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个股公告正文

东方电气:2011年半年度报告

日期:2011-08-24附件下载

    东方电气股份有限公司
    600875
    2011 年半年度报告
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    目       录
    一、重要提示 ................................................... 3
    二、公司基本情况 ............................................... 3
    三、股本变动及股东情况 ......................................... 5
    四、董事、监事和高级管理人员情况 ............................... 8
    五、董事会报告 ................................................. 9
    六、重要事项 .................................................. 14
    七、财务会计报告 .............................................. 19
    八、备查文件目录 .............................................. 99
    2
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    业绩摘要
    2011年上半年公司实现营业总收入为人民币197.59亿元,较上年同期增长16.84%;
    2011年上半年公司实现归属上市公司股东净利润为人民币15.38亿元,较上年同期增长53.42%;
    2011年上半年公司实现每股收益为人民币0.77元,上年同期每股收益0.50元;
    2011年上半年公司新增订单人民币236亿元,超过去年同期水平。
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司除董事黄伟因公务出差以外,其余董事都出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人董事长斯泽夫、主管会计工作负责人总会计师龚丹及会计机构负责人(会计主管人员)
    财务部部长曾义声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (七) 根据香港联合交易所有限公司(“联交所”)于 2010 年 12 月刊发的《有关接受在香港上市的内地
    注册成立公司采用内地的会计及审计准则以及聘用内地会计师事务所的咨询总结》及联交所证券上市
    规则(“《上市规则》”)的相关修订条文,获中国财政部及中国证券监督管理委员会批准的内地核数
    机构在就截至 2010 年 12 月 31 日或之后止年度向内地注册成立的发行人提供服务时,可采用内地的
    会计准则。有鉴于此,本公司于 2011 年 5 月 17 日召开 2010 年度周年股东大会,通过采纳中国企业
    会计准则及委聘信永中和会计师事务所有限责任公司作为本公司核数师以根据中国审计准则审核本公
    司 2011 年度的财务报表并承接境外核数师按照《上市规则》应尽的一切职责的普通决议案。本半年
    度报告中财务报告选择按照中国企业会计准则及相关法规编制。
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                               东方电气股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                           东方电气
    公司的法定英文名称                               Dongfang Electric Corporation Limited
    公司的法定英文名称缩写                           DEC
    公司法定代表人                                   斯泽夫
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                             证券事务代表
    姓    名                      龚 丹                                  黄 勇
    联系地址          四川省成都市金牛区蜀汉路 333 号        四川省成都市金牛区蜀汉路 333 号
    电    话                  86-28-87583666                         86-28-87583666
    传    真                  86-28-87583551                         86-28-87583551
    电子信箱                dsb@dongfang.com                       dsb@dongfang.com
    (三) 基本情况简介
    3
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    注册地址                                成都市高新西区西芯大道 18 号
    注册地址的邮政编码                      611731
    办公地址                                四川省成都市金牛区蜀汉路 333 号
    办公地址的邮政编码                      610036
    公司国际互联网网址                      http://www.dec-ltd.cn/
    电子信箱                                dsb@dongfang.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                             中国证券报、上海证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                 公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所        股票简称               股票代码          变更前股票简称
    A股             上海证券交易所        东方电气               600875              东方电机
    H股                 联交所            东方电气                 1072              东方电机
    (六) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末比上年度
    本报告期末                 上年度期末
    期末增减(%)
    总资产                          86,308,320,289.48         82,252,888,512.58                      4.93
    所有者权益(或股东权益)        12,294,971,129.10         11,038,754,290.22                    11.38
    归属于上市公司股东的每
    6.14                       5.51                 11.38
    股净资产(元/股)
    本报告期比上年同期
    报告期(1-6 月)               上年同期
    增减(%)
    营业总收入                      19,759,214,532.88         16,911,367,827.06                    16.84
    营业利润                         1,722,532,439.38          1,127,421,274.28                    52.79
    利润总额                         1,774,637,544.28          1,152,615,772.40                    53.97
    归属于上市公司股东的净
    1,537,912,879.36          1,002,431,970.35                    53.42
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    1,483,927,975.42            975,860,539.57                    52.06
    除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                               0.77                       0.50                 53.42
    扣除非经常性损益后的基
    0.74                       0.49                 51.02
    本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                               0.77                       0.50                 53.42
    加权平均净资产收益率
    11.77                        12.49     减少 0.72 个百分点
    (%)
    经营活动产生的现金流量
    -1,827,903,695.83          -208,159,687.30                   不适用
    净额
    每股经营活动产生的现金
    -0.91                     -0.10                不适用
    流量净额(元)
    注:如上年同期为负数,“增减比例”填“不适用”。
    4
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                                        金额
    非流动资产处置损益                                                                  2,688,749.36
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或
    47,964,582.68
    定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易                  7,492,075.87
    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    对外委托贷款取得的损益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                1,451,772.86
    所得税影响额                                                                       -4,507,885.27
    少数股东权益影响额(税后)                                                         -1,104,391.56
    合计                                                 53,984,903.94
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况
    1、股份变动情况表(截至 2011 年 6 月 30 日止)
    单位:股
    本次变动前             本次变动增减(+,-)            本次变动后
    比例       发行    送 公积金 其 小                       比例
    数量                                                     数量
    (%)       新股    股    转股  他 计                      (%)
    一、有限售条件股份      119,930,000      5.985                                  119,930,000     5.985
    1、国家持股
    2、国有法人持股         119,930,000      5.985                                  119,930,000     5.985
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有法
    人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通
    1,883,930,000     94.015                                 1,883,930,000   94.015
    股份
    1、人民币普通股         1,543,930,000    77.048                                 1,543,930,000   77.048
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股      340,000,000     16.967                                  340,000,000    16.967
    4、其他
    三、股份总数            2,003,860,000     100                                   2,003,860,000    100
    2、股本结构情况
    股份类别                                         数量(股)       比例
    一、A股
    1. 中国东方电气集团有限公司                 1,001,943,955    50.001%
    2. 其它                                     661,916,045      33.032%
    二、H股                                          340,000,000      16.967%
    合    计                                         2,003,860,000    100%
    5
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二) 股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                               174,292 户
    前十名股东持股情况
    质押或冻
    持股比                       报告期内      持有有限售条
    股东名称          股东性质                  持股总数                                      结的股份
    例(%)                          增减          件股份数量
    数量
    中国东方电气集团有
    国有法人        50.001   1,001,943,955   4,641,997       119,930,000       无
    限公司
    香港中央结算(代理
    境外法人        16.878   338,202,697     -114,200            0            未知
    人)有限公司
    五矿投资发展有限责
    国有法人        0.798     16,000,000         0               0            未知
    任公司
    全国社保基金一零二
    其他          0.547     10,959,496     3,959,529           0            未知
    组合
    裕隆证券投资基金          其他          0.430     8,621,394      1,391,910           0            未知
    中国华融资产管理公
    其他          0.377     7,546,864          0               0            未知
    司
    中国人寿保险股份有
    限公司-传统-普通
    其他          0.323     6,476,717      4,876,717           0            未知
    保险产品-005L-
    CT001 沪
    华夏成长证券投资基
    其他          0.250     4,999,835      1,999,858           0            未知
    金
    中国工商银行-博时
    精选股票证券投资基        其他          0.200     4,000,000      -5,999,768          0            未知
    金
    中国农业银行-交银
    施罗德精选股票证券        其他          0.200     3,999,914      -7,099,804          0            未知
    投资基金
    前十名无限售条件股东持股情况
    单位:股
    股东名称                              持有无限售条件股份的数量            股份种类
    中国东方电气集团有限公司                                              882,013,955         人民币普通股
    香港中央结算(代理人)有限公司                                        338,202,697         境外上市外资股
    五矿投资发展有限责任公司                                               16,000,000         人民币普通股
    全国社保基金一零二组合                                                 10,959,496         人民币普通股
    裕隆证券投资基金                                                        8,621,394         人民币普通股
    中国华融资产管理公司                                                    7,546,864         人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产
    6,476,717   人民币普通股
    品-005L-CT001 沪
    华夏成长证券投资基金                                                          4,999,835   人民币普通股
    中国工商银行-博时精选股票证券投资基金                                        4,000,000   人民币普通股
    中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投资基
    3,999,914   人民币普通股
    金
    公司未发现前 10 名股东及前 10 名流通股股东之
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    间存在关联关系和一致行动情况。
    6
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    有限售条件   持有的有限售
    新增可上市交                      限售条件
    股东名称     条件股份数量    可上市交易时间
    易股份数量
    本次向控股股东中国东方电气集团有限
    中国东方                                                       公司发行的股份自发行结束之日起三十六个
    电气集团有     119,930,000   2012 年 12 月 1 日   119,930,000    月内不得转让,该部分新增股份预计可上市
    限公司                                                           交易的时间为 2012 年 12 月 1 日,如遇法定
    节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交
    易日。
    *注:⑴、中国东方电气集团有限公司为本公司 1,001,943,955 股境内法人持有股份(国有法人股)
    的法定持有者。本报告期内其持有的股份无质押、冻结或托管情况。
    (2)、主要股东及其它人士在本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓
    于 2011 年 6 月 30 日,就本公司董事、监事及最高行政人员所知,于本公司的股份或相关
    股份中拥有,并已根据《证券及期货条例》(“《证券及期货条例》”)第 XV 部第 2 及第 3 分
    部之条文须向本公司及联交所披露,或根据《证券及期货条例》第 336 条之规定须列入备存的登
    记册中纪录,或已知会本公司或联交所的权益或淡仓之股东(可于本公司任何股东大会行使或控
    制 5%或以上投票权的股东)或其他人士(本公司董事、监事或最高行政人员除外)如下:
    名称          持股类别        身份              持股数目          占总股本      占类别股本
    比例(%)         比例(%)
    中国东方电气集团        A股      实益持有人        1,001,943,955(L)        50.00(L)        60.22(L)
    有限公司
    Blackrock, Inc.         H股      受控制公司          27,233,932(L)         1.36 (L)          8.01(L)
    之权益               1,697,604(S)         0.08 (S)          0.50(S)
    JPMorgan Chase          H股      实 益 拥 有       23,750,166(L) (a)        1.19(L)          6.99(L)
    & Co.                            人、投资经
    理及保管人
    实益持有人             5,612,094(S)       0.28(S)           1.65(S)
    保管人                15,541,472(P)       0.78(P)           4.57(P)
    Baring   Asset          H股      投资经理              20,310,000(L)       1.01 (L)          5.97(L)
    Management
    Limited
    UBS AG                  H股        实 益 拥 有      20,019,546(L)(b)        1.00(L)          5.89(L)
    人、对股份
    持有保证权
    益的人及受
    控制公司之
    权益
    实益拥有人           2,379,600(S)        0.12(S)          0.70(S)
    The Northern              H股      核准借出代          20,231,548(P)        1.01(P)          5.95(P)
    Trust Company                      理人
    (L) - 好仓, (S) - 淡仓, (P) - 可供借出的股份
    (a) 根据 JPMorgan Chase & Co.于 2011 年 6 月 22 日(载述的有关事件的日期为 2011 年 6 月 17 日)
    呈交的股益申报表,该等股份是透过 JPMorgan Chase & Co.的若干附属公司持有。其持有的
    23,750,166 股 H 股(好仓)中的 6,290,494 股以实益拥有人身份持有;1,918,200 股以投资经理
    身份持有;15,541,472 股(可供借出的股份)以保管人身份持有。
    (b) 根据 UBS AG 于 2011 年 5 月 24 日(载述的有关事件的日期为 2011 年 5 月 20 日)呈交的股益
    申报表,该等股份是透过 UBS AG 的若干附属公司持有。其持有的 20,019,546 股 H 股(好仓)
    7
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    中的 3,726,546 股以实益拥有人身份持有;2,075,800 股以对股份持有保证权益的人身份持有;
    14,217,200 股透过 UBS AG 的若干附属公司持有。
    (c) 本公司未接获有本公司 H 股股东持股数量超过本公司总股本 10%的情况。
    (d) 根据中国有关法律及本公司之公司章程,并无优先购买权之条款。
    (e) 截至 2011 年 6 月 30 日止,本公司或其附属公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券或
    类似权利或可赎回证券。
    除上文所披露者外,于 2011 年 6 月 30 日,概无任何其他人士(本公司董事、监事或最高行政人
    员除外)于本公司的股份或相关股份中拥有,并已根据《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及 3 分部之
    条文须向本公司及联交所披露,或根据《证券及期货条例》第 336 条之规定须列入备存的登记册中纪
    录,或已知会本公司或联交所的权益或淡仓。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    于 2011 年 6 月 30 日,本公司董事、监事或最高行政人员于本公司或其任何相联法团(定义见《证
    券及期货条例》第 XV 部)的股份、相关股份及债券证中拥有,并已根据《证券及期货条例》第 XV
    部第 7 及第 8 分部之条文须向本公司及联交所披露(包括根据《证券及期货条例》本公司董事、监事
    或最高行政人员被视为或当作持有的权益或淡仓),或根据《证券及期货条例》第 352 条之规定须列
    入备存的登记册中纪录,或根据本公司采纳之《上市公司董事进行证券交易的标准守则》(“《标准
    守则》”)须通知本公司及联交所的权益或淡仓如下:
    董事、监事及高级管理人员持股情况
    单位:股
    姓名    期初持股数     期末持股数   增减变动数    增减变动原因
    董 事
    斯泽夫        0               0           -            -
    张晓仑        0               0           -            -
    温枢刚        0               0           -            -
    黄伟        0               0           -            -
    朱元巢        0               0           -            -
    张继烈        0               0           -            -
    李彦梦        0               0           -            -
    赵纯均        0               0           -            -
    彭韶兵        0               0           -            -
    监 事
    文秉友      8,238           8,238         0              -
    文利民        0               0           -             -
    王从远        0               0           -             -
    高级管理人员
    张志英        0               0           -            -
    韩志桥      2,540           2,540         0             -
    龚丹      2,540           2,540         0             -
    陈焕        0               0           -            -
    高峰        0               0           -            -
    8
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    *注:
    ⑴、上文披露者所持之股份及权益均为本公司A股股份。
    (2)、本报告期内本公司董事、监事、高级管理人员持股股数未发生变化。
    (3)、概无任何董事、监事及高级管理人员或其相关人士获本公司或其附属公司授予购入本公司股份或
    债券之权益,或在2011年6月30日前已行使任何此等权益。
    除上文所披露者外,于2011年6月30日,本公司董事、监事或最高行政人员概无于本公司或其任
    何相联法团(定义见《证券及期货条例》第XV部)的股份、相关股份及债券证中拥有,并已根据《证
    券及期货条例》第XV部第7及第8分部之条文须向本公司及联交所披露(包括根据《证券及期货条例》
    本公司董事、监事或最高行政人员被视为或当作持有的权益或淡仓),或根据《证券及期货条例》第
    352条之规定须列入备存的登记册中纪录,或根据本公司采纳之《标准守则》须通知本公司及联交所
    的权益或淡仓。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    报告期内本公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、董事会报告
    管理层讨论与分析
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    今年是“十二五”的开局之年。上半年,公司深入贯彻落实“调结构、抓创新、强管理、上水平”
    的年度工作方针,积极开展各项生产经营管理工作,取得了突出的经营业绩,销售收入、产量、盈利
    与去年同期均有较大幅度增加,为确保全年经营目标的顺利完成打下了坚实基础。
    销售收入和盈利持续增长
    报告期内按中国企业会计准则计算,公司实现营业总收入为人民币 197.59 亿元,较上年同期增
    长 16.84%;归属上市公司股东净利润为人民币 15.38 亿元,较上年同期增长 53.42%;实现每股收益
    为人民币 0.77 元,较上年同期增长 53.42%;主营综合毛利率为 20.43%,较上年同期增长 2.95 个百
    分点。
    生产任务圆满完成
    报告期内公司发电设备产量达到 2113.15 万千瓦, 同比增长 25.8%,创半年完成发电设备产量新
    高,其中水轮发电机组 11 组/248.75 万千瓦、汽轮发电机 32 台/1773.8 万千瓦、风电 587 台/90.6 万
    千瓦。电站锅炉 26 台/1149.3 万千瓦、电站汽轮机 56 台/2127.2 万千瓦。
    市场开拓成绩不凡
    2011 年上半年,在核电市场受影响和风电市场下滑的不利形势下,公司仍然获得新增生效订单
    236 亿元人民币,超过去年同期水平,其中出口项目约 16 亿美元,占 44.2%,为公司进一步“走出去”
    提供了有力支持。新增订单中,高效清洁能源占 42.7%、新能源占 7%、水能及环保占 5.6%、工程及
    服务业占 44.7%。截止 2011 年 6 月 30 日,公司在手订单超过 1500 亿元人民币,其中:高效清洁能
    源占 58.7%、新能源占 11.9%、水能及环保占 9.9%、工程及服务业占 19.5%。在手订单中,出口项
    目占 22.8%。
    上半年,火电市场出现积极的市场形势,燃机市场显现了较强劲的需求,海外市场订单较大增长,
    水电市场订单持续向好。公司签定了一批国家重点火电项目、达州 2×350 MW 燃机项目、印度阿碧杰
    公司 BTG 项目、伊朗大雁水电项目、与法国电力集团新签核电站低压加热器供货合同等一系列重要
    合同。
    9
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    积极应对日本福岛核危机影响
    日本福岛核泄漏事件发生后,公司高度重视其对核电市场的影响。组织人员研究分析日本地震和
    核危机事件对公司生产经营产生的影响,积极与业主、供应商、分包商沟通,成立专项检查小组,对
    公司所属企业民用核电核岛设备制造和核电常规岛设备制造开展了核电设备核安全质量专项检查,全
    面提高全员核安全意识,按照客户要求推进核电生产计划,努力减少日本核危机对公司生产经营造成
    的影响。
    努力开拓国际市场
    报告期内,公司境外在建工程项目进展良好,销售收入和盈利明显增加。2011 年 1-6 月,工程项
    目营业收入 20.22 亿元人民币,同比增加 121.35%,上半年海外项目新增生效订单 16 亿美元。为了更
    好地实施“走出去”战略,对公司所属工程分公司、进出口分公司实施主体合并,新公司命名为“东
    方电气股份有限公司国际工程分公司”。国际工程分公司将在东方电气 “走出去”战略中发挥主力军
    作用,为推动东方电气国际化经营水平提高积累新经验,朝着成为支撑东方电气未来发展强大的产业
    板块的目标迈进。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业收    营业成
    分行业                                                  营业利                       营业利润率
    入比上    本比上
    或分产          营业收入                营业成本          润率                       比上年同期
    年同期    年同期
    品                                                      (%)                          增减(%)
    增减(%)   增减(%)
    分行业
    发电设
    增加 2.95 个
    备制造     19,521,996,033.45     15,534,157,287.04       20.43     17.51     13.31
    百分点
    业
    分产品
    高效清
    增加 1.89 个
    洁发电     11,569,712,135.12      9,286,294,070.00       19.74     17.09     14.39
    百分点
    设备
    减少 2.88 个
    新能源      4,241,930,280.42      3,419,030,788.25        19.4      1.64       5.4
    百分点
    水能及
    增加 6.46 个
    环保设      1,279,749,408.86      1,045,284,950.20       18.32      1.86      -5.6
    百分点
    备
    工程及                                                                               增加 21.88
    2,430,604,209.05      1,783,547,478.59       26.62     86.68     43.79
    服务                                                                                 个百分点
    主营业务分行业和分产品情况的说明:
    从综合毛利率来看,本期主营业务综合毛利率为 20.43%,上年同期为 17.48%,同比增加 2.95
    个百分点;较 2010 年全年增加 0.50 个百分点,综合毛利率持续上升主要得益于公司产业结构调整以
    及深入开展降本增效、增收节支工作并取得实效。从产品分析,本期新能源毛利率为 19.40%,上年
    同期为 22.28%,同比减少 2.88 个百分点,较 2010 年全年减少 2.43 个百分点,新能源毛利率下降的
    主要原因是本期风电产品销售价格同比下降;本期工程及服务毛利率为 26.62%,同比大幅增加 21.88
    个百分点,较 2010 年全年增加 4.18 个百分点,主要原因是本期工程项目结构发生变化。
    10
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地    区                        营业收入                  营业收入比上年增减(%)
    中    国                        17,687,884,368.64                  12.61
    境    外                          1,834,111,664.81                102.24
    3、公司在经营中出现的问题与困难
    今年以来,一是日本核危机对全球核电产业的影响深远,国家仍然暂停新建核电项目,为公司近
    几年核电业务的发展带来不确定因素;二是风电市场竞争进入了白热化的状态,风电价格持续下跌,
    使风电生产经营难度加大;三是受国家政策、电力项目业主资金不足等因素影响,部分电力项目建设
    进度出现不确定性,增加了货款回收和排产计划难度。
    4、重大影响的事件
    自本报告期结束后,没有任何对本公司及其附属公司构成重大影响的事件发生。
    5、下半年的展望
    2011 年下半年,公司将全力以赴开拓国内外市场,抓住国内火电、水电及燃机项目回升的机会,
    保持并扩大市场占有份额,在上半年海外市场开拓取得佳绩的基础上,继续稳固印度、越南等传统市
    场,积极向南美、非洲等市场进军。继续开拓新能源产业域,化危为机,把握工程类项目增长迅速
    的发展契机,通过持续的技术创新和新产品开发,不断优化产业结构,提升公司核心竞争力和抗风险
    能力,实现公司新的跨越。
    (三)财务分析
    ——报告期内资产表变动情况分析
    资产构成变动表:
    单位:(人民币)亿元
    项目                       期末数               期初数           同比增减率%
    货币资金                                     107.82              137.54               -21.61
    应收票据                                      17.84               13.82                29.09
    应收账款                                     140.69              117.09                20.16
    应交税费                                       3.46               13.50               -74.37
    变动原因分析:
    1、本期货币资金较期初减少 21.61%,主要原因是本期收到的货款同比大幅减少。
    2、本期应收票据较期初增加 29.09%,主要原因是本期客户加大票据结算力度。
    3、本期应收账款较期初增加 20.16%,主要原因是随着公司营业收入增长、合同结算的完工款、
    质保金相应有所增加。
    4、本期应交税费较期初减少 74.37%,主要原因是本期缴纳了上年度增值税等税款。
    ――报告期内利润表项目变动情况分析
    费用构成变动表
    单位:(人民币)亿元
    11
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                        本期数                上年同期数          同比增减率%
    管理费用                                    15.12               11.25                    34.40
    资产减值损失                                 5.59                3.57                    56.58
    净利润                                      15.68               10.39                    50.91
    归属于母公司净利润                          15.38               10.02                    53.49
    变动原因分析:
    1、本期管理费用较上年同期增长 34.40%,主要原因是公司进一步加强了技术研发投入,研发费
    用同比大幅增加。
    2、本期资产减值损失较上年同期增长 56.58%,主要原因是随着应收账款的增长、按照会计政策
    计提的坏账准备相应增加。
    ――报告期现金流量表项目变动情况分析
    现金流量表项目变动表
    单位:(人民币)亿元
    项 目                       本期金额          上期金额             同比增减率%
    经营活动产生的现金流量净额                    -18.28               -2.08               778.85
    投资活动产生的现金流量净额                     -8.63              -15.21               -43.26
    筹资活动产生的现金流量净额                     -2.75               -4.00               -31.25
    变动原因分析:
    1、经营活动产生的现金净流出额同比增加 778.85%,主要原因是本期货款回收金额较上年同期
    大幅减少。
    2、投资活动产生的现金净流出额同比减少 43.26%,主要原因是随着东方电气集团东方汽轮机有
    限公司(“东方汽轮机”)灾后重建项目、东方电气(广州)重型机器有限公司(“东方重机”)三期建
    设项目等重大固定资产投资项目的完工,本报告期本公司固定资产投资现金支出较上年同期大幅度减
    少。
    3、筹资活动产生的现金净流出额同比减少 31.25%,主要原因是上年同期归还控股股东股权收购
    欠款。
    ――报告期其他情况说明
    1、借贷情况
    截至 2011 年 6 月 30 日,公司一年内到期的银行借款人民币 236,132 万元,超过一年的银行借款
    人民币 32,581 万元。公司借贷、所持现金及现金等价物均以人民币为货币单位。凭借公司良好的资
    信状况和未来持续盈利能力,公司拥有良好的筹资能力。
    2、资本与负债的比率
    截至 2011 年 6 月 30 日,公司资产负债率(资产负债率计算方法:负债总额╱资产总额)为 84.86%,
    上年末资产负债率 85.67%,减少 0.81 个百分点。
    3、本期间公司无资产抵押事项
    4、汇率波动风险及任何相关对冲
    针对国际工程项目所面临的汇率风险,本期间公司积极采用远期结汇等金融杠杆工具,以控制汇
    率所带来的风险。
    5、或有负债:
    (1) 与广州经济技术开发区建设监理有限公司的工程结算案
    2005 年 2 月,东方重机与广州经济技术开发区建设监理有限公司签订 了《建设工程项目管理
    合同》,结算时双方对合同中约定的结算审核奖励报酬未能达成一致意见。2009 年 2 月,该公司向南
    沙区人民法院提出诉讼,要求东方重机支付延期工作服务费人民币 36 万元,一期完善工程附加服务
    12
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    费人民币 60 万元,结算审核奖励报酬人民币 695.57 万元,合计人民币 791.572 万元。截至本中期报
    告报出日,该案已启动二审程序。
    (2) 与自贡市沿城建筑工程有限公司的合同纠纷案
    2005 年 5 月,东方电气集团东方锅炉股份有限公司(「东方锅炉」)将部分车间屋面彩钢工程承
    包给自贡市东方彩钢结构有限公司,自贡市东方彩钢结构有限公司将工程私自转包给自贡市沿城建筑
    工程有限公司,后自贡市沿城建筑工程有限公司又将工程转包给德阳润鑫彩钢有限公司,因工程施工
    质量问题,发包方与承包方依次发生工程款扣减纠纷。
    2010 年 8 月,东方锅炉收到自贡市中级人民法院关于自贡市沿城建筑工程有限公司起诉德阳润
    鑫彩钢有限公司合同纠纷一案的诉状,自贡市沿城建筑工程有限公司向德阳润鑫彩钢有限公司索赔合
    同损失人民币 258.82 万元。在该案件中,东方锅炉被列为第三人,2011 年 7 月,大安法院下达中止
    审理此案的裁定。本案何时恢复审理尚不确定。
    (3) 与美国福斯特惠勒公司的技术仲裁案
    1994 年 3 月,中国东方电气集团有限公司(「东方电气集团公司」)、东方锅炉厂与美国福斯
    特惠勒公司签署许可证协议约定,东方电气集团公司、东方锅炉厂从美国福斯特惠勒公司引进 50MW
    和 100MW 等级的非再热循环流化床锅炉技术。1999 年 1 月,东方锅炉厂将其享有的许可证协议中约
    定的权利及义务转让给东方锅炉。
    2009 年 1 月,美国福斯特惠勒公司以东方电气集团公司、东方锅炉厂和东方锅炉为被申请人,
    在瑞典斯德哥尔摩商会仲裁院提起仲裁。美国福斯特惠勒公司认为东方电气集团公司、东方锅炉厂和
    东方锅炉违反许可证协议的约定,在 135MW 和 300MW 等级的锅炉上使用了美国福斯特惠勒公司的
    技术,要求东方电气集团公司、东方锅炉厂和东方锅炉赔偿其损失。针对美国福斯特惠勒公司的索赔
    请求,东方电气集团公司已向瑞典斯德哥尔摩商会仲裁院提交了答辩书。
    (4) 除存在上述或有负债外,截至 2011 年 6 月 30 日止,本集团无其他重大或有负债。
    (四) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集      募集      募集资金总    本报告期已使用         已累计使用募   尚未使用募 尚未使用募集资金
    年份      方式          额        募集资金总额             集资金总额   集资金总额        用途及去向
    尚未使用资金存于
    非公开
    2009                499,987.00          486.63           474,716.01     25,270.99     募集资金专户,用
    发行
    于募集项目
    尚未使用资金存于
    2008     增发       129,734.60          3,574.70         114,830.69     14, 903.91 募集资金专户,用
    于募集项目
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集                                  是否变     募集资金拟   募集资金实   是否符合
    承诺项目名称                                                             项目进度
    年份                                  更项目     投入金额     际投入金额   计划进度
    东方电气风电华东(新能
    否       40,936.30    40,936.30       是     竣工投用。
    源)制造基地建设项目
    东方电气风电华北制造
    否       18,623.70    18,623.70       是     竣工投用。
    基地建设项目
    厂房及大部分设
    2008 年    东方电气百万千瓦核电                                                        备已投用,仅剩
    否       38,643.90    29,432.78       是
    常规岛技改项目                                                              少数大型设备正
    在安装调试中。
    东方电气大型高效清洁                                                        项目已竣工验收
    发电设备核心部件生产           否       31,530.70    25,837.91       是     或预验收,部分
    基地建设项目                                                                已投产。
    2009 年    东方汽轮机有限公司汉           否        220,000      220,000        是     竣工投用。
    13
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    旺生产基地灾后异地重
    建项目(含 F 级 50MW
    (IGCC)燃机研发)
    高效清洁锅炉燃烧技术                                                       项目基本竣工投
    否       2,100         2,100.00        是
    实验中心项目                                                               用。
    厂房及大部分设
    东方电气百万千瓦核电                                                       备已投用,仅剩
    否      79,000        53,729.01        是
    常规岛技改项目                                                             少数大型设备正
    在安装调试中。
    合 计                     /    430,834.60       390,659.70       /            /
    3、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    截至 6 月累
    序号    项目名称           项目主要内容              总投资   责任单位                       形象进度
    计完成投资
    建安工程及配套
    东方电气     新征土地约 74 亩,新建厂                                            设施(区域道路、
    东方电气
    (武汉)核     房、办公楼、食堂及倒班宿                                            管网等)基本完
    (武汉)核
    1     设备有限     舍等,面积约 21010m2;      44,165                      17,012      成;综合楼及食堂
    设备有限
