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个股公告正文

S*ST北亚:2010年年度报告摘要

日期:2011-04-30附件下载

    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
    假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
    责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名          未出席董事职务         未出席董事的说明             被委托人姓名
    因工作原因不能出席会       授权董事王则瑞代为行
    孙艳波                    董事
    议                         使权利
    因工作原因不能出席会       授权独立董事赵玉娟代
    郝坤                      独立董事
    议                         为行使权利
    1.3 天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报
    告,本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读。
    1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    1.6 公司负责人王则瑞、主管会计工作负责人曹晶及会计机构负责人(会计主管人员)王力
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称                     S*ST 北亚
    股票代码                     600705
    股票上市交易所                    上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址                             哈尔滨市道里区友谊路 111 号新吉财富大厦
    邮政编码                                           150010
    公司国际互联网网址                                 http://www.beiya.com.cn
    电子信箱                                           beiya@beiya.com.cn
    1
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书                            证券事务代表
    姓名                 王则瑞                                   王刚
    哈尔滨市道里区友谊路 111 号新            哈尔滨市道里区友谊路 111 号新
    联系地址
    吉财富大厦                               吉财富大厦
    电话                 0451-84878663                            0451-84878663
    传真                 0451-84878663                            0451-84878663
    电子信箱               byzq@sohu.com                            wg6655@sohu.com
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同期增
    2010 年            2009 年                             2008 年
    减(%)
    营业收入                                                                                不适用
    利润总额                             1,334,866,926.81         124,171.62                不适用
    归属于上市公司股东的净利润             883,017,869.21         124,171.62                不适用
    归属于上市公司股东的扣除非经
    不适用
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额           1,178,227,559.72    5,623,107.29                   不适用
    本期末比上年同期     2008 年
    2010 年末           2009 年末
    末增减(%)          末
    总资产                               1,350,235,790.21                                   不适用
    所有者权益(或股东权益)               884,465,883.30                                   不适用
    3.2 主要财务指标
    本期比上年同期增减
    2010 年       2009 年                              2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                                 3.22       0.0005                   不适用
    稀释每股收益(元/股)                                 3.22       0.0005                   不适用
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
    -0.02                                不适用
    股)
    加权平均净资产收益率(%)                            199.35                                不适用
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
    -1.11                                不适用
    率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)                                                   不适用
    2010 年       2009 年      本期末比上年同期末      2008 年
    末            末               增减(%)             末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)               3.22        0.005                   不适用
    2
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    扣除非经常性损益项目
    □适用 √不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股
    本次变动前                     本次变动增减(+,-)          本次变动后
    公积
    比例     发行                                                 比例
    数量                            送股   金转   其他   小计      数量
    (%)      新股                                                 (%)
    股
    一、未上市流
    81,381,869    29.67                                            81,381,869    29.67
    通股份
    1、发起人股
    29,889,555      10.9                                           29,889,555      10.9
    份
    其中:
    国家持有
    股份
    境内法人
    29,889,555      10.9                                           29,889,555      10.9
    持有股份
    境外法人
    持有股份
    其他
    2、募集法人
    51,492,314    18.77                                            51,492,314    18.77
    股份
    3、内部职工
    股
    4、优先股或
    其他
    二、已上市流
    192,953,158     70.33                                           192,953,158    70.33
