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个股公告正文

*ST东热:2010年年度报告摘要

日期:2011-04-29附件下载

    证券代码:000958 证券简称:*ST 东热 公告编号:2011-004

    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者
    欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 公司董事、监事、高级管理人员对2010 年年度报告无异议。
    1.3 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓
    名
    未亲自出席董事职
    务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
    李向东 董事、总经理 因4 月26 日突发心脏病逝世 无
    1.4 公司本年度财务会计报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具了带强调事项段的无保
    留意见审计报告。
    1.5 公司负责人安建国、主管会计工作负责人王浩及会计机构负责人(会计主管人员)郝兰英声明:保
    证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 *ST东热
    股票代码 000958
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 河北省石家庄市建华南大街161 号
    注册地址的邮政编码 050031
    办公地址 河北省石家庄市建华南大街161 号
    办公地址的邮政编码 050031
    公司国际互联网网址 www.dfrd.com
    电子信箱 sjzdfrd000958@sohu.com
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 王志洁 徐会桥
    联系地址 河北省石家庄市建华南大街161 号 河北省石家庄市建华南大街161 号
    电话 0311-85053398 0311-85053913
    传真 0311-85087068 0311-85087068
    电子信箱 wzj958@126.com xuhuiqiao@sohu.com
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    2
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元
    2010 年 2009 年
    本年比上年增减
    (%) 2008 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业总收入(元) 1,327,332,855.61 1,094,025,851.03 1,094,025,851.03 21.33% 972,351,814.90 972,351,814.90
    利润总额(元) 28,784,546.91 -1,268,458,818.2
    7
    -1,268,458,818.2
    7 -330,596,802.59 -330,596,802.59
    归属于上市公司股东
    的净利润(元)
    27,632,002.83 -1,260,926,599.0
    7
    -1,237,025,627.2
    6 -322,937,079.23 -322,937,079.23
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润(元)
    -220,668,118.93 -1,259,026,004.1
    8
    -1,235,125,032.3
    7 -310,145,658.03 -310,145,658.03
    经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    -30,868,566.57 91,560,041.36 91,560,041.36 -133.71% 106,286,452.72 106,286,452.72
    2010 年末 2009 年末
    本年末比上年末
    增减(%) 2008 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产(元) 1,545,132,816.99 1,691,500,499.94 1,691,500,499.94 -8.65% 2,860,333,233.56 2,860,333,233.56
    归属于上市公司股东
    的所有者权益(元)
    -409,547,887.82 -461,080,862.46 -437,179,890.65 -6.32% 799,845,736.61 799,845,736.61
    股本(股) 299,485,000.00 299,485,000.00 299,485,000.00 0.00% 299,485,000.00 299,485,000.00
    3.2 主要财务指标
    单位:元
    2010 年 2009 年
    本年比上年增
    减(%) 2008 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益(元/股) 0.09 -4.21 -4.21 -1.08 -1.08
    稀释每股收益(元/股) 0.09 -4.21 -4.21 -1.08 -1.08
    扣除非经常性损益后的
    基本每股收益(元/股)
    -0.74 -4.20 -4.12 -1.04 -1.04
    加权平均净资产收益率
    (%)
    -6.53% -744.43% -580.14% 573.61% -33.59% -33.59%
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率
    (%)
    52.12% -743.30% -579.25% 631.37% -38.78% -38.78%
    每股经营活动产生的现
    金流量净额(元/股)
    -0.10 0.31 0.31 -132.26% 0.355 0.355
    2010 年末 2009 年末
    本年末比上年
    末增减(%) 2008 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的
    每股净资产(元/股)
    -1.37 -1.54 -1.46 6.16% 2.67 2.67
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    3
    非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 1,550,898.17
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    29,831,326.83
    债务重组损益 984,280.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -273,831.42
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 223,760,228.77
    少数股东权益影响额 -7,552,780.59
    合计 248,300,121.76 -
    3.3 境内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金转
    股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 102,775,41
    2 34.32% 102,775,41
    2 34.32%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 102,775,41
    2 34.32% 102,775,41
    2 34.32%
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有
    法人持股
    境内自然人持
    股
    4、外资持股
    其中:境外法人持
    股
    境外自然人持
    股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 196,709,58
    8 65.68% 196,709,58
    8 65.68%
    1、人民币普通股 196,709,58
    8 65.68% 196,709,58
    8 65.68%
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    4
    股
    4、其他
    三、股份总数 299,485,00
    0100.00% 299,485,00
    0 100.00%
    限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数
    本年解除限售股
    数
    本年增加限售股
    数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
    石家庄东方热电
    集团有限公司
    97,205,412 17,200,000 0 80,005,412
    年初限售股份系
    股权分置改革形
    成
    2009 年06 月08
    日
    石家庄市商业银
    行股份有限公司
    5,570,000 5,570,000 0 0 因债权转让致股
    权转让
    2009 年06 月08
    日
    中电投财务有限
    公司
    0 0 22,770,000 22,770,000
    因司法仲裁、债
    务转移导致股权
    划转
    2009 年06 月08
    日
    合计 102,775,412 22,770,000 22,770,000 102,775,412 - -
    4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 34,175
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    石家庄东方热电集团有限公
    司 国有法人 26.71% 80,005,412 80,005,412 80,005,412
    中电投财务有限公司 国有法人 7.60% 22,770,000 22,770,000
    邓秀玲 境内自然人 0.70% 2,110,411
    高振平 境内自然人 0.36% 1,068,000
    彭嵩 境内自然人 0.33% 1,000,200
    郭惜卿 境内自然人 0.33% 1,000,000
    吴爱民 境内自然人 0.30% 912,231
    周凤群 境内自然人 0.30% 900,000
    河南博懋锋科技发展有限公
    司
    境内非国有法
    人
    0.25% 760,000
    王颖 境内自然人 0.24% 713,500
