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个股公告正文

杭州解百:2011年半年度报告

日期:2011-07-29附件下载

    杭州解百集团股份有限公司
    600814
    2011 年半年度报告
    2011 年半年度报告
    目录
    一、   重要提示 ................................................................................................................................2
    二、   公司基本情况 ........................................................................................................................2
    三、   股本变动及股东情况.............................................................................................................4
    四、   董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
    五、   董事会报告 ............................................................................................................................6
    六、   重要事项 ................................................................................................................................8
    七、   财务会计报告(未经审计)...............................................................................................15
    八、   备查文件目录 ......................................................................................................................68
    1
    2011 年半年度报告
    一、 重要提示
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
    带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名                                周自力
    主管会计工作负责人姓名                        谢雅芳
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名            戚莲花
    公司负责人周自力、主管会计工作负责人谢雅芳及会计机构负责人(会计主管人员)戚莲花
    声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一)公司信息
    公司的法定中文名称                             杭州解百集团股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                         杭州解百
    公司的法定英文名称                             HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED.
    公司的法定英文名称缩写                         HJBG
    公司法定代表人                                 周自力
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                          诸雪强                          沈瑾
    联系地址                      杭州市上城区解放路 251 号       杭州市上城区解放路 251 号
    电话                          0571-87016888-5015              0571-87016888-5116
    传真                          0571-87080499                   0571-87080499
    电子信箱                      zxq600814@vip.sina.com          jshen600814@sina.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                       浙江省杭州市上城区解放路 251 号
    注册地址的邮政编码                             310001
    2
    2011 年半年度报告
    办公地址                                                浙江省杭州市上城区解放路 251 号
    办公地址的邮政编码                                      310001
    公司国际互联网网址                                      http://www.jiebai.com
    电子信箱                                                zqb@jiebai.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                              上海证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                  董事会秘书处
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所             股票简称                股票代码         变更前股票简称
    A股                上海证券交易所        杭州解百                  600814
    (六)主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末比上年度
    本报告期末                        上年度期末
    期末增减(%)
    总资产                          1,181,020,656.69                 1,298,566,874.97                   -9.05
    所有者权益(或股东权益)          705,784,027.39                  647,301,932.98                     9.03
    归属于上市公司股东的每
    2.274                         2.09                   8.80
    股净资产(元/股)
    本报告期比上年同期
    报告期(1-6 月)                     上年同期
    增减(%)
    营业利润                              80,307,255.28                66,799,300.29                    20.22
    利润总额                              78,910,656.33                67,022,005.22                    17.74
    归属于上市公司股东的净
    58,747,393.30                50,340,170.42                    16.70
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    57,383,364.80                49,246,441.39                    16.52
    除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                                0.189                        0.162                  16.67
    扣除非经常性损益后的基
    0.185                        0.159                  16.35
    本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                                0.189                        0.162                  16.67
    加权平均净资产收益率                             8.68                         8.35     增加 0.33 个百分点
    3
    2011 年半年度报告
    (%)
    经营活动产生的现金流量
    -66,703,404.18            -36,383,856.79                            -83.33
    净额
    每股经营活动产生的现金
    -0.215                      -0.1172                         -83.45
    流量净额(元)
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                                                   金额
    非流动资产处置损益                                                                                      -25,121.08
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    2,000.00
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    26,195.07
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    对外委托贷款取得的损益                                                                                1,888,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                    -69,815.79
    所得税影响额                                                                                          -455,246.00
    少数股东权益影响额(税后)                                                                               -1,983.70
    合计                                                                         1,364,028.50
    三、 股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                          37,310 户
    前十名股东持股情况
    股东     持股比例                                     持有有限售条件      质押或冻结的股
    股东名称                              持股总数      报告期内增减
    性质       (%)                                          股份数量                 份数量
    杭州商业资产经营(有
    国家        29.24     90,760,425                0                     0   无
    限)公司
    境内
    非国
    杭州股权管理中心                   2.363      7,334,637          -111,731                    0   未知
    有法
    人
    中国工商银行-诺安
    其他        1.659      5,149,894       4,139,946                      0   未知
    股票证券投资基金
    中国工商银行股份有     其他        1.575      4,888,800          888,800                     0   未知
    4
    2011 年半年度报告
    限公司-诺安灵活配
    置混合型证券投资基
    金
    华润深国投信托有限
    公司-三羊卓越 3 期
    其他       1.485      4,609,581         4,609,581               0   未知
    证券投资集合资金信
    托计划
    境内
    金海莲                 自然       0.989      3,070,000                 0               0   未知
    人
    中国工商银行-诺安
    其他       0.644      1,999,970         1,999,970               0   未知
    平衡证券投资基金
    境内
    余达金                 自然       0.422      1,309,500         1,309,500               0   未知
    人
    境内
    曾蔚玲                 自然       0.416      1,292,200                 0               0   未知
    人
    西湖电子集团有限公     国有
    0.367      1,139,638                 0               0   未知
    司                     法人
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                 持有无限售条件股份的数量                    股份种类及数量
    杭州商业资产经营(有限)公司                             90,760,425   人民币普通股
    杭州股权管理中心                                          7,334,637   人民币普通股
    中国工商银行-诺安股票证券投资
    5,149,894   人民币普通股
    基金
    中国工商银行股份有限公司-诺安
    4,888,800   人民币普通股
    灵活配置混合型证券投资基金
    华润深国投信托有限公司-三羊卓
    4,609,581   人民币普通股
    越 3 期证券投资集合资金信托计划
    金海莲                                                    3,070,000   人民币普通股
    中国工商银行-诺安平衡证券投资
    1,999,970   人民币普通股
    基金
    余达金                                                    1,309,500   人民币普通股
    曾蔚玲                                                    1,292,200   人民币普通股
    西湖电子集团有限公司                                      1,139,638   人民币普通股
    杭州商业资产经营(有限)公司与其他股东之间不存在关联关系;公司未知其他
    上述股东关联关系或一致行动的说
    股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
    明
    法》规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    5
    2011 年半年度报告
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、本报告期,公司第六届董事会成员任期于 2011 年 5 月 25 日届满,经公司第三十二
    次股东大会(2010 年年会)审议通过,选举周自力、王季文、张恩、谢雅芳、章国经、倪
    伟忠为公司第七届董事会董事,裴长洪、张建平、袁岳为公司第七届董事会独立董事。裴长
    洪和张建平在第七届董事会的任期为自 2011 年 5 月 26 日至 2012 年 1 月 22 日,上述其他董
    事的任期为三年,自 2011 年 5 月 26 日至 2014 年 5 月 25 日。
    原第六届董事会独立董事吴海燕、董事陈建强任期届满离任。
    本报告期,公司第六届监事会成员任期于 2011 年 5 月 25 日届满,经公司第三十二次股
    东大会(2010 年年会)审议通过,选举王隆、关小庆、陈建强为公司第七届监事会监事,
    与职工代表叶芙蕾、戚莲花一起组成第七届监事会。上述公司五名监事的任期为三年,自
    2011 年 5 月 26 日至 2014 年 5 月 25 日。
    原第六届监事会监事赵胜、张慧玲任期届满离任。
    公司对离任的董事、监事在任期内对公司作出的贡献表示衷心感谢。
    2、2011 年 5 月 26 日,经第七届董事会第一次会议审议通过,选举周自力为董事长、
    王季文为副董事长;聘任王季文为总经理;聘任谢雅芳、郑学根、陈琳为副总经理;聘任谢
    雅芳为总会计师;聘任诸雪强为董事会秘书。
    2011 年 5 月 26 日,经第七届监事会第一次会议审议通过,选举王隆为监事会主席。
    五、 董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、报告期总体经营情况
    本报告期,公司围绕"加快发展步伐,提升核心竞争力"这一主线,狠抓经营业绩和管理
    效能的提升,共实现营业收入 10.64 亿元,同比增长 15.78%,利润 7,891.07 万元,同比增
    长 17.74%。
    (1)做强主业,提升核心竞争力。一是注重营销创新,通过整合营销资源,策划、开展
    理念新颖、特色鲜明的各类营销活动共 48 次。二是继续深化品牌建设,调结构提档次,本
    期共引进品牌 128 个,特别是引进了一线化妆品品牌 Estée Lauder。三是强化 VIP 客户管理,
    培育优质客户,促进 VIP 客户消费的持续增长。四是履行社会责任,继续积极配合做好杭
    州市政府推出的"家电以旧换新"工作。
    (2)创新管理,提高管理效能。一是强化人力资源管理,合理控制成本,挖潜增效。二
    是加强财务管理,在控制风险的前提下,提高资产利用效率,提高收益。三是从提升员工服
    务理念和服务技能入手,加强培训和检查考核,促进了整体服务面貌的改善。四是不断调整
    升级计算机系统,进一步提升信息化水平和系统的安全性。
    (3)抓企业文化建设,促进企业和谐发展。一是开展丰富多彩的活动和劳动竞赛,激发
    员工的工作激情,促进经营业绩的提升。二是致力于创建和谐劳动关系,把提高员工的生活
    品质作为重要工作内容之一,在确保企业经济效益提升的前提下,合理提高员工薪酬水平。
    三是重视对先进员工的培育、宣传和激励,激发员工的责任感,提升经济效益。
    6
    2011 年半年度报告
    2、报告期主要财务指标变动情况(单位:元 币种:人民币)
    资产负债表项目                期末数                   期初数              变动幅度                 变动原因说明
    系发放委托贷款及偿付期初应付款项
    货币资金                          135,482,023.55          256,434,182.45          -47.17%
    所致
    应收账款                            7,192,797.48             42,834,782.84        -83.21% 系信用卡消费及货款收回所致
    预付账款                           16,588,041.93              9,369,161.03         77.05% 系支付商品货款所致
    在建工程                            2,339,951.85               343,429.60         581.35% 系商场改建支出增加所致
    递延所得税资产                           734,165.53           1,185,713.09        -38.08% 系冲回坏账准备计提数所致
    应付票据                           13,990,000.00             26,930,680.00        -48.05% 系期初承兑票据到期所致
    应付账款                          163,242,928.80          262,345,662.45          -37.78% 系应付款支付所致
    应付职工薪酬                       14,316,796.92             20,543,318.72        -30.31% 系本期发放上年年终薪酬所致
    应交税费                           10,489,979.06             47,006,421.69        -77.68% 系本期交纳年初应交增值税等所致
    利润表项目                本期数                 上年同期数            变动幅度                 变动原因说明
    投资收益                            2,026,097.07                31,310.00        6371.09% 系本期取得发放委托贷款收益所致
    营业外收入                               661,296.11           2,157,347.86        -69.35% 系去年同期取得租赁项目赔偿款所致
    少数股东损益                         -616,255.18             -1,388,764.56         55.63% 系本期子公司亏损减少所致
    现金流量表项目                本期数                 上年同期数            变动幅度                 变动原因说明
    支付的各项税费                     81,552,104.75             61,441,568.91         32.73% 系本期交纳期初应交增值税
    购建固定资产、无形资产和
    4,322,327.52             16,426,004.25        -73.69% 主要系上期购置元华商城房产所致
    其他长期资产支付的现金
    投资所支付的现金                   50,284,880.00                74,250.00       67623.74% 系发放委托贷款所致
    取得借款收到的现金                                           25,000,000.00       -100.00% 系上年因经营需要借款所致
    偿还债务支付的现金                                           10,000,000.00       -100.00% 系上年归还借入款项所致
    分配股利、利润或偿付利息
    739,722.22           3,103,334.33        -76.16% 系上年分红支出增加所致
    支付的现金
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业利        营业收入比     营业成本比
    分行业或分产                                                                                               营业利润率比上年
    营业收入               营业成本          润率         上年同期增     上年同期增
    品                                                                                                      同期增减(%)
    (%)            减(%)           减(%)
    分行业
    商品零售行业        1,019,515,365.32       850,685,011.47       16.56            15.36             17.50     减少 1.52 个百分点
    分产品
    商品销售业务        1,017,722,977.15       850,032,772.60       16.48            15.38             17.52     减少 1.52 个百分点
    旅游饮服业务                     0.00                0.00          0.00         -100.00           -100.00   减少 71.73 个百分点
    广告业务                1,792,388.17           652,238.87       63.61              7.17             -6.83    增加 5.47 个百分点
    合计                1,019,515,365.32       850,685,011.47       16.56            15.36             17.50     减少 1.52 个百分点
    7
    2011 年半年度报告
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                    营业收入                    营业收入比上年增减(%)
    国内销售                                964,908,595.59                                   16.59
    国外销售                                 54,606,769.73                                   -2.78
    3、公司在经营中出现的问题与困难
    (1)企业的规模效益离预期目标仍有差距。如何缩短新发展项目的培育期、求得发展
    速度、质量、效益三者的平衡,尽快提升规模效益,是公司迫切需要破解的问题。
    (2)核心竞争优势不够突出,主要体现在对国际一、二线目标品牌引进的成效不大,
    品牌业绩还缺少市场话语权,品牌储备在广度与深度方面仍需提高。
    (3)人才问题仍然是制约公司实现新一轮发展的瓶颈,必须加快人才队伍建设步伐,
    加速后备干部的选拔、培养和任用,为企业经营管理和规模拓展提供人才支撑。
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、 重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
    所股票上市规则》等中国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要
    求,规范公司运作,不断改进和完善公司的法人治理结构,健全内部控制体系,推进公司治
    理水平不断提高。公司目前治理结构情况如下:
    1、关于股东和股东大会:公司公平对待所有股东,确保股东能充分行使权利,保护其
    合法权益;能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司的治理结构确保所
    有股东,特别是中小股东享有平等的权利,并承担相应的义务。本报告期,公司召开了第
    32 次股东大会(2010 年年会)。
    2、关于控股股东与上市公司:报告期内公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法规
    范,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会设董事九名,其中三名为独立董事。董事会下设审
    计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会,专门委员会成员全部由董事组成,各委员会
    中独立董事占三分之二并担任召集人,审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士。报告
    期内,公司第六届董事会任期届满,经公司三十二次股东大会(2010 年年会)选举产生第
    七届董事会。公司全体董事认真审阅董事会和股东大会的各项议案,并以认真负责的态度出
    席董事会和股东大会会议。
    4、关于监事和监事会:公司监事会设监事五名,其中二名为职工代表,监事会人数和
    人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够本着对股东负责的精神,严格按照法律、法
    规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责,规范运作,对公司财务以及公司董事、高级
    8
    2011 年半年度报告
    管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,公司第六届监事会任期届满,经公司
    三十二次股东大会(2010 年年会)选举产生第七届监事会。
    5、关于相关利益者:公司重视社会责任,关注福利、低碳环保等社会公益事业,充分
    尊重和维护利益相关者的合法权利,并能够与各利益相关者展开积极合作,以实现公司、股
    东、员工、客户、社会等各方利益的均衡,共同促进公司的发展和社会的繁荣。
    6、关于信息披露:公司董事会配备专人,依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨
    询等。公司能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定,真实、准
    确、完整地披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东均能平等地获得信
    息。报告期内,公司认真做到披露信息真实、准确、完整、及时。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    本报告期公司未进行利润分配。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    公司报告期未进行利润分配。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    诉讼(仲      诉讼(仲                    诉讼(仲      诉讼(仲
    起诉(申    应诉(被申   承担连带   诉讼仲裁                                  诉讼(仲
    裁)基本情    裁)涉及金                  裁)审理结    裁)判决执
    请)方       请)方       责任方     类型                                    裁)进展
    况           额                      果及影响      行情况
    2010 年 11
    2011 年 2
    月 30 日,
    月 21 日,
    浙江省杭
    浙江省高
    州市中级
    浙江锦绣                                                                                  级人民法
    杭州解百                                                        人民法院                   于 2011 年
    江南餐饮                           房屋租赁                                               院出具民
    集团股份    ----                      详见[注 1]       5,121    出具民事                   3 月 25 日
    娱乐有限                           合同纠纷                                               事判决书
    有限公司                                                        判 决 书                   执行。
    公司                                                                                      (2011)浙
    (2009)浙
    民终字第
    杭民初字
    1 号。详见
    第 11 号。
    [注 3]
    详见[注 2]
    2010 年 11
    2011 年 2
    月 30 日,
    月 21 日,
    浙江省杭
    浙江省高
    州市中级
    浙江锦绣                                                                      级人民法
    杭州解百                                                                    人民法院                   于 2011 年
    江南餐饮               房屋租赁                                               院出具民
