金融界首页>行情中心>保变电气>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

天威保变:2011年半年度报告

日期:2011-08-26附件下载

    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    保定天威保变电气股份有限公司
    600550
    2011 年半年度报告
    二〇一一年八月
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    目录
    一、   重要提示 ................................................................................................................................2
    二、   公司基本情况 ........................................................................................................................2
    三、   股本变动及股东情况.............................................................................................................5
    四、   董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................7
    五、   董事会报告 ............................................................................................................................7
    六、   重要事项 ..............................................................................................................................11
    七、   财务会计报告 ......................................................................................................................22
    八、   备查文件目录 ....................................................................................................................120
    1
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名           未出席董事职务                 未出席董事的说明           被委托人姓名
    丁强                   董事长                       因公出差未能出席本次会议        边海青
    景崇友                 董事                         因公出差未能出席本次会议        张喜乐
    利玉海                 董事                         因公出差未能出席本次会议        张喜乐
    丛树海                 独立董事                     因公务原因未能出席本次会议      章永福
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名                                                         丁强
    主管会计工作负责人姓名                                                段晓芝
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                     黄超
    公司负责人丁强、主管会计工作负责人段晓芝及会计机构负责人(会计主管人员)黄超
    声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                          保定天威保变电气股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                      天威保变
    公司的法定英文名称                          BAODING TIANWEI BAOBIAN ELECTRIC CO., LTD.
    公司法定代表人                              丁强
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                        证券事务代表
    姓名                              张继承(代行)                    张洪利
    联系地址                          河北省保定市天威西路 2222 号      河北省保定市天威西路 2222 号
    2
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    电话                             0312-3252455                             0312-3252455
    传真                             0312-3230382                             0312-3230382
    电子信箱                         zjc@twbb.com                             zhanghongli@twbb.com
    注:因工作变动原因,原董事会秘书尹晓南先生于 2011 年 7 月 25 日向公司董事会提出
    辞职报告。公司董事会同意尹晓南先生的辞职请求,在未正式聘任新的董事会秘书期间,暂
    由公司副总经理张继承先生代行董事会秘书职责,期限不超过 3 个月。
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                                河北省保定市天威西路 2222 号
    注册地址的邮政编码                                      071056
    办公地址                                                河北省保定市天威西路 2222 号
    办公地址的邮政编码                                      071056
    公司国际互联网网址                                      http://www.twbb.com
    电子信箱                                                tzb@twbb.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                  河北省保定市天威西路 2222 号公司投资管理部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所           股票简称                  股票代码         变更前股票简称
    A股                上海证券交易所             天威保变                   600550                -
    (六) 公司其他基本情况
    公司首次注册登记日期                                     1999 年 9 月 28 日
    公司首次注册登记地点                                     保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号
    公司变更注册登记日期                 2010 年 1 月 11 日
    公司变更注册登记地点                 河北省保定市天威西路 2222 号
    最后一次更改        企业法人营业执照注册号               130000000010000
    税务登记号码                         130602718358175
    组织机构代码                         71835817-5
    (七) 主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末比上年度
    本报告期末                      上年度期末
    期末增减(%)
    总资产                          17,281,529,826.26             16,260,133,181.37                        6.28
    所有者权益(或股东权益)          7,053,481,719.73               4,700,051,477.41                     50.07
    3
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    归属于上市公司股东的每
    5.14                 4.02                       27.86
    股净资产(元/股)
    本报告期比上年同期
    报告期(1-6 月)          上年同期
    增减(%)
    营业利润                           112,489,853.59       455,946,668.27                       -75.33
    利润总额                           345,482,379.22       491,153,808.46                       -29.66
    归属于上市公司股东的净
    229,856,118.98       413,512,691.24                       -44.41
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    14,919,613.57      214,487,881.44                       -93.04
    除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                              0.17                 0.30                      -43.33
    扣除非经常性损益后的基
    0.01                 0.16                      -93.75
    本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                              0.17                 0.30                      -43.33
    加权平均净资产收益率
    4.09                 9.62          减少 5.53 个百分点
    (%)
    经营活动产生的现金流量
    -129,848,982.40      -682,987,516.88                       80.99
    净额
    每股经营活动产生的现金
    -0.09                 -0.58                      84.48
    流量净额(元)
    公司于 2011 年 4 月份完成配股,公司总股本由原来的 1,168,000,000 股增加至
    1,372,990,906 股。表中本报告期末归属于上市公司股东的每股净资产;报告期(1-6 月)
    基本每股收益(元)、扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)、稀释每股收益(元) 及每股经
    营活动产生的现金流量净额(元)是以公司配股完成后的 1,372,990,906 股为基数计算。
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                         金额                     说明
    非流动资产处置损益                                         485,267.96      -
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国                         主要是附条件补助款和
    231,421,112.01
    家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                   风机科研项目补助
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损                         持有的巨力索具和*ST
    34,892,083.20
    益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出                         宝硕股票股价变动损益
    售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       832,145.66      -
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                         100,000.00      -
    所得税影响额                                            -47,620,986.44     -
    少数股东权益影响额(税后)                               -5,173,116.98     -
    合计                           214,936,505.41     -
    4
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                  本次变动增减(+,-)                   本次变动后
    公
    比                         积
    送        其                                 比例
    数量          例    发行新股             金          小计            数量
    股        他                                 (%)
    (%)                         转
    股
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有法
    人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通
    股份
    1、人民币普通股       1,168,000,000     100   204,990,906       0    0    0   204,990,906   1,372,990,906    100
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数          1,168,000,000     100   204,990,906       0    0    0   204,990,906   1,372,990,906    100
    股份变动的批准情况
    保定天威保变电气股份有限公司于 2011 年 3 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《关
    于核准保定天威保变电气股份有限公司配股的批复》(证监许可[2011]400 号)文件。
    股份变动的过户情况
    本次配股已于 2011 年 4 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕
    登记托管手续,经上海证券交易所同意,本公司配股共计 204,990,906 股人民币普通股于 2011
    年 4 月 21 日起上市流通。
    5
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                   180,229 户
    前十名股东持股情况
    股东    持股比                    报告期内增     持有有限售条件   质押或冻结
    股东名称                                  持股总数
    性质    例(%)                         减           股份数量       的股份数量
    保定天威集团有限公司          国家      51.30     704,280,640   107,432,640                 0         无
    保定惠源咨询服务有限公司      其他       5.56      76,300,575     11,639,071                0         无
    中国银行-嘉实沪深 300 指
    未知       0.26       3,616,484       268,750                 0        未知
    数证券投资基金
    国泰君安证券股份有限公司
    未知       0.23       3,118,165             -                 0        未知
    客户信用交易担保证券账户
    BILL & MELINDA GATES
    未知       0.22       3,068,529       568,081                 0        未知
    FOUNDATION TRUST
    海通证券股份有限公司客户
    未知       0.22       2,955,454             -                 0        未知
    信用交易担保证券账户
    中国银河证券股份有限公司
    未知       0.18       2,522,140             -                 0        未知
    客户信用交易担保证券账户
    中国工商银行股份有限公司
    -华夏沪深 300 指数证券投     未知       0.18       2,488,385        97,985                 0        未知
    资基金
    中国人民健康保险股份有限
    未知       0.18       2,407,573             -                 0        未知
    公司-传统-普通保险产品
    姜波                          未知       0.16       2,239,013             -                 0        未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                      持有无限售条件股份的数量            股份种类及数量
    保定天威集团有限公司                                            704,280,640           人民币普通股
    保定惠源咨询服务有限公司                                          76,300,575          人民币普通股
    中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金                            3,616,484          人民币普通股
    国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保
    3,118,165          人民币普通股
    证券账户
    BILL & MELINDA GATES FOUNDATION
    3,068,529          人民币普通股
    TRUST
    海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券
    2,955,454          人民币普通股
    账户
    中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保
    2,522,140          人民币普通股
    证券账户
    中国工商银行股份有限公司-华夏沪深 300 指
    2,488,385          人民币普通股
    数证券投资基金
    中国人民健康保险股份有限公司-传统-普通
    2,407,573          人民币普通股
    保险产品
    姜波                                                               2,239,013          人民币普通股
    6
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    a、前十名无限售条件的股东中,第 1、2 位为公司发起人股东,
    上述股东关联关系或一致行动的说明                其中第 1 位股东能够控制第 2 位股东,存在关联关系。
    b、公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
    a、公司前十名股东中第 1、2 位为公司发起人股东,其中第 1 位股东能够控制第 2 位股东,
    存在关联关系。
    b、公司前十名股东中第 3、4、5、6、7、8、9、10 位为流通股股东,公司未知其关联关系
    或是否属于一致行动人。
    2、 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、 董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、 董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,由于输变电产业市场竞争激烈,主材价格上涨,同时公司新能源产业前期市
    场开发成本较高,从而影响公司盈利能力。针对此种情况,天威保变坚持"双主业、双支撑"
    的发展战略,外拓市场,内抓管理,不断推进技术创新和管理创新,有效地提升了公司的综
    合实力。
    输变电产业方面,公司不断加快改革创新发展步伐,发挥公司高端产品竞争优势,通过
    制定科学有效的营销策略,增强产品履约和创利能力,保证了产业的持续协调发展。
    1、积极做好"市场拓展年"的各项工作,不断开拓国内外市场。
    面对目前市场竞争形势,加大国内市场开拓力度。公司中标中国南方电网有限责任公司
    超高压输电公司西电东送重点工程±800kV 糯扎渡电站送电广东直流输电工程普洱站 2 台
    和江门站 16 台换流变压器,合同总金额为 63435 万元。这是继 2010 下半年公司中标中国
    南方电网有限责任公司±500kV 溪洛渡右岸电站双回送电广东直流输电工程后在中国南方
    电网有限责任公司的又一重大订单。在国家电网公司集中招标采购锦屏-苏南±800kV 特高
    压直流输电工程换流站直流设备竞标中公司中标 10 台高端换流变压器,合同金额约 6 亿元
    人民币;同时进一步加强了海外市场开拓,初步完成了印度、印尼、北美、委内瑞拉、南非
    5 个海外办事处的设立工作。
    2、加强成本管理,实现规模与效益同步发展。
    继续深入推行和落实成本领先行动计划,加强成本控制和节材管理,严格控制物料领用
    限额;进一步推进精益生产和精益管理工作,改革精益推进组织机构,拓展精益管理工具的
    应用范围,各项基础管理工作稳步提升。
    3、加大新产品的开发力度,不断增强企业核心竞争能力。
    报告期内,公司首台智能化 750kV 可控并联电抗器产品样机、PQYSS-63000/220 新型
    平衡牵引变一次试制成功;1000kV 三柱 150 万 kVA 自耦变压器、单相 40 万 kVA/1000kV
    7
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    发电机变压器、±800kV 特高压干式平波电抗器已进入样机制造阶段;1100kV 特高压直流
    换流变模型样机设计、变压器智能化技术研究、技术资源管理系统等基础性研究也取得了重
    要成果。
    4、加大质量管理力度,确保公司产品质量。
    报告期内,公司继续加强对质量管理体系的监督,促进了体系的有效运行,推动了公司
    各部门质量管理工作持续改进,制定了《年度内部质量管理审核计划》并实施现场审核,进
    一步加大了对供方的质量控制及现场监督审核力度,坚决杜绝各类质量问题的发生。
    新能源产业方面,公司以项目建设为抓手,以提升竞争能力为核心,通过不断加强对新
    能源产业的管控力度,保证了产业的健康发展。
    1、公司控股的天威四川硅业有限责任公司通过不断夯实基础管理和现场安全管理,保
    证了生产系统连续稳定运行;积极推进 3000 吨多晶硅项目各项技改计划,优化工序流程,
    不断降低成本;建立了市场分析系统,适时分析市场行情,并制定有效应对策略,保证了公
    司收益最大化。
    2、报告期内,保定天威薄膜光伏有限公司加快推进一期升级改造项目,即将实现量产;
    加强了对光伏建筑一体化和光伏系统的研究设计;加强成本管理,制造成本不断下降;多个
    产品已成功获得 TUV 莱茵认证、UL 美华等认证,成为薄膜行业第一家在 OLB 银行获得列
    名的企业,为公司海外市场进一步开拓打下了良好基础。
    3、报告期内,风电产业方面:天威风电公司在设计成本、质量成本、精益生产及精益
    管理等方面进一步完善成本领先行动计划,成本控制效果明显;技术方面公司 2MW 产品顺
    利通过 GL 的 C 类认证,3MW 海上风机预计年内实现样机下线;同时加大市场开拓力度,
    不断拓展销售渠道。天威叶片公司全面推行原材料国产化,通过工艺过程优化使材料消耗进
    一步降低;同时 3MW 及 5MW 叶片研发工作陆续展开。长春新能源公司项目建设进展顺利,
    即将实现投产。
    报告期内,公司继续加强公司治理力度,制定了《天威保变董事会秘书管理制度》,进
    一步完善公司内部控制制度体系。上半年,公司凭借规范的治理运作及卓有成效的投资者关
    系管理,在首届“2011 中国十佳高成长企业及十佳投行领导人峰会”上,天威保变荣获“中
    国资本市场 20 年十佳高成长企业”奖。在“中国上市公司董事会金圆桌论坛暨第七届‘金
    圆桌奖’颁奖盛典”上,天威保变荣获 2010 年度中国上市公司“董事会建设特别贡献奖”。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业利润     营业收入    营业成本
    营业利润率比
    分行业或                                              率         比上年同    比上年同
    营业收入           营业成本                                                上年同期增减
    分产品                                                           期增减    期增减
    (%)
    (%)          (%)       (%)
    分行业
    减少 3.28 个百
    变压器     1,392,756,359.53   1,132,340,728.26           18.70      -40.81      -38.32
    分点
    增加 12.99 个
    新能源     1,052,102,204.02    903,123,134.32            14.16     196.03      157.13
    百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
    40,154.23 万元。
    新能源行业毛利率增长主要是多晶硅产品产能释放,本期销售较上年同期上涨。
    8
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                        营业收入                        营业收入比上年增减(%)
    华北                                            593,027,966.52                                             -22.34
    华东                                            454,864,198.13                                             10.82
    华南                                            160,714,901.05                                             -50.76
    华中                                            189,882,753.66                                             -47.15
    东北                                            527,244,321.96                                           1,081.83
    西北                                            150,657,246.59                                             -78.77
    西南                                            268,022,059.27                                             52.52
    出口                                            279,173,253.64                                           1,020.45
    合     计                                      2,623,586,700.82                                             -6.78
    3、 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润 10%以上的情况)
    单位:元 币种:人民币
    参股公司贡献的投      占上市公司净利润
    公司名称                  经营范围                 净利润
    资收益                的比重(%)
    硅太阳能电池及配套
    保定天威英利新
    产品;自产产品及技术        112,087,721.03          29,131,598.70                       12.67
    能源有限公司
    的出口;技术进口业务
    4、 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    单位:元 币种:人民币
    2011 年 1-6 月                                2010 年 1-6 月
    占主营业务收                                   占主营业务收
    项目             营业收入           入比例(%)               营业收入             入比例(%)
    变压器          1,392,756,359.53            53.09            2,352,829,161.30               83.59
    新能源          1,052,102,204.02            40.10            355,400,975.76                 12.63
    其他          178,728,137.27              6.81             106,291,489.54                 3.78
    合计          2,623,586,700.82           100.00            2,814,521,626.60             100.00
    变化原因说明:随着新能源子公司进入经营期,销售收入增长幅度较大,占收入的比重
    增加,变压器业务收入占收入比重相应减少。
    5、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    2011 年 1-6 月                      2010 年 1-6 月
    项目                                    占利润总                             占利润总          增减比例
    金额(元)          额比例            金额(元)         额比例              (%)
    (%)                               (%)
    利润总额                       345,482,379.22         100            491,153,808.46       100               -29.66
    期间费用                       444,411,673.87        128.64          371,447,067.49       75.63              19.64
    9
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公允价值变动收益                  34,892,083.20      10.10                199,023,914.88      40.52           -82.47
    投资收益                          57,251,859.59      16.57                107,351,924.88      21.86           -46.67
    营业外收入                       233,229,353.55      67.51                 35,286,219.44       7.18           560.96
    变动原因说明:
    (1) 利润总额同比下降 29.66%,主要是本期输变电产业市场竞争激烈,部分主材价格上
    涨;新能源产业前期市场开发成本较高,影响公司盈利能力。
    (2) 期间费用同比上升 19.64%,主要是新能源子公司进入经营阶段期间费用停止资本化,
    各部门机构逐步健全,各项开支增加。
    (3) 公允价值变动收益同比下降 82.47%,主要是持有的巨力索具股价变动损益。
    (4) 投资收益同比下降 46.67%,主要是联营企业利润比上年同期减少,公司按权益法确
    认的投资收益减少。
    (5) 营业外收入同比上升 560.96%,主要是附条件补助款和风机科研项目补助计入营业
    外收入。
    (三) 公司投资情况
    1、 募集资金使用情况
    单位:元 币种:人民币
    尚未使用
    募集        募集                        本报告期已使用         已累计使用募集       尚未使用募集          募集资金
    募集资金总额
    年份        方式                        募集资金总额             资金总额             资金总额            用途及去
    向
    非晶硅薄
    2011    配股    2,404,061,417.64    1,573,061,417.64       1,573,061,417.64    831,000,000.00         膜太阳能
    电池项目
    合计            /   2,404,061,417.64    1,573,061,417.64       1,573,061,417.64    831,000,000.00            /
    根据公司 2011 年度配股说明书中募集资金的运用,结合募集资金投资项目进度的实际
    情况,在 2011 年度募集资金到位以前,公司通过利用自筹资金对募集资金投资项目进行了
    先期投入。
    截至 2011 年 4 月 20 日,公司通过自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为
    114,000 万元。其中,非晶硅薄膜太阳能电池项目预先投入自筹资金 35,000 万元;偿还短期
    融资券预先投入自筹资金 79,000 万元(详见公司 2011 年 3 月 31 日、2011 年 4 月 21 日披露
    于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
    的有关公告)。
    2、 承诺项目使用情况
    单位:元 币种:人民币
    未达
    是否               预                      是否   到计
    变更原因及
    是否变   募集资金拟投入     募集资金实际投     符合    项目进     计                      符合   划进
    承诺项目名称                                                                               产生收益情况                      募集资金变
    更项目        金额              入金额         计划      度       收                      预计   度和
    更程序说明
    进度               益                      收益   收益
    说明
    非晶硅薄膜太阳
    否         1,181,000,000        350,000,000    是      已完成       -   -52,605,800.46    否     注       -
    能电池项目
    10
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    偿还短期融资券   否               790,000,000          790,000,000     是   已完成       -   -             是    -        -
    补充流动资金     否             433,061,417.64       433,061,417.64    是   已完成       -   -             是    -        -
    合计             -            2,404,061,417.64     1,573,061,417.64    -    -            -   -             -     -        -
    注:因天威薄膜处于市场开拓时期成本费用较高,导致其收益为负。
    募集资金承诺项目使用情况说明:天威薄膜是本公司 2011 年度配股的募集资金投资项
    目,根据《保定天威保变电气股份有限公司配股说明书》,公司 2011 年度配股募集资金将有
    11.81 亿元投入天威薄膜:经公司第四届董事会第二十七次会议审议通过,公司以募集资金
    置换预先投入天威薄膜自筹资金 3.5 亿元(详见公司 2011 年 3 月 31 日、2011 年 4 月 21 日
    披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券
    时报》的有关公告),其余募集资金 8.31 亿元将陆续投入,目前公司后续募集资金投入正在
    履行相关程序。
    3、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                项目金额                           项目进度                  项目收益情况
    增加重庆市亚东亚集团变
    10,000,000   2011 年 7 月 1 日已完成工商变更             -4,661,679.42
    压器有限公司注册资本
    滤油机、真空机组、装配架购置、厂区
    6 号路南半段改造、厂区主楼轮廓亮化
    2011 年公司技改技措                      9,251,700                                               执行情况良好
    工程、特高压项目厂房、设备等建设,
    截止报告期末,部分项目已完成。
    合计                      19,251,700                          /                           /
    经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过,同意重庆市亚东亚集团变压器有限公司
    以未分配利润转增的方式,将注册资本金从 5000 万元增至 10000 万元。本公司按照 20%的
    持股比例,将享受的未分配利润 1000 万元对重庆亚东亚进行增资扩股。增资扩股完成后,
    各股东的持股比例不变(详见公司 2011 年 5 月 14 日披露于上海证券交易所网站
    http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的有关公告)。
    六、 重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所关于上市公司治
    理的规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,细化公司内部管理制
    度,进一步规范公司行为。报告期内,公司的信息披露做到真实、准确、及时、完整,保证
    所有股东的平等知情权。
    报告期内,根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券
    交易所上市公司董事会秘书管理办法(修订)》等法律法规和其他规范性文件及《保定天威
    保变电气股份有限公司章程》的规定,公司制定了《天威保变董事会秘书管理制度》,充分
    发挥了董事会秘书在公司治理和规范运作方面的作用,进一步完善公司内部控制制度体系。
    截止报告期末,公司治理实际情况与证监会有关文件的要求不存在差异。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司 2011 年 6 月 7 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了《关于公司 2010 年度利润
    11
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    分配预案和资本公积金转增股本预案的议案》,确定了公司 2010 年度利润分配方案为:以
    2011 年配股完成后的总股本 1,372,990,906 股为基数,每 10 股派现金红利 2 元(含税),
    共计分配 274,598,181.20 元。2011 年 7 月 22 日,公司公告了《2010 年度利润分配实施公告》,
    确定本次现金分红的股权登记日为 2011 年 7 月 27 日,除息日为 2011 年 7 月 28 日,现金红
    利发放日为 2011 年 8 月 3 日,并于 2011 年 8 月 3 日完成了股利的派发工作(详见 2011 年
    7 月 22 日刊登于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/、 中国证券报》、 上海证券报》、
    《证券时报》上相关内容)。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    本公司《章程》第一百五十五条规定:“公司利润分配政策为(一)公司的利润分配应
    重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性;(二)公司可以采取
    现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红;(三)公司向社会公众增发新股、发
    行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满足公司最近三年以现金方式累计分配的利润
    不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十;(四)对于当年盈利但未提出现金利
    润分配预案的,应当在年度报告中披露原因,独立董事应当对此发表独立意见;(五)存在
    股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资
    金。”公司 2008 年、2009 年、2010 年实现的累计可分配利润为 2,171,510,076.38 元,公司近
    三年实际以现金方式累计分配利润 508,198,181.20 元,占最近三年实现的年均可分配利润的
    70.21%。
    公司 2010 年度的利润分配方案为:本次分配以 1,372,990,906 股为基数,向全体股东每
    10 股派发现金红利 2.00 元(含税),扣税后每 10 股派发现金红利 1.80 元,共计派发股利
    274,598,181.20 元。2011 年 7 月 22 日,公司公告了《2010 年度利润分配实施公告》,确定本
    次现金分红的股权登记日为 2011 年 7 月 27 日,除息日为 2011 年 7 月 28 日,现金红利发放
    日为 2011 年 8 月 3 日,并于 2011 年 8 月 3 日完成了股利的派发工作(详见 2011 年 7 月 22
    日刊登于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》上相关内容)。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、 证券投资情况
    占期末
    证                       最初投资成
    持有数量      期末账面价值     证券投   报告期损益
    序    券    证券代    证券         本
    资比例
    号    品      码      简称
    (股)          (元)                    (元)
    种                         (元)
    (%)
    股              巨 力
    1           002342            67,500,000.00   18,000,000.00   362,520,000.00    98.87   33,480,000.00
    票              索具
    12
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    股              *ST 宝
    2            600155                         -     641,856.00            4,127,134.08     1.13    1,412,083.20
    票              硕
    合计                                          /         366,647,134.08     100     34,892,083.20
    本公司所持有的巨力索具股票是根据财会[2009]8 号文件的规定,将持有巨力索具的限
    售股权归至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。股数总计为 18,000,000.00
    股。巨力索具的期初账面价值 67,500,000.00 元。截止报告期末,巨力索具期末账面值为
    362,520,000.00 元人民币,报告期损益 33,480,000.00 元人民币。关于本公司持有巨力索具的
    限售股权归至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产详见 2010 年 7 月 29 日刊登
    于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时
    报》上的有关公告。
    本公司所持有的*ST 宝硕股票是根据*ST 宝硕的重整计划,按照债权比例获得的*ST 宝
    硕股东让渡的普通股,股数总计为 641,856 股。截止报告期末,*ST 宝硕期末账面值为
    4,127,134.08 元人民币,报告期损益 1,412,083.20 元人民币。关于本公司与*ST 宝硕有关债
    权债务关系的形成详见 2006 年 12 月 1 日和 2006 年 12 月 6 日刊登于上海证券交易所网站
    http://www.sse.com.cn 、《中国证券报》和《上海证券报》上的有关公告。
    2、 持有非上市金融企业股权情况
    会
    占该
    报告期 计
    公司
    所持对       最初投资成本                                      期末账面价值     报告期损益      所有者 核       股份
    持有数量(股) 股权
    象名称         (元)                                              (元)         (元)        权益变 算       来源
    比例
    动(元) 科
    (%)
    目
    长
    兵 器   装
    期
    备 集   团
    股     资金
    财 务   有   165,000,000.00    150,000,000.00         10       165,000,000.00   11,250,000.00        0
    权     购买
    限 责   任
    投
    公司
    资
    合计     165,000,000.00    150,000,000.00     /            165,000,000.00   11,250,000.00        0   /       /
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司控股子公司保定天威互感器
    有限公司吸收合并杭州天威杰登电气有限公司的议案》,日前,公司已完成吸收合并的相关
    工商手续,天威杰登已完成工商注销手续,天威互感器领取了变更后的《企业法人营业执照》,
    天威互感器注册资本变更为肆仟伍佰肆拾柒万肆仟壹佰元,本公司持有其 97.78%的股权。
    天威杰登不再纳入本公司的合并范围。 详见公司 2011 年 3 月 1 日披露于上海证券交易所网
    站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的有关公告)。
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    13
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    占同类交
    关联交易   关联交      关联交易定价原   关联交   关联交易                关联交易
    关联交易方         关联关系                                                                 易金额的
    类型     易内容              则       易价格     金额                  结算方式
    比例(%)
    天威(大安)新能    其他关联               风力发      参照同类商品的
    销售商品                                市场价    34,045.00      98.22   银行转账
    源有限公司          人                     电机        市场价格定价
    五矿天威钢铁有      其他关联               销售材      参照同类商品的
    提供劳务                                市场价     8,704.37      30.31   银行转账
    限公司              人                     料          市场价格定价
    母公司的
    天威新能源控股                             多晶硅      参照同类商品的
    控股子公    销售商品                                市场价     5,319.49       9.85   银行转账
    有限公司                                   材料        市场价格定价
    司
    加工劳
    保定保菱变压器      其他关联                           参照同类商品的
    销售商品   务、材                       市场价     3,848.10      47.46   银行转账
    有限公司            人                                 市场价格定价
    料
    母公司的
    保定天威电气设                             销售材      参照同类商品的
    控股子公    销售商品                                市场价      569.97        6.62   银行转账
    备结构有限公司                             料          市场价格定价
    司
    保定天威集团有                             销售材      参照同类商品的
    母公司      销售商品                                市场价       52.57        4.50   银行转账
    限公司                                     料          市场价格定价
    母公司的
    保定天威电力线                                         参照同类商品的
    控股子公    购买商品   购铜线                       市场价    25,261.14      71.86   银行转账
    材有限公司                                             市场价格定价
    司
    矽     钢
    保定天威集团有                                         参照同类商品的
    母公司      购买商品   片、配                       市场价    18,321.86      34.29   银行转账
    限公司                                                 市场价格定价
    件
    母公司的
    保定天威电气设                             油箱、      参照同类商品的
    控股子公    购买商品                                市场价     6,505.44      68.79   银行转账
    备结构有限公司                             塔筒        市场价格定价
    司
    母公司的
    保定保菱变压器                             接受加      参照同类商品的
    控股子公    购买商品                                市场价     3,772.33       3.38   银行转账
    有限公司                                   工劳务      市场价格定价
    司
    五矿天威钢铁有      其他关联               购矽钢      参照同类商品的
    购买商品                                市场价     3,764.61      11.85   银行转账
    限公司              人                     片          市场价格定价
    母公司的
    保定天威和兴电                                         参照同类商品的