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    邓秀玲 2,110,411 人民币普通股
    高振平 1,068,000 人民币普通股
    彭嵩 1,000,200 人民币普通股
    郭惜卿 1,000,000 人民币普通股
    吴爱民 912,231 人民币普通股
    周凤群 900,000 人民币普通股
    河南博懋锋科技发展有限公司 760,000 人民币普通股
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    5
    王颖 713,500 人民币普通股
    桑慧敏 654,243 人民币普通股
    李柏军 613,479 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    (1)截止2010 年12 月31 日,石家庄东方热电集团有限公司持股80,005,412 股,全部被质押
    冻结。
    (2)中电投财务有限公司实际控制人为中国电力投资集团,系本公司控股股东的托管人,为本
    公司潜在实际控制人。
    (3)其他股东均为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关联、质押、冻结情况。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东是石家庄东方热电集团有限公司,实际控制人为石家庄市国资委。石家庄东方热电集团有限公司成立于1982 年,
    1998 年6 月改制为国有独资的有限责任公司,主要业务和产品为热力、电力的生产和销售,工程设计施工、设备制作等,注
    册资本为人民币32000 万元。2008 年9 月28 日,石家庄市国有资产监督管理委员会(以下简称:市国资委)与中国电力投资
    集团公司(以下简称:中电投集团)签订了《关于无偿划转石家庄东方热电集团有限公司协议书》,该协议于2009 年3 月28
    日到期终止。经双方协商,于2009 年6 月29 日签订了《关于石家庄东方热电集团有限公司托管协议》,市国资委委托中电投
    集团对公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司实施管理。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
    年初持股
    数
    年末持股
    数 变动原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    薪酬
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    6
    安建国 董事长 男 55 2009 年10 月
    13 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 0.00 是
    李向东
    董事、总经
    理 男 58 2005 年10 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 22.86 是
    王建平 董事 男 47 2009 年02 月
    25 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 0.83 是
    张进江 董事 男 47 2005 年10 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 19.27 否
    张克君
    董事、副总
    经理 男 59 2005 年10 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 19.19 否
    谷树才
    董事、副总
    经理 男 47 2005 年10 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 19.24 否
    李万军 独立董事 男 47 2007 年11 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 4.50 否
    庞贵永 独立董事 男 67 2006 年11 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 4.50 否
    张振军 独立董事 男 67 2009 年06 月
    02 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 4.50 否
    甄秀兰 监事会主席 女 51 2010 年05 月
    18 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 19.53 否
    张青庄 监事 男 59 2005 年10 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 10.64 否
    刘利华 监事 男 52 2005 年10 月
    01 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 8.64 否
    王 浩 财务总监 男 41 2009 年12 月
    29 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 0.00 是
    王志洁 董事会秘书 男 39 2008 年03 月
    31 日
    2008 年10 月
    01 日
    0 0无 7.49 否
    合计 - - - - - 0 0 - 141.19 -
    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □ 适用 √ 不适用
    5.2 董事出席董事会会议情况
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数 缺席次数
    是否连续两次
    未亲自出席会
    议
    安建国 董事长 9 2 7 0 0 否
    李向东 董事、总经理 9 2 7 0 0 否
    王建平 董事 9 2 7 0 0 否
    张进江 董事 9 2 7 0 0 否
    张克君 董事、副总经理 9 2 7 0 0 否
    谷树才 董事、副总经理 9 2 5 1 1 否
    李万军 独立董事 9 2 7 0 0 否
    庞贵永 独立董事 9 2 7 0 0 否
    张振军 独立董事 9 2 7 0 0 否
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    7
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    年内召开董事会会议次数 9
    其中:现场会议次数 2
    通讯方式召开会议次数 7
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    一、报告期经营情况回顾
    1、2010 年经营情况回顾
    2010 年,煤炭价格仍持续上涨,煤电、煤热矛盾进一步加剧,热电企业经营压力十分沉重,同时公司面临着银行逾期贷款不
    断增加、小机组政策性关停等极为困难的局面,面对复杂的外部环境和极其艰难的经营形势,公司坚持以科学发展观为指导,
    深入研究电力、煤炭市场形势,以提升盈利为中心,全面贯彻落实股东大会、董事会各项决策部署,积极推进产业结构,加
    强经营管理,巩固提升专业化 管理水平着力创新体制机制,采取多种措施综合应对。抓住煤炭这个核心成本,加强燃料管理,
    建立完善燃料供应保障体系和成本控制体系,进一步范燃料采购与厂内管理工作,加强生产技术管理和节能降耗管理,采用
    先进适用技术,实施针对性技术改造,降低机组能耗指标,提升运行水平。同时重点加强设备管理,优化运行方式,加强电
    量营销工作,保证机组稳定高效运行。在提高设备运行时数,精细管理设备检修,加大热费清收力度,减少临时用工、建立
    专业分公司开拓新市场等多方面开源节流、全力控制生产成本。
    2010 年,公司在确保经济运行的前提下,全年实现实现供电量7.83 亿千瓦时,比去年同期降低18.77%;全年实现售热量1406.53
    万吉焦,比去年同期降低2.25%。实现营业收入13.27 亿元,同比增长21%,实现净利润2763 万元,成功扭亏为盈。
    2、公司主营业务范围及其经营情况
    占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主营业务介绍
    热力:主要为石家庄市的工业、商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务。2010 年公司实现售热量1406.53 万吉焦,同比减少2.25
    %。
    电力:主要是热电联产所生产的电量上网销售。2010 年公司上网电量7.83 亿千瓦时,同比减少18.77%。
    公司前五名客户营业收入为4.18 亿元,占本公司全部营业收入的比例为31.31%。
    3、报告期公司资产、利润重大变化情况
    (1)、 货币资金期末数为30,991,566.35 元,比期初数减少76.82%,其主要原因是:本年偿还部分银行借款,并且经营付现
    大于经营收现。
    (2)、应收票据期末数为15,528,394.75 元,比期初数减少37.86%,其主要原因是:票据到期偿还。
    (3)、应收账款期末数为124,456,389.70 元,比期初数减少31.25%,其主要原因是:本年12 月开始向中电投石家庄供热有限
    公司销售热力,收回其他热用户应收款。
    (4)、预付账款期末数为65,319,667.52 元,比期初数减少32.96%,其主要原因是:本年末储煤增加,和供应商进行了结算。
    (5)、其他应收款期末数为6,974,992.43 元,比期初数增加81.26%,其主要原因是:本年末收取的押金等往来款增加。
    (6)、存货期末数为143,035,027.82 元,比期初数增加79.33%,其主要原因是:本年末储煤量增加。
    (7)、长期股权投资期末数为86,242,045.82 元,比期初数增加66.91%,其主要原因是:本年增加对中电投石家庄供热有限公
    司的投资。
    (8)预收账款期末数为51,784,030.80 元,比期初数减少50.28%,其主要原因是:本年12 月开始向中电投石家庄供热有限
    公司销售热力,不再预收其他客户的款项。
    (9)应付职工薪酬期末数为28,596,331.82 元,比期初数增加112.94%,其主要原因是:资金紧张,提取的工资未足额发放。
    (10)应交税费期末数为-7,976,408.82 元,比期初数减少188.87%,其主要原因是:本年期末进项税额留抵增大。
    (11)应付利息期末数为189,299,234.36 元,比期初数增加83.92%,其主要原因是:资金紧张,部分提取的利息未支付。
    (12)其他非流动负债期末数为178,990,569.36 元,比期初数减少54.16%,其主要原因是:本年会计估计变更,部分递延收
    益已经转入收入。
    (13)管理费用本年度发生39,403,009.80 元,比上年度增加了77.52%,主要原因是:热电四厂停产后,原计入生产成本的费
    用计入了管理费用。
    (14)资产减值损失本年度发生2,581,677.49 元,比上年度减少了99.77%,主要原因是:上年计提了固定资产减值准备。