    公司扩建     新增部分关键设备,形成年                                            完成主楼外装,正
    公司
    项目         产堆内构件 4 套的能力。                                             进行内部装修;已
    投用设备 34 台。
    引进大型卷板机、窄间隙自
    动焊机等关键设备,新增埋
    东方电气
    弧自动焊机、自动磨锉机等                  东方电气                  联合厂房二已完
    出海口基
    主要设备。新建联二厂房五                  (广州)                  工,食堂扩建主体
    2     地三期工                                 90,201                      53,205
    跨。新增建筑面积 56640                    重型机器                  完成,正在进行内
    程建设项
    平米。扩建食堂餐厅约                      有限公司                  部装修。
    目
    1793 平米。厂区道路、绿
    化及区域管线等。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规、中国证监会
    规范性文件的要求在上海证券交易所与香港联合交易所挂牌交易的上市公司。公司积极完善公司法人
    治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经理层各负其责、
    协调运转、有效制衡的机制已经形成。
    为完善公司治理结构,本公司董事会设立了四个专业委员会:战略发展委员会、审计与审核委员
    会、薪名委员会、风险管理委员会。 本公司已制定实施的有关公司治理的文件包括《公司章程》、《股
    东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审
    计与审核委员会年报工作规程》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    报告期内对 2010 年度利润分配情况已执行完毕。
    (三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    是否分配或转增:否
    (四)报告期内现金分红政策的执行情况
    2011 年 5 月 17 日,本公司 2010 年度股东周年大会决议,批准本公司 2010 年度税后利润分配方
    案。即:向本公司全体股东派发截至 2010 年 12 月 31 日止年度之末期股息为每股现金股息人民币 0.13
    14
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    元(含税)共计人民币 260,501,800.00 元(含税),余下未分配利润结转 2011 年度;截止本报告期
    末,上述现金分红已实施完毕。
    (五) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (六) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、证券投资情况
    占期末证券
    序   证券    证券                最初投资成本     持有数量     期末账面价值                      报告期损益
    证券简称                                                      投资比例
    号   品种    代码                  (元)         (股)         (元)                            (元)
    (%)
    1    股票   601179   中国西电     41,677,146.84    6,022,665    36,738,256.50          10.65     5,647,092.73
    2    股票   600795   国电电力     46,107,941.00   14,453,900    42,783,544.00            12.4    2,519,568.70
    3    股票   600011   华能国际    279,708,656.58   50,216,994   265,145,728.32          76.84    10,043,398.80
    4    股票   000584   友利股份         44,263.24    46,602.00       394,252.92            0.11      -13,980.60
    合 计               367,538,007.66        /       345,061,781.74            100    18,196,079.63
    (八) 资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (九) 报告期内公司重大关联交易事项
    ——持续性关联交易框架协议
    为了规范本公司及本公司控股子公司与控股股东东方电气集团及其他关联法人之间的持续关联交
    易,2007 年公司主业资产整体上市时与东方电气集团及其他关联法人签署了为期三年的采购、销售、
    财务服务等关联交易框架协议。根据公司生产经营情况的变化,2009 年 5 月 5 日,公司修订了 2007
    年签署之《财务服务框架协议》、《物业及设备租赁框架协议》(租入)以及《华西采购及生产服务
    框架协议》2009 年度上限金额,与东电集团及其他关联法人签署了《2009-2011 年财务服务框架协
    议》、《2009-2011 年物业及设备租赁框架协议(租入)》、《2009-2011 年华西采购及生产服务
    框架协议》;与东电集团及其他关联法人签署了《2010-2011 年采购及生产服务框架协议》、《2 010
    -2011 年销售及生产服务框架协议》、《2010-2011 年综合配套服务框架协议》、《2010-2011
    年物业及设备租赁框架协议》(租出)。该批协议的详细内容请见本公司于 2009 年 5 月 5 日在上海
    证券交易所和香港联合交易所网站上刊登的关联交易公告。该等关联交易的年度上限金额已取得本公
    司董事会非关联董事及/或本公司股东大会非关联股东的批准。截至 2011 年 6 月 30 日止该等重大关
    联交易的具体金额均未超过董事会或者股东大会批准的年度上限金额。
    截至 2011 年 6 月 30 日关联交易实际发生金额及 2011 年年度上限金额
    单位:千元 币种:人民币
    15
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    协议名称                     二零一一年 1-6 月实际发生总额 二零一一年建议年度上限
    采购及生产服务框架协议                                     647,910              5,300,000
    销售及生产服务框架协议                                     318,788              2,500,000
    综合配套服务框架协议(接受)                                   20,840                 100,000
    综合配套服务框架协议(提供)                                       49                   8,000
    物业及设备租赁框架协议(租出)                                      233                   2,000
    10,026,148              10,400,000
    (存款加利息收入)
    财务服务框架协议
    2,198,758              10,480,000
    (贷款加利息支出)
    《物业及设备租赁框架协议》(租入)                                19,258                  80,000
    华西采购及生产服务框架协议                                        34                  89,750
    (十) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十一) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所:                               否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                                 信永中和会计师事务所有限责任公司
    (十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    16
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (十四)雇员
    于 2011 年 6 月 30 日,本公司雇员人数为 20,905 名。公司按照岗位绩效工资制度,根据个人表
    现向雇员支付薪酬。
    (十五)购入、出售或赎回本公司之上市证券
    本报告期本公司或其附属公司概无购入、出售或赎回本公司之任何上市证券。
    (十六)企业管治常规守则
    本公司于本报告期内已经全面遵守《上市规则》附录十四所载《企业管治常规守则》的所有守则
    条文。
    (十七)证券交易标准守则
    本公司就董事及监事进行的证券交易,已经采纳一套不低于《上市规则》附录十所载的《上市公
    司董事进行证券交易的标准守则》(「《标准守则》」)作为董事及监事的标准行为守则。在向所有
    董事及监事作出特定查询后,本公司确认其董事及监事已遵守《标准守则》规定有关董事及监事进行
    证券交易的标准。
    (十八)审核委员会
    董事会设有审核委员会,由三名独立非执行董事赵纯均先生、李彦梦先生及彭韶兵先生,以及两
    名非执行董事张晓仑先生及张继烈先生组成。审核委员会已审阅本公司本报告期的中期报告,并同意
    本公司所采纳的会计处理方法。
    (十九) 其他重大事项的说明
    本公司于 2011 年 5 月 17 日召开 2010 年度周年股东大会,通过采纳中国企业会计准则及委聘信永
    中和会计师事务所有限责任公司作为本公司核数师以根据中国审计准则审核本公司 2011 年度的财务
    报表并承接境外核数师按照《上市规则》应尽的一切职责的普通决议案。
    (二十) 信息披露
    本公司将于适当时候向本公司股东寄发及于联交所及本公司网站(http://dfem.wsfg.hk)登载截至
    2011 年 6 月 30 日止之半年度报告,当中载有《上市规则》附录十六所载的《财务资料的披露》建议
    之所有资料。
    (二十一) 信息披露索引
    刊载的互联网网
    事项                 刊载的报刊名称及版面         刊载日期
    站及检索路径
    东方电气关于公司控股股东增         中国证券报/上海证券报
    2011 年 6 月 23 日   www.sse.com.cn
    持本公司股份的公告                 /证券日报
    东方电气 2010 年度 A 股分红派      中国证券报/上海证券报
    2011 年 6 月 21 日   www.sse.com.cn
    息实施公告                         /证券日报
    东方电气 2010 年度股东周年大       中国证券报/上海证券报
    2011 年 5 月 18 日   www.sse.com.cn
    会决议公告                         /证券日报
    东方电气 2010 年度股东周年大       中国证券报/上海证券报
    2011 年 5 月 18 日   www.sse.com.cn
    会的法律意见书                     /证券日报
    中国证券报/上海证券报
    东方电气 2011 年第一季度报告                               2011 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    /证券日报
    东方电气召开 2010 年度股东周       中国证券报/上海证券报
    2011 年 4 月 1 日    www.sse.com.cn
    年大会的通知                       /证券日报
    中国证券报/上海证券报
    东方电气 2010 年社会责任报告                               2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    /证券日报
    东方电气前次募集资金使用情         中国证券报/上海证券报
    2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    况报告                             /证券日报
    东方电气六届十六次董事会决         中国证券报/上海证券报   2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    17
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    议公告                             /证券日报
    中国证券报/上海证券报
    东方电气 2010 年年度报告摘要                               2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    /证券日报
    中国证券报/上海证券报
    东方电气 2010 年年度报告                                   2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    /证券日报
    东方电气内部控制自我评估报         中国证券报/上海证券报
    2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    告                                 /证券日报
    东方电气控股股东及其他关联         中国证券报/上海证券报
    2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    方资金占用情况的专项说明           /证券日报
    东方电气六届八次监事会决议         中国证券报/上海证券报
    2011 年 3 月 31 日   www.sse.com.cn
    公告                               /证券日报
    东方电气关于公司控股股东增         中国证券报/上海证券报
    2011 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    持本公司股份的公告                 /证券日报
    东方电气 2010 年度业绩预增公       中国证券报/上海证券报
    2011 年 1 月 28 日   www.sse.com.cn
    告                                 /证券日报
    18
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:东方电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注              期末余额                  年初余额
    流动资产:
    货币资金                (六)1             10,781,947,568.49        13,754,295,282.20
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产          (六)2                    88,864,912.29         56,590,975.14
    应收票据                (六)3                  1,784,135,004.30     1,381,939,792.38
    应收账款                (六)5             14,068,628,761.47        11,708,888,636.30
    预付款项                (六)7                  7,658,569,064.50     7,515,877,756.27
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                (六)4                    16,200,612.65         41,329,431.88
    应收股利
    其他应收款              (六)6                   428,644,373.94        419,729,277.00
    买入返售金融资产
    存货                    (六)8             38,443,670,236.99        34,580,411,051.57
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                             73,270,660,534.63        69,459,062,202.74
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产        (六)9                   307,929,272.32        381,049,885.44
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            (六)11                  377,557,841.14        325,461,609.16
    投资性房地产            (六)12                   29,940,896.13         30,761,360.47
    固定资产                (六)13                 9,161,245,052.70     8,877,686,305.79
    在建工程                (六)14                 1,398,875,462.06     1,492,714,510.97
    工程物资                (六)15                      169,875.22            113,464.96
    固定资产清理            (六)16                    1,370,853.52          1,090,452.80
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                (六)17                  963,512,137.29        975,603,071.61
    开发支出
    19
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    商誉
    长期待摊费用            (六)18            1,528,618.31         1,686,621.68
    递延所得税资产          (六)19          795,529,746.16      707,659,026.96
    其他非流动资产
    非流动资产合计                   13,037,659,754.85       12,793,826,309.84
    资产总计                       86,308,320,289.48       82,252,888,512.58
    流动负债:
    短期借款                (六)21         2,330,000,000.00    2,335,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债                                                   5,305,823.49
    应付票据                (六)23         3,358,084,247.17    3,570,917,414.24
    应付账款                (六)24    13,289,741,964.89       11,108,250,924.51
    预收款项                (六)25    49,587,420,504.01       47,689,085,886.68
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            (六)26          390,379,302.67      467,583,217.28
    应交税费                (六)27          346,223,859.48     1,350,337,731.84
    应付利息                (六)28                                  800,710.61
    应付股利                (六)29            1,560,249.58         2,538,041.97
    其他应付款              (六)30         1,900,323,774.51    1,936,292,789.40
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动      (六)32
    31,320,000.00       31,320,000.00
    负债
    其他流动负债            (六)33          100,636,400.49      121,973,441.06
    流动负债合计                     71,335,690,302.80       68,619,405,981.08
    非流动负债:
    长期借款                (六)34          325,808,428.01      275,808,428.01
    应付债券
    长期应付款              (六)35              685,252.84          685,252.84
    专项应付款
    预计负债                (六)31          835,733,848.79      833,643,848.31
    递延所得税负债          (六)19           16,102,362.39       15,648,298.79
    其他非流动负债          (六)36          725,762,790.51      723,314,185.60
    非流动负债合计                        1,904,092,682.54    1,849,100,013.55
    负债合计                       73,239,782,985.34       70,468,505,994.63
    所有者权益(或股东权
    益):
    20
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    实收资本(或股本)      (六)37                  2,003,860,000.00      2,003,860,000.00
    资本公积                (六)38                  5,074,256,173.33      5,094,255,444.33
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                (六)39                   151,942,714.52         151,942,714.52
    一般风险准备
    未分配利润              (六)40                  5,071,006,630.93      3,793,595,551.57
    外币报表折算差额                                     -6,094,389.68          -4,899,420.20
    归属于母公司所有者
    12,294,971,129.10         11,038,754,290.22
    权益合计
    少数股东权益                                       773,566,175.04         745,628,227.73
    所有者权益合计                          13,068,537,304.14         11,784,382,517.95
    负债和所有者权益
    86,308,320,289.48         82,252,888,512.58
    总计
    法定代表人:斯泽夫                     主管会计工作负责人:龚丹           会计机构负责人:曾义
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:东方电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               期末余额                   年初余额
    流动资产:
    货币资金                                          1,301,445,352.05      3,599,890,429.25
    交易性金融资产                                      73,041,353.71          47,865,847.09
    应收票据                                           106,293,561.44          34,698,174.23
    应收账款                (十二)1                   1,236,698,268.92        529,432,853.08
    预付款项                                     12,308,879,813.40         10,906,530,954.79
    应收利息
    应收股利                                           131,436,444.73         131,436,444.73
    其他应收款              (十二)2                   4,676,257,523.50      4,512,202,997.51
    存货                                               424,976,740.26         330,328,404.78
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                              20,259,029,058.01         20,092,386,105.46
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                   307,929,272.32         381,049,885.44
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            (十二)3                   9,810,648,389.15      9,774,685,748.37
    投资性房地产                                        19,122,270.52          19,636,771.07
    固定资产                                            13,694,795.48          12,545,854.96
    在建工程
    21
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    6,178,686.97           78,371.89
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                             19,665,089.55         7,076,218.17
    其他非流动资产
    非流动资产合计                   10,177,238,503.99       10,195,072,849.90
    资产总计                       30,436,267,562.00       30,287,458,955.36
    流动负债:
    短期借款                                 1,350,000,000.00    3,900,000,000.00
    交易性金融负债                                                   5,081,525.31
    应付票据
    应付账款                                  839,936,145.20      739,844,045.67
    预收款项                            16,054,846,665.32       14,079,351,049.77
    应付职工薪酬                               10,346,081.05       21,993,601.69
    应交税费                                   -51,498,090.16      -75,214,007.24
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                               1,409,856,631.91    1,784,694,733.51
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                     19,613,487,433.32       20,455,750,948.71
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                              5,445,464.58         4,427,314.37
    其他非流动负债
    非流动负债合计                           5,445,464.58         4,427,314.37
    负债合计                       19,618,932,897.90       20,460,178,263.08
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                       2,003,860,000.00    2,003,860,000.00
    资本公积                                 5,140,652,902.81    5,160,652,173.81
    减:库存股
    22
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    专项储备
    盈余公积                                          440,305,830.95             440,305,830.95
    一般风险准备
    未分配利润                                       3,232,515,930.34          2,222,462,687.52
    所有者权益(或股东权益)
    10,817,334,664.10           9,827,280,692.28
    合计
    负债和所有者权益
    30,436,267,562.00          30,287,458,955.36
    (或股东权益)总计
    法定代表人:斯泽夫                   主管会计工作负责人:龚丹                会计机构负责人:曾义
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注              本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                          19,759,214,532.88     16,911,367,827.06
    其中:营业收入                      (六)41        19,759,214,532.88     16,911,367,827.06
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                          18,124,177,954.14     15,807,302,086.85
    其中:营业成本                      (六)41        15,632,770,296.23     13,888,567,855.86
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加              (六)42            94,778,159.41        108,758,815.44
    销售费用                    (六)43           353,004,746.29        337,320,837.82
    管理费用                    (六)44         1,511,721,483.56      1,125,084,350.99
    财务费用                    (六)45           -27,551,873.67          -8,981,125.78
    资产减值损失                (六)48           559,455,142.32        356,551,352.52
    加:公允价值变动收益(损失以
    (六)46            32,135,104.90         11,586,290.09
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) (六)47              55,360,755.74         11,769,243.98
    其中:对联营企业和合营企
    37,096,231.98         11,769,243.98
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       1,722,532,439.38      1,127,421,274.28
    加:营业外收入                      (六)49            55,667,398.77         57,686,428.77
    减:营业外支出                      (六)50             3,562,293.87         32,491,930.65
    其中:非流动资产处置损失                              1,949,466.71            834,223.97
    23
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    1,774,637,544.28        1,152,615,772.40
    列)
    减:所得税费用                      (六)51         206,336,717.61          113,540,235.72
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     1,568,300,826.67        1,039,075,536.68
    归属于母公司所有者的净利润                         1,537,912,879.36        1,002,431,970.35
    少数股东损益                                           30,387,947.31          36,643,566.33
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                  (六)52                    0.77                    0.50
    (二)稀释每股收益                  (六)52                   0.77                    0.50
    七、其他综合收益                        (六)53         -21,194,240.48             -353,504.38
    八、综合收益总额                                       1,547,106,586.19        1,038,722,032.30
    归属于母公司所有者的综合收益
    1,516,718,638.88        1,002,078,465.97
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                           30,387,947.31          36,643,566.33
    法定代表人:斯泽夫                   主管会计工作负责人:龚丹                会计机构负责人:曾义
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注          本期金额                上期金额
    一、营业收入                            (十二)4        5,094,190,272.08         2,993,311,408.54
    减:营业成本                        (十二)4        4,614,633,050.20         2,937,380,981.03
    营业税金及附加                                     1,144,404.36           2,177,712.68
    销售费用                                          14,989,591.60           9,407,704.70
    管理费用                                          61,075,448.14          51,923,306.20
    财务费用                                           -4,570,446.47         42,947,811.63
    资产减值损失                                      66,180,778.78           8,047,002.29
    加:公允价值变动收益(损失以
    24,812,376.19           9,437,672.71
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    (十二)5         943,171,842.82           829,651,614.65
    列)
    其中:对联营企业和合营
    20,962,640.78             417,440.23
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     1,308,721,664.48          780,516,177.37
    加:营业外收入                                         1,731,452.63            1,452,154.00
    减:营业外支出                                          1,002,325.00           1,000,000.00
    其中:非流动资产处置损失                               2,325.00
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    1,309,450,792.11          780,968,331.37
    列)
    减:所得税费用                                        38,895,749.29
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     1,270,555,042.82          780,968,331.37
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                           -19,999,271.00
    24
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    七、综合收益总额                                       1,250,555,771.82           780,968,331.37
    法定代表人:斯泽夫                   主管会计工作负责人:龚丹               会计机构负责人:曾义
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注            本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                       16,219,017,626.38     19,586,664,533.95
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                       181,942,800.53          80,584,222.02
    收到其他与经营活动有关的现金         (六)54          621,415,124.55         500,151,413.45
    经营活动现金流入小计                            17,022,375,551.46     20,167,400,169.42
    购买商品、接受劳务支付的现金                       15,306,043,878.93     17,136,657,304.66
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                      1,280,072,508.49      1,037,282,424.20
    支付的各项税费                                      1,403,101,755.31      1,251,619,025.63
    支付其他与经营活动有关的现金         (六)54          861,061,104.56         950,001,102.23
    经营活动现金流出小计                            18,850,279,247.29     20,375,559,856.72
    经营活动产生的现金流量净额                    -1,827,903,695.83       -208,159,687.30
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                     85,339,793.41
    取得投资收益收到的现金                                 19,095,569.28
    处置固定资产、无形资产和其他长
    4,353,355.50          1,418,858.00
    期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                              14,353.60           4,674,200.00
    投资活动现金流入小计                              108,803,071.79           6,093,058.00
    25
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    购建固定资产、无形资产和其他长
    903,460,840.94            1,521,681,257.53
    期资产支付的现金
    投资支付的现金                                     67,952,605.97                3,999,781.17
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                             29,800.00              1,014,778.05
    投资活动现金流出小计                           971,443,246.91            1,526,695,816.75
    投资活动产生的现金流量净额                   -862,640,175.12          -1,520,602,758.75
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                           127,125,800.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收
    到的现金
    取得借款收到的现金                                860,000,000.00            1,982,808,428.01
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                           5,250,000.00             2,799,452.43
    筹资活动现金流入小计                           865,250,000.00            2,112,733,680.44
    偿还债务支付的现金                                815,000,000.00            2,354,351,180.20
    分配股利、利润或偿付利息支付的
    322,273,137.00              53,430,042.26
    现金
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                           2,819,220.06          105,261,689.68
    筹资活动现金流出小计                         1,140,092,357.06            2,513,042,912.14
    筹资活动产生的现金流量净额                   -274,842,357.06            -400,309,231.70
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    10,780,102.40               -3,589,339.29
    响
    五、现金及现金等价物净增加额                        -2,954,606,125.61           -2,132,661,017.04
    加:期初现金及现金等价物余额                    13,670,551,363.06         14,858,614,313.58
    六、期末现金及现金等价物余额                         10,715,945,237.45         12,725,953,296.54
    法定代表人:斯泽夫                   主管会计工作负责人:龚丹                会计机构负责人:曾义
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注         本期金额                  上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                       6,970,758,751.12         5,060,505,595.03
    收到的税费返还                                         164,804,830.32         74,283,626.46
    收到其他与经营活动有关的现金                           139,041,860.77        243,747,425.68
    经营活动现金流入小计                            7,274,605,442.21         5,378,536,647.17
    购买商品、接受劳务支付的现金                       6,923,571,238.22         5,611,870,494.72
    支付给职工以及为职工支付的现金                          60,250,427.71         48,756,427.75
    26
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    支付的各项税费                                   8,232,176.81        52,653,597.29
    支付其他与经营活动有关的现金                   177,521,077.60       174,709,671.47
    经营活动现金流出小计                       7,169,574,920.34     5,887,990,191.23
    经营活动产生的现金流量净额                 105,030,521.87      -509,453,544.06
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                               85,339,793.41
    取得投资收益收到的现金                         923,040,247.56       593,195,453.76
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       1,008,380,040.97       593,195,453.76
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    15,741,785.80         2,870,165.47
