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个股公告正文

四维图新:2011年半年度报告

日期:2011-08-12附件下载

    北京四维图新科技股份有限公司                        2011 年半年度报告
    北京四维图新科技股份有限公司
    NavInfo Co., Ltd.
    2011 年半年度报告
    证券代码:002405
    证券简称:四维图新
    报告期间:2011\1\1-2011\6\30
    1
    北京四维图新科技股份有限公司                      2011 年半年度报告
    重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、
    准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确
    性和完整性无法保证或存在异议。
    3、公司所有董事亲自出席本次审议2011年半年度报告的董事会会议。
    4、公司2011年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5、公司负责人吴劲风、主管会计工作负责人冯涛及会计机构负责人姜晓明
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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    北京四维图新科技股份有限公司                                                           2011 年半年度报告
    目 录
    第一节 公司基本情况 .............................................................................................4
    第二节 会计数据和业务数据摘要 .........................................................................6
    第三节 股本变动及股东情况 .................................................................................8
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................................11
    第五节 董事会报告 ................................................................................................14
    第六节 重要事项 .................................................................................................... 22
    第七节 财务报告 .................................................................................................... 28
    第八节 备查文件目录............................................................................................ 111
    3
    北京四维图新科技股份有限公司                                     2011 年半年度报告
    第一节 公司基本情况
    一、 公司名称
    法定中文名称:北京四维图新科技股份有限公司
    法定英文名称:NavInfo Co., Ltd.
    中文名称缩写:四维图新
    英文名称缩写:NavInfo
    二、公司法定代表人:吴劲风(工商变更登记手续正在办理中)
    三、公司联系人及联系方式
    董事会秘书                证券事务代表
    姓名                              郭民清                        秦芳
    北京市朝阳区曙光西里甲 5 号凤凰 北京市朝阳区曙光西里甲 5 号凤凰
    联系地址
    置地广场 A 座写字楼 17 层       置地广场 A 座写字楼 17 层
    电话            010-82306399                     010-82306399
    传真            010-82306909                     010-82306909
    电子信箱          guominqing@navinfo.com           qinfang@navinfo.com
    四、公司联系方式
    注册地址:北京市海淀区学院路7号弘彧大厦10层1002A室
    办公地址:北京市朝阳区曙光西里甲五号凤凰置地广场A座写字楼10-17层
    邮政编码:100028
    互联网网址:www.navinfo.com
    五、公司信息披露媒体
    指定信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    4
    北京四维图新科技股份有限公司                                  2011 年半年度报告
    六、 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
    股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:四维图新
    股票代码:002405
    七、 其他相关资料
    1、公司变更股份有限公司的注册登记日期:2008年1月23日
    2、注册登记地点:北京市工商局
    3、企业法人营业执照注册号:110000005164562
    4、税务登记号:110108745467123
    5、组织机构代码:74546712-3
    6、公司聘请会计师事务所名称:信永中和会计师事务所有限责任公司
    7、会计师事务所办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
    5
    北京四维图新科技股份有限公司                                                          2011 年半年度报告
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、主要会计数据和财务指标
    单位:元
    本报告期末比上年度期末增减
    本报告期末          上年度期末
    (%)
    总资产(元)                    2,476,812,237.36    2,288,648,075.24                          8.22%
    归属于上市公司股东的所有者权益(元)        2,173,324,289.23    2,091,385,099.98                          3.92%
    股本(股)                      480,275,494.00      400,229,579.00                          20.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)                    4.53                5.23                       -13.38%
    报告期(1-6 月)       上年同期           本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入(元)                   442,778,246.40      311,209,683.39                          42.28%
    营业利润(元)                    185,037,534.15      111,395,422.64                          66.11%
    利润总额(元)                    193,220,095.93      125,737,769.82                          53.67%
    归属于上市公司股东的净利润(元)           142,170,102.98       96,064,689.71                          47.99%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
    136,016,048.25       94,184,020.68                          44.42%
    净利润(元)
    基本每股收益(元/股)                             0.30                0.23                        30.43%
    稀释每股收益(元/股)                             0.30                0.23                        30.43%
    加权平均净资产收益率 (%)                         6.64%            12.67%                           -6.03%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
    6.35%            12.42%                           -6.07%
    (%)
    经营活动产生的现金流量净额(元)           128,132,031.84      168,243,012.14                         -23.84%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)                    0.27                0.42                       -35.71%
    因 2010 年 12 月及 2011 年 2 月国家有关文件的发布对 2010 年 1-6 月的财务报表产生影
    响,公司对上年同期比较报表进行了重述,具体原因及主要变化如下:
    1、本公司母公司为高新技术企业,2010 年度所得税率原为 15%。根据国家发展和改革委
    员会、工业和信息化部、商务部、国家税务总局 2011 年 2 月 21 日联合发布的“发改高技
    [2011]342 号《关于公布 2010 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》”的精神,本
    公司母公司被认定为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业(《关于公司被认定为国家规划
    布局内重点软件企业的公告》见 2011 年 2 月 24 日《证券时报》、《中国证券报》以及指定信
    息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上),2010 年度的所得税享受 10%的优惠税率。因该
    事项,公司调减上年所得税费用 1,228.70 万元,其中调减上半年同期所得税费用 661.30 万
    元,相应增加上半年同期归属于上市公司股东的净利润 661.30 万元。
    2、根据财政部 2010 年 12 月 28 日《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做
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    北京四维图新科技股份有限公司                                             2011 年半年度报告
    好 2010 年年报工作的通知》(财会[2010]25 号)的精神,公司对截至 2010 年 6 月 30 日已累
    计发生的发行费用进行了重新确认,将广告费、路演费、上市酒会等费用 1,090.58 万元从发
    行费用中调出,计入管理费用,同时剔除该事项对所得税费用的影响,相应调减 2010 年上半
    年归属于上市股东的净利润 996.31 万元。
    二、非经常性损益项目
    单位:元
    非经常性损益项目                        金额                    附注(如适用)
    非流动资产处置损益                                                    77,665.43
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    6,016,598.04
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 221,881.33
    少数股东权益影响额                                                      -457.25
    所得税影响额                                                        -161,632.82
    合计                                     6,154,054.73            -
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    北京四维图新科技股份有限公司                                                          2011 年半年度报告
    第三节          股本变动及股东情况
    一、报告期内股本变动情况
    1、利润分配及资本公积金转增股本情况
    2011 年 3 月 29 日,经本公司 2010 年度股东大会审议批准,公司实施了 2010 年度权益
    分派,即每 10 股以资本公积金转增 2 股并派发现金股利 1.5 元(含税)。权益分派前公司总股
    本 400,229,579 股,权益分派后总股本增至 480,275,494 股。
    2、首次公开发行前已发行股份解除限售情况
    公司首次公开发行前已发行股份中 293,166,700 股,于 2011 年 5 月 18 日解除限售,占公
    司总股 480,275,494 股的 61.04%;其中,实际可上市流通的股份数量为 234,335,772 股,占公
    司总股本的 48.79%。公司董事、监事、高管所持公司股份于限售期满全部解禁后按照相关法
    律法规及承诺约定予以重新锁定。
    股本变动具体情况如下表所示:
    本次变动前                        本次变动增减(+,-)                       本次变动后
    发行
    数量       比例            送股 公积金转股        其他          小计         数量       比例
    新股
    一、有限售条件股份     344,229,579 86.01%                   68,845,915 -234,335,772 -165,489,857 178,739,722 37.22%
    1、国家持股
    2、国有法人持股(注 1) 99,923,995 24.97%                   19,984,799                  19,984,799 119,908,794 24.97%
    3、其他内资持股        244,305,584 61.04%                   48,861,116 -293,166,700 -244,305,584             0   0.00%
    其中:境内非国有法人
    170,400,183 42.58%                   34,080,036 -204,480,219 -170,400,183             0   0.00%
    持股
    境内自然人持股    73,905,401 18.47%                   14,781,080   -88,686,481   -73,905,401           0   0.00%
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份(注 2)                                                       58,830,928    58,830,928   58,830,928 12.25%
    二、无限售条件股份      56,000,000 13.99%                   11,200,000   234,335,772   245,535,772 301,535,772 62.78%
    1、人民币普通股         56,000,000 13.99%                   11,200,000   234,335,772   245,535,772 301,535,772 62.78%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数           400,229,579 100.00%                  80,045,915             0    80,045,915 480,275,494 100.00%
    注 1:国有法人持股为公司控股股东及全国社会保障基金理事会持股,限售期 36 个月;
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    北京四维图新科技股份有限公司                                                   2011 年半年度报告
    注 2:董事、监事、高管所持股份以及按高管类别管理的股份按照国家相关法律法规及承诺约定予以
    锁定。
    二、股东数量和持股情况
    单位:股
    股东总数                                                                                       21,566
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条件 质押或冻结的
    股东名称                股东性质       持股比例      持股总数
    股份数量       股份数量
    中国四维测绘技术有限公司        国有法人              23.57%     113,188,794       113,188,794                 0
    上海明海商务咨询有限公司        境内非国有法人        14.18%      68,114,497                 0                 0
    四维航空遥感有限公司            境内非国有法人           7.70%    36,974,206                 0                 0
    广州新维投资咨询有限公司        境内非国有法人           7.25%    34,811,524                 0                 0
    新疆赛众股权投资有限公司
    境内非国有法人           7.23%    34,731,525                 0                 0
    (注 1)
    新疆商络股权投资有限责任公
    境内非国有法人                5.94%    28,508,467                 0      21,696,000
    司(注 2)
    胡戈新                          境内自然人               3.38%    16,228,496        16,228,496                 0
    孙玉国                          境内自然人               3.10%    14,899,185        11,249,389                 0
    诸兆英                          境内自然人               2.20%    10,553,930                 0                 0
    冯涛                            境内自然人               1.68%     8,087,656         6,133,243                 0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                       持有无限售条件股份数量                    股份种类
    上海明海商务咨询有限公司                                         68,114,497 人民币普通股
    四维航空遥感有限公司                                             36,974,206 人民币普通股
    广州新维投资咨询有限公司                                         34,811,524 人民币普通股
    新疆赛众股权投资有限公司(注 1)                                   34,731,525 人民币普通股
    新疆商络股权投资有限责任公司(注 2)                               28,508,467 人民币普通股
    诸兆英                                                           10,553,930 人民币普通股
    孙玉国                                                            3,649,796 人民币普通股
    国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有
    2,851,715 人民币普通股
    限公司
    中国建设银行-华宝兴业多策略增长证
    2,032,001 人民币普通股
    券投资基金
    冯涛                                                              1,954,413 人民币普通股
    前述股东中:
    上述股东关联关系或一
    致行动的说明     (1) 公司控股股东中国四维测绘技术有限公司(原名为“中国四维测绘技术总公
    司”)持有公司股东四维航空遥感有限公司 30.6%的股权,为四维航空遥感有
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    北京四维图新科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    限公司的第二大股东;公司股东上海明海商务咨询有限公司持有四维航空遥感
    有限公司 29.4%的股权,为四维航空遥感有限公司的第三大股东;
    (2) 除此之外,公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
    注 1: 新疆赛众股权投资有限公司为公司发起人股东“上海赛众投资有限公司”最近一次更名后的名称。
    注 2:新疆商络股权投资有限责任公司为公司发起人股东“北京商络数据系统有限责任公司”最近一次更名后的名称。
    三、 控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东和实际控制人均未发生变更。控股股东为中国四维测绘技术有
    限公司,实际控制人为中国航天科技集团公司。
    10
    北京四维图新科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    第四节        董事、监事和高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    其中:持 期末持有
    本期增持 本期减持股
    姓名       职务      年初持股数                     期末持股数 有限制性 股票期权      变动原因
    股份数量   份数量
    股票数量   数量
    芮晓武   董事长                0         0            0          0     0        0无
    季贵荣   副董事长              0         0            0          0     0        0无
    滕刚     董事                  0         0            0          0     0        0无
    增持:资本公积
    董事、总经
    孙玉国              12,499,321 2,499,864      100,000 14,899,185       0        0 转增股本;
    理
    减持:竞价交易。
    张维民   董事                  0         0            0          0     0        0无
    张学刚   董事                  0         0            0          0     0        0无
    华平     董事                  0         0            0          0     0        0无
    赵刚     董事                  0         0            0          0     0        0无
    宫浩     董事                  0         0            0          0     0        0无
    增持:资本公积
    董事、副总
    张亚非                  2,923,542   584,709   106,000     3,402,251    0        0 转增股本;
    经理
    减持:竞价交易
    曹天景   董事                  0         0            0          0     0        0无
    邵奇惠   独立董事              0         0            0          0     0        0无
    刘伟     独立董事              0         0            0          0     0        0无
    李志光   独立董事              0         0            0          0     0        0无
    陈全生   独立董事              0         0            0          0     0        0无
    张亚勤   独立董事              0         0            0          0     0        0无
    周守华   独立董事              0         0            0          0     0        0无
    崔利国   独立董事              0         0            0          0     0        0无
    罗玲     独立董事              0         0            0          0     0        0无
    增持:资本公积
    雷文辉   监事           1,199,984   239,997           0   1,439,981    0        0
    转增股本
    郝洁     监事                  0         0            0          0     0        0无
    增持:资本公积
    胡戈新   监事          13,523,747 2,704,749           0 16,228,496     0        0
    转增股本
    王洪涛   监事                  0         0            0          0     0        0无
    增持:资本公积
    程鹏     副总经理       2,923,542   584,708           0   3,508,250    0        0
    转增股本
    11
    北京四维图新科技股份有限公司                                   2011 年半年度报告
    增持:资本公积
    冯涛     财务总监      6,814,713 1,362,943    90,000     8,087,656   0    0 转增股本;
    减持:竞价交易。
    增持:资本公积
    副总经理、
    郭民清                  769,697    153,940    20,000      903,637    0    0 转增股本;
    董事会秘书
    减持:竞价交易。
    增持:资本公积
    何凌     副总经理      2,000,318   400,064   600,096     1,800,286   0    0 转增股本;
    减持:竞价交易。
    增持:资本公积
    曹晓航   副总经理      2,923,542   584,708           0   3,508,250   0    0
    转增股本
    增持:资本公积
    赖丰福   副总经理      2,923,542   584,708    20,000     3,488,250   0    0 转增股本;
    减持:竞价交易。
    增持:资本公积
    陶海俊   副总经理      2,000,318   400,064           0   2,400,382   0    0
    转增股本;
    二、董事、监事及高级管理人员变动情况
    2011 年 1 月 17 日,公司召开 2011 年第一次临时股东大会,审议通过《关于董事会换届
    选举的议案》,《关于监事会换届选举的议案》,成立了公司第二届董事会及第二届监事会。公
    司第二届董事会成员为董事芮晓武先生、季贵荣先生、滕刚先生、孙玉国先生、宫浩先生、
    曹天景先生、张维民先生、张亚非先生、赵刚先生,独立董事邵奇惠先生、李志光先生、张
    亚勤先生、崔利国先生、罗玲女士。第一届董事会中董事华平先生、张学刚先生,独立董事
    陈全生先生、刘伟先生、周守华先生从 2011 年 1 月 17 日起,不再担任公司董事/独立董事职
    务。其中,刘伟先生因个人原因于 2010 年 5 月 26 日向公司提出书面辞职报告。公司第二届
    监事会成员为监事雷文辉先生、王洪涛先生,职工监事郝洁女士。第一届监事会中胡戈新先
    生从 2011 年 1 月 17 日起不再担任公司监事职务。2011 年 1 月 17 日,公司召开第二届董事
    会第一次会议,同意聘任孙玉国先生为公司总经理,聘任曹晓航先生、程鹏先生、郭民清先
    生、何凌先生、赖丰福先生、陶海俊先生、张亚非先生为公司副总经理,聘任郭民清先生为
    公司董事会秘书、聘任冯涛先生为公司财务总监。公司高管人员与上届相比无人员变动。
    公司董事会于2011年6月7日收到芮晓武先生因调任中国电子信息产业集团有限公司担任
    董事长职务,不再担任公司实际控制人中国航天科技集团公司副总经理职务,申请辞去公司
    董事长、董事、董事会战略委员会主任委员职务的辞职报告。公司监事会于2011年6月7日收
    到公司监事王洪涛先生因调任北京市朝阳区望京街道办事处担任副主任职务,不再担任公司
    12
    北京四维图新科技股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    控股股东中国四维测绘技术有限公司总经理助理职务,申请辞去公司监事的辞职报告。公司
    于2011年7月2日召开2011年度第二次临时股东大会,审议通过《关于增补吴劲风先生为公司
    第二届董事会董事的议案》、《关于增补耿志强先生为公司第二届监事会监事的议案》。同时在
    公司第二届董事会第六次会议上,经与会董事讨论,一致同意选举吴劲风先生为公司第二届
    董事会董事长、战略委员会委员及主任委员。从2011年7月2日起,芮晓武先生不再担任公司
    董事长、董事、董事会战略委员会主任委员职务。王洪涛先生不再担任公司监事职务。此次
    变更后,公司第二届董事会成员为:董事吴劲风先生、季贵荣先生、滕刚先生、孙玉国先生、
    宫浩先生、曹天景先生、张维民先生、张亚非先生、赵刚先生;独立董事邵奇惠先生、李志
    光先生、张亚勤先生、崔利国先生、罗玲女士。其中,吴劲风先生任第二届董事会董事长。
    公司第二届监事会成员为:雷文辉先生、耿志强先生、郝洁女士。其中,雷文辉先生为监事
    会主席,郝洁女士为职工代表监事。
    13
    北京四维图新科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    第五节      董事会报告
    一、 管理层讨论与分析
    (一)报告期内公司总体经营情况
    报告期内,公司主营业务稳步增长。2011年1-6月,公司实现营业收入44,277.82万元,营
    业利润18,503.75万元、归属于母公司所有者的净利润14,217.01万元,分别比去年同期增长
    42.28%、66.11%和47.99%,主要是由于公司导航电子地图产品及动态交通信息服务销售继续
    保持较高增长速度。
    (二)公司主营业务及其经营情况
    1、主营业务
    公司经营范围:许可经营项目:第二类增值电信业务中的信息服务业务;一般经营项目:
    开发、生产导航电子地图、计算机软、硬件;开发智能交通、航空航天遥感、地理信息系统、
    自动制图、地图编制、互联网地图服务、设备管理、测绘工程、个人数字助理的技术及产品;
    销售自产产品;技术进出口、货物进出口。
    2、主营业务经营情况
    (1)主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    营业收入比去   营业成本比
    分行业或分产品       营业收入       营业成本       毛利率(%)     年同期增减     去年同比增     毛利率比去年
    (%)        减(%)      同期增减(%)
    导航电子地图与技
    44,257.26      5,923.60         86.62%          42.36%        61.96%           -1.62%
    术服务
    主营业务分产品情况
    41,514.03      5,474.54          86.81%          39.52%       51.69%            -1.06%
    导航电子地图产品
    技术服务               2,743.23       449.06           83.63%          105.83%      828.35%          -12.74%
    14
    北京四维图新科技股份有限公司                               2011 年半年度报告
    (2)主营业务构成
    单位:万元
    营业收入比去年同期
    行业                  业务分类      营业收入    占比(%)
    增减(%)
    车载导航领域    19,747.28    44.62%           -3.57%
    导航电子地图产品
    消费电子领域及其他   21,766.75    49.18%           134.65%
    小计        41,514.03    93.80%           39.52%
    动态交通信息服务    1,563.20     3.53%            141.98%
    地图编译服务     952.95      2.16%
    技术服务
    其他         227.08      0.51%            -66.93%
    小计        2,743.23     6.20%            105.83%
    合计                   44,257.26   100.00%           42.36%
    报告期内,公司来自前装导航领域的业务收入同比减少 3.57%,主要原因是 2011 年 3 月
    份的日本地震导致日系厂商汽车销量下降,公司来自日系车厂客户的收入也相应下降。
    (3)报告期内,公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化,
    也不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (三)经营中的问题与困难
    公司面临新产品、新技术、新业务开发带来的成本费用增长压力,公司将坚持稳健经营
    的原则力争实现短期利益与长期利益的平衡。
    15
    北京四维图新科技股份有限公司                                                                     2011 年半年度报告
    二、报告期内投资情况
    (一)募集资金使用情况
    单位:人民币万元
    募集资金总额                                137,867.88
    本报告期投入募集资金总额                             9,854.04
    报告期内变更用途的募集资金总额                             0.00
    累计变更用途的募集资金总额                               0.00
    已累计投入募集资金总额                             26,921.09
    累计变更用途的募集资金总额比例                           0.00%
    是否
    已变 募集资                       截至期 截至期末                                            项目可行
    项目达到预 本报告期 是否达
    承诺投资项目和超募 更项 金承诺 调整后投资 本报告期投 末累计 投资进度                                            性是否发
    定可使用状 实现的效 到预计
    资金投向       目(含 投资总 总额(1)     入金额 投入金 (%)(3)=                                              生重大变
    态日期     益     效益
    部分    额                        额(2)    (2)/(1)                                             化
    变更)
    承诺投资项目
    第二代导航电子地图              11,450.                          6,146.1            2012 年 12 月
    否                 11,450.00   2,050.32             53.68%                          0.00 是       否
    生产平台开发项目                    00                                 5            01 日
    高现势性、高精度、精
    31,760.                          11,975.            2013 年 06 月
    细化车载导航电子地 否                     31,760.00   3,766.07             37.71%                          0.00 是       否
    00                               20             01 日
    图开发项目
    行人导航数据产品开              15,280.                          6,837.0            2013 年 06 月
    否                 15,280.00   2,074.99             44.75%                 3,387.36 是            否
    发项目                              00                                 8            01 日
    58,490.                          24,958.