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    8
    (15)营业外收入本年度发生35,763,168.84 元,比上年度增加了2,850.84%,主要原因是:本年度收到政府补助金额较大。
    (16)本年度收到其他与经营活动有关的现金45,116,790.32 元,比上年增加125.00%,主要原因是:本年度收到政府补助较
    多。
    (17)本年度支付其他与经营活动有关的现金41,308,558.40 元,比上年增加80.51%,主要原因是:本年度费用性支出增加。
    4、公司现金流状况分析
    本年现金净流量 -102,697,295.17 元 ,比上年减少了170,758,054.91 元,其中经营活动现金净流量 -30,868,566.57 元,与
    上年度相比减少了-122,428,607.93 元,主要原因是期末储煤增加所致;投资活动现金净流量 -53,267,220.59 元 ,主要是
    热电二厂改造基建支出。筹资活动现金净流量 -18,561,508.01 元,主要是本年偿还借款利息及年末借款余额略有减少。
    5、_主要控股公司及参股公司经营情况
    (1)石家庄经济技术开发区东方热电有限公司:注册资本14,666 万元,公司所占股本比例:82%。主营业务:电、蒸汽的生
    产和销售。2010 年该公司实现营业收入2.58 亿元,净利润-641 万元。
    (2)石家庄东方兴业投资有限公司:注册资本15,000 万元,公司所占股本比例:90%。主营业务:房地产投资、计算机及软
    件批发零售。2010 年该公司实现营业收入0 元,净利润-1.3 万元。
    (3)石家庄良村热电有限公司:注册资本28,000 万元,公司所占股本比例:49%。主营业务:电、蒸汽的生产和销售。2010
    年该公司仍处于建设期,实现营业收入0 元,净利润0 元
    (4)中电投石家庄供热有限公司:注册资本10,000 万元,公司所占股本比例:33.4%。主营业务:集中供热, 2010 年该公
    司实现营业收入6765 万元,净利润351 万元
    (5)邢台东方热电能源环保有限公司:注册资本550 万元,公司所占股本比例:18.18 %。主营业务:脱硫剂、环保材料的
    生产与销售。2010 年该公司实现营业收入10.48 万元,净利润-82.02 万元。
    (6)盂县东方振兴煤业有限公司:注册资本为3,062 万元,公司所占股本比例:19.60%。主营业务:煤炭生产、销售。2010
    年该公司继续停产,实现营业收入0 元。
    二、对公司未来发展的展望
    1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    (1)“十二五”期间,我国将加快转变电力发展方式,着力推进电力结构优化、资源优化配置和产业升级,以减轻对煤炭资
    源的依赖,实现节能减排,改善目前电源结构不合理、新能源比重偏低,环境压力大、能源利率用较低等主要矛盾,电力产
    业发展方式的转变为公司的进一步发展提供了机遇,公司将根据政策及市场变化,探索新的发展方向,优化结构,改善经营,
    推动公司可持续发展。
    (2)2011 年,我国经济将继续保持平稳较快增长,电力需求继续增加,全年电力供需总体平衡,但区域性、时段性缺口依
    然存在。2011 年,河北南网新增装机容量较多,计划净增发电容量430 万千瓦,全网发购电容量将大幅扩大,对现有发电机
    组利用小时数的增长造成一定压力。公司将认真分析电力市场形势,加强电力营销工作,积极争取电量;同时,加强设备运
    行管理,提高机组运行稳定性,努力多发多供。
    (3)区域供热市场快速发展。目前石家庄市的集中供热热化率在80%左右,其中热电联产比率在60—70%,根据《石家庄市
    城市总体规划(2006-2020 年)》,到2020 年,采暖建筑集中供热普及率达到90%,工业热负荷集中供热普及率达到95%。伴
    随石家庄市“三年大变样”的大发展,城市供热需求越来越大,供热市场呈现出快速增长态势。结合石家庄市中长期发展规
    划,加大热力市场开发力度,积极开展热源热网建设,抢占热力市场资源是公司在热力市场方面的出路。
    (4)2011 年,煤价总体仍将维持高位运行,进一步上涨的风险很大。但受抑制通胀因素影响,煤电、煤热联动措施的出台
    具有一定不确定性,电价、热价得不到及时疏导,热电行业继续面临巨大的成本压力。
    (5)2011 年,随着国家宏观调控政策的实施,市场利率进入加息通道,信贷收紧,企业融资难度加大,资金成本增加。公
    司将继续加强资金管理,开拓新的融资渠道,努力降低资金成本,提高资金使用效益。
    2、公司发展思路及2011 年经营计划
    根据2011 年所面临的经营形势和竞争环境,董事会确定公司2011 年的总体指导思想是:认真贯彻党的十七届五中全会
    和中央经济工作会议精神,以安全生产为基础,以科学发展为主线,优化资源配置,发挥存量资产效率;推进项目建设,扩
    大增量资产规模;提高管控能力,防范企业风险;加强技术培训,提高发展素质;注重政策与市场研究,完善公司治理结构,
    努力做好投资者关系管理等各项工作。通过规范化运作、科学化管理,提升管理水平,增强企业盈利能力,全面完成年度目
    标任务,推动公司持续发展,全力打造热电联产基地。
    为实现“打造以省会中心城市为依托的热电联产基地”的战略目标,董事会确定以下工作重点:在项目发展上,要紧紧
    围绕用户热负荷需求,严密组织机炉技改扩建,扩大供热能力,完善热源结构;在生产经营上,要紧紧围绕经济效益,对生
    产经营的全过程实施降本增效,增强公司的盈利能力,为热电联产基地提供效益支撑;在企业管理上,要不断完善内部管理
    结构、机构、制度、流程,勇于开拓创新,建立与之相适应的机制体制,确保企业高效运转。通过持续不断的努力,使东方
    热电尽快步入良性循环的轨道,达到实力强、效益好、管理优的要求,成为名副其实的热电联产基地。具体安排如下:
    (1)加快项目进度,提高后续发展能力
    根据热用户的用热需求和公司结构调整的整体规划,积极统筹推进现有热源厂项目建设,完善热源结构布局,实现经济
    运行。重点做好良村热电和经济技术开发区电厂切换工作,确保热源替代工作进展顺利;全力协助完成热电二厂两台168MW
    高温热水锅炉建设,为占领石家庄市区西北部供热市场打下良好的基础。
    (2)加强安全管理,确保公司安全生产。认真贯彻“三个必须”要求:即“安全生产责任必须明确,安全生产决策必须依规,
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    9
    安全生产责任追究必须严格”,确保实现公司安全生产目标。
    (3)坚持统筹规划,完善经营管理。稳步推进价值管理体系建设,建立符合公司工作实际的预算控制体系;完善财务集中管
    理机制,强化对公司所属企业在财务和资金方面的集中管控,统一调度;积极配合,尽快推进债务重组工作,实现公司顺利
    划转;拓宽融资途径,多渠道筹集发展资金,保证资金按时间和节点到位;要认真搞好热电四厂的资产处置工作,积极向政
    府相关部门争取优惠政策,实现公司收益最大化。
    (4)坚持严控支出,挖掘管理潜力。要积极联系煤源,坚持铁路、公路“两条腿走路”的方针,确保燃料供应。同时要加强
    对燃料量、质、价的全过程控制,抓好重点合同兑现率,努力降低燃料采购成本;严格概预算管理,在检修、基建及前期等
    项目费用的支出上从严、从细、从紧;加强招投标及比质比价工作,降低采购费用;高度重视政策对经营效益的影响,下大
    气力在电价、热价、土地、财税和政府补贴等方面多想办法、多做文章,用足用好用活政策,积极向政策要效益;要大力压
    缩一般性支出,开展公务车问题专项治理,压降差旅费、接待费等费用的支出,清理规范各种福利补贴,精简会议,努力降
    低管理成本。
    (5)坚持效益为先,提高盈利水平。积极协调石家庄市政府完成热力价格调整工作,努力减少用热亏损额度;要尽快制定公
    司内部电量转移和热负荷替代转移方案,并尽快付诸实施,实现公司内部收益最大化。
    (6)坚持强化监督,促进规范经营。加大效能监察工作力度,重点围绕燃料、供热、招投标、工程建设、物资采购及资产处
    置等方面开展效能监察,堵塞管理漏洞,实现降本增效。强化审计监督,深入开展燃料、工程及经济责任专项审计工作,促
    进规范管理,有效防范发展风险和经营风险,不断提升内部审计为企业创造价值的能力。
    3、风险因素
    (1)河北南网发电利用小时数的影响
    2011 年,河北南网发购电容量将进一步扩大,预计将新增430 万千瓦发电容量,对现有发电机组利用小时数的增长造成一定
    压力。
    (2)煤炭价格上涨的影响
    2011 年,受通货膨胀的影响,国内煤炭价格将进一步上涨,使得电价、热价与煤价矛盾将更加突出。燃料成本的居高不下,
    仍将给公司经营带来巨大压力。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    毛利率比上年增
    减(%)
    热力和电力生产 120,062.39 107,851.08 10.17% 14.09% -1.86% 14.60%
    主营业务分产品情况
    热收入 60,189.94 66,055.20 -9.74% -1.22% 9.57% -10.80%
    电收入 31,130.78 41,795.88 -34.26% -18.25% -15.74% -4.01%
    接网费摊销 28,336.27 0.00 100.00%
    民用采暖免税 405.40 0.00 100.00%
    6.3 主营业务分地区情况
    单位:万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    石家庄 120,062.39 14.09%
    6.4 采用公允价值计量的项目
    □ 适用 √ 不适用
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    10
    6.5 募集资金使用情况对照表
    □ 适用 √ 不适用
    变更募集资金投资项目情况表
    □ 适用 √ 不适用
    6.6 非募集资金项目情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    良村烟厂专线供热管网工程 2,000.0065.03 0
    良村厂内改扩建工程 492.0077.24 0
    热电二厂综合技术改造 9,000.00100 0
    合计 11,492.00 - -
    6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
    √ 适用 □ 不适用
    (1)会计政策变更
    2010 年8 月,财政部发布了《财政部关于印发企业会计准则解释第4 号的通知》(财会[2010]15 号),根据其中第六项和第十
    一项的要求,经公司第三届董事会第四十三次会议通过,自2010 年1 月1 日起变更以下会计政策:
    本公司原合并财务报表会计政策中,根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》第二十一条,子公司少数股东分担的当期
    亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额应当分别下列情况进行处理:(一)公司章程或协议