    资产支付的现金
    投资支付的现金                                 226,222,605.97     1,325,924,581.17
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                         241,964,391.77     1,328,794,746.64
    投资活动产生的现金流量净额                 766,415,649.20      -735,599,292.88
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                   105,000,000.00
    取得借款收到的现金                           1,100,000,000.00     2,600,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                     5,100,000.00
    筹资活动现金流入小计                       1,105,100,000.00     2,705,000,000.00
    偿还债务支付的现金                           4,000,000,000.00     5,487,907,355.20
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    274,304,176.63        68,740,209.16
    金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                       4,274,304,176.63     5,556,647,564.36
    筹资活动产生的现金流量净额              -3,169,204,176.63     -2,851,647,564.36
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -687,071.64        -13,413,594.96
    五、现金及现金等价物净增加额                      -2,298,445,077.20     -4,110,113,996.26
    加:期初现金及现金等价物余额                   3,599,890,429.25      6,074,484,094.01
    六、期末现金及现金等价物余额                       1,301,445,352.05      1,964,370,097.75
    法定代表人:斯泽夫              主管会计工作负责人:龚丹            会计机构负责人:曾义
    27
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    专                    般
    项目                                                   :
    实收资本(或股                              项                    风                                      少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积         库         盈余公积              未分配利润           其他
    本)                                    储                    险
    存
    备                    准
    股
    备
    一、上年年末余额         2,003,860,000.00   5,094,255,444.33             151,942,714.52        3,793,595,551.57   -4,899,420.20   745,628,227.73   11,784,382,517.95
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额         2,003,860,000.00   5,094,255,444.33             151,942,714.52        3,793,595,551.57   -4,899,420.20   745,628,227.73   11,784,382,517.95
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号填                          -19,999,271.00                                   1,277,411,079.36   -1,194,969.48    27,937,947.31    1,284,154,786.19
    列)
    (一)净利润                                                                                   1,537,912,879.36                    30,387,947.31    1,568,300,826.67
    (二)其他综合收益                            -19,999,271.00                                                      -1,194,969.48                       -21,194,240.48
    上述(一)和(二)
    -19,999,271.00                                   1,537,912,879.36   -1,194,969.48    30,387,947.31    1,547,106,586.19
    小计
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                  -260,501,800.00                    -2,450,000.00     -262,951,800.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    28
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.对所有者(或股东)
    -260,501,800.00                      -2,450,000.00     -262,951,800.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额      2,003,860,000.00     5,074,256,173.33            151,942,714.52      5,071,006,630.93    -6,094,389.68    773,566,175.04   13,068,537,304.14
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    专                 般
    项目                                                    :
    实收资本(或股                                项                 风                                      少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积           库        盈余公积           未分配利润           其他
    本)                                      储                 险
    存
    备                 准
    股
    备
    一、上年年末余额        1,001,930,000.00    6,104,620,981.69              38,056,260.07     1,569,418,629.72    -5,278,835.20   360,597,740.99    9,069,344,777.27
    加:会计
    政策变更
    前期差
    错更正
    29
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他                              21,542,498.70                      -69,830,759.01                    17,182,107.98     -31,106,152.33
    二、本年年初余额        1,001,930,000.00   6,126,163,480.39   38,056,260.07   1,499,587,870.71   -5,278,835.20   377,779,848.97   9,038,238,624.94
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号填                         -21,542,498.70                    821,628,640.22     -353,504.38     95,544,051.52    895,276,688.66
    列)
    (一)净利润                                                                  1,002,431,970.35                    36,643,566.33   1,039,075,536.68
    (二)其他综合收益                           -21,542,498.70                     -20,494,530.13    -353,504.38      1,480,469.53     -40,910,063.68
    上述(一)和(二)
    -21,542,498.70                    981,937,440.22     -353,504.38     38,124,035.86    998,165,473.00
    小计
    (三)所有者投入和
    57,420,015.66     57,420,015.66
    减少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                 57,420,015.66     57,420,015.66
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                 -160,308,800.00                                     -160,308,800.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    -160,308,800.00                                     -160,308,800.00
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    30
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额         1,001,930,000.00   6,104,620,981.69            38,056,260.07     2,321,216,510.93   -5,632,339.58   473,323,900.49   9,933,515,313.60
    法定代表人:斯泽夫                                             主管会计工作负责人:龚丹                                          会计机构负责人:曾义
    31
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    专
    项目                                                                      项                   一般风
    实收资本(或股本)         资本公积        减:库存股           盈余公积                未分配利润       所有者权益合计
    储                   险准备
    备
    一、上年年末余额               2,003,860,000.00   5,160,652,173.81                    440,305,830.95            2,222,462,687.52   9,827,280,692.28
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额               2,003,860,000.00   5,160,652,173.81                    440,305,830.95            2,222,462,687.52   9,827,280,692.28
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号填                                -19,999,271.00                                              1,010,053,242.82     990,053,971.82
    列)
    (一)净利润                                                                                                    1,270,555,042.82   1,270,555,042.82
    (二)其他综合收益                                  -19,999,271.00                                                                   -19,999,271.00
    上述(一)和(二)
    -19,999,271.00                                              1,270,555,042.82   1,250,555,771.82
    小计
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                   -260,501,800.00    -260,501,800.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股                                                                                                -260,501,800.00    -260,501,800.00
    32
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额               2,003,860,000.00   5,140,652,902.81                    440,305,830.95            3,232,515,930.34   10,817,334,664.10
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    专
    项目                                                                      项                   一般风
    实收资本(或股本)          资本公积        减:库存股           盈余公积                未分配利润       所有者权益合计
    储                   险准备
    备
    一、上年年末余额               1,001,930,000.00   6,157,743,241.06                    326,419,376.50            1,357,793,397.45   8,843,886,015.01
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额               1,001,930,000.00   6,157,743,241.06                    326,419,376.50            1,357,793,397.45   8,843,886,015.01
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号填                                                                                             620,659,531.37     620,659,531.37
    列)
    33
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (一)净利润                                                                                            780,968,331.37    780,968,331.37
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    780,968,331.37    780,968,331.37
    小计
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                         -160,308,800.00   -160,308,800.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    -160,308,800.00   -160,308,800.00
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                1,001,930,000.00   6,157,743,241.06                   326,419,376.50   1,978,452,928.82 9,464,545,546.38
    法定代表人:斯泽夫                                           主管会计工作负责人:龚丹                            会计机构负责人:曾义
    34
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二) 公司概况
    东方电气股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名东方电机股份有限
    公司,系经国家经济体制改革委员会以体改生(1992)67 号文、体改生(1993)214 号文、原国家
    国有资产管理局以国资企函发(1993)100 号文批准,由东方电机厂作为独家发起人,将国家授权东
    方电机厂持有的主要经营性资产及相关负债折价入股组建设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 12
    月 28 日取得由国家工商行政管理局核发的编号为 5106001800189 的企业法人营业执照。
    经国家经济体制改革委员会 1994 年 4 月 12 日以体改生(1994)42 号文批准,本公司于 1994 年 5
    月 31 日在香港公开发行 1.7 亿股境外上市外资股(H 股)股票,并于 1994 年 6 月 6 日在香港联合交
    易所有限公司上市交易;于 1995 年 7 月 4 日在中国境内公开发行 6,000 万股境内上市内资股(A 股)
    股票,并于 1995 年 10 月 10 日在上海证券交易所上市交易。以上股份发行上市后,本公司股本变更
    为 4.5 亿股。
    经国务院国有资产监督管理委员会 2005 年 12 月 30 日《关于东方电机股份有限公司国有股权划
    转有关问题的批复》(国资产权[2005]1604 号)同意,东方电机厂将其持有本公司的 2.2 亿股(占本
    公司原股本的 48.89%)国有法人股划转至中国东方电气集团公司(现已更名为中国东方电气集团有
    限公司,以下简称东方电气集团公司)。至此,东方电气集团公司成为本公司的控股股东。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准东方电机股份有限公司向中国东方电气集团公司定向发行
    新股购买资产的通知》(证监公司字[2007]172 号)同意,本公司于 2007 年 11 月向东方电气集团公
    司非公开发行 3.67 亿股境内上市内资股(A 股)股票,本公司因此取得东方电气集团公司原持有的东
    方锅炉(集团)股份有限公司(现已更名为东方电气集团东方锅炉股份有限公司,以下简称东锅股份
    公司)273,165,244 股境内上市内资股(A 股)股票(占东锅股份公司原股本的 68.05%)和东方电气
    集团东方汽轮机有限公司(以下简称东汽有限公司)100%股权。根据本公司 2007 年度第二次临时股
    东大会决议,并经国家工商行政管理局核准及四川省德阳市工商行政管理局登记,2007 年 10 月 26
    日本公司更名为东方电气股份有限公司。2007 年 12 月 6 日,本公司取得了变更后的注册号为
    5106001800189 的企业法人营业执照。根据本公司 2007 年度第二次临时股东大会的批准及授权,并
    经四川省成都市工商行政管理局登记,2008 年 1 月 9 日本公司注册地址由四川省德阳市黄河西路 188
    号变更为四川省成都市高新西区西芯大道 18 号。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准东方电气股份有限公司增发股票的批复》(证监许可字
    [2008]1100 号)同意,本公司于 2008 年 11 月向非特定对象公开发行 6,500 万股境内上市内资股(A
    股)股票,本次公开增发后本公司股本变更为 8.82 亿股。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准东方电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
    [2009]1151 号)同意,本公司于 2009 年 11 月向包括东方电气集团公司在内的八名特定对象非公开发
    行 11,993 万股境内上市内资股(A 股)股票,本次非公开发行后本公司股本变更为 100,193 万股。
    根据本公司 2010 年 6 月 18 日召开的 2009 年度股东周年大会、2010 年第一次内资股类别股东会议及
    2010 年第一次外资股类别股东会议决议,本公司以 2009 年 12 月 31 日股本 100,193 万股为基数向全
    体股东每 10 股转增 10 股。截至 2011 年 6 月 30 日止,本公司总股本为 200,386 万股,其中:有限
    售条件股份 11,993 万股,占股本的 5.98%;无限售条件股份 188,393 万股,占股本的 94.02%(其中:
    无限售条件境内上市内资股 A 股 154,393 万股,无限售条件境外上市外资 H 股 34,000 万股)。
    本公司的母公司及最终控制人均为东方电气集团公司。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司
    经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营
    决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。本公司设
    有董事会办公室、总裁办公室、人力资源部、经济运行部、市场部、法律事务部、财务部、科技质量
    部和审计部等九个职能管理部门,燃机事业部、核电事业部和电站服务事业部等三个事业部,国际工
    程分公司一个分公司。本公司的子公司包括:东汽有限公司、东锅股份公司、东电有限公司、东方重
    机公司、Dong Fang Electric (India) Private Limited[中文名称东方电气(印度)有限公司,以下简称
    印度公司]和武汉核设备公司。
    本公司属发电设备制造行业,主要经营范围为:水力发电设备、汽轮发电机、交直流电机、控制
    设备制造销售等;电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器、核能反应设备、环境
    保护设备(脱硫、脱硝、废水、固废等)的开发、设计、制造、销售等;生产、加工、销售汽轮机、
    水轮机、燃气轮机、压缩机、风机、泵及辅机、风力发电机组、太阳能及可再生能源;工业控制与自
    动化;电站及其设备的科研、设计、安装调试、改造、维修服务;机械设备及其配件以及相关进出口
    业务;总承包与分包境外发电设备、机电、成套工程和境内国际招标工程;进出口贸易;专业技术服
    35
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    务业。本集团主要产品为火电机组、水电机组、核电机组、风电机组、大型燃气轮机及大型电站锅炉
    烟气脱硫脱硝大型化工容器等。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、财务报表的编制基础:
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
    计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定、以及中国证券监督
    管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号—-财务报告的一般规定》(2010 年修
    订)的披露规定编制。
    2、遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并
    日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制
    权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并
    方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本
    公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可
    辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
    允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    6、合并财务报表的编制方法:
    (1) 合并范围的确定原则
    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    (2) 合并财务报表所采用的会计方法
    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,
    合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
    部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会
    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允
    价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并
    当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳
    入合并财务报表。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算:
    (1)外币交易
    36
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币
    货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
    本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算
    差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
    日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。
    (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"
    未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即
    期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用
    现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    9、金融工具:
    (1) 金融资产
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,
    在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到
    期的非衍生金融资产。
    3) 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
    金融资产。
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时
    发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
    融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入
    方的,终止确认该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
    计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
    产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的
    差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资
    收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取
    得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售金融
    资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损
    失计入减值损失。
    (2) 金融负债
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
    金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的
    利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    1) 金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本集团
    已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本集团拟购入的
    金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有
    现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该
    金融资产或金融负债的公允价值。
    37
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
    交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现
    金流量折现法和期权定价模型等。
    10、应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    本集团将单项金额超过 3,000 万元的应收账款、
    单项金额重大的判断依据或金额标准                 单项金额超过 1,000 万元的其他应收款视为重大
    应收款项
    当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的
    原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
    现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,
    计提坏账准备
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                         依据
    本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一
    起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年
    度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征
    账龄组合
    的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时
    情况确定本年度以账龄为信用特征划分应收款项
    组合,并按照下表的比例计提坏账准备。
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                         计提方法
    账龄组合                                         账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄               应收账款计提比例说明                  其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)     5%                                     5%
    1-2 年                 10%                                    10%
    2-3 年                 20%                                    20%
    3-4 年                 40%                                    40%
    4-5 年                 50%                                    50%
    5 年以上                100%                                   100%
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条
    单项计提坏账准备的理由
    款收回所有款项时
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独
    坏账准备的计提方法
    进行减值测试,计提坏账准备
    11、存货:
    (1) 存货的分类
    本集团存货主要包括材料采购、原材料、周转材料(含包装物、低值易耗品、备品备件等)、在
    产品、产成品(库存商品)、委托加工物资和已完工尚未结算的建造合同款等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法或个别计
    价法确定其实际成本;采用计划成本核算的,每月末,按当月实际领用或发出数及材料成本差异率分
    摊材料成本差异,确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
    价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
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    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材
    料按类别提取存货跌价准备。
    产成品(库存商品)、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变
    现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
    后的金额确定。
    12、长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性
    投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合
    营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致
    同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起
    共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位
    20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
    产经营决策,则不能形成重大影响。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
    值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合
    并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
    性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的
    购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作
    为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重
    组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联
    营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活
    跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的
    成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
    基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按
    照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之
    前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还
    应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有
    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资
    单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同
    控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单
    位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的
    长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
    资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    13、投资性房地产:
    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
    和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用
    状态前所发生的必要支出构成。
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    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按照其预计使用寿命及净残值率采用平均年
    限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
    类别                          折旧年限(年 )(年)净残值率(%)    年折旧率(%)
    土地使用权                    50                                    2
    房屋建筑物
    其中:生产用房屋建筑物        20                   5                4.75
    非生产用房屋建筑物            25                   5                3.80
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
    形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产
    转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该
    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
    金额计入当期损益。
    14、固定资产:
    (1) 其他说明
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,
    使用年限超过一年,单位价值超过 3,000 元的有形资产。
    固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、电子计算机及其他设备等,按照其
    取得时的成本作为入账价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使
    固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,
    由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按照投资合
    同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按照公允价值入账;融资租赁租
    入的固定资产,按照租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定
    资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当
    期损益。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。
    计提折旧时采用平均年限法或双倍余额递减法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本
    集团固定资产分类折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产类别                  预计使用年限(年)    年折旧率(%)
    一、房屋建筑物
    其中:生产用房屋建筑物        20                  4.75%或双倍余额递减法
    非生产用房屋建筑物            25                  3.80%
    二、机器设备                  10                  9.50%或双倍余额递减法
    三、运输设备                  6                   15.83%
    四、仪器仪表                  6                   15.83%或双倍余额递减法
    五、电子计算机                5                   19.00%或双倍余额递减法
    六、其他设备                  6                   15.83%或双倍余额递减法
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生
    改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产
    出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    15、在建工程:
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出
    包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转
    等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
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    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转
    固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
    16、借款费用:
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可
    直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经
    发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当
    购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发
    生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
    时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
    支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
    利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动才能
    达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂
    停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    17、无形资产:
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术和软件等,按照取得时的实际成本计量,
    其中,购入的无形资产,按照实际支付的价款和其他相关支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,
    按照投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按照公允价值确定
    实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按
    预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按
    其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,
    则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,
    如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    18、长期待摊费用:
    本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含
    1 年)的费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则
    将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。
    19、预计负债:
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
    符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导
    致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进
    行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价
    值进行调整以反映当前最佳估计数。
    20、收入:
    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入,
    收入确认原则如下:
    (1) 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权
    相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经
    济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    (2) 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳
    务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够
    41
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经发生的成本占预计总成本的比
    例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生
    的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果
    不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损
    益,不确认提供劳务收入。
    (3) 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用
    权收入的实现。
    1. 建造合同
    本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同
    成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时,于资产
    负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时,合同完工进度根据实际发
    生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果不能可靠地估计时,如果合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合
    同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用;如果合同成本不可能收回的,应在发生时立
    即确认为费用,不确认收入。
    本集团目前主要对水电机组、核电机组、1000MW 及以上汽轮机及发电机、工程承包项目等符合
    建造合同条件的,在实际发生成本时按照建造合同准则确认合同收入和合同费用。因电站锅炉生产的
