    16
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    工作安排与财务负责人进行了沟通。在年报的审计过程中,独立董事注重与年审注册会计师
    的持续沟通,对年审会计师提交的审计计划提出了修改意见,召开与年审注册会计师的见面
    会,沟通审计过程中发现的问题。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整                            情况说明
    本公司业务完全独立于控股股东,拥有独立的业务经营体
    业务方面独立完                       系。控股股东不干预公司的日常生产经营活动。控股股东
    是
    整情况                               及其下属的其他单位未从事与本公司相同或相近的业务,
    不存在同业竞争。
    公司劳动工资、人事管理与控股股东完全分开;公司董事
    长由董事会选举产生,公司经理、财务负责人、营销负责
    人员方面独立完                       人等高级管理人员均为公司的在册员工,专职在公司工作,
    是
    整情况                               并在公司领取报酬,未在控股股东单位兼任任何职务;不
    存在控股股东干预公司董事会和股东大会已作出的人事任
    免决定的情况。
    公司与控股股东产权明晰,变更手续健全,由公司独立登
    资产方面独立完
    是                  记建帐、核算、管理,不存在控股股东占用、支配资产或
    整情况
    干预上市公司对资产的经营管理。
    公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照
    职权分工设立业务管理部门,并根据生产经营的具体情况
    机构方面独立完                       实行事业部制管理模式。控股股东及其职能部门与本公司
    是
    整情况                               及职能部门之间没有上下级关系,从未向本公司及下属机
    构下达过任何有关本公司经营的计划和指令,从未以任何
    形式影响本公司经营管理的独立性。
    公司设有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体
    系和财务会计制度,依法独立纳税;公司能够独立作出财
    财务方面独立完
    是                  务决策,不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况;
    整情况
    公司在银行有独立的帐户,不存在与控股股东共用银行帐
    户的情况。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司将内部控制工作提升为保证公司健康、长远发展的核心工作
    之一。在建立和实施内部控制工作严格遵循“全面性、重要性、
    制衡性、适应性、成本效益”原则,由董事会、监事会、经理层
    和全体员工共同实施,董事会全面负责内部控制制度的制定、实
    内部控制建设的总体方案
    施和完善,监事会予以监督,经理层负责经营环节内部控制制度
    体系的建立、完善,努力实现“合理保证企业经营管理合法合规、
    资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,
    促进企业实现发展战略”的控制目标。
    内部控制制度建立健全的工作      公司内部控制活动涵盖销售及收款、采购及付款、生产管理、固
    计划及其实施情况                定资产管理、存货管理、资金管理、关联交易、担保与融资、投
    17
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    资、财务报告、人力资源管理和住处系统管理等营运环节,确保
    各项工作有章可循。随着公司业务的发展及外部环境的变化,公
    司将不断完善内控体系。
    公司监事负责对董事、高管人员的履职情况及公司依法运作情况
    进行监督,对股东大会负责。公司董事会审计委员会是董事会下
    内部控制检查监督部门的设置
    设的专业工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督等
    情况
    工作,确保董事会对经理层的有效监督。内部控制检查由内部审
    计人员,以内部监督体系和自我约束机制为核心,履行监督职责。
    公司建立了《内部审计制度》,董事会下设审计委员会对公司及所
    属单位行使内部审计监督权,公司内部审计部门对董事会审计委
    内部监督和内部控制自我评价
    员会负责,对公司及下属子公司、分公司的经营活动、财务收支、
    工作开展情况
    经济效益等进行监督,并以公司内部控制制度的建立和执行情况
    进行检查和评价。
    公司经营方针、重大投资、融资、担保、关联交易等重大经营活
    动,根据法律法规及《公司章程》的规定,由股东大会、董事会、
    董事会对内部控制有关工作的     经理层根据各自的权限审议决定;明确各岗位办理业务的权限范
    安排                           围、审批程序和相应责任,公司所有部门、子公司、分公司都在
    公司内部控制框架内规范运行,促进公司决策的科学化、规范化,
    以实现公司经营水平和管理水平的不断提升。
    公司在执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下,制定了《内
    部审计制度》、《募集资金管理办法》等一系列制度,对采购、生
    与财务报告相关的内部控制制     产、销售、财务管理各个环节进行有效控制。为进一步保证财务
    度的建立和运行情况             管理制度的落实,提高财务人员业务能力,公司多次组织财务人
    员进行知识培训,严格按照会计准则的要求,做好公司会计核算
    工作。
    本公司内部控制在实施过程中,尚有以下方面有待加强和完善:
    1、在内部控制制度建设方面:随着公司主营业务的发展,公司将
    及时对内部控制制度进行进一步修订和完善,加强对投资过程的
    风险控制。公司董事会把内部控制建设作为系统工程管理,通过
    公司管理变革与流程再造,强化董事会的责任。公司专门设立内
    控制度规范领导小组及工作小组,拟定了工作计划,组织协同公
    内部控制存在的缺陷及整改情
    司及控股子公司开展内部控制实施及日常工作,全面核查公司各
    况
    项流程,积极查找内控中存在的漏洞和问题。
    2、在内部控制制度执行方面:公司将加强对内部制度的宣传和执
    行力度,尽快将全年审计工作计划下发给各子公司,通过加强公
    司内部审计工作,来监督和实施新修订的公司内控制度规范运作。
    同时要求员工特别是管理层提高认识,树立“全面、全员、全程”
    的风险控制观念。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员的薪酬由两部分组成,一是岗位薪酬,二是绩效工资。
    公司对高级管理人员绩效考核的依据是《年度绩效合约》。公司每年与高级管理人员签
    订《年度绩效合约》,内容主要包括:年度目标、实施计划以及责、权、利的界定,考评结
    18
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    果与薪酬、职位异动挂钩,并与年终奖励相结合。
    (六) 公司披露内部控制的相关报告:
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否
    2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:否
    3、公司是否披露社会责任报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司第四届董事会第五次会议审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》,对公
    司年报信息披露重大差错责任做了相关规定。
    1、报告期内无重大会计差错更正情况
    2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
    3、报告期内无业绩预告修正情况
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次             召开日期        决议刊登的信息披露报纸                决议刊登的信息披露日期
    江苏中天科技
    股份有限公司                         《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券
    2011 年 4 月 8 日                                            2011 年 4 月 9 日
    2010 年度股东                        报》、《证券时报》
    大会
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次         召开日期          决议刊登的信息披露报纸                 决议刊登的信息披露日期
    江苏中天科技
    股份有限公司                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 7 月 18 日                                          2011 年 7 月 19 日
    2011 年第一次                        报》、《证券时报》
    临时股东大会
    江苏中天科技
    股份有限公司                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 8 月 18 日                                          2011 年 8 月 19 日
    2011 年第二次                        报》、《证券时报》
    临时股东大会
    江苏中天科技
    股份有限公司                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 12 月 8 日                                          2011 年 12 月 9 日
    2011 年第三次                        报》、《证券时报》
    临时股东大会
    19
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内总体经营情况
    报告期内,国家对通信基础设施建设投入的加大,城市、农村电网改造的加速及智能电
    网的推广,使公司主营产品光纤光缆、电力电缆市场需求量进一步增加,但光纤光缆产品价
    格略有下降、电力电缆原材料价格上升,导致产品毛利率有所下降。报告期内,公司实现各
    类产品销售 487,397.05 万元,比去年同期增长 12.12%;营业利润 40,482.63 万元,同比下降
    22.45%;净利润 37,330.14 万元,同比下降 18.63%;每股收益 1.006 元,同比下降 26.12%。
    2012 年,公司主营产品的市场环境良好,可预计市场需求量增长较快,公司将坚持做
    大做强通信、电网两大产品链条指导思想,不断优化资源配置、及时扩大产能满足市场需求,
    同时积极储备新项目、开发新产品,通过自主创新提高产品科技含量和附加值,实现公司经
    营业绩的增长。
    2、公司主营业务及经营状况
    (1)主营业务分行业、分产品情况
    单位:元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业收入       营业成本        营业利润
    营业利润
    分行业            营业收入           营业成本                    比上年增       比上年增        率比上年
    率(%)
    减(%)          减(%)         增减(%)
    减少 2.71
    制造业       4,776,054,795.65      3,852,383,058.20    19.34       11.86         15.75
    个百分点
    主营业务分产品情况
    营业收入       营业成本        营业利润
    营业利润
    分产品            营业收入           营业成本                    比上年增       比上年增        率比上年
    率(%)
    减(%)          减(%)         增减(%)
    光纤及光                                                                                          减少 3.46
    2,657,671,416.31      2,002,481,324.19       24.65        17.14             22.77
    缆                                                                                                个百分点
    导线及电                                                                                          减少 1.11
    1,704,306,917.82      1,457,949,188.49       14.46        16.88             18.42
    缆                                                                                                个百分点
    减少 6.13
    射频电缆          414,076,461.52    391,952,545.52         5.34        -19.19        -13.60
    个百分点
    (2)主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                         营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    境内                                        4,216,646,686.20                                           7.30
    境外                                          559,408,109.45                                         64.66
    20
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    3)主要供应商、客户情况:
    前五名供应商采购金额合计                   1,146,077,269.28   占采购总额比重(%)            32.14
    前五名销售额户销售金额合计             638,045,828.96         占销售总额比重(%)            13.35
    4)报告期公司资产及负债构成情况:
    单位:元币种:人民币
    项目名称              期末数                    期初数              增减额        增减幅度%
    货币资金              1,100,888,501.44              515,717,779.16   585,170,722.28       113.47
    交易性金融资产             42,029,402.50             29,233,364.00    12,796,038.50       43.77
    应收票据                   27,099,571.19             14,374,293.10    12,725,278.09       88.53
    预付款项                101,260,369.14              204,635,104.60   -103,374,735.46      -50.52
    其他应收款                 90,675,181.96             62,193,728.33    28,481,453.63       45.79
    其他流动资产               17,550,379.84             64,553,459.56    -47,003,079.72      -72.81
    固定资产              1,651,530,831.37              981,945,509.47   669,585,321.90       68.19
    在建工程                   23,617,938.67            183,805,657.95   -160,187,719.28      -87.15
    应付票据                     991,600.00             107,475,290.00   -106,483,690.00      -99.08
    预收款项                148,339,279.78               92,544,124.57    55,795,155.21       60.29
    应交税费               -158,040,877.36                2,218,284.95   -160,259,162.31     -7224.46
    专项应付款                 22,140,000.00             40,040,000.00    -17,900,000.00      -44.71
    变动说明:
    货币资金:期末余额 1,100,888,501.44 元,比年初余额增加 585,170,722.28 元,增长幅
    度为 113.47%,主要原因是暂未使用的募集资金专户存储以及置换出募投项目先期投入的自
    筹资金。
    交易性金融资产:期末套期工具余额 42,029,402.50 元,比年初余额增加 12,796,038.50
    元,增长幅度为 43.77%,主要原因是期末持仓的期货套保合约增加。
    应收票据:期末余额 27,099,571.19 元,比年初余额增加 12,725,278.09 元,增长幅度为
    88.53%,原因是应收票据结算方式增加。
    预付款项:期末余额 101,260,369.14 元,比年初余额减少 103,374,735.46 元,下降幅度
    为 50.52%,原因是期初募投项目预付的设备款于本期收到采购的设备。
    其他应收款:期末余额 90,675,181.96 元,比年初余额增加 28,481,453.63 元,增长幅度
    为 45.79%,原因是投标保证金增加。
    其他流动资产:期末余额 17,550,379.84 元,比年初余额减少 47,003,079.72 元,下降幅
    度为 72.81%,原因是期末距到期日超过 3 个月以上的保证金存款减少。
    21
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    固定资产:期末余额 1,651,530,831.37 元,比年初余额增加 669,585,321.90 元,增长幅
    度为 68.19%,主要原因是在建工程完工转入。
    在建工程:期末余额 23,617,938.67 元,比年初余额减少 160,187,719.28 元,降幅为
    87.15%,主要原因为在建工程完工转出。
    应付票据:期末余额 991,600.00 元,比年初余额减少 106,483,690.00 元,下降幅度为
    99.08%,主要原因是应付票据结算业务下降。
    预收款项:期末余额 148,339,279.78 元,比年初余额增加 55,795,155.21 元,增长幅度
    为 60.29%,主要原因是期末预收的货款增加。
    应交税费:期末余额-158,040,877.36 元,比年初余额减少 160,259,162.31 元,下降幅
    度为 7224.46%,主要原因是固定资产投资增加,导致未抵扣的进项税大幅增加。
    专项应付款:期末余额 22,140,000.00 元,比年初余额减少 17,900,000.00 元,下降幅度
    为 44.71%,主要原因是与资产有关的政府补助转入递延收益,在资产的使用年限内分期摊
    销。
    5)报告期公司主要财务状况与经营成果分析
    单位:元币种:人民币
    项目名称              期末数                 期初数              增减额         增减幅度%
    总资产                     6,249,262,703.59        4,734,758,526.85   1,514,504,176.74            31.99
    总负债                     2,177,940,855.64        2,614,026,690.19   -436,085,834.55         -16.68
    股东权益                   4,071,321,847.95        2,120,731,836.66   1,950,590,011.29            91.98
    本期数               上一报告期            增减额         增减幅度%
    营业收入                   4,873,970,523.76        4,346,955,497.06    527,015,026.70             12.12
    营业税金及附加                18,334,340.80          13,354,055.07       4,980,285.73             37.29
    管理费用                     170,493,567.81         127,576,788.34      42,916,779.47             33.64
    财务费用                      73,717,373.05          56,851,905.69      16,865,467.36             29.67
    投资收益                     -10,129,630.18          51,777,979.82      -61,907,610.00       -119.56
    营业外收入                    36,282,371.46          26,364,336.80       9,918,034.66             37.62
    变动说明:
    营业收入:本期发生额 4,873,970,523.76 元,比上期发生额增加 527,015,026.70 元,增
    长比例为 12.12%,主要原因是经营规模扩大,市场份额增加。
    营业税金及附加:本期发生额 18,334,340.80 元,比上期发生额增加 4,980,285.73 元,
    增长比例为 37.29%,主要原因是营业税、税金及附加的发生额增加。
    管理费用:本期发生额 170,493,567.81 元,比上期发生额增加 42,916,779.47 元,增长
    22
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    比例为 33.64%,主要原因是研发费用和职工薪酬增加。
    财务费用:本期发生额 73,717,373.05 元,比上期发生额增加 16,865,467.36 元,增长幅
    度为 29.67%,主要原因是利率水平提高。
    投资收益:本期发生额-10,129,630.18 元,比上期发生额减少 61,907,610.00 元,下降
    幅度为 119.56%,扣除上期转让南通中天江东置业有限公司股权取得的收益外,本期下降主
    要原因是期货套保合约实现的损失增加。
    营业外收入:本期发生额 36,282,371.46 元,比上期发生额增加 9,918,034.66 元,增长
    幅度为 37.62%,主要原因为本期收到政府补贴收入增加所致。
    6)公司现金流量表相关数据:
    单位:元币种:人民币
    项目                     本报告期           上一报告期           增减(%)
    经营活动产生的现金流量净额           -250,644,816.86        22,538,255.86         -1212.09
    投资活动产生的现金流量净额           -519,629,190.83     -588,445,734.16
    筹资活动产生的现金流量净额         1,357,882,142.61        260,491,995.89           421.28
    变动说明:
    1、经营活动产生的现金流量净流入同比减少 273,183,072.72 元,主要原因为报告期
    购买原材料支购货款增加导致本期内经营活动净现金流量减少。
    2、筹资活动产生的现金流量净流入同比增加 1,097,390,146.72 元,主要原因为报告期
    内增发新股募集资金产生现金流入所致。
    (7)主要控股公司及参股公司经营情况
    ①主要控股子公司的经营情况及业绩
    单位:万元币种:人民币
    公司名称           业务性质     主要产品或服务       注册资本       资产规模      净利润
    中天日立光缆有限公司      制造业        生产销售光缆           7,374.30      32,402.14       2,287.04
    中天科技光纤有限公司      制造业        生产销售光纤          22,948.00      63,364.70    11,202.48
    海底光、电缆等生
    中天科技海缆有限公司      制造业                              20,400.00      46,240.13        420.78
    产销售
    生产销售电力导
    上海中天铝线有限公司      制造业                               5,000.00      48,815.14       1,021.97
    线
    江苏中天科技投资管理有                  资产管理资本运
    投资管理                             8,000.00      12,794.50        417.60
    限公司                                  作
    中天科技精密材料有限公
    制造业        光纤预制棒制造       112,856.00     104,199.60        -268.70
    司
    23
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中天日立射频电缆有限公                   生产销售射频电
    制造业                                   8,835.53   55,299.55       200.11
    司                                       缆
    中天科技装备电缆有限公                   生产销售船用、机
    制造业                               43,800.00      46,320.92     -2,076.51
    司                                       车用等装备电缆
    广东中天科技光缆有限公
    制造业        光缆制造                   1,950.13    3,451.36       798.41
    司
    中天科技(沈阳)光缆有限
    制造业        光缆制造                   1,510.00    2,340.02       546.77
    公司
    中天世贸有限公司           贸易          进出口贸易             10,000.00      17,612.30       593.75
    天津中天电信光缆有限公
    工业制造      光缆制造                    500.00     1,034.37           -95.17
    司
    中天光伏技术有限公司       工业制造      光伏产品制造           10,000.00       9,996.17            -3.83
    四川中天丹琪科技有限公
    工业制造      光缆制造                   2,500.00    2,599.37
    司
    ②单个控股子公司的净利润对上市公司净利润的贡献(10%以上)
    单位:万元币种:人民币
    控股子公司     控股子公司实现
    主营业务     主营业务利                        对上市公司     的投资收益占上
    公司名称                                        净利润
    收入           润                            投资收益的     市公司净利润的
    贡献           比重(%)
    中天科技光纤有限公
    92,921.07     17,583.64         11,202.48        10,392.54         29.49
    司
    3、公司未来发展展望及 2012 年经营思路
    3.1 公司所处行业发展趋势及面临竞争
    光通信产业经过近二十年的快速发展,已成为信息技术的根本基础。光纤具有信息容
    量大,传输衰减小,受外界干扰小,保密性强的优点,仍是当前保证通信容量扩展的最佳媒
    介。“十二五”期间,信息产业仍是我国的重点发展产业,随着国家电信行业重组、3G 牌照
    发放以及三网融合的推广、智能电网建设契机,光纤光缆行业规模有望进一步扩大,市场需
    求量在品种结构变化的基础上继续稳步增长。公司作为国内最早开发生产光缆的厂商之一,
    经过十多年的积累,现已在国内光纤光缆行业内名列前茅,尤其是特种光缆的市场占有率,
    多年来一直保持行业第一,因此,通信产业的快速发展,给公司提供了有利平台。伴随国家
    电网建设,以及城市电网改造和农村电网建设的机遇,公司适时将电网产品链条进行了上下
    延伸,现已形成海底光电复合缆、海底电缆、导线、复合架空地线等系列产品链条,在科技
    创新方面取得了许多新的突破,产品不断向高端领域持续发展,电网系列产品成为公司重要
    的利润来源。
    3.2 公司就对措施及 2012 年经营思路
    目前,公司经营范围涉及光纤光缆、海底光缆、射频电缆、电力导线等行业,主营业务
    将继续依靠通信线缆产品和电力线缆产品两轮驱动。2012 年度,以做精做强为理念,进一
    24
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    步发挥通信、电网两大产业链的优势,不断深入开发新产品,以新、特赢取市场、吸引和服
    务客户,同时通过加强内部管理,严格控制成本费用,以规模效应降低产品成本,力争 2012
    年销售收入和净利润较上一年度有较大幅度的增长。
    光纤光缆产业是公司的传统行业,一直是公司的主导产品,长期以来积累了丰富的生产
    和管理经验。公司长期以来坚持“特种光缆特种经营”的理念,2012 年,国家三网融合、
    光纤到户数量的增加将给光纤、光缆产品大发展提供平台,公司会抓好发展机遇,提高产品
    市场占有率。
    电力线缆是公司近年来主要发展的产品,公司凭借上海铝线厂的技术水平及成熟工艺,
    已成功发出了耐热铝合金导线、60%导电率的铝合金线,产品品质处于国内领先水平,其中
    耐热铝合金导线填补了国内空白,实现从普通导线生产销售向特种导线生产销售的转变。
    2012 年随着海底光电缆、电缆、力缆等产品市场扩大,电力线缆产品将成为公司的骨干产
    品,其经济效益已经逐步显现。
    中天海缆通过几年的发展建设,已经成为国内海缆领军企业,产品通过了国家鉴定,并
    获得国际 UJ、UQJ 认证,在海洋维权、海洋资源开采、岛屿通信通电、石油钻井平台、海
    上风力发电等需求的进一步拉动下,公司各海缆产品积极获取定单,海缆系列产品为公司的
    发展开拓了新的领域和提供了新的利润增长点。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    2、 对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                              137,300
    投资额增减变动数                                                                            107,045
    上年同期投资额                                                                               30,255
    投资额增减幅度(%)                                                                                 354
    被投资的公司情况
    占被投资公司权
    被投资的公司名称                 主要经营活动                                        备注
    益的比例(%)
    船用电缆、机车车辆电缆、风能
    中天科技装备电缆有限公司                                                     100   增资
    电缆、光伏电缆等制造
    中天科技精密材料有限公司       光纤预制棒制造                                100   增资
    中天光伏技术有限公司           光伏产品制造                                  100
    四川中天丹琪科技有限公司       光缆制造                                       60
    1、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    25
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    2、 募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    尚未使用募集
    募集年    募集方                         本年度已使用          已累计使用募           尚未使用募
    募集资金总额                                                                       资金用途及去
    份        式                           募集资金总额          集资金总额             集资金总额
    向
    存于募集资金
    2011    增发       161,799.9993                 64,901.82             120,337.40    41,462.5993
    专户
    合计        /       161,799.9993                 64,901.82             120,337.40    41,462.5993            /
    3、 承诺项目使用情况
    单位:元 币种:人民币
    是否
    承诺        是否     募集资金         募集资金                                                                        是否符
    符合                                          预计收   产生收
    项目        变更     拟投入金         实际投入                          项目进度                                      合预计
    计划                                            益     益情况
    名称        项目       额               金额                                                                          收益
    进度
    光   纤
    预   制
    目前已形成 200 吨光纤预
    棒   制    否       118,000.00         83,740.28   是                                            不适用   不适用      是
    制棒的年产能
    造   项
    目
    装 备                                                         项目一期建设已完成,形
    电 缆      否        50,000.00         36,597.12   是         成了 12000 公里装备电缆            不适用   不适用      是
    项目                                                          年产能
    合计            /   168,000.00        120,337.40        /                     /                               /            /
    4、 非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                               项目金额                       项目进度
    四川中天丹琪科技有限公司                                            2,500    建设完成,已形成产能
    中天光伏技术有限公司                                               10,000    项目正在建设中
    合计                                             12,500                  /
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披
    会议届次                       召开日期                决议刊登的信息披露报纸
    露日期
    26
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 2 月 24 日                                  2011 年 2 月 26 日
    四届董事会第十四次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 3 月 16 日                                  2011 年 3 月 18 日
    四届董事会第十五次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 4 月 1 日                                   2011 年 4 月 6 日
    四届董事会第十六次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 4 月 20 日                                  2011 年 4 月 21 日
    四届董事会第十七次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 7 月 1 日                                   2011 年 7 月 2 日
    四届董事会第十八次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 7 月 29 日                                  2011 年 8 月 2 日
    四届董事会第十九次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第                         《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 8 月 16 日                                  2011 年 8 月 18 日
    四届董事会第二十次会议                             报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第   2011 年 10 月 25      《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 10 月 26 日
    四届董事会第二十一次会议     日                    报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第   2011 年 11 月 21      《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 11 月 23 日
    四届董事会第二十二次会议     日                    报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第   2011 年 12 月 13      《中国证券报》、《上海证券
    2011 年 12 月 14 日
    四届董事会第二十三次会议     日                    报》、《证券时报》
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    (1)根据公司 2010 年度股东大会决议:董事会实施了 2010 年利润分配方案;遵守股东会
    对子公司担保、关联交易额度,及时核查担保和关联交易金额,调整方案并提请股东大会审
    议。
    (2)根据公司 2011 年第一次临时股东大会决议,董事会延长了公司公开增发 A 股方案的
    有效期,组织完成了发行工作。
    (3)根据公司 2011 年第二次临时股东大会决议:董事会用募集资金对募投项目前期投入资
    金进行了置换;修改了公司章程、营业执照等。
    (4)根据公司 2011 年第三次临时股东大会决议:董事会增加了对部分控股子公司的 2011
    年担保额度;增加了与部分关联单位日常经营性关联交易额度。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
    告
    公司于 2009 年 11 月形成了新一届董事会审计委员会,由 3 名董事组成,独立董事占
    多数,委员会召集人由独立董事担任。公司制定了《董事会审计委员会工作细则》,保证期
    工作有序、有效的开展。报告期内,董事会审计委员会忠实、勤勉履行职责,通过听取相关
    部门的工作汇报、查阅公司财务报表、监督公司内控工作的实施、与外部审计机构的积极沟
    通等方式核查公司经营管理工作,促进公司治理结构的完善,完成了本职工作。
    公司董事会审计委员会在 2011 年年报审计工作中履行了如下职责:
    (1)在公司聘请的中兴华富华会计师事务所有限公司(下称"审计机构")进场审计前,
    审阅了公司相关财务报表,并与审计机构协商确定了 2011 年度财务报告审计工作的时间安
    排;
    27
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (2)在年审会计师进场后,审计委员会与年审会计师就审计过程中的相关问题及报告提
    交的时间等工作进行了沟通交流;
    (3)在审阅公司 2011 年度财务会计报表后,认为公司 2011 年度财务报表的编制符合企
    业会计准则的要求,采纳的会计政策和会计估计符合本公司的实际情况,真实、完整地反映
    了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司于 2009 年 11 月形成了新一届董事会薪酬委员会,由 3 名董事组成,独立董事占
    多数,委员会召集人由独立董事担任。
    报告期内,公司董事会薪酬委员会审查了公司 2011 年度在公司领取薪酬的董事、高级
    管理人员的薪酬情况,并对公司年报中披露的董事、高级管理人员的薪酬情况进行核查,认
    为公司董事、高级管理人员在公司领取的薪酬严格按照有关规定和公司考评制度进行发放,
    所披露的薪酬情况真实。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司于 2010 年 4 月 7 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《江苏中天科技股
    份有限公司外部信息使用人管理制度》,相关制度已得到执行。
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会认为本公司的内部控制已经得到初步的建立,在重大风险失控、严重管理舞
    弊、重要流程错误等方面,已经开始发挥应有的控制与防范的作用。在执行内部控制制度过
    程中,公司也尚未发现重大的风险失控、严重管理舞弊及重要流程错误等重大缺陷。因此,
    公司董事会认为,公司在 2011 年度未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
    7、 应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作
    计划和实施方案
    2012 年公司将继续按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》等规
    定,结合外部经营环境的变化和公司发展需要,不断完善内部控制制度,深化内部控制体系
    应用建设,增强内部控制的执行力,同时将借助专业咨询机构力量,对公司内控体系建设提
    供专业性意见和建议,以确保公司内部控制的健全、有效,促进公司稳步、健康发展。
    8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
    公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《内幕信息及知情人管理制度》,明确了
    内幕信息、内幕信息知情人定义范围和登记备案程序,保证了信息对称,确保所有股东有平
    等获得公司信息的机会。
    报告期内,公司重大事件已经按照上市公司内幕信息知情人名单备案格式对相关内幕信
    息知情人进行了备案记。
    9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    公司不存在重大环保问题。
    公司不存在其他重大社会安全问题。
    28
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (五) 现金分红政策的制定及执行情况
    公司《章程》第一百五十五条,对“公司利润分配政策”做了明确规定,并对现金分红
    提出要求。2011 年 4 月 20 日,公司发布《江苏中天科技股份有限公司 2010 年度分红派息
    实施公告》,以 2010 年 12 月 31 日公司司总股本 320,803,000 股为基数,向全体股东每 10
    股派发现金股利 1.00 元(含税),共计分配 32,080,300.00 元。截止报告期末,此次利润分配
    方案已全部实施完毕。
    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    根据“中兴华审字(2012)第 1121001 号”《审计报告》,公司 2011 年末母公司资本公
    积为 2,129,102,689.63 元、累计可供分配利润共计 928,507,895.45 元。综合考虑公司的长远
    发展、回报公司全体股东等因素,董事决议以 2011 年 12 月 31 日本公司总股本 391,391,235
    股为基数,向全体股东每 10 股转增 8 股,并派发现金股利 2.00 元(含税)。本次利润分配方
    案实施后,公司剩余未分配利润 850,229,648.45 元结转下年度。
    (七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    占合并报表
    分红年度合并
    每 10 股派                                                   中归属于上
    每 10 股送                    每 10 股转   现金分红的 报表中归属于
    分红年度                 息数(元)                                                     市公司股东
    红股数(股)                  增数(股)   数额(含税) 上市公司股东
    (含税)                                                     的净利润的
    的净利润
    比率(%)
    2008              0              0            0             0   146,014,986.44
    2009              0              2            0    64,160,600   337,091,375.72         19.03
    2010              0              1            0    32,080,300   436,916,337.79          7.34
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                           4
    监事会会议情况                                   监事会会议议题
    审议通过了:《江苏中天科技股份有限公司 2010
    年度监事会工作报告》;《江苏中天科技股份有限
    公司 2010 年年度报告》;《江苏中天科技股份有限
    2011 年 3 月 16 日召开四届六次监事会              公司 2010 年年度报告摘要》;《江苏中天科技股份
    有限公司 2010 年度财务决算报告》;《江苏中天科
    技股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报
    告》。
    审议通过了:《江苏中天科技股份有限公司 2011
    2011 年 4 月 20 日召开四届七次监事会              年第一季度报告》;《江苏中天科技股份有限公司
    2011 年第一季度报告(正文)》。
    审议通过了《关于以部分募集资金置换预先投入
    2011 年 7 月 29 日召开四届八次监事会
    募投项目的自筹资金的议案》。
    29
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    审议通过了:《江苏中天科技股份有限公司 2011
    2011 年 10 月 25 日召开四届九次监事会          年第三季度报告》;《江苏中天科技股份有限公司
    2011 年第三季度报告(正文)》。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司根据《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的相关规定,规范运作,依法经营,
    科学决策,报告期内,进一步完善治理结构,健全内部控制制度,形成风险防范体系,有效