    规定少数股东有义务承担的,并且少数股东有能力予以弥补的,该项余额应当冲减少数股东权益;(二)公司章程或协议未规
    定少数股东有义务承担的,该项余额应当冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司所有
    者权益承担的属于少数股东的损失之前,应当全部归属于母公司的所有者权益。
    根据《企业会计准则解释第4 号》中第六项要求,现变更为:在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少
    数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    本项会计政策变更适用追溯调整法,影响期初未分配利润23,900,971.81 元、少数股东权益-23,900,971.81 元;影响上期少数股
    东损益23,900,971.81 元、归属于母公司的净利润23,900,971.81 元;影响本期归属于母公司所有者的净利润-1,153,856.25 元,
    少数股东损益1,153,856.25 元。
    公司董事会认为:本项会计政策变更是由于《企业会计准则》的要求,符合相关法规及公司实际情况,同意进行上述变更。
    (2)会计估计变更
    财政部《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》(财会[2003]16 号)规定:“企业与客户签订的服务合同中没有明确
    规定未来应提供服务的期限,也无法对提供服务期限作出合理估计的,则应按不低于10 年的期限分摊”;“如果企业在提供服
    务的期间内终止提供服务或是将该公共服务设施对外转让的,应将“递延收益”科目的余额全部确认为终止服务或转让当期
    的收入”。本集团对各热电厂收取的一次性热力入网费,按照10 年的期限直线摊销。
    2010 年9 月19 日,热电四厂供热主要建筑已经爆破拆除,符合财会[2003]16 号文中“企业在提供服务的期间内终止提供服务”
    的条件,截止2010 年8 月31 日,热电四厂收取的一次性热力入网费摊余金额为75,471,021.78 元。
    本公司与中国电力投资集团公司、石家庄东方热电集团有限公司共同出资成立中电投石家庄供热有限公司,三方所占股权比
    例分别为33.4%、61%和5.6%,其中本公司出资额3,340 万元全部以热网实物资产出资,热电一厂、热电三厂的供热管网全部
    作为出资投入中电投石家庄供热有限公司。2010 年11 月25 日,经石家庄市工商行政管理局批准,中电投石家庄供热有限公
    司成立,该公司注册资本10,000 万元,营业范围:集中供热;供热技术的咨询和服务;代收代缴热费,供热设备租赁。中电
    投石家庄供热有限公司取得了河北省住房和城乡建设厅颁发的供热企业经营许可证(冀热A002 号)。2010 年11 月30 日,热
    电一厂、热电三厂的供热管网已经全部移交给中电投石家庄供热有限公司,根据双方签订的《移交备忘录》,相关的供热业务
    也相应一并移交中电投石家庄供热有限公司。符合财会[2003]16 号文中“企业在提供服务的期间内该公共服务设施对外转让”
    的条件,截止2010 年11 月30 日,热电一厂、热电三厂收取的一次性热力入网费摊余金额分别为81,107,092.32 元、30,487,546.92
    元,合计111,594,639.24 元。
    本公司子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司(“开发区热电”)与中电投石家庄供热有限公司签订《资产转让协议》,
    将供热管网资产经评估后转让给中电投石家庄供热有限公司,截止2010 年11 月30 日,相应资产已经全部移交给购买方。根
    据双方签订的《移交备忘录》,相关的供热业务也相应一并移交中电投石家庄供热有限公司。符合财会[2003]16 号文中“企业
    在提供服务的期间内该公共服务设施对外转让”的条件,截止2010 年11 月30 日,开发区热电收取的一次性热力入网费摊余
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    11
    金额为43,198,366.36 元。
    经本公司董事会三届四十三次会议、三届四十六次会议审议通过,本公司将热电四厂、热电一厂、热电二厂、开发区热电收
    取的一次性热力入网费摊销期限变更为:摊余金额一次性转入收入。会计估计变更的日期及影响金额如下:
    单位:元
    会计估计变更的日期__变更单位__受影响的报表项目名称__影响金额
    2010 年9 月1 日__热电四厂__营业收入__70,958,614.73
    ____其他非流动负债__-70,958,614.73
    2010 年12 月1 日__热电一厂、三厂__营业收入__110,058,032.24
    ____其他非流动负债__-110,058,032.24
    2010 年12 月1 日__开发区热电__营业收入__42,743,581.80
    ____其他非流动负债__-42,743,581.80
    公司董事会认为:公司热电一厂、热电三厂及石家庄经济技术开发区东方热电有限公司供热管网和供热服务已经全部对外转
    让,已终止提供供热服务,公司进行本次会计估计变更,符合财政部《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》(财会
    [2003]16 号)中:“如果企业在提供服务的期间内终止提供服务或是将该公共服务设施对外转让的,应将“递延收益”科目的
    余额全部确认为终止服务或转让当期的收入”的规定条件。热电一厂、热电三厂及石家庄经济技术开发区东方热电有限公司
    将收取的一次性热力入网费摊余金额一次性转入收入符合相关规定。
    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 适用 □ 不适用
    对注册会计师出具的带强调事项段无保留意见的审计报告,公司董事会予以理解,对注册会计师提出的由于关停导致的公司
    持续经营能力存在重大不确定性问题,公司董事会认为,该事项短期内会对公司的主营业务有一定影响,为此,公司也正在
    积极想办法改善经营状况。目前,公司参股良村项目即将投产,公司还参股中电投石家庄供热有限公司,并成立运行等专业
    分公司,努力拓展生存空间,同时,还积极研究开发新的电(热)源建设,寻求新的利润增长点,采取一切措施,进一步改
    善现有资产的经营和管理,降低不利因素影响,缓解经营压力。
    公司逾期借款主要是由于热、电价格倒挂使得公司政策性亏损导致资金紧张造成的,随着价格体系的逐步理顺,公司作为政
    策扶持的、有一定地域垄断性的公用基础设施行业,有稳定的用户及经营收入,可以逐步解决有关借款。同时,在石家庄市
    国资委与中电投签订《托管协议》后,中电投财务公司仍在与各债权单位协商公司的有关债务。
    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    根据公司本年度的财务状况、经营成果和现金流量的实际情况,公司第三届四十九次董事会拟定分配预案为:本年度不进行
    利润分配及资本公积金转增股本。
    公司最近三年现金分红情况表
    单位:元
    分红年度 现金分红金额(含税)
    分红年度合并报表中归
    属于上市公司股东的净
    利润
    占合并报表中归属于上
    市公司股东的净利润的
    比率
    年度可分配利润
    2009 年 0.00 -1,237,025,627.26 0.00% -1,391,554,622.05
    2008 年 0.00 -322,937,079.23 0.00% -154,528,994.79
    2007 年 0.00 10,061,351.45 0.00% 168,408,084.44
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 0.00%
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    12
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √ 适用 □ 不适用
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
    2010 年实现归属于上市公司股东的净利润为2763.2 万元,但
    本年度末可供股东分配的利润为-13.64 亿元。同时目前煤炭价
    格仍高位运行,公司经营仍承受较大压力。根据公司本年度的
    财务状况、经营成果和现金流量的实际情况,公司未进行现金
    利润分配。
    用于煤炭等原材料的采购及补充公司生产经营资金
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □ 适用 √ 不适用
    7.2 出售资产
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    交易对方
    被出售或置
    出资产 出售日 交易价格
    本年初起至
    出售日该出
    售资产为公
    司贡献的净
    利润
    出售产
    生的损
    益
    是否为关
    联交易
    定价原则
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    与交易对
    方的关联
    关系(适
    用关联交
    易情形)
    中电投石家
    庄供热有限
    公司
    以供热管网
    实物资产投
    入关联方
    2010 年11 月30
    日
    3,340.00 0.00 0.00 是
    市场评估
    价格 是 是
    对方实际
    控制人为
    本公司潜
    在实际控
    制人
    中电投石家
    庄供热有限
    公司
    将供热管网
    实物资产出
    售给关联方
    2010 年11 月30
    日
    1,544.56 0.00 0.00 是
    市场评估
    价格 是 是
    对方实际
    控制人为
    本公司潜
    在实际控
    制人
    中电投石家
    庄供热有限
    公司
    转让高温热
    水炉项目
    2010 年12 月16
    日
    2,434.26 0.00 0.00 是 市场价格 是 是
    对方实际
    控制人为
    本公司潜
    在实际控
    制人
    7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
    对公司业务连续性、管理层稳定性不产生实质影响。
    7.3 重大担保
    □ 适用 √ 不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    √ 适用 □ 不适用
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    13
    单位:万元
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    关联方
    交易金额
    占同类交易金额的比
    例 交易金额
    占同类交易金额的比
    例
    河北大智能源物资有限公司 0.00 0.00% 2,117.67 19.64%