    特殊性,在完工比例达到一定程度时,才按照建造合同确认合同收入:
    产品等级                                  完工程度      备注
    1000MW 等级电站锅炉、环保产品             ≥10%
    600MW 等级电站锅炉、环保产品              ≥20%
    300MW-600MW 等级电站锅炉、环保产品        ≥30%         不含 600MW 等级
    200MW-300MW 等级电站锅炉、环保产品        ≥40%         不含 300MW 等级
    100MW-200MW 等级电站锅炉、环保产品                      不含 200MW 等级
    其中:CFB 电站锅炉                        ≥40%
    其他                                      ≥50%
    本集团于期末对建造合同进行检查,如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时,提取损
    失准备,将预计损失确认为当期费用。
    21、政府补助:
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,
    按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为
    非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
    益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的
    期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    22、递延所得税资产/递延所得税负债:
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
    性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,
    视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,
    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异
    产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳
    税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
    纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    23、经营租赁、融资租赁:
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,
    在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资
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    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确
    认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直
    线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为
    收入。
    24、主要会计政策、会计估计的变更:
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    25、前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法:
    (15) 研究与开发
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为
    研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满
    足下列条件的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
    形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后
    期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预
    定可使用状态之日起转为无形资产列报。
    (16) 非金融长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程和使用寿命有限的无形资产等
    项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对商誉和使
    用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收
    回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值
    损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
    化,从而对企业产生不利影响;
    3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
    值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流
    量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    43
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    (18) 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益
    对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费
    和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
    补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时
    本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的
    预计负债,计入当期损益。
    职工内部退休计划,采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常
    退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期
    损益。
    (25) 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直
    接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递
    延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门的金
    额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税
    负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    (26) 分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定
    报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生
    收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业
    绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    分部间转移价格参照市场价格确定,共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部
    之间分配。
    (27)金融资产转移的会计处理方法
    金融资产发生转移的,根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判断:
    已经全部转移的,终止确认相应的金融资产;没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎所有的风
    险和报酬的,不予终止确认;既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认:放弃了对该项金融资产控制的,终止确认该
    项金融资产;未放弃对该项金融资产控制的,按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资
    产,并相应确认相关负债。金融资产符合整体终止确认的,转移所收到的对价与相应的账面价值的差
    额,计入当期损益,原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额,也一并转入当期
    损益;满足部分转移终止确认条件的,将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止
    确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部
    分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的,将收到的对价确认为一项金融负债。
    (四) 税项:
    1、主要税种及税率
    税种                           计税依据                   税率
    增值税                                    销售货物、提供应税劳务的金额   17%
    营业税                                    3%、5%                         3%、5%
    企业所得税:东汽有限公司、东锅股份公司、
    东电有限公司、东方重机公司、深圳东方锅炉
    应纳税所得额                    15%
    控制有限公司和成都东方凯特瑞环保催化剂
    有限责任公司
    印度公司                               应纳税所得额                    33.99%
    44
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    本集团合并范围内其他企业                应纳税所得额                    25%
    城市维护建设税                            应纳流转税额                    5%、7%
    教育费附加                                应纳流转税额                    3%
    地方教育费附加、地方教育发展费            应纳流转税额                    1%、1.5%
    自用房产原值的 70%,出租房产
    房产税                                                                    1.2%/12%
    的租金收入
    土地使用税                                应税土地面积                    3-12 元/㎡
    服务税(印度公司)                        应税服务收入                    10%
    2、税收优惠及批文
    (1)东方电气集团东方电机有限公司符合国家高新技术企业的相关认定条件,于 2009 年 12 月
    28 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的编
    号为 GR20095100306 的高新技术企业证书。2011 年可以享受高新技术企业企业所得税优惠税率
    15%。
    (2)东方电气集团东方汽轮机有限公司符合国家高新技术企业的相关认定条件,于 2009 年 12 月
    28 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的编
    号为 GR20095100307 的高新技术企业证书。2011 年可以享受高新技术企业企业所得税优惠税率
    15%。
    (3)东方电气集团东方锅炉股份有限公司符合国家高新技术企业的相关认定条件,于 2008 年 12
    月 30 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发
    的编号为 GR200851000483 的高新技术企业证书。目前公司正在进入复审阶段,管理层认为其复审
    通过不存在问题,故 2011 年仍按 15%税率计缴企业所得税。
    (4)东方电气(广州)重型机器有限公司符合国家高新技术企业的相关认定条件,于 2010 年 9 月
    26 日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的编
    号为 GR201044000150 的高新技术企业证书。2011 年可以享受高新技术企业企业所得税优惠税率
    15%。
    (5)深圳东方锅炉控制有限公司符合国家高新技术企业的相关认定条件,于 2009 年 6 月 27 日取
    得由深圳市地方税务局、深圳市国家税务局、深圳市财政局、深圳市科技和信息局联合颁发的编号为
    GR200944200022 的高新技术企业证书。2011 年可以享受高新技术企业企业所得税优惠税率 15%。
    (6)成都东方凯特瑞环保催化剂有限责任公司符合国家高新技术企业的相关认定条件,于 2009 年
    12 月 28 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁
    发的编号为 GR200951000220 的高新技术企业证书。2011 年可以享受高新技术企业企业所得税优惠
    税率 15%。
    45
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    持股    表决权
    业务性                                              期末实际出                        是否合   少数股
    子公司全称            子公司类型     注册地              注册资本               经营范围                          比例    比例
    质                                                  资额                            并报表   东权益
    (%)       (%)
    成套发电设备、汽轮发电机、
    东方电气集团东方电机有限
    全资子公司     四川德阳   生产      200,000.00     交直流电机设计、制造、销售 200,000.00      100       100     是
    公司
    等
    机组改造、电厂运行维护、备
    印度加尔               印度卢比
    东方电气(印度)有限公司     控股子公司                服务                     品备件的销售及电厂用户人      5,479.53    99.99      100     是          0.55
    各答                     32000
    员培训等
    成都东方凯特瑞环保催化剂     控股子公司的                                       设计、生产、制造和销售选择
    四川成都   生产     欧元 2386.09                                 14,323.23    61.42    61.42     是       9,590.53
    有限责任公司                 控股子公司                                         性催化还原脱硝技术催化剂
    控股子公司的                                       电站锅炉设备及控制系统研
    深圳东方锅炉控制有限公司                    广东深圳   生产         1,000.00                                      510       51        51     是       7,124.75
    控股子公司                                         究、开发、生产
    与发电设备及交直流电机配
    控股子公司的
    东方电机控制设备有限公司                    四川德阳   生产       10,050.00     套的控制设备的设计、制造、 10,940.28       99.5     99.5     是         65.13
    控股子公司
    销售等
    控股子公司的                                       大中型交直流电机、小水电及
    东方电机动力设备有限公司                    四川德阳   生产         4,275.43                                  4,321.91    98.83    98.83     是         52.71
    控股子公司                                         特种电机设计制造、销售等
    工业模具、刀具的设计、制造、
    控股子公司的
    东方电机工模具有限公司                      四川德阳   生产         1,460.00    销售,普通机械、零配件加工、  1,782.23   99.315   99.315     是         12.66
    控股子公司
    销售
    直驱式永磁风力发电机组、潮
    东方电气新能源设备(杭州)   控股子公司的
    浙江杭州   生产       30,000.00     汐 发电机组;电站改造、安    30,000.00     100       100     是
    有限公司                     控股子公司
    装等
    东方电气(天津)风电科技有   控股子公司的                                       风力发电设备设计、生产、安
    天津市     生产       20,000.00                                  20,000.00     100       100     是
    限公司                       控股子公司                                         装、销售等
    东方电气(通辽)风电工程技   控股子公司的   内蒙古通                            风力发电设备安装、调试、维
    服务         3,000.00                                  3,000.00     100       100     是
    术有限公司                   控股子公司     辽                                  护、售后服务等
    东方电气(酒泉)新能源有限   控股子公司的                                       新能源的技术开发及设备安
    甘肃酒泉   生产         3,000.00                                  3,000.00     100       100     是
    公司                         控股子公司                                         装、调试、维护、售出服务等
    风电的技术开发、技术引进及
    东方电气(呼伦贝尔)新能源   控股子公司的   内蒙古呼                            其设备的设计、施工、安装、
    服务         3,000.00                                  3,000.00     100       100     是
    有限公司                     控股子公司     伦贝尔                              调试、维护、售后服务;零部
    件、材料采购、加工、销售;
    46
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    技术改造、咨询、服务。
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    业务                                                   期末实际出    持股比例    表决权比       是否合   少数股东
    子公司全称              子公司类型     注册地             注册资本                 经营范围
    性质                                                     资额          (%)         例(%)        并报表     权益
    生产、加工、销售汽轮机、
    东方电气集团东方汽轮机有限公司     全资子公司    四川德阳    生产    184,600.00    水轮机、燃气轮机、风力发 254,200.40                100             100    是
    电机组等
    电站锅炉、辅机、工业锅炉
    东方电气集团东方锅炉股份有限公司   控股子公司    四川自贡    生产    160,566.10    等设备的开发、设计、制造、 439,139.54             99.67        99.67      是       1,178.20
    销售
    国家法律、法规禁止的不得
    经营;应经专项审批的,未                                                           43,465.7
    东方电气(广州)重型机器有限公司   控股子公司    广东广州    生产    115,109.57                                69,946.66           65.1813      65.1813      是
    获得审批前不得经营;其他                                                                  3
    项目可自行组织经营
    控股子公司
    兆瓦级风电机组叶片、机仓
    天津东汽风电叶片工程有限公司       的控股子公    天津市      生产     14,472.58                                       9,418.98       55.63        55.63      是       8,937.42
    罩生产、销售及相关服务
    司
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    持股      表决权
    业务                                                    期末实际                          是否合    少数股
    子公司全称              子公司类型     注册地             注册资本                 经营范围                            比例        比例
    性质                                                    出资额                            并报表    东权益
    (%)         (%)
    民用核承压设备堆内构件的
    东方电气(武汉)核设备有限公司      控股子公司    湖北武汉    生产     19,636.00       设计、制造和专项产品的设计     13,156.00       67         67     是        6,832.16
    制造等
    47
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    单位:元 币种:人民币
    名称                              期末净资产                       本期净利润
    东方电气(呼伦贝尔)新能源有限公司                  29,626,702.08                         -373,297.92
    (六) 合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    项目
    外币金额         折算率     人民币金额           外币金额         折算率     人民币金额
    现金:                 /               /            988,337.89           /                /           1,336,795.12
    人民币                 /               /            480,875.25           /                /             544,780.87
    美元                   25,812.01     6.4716         167,044.98           32,310.18      6.6227          213,983.71
    港元                   22,482.12     0.8309          18,680.39           22,482.12      0.8509           19,121.04
    印度卢比            2,223,478.00     0.1447         321,737.27        2,612,684.00      0.1478          386,154.70
    巴基斯坦卢比                                                          2,243,277.58      0.0770          172,754.80
    银行存款:              /              /      10,670,539,522.12          /                /      13,635,802,839.78
    人民币                  /              /      10,043,008,568.20          /                /      12,953,589,333.06
    美元                72,546,208.90    6.4716      469,490,045.49      77,730,331.77      6.6227      514,784,668.21
    港元                   177,637.46    0.8309          147,612.53         177,616.08      0.8509          151,070.23
    日元                28,678,437.00    0.0802        2,301,243.82     176,787,527.95      0.0813       14,365,754.54
    欧元                 2,051,704.66    9.3612       19,206,417.88       4,455,558.55      8.8065       39,237,855.13
    印度卢比           285,045,605.97    0.1447       41,244,908.32     249,746,993.50      0.1478       36,912,605.64
    巴基斯坦卢比     1,260,644,983.15    0.0753       94,997,833.16     985,877,877.30      0.0770       75,922,644.14
    越南盾             430,555,407.00    0.0003          142,892.72   2,470,066,920.00      0.0003          838,908.83
    其他货币资金:          /              /         110,419,708.48          /                /         117,155,647.30
    人民币                  /              /         110,419,708.48          /                /         115,061,778.30
    印度卢比                                                             14,166,908.00      0.1478        2,093,869.00
    合计               /             /       10,781,947,568.49          /                /      13,754,295,282.20
    2、交易性金融资产:
    (1) 交易性金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                         期末公允价值              期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资                                     37,132,509.42                 25,711,554.32
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    4.衍生金融资产                                           51,732,402.87                 30,879,420.82
    5.套期工具
    6.其他
    合计                                   88,864,912.29                 56,590,975.14
    3、应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                              期末数                             期初数
    银行承兑汇票                                    1,765,132,129.61                   1,377,595,041.08
    商业承兑汇票                                       19,002,874.69                       4,344,751.30
    合计                                1,784,135,004.30                   1,381,939,792.38
    48
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
    情况
    单位:元 币种:人民币
    出票单位          出票日期            到期日             金额              备注
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    山东电力建设第
    2011 年 1 月 12 日 2011 年 7 月 12 日   10,000,000.00
    三工程公司
    鄂尔多斯市亿昌
    商贸有限责任公    2011 年 1 月 26 日 2011 年 7 月 26 日   10,000,000.00
    司
    河南省电力公司    2011 年 1 月 26 日 2011 年 7 月 26 日   10,000,000.00
    安徽淮化股份有
    2011 年 1 月 27 日 2011 年 7 月 27 日   10,000,000.00
    限公司
    宁夏金昱元化工
    2011 年 2 月 23 日 2011 年 8 月 23 日   10,000,000.00
    集团有限公司
    合计                /                  /            50,000,000.00         /
    公司未发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情形。
    4、应收利息
    (1) 应收利息
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数      本期增加         本期减少           期末数
    未到期定期存款利息       41,329,431.88     45,323.38     25,174,142.61     16,200,612.65
    合计             41,329,431.88     45,323.38     25,174,142.61     16,200,612.65
    49
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、应收账款:
    (1) 应收账款账龄:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                           期初数
    账龄                            账面余额                                                  账面余额
    坏账准备                                                     坏账准备
    金额           比例(%)                                     金额               比例(%)
    1 年以内                                 8,294,440,262.79     49.52         414,722,013.14        6,793,984,715.50         48.90           339,699,235.79
    1至2年                                   3,855,711,160.23     23.02         385,571,116.02        3,109,693,242.62         22.38           310,969,324.26
    2至3年                                   1,785,406,518.85     10.66         357,081,303.77        1,912,959,847.67         13.77           382,591,969.54
    3至4年                                   1,387,004,795.82      8.28         554,801,918.35        1,012,803,441.29           7.29          405,121,376.50
    4至5年                                     922,508,750.16      5.51         464,266,375.10         649,906,,590.62           4.58          332,077,295.31
    5 年以上                                   503,062,538.14      3.01         503,062,538.14          428,761,220.58           3.08          428,761,220.58
    合计                         16,748,134,025.99   100.00        2,679,505,264.52       13,908,109,058.28            100        2,199,220,421.98
    (2)应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                         期初数
    种类                       账面余额                           坏账准备                    账面余额                            坏账准备
    金额       比例(%)                 金额       比例(%)          金额       比例(%)                金额         比例(%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按账龄组合风险计提减值
    16,733,886,025.99           99.91     2,665,257,264.52      99.47    13,893,861,058.28     99.90 2,184,972,421.98             99.35
    准备的应收账款
    组合小计                16,733,886,025.99           99.91     2,665,257,264.52      99.47    13,893,861,058.28     99.90 2,184,972,421.98             99.35
    单项金额虽不重大但单项
    14,248,000.00             0.09          14,248,000.00    0.53       14,248,000.00        0.10         14,248,000.00           0.65
    计提坏账准备的应收账款
    合计          16,748,134,025.99             /       2,679,505,264.52       /       13,908,109,058.28       /       2,199,220,421.98         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                        期初数
    账龄                       账面余额                                                   账面余额
    坏账准备                                                     坏账准备
    金额              比例(%)                                  金额               比例(%)
    50
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1 年以内
    其中:
    1 年以内                                 8,294,440,262.79   49.57     414,722,013.14    6,793,984,715.50   48.90     339,699,235.79
    1 年以内小计                             8,294,440,262.79   49.57     414,722,013.14    6,793,984,715.50   48.90     339,699,235.79
    1至2年                                   3,855,711,160.23   23.04     385,571,116.02    3,109,693,242.62   22.38     310,969,324.26
    2至3年                                   1,785,406,518.85   10.67     357,081,303.77    1,912,959,847.67   13.77     382,591,969.54
    3至4年                                   1,387,004,795.82    8.29     554,801,918.35    1,012,803,441.29    7.29     405,121,376.50
    4至5年                                     916,484,750.16    5.48     458,242,375.10      635,658,590.62    4.58     317,829,295.31
    5 年以上                                   494,838,538.14    2.95     494,838,538.14      428,761,220.58    3.08     428,761,220.58
    合计                          16,733,886,025.99    100    2,665,257,264.52   13,893,861,058.28    100    2,184,972,421.98
    51
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容            账面余额           坏账准备        计提比例(%)       计提理由
    项目不符合国家相
    内蒙古新丰热电厂         14,248,000.00       14,248,000.00              100 关产业政策,已经停
    止建设
    合计              14,248,000.00       14,248,000.00          /                   /
    (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                               期初数
    单位名称
    金额            计提坏账金额           金额          计提坏账金额
    中国东方电气集团有
    134,595,738.55       25,912,091.35    178,680,610.05        25,823,845.29
    限公司
    合计              134,595,738.55       25,912,091.35    178,680,610.05        25,823,845.29
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收
    与本公司关                                      账款总
    单位名称                                         金额              年限
    系                                          额的比
    例(%)
    BGR ENERGY SYSTEMS LIMITED               客户             896,327,494.55     2 年以内          5.35
    东方电气集团国际合作有限公司             同一母公司       698,179,379.28     5 年以内          4.17
    华电国际山东物资有限公司                 客户             588,975,994.67     2 年以内          3.52
    广东粤电靖海发电有限公司-惠来电厂        客户             447,311,000.00     2 年以内          2.67
    长江新能源开发有限公司                   客户             388,617,817.70     2 年以内          2.32
    合计                           /                                  /          18.03
    3,019,411,686.20
    (5)本集团建造合同收入部分,按合同相关条款结算。对规模较大或历史悠久且以往还款记录良好的客
    户,一般可获得较长的信贷期如 2 至 3 年。
    销售商品收入部分,按合同相关条款结算。对规模较大或历史悠久且以往还款记录良好的客户,一
    般可获得 1 年的信贷期。来自规模较小、新成立或短期客户的收入一般在提供服务或交付产品后 180
    天随即结清款项。
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    6、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    账面余额                    坏账准备                    账面余额                        坏账准备
    种类
    比例
    金额                       金额         比例(%)       金额          比例(%)           金额          比例(%)
    (%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    19,798,052.41       2.73         988,121.66       0.33   201,888,818.30      28.22       186,464,106.30      63.05
    备的其他应收账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄组合风险计提减值准备的
    677,533,751.62      93.52   291,613,920.33        98.57   510,833,056.23           71.4   106,528,491.23      36.02
    其他应收款
    组合小计                        677,533,751.62      93.52   291,613,920.33        98.57   510,833,056.23           71.4   106,528,491.23      36.02
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    27,143,061.33       3.75     3,228,449.43         1.09     2,750,000.00           0.38     2,750,000.00       0.93
    账准备的其他应收账款
    合计                724,474,865.36       /      295,830,491.42         /      715,471,874.53       /          295,742,597.53       /
    53
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    坏账    计提比
    其他应收款内容           账面余额                                              理由
    金额    例(%)
    东方重机暂借给骨干人员购房周转金,此
    职工购房周转金
    14,859,692.00                        款将在日后各月职工薪金中扣回,收回不
    借款
    存在风险,故未计提坏账准备
    合计               14,859,692.00                  /                       /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                        期初数
    账面余额                                      账面余额
    账龄
    比例        坏账准备                          比例      坏账准备
    金额                                           金额
    (%)                                           (%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内       175,393,626.32     25.89       8,769,681.31    164,796,300.00    32.26     8,239,815.01
    1 年以内小
    175,393,626.32     25.89       8,769,681.31    164,796,300.00    32.26     8,239,815.01
    计
    1至2年         174,246,640.41     25.72     17,424,664.04     205,083,863.55    40.15    20,508,986.35
    2至3年          76,047,989.20     11.22     15,209,597.83      77,132,273.50    15.10    15,426,453.13
    3至4年           2,048,840.72      0.30        819,536.28       1,287,089.33     0.25       514,835.73
    4至5年             812,428.20      0.12        406,214.10       1,390,257.68     0.27       695,128.84
    5 年以上       248,984,226.77     36.75    248,984,226.77      61,143,272.17    11.97    61,143,272.17
    合计       677,533,751.62    100.00    291,613,920.33     510,833,056.23   100.00   106,528,491.23
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                期初数
    单位名称
    金额      计提坏账金额              金额        计提坏账金额
    中国东方电气集团有限公司         11,739,879.49 2,086,993.97          22,767,676.00      2,681,394.90
    合计                   11,739,879.49 2,086,993.97          22,767,676.00      2,681,394.90