    规避经营、管理、财务风险,提高公司整体运行效率。截至本报告期末,未发现公司董事、
    总经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的
    行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    中兴华富华会计师事务所对公司 2011 年度的财务进行了审计,其所出具的标准无保留
    意见的审计报告真实反映了公司 2011 年度的财务状况和经营成果。公司 2011 年度财务结构
    合理,财务状况良好。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司于 2011 年 7 月 22 日公开发售人民币普通股(A 股)7,058.8235 万股新股,募集资
    金总额为人民币 167,999.9993 万元,扣除发行手续费人民币 6,200.00 万元,实际收到募集资
    金为人民币 161,799.9993 万元,存于募集资金专户。截至本报告期末,公司累计使用募集资
    金 120,337.40 万元,符合募集资金项目进度计划,监事会将继续做好监督工作。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司收购四川中天丹琪科技有限公司 60%股权,审批程序合法有效,交易
    价格公允合理,不存在内幕交易行为。
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司进行的关联交易价格遵守“公平、公正、公开”原则,履行了法定的决策程序,信
    息披露规范透明,不损害公司及中小股东利益,不影响公司独立性。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、 持有其他上市公司股权情况
    30
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元
    报告期
    占该公司
    证券代           证券       最初投资成                        期末账面价       报告期      所有者    会计核         股份来
    股权比例
    码             简称           本                                值             损益      权益变    算科目           源
    (%)
    动
    光 迅
    002281                       39,600,000.00            13.5    39,600,000.00                                          原始股
    科技
    合计              39,600,000.00        /           39,600,000.00                                 /           /
    2、 持有非上市金融企业股权情况
    占该公                                     报告期
    持有数量                                      报告期
    所持对象        最初投资成                       司股权          期末账面价                 所有者   会计核             股份来
    损益
    名称            本(元)                         比例            值(元)                 权益变   算科目               源
    (股)                                      (元)
    (%)                                      动(元)
    江苏银行
    股份有限          6,722,100.00        19,369,406                    6,722,100.00                                           原始股
    公司
    合计         6,722,100.00        19,369,406        /           6,722,100.00                              /               /
    (四) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易对方                                            是否为关联交                                            所涉及的资      所涉及的债
    被收购资                      资产收
    或最终控                      购买日                易(如是,说明              资产收购定价原则            产产权是否      权债务是否
    产                      购价格
    制方                                               定价原则)                                             已全部过户      已全部转移
    根据北京北方亚事资产评估有限
    责任公司出具的“北方亚事评报字
    四川中天                                                     [2011]第 245 号”评估报告,截止
    四川丹琪                      2011 年
    丹琪科技                                                     评估基准日 2011 年 11 月 30 日,
    电信科技                      12 月 13   1,500.00   否                                                      是              是
    有限公司                                                     四川中天丹琪评估净资产为
    有限公司                      日
    60%股权                                                      2,500.68 万元,以此为依据,经双
    方协商,四川中天丹琪 60%股权
    转让价格为 1500 万元。
    31
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    占同类
    关联交易    关联交易   关联交易                      交易金       关联交易
    关联交易方      关联关系                                          关联交易金额
    类型        内容     定价原则                      额的比       结算方式
    例(%)
    江东金具设   母公司的控股子
    销售商品    光缆       市场定价       8,762,528.28      0.33      现金结算
    备有限公司   公司
    南通中天江
    母公司的控股子
    东置业有限                    销售商品    电缆       市场定价         710,714.44      0.02      现金结算
    公司
    公司
    中天宽带技   母公司的全资子
    销售商品    软光缆     市场定价      18,878,914.63      0.71      现金结算
    术有限公司   公司
    江苏中天科
    母公司的控股子
    技工程有限                    销售商品    光缆       市场定价         164,297.73      0.01      现金结算
    公司
    公司
    中国铁路通
    信信号上海   参股子公司       销售商品    光缆       市场定价         943,348.15      0.06      现金结算
    工程公司
    江苏中天科
    母公司的全资子
    技研究院有                    销售商品    电缆       市场定价       1,742,191.34      0.10      现金结算
    公司
    限公司
    中天合金技   母公司的全资子
    销售商品    电缆       市场定价       5,430,865.41      0.32      现金结算
    术有限公司   公司
    南通昱品通
    母公司的控股子
    信科技有限                    销售商品    电缆       市场定价         334,304.77      0.02      现金结算
    公司
    公司
    南通昱品通
    母公司的控股子
    信科技有限                    购买商品    生产设备   市场定价      17,073,982.90      2.83      现金结算
    公司
    公司
    江东金具设   母公司的控股子               金具、光
    购买商品               市场定价      42,398,931.83      1.45      现金结算
    备有限公司   公司                         缆配件
    江苏中天科
    母公司的全资子
    技研究院有                    购买商品    设备配件   市场定价       1,182,663.80      0.04      现金结算
    公司
    限公司
    宽带接入
    中天宽带技   母公司的全资子
    购买商品    器件、跳   市场定价      42,153,252.37      1.59      现金结算
    术有限公司   公司
    线
    上海昱品通
    母公司的控股子
    信科技有限                    购买商品    生产设备   市场定价      29,192,884.62      4.84      现金结算
    公司
    公司
    江苏中天科   母公司的控股子   接受劳务    光缆工程   市场定价      10,386,687.75      5.14      现金结算
    32
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    技工程有限     公司                                施工
    公司
    中天科技集                                         运输服务
    母公司                 接受劳务                  市场定价          23,163,213.85   27.33    现金结算
    团有限公司                                         等
    中天黄海大
    母公司的控股子
    酒店有限公                            接受劳务     餐饮服务     市场定价           2,885,524.19   37.12    现金结算
    公司
    司
    南通中天园
    母公司的控股子
    林工程有限                            接受劳务     绿化工程     市场定价            402,000.00    42.00    现金结算
    公司
    公司
    合计                                        /          205,806,306.06                /
    因公司与江东金具设备有限公司、中天宽带技术有限公司的客户重合,在工程报价时,
    公司光缆与江东金具设备有限公司、中天宽带技术有限公司的相关产品捆绑销售具有价格优
    势,提高公司产品的竞争力。
    公司在日常生产经营活动中发生的关联交易,以市场价格定价,明确交易双方的权益,
    不影响存在影响公司独立性的情形。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保
    担保
    发生                               担保
    方与                                                                           是否   是否
    日期      担保   担保              是否   担保   担保
    担保     上市    被担   担保                            担保                            存在   为关    关联
    (协       起始   到期              已经   是否   逾期
    方     公司    保方   金额                            类型                            反担   联方    关系
    议签        日     日              履行   逾期   金额
    的关                                                                             保   担保
    署                               完毕
    系
    日)
    无
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                              0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担                                                               0
    33
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    保)
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                         109,584.98
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                          38,400.00
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                            38,400.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                   9.43
    其中:
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
    7,500
    供的债务担保金额(D)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                 7,500
    3、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺背景        承诺类型      承诺方       承诺内容                         是否有履    是否及时
    行期限      严格履行
    其他承诺       股份限售       中天科技集   自 2009 年 6 月 6 日起两年内不   是          是
    团有限公司   减持所持有的中天科技股改解
    禁股份。
    股份限售       中天科技集   2011 年 4 月 26 日,大股东承诺   是          是
    团有限公司   未来 12 个月内不减持中天科技
    股份。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                          否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                            中兴华富华会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                                                             65
    境内会计师事务所审计年限                        7
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
    的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    34
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (十一) 信息披露索引
    刊载的互联网网
    事项                   刊载的报刊名称及版面           刊载日期
    站及检索路径
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 2 月 26 日    www.sse.com.cn
    董事会第十四次会议决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届
    《中国证券报》、《上海证
    董事会第十五次会议决议公告暨召                                2011 年 3 月 18 日    www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    开 2010 年年度股东大会的通知
    江苏中天科技股份有限公司关于       《中国证券报》、《上海证
    2011 年 3 月 18 日    www.sse.com.cn
    2011 年度预计发生关联交易的公告    券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司对外担     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 3 月 18 日    www.sse.com.cn
    保公告                             券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 3 月 18 日    www.sse.com.cn
    监事会第六次会议决议公告           券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于公
    开发行股票申请获得中国证券监督     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 3 月 24 日    www.sse.com.cn
    管理委员会发行审核委员会审核通     券报》、《证券时报》
    过的公告
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 6 日     www.sse.com.cn
    董事会第十六次会议决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司 2010 年   《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 9 日     www.sse.com.cn
    年股东大会决议公告                 券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于副     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 20 日    www.sse.com.cn
    总经理辞职的公告                   券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于       《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 20 日    www.sse.com.cn
    2010 年年度报告的更正公告          券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司 2010 年   《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 20 日    www.sse.com.cn
    度分红派息实施公告                 券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 21 日    www.sse.com.cn
    董事会第十七次会议决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于控     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 4 月 27 日    www.sse.com.cn
    股股东增持本公司股份的公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于增
    《中国证券报》、《上海证
    发股票的申请获中国证券监督管理                                2011 年 5 月 5 日     www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    委员会核准的公告
    江苏中天科技股份有限公司关于控     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 5 月 13 日    www.sse.com.cn
    股股东增持本公司股份的公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于控     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 5 月 25 日    www.sse.com.cn
    股股东增持本公司股份的公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于重     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 6 月 8 日     www.sse.com.cn
    大项目中标情况的公告               券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证   2011 年 7 月 2 日     www.sse.com.cn
    35
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    董事会第十八次会议决议公告暨召     券报》、《证券时报》
    开 2011 年第一次临时股东大会的通
    知
    江苏中天科技股份有限公司关于召
    《中国证券报》、《上海证
    开 2011 年第一次临时股东大会的第                              2011 年 7 月 7 日     www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    一次提示性公告
    江苏中天科技股份有限公司关于重     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 11 日    www.sse.com.cn
    大项目中标情况的公告               券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司增发 A     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 13 日    www.sse.com.cn
    股网下发行公告                     券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司增发 A     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 13 日    www.sse.com.cn
    股网上发行公告                     券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于召
    《中国证券报》、《上海证
    开 2011 年第一次临时股东大会的第                              2011 年 7 月 13 日    www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    二次提示性公告
    江苏中天科技股份有限公司增发 A     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 13 日    www.sse.com.cn
    股网上路演公告                     券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司增发 A     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 15 日    www.sse.com.cn
    股提示性公告                       券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司澄清公     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 18 日    www.sse.com.cn
    告                                 券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年   《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 19 日    www.sse.com.cn
    第一次临时股东大会决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司增发 A     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 20 日    www.sse.com.cn
    股网下发行结果及网上中签率公告     券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司增发 A     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 21 日    www.sse.com.cn
    股发行结果更正公告                 券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司增发 A 《中国证券报》、《上海证
    2011 年 7 月 28 日    www.sse.com.cn
    股上市公告书                   券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 8 月 2 日     www.sse.com.cn
    监事会第八次会议决议公告           券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于签
    《中国证券报》、《上海证
    订募集资金专户存储三方监管协议                                2011 年 8 月 2 日     www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    的公告
    江苏中天科技股份有限公司第四届
    董事会第十九次会议决议公告暨召     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 8 月 2 日     www.sse.com.cn
    开 2011 年第二次临时股东大会的通   券报》、《证券时报》
    知
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 8 月 18 日    www.sse.com.cn
    董事会第二十次会议决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于增
    《中国证券报》、《上海证
    加与部分关联单位 2011 年度日常经                              2011 年 8 月 18 日    www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    营性关联交易的公告
    36
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年   《中国证券报》、《上海证
    2011 年 8 月 19 日     www.sse.com.cn
    第二次临时股东大会决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 10 月 26 日    www.sse.com.cn
    董事会第二十一次会议决议公告       券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司对外担     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 10 月 26 日    www.sse.com.cn
    保公告                             券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于签
    《中国证券报》、《上海证
    订募集资金三方监管补充协议的公                                2011 年 11 月 12 日    www.sse.com.cn
    券报》、《证券时报》
    告
    江苏中天科技股份有限公司第四届
    董事会第二十二次会议决议公告暨     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 11 月 23 日    www.sse.com.cn
    召开 2011 年第三次临时股东大会的   券报》、《证券时报》
    通知
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年   《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 9 日     www.sse.com.cn
    第三次临时股东大会决议公告         券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司第四届     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 14 日    www.sse.com.cn
    董事会第二十三次会议决议公告       券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司股权收     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 14 日    www.sse.com.cn
    购公告                             券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司对外投     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 14 日    www.sse.com.cn
    资公告                             券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于建     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 15 日    www.sse.com.cn
    立投资者咨询平台的公告             券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于募     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 21 日    www.sse.com.cn
    投项目进展情况的公告               券报》、《证券时报》
    江苏中天科技股份有限公司关于重     《中国证券报》、《上海证
    2011 年 12 月 28 日    www.sse.com.cn
    大项目中标情况的公告               券报》、《证券时报》
    十一、 备查文件目录
    1、 江苏中天科技股份有限公司第四届董事会第二十四次会议决议
    2、 江苏中天科技股份有限公司第四届监事会第十次会议决议
    3、 江苏中天科技股份有限公司 2011 年度审计报告
    董事长:薛济萍
    江苏中天科技股份有限公司
    2012 年 2 月 21 日
    十二、 财务会计报告
    37
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    公司年度财务报告已经中兴华富华会计师事务所有限责任公司 注册会计师许剑辉、郦
    云斌审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审 计 报 告
    中兴华审字(2012)第 1121001 号
    江苏中天科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏中天科技股份有限公司(以下简称:"中天科技公司")财务报表,包
    括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并
    及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及合并及母公司财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中天科技公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计
    准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,
    以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
    业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
    取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
    进行风险评估时,注册会计师考虑财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的
    审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计
    政策的适当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,中天科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映
    了中天科技公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司
    经营成果和现金流量。
    中兴华富华会计师事务所有限责任公司      中国注册会计师:许剑辉
    中国北京              中国注册会计师:郦云斌
    二○一二年二月二十一日
    (二) 财务报表
    38
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    合并资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:江苏中天科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目            附注             期末余额                           年初余额
    流动资产:
    货币资金             五(一)                1,100,888,501.44                    515,717,779.16
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产       五(二)                      42,029,402.50                  29,233,364.00
    应收票据             五(三)                      27,099,571.19                  14,374,293.10
    应收账款             五(四)                1,669,380,604.70                   1,456,328,846.57
    预付款项             五(五)                     101,260,369.14                 204,635,104.60
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                          1,102,265.62
    其他应收款           五(六)                      90,675,181.96                  62,193,728.33
    买入返售金融资产
    存货                 五(七)                1,239,159,785.05                    982,768,046.10
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产         五(八)                      17,550,379.84                  64,553,459.56
    流动资产合计                             4,289,146,061.44                   3,329,804,621.42
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         五(九)                      55,612,933.84                  55,612,933.84
    投资性房地产                                     19,516,630.95
    固定资产             五(十)                1,651,530,831.37                    981,945,509.47
    在建工程             五(十一)                    23,617,938.67                 183,805,657.95
    工程物资             五(十二)                     2,470,317.96                     271,818.65
    固定资产清理
    39
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             五(十三)           162,557,080.74                  141,981,054.99
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                              2,195,151.61
    递延所得税资产       五(十四)            38,370,129.74                   36,993,693.69
    其他非流动资产       五(十五)             4,245,627.27                    4,343,236.84
    非流动资产合计                     1,960,116,642.15                1,404,953,905.43
    资产总计                         6,249,262,703.59                4,734,758,526.85
    流动负债:
    短期借款             五(十七)         1,084,365,158.06                1,011,694,580.68
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据             五(十八)               991,600.00                  107,475,290.00
    应付账款             五(十九)           628,404,353.50                  681,753,378.02
    预收款项             五(二十)           148,339,279.78                   92,544,124.57
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    五(二十
    应付职工薪酬                             47,322,846.56                   40,579,229.90
    一)
    五(二十
    应交税费                               -158,040,877.36                    2,218,284.95
    二)
    应付利息
    应付股利
    五(二十
    其他应付款                              163,714,320.10                  225,214,141.72
    三)
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动   五(二十
    207,380,000.00                    3,680,000.00
    负债                     四)
    其他流动负债
    40
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    流动负债合计                           2,122,476,680.64                2,165,159,029.84
    非流动负债:
    五(二十
    长期借款                                                                    400,801,812.00
    五)
    应付债券
    长期应付款
    五(二十
    专项应付款                                   22,140,000.00                   40,040,000.00
    六)
    预计负债
    递延所得税负债        五(十四)                   44,175.00                      665,848.35
    五(二十
    其他非流动负债                               33,280,000.00                    7,360,000.00
    七)
    非流动负债合计                            55,464,175.00                  448,867,660.35
    负债合计                             2,177,940,855.64                2,614,026,690.19
    所有者权益(或股东权
    益):
    五(二十
    实收资本(或股本)                          391,391,235.00                  320,803,000.00
    八)
    五(二十
    资本公积                                  2,125,468,054.39                  579,506,305.14
    九)
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积              五(三十)              136,762,227.92                  101,333,030.94
    一般风险准备
    五(三十
    未分配利润                                1,246,942,380.34                  962,086,905.20
    一)
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    3,900,563,897.65                1,963,729,241.28
    权益合计
    少数股东权益                                170,757,950.30                  157,002,595.38
    所有者权益合计                       4,071,321,847.95                2,120,731,836.66
    负债和所有者权益
    6,249,262,703.59                4,734,758,526.85
    总计
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    41
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:江苏中天科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注           期末余额              年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                 452,812,689.75        182,054,829.13
    交易性金融资产                                            16,223,345.50          8,783,450.00
    应收票据                                                  21,676,268.55          4,700,425.34
    应收账款                                十一(一)       1,118,163,787.59      1,034,172,053.74
    预付款项                                                  45,408,782.45         32,333,980.67
    应收利息
    应收股利                                                   1,102,265.62
    其他应收款                              十一(二)          52,976,140.40         57,982,284.58
    存货                                                     728,066,834.63        454,812,272.77
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                    15,482,419.08
    流动资产合计                                         2,436,430,114.49      1,790,321,715.31
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                            十一(三)       2,339,607,594.90        966,607,594.90
    投资性房地产                                              11,837,423.46
    固定资产                                                 333,386,763.47        272,840,938.51
    在建工程                                                                         7,453,193.84
    工程物资                                                      26,744.30                28,451.09
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                  12,007,783.01         12,282,964.77
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                            10,312,474.42         10,186,004.52
    其他非流动资产
    42
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    非流动资产合计                                 2,707,178,783.56      1,269,399,147.63
    资产总计                                     5,143,608,898.05      3,059,720,862.94
    流动负债:
    短期借款                                           317,733,112.40        106,600,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                           111,000,000.00        274,475,290.00
    应付账款                                           717,456,863.38        621,833,404.83
    预收款项                                            54,792,175.08         77,588,986.67
    应付职工薪酬                                         1,581,689.34          2,514,554.04
    应交税费                                           -11,155,297.62         55,403,418.84
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                         144,636,307.47        255,013,573.31