    承诺投资项目小计           -             58,490.00   7,891.38              -             -         3,387.36         -        -
    00                               43
    超募资金投向
    6,164.0                          1,962.6            2011 年 04 月
    Mapscape B.V 投资款 否                     6,164.00   1,962.66             31.84%                    952.95 是           否
    0                                6            07 日
    归还银行贷款(如有)        -                                                             -            -             -        -
    补充流动资金(如有)        -                                                             -            -             -        -
    6,164.0                          1,962.6
    超募资金投向小计           -              6,164.00   1,962.66              -             -          952.95          -        -
    0                                6
    64,654.                          26,921.
    合计                -             64,654.00   9,854.04              -             -         4,340.31         -        -
    00                               09
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因 无此类情况。
    (分具体项目)
    项目可行性发生重大
    本期项目均无重大变化。
    变化的情况说明
    适用
    超募资金的金额、用途 超募资金的金额为 79,377.88 万元。2011 年 1 月份,公司董事会审议决定,拟用超募资金 6,164.00 万
    及使用进展情况     元收购荷兰 Mapscape 公司全部股权。其余超募资金暂未指定用途。截止 2011 年 6 月 30 日,公司累计
    使用超募资金支付荷兰 Mapscape 公司投资款 1,962.66 万元,占投资总额的 31.84%。
    募集资金投资项目实
    不适用
    施地点变更情况
    募集资金投资项目实
    不适用
    施方式调整情况
    募集资金投资项目先 适用
    16
    北京四维图新科技股份有限公司                                                          2011 年半年度报告
    期投入及置换情况   2009 年 1 月 1 日至 2010 年 5 月 31 日,以公司自有资金垫资 8,176.38 万元,已在 2010 年 6 月予以置
    换。
    用闲置募集资金暂时
    不适用
    补充流动资金情况
    项目实施出现募集资
    不适用
    金结余的金额及原因
    尚未使用的募集资金
    尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。
    用途及去向
    2011 年 5 月经董事会批准,调整募集资金使用计划,将尚未按原计划投入的购买办公楼的资金 11,680.00
    募集资金使用及披露 万元,顺延到募集资金到位后第二年内(即 2011 年 5 月 1 日-2012 年 4 月 30 日)投入,该计划调整不
    中存在的问题或其他 会对公司募投项目的实施、正常生产经营产生较大的影响。
    情况
    (二)报告期内,非募集资金使用情况
    1、公司于 2011 年 3 月出资 2500 万元,设立全资子公司西安四维图新信息技术有限公司。
    该公司主要从事导航电子地图数据制作和服务。
    2、公司全资子公司北京四维图新科技有限公司(以下简称“图新科技”)于 2011 年 4
    月出资 250 万元,参股北京足迹虎科技有限公司,图新科技持股比例为 20%。该公司主要从
    事 LBS 相关软件开发和商业运营服务。
    3、2011 年 4 月 28 日,公司与控股股东中国四维测绘技术有限公司以及北京环球星科技
    有限公司、数字地球中国投资有限公司共同签署《关于设立四维世景科技(北京)有限公司
    的合资合同》。其中,公司拟出资 130 万元,将占四维世景科技(北京)有限公司(以下简称
    “四维世景”)注册资本的 13%。四维世景成立以后将主要从事卫星遥感影像数据销售、处理
    和卫星遥感影像数据综合应用服务。四维世景工商登记手续正在办理中,还尚未正式成立。
    4、公司于 2011 年 6 月出资 980 万元,参股设立上海安悦四维信息技术有限公司,公司
    持股比例 49%。该公司主要从事提供包括导航电子地图、动态交通信息、深度 POI 及其他相
    关内容信息、车载信息服务内容和运营服务,为用户提供基于位置的综合信息服务。
    三、2011 年下半年度展望与业绩预计
    (一)2011年下半年度展望
    2011年下半年,公司将继续贯彻执行年初制定的经营计划:
    (1) 继续实施积极稳健的资本运营战略,寻找对公司发展具有战略意义的项目,优化
    和完善公司业务布局,提升公司的产业链竞争能力。
    17
    北京四维图新科技股份有限公司                                                      2011 年半年度报告
    (2) 继续深化品牌宣传,加强营销队伍建设和管理,努力实现全年收入与利润目标。
    随着日系汽车厂商产能的逐步恢复,下半年起公司来自日系车厂的收入会恢复正常;同
    时来自非日系汽车厂商的收入会继续保持增长态势,预计全年来自车载导航领域的收入仍会
    比去年有所增长。诺基亚公司在中国手机市场上的市场份额下降可能会使公司来自诺基亚的
    收入增速明显放缓。公司下半年将加强面向苹果、Android 等操作系统的导航地图及相关产
    品的营销。公司动态交通信息服务业务持续保持快速增长,预计全年将实现盈利。综合来看,
    年初制定的全年经营目标能够顺利实现。
    (3) 继续加强 “第二代导航电子地图生产平台开发项目”的开发与测试工作,为明年生
    产平台导入奠定良好基础。继续推进“高现势性高精度精细化车载导航电子地图开发项目”、
    “行人导航数据产品开发项目”的开发,提高产品竞争力。
    (4) 继续加强人才培养力度,建立长效激励机制。2011 年下半年公司将继续秉承“以
    人为本”的管理理念,进一步加大人才培训和开发投入,加强人才储备,提高公司团队管理能
    力和员工整体素质水平。2011 年下半年公司将探索建立长效激励机制,激发团队创造力,增
    强团队凝聚力。
    (5) 深化组织结构改革,完善公司管理体系建设。2011 年下半年将继续深化组织结
    构改革,提高公司管理水平和新业务开拓能力,完善公司管理体系。
    (二)对2011年1-9月经营业绩的预计
    2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
    2011 年 1-9 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
    20.00%   ~~           50.00%
    幅度的预计范围               为:
    2010 年 1-9 月经营业绩     归属于上市公司股东的净利润(元):                                        171,006,991.61
    业绩变动的原因说明         公司导航电子地图产品及动态交通信息服务销售继续保持增长。
    四、其他报告情况
    (一)投资者关系管理
    报告期内,公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求,认真做好投资者关系管理工
    作:
    1、日常工作
    (1)公司董事会秘书郭民清先生为投资者关系管理负责人,公司董事会办公室负责投资
    者关系管理的日常事务,并做好各次接待的资料存档工作。报告期内,公司共接待投资者来
    18
    北京四维图新科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    访182人次,具体情况如下:
    谈论的主要内容
    接待时间          接待地点      接待方式                        接待对象
    及提供的资料
    大成基金、长盛基金、泰康保险资管、上海醴泉投资、
    银河证券、金润道禾、proststandard、奇尔顿投资、高华
    证券、云南信托、光大证券、瑞信方正证券、东方证券、
    公司产品及业务
    中信建投、航天科工财务公司、宏源资管、和君咨询、
    2011 年 03 月 22 日 公司 6 号会议室 实地调研                                                       沟通 ;提供 2010
    紫石投资、福田汽车投资部、建信基金、北京德源安、
    年度报告印刷本。
    华商基金、泰信基金、国金基金、中信证券、新华人寿、
    民生证券、兴业证券、华宝兴业基金、长城保险、广发
    证券、银河证券、渤海证券、阳光保险
    公司产品及业务
    国投瑞银、光大保德信、中信建投、中信证券、融通基
    2011 年 04 月 14 日 公司 6 号会议室 实地调研                                                    沟通 ;提供 2010
    金
    年度报告印刷本。
    公司产品及业务
    2011 年 05 月 04 日 公司 9 号会议室 实地调研   华融证券、中信建投、中信证券、中投证券             沟通 ;提供 2010
    年度报告印刷本。
    齐鲁证券、华夏基金、华西证券、航天证券、民生证券、
    重阳投资、泰达宏利、海通证券、晓丰资产、合众人寿、公司产品及业务
    2011 年 05 月 12 日 公司 1 号会议室 实地调研   恒丰投资、银沙投资、易方达基金、华创证券、东方证 沟通;提供 2010
    券、上海鼎锋资产、信邦投资、浙江恒益投资、安源证 年度报告印刷本。
    券
    景顺长城基金、国海富兰克林基金、星石投资、新华人
    公司产品及业务
    寿、长盛基金、诺安基金、华夏基金、天隼投颀、银河
    2011 年 05 月 19 日 公司 1 号会议室 实地调研                                                    沟通 ;提供 2010
    证券、中金证券、光大资管、银华基金、易方达基金、
    年度报告印刷本。
    华文基金、上投基金
    公司产品及业务
    2011 年 06 月 01 日 公司 5 号会议室 实地调研   高盛亚洲、普信香港、中信建投、光大保德信           沟通;提供 2010
    年度报告印刷本。
    公司产品及业务
    2011 年 06 月 22 日 公司 1 号会议室 实地调研   中信建投、博时基金                                 沟通 ;提供 2010
    年度报告印刷本。
    (2)通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、中小企业板互动平台等多
    种渠道与投资者加强沟通,尽可能解答投资者的疑问。
    2、互动交流
    (1)2011年3月11日,公司通过全景网投资者关系互动平台举行了2010年年度业绩网上
    说明会,公司总经理孙玉国先生、独立董事罗玲女士、董事会秘书郭民清先生、财务负责人
    冯涛先生以及保荐机构代表人段斌先生参加了本次网上业绩说明会,并在线回答了投资者的
    咨询,与广大投资者进行坦诚的沟通和交流,使广大投资者更深入的了解公司各项情况;
    (2)2011年3月22日,公司举行了2010年度业绩交流会,就公司经营业绩、发展动态与
    投资者进行了交流,加强了与投资者的沟通;
    3、信息披露
    19
    北京四维图新科技股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    (1)公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《北京四
    维图新科技股份有限公司信息披露管理制度》等规定,履行内部重大事项审核以及信息披露
    文件的编制、传递、审核、披露程序,保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。2011
    年 6 月 14 日,深圳证券交易所信息披露考核结果通报,公司 2010 年度信息披露工作获得“优
    秀”评级。公司董事会秘书获第七届《新财富》“金牌董秘”称号。
    (2)通过对相关法律法规的深入学习、理解,以及与深圳证券交易所经常性联系和沟通
    的进一步加强,公司将不断适应新的信息披露要求,进一步提高公司透明度以及信息披露质
    量。
    (二)董事长、独立董事及其他董事履职情况
    报告期内,公司董事长、独立董事及其他董事严格按照有关法律法规和《公司章程》、《董
    事会议事规则》等的规定和要求,勤勉、忠实履行职责,积极参与公司重大事项的决策,维
    护公司利益,切实保护公司股东特别是中小投资者的权益。
    董事长在其职责范围内有效行使权力,依法召集、主持董事会会议,严格董事会集体决
    策机制,确保董事会规范运作。
    独立董事恪守职责,忠实、独立地履行职务。对报告期内超募资金使用、高级管理人员
    聘任、聘用会计事务所、公司内部控制自我评价报告等相关事项发表了专项说明或独立意见。
    报告期内,公司第二届董事出席董事会会议情况:
    报告期内第二届董事会议召开次数                                5
    董事姓名         具体职务         应 出 席 实 际 出 委 托 出 缺席次数   是否连续两次未
    次数     席次数    席次数             亲自出席会议
    芮晓武           董事长           5        5         0            0     否
    季贵荣           副董事长         5        4         1            0     否
    滕     刚        董事             5        4         1            0     否
    孙玉国           董事             5        5         0            0     否
    宫     浩        董事             5        5         0            0     否
    曹天景           董事             5        5         0            0     否
    张维民           董事             5        5         0            0     否
    20
    北京四维图新科技股份有限公司                     2011 年半年度报告
    张亚非         董事             5        5        0   0   否
    赵   刚        董事             5        5        0   0   否
    邵奇惠         独立董事         5        5        0   0   否
    李志光         独立董事         5        5        0   0   否
    张亚勤         独立董事         5        4        1   0   否
    崔利国         独立董事         5        5        0   0   否
    罗   玲        独立董事         5        5        0   0   否
    21
    北京四维图新科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    第六节     重要事项
    一、 公司治理方面
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
    易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定,不断完善公司
    法人治理结构,健全内部控制体系;股东大会、董事会和监事会运作规范,独立董事、董事
    会各委员会及内审部门各司其职,不断加强公司管理,控制防范风险,提高运行效率。
    公司整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范,公司治理实际情况与中国证监会有
    关规范性文件要求不存在差异。
    二、 报告期内实施利润分配方案的执行情况
    经 2010 年度股东大会审议通过,以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 400,229,579 股为基
    数,向公司全体股东每 10 股以资本公积金转增 2 股,同时,向全体股东每 10 股派发现金股利
    1.5 元(含税),共计派发现金股利 60,034,436.85 元。转增股本后公司总股本变更为 480,275,494
    股。
    公司于 2011 年 4 月 11 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《公司 2010 年度权益
    分派实施公告》,股权登记日为 2011 年 4 月 15 日;除息日为 2011 年 4 月 18 日。
    公司 2011 年中期无利润分配预案,也无资本公积金转增股本预案。
    三、 报告期内,无重大诉讼及仲裁事项。
    四、 报告期内,收购事项
    单位:万元
    自购买日起至    本年初至报告                             与交易
    所涉及 所涉及
    报告期末为公    期末为公司贡                             对方的
    是否为        的资产 的债权
    交易对方或 被收购或置                        司贡献的净利    献的净利润          定价原               关联关
    购买日     交易价格                              关联交        产权是 债务是
    最终控制方 入资产                            润(适用于非    (适用于同一          则                 系(适用
    易          否已全 否已全
    同一控制下的    控制下的企业                             关联交
    部过户 部转移
    企业合并)        合并)                                 易情形)
    收购                                                                 评估未
    Copernicus Mapscape 2011 年 04 月
    6,558.79      -361.93           0.00 否    来收益 是      是       无
    B.V.       B.V.公司  07 日
    来定价
    100%的股
    22
    北京四维图新科技股份有限公司                                                          2011 年半年度报告
    权
    参与出资新
    设上海安悦                                                                 新设,以
    上海安悦四
    四维信息技 2011 年 6 月 21                                                 注册资
    维信息技术                               980.00     0.00           0.00 否                     是     是       无
    术有限公 日                                                                本额定
    有限公司
    司,取得                                                                   价
    49%股权
    收购北京足
    北京足迹虎                                                                            评估未
    迹虎科技有 2011 年 06 月
    科技有限公                               250.00    -2.86           0.00 否            来收益 是       是       无
    限公司     15 日
    司                                                                                    来定价
    20%的股权
    五、 其他综合收益细目
    单位:元
    项目                                本期发生额                           上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额                                                 -196,476.88                          115,170.88
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计                                                                    -196,476.88                          115,170.88
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计                                                                    -196,476.88                          115,170.88
    23
    北京四维图新科技股份有限公司                                                    2011 年半年度报告
    六、 报告期内,无重大担保事项。
    七、 报告期内,关联交易事项
    2011 年 4 月 28 日,公司与控股股东中国四维测绘技术有限公司以及北京环球星科技有
    限公司、数字地球中国投资有限公司共同签署《关于设立四维世景科技(北京)有限公司的
    合资合同》。其中,公司拟出资 130 万元,将占四维世景科技(北京)有限公司(以下简称“四
    维世景”)注册资本的 13%。四维世景成立以后将主要从事卫星遥感影像数据销售、处理和卫
    星遥感影像数据综合应用服务。
    四维世景工商登记手续正在办理中,还尚未正式成立。
    公司与控股股东以及其它方共同签署成立合资公司合同,构成关联交易。关联交易金额
    为 130 万元,因未达到提交董事会审议的标准(300 万元),故未提交董事会审议。
    报告期内,公司向关联方中寰卫星导航通信有限公司销售产品,合同金额为 190 万元,
    因该关联交易未达到提交董事会审议的标准(300 万元),故未提交董事会审议。”
    八、       报告期内,无重大经营合同。
    九、       公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    承诺事项                     承诺人                      承诺内容                     履行情况
    股改承诺
    收购报告书或权益变动报告书中所作承
    诺
    重大资产重组时所作承诺
    本公司自四维图新首次公开发行股票并上市之
    中国航天科技集团
    日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本
    公司、中国四维测                                           正在履行
    公司通过中国四维测绘技术总公司而持有的四
    绘技术有限公司
    维图新股份,也不由四维图新回购该部分股份。
    上海明海商务咨询
    发行时所作承诺                       有限公司、四维航
    空遥感有限公司、 本公司自四维图新上市之日起十二个月内,不
    新疆赛众股权投资 转让或者委托他人管理本公司持有的四维图新 已履行完毕
    有限公司、广州新 股份也不由四维图新回购该部分股份。
    维投资咨询有限公
    司、新疆商络股权
    24
    北京四维图新科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    投资有限责任公司
    胡戈新、孙玉国、
    冯涛、张亚非、赖
    丰福、程鹏、曹晓
    本人自四维图新上市之日起十二个月内,不转
    航、陶海俊、何凌、
    让或者委托他人管理本公司持有的四维图新股
    周勇、金水祥、黄
    份也不由四维图新回购该部分股份。
    维远、雷文辉、王                                            正在履行
    本人在四维图新任职期间每年转让四维图新股
    辉、孙艳红、刘国
    份不超过所持有股份总数的 25%,离职后 6 个
    栋、郭世民、郭民
    月内,不转让所持有的四维图新股份。
    清、丁芳、包伯瑜、
    徐晋晖、吴浩、黄
    栋、庞白雁
    本人自四维图新上市之日起十二个月内,不转
    让或者委托他人管理本公司持有的四维图新股
    诸兆英、杨华、刘
    份也不由四维图新回购该部分股份。
    燕谷、黄浦江、韩                                           已履行完毕
    本人在四维图新任职期间每年转让四维图新股
    岩青
    份不超过所持有股份总数的 25%,离职后 6 个
    月内,不转让所持有的四维图新股份。
    其他承诺(含追加承诺)
    十、     公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司继续聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务,
    该会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 3 年。
    十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况出具的专项说明和独立意见
    公司独立董事邵奇惠先生、李志光先生、张亚勤先生、崔利国先生、罗玲女士对公司2011
    年上半年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行了认真的检查和落
    实。发表独立意见如下:
    公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。公司没有为控股股东、实际控
    制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东、实际控制人及其他关联方
    也未强制公司为他人提供担保。截至2011年6月30日,公司不存在任何对外担保情形。
    25
    北京四维图新科技股份有限公司                                                   2011 年半年度报告
    十二、报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司实际控制人未发生受
    有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、
    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不
    适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    十三、 报告期内,公司未持有其他上市公司股权。
    十四、 报告期内或以前期间,公司均未发生资金被占用情况。
    十五、 报告期内,信息披露索引
    公告编号   公告事项                   刊载报纸             刊载日期         刊载互联网网址
    第一届董事会第二十         证券时报
    2011-001                                                2011 年 1 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn
    三次会议决议               中国证券报
    第一届监事会第十一         证券时报
    2011-002                                                2011 年 1 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn
    次会议决议公告             中国证券报
    关于使用部分超募资
    金收购荷兰                 证券时报
    2011-003                                                2011 年 1 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn
    Mapscape 公司全部          中国证券报
    股权的公告
    2011 年第一次临时          证券时报
    2011-004                                                2011 年 1 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
    股东大会决议公告           中国证券报
    第二届董事会第一次         证券时报
    2011-005                                                2011 年 1 月 19 日 http://www.cninfo.com.cn
    会议决议公告               中国证券报
    第二届监事会第一次         证券时报
    2011-006                                                2011 年 1 月 19 日 http://www.cninfo.com.cn
    会议决议公告               中国证券报
    日常交易框架协议公         证券时报
    2011-007                                                2011 年 1 月 19 日 http://www.cninfo.com.cn
    告                         中国证券报
    关于被认定为 2010
    证券时报
    2011-008   年度国家规划布局内                           2011 年 2 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
    中国证券报
    重点软件企业的公告
    证券时报
    2011-009   2010 年度业绩快报                            2011 年 2 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn
    中国证券报
    2010 年年度报告摘          证券时报
    2011-010                                                2011 年 3 月 2 日   http://www.cninfo.com.cn
    要                         中国证券报
    第二届董事会第二次         证券时报
    2011-011                                                2011 年 3 月 2 日   http://www.cninfo.com.cn
    会议决议公告               中国证券报
    26
    北京四维图新科技股份有限公司                                                   2011 年半年度报告
    第二届监事会第二次         证券时报
    2011-012                                                2011 年 3 月 2 日   http://www.cninfo.com.cn
    会议决议公告               中国证券报
    关于召开 2010 年年         证券时报
    2011-013                                                2011 年 3 月 8 日   http://www.cninfo.com.cn
    度股东大会的通知           中国证券报
    关于举办 2010 年度
    证券时报
    2011-014   报告网上说明会的通                           2011 年 3 月 8 日   http://www.cninfo.com.cn
    中国证券报
    知
    2010 年度股东大会          证券时报
    2011-015                                                2011 年 3 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
    决议公告                   中国证券报
    2010 年度权益分派          证券时报
    2011-016                                                2011 年 4 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
    实施公告                   中国证券报
    2011 年第一季度报          证券时报
    2011-017                                                2011 年 4 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
    告正文                     中国证券报
    与上海汽车信息产业
    投资有限公司签署成         证券时报
    2011-018                                                2011 年 5 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn
    立合资公司意向书的         中国证券报
    公告
    关于限售股份上市流         证券时报
    2011-019                                                2011 年 5 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn
    通的提示性公告             中国证券报
    关于调整募集资金使         证券时报
    2011-020                                                2011 年 6 月 1 日   http://www.cninfo.com.cn
    用计划的公告               中国证券报
    第二届董事会第四次         证券时报
    2011-021                                                2011 年 6 月 1 日   http://www.cninfo.com.cn
    会议决议公告               中国证券报
    第二届监事会第四次         证券时报
    2011-022                                                2011 年 6 月 1 日   http://www.cninfo.com.cn
    会议决议                   中国证券报
    关于董事长、监事辞         证券时报
    2011-023                                                2011 年 6 月 9 日   http://www.cninfo.com.cn
    职的公告                   中国证券报
    第二届董事会第五次         证券时报
    2011-024                                                2011 年 6 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn
    会议决议                   中国证券报
    第二届监事会第五次         证券时报
    2011-025                                                2011 年 6 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn
    会议决议                   中国证券报
    关于召开 2011 年度
    证券时报
    2011-026   第二次临时股东大会                           2011 年 6 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn
    中国证券报
    的通知
    关于对外投资事宜进         证券时报
    2011-027                                                2011 年 6 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
    展公告                     中国证券报
    27
    北京四维图新科技股份有限公司                                               2011 年半年度报告
    第七节    财务报告(未经审计)
    合并资产负债表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                               单位:元
    资产                           注释      2011年6月30日          2010年12月31日
    流动资产:
    货币资金                                           八、1         1,966,762,702.98        1,988,000,243.99
    交易性金融资产
    应收票据                                           八、2               24,000.00             1,556,000.00
    应收账款                                           八、3          136,409,745.39           25,597,413.44
    预付账款                                           八、4             8,887,766.39          10,012,154.35
    应收利息                                           八、5                                     7,371,838.38
    应收股利
    其他应收款                                         八、6           21,832,889.69           16,219,425.14
    存货                                               八、7              549,359.76                553,637.68
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       八、8             8,153,153.15            3,554,635.80
    流动资产合计                                   2,142,619,617.36        2,052,865,348.78
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       八、9           47,006,821.42           34,735,412.00
    投资性房地产
    固定资产                                           八、10          70,050,575.25           55,573,019.40
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           八、11          65,902,180.22           46,008,344.32
    开发支出                                           八、12          64,006,412.56           50,400,122.83
    商誉                                               八、13          75,218,413.71           33,633,989.19
    长期待摊费用                                       八、14            3,774,817.21            4,871,716.75
    递延所得税资产                                     八、15            8,233,399.63          10,560,121.97
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                   334,192,620.00          235,782,726.46
    资产总计                                     2,476,812,237.36        2,288,648,075.24
    法定代表人:吴劲风                    主管会计工作负责人: 冯涛            会计机构负责人:姜晓明
    28
    北京四维图新科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    合并资产负债表(续)
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                                 单位:元
    负债和股东权益                                            注释      2011年6月30日          2010年12月31日
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                             八、17          58,327,823.62           16,939,636.24
    预收账款                                             八、18          35,307,619.12           30,360,681.98
    应付职工薪酬                                         八、19          33,404,223.73           45,987,309.79
    应交税费                                             八、20          27,041,784.67                -171,428.77
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                           八、21          83,180,893.17           33,125,538.57
    一年内到期的非流动负债                               八、22          22,863,421.38             1,009,368.07
    其他流动负债
    流动负债合计                                      260,125,765.69          127,251,105.88
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                       八、15            3,511,370.76            8,171,363.58
    其他非流动负债                                       八、23                                  27,799,901.35
    非流动负债合计                                        3,511,370.76          35,971,264.93
    负债合计                                        263,637,136.45          163,222,370.81
    股东权益:
    股本                                                 八、24         480,275,494.00          400,229,579.00
    资本公积                                             八、25        1,242,632,855.42        1,322,678,770.42
    减:库存股
    盈余公积                                             八、26          38,818,926.01           38,818,926.01
    未分配利润                                           八、27         411,665,743.47          329,530,077.34
    外币报表折算差额                                                         -68,729.67               127,747.21
    归属于母公司股东权益小计                                           2,173,324,289.23        2,091,385,099.98
    少数股东权益                                         八、28          39,850,811.68           34,040,604.45
    股东权益合计                                     2,213,175,100.91        2,125,425,704.43
    负债和股东权益总计                                  2,476,812,237.36        2,288,648,075.24
    法定代表人:吴劲风                      主管会计工作负责人: 冯涛            会计机构负责人:姜晓明