    通股份
    1、人民币普
    192,953,158     70.33                                           192,953,158    70.33
    通股
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    三、股份总数   274,335,027    100.00                                           274,335,027   100.00
    4.2 股东数量和持股情况
    3
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                              65,477 户
    前十名股东持股情况
    持股比例                     持有非流通
    股东名称        股东性质                   持股总数                     质押或冻结的股份数量
    (%)                          股数量
    哈尔滨铁路局           国有法人        6.29       17,265,881    17,265,881    无
    黑龙江虹通运输
    服务有限责任公         国有法人        3.68       10,097,006    10,097,006    无
    司
    海通证券股份有
    国有法人        1.89        5,172,420     5,172,420    无
    限公司
    黑龙江金融科技
    国有法人        1.37        3,759,749     3,759,749    无
    实验银行
    大庆石油管理局         国有法人        1.32        3,614,728     3,614,728    无
    哈尔滨财政证券
    国有法人        1.31        3,600,700     3,600,700    无
    公司
    上海美锦科技有
    其他            1.02        2,786,286     2,786,286    无
    限公司
    黑龙江省大正投
    资集团有限责任         国有法人        0.78        2,143,650     2,143,650    无
    公司
    中国石化大庆石
    国有法人        0.78        2,135,517     2,135,517    无
    油化工总厂
    交通银行哈尔滨
    国有法人        0.77        2,120,371     2,120,371    无
    分行
    前十名流通股股东持股情况
    股东名称                持有流通股的数量                        股份种类及数量
    廖荣波                                               763,840       人民币普通股
    区鹤洲                                               694,400       人民币普通股
    陈芙蓉                                               645,120       人民币普通股
    赵占美                                               617,882       人民币普通股
    陈     煜                                            573,440       人民币普通股
    李     成                                            566,272       人民币普通股
    上海高利科技投资有限公司                             537,600       人民币普通股
    张敏华                                               537,600       人民币普通股
    杨丽蓉                                               506,586       人民币普通股
    桂     兴                                            505,416       人民币普通股
    本公司法人股股东黑龙江虹通运输服务有限责任公司是本公司第
    上述股东关联关系或一致行动
    一大股东哈尔滨铁路局的子公司,哈尔滨铁路局持有其 88.8%的股
    的说明
    份。本公司其他股东之间关系不详。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1    控股股东及实际控制人变更情况
    4
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    □适用 √不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:亿元 币种:人民币
    名称                                                   哈尔滨铁路局
    单位负责人或法定代表人                                 宋修德
    成立日期                                               1946 年 12 月 1 日
    注册资本                                                                                             204.76
    铁路客货运输,铁路运输设施的修理与制造,物
    主要经营业务或管理活动
    资采购与供销,国家政策允许的其他经营业务。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期     是否在
    内从公     股东单
    司领取     位或其
    任期起       任期终   年初持    年末持   变动原
    姓名       职务      性别    年龄                                                        的报酬     他关联
    始日期       止日期    股数      股数      因
    总额(万   单位领
    元)(税   取报酬、
    前)       津贴
    董   事
    长、董                     2008 年
    王则瑞               男          58                                                            0.5   是
    事会秘                     1月9日
    书
    董事、                     2006 年
    王刚                 男          42                                                         11.72    否
    常务副                     12 月 7
    5
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    总经理                       日
    2006 年
    刘伟     董事      男            56   12 月 22                     0.5   是
    日
    2006 年
    孙艳波   董事      女            44   12 月 22                     0.5   是
    日
    2005 年
    独立董
    郝坤               男            70   5 月 18                      3.6   否
    事
    日
    2005 年
    独立董
    赵玉娟             女            58   5 月 18                      3.6   否
    事
    日
    2005 年
    独立董
    刘彦               女            48   5 月 18                      3.6   否
    事
    日
    2005 年
    于洪波   监事长    男            52   5 月 18     6,236   6,236     0    否
    日
    2005 年
    黄文深   监事      男            59   5 月 18                      0.5   是
    日
    2005 年
    付兆华   监事      男            53   5 月 18                      0.5   是