    一年内到期的非流动负债                             203,530,000.00          3,530,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                   1,539,574,850.05      1,396,959,227.69
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                          14,740,000.00          9,010,000.00
    预计负债
    递延所得税负债                                                               170,887.50
    其他非流动负债                                       3,530,000.00          7,060,000.00
    非流动负债合计                                    18,270,000.00         16,240,887.50
    负债合计                                     1,557,844,850.05      1,413,200,115.19
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 391,391,235.00        320,803,000.00
    资本公积                                         2,129,102,689.63        582,659,294.13
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                           136,762,227.92        101,333,030.94
    一般风险准备
    未分配利润                                         928,507,895.45        641,725,422.68
    所有者权益(或股东权益)合计                         3,585,764,048.00      1,646,520,747.75
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                   5,143,608,898.05      3,059,720,862.94
    43
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    合并利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                        附注             本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                                    4,873,970,523.76     4,346,955,497.06
    其中:营业收入                           五(三十二)           4,873,970,523.76     4,346,955,497.06
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                    4,455,333,585.18     3,876,082,491.67
    其中:营业成本                           五(三十二)           3,918,387,986.73     3,385,949,163.63
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                   五(三十三)              18,334,340.80        13,354,055.07
    销售费用                         五(三十四)             259,947,768.92       277,318,591.94
    管理费用                         五(三十五)             170,493,567.81       127,576,788.34
    财务费用                         五(三十六)              73,717,373.05        56,851,905.69
    资产减值损失                     五(三十七)              14,452,547.87        15,031,987.00
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号
    五(三十八)              -3,681,010.00          -651,011.00
    填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)       五(三十九)             -10,129,630.18        51,777,979.82
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                  404,826,298.40       521,999,974.21
    加:营业外收入                           五(四十)                36,282,371.46        26,364,336.80
    减:营业外支出                           五(四十一)               4,643,776.23         6,226,093.84
    其中:非流动资产处置损失             五(四十一)                 125,429.75           936,439.59
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              436,464,893.63       542,138,217.17
    减:所得税费用                           五(四十二)              63,163,484.71        83,345,867.14
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  373,301,408.92       458,792,350.03
    44
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    归属于母公司所有者的净利润                                     352,364,972.12       436,916,337.79
    少数股东损益                                                    20,936,436.80        21,876,012.24
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                      1.006                   1.362
    (二)稀释每股收益                                                      1.006                   1.362
    七、其他综合收益                                                    -1,503,525.00       -20,428,656.26
    八、综合收益总额                                                   371,797,883.92       438,363,693.77
    归属于母公司所有者的综合收益总额                               350,914,963.37       417,499,226.59
    归属于少数股东的综合收益总额                                    20,882,920.55        20,864,467.18
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    母公司利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                         附注             本期金额             上期金额
    一、营业收入                                十一(四)             3,591,590,630.87     2,814,508,989.23
    减:营业成本                            十一(四)             3,097,068,795.07     2,314,213,417.40
    营业税金及附加                                              6,252,044.52         5,736,806.43
    销售费用                                                  129,038,041.20       137,352,454.35
    管理费用                                                   63,663,153.00        39,072,652.36
    财务费用                                                   33,004,833.26        22,849,359.88
    资产减值损失                                                4,409,913.48        10,080,560.77
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号
    -1,224,398.00
    填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                            123,654,814.87       141,362,601.98
    其中:对联营企业和合营企业的投
    资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 380,584,267.21       426,566,340.02
    加:营业外收入                                                  15,584,370.67        12,016,530.35
    减:营业外支出                                                   3,151,908.98         2,500,371.43
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             393,016,728.90       436,082,498.94
    减:所得税费用                                                  38,724,759.15        50,481,084.32
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                 354,291,969.75       385,601,414.62
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                                      -968,362.50        -5,840,609.25
    七、综合收益总额                                                   353,323,607.25       379,760,805.37
    45
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    合并现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注           本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          5,259,940,295.24    4,349,116,563.67
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                           34,305,851.28       22,916,003.26
    五(四十
    收到其他与经营活动有关的现金                            136,640,227.18      501,034,204.04
    五)
    经营活动现金流入小计                                5,430,886,373.70    4,873,066,770.97
    购买商品、接受劳务支付的现金                          4,867,990,930.16    3,501,705,714.67
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                          264,092,848.39      192,071,814.98
    支付的各项税费                                          282,499,192.55      227,374,329.46
    五(四十
    支付其他与经营活动有关的现金                            266,948,219.46      929,376,656.00
    五)
    经营活动现金流出小计                                5,681,531,190.56    4,850,528,515.11
    经营活动产生的现金流量净额                         -250,644,816.86       22,538,255.86
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                     6,949,552.48      13,738,130.55
    46
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    608,555.97       26,971,471.93
    收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净
    19,663,516.83
    额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  7,558,108.45      60,373,119.31
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    515,184,540.31      571,962,466.91
    支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净
    10,802,758.97       74,660,780.36
    额
    支付其他与投资活动有关的现金                            1,200,000.00       2,195,606.20
    投资活动现金流出小计                               527,187,299.28      648,818,853.47
    投资活动产生的现金流量净额                      -519,629,190.83     -588,445,734.16
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                 1,617,999,993.00        2,450,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现
    金
    取得借款收到的现金                                  2,833,502,711.32   2,919,249,030.97
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             4,451,502,704.32    2,921,699,030.97
    偿还债务支付的现金                                 2,961,462,314.62    2,503,444,026.77
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   132,158,247.09      157,763,008.31
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利
    17,127,565.63       34,185,427.80
    润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             3,093,620,561.71    2,661,207,035.08
    筹资活动产生的现金流量净额                     1,357,882,142.61      260,491,995.89
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        -2,437,412.64          39,333.23
    五、现金及现金等价物净增加额                              585,170,722.28     -305,376,149.18
    加:期初现金及现金等价物余额                         515,717,779.16      821,093,928.34
    六、期末现金及现金等价物余额                            1,100,888,501.44      515,717,779.16
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    47
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注              本期金额               上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             4,008,981,095.25       2,748,136,828.19
    收到的税费返还                                              25,514,229.97          22,742,410.23
    收到其他与经营活动有关的现金                              541,337,300.56          831,848,562.51
    经营活动现金流入小计                                   4,575,832,625.78       3,602,727,800.93
    购买商品、接受劳务支付的现金                             3,979,918,154.02       2,306,647,326.97
    支付给职工以及为职工支付的现金                            120,698,816.03           98,992,456.48
    支付的各项税费                                            130,157,076.76           77,339,455.39
    支付其他与经营活动有关的现金                              702,177,414.71          724,812,708.31
    经营活动现金流出小计                                   4,932,951,461.52       3,207,791,947.15
    经营活动产生的现金流量净额                           -357,118,835.74         394,935,853.78
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                    131,509,432.75           97,512,701.52
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
    90,429,475.46
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                    131,509,432.75          187,942,176.98
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    100,552,504.11           77,765,831.49
    资产支付的现金
    投资支付的现金                                           1,358,000,000.00         302,550,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的
    10,980,000.00          74,660,780.36
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                 1,200,000.00           2,193,606.20
    投资活动现金流出小计                                   1,470,732,504.11         457,170,218.05
    投资活动产生的现金流量净额                         -1,339,223,071.36        -269,228,041.07
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                       1,617,999,993.00
    48
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    取得借款收到的现金                                 785,418,551.79          426,166,955.42
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            2,403,418,544.79         426,166,955.42
    偿还债务支付的现金                                 374,285,439.39          476,985,872.14
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    60,457,736.18          76,090,054.33
    金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             434,743,175.57          553,075,926.47
    筹资活动产生的现金流量净额                    1,968,675,369.22        -126,908,971.05
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -1,575,601.50          -1,084,678.57
    五、现金及现金等价物净增加额                            270,757,860.62           -2,285,836.91
    加:期初现金及现金等价物余额                       182,054,829.13          184,340,666.04
    六、期末现金及现金等价物余额                            452,812,689.75          182,054,829.13
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    49
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                               减:                           一般
    实收资本(或                               专项                                            其   少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积        库存            盈余公积       风险   未分配利润
    股本)                                   储备                                            他
    股                           准备
    一、上年年末余额        320,803,000.00    579,506,305.14                  101,333,030.94          962,086,905.20        157,002,595.38   2,120,731,836.66
    加:会计政策变
    更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额        320,803,000.00    579,506,305.14                  101,333,030.94          962,086,905.20        157,002,595.38   2,120,731,836.66
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号       70,588,235.00   1,545,961,749.25                  35,429,196.98          284,855,475.14         13,755,354.92   1,950,590,011.29
    填列)
    (一)净利润                                                                                      352,364,972.12         20,936,436.80    373,301,408.92
    (二)其他综合收益                          -1,450,008.75                                                                   -53,516.25      -1,503,525.00
    上述(一)和(二)
    -1,450,008.75                                         352,364,972.12         20,882,920.55    371,797,883.92
    小计
    (三)所有者投入和
    70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                                10,000,000.00   1,627,999,993.00
    减少资本
    50
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1.所有者投入资本        70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                                             1,617,999,993.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他                                                                                                               10,000,000.00     10,000,000.00
    (四)利润分配                                                              35,429,196.98           -67,509,496.98   -17,127,565.63     -49,207,865.63
    1.提取盈余公积                                                             35,429,196.98           -35,429,196.98
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -32,080,300.00   -17,127,565.63     -49,207,865.63
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额        391,391,235.00   2,125,468,054.39                 136,762,227.92          1,246,942,380.34   170,757,950.30   4,071,321,847.95
    51
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                              减:                            一般
    实收资本(或                              专项                                             其   少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积        库存             盈余公积       风险   未分配利润
    股本)                                  储备                                             他
    股                              准备
    一、上年年末余额     320,803,000.00   637,725,864.80                   62,772,889.48           629,590,270.14        173,630,812.46   1,824,522,836.88
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他                        108,560,000.00                                           -74,400,629.37                           34,159,370.63
    二、本年年初余额     320,803,000.00   746,285,864.80                   62,772,889.48           555,189,640.77        173,630,812.46   1,858,682,207.51
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                    -166,779,559.66                  38,560,141.46           406,897,264.43        -16,628,217.08    262,049,629.15
    号填列)
    (一)净利润                                                                                   436,916,337.79         21,876,012.24    458,792,350.03
    (二)其他综合收
    -19,417,111.20                                                                 -1,011,545.06     -20,428,656.26
    益
    上述(一)和(二)
    -19,417,111.20                                          436,916,337.79         20,864,467.18    438,363,693.77
    小计
    (三)所有者投入
    -38,802,448.46                                                                 -2,550,000.00     -41,352,448.46
    和减少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                     -2,550,000.00      -2,550,000.00
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他                                -38,802,448.46                                                                                   -38,802,448.46
    52
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (四)利润分配                                                        38,560,141.46          -102,720,741.46   -34,942,684.26     -99,103,284.26
    1.提取盈余公积                                                       38,560,141.46           -38,560,141.46
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    -64,160,600.00   -13,287,576.11     -77,448,176.11
    东)的分配
    4.其他                                                                                                        -21,655,108.15     -21,655,108.15
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他                           -108,560,000.00                                          72,701,668.10                       -35,858,331.90
    四、本期期末余额    320,803,000.00   579,506,305.14                  101,333,030.94          962,086,905.20    157,002,595.38   2,120,731,836.66
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    53
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                实收资本(或                        减:库   专项                       一般风
    资本公积                             盈余公积                 未分配利润      所有者权益合计
    股本)                            存股     储备                       险准备
    一、上年年末余额                     320,803,000.00    582,659,294.13                       101,333,030.94            641,725,422.68   1,646,520,747.75
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                     320,803,000.00    582,659,294.13                       101,333,030.94            641,725,422.68   1,646,520,747.75
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    70,588,235.00   1,546,443,395.50                       35,429,196.98            286,782,472.77   1,939,243,300.25
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                          354,291,969.75    354,291,969.75
    (二)其他综合收益                                        -968,362.50                                                                      -968,362.50
    上述(一)和(二)小计                                    -968,362.50                                                 354,291,969.75    353,323,607.25
    (三)所有者投入和减少资本            70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                                 1,617,999,993.00
    1.所有者投入资本                     70,588,235.00   1,547,411,758.00                                                                 1,617,999,993.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                               35,429,196.98            -67,509,496.98     -32,080,300.00
    1.提取盈余公积                                                                              35,429,196.98            -35,429,196.98
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                           -32,080,300.00     -32,080,300.00
    4.其他
    54
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                 391,391,235.00   2,129,102,689.63                         136,762,227.92          928,507,895.45   3,585,764,048.00
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    减:                            一般
    项目                实收资本(或                                  专项
    资本公积            库存             盈余公积       风险    未分配利润      所有者权益合计
    股本)                                      储备
    股                              准备
    一、上年年末余额                     320,803,000.00   627,302,351.84                        62,772,889.48          358,844,749.52   1,369,722,990.84
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                     320,803,000.00   627,302,351.84                        62,772,889.48          358,844,749.52   1,369,722,990.84
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    -44,643,057.71                        38,560,141.46          282,880,673.16    276,797,756.91
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                       385,601,414.62    385,601,414.62
    55
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (二)其他综合收益                                     -5,840,609.25                                                          -5,840,609.25
    上述(一)和(二)小计                                 -5,840,609.25                                     385,601,414.62     379,760,805.37
    (三)所有者投入和减少资本                            -38,802,448.46                                                         -38,802,448.46
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                               -38,802,448.46                                                         -38,802,448.46
    (四)利润分配                                                                           38,560,141.46   -102,720,741.46     -64,160,600.00
    1.提取盈余公积                                                                          38,560,141.46    -38,560,141.46
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                               -64,160,600.00     -64,160,600.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                     320,803,000.00   582,659,294.13                    101,333,030.94   641,725,422.68    1,646,520,747.75
    法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
    56
    江苏中天科技股份有限公司
    2011 年度合并及母公司财务报表附注
    (除特别说明外,以下金额单位均为人民币元)
    一、公司基本情况
    江苏中天科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在上海证
    券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1999 年 11 月经批准由有限责任公司变更设立成为
    股份有限公司,法定代表人薛济萍。
    本公司前身为 1976 年 10 月成立的如东县河口砖瓦厂,其后更名为南通市黄海建材厂,
    1996 年 2 月 9 日,经如东县经济体制改革委员会东改委[1995]22 号文批准,南通市黄海建
    材 厂 整 体 改 制 为 江 苏 中 天 光 缆 集 团 有 限 公 司 , 于 1996 年 2 月 9 日 取 得 注 册 号 为
    3200001104662 号企业法人营业执照,1999 年 11 月变更设立为股份有限公司。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]89 号文关于核准江苏中天科技股份有限
    公司公开发行股票的通知核准,本公司于 2002 年 10 月 15 日采用全部向二级市场投资者定
    价配售发行方式,以每股发行价格人民币 5.40 元,发行了每股 1.00 元的社会公众股 7,000
    万股,并于 2002 年 10 月 24 日在上海证券交易所上市交易。
    2004 年 12 月,如东县中天投资有限公司将持有的本公司 28%的股权 5,832.68 万股转
    让给中天科技集团有限公司(原名:江苏中天丝绸有限公司)。
    2006 年 4 月 28 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置
    改革方案。对价执行方案为:公司第一大股东如东县中天投资有限公司直接按照 10 送 3.2 股
    的水平执行对价安排;如东县中天投资有限公司以外的其他六家非流通股股东仍按 10 送
    3 股的对价水平执行,剩余 10 送 0.2 股的对价由第一大股东如东县中天投资有限公司代为执
    行;南通邮电器材公司在执行完 10 送 3 股的对价后,剩余的 1,840,523 股股份全部用于代替
    中天科技集团有限公司执行对价。股权登记日为 2006 年 5 月 22 日。全体非流通股股东承诺:
    其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在 12 个月内不上市交易或者转让。股改方
    案执行后,普通股总数为 20,831 万股,其中:非流通股为 11,591 万股,占发行后股本总额
    的 55.64%;社会公众股 9,240 万股,占发行后股本总额的 44.36%。
    2006 年 6 月 6 日公司召开 2005 年度股东大会,审议通过了公司 2005 年利润分配方案:
    每 10 股送红利股 0.9 股、每 10 股以资本公积金转增股本 2.1 股,股权登记日为 2006 年 6
    月 16 日,变更后的注册资本为人民币 27,080.3 万元。
    2007 年 7 月 5 日,如东县中天投资有限公司将持有的本公司 5%的股权 1,354.02 万股
    转让给中天科技集团有限公司。
    2008 年 11 月 5-7 日,本公司股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系
    统增持本公司股份 2,707,962 股。
    经中国证券监督管理委员会 2009 年 1 月 23 日证监许可【2009】83 号文《关于核准江
    苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于 2009 年 2 月 26 日向特定
    投资者非公开发行境内上市人民币普通股(A 股)5000 万股新股,每股面值为人民币 1.00
    57
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    元,发行价格为 8.60 元/股。
    2009 年 4 月 20 日至 2009 年 12 月 25 日,本公司第二大股东如东县中天投资有限公司
    通过二级市场转让其持有的本公司 5%的股权 1,604.02 万股;2010 年 3 月 1 日至 2010 年 4
    月 15 日,如东县中天投资有限公司通过上海证券交易所系统大宗交易方式转让其将持有的
    本公司 5%的股权 1,604.02 万股。
    2011 年 4 月 27 日至 2011 年 6 月 17 日,本公司控股股东中天科技集团有限公司通过
    上海证券交易所交易系统增持贵公司人民币普通股(A)股 13,287,275 股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】643 号文《关于核准江苏中天科技股份
    有限公司增发股票的批复》核准,本公司于 2011 年 7 月 22 日公开发行新股 7,058.8235 万股,
    每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为 23.80 元/股。
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司股本结构如下:
    股东名称               股本金额(万元)       持股数量(万股)         持股比例
    中天科技集团有限公司                    9,624.02              9,624.02            24.59%
    其他流通股股东                         29,515.10             29,515.10            75.41%
    合计                       39,139.12             39,139.12           100.00%
    本公司注册地址为江苏省如东县河口镇中天村,经营范围是:光纤、光缆、电线、电
    缆、导线及相关材料和附件、有源器件、无源器件及其他光电子器件、通信设备、输配电及
    控制设备、光纤复合架空地线、海底光电缆的制造与销售,铝合金、镁合金铸造技术开发及
    板、管、型材加工技术开发,光缆、电线、电缆、电缆监测管理系统、温度测量设备及网络
    工程设计、安装、施工及相关技术服务。本企业自产产品及相关技术的出口业务;本企业生
    产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和
    国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和“三来一补”业务。实业投资,通信及网络信息
    产品的开发。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    本公司财务报表以公司持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计