    石家庄东方热电热力工程有限公司 0.00 0.00% 58.08 0.53%
    中电投华北电力工程有限公司 0.00 0.00% 1,179.22 10.74%
    石家庄市湾里庙热源厂 2,790.41 4.64% 0.00 0.00%
    中电投石家庄供热有限公司 5,434.76 9.03% 0.00 0.00%
    石家庄良村热电有限公司 1,661.10 0.58% 0.00 0.00%
    合计 9,886.27 7.40% 3,354.97 2.84%
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,965.00 万元。
    与年初预计临时披露差异的说明 无明显差异
    7.4.2 关联债权债务往来
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    中电投财务有限公司 7,409.43 7,409.43 20,000.00 20,000.00
    合计 7,409.43 7,409.43 20,000.00 20,000.00
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元,余额0.00 万元。
    7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
    □ 适用 √ 不适用
    7.5 委托理财
    □ 适用 √ 不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
    以下承诺事项
    □ 适用 √ 不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √ 适用 □ 不适用
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    (1)2008 年3 月26 日和2008 年4 月4 日公司在农行西城支行的两笔金额分别为1,800 万元和2,400 万元的借款已经逾期,
    农行西城支行于2008 年4 月10 日向石家庄市中级人民法院提出了诉讼请求,要求公司偿还到期贷款本金4,200 万元及贷款
    清偿完毕前的利息、罚息,同时宣告其余3 笔合计5,440 万元的借款合同提前到期,并偿还本金5,440 万元及贷款清偿完毕前
    的利息、罚息,热电集团和金石化肥对上述款项连带保证责任。石家庄市中级人民法院于2008 年8 月6 日出具了石民三初字
    第00056 号民事判决书,判决本公司偿还借款本金9,640 万元及相应利息,热电集团对于已经到期的借款4,200 万元本息承担
    连带责任。截止2010 年12 月31 日,本公司尚未偿还上述借款,本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    14
    协调。
    (2)工商银行石家庄建南支行于2009 年8 月21 日向河北省高级人民法院提出诉讼请求,要求公司归还贷款及利息。河北省
    高级人民法院于2009 年10 月9 日出具了冀民二初字第10 号民事判决书,判决本公司偿还借款本金25,750 万元及相应利息。
    截止2010 年12 月31 日,本公司尚未偿还上述借款,本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
    (3)建设银行石家庄金泉支行于2009 年10 月20 日向河北省高级人民法院提出诉讼请求,要求公司归还贷款及利息。河北
    省高级人民法院于2009 年12 月18 日出具了冀民二初字第13 号民事判决书,判决本公司偿还借款本金21,900 万元、利息
    2,331.60 万元、违约金3.40 万元及2009 年9 月30 日至本判决生效之日止21,900 万元本金的利息,建设银行石家庄金泉支行
    对本公司抵押的机器设备在2007 工流001 号借款合同项下债权范围内享有优先受偿权,石家庄东方热电集团有限公司、石家
    庄燃气集团有限公司对债务中的5,500 万元贷款及利息承担连带保证责任。截止2010 年12 月31 日,本公司尚未偿还上述借
    款,本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
    (4)2010 年1 月20 日,工商银行石家庄和平支行将石家庄经济技术开发区东方热电有限公司诉至石家庄市中院,要求判
    令归还借款本金3,600 万元及利息462 万元。石家庄市中级人民法院于2010 年5 月18 日出具了石民三初字第00017 号民
    事调解书,本公司与工商银行石家庄和平支行达成协议,限期归还上述债务。截止2010 年12 月31 日,本公司尚未偿还上
    述借款,本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
    (5)2010 年2 月23 日,中国银行石家庄市裕东支行向石家庄市中级人民法院提起诉讼要求本公司归还借款及相应利息。
    石家庄市中级人民法院于2010 年8 月10 日作出了(2010)石民三初字第00031 号民事判决书,判决本公司偿还借款本金
    5,000 万元及利息651 万元,石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司对该项借款承担连带责任。截止2010 年12 月31 日,
    本公司尚未偿还上述借款,本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
    (6)2010 年5 月28 日中国民生银行股份有限公司向石家庄市中级人民法院提起诉讼,要求本公司归还借款8000 万元及相
    应利息933 万元。河北省高级人民法院于2010 年12 月13 日作出了(2010)冀民二初字第10 号民事判决书,判决本公司
    偿还借款本金8,000 万元及相应利息,石家庄东方热电集团有限公司对该项借款承担连带责任。截止2010 年12 月31 日,
    本公司尚未偿还上述借款,本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
    2、2009 年6 月5 日河北省高级人民法院就辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉支行借款一案向辛集市东方热电有
    限责任公司送达[2009]冀执字第10-1 号关于裁定执行通知书。本案中石家庄东方热电集团有限公司以其所持本公司8,000 万
    股股票为辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉支行《人民币资金借款合同》提供了股权质押担保,并办理了股权
    质押登记、签订了质押担保合同。据此,河北省高级人民法院要求石家庄东方热电集团有限公司承担连带还款责任。目前本
    案正在执行过程中。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.5 其他综合收益细目
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    15
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计 0.00 0.00
    §8 监事会报告
    √ 适用 □ 不适用
    一、监事会会议召开情况
    本年度公司监事会共召开了4 次会议,具体情况如下:
    1、2010 年4 月26 日,公司召开三届十五次监事会,审议通过了2009 年监事会工作报告及2009 年年度报告等有关事宜。
    2、2010 年5 月18 日,公司召开三届十六次监事会,审议通过了关于选举甄秀兰女士为第三届监事会主席的议案。
    3、2010 年8 月30 日,公司召开三届十七次监事会,审议通过了2010 年半年度报告和重要会计估计变更、组建供热公司等有
    关事宜。
    4、2010 年10 月26 日,公司召开三届十八次监事会,审议通过了2010 年第三季度报告的有关事宜。
    二、监事会独立意见
    1、公司依法运作情况
    公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、
    公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为:2010 年,公司已建立了较为完善的内部控制
    制度体系并能够得到有效的执行。通过上市公司治理专项活动的持续推进,公司治理结构得到了进一步完善。
    2、检查公司财务情况
    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查,认为公司2010 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成
    果,中瑞岳华会计师事务所出具的审计报告,真实的反映了公司的实际情况,是客观公正的。
    3、募集资金使用情况
    公司本年度无募集资金投资项目建设。
    4、公司收购、出售资产情况
    公司本年度出售资产均按照市场评估价格,未损害上市公司利益。
    5、公司关联交易情况
    公司关联交易公平,未损害上市公司利益,无内幕交易行为。
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    16
    §9 财务报告
    9.1 审计意见
    财务报告 是
    审计意见 带强调事项段的无保留意见
    审计报告编号 中瑞岳华审字[2011]第04710 号
    审计报告标题 审计报告
    审计报告收件人 石家庄东方热电股份有限公司全体股东
    引言段
    我们审计了后附的石家庄东方热电股份有限公司(“贵公司”) 及其子公司(统称“贵集团”) 财务
    报表,包括2010 年12 月31 日的合并及公司的资产负债表,2010 年度合并及公司的利润表、合
    并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
    管理层对财务报表的责任
    段
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    注册会计师责任段
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
    控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
    理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    审计意见段
    我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵集团
    和贵公司2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流量。
    非标意见
    强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注以下事项:
    1、如财务报表附注一所述,根据国家发改委和石家庄市政府相关文件,结合裕华热电、西郊热电、
    良村热电等替代热源工程建设进度,贵集团所属热电一厂、热电二厂A 站、热电三厂、热电四厂、
    石家庄经济技术开发区东方热电有限公司发电机组及附属设施计划于2009 年9 月和2010 年12 月