    日
    2005 年
    侯丽平   监事      女            48   5 月 18                       0    否
    日
    2005 年
    裴志兴   监事      男            54   5 月 18                     4.89   否
    日
    2007 年
    赵国良   监事      男            40   3 月 19                     5.56   否
    日
    2008 年
    曹晶     总经理    男            48   5 月 16                       0    否
    日
    2008 年
    常务副
    王德良             男            56   5 月 16                       0    否
    总经理
    日
    2008 年
    副总经
    陈志龙             男            49   5 月 16                       0    是
    理
    日
    6
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    2007 年
    副总经
    孟宪民             男              57   4 月 27                                     0    是
    理
    日
    2007 年
    副总经
    文风               男              44   4 月 27                                   8.34   否
    理
    日
    2005 年
    副总经
    安静伟             男              55   5 月 18                                   8.37   否
    理
    日
    合计         /         /      /             /       /   6,236   6,236   /       52.18        /
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    公司 2010 年在社会各界的鼎力支持下,在全体股东的理解和共同努力下,公司历经破产重
    整,已走出绝境,获得重生。目前正在积极推进重组、股改和恢复上市工作。
    2010 年公司实现营业外收入为 1,339,772,091.17 元,净利润为 883,017,869.21 元,主要为
    公司破产重整处置资产获得重大收益及子公司实现利润所致。
    2010 年董事会的主要工作:
    1、报告期内,公司继续执行重整计划。2010 年 10 月,公司依据哈尔滨市中级人民法院裁
    定批准的《重整计划》,对债权人完成了第三期债务清偿。2010 年 12 月,公司依据哈尔滨
    市中级人民法院裁定批准的《第二次清偿和补充分配方案》完成了对债权人第二次债务清偿
    和补充分配。至此,北亚公司根据法院裁定,已向相关债权人累计清偿了 100%的全部债务
    款项。
    2、2010 年是北亚公司执行重整计划并终结破产重整程序的关键一年。公司在积极清收、追
    缴、处置破产重整资产的基础上,依据法院裁定已完成了全部债务清偿工作,走出了困境,
    获得了重生。在黑龙江省委、省政府以及相关政府和司法部门的高度关注和大力支持下,在
    北亚公司重整清算组的全程监督下,北亚公司及其全资的黑龙江省新北亚企业破产清算服务
    公司严格、全面地履行了重整计划确定的各项义务,并依法对北亚公司的破产重整资产实施
    了保全、清收、追缴和处置变现等工作,最终实现了对经法院裁定确认和补充确定的破产重
    整全部相关债权 100%予以全部清偿,并将破产重整完成后剩余的重大资产返还了北亚公司。
    这样既可以充实北亚公司的股本和净资产,还可以使北亚公司有条件保持经营能力,为公司
    恢复上市奠定了良好的基础。
    3、报告期内公司加强对子公司的管理,收效显著。其中铁岭药用油公司 2010 年实现销售收
    入 5000 余万元,净利润 1100 余万元。同时公司对长期停业、严重资不抵债的黑龙江北亚经
    贸公司、北亚招标拍卖公司等子公司进行了清算,分别提起了司法破产清算和完成了内部清
    算注销的相关法律程序。对已经提起司法破产清算的上海北亚瑞松贸易发展有限公司、黑龙
    江北鹤木业有限公司、黑龙江北亚乳业有限公司等子公司积极配合司法机关,加大力度,推
    进清算工作取得了实质性进展。
    4、2010 年公司采取了多项措施与投资者、相关新闻媒体保持良好的沟通。公司董事会成员
    及公司领导定期与不定期接待新闻媒体、股东及股东代表的到访、咨询,并认真、实事求是
    地回答了各种问题,各方面保持了良好的关系,建立了畅通的沟通渠道。
    5、本公司董事、监事和高级管理人员守法合规,报告期内无利用内部信息买卖公司股票的
    行为。同时,公司强化外部单位报送信息的管理、披露,积极研究与制订外部信息使用人的
    管理制度。
    7
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    6、报告期内公司继续执行破产重整计划。董事会尚未建立战略、审计、薪酬与考核、提名
    等专门委员会,待董事会换届选举时一并完善。
    7、由于 2004 年、2005 年、2006 年连续三年亏损,公司股票自 2007 年 5 月 25 日被上海证
    券交易所决定暂停上市至今。公司尚未完成股权分置改革。公司正有计划地推进股权分置改
    革和重大资产重组工作。
    8、2010 年 12 月 27 日,公司收到黑龙江省哈尔滨中级人民法院下达的(2008)哈破字第 3-9
    号民事裁定书,确认北亚公司重整计划执行完毕,并终止北亚公司重整清算组监督职责,终
    结北亚公司破产重整程序。破产重整完成后剩余的重大资产已全部返还北亚公司。至此,北
    亚公司执行重整计划结束,北亚公司恢复正常经营。
    9、公司 2010 年度虽然实现了较高利润,但属于非经常性损益,并未真正实现公司可持续
    发展,未获得稳定的收入和利润来源。天健正信会计师事务所因公司无持续经营能力,对公
    司 2010 年度出具了带强调事项段的无保留意见审计报告,董事会对此表示认同。
    回顾公司重整之路和 2010 年的主要工作,虽然时间紧迫、情况复杂、形势严峻,但是,在
    黑龙江省委省政府的领导下,在各级监管部门、司法机关的指导下,公司重整计划在依法执
    行期间获得圆满成功,使公司不仅避免了破产清算、终止上市的结果,而且通过重整使公司
    获得重生,实现了国家、社会、企业、债权人和广大股东多方共赢的结果。这主要得益于黑
    龙江省委省政府正确领导以及相关政府和司法部门的关注和支持,得益于新《企业破产法》
    的实施和哈尔滨市中级人民法院的依法履职,得益于清算组强有力的监督、指导和中介机构
    的辛勤工作,得益于债权人、股东及全体员工的理解、配合和支持。公司的重整成果来之不
    易,需倍加珍惜。
    公司董事会及第一大股东在 2010 年积极寻找重组方,推进股改和重组工作。公司破产重
    整结束并恢复正常经营后,公司将不断完善法人治理结构,严格依法合规运作,公司及第一
    大股东将加大力度实质性地推进股权分置改革和重大资产重组工作,争取早日恢复上市,实
    现股东利益最大化。
    6.2 募集资金使用情况
    □适用 √不适用
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    6.3 非募集资金项目情况
    □适用 √不适用
    6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √适用 □不适用
    公司持续经营能力取决于资产重组进程,资产重组取得成功后,即可恢复持续经营能力.2011
    年 2 月 10 日公司与中国航空工业集团公司签定了《关于重组北亚实业(集团)股份有限公司
    之意向书》,目前尚未取得实质性进展.董事会认为天健正信会计师事务所有限公司出具的带
    强调事项段的无保留意见的审计报告客观地反映了公司的实际情况,我们对此表示认同.
    6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    8
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    √适用 □不适用
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因          未用于分红的资金留存公司的用途
    鉴于公司的实际情况,董事会决定本年度不进行利润    本年度实现的净利润用于弥补以前年度的亏
    分配,也不以公积金转增股本。公司近三年虽然实现    损、构建公司主业及未来经营与发展。使公司
    了利润,均属于非经常性损益,并未真正实现公司可    重新拥有经营性资产和主营业务,恢复持续经
    持续发展,未获得稳定的收入和利润来源              营能力和盈利能力。
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □适用 √不适用
    7.2 出售资产
    □适用 √不适用
    7.3 重大担保
