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个股公告正文

中粮屯河:2010年年度报告

日期:2011-04-19附件下载

    中粮屯河股份有限公司
    600737
    2010 年年度报告
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ....................................................................................................................................... 2
    二、 公司基本情况................................................................................................................................ 2
    三、 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................................................. 3
    四、 股本变动及股东情况 .................................................................................................................... 5
    五、 董事、监事和高级管理人员 ......................................................................................................... 9
    六、 公司治理结构...............................................................................................................................12
    七、 股东大会情况简介 .......................................................................................................................16
    八、 董事会报告 ..................................................................................................................................17
    九、 监事会报告 ..................................................................................................................................25
    十、 重要事项 ......................................................................................................................................26
    十一、 财务会计报告...........................................................................................................................31
    十二、 备查文件目录.........................................................................................................................153
    1
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二)如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名         未出席董事职务       未出席董事的说明                 被委托人姓名
    郑弘波                   董事长              出差                          覃业龙
    赵玉吉                   独立董事            出差                          齐亮
    (三) 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                                      郑弘波
    主管会计工作负责人姓名                                                              赵玮
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                                  刘军
    公司负责人郑弘波、主管会计工作负责人赵玮及会计机构负责人(会计主管人员)刘军声明:保证年
    度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                               中粮屯河股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                           中粮屯河
    公司的法定英文名称                               Cofco Tunhe Co.,ltd.
    公司的法定英文名称缩写                           Cofco Tunhe
    公司法定代表人                                   郑弘波
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                              证券事务代表
    姓名            蒋学工                                      徐志萍
    新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大厦       新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大
    联系地址
    20 楼                                       厦 20 楼
    电话            0991-5571888                                0991-5571888
    传真            0991-5571600                                0991-5571600
    电子信箱        jiangxg@cofco.com                           xuzp@cofco.com
    2
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                            新疆昌吉市乌伊东路 333 号
    注册地址的邮政编码                                  831100
    办公地址                                            新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大厦 20 楼
    办公地址的邮政编码                                  830000
    公司国际互联网网址                                  http://www.cofcotunhe.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                          中国证券报 上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              http://www.sse.com.cn
    新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大厦 20 楼中
    公司年度报告备置地点
    粮屯河股份有限公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所         股票简称              股票代码             变更前股票简称
    A股           上海证券交易所          中粮屯河                600737                新疆屯河
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                1993 年 9 月 18 日
    公司首次注册登记地点                                新疆昌吉市河滩北路 8 号
    公司变更注册登记日期           1995 年 8 月 15 日
    公司注册地变更       公司变更注册登记地点           新疆昌吉市乌伊东路 333 号
    企业法人营业执照注册号         6500001000812
    公司变更注册登记日期           2009 年 9 月 23 日
    公司最近一次变       公司变更注册登记地点           新疆昌吉市乌伊东路 333 号
    更(公司名称变       企业法人营业执照注册号         650000040000208
    更)                 税务登记号码                   652301299201164
    组织机构代码                   29920116-4
    公司聘请的会计师事务所名称                          天职国际会计师事务所有限公司
    北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2
    公司聘请的会计师事务所办公地址
    层
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                 金额
    营业利润                                                                                 -65,806,319.77
    利润总额                                                                                 -42,140,076.62
    归属于上市公司股东的净利润                                                               -55,149,388.53
    3
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                            -77,644,218.21
    经营活动产生的现金流量净额                                                              -585,613,882.53
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                     金额
    非流动资产处置损益                                                                           10,290,293.87
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量
    8,534,128.23
    享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负                       -3,308,121.73
    债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                         500,000.00
    受托经营取得的托管费收入                                                                      1,911,672.27
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                          4,841,821.05
    所得税影响额                                                                                   -512,038.67
    少数股东权益影响额(税后)                                                                     237,074.66