    准则(2006)《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解
    释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”) 、以及中国证券监督管理委员会《公开
    发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披
    露规定编制。
    除交易性金融资产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则
    按照相关规定计提相应的减值准备。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财
    务状况、经营成果和现金流量等有关信息。在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员
    58
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》
    有关财务报表及其附注的披露要求。
    (三)会计期间
    本公司会计期间分为年度和中期,会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
    (四)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1.同一控制下企业合并
    ⑴本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量;
    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
    本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ⑵本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审
    计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为企业合并发行的债券或承
    担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券或其他债务的初始计量金额;企业合并
    中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲
    减的,冲减留存收益。
    ⑶当被合并方采用的会计政策与本公司不一致时,合并日按照本公司会计政策对被合
    并方财务报表的相关项目进行调整,并以调整后的账面价值计量。
    2.非同一控制下企业合并
    ⑴本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
    计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    ⑵本公司在合并日对合并成本进行分配,按照以下规定确认所取得的被购买方可辨认
    的各项资产、负债及或有负债。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确
    认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认
    并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值
    计量。
    企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导
    致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的
    被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    ⑶本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对取
    得被购买方各项可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,
    经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入
    当期损益。
    (六)合并财务报表的编制方法
    59
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司合并财务报表以控制为基础将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合
    并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司执行同一会计政策
    和同一会计期间为前提,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为
    依据,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。编
    制合并财务报表时,对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分
    配、重大内部交易事项、内部债权债务进行抵销,子公司股东权益中不属于母公司所拥有的
    部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认
    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公
    司,在编制合并财务报表时,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至
    报告期末的经营成果、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    本公司处置子公司时,该子公司年初至处置日的经营成果、现金流量纳入合并利润表
    和合并现金流量表。
    (七)现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性
    强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。权益性
    投资不作为现金等价物。
    (八)外币业务折算
    本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率,折合成人民币记账。外币
    货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外
    币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账
    户期末折算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本
    化,计入相关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折
    算差额,均计入财务费用。
    (九)金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1. 金融工具的分类
    本公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资
    需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征,将金融工具划分为:以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款和应
    收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2. 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
    券利息)作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损
    60
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值
    变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
    为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)
    计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更
    短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资(较大金额是指
    相对该类投资出售或重分类前的总金额而言),则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可
    供出售金融资产,且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持
    有至到期投资,但下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如
    到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定
    期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出
    售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
    (3)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协
    议价款作为初始确认金额。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
    券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公
    积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    通常采用摊余成本进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
    转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
    不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条
    件时,采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转
    移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ⑴所转移金融资产的账面价值;
    ⑵因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移
    61
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资
    产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期
    损益:
    ⑴终止确认部分的账面价值;
    ⑵终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
    确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一
    项金融负债。
    4.金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分。本
    公司若与债权人签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存
    金融负债合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或
    其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转
    出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
    允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对
    价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6.金融工具的汇率风险
    本公司业已存在的承担汇率波动风险(指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇
    汇率变动而发生波动的风险)的金融工具包括:货币资金、应收款项、短期借款、应付款项。
    7.金融资产(不含应收款项)减值准备
    本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,
    当客观证据表明金融资产发生减值,则对该金融资产进行减值测试,并根据测试结果计提金
    融资产减值准备。
    金融资产减值准备计提与测试方法:金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部
    分计提减值准备。
    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量和确定的折现率折现后的金额确定。
    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计,即按照金融资产在持续持有过程
    中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定;折现率是根据当前市场货币时间价值和金
    融资产特定风险的税前利率分析确定,是持有资产的必要报酬率。
    (十)应收款项
    62
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    ⑴单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或确认    应收账款金额在 500 万元以上(包括 500 万元),其
    标准                            他应收款金额在 100 万元以上(包括 100 万元)。
    单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
    账面价值的差额计提坏账准备,确认减值损失;经单
    单项金额重大的应收款项坏账准
    独测试后未减值的,按类似信用风险特征划分为若干
    备的计提方法
    组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例
    计算确定减值损失,计提坏账准备。
    ⑵按组合计提坏账准备应收款项
    除单项金额重大且已单独计提坏账准备的应收款项外,本公司根
    信用风险特征组合的
    据以往经验并结合实际情况判断,以账龄作为信用风险特征组合
    确定依据
    的划分依据。
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    不同信用风险特征组合,根据以往实际情况分析,预计相应的减值比例,按比例计提减
    值损失。
    ⑶组合中,采用账龄分析法计提坏账准备
    账龄                            应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                         3%                           3%
    1-2 年                                     5%                           5%
    2-3 年                                     7%                           7%
    3-4 年                                     25%                          25%
    4-5 年                                     50%                          50%
    5 年以上                                100%                            100%
    (十一)存货
    1.存货的分类
    本公司存货分类为:原材料、在产品、库存商品、开发成本、开发产品、委托加工物
    资、低值易耗品等。
    2.取得和发出的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入
    账价值。
    本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
    计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账
    价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产
    交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    63
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入
    账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    本公司期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
    跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减
    去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,
    若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
    为基础计算。
    期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按
    照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
    最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存
    货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制。
    5.低值易耗品的摊销方法
    本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    (十二)长期股权投资
    1.投资成本的确定
    ⑴企业合并形成的长期股权投资
    本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、
    转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得
    被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
    投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之
    间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关
    费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期
    损益。
    本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取
    得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值
    作为合并成本。采用吸收合并时,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,确认为商誉;采用控股合并时,合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资
    产、负债公允价值份额的,不调整长期股权投资初始成本,在编制合并财务报表时将其差额
    确认为合并资产负债表中的商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
    ⑵其他方式取得的长期股权投资
    64
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
    资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发
    放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
    资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资
    产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
    本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2.后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法
    进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当
    调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    投资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得
    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。如果本公
    司无法取得被投资单位会计政策的详细资料,则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重
    大影响、共同控制,对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
    按权益法核算长期股权投资时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投
    资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资
    的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计
    入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的
    被投资单位实现的净损益的份额(以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对其
    净利润进行调整后确认),确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位
    发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
    权益减记至零为限,但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派
    的利润或现金股利计算应分得的部分,相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位
    除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,企业按照持股比例计算应
    享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积。
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相
    关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他方对被投资
    单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。共同控制经营的合营方,应当按照以下原
    则进行处理:
    ⑴确认其所控制的用于共同控制经营的资产及发生的负债。
    65
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    ⑵确认与共同控制经营有关的成本费用及共同控制经营产生收入的份额。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
    者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资
    单位为其联营企业。
    4.减值测试方法及减值准备计提方法
    期末,本公司对长期股权投资进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认
    其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。因企
    业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失
    一经确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量按类似金融资产
    当时市场收益率折现的现值孰高确定。
    (十三)投资性房地产
    1.投资性房地产确认条件
    本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括
    已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地
    产在满足下列条件时予以确认:
    ⑴与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司;
    ⑵该投资性房地产的成本能够可靠计量。
    2.投资性房地产的计量
    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。
    ⑴外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他
    支出。
    ⑵自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
    要支出构成。
    ⑶以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    与投资性房地产有关的后续支出,采用成本模式计量的建筑物的后续计量,参照固定资
    产核算的制度执行,采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,参照无形资产核算的制度
    执行。
    3.投资性房地产减值
    期末,本公司对投资性房地产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认
    其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。固定
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十四)固定资产
    1.固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限
    超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。
    66
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    2.固定资产的分类
    本公司固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。
    3.固定资产的初始计量
    本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
    本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固
    定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确
    定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计
    入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
    计量的前提下,非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其
    入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性
    资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损
    益。
    本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定
    其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价
    值。
    4.固定资产折旧计提方法
    本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和
    预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者
    中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别              预计使用年限        净残值率                年折旧率
    房屋及建筑物                   20 年                 5%                  4.75%
    机器设备                       6-10 年               5%               9.5-15.83%
    运输设备                       10 年                 5%                  9.5%
    办公及其他设备                  5年                  5%                   19%
    5.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,本公司对固定资产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可
    收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。固定资产
    减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间较高者确定。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该
    资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企
    业难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可
    收回金额。
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
    67
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产
    的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计期间保持一致。
    几项资产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这
    些产品(或者其他产出)均供内部使用,也在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合
    认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响,按照本公司管理层在
    公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
    6. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    本公司租赁资产符合下列条件之一的,将确认其为融资租入资产:
    ⑴租赁期满后租赁资产所有权归属本于公司;
    ⑵本公司具有购买资产的选择权,购买价款远远低于行使选择权时该资产的公允价值,
    在资产租赁开始日就可合理确定本公司将会行使该选择权;
    ⑶租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    ⑷租赁开始日的最低租赁付款额的现值,与该资产的公允价值不存在较大差异;
    ⑸租赁资产性质特殊,如不作较大改造,只有本公司才能使用。
    本公司融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
    两者中较低者作为入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
    确认融资费用。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,
    在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
    的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (十五)在建工程
    1.在建工程类别
    本公司在建工程以立项项目分类核算。
    2.在建工程的初始计量和后续计量
    本公司在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算。工程达到预定可
    使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用
    状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程
    成本,销售或转为库存商品时,按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生
    的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预计可使用状态前,计
    入在建工程成本。
    3.在建工程结转为固定资产的时点
    本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工
    决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计
    的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算
    后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    上述“达到预定可使用状态”,是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在
    下列情况之一时,则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态:
    ⑴固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成;
    68
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    ⑵已经过试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出
    合格产品时,或者试运行结果表明能够正常运转或营业时;
    ⑶该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ⑷所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求相符或基本相符,
    即使有极个别地方与设计或合同要求不相符,也不足以影响其正常使用。
    4.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,本公司对在建工程进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可
    收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。在建工程
    减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间较高者确定。
    (十六)借款费用
    1.借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
    以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当
    期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ⑴资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ⑵借款费用已经发生;
    ⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
    过 3 个月的,借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用
    停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分
    资产借款费用停止资本化。
    2.借款费用资本化金额的确定方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂
    时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
    定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
    本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
    算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
    金额,调整每期利息金额。
    69
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (十七)无形资产
    1.无形资产的确认条件
    本公司无形资产是指拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产
    同时满足下列条件的,才能予以确认:
    ⑴与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ⑵该无形资产的成本能够可靠地计量。
    2.无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
    本公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
    定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计
    入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
    计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其
    入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性
    资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损
    益。
    本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定
    其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价
    值。
    3.无形资产使用寿命及摊销
    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计
    该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为企业
    带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿
    命内采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括土地使用权,使用寿命根据土地使用年
    限确定为 50 年,在使用寿命内直线法摊销。
    4.研究开发费用的会计处理
    本公司内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:研究阶段
    支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查
    所发生的支出,是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是
    否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性;开发阶段支出是指在
    进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
    具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言,开发阶段是已
    完成研究阶段的工作, 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
    研究阶段支出,于发生时计入当期损益;开发阶段支出,同时满足下列条件时确认为
    无形资产:
    ⑴完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ⑵具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    70
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    ⑶无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
    或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ⑷有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
    用或出售该无形资产;
    ⑸归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的,按该无形资产使用寿命的年限采
    用直线法进行摊销;使用寿命不确定的,不予摊销。
    5.无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,本公司对无形资产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可
    收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。使用寿命
    不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。无形资产减值损失一经
    确认,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间较高者确定。
    (十八)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销;
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
    中较短的期限平均摊销;
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、
    剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
    (十九)预计负债
    1.预计负债的确认标准:
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则本公司将其确认为预计负债:①该
    义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;③该义务的金
    额能够可靠地计量。
    2.预计负债的计量方法:
    预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范
    围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额
    范围,则最佳估计数应按如下方法确定:
    ① 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
    ② 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能
    在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账
    面价值。
    期末,本公司对预计负债账面价值进行复核,如有确凿证据表明该账面价值不能真实
    反映当前最佳估计数,按当前最佳估计数对其账面价值进行调整。
    71
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (二十)股份支付
    本公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具
    按照授权日的公允价值计量。
    对于权益结算的涉及职工的股份支付,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用
    和资本公积(其他资本公积),不确认其后续公允价值变动;对于现金结算的涉及职工的股
    份支付,按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量,确定成本费用和应付职工薪
    酬。
    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
    对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的,采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其
    公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效
    期;③标的股份的现行价格;④股价预计波动率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无
    风险利率。
    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
    作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的
    数量应当与实际可行权数量一致。
    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确
    认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。
    (二十一)职工薪酬
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支
    出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、
    失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经
    费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。本公司在职工为其提供服务的会计期间,
    将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除劳动关系外,根据职工提供服务的受益对象,计入
    相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的社会保障体系,一般包括养
    老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提
    取并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期生产成本或费用。
    (二十二)收入
    1.销售商品
    本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留通常与所有权
    相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;
    相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认营
    业收入实现。
    2.销售开发产品
    工程已经竣工并经有关部门验收合格;签订了销售合同并履行了合同规定的义务;取
    得了销售价款或确信可以取得;成本能够可靠地计量。
    3.提供劳务
    在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可
    72
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计
    量。
    4.让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情
    况确定让渡资产使用权收入金额:
    ⑴利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ⑵使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十三)政府补助
    政府补助,是本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为
    企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,
    计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政
    府补助,如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关
    费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期
    损益。
    已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余
    额,超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (二十四)递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延税项(递延所得税费用
    或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计
    入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
    递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基
    之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。
    资产负债表日,本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得
    税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用(或收益)。一般情况下,所有应税暂
    时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以
    用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果暂时性差异是由商誉,或在某一既不影响
    纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产
    生的,则该递延所得税资产及负债则不予确认。
    对合营公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为
    递延所得税负债,但本公司能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将
    来很可能不会转回的情况则属例外。
    本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再
    很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时,按不能转回的部份扣减递延所