    集团股份                ----                      详见[注 1]    511.9852    出具民事                   3 月 25 日
    娱乐有限               合同纠纷                                               事判决书
    有限公司                                                                    判 决 书                   执行。
    公司                                                                          (2011)浙
    (2010)浙
    民终字第
    杭民初字
    2 号。详见
    第 4 号。详
    [注 3]
    见[注 2]
    9
    2011 年半年度报告
    注 1:
    2009 年 7 月 15 日,浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司向杭州市中级人民法院就与本公司
    的房屋租赁合同纠纷提起诉讼,请求判令:1、解除双方签订的《杭州新世纪大酒店、娱乐
    休闲场地租赁合同书》;2、判令杭州解百公司赔偿装修设施和营业设施 2,600 万元、违约金
    271 万元、可得利益损失 2,250 万元,共计 5,121 万元;3、诉讼费用由杭州解百公司承担。
    案号为(2009)浙杭民初字第 11 号。
    2009 年 10 月 27 日,本公司向杭州市上城区人民法院就与浙江锦绣江南餐饮娱乐有限
    公司房屋租赁合同纠纷提出诉讼,请求判令:1、解除双方之间的房屋租赁合同关系;2、责
    令被告立即交还承租的房屋和设施;3、判令被告支付房屋租金、物业管理费违约金共计
    511.9852 万元,及至实际返还承租房屋和设备之日止的房屋租金和物业管理费。4、诉讼费
    用由被告承担。案号为(2009)杭上民初字第 1228 号。2010 年 2 月 26 日,杭州市中级人
    民法院通知本公司,该案已移送杭州市中级人民法院民一庭,案号为(2010)浙杭民初字第
    4 号。
    注 2:
    浙江省杭州市中级人民法院民事判决书(2009)浙杭民初字第 11 号,判决如下:1、解
    除《新世纪大酒店餐饮、娱乐休闲场地租赁合同书》。2、原告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公
    司应在本判决生效之日起三十日内搬离并腾空位于杭州新世纪大酒店面积为 3950 平方米的
    租赁场地。3、被告杭州解百集团股份有限公司应在本判决生效之日起十五日内支付原告浙
    江锦绣江南餐饮娱乐有限公司 300,000 元。4、驳回原告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司的
    其他诉讼请求。案件受理费 297,850 元,由原告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 197,850
    元,由被告杭州解百集团股份有限公司负担 100,000 元。鉴定费 80,000 元,由原告浙江锦绣
    江南餐饮娱乐有限公司负担 40,000 元,由被告杭州解百集团股份有限公司负担 40,000 元。
    浙江省杭州市中级人民法院民事判决书(2010)浙杭民初字第 4 号,判决如下:1、解
    除《杭州新世纪大酒店餐饮、娱乐休闲场地租赁合同书》及其与之相关联的全部合同关系。
    2、浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司应在本判决生效之日起十五日内支付杭州解百集团股份
    有限公司租金、物业管理费 722,955 元。3、浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司应在本判决生
    效之日起三十日内搬离并腾空位于杭州新世纪大酒店面积为 3950 平方米的租赁场地。4、驳
    回杭州解百集团股份有限公司其他诉讼请求。案件受理费 47,639 元,由杭州解百集团股份
    有限公司负担 36,610 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 11,029 元。
    注 3:
    浙江省高级人民法院民事判决书(2011)浙民终字第 1 号,判决如下:1、维持杭州市
    中级人民法院(2009)浙杭民初字第 11 号民事判决第一、二、四项;2、撤销杭州市中级人
    民法院(2009)浙杭民初字第 11 号民事判决第三项;3、杭州解百集团股份有限公司应赔偿
    浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司 7,072,532 元,款限本判决生效之日起一个月内付清。如果
    未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百
    二十九条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费 297,850 元,由浙江
    锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 256,715 元,杭州解百集团股份有限公司负担 41,135 元。鉴
    定费 80,000 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 40,000 元,杭州解百集团股份有限
    公司负担 40,000 元。二审案件受理费 296,350 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担
    256,927 元,杭州解百集团股份有限公司负担 39,423 元。本判决为终审判决。
    浙江省高级人民法院民事判决书(2011)浙民终字第 2 号,判决如下:驳回上诉,维持
    原判。二审案件受理费 10,327 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担。本判决为终审
    判决。
    10
    2011 年半年度报告
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、 持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代                               占该公司股                                       报告期所有     会计核算
    证券简称   最初投资成本                    期末账面价值        报告期损益                              股份来源
    码                                 权比例(%)                                     者权益变动       科目
    可供出售
    601186   中国铁建     1,888,640.00      0.001686         1,258,400.00     10,400.00    -113,880.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601919   中国远洋      500,320.00       0.000578          489,110.00       5,310.00     -49,117.50              新股申购
    金融资产
    可供出售
    002155   辰州矿业      200,000.00       0.004092          732,256.00       3,360.00     -54,264.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601808   中海油服      269,600.00       0.000445          357,200.00       3,600.00    -115,200.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    002145   *ST 钛白       58,590.00       0.005526           99,435.00                    13,781.25               新股申购
    金融资产
    可供出售
    002142   宁波银行      469,200.00       0.001768          554,880.00      10,200.00     -58,140.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601998   中信银行      220,400.00       0.000097          180,500.00                    -14,250.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601168   西部矿业      377,440.00        0.001175         414,960.00       5,040.00     -84,420.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601169   北京银行      775,000.00       0.000996          618,140.00      13,392.00     -68,355.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601328   交通银行      943,250.00       0.000225          700,810.00                      5,692.50              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601866   中海集运      483,260.00       0.000625          265,720.00                    -45,990.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601601   中国太保      930,000.00       0.000360          694,090.00      10,850.00     -11,857.50              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601939   建设银行     2,571,423.70      0.000164         2,024,461.40                  107,575.13               新股申购
    金融资产
    可供出售
    601088   中国神华     2,330,370.00      0.000317         1,898,820.00     47,250.00    256,567.50               新股申购
    金融资产
    可供出售
    600631   百联股份      928,000.00       0.041550         6,807,272.64                  -126,950.15              新股申购
    金融资产
    可供出售
    600683   京投银泰      150,000.00       0.020532         1,286,766.00                  150,579.00               新股申购
    金融资产
    可供出售
    002541   鸿路钢构       20,500.00       0.000373           20,150.00                      -262.50               新股申购
    金融资产
    002538   司尔特         13,000.00       0.000338           11,160.00         100.00      -1,380.00   可供出售   新股申购
    11
    2011 年半年度报告
    金融资产
    可供出售
    002539     新都化工        33,880.00   0.000604            29,920.00       300.00      -2,970.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    002540     亚太科技        20,000.00   0.000313            13,136.50       100.00      -5,147.62              新股申购
    金融资产
    可供出售
    601558     华锐风电       180,000.00   0.000199           116,920.00      2,000.00    -47,310.00              新股申购
    金融资产
    可供出售
    300158     振东制药        19,400.00   0.000347                  0.00      128.88                             新股申购
    金融资产
    可供出售
    601118     海南橡胶        35,940.00   0.000153                  0.00    18,390.51                            新股申购
    金融资产
    可供出售
    002534     杭锅股份        13,000.00   0.000125                  0.00     2,305.92                            新股申购
    金融资产
    可供出售
    002537     海立美达        40,000.00   0.001000                  0.00      -529.98                            新股申购
    金融资产
    可供出售
    300160     秀强股份        17,500.00   0.000535                  0.00      -649.03                            新股申购
    金融资产
    长期股权
    000805     *ST 炎黄       100,000.00   0.157112                                                               股权投资
    投资
    合计         13,588,713.70     /               18,574,107.54   131,548.30   -265,298.89          /       /
    2、 持有非上市金融企业股权情况
    占该公                                        报告期
    所持                                                                     报告期
    最初投资成     持有数量    司股权           期末账面价                   所有者   会计核          股份来
    对象                                                                       损益
    本(元)         (股)      比例           值(元)                     权益变   算科目            源
    名称                                                                     (元)
    (%)                                         动(元)
    杭 州
    银 行
    长期股     股权投
    股 份      5,000,000.00    5,000,000        0.30    5,000,000.00
    权投资     资
    有 限
    公司
    合计       5,000,000.00    5,000,000        /       5,000,000.00                                          /       /
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (八) 重大关联交易
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    12
    2011 年半年度报告
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期,公司将河坊街等房屋用于出租,取得收入 1704.47 万元。
    2、 担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、 委托理财及委托贷款情况
    (1)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    单位:元 币种:人民币
    委托贷款金                                                 是否关联交
    借款方名称                       贷款期限           贷款利率    是否逾期                     关联关系
    额                                                         易
    一年(自委
    杭州莱茵达                      托贷款手续
    枫潭置业有     50,000,000.00    完成、委托            16.00%   否             否
    限公司                          贷款发放之
    日起计算。)
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                  否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                                    天健会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                                                         400,000.00
    境内会计师事务所审计年限                                                                            19
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证
    监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
    13
    2011 年半年度报告
    (十三)其他重大事项的说明
    [一]企业年金事项
    根据公司五届十一次董事会决议,公司自 2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行
    办法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规,本公司制定了《杭州解百集
    团股份有限公司企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246
    号)。
    1.参加企业年金职工范围:(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满 1 年后的与公
    司签订劳动合同的职工;(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。
    2. 资金的筹集方法和缴费办法
    (1) 资金的筹集方法:企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
    (2) 缴费方法
    1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费,该部分缴费按有
    关规定列入成本。
    2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定,由企业从职工本人工资中代扣。
    如遇特殊情况,企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定本
    企业缴费的比例。
    2011 年 1 季度公司实际缴纳年金 103.08 万元。
    [二]委托贷款
    本公司委托中国农业银行股份有限公司杭州城西支行贷款 5000 万元给杭州莱茵达枫潭
    置业有限公司(简称:枫潭置业),该委托贷款用于枫潭置业房地产项目开发资金周转,本
    次委托贷款期限一年(自委托贷款手续完成、委托贷款发放之日起计算),年利率为 16%。
    同时,莱茵达置业股份有限公司(股票代码:000558)为本次委托贷款提供担保,枫潭置业
    的股东—杭州拉多娜实业有限公司以其所持有的枫潭置业 30%的股权(出资额为 1800 万元,
    占枫潭置业注册资本的 30%)为本次委托贷款作为质押。
    [三]关于部分长期股权投资情况
    本报告期,公司获知长期股权投资单位——上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司
    (以下简称:上海交大顶峰公司)提供给本公司的自 2006 年度至 2010 年度的审计报告存在
    问题,本公司已要求上海交大顶峰公司聘请具有相应资质的会计师事务所对该公司的实际情
    况进行相关审计,并对相关责任人进行经济责任审计。
    鉴于上述情况,本公司同时还发现另一家长期股权投资单位——上海日健环保包装材
    料有限公司(以下简称:上海日健环保公司)提供的审计报告同样存在问题,本公司已发函
    给上海日健环保公司,要求其聘请具有相应资质的会计事务所对该公司的实际情况进行相关
    审计,并对相关责任人进行经济责任审计。
    本公司对上海交大顶峰公司和上海日健环保公司的投资采用权益法核算,具体如下:
    被投资单位                期末数(元)                  持股比例
    上海交大顶峰公司                              7,636,823.89        23.44%
    上海日健环保公司                              2,837,691.54         40%
    合计                                         10,474,515.43
    至本报告期末,由于上述两家公司的资产状况尚不明确,故本期未将上述两家公司按权
    益法核算。同时,公司将根据审计结果及时采取相应措施。
    14
    2011 年半年度报告
    (十四)信息披露索引
    刊载的报刊名称                            刊载的互联网网站及
    事项                                      刊载日期
    及版面                                      检索路径
    诉讼事项进展情况公告                 上海证券报 B21     2011 年 1 月 12 日     http://www.sse.com.cn
    诉讼事项结果公告                     上海证券报 B42     2011 年 2 月 25 日     http://www.sse.com.cn
    委托贷款事项公告                     上海证券报 B150    2011 年 3 月 31 日     http://www.sse.com.cn
    2010 年度报告及摘要、2011 年 1 季
    度报告全文及正文、第 6 届董事会
    上海证券报 B51、
    第 13 次会议决议公告、第 6 届监事                     2011 年 4 月 26 日       http://www.sse.com.cn
    B52 、B53
    会第 12 次会议决议公告、独立董事
    提名人声明、独立董事候选人声明
    关于召开第 32 次股东大会(2010
    上海证券报 B30     2011 年 5 月 14 日     http://www.sse.com.cn
    年年会)的公告
    第 32 次股东大会(2010 年年会)决
    议公告、第 7 届董事会第 1 次会议
    上海证券报 B11     2011 年 5 月 27 日     http://www.sse.com.cn
    决议公告、第 7 届监事会第 1 次会
    议决议公告
    七、 财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注             期末余额                          年初余额
    流动资产:
    货币资金             1                           135,482,023.55                 256,434,182.45
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款             2                             7,192,797.48                  42,834,782.84
    预付款项             3                            16,588,041.93                   9,369,161.03
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    15
    2011 年半年度报告
    应收利息
    应收股利
    其他应收款           4           15,705,538.20      18,979,840.36
    买入返售金融资产
    存货                 5           21,041,275.58      19,219,548.03
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产         6           50,000,000.00
    流动资产合计                  246,009,676.74     346,837,514.71
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产     7           18,574,107.54      18,768,799.40
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         9           16,156,061.90      16,156,061.90
    投资性房地产         10          65,543,384.57      66,641,654.69
    固定资产             11         801,360,267.96     817,496,058.28
    在建工程             12            2,339,951.85        343,429.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             13          24,994,907.54      25,747,975.94
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用         14            5,308,133.06       5,389,667.36
    递延所得税资产       15             734,165.53        1,185,713.09
    其他非流动资产
    非流动资产合计                935,010,979.95     951,729,360.26
    资产总计                   1,181,020,656.69   1,298,566,874.97
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    16
    2011 年半年度报告
    应付票据             17         13,990,000.00    26,930,680.00
    应付账款             18        163,242,928.80   262,345,662.45
    预收款项             19        209,150,882.64   223,167,622.65
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬         20         14,316,796.92    20,543,318.72
    应交税费             21         10,489,979.06    47,006,421.69
    应付利息             22             44,444.44        41,250.00
    应付股利             23           802,376.11       802,376.11
    其他应付款           24         30,521,415.92    37,044,383.01
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                 442,558,823.89   617,881,714.63
    非流动负债:
    长期借款             25         25,000,000.00    25,000,000.00
    应付债券
    长期应付款           26          3,840,585.82     3,841,319.62
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债       15          1,860,979.89     1,949,412.86
    其他非流动负债
    非流动负债合计                30,701,565.71    30,790,732.48
    负债合计                   473,260,389.60   648,672,447.11
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)   27        310,383,021.00   310,383,021.00
    资本公积             28         39,208,771.17    39,474,070.06
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积             29         79,617,402.18    79,617,402.18
    一般风险准备
    17
    2011 年半年度报告
    未分配利润           30                   276,574,833.04          217,827,439.74
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    705,784,027.39          647,301,932.98
    权益合计
    少数股东权益                                1,976,239.70             2,592,494.88
    所有者权益合计                        707,760,267.09          649,894,427.86
    负债和所有者权益
    1,181,020,656.69         1,298,566,874.97
    总计
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    18
    2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目              附注           期末余额                           年初余额
    流动资产:
    货币资金                                        123,142,782.42                 240,504,586.54
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款             1                            6,982,248.51                  41,449,767.14
    预付款项                                         25,226,568.55                  17,090,498.97
    应收利息
    应收股利                                           928,577.34                      928,577.34
    其他应收款           2                           15,189,034.45                  18,748,384.20
    存货                                             19,426,601.08                  17,542,395.57
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产                                     50,000,000.00
    流动资产合计                                  240,895,812.35                 336,264,209.76
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                 18,574,107.54                  18,768,799.40