    □适用 √不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □适用 √不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    □适用 √不适用
    7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方
    案
    □适用 √不适用
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    □适用 √不适用
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是
    否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □适用 √不适用
    9
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √适用 □不适用
    1、2010 年 12 月 20 日北京市东城区人民法院出具《民事判决书》([2010]崇民初字第 30 号),
    裁定解除北京爱华宾馆有限公司与北京爱保宾馆有限公司于 2005 年 7 月 4 日签订的《房屋
    租赁合同》,北京爱保宾馆有限公司返还北京爱华宾馆有限公司所拥有的北京市崇文区天坛
    东里乙 48 号整栋楼房及配套设施、物品。北京爱保宾馆有限公司不服一审判决,于 2011
    年 1 月 26 日向北京市第二中级人民法院提出民事上诉。
    2、本公司于 2009 年 10 月 28 日向哈尔滨市中级人民法院递交《民事起诉状》,请求法院判
    令黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司返还其自成立以来至 2009 年 9 月 30 日止占用本公
    司款项及利息,共计 21,589.82 万元,哈尔滨市中级人民法院已受理本公司诉讼请求。
    2011 年 3 月 1 日本公司向哈尔滨市中级人民法院递交《追加被告申请书》,请求法院追加黑
    龙江省北亚房地产综合开发有限公司的外方股东亚地控股有限公司为第二被告,请求法院判
    令其在 4,683.50 万美元出资范围内承担补充赔偿责任。
    2011 年 3 月 2 日本公司向哈尔滨市中级人民法院递交《变更诉讼请求申请书》,请求法院判
    令黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司返还其自成立以来至 2010 年 12 月 31 日止占用本
    公司款项及利息,共计 29,810.15 万元,截止本报告日,哈尔滨市中级人民法院尚在审理过
    程中。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    §8 监事会报告
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司能够按照有关法律法规规范运作,围绕破产重整计划执行和恢复上市做了大量卓有成效
    的工作。2010 年是公司执行重整计划并终结破产重整程序的关键一年。在黑龙江省委省政
    府以及相关政府和司法部门的高度关注和大力支持下,在公司重整清算组的全程依法监督
    下,公司及其全资子公司新北亚破产服务公司严格、全面地履行了重整计划确定的各项义务,
    并依法对公司的破产重整资产实施了保全、清收、追缴和处置变现等工作,于 2010 年 10
    月完成债权人第三期的清偿工作。2010 年 12 月,又因处置新华人寿股权,最终实现了对经
    法院裁定确认和补充确认的破产重整全部相关债权 100%予以全额清偿,并给公司返还了破
    10
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    产重整完成后的剩余资产,公司将恢复正常经营;同时为公司寻求新的更具发展潜力的重组
    方,尽早恢复上市打下了坚实基础。报告期内,公司 2010 年营业外收入 1,339,772,091.17
    元, 净利润为 883,017,869.21 元,主要是公司破产重整处置资产获得重大收益和控股子公
    司实现利润所致。
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    监事会认为天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具的 2010 年度审计报告,真实反映
    了公司的财务状况。
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近五年无募集资金;本报告期内,也无前期募集资金使用到本期的情况。
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    2010 年,公司及其全资新北亚破产服务公司严格、全面地履行了重整计划确定的各项义务,
    并依法对公司的破产重整资产实施了保全、清收、追缴和处置变现等工作,最终实现了对经
    法院裁定确认和补充确认的破产重整全部相关债权 100%予以全额清偿。2010 年 12 月 13 日
    公司董事会经报请公司重整清算组同意,决议决定终止执行《破产重整剥离资产处置协议》,
    停止处置剩余资产和权益,注销黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司,并将剩余有效
    资产划归公司。2010 年 12 月 27 日,黑龙江省哈尔滨市中级人民法院下达民事裁定书(2008)
    哈破字第 3-9 号裁定确认北亚公司重整计划执行完毕,并终止北亚公司重整清算组监督职
    责,终结北亚公司破产重整程序。
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    本年度公司无重大关联交易事项。
    8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    天健正信会计师事务所有限公司对公司 2010 年度出具了带强调事项段的无保留意见的审计
    报告,公司董事会已对审计报告涉及事项作了说明,公司监事会认为该说明符合公司实际情
    况.
    8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    本公司 2010 年利润大幅增长,主要来源于公司重整处置资产获得的收益及控股子公司实现
    利润。
    11
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    §9 财务会计报告
    9.1 审计意见
    财务报告                       □未经审计                  √审计
    审计意见                       □标准无保留意见            √非标意见
    审计意见全文
    审 计 报 告
    天健正信审(2011)GF 字第 060003 号
    北亚实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北亚实业(集团)股份有限公司(以下简称北亚集团公司)财务报表,包括 2010
    年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表,2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合
    并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是北亚集团公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
    报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
    则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
    注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
    有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以
    及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,北亚集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了
    北亚集团公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提请财务报表使用者关注:
    2010 年 12 月 16 日黑龙江省哈尔滨市中级人民法院以《民事裁定书》([2008]哈破字第 3-8 号)裁
    定认可了经债权人会议通过的《第二次清偿和补充分配方案》,该方案中规定,鉴于北亚集团公司破
    产重整全部债权均将获得 100%全额受偿并予支付,北亚集团公司破产重整中保全、清收、追缴回的
    剩余资产依法不再予以处置变现,经法院裁定重整计划执行完毕,终结破产重整程序后,终止对黑
    龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司的授权委托并对黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公
    司予以注销,剩余全部资产于 2010 年年底之前返还北亚集团公司。北亚集团公司于 2010 年 12 月 13
    日召开的 2010 年度第六次董事会决定,经与北亚集团重整清算组协商,北亚集团公司决定终止执行
    原于 2008 年 6 月 10 日签订的《北亚实业(集团)股份有限公司破产重整剥离资产处置协议》,停止