    得税资产。
    递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递
    延所得税通常会计入损益,除非其与直接计入权益的项目有关,在这种情况下,递延所得税
    也会作为权益项目处理。
    73
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收,并且本
    公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
    (二十五)套期会计
    套期保值是指为规避外汇风险、利率风险、材料价格风险等所使用的衍生工具,分为
    公允价值套期和现金流量套期。套期工具同时满足下列条件时,采用套期会计方法进行处理:
    ①在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,
    并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
    ②该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
    ③对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使企业面临最终将
    影响损益的现金流量变动风险。
    ④套期有效性能够可靠地计量。
    ⑤企业应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期
    间内高度有效。
    公允价值套期满足上述条件的,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
    现金流量套期满足上述条件的,套期利得或损失中有效部分计入资本公积,无效部分
    计入当期损益。对于被套项目为预期交易且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或金
    融负债的,原确认为资本公积的利得或损失在该金融资产或金融负债影响本公司损益的相同
    期间转出,计入当期损益。对于被套项目为预期交易且该预期交易使本公司随后确认一项非
    金融资产或非金融负债的,原计入资本公积的利得或损失,计入该非金融资产或非金融负债
    的初始确认金额。
    不符合上述条件的其他公允价值套期及现金流量套期,其公允价值变动均计入当期损
    益。
    (二十六)主要会计政策、会计估计的变更
    1.会计政策变更
    本公司本报告期内未发生应披露的会计政策变更事项。
    2.会计估计变更
    本公司本报告期内未发生应披露的会计估计变更事项。
    (二十七)前期会计差错更正
    本公司本报告期内未发生应披露的重大会计差错更正事项。
    三、税项
    (一)本公司主要税种和税率
    主要税费项目               报告期执行的法定税率                 计税依据
    增值税                                         17%       销项税抵扣进项税后缴纳
    营业税                                         5%        应税营业收入
    城建税                                      5%,7%       增值税、营业税的应纳税额
    74
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    企业所得税                                        25%        应纳税所得额
    教育费附加                                         3%        增值税、营业税的应纳税额
    地方教育附加费                                     2%        增值税、营业税的应纳税额
    (二)税负减免
    本公司及下属子公司中天科技光纤有限公司高新技术企业复审获得通过,执行 15%的
    所得税优惠税率;本公司之子公司中天日立光缆有限公司、中天科技海缆有限公司为高新技
    术企业,执行 15%的所得税优惠税率;本公司之子公司上海中天铝线有限公司、中天日立
    射频电缆有限公司于本报告期被认定为高新技术企业,执行 15%的所得税优惠税率。
    根据《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》,本公司子公司广东中天科技光缆有
    限公司为生产型外商投资企业,所得税税率由 24%改为 25%,享受“两免三减半”优惠政策,
    本报告期为减半征收第三年。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一)子公司情况
    1.通过设立或投资等方式取得的子公司
    期末实际出资
    子公司全称      子公司类型   注册地       注册资本               经营范围
    额
    生产销售光纤复合架空
    地 线 、光 纤 单 元 、铝 包 钢
    线、通信电缆及其配套
    中天日立光缆有                  如东县
    有限公司                900 万美元    件 ;包 括 架 空 送 电 线 在 内     675 万美元
    限公司                          河口镇
    的 电 缆 及 其 配 套 器 件 ;提
    供与上述有关的相关业
    务。
    光纤预制棒,特种光纤、光缆,
    普通光纤、光缆,电线电缆,
    特种电缆、铝包钢、铝合金成
    中天科技光纤有                    南通                   缆制造、销售及其配套器件与
    有限公司                22,948 万元                                       21,288 万元
    限公司                          开发区                   工程设计、安装、施工;经营
    本企业自产产品的出口业务
    和本企业所需的机械设备、零
    配件、原辅材料的进口业务。
    铝制品、铝合金制品、电缆电
    线、电力器材制造、销售,货
    上海中天铝线有                 上海莘庄                  物及技术的进出口业务(设计
    有限公司                 5,000 万元                                        4,500 万元
    限公司                           开发区                  行政许可的,凭许可证经营),
    主要产品为 铝单丝、普通导
    线、特种导线等。
    海底光缆、海底电缆海底复合
    电缆及配套连接器、接头盒、
    终端设备、10KV-220KV 交联电
    中天科技海缆有                    南通
    有限公司                20,400 万元   缆、绝缘架空线、控制电缆、          20,400 万元
    限公司                          开发区
    光纤复合架空地线(OPGW)、
    铜、铝管、铜、铝排、电工器
    材的生产、销售及技术服务。
    江苏中天科技投                    南通                   资产管理、资本运作、实业投
    有限公司                 8,000 万元                                        7,200 万元
    资管理有限公司                  开发区                   资、咨询服务。
    生产销售射频同轴电缆
    中天日立射频电                    南通                   及 其 电 缆 连 接 器 、跳 线 及
    有限公司               1,100 万美元                                       737 万美元
    缆有限公司                      开发区                   附 件 ,并 提 供 相 关 技 术 服
    务。
    75
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    通信光缆、电力电缆(OPGW)、
    导线、电缆等产品的生产、销
    广东中天科技光                   佛山市
    有限公司                  250 万美元      售、售后服务及技术指导。提     162.5 万美元
    缆有限公司                       高明区
    供主要劳务内容为普缆及特
    种光缆加工。
    通信光纤、光缆、光电缆、光
    中天科技(沈阳)                   沈阳苏                      纤复合架空导线、光缆及电缆
    有限公司                  1,510 万元                                       1,057 万元
    光缆有限公司                     家屯区                      附件制造、销售及售后服务;
    相关技术指导。
    船用电缆、机车车辆电缆、风
    能电缆、光伏电缆、核电站电
    缆、电气装备用电线电缆、高
    低压电力电缆、电机绕组引接
    软线、航空电线、橡套软电缆、
    中天科技装备电                     南通
    有限公司                 43,800 万元      矿用电线电缆、电梯电缆、石      43,800 万元
    缆有限公司                       开发区
    油及地质勘探用电缆、各种控
    制、信号和通信电缆、光电复
    合缆、电缆附件、电缆材料生
    产、销售;自营或代理各类商
    品及技术的进出口业务。
    自营和代理各类商品及技术
    中天世贸有限公                     南通                      的进出口业务;国内贸易;线
    有限公司                 10,000 万元                                      10,000 万元
    司                               开发区                      缆产品及设备的研发、制造;
    仓储服务。
    天津中天电信光                     天津                      光纤、光缆、电线、电缆及相
    有限公司                    500 万元                                        255 万元
    缆有限公司                       西青区                      关产品制造、销售。
    光伏发电;光伏用晶体硅太阳
    能电池、非晶硅薄膜太阳能电
    池、多元化合物薄膜太阳能电
    池、分布式电源控制器和储能
    中天光伏技术有                     南通                      电池销售、研发及光伏工程设
    有限公司                 10,000 万元                                      10,000 万元
    限公司                           开发区                      计、施工安装、运营维护;自
    营和代理各类商品和技术的
    进出口业务,但国家限定公司
    经营或者禁止进出口的商品
    和技术除外。
    (续)
    实质上
    从母公司所有者权益
    构成对                                                    少数股东
    冲减子公司少数股东
    子公司                          是否                      权益中用
    持股比   表决权比               少数股东                  分担的本期亏损超过
    子公司全称      净投资                          合并                      于冲减少
    例(%)      例(%)                  权益                    少数股东在该子公司
    的其他                          报表                      数股东损
    期初所有者权益中所
    项目余                                                    益的金额
    享有份额后的余额
    额
    中天日立光缆有限
    75%         75%     是       29,747,870.04
    公司
    中天科技光纤有限
    92.77%      92.77%    是       27,401,807.21
    公司
    上海中天铝线有限
    90%         90%     是       10,551,967.13
    公司
    中天科技海缆有限
    100%        100%     是
    公司
    江苏中天科技投资
    90%         90%     是       12,766,344.17
    管理有限公司
    中天日立射频电缆
    67%         67%     是       61,077,305.46
    有限公司
    广东中天科技光缆
    65%         65%     是       10,732,406.58
    有限公司
    中天科技(沈阳)光
    70%         70%     是        6,496,568.26
    缆有限公司
    76
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中天科技装备电缆
    100%       100%     是
    有限公司
    中天世贸有限公司                 100%       100%     是
    天津中天电信光缆
    51%        51%     是        1,983,681.45
    有限公司
    中天光伏技术有限
    100%       100%     是
    公司
    2011 年 12 月 23 日,本公司设立全资子公司中天光伏技术有限公司,注册资本为人民
    币 10000 万元,注册地为南通市开发区中天路 5 号。
    2.同一控制下企业合并取得的子公司
    期末实际出资
    子公司全称       子公司类型      注册地      注册资本                 经营范围
    额
    光纤预制棒、光纤接插线、全
    光纤器件、光放大器、特种光
    纤、特种光缆、光学器件、光
    学组件制造、销售;经营本企
    中天科技精密材                       南通
    有限公司                 112856 万元      业自产产品及技术的出口业 109466.08 万元
    料有限公司                         开发区
    务;经营本企业生产科研所需
    的原辅材料、仪器仪表、机械
    设备、零配件及技术的进口业
    务。
    (续)
    实质上
    从母公司所有者权益
    构成对                                                    少数股东
    冲减子公司少数股东
    子公司                          是否                      权益中用
    持股比   表决权比              少数股东                  分担的本期亏损超过
    子公司全称       净投资                          合并                      于冲减少
    例(%)      例(%)                 权益                    少数股东在该子公司
    的其他                          报表                      数股东损
    期初所有者权益中所
    项目余                                                    益的金额
    享有份额后的余额
    额
    中天科技精密材料
    100%       100%     是
    有限公司
    2010 年 6 月 28 日,本公司合并同一控制下的子公司中天科技精密材料有限公司,支
    付合并对价 7,466.08 万元,合并日享有的权益份额 3,585.83 万元;2011 年 8 月,本公司对
    子公司中天科技精密材料有限公司以募集资金增资 102,000 万元。
    3.非同一控制下企业合并取得的子公司
    期末实际出资
    子公司全称       子公司类型      注册地      注册资本                 经营范围
    额
    自产自销通信电缆、通信光
    缆、电线电缆、光缆材料;销
    售光纤网路产品、通信产品
    (不含无线电发射设备)、电
    四川中天丹琪科                     四川省                     子设备、科技信息产品、办公
    有限公司                   2500 万元                                        1500 万元
    技有限公司                         仁寿县                     设备、机电产品(不含汽车)、
    建筑材料(不含木材);承接
    计算机网络工程、电信工程
    (设计前置许可和专项审批
    的除外)。
    (续)
    77
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    实质上
    从母公司所有者权益
    构成对                                                   少数股东
    冲减子公司少数股东
    子公司                         是否                      权益中用
    持股比   表决权比                少数股东                   分担的本期亏损超过
    子公司全称      净投资                         合并                      于冲减少
    例(%)      例(%)                   权益                     少数股东在该子公司
    的其他                         报表                      数股东损
    期初所有者权益中所
    项目余                                                   益的金额
    享有份额后的余额
    额
    四川中天丹琪科技
    60%        60%       是       10,000,000.00
    有限公司
    (二)本期合并报表范围的变更情况
    本公司本报告期合并范围的单位增加 2 户。增加原因是:新设全资子公司中天光伏技
    术有限公司;非同一控制下企业合并增加子公司四川中天丹琪科技有限公司。
    (三)本期新纳入合并范围的主体
    单位名称                                         期末净资产                           本期净利润
    中天光伏技术有限公司                            99,961,737.33                          -38,262.67
    四川中天丹琪科技有限公司                        25,000,000.00
    (四)本期发生的非同一控制下企业合并
    2011 年 12 月 13 日,本公司与四川丹琪电信科技有限公司、四川艾瑞天线有限公司、
    自然人杨德君和邝平莉等签订《股权转让协议》,分别受让其持有的四川中天丹琪科技有限
    公司 40%、15%、3%、2%的股权,受让价格分别为 1000 万元、375 万元、75 万元、50 万元。
    2011 年 12 月 23 日,四川中天丹琪科技有限公司向四川省眉山市仁寿县工商行政管理局办
    理了股东变更登记,本次合并以 2011 年 12 月 23 日为合并日。
    经北京北方亚事资产评估有限责任公司评估并出具北方亚事评报字[2011]第 245 号
    《四川中天丹琪科技有限公司拟股权转让项目资产评估报告书》,合并日,被合并单位四川
    中天丹琪科技有限公司可辨认净资产公允价值 2,500 万元,本公司应享有被合并方可辨认净
    资产公允价值的份额 1,500 万元。
    五、合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初余额的均为期末余额)
    (一)货币资金
    1.货币资金分类
    项     目                                          期末余额                            年初余额
    现金                                              299,803.93                          331,791.98
    银行存款                                       979,416,836.11                     320,483,376.29
    其他货币资金                                   121,171,861.40                     194,902,610.89
    合     计                                 1,100,888,501.44                        515,717,779.16
    2.外币货币资金情况
    78
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    期末余额                                       年初余额
    外币类别
    原币金额        汇率      折算人民币          原币金额          汇率       折算人民币
    美元           6,546,403.76     6.3009    41,248,235.45      4,725,196.40       6.6227     31,293,558.20
    日元                                                             5910972       0.08126        480,325.59
    欧元           1,242,896.53     8.1625    10,145,142.93      1,837,200.44       8.8065     16,179,305.67
    新加坡元                                                       181,351.69       5.1191        928,357.44
    澳元                   70.13    6.4093          449.48         165,523.99       6.7139      1,111,311.52
    港币              30,705.76     0.8107       24,893.16
    合     计                                 51,418,721.02                                    49,992,858.42
    3.银行存款期末余额中,以定期存单形式存放的募集资金 380,000,000.00 元;其他货
    币资金期末余额中,银行质押借款的保证金存款 19,446,100.00 元,银行承兑汇票保证金
    2,500,000.00 元,保函及信用证保证金 64,191,247.67 元,存出套期款 35,034,513.73 元。
    (二)交易性金融资产
    项     目                                                  期末余额                         年初余额
    套期工具                                                42,029,402.50                    29,233,364.00
    合     计                                               42,029,402.50                    29,233,364.00
    本公司及本公司的子公司上海中天铝线有限公司、中天科技海缆有限公司和中天科技
    装备电缆有限公司通过套期工具锁定价格,以降低铜和铝的市场价格波动对产品成本带来
    的风险。期末套期合约适用套期会计方法的原则,无效套期部分公允价值变动计入当期损
    益。
    (三)应收票据
    1.应收票据分类
    种     类                                                   期末余额                         年初余额
    银行承兑汇票                                            25,722,879.19                      9,807,667.19
    商业承兑汇票                                              1,376,692.00                     4,566,625.91
    合     计                                               27,099,571.19                     14,374,293.10
    2.期末,本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额合计 52,208,828.94 元。其中:
    金额前五名的票据情况如下
    出票单位                                     出票日期               到期日                        金额
    壶关县常平炼钢有限公司                       2011-7-6              2012-1-5                4,000,000.00
    重庆阜瑞实业有限公司                         2011-8-30             2012-2-29               3,000,000.00
    79
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中国空空导弹研究院                               2011-9-20             2012-3-20                  3,000,000.00
    中铁建电气化局集团有限公司                      2011-10-18             2012-4-18                  1,504,169.50
    江苏国信东凌风力发电有限公司                    2011-12-28             2012-3-27                  1,147,989.63
    合     计                                                                                        12,652,159.13
    3.期末余额中无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方
    单位的票据。
    (四)应收账款
    1.应收账款分类
    期末余额                                                年初余额
    种类              账面余额                     坏账准备                    账面余额                       坏账准备
    金额           比例         金额          比例          金额            比例           金额         比例
    单项金额
    重大并单
    项计提坏
    账准备的
    应收账款
    按组合计
    提坏账准
    备 的 应 收 1,725,398,102.14      100% 56,017,497.44         100% 1,505,251,741.32          100% 48,922,894.75      100%
    账款
    合计         1,725,398,102.14     100% 56,017,497.44         100% 1,505,251,741.32          100% 48,922,894.75      100%
    2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末余额                                            年初余额
    账     龄                                                                            占总额比
    账面余额      占总额比例      坏账准备            账面余额                         坏账准备
    例
    1 年以内      1,576,378,556.41 91.36%         47,291,356.70    1,379,512,551.68      91.65%        41,385,376.56
    1-2 年          125,147,598.43      7.25%      6,257,379.93     116,396,790.67        7.73%         5,819,839.53
    2-3 年           20,525,579.57      1.19%      1,436,790.57        6,344,575.09       0.42%           444,120.26
    3-4 年            2,871,103.72      0.17%       717,775.93         2,232,250.77       0.15%           558,062.69
    4-5 年              322,139.41      0.02%       161,069.71          100,154.80        0.01%            50,077.40
    5 年以上            153,124.60      0.01%       153,124.60          665,418.31        0.04%           665,418.31
    合     计     1,725,398,102.14      100%      56,017,497.44    1,505,251,741.32       100%         48,922,894.75
    3.本报告期无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。
    4. 期末应收账款中金额前五名单位情况
    与本公                                            占应收账款
    欠款人名称                                      司关系         欠款金额           欠款年限        总额的比例
    80
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    江苏省电力公司                                   非关联      85,704,590.08      一年以内             4.97%
    中国电信集团浙江省电信公司                       非关联      44,161,103.14      一年以内             2.56%
    云南电网公司                                     非关联      29,364,551.42      一年以内             1.70%
    新疆新能物资集团有限责任公司                     非关联      31,226,510.24      一年以内             1.81%
    electricity generation authority of thailand     非关联      24,903,172.77      一年以内             1.44%
    合    计                                    215,359,927.65                         12.48%
    5. 期末余额中,应收其他关联方单位的款项情况
    占应收账款总
    单位名称                                          与本公司关系                 金额
    额的比例(%)
    中天合金技术有限公司                               同一母公司            1,160,533.16               0.07%
    上海昱品通信科技有限公司                           同一母公司                  81,265.00            0.00%
    南通中天江东置业有限公司                           同一母公司                  83,153.70            0.00%
    中天宽带技术有限公司                               同一母公司            1,435,304.59               0.08%
    江苏中天科技研究院有限公司                         同一母公司                 634,633.89            0.04%
    江东金具设备有限公司                               同一母公司                 127,524.90            0.01%
    中国铁路通信信号上海工程公司                     母公司参股公司               415,048.17            0.02%
    合计                                                                        3,937,463.41            0.22%
    (五)预付款项
    1.预付款项分类
    期末余额                                      年初余额
    账     龄
    金额              占总额比例                  金额          占总额比例
    1 年以内                       94,096,595.01              92.93%        203,230,827.61              99.31%
    1-2 年                          6,839,454.33               6.75%            1,365,162.65             0.67%
    2-3 年                            322,919.80               0.32%               14,074.04             0.01%
    3-4 年                               1,400.00              0.00%               25,040.30             0.01%
    合     计                     101,260,369.14              100.00%       204,635,104.60             100.00%
    2. 期末预付款项中金额前五名单位情况
    与本公司                                         占预付款项
    欠款人名称                                       关系        欠款金额          欠款年限         总额的比例
    江苏沙钢物资贸易有限公司                      非关联方      9,739,762.10      一年以内              10.02%
    青岛通用铝业有限公司                          非关联方      5,908,705.63      一年以内               6.08%
    NextromOy                                     非关联方      5,632,125.00      一年以内               5.79%
    81
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    上海佰门经贸发展有限公司                  非关联方        4,713,582.69      一年以内                 4.85%
    上海宝钢特殊金属材料有限公司              非关联方        4,698,216.08      一年以内                 4.83%
    合   计                                    30,692,391.50                             31.57%
    3.本报告期无预付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。
    4.期末余额中,预付其他关联方款项的情况
    占预付款项总
    单位名称                                       与本公司关系                 金额
    额的比例(%)
    中天合金技术有限公司                            同一母公司                  207,088.96             0.20%
    合计                                                                        207,088.96               0.20%
    5. 期末超过 1 年以上预付款项为未开票结算的原因。
    (六)应收股利
    项     目                         年初余额              本年增加            本年减少              期末余额
    1 年以内的应收股利                                    1,102,265.62                              1,102,265.62
    其中:中国铁路通信信号上
    海工程集团有限公司
    1,102,265.62                              1,102,265.62
    合计                                                  1,102,265.62                              1,102,265.62
    2012 年 2 月 16 日,本公司收回中国铁路通信信号上海工程集团有限公司分配的现金
    股利 1,102,265.62 元。
    (七)其他应收款
    1.其他应收款的分类
    期末余额                                              年初余额
    种类              账面余额                 坏账准备                    账面余额                   坏账准备
    金额         比例         金额        比例            金额          比例        金额        比例
    单项金额重大
    并单项计提坏
    账准备的其他
    应收款
    按组合计提坏
    账 准 备 的 其 他 96,223,447.97   100%     5,548,266.01    100%      65,231,167.47       100%     3,037,439.14   100%
    应收款
    合计            96,223,447.97     100%     5,548,266.01    100%      65,231,167.47       100%     3,037,439.14   100%
    2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末余额                                            年初余额
    账     龄
    账面余额        占总额比例   坏账准备           账面余额         占总额比例      坏账准备
    82
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1 年以内      81,059,882.87         84.25%     2,431,796.49       52,002,314.19      79.72%         1,560,069.42
    1-2 年        6,588,653.13           6.85%      329,432.66        4,538,007.77           6.96%       226,900.39
    2-3 年         925,538.77            0.96%       64,787.71        7,068,146.55       10.84%          494,770.20
    3-4 年        6,205,017.25           6.45%     1,551,254.32         697,868.83           1.07%       174,467.21
    4-5 年         546,722.25            0.57%      273,361.13          687,196.43           1.05%       343,598.22
    5 年以上       897,633.70            0.92%      897,633.70          237,633.70           0.36%       237,633.70
    合    计      96,223,447.97        100.00%     5,548,266.01       65,231,167.47      100.00%        3,037,439.14
    3.本报告期无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。
    4. 期末其他应收款中金额前五名单位情况
    占其他应收
    欠款人名称                                             欠款金额          款总额比例              性质或内容
    中国南方电网有限责任公司                               10,235,000.00              10.64%         投标保证金
    广东中捷通信有限公司                                    5,219,637.50               5.42%         质量保证金
    江苏天源招标有限公司                                    4,193,000.00               4.36%         投标保证金
    中电技国际招标有限责任公司                              4,060,822.91               4.22%         投标保证金
    浙江浙电工程招标咨询有限公司                            1,536,600.00               1.60%         投标保证金
    合       计                              25,245,060.41             26.24%
    5.其他应收款期末数中,无应收其他关联方单位的款项。
    (八)存货及存货跌价准备
    1.存货分类
    期末余额                                    年初余额
    项    目
    账面余额                跌价准备            账面余额              跌价准备
    原材料                        300,879,010.61                             219,500,545.39             394,243.81
    库存商品                      340,779,059.94             342,530.44      196,052,223.38              56,224.06
    低值易耗品                         51,429.50
    在产品                        139,865,600.43             612,187.05      133,268,648.04              75,707.96
    发出商品                      463,693,703.01            5,154,300.95     435,815,069.80           1,342,264.68
    合    计                 1,245,268,803.49               6,109,018.44     984,636,486.61           1,868,440.51
    2. 存货跌价准备
    本期减少
    存货种类            期初账面余额         本期计提额                                        期末账面余额
    转回             转销
    原材料                   394,243.81                                       394,243.81
    库存商品                     56,224.06    342,530.44                       56,224.06             342,530.44
    83
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    在产品                       75,707.96      612,187.05                        75,707.96        612,187.05
    发出商品                1,342,264.68      5,154,300.95                    1,342,264.68        5,154,300.95
    合     计               1,868,440.51      6,109,018.44                    1,868,440.51        6,109,018.44
    3. 期末存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提。
    (九)其他流动资产
    种     类                                                      期末余额                          年初余额
    剩余期限超过三个月的保证金存款                              17,550,379.84                     64,553,459.56
    合     计                                                   17,550,379.84                     64,553,459.56
    (十)长期股权投资
    1.长期股权投资分类
    期末余额                            年初余额
    项     目
    账面余额          减值准备           账面余额        减值准备
    一、成本法核算的股权投资                 55,612,933.84                        55,612,933.84
    其他股权投资                      55,612,933.84                        55,612,933.84
    二、权益法核算的股权投资
    对合营企业、联营企业的投资
    合计                    55,612,933.84                        55,612,933.84
    2.其他股权投资信息
    在被投资        在被投资
    减值       本期计提        本期现金
    被投资单位名称               单位持股        单位表决
    准备       减值准备          红利
    比例            权比例
    江苏银行股份有限公司                                                                              1,549,552.48
    武汉光迅科技股份有限公司                   13.5%           13.5%                                  5,400,000.00
    中国铁路通信信号上海工程集团有限公司       7.66%           7.66%                                  1,102,265.62
    合计                                                                            8,051,818.10
    3.其他股权投资增减变动
    被投资单位名称                    投资成本            期初余额       增减变动        期末余额
    江苏银行股份有限公司                         6,722,100.00          6,722,100.00                   6,722,100.00
    武汉光迅科技股份有限公司                    39,600,000.00      39,600,000.00                     39,600,000.00