    控股子公    购买商品   配件                         市场价     2,910.87       8.28   银行转账
    力配件有限公司                                         市场价格定价
    司
    母公司的               购冷却
    保定多田冷却设                                         参照同类商品的
    控股子公    购买商品   器、片                       市场价     2,078.33      16.32   银行转账
    备有限公司                                             市场价格定价
    司                     散
    合计                                  /          /      115,154.08                  /
    上述关联交易均经公司董事会与股东大会审议通过,报告期内公司严格遵照与关联方签
    订的上述关联交易协议,实际发生的关联交易金额均在 2011 年全年日常关联交易预计额之
    内,不存在关联交易违规的情形。
    本公司控股股东保定天威集团有限公司是国内一流的输变电和新能源生产商和供应商,
    14
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    拥有雄厚的技术力量和国际先进的技术装备,产品涵盖电力变压器及其附属配件,以及太阳
    能、风能等新能源产品。天威集团的下属子分公司业务范围广泛,能提供本公司变压器生产
    所需的大部分组件,并能为公司太阳能、风能等相关产品提供零配件,产品品质优良,能满
    足公司制造工艺的需要。关联公司大部分位于保定市周边,运输便捷,有利于组部件的及时
    运输到达。
    公司关联交易的形成,主要是公司正常生产经营的需要,由于公司产品的特殊性,公司
    向关联方采购或销售产品有利于降低产品成本,促进公司的持续性发展,预计今后仍将发生。
    关联交易所涉及的价格客观公允,关联交易公平、合理,没有损害公司及公司股东利益的行
    为,不会对公司的独立性产生影响。
    本公司与关联方之间发生的关联交易, 旨在定价合理的前提下, 确保公司变压器和新
    能源产品的正常生产制造,以便最大限度的发挥生产能力,提高盈利水平,为全体股东创造
    最大价值。
    2、 资产收购、出售发生的关联交易
    无
    3、 关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    关联方向上市公司提
    向关联方提供资金
    关联方                        关联关系                                        供资金
    发生额         余额       发生额       余额
    保定保菱变压器有限公司               母公司的控股子公司      73.25       1,413.74       -1.60       12.80
    保定多田冷却设备有限公司             母公司的控股子公司       -3.87          5.01     859.91       995.44
    保定天威保变技术咨询服务有限公
    其他关联人                            148.79
    司
    保定天威北方电气自动化有限公司       母公司的控股子公司                     129.3       -1.40        7.63
    保定天威变压器工程技术咨询维修
    母公司的控股子公司      46.12         856.12
    有限公司
    保定天威电力线材有限公司             母公司的控股子公司   -1,839.43          0.47    5,341.23     5,541.23
    保定天威电气设备结构有限公司         母公司的控股子公司        3.81         36.01    -553.30      3,734.88
    保定天威和兴电力配件有限公司         其他关联人                     0                -237.97       327.52
    保定天威集团(江苏)五洲变压器有
    其他关联人               -7.20              3
    限公司
    保定天威集团特变电气有限公司         母公司的控股子公司     210.16       1,762.55                   65.34
    保定天威集团有限公司                 母公司               10,666.43     18,611.84    3,235.58     3,354.44
    保定天威顺达变压器有限公司           母公司的控股子公司     610.68         751.23      25.07       166.27
    合肥天威电力线材有限公司             其他关联人             122.06         122.06      -29.12            0
    河北天威华瑞电气有限公司             其他关联人                     0        4.83
    内蒙古君达风电有限公司               母公司的控股子公司   -3,414.66        298.60
    天威(大安)新能源有限公司           其他关联人           25,749.06     48,246.81
    天威风电场投资有限公司               母公司的全资子公司        5.00              5   -167.16             0
    天威新能源(成都)硅片有限公司         其他关联人                     0       16.78
    天威新能源(扬州)有限公司           母公司的全资子公司        8.93          8.93       -6.90            0
    天威新能源控股有限公司               母公司的控股子公司     640.00         855.09
    15
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    天威新能源系统工程(北京)有限
    母公司的全资子公司               44.70          62.85
    公司
    五矿天威钢铁有限公司                      其他关联人                      149.53     3,002.01           744.14           744.14
    天威云南变压器电气股份有限公司            其他关联人                        8.00           8.00           1.41               1.41
    合计                                  33,072.57       76,349.02          9,209.89        14,951.10
    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额
    330,725,644.94
    (元)
    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                                                                      92,098,964.47
    公司关联债权债务的形成主要是公司日常经营
    关联债权债务形成原因
    相关的关联交易产生的。
    无
    与关联债权债务有关的承诺
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响                          无
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    是
    是
    担保                                   担保                                              担     担             否
    担保                         否
    方与                                   发生                                              保     保             为
    是否                         存
    上市                                   日期    担保起    担保到     担保                 是     逾             关    关联
    担保方              被担保方     担保金额                                             已经                         在
    公司                                   (协议    始日      期日      类型                 否     期             联    关系
    履行                         反
    的关                                   签署                                              逾     金             方
    完毕                         担
    系                                    日)                                              期     额             担
    保
    保
    保定天威             乐山乐电
    2008     2008 年   2014      连 带
    保变电气   公 司     天威硅业                                                                                                   联 营
    483,649,600.00   年9月    9 月 28   年3月     责 任    否       否          否      是    是
    股份有限   本部      科技有限                                                                                                   公司
    28 日    日        27 日     担保
    公司                 责任公司
    保定天威   公 司     乐山乐电   110,250,000.00   2009     2009 年   2014      连 带    否       否          否      是    是    联 营
    16
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    保变电气   本部    天威硅业                       年4月   4 月 24   年3月     责 任                              公司
    股份有限           科技有限                       24 日   日        23 日     担保
    公司               责任公司
    保定天威           乐山乐电
    2011    2011 年   2016      连 带
    保变电气   公 司   天威硅业                                                                                      联 营
    88,200,000.00    年2月   2 月 22   年2月     责 任   否   否   否   是     是
    股份有限   本部    科技有限                                                                                      公司
    22 日   日        22 日     担保
    公司               责任公司
    保定天威           乐山乐电
    2011    2011 年   2012      连 带
    保变电气   公 司   天威硅业                                                                                      联 营
    49,000,000.00    年5月   5 月 25   年5月     责 任   否   否   否   是     是
    股份有限   本部    科技有限                                                                                      公司
    25 日   日        24 日     担保
    公司               责任公司
    保定天威           四川新光
    2007    2007 年   2012      连 带
    保变电气   公 司   硅业科技                                                                                      联 营
    20,000,000.00    年3月   3 月 19   年3月     责 任   否   否   否   是     是
    股份有限   本部    有限责任                                                                                      公司
    19 日   日        18 日     担保
    公司               公司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                            751,099,600.00
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                         751,099,600.00
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                        1,370,293,010.59
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                     1,370,293,010.59
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                       2,121,392,610.59
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                     30.08
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                         0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金
    1,166,217,610.59
    额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                  0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                         1,166,217,610.59
    上述公司对外提供担保中资产负债率超过 70%的公司为天威保变(合肥)变压器有限
    公司、保定天威风电科技有限公司和乐山乐电天威硅业科技有限责任公司。
    注 1:2008 年 9 月 28 日,保定天威保变电气股份有限公司为联营企业乐山乐电天威硅
    业科技有限责任公司提供担保,担保金额为 571,340,000.00 元,担保期限为 2008 年 9 月 28
    日至 2014 年 3 月 27 日,该事项已于 2008 年 9 月 26 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》
    和《证券时报》上。
    注 2:2009 年 4 月 24 日,保定天威保变电气股份有限公司为联营企业乐山乐电天威硅
    业科技有限责任公司提供担保,担保金额为 147,000,000.00 元,担保期限为 2009 年 4 月 24
    日至 2014 年 3 月 23 日,该事项已于 2009 年 4 月 24 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》
    和《证券时报》上。
    注 3:2011 年,保定天威保变电气股份有限公司为联营企业乐山乐电天威硅业科技有
    限责任公司提供担保,担保金额为 88,200,000.00 元,担保期限为 2011 年 2 月 22 日至 2016
    年 2 月 22 日,该事项已于 2011 年 1 月 13 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证
    券时报》上。
    17
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 4:2011 年,保定天威保变电气股份有限公司为联营企业乐山乐电天威硅业科技有限
    责任公司提供担保,担保金额为 49,000,000.00 元,担保期限为 2011 年 5 月 25 日至 2012 年
    5 月 24 日,该事项已于 2011 年 1 月 13 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券
    时报》上。
    注 5:2007 年 3 月 19 日,保定天威保变电气股份有限公司为联营企业四川新光硅业科
    技有限责任公司提供担保,担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 3 月 19 日至
    2012 年 3 月 18 日,该事项已于 2007 年 2 月 6 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》
    上。
    3、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    单位:万元 币种:人民币
    委托
    贷款     是否    是否关
    借款方名称                贷款            贷款期限                                        关联关系
    利率     逾期    联交易
    金额
    天威保变(秦皇岛)变压器有限
    4,000   2008.9.27 至 2011.9.27      5.94    否     否          控股子公司
    公司
    19,000   2009.7.16 至 2016.7.16      6.12    否     否
    10,000   2009.08.26 至 2016.08.26    6.12    否     否
    10,000   2009.09.24 至 2012.09.24    5.94    否     否
    10,000   2009.09.24 至 2016.09.24    6.12    否     否
    保定天威风电科技有限公司                                                                          全资子公司
    10,000   2009.09.25 至 2012.09.25    5.94    否     否
    10,000   2009.09.25 至 2012.09.25    5.94    否     否
    3,000   2009.10.13 至 2016.10.13    6.12    否     否
    10,000   2010.7.30 至 2012.7.29      5.40    否     否
    8,000   2010.12.29 至 2011.12.28    5.81    否     否
    天威新能源(长春)有限公司                                                                        全资子公司
    5,000   2011.1.13 至 2012.1.6       5.81    否     否
    10,000   2010.8.10 至 2011.8.9       5.31    否     否
    保定天威薄膜光伏有限公司                                                                          控股子公司
    8,000   2010.12.29 至 2011.12.28    5.81    否     否
    保定天威今三橡胶工业有限公司       1,000   2010.12.10 至 2011.12.9     5.56    否     否          控股子公司
    4、 其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                                     承诺内容                                      履行情况
    1、保定天威集团有限公司对配股新发股份上市之日起 6 个月内不减           报告期内承
    发行时所
    持本公司股份做出的承诺:                                                   诺履行正常,
    作承诺
    根据《中华人民共和国证券法》等有关规定,作为保定天威保变电气           未有违反承
    18
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    股份有限公司持股 5%以上的股东,现承诺:在本次配股新发股份上市之                    诺的情形发
    日起 6 个月内不减持本公司股份,若减持,由此所得的收益归保定天威保                  生
    变电气股份有限公司所有。
    2、保定惠源咨询服务有限公司对配股新发股份上市之日起 6 个月内
    不减持本公司股份做出的承诺:
    根据《中华人民共和国证券法》等有关规定,作为保定天威保变电气
    股份有限公司持股 5%以上的股东,现承诺:在本次配股新发股份上市之
    日起 6 个月内不减持本公司股份,若减持,由此所得的收益归保定天威保
    变电气股份有限公司所有。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
    监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引
    事项                    刊载的报刊名称及版面            刊载日期      刊载的互联网网站及检索路径
    天威保变第四届董事会第二十四
    次会议决议公告暨召开公司        中国证券报 B005 版、上海证券报      2011 年 1 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    2011 年第一次临时股东大会的     A11 版、证券时报 D3 版              13 日          http://www.sse.com.cn/
    通知
    中国证券报 B005 版、上海证券报      2011 年 1 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变对外担保公告
    A11 版、证券时报 D3 版              13 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于召开 2011 年第一    中国证券报 B008 版、上海证券报      2011 年 1 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    次临时股东大会的二次通知        B39 版、证券时报 D15 版             26 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变 2011 年第一次临时股    中国证券报 B021 版、上海证券报      2011 年 1 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    东大会决议公告                  56 版、证券时报 A20 版              29 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于公司中标锦屏-苏
    中国证券报 B004 版、上海证券报      2011 年 2 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    南±800kV 特高压直流输电工
    B20 版、证券时报 C10 版             16 日          http://www.sse.com.cn/
    程换流变压器的公告
    中国证券报 B021-B022 版、上海证
    2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变年报摘要                券报 B45-B46 版、证券时报 D29-D31
    1日            http://www.sse.com.cn/
    版
    天威保变第四届董事会第二十五    中国证券报 B022 版、上海证券报      2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    次会议决议公告                  B45 版、证券时报 D29 版             1日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于在关联公司存贷款    中国证券报 B022 版、上海证券报      2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    19
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    的关联交易公告                  B45 版、证券时报 D29 版            1日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变第四届监事会第十一次    中国证券报 B022 版、上海证券报     2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    会议决议公告                    B45 版、证券时报 D29 版            1日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于 2011 年日常关联    中国证券报 B022 版、上海证券报     2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    交易事项的公告                  B45 版、证券时报 D29 版            1日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于中标中国南方电网
    有限责任公司±800kV 糯扎渡      中国证券报 A05 版、上海证券报 B5   2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    电站送电广东直流输电工程换流    版、证券时报 D1 版                 4日            http://www.sse.com.cn/
    变压器的公告
    天威保变关于公司配股申请获得
    中国证券报 A32 版、上海证券报      2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    中国证券监督管理委员会核准的
    B100 版、证券时报 D2 版            22 日          http://www.sse.com.cn/
    公告
    天威保变 2011 年度配股发行公    中国证券报 A21 版、上海证券报 A5   2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    告                              版、证券时报 A9 版                 31 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变 2011 年度配股网上路    中国证券报 A21 版、上海证券报 A5   2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    演公告                          版、证券时报 A9 版                 31 日          http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 A21-A22 版、上海证券    2011 年 3 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变配股说明书摘要
    报 A5-A6 版、证券时报 A9-A10 版    31 日          http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 A24 版、上海证券报 A5   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变配股提示性公告
    版、证券时报 A1 版                 7日            http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 A22 版、上海证券报 A3   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变配股提示性公告
    版、证券时报 A7 版                 8日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变第四届董事会第二十六    中国证券报 B009 版、上海证券报     2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    次会议决议公告                  88 版、证券时报 B64 版             9日            http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 A18 版、上海证券报 16   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变配股提示性公告
    版、证券时报 A12 版                11 日          http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 A26 版、上海证券报 A3   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变配股提示性公告
    版、证券时报 A11 版                12 日          http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 A22 版、上海证券报 A3   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变配股提示性公告
    版、证券时报 A7 版                 13 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变 2011 年度配股发行结    中国证券报 A31 版、上海证券报 A3   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    果公告                          版、证券时报 D3 版                 15 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变 2011 年度配股股份变    中国证券报 A26 版、上海证券报 A7   2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    动及获配股票上市公告书          版、证券时报 A15 版                19 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于签署募集资金专户    中国证券报 A26 版、上海证券报      2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    存储三方监管协议的公告          B103 版、证券时报 C11 版           19 日          http://www.sse.com.cn/
    中国证券报 B128 版、上海证券报     2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    天威保变第一季度季报
    B80 版、证券时报 D140 版           21 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变第四届董事会第二十七
    次会议决议公告暨召开公司        中国证券报 B128 版、上海证券报     2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    2011 年第二次临时股东大会的     B80 版、证券时报 D140 版           21 日          http://www.sse.com.cn/
    通知
    天威保变关于以募集资金置换预    中国证券报 B128 版、上海证券报     2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    20
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    先投入募集资金投资项目自筹资   B80 版、证券时报 D140 版            21 日          http://www.sse.com.cn/
    金的公告
    天威保变第四届监事会第十二次   中国证券报 B128 版、上海证券报      2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    会议决议公告                   B80 版、证券时报 D140 版            21 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于转让保定天威宝峰
    中国证券报 B128 版、上海证券报      2011 年 4 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    医疗器械有限公司股权的关联交
    B80 版、证券时报 D140 版            21 日          http://www.sse.com.cn/
    易公告
    天威保变 2011 年第二次临时股   中国证券报 B009 版、上海证券报      2011 年 5 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    东大会决议公告                 29 版、证券时报 D140 版             7日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变第四届董事会第二十八
    中国证券报 B005 版、上海证券报      2011 年 5 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    次会议决议公告暨召开公司
    21 版、证券时报 B22 版              14 日          http://www.sse.com.cn/
    2010 年年度股东大会的通知
    天威保变关于举行 2010 年度业   中国证券报 B009 版、上海证券报      2011 年 5 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    绩网上说明会的公告             B30 版、证券时报 A7 版              19 日          http://www.sse.com.cn/
    天威保变 2010 年年度股东大会   中国证券报 B004 版、上海证券报      2011 年 6 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    决议公告                       B36 版、证券时报 D18 版             8日            http://www.sse.com.cn/
    天威保变关于发行公司债券申请
    中国证券报 A04 版、上海证券报 B18   2011 年 6 月   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    获得中国证监会发行审核委员会
    版、证券时报 D11 版                 21 日          http://www.sse.com.cn/
    审核通过的公告
    21
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    七、财务会计报告
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:保定天威保变电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注          期末余额           年初余额
    流动资产:
    货币资金                             五(一)           2,117,103,348.51   1,878,764,291.88
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                       五(二)            366,647,134.08     331,755,050.88
    应收票据                             五(三)            149,221,077.08      82,634,653.36
    应收账款                             五(四)           3,169,332,469.10   2,723,665,362.90
    预付款项                             五(五)           1,035,965,380.93   1,027,535,502.96
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                           五(六)             60,022,031.92      50,543,912.59
    买入返售金融资产
    存货                                 五(七)           1,819,773,438.11   1,927,808,192.62
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                         8,718,064,879.73   8,022,706,967.19
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         五(八)           2,780,509,116.46   2,739,261,631.87
    投资性房地产                         五(九)             70,026,527.05      70,873,565.25
    固定资产                             五(十)           3,591,103,411.22   4,392,938,916.70
    在建工程                             五(十一)         1,599,652,693.40    507,365,856.03
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             五(十二)          468,259,946.22     476,273,343.69
    开发支出                             五(十三)           12,322,624.20        3,091,112.32
    22
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                       附注          期末余额            年初余额
    商誉                                五(十四)        13,052,774.93       13,052,774.93
    长期待摊费用                        五(十五)            75,863.55          160,084.60
    递延所得税资产                      五(十六)        28,461,989.50       34,408,928.79
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                   8,563,464,946.53    8,237,426,214.18
    资产总计                                      17,281,529,826.26   16,260,133,181.37
    流动负债:
    短期借款                            五(十八)      2,335,936,850.91    2,965,789,915.18
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                            五(十九)       375,534,051.61      709,264,200.48
    应付账款                            五(二十)      1,650,756,053.30    1,551,225,027.40
    预收款项                            五(二十一)     713,400,439.32      491,734,333.54
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        五(二十二)      36,065,621.01       40,547,696.83
    应交税费                            五(二十三)     -319,086,072.93     -190,124,848.06
    应付利息                            五(二十四)                            3,786,515.28
    应付股利                            五(二十五)     287,653,890.32       13,055,709.12
    其他应付款                          五(二十六)      80,405,774.40      264,170,586.35
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                        五(二十七)      99,551,505.68      134,961,505.68
    流动负债合计                                     5,260,218,113.62    5,984,410,641.80
    非流动负债:
    长期借款                            五(二十八)    4,259,500,000.00    4,906,500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                      五(十六)        44,233,744.32       38,999,931.84
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                   4,303,733,744.32    4,945,499,931.84
    负债合计                                       9,563,951,857.94   10,929,910,573.64
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                  五(二十九)    1,372,990,906.00    1,168,000,000.00
    23
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                       附注          期末余额            年初余额
    资本公积                            五(三十)      3,263,851,504.24    1,070,714,269.99
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                            五(三十一)      325,620,954.54     325,620,954.54
    一般风险准备
    未分配利润                          五(三十二)    2,091,481,402.07    2,136,223,464.29
    外币报表折算差额                                         -463,047.12         -507,211.41
    归属于母公司所有者权益合计                          7,053,481,719.73    4,700,051,477.41
    少数股东权益                                          664,096,248.59     630,171,130.32
    所有者权益合计                                 7,717,577,968.32    5,330,222,607.73
    负债和所有者权益总计                           17,281,529,826.26    16,260,133,181.37
    法定代表人:丁强                   主管会计工作负责人:段晓芝           会计机构负责人:黄超
    24
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:保定天威保变电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注          期末余额            年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                 1,479,059,067.77    1,080,885,581.20
    交易性金融资产                                            366,647,134.08      331,755,050.88
    应收票据                                                   58,570,910.00       42,757,968.86
    应收账款                            十二(一)           1,767,390,770.73    1,620,862,775.60
    预付款项                                                  496,456,510.75      463,160,499.07
    应收利息
    应收股利                                                     3,475,691.85        3,475,691.85
    其他应收款                          十二(二)             32,470,736.57       36,425,483.70
    存货                                                      593,488,773.58      763,126,792.78
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              320,000,000.00      270,000,000.00
    流动资产合计                                          5,117,559,595.33    4,612,449,843.94
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        十二(三)           4,726,248,254.36    4,677,429,635.68
    投资性房地产                                               13,759,232.16       14,204,585.68
    固定资产                                                  283,946,873.29      279,327,438.80
    在建工程                                                  211,405,410.49      189,323,272.01
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                   37,551,547.36       39,641,549.44
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                             27,255,726.42       26,460,299.22
    其他非流动资产                                            860,000,000.00      860,000,000.00
    非流动资产合计                                        6,160,167,044.08    6,086,386,780.83
    资产总计                                           11,277,726,639.41   10,698,836,624.77
    流动负债:
    短期借款                                                  810,000,000.00     1,841,600,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                  236,888,477.33      536,758,758.35
    应付账款                                                  435,793,094.83      772,851,591.02
    25
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                           附注          期末余额            年初余额
    预收款项                                                  593,519,142.20      394,325,367.08
    应付职工薪酬                                               13,986,462.98       20,612,628.64
    应交税费                                                   -15,020,733.43      39,316,897.68
    应付利息                                                                         3,786,515.28
    应付股利                                                  287,653,890.32       13,055,709.12
    其他应付款                                                 13,333,978.77         9,892,776.80
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                          2,376,154,313.00    3,632,200,243.97
    非流动负债:
    长期借款                                                 1,870,000,000.00    2,270,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                             44,233,744.32       38,999,931.84
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                        1,914,233,744.32    2,308,999,931.84
    负债合计                                            4,290,388,057.32    5,941,200,175.81
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                       1,372,990,906.00    1,168,000,000.00
    资本公积                                                 3,315,983,471.64    1,117,010,944.96
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                  325,620,954.54      325,620,954.54
    一般风险准备
    未分配利润                                               1,972,743,249.91    2,147,004,549.46
    所有者权益(或股东权益)合计                                 6,987,338,582.09    4,757,636,448.96
    负债和所有者权益(或股东权
    11,277,726,639.41   10,698,836,624.77
    益)总计
    法定代表人:丁强              主管会计工作负责人:段晓芝                  会计机构负责人:黄超
    26
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                             附注           本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                               2,910,754,584.41     3,309,964,863.65
    其中:营业收入                        五(三十三)       2,910,754,584.41    3,309,964,863.65