    处置剩余资产,注销黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司,并将剩余全部资产返还北亚集团
    公司。根据 2010 年 12 月 24 日北亚集团公司与黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司及北亚集
    团清算组三方签订的《北亚实业(集团)股份有限公司破产重整剩余资产返还协议》的规定,黑龙
    江省新北亚企业破产清算服务有限公司于 2010 年 12 月 28 日将破产重整完成后的剩余资产
    132,251.15 万元返还给北亚集团公司,北亚集团公司在年末已拥有经营性资产。
    2011 年 2 月 10 日北亚集团公司与中国航空工业集团公司签订了《关于重组北亚实业(集团)股份有
    12
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    限公司之意向书》,北亚集团公司拟以非公开发行股份的方式购买中国航空工业集团公司合法持有的
    中航投资控股有限公司 100%股权。截至报告日止,资产重组事项正在进行过程中。
    我们提请财务报表使用者关注财务报表附注十第 1 项所述关于公司持续经营能力的说明。
    上述内容不影响已发表的审计意见。
    中国注册会计师
    天健正信会计师事务所有限公司 董群先
    中国  北京 中国注册会计师
    姜韬
    报告日期: 2011 年 4 月 27 日
    9.2 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:北亚实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注            期末余额                   年初余额
    流动资产:
    货币资金                                          1,205,205,618.66                  7,478,873.30
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                              6,340,000.00
    应收账款                                              8,748,395.51
    预付款项                                               978,496.07
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            2,639,503.16
    买入返售金融资产
    存货                                                  7,720,717.43
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    13
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    流动资产合计                               1,231,632,730.83    7,478,873.30
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                    50,222,395.28     5,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                        57,881,231.31         8,478.71
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          6,047,999.59
    开发支出
    商誉                                              3,393,558.09
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                    1,057,875.11
    其他非流动资产
    非流动资产合计                              118,603,059.38     5,008,478.71
    资产总计                                 1,350,235,790.21   12,487,352.01
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                           204,591.38
    预收款项                                           501,823.20
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                      1,299,735.45      24,404.26
    应交税费                                       456,232,173.48           -33.09
    应付利息
    14
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    应付股利
    其他应付款                                        5,151,778.28      11,014,966.75
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                463,390,101.79       11,039,337.92
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                    2,310,000.00
    非流动负债合计                                 2,310,000.00
    负债合计                                  465,700,101.79       11,039,337.92
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             274,335,027.00      274,335,027.00
    资本公积                                       618,789,948.80      618,789,948.80
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                       108,417,001.24      108,417,001.24
    一般风险准备
    未分配利润                                     -117,076,093.74   -1,000,093,962.95
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益
    884,465,883.30        1,448,014.09
    合计
    少数股东权益                                        69,805.12
    所有者权益合计                            884,535,688.42        1,448,014.09
    负债和所有者权益总计                       1,350,235,790.21      12,487,352.01
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    15
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:北亚实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                 附注              期末余额                    年初余额
    流动资产:
    货币资金                                        1,190,702,843.02                7,478,873.30
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          1,960,938.18
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                 1,192,663,781.20                7,478,873.30
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      125,672,395.28                5,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                            5,596,118.21                     8,478.71