    29
    北京四维图新科技股份有限公司                                                2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                                单位:元
    资产                         注释          2011年6月30日            2010年12月31日
    流动资产:
    货币资金                                                              1,799,758,332.40          1,807,588,725.94
    交易性金融资产
    应收票据                                                                                               150,000.00
    应收账款                                           十四、1             120,265,981.71                90,284,604.63
    预付账款                                                                  2,883,407.70                2,746,012.02
    应收利息                                                                                              7,371,838.38
    应收股利                                                                  9,929,417.85
    其他应收款                                         十四、2              22,554,187.35                15,390,170.94
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                       1,955,391,327.01          1,923,531,351.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                                          30,000,000.00                30,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资                                       十四、3             297,246,103.20            196,858,203.20
    投资性房地产
    固定资产                                                                47,980,183.23                40,302,971.42
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                35,405,200.41                36,745,979.97
    开发支出                                                                43,331,781.68                37,724,039.31
    商誉                                                                                                          0.00
    长期待摊费用                                                              2,042,329.46                2,687,275.64
    递延所得税资产                                                            7,745,299.50               10,126,230.17
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                       463,750,897.48            354,444,699.71
    资产总计                                         2,419,142,224.49          2,277,976,051.62
    法定代表人:吴劲风                    主管会计工作负责人: 冯涛             会计机构负责人:姜晓明
    30
    北京四维图新科技股份有限公司                                                2011 年半年度报告
    母公司资产负债表(续)
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                               单位:元
    负债和股东权益                    注释          2011年6月30日            2010年12月31日
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                                   870,948.60                 7,763,605.26
    预收账款                                                                 1,176,691.00                 1,383,000.00
    应付职工薪酬                                                            26,321,500.19                36,887,360.83
    应交税费                                                                18,172,856.04                -4,475,754.40
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                              77,054,369.50                30,903,333.27
    一年内到期的非流动负债                                                   1,647,448.79                 1,009,368.07
    其他流动负债
    流动负债合计                                        125,243,814.12                73,470,913.03
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                                            3,511,370.76                8,171,363.58
    其他非流动负债                                                                                        1,502,708.35
    非流动负债合计                                          3,511,370.76                9,674,071.93
    负债合计                                          128,755,184.88                83,144,984.96
    股东权益:
    股本                                                                   480,275,494.00            400,229,579.00
    资本公积                                                              1,242,632,855.68         1,322,678,770.68
    减:库存股
    盈余公积                                                                52,080,331.72                52,080,331.72
    未分配利润                                                             515,398,358.21            419,842,385.26
    股东权益合计                                       2,290,387,039.61         2,194,831,066.66
    负债和股东权益合计                                    2,419,142,224.49         2,277,976,051.62
    法定代表人:吴劲风                    主管会计工作负责人: 冯涛             会计机构负责人:姜晓明
    31
    北京四维图新科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    合并利润表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                                 单位:元
    项目                                 注释    2011年1-6月              2010年1-6月
    一、营业收入                                                    八、29    442,778,246.40            311,209,683.39
    减:营业成本                                                八、29     59,235,998.40             36,696,532.60
    营业税金及附加                                          八、30      6,362,635.97              4,626,436.33
    销售费用                                                八、31     15,963,222.47             15,113,412.26
    管理费用                                                八、32    185,311,218.90            143,202,274.72
    财务费用                                                八、33     -10,042,506.39              733,669.22
    资产减值损失                                            八、34        881,552.32               -558,064.38
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                          八、35         -28,590.58
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        185,037,534.15            111,395,422.64
    加:营业外收入                                              八、36      8,216,653.25             14,414,583.77
    减:营业外支出                                              八、37         34,091.47                 72,236.59
    其中:非流动资产处置损失                                             34,039.16                 71,436.59
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                    193,220,095.93            125,737,769.82
    减:所得税费用                                              八、38     35,699,756.81             18,225,070.98
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        157,520,339.12            107,512,698.84
    其中:归属于母公司股东的净利润                                         142,170,102.98             96,064,689.71
    同一控制下企业合并合并日前净利润
    少数股东损益                                                        15,350,236.14             11,448,009.13
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                           八、39                 0.30                     0.23
    (二)稀释每股收益                                           八、39                 0.30                     0.23
    六、其他综合收益                                                八、40       -196,476.88                115,170.88
    七、综合收益总额                                                          157,323,862.24            107,627,869.72
    其中:归属于母公司所有者的综合收益总额                                 141,973,626.10             96,179,860.59
    归属于少数股东的综合收益总额                                      15,350,236.14             11,448,009.13
    法定代表人:吴劲风                       主管会计工作负责人: 冯涛         会计机构负责人:姜晓明
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    母公司利润表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                                 单位:元
    项目                                  注释     2011年1-6月              2010年1-6月
    一、营业收入                                                  十四、4     306,875,186.98            246,481,683.32
    减:营业成本                                              十四、4       4,098,531.82              4,097,843.53
    营业税金及附加                                                      3,837,138.00              3,602,897.02
    销售费用                                                            7,015,727.23              6,300,012.50
    管理费用                                                          135,102,273.92            113,319,460.37
    财务费用                                                           -11,733,716.46            -2,161,826.47
    资产减值损失                                                         -168,372.45                -76,844.07
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                        十四、5      10,750,966.74              6,263,269.04
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        179,474,571.66            127,663,409.48
    加:营业外收入                                                          2,952,749.20             14,411,237.12
    减:营业外支出                                                              9,122.50                 55,447.60
    其中:非流动资产处置损失                                              9,122.50                 55,447.60
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                    182,418,198.36            142,019,199.00
    减:所得税费用                                                         26,827,788.56             12,662,321.64
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        155,590,409.80            129,356,877.36
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                                    0.32                     0.30
    (二)稀释每股收益                                                                    0.32                     0.30
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                          155,590,409.80            129,356,877.36
    法定代表人:吴劲风                       主管会计工作负责人: 冯涛          会计机构负责人:姜晓明
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    合并现金流量表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                                   单位:元
    项目                                  注释   2011年1-6月            2010年1-6月
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                               395,401,825.98         363,986,938.79
    处置交易性金融资产净增加额
    收到的税费返还                                                               9,472,195.47          12,355,560.38
    收到的其他与经营活动有关的现金                                 八、41        8,540,938.33           6,667,035.61
    经营活动现金流入小计                                                         413,414,959.78         383,009,534.78
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                43,185,736.17          34,065,881.62
    支付给职工以及为职工支付的现金                                              78,462,620.33          50,868,679.79
    支付的各项税费                                                              88,062,225.23          77,756,326.43
    支付的其他与经营活动有关的现金                                 八、41       75,572,346.21          52,075,634.80
    经营活动现金流出小计                                                         285,282,927.94         214,766,522.64
    经营活动产生的现金流量净额                                                   128,132,031.84         168,243,012.14
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                          244,350.65             315,400.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金                                 八、41      135,906,411.20          11,752,593.84
    投资活动现金流入小计                                                         136,150,761.85          12,067,993.84
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                            73,499,722.27          49,457,861.99
    投资所支付的现金                                                            31,926,600.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     -11,451,122.64
    支付的其他与投资活动有关的现金                                 八、41           20,000.00          30,903,810.24
    投资活动现金流出小计                                                          93,995,199.63          80,361,672.23
    投资活动产生的现金流量净额                                                    42,155,562.22         -68,293,678.39
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金                                                                            1,384,424,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                                              1,384,424,000.00
    偿还债务所支付的现金                                                                                 100,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                        69,574,465.76           5,377,282.62
    其中:子公司支付少数股东的股利、利润                                       9,540,028.91           5,377,282.62
    支付其他与筹资活动有关的现金                                   八、41         300,000.00            5,149,442.00
    筹资活动现金流出小计                                                          69,874,465.76          10,626,724.62
    筹资活动产生的现金流量净额                                                   -69,874,465.76       1,373,797,275.38
    四、汇率变动对现金的影响                                                      -2,507,169.91          -2,700,713.42
    五、现金及现金等价物净增加/(减少)额                                         97,905,958.39       1,471,045,895.71
    加:期初现金及现金等价物余额                                     八、41      438,783,244.59         246,622,927.29
    六、期末现金及现金等价物余额                                     八、41      536,689,202.98       1,717,668,823.00
    法定代表人:吴劲风                   主管会计工作负责人: 冯涛          会计机构负责人:姜晓明
    34
    北京四维图新科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                                单位:元
    项目                               附注       2011年1-6月          2010年1-6月
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                 313,879,007.06      231,616,483.65
    处置交易性金融资产净增加额
    收到的税费返还                                                                 9,311,245.47       12,346,668.38
    收到的其他与经营活动有关的现金                                                 6,020,501.80       19,260,839.48
    经营活动现金流入小计                                                           329,210,754.33      263,223,991.51
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                   4,142,018.86         2,998,611.89
    支付给职工以及为职工支付的现金                                                49,912,545.83       33,224,201.53
    支付的各项税费                                                                62,554,109.04       58,561,727.53
    支付的其他与经营活动有关的现金                                                64,819,827.89       51,643,346.02
    经营活动现金流出小计                                                           181,428,501.62      146,427,886.97
    经营活动产生的现金流量净额                                                     147,782,252.71      116,796,104.54
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                                        821,548.89           666,730.32
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                            162,596.00           303,800.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金                                               135,906,411.20          883,810.24
    投资活动现金流入小计                                                           136,890,556.09         1,854,340.56
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                              58,578,666.09       46,873,899.84
    投资所支付的现金                                                              54,426,600.00       10,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付的其他与投资活动有关的现金                                                    20,000.00       30,903,810.24
    投资活动现金流出小计                                                           113,025,266.09       87,777,710.08
    投资活动产生的现金流量净额                                                      23,865,290.00       -85,923,369.52
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金                                                                            1,384,424,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                                              1,384,424,000.00
    偿还债务所支付的现金                                                                                 100,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                          60,034,436.85              216.00
    其中:子公司支付少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                    300,000.00          5,149,442.00
    筹资活动现金流出小计                                                            60,334,436.85         5,249,658.00
    筹资活动产生的现金流量净额                                                     -60,334,436.85     1,379,174,342.00
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加/(减少)额                                          111,313,105.86     1,410,047,077.02
    加:期初现金及现金等价物余额                                                   273,520,226.54      141,835,330.17
    六、期末现金及现金等价物余额                                                   384,833,332.40     1,551,882,407.19
    法定代表人:吴劲风                    主管会计工作负责人: 冯涛          会计机构负责人:姜晓明
    35
    北京四维图新科技股份有限公司                                                            2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                 2011 年 1-6 月                                                                              单位:元
    归属于母公司所有者权益                                        外币报表折算
    项目                                                                                                                                    少数股东权益      股东权益合计
    股本            资本公积          减:库存股           盈余公积        未分配利润              差额
    一、上年年末余额                               400,229,579.00   1,322,678,770.42                         38,818,926.01      329,530,077.34       127,747.21    34,040,604.45    2,125,425,704.43
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                               400,229,579.00   1,322,678,770.42                         38,818,926.01      329,530,077.34       127,747.21    34,040,604.45    2,125,425,704.43
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)         80,045,915.00     -80,045,915.00                                             82,135,666.13      -196,476.88     5,810,207.23      87,749,396.48
    (一)净利润                                                                                                                142,170,102.98                     15,350,236.14     157,520,339.12
    (二)其他综合收益                                                                                                                              -196,476.88                         -196,476.88
    上述(一)和(二)小计                                                                                                      142,170,102.98      -196,476.88    15,350,236.14     157,323,862.24
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                              -60,034,436.85                      -9,540,028.91     -69,574,465.76
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                  -60,034,436.85                      -9,540,028.91     -69,574,465.76
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转                        80,045,915.00     -80,045,915.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                    80,045,915.00     -80,045,915.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本年提取
    2.本年使用
    (七)其他
    四、本年年末余额                               480,275,494.00   1,242,632,855.42                         38,818,926.01      411,665,743.47       -68,729.67    39,850,811.68    2,213,175,100.91
    法定代表人:吴劲风                                                      主管会计工作负责人:冯涛                                                 会计机构负责人:姜晓明
    36
    北京四维图新科技股份有限公司                                                            2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表(续)
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                                          2010 年 1-12 月                                                               单位:元
    归属于母公司所有者权益                                    外币报表折算
    项目                                                                                                                             少数股东权益      股东权益合计
    股本            资本公积         减:库存股         盈余公积        未分配利润           差额
    一、上年年末余额                               344,229,579.00                                         14,994,421.12   121,095,044.19          510.59     18,002,302.67    498,321,857.57
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                               344,229,579.00                                         14,994,421.12   121,095,044.19          510.59     18,002,302.67    498,321,857.57
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)         56,000,000.00   1,322,678,770.42                      23,824,504.89   208,435,033.15      127,236.62     16,038,301.78   1,627,103,846.86
    (一)净利润                                                                                                          232,874,112.85                     22,005,842.25    254,879,955.10
    (二)其他综合收益                                                                                                                        127,236.62                          127,236.62
    上述(一)和(二)小计                                                                                                232,874,112.85      127,236.62     22,005,842.25    255,007,191.72
    (三)所有者投入和减少资本                      56,000,000.00   1,322,678,770.42                                                                                         1,378,678,770.42
    1.所有者投入资本                                56,000,000.00   1,322,678,770.42                                                                                         1,378,678,770.42
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                        23,824,504.89   -24,439,079.70                     -5,967,540.47      -6,582,115.28
    1.提取盈余公积                                                                                        23,824,504.89   -23,824,504.89
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                               -5,377,066.62      -5,377,066.62
    4.其他                                                                                                                   -614,574.81                       -590,473.85      -1,205,048.66
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本年提取
    2.本年使用
    (七)其他
    四、本年年末余额                               400,229,579.00   1,322,678,770.42                      38,818,926.01   329,530,077.34      127,747.21     34,040,604.45   2,125,425,704.43
    法定代表人:吴劲风                                                    主管会计工作负责人:冯涛                                             会计机构负责人:姜晓明
    37
    北京四维图新科技股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                             2011 年 1-6 月                                                                     单位:元
    项目                   股本              资本公积             减:库存股          盈余公积              未分配利润          股东权益合计
    一、上年年末余额                            400,229,579.00    1,322,678,770.68                   0.00    52,080,331.72          419,842,385.26     2,194,831,066.66
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            400,229,579.00    1,322,678,770.68                   0.00    52,080,331.72          419,842,385.26     2,194,831,066.66