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应
    单位名称                    与本公司关系            金额            年限    收款总额
    的比例(%)
    中广核工程有限公司                   代理采购委托方           226,417,545.05   1-3 年         31.25
    中国科技证券有限公司                 非关联方                 186,464,106.30   5 年以上       25.74
    东方电气集团国际合作公司             同一母公司                19,798,052.41   1 年以内         2.73
    重庆鑫隆达房地产开发有限公司         非关联方                  19,500,000.00   5 年以上         2.69
    四川省国际信托投资公司               非关联方                  18,100,000.00   5 年以上         2.50
    合计                             /                470,279,703.76        /         64.91
    7、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    54
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末数                                       期初数
    账龄
    金额                  比例(%)               金额               比例(%)
    1 年以内           5,307,468,283.45                  69.30      5,290,535,482.52               70.39
    1至2年             1,206,019,147.50                  15.75      1,440,324,540.87               19.16
    2至3年               685,164,087.63                    8.95       495,778,707.23                6.60
    3 年以上             459,917,545.92                    6.00       289,239,025.65                3.85
    合计           7,658,569,064.50                 100.00      7,515,877,756.27              100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                 与本公司关系              金额           时间         未结算原因
    ALSTOM POWER                                                                     部套件加工期较长,
    非关联方              927,701,786.59   1-3 年
    TURBOMACHINES                                                                    尚未收到货物结算
    MITSUBISHI HEAVY                                                                 部套件加工期较长,
    非关联方              496,694,776.61   1-3 年
    INDUSTRIES.LTD                                                                   尚未收到货物结算
    部套件加工期较长,
    FOMAS S.P.A                    非关联方              392,447,702.29   1-3 年
    尚未收到货物结算
    THE JAPAN STEEL                                                                  部套件加工期较长,
    非关联方              157,720,182.30   1-3 年
    WORKS,LTD                                                                        尚未收到货物结算
    部套件加工期较长,
    ITOCHU CORPERATION             非关联方              150,389,234.93   1-3 年
    尚未收到货物结算
    合计                        /          2,124,953,682.72       /               /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                          期初数
    单位名称
    金额       计提坏账金额        金额        计提坏账金额
    中国东方电气集团有限公司                                                 657,495.33
    合计                                                         657,495.33
    55
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    8、存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    项目
    账面余额           跌价准备           账面价值            账面余额            跌价准备           账面价值
    原材料(含材料采购)          7,757,012,556.11   132,417,885.77     7,624,594,670.34    7,555,813,967.93    132,417,885.77     7,423,396,082.16
    自制半成品及在产品           24,945,126,829.00    52,427,255.62    24,892,699,573.38   23,089,646,492.47     19,724,750.36    23,069,921,742.11
    库存商品(产成品)            1,074,164,606.96    48,505,827.63     1,025,658,779.33      806,439,040.75     18,628,818.91       787,810,221.84
    周转材料(包装物、低值
    50,468,138.27         56,674.59      50,411,463.68       48,976,030.34          56,674.59        48,919,355.75
    易耗品等)
    建造合同形成的资产            4,280,889,633.14   370,272,575.28     3,910,617,057.86    2,669,011,924.80    420,922,133.15     2,248,089,791.65
    其他                            939,688,692.40                        939,688,692.40    1,002,273,858.06                       1,002,273,858.06
    合计               39,047,350,455.88   603,680,218.89    38,443,670,236.99   35,172,161,314.35    591,750,262.78    34,580,411,051.57
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类                  期初账面余额               本期计提额                                                  期末账面余额
    转回                 转销
    原材料(含材料采购)                      132,417,885.77                                                                         132,417,885.77
    自制半成品及在产品                         19,724,750.36             32,702,505.26                                                52,427,255.62
    库存商品(产成品)                         18,628,818.91             31,711,102.24                          1,834,093.52          48,505,827.63
    周转材料(包装物、低值易耗品等)               56,674.59                                                                              56,674.59
    建造合同形成的资产                        420,922,133.15             15,538,461.55       876,125.45        65,311,893.97         370,272,575.28
    其他
    合计                        591,750,262.78             79,952,069.05       876,125.45        67,145,987.49         603,680,218.89
    56
    (3) 存货跌价准备情况
    本期转回存货跌   本期转回金额占该项存
    项目              计提存货跌价准备的依据
    价准备的原因   货期末余额的比例(%)
    原材料                 预计可变现净值低于账面价值
    自制半成品及在产品     预计可变现净值低于账面价值
    库存商品(产成品)     预计可变现净值低于账面价值
    周转材料               预计可变现净值低于账面价值
    建造合同形成的资产     预计总成本大于合同总收入     预计总成本降低                   0.02
    9、可供出售金融资产:
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                       期末公允价值                  期初公允价值
    可供出售权益工具                             307,929,272.32                381,049,885.44
    合计                             307,929,272.32                381,049,885.44
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    10、对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    本企     本企业
    业持     在被投
    期末净资产总      本期营业收入总
    被投资单位名称                   股      资单位     期末资产总额           期末负债总额                                              本期净利润
    额                  额
    比例     表决权
    (%)      比例(%)
    一、合营企业
    东方日立锅炉有限公司                    50.00      50.00     458,803,786.75     223,697,122.32        235,106,664.43     259,610,713.98     19,263,541.64
    东方阿海珐核泵有限责任公司              50.00      50.00   1,843,776,313.05   1,635,080,307.49        208,696,005.56     198,591,907.33     41,925,281.55
    二、联营企业
    乐山市东乐大件吊运有限公司                49          49     35,852,980.65           5,423,897.93      30,429,082.72      11,210,343.00       4,758,804.85
    三菱重工东方燃气轮机(广州)
    49          49    472,262,317.16         256,458,307.04     215,804,010.12      45,853,474.60       8,510,216.29
    有限公司
    11、长期股权投资:
    (1)长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资 在被投资
    被投资单位                        投资成本       期初余额         增减变动             期末余额           减值准备     单位持股 单位表决
    比例       权比例
    四川华电宜宾发电有限责任公司             23,800,000.00       23,800,000.00                          23,800,000.00   23,800,000.00          10          10
    广东粤电油页岩发电有限责任公司           23,500,000.00       23,500,000.00                          23,500,000.00                          10          10
    北京华清燃气轮机与煤气化循环工
    5,500,000.00       5,500,000.00                           5,500,000.00                         15.49     15.49
    程技术有限公司
    四川东电房地产开发有限公司                 1,000,000.00       1,000,000.00                           1,000,000.00                          12.5      12.5
    广东东方电站成套设备公司                   1,100,000.00       1,100,000.00                           1,100,000.00                         11.11     11.11
    四川省川南高等级公路开发公司               1,000,000.00       1,000,000.00                           1,000,000.00                          0.05      0.05
    成都三电股份有限公司                         455,373.41         455,373.41                             455,373.41      455,373.41
    四川西南机械工业(集团)公司                   210,000.00         210,000.00                             210,000.00      210,000.00          2.37      2.37
    58
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    无锡电子招待所                            150,000.00       150,000.00                      150,000.00    150,000.00
    德阳市机电设备进出口公司                  100,941.25       100,941.25                      100,941.25    100,941.25
    西南生产资料中心                           60,000.00        60,000.00                       60,000.00     60,000.00
    成都西南球罐公司                           50,000.00        50,000.00                       50,000.00     50,000.00      16.13      16.13
    四川机械进出口公司                         50,000.00        50,000.00                       50,000.00     50,000.00          5          5
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资 在被投资
    被投资单位                    投资成本       期初余额         增减变动       期末余额        减值准备     单位持股 单位表决
    比例       权比例
    东方日立锅炉有限公司                    34,137,830.00 115,517,078.77     9,631,770.82   125,148,849.59                       50          50
    三菱重工东方燃气轮机有限公司            99,306,720.24 101,503,882.20     4,170,006.00   105,673,888.20                       49          49
    东方阿海法核泵有限公司                  42,500,000.00  65,471,618.54    35,962,640.78   101,434,259.32                       50          50
    乐山市东乐大件吊运有限公司                 490,000.00  10,869,029.65     2,331,814.38    13,200,844.03                       49          49
    59
    12、投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    本期减
    项目                  期初账面余额       本期增加额               期末账面余额
    少额
    一、账面原值合计                         41,751,558.04                              41,751,558.04
    1.房屋、建筑物                           34,894,338.04                              34,894,338.04
    2.土地使用权                              6,857,220.00                                6,857,220.00
    二、累计折旧和累计摊销合计               10,990,197.57      820,464.34              11,810,661.91
    1.房屋、建筑物                           10,030,186.77      751,892.14              10,782,078.91
    2.土地使用权                                960,010.80       68,572.20                1,028,583.00
    三、投资性房地产账面净值合计             30,761,360.47     -820,464.34              29,940,896.13
    1.房屋、建筑物                           24,864,151.27     -751,892.14              24,112,259.13
    2.土地使用权                              5,897,209.20      -68,572.20                5,828,637.00
    四、投资性房地产减值准备累计金额
    合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产账面价值合计             30,761,360.47     -820,464.34                29,940,896.13
    1.房屋、建筑物                           24,864,151.27     -751,892.14                24,112,259.13
    2.土地使用权                              5,897,209.20      -68,572.20                 5,828,637.00
    本期折旧和摊销额:820,464.34 元。
    13、固定资产:
    (1)固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目               期初账面余额             本期增加         本期减少       期末账面余额
    一、账面原值合计:       12,015,666,065.66          826,767,481.66 28,909,834.92 12,813,523,712.40
    其中:房屋及建筑物        5,455,256,977.32           58,227,190.38  4,165,628.16   5,509,318,539.54
    机器设备              5,873,813,466.91          640,332,923.13 10,733,558.88   6,503,412,831.16
    运输工具                257,718,284.42            33,677,030.39    2,281,081.67       289,114,233.14
    仪器仪表、电子
    395,116,402.39            94,530,337.76 11,021,454.59         478,625,285.56
    设备及其他
    土地资产                 33,760,934.62                                708,111.62       33,052,823.00
    本期
    本期计提
    新增
    543,328,637.
    二、累计折旧合计:        3,135,939,293.80                           29,028,868.54     3,650,239,063.16
    90
    143,488,448.
    其中:房屋及建筑物         653,165,783.38                             6,422,804.56       790,231,427.43
    61
    机器设备                                           341,318,388.
    2,148,946,764.09                           11,657,561.84     2,478,607,590.52
    27
    运输工具                                           18,717,869.4
    127,234,707.30                             2,050,151.69       143,902,425.05
    4
    仪器仪表、电子                                     39,803,931.5
    206,592,039.03                             8,898,350.45       237,497,620.16
    设备及其他                                                       8
    土地资产
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    三、固定资产账面净
    8,879,726,771.86          /                   /       9,163,284,649.24
    值合计
    其中:房屋及建筑物       4,802,091,193.94          /                   /       4,719,087,112.11
    机器设备             3,724,866,702.82          /                   /       4,024,805,240.64
    运输工具               130,483,577.12          /                   /         145,211,808.09
    仪器仪表、电子
    188,524,363.36          /                   /         241,127,665.40
    设备及其他
    33,760,934.62          /                   /          33,052,823.00
    四、减值准备合计             2,040,466.07          /                   /           2,039,596.54
    其中:房屋及建筑物                                 /                   /
    机器设备                    854,361.35         /                   /             854,361.35
    运输工具                    147,534.60         /                   /             147,534.60
    仪器仪表、电子
    1,038,570.12          /                   /           1,037,700.59
    设备及其他
    土地资产                                       /                   /
    五、固定资产账面价
    8,877,686,305.79          /                   /       9,161,245,052.70
    值合计
    其中:房屋及建筑物       4,802,091,193.94          /                   /       4,719,087,112.11
    机器设备             3,724,012,341.47          /                   /       4,023,950,879.29
    运输工具               130,336,042.52          /                   /         145,064,273.49
    仪器仪表、电子
    187,485,793.24          /                   /         240,089,964.81
    设备及其他
    土地资产                33,760,934.62          /                   /          33,052,823.00
    本期折旧额:543,328,637.90 元。
    (2) 未办妥产权证书的固定资产情况
    预计办结产权证
    项目                          未办妥产权证书原因
    书时间
    东电有限公司第二超速试验室等 7 处房产             正在办理中               2012 年
    东锅股份公司成都产业基地等 4 处房产               正在办理中               2011 年
    成都凯特瑞公司联合厂房等 5 处房产                 正在办理中               2011 年
    东方重机公司办公楼等 8 处房产                     正在办理中               2011 年
    东方重机公司焊培中心及办公楼等 4 处房产           正在办理中               2011 年
    东汽有限公司新基地厂房、办公楼等 69 处房产        正在办理中               2011 年
    天津风电科技公司联合厂房、仓库、办公楼            正在办理中               2011 年
    61
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    14、在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    项目
    账面余额           减值准备            账面净值           账面余额          减值准备           账面净值
    在建工程                    1,400,609,737.34      1,734,275.28     1,398,875,462.06   1,494,448,786.25    1,734,275.28     1,492,714,510.97
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    工程投             资
    入占预    工程进 金
    项目名称                  预算数         期初数           本期增加       转入固定资产      其他减少                               期末数
    算比例       度    来
    (%)             源
    自
    技 2008-03427m 数控龙                                                                                                             筹
    95,000,000.00   81,074,227.75      1,073,262.74                                  86.47    95.00         82,147,490.49
    门铣                                                                                                                              资
    金
    自
    重建 2008-002 重建生产                                                                                                            筹
    72,000,000.00                     71,562,647.10                                  99.39    100.00        71,562,647.10
    基地临时项目                                                                                                                      资
    金
    自
    技 2008-033φ3500 重型                                                                                                            筹
    87,500,000.00   57,028,920.80      7,352,490.62                                  73.58    95.00         64,381,411.42
    数控卧车                                                                                                                          资
    金
    自
    重建 2008-08317 米数控                                                                                                            筹
    65,000,000.00   38,708,709.04     21,328,334.07                                  92.36    95.00         60,037,043.11
    龙门铣                                                                                                                            资
    金
    自
    技 2008-254 东汽单身公
    55,000,000.00   43,637,132.46     11,093,781.93                                  99.51    100.00 筹     54,730,914.39
    寓
    资
    62
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    金
    募
    集
    自
    32T08001M/32T09001M                                                                                                                 筹
    962,800,000   178,210,305.87   172,790,009.55   160,306,026.22   137,940,688.20   45.38   90.00          52,753,601.00
    德阳扩建及新建项目                                                                                                                  政
    府
    补
    贴
    自
    筹
    扩建设备安装                  181,426,000.00     3,938,876.91    37,876,457.67     1,156,410.26                    47.54   70.00          40,658,924.32
    资
    金
    自
    筹
    机器设备                       45,500,000.00    38,283,480.26      569,230.77       569,230.77                     84.14   100.00         38,283,480.26
    资
    金
    自
    筹
    扩建土建工程                   64,598,000.00    32,424,020.70     4,585,776.12                                     57.29   80.00          37,009,796.82
    资
    金
    自
    重建 2008-237-4 南厂区                                                                                                              筹
    33,000,000.00                     32,305,221.78                                     97.89   100.00         32,305,221.78
    公用系统安装工程                                                                                                                    资
    金
    合计             1,661,824,000.00   473,305,673.79   360,537,212.35   162,031,667.25   137,940,688.20    /        /      /    533,870,530.69
    63
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3)在建工程减值准备
    单位:元 币种:人民币
    项目                   期初数          本期增加         期末数           计提原因
    双电源工程                       125,100.00                      125,100.00 清理中
    零星安装工程                   1,493,625.28                    1,493,625.28 长期挂账、清理中
    其他设备                         115,550.00                      115,550.00 待报废,清理中
    合计                 1,734,275.28            0.00    1,734,275.28            /
    15、工程物资:
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初数              本期增加            本期减少           期末数
    专用设备                  113,464.96             56,410.26                             169,875.22
    材料物资                                      2,196,319.76        2,196,319.76
    合计                 113,464.96         2,252,730.02        2,196,319.76         169,875.22
    16、 固定资产清理:
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初账面价值       期末账面价值              转入清理的原因
    武汉核设备公司二期项目扩建需要拆
    构筑物及设备                1,090,452.80       1,370,853.52
    除构筑物及设备,目前正在清理中
    合计               1,090,452.80       1,370,853.52                     /
    17、 无形资产:
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初账面余额            本期增加         本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计         1,355,768,005.89         12,697,870.63                   1,368,465,876.52
    软件                        21,597,601.98          5,341,668.03                       26,939,270.01
    土地使用权               1,013,724,688.10             19,810.36                   1,013,744,498.46
    专利权                       3,100,585.47                                               3,100,585.47
    非专利技术                 317,345,130.34          7,336,392.24                     324,681,522.58
    二、累计摊销合计           289,736,424.78         24,788,804.95                     314,525,229.73
    软件                        10,558,738.03          1,777,656.17                       12,336,394.20
    土地使用权                  78,486,925.79          8,996,215.94                       87,483,141.73
    专利权                       1,406,417.69            305,011.59                         1,711,429.28
    非专利技术                 199,284,343.27         13,709,921.25                     212,994,264.52
    三、无形资产账面净
    1,066,031,581.11        -12,090,934.32                   1,053,940,646.79
    值合计
    软件                        11,038,863.95          3,564,011.86                      14,602,875.81
    土地使用权                 935,237,762.31         -8,976,405.58                     926,261,356.73
    专利权                       1,694,167.78           -305,011.59                       1,389,156.19
    非专利技术                 118,060,787.07         -6,373,529.01                     111,687,258.06
    四、减值准备合计            90,428,509.50                                            90,428,509.50
    软件
    土地使用权                  90,428,509.50                                            90,428,509.50
    专利权
    非专利技术
    五、无形资产账面价
    975,603,071.61        -12,090,934.32                     963,512,137.29
    值合计
    64
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    软件                      11,038,863.95                3,564,011.86                  14,602,875.81
    土地使用权              844,809,252.81                -8,976,405.58                 835,832,847.23
    专利权                      1,694,167.78                -305,011.59                   1,389,156.19
    非专利技术              118,060,787.07                -6,373,529.01                 111,687,258.06
    本期摊销额:24,788,804.95 元。
    18、 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初额       本期增加额      本期摊销额      其他减少额        期末额
    试验室的装修费            677,420.86                       38,344.59                     639,076.27
    15 楼装修费               182,200.80                       66,658.80                     115,542.00
    电缆管理费                162,000.00                       18,000.00                     144,000.00
    配电设备检修              665,000.02                       34,999.98                     630,000.04
    合计             1,686,621.68                      158,003.37                   1,528,618.31
    19、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                      期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                          571,417,493.42               476,332,363.61
    预计负债                                              123,431,386.01               124,866,175.88
    内部交易未实现利润                                     43,741,457.38                42,996,564.69
    应付职工薪酬                                           45,224,401.89                48,947,009.07
    固定资产折旧                                            2,845,885.90                 5,036,158.09
    可结转以后年度的亏损                                                                 3,826,059.14
    政府补助                                                3,306,942.33                 3,306,942.33
    开办费                                                    842,087.02                   842,087.02
    交易性金融负债公允价值变动                                                             762,228.79
    应付账款                                                  928,006.23                   375,284.70
    无形资产摊销                                              368,153.64                   368,153.64
    可供出售金融资产公允价值变动                            2,683,098.79
    交易性金融资产公允价值变动                                740,833.55
    小计                                                  795,529,746.16               707,659,026.96
    递延所得税负债:
    评估增值                                                8,260,716.22                  9,888,939.98
    交易性金融资产公允价值变动                              7,812,358.88                  4,883,259.76
    固定资产折旧                                               29,287.29                     29,914.72
    可供出售金融资产公允价值变动                                                            846,184.33
    小计                                                   16,102,362.39                 15,648,298.79
    (2) 未确认递延所得税资产明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                      期初数
    资产减值准备                                         100,011,795.07                  36,491,767.55
    预计负债                                                 1,790,805.85                 1,790,805.85
    可结转以后年度的亏损                                 130,012,558.38                106,186,754.64