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                               2,890,408,673.61    3,160,394,035.14
    其中:营业成本                        五(三十三)       2,415,672,314.92    2,716,466,759.82
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                 五(三十四)         13,761,567.34       23,217,429.82
    销售费用                       五(三十五)         80,481,784.42       55,949,076.14
    管理费用                       五(三十五)        147,602,852.46      135,191,937.52
    财务费用                       五(三十五)        216,327,036.99      180,306,053.83
    资产减值损失                   五(三十六)         16,563,117.48       49,262,778.01
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    五(三十七)         34,892,083.20      199,023,914.88
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 五(三十八)             57,251,859.59      107,351,924.88
    其中:对联营企业和合营企业
    43,301,859.59       91,601,924.88
    的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            112,489,853.59      455,946,668.27
    加:营业外收入                        五(三十九)        233,229,353.55       35,286,219.44
    减:营业外支出                        五(四十一)            236,827.92           79,079.25
    其中:非流动资产处置损失                                    98,907.90             5,701.41
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    345,482,379.22      491,153,808.46
    列)
    减:所得税费用                       五(四十二)         79,663,466.41       72,323,594.26
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            265,818,912.81      418,830,214.20
    归属于母公司所有者的净利润                                229,856,118.98      413,512,691.24
    少数股东损益                                               35,962,793.83         5,317,522.96
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)             五(四十三)                  0.17                0.30
    (二)稀释每股收益(元/股)                                           0.17                0.30
    七、其他综合收益                          五(四十四)             46,488.73
    八、综合收益总额                                              265,865,401.54      418,830,214.20
    27
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                             附注        本期金额             上期金额
    归属于母公司所有者的综合收益总
    229,900,283.27       413,512,691.24
    额
    归属于少数股东的综合收益总额                            35,965,118.27         5,317,522.96
    法定代表人:丁强                主管会计工作负责人:段晓芝                    会计机构负责人:黄超
    28
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                          附注             本期金额             上期金额
    一、营业收入                              十二(四)          2,063,320,359.35     2,996,881,231.54
    减:营业成本                          十二(四)          1,869,055,435.50    2,597,459,518.56
    营业税金及附加                                        10,390,607.83       19,294,036.60
    销售费用                                              34,998,028.59       29,208,684.12
    管理费用                                              61,375,098.77       59,860,669.68
    财务费用                                              69,744,507.69      100,187,347.57
    资产减值损失                                            5,302,847.99      43,348,415.45
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    34,892,083.20      199,023,914.88
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    十二(五)            58,893,326.25      106,901,626.88
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    42,983,326.25       90,661,626.88
    业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            106,239,242.43      453,448,101.32
    加:营业外收入                                               1,482,069.97         451,748.00
    减:营业外支出                                                 70,862.15           80,314.30
    其中:非流动资产处置损失                                  61,757.22
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    107,650,450.25      453,819,535.02
    列)
    减:所得税费用                                             7,313,568.60       61,965,348.81
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             100,336,881.65      391,854,186.21
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                     100,336,881.65     391,854,186.21
    法定代表人:丁强          主管会计工作负责人:段晓芝          会计机构负责人:黄超
    29
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                            附注            本期金额            上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              3,157,875,550.99    2,350,237,554.52
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                 648,542.16          275,400.00
    收到其他与经营活动有关的现金            五(四十五)1、     56,331,180.93       39,463,052.16
    经营活动现金流入小计                                   3,214,855,274.08    2,389,976,006.68
    购买商品、接受劳务支付的现金                              2,640,953,961.39    2,568,332,109.15
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                             205,116,491.29      139,940,445.42
    支付的各项税费                                             306,341,850.81      234,435,758.71
    支付其他与经营活动有关的现金            五(四十五)2、    192,291,952.99      130,255,210.28
    经营活动现金流出小计                                   3,344,704,256.48    3,072,963,523.56
    经营活动产生的现金流量净额                           -129,848,982.40      -682,987,516.88
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                      15,404,375.00       15,812,467.70
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    474,684.67          732,705.00
    资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金            五(四十五)3、       8,800,000.00       31,112,716.04
    投资活动现金流入小计                                     24,679,059.67       47,657,888.74
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    590,781,452.93      352,654,091.95
    资产支付的现金
    投资支付的现金                                                5,933,277.39      15,000,000.00
    30
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                           附注            本期金额           上期金额
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    596,714,730.32      367,654,091.95
    投资活动产生的现金流量净额                           -572,035,670.65     -319,996,203.21
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                        2,413,835,956.72
    其中:子公司吸收少数股东投资收到
    的现金
    取得借款收到的现金                                       2,582,197,797.39   3,599,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                   4,996,033,754.11   3,599,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                       3,826,330,775.48   2,690,354,631.69
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    215,913,904.89      220,356,003.87
    金
    其中:子公司支付给少数股东的股
    2,040,000.00       3,060,000.00
    利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金           五(四十五)4、     13,595,057.25        9,400,854.45
    筹资活动现金流出小计                                   4,055,839,737.62    2,920,111,490.01
    筹资活动产生的现金流量净额                            940,194,016.49      678,888,509.99
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                29,693.19         -739,651.43
    五、现金及现金等价物净增加额                                   238,339,056.63     -324,834,861.53
    加:期初现金及现金等价物余额                              1,878,764,291.88   2,668,709,506.64
    六、期末现金及现金等价物余额                                   2,117,103,348.51   2,343,874,645.11
    法定代表人:丁强      主管会计工作负责人:段晓芝                  会计机构负责人:黄超
    31
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                            附注           本期金额            上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             1,252,980,696.43    1,638,612,802.61
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                              50,119,130.14       32,548,892.32
    经营活动现金流入小计                                  1,303,099,826.57    1,671,161,694.93
    购买商品、接受劳务支付的现金                            1,399,009,058.77    1,692,595,684.86
    支付给职工以及为职工支付的现金                            80,567,243.80       67,325,987.08
    支付的各项税费                                           156,642,963.05      177,108,132.74
    支付其他与经营活动有关的现金                              73,563,499.29       70,925,129.69
    经营活动现金流出小计                                  1,709,782,764.91    2,007,954,934.37
    经营活动产生的现金流量净额                          -406,682,938.34      -336,793,239.44
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                    15,910,000.00       17,190,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    217,335.02
    资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                    16,127,335.02       17,190,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    26,311,469.33       48,635,451.13
    资产支付的现金
    投资支付的现金                                            55,933,277.39       15,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    82,244,746.72       63,635,451.13
    投资活动产生的现金流量净额                            -66,117,411.70      -46,445,451.13
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                       2,413,835,956.72
    取得借款收到的现金                                       820,000,000.00     2,419,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  3,233,835,956.72    2,419,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                      2,251,600,000.00    1,939,136,208.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    105,490,053.21      123,809,330.79
    金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                5,661,385.63        2,238,851.95
    筹资活动现金流出小计                                  2,362,751,438.84    2,065,184,390.74
    32
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                           附注     本期金额           上期金额
    筹资活动产生的现金流量净额                      871,084,517.88     353,815,609.26
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        -110,681.27        -595,566.14
    五、现金及现金等价物净增加额                             398,173,486.57     -30,018,647.45
    加:期初现金及现金等价物余额                       1,080,885,581.20   1,449,235,023.55
    六、期末现金及现金等价物余额                            1,479,059,067.77   1,419,216,376.10
    法定代表人:丁强        主管会计工作负责人:段晓芝             会计机构负责人:黄超
    33
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    专                       般
    项目                                                      减:
    项                       风                                       少数股东权益     所有者权益合计
    实收资本(或股本)         资本公积        库存            盈余公积                  未分配利润         其他
    储                       险
    股
    备                       准
    备
    一、上年年末余额        1,168,000,000.00     1,070,714,269.99                 325,620,954.54          2,136,223,464.29     -507,211.41   630,171,130.32   5,330,222,607.73
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额        1,168,000,000.00     1,070,714,269.99                 325,620,954.54          2,136,223,464.29     -507,211.41   630,171,130.32   5,330,222,607.73
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号        204,990,906.00     2,193,137,234.25                                             -44,742,062.22    44,164.29     33,925,118.27    2,387,355,360.59
    填列)
    (一)净利润                                                                                              229,856,118.98                  35,962,793.83     265,818,912.81
    (二)其他综合收益                                                                                                          44,164.29          2,324.44            46,488.73
    上述(一)和(二)
    229,856,118.98    44,164.29     35,965,118.27     265,865,401.54
    小计
    (三)所有者投入和
    204,990,906.00     2,193,137,234.25                                                                                             2,398,128,140.25
    减少资本
    34
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.所有者投入资本          204,990,906.00      2,199,070,511.64                                                                      2,404,061,417.64
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他                                           -5,933,277.39                                                                         -5,933,277.39
    (四)利润分配                                                                     -274,598,181.20                   -2,040,000.00   -276,638,181.20
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    -274,598,181.20                   -2,040,000.00   -276,638,181.20
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          1,372,990,906.00     3,263,851,504.24   325,620,954.54   2,091,481,402.07   -463,047.12   664,096,248.59   7,717,577,968.32
    35
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                         减:                                一般
    实收资本(或股                                      专项                                                   其   少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积         库存                 盈余公积       风险     未分配利润
    本)                                          储备                                                   他
    股                                准备
    一、上年年末余额           1,168,000,000.00      1,093,315,869.99                         254,849,854.57          1,588,203,637.19        618,130,061.44   4,722,499,423.19
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额           1,168,000,000.00      1,093,315,869.99                         254,849,854.57          1,588,203,637.19        618,130,061.44   4,722,499,423.19
    三、本期增减变动金额
    -15,000,000.00                                               413,512,691.24           4,807,522.96    403,320,214.20
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                       413,512,691.24           5,317,522.96    418,830,214.20
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    413,512,691.24           5,317,522.96    418,830,214.20
    计
    (三)所有者投入和减
    -15,000,000.00                                                                                         -15,000,000.00
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他                                               -15,000,000.00                                                                                         -15,000,000.00
    (四)利润分配                                                                                                                               -510,000.00       -510,000.00
    1.提取盈余公积
    36
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -510,000.00       -510,000.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额           1,168,000,000.00      1,078,315,869.99                  254,849,854.57   2,001,716,328.43   622,937,584.40   5,125,819,637.39
    法定代表人:丁强                                           主管会计工作负责人:段晓芝                                会计机构负责人:黄超
    37
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    一
    专                     般
    减:
    项目                                                           项                     风
    实收资本(或股本)     资本公积         库存            盈余公积             未分配利润        所有者权益合计
    储                     险
    股
    备                     准
    备
    一、上年年末余额         1,168,000,000.00   1,117,010,944.96                 325,620,954.54        2,147,004,549.46   4,757,636,448.96
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额         1,168,000,000.00   1,117,010,944.96                 325,620,954.54        2,147,004,549.46   4,757,636,448.96
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号         204,990,906.00   2,198,972,526.68                                       -174,261,299.55    2,229,702,133.13
    填列)
    (一)净利润                                                                                        100,336,881.65      100,336,881.65
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    100,336,881.65      100,336,881.65
    小计
    (三)所有者投入和
    204,990,906.00   2,198,972,526.68                                                          2,403,963,432.68
    减少资本
    1.所有者投入资本          204,990,906.00   2,199,070,511.64                                                          2,404,061,417.64
    38
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他                                            -97,984.96                                                  -97,984.96
    (四)利润分配                                                                        -274,598,181.20    -274,598,181.20
    1.提取盈余公积
    2. 提 取 一 般 风 险 准
    备
    3.对所有者(或股
    -274,598,181.20    -274,598,181.20
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          1,372,990,906.00   3,315,983,471.64        325,620,954.54   1,972,743,249.91   6,987,338,582.09
    39
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    一
    专                       般
    减:
    项目            实收资本(或股                                 项                       风
    资本公积         库存              盈余公积             未分配利润        所有者权益合计
    本)                                       储                       险
    股
    备                       准
    备
    一、上年年末余额         1,168,000,000.00   1,118,290,536.58                   254,849,854.57        1,510,064,649.75   4,051,205,040.90
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额         1,168,000,000.00   1,118,290,536.58                   254,849,854.57        1,510,064,649.75   4,051,205,040.90
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号                                                                                    391,854,186.21      391,854,186.21
    填列)
    (一)净利润                                                                                          391,854,186.21      391,854,186.21
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    391,854,186.21      391,854,186.21
    小计
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    40
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2. 提 取 一 般 风 险 准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          1,168,000,000.00   1,118,290,536.58           254,849,854.57   1,901,918,835.96   4,443,059,227.11
    法定代表人:丁强                   主管会计工作负责人:段晓芝                会计机构负责人:黄超
    41
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    保定天威保变电气股份有限公司
    二〇一一年半年度财务报表附注
    一、公司基本情况
    保定天威保变电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),1999 年 9 月 27
    日经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]33 号文批准,由保定天威集团有限公司
    (以下简称“集团公司”)为主发起人,联合保定惠源咨询服务有限公司、乐凯胶片股份有
    限公司、河北宝硕集团有限公司、保定天鹅股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。其
    中集团公司以其所属的大型变压器分公司、机电工程分公司的经营性净资产作为出资,其他
    四家发起人以现金出资,公司于 1999 年 9 月 28 日在河北省工商行政管理局登记注册。
    公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]1 号文《关于核准保定天威保变电
    气股份有限公司公开发行股票的通知》核准,上海证券交易所同意,于 2001 年 1 月 12 日通
    过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A 股)
    6,000 万股,此次发行后,公司股本增至 22,000 万元,公司于 2001 年 2 月 12 日在河北省工
    商行政管理局办理了变更登记。
    公司于 2002 年 4 月 26 日经股东大会决议通过 2001 年股利分配方案及资本公积转增股
    本方案:以 2001 年 12 月 31 日总股本 22,000 万股为基数每 10 股送 2 股派现金 0.5 元(含税),
    同时每 10 股转增 3 股,公司股本于 2002 年 5 月份变更为 33,000 万股。
    2005 年 6 月 28 日经股东大会决议通过 2004 年利润分配方案:以 2004 年 12 月 31 日总
    股本 33,000 万股为基数,每 10 股派现金 2.00 元(含税)。2005 年 8 月 19 日公司实施股权
    分置改革方案:以 2005 年 8 月 17 日为方案实施的股权登记日,该日登记在册的流通股股东
    每持有 10 股将获得公司发起人股东支付的 4 股股份对价。
    公司于 2006 年 4 月 30 日经股东大会决议通过 2005 年股利分配方案:以 2005 年 12 月
    31 日总股本 33,000 万股为基数,每 10 股派现金 0.50 元(含税)。2006 年 6 月 6 日公司采用
    非公开的发行方式,向特定投资者发行普通股(A 股)3500 万股,每股面值为 1.00 元人民
    币,每股发行价格为 17.6 元人民币,公司股本于 2006 年 6 月份变更为 36,500 万股。
    公司于 2007 年 5 月 11 日经股东大会决议通过 2006 年股利分配方案及资本公积转增股
    本方案:以 2006 年 12 月 31 日总股本 36,500 万股为基数每 10 股送 4 股派现金 2 元(含税),
    同时每 10 股转增 6 股,公司股本于 2007 年 6 月份变更为 73,000 万股。
    公司于 2008 年 5 月 21 日经股东大会决议通过 2007 年资本公积金转增股本方案:以 2007
    年 12 月 31 日总股本 73,000 万股为基数每 10 股转增 6 股,公司股本于 2008 年 6 月份变更
    42
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    为 116,800 万股。
    公司以 2011 年 4 月 6 日总股本 116,800 万股为基数,按照每 10 股配 1.8 股的比例向天
    威保变全体股东配售 A 股股份,每股配售价格为 11.94 元人民币,公司股本于 2011 年 4 月
    份变更为 1,372,990,906 股。
    公司法定代表人丁强,《企业法人营业执照》号码是 130000000010000,注册地在河北
    省保定市天威西路 2222 号,经营范围:变压器、互感器、电抗器等输变电设备及辅助设备、
    零部件的制造与销售;输变电专用制造设备的生产与销售;相关技术、产品及计算机应用技
    术的开发与销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅
    材料的进口业务(国家限制公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》
    和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财
    务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)记账本位币
    采用人民币为记账本位币,境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本
    位币,编制财务报表时折算为人民币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    1.同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合
    并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调
    整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计
    费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收
    入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进
    行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2.非同一控制下的企业合并
    43
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
    量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期
    损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认
    的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并
    按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计
    量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流
    出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有
    负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    (六)合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,
    如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司
    的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调
    整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
    负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
    份额而形成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的
    所有者权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;
    将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期
    期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初
    数;将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司自购买日
    至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
    并利润表;将子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七)现金及现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    44
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
    价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)外币业务和外币报表折算
    1.外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购
    建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
    处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期
    汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值
    确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2.外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
    采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债
    表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
    财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的
    比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九)金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1.金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收
    款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2.金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
    利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损
    益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
    动损益。
    (2)持有至到期投资
    45
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
    初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得
    时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活
    跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同
    或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
    利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值
    变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原
    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
    方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终
    止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原
    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
    确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转
    移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
    额计入当期损益:
    (3)终止确认部分的账面价值;
    (4)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
    46
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项
    金融负债。
    4.金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本
    公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存
    金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其
    一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出
    的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
    价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
    价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工
    具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并
    自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
    公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素
    后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的
    公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)应收款项
    1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    (1)单项金额重大的判断依据或金额标准:
    考虑到本公司变压器产品单笔合同价均逾 1000 万元,公司将单项金额重大的应收款项
    标准确定为 1000 万元。
    (2)单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:
    单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计
    47
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    入当期损益。单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进
    行减值测试。
    2.按组合计提坏账准备应收款项:
    (1)确定组合的依据:以账龄特征划分为若干应收款项组合。
    (2)按组合计提坏账准备的计提方法:采用账龄分析法。
    组合中,采用账龄分析法计提比例:
    账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
    0-6 个月(含 6 个月)                               不计提                      不计提
    6 个月-1 年                                          5                             5
    1-2 年(含 1 年)                                   10                            10
    2-3 年(含 2 年)                                   30                            30
    3-4 年(含 3 年)                                   50                            50
    4-5 年(含 4 年)                                   80                            80
    5 年以上(含 5 年)                                 100                            100
    3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    (1)单项计提坏账准备的理由:
    有客观证据表明可能发生了减值,如债务人被依法宣告破产、撤销等但尚未清算完毕,
    债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,未确认继承人清偿的应收款项以及债务人遭受重大自
    然灾害或意外事故。
    (2)坏账准备的计提方法:
    对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,单独进行
    减值测试,确认减值损失。
    (十一)存货
    1.存货的分类
    存货分类为:原材料、在产品、周转材料、产成品等。
    2.发出存货的计价方法
    各类存货取得时按实际成本计价,发出时原材料采用加权平均法、产成品采用个别计价
    法计价。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
    备。
    48
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程
    中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需
    要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工
    时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行
    销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的
    数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
    货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
    用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货
    跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5.周转材料的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次摊销法;
    (2)包装物采用一次摊销法。
    (十二)长期股权投资