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)    80,045,915.00      -80,045,915.00                                                   95,555,972.95        95,555,972.95
    (一)净利润                                                                                                                  155,590,409.80       155,590,409.80
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                        155,590,409.80       155,590,409.80
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                                -60,034,436.85       -60,034,436.85
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                 -60,034,436.85       -60,034,436.85
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转                   80,045,915.00      -80,045,915.00
    1.资本公积转增资本(或股本)            80,045,915.00      -80,045,915.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                            480,275,494.00    1,242,632,855.68                           52,080,331.72          515,398,358.21     2,290,387,039.61
    法定代表人:吴劲风                                主管会计工作负责人:冯涛                                           会计机构负责人:姜晓明
    38
    北京四维图新科技股份有限公司                                             2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表(续)
    编制单位:北京四维图新科技股份有限公司                                      2010 年 1-12 月                                                        单位:元
    项目                  股本               资本公积                减:库存股      盈余公积           未分配利润          股东权益合计
    一、上年年末余额                            344,229,579.00                  0.26                         28,255,826.83      205,421,841.22       577,907,247.31
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            344,229,579.00                  0.26                         28,255,826.83      205,421,841.22       577,907,247.31
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)    56,000,000.00     1,322,678,770.42                          23,824,504.89      214,420,544.04     1,616,923,819.35
    (一)净利润                                                                                                              238,245,048.93       238,245,048.93
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                    238,245,048.93       238,245,048.93
    (三)所有者投入和减少资本                 56,000,000.00     1,322,678,770.42                                                                1,378,678,770.42
    1.所有者投入资本                        56,000,000.00     1,322,678,770.42                                                                1,378,678,770.42
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                         23,824,504.89       -23,824,504.89
    1.提取盈余公积                                                                                      23,824,504.89       -23,824,504.89
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                            400,229,579.00     1,322,678,770.68                          52,080,331.72      419,842,385.26     2,194,831,066.66
    法定代表人:吴劲风                                主管会计工作负责人:冯涛                                      会计机构负责人:姜晓明
    39
    北京四维图新科技股份有限公司                         2011 年半年度报告
    财务报表附注
    一、公司基本情况
    北京四维图新科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时简称本集团)前
    身为北京四维图新导航信息技术有限公司(以下简称四维图新),公司成立于 2002 年 12 月
    3 日,初期注册资本 2,950 万元。
    2008 年 1 月,根据中国四维测绘技术总公司、上海明海商务咨询有限公司、四维航
    空遥感有限公司、北京商络数据系统有限责任公司、上海赛众投资有限公司、广州新维投
    资咨询有限公司以及孙玉国、曾胜利等共 29 位自然人签订的发起人协议、国务院国有资
    产监督管理委员会《关于北京四维图新科技股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》
    (国资产权[2008]30 号)和中国卫星通信集团公司《关于同意北京四维图新导航信息技
    术有限公司整体变更为北京四维图新股份有限公司的批复》(中国卫通财[2007]342 号),
    本公司在原基础上整体改制成为股份有限公司,以 2007 年 11 月 30 日净资产,各发起人
    按出资比例以各自原持有四维图新的股权按 1:1 的折股比例申请注册资本为人民币
    344,229,579 元,其中:中国四维测绘技术总公司出资 99,923,995 元,上海明海商务咨
    询有限公司出资 56,762,081 元,四维航空遥感有限公司 31,428,505 元,上海赛众投资
    有限公司 29,009,604 元,广州新维投资咨询有限公司 29,009,604 元,北京商络数据系
    统有限责任公司 24,190,389 元,孙玉国、曾胜利等 29 位自然人出资 73,905,401 元。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]438 号文核准,2010 年 5 月本公司向社
    会首次公开发行人民币普通股股票 5,600 万股(每股面值 1 元),增加股本人民币
    56,000,000.00 元。信永中和会计师事务所有限责任公司对公司 A 股发行的资金到位情况
    进行了审验,并于 2010 年 5 月 7 日出具 XYZH/2009A7057 号《验资报告》。2010 年 7 月
    9 日,公司取得了北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,发行后的股本为
    人民币 400,229,579.00 元。
    经深圳证券交易所《关于北京四维图新科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通
    知》(深证上[2010]151 号)同意,本公司发行的人民币普通股股票于 2010 年 5 月 18 日
    在深圳证券交易所上市,股票简称“四维图新”,股票代码“002405”。
    2011 年 3 月,经股东大会批准,本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股,转
    增后公司股份总数为 480,275,494.00 股。信永中和会计师事务所对公司资本公积转增股
    40
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    本进行了审验,并出具 XYZH/2010A7046 号《验资报告》。
    经营范围:许可经营项目:第二类增值电信业务中的信息服务业务。一般经营项目:
    开发、生产导航电子地图、计算机软、硬件;开发智能交通、航空航天遥感、地理信息系
    统、自动制图、地图编制、互联网地图服务、设备管理、测绘工程、个人数字助理的技术
    及产品;销售自产产品;技术进出口、货物进出口。
    本公司之母公司为中国四维测绘技术有限公司(原中国四维测绘技术总公司),本集
    团最终母公司为中国航天科技集团公司。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经
    营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公
    司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营
    管理工作。
    本公司的职能管理部门包括人力资源部、投资管理部等,子公司主要包括北京图新经
    纬导航系统有限公司、上海纳维信息技术有限公司等。
    二、财务报表编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的
    《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报
    表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合新企业会计准则的要求,真实完整地反映了企业的财务状
    况、经营成果和现金流量等有关信息。
    四、主要会计政策、会计估计
    1. 会计制度
    本集团执行《企业会计准则》及其补充规定。
    2. 会计年度
    本集团会计年度自公历年一月一日起至十二月三十一日止。
    41
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    3. 记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
    4. 记账基础和计量属性
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、
    符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、
    债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外,均
    以历史成本为计量属性。
    5. 现金等价物的确认标准
    本集团将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
    的投资确定为现金等价物。
    6. 外币折算
    (1) 外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
    表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
    的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值
    确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损
    益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
    人民币金额。
    (2) 外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股
    东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润
    表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
    差额,在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因
    汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,也作为外币报表折算差额在股东权
    益项目下单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转
    入处置当期损益。
    42
    北京四维图新科技股份有限公司                          2011 年半年度报告
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率
    变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    7. 金融资产和金融负债
    (1) 金融资产的分类
    本集团按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:持有的主要目的是计划短期
    内出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以交易性金融
    资产列示。
    2)持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意
    图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    3)应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,
    包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    4)可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被
    划分为其他类的金融资产。
    (2) 金融资产的确认和计量
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初
    始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几
    乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
    值进行后续计量;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
    动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价
    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利
    息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计
    43
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累
    计额之后的差额,计入投资损益。
    (3) 金融负债的分类
    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
    的其他金融负债两类。
    (4) 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金
    融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准
    备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权
    益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工
    具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确
    认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在
    期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损
    失予以转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
    具投资发生的减值损失,不予转回。
    8. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收
    款项,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实
    际利率法,以摊余成本减坏账准备列示。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账
    准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程
    序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    本集团计提坏账准备时,首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提坏账准备;
    其次,对除单项金额重大并单项计提坏账准备以外的其他应收款项,考虑按照组合计提坏
    账准备;如不能根据组合计提坏账准备的,单独计提坏账准备。本集团计提坏账准备具体
    方法如下:
    44
    北京四维图新科技股份有限公司                              2011 年半年度报告
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额 单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款
    标准                         项
    单项金额重大并单项计提坏账准 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
    备的计提方法                 计提坏账准备
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项
    确定组合的依据
    账龄组合                             以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    根据应收款项的特定性质作为信用风险特征划分组
    款项性质组合                         合,包括租赁押金、保证金、备用金、员工借款、
    应收出口退税等
    交易风险组合                         根据交易对象和以往还款记录划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                             按账龄分析法计提坏账准备
    款项性质组合                         其他方法计提坏账准备
    交易风险组合                         其他方法计提坏账准备
    1) 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:
    账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
    1 年以内                 1%                        1%
    1-2 年                  10%                       10%
    2-3 年                  50%                       50%
    3 年以上                 100%                      100%
    2) 采用其他方法的应收款项坏账准备
    款项性质组合                         个别认定法计提坏账准备
    交易风险组合                         个别认定法计提坏账准备
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    45
    北京四维图新科技股份有限公司                            2011 年半年度报告
    单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映
    单项计提坏账准备的理由
    其风险特征的应收款项
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
    账准备的应收款项坏账准备的计
    计提坏账准备
    提方法
    符合下列条件之一的应收款项确认为坏账:
    1) 债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致
    停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;
    2) 债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年(或其他一定年限);
    3) 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    对于已确认的坏账,按照管理权限经批准后冲销提取的坏账准备。
    9. 存货核算方法
    (1) 存货的分类:存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
    (2) 存货盘存制度:期末存货数量采用永续盘存制确定,定期实盘调整。
    (3) 存货取得和发出的计价方法:存货在取得时按实际成本入账,原材料、燃料领
    用和发出采用先进先出法计价,低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    (4) 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,
    对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可
    收回的部分,提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的
    成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货
    跌价准备。
    产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存
    货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存
    货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可
    变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部
    分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    46
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    10. 长期投资核算方法
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
    响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场
    中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
    任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的
    决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与
    其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
    司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明
    该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
    (1) 初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    1) 通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得的被合并方所
    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;收购成本与初始投资成本之
    间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2) 通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的
    权益工具及产生或承担的负债的公允价值,加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本
    作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债
    (包括或有负债),全部按照公允价值计量。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨
    净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直
    接计入当期损益。
    3) 其他方式取得的长期投资
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
    投资成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,
    合同或协议约定价值不公允的,按公允价值计量。
    47
    北京四维图新科技股份有限公司                      2011 年半年度报告
    ④通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价
    值作为换入的长期股权投资初始投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作
    为换入的长期股权投资初始投资成本。
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确
    认。
    4) 收购子公司少数股东股权
    母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资,按照上述初始计量的方法确定其
    投资成本。
    母公司在编制合并财务报表时,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持
    股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,
    调整所有者权益(资本公积),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 后续计量
    1) 对子公司的投资采用成本法核算;
    2) 对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算;
    3) 对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在
    活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核
    算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期
    股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
    实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单
    位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联
    营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对
    被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
    企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限
    直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投
    资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资
    48
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因
    对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
    资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权
    益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
    者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    11. 固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的确认标准:
    本集团固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或
    经营管理而持有的;使用年限超过一年且单位价值超过 2,000 元。在满足下列条件时方确
    认固定资产:
    1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产的分类:包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备和其他设备。
    (3)固定资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值,其中,外购的固定资产的
    成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前
    所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达
    到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议
    约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租
    入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,
    作为入账价值。
    (4)固定资产折旧方法:
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时
    采用平均年限法,按资产预计使用年限,以分类或单项折旧率按月计算,并根据用途分别
    计入相关资产的成本或当期费用。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。
    各类固定资产的预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下:
    49
    北京四维图新科技股份有限公司                             2011 年半年度报告
    序号             类别          折旧年限(年)   残值率(%)     年折旧率(%)
    1          运输设备                 5              5                    19
    2          电子设备                 5              5                    19
    3          其他设备                 5              5                    19
    (5)固定资产后续支出的处理:固定资产的更新改良支出,在相关的经济利益很可
    能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止
    确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
    (6)本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法
    进行复核并作适当调整。
    (7)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认
    该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
    的金额计入当期损益。
    12. 在建工程核算方法
    (1) 在建工程的计价:
    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
    量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用
    和汇兑损益。
    (2) 在建工程结转固定资产的标准和时点:
    本集团建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实
    际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后
    再对固定资产原值差异作调整。
    13. 借款费用的会计处理方法
    (1) 借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款
    而发生的汇兑差额。本集团发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的
    50
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用
    当同时具备以下三个条件时开始资本化:
    1) 资产支出已经发生;
    2) 借款费用已经发生;
    3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2) 借款费用资本化的期间:
    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,
    在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投
    资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款
    费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用
    状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入
    财务费用。
    (3) 借款费用资本化金额确定
    1)公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期
    实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
    性投资取得的投资收益后的金额确定。
    2)公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产
    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定
    一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    14. 无形资产计价及摊销方法
    (1) 无形资产的确认:本集团的主要无形资产是专利技术和非专利技术、数据库、
    数据使用权、软件、特许权等。
    (2) 无形资产的计价方法:
    1) 购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;
    2)投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或
    协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;
    3)通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值
    入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账;
    51
    北京四维图新科技股份有限公司                        2011 年半年度报告
    4)通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认;
    5)自行开发的无形资产以开发阶段的实际成本及依法取得时发生的注册费、聘请律
    师费等费用作实际成本。
    (3) 无形资产摊销方法和期限:
    1) 本公司自行开发的导航基础数据库自开发完成时的当月开始在受益期内进行摊
    销。
    导航数据库使用寿命和摊销期限的确认依据:本公司各版本数据产品的销售周期一般
    分布主要在14个月至20个月不等。在每个版本推出前,管理层将根据市场情况对各版本的
    销售情况进行评估,以确定其集中达到主要销售量的期限,据此确定导航基础数据库的摊
    销期限。
    2) 对于其他使用寿命有限的无形资产,自取得当月起按预计使用年限、合同规定的
    受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销,计入当期损益。摊销金额按
    其受益对象计入相关资产成本和当期损益;
    3) 对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    (4)本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方
    法进行复核并作适当调整。并于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用
    寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预
    计使用寿命内摊销。
    15. 研究与开发
    本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有
    较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段
    的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    52
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    本集团自行开发的无形资产为导航电子地图数据库,其研究及开发主要分为三个阶
    段,第一阶段为取得基础情报信息,第二阶段为前期预处理阶段,第三阶段为外业的实地
    调查和数据信息采集、内业的数据信息录入、外业的数据信息实地验证、内业的数据信息
    修正、封库判定并形成最终的导航电子地图数据库。其中第一及第二阶段为导航电子数据
    库的研究阶段,主要完成数据库前期计划于探索工作,其相关成本于发生时计入所属期间
    损益;第三阶段是最终形成导航电子数据库的作业活动,确定为开发阶段,其相关成本在
    开发支出中归集核算。
    此外,上述阶段中外购取得的基础情报信息,因其具有被公司持有、不具有实物形态,
    但具备可辨认性、能够可靠计量成本、并能为公司带来经济利益的流入的特性,作为无形
    资产单独核算。
    本集团每年会制定详细的产品开发计划,一年完成2个版本的数据库开发。开发成本
    在各版本之间的划分以各版本的开发时间为依据,即对于属于某一版本开发期间发生的开
    发成本,将其归集为该版本的开发成本。本集团于开发成本发生时将应归属于该版本的开
    发成本在该版本的科目下进行归集,待开发完成后停止归集。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
    支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支
    出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
    16. 受托开发项目
    本集团接受政府部门委托就某一科研项目所进行的研究开发活动,其相应的研究和开
    发阶段的划分标准及核算方法同自有项目的研发。项目开发完成并经相关政府部门验收
    后,如相应开发成果产权归属于本集团,则自该项目达到预定可使用状态之日起,已归集
    的开发支出转为无形资产;如开发成果产权归属于相关政府部门,已归集‘的开发支出转
    入验收完成所属期间损益。
    因接受政府部门委托开发项目所收到的政府拨款,在开发项目验收前在专项应付款中
    核算,待项目验收后按照附注“四、23”进行会计处理。
    17. 长期待摊费用摊销方法
    本集团长期待摊费用为已经支出,但受益期限在1年以上的费用,该等费用在受益期
    内平均摊销。
    53
    北京四维图新科技股份有限公司                          2011 年半年度报告
    18. 资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目
    进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试,对商
    誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进
    行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。资产
    的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1) 资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    计的下跌。
    (2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    19. 商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商
    誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值
    根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
    20. 职工薪酬
    54
    北京四维图新科技股份有限公司                          2011 年半年度报告
    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经
    费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供
    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入
    当期损益。
    21. 预计负债
    (1) 确认原则
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相
    关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:
    1) 该义务是本集团承担的现时义务;
    2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    (2) 计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    22. 收入确认方法
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与
    交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
    的特定收入确认标准时,确认相关的收入。
    (1) 销售商品收入的确认原则:
    1) 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    2) 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施
    有效控制;
    3) 收入的金额能够可靠地计量;
    4) 相关的经济利益很可能流入企业;
    5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务收入的确认原则:
    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入本集团,劳
    务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
    55
    北京四维图新科技股份有限公司                          2011 年半年度报告
    在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成分属不
    同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百
    分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已完工作的测量确认。
    (3) 让渡资产使用权收入的确认原则:
    以与交易相关的经济利益能够流入本集团,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡
    资产使用权收入的实现。
    23. 政府补助
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时,予以确认。政府补助为货
    币性资产的,按照实际收到的金额计量;对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收
    的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,
    按照名义金额(1元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的,确认为
    递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本集团已发生的相关费用
    或损失的,直接计入当期损益。难以区分是否为与资产相关或与收益相关的政府补助,将
    其整体归类为与收益相关的政府补助,在项目期内分期确认为当期收益。
    24. 递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
    亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生
    的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所
    得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性
    差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资
    产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
    和税款抵减的应纳税所得额为限。
    56
    北京四维图新科技股份有限公司                       2011 年半年度报告
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延