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         3                           29,981,061.90                  29,981,061.90
    投资性房地产                                     65,543,384.57                  66,641,654.69
    固定资产                                        754,015,806.50                 766,777,857.12
    在建工程                                          2,271,911.85                     343,429.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         20,884,059.54                  21,580,295.94
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                      5,182,372.46                   5,389,667.36
    递延所得税资产                                     731,395.15                    1,185,445.41
    其他非流动资产
    19
    2011 年半年度报告
    非流动资产合计           897,184,099.51     910,668,211.42
    资产总计              1,138,079,911.86   1,246,932,421.18
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                    13,990,000.00      26,930,680.00
    应付账款                   152,497,944.22     246,321,473.17
    预收款项                   201,658,291.86     216,099,280.45
    应付职工薪酬                13,672,220.43      19,636,815.33
    应交税费                    11,887,349.21      45,263,579.35
    应付利息
    应付股利                       549,127.74         549,127.74
    其他应付款                  26,542,818.07      34,560,301.74
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计             420,797,751.53     589,361,257.78
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                   3,698,505.82        3,699,239.62
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债               1,302,808.46        1,391,241.43
    其他非流动负债
    非流动负债合计             5,001,314.28        5,090,481.05
    负债合计               425,799,065.81     594,451,738.83
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)         310,383,021.00     310,383,021.00
    资本公积                    38,153,095.38      38,418,394.27
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                    79,617,402.18      79,617,402.18
    一般风险准备
    未分配利润                 284,127,327.49     224,061,864.90
    20
    2011 年半年度报告
    所有者权益(或股东权益)
    712,280,846.05          652,480,682.35
    合计
    负债和所有者权益
    1,138,079,911.86         1,246,932,421.18
    (或股东权益)总计
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    21
    2011 年半年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注        本期金额               上期金额
    一、营业总收入                       1               1,063,979,306.94         918,965,234.81
    其中:营业收入                  1               1,063,979,306.94         918,965,234.81
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                       1                985,698,148.73          852,197,244.52
    其中:营业成本                  1                851,877,489.59          725,155,000.00
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加           2                   7,868,879.44           6,728,516.11
    销售费用                 3                 43,859,397.19           38,033,670.68
    管理费用                 4                 78,845,620.43           78,101,706.68
    财务费用                 5                   5,119,237.35           5,665,334.71
    资产减值损失             6                  -1,872,475.27           -1,486,983.66
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    7                   2,026,097.07                 31,310.00
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     80,307,255.28           66,799,300.29
    加:营业外收入                  8                    661,296.11            2,157,347.86
    减:营业外支出                  9                   2,057,895.06           1,934,642.93
    其中:非流动资产处置损失                            34,226.22              219,742.62
    四、利润总额(亏损总额以“-”号                       78,910,656.33           67,022,005.22
    22
    2011 年半年度报告
    填列)
    减:所得税费用                  10             20,779,518.21     18,070,599.36
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  58,131,138.12     48,951,405.86
    归属于母公司所有者的净利润                     58,747,393.30     50,340,170.42
    少数股东损益                                     -616,255.18     -1,388,764.56
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)       11                    0.189             0.162
    (二)稀释每股收益(元/股)       11                    0.189             0.162
    七、其他综合收益                     12               -265,298.89     -4,920,104.90
    八、综合收益总额                                    57,865,839.23     44,031,300.96
    归属于母公司所有者的综合收益
    58,482,094.41     45,420,065.52
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                     -616,255.18     -1,388,764.56
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    23
    2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注        本期金额               上期金额
    一、营业收入                         1                985,527,720.40          846,471,389.44
    减:营业成本                    1                788,728,017.51          665,241,614.27
    营业税金及附加                                 6,351,628.67            5,852,209.54
    销售费用                                      41,008,723.06           36,063,863.39
    管理费用                                      67,148,348.91           66,034,617.24
    财务费用                                       4,017,915.34            4,667,650.61
    资产减值损失                                  -1,818,805.85            -1,602,958.32
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    2                  2,026,097.07                  31,310.00
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     82,117,989.83           70,245,702.71
    加:营业外收入                                      543,909.97             2,122,095.86
    减:营业外支出                                     1,969,216.00            1,836,593.83
    其中:非流动资产处置损失                          28,088.72              201,084.57
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    80,692,683.80           70,531,204.74
    填列)
    减:所得税费用                                    20,627,221.21           17,913,824.90
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     60,065,462.59           52,617,379.84
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                  0.194                    0.170
    (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.194                    0.170
    六、其他综合收益                                         -265,298.89            -4,920,104.90
    七、综合收益总额                                       59,800,163.70           47,697,274.94
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    24
    2011 年半年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目              附注          本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    1,215,856,709.54                1,042,850,686.54
    现金
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                  10,832,247.17                     9,254,265.85
    收到其他与经营活动有关
    1                    19,471,702.45                   17,729,825.35
    的现金
    经营活动现金流入小计                        1,246,160,659.16                1,069,834,777.74
    购买商品、接受劳务支付的
    1,107,421,553.82                 925,291,291.70
    现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    25
    2011 年半年度报告
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    36,879,300.94      45,270,709.37
    付的现金
    支付的各项税费                        81,552,104.75      61,441,568.91
    支付其他与经营活动有关
    2          87,011,103.83      74,215,064.55
    的现金
    经营活动现金流出小计              1,312,864,063.34   1,106,218,634.53
    经营活动产生的现金
    -66,703,404.18     -36,383,856.79
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                       125,840.00
    取得投资收益收到的现金                  2,072,319.29       1,715,539.90
    处置固定资产、无形资产和
    62,444.00          89,625.00
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    3             993,059.25         487,968.65
    的现金
    投资活动现金流入小计                  3,253,662.54       2,293,133.55
    购建固定资产、无形资产和
    4,322,327.52     16,426,004.25
    其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                        50,284,880.00          74,250.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计                54,607,207.52      16,500,254.25
    投资活动产生的现金
    -51,353,544.98     -14,207,120.70
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                       25,000,000.00
    发行债券收到的现金
    26
    2011 年半年度报告
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计                                            25,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                10,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
    739,722.22            3,103,334.33
    支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计                       739,722.22           13,103,334.33
    筹资活动产生的现金
    -739,722.22          11,896,665.67
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价
    266,364.11              -27,139.93
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                  -118,530,307.27         -38,721,451.75
    加:期初现金及现金等价物
    248,967,347.09         123,481,080.84
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额                   130,437,039.82          84,759,629.09
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    27
    2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目           附注              本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    1,126,153,051.90                   962,045,756.77
    收到的现金
    收到的税费返还                                10,832,247.17                     9,234,265.85
    收到其他与经营活动
    15,780,434.44                   10,982,986.92
    有关的现金
    经营活动现金流入
    1,152,765,733.51                   982,263,009.54
    小计
    购买商品、接受劳务
    1,027,296,993.50                   842,311,512.56
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    32,786,617.58                   41,145,325.11
    工支付的现金
    支付的各项税费                                75,462,933.26                   57,267,257.94
    支付其他与经营活动
    81,307,056.12                   67,739,753.72
    有关的现金
    经营活动现金流出
    1,216,853,600.46                  1,008,463,849.33
    小计
    经营活动产生的
    -64,087,866.95                  -26,200,839.79
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                               125,840.00
    取得投资收益收到的
    2,072,319.29                     1,715,539.90
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                 13,029.00                          87,925.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    938,831.04                      464,506.88
    有关的现金
    28
    2011 年半年度报告
    投资活动现金流入
    3,150,019.33     2,267,971.78
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付           3,983,588.98    11,632,820.95
    的现金
    投资支付的现金             50,284,880.00        74,250.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    54,268,468.98    11,707,070.95
    小计
    投资活动产生的
    -51,118,449.65    -9,439,099.17
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                          25,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    25,000,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                          10,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    226,179.00
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    10,226,179.00
    小计
    筹资活动产生的
    14,773,821.00
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    266,364.11        -27,139.93
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -114,939,952.49   -20,893,257.89
    增加额
    加:期初现金及现金        233,037,751.18    92,875,877.98
    29
    2011 年半年度报告
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    118,097,798.69         71,982,620.09
    物余额
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    30
    2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    专                    般
    项目                                             :                                                     少数股东权
    实收资本(或股                          项                    风                     其                  所有者权益合计
    资本公积        库             盈余公积          未分配利润                益
    本)                               储                    险                     他
    存
    备                    准
    股
    备
    一、上年年末余额       310,383,021.00   39,474,070.06             79,617,402.18          217,827,439.74        2,592,494.88     649,894,427.86
    加:会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额       310,383,021.00   39,474,070.06             79,617,402.18          217,827,439.74        2,592,494.88     649,894,427.86
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                        -265,298.89                                     58,747,393.30         -616,255.18      57,865,839.23
    号填列)
    (一)净利润                                                                              58,747,393.30         -616,255.18      58,131,138.12
    (二)其他综合收
    -265,298.89                                                                              -265,298.89
    益
    上述(一)和(二)
    -265,298.89                                     58,747,393.30         -616,255.18      57,865,839.23
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    31
    2011 年半年度报告
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额         310,383,021.00      39,208,771.17                  79,617,402.18           276,574,833.04           1,976,239.70        707,760,267.09
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    专                          般
    项目                                                    :                                                                                 所有者权益合
    实收资本(或股                              项                          风                       其    少数股东权益
    资本公积          库             盈余公积                  未分配利润                                      计
    本)                                   储                          险                       他
    存
    备                          准
    股
    备
    一、上年年末余额            310,383,021.00      42,676,940.46                    72,066,682.46             155,121,548.19           6,852,370.48     587,100,562.59
    加:会计政
    策变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额            310,383,021.00      42,676,940.46                    72,066,682.46             155,121,548.19           6,852,370.48     587,100,562.59
    三、本期增减变动金额
    -4,920,104.90                                               50,340,170.42           -1,388,764.56      44,031,300.96
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                50,340,170.42           -1,388,764.56      48,951,405.86
    (二)其他综合收益                              -4,920,104.90                                                                                          -4,920,104.90
    上述(一)和(二)小
    -4,920,104.90                                               50,340,170.42           -1,388,764.56      44,031,300.96
    计
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    32
    2011 年半年度报告
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额        310,383,021.00   37,756,835.56        72,066,682.46   205,461,718.61   5,463,605.92   631,131,863.55
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    33
    2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    一
    专                   般
    减:
    项目            实收资本(或股                           项                   风
    资本公积       库存         盈余公积            未分配利润       所有者权益合计
    本)                                储                   险
    股
    备                   准
    备
    一、上年年末余额        310,383,021.00   38,418,394.27               79,617,402.18        224,061,864.90      652,480,682.35
    加:会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额        310,383,021.00   38,418,394.27               79,617,402.18        224,061,864.90      652,480,682.35
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                         -265,298.89                                     60,065,462.59       59,800,163.70
    号填列)
    (一)净利润                                                                               60,065,462.59       60,065,462.59
    (二)其他综合收
    -265,298.89                                                           -265,298.89
    益
    上述(一)和(二)
    -265,298.89                                     60,065,462.59       59,800,163.70
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2. 提 取 一 般 风 险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    34
    2011 年半年度报告
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额     310,383,021.00    38,153,095.38                79,617,402.18           284,127,327.49        712,280,846.05