    1.初始投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
    权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整
    资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各
    项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之
    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很
    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
    成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放
    49
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
    资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资
    产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
    本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2.后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行
    调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成
    本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的
    初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
    额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所
    有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部
    分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
    或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
    冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以拟增资等
    支付的长期应收款项、预付款项等实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限
    继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同
    或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的
    顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
    期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控
    50
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共
    同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    4.减值准备计提
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其
    减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
    现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的
    计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三)投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的
    土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产—出
    租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的
    摊销政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应
    的减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    (十四)固定资产
    1.固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会
    计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
    资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资
    费用。
    51
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
    值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,
    在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
    的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产类别               折旧年限       残值率(%)    年折旧率(%)
    房屋建筑物                         15-30 年      5                3.17—6.33
    机器设备                            4-20 年      5               4.75—23.75
    电子设备                             2-5 年      5              19.00—47.50
    运输设备                            6-10 年      5               9.50—15.83
    4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
    去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准
    备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资
    产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
    额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础
    确定资产组的可收回金额。
    (十五)在建工程
    1.在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算,包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程
    等。
    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产
    的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,
    自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转
    入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按
    52
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减
    去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准
    备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
    额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础
    确定资产组的可收回金额。
    (十六)借款费用
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
    益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
    使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2.借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资
    本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
    止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资
    产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
    的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3.暂停资本化期间
    53
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
    个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
    预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
    款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4.借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
    性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按月计算的加权平均数乘以所占用一
    般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
    平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
    额,调整每期利息金额。
    (十七)无形资产
    1.无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
    途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性
    质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
    价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损
    益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,
    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,
    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
    价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
    册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以
    及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预
    54
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同
    的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。期末预计某项无形资产已经不能给企业带来
    未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
    2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项 目                 预计使用寿命                    依   据
    土地使用权                             50 年      国有土地使用证
    专有技术                              10 年       授权许可合同
    3.无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,年末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每年末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
    去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准
    备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,
    以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残
    值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
    额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定
    无形资产组的可收回金额。
    4.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
    动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
    以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    5.开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
    55
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力
    使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八)长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以
    后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    (十九)预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交
    付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1.预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2.预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
    值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
    计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则
    最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
    果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额
    确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能
    够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (二十)收入的确认原则
    1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联
    系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关
    的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销
    售收入实现。
    56
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
    确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据
    和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
    收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量
    的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议
    价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
    计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本
    乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提
    供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损
    益,不确认提供劳务收入。
    (二十一)政府补助
    1.类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
    政府补助和与收益相关的政府补助。
    2.会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造
    或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递
    延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损
    失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
    1.确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时
    性差异产生的递延所得税资产。
    2.确认递延所得税负债的依据
    57
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括
    商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形
    成的暂时性差异。
    (二十三)经营租赁、融资租赁的会计处理方法
    1.经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行
    分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额
    中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行
    分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金
    额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期
    收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额
    中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    2.融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
    两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
    差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现
    值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的
    与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认
    的收益金额。
    (二十四)职工薪酬
    为获得职工提供的劳务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会
    计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后 1 年以上到期的,如果折现的
    影响金额重大,则以其现值列示。
    本公司为职工负担的由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和
    住房公积金,相应支出在发生时计入相关资产的成本或计入当期损益。
    对于公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减
    而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
    并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职
    工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    58
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本公司对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。将自职工停止提供服
    务日至正常退休日期拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合上述辞退福利计
    划确认条件时,确认为应付职工薪酬,计入当期损益。
    (二十五)所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入
    所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用或收益
    计入当期损益。
    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据
    有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
    本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应
    交纳或返还的所得税金额计量。
    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用
    资产负债表债务法计提递延所得税。
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交
    易中产生的:
    A.商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交
    易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    B.对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异
    转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能
    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由
    此产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    A.该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    B.对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列
    条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可
    能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    本公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照
    预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清
    偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面
    价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (二十六)主要会计政策、会计估计的变更
    本报告期主要会计政策、会计估计未变更。
    59
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二十七)前期会计差错更正
    本报告期未发现前期会计差错。
    三、税项
    (一)公司主要税种和税率
    税种                   计税依据          税率              备注
    增值税                             应税收入              17%
    营业税                             应税收入                 5%
    城市维护建设税                   应纳流转税额        7%或 5%
    企业所得税                       应纳税所得额            25%
    (二)税收优惠及批文
    本公司和子公司保定天威新域科技发展有限公司、保定天威互感器有限公司、保定天威
    卓创电工设备科技有限公司于 2008 年 12 月 3 日被河北省科技厅、河北省国家税务局等四部
    门重新认定为高新技术企业,该政策的有效期限为三年,企业所得税率减按 15%税率计缴。
    本公司子公司天威保变(秦皇岛)变压器有限公司于 2009 年 11 月 25 日被河北省科技厅、
    河北省国家税务局等四部门重新认定为高新技术企业,该政策的有效期限为三年,企业所得
    税率减按 15%税率计缴。本公司子公司天威保变(合肥)变压器有限公司于 2008 年 12 月 5 日
    被安徽省科技厅、安徽省国家税务局等四部门重新认定为高新技术企业,该政策的有效期限
    为三年,企业所得税率减按 15%税率计缴。本公司子公司北京天威瑞恒电气有限责任公司
    于 2010 年被北京市科学技术委员会、北京市国家税务局等四部门认定为高新技术企业,该
    政策的有效期限为三年,企业所得税率减按 15%税率计缴。本公司子公司保定天威今三橡
    胶工业有限公司自 2008 年-2009 年免缴企业所得税,2010-2012 年减半征收企业所得税。根
    据国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知(国发[2007]39 号),2008 年新税法施行后
    继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止。
    四、企业合并及合并财务报表
    本节下列表中数据的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一) 子公司情况
    60
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.通过设立或投资等方式取得的子公司
    从母公司所有者权益
    实质上构                                      少数股东
    冲减子公司少数股东
    成对子公        表决权                        权益中用
    子公司全称       子公司                                   期末实际          持股比        是否合                            分担的本期亏损超过
    注册地 业务性质 注册资本 经营范围          司净投资          比例        少数股东权益    于冲减少
    类型                                     投资额            例(%)         并报表                            少数股东在该子公司
    的其他项          (%)                         数股东损
    期初所有者权益中所
    目余额                                        益的金额
    享有份额后的余额
    河北
    保定天威新域科技发   有限责          制造业        500    软件        82.32          30      30    是     1,337.62
    展有限公司             任     保定
    河北
    保定惠斯普高压电气   有限责          制造业        300    套管         153           51      51    是     2,736.72
    有限公司               任     保定
    河北
    保定天威今三橡胶工   有限责          制造业   3741.75      橡胶     2806.31          75      75    是      601.24
    业有限公司             任     保定
    河北
    保定天威互感器有限   有限责          制造业   4547.41     互感器    8321.07        97.78   99.46   是       72.41
    公司                   任     保定
    河北
    保定天威卓创电工设   有限责          制造业       3500 电工设备       2900         30.85   75.55   是     1,146.33
    备科技有限公司         任     保定
    河北
    保定天威宝峰医疗器   有限责          制造业       1000 医疗器械                      51      51    是
    保定                                     1200
    械有限公司             任
    河北
    保定天威风电科技有   有限责          制造业      25000 风电设备                     100     100    是
    保定                                    25000
    限公司                 任
    四川
    天威四川硅业有限责   有限责          制造业      94500                               51      51    是    50,014.83
    新津                       多晶硅       48195
    任公司                 任
    河北
    保定天威薄膜光伏有   有限责          制造业      36000 薄膜太阳      35000         97.22   97.22   是      723.48
    限公司                 任     保定                       能电池
    河北
    保定天威风电叶片有   有限责          制造业      20000 风机叶片      20000          100     100    是
    限公司                 任     保定
    天威投资“管理公司” 股份公                              贸易、服    648.63          90    94.97   是         1.32
    俄罗斯   贸易类   682.77
    封闭式股份公司         司                                    务
    61
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.通过同一控制下企业合并取得的子公司
    从母公司所有者权益
    实质上构                                                     少数股东
    冲减子公司少数股东
    成对子公                 表决权                              权益中用
    子公司全称       子公司                                           期末实际投                  持股比              是否合                                  分担的本期亏损超过
    注册地    业务性质 注册资本 经营范围                    司净投资                 比例          少数股东权益          于冲减少
    类型                                               资额                      例(%)               并报表                                  少数股东在该子公司
    的其他项                   (%)                               数股东损
    期初所有者权益中所
    目余额                                                       益的金额
    享有份额后的余额
    天威保变(合肥)    有限    安徽
    制造业    20000    变压器      23830.78                     100            100         是
    变压器有限公司      责任    合肥
    天威保变(秦皇
    有限    河北
    岛)变压器有限公                       制造业    22000    变压器         17600                         80           80        是      5,029.87
    责任    秦皇岛
    司
    天威新能源(长      有限    吉林
    制造业     5000    风机         4960.16                     100            100         是
    春)有限公司        责任    长春
    3.通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    从母公司所有者权益
    实质上构                                                       少数股东
    冲减子公司少数股东
    成对子公                 表决权                                权益中用
    子公司                                           期末实际               持股比              是否合                                    分担的本期亏损超过
    子公司全称             注册地 业务性质 注册资本       经营范围              司净投资                 比例          少数股东权益            于冲减少
    类型                                             投资额                 例(%)               并报表                                    少数股东在该子公司
    的其他项                     (%)                               数股东损
    期初所有者权益中所
    目余额                                                         益的金额
    享有份额后的余额
    北京天威瑞恒电气    中外    北京
    制造业      2200    互感器         490                    49.00        49.00        是        4,270.66
    有限责任公司        合资    怀柔
    股份
    西藏天威华冠科技            西藏
    有限             制造业      7833    电池片     7312.05                    88.97        88.97        是         475.14
    股份有限公司
    公司    拉萨
    62
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二) 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司及其纳入合并范围
    的原因
    公司名称                          表决权比例                   纳入合并报表原因
    北京天威瑞恒电气有限责任公司                          49%                               控制
    保定天威新域科技发展有限公司                          30%                               控制
    (三)合并范围发生变更的说明
    与上年相比本期减少合并单位 1 家,原因为:2011 年 6 月子公司保定天威互感器有限
    公司吸收合并子公司杭州天威杰登电气有限公司,杭州天威杰登电气有限公司不再纳入合并
    范围。
    (四)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    子公司天威投资“管理公司”封闭式股份公司报表按照 2011 年 6 月 30 日卢布对人民币
    汇率 0.2310 折算。
    五、合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)货币资金
    期末余额                                      期初余额
    项    目
    原币金额      折算汇率      人民币金额         原币金额      折算汇率      人民币金额
    库存现金
    人民币                                      1,280,372.84                                      352,091.89
    美元         12,089.91       6.4716          78,241.08       11,279.00      6.6227            74,697.44
    欧元          4,406.55       9.3612          41,250.58        9,455.14      8.8065            83,266.69
    日元        193,400.00       0.0802          15,519.00      420,400.00     0.08126            34,161.70
    英镑              11.68     10.3990               121.46         11.68     10.2182               119.35
    丹麦克朗            44.90      1.3000                58.37         44.90      1.1780                52.89
    小计                                        1,415,563.33                                     544,389.96
    银行存款
    人民币                                  1,746,513,090.27                              1,356,276,243.87
    美元         40,024.85       6.4716         259,024.84     389,905.48       6.6227     2,582,323.97
    欧元         89,371.42       9.3612         836,623.73 2,829,883.07         8.8065         24,918,890.54
    卢布       3,631,049.93      0.2310         838,772.53 4,066,235.59         0.2164          880,042.33
    小计                                    1,748,447,511.37                             1,384,657,500.71
    其他货币资金
    人民币                                   367,240,273.81                                 493,562,401.21
    63
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额                                   期初余额
    项   目
    原币金额      折算汇率       人民币金额         原币金额    折算汇率      人民币金额
    欧元
    小计                                          367,240,273.81                             493,562,401.21
    合   计                                       2,117,103,348.51                           1,878,764,291.88
    其他货币资金明细如下:
    项目                            期末余额                            期初余额
    银行承兑汇票保证金                                  61,315,642.05                             209,920,808.92
    信用证保证金                                           779,037.41                              10,461,434.44
    保函保证金                                         305,145,594.35                             273,180,157.85
    合        计                                       367,240,273.81                             493,562,401.21
    (二)交易性金融资产
    项目                                期末公允价值              期初公允价值
    交易性债券投资
    交易性权益工具投资                                         366,647,134.08               331,755,050.88
    指定为以公允价值计量且变动计入
    当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    合计                                  366,647,134.08               331,755,050.88
    公司持有*ST 宝硕普通股股票 641,856 股,按照 2011 年 6 月 30 日的*ST 宝硕股票收盘
    价计算市值为 4,127,134.08 元。
    公司持有巨力索具普通股股票 18,000,000 股,按照 2011 年 6 月 30 日的巨力索具股票收
    盘价计算市值为 362,520,000.00 元。
    (三)应收票据
    种类                                   期末余额                   期初余额
    银行承兑汇票                             149,221,077.08               82,634,653.36
    商业承兑汇票
    合计                             149,221,077.08               82,634,653.36
    1.期末无已质押的应收票据。
    2.期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 245,072,433.50 元。
    3.期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
    4.期末已背书未到期的应收票据
    64
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    票据类型                        到期日区间                     票面金额                     备注
    银行承兑汇票                           1 个月                      82,818,464.52
    银行承兑汇票                           2 个月                      31,454,000.00
    银行承兑汇票                           3 个月                      61,165,900.00
    银行承兑汇票                           6 个月                    275,782,277.33
    合计                                                       451,220,641.85
    5.期末应收票据中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位票据。
    6.期末无应收关联方票据。
    (四)应收账款
    1.应收账款按种类披露
    期末余额                                          期初余额
    坏账
    种         类                                                  坏账准                   占总
    占总额                                                                   准备
    账面余额                   坏账准备       备比例      账面余额     额比     坏账准备
    比例%                                                                    比例
    %                      例%
    %
    单项金额重大
    并单独计提减
    值准备
    按账龄分析组
    合计提坏账准 3,362,715,287.26 99.94 193,382,818.16 5.75 2,899,215,160.9899.93 175,549,798.08 6.06
    备的应收账款
    单项金额虽不
    重大但单项计
    2,070,268.26 0.06    2,070,268.26 100.00  2,070,268.26 0.07 2,070,268.26 100.00
    提坏账准备的
    应收账款
    合         计     3,364,785,555.52    100     195,453,086.42            2,901,285,429.24 100 177,620,066.34
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                             期初余额
    坏账
    账     龄                         占总                    坏账准
    占总额                  准备
    账面余额       额比       坏账准备     备比例         账面余额               坏账准备
    比例%                   比例
    例%                       %
    %
    0-6 个月       2,135,318,226.99 63.46                                  2,038,318,717.48 70.26
    6 个月-1 年        658,221,138.14 19.56 32,911,056.91              5 291,762,804.40 10.06 14,588,140.22                 5
    1-2 年             284,458,898.89    8.45 28,445,889.89           10 353,159,677.20 12.17 35,315,967.73               10
    2-3 年             192,477,858.99    5.72 57,743,357.70           30     94,695,871.38     3.26 28,408,761.42         30
    3-4 年              27,910,607.30    0.83 13,955,303.65           50     27,264,269.10     0.94 13,632,134.55         50
    4-5 年              20,006,734.71    0.60 16,005,387.77           80     52,045,136.28     1.79 41,636,109.02         80
    65
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    5 年以上          44,321,822.24     1.32 44,321,822.24        100    41,968,685.14         1.45 41,968,685.14     100
    3,362,715,287.26 99.94 193,382,818.16                 2,899,215,160.98 99.93 175,549,798.08
    合   计
    2.应收账款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    期初账面余额           本期计提额                                            期末账面余额
    转回                转销
    2011 年          177,620,066.34      18,025,058.81           192,038.73                       195,453,086.42
    3. 期末应收账款中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项为
    456,875.00 元。
    期末余额                                     期初余额
    单位名称
    金额                   比例%                 金额            比例%
    保定天威集团有限公司                            456,875.00              0.014         101,350.00                0.003
    合计                                 456,875.00              0.014         101,350.00                0.003
    4.期末应收关联方账款为 526,113,108.00 元,占应收账款期末余额的 15.64%。详见
    本附注六(二)、7。
    5.期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人排名         与本公司关系              欠款金额                 年限         占应收账款余额的比例
    第一名               同一母公司            482,468,087.00         1 年以内                   14.34%
    第二名                     客户            163,076,950.00         6 个月内                    4.85%
    第三名                     客户            148,060,123.31         1 年以内                    4.40%
    第四名                     客户            99,895,340.00          1 年以内                    2.97%
    第五名                     客户            72,592,000.00          1 年以内                    2.16%
    6.本公司保理业务涉及的应收账款详见附注十一、(二)。
    (五)预付款项
    1.账龄分析
    期末余额                                        期初余额
    账龄
    金额                  比例%                  金额                   比例%
    1 年以内                    831,058,670.64                    80.22      869,190,150.28                  84.59
    1至2年                      167,603,140.45                    16.18      109,409,800.79                  10.65
    2至3年                       23,420,967.52                     2.26       27,412,215.38                   2.67
    3 年以上                     13,882,602.32                     1.34       21,523,336.51                   2.09
    66
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额                               期初余额
    账龄
    金额                比例%             金额               比例%
    合计              1,035,965,380.93             100.00   1,027,535,502.96            100.00
    2.账龄超过 1 年的重要预付款项
    单位名称                      金额                     未及时结算的原因
    供应商 1                 37,682,915.26                   合同未执行完毕
    供应商 2                 32,109,223.10                     工程未决算
    供应商 3                 11,961,040.78                   合同未执行完毕
    供应商 4                 11,866,583.15                     项目未验收
    供应商 5                 11,784,116.93                   合同未执行完毕
    3.期末余额较大的预付款项
    (1)前五名欠款单位合计及比例
    期末余额                               期初余额
    单位名称
    金额                     比例%          金额                  比例%
    供应商 1                  184,761,549.91           17.83         79,352,743.36          7.72