    所得税负债,予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预
    见的未来很可能不会转回的,不予确认。
    对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
    用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
    应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    25. 租赁
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为
    承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
    者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
    账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法确认为收入。
    26. 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
    税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
    益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所
    得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税
    务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
    得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    27. 分部信息
    本集团公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
    分部为基础确定报告分部。
    经营分部,是指企业内同时满足下列条件的组成部分:
    57
    北京四维图新科技股份有限公司                     2011 年半年度报告
    (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    (2) 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价
    其业绩;
    (3) 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    企业存在相似经济特征的两个或多个经营分部,合并为一个经营分部。
    由于目前本公司及子公司的业务均为以导航电子地图为主的相关销售及服务,整体性
    质相同,生产、定价、销售、使用等环节均密不可分,因此,本公司及子公司为一个经营
    分部。
    28. 终止经营
    终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够
    单独区分的组成部分,该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
    同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售:本集团已经就处置该组成部
    分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完
    成。
    29. 合并财务报表的编制方法
    (1) 合并范围的确定原则:本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入
    合并财务报表范围。
    (2) 合并财务报表所采用的会计方法:本公司合并财务报表是按照《企业会计准则
    第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易
    和往来业已抵销。
    五、会计政策、会计估计变更和前期会计差错更正
    本集团2011年上半年无会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正事项。
    六、税项
    本公司适用的主要税种及税率如下:
    1.      主要税种及税率
    58
    北京四维图新科技股份有限公司                        2011 年半年度报告
    税种                       计税依据                        税率
    增值税              产品销售收入                13%、17%、19%
    营业税              技术服务收入                5%
    营业税              电信增值业务收入            3%
    城市维护建设
    应纳增值税、营业税额               7%
    税
    教育费附加          应纳增值税、营业税额        3%
    地方教育附加        应纳增值税、营业税额        2%
    企业所得税          应纳税所得额                7.5%、15%、16.5%、25%
    (1) 增值税
    本公司及下属子公司销售收入适用增值税,其中境内公司销售电子出版物按13%征收
    增值税,销售软件按17%征收增值税;四维图新(欧洲)有限公司、Mapscape B.V.的增值
    税率为19%。
    (2) 城市维护建设税及教育费附加
    本公司及下属境内子公司城市维护建设税和教育费附加以应纳增值税、营业税额为计
    税依据,适用税率分别为7%和3%;上海纳维信息技术有限公司、上海四维图新信息技术
    有限公司地方教育附加以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率分别为2%。
    (3) 企业所得税
    1) 本公司 2010 年度企业所得税率为 10%、2011 年度企业所得税率为 15%;
    2) 本公司下属北京图新经纬导航系统有限公司 2010 年度、2011 年度企业所得税税率
    为 15%;
    3) 本公司下属子公司上海纳维信息技术有限公司 2010 年度、 2011 年度企业所得税
    率为 25%;
    4) 本公司下属子公司北京世纪高通科技有限公司 2010 年度 7.5%、 2011 年度企业所
    得税率 15%;
    5) 本公司下属子公司北京四维图新科技有限公司 2010 年度、 2011 年度企业所得税
    率为 25%;
    6) 本公司下属子公司四维图新(香港)有限公司注册地为中国香港,利得税适用税
    率为 16.5%;
    59
    北京四维图新科技股份有限公司                         2011 年半年度报告
    7) 本公司下属子公司四维图新(欧洲)有限公司注册地为荷兰,所得税适用税率为
    25%;
    8) 本公司下属子公司上海四维图新信息技术有限公司 2010 年度、2011 年度企业所得
    税率为 25%;
    9) 本公司下属子公司西安四维图新信息技术有限公司 2011 年度企业所得税率为
    25%。
    10)本公司下属子公司 Mapscape B.V. 2011 年度企业所得税适用税率为 25%。
    2. 税收优惠及批文
    1) 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业开发
    发展有关税务政策问题的通知》(财税【2000】25 号)文件规定、《北京市地方税务局转发
    北京市人民政府关于贯彻国务院鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策实施意见的
    通知》(京地税企【2001】386 号)和北京市财政局、北京市地方税务局《转发财政部、国
    家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》(京财税
    【2003】112 号)文件规定:自 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年底,本公司销售自行开发生
    产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行
    即征即退政策。所退税款由企业用于研究和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不
    予征收企业所得税。根据国发[2011]4 号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集
    成电路产业发展若干政策的通知》,继续实施软件增值税优惠政策,截止本报告期末,相
    关优惠政策的实施细则尚未出台。
    2) 本公司之母公司为高新技术企业,根据京政发【1988】49 号文件、国家税务总局
    国税函【2009】203 号《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》,本公司企业
    所得税的适用税率为 15%。根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部及国家
    税务总局联合下发的发改高技【2011】342 号《关于公布 2010 年度国家规划布局内重点软
    件企业名单的通知》的精神,本公司 2010 年度所得税税率为 10%。截止本报告期末,2011
    年本公司暂按 15%的企业所得税税率征收企业所得税。
    3) 本公司下属子公司北京图新经纬导航系统有限公司为高新技术企业,根据京政发
    【1988】49 号文件、国家税务总局国税函【2009】203 号《关于实施高新技术企业所得税
    优惠有关问题的通知》,企业所得税的适用税率为 15%。2010 年度、2011 年度按 15%的所
    得税税率征收企业所得税。
    60
    北京四维图新科技股份有限公司                                2011 年半年度报告
    4) 本公司下属子公司北京世纪高通科技有限公司为高新技术企业 ,根据京政发
    【1988】49 号文件,企业所得税的适用税率为 15%,按高新技术企业享受“三免三减半”
    政策,自 2005 年至 2007 年免征企业所得税。根据国家税务总局国税函【2009】203 号《关
    于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》,其 2008 年度至 2010 年度按 15%的税
    率减半征收企业所得税,2011 年度按 15%的税率征收企业所得税。
    七、企业合并及合并财务报表
    (一)子公司情况
    1.本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司的情况如下:
    本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
    2.非同一控制下企业合并取得的子公司
    公司名称             公司类型    注册地   业务性质     注册资本            经营范围
    二级子公司
    基于导航电子地图产
    北京世纪高通科技                          动态交通信
    有限公司         北京               46,000,000.00 品的动态交通信息服
    有限公司                                    息服务
    务
    电子地图产
    电子地图相关产品和
    Mapscape B.V.       有限公司      荷兰    品和服务的    18,000.00
    服务
    研发和销售
    三级子公司
    信息技术服
    广州博瞻恒腾信
    有限公司           广州 务、软件的开   200,000.00 动态交通信息服务
    息技术有限公司
    发与销售
    计算机软件
    上海炬宏信息技
    有限公司           上海 开发、技术咨 1,000,000.00 动态交通信息服务
    术有限公司
    询、技术服务
    (续一)
    61
    北京四维图新科技股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    实质上构成对子 持股                表决权
    公司名称                 期末投资金额 公司净投资的其 比例                比例      是否合并报表
    他项目余额   (%)               (%)
    二级子公司
    北京世纪高通科技有
    143,047,000.00       30,000,000.00     82.50     82.50          是
    限公司
    Mapscape B.V.               65,587,900.00               0.00    100.00    100.00          是
    三级子公司
    广州博瞻恒腾信息技
    200,000.00        9,329,937.27    100.00    100.00          是
    术有限公司
    上海炬宏信息技术有
    1,000,000.00      21,384,101.38    100.00    100.00          是
    限公司
    (续二)
    从母公司所有者权益冲减子公
    少数股东权益
    司少数股东分担的本期亏损超
    少数股东权         中用于冲减少
    公司名称                                                      过少数股东在该子公司期初所
    益             数股东损益的
    有者权益中所享有份额后的余
    金额
    额
    二级子公司
    北京 世 纪 高 通科技有 限
    0.00           8,170,312.50                      4,333,649.36
    公司
    Mapscape B.V.                           0.00                   0.00                             0.00
    三级子公司
    广州博瞻恒腾信息技术有限
    0.00                   0.00                             0.00
    公司
    上海 炬 宏 信 息技术有 限
    0.00                   0.00                             0.00
    公司
    (1) 北京世纪高通科技有限公司(以下简称世纪高通)成立于2005年9月,由自然人
    于晓、兰滨共同出资组建,初期注册资本100万元。公司主要经营范围:提供动态交通信
    息服务。
    2007年12月17日,本公司与世纪高通及股东签订的《增资及股权转让协议》,以人民
    币现金4,544.70万元对世纪高通进行增资,同时以人民币现金760万元收购世纪高通原股东
    持有的7.8%的股权。2007年12月17日,本公司支付首期增资款2,264.70万元并完成对上述
    62
    北京四维图新科技股份有限公司                        2011 年半年度报告
    7.8%股权的收购。完成上述增资及股权收购后,世纪高通注册资本变更为179.32万元,本
    公司持有其43.50%的股权,成为公司第一大股东。2008年10月30日,本公司支付第二期世
    纪高通增资款2,280万元,其中增加注册资本41.25万元,增加资本公积2,238.75万元,至此,
    增资款4,544.70万元支付完毕。
    2008年7月10日,本公司与世纪高通股东于晓、王斌、诸彤宇签订《股权转让协议》,
    以人民币现金9,000万元受让上述三位股东所持世纪高通39%的股权。本公司已于2008年7
    月17日支付了首期股权转让款6,000万元。2008年9月22日世纪高通办理工商变更手续,完
    成上述股权收购后,本公司持有世纪高通82.50%的股权。2009年2月27日,本公司支付剩
    余股权转让款3,000万元。
    2008年11月10日,世纪高通将43,706,843元资本公积转增注册资本,本次增资完成后,
    公司注册资本变更为46,000,000元,本公司持股比例不变,仍持有其82.50%的股权。
    (2) Mapscape B.V.成立于2007年8月,原为荷兰Copernicus B.V.所持有。公司注册资
    本18,000欧元。公司主要经营范围:制作电子地图和路程描述相关的产品和服务及解决方
    案的研发和销售,其中包括生产、测试、数据管理、采集、咨询和销售产品。
    2011年1月14日,本公司与Copernicus B.V.、Mr.H.Eemers和Mr.R.Stollenwerk签订《股
    权转让协议》,以现金700万欧元收购Mapscape原股东持有的100%的股权。2011年3月21日,
    本公司支付首期股权转让款210万欧元,2011年4月7日,Mapscape完成股东变更登记,本
    公司持有其100%股权。
    (3) 广州博瞻恒腾信息技术有限公司(以下简称广州博瞻恒腾)成立于2007年11月,
    本公司持有其100%股权,公司主要经营范围:信息技术服务,计算机软件的开发、销售、
    技术转让、技术咨询、技术服务、计算机设备安装、批发和零售贸易。
    (4) 上海炬宏信息技术有限公司(以下简称上海炬宏)成立于2008年1月,初始注册
    资本为10万元,2008年8月13日根据公司第一届第六次董事会决议同意增资至100万元,本
    公司持有其100%股权,公司主要经营范围:计算机软件开发、技术咨询、技术服务、硬件
    销售以及网络工程。
    3.通过设立或投资等方式取得的子公司
    63
    北京四维图新科技股份有限公司                                    2011 年半年度报告
    注册
    公司名称          公司类型            业务性质       注册资本                 经营范围
    地
    二级子公司
    北京图新经纬导
    有限公司     北京    商品流通       7,500,000.00 导航电子地图销售
    航系统有限公司
    上海纳维信息技
    有限公司     上海    商品流通       8,276,500.00 导航电子地图销售
    术有限公司
    北京四维图新科                        导航技术开
    有限公司     北京               10,000,000.00 导航电子地图技术开发
    技有限公司                            发
    四维图新(香港)                      导航技术开               导航电子地图产品与技
    有限公司     香港                 $300,000.00
    有限公司                              发                       术开发
    四维图新(欧洲)                                               导航电子地图产品与技
    有限公司     荷兰    软件开发      90,000.00
    有限公司                                                       术开发
    上海四维图新信                                                 计算机软件开发、技术咨
    有限公司     上海    技术开发    5,000,000.00
    息技术有限公司                                                 询、技术服务
    西安四维图新信
    有限公司     西安    技术开发      25,000,000.00 信息技术产品开发
    息技术有限公司
    三级子公司
    沈阳世纪高通科                                                      计算机软件开发、技术咨
    有限公司 沈阳          技术开发       1,000,000.00
    技有限公司                                                          询、技术服务
    (续一)
    实质上构成对
    持股              表决权
    期末投资金 子公司净投资
    公司名称                                          比例              比例       是否合并报表
    额     的其他项目余
    (%)             (%)
    额
    二级子公司
    北京图新经纬导航系统有
    3,825,000.00           0.00    51.00       51.00           是
    限公司
    上海纳维信息技术有限
    4,221,015.00           0.00    51.00       51.00           是
    公司
    北京四维图新科技有限
    10,000,000.00           0.00   100.00      100.00           是
    公司
    四维图新(香港)有限
    75,275.00           0.00   100.00      100.00           是
    公司
    四维图新(欧洲)有限
    175,516.20   4,076,662.18   100.00      100.00           是
    公司
    上海四维图新信息技术
    5,000,000.00           0.00   100.00      100.00           是
    有限公司
    西安四维图新信息技术
    25,000,000.00           0.00   100.00      100.00           是
    有限公司
    64
    北京四维图新科技股份有限公司                                    2011 年半年度报告
    实质上构成对
    持股              表决权
    期末投资金 子公司净投资
    公司名称                                          比例              比例       是否合并报表
    额     的其他项目余
    (%)             (%)
    额
    二级子公司
    三级子公司
    沈阳世纪高通科技有限
    1,000,000.00      156,540.00     0.00     100.00           是
    公司
    (续二)
    从母公司所有者权益冲减子公
    少数股东权益
    司少数股东分担的本期亏损超
    中用于冲减少
    公司名称                   少数股东权益                          过少数股东在该子公司期初所
    数股东损益的
    有者权益中所享有份额后的余
    金额
    额
    二级子公司
    北京图新经纬导航系统有
    13,432,857.44                0.00                             0.00
    限公司
    上海纳维信息技术有限
    26,417,954.24                0.00                             0.00
    公司
    北京四维图新科技有限
    0.00                0.00                             0.00
    公司
    四维图新(香港)有限
    0.00                0.00                             0.00
    公司
    四维图新(欧洲)有限
    0.00                0.00                             0.00
    公司
    上海四维图新信息技术
    0.00                0.00                             0.00
    有限公司
    西安四维图新信息技术
    0.00                0.00                             0.00
    有限公司
    三级子公司
    沈阳世纪高通科技有限
    0.00                0.00                             0.00
    公司
    (1) 北京图新经纬导航系统有限公司(以下简称图新经纬)成立于2004年6月9日,
    是由本公司和丰田通商株式会社共同投资设立的中外合资经营企业。公司注册资本为人民
    币750万元,中方股东出资382.50万元,持股比例为51%,外方股东出资367.50万元,持股
    比例为49%。图新经纬已取得北京市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照,注册号为
    65
    北京四维图新科技股份有限公司                         2011 年半年度报告
    企合京总字第019931号。公司主要经营范围:开发、生产汽车电子导航仪应用软件、电子
    地图应用软件;组装电子导航仪。
    (2) 上海纳维信息技术有限公司(以下简称上海纳维)成立于2004年10月29日,是
    由本公司和NAVTEQ International,LLC(以下简称“NAVTEQ”)共同出资组建的中外合资
    经营业企业。公司注册资本100万美元,本公司出资51万美元,持股比例为51%,外方股东
    出资49万美元,持股比例为49%。上海纳维已取得上海市工商管理局颁发的企业法人营业
    执照,注册号为企合沪总字第310000400402197号(杨浦)。公司主要经营范围:开发、生
    产汽车导航、智能交通管理系统及相关的数据产品和软件产品、配套硬件,销售自产产品,
    并提供相关技术支持服务。(凡涉及行政许可的凭许可证经营)。
    (3) 北京四维图新科技有限公司(以下简称图新科技)成立于2006年12月14日,是
    由本公司出资设立的全资子公司,公司注册资本为人民币1,000万元。公司主要经营范围:
    导航电子地图技术开发。
    (4) 四维图新(香港)有限公司(以下简称四维图新(香港))成立于2007年3月21
    日,是由本公司出资设立的全资子公司。公司注册资本30万美元,已取得香港公司注册处
    颁发的公司注册证书。公司主要经营范围:导航电子地图产品与技术开发。截止年初金额,
    本公司实际出资1万美元。
    (5) 四维图新(欧洲)有限公司(NavInfo(Europe)B.V,以下简称四维图新(欧
    洲))成立于2009年9月,是经北京市商务委员会及荷兰王国司法部批准由本公司出资设立
    的全资子公司,公司注册资本90,000欧元。截止年末金额,本公司实际出资18,000欧元。
    公司主要经营范围:导航电子地图产品与技术开发。
    (6) 上海四维图新信息技术有限公司(以下简称上海四维图新)成立于2010年8月,
    是本公司出资设立的全资子公司,公司注册资本为人民币500万元。公司主要经营范围:
    网络信息技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;计算机软硬件的开发;
    智能交通导航仪、电子产品的开发、销售及相关领域内的技术服务。
    (7) 西安四维图新信息技术有限公司(以下简称西安四维图新)成立于2011年3月,
    是本公司出资设立的全资子公司,公司注册资本为人民币2,500万元。公司主要经营范围:
    信息技术产品的技术开发、技术咨询、技术服务及技术转让;计算机软硬件的开发及销售;
    智能交通系统、导航电子地图、地理信息系统、自动制图、设备管理软件、测绘工程软件、
    个人数字助理技术及产品的开发及销售。
    66
    北京四维图新科技股份有限公司                         2011 年半年度报告
    (8) 沈阳世纪高通科技有限公司(以下简称沈阳世纪高通)成立于2010年2月,是由
    本公司之子公司世纪高通出资设立的全资子公司,公司注册资本为人民币100万元。公司
    主要经营范围:计算机软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统集
    成;计算机网络工程;计算机软硬件销售。
    (二)合并财务报表合并范围的变动
    1. 西安四维图新成立于 2011 年 3 月,该公司自设立之日起纳入合并报表范围;
    2. Mapscape B.V.于 2011 年 4 月完成股权收购,该公司自收购完成之日起纳入合并
    报表范围。
    (三)外币报表折算
    本公司之子公司四维图新(香港)公司的记账本位币为港币,期末报表折算成人民币,
    资产负债表的折算汇率采用中国人民银行2011年6月30日人民币对港币汇率0.83162,利润
    表、现金流量表的折算汇率采用本期平均汇率0.841275;子公司四维图新(欧洲)公司、
    Mapscape B.V.记账本位币为欧元,期末报表折算成人民币,资产负债表的折算汇率均采用
    中国人民银行2011年6月30日人民币对欧元汇率9.3612,利润表、现金流量表的折算汇率分
    别采用本期平均汇率9.08385和购买日至期末的平均汇率9.36545。
    八、合并财务报表主要项目注释
    说明:下列所披露数据,除特别注明之外,“期初”系指 2010 年 12 月 31 日,“期
    末” 系指 2011 年 6 月 30 日,“本期”系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,“上期”
    系指 2010 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,货币单位为人民币元。
    1. 货币资金
    货币资金明细如下:
    67
    北京四维图新科技股份有限公司                                                      2011 年半年度报告
    期末金额                                             期初金额
    项目                            折算汇                                            折算汇
    原币                        折合人民币             原币                           折合人民币
    率                                               率
    库存现金                                                297,986.78                                                  135,918.89
    人民币                280,599.48          1.00        280,599.48         122,335.22                               122,335.22
    日元                  152,163.00      0.080243         12,210.02         167,163.06    0.081260                    13,583.67
    美元                        800.00    6.471600          5,177.28
    银行存款                                            225,251,196.76                                            296,324,734.26
    人民币            219,866,644.34          1.00    219,866,644.34     296,326,734.26        1.00             294,596,585.39
    日元               15,145,988.00      0.080243      1,215,359.51        8,266,418.00   0.081260                   671,729.13
    美元                   13,686.89      6.471600         88,576.08          25,918.49    6.622700                   171,650.38
    欧元                  430,604.87       9.36120      4,030,978.31          94,646.77    8.806500                   833,506.78
    港币                   59,688.95     0.8316200         49,638.52          60,243.00    0.850930                    51,262.58
    其他货币资金                                       1,741,213,519.44                                          1,691,539,590.84
    人民币           1,741,213,519.44         1.00   1,741,213,519.44   1,691,539,590.84                       1,691,539,590.84
    合计                     —               —       1,966,762,702.98         —             —                1,988,000,243.99
    期末其他货币资金中包含三个月以上定期存款143,007.35万元。
    2. 应收票据
    票据种类                                             期末金额                                    期初金额
    银行承兑汇票                                                                                                1,556,000.00
    商业承兑汇票                                                    24,000.00
    合计                                                            24,000.00                                   1,556,000.00
    3. 应收账款
    (1) 应收账款分类
    68
    北京四维图新科技股份有限公司                                                             2011 年半年度报告
    期末金额                                                     期初金额
    账面余额                      坏账准备                        账面余额                   坏账准备
    类别
    比例                       比例                               比例                       比例
    金额                          金额                            金额                          金额
    (%)                        (%)                            (%)                        (%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的                 0.00         0.00            0.00        0.00                 0.00          0.00            0.00     0.00
    应收账款
    按组合计提坏账准
    —               —           —              —              —               —            —           —
    备的应收账款
    账龄组合              125,296,882.18         90.96   1,332,168.82         1.06    26,007,973.18          100.00     410,559.74        1.58
    交易风险组合           12,445,032.03          9.04            0.00        0.00                 0.00          0.00            0.00     0.00
    组合小计              137,741,914.21        100.00   1,332,168.82         0.97    26,007,973.18          100.00     410,559.74        1.58
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准                 0.00         0.00            0.00        0.00                 0.00          0.00            0.00     0.00
    备的应收账款
    合计                  137,741,914.21        —       1,332,168.82        —       26,007,973.18           —        410,559.74       —
    1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下:
    期末金额                                                      期初金额
    项目                                   比例
    金额                   坏账准备                    金额           比例(%)                  坏账准备
    (%)
    1 年以内         125,216,882.18         99.94 1,252,168.82 25,855,973.18                         99.42                  258,559.74
    1-2 年                      0.00          0.00                0.00              0.00                 0.00                          0.00
    2-3 年                      0.00          0.00                0.00              0.00                 0.00                          0.00
    3 年以上             80,000.00            0.06       80,000.00 152,000.00                            0.58               152,000.00
    合计             125,296,882.18 100.00 1,332,168.82 26,007,973.18                               100.00                  410,559.74
    2) 组合中,按其他方法计提坏账准备的应收账款如下:
    组合名称                                              账面余额                                          坏账金额
    交易风险组合                                                  12,445,032.03                                                        0.00
    合计                                                          12,445,032.03                                                        0.00
    (2) 本报告期实际核销的应收账款情况
    69
    北京四维图新科技股份有限公司                                2011 年半年度报告
    核销金
    单位名称                    应收账款性质                  核销原因    是否因关联交易产生
    额
    北京联通隆福汽车销
    货款         6,000.00   拒绝付款              否
    售服务有限公司
    广州美奂汽车有限公
    货款         4,400.00   拒绝付款              否
    司
    合计                                         10,400.00
    (3) 期末应收账款中不含持本集团5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    与本公司关                                   占应收账款总额的比例
    单位名称                                    金额           账龄
    系                                               (%)
    NAVTEQ        Europe    非关联方客
    47,451,115.36   1 年以内                        34.45
    B.V.                        户
    日本三菱电机株式        非关联方客
    28,802,190.60   1 年以内                        20.91
    会社                        户
    哈曼贝克汽车电子        非关联方客
    10,732,320.00   1 年以内                         7.79
    系统有限公司                户
    HYUNDAI     MNSOFT,     非关联方客
    7,695,190.80   1 年以内                         5.59
    Inc.                        户
    上海汽车集团股份        非关联方客
    4,000,740.62   1 年以内                          2.9
    有限公司                    户
    合计                                     98,681,557.38                                    71.64
    (5) 期末应收账款中无应收关联方款项。
    (6) 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、8。
    4. 预付账款
    (1) 预付账款账龄如下:
    70
    北京四维图新科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    期末金额                                   期初金额
    项目
    金额            比例(%)            金额                 比例(%)
    1 年以内                   7,902,143.39           88.91         8,645,283.55                        86.35
    1-2 年                      100,000.00               1.13      1,366,870.80                        13.65
    2-3 年                      885,623.00               9.96
    合计                       8,887,766.39          100.00        10,012,154.35                       100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    与本公司关
    单位名称                                              金额         账龄               未结算原因
    系
    上海爵特信息科技有限
    供应商       1,191,200.00     1 年以内       合同期内,尚未结算
    公司
    北京明道通途科技有限
    供应商        607,950.00      1 年以内       合同期内,尚未结算
    责任公司
    深圳市世纪鼎讯科技发
    供应商        446,409.19      1 年以内       合同期内,尚未结算
    展有限公司北京分公司
    上海天德建设发展有限
    供应商        424,507.68      1 年以内       合同期内,尚未结算
    公司
    凯普奇软件(北京)有限
    供应商        345,000.00      1 年以内       合同期内,尚未结算
    公司
    合计                                            3,015,066.87
    (3) 期末预付账款余额中无持有本公司5%及以上表决权股份的股东单位款项。
    5. 应收利息
    项目                      期初金额          本期增加           本期减少               期末金额
    定期存款利息               7,371,838.38               0.00     7,371,838.38                          0.00
    合计                       7,371,838.38               0.00     7,371,838.38                          0.00
    6. 其他应收款
    (1) 其他应收款风险分类如下:
    71
    北京四维图新科技股份有限公司                                                        2011 年半年度报告
    期末金额                                                  期初金额
    账面余额                  坏账准备                     账面余额                     坏账准备
    类别
    比例                     比例                         比例                        比例
    金额                       金额                        金额                         金额
    (%)                    (%)                        (%)                       (%)
    单项金额重大
    并单项计提坏
    0.00          0.00        0.00           0.00           0.00           0.00        0.00          0.00
    账准备的应收
    账款
    按组合计提坏
    账准备的应收             —             —          —             —             —          —             —            —