    分批关停。2009 年10 月11 日,热电四厂全面停产。受替代热源建设进度影响,截止2010 年12
    月31 日,热电一厂、热电二厂A 站、热电三厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司仍未
    停产。但随着替代热源的完工投产,公司的主营业务将会受到严重影响。
    2、如财务报表附注七所述,截至2010 年12 月31 日,贵集团短期借款本金5.63 亿元、长期借款
    本金2.24 亿元因资金紧张已经逾期。
    贵集团已在财务报表附注七、7 中披露了参与组建石家庄良村热电有限公司、中电投石家庄供热
    有限公司等采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表
    的审计意见。
    审计机构名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司
    审计机构地址 北京市西城区金融大街35 号
    审计报告日期 2011 年04 月28 日
    注册会计师姓名
    师玉春、丁勇
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    17
    9.2 财务报表
    9.2.1 资产负债表
    编制单位:石家庄东方热电股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位:
    元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 30,991,566.35 11,155,090.29 133,688,861.52 129,030,881.71
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 15,528,394.75 13,328,394.75 24,988,461.86 23,288,461.86
    应收账款 124,456,389.70 119,620,306.37 181,031,988.28 146,024,591.26
    预付款项 65,319,667.52 48,500,778.78 97,430,180.78 84,234,165.31
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 6,974,992.43 71,291,549.39 3,848,136.35 19,473,496.99
    买入返售金融资产
    存货 143,035,027.82 129,979,588.24 79,760,221.66 76,918,354.76
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 386,306,038.57 393,875,707.82 520,747,850.45 478,969,951.89
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 86,242,045.82 223,083,169.50 51,669,656.25 188,510,779.93
    投资性房地产 2,749,559.54 2,749,559.54 2,857,034.18 2,857,034.18
    固定资产 815,365,737.39 807,027,635.22 860,650,308.70 824,475,787.42
    在建工程 5,851,176.98 2,045,108.52 704,000.00 704,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 248,618,258.69 241,532,590.73 254,871,650.36 247,574,537.96
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    18
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,158,826,778.42 1,276,438,063.51 1,170,752,649.49 1,264,122,139.49
    资产总计 1,545,132,816.99 1,670,313,771.33 1,691,500,499.94 1,743,092,091.38
    流动负债:
    短期借款 763,151,617.59 678,900,000.00 743,301,000.00 658,900,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 90,439,452.69 77,083,798.01 106,762,725.37 85,740,003.97
    预收款项 51,784,030.80 51,784,030.80 104,145,068.87 102,700,364.19
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 28,596,331.82 26,029,802.18 13,428,983.03 12,546,367.33
    应交税费 -7,976,408.82 -7,467,851.12 8,975,864.96 8,559,566.23
    应付利息 189,299,234.36 173,734,628.80 102,922,226.29 95,394,645.30
    应付股利
    其他应付款 19,626,554.14 192,494,710.18 19,793,597.88 191,412,625.27
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 354,000,000.00 354,000,000.00 120,000,000.00 90,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 1,488,920,812.58 1,546,559,118.85 1,219,329,466.40 1,245,253,572.29
    非流动负债:
    长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 284,000,000.00 284,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 272,302,931.85 252,654,054.45 241,608,913.26 214,421,208.92
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 178,990,569.36 178,190,569.36 390,428,163.99 361,421,964.78
    非流动负债合计 471,293,501.21 450,844,623.81 916,037,077.25 859,843,173.70
    负债合计 1,960,214,313.79 1,997,403,742.66 2,135,366,543.65 2,105,096,745.99
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 299,485,000.00 299,485,000.00 299,485,000.00 299,485,000.00
    资本公积 580,860,752.74 581,550,624.36 580,860,752.74 581,550,624.36
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 74,028,978.66 74,028,978.66 74,028,978.66 74,028,978.66
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    19
    一般风险准备
    未分配利润 -1,363,922,619.22 -1,282,154,574.35 -1,391,554,622.05 -1,317,069,257.63
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计-409,547,887.82 -327,089,971.33 -437,179,890.65 -362,004,654.61
    少数股东权益 -5,533,608.98 0.00 -6,686,153.06
    所有者权益合计 -415,081,496.80 -327,089,971.33 -443,866,043.71 -362,004,654.61
    负债和所有者权益总计 1,545,132,816.99 1,670,313,771.33 1,691,500,499.94 1,743,092,091.38
    9.2.2 利润表
    编制单位:石家庄东方热电股份有限公司 2010 年1-12 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 1,327,332,855.61 1,068,427,043.27 1,094,025,851.03 889,430,919.68
    其中:营业收入 1,327,332,855.61 1,068,427,043.27 1,094,025,851.03 889,430,919.68
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,318,377,538.73 1,067,831,112.80 2,352,828,057.43 2,059,439,612.45
    其中:营业成本 1,179,276,571.38 938,009,934.29 1,124,802,597.53 938,302,488.55
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 2,386,594.39 2,160,685.64 3,293,561.40 2,605,834.79
    销售费用
    管理费用 39,403,009.80 39,400,831.92 22,195,907.65 22,195,857.65
    财务费用 94,729,685.67 84,230,041.64 96,102,353.60 86,582,651.11
    资产减值损失 2,581,677.49 4,029,619.31 1,106,433,637.25 1,009,752,780.35
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    -12,263,443.55 1,442,389.57 -7,743,730.38
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    1,172,389.57 1,172,389.57
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    -3,308,126.67 2,038,320.04 -1,266,545,936.78 -1,170,008,692.77
    加:营业外收入 35,763,168.84 34,777,288.84 1,254,476.97 1,226,312.06