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    一
    专                      般
    减:
    项目          实收资本(或股                           项                      风
    资本公积      库存             盈余公积            未分配利润       所有者权益合计
    本)                                储                      险
    股
    备                      准
    备
    一、上年年末余额      310,383,021.00   41,621,264.67                  72,066,682.46        156,105,387.43      580,176,355.56
    加:会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额      310,383,021.00   41,621,264.67                  72,066,682.46        156,105,387.43      580,176,355.56
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                     -4,920,104.90                                        52,617,379.84       47,697,274.94
    号填列)
    (一)净利润                                                                                52,617,379.84       52,617,379.84
    (二)其他综合收
    -4,920,104.90                                                            -4,920,104.90
    益
    上述(一)和(二)
    -4,920,104.90                                        52,617,379.84       47,697,274.94
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    35
    2011 年半年度报告
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2. 提 取 一 般 风 险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额       310,383,021.00   36,701,159.77        72,066,682.46   208,722,767.27   627,873,630.50
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    36
    2011 年半年度报告
    (二) 财务报表附注
    杭州解百集团股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年半年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    杭州解百集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调
    小组 1992 年 8 月 1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司,于 1992 年 10 月 30 日
    在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 330000000040914《企业法人营业执照》。
    现有注册资本 310,383,021.00 元,折 310,383,021 股(每股面值 1 元)。其中无限售条件的
    流通股份 A 股 310,383,021 股。公司股票于 1994 年 1 月 14 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属商品零售行业。公司经营范围:许可经营项目:预包装食品、散装食品、乳制
    品(含婴幼儿配方乳粉)、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)(详见(食品流通许可证),有效
    期至 2014 年 6 月 19 日)。一般经营项目:百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、
    建筑装饰材料、食品、五金交电、化工原料及产品(不含危险品)、普通机械、电器机械及
    器材、金属材料、通信(含无线)设备、汽车配件、电子计算机及配件、副食品、花卉的销
    售;金银饰品、烟、消防器材、书刊、特种劳保用品、字画的零售;自行车出租、彩照扩印,
    礼仪服务、公共关系策划、培训,日用品修理,经营进出口业务(范围按经贸部 1995 外经
    贸正审出字第 405 号文件规定执行);物业管理服务;含下属分支机构的经营范围。(上述经
    营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)
    二、公司主要会计政策和会计估计
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状
    况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本
    公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首
    先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
    复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差
    额计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    37
    2011 年半年度报告
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
    其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资
    后,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
    指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务折算
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
    币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产
    有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的
    外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项
    目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    (九) 金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、
    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、
    其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
    金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
    金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交
    易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
    的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,
    按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金
    融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义
    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
    两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下
    方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
    形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确
    认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间
    按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单
    位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
    38
    2011 年半年度报告
    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
    险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应
    终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并
    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
    的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资
    产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
    产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所
    转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
    两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,
    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃
    市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
    法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以
    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
    账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单
    独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用
    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与
    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
    可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
    产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市
    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产
    的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直
    接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    单项金额重大的判断依据或金额   单项金额 200 万元以上(含 200 万元)且占应收款项账面
    标准                           余额 10%以上的款项
    单项金额重大并单项计提坏账准   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
    备的计提方法                   面价值的差额计提坏账准备。
    2.按组合计提坏账准备的应收款项
    39
    2011 年半年度报告
    (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
    确定组合的依据
    账龄分析法组合                 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄分析法组合                 账龄分析法
    (2) 账龄分析法
    账    龄                      应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年,以下同)                5.00                   5.00
    1-2 年                                  10.00                    10.00
    2-3 年                                  20.00                    20.00
    3-5 年                                  30.00                    30.00
    5 年以上                               100.00                    100.00
    3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
    单项计提坏账准备的理由
    征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
    坏账准备的计提方法
    面价值的差额计提坏账准备。
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量
    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用先进先出法。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净
    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计
    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在
    正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有
    合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进
    行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照分次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
    40
    2011 年半年度报告
    面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
    初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始
    投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;
    投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值
    不公允的除外)。
    2. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按
    照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投
    资,采用权益法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
    同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,
    按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重
    大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计
    准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
    (十三) 投资性房地产
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
    出租的建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定
    资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产
    发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    (十四) 固定资产
    1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会
    计年度,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
    法计提折旧。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    项 目             折旧年限(年)       残值率(%)         年折旧率(%)
    房屋及建筑物              8-45              3-5          12.13-2.11
    通用设备                  5-15              3-5         19.40-6.33
    专用设备                    5               3-5         19.40-19.00
    运输工具                   10               3-5           9.70-9.50
    其他设备                   10               3-5           9.70-9.50
    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计
    提相应的减值准备。
    (十五) 在建工程
    41
    2011 年半年度报告
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
    用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成
    本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差
    额计提相应的减值准备。
    (十六) 借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费
    用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
    始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连
    续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资
    产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费
    用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
    利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存
    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息
    金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专
    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
    的利息金额。
    (十七) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
    期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如
    下:
    项 目                摊销年限(年)
    土地使用权                 40-50
    3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值
    与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
    态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
    发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够
    使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形
    资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
    身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和
    其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该
    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    42
    2011 年半年度报告
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
    研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是否
    会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
    开发阶段是已完成研究阶段的工作,具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
    (十八) 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
    摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
    益。
    (十九) 收入
    1. 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
    转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商
    品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相
    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
    的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占
    估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
    够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,
    将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确
    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
    定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十) 政府补助
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
    的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入
    当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计
    入当期损益。
    (二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
    目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收
    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价
    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    43
    2011 年半年度报告
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列
    情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十二) 经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
    期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始
    直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    三、税项
    税   种                      计 税 依 据                                税     率
    增值税                销售货物或提供应税劳务                              17%、13%、0%
    消费税                应纳税销售额                                                5%
    营业税                应纳税营业额                                                5%
    从价计征的,按房产原值一次减除 30%后
    房产税                余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收                    1.2%、12%
    入的 12%计缴
    城市维护建设税        应缴流转税税额                                                 7%
    教育费附加            应缴流转税税额                                                 3%
    地方教育附加          应缴流转税税额                                                 2%
    企业所得税[注]        应纳税所得额                                             20%、25%
    [注]:本公司控股子公司杭州久牛贸易有限公司2011年度适用小型微利企业税收优惠政
    策,根据企业所得税法相关规定减按20%的税率计缴。
    四、企业合并及合并财务报表
    通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司               子公司                    业务        注册              经营               组织机
    注册地
    名称[注 1]             类型                     性质        资本              范围                构代码
    百货、针纺织品、日
    用杂品、工艺美术品、
    装饰材料、五金交电、
    化工原料及产品(不
    杭州解百义乌商贸                                                           含危险品、易制毒化
    控股子公司    义乌市    商品流通业   1,000 万元                           14764681-8
    有限责任公司                                                               学品及监控化学品)、
    普通机械、电器机械
    及器材、金属材料、
    通信设备等的批发、
    零售等。
    百货、服装、针纺织
    品、劳保用品、家具
    义乌解百购物中心                                                           用品、工艺美术品、
    控股子公司    义乌市    商品流通业   1,000 万元                           67477870-8
    有限公司                                                                   字画(不含文物)、
    建筑装饰材料、五金
    交电、金属材料等的
    44
    2011 年半年度报告
    批发、零售等。
    杭州解百广告有限
    控股子公司      杭州市          广告业     50 万元 设计、制作国内广告。 75171752-0
    公司
    批发、零售:日用百
    杭州久牛贸易有限
    控股子公司      杭州市      商品流通业     50 万元 货,针、纺织品,服          74294393-X
    公司
    装,皮具。
    批发、零售:百货,
    杭州解百商盛贸易                                                                针纺织品,日用杂货,
    全资子公司      杭州市      商品流通业     50 万元                             79365520-9
    有限公司                                                                        工艺美术品,装饰材
    料等。
    (续上表)
    子公司                    期末实际          实质上构成对子公司      持股比     表决权         是否合并
    名称                      出资额          净投资的其他项目余额     例(%)      比例(%)          报表
    杭州解百义乌商贸有限责任公司           5,500,000.00                                55.00         55.00        是
    义乌解百购物中心有限公司               7,000,000.00                                70.00         70.00        是
    杭州解百广告有限公司                     450,000.00                                90.00         90.00        是
    杭州久牛贸易有限公司                     375,000.00                                75.00         75.00        是
    杭州解百商盛贸易有限公司                 500,000.00                               100.00        100.00        是
    (续上表)
    从母公司所有者权益中冲减子公
    少数股东权益中用
    少数股东                          司少数股东分担的本期亏损超过
    子公司名称                                 于冲减少数股东损
    权益                            少数股东在该子公司期初所有者
    益的金额
    权益中所享有份额后的余额
    杭州解百义乌商贸有限责任公司            4,427,063.02
    义乌解百购物中心有限公司               -2,961,812.66
    杭州解百广告有限公司[注 2]                271,482.62
    杭州久牛贸易有限公司                      239,506.72
    [注 1]:以下分别简称:解百义乌公司、义乌购物中心、解百广告公司、解百久牛公司
    和解百商盛公司。
    [注 2]:解百广告公司系由本公司与解百义乌公司共同投资,其中本公司持有该公司 90%
    股权,解百义乌公司持有该公司 10%股权。按此比例计算,本公司实际拥有其 95.5%的权益。
    45
    2011 年半年度报告
    五、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金
    期末数                                                     期初数
    项     目
    原币金额      汇率              折人民币金额             原币金额         汇率             折人民币金额
    库存现金:
    人民币                                                   389,046.74                                                386,930.27
    小     计                                                  389,046.74                                                386,930.27
    银行存款:
    人民币                                             124,164,951.88                                             243,038,375.24
    美元               28111.42      6.4718                  181,931.49              18.67       6.6227                    123.65