    供应商 2                   61,000,574.40            5.89         74,720,000.00          7.27
    供应商 3                   38,344,270.56            3.70         55,500,000.00          5.40
    供应商 4                   36,508,569.65            3.53         41,975,612.56          4.09
    供应商 5                   31,428,796.88            3.03         32,210,350.00          3.14
    (2)前五名欠款单位期末余额合计为 352,043,761.40 元,占全部预付账款期末余额的
    33.98%。
    4.期末预付款项中预付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项为
    184,761,549.91 元。
    期末余额                             期初余额
    单位名称
    金额              比例%              金额              比例%
    保定天威集团有限公司         184,761,549.91            17.83       79,352,743.36             7.72
    合计                  184,761,549.91            17.83       79,352,743.36              7.72
    5.期末预付关联方账款为 236,477,041.67 元,占预付账款期末余额的 22.83%。详见本
    附注六(二)、7。
    (六)其他应收款
    1.其他应收款按种类披露
    67
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额                                           期初余额
    坏账
    种         类                                                                                                 坏账准
    占总额                     准备                     占总额
    账面余额                坏账准备                  账面余额                  坏账准备     备比例
    比例%                      比例                     比例%
    %
    %
    单项金额重大
    并单独计提减
    值准备
    按账龄分析组
    合计提坏账准          70,842,386.60 100.00     10,820,354.68 15.27 62,731,105.67         100.0012,187,193.08     19.43
    备的应收账款
    单项金额虽不
    重大但单项计
    提坏账准备的
    应收账款
    合         计       70,842,386.60 100.00     10,820,354.68           62,731,105.67     100.00 12,187,193.08
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    期末余额                                             期初余额
    账    龄                                                坏账准                                               坏账准
    占总额                                              占总额
    账面余额                 坏账准备     备比例       账面余额                   坏账准备     备比例
    比例%                                               比例%
    %                                                    %
    0-6 个月         33,457,415.20     47.23                             20,464,029.82     32.61
    6 个月-1 年 3,089,128.05             4.36    154,456.40          5     2,123,570.20      3.39     106,178.51         5
    1-2 年          10,716,145.91     15.13 1,071,614.59          10 11,033,324.03        17.59 1,103,332.40          10
    2-3 年          16,343,937.56     23.07 4,903,181.26          30 22,106,256.10        35.24 6,631,876.83          30
    3-4 年           4,671,814.45      6.59 2,335,907.24          50     4,922,488.00      7.85 2,461,244.02          50
    4-5 年           1,043,751.25      1.47    835,001.01         80      984,380.99       1.57     787,504.79        80
    5 年以上          1,520,194.18      2.15 1,520,194.18         100     1,097,056.53      1.75 1,097,056.53         100
    合    计 70,842,386.60      100.00 10,820,354.68               62,731,105.67    100.00 12,187,193.08
    2.其他应收款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    项目              期初账面余额         本期计提额                                           期末账面余额
    转回            转销
    2011 年              12,187,193.08        287,492.74      1,557,395.34         96,935.80       10,820,354.68
    3.本期转销的其他应收款 96,935.80 元,是天威保变(合肥)变压器有限公司核销账龄
    较长无法收回的应收款项。
    4.期末其他应收款中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项为
    900,000.00 元。
    68
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额                                  期初余额
    单位名称
    金额              比例%                   金额               比例%
    保定天威集团有限公司                     900,000.00                   1.27
    合计                            900,000.00                   1.27
    5.期末其他应收款中无其他关联方欠款。
    6.期末其他应收款中欠款金额前五名
    占其他应收款
    债务人排名          与本公司关系            性质或内容                欠款金额       账龄
    总额的比例
    第一名            往来单位               往来款           12,470,414.00        2-3 年              17.60%
    第二名            往来单位               往来款           3,941,791.95        3 年以内             5.56%
    第三名            往来单位               往来款           3,020,444.28         1-3 年              4.26%
    第四名            往来单位               往来款           3,000,000.00        0-6 个月             4.23%
    第五名            往来单位               往来款           2,915,000.00        0-6 个月             4.11%
    (七)存货及存货跌价准备
    1.存货分类
    期末余额                                                期初余额
    项目                                  跌价                                                      跌价
    账面余额                             账面价值            账面余额                          账面价值
    准备                                                      准备
    原材料           617,055,897.28                         617,055,897.28     688,392,091.04                     688,392,091.04
    库存商品         803,696,419.63      496,654.21         803,199,765.42    921,059,438.74     496,654.21       920,562,784.53
    在产品           399,806,375.41      288,600.00         399,517,775.41     319,141,917.05    288,600.00       318,853,317.05
    合计          1,820,558,692.32    785,254.21     1,819,773,438.11      1,928,593,446.83   785,254.21     1,927,808,192.62
    2.存货跌价准备
    本期减少额
    存货种类            期初账面余额             本期计提额                                            期末账面余额
    转回           转销
    库存商品                  496,654.21                                                               496,654.21
    在产品                    288,600.00                                                               288,600.00
    合计                      785,254.21                                                               785,254.21
    69
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (八)长期股权投资
    1.长期股权投资明细情况
    期末余额                        期初余额
    项目
    账面余额      减值准备          账面余额          减值准备
    按权益法核算的长期股权投资        2,614,909,116.46                  2,573,661,631.87
    其中:合营企业                      326,704.50                       994,254.48
    联营企业              2,614,582,411.96                  2,572,667,377.39
    小计                     2,614,909,116.46                  2,573,661,631.87
    按成本法核算的长期股权投资            165,600,000.00                  165,600,000.00
    合计                         2,780,509,116.46                  2,739,261,631.87
    2. 合营联营企业基本信息:
    (1)对合营企业投资
    被投资单位        业务 本公司持 本公司在被投资单位 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
    注册地
    名称          性质 股比例%    表决权比例%          (万元)       总额(万元)   (万元)
    北京天威瑞
    恒电力设备 北京 商业     50             50             209.39         113.50      12.49
    销售公司
    北京天威瑞恒电力设备销售公司是本公司的子公司北京天威瑞恒电气有限责任公司的
    合营公司,股东双方持股比例各为 50%,按照合营合同(协议)共同对企业进行生产、经营、
    管理和决策,双方均受合营合同的限制和约束。
    (2)对联营企业投资
    本企业在被投
    本企业持股              期末净资产总 本期营业收 本期净利
    被投资单位名称      注册地 业务性质              资单位表决权
    比例%                   额 (万元) 入总额(万元) 润(万元)
    比例%
    保定天威英利新能源
    保定    有限责任         25.99          25.99   708,101.11   281,129.48 11,192.04
    有限公司
    保定天威保变技术咨
    保定    有限责任         43.00          43.00      781.69           35.00      8.82
    询服务有限公司
    北京华素制药股份有
    北京    有限责任         25.88          25.88    47,566.96    15,198.12     2,197.07
    限公司
    四川新光硅业科技有
    乐山    有限责任         35.66          35.66   102,030.38    29,933.64     1,529.47
    限责任公司
    重庆市亚东亚集团变
    重庆    有限责任         20.00          20.00     9,422.60    26,469.29 -2,330.84
    压器有限公司
    北京天威瑞恒高压套
    北京    有限责任         13.00          13.00     1,196.03     1,018.31      196.99
    管公司
    乐山乐电天威硅业科
    乐山    有限责任         49.00          49.00    51,332.73    45,096.74     1,350.21
    技有限责任公司
    本公司对联营企业拥有 20%以上但低于 50%的表决权股份,对联营企业的财务和经营有
    参与决策的权力,但并不能够控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定;拥有被投资单
    70
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    位表决权股份低于 20%,但在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,达到对被投
    资单位施加重大影响。
    3.按权益法核算的长期股权投资
    本期权益增减额
    被投资单位       初始投资成本        期初余额                             其中:分回现       期末余额
    合计
    金红利
    合营企业
    北京天威瑞恒电力设
    250,000.00            994,254.48       -667,549.98       730,000.00         326,704.50
    备销售公司
    小   计                   250,000.00            994,254.48       -667,549.98       730,000.00         326,704.50
    联营企业
    保定天威英利新能源
    57,057,684.20 1,811,223,181.21           29,131,598.70                       1,840,354,779.91
    有限公司
    保定天威保变技术咨
    250,000.00     3,141,477.62                35,287.54                         3,176,765.16
    询服务有限公司
    北京华素制药股份有
    140,860,000.00 133,482,427.03              6,705,820.60                        140,188,247.63
    限公司
    四川新光硅业科技有
    110,000,000.00 354,790,762.36              5,156,256.02                        359,947,018.38
    限责任公司
    重庆市亚东亚集团变
    10,000,000.00    22,489,059.11           -4,661,679.42                         17,827,379.69
    压器有限公司
    乐山乐电天威硅业科
    245,000,000.00 244,914,339.31              6,616,042.81                        251,530,382.12
    技有限责任公司
    北京天威瑞恒高压套
    1,300,000.00     2,626,130.75           -1,068,291.68         724,375.00       1,557,839.07
    管公司
    小   计                 564,467,684.20 2,572,667,377.39      41,915,034.57         724,375.00 2,614,582,411.96
    合   计                 564,717,684.20 2,573,661,631.87      41,247,484.59       1,454,375.00 2,614,909,116.46
    4.按成本法核算的长期股权投资
    初始投资                            本期增减                              本期分回的
    被投资单位                           期初余额                               期末余额
    成本                                变动                                现金红利
    兵器装备集团财务
    165,000,000.00    165,000,000.00                         165,000,000.00    11,250,000.00
    有限责任公司
    天威(成都)太 阳能
    热发电开发有限公          600,000.00          600,000.00                          600,000.00
    司
    合   计          165,600,000.00    165,600,000.00                         165,600,000.00    11,250,000.00
    (九)投资性房地产
    本期增加额                       本期减少额
    项   目         期初余额                                                           转为自      期末余额
    自用房地产 本期折旧或                 用房地
    购置       或存货转入   摊销     处           置   产
    1.原价合计          98,530,640.04                  484,105.00                                     99,014,745.04
    (1)房屋、建筑物 98,530,640.04                    484,105.00                                      99,014,745.04
    71
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本期增加额                       本期减少额
    项     目         期初余额                                                          转为自     期末余额
    自用房地产 本期折旧或                  用房地
    购置    或存货转入   摊销     处            置   产
    (2)土地使用权
    2.累计折旧或累计摊
    27,657,074.79                               1,331,143.20                    28,988,217.99
    销合计
    (1)房屋、建筑物 27,657,074.79                                  1,331,143.20                     28,988,217.99
    (2)土地使用权
    3.投资性房地产减值
    准备累计金额合计
    (1)房屋、建筑物
    (2)土地使用权
    4.投资性房地产账面
    70,873,565.25                                                               70,026,527.05
    价值合计
    (1)房屋、建筑物 70,873,565.25                                                                   70,026,527.05
    (2)土地使用权
    (十)固定资产原价及累计折旧
    1.固定资产原价
    类 别              期初余额              本期增加                   本期减少              期末余额
    房屋及建筑物          1,481,556,054.08            4,051,743.69                                  1,485,607,797.77
    机器设备              3,499,020,075.59           35,183,232.56        812,994,652.47            2,721,208,655.68
    运输设备                 38,739,578.82            1,931,855.93               949,139.00           39,722,295.75
    电子设备及其它           65,337,259.58            1,998,602.50             1,140,960.26           66,194,901.82
    合     计          5,084,652,968.07           43,165,434.68            815,084,751.73       4,312,733,651.02
    其中:本期由在建工程转入固定资产 11,781,840.07 元。
    2.累计折旧
    类 别              期初余额        本期增加            本期提取             本期减少          期末余额
    房屋及建筑物        158,139,651.65                       25,220,139.54                          183,359,791.19
    机器设备            472,038,249.30                   134,932,849.85          134,526,024.21     472,445,074.94
    运输设备              16,777,886.60                       2,708,743.50           369,069.88      19,117,560.22
    电子设备及其它        44,758,263.82                       3,025,020.10          1,075,470.47     46,707,813.45
    合     计         691,714,051.37                      165,886,752.99       135,970,564.56    721,630,239.80
    72
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.固定资产净值
    类别                       期初余额              本期增加          本期减少            期末余额
    房屋及建筑物                     1,323,416,402.43                                            1,302,248,006.58
    机器设备                         3,026,981,826.29                                            2,248,763,580.74
    运输设备                           21,961,692.22                                                20,604,735.53
    电子设备及其它                     20,578,995.76                                                19,487,088.37
    合            计          4,392,938,916.70                                            3,591,103,411.22
    4.本期无固定资产减值准备
    5.固定资产账面价值
    类别                       期初余额              本期增加          本期减少            期末余额
    房屋及建筑物                     1,323,416,402.43                                            1,302,248,006.58
    机器设备                         3,026,981,826.29                                            2,248,763,580.74
    运输设备                           21,961,692.22                                                20,604,735.53
    电子设备及其它                     20,578,995.76                                                19,487,088.37
    合            计          4,392,938,916.70                                            3,591,103,411.22
    6.期末未办妥产权证书的固定资产
    未办妥产权证书
    项    目             账面原价              累计折旧            账面价值          的原因及预计办
    结产权证书时间
    房屋及建筑物                   730,369,721.00        22,337,486.64      708,032,234.36        未决算预转固
    合        计              730,369,721.00        22,337,486.64     708,032,234.36
    7. 本公司的子公司西藏天威华冠科技股份有限公司用于抵押的固定资产(房屋建筑物)
    原值为 10,272,367.54 元,期末净值 8,407,420.47 元。
    (十一)在建工程
    期末余额                                       期初余额
    项   目
    减值                                         减值准
    账面余额                    账面价值          账面余额                      账面价值
    准备                                           备
    合   计        1,599,652,693.40             1,599,652,693.40     507,365,856.03                 507,365,856.03
    73
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.重大在建工程项目变动情况
    本期减少
    工程                     工程投入占
    工程项目名称              预算数            期初余额              本期增加                                                期末余额                  资金来源
    转入                                                进度                     预算比例%
    其他减少
    固定资产
    母公司技措项目         339,170,000.00       108,583,091.52          7,247,044.53      632,051.28                          115,198,084.77    91.50    借款和其他         75
    天威风电项目           130,710,000.00       57,992,699.91           1,840,749.93                                           59,833,449.84     100     借款和其他        100
    天威合变项目           600,000,000.00       16,095,314.26                            1,819,231.75                          14,276,082.51     100     借款和其他        93.80
    天威秦变项目           380,000,000.00       37,194,251.33           4,254,365.15      473,555.55                           40,975,060.93      99     借款和其他        90.70
    天威薄膜项目          1,711,400,000.00      12,956,331.82       1,066,060,845.45      121,334.44                        1,078,895,842.83      94     借款和其他        94.00
    四川硅业项目          2,675,000,000.00      40,946,418.40                                            13,626,706.40         27,319,712.00    97.93    借款和其他        97.93
    风电叶片项目           437,000,000.00       64,477,327.69           7,582,230.07     5,229,558.51                          66,829,999.25      80     借款和其他        72.47
    长春新能源项目         226,700,000.00       58,049,088.75           5,614,329.59                                           63,663,418.34      75     借款和其他        51.95
    其他                                       111,071,332.35          25,095,819.12     3,506,108.54                         132,661,042.93
    合   计        6,499,980,000.00      507,365,856.03        1,117,695,383.84   11,781,840.07    13,626,706.40     1,599,652,693.40
    2.计入工程成本的借款费用资本化金额
    本期转入固                                             利息资本化         本年确定资本化金
    工程项目名称            期初余额            本期增加                               其他减少        期末余额
    定资产额                                               累计金额           额的资本化率%
    母公司技措项目                    15,923,922.22       4,428,600.00                                            20,352,522.22      20,352,522.22            5.94
    风电叶片项目                          318,057.80          288,600.00                                               606,657.80       606,657.80            5.40
    天威薄膜项目                                          2,085,707.32                                            2,085,707.32         2,085,707.32           6.60
    天威风电项目                       1,202,400.00                                                                1,202,400.00        1,202,400.00           5.81
    天威秦变项目                          615,629.76                                                                   615,629.76       615,629.76            5.76
    合   计                  18,060,009.78           6,802,907.32                                        24,862,917.10      24,862,917.10
    74
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (十二)无形资产
    项     目                    期初余额              本期增加             本期减少             期末余额
    一、原价合计                  550,162,595.55                95,772.53                             550,258,368.08
    1.土地使用权              449,762,181.10                                                      449,762,181.10
    2.专有技术                    97,321,305.95                                                    97,321,305.95
    3.软件                         3,079,108.50             95,772.53                               3,174,881.03
    二、累计摊销额合计                73,889,251.86         8,109,170.00                               81,998,421.86
    1.土地使用权                  20,966,576.79        4,532,775.66                                25,499,352.45
    2.专有技术                    52,206,593.75        3,407,085.24                                55,613,678.99
    3.软件                          716,081.32          169,309.10                                    885,390.42
    三、无形资产减值准
    备合计
    1.土地使用权
    2.专有技术
    3.软件
    四、无形资产账面价
    476,273,343.69                95,772.53         8,109,170.00        468,259,946.22
    值合计
    1.土地使用权              428,795,604.31                                  4,532,775.66        424,262,828.65
    2.专有技术                    45,114,712.20                               3,407,085.24         41,707,626.96
    3.软件                         2,363,027.18             95,772.53            169,309.10         2,289,490.61
    本公司的子公司西藏天威华冠科技股份有限公司用于抵押的无形资产(土地使用权)原
    值为 10,110,733.21 元,期末净值 7,892,888.10 元。
    (十三)开发支出
    期初                                                本期减少                     期末
    项目                                本期增加
    余额                                 计入当期损益            确认无形资产        余额
    开发支出        3,091,112.32      28,609,097.30           19,377,585.42                        12,322,624.20
    (十四)商誉
    本期变动
    被投资单位           初始            形成            期初         期初减值                          期末          期末减值
    本年   本年
    名称               金额            时间            余额           准备                            余额            准备
    增加   减少
    保定天威宝峰
    医疗器械有限       4,600,000.00      2003.09       4,600,000.00   4,600,000.00                    4,600,000.00 4,600,000.00
    公司
    西藏天威华冠
    13,052,774.93           2008.01      13,052,774.93                                  13,052,774.93
    科技股份有限
    75
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本期变动
    被投资单位              初始            形成           期初         期初减值                               期末       期末减值
    本年       本年
    名称                  金额            时间           余额           准备                                 余额         准备
    增加       减少
    公司
    合   计       17,652,774.93                  17,652,774.93   4,600,000.00                        17,652,774.93 4,600,000.00
    (十五)长期待摊费用
    本期增                        其他减                        其他减少的原
    项目             期初余额                       本期摊销额                     期末余额
    加额                          少额                            因
    装修费             160,084.60                     84,221.05                      75,863.55
    合计           160,084.60                     84,221.05                      75,863.55
    (十六)递延所得税资产和递延所得税负债
    1.未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产
    报告期末可抵             报告期末递延       报告期初可抵             报告期初递延
    项目
    扣暂时性差异               所得税资产       扣暂时性差异             所得税资产
    应收款项坏账准备                182,899,065.32         27,449,423.81         177,661,216.59            27,140,703.07
    存货跌价准备                         496,654.21           124,163.55               496,654.21             124,163.55
    合并抵销存货内部
    4,605,217.88           690,782.68          46,451,890.25             6,967,783.54
    未实现利润
    其他                               1,053,056.58           197,619.46               946,352.43             176,278.63
    小计                 189,053,993.99        28,461,989.50       225,556,113.48            34,408,928.79
    (2)已确认的递延所得税负债
    报告期末应纳             报告期末递延       报告期初应纳             报告期初递延
    项目
    税暂时性差异               所得税负债       税暂时性差异             所得税负债
    交易性金融资产公
    294,891,628.80        44,233,744.32       259,999,545.60            38,999,931.84
    允价值变动
    小计                 294,891,628.80        44,233,744.32       259,999,545.60            38,999,931.84
    (3)由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,以下可抵扣暂时性差异、可
    抵扣亏损未确认递延所得税资产:
    项目                                     期末余额                      期初余额
    (1)可抵扣暂时性差异                                            23,211,221.28                     9,355,997.25
    (2)可抵扣亏损                                                 376,665,958.50                294,306,564.01
    76
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                               期末余额                期初余额
    合计                             399,877,179.78           303,662,561.26
    (十七)资产减值准备
    本期减少
    项     目            期初余额         本期增加                                        期末余额
    转 回         转 销
    坏账准备               189,807,259.42    18,312,551.55     1,749,434.07    96,935.80   206,273,441.10
    存货跌价准备               785,254.21                                                       785,254.21
    商誉减值准备             4,600,000.00                                                     4,600,000.00
    长期股权投资减
    值准备
    合计                    195,192,513.63   18,312,551.55     1,749,434.07    96,935.80     211,658,695.31
    本期转销的坏账准备为天威保变(合肥)变压器有限公司核销因账龄较长无法收回的其
    他应收款 96,935.80 元。
    (十八)短期借款
    借款类别                          期末余额                         期初余额
    信用借款                                  878,000,000.00             1,841,600,000.00
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                              1,457,936,850.91               1,124,189,915.18
    合     计                             2,335,936,850.91               2,965,789,915.18
    (十九)应付票据
    种 类                              期末余额                 期初余额
    银行承兑汇票                                       362,587,551.61              709,264,200.48
    商业承兑汇票                                         12,946,500.00
    合计                            375,534,051.61              709,264,200.48
    1.期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据金额。
    2.期末余额中无欠关联方票据金额。
    3.下一会计期间将到期的金额 375,534,051.61 元。
    (二十)应付账款
    77
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                         期末余额                     期初余额
    1 年以内                                        1,380,280,649.74              1,250,137,074.93
    1-2 年                                           242,767,196.33                288,410,426.13
    2-3 年                                            21,858,304.83                 11,246,525.88
    3 年以上                                            5,849,902.40                  1,431,000.46
    合计                       1,650,756,053.30              1,551,225,027.40
    1.期末余额中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项为 32,727,932.66
    元。
    单位名称                         期末余额                      期初余额
    保定天威集团有限公司                            32,727,932.66                      452,200.00
    合计                        32,727,932.66                      452,200.00
    2.期末余额中欠关联方款项为 139,201,478.32 元,占期末应付账款总金额的 8.43%。
    详见本附注六、(二)、7。
    3.账龄超过一年的大额应付账款:
    债权人                  金      额                    未偿还原因              备注
    供应商 1                    9,772,000.00         合同未执行完毕
    供应商 2                    4,956,800.00         合同未执行完毕
    (二十一)预收账款
    项目                     期末余额                                  期初余额
    1 年以内                                 619,621,061.15                          438,761,478.04
    1-2 年                                   77,830,321.33                           25,706,409.28
    2-3 年                                    5,516,651.51                           20,499,377.12
    3 年以上                                  10,432,405.33                            6,767,069.10
    合计                                 713,400,439.32                          491,734,333.54
    1.期末余额中预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项为 816,500.00
    元。
    单位名称                         期末余额                      期初余额
    保定天威集团有限公司                               816,500.00                      736,400.00
    合计                          816,500.00                      736,400.00
    2.期末余额中预收关联方款项为 958,600.00 元,占预收账款期末余额 0.13%。详见本
    附注六、(二)、7。
    78
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.账龄超过一年的大额预收账款
    债权人                 金     额                         未结转原因                 备注
    客户 1             57,346,869.76                          预收进度款
    客户 2             53,262,186.26                          预收进度款
    客户 3             10,266,000.00                          预收进度款
    (二十二)应付职工薪酬
    1.应付职工薪酬
    项目              期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
    (1)工资、奖金、津贴
    13,705,219.72     131,967,747.31      137,384,481.56    8,288,485.47
    和补贴
    (2)职工福利费                                   14,269,239.08       13,030,951.01    1,238,288.07
    (3)社会保险费                11,474,366.34      41,562,856.26       44,169,920.94    8,867,301.66
    其中:医疗保险费                1,826,890.99          6,567,718.71     7,042,526.12    1,352,083.58