    账款
    账龄组合            1,668,459.11         7.52 349,821.88           20.97 2,155,542.41         12.97 359,931.54             16.70
    款项性质组合 20,514,252.46              92.48         0.00          0.00 14,386,804.77        86.56           0.00          0.00
    组合小计           22,182,711.57       100.00 349,821.88            1.58 16,542,347.18        99.53 359,931.54              2.18
    单项金额虽不
    重大但单项计
    0.00       0.00         0.00          0.00 77,356.60                0.47 40,347.10           52.16
    提坏账准备的
    应收账款
    合计               22,182,711.57        —      349,821.88         —      16,619,703.78      —         400,278.64        —
    1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末金额                                                期初金额
    项目                                  比例                                                  比例
    金额                           坏账准备                金额                               坏账准备
    (%)                                                 (%)
    1 年以内         735,499.91            44.08         7,355.02 1,139,313.44                  52.85                    11,393.13
    1-2 年           655,602.60            39.29        65,560.26          724,884.35           33.63                    72,488.43
    2-3 年               900.00             0.05            450.00          30,589.28            1.42                    15,294.64
    3 年以上         276,456.60            16.57       276,456.60          260,755.34           12.10                 260,755.34
    合计           1,668,459.11           —           349,821.88 2,155,542.41                  —                    359,931.54
    2) 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    组合名称                                            账面余额                                      坏账金额
    款项性质组合                                                20,514,252.46                                                0.00
    合计                                                        20,514,252.46                                                0.00
    72
    北京四维图新科技股份有限公司                               2011 年半年度报告
    (2) 报告期内未发生其他应收款核销。
    (3) 期末其他应收款余额中无持有本集团5%及以上表决权股份的股东单位款项。
    (4) 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、8。
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况:
    占其他应
    单位名称        与本公司关系             金额         账龄   收款总额        性质或内容
    的比例(%)
    北京华润曙
    光 房 地 产 开 房产出租方         2,948,971.60 1 至 2 年         13.29 租赁押金
    发有限公司
    上海杨浦中
    央 社 区 发 展 房产出租方         1,057,948.96 1 至 2 年          4.77 租赁押金
    有限公司
    北京华润物
    业 管 理 有 限 出租方物业           923,704.00 1 年以内           4.16 物业押金
    公司
    北京静安物
    业 发 展 有 限 房产出租方           428,895.90 1 年以内           1.93 租赁押金
    公司
    艾维克物业
    管 理 有 限 公 房产出租方           316,567.74 1 年以内           1.43 租赁押金
    司
    合计                              5,676,088.20                   25.59
    (6) 期末其他应收款金额中无应收其他关联方款项。
    7. 存货及跌价准备
    期末金额                              期初金额
    项目
    账面余额     跌价准备       账面价值   账面余额 跌价准备        账面价值
    库存商品       549,359.76          0.00 549,359.76 553,637.68       0.00           553,637.68
    合计           549,359.76          0.00 549,359.76 553,637.68       0.00           553,637.68
    8. 其他流动资产
    73
    北京四维图新科技股份有限公司                                             2011 年半年度报告
    项目                            期末金额                   期初金额                           性质
    待抵扣所得税                        8,153,153.15             3,554,635.80 待抵扣税金
    合计                                8,153,153.15             3,554,635.80
    9. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    项目                                            期末金额                             期初金额
    按成本法核算的长期股权投
    34,735,412.00                                34,735,412.00
    资
    按权益法核算的长期股权投
    12,271,409.42                                             0.00
    资
    长期股权投资合计                                    47,006,821.42                                34,735,412.00
    减:长期股权投资减值准备                                     0.00                                             0.00
    长期股权投资价值                                    47,006,821.42                                34,735,412.00
    (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资
    持股 表决权                                                                                        本期
    被投资单位                               投资                          本期         本期         期末
    比例 比例                                 期初金额                                                 现金
    名称                                     成本                          增加         减少         金额
    (%) (%)                                                                                        红利
    成本法核算
    1.北京腾瑞万
    里科技有限公      19.50     19.50 17,203,448.00 17,235,412.00                                 17,235,412.00
    司
    2.天地图有限
    17.50     17.50 17,500,000.00 17,500,000.00                                 17,500,000.00
    公司
    小计                                34,703,448.00 34,735,412.00                               34,735,412.00
    权益法核算
    1.北京足迹虎                                                                       28,590.5
    20.00     20.00    2,500,000.00                   2,500,000.00               2,471,409.42
    科技有限公司                                                                              8
    2.上海安悦四
    维信息技术有      49.00     49.00    9,800,000.00                   9,800,000.00               9,800,000.00
    限公司
    12,300,000.0 28,590.5
    小计                                12,300,000.00                                         12,271,409.42
    0        8
    74
    北京四维图新科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    持股 表决权                                                                                             本期
    被投资单位                                 投资                              本期           本期        期末
    比例 比例                                      期初金额                                                 现金
    名称                                       成本                              增加           减少        金额
    (%) (%)                                                                                             红利
    12,300,000.0 28,590.5
    合计                                   47,003,448.00 34,735,412.00                              47,006,821.42
    0        8
    10. 固定资产原价、累计折旧及减值准备
    (1) 固定资产明细表:
    外币报表
    项目               期初金额               本期增加                本期减少                           期末金额
    折算
    原价
    电子设备        64,901,004.84                   19,364,030.69    380,743.34        0.00                  83,884,292.19
    运输设备        26,077,318.02                    4,382,936.00    844,759.30        0.00                  29,615,494.72
    其他设备         8,678,131.17                    1,192,126.29           0.00       0.00                   9,870,257.46
    小计            99,656,454.03                   24,939,092.98   1,225,502.64       0.00                 123,370,044.37
    累计折旧                          本期新增         本期计提
    电子设备        28,719,419.32   1,526,089.89     5,936,613.81    347,201.42        0.00                  35,834,921.60
    运输设备        12,819,033.84           0.00     2,169,516.11    704,801.23        0.00                  14,283,748.72
    其他设备         2,544,981.47           0.00      655,817.33            0.00       0.00                   3,200,798.80
    小计            44,083,434.63   1,526,089.89     8,761,947.25   1,052,002.65       0.00                  53,319,469.12
    账面净值
    电子设备        36,181,585.52              —                      —             —                     48,049,370.59
    运输设备        13,258,284.18              —                      —             —                     15,331,746.00
    其他设备         6,133,149.70              —                      —             —                      6,669,458.66
    小计            55,573,019.40              —                      —             —                     70,050,575.25
    减值准备
    电子设备                 0.00                            0.00           0.00       0.00                           0.00
    运输设备                 0.00                            0.00           0.00       0.00                           0.00
    其他设备                 0.00                            0.00           0.00       0.00                           0.00
    小计                    0.00                            0.00            0.00       0.00                          0.00
    账面价值
    电子设备        36,181,585.52              —                      —             —                     48,049,370.59
    运输设备        13,258,284.18              —                      —             —                     15,331,746.00
    其他设备         6,133,149.70              —                      —             —                      6,669,458.66
    75
    北京四维图新科技股份有限公司                                                            2011 年半年度报告
    外币报表
    项目             期初金额                  本期增加                   本期减少                            期末金额
    折算
    合计           55,573,019.40                   —                       —              —                     70,050,575.25
    (2) 本公司固定资产无抵押或对外担保等情况。
    (3) 由于本公司生产经营状况良好,尚未发现需减值的迹象,因此不需要计提固定
    资产减值准备。
    11. 无形资产
    项目                        期初金额                 本期增加                 本期减少                    期末金额
    原价
    非专利技术                  17,700,000.00            18,905,880.83                      0.00                   36,605,880.83
    数据使用费                      9,642,200.30            93,034.00                       0.00                    9,735,234.30
    软件                        36,928,871.59             5,209,401.62                      0.00                   42,138,273.21
    数据库                      33,503,435.68            28,629,801.82                      0.00                   62,133,237.50
    特许权                                  0.00          3,341,179.48                      0.00                    3,341,179.48
    小计                        97,774,507.57            56,179,297.75                      0.00                  153,953,805.32
    累计摊销
    非专利技术                     11,505,000.00           472,218.25                       0.00                   11,977,218.25
    数据使用费                      7,295,558.05           813,043.34                       0.00                    8,108,601.39
    软件                        10,018,887.38             3,837,629.18                      0.00                   13,856,516.56
    数据库                      16,751,717.82            31,066,618.78                      0.00                   47,818,336.60
    特许权                                  0.00            95,952.30                       0.00                        95,952.30
    小计                        45,571,163.25            36,285,461.85                      0.00                   81,856,625.10
    账面净值
    非专利技术                      6,195,000.00           —                       —                             24,628,662.58
    数据使用费                      2,346,642.25           —                       —                              1,626,632.91
    软件                        26,909,984.21              —                       —                             28,281,756.65
    数据库                      16,751,717.86              —                       —                             14,314,900.90
    特许权                                  0.00                                                                    3,245,227.18
    小计                        52,203,344.32              —                       —                             72,097,180.22
    减值准备
    76
    北京四维图新科技股份有限公司                                                   2011 年半年度报告
    项目                      期初金额          本期增加                   本期减少                  期末金额
    非专利技术                6,195,000.00                     0.00               0.00                    6,195,000.00
    数据使用费                         0.00                    0.00               0.00                            0.00
    软件                               0.00                    0.00               0.00                            0.00
    数据库                             0.00                    0.00               0.00                            0.00
    特许权                             0.00                    0.00               0.00                            0.00
    小计                      6,195,000.00                     0.00               0.00                    6,195,000.00
    账面价值
    非专利技术                         0.00          —                      —                          18,433,662.58
    数据使用费                2,346,642.25           —                      —                           1,626,632.91
    软件                     26,909,984.21           —                      —                          28,281,756.65
    数据库                   16,751,717.86           —                      —                          14,314,900.90
    特许权                             0.00                                                               3,245,227.18
    合计                     46,008,344.32           —                      —                          65,902,180.22
    本期增加的累计摊销中,本期摊销36,285,461.85元。
    12. 开发支出
    本期减少
    项目              期初金额           本期增加       计入当期损               确认为              期末金额
    益                 无形资产
    34,237,544.1                            28,629,801.8
    数据库          37,724,039.31                                       0.00                            43,331,781.68
    9                                       2
    交通信息处
    理与发布子        9,382,957.22     7,340,547.36                     0.00               0.00         16,723,504.58
    系统
    北京发改委
    2,205,000.00        658,000.00                    0.00               0.00          2,863,000.00
    项目
    CNGI 项目         1,088,126.30              0.00                    0.00               0.00          1,088,126.30
    合计            50,400,122.83 42,236,091.55                         0.00 28,629,801.82              64,006,412.56
    本公司将与导航基础数据库、交通信息处理与发布子系统等开发阶段的相关支出计入
    开发支出,并在开发完成时计入无形资产或转入损益。
    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例32.18%。
    77
    北京四维图新科技股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例21.72%。
    13. 商誉
    被投资单位名
    期初金额                  本期增加      本期减少         期末金额          期末减值准备
    称
    北京世纪高通科
    33,633,989.19                 0.00           0.00 33,633,989.19                        0.00
    技有限公司
    Mapscape B.V.                   0.00 41,584,424.52          0.00 41,584,424.52                        0.00
    合计               33,633,989.19 41,584,424.52              0.00 75,218,413.71                        0.00
    商誉的减值测试方法和减值准备计提方法如本附注四.19 所述。
    14. 长期待摊费用
    本期其                           其他减
    项目             期初金额         本期增加    本期摊销                    期末金额
    他减少                           少原因
    装修费           4,871,716.75           0.00 1,096,899.54           0.00 3,774,817.21
    合计             4,871,716.75           0.00 1,096,899.54           0.00 3,774,817.21
    15. 递延所得税资产和递延所得税负债
    (1) 已确认递延所得税资产和负债
    项目                                           期末金额                            期初金额
    递延所得税资产
    资产减值准备                                       1,032,798.93                             1,003,846.46
    可抵扣时间性差异                                   7,200,600.70                             9,556,275.51
    合计                                                 8,233,399.63                           10,560,121.97
    递延所得税负债
    数据库开发支出                                       3,511,370.76                             8,171,363.58
    合计                                                 3,511,370.76                             8,171,363.58
    (2) 未确认递延所得税资产明细
    78
    北京四维图新科技股份有限公司                                  2011 年半年度报告
    项目                                       期末金额                      期初金额
    可抵扣亏损                                       13,267,088.23                     64,701,119.89
    合计                                             13,267,088.23                     64,701,119.89
    未确认资产所得税资产的可抵扣亏损为本公司之子公司世纪高通、图新科技的经营亏
    损。
    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    项目                           期末金额               期初金额                  备注
    2011 年                                   0.00            343,161.16
    2012 年                                   0.00          1,078,985.48
    2013 年                             633,624.93         16,782,990.74
    2014 年                          12,633,463.30         25,956,888.06
    2015 年                                   0.00         20,539,094.45
    合计                             13,267,088.23         64,701,119.89
    (4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项目                                                                   金额
    应纳税差异
    费用时间性差异                                                                   23,409,138.39
    小计                                                                               23,409,138.39
    可抵扣差异项目
    资产减值准备                                                                       6,780,726.02
    已计提未支付的费用                                                               44,945,013.07
    收入时间性差异                                                                     1,907,848.79
    费用时间性差异                                                                       100,467.11
    小计                                                                               53,734,054.99
    16. 资产减值准备明细表
    79
    北京四维图新科技股份有限公司                                                        2011 年半年度报告
    本期减少
    项目                       期初金额         本期增加                                                     期末金额
    转回              其他转出
    坏账准备                    810,838.38       881,552.32                  0.00        10,400.00                 1,681,990.70
    无形资产减值准备          6,195,000.00              0.00                 0.00              0.00                6,195,000.00
    合计                      7,005,838.38       881,552.32                  0.00        10,400.00                 7,876,990.70
    17. 应付账款
    项目                                           期末金额                                          期初金额
    合计                                                58,327,823.62                                            16,939,636.24
    其中:1 年以上                                       2,739,313.45                                               94,400.00
    期末应付账款余额中无持有本集团 5%及以上表决权股份的股东单位的款项。
    18. 预收账款
    项目                                            期末金额                                          期初金额
    合计                                                      35,307,619.12                                         30,360,681.98
    其中:1 年以上                                             1,075,000.00                                           400,000.00
    (1)账龄一年以上的预收账款为本公司及子公司尚未结清的项目款。
    (2)期末预收账款余额中无持有本公司 5%及以上表决权股份的股东单位的款项。
    19. 应付职工薪酬
    项目                             期初金额            本期增加                   本期减少                期末金额
    工资、奖金、津贴和补贴            32,378,104.75       90,253,539.04             104,027,200.87                 18,604,442.92
    职工福利费                         1,502,969.19                   0.00             164,362.20                   1,338,606.99
    社会保险费                             21,072.86      10,120,372.28              10,275,763.25                   -134,318.11
    其中:医疗保险费                       21,402.92          3,566,943.40            3,585,454.77                      2,891.55
    基本养老保险费                    7,359.28         6,013,458.21            6,134,604.09                   -113,786.60
    失业保险费                      -2,805.66           317,241.43              324,799.25                     -10,363.48
    工伤保险费                         -305.80          104,453.51              109,484.62                      -5,336.91
    生育保险费                      -4,577.88           118,275.73              121,420.52                      -7,722.67
    80
    北京四维图新科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    项目                              期初金额           本期增加             本期减少                期末金额
    住房公积金                              -93,085.00        4,015,071.00     4,012,509.00                      -90,523.00
    工会经费                            8,387,833.50          1,255,199.69             0.00                    9,643,033.19
    职工教育经费                        3,790,414.49           941,399.80        688,832.55                    4,042,981.74
    其他                                         0.00          130,584.35        130,584.35                            0.00
    合计                               45,987,309.79      106,716,166.16      119,299,252.22                  33,404,223.73
    20. 应交税费
    项目                                            期末金额                                   期初金额
    增值税                                                8,666,867.04                                      4,300,461.73
    营业税                                                    100,553.10                                    1,140,946.76
    企业所得税                                           14,655,454.30                                     -7,202,476.65
    个人所得税                                            3,090,411.76                                      1,123,391.49
    城市维护建设税                                            271,978.31                                     325,911.74
    教育费附加                                                256,520.16                                     139,676.46
    其他                                                              0.00                                         659.70
    合计                                                 27,041,784.67                                       -171,428.77
    21. 其他应付款
    项目                                            期末金额                                   期初金额
    合计                                                 83,180,893.17                                     33,125,538.57
    其中:1 年以上                                       20,300,363.38                                      9,049,848.98
    (1)应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的款项
    单位名称                                         期末金额                                   期初金额
    中国四维测绘技术有限公司                                   1,260,000.00                                    2,400,000.00
    合计                                                       1,260,000.00                                    2,400,000.00
    (2)期末前五名其他应付款明细如下:
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    北京四维图新科技股份有限公司                               2011 年半年度报告
    项目                          期末金额                 账龄              款项性质
    Copernicus B.V.                45,961,300.00         1年以内    投资款
    DENSO
    22,745,999.95         3年以内    技术支持费
    CORPORATION
    Continental B.V.                 3,838,092.00        2年以内    特许权使用费
    TOYOTA
    2,499,897.24        2年以内    技术支持费
    MAPMASTER Inc.