    欧元                  31.43      9.2899                         291.98           14.84       8.8065                    130.69
    小     计                                            124,347,175.35                                             243,038,629.58
    其他货币资金:
    人民币                                                10,745,801.46                                            13,008,622.60
    小     计                                               10,745,801.46                                            13,008,622.60
    合     计                                            135,482,023.55                                             256,434,182.45
    [注]:期末其他货币资金余额中包括消费卡保证金存款 4,187,983.73 元和用于开具银
    行承兑汇票的保证金存款 857,000 元。
    2. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                     期初数
    种    类                      账面余额                      坏账准备                     账面余额                     坏账准备
    金额            比例(%)         金额          比例(%)      金额            比例(%)         金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计
    提坏账准备
    按组合计提坏账准备
    账龄分析法组合           7,571,365.76      100.00         378,568.28       5.00    45,091,366.21      100.00       2,256,583.37     5.00
    小 计                  7,571,365.76      100.00         378,568.28       5.00    45,091,366.21      100.00       2,256,583.37     5.00
    单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备
    合    计               7,571,365.76      100.00         378,568.28       5.00    45,091,366.21      100.00       2,256,583.37     5.00
    46
    2011 年半年度报告
    2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末数                                                         期初数
    账        龄             账面余额                                                       账面余额
    坏账准备                                                    坏账准备
    金额             比例(%)                                     金额             比例(%)
    1 年以内            7,571,365.76            100.00          378,568.28           45,051,065.06           99.91        2,252,553.25
    1-2 年                                                                                40,301.15           0.09            4,030.12
    合        计     7,571,365.76            100.00          378,568.28           45,091,366.21          100.00        2,256,583.37
    (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
    (3) 应收账款金额前 5 名情况
    占应收账款余额
    单位名称                                          与本公司关系                  账面余额             账龄
    的比例(%)
    杭州市上城区财政局                                        非关联方               1,180,711.10          1 年以内               15.59
    杭州飞轩纺织制品有限公司                                  非关联方                 500,000.00          1 年以内               6.60
    浙江省河海测绘院                                          非关联方                  60,300.00          1 年以内               0.80
    杭州鼓楼电动车超市                                        非关联方                  30,000.00          1 年以内               0.40
    省钱塘江管理局测绘院                                      非关联方                   6,548.00          1 年以内               0.09
    小        计                                              -                   1,777,559.10             -                   23.48
    3. 预付款项
    (1) 账龄分析
    期末数                                                                   期初数
    账   龄
    账面余额      比例(%)        坏账准备              账面价值              账面余额          比例(%)        坏账准备        账面价值
    1 年以内          16,588,041.93           100.00                     16,588,041.93             9,291,235.90             99.17                  9,291,235.90
    1-2 年                                                                                               77,925.13           0.83                     77,925.13
    合   计         16,588,041.93           100.00                     16,588,041.93             9,369,161.03         100.00                     9,369,161.03
    (2) 预付款项金额前 5 名情况
    单位名称                                           与本公司关系                  期末数                 账龄                未结算原因
    索尼(中国)有限公司上海分公司                          非关联方               1,682,704.36               1 年以内             预付商品款
    浙江腾创科技有限公司                                    非关联方               1,600,000.00               1 年以内             预付商品款
    重庆海尔家电销售有限公司杭州分公司                      非关联方               1,285,742.64               1 年以内             预付商品款
    浙江百诚集团股份有限公司                                非关联方               1,000,000.00               1 年以内             预付商品款
    博西家用电器(中国)有限公司                            非关联方                    748,545.25            1 年以内             预付商品款
    小      计                                                                  6,316,992.25
    (3) 无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    4. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                         期初数
    种    类                         账面余额                           坏账准备                    账面余额                     坏账准备
    金额            比例(%)          金额            比例(%)        金额          比例(%)        金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计
    提坏账准备
    47
    2011 年半年度报告
    按组合计提坏账准备
    账龄分析法组合                19,011,400.17      100.00      3,305,861.97     17.39     22,280,162.51    100.00     3,300,322.15       14.81
    小   计                     19,011,400.17      100.00      3,305,861.97     17.39     22,280,162.51    100.00     3,300,322.15       14.81
    单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备
    合   计                     19,011,400.17      100.00      3,305,861.97     17.39     22,280,162.51    100.00     3,300,322.15       14.81
    2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末数                                                      期初数
    账      龄                      账面余额                                                 账面余额
    坏账准备                                                   坏账准备
    金额              比例(%)                                    金额             比例(%)
    1 年以内            12,701,422.89               66.81          635,071.16           14,396,394.88            64.61        719,819.74
    1-2 年                  280,750.00               1.47             28,075.00            798,282.95             3.58         79,828.30
    2-3 年                     81,504.54             0.43             16,300.91          4,635,693.70            20.81        927,138.74
    3-5 年                4,744,725.49              24.96       1,423,417.65             1,251,793.73             5.62        375,538.12
    5 年以上              1,202,997.25               6.33       1,202,997.25             1,197,997.25             5.38      1,197,997.25
    合      计        19,011,400.17              100.00       3,305,861.97            22,280,162.51        100.00         3,300,322.15
    (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
    (3) 其他应收款金额前 5 名情况
    与本公司                                             占其他应收款
    单位名称                                                    账面余额              账龄                               款项性质或内容
    关系                                             余额的比例(%)
    杭州市国税局进出口分局                     非关联方        3,758,599.94         1 年以内              19.77             应收出口退税
    杭州新一品牌管理有限公司                   非关联方        2,600,000.00         3 年以上              13.68            应收货品押金
    皆柏贸易(杭州)服饰有限公司                 非关联方        2,000,000.00         1 年以内              10.52            应收货品押金
    杭州皓繁贸易有限公司                       非关联方        2,000,000.00         1 年以内              10.52            应收货品押金
    深圳市铂得珠宝有限公司                     非关联方        1,000,000.00         5 年以上              5.26             应收欠款
    小      计                                              11,358,599.94                               59.75
    5. 存货
    (1) 明细情况
    期末数                                                        期初数
    项   目
    账面余额            跌价准备               账面价值             账面余额            跌价准备                账面价值
    在途物资                  46,063.00                                 46,063.00        1,459,131.98                                1,459,131.98
    原材料                 796,512.48                                  796,512.48          808,998.26                                  808,998.26
    库存商品          21,331,926.57         2,458,093.82        18,873,832.75         18,045,460.34           2,458,093.82          15,587,366.52
    低值易耗品           1,324,867.35                               1,324,867.35         1,364,051.27                                1,364,051.27
    合   计          23,499,369.40         2,458,093.82        21,041,275.58         21,677,641.85           2,458,093.82          19,219,548.03
    48
    2011 年半年度报告
    (2) 存货跌价准备
    本期减少
    项 目                     期初数               本期增加                                                    期末数
    转回             转销
    库存商品                   2,458,093.82                                                                   2,458,093.82
    小   计                  2,458,093.82                                                                   2,458,093.82
    6. 其他流动资产
    项   目                            期末数                     期初数                            说明
    委托贷款                      50,000,000.00                           0.00     详见本财务报表附注十(四)之说明
    合   计                     50,000,000.00                           0.00
    7、可供出售金融资产
    项   目                                                             期末数                              期初数
    可供出售权益工具                                                  18,574,107.54                          18,768,799.40
    合   计                                                         18,574,107.54                          18,768,799.40
    8. 对联营企业投资
    被投资                  持股         表决权            期末                 期末            期末            本期营业        本期
    单位                  比例(%)      比例(%)          资产总额           负债总额        净资产总额          收入总额        净利润
    联营企业
    上海日健公司[注 1]            40.00         40.00
    上海顶峰公司[注 2]            23.44         23.44
    [注 1]:即上海日健环保包装材料有限公司。
    [注 2]:即上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司。
    说明:该两家公司正在审计中。
    9. 长期股权投资
    被投资                                        投资                  期初             增减            期末
    核算方法
    单位                                         成本                   数              变动             数
    上海日健公司                             权益法          2,800,000.00          2,837,691.54                      2,837,691.54
    上海顶峰公司                             权益法          9,600,000.00          7,636,823.89                      7,636,823.89
    杭州银行股份有限公司                     成本法          5,000,000.00            5,000,000.00                    5,000,000.00
    舟山海洋科技有限公司                     成本法            491,546.47              491,546.47                       491,546.47
    杭州金桥企业发展公司                     成本法            120,000.00              120,000.00                       120,000.00
    江苏炎黄在线物流股份有限公司             成本法            100,000.00              100,000.00                       100,000.00
    太原五一百货大楼                         成本法                70,000.00             70,000.00                        70,000.00
    合     计                                   18,181,546.47          16,256,061.90                     16,256,061.90
    (续上表)
    持股比例与表
    被投资                               持股            表决权                                           本期计提     本期现金
    决权比例不         减值准备
    单位                             比例(%)        比例(%)                                              减值准备       红利
    一致的说明
    上海日健公司                                   40.00            40.00
    上海顶峰公司                                   23.44            23.44
    49
    2011 年半年度报告
    杭州银行股份有限公司                  0.30            0.30
    舟山海洋科技有限公司                  15.00          15.00
    杭州金桥企业发展公司                  24.00          24.00
    江苏炎黄在线物流股份有限公司          0.16            0.16                     100,000.00
    太原五一百货大楼                      0.21            0.21
    合      计                                                                 100,000.00
    10. 投资性房地产
    项     目                             期初数                本期增加        本期减少           期末数
    1) 账面原值小计                   79,548,258.42                                              79,548,258.42
    房屋及建筑物                      79,548,258.42                                              79,548,258.42
    2) 累计折旧和累计摊销小计         12,906,603.73          1,098,270.12                        14,004,873.85
    房屋及建筑物                      12,906,603.73          1,098,270.12                        14,004,873.85
    3) 账面净值小计                   66,641,654.69                             1,098,270.12     65,543,384.57
    房屋及建筑物                      66,641,654.69                             1,098,270.12     65,543,384.57
    4) 减值准备累计金额小计
    房屋及建筑物
    5) 账面价值合计                   66,641,654.69                             1,098,270.12     65,543,384.57
    房屋及建筑物                      66,641,654.69                             1,098,270.12     65,543,384.57
    本期折旧和摊销额 1,098,270.12 元。
    11. 固定资产
    (1) 明细情况
    项    目              期初数                      本期增加                 本期减少         期末数
    1) 账面原值小计     1,076,086,101.02                      1,259,684.63      2,064,505.00   1,075,281,280.65
    房屋及建筑物          937,667,135.54                                                        937,667,135.54
    通用设备              111,125,272.52                          563,438.58      487,958.00    111,200,753.10
    专用设备                20,469,537.93                          58,543.20    1,127,420.00     19,400,661.13
    运输工具                 5,434,962.43                         637,702.85      449,127.00      5,623,538.28
    其他设备                 1,389,192.60                                                         1,389,192.60
    ——           本期转入        本期计提              ——             ——
    2) 累计折旧小计       258,590,042.74                     17,199,253.87      1,868,283.92     273,921,012.69
    房屋及建筑物          151,611,298.36                     14,219,720.11                       165,831,018.47
    通用设备                92,244,267.74                    1,371,391.86         347,201.73     93,268,457.87
    专用设备                10,633,036.53                    1,381,146.23       1,085,429.00     10,928,753.76
    运输工具                 2,941,457.99                         217,050.51      435,653.19      2,722,855.31
    其他设备                 1,159,982.12                           9,945.16                      1,169,927.28
    3) 账面净值小计       817,496,058.28                   ——                     ——         801,360,267.96
    房屋及建筑物          786,055,837.18                  ——                      ——        771,836,117.07
    通用设备                18,881,004.78                 ——                      ——         17,932,295.23
    专用设备                 9,836,501.40                 ——                      ——          8,471,907.37
    运输工具                 2,493,504.44                 ——                      ——          2,900,682.97
    50
    2011 年半年度报告
    其他设备                   229,210.48                   ——                     ——                 219,265.32
    4) 减值准备小计                                         ——                     ——
    房屋及建筑物                                            ——                     ——
    通用设备                                                ——                     ——
    专用设备                                                ——                     ——
    运输工具                                                ——                     ——
    其他设备                                                ——                     ——
    5) 账面价值合计      817,496,058.28                     ——                     ——             801,360,267.96
    房屋及建筑物         786,055,837.18                     ——                     ——             771,836,117.07
    通用设备              18,881,004.78                     ——                     ——              17,932,295.23
    专用设备               9,836,501.40                     ——                     ——               8,471,907.37
    运输工具               2,493,504.44                     ——                     ——               2,900,682.97
    其他设备                   229,210.48                   ——                     ——                 219,265.32
    本期折旧额为 17,199,253.87 元;本期无在建工程转入固定资产。