    基本养老保险费             7,140,110.81      30,931,853.60       33,756,320.67    4,315,643.74
    年金缴费                   1,324,364.00          1,275,276.00         8,703.00    2,590,937.00
    失业保险费                  575,260.72           1,710,578.58     2,276,999.06        8,840.24
    工伤保险费                  409,791.57            575,518.85        553,760.73     431,549.69
    生育保险费                  197,291.51            501,516.43        530,580.95     168,226.99
    其他                              656.74              394.09          1,030.41           20.42
    (4)住房公积金                 6,414,742.97      16,636,632.31       15,858,890.74    7,192,484.54
    (5)工会经费和职工教
    7,437,131.00          5,062,256.56     3,555,985.86    8,943,401.70
    育经费
    (6)非货币性福利                                        1,824.00          1,824.00                -
    (7)因解除劳动关系给
    259,837.13            408,989.25        408,989.25     259,837.13
    予的补偿
    (8)职工奖福基金               1,247,327.67                                           1,247,327.67
    (9)其它                             9,072.00          22,470.77          3,048.00      28,494.77
    其中:以现金结算的股份
    支付
    合计               40,547,696.83     209,932,015.54      214,414,091.36   36,065,621.01
    79
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二十三)应交税费
    税费项目                 期末余额              期初余额             计缴标准
    增值税                      -323,428,246.90     -209,047,677.27    17%
    营业税                         1,366,388.66        2,597,519.03    5%
    企业所得税                    -5,041,968.84        -5,772,230.43   15%、25%
    其他                           8,017,754.15       22,097,540.61
    合计                 -319,086,072.93     -190,124,848.06
    (二十四)应付利息
    项    目                       期末余额             期初余额
    分期付息到期还本的长期借款利息
    企业债券利息
    短期借款应付利息                                                         3,786,515.28
    合     计                                               3,786,515.28
    (二十五)应付股利
    项    目                           期末余额              期初余额
    乐凯胶片股份有限公司                                   279,483.06             279,483.06
    保定惠源咨询服务有限公司                             28,036,341.06       12,776,226.06
    保定天威集团有限公司                                140,856,128.00
    社会公众                                            118,481,938.20
    合计                                            287,653,890.32       13,055,709.12
    (二十六)其他应付款
    项目                          期末余额             期初余额
    1 年以内                                       63,274,209.87        239,017,436.19
    1至2年                                           321,661.96              6,241,814.90
    2至3年                                          1,881,141.57             1,177,080.66
    3 年以上                                       14,928,761.00         17,734,254.60
    合     计                                      80,405,774.40        264,170,586.35
    1.期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    80
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.期末余额中欠关联方款项为 9,351,000.00 元,占其他应付款期末余额 11.63%。详见
    本附注六、(二)、7。
    (二十七)其他流动负债
    项    目                                  期末余额                          期初余额
    递延收益                                     99,551,505.68               134,961,505.68
    合     计                                    99,551,505.68               134,961,505.68
    (二十八)长期借款
    1.长期借款分类
    借款类别                        期末余额                                期初余额
    信用借款                          1,380,000,000.00                               1,410,000,000.00
    质押借款
    抵押借款                               25,000,000.00                                  25,000,000.00
    保证借款                          2,854,500,000.00                               3,471,500,000.00
    合    计                          4,259,500,000.00                               4,906,500,000.00
    2.金额前五名的长期借款
    期末余额                               期初余额
    贷款单      借款          借款
    位      起始日        截止日   利率            外币                    利率           外币
    币种              折合人民币           币种              折合人民币
    (%)           金额                    (%)            金额
    第一名 2010-2-24 2015-2-24 6.65% 人民币                 300,000,000.00 5.35 人民币             400,000,000.00
    第二名 2009-2-26 2012-11-30 6.18% 人民币                300,000,000.00 5.64 人民币             400,000,000.00
    第三名 2008-10-17 2013-9-30 6.12% 人民币                270,000,000.00 5.64 人民币             300,000,000.00
    第四名 2010-5-21 2016-9-28 6.12% 人民币                 210,000,000.00 5.47 人民币             200,000,000.00
    第五名 2009-3-31 2013-11-30 6.18% 人民币                200,000,000.00 5.36 人民币             200,000,000.00
    3.抵押借款 25,000,000.00 元是子公司西藏天威华冠科技股份有限公司以其部分土地使
    用权和房屋抵押取得借款。
    (二十九)股本
    本公司已注册发行及实收股本如下:
    期末余额                              期初余额
    项目
    股数                 金额              股数                 金额
    A 股(每股面值人民币 1 元)          1,372,990,906        1,372,990,906      1,168,000,000      1,168,000,000
    81
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额                         期初余额
    项目
    股数              金额            股数            金额
    B 股(每股面值人民币 1 元)
    合计                 1,372,990,906     1,372,990,906   1,168,000,000   1,168,000,000
    82
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本期本公司股本变动金额如下:
    项目                      期初余额                               本期变动增(+)减(-)                             期末余额
    金额         比例%      发行新股          送股   公积金转股    其他       小计          金额          比例%
    1.有限售条件股份
    (1). 国家持股
    (2). 国有法人持股
    (3). 其他内资持股
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    (4). 外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计
    2.无限售条件流通股份
    (1). 人民币普通股             1,168,000,000        100   204,990,906                                     204,990,906   1,372,990,906             100
    (2). 境内上市的外资股
    (3). 境外上市的外资股
    (4). 其他
    无限售条件流通股份合计        1,168,000,000        100   204,990,906                                     204,990,906   1,372,990,906             100
    合计              1,168,000,000        100   204,990,906                                     204,990,906   1,372,990,906             100
    83
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司于 2011 年 4 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]400 号文《关于核准保
    定天威保变电气股份有限公司配股的批复》核准,向全体股东每 10 股配售 1.8 股人民币普
    通股 A 股股票,配股价格 11.94 元/股。公司通过配售 204,990,906 股人民币普通股 A 股,募
    集资金总额 2,447,591,417.64 元,实际收到人民币 2,404,061,417.64 元,其中增加股本
    204,990,906.00 元,增加资本公积 2,199,070,511.64 元(已扣除保荐承销费用、审计验资费用、
    资产评估费用等发行费用)。所有增加的出资均以人民币现金形式投入。上述配股的资本验
    证事宜,业经立信大华会计师事务所有限公司予以验证,并出具立信大华验字[2011]028 号
    验资报告。
    (三十)资本公积
    项目                    期初余额           本期增加         本期减少           期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)           393,761,140.83   2,199,070,511.64                    2,592,831,652.47
    2.其他资本公积                   676,953,129.16                       5,933,277.39     671,019,851.77
    合计                         1,070,714,269.99     2,199,070,511.64    5,933,277.39    3,263,851,504.24
    本期变动的主要原因:
    (1)“资本公积-股本溢价”本期增加 2,199,070,511.64 元,详见附注四(二十九)。
    (2)“其他资本公积”本期增加对子公司天威保变(合肥)变压器有限公司投资,按享有
    的净资产合并报表时调减资本公积 5,933,277.39 元。
    (三十一)盈余公积
    项目                  期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
    法定盈余公积                 325,620,954.54                                        325,620,954.54
    合    计              325,620,954.54                                        325,620,954.54
    (三十二)未分配利润
    项   目                             金   额               提取或分配比例
    上年度期末余额                                      2,136,223,464.29
    加:期初数调整
    本期期初余额                                        2,136,223,464.29
    加: 本期归属于母公司的净利润                        229,856,118.98
    减:提取法定盈余公积
    提取职工奖福基金
    274,598,181.20
    应付普通股股利
    81
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项       目                               金      额                      提取或分配比例
    本期期末余额                                            2,091,481,402.07
    (三十三)营业收入及营业成本
    本期发生额                                    上年同期发生额
    项目
    收入                 成本                     收入                 成本
    主营业务               2,623,586,700.82      2,156,835,315.64           2,814,521,626.60     2,271,269,440.98
    其他业务                 287,167,883.59        258,836,999.28            495,443,237.05        445,197,318.84
    合计               2,910,754,584.41      2,415,672,314.92      3,309,964,863.65         2,716,466,759.82
    1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额                                上年同期发生额
    项目
    主营业务收入          主营业务成本             主营业务收入          主营业务成本
    工          业            2,623,586,700.82      2,156,835,315.64         2,814,521,626.60     2,271,269,440.98
    合计              2,623,586,700.82      2,156,835,315.64         2,814,521,626.60     2,271,269,440.98
    2.按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额                                   上年同期发生额
    项目
    主营业务收入           主营业务成本              主营业务收入          主营业务成本
    销售商品               2,591,959,372.32       2,131,451,221.79          2,808,106,912.25      2,266,495,296.87
    提供劳务                  31,627,328.50          25,384,093.85              6,414,714.35          4,774,144.11
    合计                    2,623,586,700.82       2,156,835,315.64         2,814,521,626.60      2,271,269,440.98
    3.按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额                                  上年同期发生额
    地     区
    主营业务收入           主营业务成本           主营业务收入             主营业务成本
    国内                   2,344,413,447.18       1,910,032,416.14          2,789,605,369.49      2,248,167,846.78
    国外                    279,173,253.64         246,802,899.50             24,916,257.11          23,101,594.20
    合     计              2,623,586,700.82       2,156,835,315.64          2,814,521,626.60      2,271,269,440.98
    85
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.公司前五名客户的主营业务收入情况
    客户名称或排名            主营业务收入总额           占公司全部主营业务收入的比例
    第一名                         340,450,000.11                       12.98%
    第二名                         147,007,564.10                       5.60%
    第三名                          74,292,735.04                       2.83%
    第四名                          55,638,034.19                       2.12%
    第五名                          53,194,871.79                       2.03%
    (三十四)营业税金及附加
    项目                      计税标准                本期发生额           上年同期发生额
    营业税                    5%                         6,766,785.14                  507,995.98
    城市维护建设税            7%                         4,824,944.91               13,860,367.74
    教育费附加                5%                         2,164,686.71                8,826,506.58
    其他                                                     5,150.58                   22,559.52
    合计                                          13,761,567.34               23,217,429.82
    (三十五)销售费用、管理费用、财务费用
    1.销售费用
    项目                            本期发生额          上年同期发生额
    职工薪酬                                           12,746,131.92           13,815,533.66
    折旧费                                                706,787.10                697,875.88
    办公费                                              1,937,388.61            1,240,206.56
    包装费                                                988,424.96                459,097.19
    装卸费                                                309,458.00                468,178.79
    运输费                                              8,524,528.24            4,433,370.89
    保险费                                              1,059,236.63                 43,495.60
    业务经费                                            4,804,327.42            4,339,123.11
    展览费                                              1,169,484.24            1,057,552.79
    广告费                                                106,665.00                264,659.73
    差旅费                                              7,736,735.75            5,300,035.95
    销售服务费                                         14,120,625.35            6,400,773.59
    样品及产品损耗                                      1,735,935.61            1,278,901.85
    修理费                                              2,150,244.31                941,371.08
    四氯化硅处理费                                      1,790,567.28
    保函手续费                                           9,319,539.25              7,763,289.39
    86
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                      本期发生额       上年同期发生额
    其他                                              11,275,704.75       7,445,610.08
    合    计                        80,481,784.42     55,949,076.14
    2.管理费用
    项目                      本期发生额       上年同期发生额
    职工薪酬                                   29,113,893.28      32,116,221.08
    开办费                                      4,329,807.55       2,205,359.07
    折旧费                                     12,501,632.42       8,274,846.01
    办公费                                      4,846,741.04       3,548,519.54
    水电费                                      2,169,303.32       1,983,167.10
    差旅费                                      2,972,986.77       2,465,834.77
    运输费                                      2,162,573.49       1,397,285.03
    保险费                                      1,595,764.95       1,629,451.66
    租赁费                                       765,777.39        1,421,838.44
    修理费                                     11,184,478.20     18,873,918.45
    咨询费                                       794,426.63        2,541,291.50
    诉讼费                                         12,100.00         12,000.00
    排污费                                         45,520.77         11,887.81
    绿化费                                      1,912,992.80        572,319.50
    物料消耗                                       16,208.43           5,468.77
    低值易耗品摊销                               223,467.53        1,132,733.34
    取暖费                                       439,209.54         390,826.93
    技术开发费                                 36,807,691.07     23,201,841.62
    税金                                       12,061,644.67       7,147,892.32
    无形资产摊销                                4,826,406.29       8,413,666.25
    业务招待费                                  4,805,846.68       3,166,676.18
    会议费                                      1,754,061.15       1,326,221.73
    聘请中介机构费用                            1,207,212.28        458,303.50
    董事会费                                     230,090.00         990,000.00
    劳动保护费                                   854,142.10         995,123.44
    上级管理费                                     75,000.00        109,511.49
    其他                                        9,893,874.11     10,799,731.99
    合    计                       147,602,852.46    135,191,937.52
    87
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.财务费用
    类别                          本期发生额           上年同期发生额
    利息支出                                      214,759,942.83          181,823,457.81
    减:利息收入                                7,758,144.20            5,681,114.34
    汇兑损益                                         137,089.22              -106,554.11
    其他                                            9,188,149.14            4,270,264.47
    合计                          216,327,036.99          180,306,053.83
    (三十六)资产减值损失
    项目                          本期发生额           上年同期发生额
    坏账损失                                       16,563,117.48           49,392,096.54
    存货跌价损失                                                             -129,318.53
    合计                           16,563,117.48           49,262,778.01
    (三十七)公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源                本期发生额           上年同期发生额
    交易性金融工具                                 34,892,083.20          199,023,914.88
    合计                           34,892,083.20          199,023,914.88
    按照巨力索具及*ST 宝硕股份 2011 年 6 月 30 日收盘价,本期确认公允价值变动收益
    34,892,083.20 元。
    (三十八)投资收益
    项目或被投资单位名称                   本期发生额       上年同期发生额
    1、长期股权投资收益                                    54,551,859.59      102,851,924.88
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益                11,250,000.00       11,250,000.00
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益                43,301,859.59       91,601,924.88
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益
    2、其      他                                           2,700,000.00        4,500,000.00
    合计                            57,251,859.59      107,351,924.88
    88
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其中:
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益:
    被投资单位                            本期发生额                  上年同期发生额
    兵器装备集团财务有限责任公司                        11,250,000.00                11,250,000.00
    合计                                 11,250,000.00                11,250,000.00
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括:
    被投资单位                            本期发生额               上年同期发生额
    保定天威英利新能源有限公司                            29,131,598.70              96,607,644.97
    四川新光硅业科技有限责任公司                           5,156,256.02             -12,381,843.58
    重庆市亚东亚集团变压器有限公司                        -4,661,679.42               2,265,784.75
    保定天威保变技术咨询服务有限公司                          35,287.54                -160,531.09
    北京华素制药股份有限公司                               6,705,820.60               7,283,594.28
    乐山乐电天威硅业科技有限责任公司                       6,616,042.81              -2,953,022.45
    北京天威瑞恒高压套管公司                                  62,450.02                  749,825.85
    北京天威瑞恒电力设备销售公司                             256,083.32                  190,472.15
    合计                            43,301,859.59              91,601,924.88
    (3)其他
    被投资单位                            本期发生额                  上年同期发生额
    巨力索具股份有限公司                                 2,700,000.00                 4,500,000.00
    合计                                  2,700,000.00                 4,500,000.00
    本公司投资收益汇回无重大限制。
    (三十九)营业外收入
    计入当期非经常
    项目                 本期发生额          上年同期发生额
    性损益的金额
    处置非流动资产利得                584,175.86                 15,230.75         584,175.86
    其中:处置固定资产利得            584,175.86                 15,230.75         584,175.86
    政府补助                      231,421,112.01          34,747,484.56         231,421,112.01
    其他                            1,224,065.68              523,504.13          1,224,065.68
    合计               233,229,353.55          35,286,219.44         233,229,353.55
    (四十)政府补助
    89
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1. 收到的政府补助的种类和金额
    政府补助的种类及项目             本期发生额            上年同期发生额        备   注
    1.收到的与资产相关的政府补助
    专项拨款                               8,800,000.00                6,000.00
    收到返还利息                                                   3,000,000.00
    设备贴息                                                        389,511.33
    材料贴息                                                        107,488.46
    小计                     8,800,000.00            3,502,999.79
    2.收到的与收益相关的政府补助
    税费返还                                   608,970.01          2,413,000.00
    专项拨款                               1,675,000.00           32,400,000.00
    收到返还利息                                                   8,050,755.56
    政府奖励                               5,472,700.00            9,210,729.00
    小计                     7,756,670.01           52,074,484.56
    合计                    16,556,670.01           55,577,484.35
    项   目          期初账面余额          本期增加       本期减少       期末账面余额
    其中:
    计入递延收益的政府补助        134,961,505.68     10,350,000.00    45,760,000.00    99,551,505.68
    2. 计入当期损益的政府补助金额
    政府补助的种类及项目             本期发生额            上年同期发生额        备   注
    1.收到的与资产相关的政府补助
    收到政府拆迁补偿款                     2,460,000.00            7,380,000.00
    收到技术改造资金                       8,800,000.00                6,000.00
    小计                    11,260,000.00            7,386,000.00
    2.收到的与收益相关的政府补助
    税费返还                                   608,970.01          2,413,000.00
    专项拨款                             156,719,442.00           15,067,000.00
    收到返还利息                          12,630,000.00            8,050,755.56
    政府奖励                              50,202,700.00            1,830,729.00
    小计                   220,161,112.01           27,361,484.56
    合计                   231,421,112.01           34,747,484.56
    90
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (四十一)营业外支出
    项目                           本期发生额          上年同期发生额
    非流动资产处置损失                                   98,907.90              5,701.41
    其中:固定资产处置损失                               98,907.90              5,701.41
    对外捐赠支出                                                                3,000.00
    其中:公益性捐赠支出                                                        3,000.00
    非常损失                                              4,239.59             55,446.10
    其他                                                 133,680.43             14,931.74
    合计                                236,827.92            79,079.25
    (四十二)所得税费用
    项目                           本期发生额          上年同期发生额
    本期所得税费用                          68,482,714.64           43,260,404.73
    递延所得税费用                          11,180,751.77           29,063,189.53
    合计                               79,663,466.41           72,323,594.26
    (四十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
    的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金
    转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;
    Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次
    月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
    换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调
    整。公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净
    利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其
    稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    91
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (四十四)其他综合收益
    项   目                        本期数        上年同期数
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小   计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
    中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小   计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整
    小   计
    4.外币财务报表折算差额                                 46,488.73
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小   计                         46,488.73
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
    额
    小   计
    合   计                         46,488.73
    (四十五)现金流量表附注
    1.收到的其他与经营活动有关的现金 56,331,180.93 元,其中:
    项     目                               本期金额
    利息收入                                                               7,758,144.20
    往来款                                                                20,672,551.81
    保证金退回                                                             8,227,061.06
    职工还差旅费等借款                                                     8,073,522.06
    政府补助                                                               6,847,700.00
    92
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.支付的其他与经营活动有关的现金 192,291,952.99 元,其中:
    项      目                                本期金额
    保证金                                                                  41,913,674.15
    往来款                                                                  49,717,992.88
    服务费                                                                   7,386,094.20
    研发费                                                                  10,300,836.00
    保函手续费                                                              12,848,851.93
    差旅费                                                                  10,573,334.19
    修理费                                                                   6,104,062.63
    办公费                                                                   4,749,513.61
    3.收到的其他与投资活动有关的现金 8,800,000.00 元,其中:
    项    目                                 本期金额
    政府补助                                                                 8,800,000.00
    4.支付的其他与筹资活动有关的现金 13,595,057.25 元,其中:
    项      目                                本期金额
    金融手续费                                                                3,862,921.88
    担保费                                                                    3,776,675.00
    贴现息                                                                    3,192,469.46
    配股融资费用                                                              2,762,990.91
    5.现金流量表补充资料
    项     目                      本期发生额       上年同期发生额
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                            265,818,912.81      418,830,214.20
    加:资产减值准备                                   16,563,117.48       49,262,778.01
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
    167,217,896.19       99,597,027.96
    资产折旧
    无形资产摊销                                        8,109,170.00        9,028,828.25
    长期待摊费用摊销                                       84,221.05           74,110.83
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    -131,862.80              -9529.34
    损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                         -247.38
    93
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项    目                       本期发生额        上年同期发生额
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)              -34,892,083.20     -199,023,914.88
    财务费用(收益以“-”号填列)                     216,327,036.99       180,306,053.83
    投资损失(收益以“-”号填列)                      -57,251,859.59     -107,351,924.88
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)              5,946,939.29         -960,810.47
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)              5,233,812.48       30,024,000.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                   108,034,754.51       186,578,067.12
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         -591,166,115.58    -1,093,395,384.52
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)        -239,742,922.03      -255,946,785.61
    其     他
    经营活动产生的现金流量净额                        -129,848,982.40      -682,987,516.88
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    三、现金及现金等价物净变动情况
    现金的年末余额                                    2,117,103,348.51    2,343,874,645.11
    减:现金的年初余额                                1,878,764,291.88    2,668,709,506.64
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                           238,339,056.63      -324,834,861.53
    6.现金和现金等价物的构成:
    项   目                          期末余额             期初余额
    一、现     金                                 2,117,103,348.51     1,878,764,291.88
    其中:库存现金                                    1,415,563.33           544,389.96
    可随时用于支付的银行存款                  1,748,447,511.37     1,384,657,500.71
    可随时用于支付的其他货币资金               367,240,273.81        493,562,401.21
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                  2,117,103,348.51     1,878,764,291.88