    北京华润曙光房地产
    1,648,956.96        1年以内    房租
    开发有限公司
    合计                           76,694,246.15
    22. 一年内到期的非流动负债
    项目                                      期末金额                     期初金额
    政府补助                                        22,863,421.38                   1,009,368.07
    合计                                            22,863,421.38                   1,009,368.07
    (1) 根据本公司与中关村科技园区海淀园管理委员会综合办公室(以下简称“管委
    会”)签订的《2007 年度海淀园重大产业专项信息服务业专项合同书》,本公司承接信息
    服务业专项基于WEB2.0 的地理信息服务系统项目的开发。管委会资助本公司150万元用于
    数据服务器等硬件的购置。截至2011年6月30日,本公司已收到北京市海淀区财政局拨付的
    中小企业发展专项款105万元。结转方法见附注四.23 描述。期末未结转金额430,848.71元。
    (2) 本公司与北京软件与信息服务业促进中心、北京高技术创业服务中心共同签订
    《北京市高成长企业自主创新科技专项协议书》,承接“导航电子地图增量更新平台系统”
    的开发。该项目经费预算309万元,其中本公司自筹159万元,由北京市科学委员会拨款150
    万元,用于项目经费支出及购置设备。截至2011年6月30日,已收到拨款150万元。结转方
    法见附注四.23 描述。期末未结转金额230,333.37元。
    (3) 本公司承接中华人民共和国科学技术部(以下简称“科技部”)国家高技术研
    究发展计划(863 计划)中关于“动态对等结构的开放式导航与定位电子地图服务网格平
    台建设与示范”课题所属“高精度无缝导航定位技术项目”课题项目的开发。本项目为本
    公司与北京超图软件股份有限公司及中国科学院地图科学与资源研究所共同承担,该项目
    预算经费952.53万元,其中由本公司自筹641.53万元,中华人民共和国财政部拨款311万元。
    82
    北京四维图新科技股份有限公司                                      2011 年半年度报告
    截至2011年6月30日,本公司已收到拨款311万元,其中2009年收到项目拨款95万元,2010
    年收到项目拨款216万元,本公司已将收到的311万元款项当中的155.5万元支付给上述两家
    公司,结转方法见附注四.23描述。期末未结转金额146,666.71元。
    (4) 本公司及下属子公司承接国家发改委批准的中国航天科技集团公司民用航天
    产业化发展建设工程项目中的“动态导航与交通综合信息服务平台高技术产业化项目”,
    该项目预算经费23,892万元,其中,由本集团自筹20,392万元,国家补助资金3,500万元,
    用于产业化研发和工艺技术示范,截止2011年6月30日,已收到拨款3,500万元,结转方法
    见附注四.23 描述。期末未结转金额22,055,572.59 元。
    23. 其他非流动负债
    (1) 其他非流动负债明细
    项目                                              期末金额                        期初金额
    递延收益—政府补助                                                  0.00                 27,799,901.35
    合计                                                                0.00                 27,799,901.35
    (2) 政府补助
    期末账面余额
    列入一年内          计入当期损
    政府补助种类 列入其他非流                                         本期返还金额         返还原因
    到期的流动            益金额
    动负债金额
    负债金额
    动态导航与交
    通综合信息服
    0.00    22,055,572.59        5,744,328.76      0.00              —
    务平台高技术
    产业化项目
    导航电子地图
    增量更新平台                0.00          230,333.37          34,166.65    0.00              —
    系统
    地理信息服务
    0.00          430,848.71         150,685.98    0.00              —
    系统项目
    *1 高精度无缝
    导航定位技术                0.00          146,666.71          16,666.65    0.00              —
    项目
    合计                        0.00    22,863,421.38        5,945,848.04      0.00              —
    83
    北京四维图新科技股份有限公司                                             2011 年半年度报告
    24. 股本
    本次变动增减(+,-)
    项目          期初金额      发行                                                            期末金额
    送股   公积金转股         其他           小计
    新股
    一、有限售条件股份      344,229,579                   68,845,915    -234,335,772   -165,489,857         178,739,722
    1、国家持股
    2、国有法人持股          99,923,995                   19,984,799                    19,984,799           119,908,794
    3、其他内资持股         244,305,584                   48,861,116    -293,166,700   -244,305,584                   0
    其中:境内非国有法
    170,400,183                   34,080,036    -204,480,219   -170,400,183                   0
    人持股
    境内自然人持股       73,905,401                   14,781,080     -88,686,481    -73,905,401                   0
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份                                                           58,830,928    58,830,928           58,830,928
    二、无限售条件股份       56,000,000                   11,200,000     234,335,772   245,535,772          301,535,772
    1、人民币普通股          56,000,000                   11,200,000     234,335,772   245,535,772          301,535,772
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数            400,229,579                   80,045,915              0     80,045,915          480,275,494
    2011 年 3 月,经股东大会批准,本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股,转
    增后公司股份总数为 480,275,494.00 股。信永中和会计师事务所对公司资本公积转增股
    本进行了审验,并出具 XYZH/2010A7046 号《验资报告》。
    25. 资本公积
    项目                       期初金额           本期增加             本期减少                   期末金额
    股本溢价                1,322,678,770.42                  0.00     80,045,915.00                  1,242,632,855.42
    合计                    1,322,678,770.42                  0.00     80,045,915.00                  1,242,632,855.42
    26. 盈余公积
    84
    北京四维图新科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    项目                  期初金额         本期增加            本期减少                期末金额
    法定盈余公积         38,818,926.01               0.00                0.00              38,818,926.01
    合计                 38,818,926.01               0.00                0.00              38,818,926.01
    27. 未分配利润
    项目                                                金额              提取或分配比例(%)
    上年年末金额                                 329,530,077.34
    加:年初未分配利润调整数                                   0.00
    其中:会计政策变更                                     0.00
    重要前期差错更正                                  0.00
    同一控制合并范围变更                              0.00
    其他调整因素                                      0.00
    本年年初金额                                 329,530,077.34
    加:本期归属于母公司股东的净利润             142,170,102.98
    减:提取法定盈余公积                                       0.00                                 10%
    提取职工福利及奖励基金                                 0.00                                 5%
    对股东的分配                                 60,034,436.85
    本期期末金额                                 411,665,743.47
    28. 少数股东权益
    少数股权比例
    子公司名称                                         期末金额                      期初金额
    (%)
    北京图新经纬导航系
    49                 13,432,857.44                      18,515,331.22
    统有限公司
    上海纳维信息技术有限
    49                 26,417,954.24                      15,525,273.23
    公司
    北京世纪高通科技有限
    17.5                          0.00                              0.00
    公司
    合计                                                39,850,811.68                      34,040,604.45
    子公司世纪高通 2011 年 6 月 30 日已资不抵债,期末该公司超额亏损由本集团承担,
    因此该公司期末少数股东权益为零。
    85
    北京四维图新科技股份有限公司                                            2011 年半年度报告
    29. 营业收入、营业成本
    项目                                         本期金额                                上期金额
    主营业务收入                                   442,572,580.40                              310,878,145.24
    其他业务收入                                           205,666.00                                331,538.15
    合计                                           442,778,246.40                              311,209,683.39
    主营业务成本                                    59,235,998.40                               36,574,774.60
    其他业务成本                                                 0.00                                121,758.00
    合计                                            59,235,998.40                               36,696,532.60
    (1) 营业收入—按产品分类
    产品名称                               本期金额                                  上期金额
    营业收入           营业成本             营业收入             营业成本
    导航电子地图                415,140,299.13      54,745,436.64       297,550,810.40              36,091,054.91
    技术服务                     27,432,281.27        4,490,561.76       13,327,334.84                483,719.69
    其他                            205,666.00                 0.00        331,538.15                 121,758.00
    合计                        442,778,246.40      59,235,998.40       311,209,683.39              36,696,532.60
    (2) 公司前五名客户的营业收入情况
    占全部营业收入的比例
    客户名称                                          营业收入
    (%)
    NAVTEQ Europe B.V.                                      200,759,508.99                                 45.34
    电装(天津)汽车导航系统有限公
    54,456,846.44                                 12.30
    司
    日本三菱电机株式会社                                     28,951,020.00                                  6.54
    Harman Becker Automotive Systems
    27,114,315.04                                  6.12
    GmbH
    上海汽车集团股份有限公司                                 12,066,084.53                                  2.73
    合计                                                    323,347,775.00                                 73.03
    30. 营业税金及附加
    86
    北京四维图新科技股份有限公司                                    2011 年半年度报告
    项目                          本期金额                 上期金额              计缴标准
    营业税                          1,185,523.57              1,275,572.81                         5%
    城市维护建设税                  3,524,185.08              2,345,604.46                         7%
    教育费附加                      1,510,365.03              1,005,259.06                         3%
    地方教育附加                      142,562.29                                                   2%
    合计                             6,362,635.97             4,626,436.33
    31. 销售费用
    项目                                       本期金额                       上期金额
    人工费用                                          7,522,589.54                        6,119,361.13
    业务经费                                          4,191,071.66                       4,107,783.29
    广告展览及服务费                                  3,735,118.23                       4,581,231.68
    固定资产折旧                                           118,419.47                        93,175.75
    其他                                                   396,023.57                       211,860.41
    合计                                             15,963,222.47                      15,113,412.26
    32. 管理费用
    项目                                      本期金额                        上期金额
    人工费用                                        71,800,034.60                        43,168,175.86
    无形资产摊销                                    35,277,030.21                        31,264,434.92
    研究与开发费用                                   30,365,542.84                       22,234,487.69
    房租水电装修费                                  14,685,484.56                         9,927,139.40
    固定资产折旧                                      8,638,562.32                        6,031,112.01
    日常办公及耗材                                    6,236,132.39                        3,914,499.42
    咨询服务费                                        3,355,062.42                        1,578,797.23
    技术支持费                                        5,708,649.77                        9,454,897.66
    差旅费                                            3,716,690.56                        1,294,250.56
    业务招待费                                        2,549,189.73                        1,714,768.56
    上市相关费用                                                0.00                     10,905,785.83
    其他                                              2,978,839.50                        1,713,925.58
    合计                                            185,311,218.90                      143,202,274.72
    87
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    33. 财务费用
    项目                                     本期金额                             上期金额
    利息支出                                                  0.00                                  216.00
    减:利息收入                                  12,520,049.64                             3,075,363.90
    加:汇兑损失                                     2,680,077.95                           3,788,885.53
    减:汇兑收益                                       278,658.16                               55,435.08
    加:其他支出                                         76,123.46                              75,366.67
    合计                                         -10,042,506.39                               733,669.22
    34. 资产减值损失
    项目                                     本期金额                             上期金额
    坏账损失                                           881,552.32                             -558,064.38
    合计                                               881,552.32                             -558,064.38
    35. 投资收益
    项目                                     本期金额                             上期金额
    权益法核算的长期股权投资收
    -28,590.58                                     0.00
    益
    合计                                               -28,590.58                                     0.00
    36. 营业外收入
    计入本期非经常性损益
    项目                                  本期金额            上期金额
    的金额
    非流动资产处置利得                      111,704.59          226,496.10                     111,704.59
    其中:固定资产处置利得                  111,704.59          226,496.10                     111,704.59
    增值税返还                            1,866,416.98        12,346,668.38                           0.00
    政府补助                              6,016,598.04         1,839,672.64                 6,016,598.04
    违约金及赔款                             10,000.00                                          10,000.00
    其他                                    211,933.64               1,746.65                  211,933.64
    合计                                  8,216,653.25        14,414,583.77                 6,350,236.27
    88
    北京四维图新科技股份有限公司                                            2011 年半年度报告
    37. 营业外支出
    计入本期非经常性损
    项目                                     本期金额              上期金额
    益的金额
    非流动资产处置损失                             34,039.16            71,436.59                      34,039.16
    其中:固定资产处置损失                         34,039.16            71,436.59                      34,039.16
    其他                                               52.31                800.00                          52.31
    合计                                           34,091.47            72,236.59                      34,091.47
    38. 所得税费用
    项目                                           本期金额                            上期金额
    按税法及相关规定计算的当
    38,033,027.29                            17,617,597.25
    年所得税
    递延所得税调整                                      -2,333,270.48                              607,473.73
    合计                                               35,699,756.81                            18,225,070.98
    39. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项目                                                序号       本期金额                 上期金额
    归属于母公司股东的净利润                             1         142,170,102.98                   96,064,689.71
    归属于母公司的非经常性损益                           2           6,154,054.73                      1,880,669.03
    归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润        3=1-2      136,016,048.25                   94,184,020.68
    期初股份总数                                         4         400,229,579.00                  413,075,494.80
    公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(Ⅰ)       5          80,045,915.00                                0
    发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)                   6.1                   0                    67,200,000.00
    增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数         7.1                   0                                 1
    发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)                   6.2                   0                                 0
    增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数         7.2                   0                                 0
    报告期因回购减少股份数                               8                     0                                 0
    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数               9                     0                                 0
    报告期缩股数                                         10                    0                                 0
    报告期月份数                                         11                    6                                 6
    发行在外的普通股加权平均数                       12=4+5+6×7   480,275,494.00                  424,275,494.80
    89
    北京四维图新科技股份有限公司                                  2011 年半年度报告
    ÷10-8×9÷10-
    11
    基本每股收益(Ⅰ)                          13=1÷12           0.30                           0.23
    基本每股收益(Ⅱ)                          14=3÷12           0.28                           0.22
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息             15                0                               0
    转换费用                                       16                0                               0
    所得税率                                       17                0                               0
    认股权证、期权行权增加股份数                   18                0                               0
    19=[1+(15-1
    稀释每股收益(Ⅰ)                        6)×(1-17)]÷(       0.30                           0.23
    12+18)
    20=[3+(14-1
    稀释每股收益(Ⅱ)                        6)×(1-17)]÷(       0.28                           0.22
    12+18)
    40. 其他综合收益
    项目                                                       本期金额              上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                         0.00                        0.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                           0.00                        0.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          0.00                        0.00
    小计                                                              0.00                        0.00
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
    0.00                        0.00
    所享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
    0.00                        0.00
    益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          0.00                        0.00
    小计                                                              0.00                        0.00
    3.现金流量套期工具产生的利得(损失)金额                         0.00                        0.00
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                           0.00                        0.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          0.00                        0.00
    转为被套期项目初始确认金额的调整额                     0.00                        0.00
    小计                                                              0.00                        0.00
    4.外币财务报表折算差额                                    -196,476.88                  115,170.88
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                             0.00                        0.00
    小计                                                       -196,476.88                  115,170.88
    90
    北京四维图新科技股份有限公司                           2011 年半年度报告
    项目                                            本期金额              上期金额
    5.其他                                               0.00                         0.00
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响         0.00                         0.00
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的
    0.00                         0.00
    净额
    小计                                                  0.00                         0.00
    合计                                            -196,476.88                  115,170.88
    41. 现金流量表
    (1) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
    1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                                                                         本期金额
    利息                                                                      3,085,693.49
    保证金、往来款等收回                                                      4,838,971.74
    其他                                                                        616,273.10
    合计                                                                      8,540,938.33
    2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                                                                         本期金额
    支付的销售费用                                                            7,513,988.92
    支付的管理费用                                                           59,132,034.36
    支付的财务费用                                                                50,376.24
    支付的往来款                                                              8,054,874.06
    其他                                                                        821,072.63
    合计                                                                     75,572,346.21
    3) 收到的其他与投资活动有关的现金
    项目                                                                         本期金额
    收回的银行定期存款                                                      119,143,499.40
    定期存款利息                                                             16,762,911.80
    91
    北京四维图新科技股份有限公司                         2011 年半年度报告
    合计                                                                    135,906,411.20
    4) 支付的其他与投资活动有关的现金
    项目                                                                         本期金额
    委托贷款手续费                                                                20,000.00
    合计                                                                          20,000.00
    5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    项目                                                                         本期金额
    其他                                                                        300,000.00
    合计                                                                        300,000.00
    (2) 合并现金流量表补充资料
    项目                                     本期金额                 上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                       157,520,339.12              107,512,698.84
    加:计提的资产减值准备                          881,552.32                  -558,064.38
    固定资产折旧                                   8,761,947.25                6,740,509.71
    无形资产摊销                                  36,285,461.85               31,474,667.30
    长期待摊费用摊销                               1,096,899.54                  644,946.18
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -77,665.43                   28,529.79
    (减:收益)
    固定资产报废损失                                       0.00                 -183,589.30
    财务费用                                     -14,213,560.36                2,893,059.65
    投资损失(减:收益)                              28,590.58                        0.00
    递延所得税资产的减少(减:增加)               2,326,722.34                  103,185.19
    递延所得税负债的增加(减:减少)              -4,659,992.82                  504,288.54
    存货的减少(减:增加)                             4,277.92                 -192,785.77
    经营性应收项目的减少(减:增加)             -95,839,345.68              -11,876,152.51
    经营性应付项目的增加(减:减少)              36,016,805.21               31,151,718.90
    92
    北京四维图新科技股份有限公司                          2011 年半年度报告
    项目                                    本期金额                 上期金额
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                     128,132,031.84              168,243,012.14
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末金额                                 235,549,183.54            1,655,788,737.55
    减:现金的期初金额                             296,460,653.15              139,914,075.87
    加:现金等价物的期末金额                       301,140,019.44               61,880,085.45
    减:现金等价物的期初金额                       142,322,591.44              106,708,851.42
    现金及现金等价物净增加额                        97,905,958.39            1,471,045,895.71
    (3) 现金和现金等价物
    项目                                          本期金额                 上期金额
    现金                                          235,549,183.54            1,655,788,737.55
    其中:库存现金                                    297,986.78                   92,790.98
    可随时用于支付的银行存款             225,251,196.76            1,507,695,946.57
    可随时用于支付的其他货币资金          10,000,000.00              148,000,000.00
    现金等价物                                    301,140,019.44               61,880,085.45
    其中:三个月内到期的债券投资                             0.00                       0.00
    期末现金和现金等价物余额                      536,689,202.98            1,717,668,823.00
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现
    0.00                       0.00
    金和现金等价物
    九、关联关系及其交易
    (一) 关联方关系
    1. 本公司的母公司情况
    (1)      母公司及最终控制方
    93
    北京四维图新科技股份有限公司                                             2011 年半年度报告
    母公司及最终控制方名                                        法人        业务               组织机
    企业类型      注册地
    称                                                代表        性质               构代码
    中国四维测绘技术有限公 有限责任
    北京          滕刚        测绘            10208099-6
    司                       公司
    国有独资
    中国航天科技集团公司                           北京         马兴瑞       航天                  -
    企业
    (2)     母公司的注册资本及其变化
    母公司                        期初余额            本期增加       本期减少               期末余额
    中国四维测绘技术有限公司            23,926,000.00        476,074,000.00              0.00    500,000,000.00
    (3)     母公司所持股份或权益及其变化
    持股金额                            持股比例(%)
    母公司
    期末金额           期初金额        期末比例                期初比例
    中国四维测绘技术有限公
    113,188,794.00 94,323,995.00               23.57                         23.57
    司
    2. 本公司的子公司情况
    持股
    表决
    子公司     企业          法人              注册资本 比例                           组织机
    子公司                        注册地          业务性质               权比
    类型      类型          代表              (万元) (%                            构代码
    例(%)
    )
    北京图新
    经纬导航      控股    有限公                   导航电子地
    北京 孙玉国                    750.00 51.00 51.00             76298094-9
    系统有限     子公司     司                       图销售
    公司
    上海纳维
    控股    有限公                   导航电子地
    信息技术                        上海 孙玉国                    827.65 51.00 51.00             767230450
    子公司     司                       图销售
    有限公司
    北京四维
    全资    有限公                   导航电子地                 100.0
    图新科技                        北京 孙玉国                   1,000.00          100.00        79670994-6
    子公司     司                     图技术开发                     0
    有限公司
    北京世纪      控股    有限公    北京 孙玉国 交通动态信        4,600.00 82.50 82.50            78020592-X
    94
    北京四维图新科技股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    高通科技   子公司     司                     息的收集与
    有限公司                                       提供服务
    四维图新                                 导航电子地
    全资    有限公                                           100.0
    (香港)                     香港 孙玉国 图产品与技        $30.00          100.00         —
    子公司     司                                                 0
    有限公司                                   术开发
    四维图新                                 导航电子地
    全资    有限公                                           100.0
    (欧洲)                     荷兰 曹晓航 图产品与技         9.00           100.00         —
    子公司     司                                                 0
    有限公司                                   术开发
    上海四维
    图新信息    全资    有限公                   导航电子地              100.0
    上海 张亚非                   500.00          100.00     560107260
    技术有限   子公司     司                     图技术开发                  0
    公司
    西安四维
    图新信息    全资    有限公                   导航电子地              100.0 100.0
    西安     何凌                2,500.00                    57020052-2
    技术有限   子公司     司                     图技术开发                  0     0
    公司
    电子地图
    Mapscape    全资    有限公                   产品和服                100.0 100.0
    荷兰     程鹏                  1.80                          —
    B.V.       子公司     司                     务的研发                    0     0
    和销售
    3. 其他关联方
    组织机
    关联关系类型                     关联方名称                  主要交易内容
    构代码
    1)受同一母公司
    及最终控制人控
    制的其他企业
    中国卫星通信集团有限公司                  无关联交易                —
    中国长城工业总公司                        无关联交易                —
    航天科技财务有限责任公司                  无关联交易                —
    航天投资控股有限公司                      无关联交易                —
    北京神舟航天软件技术有限公司              无关联交易                —
    航天时代置业发展有限公司                  无关联交易                —
    中国通信广播卫星公司                      无关联交易                —
    中国东方通信卫星有限责任公司              无关联交易                —
    中寰卫星导航通信有限公司                  销售关联交易              —
    95
    北京四维图新科技股份有限公司                                     2011 年半年度报告
    组织机
    关联关系类型                       关联方名称                  主要交易内容
    构代码
    四方科润通信有限公司                     无关联交易              —
    中国东方红卫星股份有限公司               无关联交易              —
    上海航天汽车机电股份有限公司             无关联交易              —
    陕西航天动力高科技股份有限公司           无关联交易              —
    航天时代电子技术股份有限公司             无关联交易              —
    中国航天万源国际(集团)有限公司         无关联交易              —
    中国航天国际控股有限公司                 无关联交易              —
    2)有重大影响的
    投资方
    四维航空遥感有限公司                     无关联交易              —
    新疆商络股权投资有限责任公司             无关联交易              —
    新疆赛众股权投资有限公司                 无关联交易              —
    上海明海商务咨询有限公司                 无关联交易              —
    广州新维投资咨询有限公司                 无关联交易              —
    (二) 关联方交易
    1.销售商品、提供劳务等关联交易
    本期                           上期
    关联方类型及关联方名称                             占同类交
    占同类交易金额的
    金额       易金额的        金额
    比例(%)
    比例(%)
    受同一母公司及最终控制方
    控制的其他企业
    其中:中寰卫星导航通信有限公        1,681,415.9
    0.41          0.00                    0.00
    司                                            2
    1,681,415.9
    合计                                                    0.41          0.00                    0.00
    2
    (三) 关联方往来余额
    1. 关联方其他应付款
    96
    北京四维图新科技股份有限公司                          2011 年半年度报告
    关联方(项目)                    期末金额                期初金额
    母公司及最终控制方
    其中:中国四维测绘技术有限公
    1,260,000.00           2,400,000.00
    司
    合计                                      1,260,000.00           2,400,000.00
    十、或有事项
    截止 2011 年 6 月 30 日,本集团无需对外披露的重大或有事项。
    十一、 承诺事项
    1. 重大承诺事项
    1) 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    本集团就经营用房等项目之不可撤销经营租赁和所需于下列期间承担款项如下:
    期间                                     经营租赁                  融资租赁
    2011 年 7-12 月                            11,137,774.48                               0.00
    2012 年度                                  22,698,645.70                               0.00
    2013 年度                                      5,354,856.56                            0.00
    合计                                       39,191,276.74                               0.00
    2. 前期承诺履行情况
    截至 2011 年 6 月 30 日,本集团未发生不履行已签订租赁合同等承诺事项的情况。
    3. 除上述披露的承诺事项外,截止 2011 年 6 月 30 日,本集团无需对外披露的其他
    重大承诺事项。
    十二、 资产负债表日后事项
    截止财务报告日,本公司无需对外披露的其他重大资产负债表日后事项。
    十三、 其他重大事项
    97
    北京四维图新科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    1.根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业开发
    发展有关税务政策问题的通知》(财税【2000】25 号)文件规定、《北京市地方税务局转发
    北京市人民政府关于贯彻国务院鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策实施意见的
    通知》(京地税企【2001】386 号)和北京市财政局、北京市地方税务局《转发财政部、国
    家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》(京财税
    【2003】112 号)文件规定,本公司享有的增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的
    政策至 2010 年底截止。根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
    若干政策的通知》(国发 【2011】 4 号)文件规定,进一步鼓励软件产业和集成电路产业
    发展,继续实施软件增值税优惠政策,截止财务报告日,相关优惠政策的实施细则尚未出
    台。
    2.除上述披露的重要事项外,截止财务报告日,本集团无需对外披露的其他重大事
    项。
    十四、 母公司会计报表主要项目注释
    1. 应收账款
    (1) 应收账款分类
    期末金额                                           期初金额
    账面余额                 坏账准备           账面余额                        坏账准备
    类别                                                                      比
    比例               比例
    例
    金额            (%      金额      (%       金额                     金额         比例(%)
    (
    )                 )
    %)
    单项金额重
    大并单项计
    0.00     0.00      0.00    0.00            0.00    0.00         0.00                 0.00
    提坏账准备
    的应收账款
    按组合计提
    坏账准备的             —           —        —       —         —           —         —                —
    应收账款
    账龄组合         5,878,994.02        4.89 58,789.94    1.00 7,099,020.00       7.85    142,270.20                2.00
    交易风险组 114,445,777.63           95.11      0.00    0.00 83,327,854.83     92.15            0.00              0.00
    98
    北京四维图新科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    期末金额                                               期初金额
    账面余额                  坏账准备            账面余额                         坏账准备
    类别                                                                     比
    比例                  比例
    例
    金额          (%       金额        (%        金额                      金额         比例(%)
    (
    )                    )
    %)
    合
    100.0
    组合小计      120,324,771.65 100.00 58,789.94          0.05 90,426,874.83                 142,270.20               0.16
    0
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账              0.00     0.00          0.00    0.00           0.00     0.00              0.00              0.00
    准备的应收
    账款
    合计          120,324,771.65    —      58,789.94     —      90,426,874.83    —         142,270.20          —
    1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末金额                                              期初金额
    项目
    金额          比例(%) 坏账准备                金额         比例(%)                 坏账准备
    1 年以内      5,878,994.02           100.00       58,789.94 7,027,020.00                 98.99                70,270.20
    1-2 年                0.00             0.00            0.00            0.00               0.00                     0.00
    2-3 年                0.00             0.00            0.00            0.00               0.00                     0.00
    3 年以上              0.00             0.00            0.00      72,000.00                1.01                72,000.00
    合计          5,878,994.02       —               58,789.94 7,099,020.00            —                      142,270.20
    2) 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    组合名称                       账面余额               计提比例(%)                              坏账金额
    交易风险组合                    114,445,777.63                 0.00                                                0.00
    合计                            114,445,777.63                                                                     0.00
    (2) 报告期内未发生应收账款核销。
    (3) 期末应收账款中不含持本集团 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    99
    北京四维图新科技股份有限公司                                   2011 年半年度报告
    与本公司关                                       占应收账款总额的比例
    单位名称                                   金额              账龄
    系                                                   (%)
    北京图新经纬
    导航系统有限            子公司           58,382,689.83     1 年以内                         48.52
    公司
    上海纳维信息
    子公司           56,063,087.80     1 年以内                         46.59
    技术有限公司
    深圳市航盛电
    非关联方客
    子股份有限公                              1,583,840.00     1 年以内                          1.32
    户
    司
    北京西特思科
    非关联方客
    技发展有限公                              1,170,000.00     1 年以内                          0.97
    户
    司
    中国联合网络
    非关联方客
    通信有限公司                               795,000.00      1 年以内                          0.66
    户
    河南分公司
    合计                                    117,994,617.63                                      98.06
    (5) 期末应收关联方账款情况
    占应收账款总额的比例
    单位名称                  与本公司关系                金额
    (%)
    北京图新经纬导
    子公司                  58,382,689.83                         48.52
    航系统有限公司
    上海纳维信息技
    子公司                  56,063,087.80                         46.59
    术有限公司
    合计                                                 114,445,777.63                         95.11
    (6) 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、8。
    2. 其他应收款
    (1) 其他应收款分类
    100
    北京四维图新科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    期末金额                                             期初金额
    账面余额                  坏账准备              账面余额                       坏账准备
    类别                                                比                       比
    比例
    例                       例
    金额           (%      金额                    金额                    金额       比例(%)
    (                       (
    )
    %)                      %)
    单项金额重
    大并单项计
    0.00     0.00        0.00     0.00              0.00   0.00        0.00                 0.00
    提坏账准备
    的应收账款
    按组合计提
    坏账准备的          —            —          —        —          —          —         —             —
    应收账款
    账龄组合        422,461.60        1.87 4,224.62         1.00    774,492.22      5.00 89,116.81                  11.51
    款项性质组                                                                      48.5
    10,643,453.68         47.18        0.00      0.00     7,521,981.38               0.00                 0.00
    合                                                                                 9
    交易风险组                                                                      46.4
    11,492,496.69         50.95        0.00      0.00     7,182,814.15               0.00                 0.00
    合                                                                                 1
    100.