    (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
    项    目                                     未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
    解百商业城(原值 33,327.48 万元)                     尚在办理中                 争取 2011 年
    (3) 期末,已有账面价值 1,745.21 万元的固定资产用于借款担保。
    12. 在建工程
    (1) 明细情况
    期末数                                            期初数
    工程名称
    账面余额       减值准备         账面价值        账面余额      减值准备        账面价值
    零星工程            2,339,951.85                  2,339,951.85        343,429.60                    343,429.60
    合   计           2,339,951.85                  2,339,951.85        343,429.60                    343,429.60
    (2) 增减变动情况
    转入固定                    工程投入占预
    工程名称          预算数          期初数             本期增加                     其他减少
    资产                       算比例(%)
    零星工程                            343,429.60        1,996,522.25
    合   计                           343,429.60        1,996,522.25
    (续上表)
    工程进度 利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本化年
    工程名称                                                                         资金来源           期末数
    (%)       累计金额          金额                率(%)
    零星工程                                                                            自有资金       2,339,951.85
    合   计                                                                                          2,339,951.85
    13. 无形资产
    (1) 无形资产情况
    项    目                 期初数              本期增加               本期减少                   期末数
    1) 账面原值小计      36,231,941.20                                                         36,231,941.20
    土地使用权           36,231,941.20                                                         36,231,941.20
    2) 累计摊销小计      10,483,965.26               753,068.40                                11,237,033.66
    51
    2011 年半年度报告
    土地使用权            10,483,965.26          753,068.40                          11,237,033.66
    3) 账面净值小计       25,747,975.94                              753,068.40      24,994,907.54
    土地使用权            25,747,975.94                              753,068.40      24,994,907.54
    4) 减值准备小计
    土地使用权
    5) 账面价值合计       25,747,975.94                              753,068.40      24,994,907.54
    土地使用权            25,747,975.94                              753,068.40      24,994,907.54
    本期摊销额 753,068.40 元。
    (2) 期末,已有账面价值 392.60 万元的无形资产用于借款担保。
    14. 长期待摊费用
    其他减少
    项   目                    期初数       本期增加        本期摊销      其他减少      期末数
    的原因
    租入固定资产改良支出       5,389,667.36   139,734.00       221,268.30               5,308,133.06
    合   计                  5,389,667.36   139,734.00       221,268.30               5,308,133.06
    15. 递延所得税资产、递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项   目                                    期末数                        期初数
    递延所得税资产
    资产减值准备                                   734,165.53                   1,185,713.09
    合   计                                        734,165.53                    1,185,713.09
    递延所得税负债
    计入资本公积的可供出售金
    1,302,808.46                   1,391,241.43
    融资产公允价值变动
    免缴土地出让金暂时性差异                       558,171.43                     558,171.43
    合   计                                       1,860,979.89                   1,949,412.86
    (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项   目                                                            金   额
    应纳税差异项目
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                   5,211,233.84
    免缴土地出让金暂时性差异                                                     2,232,685.71
    小   计                                                                      7,443,919.55
    可抵扣差异项目
    各项计提的资产减值准备                                                       2,936,662.12
    小   计                                                                      2,936,662.12
    52
    2011 年半年度报告
    16. 资产减值准备明细
    本期减少
    项     目                 期初数      本期计提                                        期末数
    转回          转销
    坏账准备                 5,556,905.52                   1,872,475.27                 3,684,430.25
    存货跌价准备             2,458,093.82                                                2,458,093.82
    长期股权投资减值准备       100,000.00                                                  100,000.00
    合     计              8,114,999.34                   1,872,475.27                 6,242,524.07
    17. 应付票据
    种        类                              期末数                                期初数
    银行承兑汇票                                     13,990,000.00                      26,930,680.00
    合        计                                   13,990,000.00                      26,930,680.00
    18. 应付账款
    (1) 明细情况
    项        目                              期末数                                期初数
    货款                                            161,515,109.30                    260,329,673.36
    工程款                                            1,727,819.50                       2,015,989.09
    合        计                                  163,242,928.80                    262,345,662.45
    (2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
    (3) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。
    19. 预收款项
    (1) 明细情况
    项        目                              期末数                                期初数
    预收销货款                                      209,150,882.64                    223,167,622.65
    合        计                                  209,150,882.64                    223,167,622.65
    (2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
    (3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。
    20. 应付职工薪酬
    (1) 明细情况
    项    目                    期初数               本期增加            本期减少             期末数
    工资、奖金、津贴和补贴      17,637,338.28        20,873,626.65       30,508,080.87      8,002,884.06
    职工福利费                                       2,691,695.86          985,600.84       1,706,095.02
    社会保险费                   2,295,568.37         8,586,784.72        6,930,259.61      3,952,093.48
    其中:医疗保险费               916,806.18         1,837,061.57        2,409,948.86          343,918.89
    基本养老保险费       1,109,535.65         2,234,728.10        2,931,135.08          413,128.67
    补充养老保险费                           3,980,403.62          892,588.64       3,087,814.98
    失业保险费             165,634.62           322,979.21          422,599.77          66,014.06
    工伤保险费              37,601.00            82,704.60          107,609.74          12,695.86
    生育保险费              65,990.92           128,907.62          166,377.52          28,521.02
    住房公积金                      54,285.06         2,409,123.00        2,410,152.00          53,256.06
    53
    2011 年半年度报告
    其他                       556,127.01            887,187.44       840,846.15        602,468.30
    合    计              20,543,318.72         35,448,417.67    41,674,939.47      14,316,796.92
    应付职工薪酬期末数中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额
    602,468.30 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
    21. 应交税费
    项     目                             期末数                           期初数
    增值税                                    -2,455,369.05                    26,191,997.75
    消费税                                          243,110.66                       300,408.38
    营业税                                           88,297.10                       427,487.54
    企业所得税                                    8,437,531.25                 13,929,633.78
    个人所得税                                      114,394.22                       134,452.70
    城市维护建设税                                   45,660.20                     1,901,777.20
    房产税                                         -319,055.41                       587,495.16
    土地使用税                                      341,311.96
    教育费附加                                       19,568.61                       815,469.38
    地方教育附加                                     13,045.78                       542,942.84
    水利建设专项资金                              3,932,523.50                     2,107,456.44
    文化事业费                                         4,487.83                         4,000.58
    印花税                                           24,472.41                         63,299.94
    合 计                                   10,489,979.06                    47,006,421.69
    22. 应付利息
    项     目                                    期末数                     期初数
    分期付息到期还本的长期借款利息                       44,444.44                     41,250.00
    短期借款应付利息
    合     计                                          44,444.44                     41,250.00
    23. 应付股利
    单位名称             期末数                   期初数            超过 1 年未支付原因
    子公司少数股东          253,248.37              253,248.37              尚未领取
    其他社会公众股          549,127.74              549,127.74              尚未领取
    合     计             802,376.11              802,376.11
    24. 其他应付款
    (1) 明细情况
    项        目                           期末数                          期初数
    押金保证金                                    12,602,827.59                   14,972,455.94
    应付暂收款                                    12,511,788.79                   11,889,601.11
    赔偿款[注]                                                                     7,072,532.00
    其他                                           5,406,799.54                    3,109,793.96
    合 计                                       30,521,415.92                   37,044,383.01
    54
    2011 年半年度报告
    [注]:详见本财务报表附注十(五)之说明。
    (2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
    25. 长期借款
    (1) 长期借款情况
    项      目                                          期末数                            期初数
    抵押借款                                                  25,000,000.00                   25,000,000.00
    合      计                                            25,000,000.00                   25,000,000.00
    (2) 金额前 5 名的长期借款
    借款               借款                   年利率
    贷款单位                                                币种                    期末数              期初数
    起始日            到期日                      (%)
    华夏银行义乌支行      2009-12-30      2012-12-30          RMB         5.4      25,000,000.00     25,000,000.00
    26. 长期应付款
    单        位             期限        初始金额           年利率(%) 应计利息           期末数           借款条件
    应付土地出让金                         142,080.00                                      142,080.00
    住房维修基金等                       2,198,707.28                                  2,198,707.28
    转制前住房出售资金等                 1,500,532.34                                  1,499,798.54
    合        计                       3,841,319.62                                  3,840,585.82
    27. 股本
    项      目                  期初数                 本期增加            本期减少              期末数
    股份总数                   310,383,021                                                             310,383,021
    28. 资本公积
    (1) 明细情况
    项      目                    期初数               本期增加            本期减少             期末数
    股本溢价                       21,015,398.39                                                   21,015,398.39
    其他资本公积                   18,458,671.67                               265,298.89          18,193,372.78
    合      计                 39,474,070.06                               265,298.89          39,208,771.17
    (2) 本期其他资本公积减少系公司持有的可供出售金融资产公允价值净值变动转入。
    29. 盈余公积
    项 目                期初数                      本期增加            本期减少           期末数
    法定盈余公积           68,884,258.86                                                     68,884,258.86
    任意盈余公积           10,733,143.32                                                     10,733,143.32
    合        计       79,617,402.18                                                    79,617,402.18
    30. 未分配利润
    项     目                                                        金    额              提取或分配比例
    期初未分配利润                                               217,827,439.74                     ——
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                               58,747,393.30                  ——
    减:提取法定盈余公积
    55
    2011 年半年度报告
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    期末未分配利润                                             276,574,833.04                ——
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项     目                                     本期数                          上年同期数
    主营业务收入                                   1,019,515,365.32                      883,787,927.51
    其他业务收入                                         44,463,941.62                   35,177,307.30
    营业成本                                             851,877,489.59                  725,155,000.00
    (2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数                                      上年同期数
    行业名称
    收入                   成本                   收入                    成本
    商品零售行业        1,019,515,365.32         850,685,011.47        883,787,927.51        723,990,763.25
    小    计          1,019,515,365.32         850,685,011.47        883,787,927.51        723,990,763.25
    (3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数                                        上年同期数
    产品名称
    收入                   成本                    收入                   成本
    商品销售业务        1,017,722,977.15         850,032,772.60        882,085,903.27           723,282,322.01
    旅游饮服业务                      0.00                    0.00           29,611.00                8,371.63
    广告业务                1,792,388.17             652,238.87            1,672,413.24             700,069.61
    小    计          1,019,515,365.32         850,685,011.47        883,787,927.51           723,990,763.25
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数                                     上年同期数
    地区名称
    收入                   成本                   收入                   成本
    国内销售           964,908,595.59        796,626,289.87          827,619,541.75        668,819,777.39
    国外销售            54,606,769.73        54,058,721.60           56,168,385.76          55,170,985.86
    小     计     1,019,515,365.32         850,685,011.47          883,787,927.51        723,990,763.25
    (5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
    占公司全部营业收入的
    客户名称                                            营业收入
    比例(%)
    客户 1                                                  54,606,769.73                          5.13
    客户 2                                                     999,600.00                          0.09
    客户 3                                                     995,000.00                          0.09
    客户 4                                                     980,000.00                          0.09
    客户 5                                                     979,951.00                          0.09
    小     计                                             58,561,320.73                          5.49
    56
    2011 年半年度报告
    2. 营业税金及附加
    项     目                 本期数         上年同期数                    计缴标准
    房产税                     1,626,135.65        1,626,432.54 详见本财务报表附注三税项之说明
    营业税                     2,285,681.82    1,878,039.59      详见本财务报表附注三税项之说明
    消费税                     1,926,417.44    1,284,356.26      详见本财务报表附注三税项之说明
    其他税费                   2,030,644.53    1,939,687.72      详见本财务报表附注三税项之说明
    合     计                7,868,879.44    6,728,516.11
    3. 销售费用
    项     目                               本期数                     上年同期数
    人力成本                                        6,999,123.63                 5,195,951.61
    租赁费                                        19,989,701.58                 19,685,735.38
    销售费                                        15,766,876.22                 12,032,871.09
    运杂费                                            472,532.28                     450,732.84
    保管费                                            155,688.00                     276,630.02
    其他                                              475,475.48                     391,749.74
    合     计                                 43,859,397.19                 38,033,670.68
    4. 管理费用
    项     目                                本期数                     上年同期数
    人力成本                                        27,737,091.42               30,189,851.46
    折旧费                                          17,184,801.25               21,026,642.76
    水电费                                          11,462,102.72               10,210,502.81