    94
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项       目                                     期末余额                     期初余额
    其中:母公司或集团内子公司使用受限
    制的现金和现金等价物
    (四十六)分部报告
    1.业务分部
    本期数              变压器               风能                光伏             其他             抵销              合计
    营业收入           2,638,522,683.04 798,587,588.51 650,339,437.96 171,720,421.53 1,348,415,546.63 2,910,754,584.41
    营业费用              43,819,941.56      19,718,700.98        12,542,387.59 11,049,142.99       6,648,388.70      80,481,784.42
    营业利润/(亏损)      104,794,633.33     -85,433,925.32        26,715,064.25       11,233.05   -66,402,848.27     112,489,853.58
    资产总额          13,218,753,301.15 2,833,811,720.69 4,540,297,090.81 492,049,508.52 3,803,381,794.91 17,281,529,826.26
    负债总额           5,563,586,782.99 2,459,486,315.68 3,216,057,070.83 184,622,563.47 1,859,800,875.03 9,563,951,857.94
    补充信息:
    资本性支出            57,149,390.29      37,694,182.64 486,194,234.60          9,743,645.40                      590,781,452.93
    折旧和摊销费用        51,187,319.90      15,354,399.40 103,824,058.31          4,961,288.58                      175,327,066.19
    资产减值损失           5,455,081.03      11,438,111.38          -365,582.79     308,997.20        273,489.34      16,563,117.48
    上年同期数            变压器               风能                光伏             其他             抵销              合计
    营业收入           3,653,803,801.47 210,960,572.70 198,918,898.53 182,372,989.17 936,091,398.22 3,309,964,863.65
    营业费用              37,011,036.56       4,443,657.79         5,033,824.32    9,460,557.47                       55,949,076.14
    营业利润/(亏损)      472,514,675.78      -8,925,475.37     -48,690,378.98 11,743,091.56       -29,304,755.28     455,946,668.27
    资产总额          13,595,918,712.80 1,610,812,829.42 4,220,574,373.96 466,215,765.70 3,240,189,953.07 16,653,331,728.81
    负债总额           8,556,960,038.05 1,242,615,541.53 2,903,333,826.25 234,518,738.27 1,299,576,052.68 11,637,852,091.42
    补充信息:
    资本性支出            63,927,415.20      79,269,329.44 184,432,848.84 25,024,498.47                              352,654,091.95
    折旧和摊销费用        48,291,932.26       9,339,060.99        45,207,257.81    6,111,467.64       323,862.49     108,625,856.21
    资产减值损失          44,598,610.09       3,014,641.40           44,977.02     2,090,791.38       486,241.88      49,262,778.01
    2.地区分部
    本期数              河北               安徽                 四川               其他             抵销              合计
    对外交易收入      3,048,773,307.32    289,295,428.42      564,073,865.25      357,027,530.05 1,348,415,546.63    2,910,754,584.41
    资产总额       16,017,284,462.10 1,390,941,389.81        2,806,916,750.52     869,769,018.74 3,803,381,794.91   17,281,529,826.26
    95
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    上年同期数          河北              安徽                四川              其他              抵销              合计
    对外交易收入    3,808,774,880.48   261,956,243.07     155,053,170.87      20,271,967.45    936,091,398.22    3,309,964,863.65
    资产总额       15,317,417,530.82 1,576,923,987.87   2,883,081,943.46     116,098,219.73 3,240,189,953.07    16,653,331,728.81
    六、关联方及关联交易
    (一)关联方情况
    1.控制本公司的关联方情况
    (金额单位:万元)
    对本公司 对本公司
    母公司名   关联                 法定代 业务性 注册                   本公司最终 组织机构
    企业类型 注册地                    的持股比 的表决权
    称       关系                 表人     质   资本                     控制方     代码
    例       比例
    国务院国有
    保定天威集 母公                河北             变压器
    国有独资                周舰           130,900 51.30%         51.30% 资产监督管 10595293X
    团有限公司 司                  保定             制造业
    理委员会
    2.本公司的子公司情况
    (金额单位:万元)
    子公司                          法定代       业务   注册资 持股比 表决权          组织机
    子公司名称              企业类型      注册地
    类型                              表人       性质     本     例%  比例%           构代码
    天威保变(合肥)变 全资子                   安徽
    有限责任                   利玉海 制造业        20000       100       100   149039691
    压器有限公司         公司                   合肥
    天威保变(秦皇岛) 控股子                   河北
    有限责任                   利玉海 制造业        22000        80        80   787019345
    变压器有限公司       公司                 秦皇岛
    北京天威瑞恒电气有 控股子                   北京
    中外合资                   王学东 制造业         2200        49        49   721489862
    限责任公司           公司                   怀柔
    西藏天威华冠科技股 控股子 股份有限          西藏
    利玉海 制造业         7833     88.97    88.97    710914333
    份有限公司           公司   公司            拉萨
    保定天威新域科技发 控股子                   河北              软件企
    有限责任                   张喜乐                 500        30        30   734377800
    展有限公司           公司                   保定                业
    保定惠斯普高压电气 控股子                   河北
    有限责任                    朱荣    制造业        300        51        51   745414275
    有限公司             公司                   保定
    保定天威今三橡胶工 控股子                   河北
    有限责任                   张喜乐 制造业         3741        75        75   754027357
    业有限公司           公司                   保定
    保定天威互感器有限 控股子                   河北
    有限责任                    朱荣    制造业       4547     97.78    99.46    763421612
    公司                 公司                   保定
    保定天威卓创电工设 控股子                   河北
    有限责任                   刘宝成 制造业         3500     30.85    75.55    776197031
    备科技有限公司       公司                   保定
    保定天威宝峰医疗器 控股子                   河北
    有限责任                   杨明进 制造业         1000        51        51   737381629
    械有限公司           公司                   保定
    保定天威风电科技有 全资子                   河北
    有限责任                   杨明进 制造业        25000       100       100   78700176X
    限公司               公司                   保定
    天威四川硅业有限责 控股子                   四川
    有限责任                   利玉海 制造业        94500        51        51   667556138
    任公司               公司                   新津
    保定天威薄膜光伏有 控股子                   河北
    有限责任                    夏巍    制造业      36000     97.22    97.22    672065915
    限公司               公司                   保定
    96
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    子公司                        法定代    业务    注册资 持股比 表决权       组织机
    子公司名称              企业类型      注册地
    类型                            表人    性质      本     例%  比例%        构代码
    保定天威风电叶片有 全资子                  河北
    有限责任                 刘林荟 制造业      20000    100       100    677395817
    限公司               公司                  保定
    天 威 投 资 “ 管 理 公 控股子
    股份公司   俄罗斯    韩鹏    贸易类      683       90   94.97
    司”封闭式股份公司 公司
    天威新能源(长春) 全资子
    有限责任 吉林长春 刘林荟 制造业             20000    100       100    69778019X
    有限公司             公司
    本公司的子公司注册资本(或实收资本、股本)变化情况                           (金额单位:万元)
    子公司名称               期初余额             本期增加            本期减少            期末余额
    保定天威互感器有限公
    4,047                500                                       4,547
    司
    3.本公司的合营和联营企业情况
    详见本附注五、(九)长期股权投资合营和联营企业的主要信息。
    4.本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称                                        其他关联方与本公司的关系         组织机构代码
    保定天威集团特变电气有限公司                                   受同一母公司控制                 105974784
    保定天威顺达变压器有限公司                                     受同一母公司控制                 601092721
    保定天威保变技术咨询服务有限公司                               受同一母公司控制                 748488421
    保定天威电气设备结构有限公司                                   受同一母公司控制                 730287461
    中天恒投资管理有限公司                                         受同一母公司控制                 722619374
    保定保菱变压器有限公司                                         受同一母公司控制                 734386045
    保定天威电力线材有限公司                                       受同一母公司控制                 10594442X
    五矿天威钢铁有限公司                                           受同一母公司控制                 792669633
    保定多田冷却设备有限公司                                       受同一母公司控制                 601209512
    保定天威集团物业管理有限公司                                   受同一母公司控制                 746859022
    保定天威和兴电力配件有限公司                                   受同一母公司控制                 745414363
    保定天威和鑫金属材料有限公司                                   受同一母公司控制                 738717606
    河北天威华瑞电气有限公司                                       受同一母公司控制                 672077094
    保定天威变压器工程技术咨询维修有限公司                         受同一母公司控制                 60127279X
    天威新能源控股有限公司                                         受同一母公司控制                 663033209
    天威新能源(成都)硅片有限公司                                   受同一母公司控制                 665315218
    天威新能源(成都)光伏组件有限公司                               受同一母公司控制                 665315226
    合肥天威电力线材有限公司                                       受同一母公司控制                 675855517
    保定天威北方电气自动化有限公司                                 受同一母公司控制                 105995729
    97
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他关联方名称                                 其他关联方与本公司的关系           组织机构代码
    保定天威华克电力线材有限公司                               受同一母公司控制                667706933
    保定天威集团(江苏)五洲变压器有限公司                     受同一母公司控制                723507489
    内蒙古君达风电有限公司                                     受同一母公司控制                79363327X
    天威新能源(成都)电池有限公司                               受同一母公司控制                66531520X
    天威风电场投资有限公司                                     受同一母公司控制                688399784
    天威新能源(扬州)有限公司                                 受同一母公司控制                554654970
    天威云南变压器电气股份有限公司                             受同一母公司控制                713402501
    天威(大安)新能源有限公司                                 受同一母公司控制                555257571
    四川新光硅业科技有限责任公司                                     联营企业                 72085012-6
    乐山乐电天威硅业科技有限责任公司                                 联营企业                 67140474-3
    兵器装备集团财务有限责任公司                            受同一最终控制方控制              71093365-7
    (二)关联方交易
    1.存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公
    司交易已作抵销。
    2.购买商品、接受劳务的关联交易
    本期金额               上年同期金额
    关联
    关联交易    关联交   交易                      占同期
    关联方名称                                                                              占同期同
    类型      易内容   定价          金额        同类交      金额
    类交易比
    原则        (万元)      易比例    (万元)
    例(%)
    (%)
    保定天威电力线材   购买商品,
    购铜线   市价        25,261.14       71.86   7,432.60       20.27
    有限公司           接受劳务
    保定天威集团有限   购买商品, 矽钢片
    市价        18,321.86       34.29   31,232.20      64.09
    公司               接受劳务     配件
    保定天威电气设备   购买商品, 油 箱 、
    市价        6,505.44        68.79   11,060.95      96.39
    结构有限公司       接受劳务     塔筒
    保定保菱变压器有   购买商品, 接 受 加
    市价        3,772.33        3.38
    限公司             接受劳务     工劳务
    五矿天威钢铁有限   购买商品,
    矽钢片   市价        3,764.61        11.85   5,311.75        9.91
    公司               接受劳务
    保定天威和兴电力   购买商品,
    配件     市价        2,910.87        8.28    1,434.26        3.89
    配件有限公司       接受劳务
    保定多田冷却设备   购买商品, 冷 却 器
    市价        2,078.33        16.32   1,809.57       11.66
    有限公司           接受劳务     片散
    保定天威变压器工
    购买商品, 接 受 劳
    程技术咨询维修有                         市价         350.12         0.32
    接受劳务     务
    限公司
    98
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本期金额                上年同期金额
    关联
    关联交易    关联交     交易                      占同期
    关联方名称                                                                               占同期同
    类型      易内容     定价          金额        同类交       金额
    类交易比
    原则        (万元)      易比例     (万元)
    例(%)
    (%)
    保定天威集团(江
    购买商品, 购 买 材
    苏)五洲变压器有                           市价          99.57         100.00
    接受劳务     料
    限公司
    保定天威顺达变压   购买商品,
    设备       市价          82.09          0.06     337.69        100
    器有限公司         接受劳务
    天威新能源(成都)   购买商品, 接 受 劳
    市价          9.53          10.08
    电池有限公司       接受劳务     务
    保定天威和鑫金属   购买商品,
    购铜线     市价                                 11,538.66     31.46
    材料有限公司       接受劳务
    合肥天威电力线材   购买商品,
    购铜线     市价                                  265.77        0.72
    有限公司           接受劳务
    天威新能源(成都)   购买商品,
    材料       市价                                  116.78        100
    光伏组件有限公司   接受劳务
    保定天威集团特变   购买商品, 设 备 、
    市价                                   22.5         0.06
    电气有限公司       接受劳务     材料
    保定天威北方电气   购买商品,
    设备       市价                                   2.72         0.01
    自动化有限公司     接受劳务
    3.销售商品、提供劳务的关联交易
    关联                本期金额                上年同期金额
    关联交易    关联交     交易                      占同期同                  占同期同
    关联方名称
    类型      易内容     定价        金额(万元) 类交易比     金额(万元) 类交易比
    原则                      例(%)                  例(%)
    天威(大安)新能   销售商品,   风力发
    市价        34,045.00       98.22
    源有限公司          提供劳务    电机
    五矿天威钢铁有限   销售商品,   销售材
    市价         8,704.37       30.31     21163.83      42.72
    公司                提供劳务    料
    天威新能源控股有   销售商品,   多晶硅
    市价         5,319.49        9.85      8786.91      58.67
    限公司              提供劳务    材料
    保定保菱变压器有   销售商品,   销售材
    市价         3,848.10       47.46      292.18        0.59
    限公司              提供劳务    料
    保定天威顺达变压   销售商品,   销售材
    市价          738.94         2.57      307.12        0.62
    器有限公司          提供劳务    料
    保定天威电气设备   销售商品,   销售材
    市价          569.97         6.62      578.59        1.17
    结构有限公司        提供劳务    料
    保定天威集团特变   销售商品,   变压器、
    市价          335.84         3.80      1952.99       0.83
    电气有限公司        提供劳务    材料
    天威风电场投资有   销售商品,
    测风塔     市价          218.09         3.30
    限公司              提供劳务
    天威新能源系统工   销售商品,   光伏设     市价          78.58          1.14
    99
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    关联             本期金额               上年同期金额
    关联交易      关联交         交易                   占同期同                 占同期同
    关联方名称
    类型        易内容         定价     金额(万元) 类交易比    金额(万元) 类交易比
    原则                   例(%)                 例(%)
    程(北京)有限公     提供劳务      备
    司
    保定天威变压器工
    销售商品,    修理变
    程技术咨询维修有                                  市价        62.67        2.94        341.37       53.22
    提供劳务      压器
    限公司
    保定天威集团有限     销售商品,
    材料           市价        52.57        4.50         7.52        0.02
    公司                 提供劳务
    保定天威集团北方
    销售商品,    仪器设
    电气自动化有限公                                  市价        14.23        1.45         38.27        49
    提供劳务      备
    司
    天威新能源(扬州) 销售商品,
    软件           市价        13.53        1.38
    有限公司             提供劳务
    天威云南变压器电     销售商品,
    互感器         市价        6.84         0.15
    气股份有限公司       提供劳务
    保定多田冷却设备     销售商品,    橡胶产
    市价        6.42         3.85         6.61        4.52
    有限公司             提供劳务      品
    保定天威电力线材     销售商品,    销售材
    市价        4.85         0.02        4820.87      9.73
    有限公司             提供劳务      料
    内蒙古君达风电有     销售商品,
    风机           市价        1.92         0.04      15687.57       96.47
    限公司               提供劳务
    保定天威集团(江
    销售商品,
    苏)五洲变压器有                   变压器         市价                                 397.86       0.15
    提供劳务
    限公司
    天威新能源(成都)     销售商品,
    143.42       26.96
    硅片有限公司         提供劳务      材料           市价
    保定天威保变技术     销售商品,    加工劳
    125.63       19.58
    咨询服务有限公司     提供劳务      务             市价
    4.关联租赁情况
    租赁资
    租赁                                                          租赁收
    出租方名                                产涉及     租赁起      租赁终止                             租赁收益对
    承租方名称   资产                                            租赁收益      益确认
    称                                  金额       始日             日                              公司影响
    情况                                                           依据
    (万元)
    保定天威       保定天威保
    集团有限       变电气股份   在用        6513.00    2011.1.1    2011.6.30   -1,020,000.00 租赁合同   -1,020,000.00
    公司           有限公司
    河北天威       保定天威薄
    华瑞电气       膜光伏有限   在用         270.00    2011.1.1    2011.6.30   -350,000.00 租赁合同     -350,000.00
    有限公司       公司
    保定天威       保定天威电
    保变电气       气设备结构   在用    2,086.78       2011.1.1    2011.6.30     430,000.00 租赁合同      430,000.00
    股份有限       有限公司
    100
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    租赁资
    租赁                                                           租赁收
    出租方名                             产涉及      租赁起         租赁终止                                  租赁收益对
    承租方名称      资产                                             租赁收益      益确认
    称                                 金额          始日           日                                      公司影响
    情况                                                            依据
    (万元)
    公司
    保定天威     保定保菱变
    保变电气     压器有限公
    在用   1,332.42    2011.1.1       2011.6.30       300,000.00 租赁合同        300,000.00
    股份有限     司
    公司
    天威保变     保定天威电
    (合肥)变   气设备结构
    在用   2,393.45    2011.1.1       2011.6.30     1,650,000.00 租赁合同       1,650,000.00
    压器有限     有限公司(合
    公司         肥分公司)
    天威保变     合肥天威电
    (合肥)变   力线材有限
    在用    845.11     2011.1.1       2011.6.30       750,000.00 租赁合同        750,000.00
    压器有限     公司
    公司
    5.关联担保情况
    担保金额                                             担保是否已经履行
    担保方           被担保方                               担保起始日        担保到期日
    (万元)                                                   完毕
    保定天威集    保定天威保变电气股
    236,177.72          2008.09.25       2014.05.31               否
    团有限公司    份有限公司
    本公司对关联方提供担保的情况详见本附注八、2。
    6.其他关联交易
    (1)支付综合服务费
    本期金额                                 上年同期金额
    关联方名称                金额             占同期同类交               金额          占同期同类交
    (万元)           易比例(%)             (万元)        易比例(%)
    保定天威集团有限公司                68.5                 100.00               68.5              100.00
    (2)贷款
    本公司 2011 年 6 月 30 日在兵装集团财务公司短期借款余额 30,000 万元,长期借款余额
    42,000 万元;子公司天威四川硅业有限责任公司在兵装集团财务公司 2011 年 6 月 30 日长
    期借款余额 49,400 万元。
    (3)委托贷款
    本公司通过兵装集团财务公司取得中国兵器装备集团公司委托贷款 2011 年 6 月 30 日余
    额为 135,000 万元,本公司子公司保定天威薄膜光伏有限公司通过兵装集团财务公司取得保
    定天威集团有限公司委托贷款 2011 年 6 月 30 日余额为 50,000 万元。
    101
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (4)存款
    本公司 2011 年 6 月 30 日在兵装集团财务公司存款余额为 10,376.98 万元。
    7.关联方应收应付款项
    期末余额(万元)        期初余额(万元)
    占所属科
    项目                    关联方                                                 占所属科目
    目全部余
    账面余额              账面余额 全部余额的
    额的比重
    比重(%)
    (%)
    应收账款
    保定保菱变压器有限公司                     102.78        0.03     10.65       0.00
    保定多田冷却设备有限公司                      5.01       0.00      8.88       0.00
    保定天威变压器工程技术咨询维修有限
    856.12        0.25    810.00       0.30
    公司
    保定天威电力线材公司                          0.47       0.00
    保定天威电气设备结构有限公司                36.01        0.01     32.20       0.01
    保定天威集团(江苏)五洲变压器有限
    3.00       0.00     10.20       0.00
    公司
    保定天威集团特变电气有限公司              1,702.22       0.51   1,552.39      0.57
    保定天威集团有限公司                        45.69        0.01     10.14       0.00
    保定天威顺达变压器有限公司                 353.13        0.11     53.75       0.02
    河北天威华瑞电气有限公司                      4.83       0.00      4.83       0.00
    内蒙古君达风电有限责任公司                 298.60        0.09   3,713.26      1.36
    天威(大安)新能源有限公司               48,246.81      14.34 22,497.75       8.26
    天威风电场投资有限公司                        5.00       0.00
    天威新能源(成都)硅片有限公司                16.78        0.01     16.78       0.01
    天威新能源(扬州)有限公司                    8.93       0.00
    天威新能源控股有限公司                     855.09        0.26    215.09       0.08
    天威新能源系统工程(北京)有限公司          62.85        0.02     18.14       0.01
    天威云南变压器电气股份有限公司                8.00       0.00
    预付账款
    保定保菱变压器有限公司                    1,310.96       1.27   1,329.83      1.29
    保定天威保变技术咨询服务有限公司           148.79        0.14    148.79       0.14
    保定天威北方电气自动化有限公司             129.30        0.12    129.30       0.13
    保定天威电力线材公司                                            1,839.90      1.79
    保定天威集团特变电气有限公司                60.33        0.06
    保定天威集团有限公司                     18,476.15      17.83   7,935.27      7.72
    102
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额(万元)         期初余额(万元)
    占所属科
    项目                    关联方                                                  占所属科目
    目全部余
    账面余额              账面余额 全部余额的
    额的比重
    比重(%)
    (%)
    保定天威顺达变压器有限公司                398.10        0.38      86.80       0.08
    合肥天威电线材有限公司                    122.06        0.12
    五矿天威钢铁有限公司                     3,002.01       2.90    2,852.48      2.78
    其他应收款
    保定天威集团有限公司                       90.00          1.5
    应付账款
    保定多田冷却设备有限公司                  995.44        0.60     135.53       0.09
    保定天威北方电气自动化有限公司               7.63       0.00       9.03       0.01
    保定天威电力线材公司                     5,341.23       3.24
    保定天威电气设备结构有限公司             2,999.78       1.82    3,553.08      2.29
    保定天威和兴电力配件有限公司              327.52        0.20     565.49       0.36
    保定天威集团特变电气有限公司               65.34        0.04      65.34       0.04
    保定天威集团有限公司                     3,272.79       1.98      45.22       0.03
    保定天威顺达变压器有限公司                166.27        0.10     141.20       0.09
    合肥天威电线材有限公司                                            29.12       0.02
    五矿天威钢铁有限公司                      744.14        0.45                  0.00
    其他应付款
    保定天威电力线材公司                      200.00        2.49     200.00       0.76
    保定天威电气设备结构有限公司              735.10        9.14     735.10       2.78
    预收账款
    保定保菱变压器有限公司                     12.80        0.02      14.40       0.03
    保定天威集团有限公司                       81.65        0.11      73.64       0.15
    天威风电场投资有限公司                       1.41       0.00
    天威新能源(扬州)有限公司                                       167.16       0.34
    天威云南变压器电气股份有限公司                                     6.90       0.01
    七、股份支付
    截至 2011 年 6 月 30 日,本公司不存在应披露的股份支付事项。
    八、或有事项
    1.截至 2011 年 6 月 30 日,本公司不存在应披露的未决诉讼。
    103
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.截至 2011 年 6 月 30 日,公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债及
    其财务影响。
    对本公司的财务影
    被担保单位                     担保金额          债务到期日          响
    关联方:
    天威保变(合肥)变压器有限公司             50,000,000.00       2012.03.01         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司             15,000,000.00       2012.03.01         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司             10,000,000.00       2012.03.18         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司             50,000,000.00       2012.04.02         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司             20,000,000.00       2012.04.21         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司               1,209,180.00      2011.12.31         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司               1,299,200.00      2012.10.30         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司               2,352,000.00      2011.12.01         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    496,000.00   2011.09.15         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    111,200.00   2012.03.01         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司               1,401,600.00      2012.08.30         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    292,000.00   2012.06.01         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    362,400.00   2012.06.01         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    130,400.00   2012.10.31         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    48,000.00    2011.07.05         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司               2,672,208.00      2011.08.30         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    80,000.00    2011.07.16         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    320,000.00   2011.08.15         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    440,000.00   2011.09.30         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    156,800.00   2011.07.25         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    124,800.00   2011.10.30         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    181,600.00   2011.12.10         无
    104
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    对本公司的财务影
    被担保单位                     担保金额          债务到期日          响
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    200,000.00   2011.12.31         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    142,400.00   2011.09.25         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    120,000.00   2011.10.07         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    120,000.00   2011.10.07         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    480,000.00   2011.10.07         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    240,000.00   2011.10.08         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    220,800.00   2011.12.31         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司                    160,000.00   2011.12.28         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司             12,000,000.00       2011.09.07         无
    天威保变(合肥)变压器有限公司             14,000,000.00       2011.09.06         无
    天威保变(秦皇岛)变压器有限公司           50,000,000.00       2012.06.04         无
    天威保变(秦皇岛)变压器有限公司           70,000,000.00       2012.06.29         无
    天威保变(秦皇岛)变压器有限公司           65,000,000.00       2011.12.13         无
    天威保变(秦皇岛)变压器有限公司           20,000,000.00       2012.05.29         无
    天威保变(秦皇岛)变压器有限公司             8,000,000.00      2012.06.01         无
    天威保变(秦皇岛)变压器有限公司           12,000,000.00       2012.05.29         无
    天威四川硅业有限责任公司                 44,115,000.00       2013.11.05         无
    天威四川硅业有限责任公司                 57,120,000.00       2013.11.05         无
    天威四川硅业有限责任公司                357,000,000.00       2013.11.05         无
    天威四川硅业有限责任公司                 98,940,000.00       2014.04.14         无
    天威四川硅业有限责任公司                153,000,000.00       2015.02.24         无
    保定天威风电科技有限公司                 25,366,004.72       2012.12.10         无
    保定天威风电科技有限公司                   5,370,068.40      2012.10.24         无
    保定天威风电科技有限公司                 18,973,783.16          敞口            无
    保定天威风电科技有限公司                 37,947,566.31       2011.08.16         无
    105
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    对本公司的财务影
    被担保单位                     担保金额          债务到期日          响
    保定天威风电科技有限公司                   2,700,000.00      2011.11.06         无
    保定天威风电科技有限公司                        400,000.00   2011.09.28         无
    保定天威风电科技有限公司                 10,000,000.00       2011.08.24         无
    保定天威风电科技有限公司                150,000,000.00       2012.04.20         无
    乐山乐电天威硅业科技有限责任公司        483,649,600.00       2014.03.26         无
    乐山乐电天威硅业科技有限责任公司        110,250,000.00       2014.03.26         无
    乐山乐电天威硅业科技有限责任公司          88,200,000.00      2016.02.22         无
    乐山乐电天威硅业科技有限责任公司          49,000,000.00      2012.05.24         无
    四川新光硅业科技有限责任公司             20,000,000.00       2012.03.18         无
    合计                   2,121,392,610.59
    九、承诺事项
    本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    (一)新增贷款
    资产负债表日至中期报告报出日前,公司新增保证借款 21,500 万元,其中 4,500 万元由
    保定天威集团有限公司提供担保,17,000 万元由保定天威保变电气股份有限公司提供担保。