    减:营业外支出 3,670,495.26 1,900,925.60 3,167,358.46 3,073,358.46
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    20
    其中:非流动资产处置损失3,039,260.16 1,661,174.82 949,649.61 949,649.61
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    28,784,546.91 34,914,683.28 -1,268,458,818.27 -1,171,855,739.17
    减:所得税费用 7,147,430.58 5,214,516.22
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    28,784,546.91 34,914,683.28 -1,275,606,248.85 -1,177,070,255.39
    归属于母公司所有者的净
    利润
    27,632,002.83 34,914,683.28 -1,237,025,627.26 -1,177,070,255.39
    少数股东损益 1,152,544.08 -38,580,621.59
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.09 -4.21
    (二)稀释每股收益 0.09 -4.21
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 28,784,546.91 34,914,683.28 -1,275,606,248.85 -1,177,070,255.39
    归属于母公司所有者的综
    合收益总额
    27,632,002.83 34,914,683.28 -1,260,926,599.07 -1,177,070,255.39
    归属于少数股东的综合收
    益总额
    1,152,544.08 -14,679,649.78
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-6,410,000.00 元。
    9.2.3 现金流量表
    编制单位:石家庄东方热电股份有限公司 2010 年1-12 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    现金
    1,147,351,054.92 860,179,490.59 1,228,097,628.07 1,005,896,183.84
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    45,116,790.32 44,279,536.67 20,052,320.46 12,415,751.98
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    21
    经营活动现金流入小计1,192,467,845.24 904,459,027.26 1,248,149,948.53 1,018,311,935.82
    购买商品、接受劳务支付的
    现金
    1,025,479,747.12 774,684,353.21 961,955,712.53 785,033,049.15
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    130,835,436.43 113,018,563.21 133,102,573.94 115,769,189.07
    支付的各项税费 25,712,669.86 21,763,825.96 38,646,646.50 31,596,059.81
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    41,308,558.40 81,780,446.52 22,884,974.20 17,475,113.33
    经营活动现金流出小计1,223,336,411.81 991,247,188.90 1,156,589,907.17 949,873,411.36
    经营活动产生的现金
    流量净额
    -30,868,566.57 -86,788,161.64 91,560,041.36 68,438,524.46
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金270,000.00 270,000.00
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收回的现金净额
    39,955,127.72 24,509,541.28 135,116,017.37 135,116,017.37
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计40,225,127.72 24,779,541.28 135,116,017.37 135,116,017.37
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金
    93,424,848.31 67,387,545.46 143,694,898.82 127,526,350.52
    投资支付的现金 67,500.00 67,500.00 49,000,000.00 49,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计93,492,348.31 67,455,045.46 192,694,898.82 176,526,350.52
    投资活动产生的现金
    流量净额
    -53,267,220.59 -42,675,504.18 -57,578,881.45 -41,410,333.15
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 377,500,000.00 329,000,000.00
    发行债券收到的现金
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    22
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计200,000,000.00 200,000,000.00 377,500,000.00 329,000,000.00
    偿还债务支付的现金 210,149,382.41 180,000,000.00 330,333,140.00 281,734,140.00
    分配股利、利润或偿付利息
    支付的现金
    8,412,125.60 8,412,125.60 13,087,260.17 10,149,731.23
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计218,561,508.01 188,412,125.60 343,420,400.17 291,883,871.23
    筹资活动产生的现金
    流量净额
    -18,561,508.01 11,587,874.40 34,079,599.83 37,116,128.77
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额-102,697,295.17 -117,875,791.42 68,060,759.74 64,144,320.08
    加:期初现金及现金等价物
    余额
    133,688,861.52 129,030,881.71 65,628,101.78 64,886,561.63
    六、期末现金及现金等价物余额30,991,566.35 11,155,090.29 133,688,861.52 129,030,881.71
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    23
    9.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位:石家庄东方热电股份有限公司 2010 年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目 实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    一、上年年末余额
    299,48
    5,000.0
    0
    580,86
    0,752.7
    4
    74,028,
    978.66
    -1,415,
    455,59
    3.86
    17,214,
    818.75
    -443,86
    6,043.7
    1
    299,48
    5,000.0
    0
    580,86
    0,752.7
    4
    74,028,
    978.66
    -154,52
    8,994.7
    9
    31,894,
    468.53
    831,74
    0,205.1
    4
    加:会计政策变更
    23,900,
    971.81
    -23,900
    ,971.81
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    299,48
    5,000.0
    0
    580,86
    0,752.7
    4
    74,028,
    978.66
    -1,391,
    554,62
    2.05
    -6,686,
    153.06
    -443,86
    6,043.7
    1
    299,48
    5,000.0
    0
    580,86
    0,752.7
    4
    74,028,
    978.66
    -154,52
    8,994.7
    9
    31,894,
    468.53
    831,74
    0,205.1
    4
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    27,632,
    002.83
    1,152,5
    44.08
    28,784,
    546.91
    -1,237,
    025,62
    7.26
    -38,580
    ,621.59
    -1,275,
    606,24
    8.85
    (一)净利润
    27,632,
    002.83
    1,152,5
    44.08
    28,784,
    546.91
    -1,237,
    025,62
    7.26
    -38,580
    ,621.59
    -1,275,
    606,24
    8.85
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    24
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计
    27,632,
    002.83
    1,152,5
    44.08
    28,784,
    546.91
    -1,237,