    修理费                                           9,368,704.44                5,153,710.66
    税金                                             2,792,166.09                2,671,395.73
    资产摊销费                                       1,069,834.93                1,100,934.80
    其他                                             9,230,919.58                7,748,668.46
    合     计                                   78,845,620.43               78,101,706.68
    5. 财务费用
    项     目                               本期数                     上年同期数
    利息收入                                        1,003,116.67                     484,336.45
    利息支出                                          743,694.44                     971,109.00
    手续费                                          5,645,023.69                 5,151,422.23
    汇兑损益                                         -266,364.11                     27,139.93
    合     计                                   5,119,237.35                 5,665,334.71
    6. 资产减值损失
    项     目                               本期数                     上年同期数
    坏账损失                                      -1,872,475.27                 -1,486,983.66
    合     计                                 -1,872,475.27                 -1,486,983.66
    57
    2011 年半年度报告
    7. 投资收益
    (1) 明细情况
    项   目                                          本期数                 上年同期数
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益              111,902.00                31,310.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益                   26,195.07
    委托贷款收益                                      1,888,000.00
    合   计                                         2,026,097.07                31,310.00
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益:无
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益:无
    详见本财务报表附注五(一)8 之说明。
    (4) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    8. 营业外收入
    (1) 明细情况
    计入本期非经常
    项   目                       本期数             上年同期数                 性
    损益的金额
    非流动资产处置利得合计              9,105.14                  210.00           9,105.14
    其中:固定资产处置利得              9,105.14                  210.00           9,105.14
    政府补助                            2,000.00               12,564.00           2,000.00
    其他                            650,190.97           2,144,573.86             30,190.97
    合   计                       661,296.11           2,157,347.86             41,296.11
    9. 营业外支出
    计入本期非经常性
    项   目                      本期数              上年同期数
    损益的金额
    非流动资产处置损失合计             34,226.22               219,742.62         34,226.22
    其中:固定资产处置损失             34,226.22               219,742.62         34,226.22
    水利建设专项资金               1,923,585.30              1,654,900.31
    对外捐赠                           100,000.00               30,000.00        100,000.00
    其他                                    83.54               30,000.00              6.76
    合   计                      2,057,895.06              1,934,642.93        134,232.98
    10. 所得税费用
    项   目                                       本期数                   上年同期数
    按税法及相关规定计算的当期所得税                  20,327,970.65           17,694,151.21
    递延所得税调整                                       451,547.56              376,448.15
    合   计                                         20,779,518.21           18,070,599.36
    11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (1) 基本每股收益的计算过程
    58
    2011 年半年度报告
    项   目                                          序号                   2011 年半年度
    归属于公司普通股股东的净利润                        A                             58,747,393.30
    非经常性损益                                        B                              1,364,028.50
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
    C=A-B                           57,383,364.80
    利润
    期初股份总数                                        D                               310,383,021
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数          E
    发行新股或债转股等增加股份数                        F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                G
    因回购等减少股份数                                  H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                I
    报告期缩股数                                        J
    报告期月份数                                        K                                         6
    L=D+E+F×
    发行在外的普通股加权平均数                                                          310,383,021
    G/K-H×I/K-J
    基本每股收益                                      M=A/L                                   0.189
    扣除非经常损益基本每股收益                        N=C/L                                   0.185
    (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    12. 其他综合收益
    项    目                                                本期数             上年同期数
    可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                    -353,731.86         -6,560,139.86
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                        -88,432.97        -1,640,034.96
    减:前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    合    计                                                -265,298.89         -4,920,104.90
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1.收到其他与经营活动有关的现金
    项    目                                                               本期数
    收取押金和归还保证金                                                          14,046,433.37
    其他                                                                           5,425,269.08
    合    计                                                                    19,471,702.45
    59
    2011 年半年度报告
    2.支付其他与经营活动有关的现金
    项   目                                                               本期数
    支付押金和保证金                                                            15,365,702.04
    经营性期间费用                                                              69,414,166.39
    其他                                                                         2,231,235.40
    合   计                                                                   87,011,103.83
    3.收到其他与投资活动有关的现金
    项   目                                                                本期数
    利息收入                                                                         993,059.25
    合   计                                                                        993,059.25
    4. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    补充资料                                               本期数            上年同期数
    1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                              58,131,138.12       48,951,405.86
    加:资产减值准备                                    -1,872,475.27       -1,486,983.66
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    16,704,011.83       20,548,084.63
    折旧
    无形资产摊销                                      753,068.40            753,068.40
    长期待摊费用摊销                                1,800,327.84            306,658.11
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
    28,078.72
    失(收益 以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                    200,874.57
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                     -259,422.23            486,772.55
    投资损失(收益以“-”号填列)                   -2,026,097.07            -31,310.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)            451,547.56            376,448.15
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                 -1,821,727.55      -10,000,951.89
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)       32,980,271.97       58,498,716.71
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)     -171,572,126.50     -154,986,640.22
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                    -66,703,404.18      -36,383,856.79
    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                     130,437,039.82       84,759,629.09
    60
    2011 年半年度报告
    减:现金的期初余额                                                248,967,347.09          123,481,080.84
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                          -118,530,307.27          -38,721,451.75
    (2) 现金和现金等价物的构成
    项    目                                                              期末数                     期初数
    1) 现金                                                               130,437,039.82          248,967,347.09
    其中:库存现金                                                         389,046.74                 386,930.27
    可随时用于支付的银行存款                                124,347,175.35           243,038,629.58
    可随时用于支付的其他货币资金                              5,700,817.73                5,541,787.24
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    2) 现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    3) 期末现金及现金等价物余额                                           130,437,039.82          248,967,347.09
    (3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况
    项    目                                    期末数                     期初数
    不符合现金及现金等价物的保证金存款                                     5,044,983.73                7,466,835.36
    小     计                                   5,044,983.73               7,466,835.36
    六、关联方及关联交易
    (一) 关联方情况
    1. 本公司的母公司情况
    母公司名称                关联关系       企业类型           注册地       法人代表           业务性质
    杭州市政府授权范
    杭州商业资产                                                 浙江省
    控股股东       有限公司                         应雪林      围内的国有有关部
    经营(有限)公司                                                  杭州市
    门委托经营的资产
    (续上表)
    母公司对本
    母公司对本公司                        本公司最终控            组织机
    母公司名称                注册资本                           公司的表决
    的持股比例(%)                                制方             构代码
    权比例(%)
    杭州市人民政
    杭州商业资产
    60,000 万元          29.24            29.24         府国有资产监           72004961-1
    经营(有限)公司
    督管理委员会
    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
    3. 本公司的联营企业情况
    被投资               企业                     法人        业务           注册     持股        表决权          关联         组织机
    注册地
    单位                类型                     代表        性质           资本    比例(%)      比例(%)         关系         构代码
    联营企业
    61
    2011 年半年度报告
    联营
    上海日健公司        有限公司     上海市    姜六平    生产、销售    700 万     40.00   40.00                  63208128-3
    企业
    联营
    上海顶峰公司        有限公司     上海市    杨宏      实业投资     3,200 万    23.44   23.44                  63159111-8
    企业
    (二) 关联方交易情况
    1. 无向关联方采购货物情况。
    2. 无向关联方销售货物情况。
    3. 关联方应收应付款项
    项目名称                  关联方                         期末数                   期初数
    其他应付款               上海顶峰公司                         375,000.00              375,000.00
    小    计                                                    375,000.00              375,000.00
    七、或有事项
    无重大或有事项。
    八、承诺事项
    无重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    无重大资产负债表日后事项。
    十、其他重要事项
    (一) 以公允价值计量的资产和负债
    计入权益的
    本期公允价                      本期计提
    项    目                     期初数                            累计公允                      期末数
    值变动损益                      的减值
    价值变动
    可供出售金融资产             18,768,799.40                      5,211,233.84                 18,574,107.54
    (二) 外币金融资产和外币金融负债
    计入权益的
    本期公允价                      本期计提
    项     目                     期初数                           累计公允                       期末数
    值变动损益                      的减值
    价值变动
    金融资产
    1. 贷款和应收款               7,253,418.53
    金融资产小计                  7,253,418.53
    金融负债                        270,923.76                                                     8,419,048.92
    (三) 企业年金事项
    根据公司五届十一次董事会决议,公司自 2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行
    办法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规,本公司制定了《杭州解
    百集团股份有限公司企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险
    [2007]246 号)。
    1.参加企业年金职工范围:(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满 1 年后的与
    公司签订劳动合同的职工;(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。
    2. 资金的筹集方法和缴费办法
    62
    2011 年半年度报告
    (1) 资金的筹集方法:企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
    (2) 缴费方法
    1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费,该部分缴费按有
    关规定列入成本。
    2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定,由企业从职工本人工资中代扣。
    如遇特殊情况,企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定
    本企业缴费的比例。
    2011 年 1 季度公司实际缴纳年金 103.08 万元。
    (四)委托贷款
    本公司委托中国农业银行股份有限公司杭州城西支行贷款 5000 万元给杭州莱茵达枫
    潭置业有限公司(简称:枫潭置业),该委托贷款用于枫潭置业房地产项目开发资金周
    转,本次委托贷款期限一年(自委托贷款手续完成、委托贷款发放之日起计算),年利
    率为 16%。同时,莱茵达置业股份有限公司(代码:000558)为本次委托贷款提供担保,枫
    潭置业的股东——杭州拉多娜实业有限公司以其所持有的枫潭置业 30%的股权(出资额为
    1800 万元,占枫潭置业注册资本的 30%)为本次委托贷款作为质押。
    (五)诉讼
    1、2009 年 7 月 15 日,浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司向杭州市中级人民法院就与本
    公司的房屋租赁合同纠纷提起诉讼,请求判令:1、解除双方签订的《杭州新世纪大酒店、
    娱乐休闲场地租赁合同书》;2、判令杭州解百公司赔偿装修设施和营业设施 2,600 万元、
    违约金 271 万元、可得利益损失 2,250 万元,共计 5,121 万元;3、诉讼费用由杭州解百公
    司承担。案号为(2009)浙杭民初字第 11 号。
    2009 年 10 月 27 日,本公司向杭州市上城区人民法院就与浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公
    司房屋租赁合同纠纷提出诉讼,请求判令:1、解除双方之间的房屋租赁合同关系;2、责令
    被告立即交还承租的房屋和设施;3、判令被告支付房屋租金、物业管理费违约金共计
    511.9852 万元,及至实际返还承租房屋和设备之日止的房屋租金和物业管理费。4、诉讼费
    用由被告承担。案号为(2009)杭上民初字第 1228 号。2010 年 2 月 26 日,杭州市中级人
    民法院通知本公司,该案已移送杭州市中级人民法院民一庭,案号为(2010)浙杭民初字第
    4 号。
    2、浙江省杭州市中级人民法院民事判决书(2009)浙杭民初字第 11 号,判决如下:1、
    解除《新世纪大酒店餐饮、娱乐休闲场地租赁合同书》。2、原告浙江锦绣江南餐饮娱乐有
    限公司应在本判决生效之日起三十日内搬离并腾空位于杭州新世纪大酒店面积为 3950 平方
    米的租赁场地。3、被告杭州解百集团股份有限公司应在本判决生效之日起十五日内支付原
    告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司 300,000 元。4、驳回原告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公
    司的其他诉讼请求。案件受理费 297,850 元,由原告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担
    197,850 元,由被告杭州解百集团股份有限公司负担 100,000 元。鉴定费 80,000 元,由原
    告浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 40,000 元,由被告杭州解百集团股份有限公司负担
    40,000 元。
    浙江省杭州市中级人民法院民事判决书(2010)浙杭民初字第 4 号,判决如下:1、解
    除《杭州新世纪大酒店餐饮、娱乐休闲场地租赁合同书》及其与之相关联的全部合同关系。
    2、浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司应在本判决生效之日起十五日内支付杭州解百集团股份
    有限公司租金、物业管理费 722,955 元。3、浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司应在本判决生
    效之日起三十日内搬离并腾空位于杭州新世纪大酒店面积为 3950 平方米的租赁场地。4、驳
    回杭州解百集团股份有限公司其他诉讼请求。案件受理费 47,639 元,由杭州解百集团股份
    有限公司负担 36,610 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 11,029 元。
    63
    2011 年半年度报告
    3、浙江省高级人民法院民事判决书(2011)浙民终字第 1 号,判决如下:1、维持杭州
    市中级人民法院(2009)浙杭民初字第 11 号民事判决第一、二、四项;2、撤销杭州市中级
    人民法院(2009)浙杭民初字第 11 号民事判决第三项;3、杭州解百集团股份有限公司应赔
    偿浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司 7,072,532 元,款限本判决生效之日起一个月内付清。如
    果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二
    百二十九条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费 297,850 元,由浙
    江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 256,715 元,杭州解百集团股份有限公司负担 41,135 元。
    鉴定费 80,000 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担 40,000 元,杭州解百集团股份有
    限公司负担 40,000 元。二审案件受理费 296,350 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负
    担 256,927 元,杭州解百集团股份有限公司负担 39,423 元。本判决为终审判决。
    浙江省高级人民法院民事判决书(2011)浙民终字第 2 号,判决如下:驳回上诉,维持
    原判。二审案件受理费 10,327 元,由浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司负担。本判决为终审
    判决。
    十一、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                期初数
    种   类                       账面余额                   坏账准备                     账面余额                   坏账准备
    金额           比例(%)       金额         比例(%)        金额          比例(%)       金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计
    提坏账准备
    按组合计提坏账准备
    账龄分析法组合            7,349,735.27     100.00       367,486.76     5.00       43,633,454.95    100.00     2,183,687.81     5.00
    小 计                   7,349,735.27     100.00       367,486.76     5.00       43,633,454.95    100.00     2,183,687.81     5.00
    单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备
    合   计                 7,349,735.27     100.00       367,486.76     5.00       43,633,454.95    100.00     2,183,687.81     5.00
    2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末数                                                   期初数
    账    龄           账面余额                                                 账面余额
    坏账准备                                               坏账准备
    金额             比例(%)                                金额           比例(%)
    1 年以内           7,349,735.27       100.00        367,486.76           43,593,153.80         99.91      2,179,657.69
    1-2 年                                                                       40,301.15          0.09             4,030.12