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                 131,268,513.49                5,008,478.71
    16
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    资产总计                                 1,323,932,294.69      12,487,352.01
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                                        24,404.26           24,404.26
    应交税费                                       451,856,611.68               -33.09
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                        4,845,996.98      11,014,966.75
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                456,727,012.92       11,039,337.92
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计                                  456,727,012.92       11,039,337.92
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             274,335,027.00      274,335,027.00
    资本公积                                       618,789,948.80      618,789,948.80
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                       108,417,001.24      108,417,001.24
    一般风险准备
    未分配利润                                    -134,336,695.27    -1,000,093,962.95
    所有者权益(或股东权益)
    867,205,281.77        1,448,014.09
    合计
    负债和所有者权益(或股东
    1,323,932,294.69      12,487,352.01
    权益)总计
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    17
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          本期金额               上期金额
    一、营业总收入
    其中:营业收入
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                              4,069,076.04           6,875,328.38
    其中:营业成本
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加
    销售费用
    管理费用                                         4,087,169.30           6,875,965.15
    财务费用                                           -18,093.26                  -636.77
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    -836,088.32
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    -836,088.32
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -4,905,164.36           -6,875,328.38
    加:营业外收入                                      1,339,772,091.17           7,000,000.00
    减:营业外支出                                                                           500
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    1,334,866,926.81             124,171.62
    填列)
    18
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    减:所得税费用                                 451,849,057.60
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 883,017,869.21   124,171.62
    归属于母公司所有者的净利润                     883,017,869.21   124,171.62
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                       3.22      0.0005
    (二)稀释每股收益                                       3.22      0.0005
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                   883,017,869.21   124,171.62
    归属于母公司所有者的综合收益
    883,017,869.21
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    19
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入
    减:营业成本
    营业税金及附加
    销售费用
    管理费用                                           4,087,169.30           6,875,965.15
    财务费用                                             -18,093.26                  -636.77
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    -836,088.32
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    -836,088.32
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -4,905,164.36           -6,875,328.38
    加:营业外收入                                      1,322,511,489.64           7,000,000.00
    减:营业外支出                                                                        500.00
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    1,317,606,325.28             124,171.62
    填列)
    减:所得税费用                                       451,849,057.60
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       865,757,267.68              124,171.62
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                                    0.0005
    (二)稀释每股收益                                                                    0.0005
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    20
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                本期金额                       上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    1,193,302,851.54                  11,911,430.09
    有关的现金
    经营活动现金流入
    1,193,302,851.54                  11,911,430.09