    合计                                   231,815,159.30                144,469,328.04
    65
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    单位:元 币种:人民币
    年份                    期末数                期初数                   备注
    2013                              4,243,615.79          4,243,615.79
    2014                             14,583,181.81        14,583,181.81
    2015                             84,740,543.39        87,359,957.04
    2016                             26,445,217.39
    合计                    130,012,558.38        106,186,754.64             /
    (4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                             金额
    应纳税差异项目:
    资产减值准备                                                                3,662,862,372.85
    预计负债                                                                      822,295,714.09
    内部交易未实现利润                                                            291,272,557.13
    应付职工薪酬                                                                  301,496,012.63
    固定资产折旧                                                                   18,972,572.61
    可结转以后年度的亏损
    政府补助                                                                      18,387,769.33
    开办费                                                                         5,613,913.45
    交易性金融负债公允价值变动
    应付账款                                                                       6,186,708.25
    无形资产摊销                                                                 103,605,327.35
    其他(递延收益/长期待摊)
    可供出售金融资产公允价值变动                                                   17,887,325.27
    交易性金融资产公允价值变动                                                      4,938,890.33
    小计                                                  5,253,519,163.29
    可抵扣差异项目:
    评估增值                                                                      55,071,441.57
    交易性金融资产公允价值变动                                                    52,082,392.54
    固定资产折旧                                                                      29,914.72
    可供出售金融资产公允价值变动
    小计                                                   107,183,748.83
    66
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    20、资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目                     期初账面余额        本期增加                                                      期末账面余额
    转回            转销         其他减少
    一、坏账准备                            2,494,963,019.51   480,613,035.86     233,837.14                      6,462.29    2,975,335,755.94
    二、存货跌价准备                          591,750,262.78    79,952,069.05     876,125.45    67,145,987.49                   603,680,218.89
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备                  24,876,314.66                                                                      24,876,314.66
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                       2,040,466.07                                           869.53                      2,039,596.54
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备                       1,734,275.28                                                                       1,734,275.28
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备                    90,428,509.50                                                                      90,428,509.50
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计                      3,205,792,847.80   560,565,104.91    1,109,962.59   67,146,857.02    6,462.29     3,698,094,670.81
    67
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    21、短期借款:
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                          期末数                            期初数
    信用借款                                     2,330,000,000.00                  2,335,000,000.00
    合计                            2,330,000,000.00                  2,335,000,000.00
    22、 交易性金融负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             期末公允价值         期初公允价值
    发行的交易性债券
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融负债
    衍生金融负债                                                                      5,305,823.49
    其他金融负债
    合计                                                          5,305,823.49
    23、 应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类                          期末数                              期初数
    商业承兑汇票                                2,277,759,818.79                    1,908,451,943.50
    银行承兑汇票                                1,080,324,428.38                    1,662,465,470.74
    合计                            3,358,084,247.17                    3,570,917,414.24
    下一会计期间(下半年)将到期的金额 3,358,084,247.17 元。
    24、应付账款:
    (1)应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                         期末数                            期初数
    应付账款                                   13,289,741,964.89                 11,108,250,924.51
    合计                          13,289,741,964.89                 11,108,250,924.51
    (2)应付账款账龄情况
    单位:元 币种:人民币
    期末金额                                 年初金额
    账龄
    金额            比例(%)               金额             比例(%)
    1 年以内             11,416,975,313.28          85.91        9,440,369,314.67            84.98
    1-2 年                1,082,934,666.64           8.15        1,171,601,272.40            10.55
    2-3 年                  603,853,203.41           4.54          426,695,971.93             3.84
    3 年以上                185,978,781.56           1.40           69,584,365.51             0.63
    合计           13,289,741,964.89         100.00       11,108,250,924.51           100.00
    (3)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称                         期末数                           期初数
    中国东方电气集团有限公司                       10,300,000.00                      1,141,290.58
    合计                               10,300,000.00                      1,141,290.58
    (4)购买商品的平均信贷期为 180 日。本集团设有财务风险管理政策,以确保所有应付账款与信贷时限
    68
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    内结算。
    25、 预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末数                          期初数
    预收账款                                      49,587,420,504.01               47,689,085,886.68
    合计                           49,587,420,504.01               47,689,085,886.68
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                           期末数                           期初数
    中国东方电气集团有限公司                       423,124,407.75                   614,838,872.51
    合计                               423,124,407.75                   614,838,872.51
    26、 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初账面余额        本期增加             本期减少      期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴
    321,553,469.81     753,269,990.26     847,784,489.74     227,038,970.33
    和补贴
    二、职工福利费                               48,439,496.20      51,712,379.06      -3,272,882.86
    三、社会保险费            21,290,357.29     251,045,561.62     222,472,028.11      49,863,890.80
    医疗保险费              3,701,645.09     73,850,281.22        76,313,997.67     1,237,928.64
    基本养老保险费             89,621.70    122,437,611.74     112,738,888.99       9,788,344.45
    失业保险费                615,044.95     22,686,624.78         8,411,356.89    14,890,312.84
    工伤保险费                 22,830.63     11,676,813.86        10,915,516.19      784,128.30
    生育保险费                  3,713.24      5,472,421.01         5,210,955.55      265,178.70
    企业年金              16,857,501.68      14,921,809.01       8,881,312.82      22,897,997.87
    四、住房公积金              6,754,349.30     110,981,054.35     110,049,693.52       7,685,710.13
    五、辞退福利               86,871,274.92      12,651,364.32      22,516,159.61      77,006,479.63
    六、其他                      433,319.48           4,069.67         400,297.40          37,091.75
    工会经费和职工教育
    30,680,446.48         30,806,123.53        29,466,527.12    32,020,042.89
    经费
    非货币性福利                                    1,909,401.45       1,909,401.45
    合计           467,583,217.28       1,209,107,061.40   1,286,310,976.01    390,379,302.67
    因解除劳动关系给予补偿 8,923.99 元。
    27、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末数                           期初数
    增值税                                           56,674,813.91                  1,153,096,193.06
    营业税                                             1,391,319.02                     3,576,993.17
    企业所得税                                     219,992,681.39                      99,032,222.21
    个人所得税                                       14,328,881.75                     11,671,728.39
    城市维护建设税                                   34,039,568.50                     45,566,752.89
    房产税                                             1,868,730.51                     3,271,349.36
    土地使用税                                         2,299,407.44                     3,417,680.69
    车船使用税                                             1,260.00
    69
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    教育费附加(含地方教育费附
    9,427,359.42                  22,991,282.34
    加)
    矿产资源补偿费
    印花税                                             6,244,473.70                     7,522,732.23
    其他                                                 -44,636.16                       190,797.50
    合计                                 346,223,859.48                 1,350,337,731.84
    28、 应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                            期初数
    短期借款应付利息                                                                       800,710.61
    合计                                                                       800,710.61
    29、 应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                        期末数               期初数         超过 1 年未支付原因
    外部其他股东                            1,276,807.01           938,041.97
    深圳东方锅炉控制有限
    华西能源工业股份有限公司                  283,442.57         1,600,000.00
    公司少数股东尚未领取
    合计                       1,560,249.58         2,538,041.97             /
    30、 其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                            期末数                            期初数
    其他应付款                                      1,900,323,774.51                  1,936,292,789.40
    合计                              1,900,323,774.51                  1,936,292,789.40
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                            期末数                            期初数
    中国东方电气集团有限公司                        1,256,549,573.14                  1,239,523,173.14
    合计                                1,256,549,573.14                  1,239,523,173.14
    31、 预计负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数             本期增加           本期减少            期末数
    产品质量保证            794,632,591.05      207,480,512.27     192,152,844.27    809,960,259.05
    待执行的亏损合同         39,011,257.26                          13,237,667.52      25,773,589.74
    合计              833,643,848.31      207,480,512.27     205,390,511.79    835,733,848.79
    32、 1 年内到期的非流动负债:
    (1) 1 年内到期的非流动负债情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                            期初数
    1 年内到期的长期借款                              31,320,000.00                     31,320,000.00
    合计                                  31,320,000.00                     31,320,000.00
    70
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 1 年内到期的长期借款
    1) 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  期末数                            期初数
    信用借款                                                 31,320,000.00                     31,320,000.00
    合计                                      31,320,000.00                     31,320,000.00
    2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    利        期末数           期初数
    率
    贷款单位        借款起始日                   借款终止日           币种
    (       本币金额        本币金额
    %)
    东方电气财
    2009 年 11 月 9 日        2011 年 11 月 9 日        人民币     4.86   15,000,000.00   15,000,000.00
    务公司
    德阳市财政
    2001 年 11 月             2010 年 11 月             人民币     2.55     16,320,000       16,320,000
    局
    合计                  /                       /                  /       /     31,320,000.00   31,320,000.00
    3) 1 年内到期的长期借款中的逾期借款
    单位:元 币种:人民币
    年利率         借款资金        逾期未偿还原
    贷款单位                借款金额         逾期时间
    (%)           用途          因
    实施燃气蒸汽联合循
    德阳市财政局              16,320,000.00    7-55 个月           2.55                         未催收
    环技术改造建设项目
    本集团期末已到期长期借款,系根据德阳市财政局与原东方汽轮机厂《关于转贷国债资金的协议》,
    东汽有限公司从 2001 年开始分次向德阳市财政局借入的转贷国债资金 1,632 万元,用于实施燃气蒸
    汽联合循环技术改造建设项目,该借款已于 2006 年 11 月-2010 年 11 月陆续到期,由于债权人一直
    未催收,尚未偿还。截至本财务报告报出日,本集团尚未偿还该逾期借款。
    33、 其他流动负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 期末账面余额                     期初账面余额
    递延收益                                     100,636,400.49                   121,973,441.06
    合计                                       100,636,400.49                   121,973,441.06
    34、 长期借款:
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                      期末数                        期初数
    保证借款                                      80,000,000.00                 80,000,000.00
    信用借款                                    245,808,428.01                195,808,428.01
    合计                            325,808,428.01                275,808,428.01
    本集团期末保证借款,系天津叶片公司向中国工商银行天津汉沽支行借入的项目贷款 8,000 万元,
    由东汽投发公司为该笔借款提供保证担保;同时,天津百利集团公司为该笔借款的 15%部分提供反担
    保。
    (2) 金额前五名的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    71
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    利率     期末数           期初数
    贷款单位               借款起始日       借款终止日       币种
    (%)     本币金额       本币金额
    2010 年 2 月 1    2015 年 2 月 1    人民
    招商银行东湖支行                                                       5.184     50,000,000    50,000,000
    日                日                币
    东方电气集团财务有限      2011 年 6 月      2014 年 6 月 28   人民
    5.76     50,000,000                0
    公司                      29 日             日                币
    中国工商银行天津汉沽      2007 年 1 月      2012 年 10 月     人民
    7.65     40,000,000    40,000,000
    支行                      31 日             31 日             币
    中国工商银行天津汉沽      2007 年 1 月      2012 年 10 月     人民
    7.65     40,000,000    40,000,000
    支行                      31 日             31 日             币
    东方电气集团财务有限      2009 年 11 月     2012 年 11 月 9   人民
    4.86     30,000,000    30,000,000
    公司                      9日               日                币
    合计                     /                 /            /        /      210,000,000   160,000,000
    35、 长期应付款:
    (1) 金额前五名长期应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位                初始金额           利率(%)             应计利息         期末余额
    国家特种储备金              685,252.84                                                 685,252.84
    36、 其他非流动负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末账面余额                     期初账面余额
    递延收益                                           725,762,790.51                   723,314,185.60
    合计                               725,762,790.51                   723,314,185.60
    37、 股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数                                                                  期末数
    发行新股     送股 公积金转股     其他        小计
    股份总数       2,003,860,000                                                          2,003,860,000
    38、 资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初数                 本期增加            本期减少           期末数
    资本溢价(股本溢价) 5,083,399,215.36                                             5,083,399,215.36
    其他资本公积            10,856,228.97           5,550,276.12       25,549,547.12      -9,143,042.03
    合计         5,094,255,444.33           5,550,276.12       25,549,547.12 5,074,256,173.33
    39、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初数              本期增加             本期减少          期末数
    法定盈余公积           151,942,714.52                                             151,942,714.52
    合计             151,942,714.52                                             151,942,714.52
    40、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                      截至 2011 年 6 月 31 日止        截至 2010 年 12 月 31 日止
    调整前 上年末未分配利润                          3,793,595,551.57                    1,569,418,629.72
    72
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    加:年初未分配利润调整数                                       0.00                  -62,792,444.56
    调整后 年初未分配利润                              3,793,595,551.57                1,506,626,185.16
    加:本期归属于母公司所有者的净利
    1,537,912,879.36                2,576,974,795.23
    润
    减:提取法定盈余公积                                              0.00                113886454.45
    应付普通股股利                                       260,501,800.00                 160,308,800
    其他                                                                               15,810,174.37
    期末未分配利润                                     5,071,006,630.93                3,793,595,551.57
    41、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                              本期发生额                       上期发生额
    主营业务收入                                    19,521,996,033.45                16,613,435,530.93
    其他业务收入                                       237,218,499.43                   297,932,296.13
    营业成本                                        15,632,770,296.23                13,888,567,855.86
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                 上期发生额
    行业名称
    营业收入                营业成本             营业收入            营业成本
    发电设备制
    19,521,996,033.45       15,534,157,287.04     16,613,435,530.93   13,709,234,697.37
    造业
    合计        19,521,996,033.45       15,534,157,287.04     16,613,435,530.93   13,709,234,697.37
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                  上期发生额
    产品名称
    营业收入                营业成本              营业收入            营业成本
    高效清洁发电
    11,569,712,135.12        9,286,294,070.00      9,881,433,465.22    8,117,807,060.70
    设备
    新能源             4,241,930,280.42       3,419,030,788.25      4,173,610,513.91    3,243,712,328.70
    水能及环保设
    1,279,749,408.86       1,045,284,950.20      1,256,351,523.53    1,107,329,238.10
    备
    工程及服务        2,430,604,209.05        1,783,547,478.59      1,302,040,028.27    1,240,386,069.87
    合计        19,521,996,033.45       15,534,157,287.04     16,613,435,530.93   13,709,234,697.37
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本                  营业收入            营业成本
    境内        17,687,884,368.64 14,114,212,320.06           15,706,553,893.04 12,802,353,059.48
    境外         1,834,111,664.81    1,419,944,966.98            906,881,637.89     906,881,637.89
    合计        19,521,996,033.45 15,534,157,287.04           16,613,435,530.93 13,709,234,697.37
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    73
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    客户名称                           营业收入          占公司全部营业收入的比例(%)
    中广核工程有限公司                            1,111,222,476.98                               5.62
    BGR ENERGY SYSTEMS LIMITED                      878,707,931.98                               4.45
    中国核电工程有限公司                            627,888,839.60                               3.18
    华润电力(贺州)有限公司                        595,814,451.52                               3.02
    RABIGH ELECTRICITY COMPANY                      566,051,850.07                               2.86
    合计                          3,779,685,550.15                             19.13
    42、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                     本期发生额               上期发生额           计缴标准
    营业税                                      3,642,687.62             4,517,561.82 3%、5%
    城市维护建设税                            54,505,365.78             64,599,754.77 5%、7%
    教育费附加                                17,004,042.06             26,504,473.80 3%
    地方教育费附加                            18,655,524.64              7,700,018.91 1%、1.5%
    其他                                          970,539.31             5,437,006.14
    合计                          94,778,159.41            108,758,815.44         /
    43、 销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额                        上期发生额
    质量保证金及服务费                               232,405,489.66                  183,172,669.55
    职工薪酬                                          40,222,011.83                    38,498,185.20
    差旅费                                            24,663,798.41                    17,016,580.02
    其他                                              55,713,446.39                    98,633,403.05
    合计                                 353,004,746.29                  337,320,837.82
    44、 管理费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                          本期发生额                        上期发生额
    职工薪酬                                         436,101,754.02                  396,712,061.66
    研究与开发费用                                   431,612,967.26                  195,686,352.33
    修理费                                           154,876,921.96                  102,620,210.54
    折旧费                                            73,473,635.73                    50,068,822.71
    其他                                             415,656,204.59                  379,996,903.75
    合计                               1,511,721,483.56                1,125,084,350.99
    45、 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额                       上期发生额
    利息支出                                           65,569,331.91                   50,370,523.62
    利息收入                                          -91,702,182.48                 -78,777,904.88
    汇兑损益                                          -31,801,250.46                      657,434.48
    其他支出                                           30,382,227.36                   18,768,821.00
    合计                                 -27,551,873.67                   -8,981,125.78
    46、 公允价值变动收益:
    单位:元 币种:人民币
    74
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额           上期发生额
    交易性金融资产                                             27,053,579.59        10,841,859.42
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                     7,336,709.31         2,367,180.76
    交易性金融负债                                               5,081,525.31           744,430.67
    合计                                 32,135,104.90        11,586,290.09
    47、 投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额         上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                            37,096,231.98      11,769,243.98
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                        301,359.90
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                11,488,788.80
    处置交易性金融资产取得的投资收益                          5,345,732.83
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益                      1,074,178.70
    其他                                                         54,463.53
    合计                              55,360,755.74      11,769,243.98
    本报告期间出售投资或物业取得的投资收益为人民币 6,419,911.53 元(2010 年同期:无)。本报
    告期间对联营企业和合营企业的投资收益为人民币 37,096,231.98 元(2010 年同期:人民币
    11,769,243.98 元)
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益
    本期比上期增
    项目                                       本期发生额           上期发生额
    减变动的原因
    东方阿海法核泵有限责任公司                 20,962,640.78           417,440.23
    东方日立锅炉有限公司                        9,631,770.82        10,266,397.53
    乐山市东乐大件吊运有限公司                  2,331,814.38         1,085,406.22
    三菱重工东方燃气轮机(广州)有限公司        4,170,006.00
    合计                                       37,096,231.98        11,769,243.98
    48、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                       本期发生额                   上期发生额
    一、坏账损失                                    480,379,198.72               257,610,049.81
    二、存货跌价损失                                 79,075,943.60                 98,941,302.71
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                              559,455,142.32                  356,551,352.52
    75
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    49、 营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性
    项目                      本期发生额              上期发生额
    损益的金额
    非流动资产处置利得合计                   4,637,701.07             2,394,318.29          4,637,701.07
    其中:固定资产处置利得                   4,637,701.07             2,394,318.29          4,637,701.07