    中国铁路通信信号上海工程集团有限公司         9,290,833.84          9,290,833.84                   9,290,833.84
    合计                      55,612,933.84      55,612,933.84                     55,612,933.84
    4.其他股权投资的说明
    84
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    2006年,深圳融信会计师事务所受江苏省城市商业银行合并重组委员会委托,对南通
    市商业银行进行了全面的清产核资,确认南通市商业银行股份按2.8815:1的比例折成江苏
    银行股份19,369,406股,并得到江苏省城市商业银行合并重组委员会的最终确认。2007年1
    月24日江苏银行正式开业,原南通市商业银行更名为江苏银行南通分行,江苏中天科技股
    份有限公司在南通市商业银行的股份亦并入江苏银行。
    本公司之子公司江苏中天科技投资管理有限公司持有武汉光迅科技股份有限公司(股
    票代码:002281)无限售流通股2160万股,持股比例为13.50%,于2011年12月31日在深圳
    证券交易所的收盘价为32.34元/股。
    (十一)投资性房地产
    1.按成本计量的投资性房地产
    项     目                           年初余额             本年增加        本年减少            期末余额
    一、账面原值                                         24,714,759.06                       24,714,759.06
    房屋、建筑物                                         24,714,759.06                       24,714,759.06
    二、累计折旧和累计摊销                                 5,198,128.11                       5,198,128.11
    房屋、建筑物                                           5,198,128.11                       5,198,128.11
    三、投资性房地产账面净值                             19,516,630.95                       19,516,630.95
    房屋、建筑物                                         19,516,630.95                       19,516,630.95
    四、投资性房地产减值准备
    累计金额
    房屋、建筑物
    五、投资性房地产账面价值                             19,516,630.95                       19,516,630.95
    房屋、建筑物                                         19,516,630.95                       19,516,630.95
    2.本期固定资产中转入对外出租的房屋及建筑物原值24,714,759.06元,累计折旧
    3,850,589.85元。
    3.本期折旧1,347,538.26元。
    (十二)固定资产
    1. 固定资产分类
    项     目                     年初余额               本年增加              本年减少          期末余额
    一、原价合计             1,394,648,241.47               820,706,466.41   25,590,989.39 2,189,763,718.49
    其中:房屋建筑物           410,922,837.50               202,225,902.43   24,714,759.06 588,433,980.87
    机器设备              926,650,869.24               603,741,010.84                  1,530,391,880.08
    运输设备               15,003,406.16                   722,293.06     645,632.00     15,080,067.22
    办公及其他设备         42,071,128.57                14,017,260.08     230,598.33     55,857,790.32
    本年新增         本年计提
    85
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    二、累计折旧合计             412,702,732.00 4,521,018.38 125,561,718.97            4,552,582.23 538,232,887.12
    其中:房屋建筑物              66,943,748.17 1,255,757.1      22,950,103.31         3,850,589.85     87,299,018.80
    机器设备                321,672,245.80 3,129,777.1      93,686,489.15                         418,488,512.07
    运输设备                    6,146,255.15                 1,485,509.10          496,440.36        7,135,323.89
    办公及其他设备           17,940,482.88 135,484.0         7,439,617.41          205,552.02      25,310,032.36
    三、减值准备合计
    四、账面价值合计             981,945,509.47                 690,623,729.06     21,038,407.16 1,651,530,831.37
    其中:房屋建筑物        343,979,089.33                 178,020,041.95     20,864,169.21 501,134,962.07
    机器设备                604,978,623.44                 506,924,744.57                        1,111,903,368.01
    运输设备                    8,857,151.01                  -763,216.04          149,191.64        7,944,743.33
    办公及其他设备           24,130,645.69                   6,442,158.58           25,046.31      30,547,757.96
    2. 本期折旧费 125,561,718.97 元。
    3. 本期由在建工程转入的固定资产原价为 685,984,857.38 元。
    4. 本年增加数中,因非同一控制下企业合并增加的固定资产原值 17,938,356.08 元,
    增加的累计折旧 4,521,018.38 元;本期减少数中,转投资性房地产的房屋建筑物原值
    24,714,759.06 元、累计折旧 3,850,589.85 元。
    (十三)在建工程
    1.在建工程分类
    其中借款费用
    项     目        年初余额           本年增加       本年转入固定资产    其他减少       期末余额         资本化金额
    建筑工程        112,645,871.02      94,755,226.39   184,629,199.26                   22,771,898.15
    安装工程         57,777,758.52     425,692,407.76   482,664,125.76                      806,040.52
    待摊费用         12,406,632.41       5,349,503.95    17,716,136.36                       40,000.00
    IFS-ERP 工程       975,396.00                            975,396.00
    合    计        183,805,657.95     525,797,138.10   685,984,857.38                    23,617,938.67
    2.建筑工程项目情况
    项     目                             年初余额             本年增加            本年减少                 期末余额
    河口导线及光缆项目                  6,477,797.84      29,009,967.31        35,487,765.15                      0.00
    预制棒项目                        62,762,813.26       12,238,706.05        74,812,836.21               188,683.10
    装备电缆项目                        2,905,513.66      46,280,759.24        49,186,272.90                      0.00
    射频电缆项目                      16,177,017.16           350,135.28                                16,527,152.44
    海缆项目                          24,322,729.10          5,963,973.28      25,142,325.00             5,144,377.38
    86
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    光纤扩建项目                                          911,685.23                           911,685.23
    建筑工程合计                 112,645,871.02       94,755,226.39       184,629,199.26    22,771,898.15
    3.安装工程项目情况
    项     目                        年初余额              本年增加           本年减少         期末余额
    预制棒项目                    50,245,362.84      392,068,099.42       441,555,598.33       757,863.93
    装备电缆项目                   6,771,708.53       33,521,131.75        40,292,840.28             0.00
    海缆项目                        760,687.15             55,000.00         815,687.15              0.00
    光纤扩建项目                                           48,176.59                            48,176.59
    安装工程合计                  57,777,758.52      425,692,407.76       482,664,125.76       806,040.52
    4.本期资本化的利息金额 19,650,227.06 元。
    (十四)工程物资
    项目/类别                        年初余额             本年增加            本年减少           期末余额
    工程材料                        271,818.65       29,933,348.61        27,734,849.30       2,470,317.96
    合     计                       271,818.65       29,933,348.61        27,734,849.30       2,470,317.96
    (十五)无形资产
    1.无形资产分类
    项     目                           年初余额             本年增加          本年减少         期末余额
    一、原价合计                    155,923,734.17        28,267,363.06                     184,191,097.23
    土地使用权                    105,812,284.17        27,890,895.71                     133,703,179.88
    预制棒技术                  50,000,000.00                                           50,000,000.00
    应用软件                        82,000.00          376,467.35                          458,467.35
    专利技术                        29,450.00                                               29,450.00
    二、累计摊销合计                 13,942,679.18         7,691,337.31                      21,634,016.49
    土地使用权                     13,099,740.01         2,660,897.20                      15,760,637.21
    预制棒技术                    833,333.34          5,000,000.04                       5,833,333.38
    应用软件                         9,115.00           24,550.09                           33,665.09
    专利技术                          490.83              5,889.98                           6,380.81
    三、减值准备合计
    四、账面价值合计                141,981,054.99        20,576,025.75                     162,557,080.74
    土地使用权                     92,712,544.16        25,229,998.51                     117,942,542.67
    87
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    预制棒技术                 49,166,666.66         -5,000,000.04                       44,166,666.62
    应用软件                      72,885.00            351,917.26                            424,802.26
    专利技术                      28,959.17              -5,889.98                              23,069.19
    (十六)长期待摊费用
    其他减少
    项   目     年初余额      本年增加           本年摊销     其他减少     期末余额          的原因
    租入资产改良支出                     2,289,117.29         93,965.68               2,195,151.61
    合     计                            2,289,117.29         93,965.68               2,195,151.61
    本公司之子公司天津中天电信光缆有限公司和江苏中天投资管理有限公司对租入的
    房屋进行装修和改良,发生支出合计 2,289,117.29 元,本年摊销 93,965.68 元。
    (十七)递延所得税资产和递延所得税负债
    1. 已确认的递延所得税资产
    项     目                                               期末余额                         年初余额
    坏账准备                                              9,566,179.49                    11,803,912.94
    存货跌价                                              1,266,937.79                       286,195.10
    预提费用                                              8,661,388.87                     7,346,170.88
    开办费摊销                                                7,294.24                        12,468.98
    土地契税                                                 11,823.20                        12,329.00
    固定资产折旧                                          7,098,067.72                     6,634,830.86
    预计未来可弥补亏损                                    1,759,989.28                     1,373,901.96
    专项应付款                                                                             1,250,000.00
    套期工具                                               552,151.50
    合并抵消                                              9,446,297.65                     8,273,883.97
    合计                                                 38,370,129.74                    36,993,693.69
    2.已确认的递延所得税负债
    项     目                                               期末余额                         年初余额
    套期工具                                                 44,175.00                       665,848.35
    合计                                         44,175.00                       665,848.35
    (十八)其他非流动资产
    类别及内容                             年初余额         本年增加      本年减少            期末余额
    无法辨认的股权投资借方差额          4,343,236.84                      97,609.57        4,245,627.27
    88
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    合    计                             4,343,236.84                     97,609.57          4,245,627.27
    (十九)资产减值准备
    本年减少额
    项    目                  年初账面余额     本年计提额                                  期末账面余额
    转回          转销
    一、坏账准备              51,960,333.89   10,211,969.94               606,540.38        61,565,763.45
    二、存货跌价准备           1,868,440.51    6,109,018.44              1,868,440.51        6,109,018.44
    合    计                  53,828,774.40   16,320,988.38              2,474,980.89       67,674,781.89
    本报告期转销的坏账准备金额为确认的坏账损失。
    (二十)短期借款
    1. 短期借款分类
    借款类别                                              期末余额                            年初余额
    信用借款                                                                              31,000,000.00
    质押借款                                           95,123,203.98                     131,172,860.68
    抵押借款                                           49,688,564.28                      30,000,000.00
    保证借款                                       798,553,389.80                        584,521,720.00
    票据贴现                                       141,000,000.00                        235,000,000.00
    合    计                                      1,084,365,158.06                      1,011,694,580.68
    2.期末余额中,外币借款日元 242,760,000.00 元,折合人民币 19,688,564.28 元。
    3.质押借款期末余额中,以应收账款质押办理人民币保理借款 95,123,203.98 元。
    4.抵押借款期末余额中,本公司之子公司中天科技精密材料有限公司以人民币保证金
    存款 1,944.61 万元质押,取得日元借款 242,760,000 元,折合人民币 19,688,564.28 元;中天
    黄海大酒店有限公司以其拥有的房屋所有权和土地使用权为本公司之子公司中天科技光纤
    有限公司人民币借款 30,000,000.00 元提供抵押。
    5.保证借款期末余额中,以买方信用担保的人民币借款 39,953,389.80 元;关联方担保
    借款人民币 758,600,000.00 元,详见附注六(四)3.关联方担保情况和附注七.或有事项。
    (二十一)应付票据
    1.应付票据分类
    种    类                                           期末余额                               年初余额
    银行承兑汇票                                    991,600.00                           107,475,290.00
    89
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    合     计                                 991,600.00                        107,475,290.00
    2.期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东的票据。
    3.期末余额中无应付其他关联方单位的票据。
    (二十二)应付账款
    1.应付账款分类
    账     龄                                     期末余额                           年初余额
    1 年以内                               566,793,009.56                       638,978,855.13
    1-2 年                                  55,196,959.41                        37,321,384.03
    2-3 年                                   1,808,081.82                          2,100,607.16
    3 年以上                                 4,606,302.71                          3,352,531.70
    合     计                              628,404,353.50                       681,753,378.02
    2. 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
    方的款项情况
    单位名称                                       期末余额                           年初余额
    中天科技集团有限公司                                                           12,555,168.51
    江东金具设备有限公司                      5,990,076.85                       108,758,076.17
    中天宽带技术有限公司                     14,765,237.70                         19,306,270.01
    上海昱品通信科技有限公司                  5,528,971.67                         10,239,507.68
    江苏中天科技工程有限公司                  4,594,767.60                          2,651,625.00
    江苏中天科技研究院有限公司                     292,480.00                        546,356.60
    南通昱品通信科技有限公司                 16,382,168.77
    合计                                     47,553,702.59                       154,057,003.97
    (二十三)预收款项
    账      龄                                       期末余额                        年初余额
    1 年以内                                  145,958,388.19                     90,796,183.63
    1-2 年                                          896,998.70                     1,704,834.94
    2-3 年                                         1,483,892.89                      43,106.00
    合     计                                 148,339,279.78                     92,544,124.57
    本报告期无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方单
    位的款项。
    (二十四)应付职工薪酬
    90
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    项     目                        年初余额          本年增加         本年减少         期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴    33,965,418.03    224,613,054.21   216,160,967.47    42,417,504.77
    二、职工福利费                  357,822.06      14,678,294.02    14,725,996.02      310,120.06
    三、社会保险费                         0.00     13,821,319.64    13,757,887.62        63,432.02
    其中:医疗保险费                                 5,304,834.20     5,241,402.18        63,432.02
    基本养老保险费                           7,911,883.30     7,911,883.30
    失业保险费                                 296,958.54      296,958.54
    工伤保险费                                 173,844.63      173,844.63
    生育保险费                                 133,798.97      133,798.97
    四、住房公积金                   48,300.57       2,408,471.45     1,886,069.32      570,702.70
    五、工会经费和职工教育经费     6,207,689.24      5,042,504.85     7,289,107.08     3,961,087.01
    六、辞退福利                                       130,500.00      130,500.00
    合    计                      40,579,229.90    260,694,144.17   253,950,527.51    47,322,846.56
    本年增加数中,因企业合并增加工会经费和职工教育经费的发生额 16,312.51 元。
    期末余额中,无拖欠性质的应付工资、奖金、津贴和补贴,根据年度考核的进展情况,
    预计应付工资、奖金、津贴和补贴的余额于 2012 年一季度发放完毕。
    (二十五)应交税费
    税     种                                        期末余额                            年初余额
    增值税                                    -180,864,862.05                        -57,854,887.36
    营业税                                           34,899.36
    城建税                                          639,349.24                          900,440.03
    房产税                                         2,125,700.92                         690,960.28
    个人所得税                                     1,483,766.95                         680,051.18
    土地增值税                                                                             5,817.75
    土地使用税                                      617,070.35                          724,613.93
    企业所得税                                    15,852,262.84                       54,440,476.20
    印花税                                          562,682.78                          158,592.33
    教育费附加                                      553,430.12                          696,046.38
    综合基金                                        944,406.50                         1,772,097.70
    其他                                             10,415.63                             4,076.53
    合     计                                 -158,040,877.36                          2,218,284.95
    (二十六)其他应付款
    1.其他应付款分类
    账     龄                                         期末余额                            年初余额
    1 年以内                                      93,849,283.48                      159,368,763.98
    91
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1-2 年                                          64,355,215.28                        64,651,870.72
    2-3 年                                              4,851,593.11                       317,172.38
    3 年以上                                             658,228.23                        876,334.64
    合   计                                 163,714,320.10                225,214,141.72
    2. 本报告期无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方
    单位的款项。
    (二十七)一年内到期的非流动负债
    项    目                                              期末余额                          年初余额
    1 年内到期的递延收益                                7,380,000.00                      3,680,000.00
    1 年内到期的长期借款                           200,000,000.00
    合    计                                       207,380,000.00                         3,680,000.00
    2011 年 1 月,本公司向中国进出口银行南京分行人民币借款 20,000 万元,到期日为
    2012 年 5 月,年利率 4.01%,由中天科技集团有限公司提供信用担保。
    (二十八)长期借款
    借款类别                                              期末余额                          年初余额
    保证借款                                                                           400,801,812.00
    合    计                                                                           400,801,812.00
    (二十九)专项应付款
    拨款用途                         年初余额             本期新增       本期结转          期末余额
    海缆接头盒项目                  300,000.00                                            300,000.00
    国债项目资金                   7,410,000.00                                          7,410,000.00
    科技创新基金                    650,000.00                           650,000.00
    节能型扩容导线项目              800,000.00                                            800,000.00
    光纤带技改专项                  500,000.00                                            500,000.00
    超低偏振摸低水峰非零色散
    位移单模光纤项目                720,000.00                           720,000.00
    无延伸光纤预制棒拉丝           1,060,000.00                        1,060,000.00
    8000 米深海光缆项目            3,600,000.00           800,000.00                     4,400,000.00
    预制棒技改项目拨款             5,000,000.00                        5,000,000.00
    装备电缆建设拨款              20,000,000.00        17,000,000.00 37,000,000.00
    深海 ROV、拖体等设备用铠
    装缆技术                                            5,730,000.00                     5,730,000.00
    精密材料科技成果转化资金                            3,000,000.00                     3,000,000.00
    合    计                      40,040,000.00        26,530,000.00 44,430,000.00      22,140,000.00
    本期结转数中,转入递延收益的与资产有关的政府补助 3,700 万元,转入营业外收入
    的与损益有关的政府补助 743 万元。
    (三十)其他非流动负债
    92
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1.其他非流动负债分类
    项目                                年初余额                 本期新增            本期结转          期末余额
    递延收益                          7,360,000.00          37,000,000.00      11,080,000.00        33,280,000.00
    合     计                         7,360,000.00          37,000,000.00      11,080,000.00        33,280,000.00
    递延收益本期新增为专项应付款中转入与资产有关的政府补助;本期结转为转出一年
    内到期的摊销金额 370 万元,本期摊销金额 738 万元。
    2. 递延收益
    项目                                年初余额                 本期新增            本期结转          期末余额
    科技成果转化拨款                  6,000,000.00                                 3,000,000.00      3,000,000.00
    耐热导线项目                        580,000.00                                  290,000.00         290,000.00
    铝包钢生产线技改专项                280,000.00                                  140,000.00         140,000.00
    双金属耐热复合导线                  200,000.00                                  100,000.00         100,000.00
    光纤到户抗弯曲项目                  100,000.00                                   50,000.00          50,000.00
    光纤产能改造项目                    200,000.00                                  100,000.00         100,000.00
    装备电缆建设项目                                        37,000,000.00          7,400,000.00     29,600,000.00
    合     计                         7,360,000.00          37,000,000.00      11,080,000.00        33,280,000.00
    (三十一)股本
    比                  本期变动增(+)、减(-)                              比
    项目                  年初余额      例    送   配    公积金                其                  期末余额      例
    %                        增发新股              小计                     %
    股   股      转股                他
    1.有限售条件的
    流通股
    2.无限售条件的
    流通股
    A股                  320,803,000    100                       70,588,235          70,588,235 391,391,235     100
    无限售条件的流通股
    合  计         320,803,000    100                       70,588,235          70,588,235 391,391,235     100
    3.股份总数          320,803,000    100                       70,588,235          70,588,235 391,391,235     100
    本公司本期新增股本 70,588,235.00 元(70,588,235 股),业经中兴华富华会计师事务
    所审验,并出具中兴华验字(2011)第 2221001 号《验资报告》。
    (三十二)资本公积
    项     目                         年初余额                 本期增加              本期减少                 期末余额
    股本溢价                   571,982,827.37          1,547,411,758.00                              2,119,394,585.37
    其他资本公积                 7,523,477.77                                      1,450,008.75          6,073,469.02
    合计                       579,506,305.14          1,547,411,758.00            1,450,008.75      2,125,468,054.39
    股本溢价本年增加金额为增发新股投资者投入的金额。
    其他资本公积本年减少金额为转出期初余额中符合套期会计原则的套期工具的公允
    93
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    价值变动及其所得税影响的净额。
    (三十三)盈余公积
    项    目                    年初余额          本期增加        本期减少                期末余额
    法定盈余公积           101,333,030.94      35,429,196.98                       136,762,227.92
    合    计               101,333,030.94      35,429,196.98                       136,762,227.92
    (三十四)未分配利润
    项    目                                                      本期金额                 上期金额
    调整前年初未分配利润                                   962,086,905.20           629,590,270.14
    同一控制下企业合并                                                              -74,400,629.37
    调整后年初未分配利润                                   962,086,905.20           555,189,640.77
    加:本期净利润                                         352,364,972.12          436,916,337.79
    减:提取法定盈余公积                                       35,429,196.98            38,560,141.46
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                       32,080,300.00            64,160,600.00
    同一控制下企业合并                                                        -72,701,668.10
    期末未分配利润                                       1,246,942,380.34           962,086,905.20
    (三十五)营业收入及营业成本
    1.营业收入及营业成本分类
    本期金额                                          上期金额
    项    目
    主营业务       其他业务              合计          主营业务         其他业务             合计
    营业收入 4,776,054,795.65 97,915,728.11 4,873,970,523.76 4,269,616,396.23 77,339,100.83 4,346,955,497.06
    营业成本 3,852,383,058.20 66,004,928.53 3,918,387,986.73 3,328,274,038.44 57,675,125.19 3,385,949,163.63
    营业毛利     923,671,737.45 31,910,799.58 955,582,537.03 941,342,357.79 19,663,975.64 961,006,333.43
    2.按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    主营业务收入                              主营业务成本
    项    目
    本期金额            上期金额              本期金额             上期金额
    光纤及光缆             2,657,671,416.31    2,268,888,846.17      2,002,481,324.19     1,631,126,639.87
    商品房                                        30,104,419.35                              12,341,335.53
    导线及电缆             1,704,306,917.82    1,458,212,999.74      1,457,949,188.49     1,231,170,874.21
    射频电缆                  414,076,461.52     512,410,130.97        391,952,545.52       453,635,188.83
    合     计              4,776,054,795.65    4,269,616,396.23      3,852,383,058.20     3,328,274,038.44
    3.按地区列示主营业务收入、主营业务成本
    地区名称                     主营业务收入                                  主营业务成本
    94