    (二)对外担保
    资产负债表日至中期报告报出日前,公司无新增对控股子公司以外的公司提供担保。
    (三)发行债券
    根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1041 号《关于核准保定天威保变电气股
    份有限公司公开发行公司债券的批复》核准,2011 年 7 月公司发行票面金额为 100 元,总
    额为人民币 1,600,000,000.00 元的公司债券,债券期限为本次发行公司债券之日起 7 年。本次
    发行采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者协议发行相结合的方式。
    截至 2011 年 7 月 14 日止,公司本次发行公司债券募集资金总额为人民币 1,600,000,000.00
    元,扣除承销佣金及保荐佣金、资信评级费用、律师费用等发行费用合计人民币 19,650,000.00
    元后,实际募集资金共计人民币 1,580,350,000.00 元。
    (四) 完成转让保定天威宝峰医疗器械有限公司股权
    公司第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于转让保定天威宝峰医疗器械有限
    公司股权的议案》,公司将持有的天威宝峰的股权转让给保定天威电气成套设备有限公司(简
    称"天威成套")。
    本公司已与天威成套签署了《股权转让协议》,公司 2011 年 7 月收到天威成套股权转
    106
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    让价款。
    (五)出售部分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    2011 年 8 月公司通过证券公司营业部客户大宗交易系统出售持有的河北宝硕股份有限
    公司(股票简称"*ST 宝硕")64.1856 万股股票,成交金额为 349.17 万元,出售完成后,公
    司不再持有*ST 宝硕股份。
    2011 年 8 月公司通过证券公司营业部客户大宗交易系统出售持有的巨力索具股份有限
    公司(股票简称"巨力索具")200 万股股票,成交金额为 3,540 万元,出售完成后,公司持
    有巨力索具股票 1,600 万股。
    (六)现金分红
    2011 年 8 月 3 日公司以总股本 1,372,990,906 股为基数,每 10 股派现红利 2 元(含税),
    共计分配 274,598,181.20 元。
    (七)重庆市亚东亚集团变压器有限公司增加注册资本
    经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过,同意重庆市亚东亚集团变压器有限公司
    以未分配利润转增的方式,将注册资本金从 5000 万元增至 10000 万元。本公司按照 20%
    的持股比例,将享受的未分配利润 1000 万元对重庆亚东亚进行增资扩股。增资扩股完成后,
    各股东的持股比例不变。2011 年 7 月 1 日重庆亚东亚公司完成工商变更。
    十一、其他重要事项说明
    (一)以公允价值计量的资产和负债
    单位:人民币元
    本期新增交   计入权益的   本期计
    本期公允价值
    项目               期初余额                       易性金融资   累计公允价   提的减     期末余额
    变动损益
    产成本       值变动       值
    金融资产
    1.以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产(不含 331,755,050.88    34,892,083.20                                      366,647,134.08
    衍生金融资产)
    2.衍生金融资产
    3.可供出售金融资产
    金融资产小计
    投资性房地产
    生产性生物资产
    其他
    合计                        331,755,050.88   34,892,083.20                                      366,647,134.08
    金融负债
    107
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)本期办理无追索权保理业务情况(金额单位:元)
    金融机构名称             应收账款金额           保理业务金额            币种                    合同号
    北京光大银行世纪城支行                                  61,000,000.00          人民币     FAD010101230031
    北京光大银行世纪城支行          270,515,896.00          39,000,000.00          人民币     FAD010101230031
    北京光大银行世纪城支行                                  30,000,000.00          人民币     FAD010101230031
    小计                            270,515,896.00          130,000,000.00
    工行保定分行                    126,412,000.00          100,000,000.00         人民币     04090038-2011(EFR)00001 号
    工行保定分行                     11,986,500.00          10,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00009 号
    工行保定分行                     12,065,000.00          11,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00007 号
    工行保定分行                     21,919,000.00          20,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00019 号
    工行保定分行                     30,591,000.00          27,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00017 号
    工行保定分行                     16,669,000.00          15,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00021 号
    工行保定分行                     12,888,000.00          12,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00011 号
    工行保定分行                     66,638,750.00          62,000,000.00          人民币     04090038-2011(EFR)00029 号
    小计                            299,169,250.00          257,000,000.00
    中行保定分行裕华支行             14,410,000.00          10,000,000.00          人民币     2011-裕华字-01 号
    中行保定分行裕华支行             23,616,000.00          20,000,000.00          人民币     2011-裕华字-01 号
    小计                             38,026,000.00          30,000,000.00
    合计                             607,711,146.00         417,000,000.00
    十二、母公司财务报表主要项目注释
    (一)应收账款
    1.应收账款按种类披露
    期末余额                                           期初余额
    坏账
    种      类                                                坏账准                   占总
    占总额                                                                   准备
    账面余额                   坏账准备       备比例      账面余额     额比    坏账准备
    比例%                                                                    比例
    %                      例%
    %
    单项金额重大
    并单独计提减
    值准备
    按账龄分析组
    合计提坏账准
    备的应收账款 1,924,868,356.99 99.89 157,477,586.26           8.18 1,773,351,079.6499.89 152,488,304.04 8.60
    单项金额虽不
    重大但单项计
    提坏账准备的
    应收账款       2,032,268.26    0.11  2,032,268.26            100      2,032,268.26    0.11 2,032,268.26    100
    合      计   1,926,900,625.25    100     159,509,854.52            1,775,383,347.90 100 154,520,572.30
    108
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                             期初余额
    坏账
    账     龄                                                 坏账准                         占总
    占总额                                                                        准备
    账面余额                  坏账准备        备比例      账面余额           额比   坏账准备
    比例%                                                                         比例
    %                            例%
    %
    0-6 个月      1,071,704,629.84 55.62                                 1,061,819,558.81 59.81
    6 个月-1 年       341,323,276.18 17.71      17,066,163.80        5 191,816,231.94 10.80 9,590,811.60                    5
    1-2 年            248,162,213.36 12.88      24,816,221.34       10 322,866,155.00 18.19 32,286,615.50               10
    2-3 年            187,652,200.99     9.74   56,295,660.30       30     91,094,500.99        5.13 27,328,350.30      30
    3-4 年             26,336,150.00     1.36   13,168,075.00       50     24,268,254.00        1.37 12,134,127.00      50
    4-5 年             17,792,104.00     0.92   14,233,683.20       80     51,689,896.28        2.91 41,351,917.02      80
    5 年以上           31,897,782.62     1.66   31,897,782.62      100       29,796,482.62      1.68 29,796,482.62     100
    1,924,868,356.99 99.89 157,477,586.26                  1,773,351,079.64 99.89 152,488,304.04
    合     计
    2.应收账款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    期初账面余额         本期计提额                                             期末账面余额
    转回              转销
    2011 年                 154,520,572.30        4,989,282.22                                          159,509,854.52
    3.本期无实际核销的应收账款。
    4.期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5.期末无应收关联方账款。
    6.期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人排名       与本公司关系             欠款金额                    年限        占应收账款总额的比例
    第一名                客户              163,076,950.00           0-6 个月                   8.46%
    第二名                客户              99,895,340.00           0-12 个月                   5.18%
    第三名                客户              71,589,475.00           0-12 个月                   3.72%
    第四名                客户              48,909,150.00            0-6 个月                   2.54%
    第五名                客户              43,362,000.00            0-6 个月                   2.25%
    109
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)其他应收款
    1.其他应收款按种类披露
    期末余额                                             期初余额
    坏账
    种         类                                                                           占总                    坏账准
    占总额                      准备
    账面余额                   坏账准备                   账面余额       额比    坏账准备        备比例
    比例%                       比例
    例%                       %
    %
    单项金额重大
    并单独计提减
    值准备
    按账龄分析组
    合计提坏账准
    备的应收账款         41,359,510.40 97.53        8,888,773.83 21.49        45,000,691.76 97.73 8,575,208.06         19.06
    单项金额虽不
    重大但单项计
    提坏账准备的
    应收账款              1,046,377.31     2.47     1,046,377.31      100      1,046,377.31     2.27 1,046,377.31        100
    合         计    42,405,887.71 100.00        9,935,151.14              46,047,069.07 100.00 9,621,585.37
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    期末余额                                              期初余额
    账    龄                                                   坏账准                                               坏账准
    占总额                                                占总额
    账面余额                    坏账准备       备比例     账面余额                 坏账准备         备比例
    比例%                                                 比例%
    %                                                    %
    0-6 个月          5,708,820.28     13.46                                9,567,187.39    20.78
    6 个月-1 年        1,697,171.07      4.00        84,858.54         5     1,069,830.52     2.32        53,491.53        5
    1-2 年          13,592,743.80     32.05     1,359,274.38        10 15,047,063.13       32.68   1,504,706.31         10
    2-3 年          15,065,223.54     35.52     4,519,567.06        30 14,264,027.61       30.98   4,279,208.28         30
    3-4 年           4,658,572.27     10.99     2,329,286.14        50     4,621,562.34    10.04   2,310,781.17         50
    4-5 年            205,958.67       0.49       164,766.94        80       20,000.00      0.04        16,000.00       80
    5 年以上           431,020.77       1.02       431,020.77       100      411,020.77      0.89       411,020.77      100
    合    计        41,359,510.40     97.53     8,888,773.83              45,000,691.76    97.73   8,575,208.06
    2.其他应收款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    期初账面余额                本期计提额                                            期末账面余额
    转回           转销
    2011            9,621,585.37                  313,565.77                                              9,935,151.14
    3.期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    110
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.期末其他应收关联方款项为 8,323,628.05 元,占其他应收款期末余额 19.63%。
    占其他应收款余额
    单位名称                  与本公司关系              欠款金额
    的比例
    保定天威薄膜光伏有限公司                         子公司          4,067,488.44                   9.59%
    保定天威今三橡胶工业有限公司                     子公司          3,031,624.70                   7.15%
    保定天威宝峰医疗器械有限公司                     子公司          1,046,377.31                   2.47%
    西藏天威华冠科技股份有限公司                     子公司           178,137.60                    0.42%
    5.期末其他应收款中欠款金额前五名
    债务人排名      与本公司关系       性质或内容          欠款金额          账龄        占其他应收款总额的比例
    第一名          往来单位             往来款        12,470,414.00      2-3 年                 29.41%
    第二名             子公司            往来款        4,067,488.44       1-2 年                 9.59%
    第三名          往来单位             往来款        3,941,791.95    3 年以内                  9.30%
    第四名             子公司            往来款        3,031,624.70    3 年以内                  7.15%
    第五名          往来单位             往来款        3,000,000.00       3-4 年                 7.07%
    (三)长期股权投资
    期末数                                      期初数
    项目
    账面余额               减值准备               账面余额            减值准备
    按权益法核算的长期股权
    投资
    联营企业                  2,612,974,572.89                                2,569,991,246.64
    小计               2,612,974,572.89                                2,569,991,246.64
    按成本法核算的长期股权
    2,125,273,681.47         12,000,000.00          2,119,438,389.04      12,000,000.00
    投资
    合计               4,738,248,254.36         12,000,000.00          4,689,429,635.68      12,000,000.00
    1.对子公司投资
    子公司名称        初始金额            期初余额             本期增加          本期减少       期末余额
    北京天威瑞恒
    电气有限责任公          4,900,000.00         4,900,000.00                                         4,900,000.00
    司
    保定天威新域科技
    823,220.00              823,220.00                                          823,220.00
    发展有限公司
    保定惠斯普高压电
    1,530,000.00         1,530,000.00                                         1,530,000.00
    气有限公司
    保定天威宝峰医疗
    12,000,000.00        12,000,000.00                                        12,000,000.00
    器械有限公司
    111
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    子公司名称         初始金额           期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
    保定天威今三橡胶
    28,063,121.00        28,063,121.00                                        28,063,121.00
    工业有限公司
    保定天威互感器有
    79,165,493.88        79,165,493.88      3,947,166.04                      83,112,659.92
    限公司
    天威保变(合肥)变
    232,374,548.78       232,374,548.78      5,933,277.39                     238,307,826.17
    压器有限公司
    保定天威卓创电工
    6,000,000.00         6,000,000.00                                           6,000,000.00
    设备科技有限公司
    杭州天威杰登电气
    4,045,151.00         4,045,151.00                        4,045,151.00
    有限公司
    天威保变(秦皇岛)
    176,000,000.00       176,000,000.00                                       176,000,000.00
    变压器有限公司
    保定天威风电科技
    250,000,000.00       250,000,000.00                                       250,000,000.00
    有限公司
    西藏天威华冠科技
    73,120,546.00        73,120,546.00                                        73,120,546.00
    股份有限公司
    天威四川硅业有限
    481,950,000.00       481,950,000.00                                       481,950,000.00
    责任公司
    保定天威薄膜光伏
    350,000,000.00       350,000,000.00                                       350,000,000.00
    有限公司
    保定天威风电叶片
    200,000,000.00       200,000,000.00                                       200,000,000.00
    有限公司
    天威新能源(长春)
    48,322,008.38        48,322,008.38                                        48,322,008.38
    有限公司
    天威投资管理公司
    6,144,300.00         6,144,300.00                                           6,144,300.00
    封闭式股份公司
    合计        1,954,438,389.04     1,954,438,389.04     9,880,443.43      4,045,151.00 1,960,273,681.47
    2.联营企业主要信息
    本公司在被     期末净资
    本公司持                                 本期营业收       本期净利润
    被投资单位名称      注册地 业务性质                投资单位表 产总额(万
    股比例                                 入总额(万元)         (万元)
    决权比例       元)
    保定天威英利新能源
    保定     新能源      25.99%         25.99% 708,101.11           281,129.48     11,192.04
    有限公司
    保定天威保变技术咨
    保定     制造业      40.00%         40.00%      781.69               35.00          8.82
    询服务有限公司
    北京华素制药股份有
    北京        医药    25.88%          25.88%    47,566.96          15,198.12      2,197.07
    限公司
    112
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    四川新光硅业科技有
    乐山    新能源        35.66%           35.66% 102,030.38               29,933.64      1,529.47
    限责任公司
    重庆市亚东亚集团变
    重庆    制造业        20.00%           20.00%      9,422.60            26,469.29     -2,330.84
    压器有限公司
    乐山乐电天威硅业科
    乐山    新能源        49.00%           49.00%     51,332.73            45,096.74      1,350.21
    技有限公司
    3.按权益法核算的长期股权投资
    本期权益增减额
    被投资单位           初始投资成本          期初余额                                                      期末余额
    其中:分回
    合计
    现金红利
    保定天威英利新能
    57,057,684.20      1,811,223,181.21      29,131,598.70                       1,840,354,779.91
    源有限公司
    保定天威保变技术
    200,000.00         3,091,477.62          35,287.54                           3,126,765.16
    咨询服务有限公司
    北京华素制药股份
    140,860,000.00      133,482,427.03        6,705,820.60                        140,188,247.63
    有限公司
    四川新光硅业科技
    110,000,000.00      354,790,762.36        5,156,256.02                        359,947,018.38
    有限责任公司
    重庆市亚东亚集团
    10,000,000.00       22,489,059.11        -4,661,679.42                         17,827,379.69
    变压器有限公司
    乐山乐电天威硅业
    245,000,000.00      244,914,339.31        6,616,042.81                        251,530,382.12
    科技有限公司
    合计                563,117,684.20     2,569,991,246.64      42,983,326.25           0.00        2,612,974,572.89
    4.按成本法核算的其他长期股权投资
    本期分回的现金
    被投资单位         初始投资成本          期初余额         本期增减变动         期末余额
    红利
    兵器装备集团财
    165,000,000.00      165,000,000.00                        165,000,000.00           11,250,000.00
    务有限责任公司
    合     计        165,000,000.00      165,000,000.00                        165,000,000.00           11,250,000.00
    5.长期股权投资减值准备
    被投资单位                  期初数            本期增加         本期减少            期末数          计提原因
    保定天威宝峰医疗器械                                                                                   被投资单位连
    12,000,000.00                                     12,000,000.00
    有限公司                                                                                               续亏损
    合     计               12,000,000.00                                     12,000,000.00
    113
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (四)营业收入及营业成本
    本期发生额                           上年同期发生额
    项      目
    收入                成本                收入                    成本
    主营业务            1,349,958,610.29      1,199,052,081.16    2,276,103,509.79      1,900,489,149.68
    其他业务             713,361,749.06       670,003,354.34        720,777,721.75          696,970,368.88
    合   计        2,063,320,359.35     1,869,055,435.50    2,996,881,231.54      2,597,459,518.56
    1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额                           上年同期发生额
    项   目
    主营业务收入         主营业务成本        主营业务收入          主营业务成本
    工   业        1,349,958,610.29     1,199,052,081.16     2,276,103,509.79      1,900,489,149.68
    合      计      1,349,958,610.29      1,199,052,081.16    2,276,103,509.79      1,900,489,149.68
    按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额                                 上年同期发生额
    项目
    主营业务收入            主营业务成本         主营业务收入         主营业务成本
    销售商品           1,270,605,419.40        1,146,730,686.56      2,236,898,478.51       1,864,372,756.34
    提供劳务            79,353,190.89            52,321,394.60          39,205,031.28            36,116,393.34
    合计           1,349,958,610.29        1,199,052,081.16      2,276,103,509.79      1,900,489,149.68
    按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额                                 上年同期发生额
    地区
    主营业务收入              主营业务成本           主营业务收入               主营业务成本
    国内          1,154,523,062.68         1,025,395,547.26          2,259,522,313.20           1,888,894,861.42
    国外            195,435,547.61            173,656,533.90           16,581,196.59              11,594,288.26
    合计          1,349,958,610.29         1,199,052,081.16          2,276,103,509.79           1,900,489,149.68
    2.公司向前五名客户的主营业务收入情况
    客户名称                    主营业务收入总额        占公司全部主营业务收入的比例
    第一名                    147,007,564.10                        10.89%
    第二名                    74,292,735.04                         5.50%
    第三名                    55,638,034.19                         4.12%
    第四名                    48,637,435.90                         3.60%
    第五名                    46,102,564.10                         3.42%
    114
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (五)投资收益
    项目或被投资单位名称                   本期发生额            上年同期发生额
    长期股权投资收益
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益                      13,210,000.00       11,740,000.00
    42,983,326.25
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益                                          90,661,626.88
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益
    其他                                                              2,700,000.00        4,500,000.00
    合   计                           58,893,326.25      106,901,626.88
    其中:
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括:
    被投资单位                     本期发生额                    上年同期发生额
    北京天威瑞恒电气有限责任公司                      1,960,000.00                         490,000.00
    兵装集团财务有限公司                             11,250,000.00                      11,250,000.00
    合        计                 13,210,000.00                      11,740,000.00
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括:
    被投资单位                  本期发生额                     上年同期发生额
    保定天威英利新能源有限公司                       29,131,598.70                      96,607,644.97
    乐山乐电天威硅业科技有限公司                      6,616,042.81                      -2,953,022.45
    保定天威保变技术咨询服务有限公司                    35,287.54                         -160,531.09
    北京华素制药股份有限公司                          6,705,820.60                       7,283,594.28
    四川新光硅业科技有限责任公司                      5,156,256.02                     -12,381,843.58
    重庆市亚东亚集团变压器有限公司                   -4,661,679.42                       2,265,784.75
    合        计                      42,983,326.25                      90,661,626.88
    (3)其他投资收益主要包括:
    被投资单位                  本期发生额                     上年同期发生额
    巨力索具股份有限公司                              2,700,000.00                       4,500,000.00
    115
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本公司投资收益汇回无重大限制。
    (六)现金流量表补充资料
    项目                        本期发生额         上年同期发生额
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                            100,336,881.65         391,854,186.21
    加:资产减值准备                                     5,302,847.99         43,348,415.45
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
    19,402,917.98          18,659,933.20
    资产折旧
    无形资产摊销                                         2,090,002.08           1,920,571.86
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)               -385,264.67
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)             -34,892,083.20        -199,023,914.88
    财务费用(收益以“-”号填列)                     69,771,507.69         100,187,347.57
    投资损失(收益以“-”号填列)                     -58,893,326.25        -106,901,626.88
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)             -795,427.20           -6,672,675.09
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)             5,233,812.48         30,024,000.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                  169,638,019.20         546,845,354.97
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填           -191,109,820.69         -668,261,422.33
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填           -492,383,005.40         -488,773,409.52
    其       他
    经营活动产生的现金流量净额                       -406,682,938.34      -336,793,239.44
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    三、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                   1,479,059,067.77     1,419,216,376.10
    减:现金的期初余额                               1,080,885,581.20     1,449,235,023.55
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                          398,173,486.57        -30,018,647.45
    116
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    十三、补充资料
    (一)本期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下(收益+、损失-):
    明细项目                                                  金额
    非流动性资产处置损益;                                                                  485,267.96
    计入当期损益的政府补助;                                                             231,421,112.01
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
    34,892,083.20
    交易性金资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
    收益;
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出;                                                  832,145.66
    其他符合非经常性损益定义的损益项目;                                                    100,000.00
    少数股东损益的影响数;                                                                -5,173,116.98
    所得税的影响数;                                                                     -47,620,986.44
    合计                                                   214,936,505.41
    (二)净资产收益率及每股收益:
    每股收益
    报告期利润                 加权平均净资产收益率
    基本每股收益        稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                    4.09%                         0.17                0.17
    扣除非经常性损益后归属于公司
    0.27%                         0.01                0.01
    普通股股东的净利润
    1.本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
    2.资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股或潜在普通股股数
    未发生重大变化。
    (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    期末余额(或本       年初余额(或上    变动比率
    报表项目                                                                         变动原因
    期金额)           年同期金额)        (%)
    本期回款中收到的银行承兑汇票增
    应收票据              149,221,077.08       82,634,653.36      80.58
    加。
    天威薄膜太阳能项目进行一期生产线
    在建工程            1,599,652,693.40      507,365,856.03     215.29   升级改造,原生产线及配套设备由固
    定资产科目转入在建设工程。
    117
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额(或本     年初余额(或上     变动比率
    报表项目                                                                        变动原因
    期金额)         年同期金额)         (%)
    开发支出               12,322,624.20       3,091,112.32     298.65    本期科技研发支出增加。
    应付票据              375,534,051.61    709,264,200.48       -47.05   本期承兑汇票到期兑现。
    本期公司按合同约定收到的预付款增
    预收款项              713,400,439.32    491,734,333.54       45.08
    加
    主要是天威薄膜太阳能一期生产线升
    应交税费             -319,086,072.93    -190,124,848.06      67.83
    级改造,购置设备增值税进项税增加。
    主要是公司 2010 年度股东大会宣告
    应付股利              287,653,890.32     13,055,709.12     2,103.28   向全体股东派发现金股利 2 元(含
    税),截至报告期末股利尚未支付。
    其他应付款             80,405,774.40    264,170,586.35       -69.56   本期将附条件补助款计入政府补助。
    主要是由于 2011 年 4 月配股股本溢价
    资本公积            3,263,851,504.24   1,070,714,269.99     204.83
    所致。
    主要是随着新能源产业收入增长,销
    销售费用               80,481,784.42     55,949,076.14       43.85
    售服务费、差旅费、运输费等增加。
    主要是本期公司计提的应收账款坏账
    资产减值损失           16,563,117.48     49,262,778.01       -66.38
    准备减少。
    本期确认的巨力索具和*ST 宝硕股票
    公允价值变动收益       34,892,083.20    199,023,914.88       -82.47
    公允价值变动收益较上年同期减少。
    主要是参股的新能源企业利润比上年
    投资收益               57,251,859.59    107,351,924.88       -46.67   同期减少,公司按权益法确认的投资
    收益减少。
    主要是本期输变电产业市场竞争激
    烈,部分主材价格上涨;新能源产业
    营业利润              112,489,853.59    455,946,668.27       -75.33
    前期市场开发成本较高,影响公司盈
    利能力。
    营业外收入            233,229,353.55     35,286,219.44      560.96    本期将附条件补助款计入政府补助。
    归属于母公司所有                                                      归属于母公司净利润同比下降的原因
    229,856,118.98    413,512,691.24       -44.41
    者的净利润                                                            同营业利润。
    主要是天威四川硅业实现利润增加,
    少数股东损益           35,962,793.83       5,317,522.96     576.31
    少数股东损益增加。
    经营活动产生的现                                                      主要是本期销售商品、提供劳务收到
    -129,848,982.40    -682,987,516.88      80.99
    金流量净额                                                            的现金增加。
    投资活动产生的现                                                      主要是购置固定资产、无形资产和其
    -572,035,670.65    -319,996,203.21      -78.76
    金流量净额                                                            他长期资产支付的现金增加。
    主要是本期配股募集资金到位,偿还
    筹资活动产生的现
    940,194,016.49    678,888,509.99       38.49    银行借款后筹资活动现金净流入增
    金流量净额
    加。
    118
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    十四、 财务报表的批准报出
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第三十二次会议于 2011 年 8 月 24
    日批准报出。
    保定天威保变电气股份有限公司
    二〇一一年八月二十四日
    119
    保定天威保变电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
    2、载有公司法定代表人、财务总监、会计负责人签名并盖章的财务报告文本。
    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文
    件的正本及公司公告原稿。
    4、公司章程文本。
    董事长:丁强
    保定天威保变电气股份有限公司
    2011 年 8 月 24 日
    120

关闭