    接受捐赠                                   323,432.98             3,385,515.24            323,432.98
    政府补助                                47,964,582.68           49,754,906.76         47,964,582.68
    违约赔偿收入                             1,468,824.44               560,058.00          1,468,824.44
    其他                                     1,272,857.60             1,591,630.48          1,272,857.60
    合计                       55,667,398.77           57,686,428.77         55,667,398.77
    (2) 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                        本期发生额               上期发生额            说明
    三线企业增值税退税款                        37,041,833.37          39,092,124.96
    科研拨款                                     2,458,465.70            4,137,096.35
    其它拨款                                     4,750,808.61            4,875,847.38
    财政贴息                                     3,713,475.00            1,649,838.07
    合计                          47,964,582.68          49,754,906.76           /
    50、 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目                   本期发生额             上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计             1,949,466.71         3,130,719.65                 1,949,466.71
    其中:固定资产处置损失             1,949,466.71         3,130,719.65                 1,949,466.71
    对外捐赠                           1,250,000.00         3,471,171.00                 1,250,000.00
    赔偿金、违约金支出                   158,983.84           400,298.65                    158,983.84
    罚款支出                                                      220.00
    其他                                 203,843.32        25,489,521.35                    203,843.32
    合计                     3,562,293.87        32,491,930.65                  3,562,293.87
    51、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   本期发生额                 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                           243,288,471.85           154,897,937.75
    递延所得税调整                                             -36,951,754.24             -41,357,702.03
    合计                                       206,336,717.61           113,540,235.72
    本集团税项之详情已载于中期报告财务会计报告中第(四)项。
    52、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    单位:元 币种:人民币
    2011年1-6月             2010年1-6月
    基本每股收益的具体计算如下:
    收益
    归属于母公司所有者的净利润                           1,537,912,879.36       1,002,431,970.35
    76
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    股份
    本公司发行在外普通股的加权平均数               2,003,860,000           2,003,860,000
    基本每股收益                                        0.77                   0.50
    稀释每股收益:2011 年 1-6 月无股权被稀释的因素(截至 2010 年 6 月 30 日止 6 个月期间:无),
    故稀释每股收益与基本每股收益的计算结果相同。
    53、其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   本期金额         上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                      -23,528,554.12
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                            -3,529,283.12
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                           -19,999,271.00
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
    额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额                                         -1,194,969.48    -353,504.38
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计                                                            -1,194,969.48    -353,504.38
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计                                -21,194,240.48    -353,504.38
    54、 现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                          金额
    利息收入                                                                       113,343,465.68
    政府补贴                                                                        14,921,045.80
    保证金                                                                          70,136,085.47
    往来款项                                                                      108,275,908.21
    其他                                                                          314,738,619.39
    合计                                                    621,415,124.55
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                          金额
    差旅费                                                                          59,220,206.18
    销售服务费                                                                      45,814,479.72
    劳动保护费                                                                      44,498,854.67
    77
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    修理费                                                                       34,721,147.91
    业务招待费                                                                   34,430,132.66
    保证金                                                                       52,497,897.33
    交通运输费                                                                   35,400,066.69
    租赁费                                                                       16,158,845.88
    手续费                                                                       14,949,255.16
    往来款项                                                                   108,895,399.41
    其他                                                                       414,474,818.95
    合计                                                 861,061,104.56
    55、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                        本期金额                上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                             1,568,300,826.67       1,039,075,536.68
    加:资产减值准备                                     559,455,142.32         356,551,352.52
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    544,080,530.04          365,698,824.94
    折旧
    无形资产摊销                                         24,857,377.15           15,021,217.41
    长期待摊费用摊销                                        158,003.37               53,348.76
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -2,699,094.59            -736,401.36
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                    10,860.23
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)               -32,135,104.90         -11,586,290.09
    财务费用(收益以“-”号填列)                       -26,132,850.57          -8,981,125.78
    投资损失(收益以“-”号填列)                       -55,360,755.74         -11,769,243.98
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)             -87,870,719.20         -41,107,743.59
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                -454,063.60          -4,037,859.10
    存货的减少(增加以“-”号填列)                  -3,863,259,185.42      -2,533,265,594.66
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)        -3,393,756,475.32      -4,881,004,718.44
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         2,936,901,813.73       5,507,929,009.39
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                        -1,827,903,695.83        -208,159,687.30
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                    10,715,945,237.45      12,725,953,296.54
    减:现金的期初余额                                13,670,551,363.06      14,858,614,313.58
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                          -2,954,606,125.61      -2,132,661,017.04
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    78
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                              期末数                    期初数
    一、现金                                            10,715,945,237.45        13,670,551,363.06
    其中:库存现金                                             988,337.89
    可随时用于支付的银行存款                      10,670,539,522.12
    可随时用于支付的其他货币资金                      44,417,377.44
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                        10,715,945,237.45        13,670,551,363.06
    56、净流动资产
    单位:元       币种:人民币
    项目                               截至 2011 年 6 月 30 日止       截至 2010 年 12 月 31 日止
    流动资产                                       73,270,660,534.63               69,459,062,202.74
    减:流动负债                                   71,335,690,302.80               68,619,405,981.08
    净流动资产                                      1,934,970,231.83                  839,656,221.66
    57、总资产减流动负债
    单位:元       币种:人民币
    项目                               截至 2011 年 6 月 30 日止       截至 2010 年 12 月 31 日止
    总资产                                         86,308,320,289.48               82,252,888,512.58
    减:流动负债                                   71,335,690,302.80               68,619,405,981.08
    总资产减流动负债                               14,972,629,986.68               13,633,482,531.50
    79
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (七) 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司对     母公司对
    本企业的     本企业的     本企业最    组织机构代
    母公司名称       企业类型        注册地        法人代表              业务性质           注册资本
    持股比例     表决权比     终控制方        码
    (%)          例(%)
    中国东方电气     国有独资     成都市金牛区                  水火核电工程总包及分                                                国务院国
    斯泽夫                                  335,619.49        50.00        50.00                62160427-x
    集团有限公司     公司         蜀汉路 333 号                 包、电站设备制造、销售                                              资委
    2、 本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    业务                         持股比例     表决权比 组织机构代
    子公司全称                     企业类型          注册地        法人代表                注册资本
    性质                           (%)          例(%)        码
    东方电气集团东方电机有限公司            有限责任公司       四川德阳        贺建华      生产     2,000,000,000.00      100.00       100.00 671415848
    东方电气集团东方汽轮机有限公司          有限责任公司       四川德阳        张文峰      生产     1,846,000,000.00      100.00       100.00 205250521
    东方电气集团东方锅炉股份有限公司        股份公司           四川自贡        徐鹏        生产     1,605,661,000.00        99.67        99.67 620729185
    东方电气(广州)重型机器有限公司        有限责任公司       广东广州        王宏        生产     1,151,095,700.00    65.1813      65.1813 753473857
    东方电气(武汉)核设备有限公司          有限责任公司       湖北武汉        王政        生产       196,360,000.00        67.00        67.00 682306313
    东方电气(印度)有限公司                有限责任公司       印度加尔各答    温枢刚      服务      320000000 卢比         99.99      100.00 #53800011
    3、 本企业的合营和联营企业的情况
    单位:万元 币种:人民币
    本企业在
    本企业持
    业务性                                   被投资单     组织机构代
    被投资单位名称                    企业类型         注册地        法人代表                注册资本       股比例
    质                                     位表决权         码
    (%)
    比例(%)
    一、合营企业
    东方日立锅炉有限公司                       有限责任公司    浙江嘉兴         马义       制造业         6,827.57        50.00        50.00    60945797-5
    东方阿海珐核泵有限责任公司                 有限责任公司    四川德阳         贺永成     制造业           15,000        50.00        50.00    77981616-8
    二、联营企业
    乐山市东乐大件吊运有限公司                 有限责任公司    四川乐山         邵晓斌     运输业              100           49           49    20696663-6
    80
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    三菱重工东方燃气轮机(广州)有限公
    有限责任公司   广东广州   张文峰     制造业        27 亿日元        49         49   64011658
    司
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名称                     期末资产总额       期末负债总额        期末净资产总额    本期营业收入总额     本期净利润
    一、合营企业
    东方日立锅炉有限公司                              45,880.378675    22,369.712232        23,510.666443      25,961.071398     1,926.354164
    东方阿海珐核泵有限责任公司                       184,377.631305   163,508.030749        20,869.600556      19,859.190733     4,192.528155
    二、联营企业
    乐山市东乐大件吊运有限公司                         3,585.298065       542.389793         3,042.908272       1,121.034300       475.880485
    三菱重工东方燃气轮机(广州)有限公司              47,226.231716    25,645.830704        21,580.401012       4,585.347460       851.021629
    81
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称               其他关联方与本公司关系   组织机构代码
    东方电机厂                                       母公司的全资子公司       25010228-9
    东方锅炉厂                                       母公司的全资子公司       62071142-8
    东方电气集团财务有限公司                         母公司的全资子公司       20180342-4
    东方电气集团东风电机有限公司                     母公司的控股子公司       20695104-7
    广东东方电站设备成套公司                         母公司的全资子公司       190323512
    东方电气集团国际合作有限公司                     母公司的全资子公司       20183938-X
    东方电气集团大件物流有限公司(大件物流公司)     母公司的全资子公司       660499803
    德阳东方阿贝勒管道系统有限公司(阿贝勒公司)     其他                     7523158943
    东方电气集团东汽投资发展有限公司(东汽投发公司) 母公司的全资子公司       79396893-4
    东方电气(四川)物资有限公司(东方物资公司)       母公司的全资子公司       20182555-1
    东方电气河南电站辅机制造有限公司(河南辅机公司) 母公司的全资子公司       17492080-0
    东方电气集团峨嵋半导体材料有限公司(峨半)       母公司的全资子公司       20745435-X
    四川东电房地产开发有限公司                       其他                     73834699-9
    四川东电辅机有限公司(东电辅机公司)             其他                     75233053-9
    四川东电金属结构件有限公司(东电金结)           其他                     21425869-9
    四川东电绝缘材料有限公司(东电绝缘)             其他                     70917252-0
    四川东电通用机械有限公司(东电通用)             其他                     75230264-2
    四川东方电气自动控制工程有限公司(东方自动控制公
    母公司的控股子公司       735885911
    司)
    德阳东汽机电工程技术有限公司(东汽机电)         其他                     727479980
    东汽医院                                         其他                     74003577-8
    四川东方物业管理有限责任公司(东方物业公司)     母公司的全资子公司       711888800
    华西能源工业股份有限公司(华西能源公司)         其他                     76230685-8
    德国 ENV 催化剂有限责任公司(德国 ENV 公司)     其他
    武汉锅炉集团有限公司(武汉锅炉公司)             其他                     17771651-4
    公司董事总经理及其他高级管理人员                 其他
    82
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、关联交易情况
    (1) 采购商品/接受劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                       上期发生额
    关联交易定
    占同类交易                    占同类交易
    关联方                 关联交易内容    价方式及决
    金额             金额的比例      金额          金额的比例
    策程序
    (%)                         (%)
    德阳东方阿贝勒管道系统有限公司          购买商品                        32,504,376.16           0.24     9,717,511.96         0.06
    东方电气(四川)物资有限公司            购买商品                       137,340,878.70           1.00   173,058,755.46         1.01
    东方电气河南电站辅机制造有限公司        购买商品                            95,726.50           0.00     3,482,845.56         0.02
    四川东方电气自动控制工程有限公司        购买商品                       407,334,625.56           2.96   271,753,108.56         1.59
    东方电气集团东风电机有限公司            购买商品                        29,300,170.95           0.21   124,412,820.51         0.73
    东方日立锅炉有限公司                    购买商品                        46,858,974.32           0.34    37,125,128.00         0.22
    华西能源工业股份有限公司                购买商品                            34,188.03           0.00    10,873,760.68         0.06
    东方电气集团东风电机有限公司            接受劳务及动能                                                     300,103.74
    东方电机厂                              接受劳务及动能                     700,000.00           0.05       816,240.00         0.00
    东方电气集团大件物流有限公司            接受劳务及动能                  18,585,573.06           1.20    23,330,061.75         0.14
    乐山市东乐大件吊运有限公司              接受劳务及动能                                                   1,224,360.00         0.01
    广东东方电站设备成套设备公司            接受劳务及动能                     400,000.00           0.03
    东方电气河南电站辅机制造有限公司        接受劳务及动能                   8,483,361.54           0.55    26,209,735.05        0.15
    东方电气(四川)物资有限公司            接受劳务及动能                     947,681.64           0.06       451,110.72
    东方电气集团国际合作有限公司            接受劳务及动能                   7,528,095.76           0.49
    东方日立锅炉有限公司                    接受劳务及动能                 100,522,715.71           6.50   176,643,384.75        1.03
    83
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                         上期发生额
    关联交易定
    关联交易                                                  占同类交易                       占同类交易
    关联方                                      价方式及决
    内容                                   金额             金额的比例        金额           金额的比例
    策程序
    (%)                            (%)
    德阳东方阿贝勒管道系统有限公司           销售商品                                     233,392.24                         940,382.34
    四川东方电气自动控制工程有限公司         提供代理                                                                        178,206.89
    东方电气集团峨嵋半导体材料有限公司       销售商品                                       14,258.00                     26,998,240.92          0.14
    中国东方电气集团有限公司                 销售商品                                  215,580,170.94            1.09    205,715,593.55          1.05
    四川东电房地产开发公司                   销售商品                                                                             697.43
    东方电气集团国际合作有限公司             销售商品                                   87,713,511.59            0.44    330,498,095.58          1.69
    东方电气集团东风电机有限公司             销售商品                                      347,515.55                      6,886,976.76          0.04
    东方阿海珐核泵有限责任公司               销售商品                                    4,514,471.28            0.02        160,775.34
    乐山市东乐大件吊运有限公司               销售商品                                                                         68,376.07
    东方电气(四川)物资有限公司              销售商品                                    5,641,692.30            0.03         37,153.84
    广东东方电站设备成套设备公司             销售商品                                      119,658.12
    东方电气集团大件物流有限公司             销售商品                                       28,205.13
    德国环保热力有限公司(ENV)              销售商品                                    1,594,125.53            0.01
    武汉锅炉集团有限公司                     销售商品                                   11,062,642.03            0.06
    四川东电房地产开发公司                   提供劳务及动能                                 25,201.88                          5,770.25
    东方电气集团东风电机有限公司             提供劳务及动能                                 15,820.00                          2,000.00
    东方阿海珐核泵有限责任公司               提供劳务及动能                                 54,159.51                         33,808.70
    东方电气集团大件物流有限公司             提供劳务及动能                                  3,000.00
    (2) 关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:元 币种:人民币
    出租方名称                                                                                                                     年度确认的租赁
    承租方名称      租赁资产种类            租赁起始日               租赁终止日        租赁收益定价依据
    收益
    土地使用权、房屋建
    东方锅炉股份公司       东方日立锅炉公司                         2009 年 1 月 1 日       2013 年 12 月 31 日                            1,594,222.52
    筑物及设备
    84
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司承租情况表:
    单位:元 币种:人民币
    出租方名称                    承租方名称             租赁资产种类             租赁起始日          租赁终止日         年度确认的租赁费
    中国东方电气集团有限公司        东方电气股份有限公司   办公楼                      2011 年 1 月 1 日   2011 年 12 月 31 日       10,300,000.00
    服务和约(厂房、办公用房、
    东方电机厂                      东方电机有限公司                                  2011 年 1 月 1 日    2011 年 12 月 31 日        8,039,359.38
    土地、设备)
    服务和约(厂区内外铁路专
    东方电机厂                      东方电机有限公司                                  2011 年 1 月 1 日    2011 年 12 月 31 日          700,000.00
    用线、幼儿教育)
    四川东电辅机有限公司            东方电机有限公司       服务和约(厂房、办公用房) 2011 年 1 月 1 日    2011 年 12 月 31 日          373,754.16
    四川东电金属结构件有限公
    东方电机有限公司       服务和约(厂房、办公用房) 2011 年 1 月 1 日    2011 年 12 月 31 日          544,806.00
    司
    85
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3)关联方资金拆借
    单位:元 币种:人民币
    关联方                   拆借金额               起始日                 到期日         说明
    拆入
    东方电气集团财务有限公司         20,000,000.00     2011 年 2 月 12 日      2012 年 2 月 12 日
    东方电气集团财务有限公司         15,000,000.00     2011 年 5 月 11 日      2012 年 5 月 11 日
    东方电气集团财务有限公司        900,000,000.00     2010 年 12 月 31 日     2011 年 12 月 31 日
    东方电气集团财务有限公司         10,000,000.00     2011 年 5 月 1 日       2012 年 5 月 1 日
    东方电气集团财务有限公司        600,000,000.00     2010 年 7 月 9 日       2011 年 7 月 9 日
    东方电气集团财务有限公司         30,000,000.00     2011 年 3 月 4 日       2012 年 3 月 4 日
    东方电气集团财务有限公司         10,000,000.00     2010 年 8 月 5 日       2011 年 8 月 5 日
    东方电气集团财务有限公司         30,000,000.00     2011 年 6 月 8 日       2012 年 6 月 8 日
    东方电气集团财务有限公司         15,000,000.00     2011 年 2 月 16 日      2012 年 2 月 16 日
    东方电气集团财务有限公司         10,000,000.00     2010 年 10 月 25 日     2011 年 10 月 25 日
    东方电气集团财务有限公司         30,000,000.00     2010 年 10 月 9 日      2011 年 10 月 9 日
    东方电气集团财务有限公司         30,000,000.00     2011 年 4 月 28 日      2012 年 4 月 28 日
    东方电气集团财务有限公司        300,000,000.00     2011 年 6 月 28 日      2011 年 12 月 28 日
    东方电气集团财务有限公司         50,000,000.00     2011 年 6 月 29 日      2014 年 6 月 29 日
    东方电气集团财务有限公司         30,000,000.00     2010 年 2 月 20 日      2013 年 2 月 20 日
    东方电气集团财务有限公司         30,000,000.00     2009 年 11 月 8 日      2012 年 11 月 8 日
    东方电气集团财务有限公司         20,000,000.00     2010 年 2 月 20 日      2012 年 2 月 20 日
    东方电气集团财务有限公司         15,000,000.00     2009 年 11 月 8 日      2011 年 11 月 8 日
    6、 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末                                      期初
    项目名称          关联方
    账面余额         坏账准备               账面余额           坏账准备
    应收账款     东方电气集团公司      134,595,738.55    25,912,091.35         178,680,610.05      25,823,845.29
    应收账款     东方日立锅炉公司       11,227,820.40        561,391.02         18,227,820.40          911,391.02
    应收账款     东方阿海珐公司          4,040,482.70        214,236.12          5,733,265.55          289,779.12
    应收账款     国际合作公司          698,179,379.28 139,153,637.62           701,152,091.17 107,043,433.90
    应收账款     广东公司               19,050,689.12    11,601,971.15          23,236,088.78      11,475,670.06
    应收账款     峨半公司                                                       16,949,496.55          861,844.83
    应收账款     东方物资公司             5,622,526.69         345,076.34        9,022,046.69          596,597.74
    应收账款     东方自控公司            19,113,105.87         955,655.29        5,024,290.40          251,214.52
    应收账款     东风电机公司               548,028.80          28,901.44        1,976,362.12          169,174.76
    应收账款     东方电机厂               1,407,349.46         319,716.05        1,407,349.46          317,971.14
    应收账款     大件物流公司               853,000.00         650,650.00           820,000.00         329,000.00
    应收账款     阿贝勒公司                                                         386,830.74          19,509.74
    应收账款     东电房产公司                 3,060.00                153             1,740.10              87.01
    应收账款     华西能源公司               528,420.03           26,421.00       3,684,083.14          462,581.41
    应收账款     德国 ENV 公司            1,491,454.78           74,572.74       1,320,878.92           66,043.95
    应收账款     武汉锅炉集团公司        23,398,915.67        2,721,646.33
    其他应收款   东方电气集团公司        11,739,879.49        2,086,993.97      22,767,676.70      2,681,394.90
    其他应收款   国际公司                19,798,052.41          989,902.62
    其他应收款   东电房产公司               565,183.49           28,259.17         560,316.06          28,015.80
    其他应收款   东汽投发公司                                                      453,000.00          22,650.00
    86
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他应收款   东风电机公司               82,115.20          4,105.76          82,115.20           4,105.76
    其他应收款   物业公司                    1,185.00             59.25
    其他应收款   财务公司                    5,688.00            284.40
    预付账款     东方电气集团公司                0.00                         657,495.33
    预付账款     国际合作公司           41,385,711.58                     168,768,628.99
    预付账款     东方物资公司          126,282,032.18                     168,388,102.96
    预付账款     东风电机公司           40,169,257.88                      38,981,142.50
    预付账款     东方电机厂                      0.00                      14,500,000.00
    预付账款     阿贝勒公司                160,760.00                      12,409,296.71
    预付账款     东方自控公司           11,674,069.00                       5,309,000.00
    预付账款     大件物流公司            2,610,000.00                       2,610,000.00
    预付账款     河南辅机公司            1,105,000.00                       1,105,000.00
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                    关联方               期末账面余额            期初账面余额
    预收账款                  东方电气集团公司                 10,300,000.00            1,141,290.58
    应付账款                  东方日立锅炉公司                 92,526,434.98           34,384,856.98
    应付账款                  东方阿海珐公司                       15,630.50               79,172.50
    应付账款                  东方自控公司                   170,178,523.50          232,241,842.55