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    本期金额            上期金额             本期金额              上期金额
    境内                          4,216,646,686.20    3,929,880,777.22     3,364,573,465.35      3,054,459,815.13
    境外                           559,408,109.45         339,735,619.01    487,809,592.85         273,814,223.31
    合     计                     4,776,054,795.65    4,269,616,396.23     3,852,383,058.20      3,328,274,038.44
    4.本公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                                本期金额        占营业收入的比例
    江苏省电力公司                                        317,695,364.31                       6.65%
    四川省电力公司                                        126,767,519.95                       2.65%
    云南电网公司                                           74,827,829.84                       1.57%
    electricity generation authority of thailand           60,353,213.15                       1.26%
    BGR ENERGY SYSTEM INDIA LTD                            58,401,901.71                       1.22%
    合      计                                            638,045,828.96                      13.35%
    (三十六)营业税金及附加
    项     目                                               本期金额                            上期金额
    营业税                                                1,993,432.74                         512,615.17
    城建税                                                8,977,739.86                        5,929,196.35
    教育费附加                                            7,363,168.20                        4,097,873.71
    土地增值税                                                                                2,814,369.84
    合     计                                         18,334,340.80                      13,354,055.07
    (三十七)销售费用
    项     目                                               本期金额                            上期金额
    运输装卸费                                        80,001,209.87                      89,571,485.70
    职工薪酬                                          69,737,555.01                      60,037,410.58
    售后服务费                                        38,743,528.19                      59,542,431.49
    差旅费                                            28,417,302.60                      25,425,608.45
    招待费                                                4,625,678.00                        4,155,778.64
    折旧费                                                 398,244.28                          244,064.99
    保险费                                                 723,719.68                          249,811.74
    中标费                                            18,205,116.12                      16,275,825.95
    展览费和广告费                                        5,372,896.54                        4,159,143.38
    办公费                                                3,404,726.31                        3,980,888.57
    会务费                                                3,813,820.07                        3,021,107.99
    商标使用费                                             163,167.81                          370,676.50
    咨询顾问费                                             450,766.55                         1,372,927.00
    物料消耗                                               243,629.57                          298,677.07
    其他                                                  5,646,408.32                        8,612,753.89
    合计                                             259,947,768.92                     277,318,591.94
    95
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (三十八)管理费用
    项     目                            本期金额                       上期金额
    职工薪酬                       62,072,746.50                    49,910,673.02
    差旅费                             6,234,275.76                  7,882,922.30
    办公费                             6,685,421.30                  4,673,797.83
    聘请中介机构费                     3,741,070.00                  3,157,373.35
    业务招待费                         2,147,764.59                  2,348,893.72
    折旧费                         11,581,349.41                     9,950,966.56
    长期资产摊销                       7,785,302.99                  2,744,813.44
    财产保险费                          842,399.40                   2,306,929.41
    咨询费                             1,824,721.63                    920,897.00
    税费                           10,267,723.98                     5,903,586.23
    研发费                         42,567,955.68                    25,982,974.55
    物料消耗                           2,198,902.46                  2,164,959.75
    修理费                             1,272,986.85                    994,665.64
    水电费                              740,619.06                     530,826.58
    其他                           10,530,328.20                     8,102,508.96
    合计                          170,493,567.81                   127,576,788.34
    (三十九)财务费用
    项     目                            本期金额                       上期金额
    利息支出                       63,490,488.45                    46,943,311.76
    减:利息收入                       3,323,217.71                  7,320,179.75
    汇兑损失                           2,545,877.95                  6,736,371.92
    手续费支出                         4,355,831.67                  3,371,015.25
    其他支出                           6,648,392.69                  7,121,386.51
    合计                           73,717,373.05                    56,851,905.69
    (四十)资产减值损失
    项     目                            本期金额                       上期金额
    坏账损失                       10,211,969.94                    21,384,156.72
    存货跌价损失                       4,240,577.93                 -6,352,169.72
    合     计                      14,452,547.87                    15,031,987.00
    (四十一)公允价值变动收益
    96
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    产生公允价值变动收益的来源                      本期金额                        上期金额
    套期工具                                  -3,681,010.00                        -651,011.00
    合     计                                 -3,681,010.00                        -651,011.00
    (四十二)投资收益
    1.投资收益分类
    产生投资收益的来源                                本期金额                     上期金额
    成本法核算长期股权投资收益                     8,051,818.10                  5,927,651.38
    处置长期股权投资产生的投资收益                                              39,717,033.84
    套期工具                                      -18,083,838.71                 6,230,904.17
    其他                                              -97,609.57                   -97,609.57
    合       计                    -10,129,630.18                51,777,979.82
    2. 按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                          本期发生额               上期发生额     增减变动原因
    武汉光迅科技股份有限公司            5,400,000.00             5,400,000.00       分回利润
    江苏银行股份有限公司                1,549,552.48                                分回利润
    中国铁路通信信号上海工程公司        1,102,265.62               527,651.38       分回利润
    合     计                           8,051,818.10             5,927,651.38
    3. 套期工具本期金额为套保无效部分的铝、铜套期保值合约实现的损益。
    (四十三)营业外收入
    1.营业外收入分类
    计入当期非经
    项     目                            本期金额                  上期金额
    常性损益的金额
    1.非流动资产处置利得合计            60,216.13                715,581.79           60,216.13
    其中:固定资产处置利得               60,216.13                715,581.79           60,216.13
    2.政府补助                       35,485,543.31          23,381,022.33         35,485,543.31
    3. 其他                             736,612.02            2,267,732.68            736,612.02
    合     计                         36,282,371.46          26,364,336.80         36,282,371.46
    2.政府补助的种类和金额
    政府补助的种类                                  本期金额                         上期金额
    与收益相关的政府补助                      28,105,543.31                       19,701,022.33
    与资产相关的政府补助                          7,380,000.00                     3,680,000.00
    合计                          35,485,543.31                       23,381,022.33
    3.计入当期损益的与收益相关的政府补助明细
    97
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    项     目                                                  计入当期损益的金额
    超低偏振模低水峰非色散位移单模光纤                                         720,000.00
    超长度大直径预制棒拉丝                                                     650,000.00
    重点产业调整项目资金                                                     1,060,000.00
    市级科技计划项目及财政资助科技经费                                       2,500,000.00
    110KV 海底高级科技创新区资助                                               480,000.00
    高导电高温差导线中试与应用科技项目补贴                                      32,000.00
    节能改造补贴                                                               250,000.00
    铝包钢芯高强度铝合金绞线技术研发补贴                                        80,000.00
    预制棒项目补贴款                                                         5,000,000.00
    政策引导类计划专项拔款                                                     300,000.00
    首批江海英才引进计划资助、                                                 250,000.00
    商务发展专项资金支持外经贸转型升级                                       2,584,200.00
    鼓励扶持工业企业发展专项经费                                               230,000.00
    中小企业国际市场开拓资金、出口信用保险补助资金                             866,973.31
    科技创新与成果转化引导资金                                               2,400,000.00
    重点产业振兴拨款                                                         5,700,000.00
    设备贴息拨款                                                             1,609,500.00
    各项奖励                                                                 3,392,870.00
    合计                                                                    28,105,543.31
    (四十四)营业外支出
    计入当期非经
    项     目                         本期金额         上期金额
    常性损益的金额
    1.非流动资产处置损失合计          125,429.75       936,439.59           125,429.75
    其中:固定资产处置损失            125,429.75       936,439.59            125,429.75
    2.公益性捐赠支出                1,200,000.00     2,195,606.40          1,200,000.00
    3.其他                          3,318,346.48     3,094,047.85          3,318,346.48
    合     计                       4,643,776.23     6,226,093.84          4,643,776.23
    (四十五)所得税费用
    项     目                                  本期金额                        上期金额
    本期所得税费用                          64,812,319.11                  86,556,552.35
    递延所得税费用                          -1,648,834.40                  -3,210,685.21
    合     计                               63,163,484.71                  83,345,867.14
    (四十六)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    98
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    计算项目                     计算符号              本期金额             上期金额
    报告期归属于本公司普通股股东的
    净利润                                     P0            352,364,972.12      436,916,337.79
    报告期归属于本公司普通股股东的
    非经常性损益                               F               7,134,354.83       55,520,624.29
    报告期扣除非经常性损益后归属于
    本公司普通股股东的净利润               P1= P0-F          345,230,617.29      381,395,713.50
    稀释性潜在普通股对归属于本公司
    普通股股东净利润的影响                     P2
    稀释性潜在普通股对扣除非经常性
    损益后归属于本公司普通股股东净             P3
    利润的影响
    期初股份总数                               S0            320,803,000.00      320,803,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股
    利分配等增加股份数                         S1
    报告期因发行新股或债转股等增加
    股份数                                     Si             70,588,235.00
    增加股份次月起至报告期期末的累
    计月数                                     Mi                         5
    报告期因回购等减少股份数                   Sj
    减少股份次月起至报告期期末的累
    计月数                                     Mj
    报告期缩股数                               Sk
    报告期月份数                               M0                       12                   12
    S=S0+S1+
    发行在外的普通股加权平均数            Si×Mi/M0–        350,214,764.58      320,803,000.00
    Sj×Mj/M0-Sk
    稀释性潜在增加的普通股加权平均
    X
    数
    计算稀释每股收益的普通股加权平
    均数                                    Sx=S+X           350,214,764.58      320,803,000.00
    报告期归属于本公司普通股股东的
    基本每股收益                            = P0/S                    1.006               1.362
    扣除非经常性损益后归属于本公司
    普通股股东的基本每股收益                = P1/S                    0.986               1.189
    报告期归属于本公司普通股股东的
    稀释每股收益                          =(P0+P2)/Sx                 1.006               1.362
    扣除非经常性损益后归属于本公司
    普通股股东的稀释每股收益              =(P1+P3)/Sx                 0.986               1.189
    (四十七)其他综合收益
    项             目                      本期发生额         上期发生额
    现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额                                       1,852,800.00
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                                             349,275.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整                         1,503,525.00     21,932,181.26
    合计                                 -1,503,525.00    -20,428,656.26
    (四十八)现金流量表项目注释
    99
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1.收到的其他与经营活动有关的现金
    项     目                                             本期金额                上期金额
    利息收入                                            3,323,217.71           7,320,179.75
    补贴收入                                           47,205,543.31          40,001,022.33
    往来款收入                                         20,821,394.58         451,445,269.28
    收回超过三个月的保证金存款                         64,553,459.56
    其他                                                 736,612.02            2,267,732.68
    合     计                                         136,640,227.18         501,034,204.04
    2.支付的其他与经营活动有关的现金
    项     目                                             本期金额                上期金额
    费用支出                                          176,352,097.27         166,563,088.08
    往来款支出                                         70,886,100.00         691,795,045.26
    超过三个月的保证金存款                             17,550,379.84          64,553,459.56
    其他                                                2,159,642.35           6,465,063.10
    合     计                                         266,948,219.46         929,376,656.00
    (四十九)现金流量表补充资料
    1.现金流量表补充资料
    将净利润调节为经营活动现金流量:                        本期金额                 上期金额
    净利润                                              373,301,408.92          458,792,350.03
    加:资产减值准备                                     14,452,547.87           15,031,987.00
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧      126,909,257.23           97,844,129.04
    无形资产摊销                                          7,691,337.31            2,744,813.44
    长期待摊费用摊销                                         93,965.68
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失               65,213.62              220,857.90
    固定资产报废损失
    公允价值变动损失                                      3,681,010.00              651,011.00
    财务费用                                             66,036,366.40           53,679,683.68
    投资损失                                             10,129,630.18           -51,777,979.82
    递延所得税资产减少                                   -1,376,436.05            -2,836,883.56
    递延所得税负债增加                                     -272,398.35             -373,801.65
    存货的减少                                         -260,632,316.88         -130,788,655.92
    经营性应收项目的减少                               -225,873,657.91         -479,525,748.95
    经营性应付项目的增加                               -366,050,744.88          121,236,346.83
    其他                                                  1,200,000.00           -62,359,853.16
    经营活动产生的现金流量净额                         -250,644,816.86           22,538,255.86
    100
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    2.现金和现金等价物
    项    目                                                本期金额                      上期金额
    一、现金                                         1,100,888,501.44                 515,717,779.16
    其中:库存现金                                          299,803.93                   331,791.98
    银行存款                                 979,416,836.11                  320,483,376.29
    其他货币资金                             121,171,861.40                  194,902,610.89
    二、现金等价物
    三、期末现金及现金等价物余额                     1,100,888,501.44                 515,717,779.16
    3.本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    项          目                                                 本期发生额            上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                              15,000,000.00         74,660,780.36
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物              10,980,000.00         74,660,780.36
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                  177,241.03       70,451,465.15
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                      10,802,758.97          4,209,315.21
    4.取得子公司的净资产                                          25,000,000.00         35,858,331.90
    流动资产                                                 12,576,354.07       195,310,318.28
    非流动资产                                               13,417,337.70       284,038,998.93
    流动负债                                                      993,691.77     438,490,985.31
    非流动负债                                                                      5,000,000.00
    项          目                                                 本期发生额            上期发生额
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格                                                    90,429,475.46
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                                    90,429,475.46
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                   70,765,958.63
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                            19,663,516.83
    4.处置子公司的净资产                                                                56,469,698.08
    流动资产                                                                     394,752,255.76
    非流动资产                                                                      1,585,235.19
    流动负债                                                                     339,867,792.87
    非流动负债
    六、关联方及关联交易
    (一)本公司的母公司情况
    1.本公司的母公司有关信息
    母公司名称                       注册地          业务性质                注册资本      组织机构代码
    101
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中天科技集团有限公司        如东县河口镇             有限责任公司          10,000万元         749433609
    2.母公司注册资本(或实收资本、股本)变化情况
    母公司名称                          年初数                本期增加           本期减少             年末数
    中天科技集团有限公司            10,000万元                                                    10,000万元
    3.母公司对本公司的持股比例和表决权比例:
    母公司名称                                  合计持股比例(%)          合计享有的表决权比例(%)
    中天科技集团有限公司                                       24.59%                                24.59%
    (二)本公司的子公司情况
    1.子公司的有关信息
    合计持   合计享有的       组织机
    子公司名称                    注册地          业务性质       注册资本
    股比例   表决权比例       构代码
    江苏省如东        有限责任
    中天日立光缆有限公司                                       900 万美元      75%         75%       720629122
    县河口镇          公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天科技光纤有限公司       经济技术开                      22,948 万元    92.77%    92.77%       744840707
    发区            公司
    上海市莘庄        有限责任
    上海中天铝线有限公司                                       5,000 万元      90%         90%       767225977
    开发区            公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天科技海缆有限公司       经济技术开                      20,400 万元    100%       100%        767357160
    发区            公司
    江苏省南通
    江苏中天科技投资管理有限                     有限责任
    经济技术开                      8,000 万元      90%         90%       746836840
    公司                           发区            公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天日立射频电缆有限公司   经济技术开                     1,100 万美元     67%         67%       798267386
    发区            公司
    佛山市高明
    有限责任
    广东中天科技光缆有限公司   区荷城街道                      250 万美元      65%         65%       794617802
    荷富路 279 号       公司
    中天科技(沈阳)光缆有限公   沈阳市苏家        有限责任
    屯区                        1,510 万元      70%         70%       68333619-4
    司                                             公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天科技装备电缆有限公司   经济技术开                      43,800 万元    100%       100%        550279691
    发区            公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天科技精密材料有限公司   经济技术开                     112,856 万元    100%       100%        724162005
    发区            公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天世贸有限公司           经济技术开                      10,000 万元    100%       100%        56433850-9
    发区            公司
    有限责任
    天津中天电信光缆有限公司   天津西青区                       500 万元       51%         51%       56611378-4
    公司
    江苏省南通
    有限责任
    中天光伏技术有限公司       经济技术开                      10,000 万元    100%       100%        58841106-1
    发区              公司
    有限责任
    四川中天丹琪科技有限公司   四川仁寿县                      2,500 万元      60%         60%       79582776-4
    公司
    102
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    2.子公司注册资本变化情况
    子公司名称                             年初数      本期增加      本期减少        年末数
    中天日立光缆有限公司               900 万美元                                 900 万美元
    中天科技光纤有限公司               22,948 万元                               22,948 万元
    上海中天铝线有限公司                5,000 万元                                5,000 万元
    中天科技海缆有限公司               20,400 万元                               20,400 万元
    江苏中天科技投资管理有限公司        8,000 万元                                8,000 万元
    中天日立射频电缆有限公司         1,100 万美元                               1,100 万美元
    广东中天科技光缆有限公司           250 万美元                                 250 万美元
    中天科技(沈阳)光缆有限公司          1,510 万元                                1,510 万元
    中天科技装备电缆有限公司           20,000 万元    23,800万元                 43,800 万元
    中天科技精密材料有限公司           10,856 万元   102,000万元                112,856 万元
    中天世贸有限公司                   10,000万元                                 10,000万元
    天津中天电信光缆有限公司              500万元                                   500万元
    中天光伏技术有限公司                              10,000万元                  10,000万元
    四川中天丹琪科技有限公司                           2,500万元                   2,500万元
    (三)本企业的其他关联方情况
    企业名称                                                             与本公司的关系
    如东县中天投资有限公司                                                     同一母公司
    中天黄海大酒店有限公司                                                     同一母公司
    上海昱品通信科技有限公司                                                   同一母公司
    中天宽带技术有限公司                                                       同一母公司
    江苏中天科技研究院有限公司                                                 同一母公司
    江东金具设备有限公司                                                       同一母公司
    中天园林工程有限公司                                                       同一母公司
    江苏中天科技工程有限公司                                                   同一母公司
    中天合金技术有限公司                                                       同一母公司
    南通中天江东置业有限公司                                                   同一母公司
    南通昱品通信科技有限公司                                                   同一母公司
    江苏飞象科技有限公司                                               母公司的联营公司
    平湖中天合波通信科技有限公司                               母公司持有其 5%以上股份
    中国铁路通信信号上海工程集团有限公司                       本公司持有其 5%以上股份
    武汉光迅科技股份有限公司                                   本公司持有其 5%以上股份
    103
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (四)关联交易情况
    1.存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子
    公司交易已作抵销。
    2.购销商品、提供和接受劳务的关联交易(人民币元)
    本期发生额                       上期发生额
    关联交易    关联交易
    关联方                                     金额    占同类交易             金额      占同类交易
    内容      定价方式
    金额的比例                       金额的比例)
    江东金具设备有
    限公司         销售商品      市场定价      8,762,528.28            0.33%   5,551,267.95          0.13%
    南通中天江东置
    业有限公司     销售商品      市场定价         710,714.44           0.02%   1,280,143.42          0.03%
    中天宽带技术有
    限公司         销售商品      市场定价     18,878,914.63            0.71%   2,922,660.53          0.02%
    江苏中天科技工
    程有限公司     销售商品      市场定价         164,297.73           0.01%     515,497.04          0.01%
    中国铁路通信信
    号上海工程公司 销售商品      市场定价         943,348.15           0.06%   1,008,614.10          0.02%
    江苏中天科技研
    究院有限公司   销售商品      市场定价      1,742,191.34            0.10%
    中天合金技术
    有限公司     销售商品        市场定价      5,430,865.41            0.32%
    南通昱品通信科
    技有限公司     销售商品      市场定价         334,304.77           0.02%
    南通昱品通信科
    技有限公司     购买商品      市场定价     17,073,982.90            2.83%
    江东金具设备有
    限公司         购买商品      市场定价     42,398,931.83            1.45% 204,295,241.49          6.03%