    组合小计      22,558,411.97 100.00 4,224.62             0.02    15,479,287.75        89,116.81                   0.58
    00
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账               0.00     0.00        0.00     0.00              0.00   0.00        0.00                 0.00
    准备的应收
    账款
    合计          22,558,411.97       — 4,224.62           —      15,479,287.75   — 89,116.81              —
    1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末金额                                             期初金额
    项目                                                                               比例
    金额           比例(%) 坏账准备                  金额                             坏账准备
    (%)
    1 年以内      422,461.60           100.00            4,224.62    613,865.85            79.26                  6,138.65
    1-2 年               0.00              0.00              0.00      69,281.75            8.95                  6,928.18
    2-3 年               0.00              0.00              0.00      30,589.28            3.95              15,294.64
    3 年以上             0.00              0.00              0.00      60,755.34            7.84              60,755.34
    合计          422,461.60           —                4,224.62    774,492.22          —                   89,116.81
    101
    北京四维图新科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    2) 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    组合名称                  账面余额            计提比例(%)                     坏账金额
    款项性质组合                10,643,453.68                    0.00                                0.00
    交易风险组合                11,492,496.69                    0.00                                0.00
    合计                        22,135,950.37                                                        0.00
    (2) 报告期内未发生其他应收款核销。
    (3) 期末其他应收款中不含持本集团 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况
    占其他应收款
    与本公司关
    单位名称                          金额         账龄     总额的比例                性质或内容
    系
    (%)
    北京世纪高
    通科技有限       子公司        5,015,834.51 1-2 年                  22.23            往来款
    公司
    四维图新(欧
    子公司        4,076,662.18 1-2 年                  18.07            往来款
    洲)有限公司
    北京华润曙
    光 房 地 产 开 房产出租方      2,537,051.76 1-2 年                  11.25           租赁押金
    发有限公司
    上海四维图
    1 年以
    新信息技术       子公司        2,400,000.00                         10.64            往来款
    内
    有限公司
    北京华润物
    业 管 理 有 限 出租方物业        776,760.30 1-2 年                   3.44           物业押金
    公司
    合计                         14,806,308.75                          65.63
    (5) 期末应收关联方账款情况
    占其他应收账总额的比例
    单位名称                与本公司关系                金额
    (%)
    北京世纪高通科
    子公司                   5,015,834.51                               22.23
    技有限公司
    四维图新(欧洲)            子公司                   4,076,662.18                               18.07
    102
    北京四维图新科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    占其他应收账总额的比例
    单位名称                  与本公司关系                          金额
    (%)
    有限公司
    上海四维图新信
    子公司                           2,400,000.00                               10.64
    息技术有限公司
    合计                                                        11,492,496.69                                  50.94
    (6) 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、8。
    3. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    项目                                            期末金额                               期初金额
    按成本法核算的长期股权投
    291,667,118.20                                201,079,218.20
    资
    按权益法核算的长期股权投
    9,800,000.00                                          0.00
    资
    长期股权投资合计                                   301,467,118.20                                201,079,218.20
    减:长期股权投资减值准备                              4,221,015.00                                   4,221,015.00
    长期股权投资价值                                   297,246,103.20                                196,858,203.20
    (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资
    表决                                                          本
    持股                                                                                         本期
    被投资单位       权比             投资            期初             本期        期      期末
    比例                                                                                         现金
    名称              例              成本            金额             增加        减      金额
    (%)                                                                                        红利
    (%)                                                          少
    成本法核算
    1. 北京图新
    经纬导航系        51      51     3,825,000.00    3,825,000.00          0.00 0.00      3,825,000.00             0.00
    统有限公司
    2.上海纳维
    信息技术有        51      51     4,221,015.00    4,221,015.00           0.00   0.00   4,221,015.00             0.00
    限公司
    3.北京四维
    100     100    10,000,000.00 10,000,000.00             0.00   0.00 10,000,000.00              0.00
    图新科技有
    103
    北京四维图新科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    表决                                                         本
    持股                                                                                       本期
    被投资单位       权比             投资           期初           本期          期        期末
    比例                                                                                       现金
    名称              例              成本           金额           增加          减        金额
    (%)                                                                                      红利
    (%)                                                         少
    限公司
    4.北京世纪
    高通科技有      82.5    82.5 143,047,000.00 143,047,000.00             0.00   0.00 143,047,000.00            0.00
    限公司
    5.四维图新
    (香港)有限       100     100       75,275.00       75,275.00           0.00   0.00       75,275.00           0.00
    公司
    6.四维图新
    (欧洲)有       100     100      175,516.20     175,516.20            0.00   0.00      175,516.20           0.00
    限公司
    7. 上海四维
    图新信息技       100     100     5,000,000.00   5,000,000.00           0.00   0.00     5,000,000.00          0.00
    术有限公司
    8.北京腾瑞
    万里科技有 19.50 19.50          17,203,448.00 17,235,412.00            0.00   0.00 17,235,412.00             0.00
    限公司
    9.西安四维
    图新信息技       100     100    25,000,000.00          0.00 25,000,000.00     0.00 25,000,000.00             0.00
    术有限公司
    10. 天 地 图
    17.50 17.50        17,500,000.00 17,500,000.00            0.00   0.00 17,500,000.00             0.00
    有限公司
    11.
    Mapscape         100     100    65,587,900.00          0.00 65,587,900.00     0.00 65,587,900.00             0.00
    B.V.
    小计                           291,635,154.20 201,079,218.20 90,587,900.00           291,667,118.20          0.00
    0.00
    权益法核算
    1.上海安悦
    四维信息技        49      49     9,800,000.00          0.00    9,800,000.00   0.00     9,800,000.00          0.00
    术有限公司
    小计                             9,800,000.00          0.00    9,800,000.00   0.00     9,800,000.00          0.00
    合计                           301,435,154.20 201,079,218.20 100,387,900.00          301,467,118.20          0.00
    0.00
    (3) 长期股权投资减值准备
    104
    北京四维图新科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    被投资单位名        期初金额       本期增加         本期减少         期末金额          计提原因
    称
    上海纳维信息
    4,221,015.00                  0.00            0.00 4,221,015.00                 -
    技术有限公司
    合计               4,221,015.00            0.00            0.00 4,221,015.00
    4. 营业收入、营业成本
    项目                                        本期金额                              上期金额
    主营业务收入                                      306,875,186.98                         246,481,683.32
    其他业务收入                                                0.00                                   0.00
    合计                                              306,875,186.98                         246,481,683.32
    主营业务成本                                        4,098,531.82                           4,097,843.53
    其他业务成本                                                0.00                                   0.00
    合计                                                4,098,531.82                           4,097,843.53
    (1) 营业收入—按产品分类
    本期金额                                   上期金额
    产品名称
    营业收入          营业成本             营业收入            营业成本
    导航电子地图              302,160,286.03    1,833,003.87         239,740,278.76            3,241,980.64
    技术服务                    3,229,259.93      779,886.93           6,741,404.56              855,862.89
    其他                        1,485,641.02    1,485,641.02
    合计                      306,875,186.98    4,098,531.82         246,481,683.32            4,097,843.53
    (2) 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                   营业收入                 占全部营业收入的比例(%)
    上海纳维信息技术有限公司                     209,407,909.78                                       68.24
    北京图新经纬导航系统有限公
    83,650,373.42                                       27.26
    司
    中寰卫星导航通信有限公司                          1,681,415.92                                     0.55
    西安四维图新信息技术有限公
    1,485,641.02                                     0.48
    司
    105
    北京四维图新科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    客户名称                                  营业收入                占全部营业收入的比例(%)
    北京合众思壮信息技术有限公
    1,460,176.99                                       0.48
    司
    合计                                          297,685,517.13                                      97.01
    5. 投资收益
    (1) 投资收益来源
    项目                                      本期金额                             上期金额
    成本法核算的长期股权投资收
    9,929,417.85                            5,596,538.72
    益
    持有至到期投资取得的投资
    821,548.89                              666,730.32
    收益期间取得的投资收益
    合计                                             10,750,966.74                            6,263,269.04
    (2) 成本法核算的长期股权投资收益:
    本期比上期增减变动的原
    被投资单位名称              本期金额                上期金额
    因
    北京图新经纬导
    9,929,417.85            5,596,538.72 子公司效益较好,分红增加
    航系统有限公司
    合计                           9,929,417.85            5,596,538.72
    6. 母公司现金流量表补充资料
    项目                                                   本期金额                  上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                    155,590,409.80                 129,356,877.36
    加:计提的资产减值准备                                          -168,372.45                  -76,844.07
    固定资产折旧                                                   6,299,716.47                5,143,762.78
    无形资产摊销                                               34,582,398.38                  31,149,886.72
    长期待摊费用摊销                                                644,946.18                   644,946.18
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -100,582.09                   14,140.80
    (减:收益)
    固定资产报废损失                                                      0.00                  -183,589.30
    106
    北京四维图新科技股份有限公司                              2011 年半年度报告
    项目                                         本期金额               上期金额
    财务费用                                          -16,742,911.80                  -863,594.24
    投资损失(减:收益)                              -10,750,966.74                -6,263,269.04
    递延所得税资产的减少(减:增加)                     2,380,930.67                   83,089.32
    递延所得税负债的增加(减:减少)                    -4,659,992.82                  504,288.54
    存货的减少(减:增加)                                       0.00                        0.00
    经营性应收项目的减少(减:增加)                  -27,424,142.95               -50,515,815.58
    经营性应付项目的增加(减:减少)                     8,130,820.06                7,802,225.07
    其他                                                         0.00                        0.00
    经营活动产生的现金流量净额                       147,782,252.71                116,796,104.54
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末金额                                      83,693,312.96            1,490,002,321.74
    减:现金的期初金额                               131,197,635.10                 40,438,378.28
    加:现金等价物的期末金额                         301,140,019.44                 61,880,085.45
    减:现金等价物的期初金额                         142,322,591.44                101,396,951.89
    现金及现金等价物净增加额                          111,313,105.86             1,410,047,077.02
    十五、 补充资料
    1. 本期非经常性损益
    按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非
    经常性损益(2008)》的规定,本公司本期非经营性损益如下:
    项目                                     本期金额       上期金额               说明
    非流动资产处置损益                         77,665.43     155,059.51
    计入当期损益的政府补助                   6,016,598.04 1,839,672.64
    除上述各项外的其他营业外收支净额          221,881.33         946.65
    小计                                     6,316,144.80 1,995,678.80
    所得税影响额                             -161,632.82    -120,297.69
    107
    北京四维图新科技股份有限公司                                              2011 年半年度报告
    项目                                                  本期金额          上期金额                 说明
    少数股东权益影响额(税后)                                  -457.25          5,287.92
    合计                                                  6,154,054.73 1,880,669.03
    2. 净资产收益率及每股收益
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每
    股收益的计算及披露》(2010 年修订)及《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
    号—非经常性损益(2008 年修订)》的要求,本公司本期全面摊薄和加权平均计算的净资
    产收益率及每股收益如下:
    每股收益
    加权平均净资产收益
    报告期利润                                                           基本每股收
    率(%)                                            稀释每股收益
    益
    归属于母公司股东的净利
    6.64               0.30                       0.30
    润
    扣除非经常性损益后归属
    6.35               0.28                       0.28
    于母公司股东的净利润
    3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    (1) 资产负债表项目大幅变动及原因
    增减变动幅
    变动原因说明
    项目               期末数               期初数         度
    应收票据              24,000.00        1,556,000.00           -98.46% 本期收回期初应收票据
    应收利息                               7,371,838.38           -100.00% 本期收回应收银行存款利息
    信用期内随销售收入增加应
    应收账款        136,409,745.39        25,597,413.44           432.90%
    收账款增加
    其他应收                                                                 主要为本期押金、备用金增
    21,832,889.69       16,219,425.14            34.61%
    款                                                                            加
    其它流动
    8,153,153.15        3,554,635.80           129.37% 本期待抵扣境外所得税增加
    资产
    长期股权
    47,006,821.42       34,735,412.00            35.33% 本期新增对参股公司的投资
    投资
    本期新增数据库、软件、非
    无形资产          65,902,180.22       46,008,344.32            43.24%
    专利技术等无形资产
    108
    北京四维图新科技股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    本期收购 Mapscape B.V.新
    商誉              75,218,413.71       33,633,989.19         123.64%
    增商誉
    应付账款          58,327,823.62       16,939,636.24         244.33% 本期增加应付合同款项
    应交税费          27,041,784.67         -171,428.77      15874.36% 主要为本期应交所得税增加
    其他应付                                                               主要为本期收购 Mapscape
    83,180,893.17       33,125,538.57         151.11%
    款                                                                          B.V.尚未支付的投资款增加
    一年内到
    上期其他非流动负债转入增
    期的非流动             22,863,421.38        1,009,368.07       2165.12%
    加一年内到期的非流动负债
    负债
    递延所得
    3,511,370.76        8,171,363.58         -57.03% 所得税费用时间性差异减少
    税负债
    上期其他非流动负债转入增
    其他非流
    27,799,901.35        -100.00% 加
    动负债
    一年内到期的非流动负债
    外币报表
    -68,729.67         127,747.21         -153.80% 汇率变动导致
    折算差额
    (2) 利润表项目大幅变动及原因
    增减变动幅
    变动原因说明
    项目                  本期金额             上期金额             度
    消费电子领域的导航电子地
    营业收入           442,778,246.40      311,209,683.39           42.28% 图产品及交通信息服务销售
    较大幅度增长
    本期销售收入增加及毛利率
    营业成本            59,235,998.40      36,696,532.60            61.42%
    变动
    营业税金及                                                                 本期收入增加导致城建税等
    6,362,635.97       4,626,436.33           37.53%
    附加                                                                       税金增加
    主要为资金余额增加导致利
    财务费用            -10,042,506.39          733,669.22        -1468.81%
    息收入增加
    资产减值损                                                                 应收账款增加计提坏账准备
    881,552.32          -558,064.38         -257.97%
    失                                                                         增加
    软件产品增值税优惠政策尚
    未执行
    营业外收入            8,216,653.25     14,414,583.77            -43.00%
    导致本期增值税退税尚未退
    回所致
    营业外支出               34,091.47           72,236.59          -52.81% 本期固定资产处置损失减少
    所得税              35,699,756.81      18,225,070.98            95.88% 会计利润增加及母公司本期
    109
    北京四维图新科技股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    执行企业所得税率为 15%,上
    期执行企所得税率 10%
    其他综合收
    -196,476.88          115,170.88       -270.60% 外币报表折算差额
    益
    (3) 现金流量表项目大幅变动及原因
    增减变动幅
    变动原因说明
    项目              本期金额             上期金额            度
    投资活动产                                                         主要原因是本期定期存款减
    生的现金流      42,155,562.22         -68,293,678.39      -161.73% 少即收回其他投资现金增加
    量净额                                                             所致
    筹资活动产
    主要为本期支付股东股利而
    生 的 现 金 流 -69,874,465.76 1,373,797,275.38            -105.09%
    上年同期收到募集资金所致
    量净额
    十六、 财务报告批准
    本财务报告于 2011 年 8 月 10 日由本公司董事会批准报出。
    110
    北京四维图新科技股份有限公司                           2011 年半年度报告
    第八节   备查文件目录
    1、载有公司法定代表人签名的 2011 年半年度报告全文。
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、其他文件。
    北京四维图新科技股份有限公司
    董事长:吴劲风
    二○一一年八月十日
    111

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