    合    计      7,349,735.27       100.00        367,486.76           43,633,454.95       100.00       2,183,687.81
    (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    64
    2011 年半年度报告
    (3) 应收账款金额前 5 名情况
    占应收账款
    单位名称                                 与本公司关系                   账面余额            账龄
    余额的比例(%)
    杭州市上城区财政局                                 非关联方              1,180,711.10          1 年以内                    16.06
    杭州飞轩纺织制品有限公司                           非关联方                  500,000.00        1 年以内                     6.80
    浙江省河海测绘院                                   非关联方                  60,300.00         1 年以内                     0.82
    杭州鼓楼电动车超市                                 非关联方                  30,000.00         1 年以内                     0.41
    省钱塘江管理局测绘院                               非关联方                   6,548.00         1 年以内                     0.09
    小    计                                                           1,777,559.10                                      24.18
    (4) 无应收其他关联方账款。
    2. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                      期初数
    种   类                           账面余额                       坏账准备                      账面余额                     坏账准备
    金额          比例(%)          金额           比例(%)        金额           比例(%)        金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计
    提坏账准备
    按组合计提坏账准备
    账龄分析法组合                18,455,311.41    100.00       3,266,276.96          17.70    22,017,265.96     100.00      3,268,881.76     14.85
    小 计                       18,455,311.41    100.00       3,266,276.96          17.70    22,017,265.96     100.00      3,268,881.76     14.85
    单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备
    合   计                     18,455,311.41    100.00       3,266,276.96          17.70    22,017,265.96     100.00      3,268,881.76     14.85
    2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末数                                                      期初数
    账    龄                  账面余额                                                  账面余额
    坏账准备                                               坏账准备
    金额             比例(%)                                    金额             比例(%)
    1 年以内          12,178,456.36          65.99             608,922.82          14,366,920.56         65.25         718,346.03
    1-2 年               280,750.00              1.52           28,075.00             597,982.99          2.72          59,798.30
    2-3 年                81,504.54              0.44           16,300.91           4,635,693.70         21.05         927,138.74
    3-5 年             4,716,603.26          25.56        1,414,980.98              1,218,671.46          5.54         365,601.44
    5 年以上           1,197,997.25              6.49     1,197,997.25              1,197,997.25          5.44      1,197,997.25
    合    计        18,455,311.41         100.00        3,266,276.96             22,017,265.96        100.00      3,268,881.76
    (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    65
    2011 年半年度报告
    (3) 其他应收款金额前 5 名情况
    与本公司                                         占其他应收款     款项性质或内容
    单位名称                                   账面余额            账龄
    关系                                           余额的比例(%)
    杭州市国税局进出口分局       非关联方     3,758,599.94       1 年以内                 20.36    应收出口退税
    杭州新一品牌管理有限公司     非关联方     2,600,000.00       3 年以上                 14.09    应收货品押金
    皆柏贸易(杭州)服饰有限公司   非关联方     2,000,000.00       1 年以内                 10.84    应收货品押金
    杭州皓繁贸易有限公司         非关联方     2,000,000.00       1 年以内                 10.84    应收货品押金
    深圳市铂得珠宝有限公司       非关联方     1,000,000.00       5 年以上                  5.42    应收欠款
    小   计                                 11,358,599.94                               61.55
    (4) 无其他应收关联方款项。
    3. 长期股权投资
    被投资                                 投资                期初            增减          期末
    核算方法
    单位                                  成本                 数             变动           数
    解百义乌公司                     成本法             5,500,000.00      5,500,000.00                   5,500,000.00
    解百广告公司                     成本法               450,000.00          450,000.00                   450,000.00
    解百久牛公司                     成本法               375,000.00          375,000.00                   375,000.00
    义乌购物中心                     成本法             7,000,000.00      7,000,000.00                   7,000,000.00
    解百商盛公司                     成本法               500,000.00          500,000.00                   500,000.00
    上海日健公司                     权益法             2,800,000.00      2,837,691.54                   2,837,691.54
    上海顶峰公司                     权益法             9,600,000.00      7,636,823.89                   7,636,823.89
    杭州银行股份有限公司             成本法             5,000,000.00      5,000,000.00                   5,000,000.00
    舟山海洋科技有限公司             成本法               491,546.47          491,546.47                   491,546.47
    杭州金桥企业发展公司             成本法               120,000.00          120,000.00                   120,000.00
    江苏炎黄在线物流股份有限公司     成本法               100,000.00          100,000.00                   100,000.00
    太原五一百货大楼                 成本法                70,000.00           70,000.00                    70,000.00
    合   计                           32,006,546.47        30,081,061.90                  30,081,061.90
    (续上表)
    被投资                     持股       表决权     持股比例与表决权                   本期计提
    减值准备                  本期现金红利
    单位                     比例(%)     比例(%) 比例不一致的说明                      减值准备
    解百义乌公司                     55.00       55.00
    解百广告公司                     90.00       90.00
    解百久牛公司                     75.00       75.00
    义乌购物中心                     70.00       70.00
    解百商盛公司                    100.00      100.00
    上海日健公司                     40.00       40.00
    上海顶峰公司                     23.44       23.44
    杭州银行股份有限公司              0.30        0.30
    舟山海洋科技有限公司             15.00       15.00
    杭州金桥企业发展公司             24.00       24.00
    江苏炎黄在线物流股份有限公司      0.16        0.16                         100,000.00
    太原五一百货大楼                  0.21        0.21
    合   计                                                                100,000.00
    66
    2011 年半年度报告
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项       目                                             本期数                  上年同期数
    主营业务收入                                             944,466,670.86            812,737,634.08
    其他业务收入                                              41,061,049.54             33,733,755.36
    营业成本                                                 788,728,017.51            665,241,614.27
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数                                     上年同期数
    行业名称
    收入                   成本                  收入                    成本
    商品零售行业               944,466,670.86         786,897,689.39     812,737,634.08          663,354,284.15
    小    计                 944,466,670.86         786,897,689.39     812,737,634.08          663,354,284.15
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数                                     上年同期数
    产品名称
    收入                    成本                  收入                    成本
    商品销售业务            944,466,670.86          786,897,689.39       812,708,023.08          663,345,912.52
    旅游饮服业务                                                                29,611.00                8,371.63
    小    计              944,466,670.86          786,897,689.39       812,737,634.08          663,354,284.15
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数                                      上年同期数
    地区名称
    收入                   成本                  收入                    成本
    国内销售            889,859,901.13         732,838,967.79        756,569,248.32         608,183,298.29
    国外销售             54,606,769.73          54,058,721.60         56,168,385.76          55,170,985.86
    小    计       944,466,670.86         786,897,689.39        812,737,634.08         663,354,284.15
    (5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
    占公司全部营业收入的
    客户名称                                            营业收入
    比例(%)
    客户 1                                                 54,606,769.73                 5.54
    客户 2                                                     999,600.00                0.10
    客户 3                                                     995,000.00                0.10
    客户 4                                                     980,000.00                0.10
    客户 5                                                     979,951.00                0.10
    小       计                                          58,561,320.73                 5.94
    2. 投资收益
    (1) 明细情况
    67
    2011 年半年度报告
    项    目                                                 本期数                 上年同期数
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益                       111,902.00                 31,310.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益                            26,195.07
    委托贷款收益                                               1,888,000.00
    合    计                                                2,026,097.07                 31,310.00
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益:无
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益:无
    详见本财务报表附注五(一)8 之说明。
    (三) 母公司现金流量表补充资料
    补充资料                                                      本期数                上年同期数
    1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                        60,065,462.59          52,617,379.84
    加:资产减值准备                                              -1,818,805.85          -1,602,958.32
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         14,525,271.40          18,067,425.25
    无形资产摊销                                                 696,236.40           696,236.40
    长期待摊费用摊销                                             207,294.90           171,772.20
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    28,078.72
    (收益 以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                              200,874.57
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                -946,222.66          -161,591.63
    投资损失(收益以“-”号填列)                            -2,026,097.07             -31,310.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       454,050.26           379,434.88
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                          -1,884,205.51         -10,599,363.35
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                30,476,050.43          28,651,820.91
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              -163,864,980.56        -114,590,560.54
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                             -64,087,866.95         -26,200,839.79
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    68
    2011 年半年度报告
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                            118,097,798.69        71,982,620.09
    减:现金的期初余额                                        233,037,751.18        92,875,877.98
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                 -114,939,952.49       -20,893,257.89
    十二、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    项    目                                                          金额                  说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                -25,121.08
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国
    2,000.00
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易             26,195.07
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    69
    2011 年半年度报告
    对外委托贷款取得的损益                                                   1,888,000.00
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
    的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -69,815.79
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小   计                                                                1,821,258.20
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                               455,246.00
    少数股东权益影响额(税后)                                                   1,983.70
    归属于母公司所有者的非经常性损益净额                                     1,364,028.50
    (二) 净资产收益率及每股收益
    1. 明细情况
    加权平均净资产                   每股收益(元/股)
    报告期利润
    收益率(%)              基本每股收益          稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润              8.68                   0.189                    0.189
    扣除非经常性损益后归属于公司
    8.48                   0.185                    0.185
    普通股股东的净利润
    2. 加权平均净资产收益率的计算过程
    项     目                                           序号                       本期数
    归属于公司普通股股东的净利润                            A                            58,747,393.30
    非经常性损益                                           B                              1,364,028.50
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股                C=A-B                          57,383,364.80
    东的净利润
    归属于公司普通股股东的期初净资产                       D                            647,301,932.98
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通                E
    东的净资产
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                  F
    70
    2011 年半年度报告
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股                   G
    东的净资产
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                     H
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股                   I                               -265,298.89
    东的净资产增减变动
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期                     J                                          3
    末的累计月数
    报告期月份数                                               K                                          6
    L= D+A/2
    加权平均净资产                                                                       676,542,980.19
    + E×F/K-G×
    加权平均净资产收益率                                     M=A/L                                     8.68%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率                       N=C/L                                     8.48%
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
    资产负债表项目            期末数          期初数             变动幅度                   变动原因说明
    货币资金               135,482,023.55     256,434,182.45          -47.17%     系发放委托贷款及偿付期初应付款项所致
    应收账款                   7,192,797.48   42,834,782.84           -83.21%     系信用卡消费及货款收回所致
    预付账款                  16,588,041.93    9,369,161.03              77.05%   系支付商品货款所致
    在建工程                   2,339,951.85      343,429.60           581.35%     系商场改建支出增加所致
    递延所得税资产               734,165.53    1,185,713.09           -38.08%     系冲回坏账准备计提数所致
    应付票据                  13,990,000.00   26,930,680.00           -48.05%     系期初承兑票据到期所致
    应付账款               163,242,928.80     262,345,662.45          -37.78%     系应付款支付所致
    应付职工薪酬              14,316,796.92   20,543,318.72           -30.31%     系本期发放上年年终薪酬所致
    应交税费                  10,489,979.06   47,006,421.69           -77.68%     系本期交纳年初应交增值税等所致
    利润表项目              本期数        上年同期数           变动幅度                   变动原因说明
    投资收益                   2,026,097.07       31,310.00          6371.09%     系本期取得发放委托贷款收益所致
    营业外收入                   661,296.11    2,157,347.86           -69.35%     系去年同期取得租赁项目赔偿款所致
    71
    2011 年半年度报告
    少数股东损益                -616,255.18     -1,388,764.56        55.63%   系本期子公司亏损减少所致
    现金流量表项目            本期数          上年同期数        变动幅度                变动原因说明
    支付的各项税费            81,552,104.75     61,441,568.91        32.73%   系本期交纳期初应交增值税所致
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产        4,322,327.52      16,426,004.25       -73.69%   主要系上期购置元华商城房产所致
    支付的现金
    投资所支付的现金          50,284,880.00         74,250.00     67623.74%   系发放委托贷款所致
    取得借款收到的现金                   0.00   25,000,000.00      -100.00%   系上年因经营需要借款所致
    偿还债务支付的现金                   0.00   10,000,000.00      -100.00%   系上年归还借入款项所致
    分配股利、利润或偿
    739,722.22       3,103,334.33       -76.16%   系上年分红支出增加所致
    付利息支付的现金
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人周自力签名的公司半年度报告。
    2、载有法定代表人周自力、总会计师谢雅芳、会计主管人员戚莲花签名并盖章的财务报告。
    3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:周自力
    杭州解百集团股份有限公司
    2011 年 7 月 27 日
    72

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