    小计
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    21
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    546,258.74    1,126,005.04
    工支付的现金
    支付的各项税费
    支付其他与经营活动
    14,529,033.08    5,162,317.76
    有关的现金
    经营活动现金流出
    15,075,291.82    6,288,322.80
    小计
    经营活动产生的
    1,178,227,559.72   5,623,107.29
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                5,000,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    14,502,775.64
    有关的现金
    投资活动现金流入
    19,502,775.64
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                    3,590.00
    的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    22
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    3,590.00
    小计
    投资活动产生的
    19,499,185.64
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    1,197,726,745.36   5,623,107.29
    增加额
    加:期初现金及现金
    7,478,873.30   1,855,766.01
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    1,205,205,618.66   7,478,873.30
    物余额
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    23
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注                本期金额                        上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    1,193,302,851.54                   11,911,430.09
    有关的现金
    经营活动现金流入
    1,193,302,851.54                   11,911,430.09
    小计
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    546,258.74                    1,126,005.04
    工支付的现金
    支付的各项税费
    支付其他与经营活动
    14,529,033.08                   5,162,317.76
    有关的现金
    经营活动现金流出
    15,075,291.82                   6,288,322.80
    小计
    经营活动产生的
    1,178,227,559.72                    5,623,107.29
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                   5,000,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入小计                                     5,000,000.00
    24
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                    3,590.00
    的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出小计                                      3,590.00
    投资活动产生的
    4,996,410.00
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出小计
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    1,183,223,969.72   5,623,107.29
    增加额
    加:期初现金及现金
    7,478,873.30   1,855,766.01
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    1,190,702,843.02   7,478,873.30
    物余额
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    25
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:                            一般                              少数股东    所有者权益合
    实收资本(或                             专项
    资本公积       库存            盈余公积        风险     未分配利润        其他     权益          计
    股本)                                 储备
    股                              准备
    一、上年年末
    274,335,027.00   618,789,948.80                 108,417,001.24           -1,000,093,962.95                        1,448,014.09
    余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    274,335,027.00   618,789,948.80                 108,417,001.24           -1,000,093,962.95                        1,448,014.09
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    883,017,869.21           69,805.12   883,087,674.33
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                                883,017,869.21           69,805.12   883,087,674.33
    (二)其他综
    26
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    合收益
    上述(一)和
    883,017,869.21   69,805.12   883,087,674.33
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    27
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    274,335,027.00   618,789,948.80                   108,417,001.24               -117,076,093.74              69,805.12    884,535,688.42
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    少数
    项目                                                                             一般                                               所有者权益
    实收资本(或                      减:库   专项                                                               股东
    资本公积                         盈余公积        风险       未分配利润        其他                    合计
    股本)                          存股     储备                                                               权益
    准备
    一、上年年末余
    274,335,027.00   618,789,948.80                   108,417,001.24             -1,000,218,134.57                         1,323,842.47