    江苏中天科技研
    究院有限公司   购买商品      市场定价      1,182,663.80            0.04%   4,315,992.05          0.13%
    中天宽带技术有
    限公司         购买商品      市场定价     42,153,252.37            1.59% 35,400,196.48           1.06%
    上海昱品通信科
    技有限公司     购买设备      市场定价     29,192,884.62            4.84% 31,797,565.88        35.50%
    江东金具设备有
    限公司         提供劳务      市场定价                                      1,051,231.62          1.58%
    江苏中天科技工
    程有限公司     接受劳务      市场定价     10,386,687.75            5.14%   8,782,585.47       16.23%
    中天科技集团有
    限公司         接受劳务      市场定价     23,163,213.85           27.33% 38,600,727.45        43.09%
    中天黄海大酒店
    有限公司       接受劳务      市场定价      2,885,524.19           37.12%   2,485,227.16       37.57%
    南通中天园林工
    程有限公司     接受劳务      市场定价         402,000.00          42.00%
    3.关联担保情况(人民币元)
    担保方                     被担保方            担保方式       担保事项        担保金额
    中天科技集团有限公司        中天日立光缆有限公司           保证      向银行借款       60,000,000.00
    中天科技集团有限公司        中天日立射频电缆有限公司       保证      向银行借款       60,000,000.00
    104
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中天科技集团有限公司        中天科技海缆有限公司        保证     向银行借款             20,000,000.00
    中天科技集团有限公司        中天科技光纤有限公司        保证     向银行借款             70,000,000.00
    江东金具设备有限公司        中天科技光纤有限公司        保证     向银行借款             38,000,000.00
    上海昱品通信科技有限公司    上海中天铝线有限公司        保证     向银行借款             40,000,000.00
    中天科技集团有限公司        本公司                      保证     向银行借款            228,000,000.00
    如东县中天投资有限公司 本公司                           保证     向银行借款             58,600,000.00
    上述关联方担保加上本公司向子公司提供担保的金额之和大于保证借款部分为两个担
    保方共同担保部分。
    4.关联租赁情况(人民币万元)
    租赁资 租赁资产        租赁起   租赁终                    租赁收益确
    出租方名称 承租方名称                                                 租赁收益
    产情况 涉及金额          始日     止日                      定依据
    如东中天黄
    本公司                       房屋       1,291.63 2011.01    2011.12           80.00      协议
    海大酒店
    上海昱品通
    上海铝线有            房屋及
    信科机有限                   1,179.84 2011.02    2013.12       117.33         协议
    限公司                建筑物
    公司
    合计                                    2,471.47                          197.33
    2011 年 1 月 1 日,本公司将位于南通市经济开发区中天路 6 号不需用的房屋出租给如
    东中天黄海大酒店有限公司使用,账面原值 1,291.63 万元,租赁终止日 2011 年 12 月 31 日,
    续租续签;经双方协商,本年租金为 80 万元。
    2011 年 2 月 1 日,本公司之子公司上海铝线有限公司将位于上海市闵行区春中路 18 号
    的厂房出租给上海昱品通信科技有限公司使用,账面原值 1,179.84 万元,租赁终止日 2013
    年 12 月 31 日,续租续签;经双方协商,年租金 128 万元。
    上述租赁收益对本公司影响较小。
    5. 关联方应收应付款项
    关联方名称                           款项余额性质             期末余额                 年初余额
    中天合金技术有限公司                 应收账款                 1,160,533.16
    上海昱品通信科技有限公司             应收账款                    81,265.00
    南通中天江东置业有限公司             应收账款                    83,153.70               197,767.80
    中天宽带技术有限公司                 应收账款                 1,435,304.59               497,653.26
    江苏中天科技研究院有限公司           应收账款                   634,633.89               253,505.94
    江东金具设备有限公司                 应收账款                   127,524.90               181,947.79
    中国铁路通信信号上海工程公司         应收账款                   415,048.17               231,553.10
    105
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中天合金技术有限公司               预付款项                 207,088.96
    江苏中天科技研究院有限公司         预付款项                                        56,708.44
    中天科技集团有限公司               应付账款                                    12,555,168.51
    江东金具设备有限公司               应付账款                5,990,076.85       108,758,076.17
    中天宽带技术有限公司               应付账款               14,765,237.70        19,306,270.01
    上海昱品通信科技有限公司           应付账款                5,528,971.67        10,239,507.68
    江苏中天科技工程有限公司           应付账款                4,594,767.60         2,651,625.00
    江苏中天科技研究院有限公司         应付账款                 292,480.00            546,356.60
    南通昱品通信科技有限公司           应付账款               16,382,168.77
    中天科技集团有限公司               其他应付款                                   1,245,061.11
    如东中天黄海大酒店有限公司         其他应付款                                     225,092.11
    如东县中天投资有限公司             其他应付款                                  24,252,182.00
    南通中天江东置业有限公司           其他应付款                                   5,668,209.50
    江东金具设备有限公司               应付票据                                     35,000,000.00
    七、或有事项
    截止 2011 年 12 月 31 日,本公司为子公司向银行借款提供担保的情况:
    被担保单位                                      借款种类            担保金额(人民币元)
    上海中天铝线有限公司                            短期借款                      75,000,000.00
    中天科技海缆有限公司                            短期借款                      66,000,000.00
    中天日立射频电缆有限公司                        短期借款                     102,000,000.00
    中天日立光缆有限公司                            短期借款                      51,000,000.00
    中天科技光纤有限公司                            短期借款                      70,000,000.00
    中天科技装备电缆有限公司                        短期借款                      20,000,000.00
    合   计                                                                      384,000,000.00
    八、承诺事项
    本公司之子公司中天科技精密材料有限公司计划建设中的光纤预制棒制造项目于
    2009 年开始实施,该项目总投概算为 11.80 亿元,分三期建设完成。截至 2011 年 12 月 31
    日,一期和二期项目已建设完工,完成投资额 83,740.28 万元。
    本公司之子公司中天科技装备电缆有限公司计划建设中的装备电缆项目于 2010 年开
    工建设,该项目总投概算为 50,000.00 万元,截至 2011 年 12 月 31 日已完成投资额 36,597.12
    万元。
    九、资产负债表日后事项
    106
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    本公司四届第二十四次董事会审议通过利润分配预案:以 2011 年 12 月 31 日本公司总
    股本 391,391,235 股为基数,向全体股东每 10 股转增 8 股,并派发现金股利 2.00 元(含税)。
    十、其他重要事项
    以公允价值计量的资产和负债
    计入权益的
    本期公允价                          本期计提的
    项目               期初金额                              累计公允价                           期末金额
    值变动损益                          减值
    值变动
    套期工具           29,233,364.00       -1,570,521.00                                          42,029,402.50
    合计               29,233,364.00       -1,570,521.00                                          42,029,402.50
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    (一)应收账款
    1.应收账款分类
    期末余额                                             年初余额
    种类               账面余额                     坏账准备                 账面余额                    坏账准备
    金额       比例              金额      比例           金额       比例             金额      比例
    单项金额
    重大并单
    项计提坏
    账准备的
    应收账款
    按组合计
    提坏账准
    备的应收     1,154,772,466.03     100% 36,608,678.44         100% 1,068,062,201.77    100% 33,890,148.03 100%
    账款
    合计         1,154,772,466.03     100% 36,608,678.44         100% 1,068,062,201.77    100% 33,890,148.03 100%
    2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末余额                                        年初余额
    账     龄
    账面余额       占总额比例     坏账准备           账面余额      占总额比例         坏账准备
    1 年以内 1,079,347,197.00        93.47% 32,380,415.91 1,024,925,394.13           95.96%         30,747,761.82
    1-2 年         63,644,621.74       5.51%     3,182,231.09      39,870,573.67        3.73%        1,993,528.68
    2-3 年         11,362,723.57       0.98%      795,390.65          813,334.69        0.08%           56,933.43
    3-4 年              8,284.31       0.00%        2,071.08        1,752,950.77        0.16%          438,237.69
    107
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    4-5 年            322,139.41      0.03%        161,069.71             92,524.20       0.01%         46,262.10
    5 年以上           87,500.00      0.01%         87,500.00            607,424.31       0.06%        607,424.31
    合     计    1,154,772,466.03 100.00% 36,608,678.44 1,068,062,201.77                100.00%      33,890,148.03
    3.本报告期无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。
    4. 期末应收账款中金额前五名单位情况
    欠款人名称                                                欠款金额      欠款年限      占应收账款总额的比例
    上海中天铝线有限公司                                200,804,008.03      一年以内                         17.39%
    中天日立光缆有限公司                                 46,896,480.59      一年以内                          4.06%
    中天日立射频电缆有限公司                             46,798,015.47      一年以内                          4.05%
    中国电信集团浙江省电信公司                           44,161,103.14      一年以内                          3.82%
    云南电网公司                                         29,364,551.42      一年以内                          2.54%
    合     计                                           368,024,158.65                                       31.86%
    5.期末余额中,应收其他关联方款项的情况
    占应收账款总
    单位名称                                       与本公司关系               金额
    额的比例(%)
    上海中天铝线有限公司                              子公司              200,804,008.03                17.39%
    中天日立射频电缆有限公司                          子公司                46,896,480.59                4.06%
    中天日立光缆有限公司                              子公司                46,798,015.47                4.05%
    中天合金技术有限公司                            同一母公司                 165,423.00                0.01%
    合计                                                                  294,663,927.09                25.51%
    (二)其他应收款
    1.其他应收款的分类
    期末余额                                               年初余额
    种类             账面余额                     坏账准备                   账面余额                 坏账准备
    金额         比例           金额          比例          金额         比例         金额        比例
    单项金额重大并
    单项计提坏账准
    备的其他应收款
    按组合计提坏账
    准备的其他应收     55,750,227.17    100%        2,774,086.77      100%     60,459,480.47   100%      2,477,195.89   100%
    款
    合计               55,750,227.17    100%        2,774,086.77   100.00%     60,459,480.47   100%      2,477,195.89   100%
    2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末余额                                            年初余额
    账     龄
    账面余额        占总额比例      坏账准备            账面余额      占总额比例      坏账准备
    108
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    1 年以内       50,433,246.36      90.46%     1,512,997.39       57,446,124.33      95.01%    1,723,383.73
    1-2 年          3,588,390.11       6.44%       179,419.51          937,024.86        1.55%        46,851.24
    2-3 年           186,406.00        0.33%        13,048.42          674,151.00        1.12%        47,190.57
    3-4 年           305,151.00        0.55%        76,287.75          640,546.58        1.06%       160,136.65
    4-5 年           489,400.00        0.88%       244,700.00          524,000.00        0.87%       262,000.00
    5 年以上         747,633.70        1.34%       747,633.70          237,633.70        0.39%       237,633.70
    合     计      55,750,227.17      100.00%    2,774,086.77       60,459,480.47     100.00%    2,477,195.89
    3.期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4.期末其他应收款中金额前五名单位情况
    欠款人名称                              欠款金额       性质或内容       欠款年限      占其他应收款总额比例
    中天日立射频电缆有限公司            20,000,000.00        往来款        一年以内                        35.87%
    中国南方电网有限责任公司招标中心     5,240,000.00      投标保证金      一年以内                         9.40%
    江苏天源招标有限公司                 4,193,000.00      投标保证金      一年以内                         7.52%
    天津中天电信光缆有限公司             4,033,448.40        往来款        一年以内                         7.23%
    中电技国际招标有限责任公司           2,059,822.91      投标保证金      一年以内                         3.69%
    合     计                           35,526,271.31                                                      63.71%
    5.期末余额中,应收其他关联方欠款项的情况
    占其他应收款
    单位名称                                     与本公司关系               金额
    总额的比例(%)
    中天日立射频电缆有限公司                        子公司               20,000,000.00             35.87%
    天津中天电信光缆有限公司                        子公司                 4,033,448.40               7.23%
    合计                                                                 24,033,448.40             43.10%
    (三)长期股权投资
    1.长期股权投资分类
    期末余额                              年初余额
    项     目
    账面余额        减值准备           账面余额         减值准备
    一、成本法核算的股权投资             2,339,607,594.90                      966,607,594.90
    1、子公司投资                        2,323,594,661.06                      950,594,661.06
    2、其他股权投资                         16,012,933.84                       16,012,933.84
    二、权益法核算的股权投资
    对合营企业、联营企业的投资
    合     计                            2,339,607,594.90                      966,607,594.90
    2.对子公司投资
    ⑴对子公司投资的增减变动
    109
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    被投资单位名称                  投资成本             期初余额          增减变动           期末余额
    中天日立光缆有限公司               55,308,675.00         55,308,675.00                        55,308,675.00
    中天科技光纤有限公司              212,880,000.00        212,880,000.00                       212,880,000.00
    上海中天铝线有限公司               45,000,000.00         45,000,000.00                        45,000,000.00
    中天科技海缆有限公司              144,000,000.00        144,000,000.00                       144,000,000.00
    中天投资管理有限公司               72,000,000.00         72,000,000.00                        72,000,000.00
    中天日立射频电缆有限公司           59,590,966.66         59,590,966.66                        59,590,966.66
    广东中天科技光缆有限公司           12,836,687.50         12,836,687.50                        12,836,687.50
    中天科技(沈阳)光缆有限公司         10,570,000.00         10,570,000.00                        10,570,000.00
    中天科技装备电缆有限公司          438,000,000.00        200,000,000.00     238,000,000.00    438,000,000.00
    中天科技精密材料有限公司        1,055,858,331.90         35,858,331.90 1,020,000,000.00 1,055,858,331.90
    中天世贸有限公司                  100,000,000.00        100,000,000.00                       100,000,000.00
    天津中天电信光缆有限公司            2,550,000.00          2,550,000.00                         2,550,000.00
    中天光伏技术有限公司              100,000,000.00                           100,000,000.00    100,000,000.00
    四川中天丹琪科技有限公司           15,000,000.00                            15,000,000.00     15,000,000.00
    合计               2,323,594,661.06        950,594,661.06 1,373,000,000.00 2,323,594,661.06
    ⑵被投资单位情况
    本企业在
    本企业持    被投资单   减值     本期计提
    被投资单位名称                 注册地
    股比例%     位表决权   准备     减值准备
    现金红利
    比例%
    中天日立光缆有限公司            如东河口镇       75         75                             9,023,620.70
    中天科技光纤有限公司            南通开发区     92.77       92.77                         110,666,667.03
    上海中天铝线有限公司            上海市莘庄       90         90
    中天科技海缆有限公司            南通开发区      100        100
    江苏中天科技投资管理有限公司    南通开发区       90         90
    中天日立射频电缆有限公司        南通开发区       67         67                             4,020,000.00
    广东中天科技光缆有限公司        佛山高明区       65         65                             4,450,941.24
    中天科技(沈阳)光缆有限公司     沈阳苏家屯区      70         70                             1,798,651.30
    中天科技装备电缆有限公司        南通开发区      100        100
    中天科技精密材料有限公司        南通开发区      100        100
    中天世贸有限公司                南通开发区      100        100
    天津中天电信光缆有限公司        天津清西区       51         51
    中天光伏技术有限公司            南通开发区      100        100
    110
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    四川中天丹琪科技有限公司               四川仁寿县       60           60
    合   计                                                                                               129,959,880.27
    3.其他股权投资
    占被投资单位
    被投资单位名称                                          年初余额    本年投资增加额   本年投资减少额       年末账面余额
    注册资本比例
    江苏银行股份有限公司                              6,722,100.00                                         6,722,100.00
    中国铁路通信信号上海工程
    公司
    7.66%        9,290,833.84                                         9,290,833.84
    合计                                 16,012,933.84                                        16,012,933.84
    (四)营业收入及营业成本
    1. 营业收入及营业成本分类
    本期金额                                               上期金额
    项   目
    主营业务         其他业务                   合计        主营业务       其他业务                   合计
    营业收入         3,570,185,358.28 21,405,272.59 3,591,590,630.87 2,807,151,034.26 7,357,954.97 2,814,508,989.23
    营业成本         3,084,657,058.02 12,411,737.05 3,097,068,795.07 2,307,650,351.78 6,563,065.62 2,314,213,417.40
    营业毛利          485,528,300.26     8,993,535.54 494,521,835.80 499,500,682.48 794,889.35 500,295,571.83
    2.按主营业务种类列示主营业务收入、主营业务成本
    主营业务收入                                 主营业务成本
    项     目
    本期金额         上期金额                    本期金额         上期金额
    光缆销售业务               2,182,463,172.72       1,824,844,007.69       1,853,320,043.74        1,453,910,601.43
    导线销售业务               1,387,722,185.56         982,307,026.57       1,231,337,014.28          853,739,750.35
    合     计                  3,570,185,358.28       2,807,151,034.26       3,084,657,058.02        2,307,650,351.78
    3.按地区列示主营业务收入、主营业务成本
    主营业务收入                                 主营业务成本
    地区名称
    本期金额        上期金额                     本期金额        上期金额
    境内                       3,262,672,960.22       2,473,470,922.12      2,817,268,026.40         2,033,889,942.89
    境外                           307,512,398.06       333,680,112.14        267,389,031.62          273,760,408.89
    合      计                 3,570,185,358.28       2,807,151,034.26      3,084,657,058.02         2,307,650,351.78
    4.本公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                                       本期金额                 占营业收入的比例
    上海中天铝线有限公司                                             370,967,836.12                            10.39%
    中天日立光缆有限公司                                             284,814,888.85                             7.98%
    江苏省电力公司                                                   193,305,583.87                             5.41%
    111
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    中天世贸有限公司                                         124,971,156.44                       3.50%
    electricity generation authority of thailand              60,353,213.15                       1.69%
    合     计                                              1,034,412,678.43                    28.97%
    (五)投资收益
    1.投资收益分类
    项目                                        本期金额                   上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益                            132,611,698.37              97,512,701.52
    处置长期股权投资产生的投资收益                                                      45,429,475.46
    套期工具                                                  -8,956,883.50             -1,579,575.00
    合    计                                                123,654,814.87             141,362,601.98
    2.按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                          本期发生额        上期发生额         本期比上期增减变动的原因
    中天日立光缆有限公司                 9,023,620.70      4,731,245.36            分派现金红利
    中天科技光纤有限公司               110,666,667.03     89,262,009.11            分派现金红利
    中天日立射频电缆有限公司             4,020,000.00     10,050,000.00            分派现金红利
    广东中天科技光缆有限公司             4,450,941.24      3,708,066.39            分派现金红利
    中天科技(沈阳)光缆有限公司           1,798,651.30                              分派现金红利
    江苏银行股份有限公司                 1,549,552.48      3,099,104.96            分派现金红利
    中国铁路通信信号上海工程公司         1,102,265.62                              分派现金红利
    合    计                           132,611,698.37    110,850,425.82
    (六)现金流量表补充资料
    1.现金流量表补充资料
    将净利润调节为经营活动现金流量:                            本期金额                上期金额
    净利润                                                 354,291,969.75           385,601,414.62
    加:资产减值准备                                          4,409,913.48           10,080,560.77
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          33,394,039.81            24,468,493.17
    无形资产摊销                                               275,181.76              244,896.35
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    公允价值变动损失                                          1,224,398.00
    财务费用                                                30,190,039.79            22,717,115.56
    投资损失                                               -123,654,814.87         -141,362,601.98
    递延所得税资产减少                                         -126,469.90           -1,741,903.70
    递延所得税负债增加
    112
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    存货的减少                                   -274,042,513.67           -107,076,716.32
    经营性应收项目的减少                         -104,373,826.53           -487,730,248.87
    经营性应付项目的增加                         -279,906,753.36           703,023,656.86
    其他                                            1,200,000.00            -13,288,812.68
    经营活动产生的现金流量净额                   -357,118,835.74           394,935,853.78
    2.现金和现金等价物
    项     目                                           本期金额                 上期金额
    一、现金                                      452,812,689.75            182,054,829.13
    其中:库存现金                                       3,946.02                   193.24
    银行存款                              399,412,470.99            150,408,901.93
    其他货币资金                           53,396,272.74             31,645,733.96
    二、现金等价物
    三、期末现金及现金等价物余额                  452,812,689.75            182,054,829.13
    十二、补充资料
    1.非经常性损益明细表
    项         目             2011 年度          2010 年度           2009 年度
    (一)非流动性资产处置损益,包括
    -65,213.62     39,496,176.04        1,786,172.10
    已计提资产减值准备的冲销部分
    (二)计入当期损益的政府补助,但
    与公司正常经营业务密切相关,符合
    35,485,543.31      23,381,022.33       16,459,646.00
    国家政策规定、按照一定标准定额或
    定量持续享受的政府补助除外
    (三)同一控制下企业合并产生的子
    1,698,961.27        2,107,522.39
    公司期初至合并日的当期净损益
    (四)除同公司正常经营业务相关的
    有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允
    -21,764,848.71      5,579,893.17        7,926,924.88
    价值变动损益,以及处置交易性金融
    资产、交易性金融负债和可供出售金
    融资产取得的投资收益
    (五)除上述各项之外的其他营业外
    -3,781,734.46      -3,021,921.57       -9,905,257.27
    收入和支出
    (六)少数股东权益影响额            -1,013,367.76      -1,472,131.42       -2,069,801.88
    113
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    (七)所得税影响数                      -1,726,023.93     -10,141,375.53      -3,107,374.30
    合计                                    7,134,354.83       55,520,624.29      13,197,831.92
    2.净资产收益率与每股收益
    每股收益
    报告期利润                   加权平均净资产收益率
    基本每股收益       稀释每股收益
    归属于本公司普通股股东的
    12.62%                  1.006              1.006
    净利润
    扣除非经常性损益后归属于
    12.36%                  0.986              0.986
    本公司普通股股东的净利润
    3.合并财务报表主要项目的异常变动情况
    ⑴合并资产负债表项目
    货币资金:期末余额 1,100,888,501.44 元,比年初余额增加 585,170,722.28 元,增长幅
    度为 113.47%,主要原因是暂未使用的募集资金专户存储以及置换出募投项目先期投入的自
    筹资金。
    交易性金融资产:期末套期工具余额 42,029,402.50 元,比年初余额增加 12,796,038.50
    元,增长幅度为 43.77%,主要原因是期末持仓的期货套保合约增加。
    应收票据:期末余额 27,099,571.19 元,比年初余额增加 12,725,278.09 元,增长幅度为
    88.53%,原因是应收票据结算方式增加。
    应收账款:期末余额 1,669,380,604.70 元,比年初余额增加 213,051,758.13 元,增长幅
    度为 14.63%,原因是经营规模扩大,信用期内的应收款增加。
    预付款项:期末余额 101,260,369.14 元,比年初余额减少 103,374,735.46 元,下降幅度
    为 50.52%,原因是期初募投项目预付的设备款于本期收到采购的设备。
    其他应收款:期末余额 90,675,181.96 元,比年初余额增加 28,481,453.63 元,增长幅度
    为 45.79%,原因是投标保证金增加。
    存货:期末余额 1,239,159,785.05 元,比年初余额增加 256,391,738.95 元,增长幅度为
    26.09%,原因是本期增加了装备电缆、预制棒、软光缆、盘具和辅助材料等项目的生产,同
    时,导线和光缆产品继续扩产,导致原材料和库存商品期末余额增加。
    其他流动资产:期末余额 17,550,379.84 元,比年初余额减少 47,003,079.72 元,下降幅
    度为 72.81%,原因是期末距到期日超过 3 个月以上的保证金存款减少。
    固定资产:期末余额 1,651,530,831.37 元,比年初余额增加 669,585,321.90 元,增长幅
    114
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    度为 68.19%,主要原因是在建工程完工转入。
    在建工程: 期末余额 23,617,938.67 元,比年初余额减少 160,187,719.28 元,降幅为
    87.15%,主要原因为在建工程完工转出。
    应付票据:期末余额 991,600.00 元,比年初余额减少 106,483,690.00 元,下降幅度为
    99.08%,主要原因是应付票据结算业务下降。
    预收款项:期末余额 148,339,279.78 元,比年初余额增加 55,795,155.21 元,增长幅度为
    60.29%,主要原因是期末预收的货款增加。
    应交税费:期末余额-158,040,877.36 元,比年初余额减少 160,259,162.31 元,下降幅度
    为 7224.46%,主要原因是固定资产投资增加,导致未抵扣的进项税大幅增加。
    专项应付款:期末余额 22,140,000.00 元,比年初余额减少 17,900,000.00 元,下降幅度
    为 44.71%,主要原因是与资产有关的政府补助转入递延收益,在资产的使用年限内分期摊
    销。
    ⑵合并利润表项目
    营业收入:本期发生额 4,873,970,523.76 元,比上期发生额增加 527,015,026.70 元,增
    长比例为 12.12%,主要原因是经营规模扩大,市场份额增加。
    营业成本:本期发生额 3,918,387,986.73 元,比上期发生额增加 532,438,823.10 元,增
    长比例为 15.72%,主要原因是经营规模扩大,同时,因为铝锭等原材料价格上涨,导致营
    业成本的涨幅超过营业收入的涨幅,毛利率下降。
    营业税金及附加:本期发生额 18,334,340.80 元,比上期发生额增加 4,980,285.73 元,增
    长比例为 37.29%,主要原因是营业税、税金及附加的发生额增加。
    销售费用:本期发生额 259,947,768.92 元,比上期发生额减少 17,370,823.02 元,下降比
    例为 6.26%,主要原因是本公司加大费用开支标准的控制,同时采用产品销售和办事处灵活
    协同机制,降低费用的规模。
    管理费用:本期发生额 170,493,567.81 元,比上期发生额增加 42,916,779.47 元,增长比
    例为 33.64%,主要原因是研发费用和职工薪酬增加。
    财务费用:本期发生额 73,717,373.05 元,比上期发生额增加 16,865,467.36 元,增加比
    例为 29.67%,主要原因是利率水平提高。
    投资收益:本期发生额-10,129,630.18 元,比上期发生额减少 61,907,610.00 元,下降幅
    度为 119.56%,扣除上期转让南通中天江东置业有限公司股权取得的收益外,本期下降主要
    115
    江苏中天科技股份有限公司 2011 年年度报告
    原因是期货套保合约实现的损失增加。
    十三、财务报表的批准报出
    本财务报表业经本公司全体董事于 2012 年 2 月 21 日批准报出。
    116

关闭