    应付账款                  东汽投发公司                   204,504,364.63          218,970,022.57
    应付账款                  东电金结公司                              0.00           96,097,840.82
    应付账款                  东方物资公司                   126,336,824.90            57,515,855.52
    应付账款                  国际合作公司                     67,183,472.16           38,908,474.37
    应付账款                  东电辅机公司                                             23,616,729.60
    应付账款                  河南辅机公司                    12,788,452.40            15,551,216.84
    应付账款                  东风电机公司                    20,424,502.95            14,890,502.95
    应付账款                  乐山新能源公司                  47,391,200.00            13,110,000.00
    应付账款                  东电绝缘公司                       694,207.50             8,894,798.40
    应付账款                  大件物流公司                    12,350,256.50             6,298,296.45
    应付账款                  东汽医院                                                  5,624,979.75
    应付账款                  成都东方日立公司                 3,140,000.01             3,140,000.01
    应付账款                  东方电机厂                               0.00             1,201,228.00
    应付账款                  东电通用公司                       881,306.89               881,306.89
    应付账款                  东风铸锻公司                        27,148.83                27,148.83
    应付账款                  阿贝勒公司                               0.00                16,987.00
    应付账款                  华西能源公司                    37,452,376.89            49,029,470.90
    其他应付款                东方电气集团公司             1,256,549,573.14        1,239,523,173.14
    其他应付款                东方日立锅炉公司                   200,000.00               773,374.80
    其他应付款                东方锅炉厂                      25,196,644.09            31,216,004.09
    其他应付款                国际合作公司                                                884,876.83
    其他应付款                大件物流公司                       600,000.00               600,000.00
    其他应付款                东方自控公司                                                294,000.00
    其他应付款                广东公司                           200,000.00               200,000.00
    其他应付款                东方物资公司                       200,000.00               200,000.00
    其他应付款                河南辅机公司                       200,000.00               200,000.00
    其他应付款                东汽医院                         4,396,520.00
    其他应付款                德国 ENV 公司                    6,331,756.63                7,989,155.00
    其他应付款                华西能源公司                       700,000.00                  700,000.00
    87
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他应付款                武汉锅炉公司                 3,977,966.18
    预收账款                  东方电气集团公司           423,124,407.75         614,838,872.51
    预收账款                  东方阿海珐公司              67,954,218.00          52,702,598.00
    预收账款                  国际合作公司             1,439,325,708.02       1,440,459,962.36
    预收账款                  东方物资公司                   486,990.00           2,422,220.00
    预收账款                  广东公司                     2,460,610.00           2,228,950.00
    预收账款                  东电金结公司                   290,598.29             975,955.70
    预收账款                  东风电机公司                   310,000.00             553,620.00
    预收账款                  峨半公司                                               76,500.00
    预收账款                  东方电机厂                         518.40                  518.4
    预收账款                  东电房地产公司                   1,319.90
    预收账款                  东方日立锅炉                37,170,000.00
    预收账款                  阿贝勒公司                     234,870.50
    应付票据                  东方日立锅炉公司            28,000,000.00          51,500,000.00
    应付票据                  东方物资公司                71,730,964.54          82,916,066.04
    应付票据                  东方电气财务公司                                  412,874,589.91
    应付票据                  乐山新能源公司                                     31,050,000.00
    应付票据                  国际合作公司                62,537,459.52
    应付票据                  东电金结公司                96,097,840.82
    应付票据                  东电辅机公司                24,795,396.87          20,000,000.00
    应付票据                  东方电机厂                   9,465,818.90           8,586,317.04
    应付票据                  河南辅机公司                 3,600,000.00           7,600,000.00
    应付票据                  东方自控公司                 1,800,000.00           7,600,000.00
    应付票据                  成都东方日立公司               100,000.00
    应付票据                  大件物流公司                 5,865,847.95           7,060,000.00
    应付票据                  东风电机公司                 6,844,000.00           1,692,000.00
    应付票据                  华西能源公司                 1,900,000.00           2,000,000.00
    应付股利                  华西能源公司                   283,442.57           1,600,000.00
    (八) 股份支付:
    无
    (九) 或有负债:
    未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    (1) 与广州经济技术开发区建设监理有限公司的工程结算案
    2005 年 2 月,东方重机与广州经济技术开发区建设监理有限公司签订 了《建设工程项目管理合同》,
    结算时双方对合同中约定的结算审核奖励报酬未能达成一致意见。2009 年 2 月,该公司向南沙区人民法
    院提出诉讼,要求东方重机支付延期工作服务费人民币 36 万元,一期完善工程附加服务费人民币 60 万
    元,结算审核奖励报酬人民币 695.57 万元,合计人民币 791.572 万元。截至本中期报告报出日,该案已
    启动二审程序。
    (2) 与自贡市沿城建筑工程有限公司的合同纠纷案
    2005 年 5 月,东方电气集团东方锅炉股份有限公司(「东方锅炉」)将部分车间屋面彩钢工程承包给
    自贡市东方彩钢结构有限公司,自贡市东方彩钢结构有限公司将工程私自转包给自贡市沿城建筑工程有
    限公司,后自贡市沿城建筑工程有限公司又将工程转包给德阳润鑫彩钢有限公司,因工程施工质量问题,
    发包方与承包方依次发生工程款扣减纠纷。
    2010 年 8 月,东方锅炉收到自贡市中级人民法院关于自贡市沿城建筑工程有限公司起诉德阳润鑫彩
    钢有限公司合同纠纷一案的诉状,自贡市沿城建筑工程有限公司向德阳润鑫彩钢有限公司索赔合同损失
    人民币 258.82 万元。在该案件中,东方锅炉被列为第三人,2011 年 7 月,大安法院下达中止审理此案
    的裁定。本案何时恢复审理尚不确定。
    (3) 与美国福斯特惠勒公司的技术仲裁案
    88
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1994 年 3 月,中国东方电气集团有限公司(「东方电气集团公司」)、东方锅炉厂与美国福斯特惠
    勒公司签署许可证协议约定,东方电气集团公司、东方锅炉厂从美国福斯特惠勒公司引进 50MW 和
    100MW 等级的非再热循环流化床锅炉技术。1999 年 1 月,东方锅炉厂将其享有的许可证协议中约定的
    权利及义务转让给东方锅炉。
    2009 年 1 月,美国福斯特惠勒公司以东方电气集团公司、东方锅炉厂和东方锅炉为被申请人,在瑞
    典斯德哥尔摩商会仲裁院提起仲裁。美国福斯特惠勒公司认为东方电气集团公司、东方锅炉厂和东方锅
    炉违反许可证协议的约定,在 135MW 和 300MW 等级的锅炉上使用了美国福斯特惠勒公司的技术,要求
    东方电气集团公司、东方锅炉厂和东方锅炉赔偿其损失。针对美国福斯特惠勒公司的索赔请求,东方电
    气集团公司已向瑞典斯德哥尔摩商会仲裁院提交了答辩书。
    (4) 除存在上述或有负债外,截至 2011 年 6 月 30 日止,本集团无其他重大或有负债。
    (十) 承诺事项:
    1、 重大承诺事项
    截至 2011 年 6 月 30 日止,本集团开立的不可撤销信用证折合人民币余额为 6,834,719,277.23 元,
    其中:美元信用证 114,574,857.41 元,欧元信用证 345,847,312.37 元,日元信用证 11,244,910,000 元,
    瑞士法郎信用证 8,833,530.40 元。开立的保函折合人民币余额为 22,583,601,896.74 元,其中:美元保
    函 890,957,289.89 元,欧元保函 32,144,932.38 元。
    2、资本承担
    单位:万元       币种:人民币
    截至 2011 年 6 月 30 日止            截至 2010 年 12 月 31 日止
    在建工程
    已签约但未在财务报表中列示                                18,109.86                          149,435.00
    3、经营租约承担
    本集团作为出租人
    报告期末,公司对外签订的不可撤销的经营租赁合同情况如下:
    单位:万元      币种:人民币
    截至 2011 年 6 月 30 日止            截至 2010 年 12 月 31 日止
    一年以内                                                        159.42                             180.60
    第二年至五年以内                                                318.84                             325.10
    本集团作为承租人
    单位:万元       币种:人民币
    截至 2011 年 6 月 30 日止            截至 2010 年 12 月 31 日止
    一年以内                                                   2,963.24                              2,023.90
    第二年至五年以内                                           3,612.37                              5,647.70
    89
    (十一)分部信息
    单位:元     币种:人民币
    2011 年 1-6 月业务分部
    项目          高效清洁发电设备       新能源           水能及环保设备       工程及服务          未分配项目              抵销                合计
    营业收入
    14,349,766,675.62   4,983,116,978.44   1,279,749,408.86   2,430,937,217.59      237,218,499.43      3,521,574,247.06   19,759,214,532.88
    其中:对外交易收入
    11,569,712,135.12   4,241,930,280.42   1,279,749,408.86   2,430,604,209.05      237,218,499.43                         19,759,214,532.88
    分部间交易收入
    2,780,054,540.50    741,186,698.02                            333,008.54                           3,521,574,247.06                   -
    营业费用
    12,038,738,415.88   4,160,217,486.27   1,045,284,950.20   1,790,332,426.87     1,653,496,161.99     2,651,387,347.71   18,036,682,093.50
    营业利润(亏损)
    2,311,028,259.74    822,899,492.17     234,464,458.66     640,604,790.72     -1,416,277,662.56      870,186,899.35     1,722,532,439.38
    资产总额
    112,950,605,886.46    26,642,285,596.98   86,308,320,289.48
    负债总额
    90,263,921,340.99    17,024,138,355.65   73,239,782,985.34
    补充信息
    折旧和摊销费用
    568,117,442.85                           568,117,442.85
    资本性支出
    折旧和摊销以外的非现
    金费用
    2010 年 1-6 月业务分部
    项目          高效清洁发电设备       新能源           水能及环保设备       工程及服务          未分配项目              抵销                合计
    营业收入
    11,109,305,866.61   4,887,272,975.16   1,256,351,523.53   1,302,040,028.27      297,932,296.13      1,941,534,862.64   16,911,367,827.06
    其中:对外交易收入
    9,881,433,465.22   4,173,610,513.91   1,256,351,523.53   1,302,040,028.27      297,932,296.13                         16,911,367,827.06
    分部间交易收入
    1,227,872,401.39    713,662,461.25                                                                 1,941,534,862.64                   -
    营业费用
    9,345,679,462.09   3,957,374,789.95   1,107,329,238.10   1,240,386,069.87     1,246,539,347.66     1,113,362,354.89   15,783,946,552.78
    营业利润(亏损)
    1,763,626,404.52    929,898,185.21     149,022,285.43      61,653,958.40       -948,607,051.53      828,172,507.75     1,127,421,274.28
    资产总额
    105,980,609,903.55    28,342,138,981.38   77,638,470,922.17
    负债总额
    86,772,118,764.21    19,067,163,155.64   67,704,955,608.57
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    补充信息
    折旧和摊销费用
    379,899,680.42                                379,899,680.42
    资本性支出
    折旧和摊销以外的非现
    金费用
    (十二)母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                       期初数
    种类                           账面余额                           坏账准备                   账面余额                         坏账准备
    金额       比例(%)            金额           比例(%)        金额         比例(%)               金额       比例(%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按账龄组合风险计提减值
    1,330,984,331.25                100   94,286,062.33         100.00   560,771,726.31          100      31,338,873.23             100
    准备的应收账款
    组合小计                    1,330,984,331.25                100   94,286,062.33         100.00   560,771,726.31          100      31,338,873.23             100
    合计              1,330,984,331.25            /         94,286,062.33          /       560,771,726.31      /            31,338,873.23         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                  期初数
    账龄                            账面余额                                                 账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额                比例(%)                              金额            比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内                                       918,228,490.05         68.99         45,864,302.71     525,370,522.96          93.69          26,268,526.15
    1 年以内小计                                   918,228,490.05         68.99         45,864,302.71     525,370,522.96          93.69          26,268,526.15
    1至2年                                         364,542,383.80         27.39         36,454,219.90      20,098,935.90           3.58           2,009,893.59
    2至3年                                          36,589,216.20          2.75          7,317,843.24      15,302,267.45           2.73           3,060,453.49
    3至4年                                          11,624,241.20          0.87          4,649,696.48
    合计                       1,330,984,331.25          100          94,286,062.33     560,771,726.31           100           31,338,873.23
    91
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    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    与本公司                                  占应收账款总
    单位名称                                  金额             年限
    关系                                     额的比例(%)
    BGR ENERGY SYSTEMS LIMITED                客户       896,327,494.55   1-3 年              67.34
    northern power generation company         客户       139,397,367.40   1-2 年              10.47
    中国海外经济合作总公司                    客户       104,056,056.40   1-2 年               7.82
    中海福建燃气发电有限公司                  客户        86,866,905.20   1-4 年               6.53
    江苏华电戚墅堰发电有限公司                客户        42,704,540.00   1 年以内             3.21
    合计                         /      1,269,352,363.55         /             95.37
    92
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    2、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    账面余额                  坏账准备                  账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                     比例                      比例                        比例
    金额                     金额                     金额                         金额
    (%)                      (%)                       (%)                         (%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    4,598,270,000.00   98.04                0      0     4,440,000,000    98.17
    的其他应收账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄组合风险计提减值准备的其
    91,975,502.51    1.96   13,987,979.01     100     82,957,386.84     1.83       10,754,389.33     100
    他应收款
    组合小计                             91,975,502.51    1.96   13,987,979.01     100      82,957,386.84    1.83       10,754,389.33     100
    合计                4,690,245,502.51     /     13,987,979.01     /     4,522,957,386.84    /          10,754,389.33    /
    93
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    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    计提比例
    其他应收款内容              账面余额            坏账金额                              理由
    (%)
    东方电机                       917,500,000.00                                  A 股募集资金,不计提
    东方汽轮机                   2,901,500,000.00                                  A 股募集资金,不计提
    东方锅炉                       621,000,000.00                                  A 股募集资金,不计提
    东方重机                       113,970,000.00                                  专项资金,不计提
    东方武核                        44,300,000.00                                  专项资金,不计提
    合计                   4,598,270,000.00                        /                   /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                      期初数
    账面余额                                   账面余额
    账龄
    比例       坏账准备                          比例      坏账准备
    金额                                       金额
    (%)                                          (%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内       47,671,909.38        51.83    2,381,638.83    33,745,158.91      40.68    1,687,257.95
    1 年以内小
    47,671,909.38        51.83    2,381,638.83    33,745,158.91      40.68    1,687,257.95
    计
    1至2年          2,562,733.76   2.79            256,273.37     7,753,126.44       9.35      775,312.64
    2至3年         26,731,384.59  29.06          5,346,276.91    41,459,101.49      49.97    8,291,818.74
    3至4年         15,009,474.78  16.32          6,003,789.90
    合计       91,975,502.51 100.00         13,987,979.01    82,957,386.84 100.00       10,754,389.33
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                期初数
    单位名称
    金额         计提坏帐金额             金额       计提坏帐金额
    中国东方电气集团有限公司           11,739,879.49      2,086,993.97       22,728,927.70 2,679,457.45
    合计                     11,739,879.49      2,086,993.97       22,728,927.70 2,679,457.45
    (3) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款
    单位名称                     与本公司关系             金额
    总额的比例(%)
    东方电气集团东方汽轮机有限公司                 子公司           2,902,411,181.05             61.88
    东方电气集团东方电机有限公司                   子公司             947,165,686.36             20.19
    东方电气集团东方锅炉股份有限公司               子公司             621,031,270.00             13.24
    东方电气(广州)重型机器有限公司               子公司             114,005,165.21              2.43
    东方电气(武汉)核设备有限公司                 子公司              44,300,000.00              0.94
    合计                               /              4,628,913,302.62             98.68
    94
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    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投
    本期 在被投
    资单位
    增减                                   计提 资单位
    被投资单位                       投资成本           期初余额                    期末余额       减值准备                   表决权
    变动                                   减值 持股比
    比例
    准备 例(%)
    (%)
    东方电气集团东方锅炉股份有限公司            1,591,511,223.83   4,391,395,417.83          4,391,395,417.83                       99.67     99.67
    东方电气集团东方汽轮机有限公司              2,542,003,999.71   2,542,003,999.71          2,542,003,999.71                         100       100
    东方电气集团东方电机有限公司                2,000,000,000.00   2,000,000,000.00             2,000,000,000                         100       100
    东方电气(印度)私人有限公司                     54,795,319.92      54,795,319.92             54,795,319.92                       99.99       100
    东方电气(武汉)核设备有限公司                131,560,000.00     131,560,000.00               131,560,000                          67         67
    东方电气(广州)重型机器有限公司               84,034,592.37     589,459,392.37            589,459,392.37                       51.05     51.05
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投
    在被投
    资单位
    本期计提减   现金 资单位
    被投资单位               投资成本         期初余额       增减变动         期末余额      减值准备                                表决权
    值准备     红利 持股比
    比例
    例(%)
    (%)
    东方阿海法核泵有限公司        42,500,000.00 65,471,618.54      15,000,000.00 101,434,259.32                                      50       50
    95
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    4、营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                         本期发生额                      上期发生额
    主营业务收入                                 5,089,417,266.01                2,991,628,609.02
    其他业务收入                                     4,773,006.07                    1,682,799.52
    营业成本                                     4,614,633,050.20                2,937,380,981.03
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                           上期发生额
    行业名称
    营业收入          营业成本           营业收入          营业成本
    发电设备制造         5,089,417,266.01 4,614,118,549.65    2,991,628,609.02 2,935,550,029.28
    合计           5,089,417,266.01 4,614,118,549.65    2,991,628,609.02 2,935,550,029.28
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                            上期发生额
    产品名称
    营业收入          营业成本            营业收入           营业成本
    高效清洁发电设备      2,305,698,234.88 2,262,562,775.03     1,333,649,242.30 1,280,941,119.07
    新能源                  758,447,784.92    740,627,712.79      743,689,461.07     733,319,075.75
    工程及服务            2,025,271,246.21 1,610,928,061.83       914,289,905.65     921,289,834.46
    合计           5,089,417,266.01 4,614,118,549.65     2,991,628,609.02 2,935,550,029.28
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                           上期发生额
    地区名称
    营业收入          营业成本           营业收入          营业成本
    境内          3,255,305,601.20 3,194,173,582.67    2,084,746,971.13 2,028,668,391.39
    境外          1,834,111,664.81 1,419,944,966.98      906,881,637.89    906,881,637.89
    合计          5,089,417,266.01 4,614,118,549.65    2,991,628,609.02 2,935,550,029.28
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                    营业收入总额         占公司全部营业收入的比例(%)
    中广核工程有限公司                      1,111,222,476.98                               21.83
    BGR ENERGY SYSTEMS LIMITED                878,707,931.98                               17.27
    中国核电工程有限公司                      627,888,839.60                               12.34
    华润电力(贺州)有限公司                  595,814,451.52                               11.71
    RABIGH ELECTRICITY COMPANY                566,051,850.07                               11.12
    合计                      3,779,685,550.15                               74.27
    5、 投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额        上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                               903,944,678.28     828,172,507.75
    权益法核算的长期股权投资收益                                20,962,640.78          417,440.23
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                           301,359.90
    96
    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                       11,488,788.80
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                5,345,732.83
    可供出售金融资产等取得的投资收益                                1,074,178.70
    其他                                                               54,463.53         1,061,666.67
    合计                                    943,171,842.82       829,651,614.65
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位              本期发生额             上期发生额         本期比上期增减变动的原因
    东方汽轮机                    355,288,611.00         312,860,633.09
    东方电机                      260,604,966.00         279,270,000.00
    东方锅炉                      288,051,101.28         236,041,874.66
    合计                903,944,678.28         828,172,507.75                 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                本期发生额           上期发生额         本期比上期增减变动的原因
    东方阿海法核泵有限公司          20,962,640.78            417,440.23
    合计                  20,962,640.78            417,440.23                 /
    6、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                               本期金额                上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                     1,270,555,042.82        780,968,331.37
    加:资产减值准备                                              66,180,778.78          8,047,002.29
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 1,325,812.03            766,437.75
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    2,325.00           -3,154.00
    益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                       -24,812,376.19         -9,437,672.71
    财务费用(收益以“-”号填列)                                 1,225,831.92         42,947,811.63
    投资损失(收益以“-”号填列)                              -943,171,842.82       -829,651,614.65
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             -94,648,335.48         389,950,723.02
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -2,181,209,661.66      -3,841,851,810.81
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 2,009,068,446.92       2,948,296,003.91
    其他                                                             514,500.55             514,398.14
    经营活动产生的现金流量净额                                   105,030,521.87        -509,453,544.06
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                             1,301,445,352.05      1,964,370,097.75
    减:现金的期初余额                                         3,599,890,429.25      6,074,484,094.01
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    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                   -2,298,445,077.20     -4,110,113,996.26
    (十三)补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                                            金额
    非流动资产处置损益                                                                  2,688,749.36
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
    47,964,582.68
    或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交                      7,492,075.87
    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    对外委托贷款取得的损益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  1,451,772.86
    所得税影响额                                                                         -4,507,885.27
    少数股东权益影响额(税后)                                                           -1,104,391.56
    合计                                                   53,984,903.94
    2、 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收益率               每股收益
    报告期利润
    (%)           基本每股收益     稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                            11.77             0.77             0.77
    扣除非经常性损益后归属于公司
    11.35              0.74               0.74
    普通股股东的净利润
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    东方电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的 2011 年半年度报告文本;
    2、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告;
    3、本公司章程;
    4、本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解发生歧义时,以中文文本为准。
    董事长:斯泽夫
    东方电气股份有限公司
    2011 年 8 月 23 日
    99

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