    额
    28
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    加:
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    274,335,027.00   618,789,948.80   108,417,001.24   -1,000,218,134.57   1,323,842.47
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以                                                                124,171.62     124,171.62
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                  124,171.62     124,171.62
    (二)其他综合
    收益
    上述(一)和(二)
    124,171.62     124,171.62
    小计
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    29
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余
    274,335,027.00   618,789,948.80         108,417,001.24   -1,000,093,962.95   1,448,014.09
    额
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    30
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    专
    减:                             一般
    项目         实收资本(或                               项                                                    所有者权益合
    资本公积       库存              盈余公积       风险       未分配利润
    股本)                                   储                                                        计
    股                               准备
    备
    一、上年年末
    274,335,027.00   618,789,948.80                    108,417,001.24           -1,000,093,962.95      1,448,014.09
    余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其他
    二、本年年初
    274,335,027.00   618,789,948.80                    108,417,001.24           -1,000,093,962.95      1,448,014.09
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    865,757,267.68     865,757,267.68
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                                   865,757,267.68     865,757,267.68
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    865,757,267.68     865,757,267.68
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2. 提 取 一 般
    风险准备
    3.对所有者
    31
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    274,335,027.00   618,789,948.80                    108,417,001.24             -134,336,695.27    867,205,281.77
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    专
    减:                             一般
    项目         实收资本(或                               项                                                    所有者权益合
    资本公积       库存              盈余公积       风险       未分配利润
    股本)                                   储                                                          计
    股                               准备
    备
    一、上年年末
    274,335,027.00   618,789,948.80                    108,417,001.24           -1,000,218,134.57      1,323,842.47
    余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其他
    二、本年年初
    274,335,027.00   618,789,948.80                    108,417,001.24           -1,000,218,134.57      1,323,842.47
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    124,171.62       124,171.62
    少以“-”号
    填列)
    32
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    (一)净利润                                                                               124,171.62     124,171.62
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    124,171.62     124,171.62
    (二)小计
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2. 提 取 一 般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    274,335,027.00   618,789,948.80                    108,417,001.24   -1,000,093,962.95   1,448,014.09
    余额
    法定代表人:王则瑞 主管会计工作负责人:曹晶 会计机构负责人:王力
    33
    北亚实业(集团)股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
    9.4 本报告期无前期会计差错更正。
    9.5 企业合并及合并财务报表
    9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    9.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
    制权的经营实体
    单位:元 币种:人民币
    名称                              期末净资产                    本期净利润
    北京爱华宾馆有限公司                                   44,760,601.54
    铁岭北亚药用油有限公司                                 44,601,042.95
    9.5.1.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
    控制权的经营实体
    单位:元 币种:人民币
    名称                          处置日净资产                  期初至处置日净利润
    黑龙江省北亚经贸有限公司
    黑龙江北亚期货经纪有限公司
    北亚实业(集团)股份有限公司海
    南公司
    北京航天天达卫星应用技术有限
    公司
    绥芬河市福全经贸有限责任公司
    天津凯德投资发展有限公司
    黑龙江北亚物业管理有限公司
    北京北亚国众科技有限责任公司
    上海北亚瑞松贸易发展有限公司
    黑龙江北鹤木业有限公司
    黑龙江北亚乳业有限公司
    黑龙江北亚招拍卖有限公司
    34

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