    025,62
    7.26
    -38,580
    ,621.59
    -1,275,
    606,24
    8.85
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    25
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额
    299,48
    5,000.0
    0
    580,86
    0,752.7
    4
    74,028,
    978.66
    -1,363,
    922,61
    9.22
    -5,533,
    608.98
    -415,08
    1,496.8
    0
    299,48
    5,000.0
    0
    580,86
    0,752.7
    4
    74,028,
    978.66
    -1,391,
    554,62
    2.05
    -6,686,
    153.06
    -443,86
    6,043.7
    1
    9.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位:石家庄东方热电股份有限公司 2010 年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    项目 实收资本
    (或股
    本)
    资本公积
    减:库存
    股
    专项储备盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    实收资本
    (或股
    本)
    资本公积
    减:库存
    股
    专项储备盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    一、上年年末余额
    299,485,0
    00.00
    581,550,6
    24.36
    74,028,97
    8.66
    -1,317,06
    9,257.63
    -362,004,
    654.61
    299,485,0
    00.00
    581,550,6
    24.36
    74,028,97
    8.66
    -139,999,
    002.24
    815,065,6
    00.78
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    299,485,0
    00.00
    581,550,6
    24.36
    74,028,97
    8.66
    -1,317,06
    9,257.63
    -362,004,
    654.61
    299,485,0
    00.00
    581,550,6
    24.36
    74,028,97
    8.66
    -139,999,
    002.24
    815,065,6
    00.78
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    34,914,68
    3.28
    34,914,68
    3.28
    -1,177,07
    0,255.39
    -1,177,07
    0,255.39
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    26
    (一)净利润
    34,914,68
    3.28
    34,914,68
    3.28
    -1,177,07
    0,255.39
    -1,177,07
    0,255.39
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计
    34,914,68
    3.28
    34,914,68
    3.28
    -1,177,07
    0,255.39
    -1,177,07
    0,255.39
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    27
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额
    299,485,0
    00.00
    581,550,6
    24.36
    74,028,97
    8.66
    -1,282,15
    4,574.35
    -327,089,
    971.33
    299,485,0
    00.00
    581,550,6
    24.36
    74,028,97
    8.66
    -1,317,06
    9,257.63
    -362,004,
    654.61
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    28
    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    √ 适用 □ 不适用
    (1)会计政策变更
    2010 年8 月,财政部发布了《财政部关于印发企业会计准则解释第4 号的通知》(财会[2010]15 号),根据其中第六项和第十
    一项的要求,经公司第三届董事会第四十三次会议通过,自2010 年1 月1 日起变更以下会计政策:
    本公司原合并财务报表会计政策中,根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》第二十一条,子公司少数股东分担的当期
    亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额应当分别下列情况进行处理:(一)公司章程或协议
    规定少数股东有义务承担的,并且少数股东有能力予以弥补的,该项余额应当冲减少数股东权益;(二)公司章程或协议未规
    定少数股东有义务承担的,该项余额应当冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司所有
    者权益承担的属于少数股东的损失之前,应当全部归属于母公司的所有者权益。
    根据《企业会计准则解释第4 号》中第六项要求,现变更为:在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少
    数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    本项会计政策变更适用追溯调整法,影响期初未分配利润23,900,971.81 元、少数股东权益-23,900,971.81 元;影响上期少数股
    东损益23,900,971.81 元、归属于母公司的净利润23,900,971.81 元;影响本期归属于母公司所有者的净利润-1,153,856.25 元,
    少数股东损益1,153,856.25 元。
    (2)会计估计变更
    财政部《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》(财会[2003]16 号)规定:“企业与客户签订的服务合同中没有明确
    规定未来应提供服务的期限,也无法对提供服务期限作出合理估计的,则应按不低于10 年的期限分摊”;“如果企业在提供服
    务的期间内终止提供服务或是将该公共服务设施对外转让的,应将“递延收益”科目的余额全部确认为终止服务或转让当期
    的收入”。本集团对各热电厂收取的一次性热力入网费,按照10 年的期限直线摊销。
    2010 年9 月19 日,热电四厂供热主要建筑已经爆破拆除,符合财会[2003]16 号文中“企业在提供服务的期间内终止提供服务”
    的条件,截止2010 年8 月31 日,热电四厂收取的一次性热力入网费摊余金额为75,471,021.78 元。
    本公司与中国电力投资集团公司、石家庄东方热电集团有限公司共同出资成立中电投石家庄供热有限公司,三方所占股权比
    例分别为33.4%、61%和5.6%,其中本公司出资额3,340 万元全部以热网实物资产出资,热电一厂、热电三厂的供热管网全部
    作为出资投入中电投石家庄供热有限公司。2010 年11 月25 日,经石家庄市工商行政管理局批准,中电投石家庄供热有限公
    司成立,该公司注册资本10,000 万元,营业范围:集中供热;供热技术的咨询和服务;代收代缴热费,供热设备租赁。中电
    投石家庄供热有限公司取得了河北省住房和城乡建设厅颁发的供热企业经营许可证(冀热A002 号)。2010 年11 月30 日,热
    电一厂、热电三厂的供热管网已经全部移交给中电投石家庄供热有限公司,根据双方签订的《移交备忘录》,相关的供热业务
    也相应一并移交中电投石家庄供热有限公司。符合财会[2003]16 号文中“企业在提供服务的期间内该公共服务设施对外转让”
    的条件,截止2010 年11 月30 日,热电一厂、热电三厂收取的一次性热力入网费摊余金额分别为81,107,092.32 元、30,487,546.92
    元,合计111,594,639.24 元。
    本公司子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司(“开发区热电”)与中电投石家庄供热有限公司签订《资产转让协议》,
    将供热管网资产经评估后转让给中电投石家庄供热有限公司,截止2010 年11 月30 日,相应资产已经全部移交给购买方。根
    据双方签订的《移交备忘录》,相关的供热业务也相应一并移交中电投石家庄供热有限公司。符合财会[2003]16 号文中“企业
    在提供服务的期间内该公共服务设施对外转让”的条件,截止2010 年11 月30 日,开发区热电收取的一次性热力入网费摊余
    金额为43,198,366.36 元。
    经本公司董事会三届四十三次会议、三届四十六次会议审议通过,本公司将热电四厂、热电一厂、热电二厂、开发区热电收
    取的一次性热力入网费摊销期限变更为:摊余金额一次性转入收入。会计估计变更的日期及影响金额如下:
    单位:元
    会计估计变更的日期__变更单位__受影响的报表项目名称__影响金额
    石家庄东方热电股份有限公司2010 年年度报告摘要
    29
    2010 年9 月1 日__热电四厂__营业收入__70,958,614.73
    ____其他非流动负债__-70,958,614.73
    2010 年12 月1 日__热电一厂、三厂__营业收入__110,058,032.24
    ____其他非流动负债__-110,058,032.24
    2010 年12 月1 日__开发区热电__营业收入__42,743,581.80
    ____其他非流动负债__-42,743,581.80
    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    □ 适用 √ 不适用
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    □ 适用 √ 不适用
    董事长:安建国
    石家庄东方热电股份有限公司董事会
    2011 年4 月28 日

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