    合计                                                  22,494,829.68
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同
    主要会计数据                2010 年                2009 年                              2008 年
    期增减(%)
    营业收入                      2,936,583,715.48   2,879,486,742.77               1.98    3,430,417,241.11
    利润总额                        -42,140,076.62     283,511,310.75            -114.86     314,433,240.50
    归属于上市公司股东的净
    -55,149,388.53     267,692,698.85            -120.60     310,904,456.35
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利            -77,644,218.21     236,251,130.53            -132.87     271,427,996.70
    润
    经营活动产生的现金流量
    -585,613,882.53      -47,692,720.71           -1,127.89        -8,856,544.92
    净额
    本期末比上年
    2010 年末           2009 年末         同期末增减            2008 年末
    (%)
    总资产                        7,975,851,430.52   7,013,234,713.84              13.73    6,084,891,645.74
    所有者权益(或股东权益) 2,631,390,210.06        2,991,138,275.38             -12.03    2,881,441,452.01
    本期比上年同期增减
    主要财务指标                     2010 年      2009 年                              2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                           -0.05         0.27                -120.60              0.33
    稀释每股收益(元/股)                           -0.05         0.27                -120.60              0.33
    4
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    -0.08         0.23                       -132.87           0.29
    /股)
    加权平均净资产收益率(%)                            -1.85         9.03       减少 10.88 个百分点              14.41
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    -2.60         7.97       减少 10.57 个百分点              12.58
    收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    -0.58         -0.05                 -1,127.89             -0.01
    股)
    2010 年         2009 年     本期末比上年同期末
    2008 年末
    末              末              增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    2.62         2.97                        -12.03          2.87
    股)
    (四) 采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    对当期利润的影
    项目名称            期初余额                   期末余额               当期变动
    响金额
    交易性金融资产                   1,364.28                                         -1,364.28               -1,364.28
    交易性金融负债             1,472,583.00               891,223.03               -581,359.97               581,359.97
    其他流动负债             84,705,720.00          393,070,780.00             308,365,060.00
    合计              86,179,667.28          393,962,003.03             307,782,335.75                579,995.69
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                        本次变动增减(+,-)                      本次变动后
    公
    发
    积
    比例    行     送                                                              比例
    数量                                金       其他           小计              数量
    (%)     新     股                                                              (%)
    转
    股
    股
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股          518,758,778     51.59                       -318,758,778    -318,758,778     200,000,000   19.89
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有法人
    持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份
    5
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    1、人民币普通股            486,845,448   48.41                    318,758,778       318,758,778    805,604,226    80.11
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数             1,005,604,226     100                              0                0    1,005,604,226    100
    股份变动的批准情况
    公司股权分置改革方案于 2007 年 1 月 8 日经公司相关股东会议审议通过。根据股改相关规定,
    公司股东中粮集团有限公司持有的有限售条件流通股份首次解除限售的 40,280,211 股于 2008 年 1 月
    23 日上市流通,第二次解除限售的 40,281,211 股于 2009 年 1 月 23 日上市流通。剩余有限售条件流通
    股份 318,758,778 股于 2010 年 1 月 25 日上市流通。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    年初限售股     本年解除限       本年增加       年末限售股                           解除限售日
    股东名称                                                                           限售原因
    数           售股数         限售股数           数                                   期
    中粮集团                                                                           股权分置改
    318,758,778    318,758,778               0                   0
    有限公司                                                                           革承诺
    中粮集团
    200,000,000               0              0     200,000,000        定向增发
    有限公司
    (二)证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    发行价格                                          获准上市交       交易终止日
    衍生证券        发行日期                      发行数量        上市日期
    (元)                                            易数量             期
    的种类
    股票类
    人民币普        2008 年 4 月                                  2008 年 4 月
    6.14         200,000,000                        200,000,000
    通股            22 日                                         22 日
    2008 年 4 月 8 日,中国证券监督管理委员会证监许可[2008]517 号《关于核准中粮新疆屯河股份
    有限公司向中粮集团有限公司发行新股购买资产的批复》核准本公司向中粮集团发行 2 亿股股票购买
    资产。2008 年 4 月 22 日,本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了本次资产
    认购股份的股权登记相关事宜。此次向中粮集团有限公司发行 2 亿股份,限售时间 36 个月。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    6
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (三)股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                              61,948 户
    前十名股东持股情况
    持股                                   持有有限售    质押或冻
    股东                             报告期内增
    股东名称                       比例    持股总数                       条件股份数    结的股份
    性质                                 减
    (%)                                        量          数量
    国 有
    中粮集团有限公司                         59.60   599,319,200               0    200,000,000      无
    法人
    中国工商银行-诺安平衡证
    未知     2.25    22,599,177        5,758,295                   未知
    券投资基金
    中国银行-华夏行业精选股                                                                        未知
    未知     1.96    19,710,553       19,710,553
    票型证券投资基金(LOF)
    全国社保基金一一零组合           未知     1.94    19,523,690       19,523,690                   未知
    中国太平洋人寿保险股份有                                                                        未知
    限公司-传统-普通保险产         未知     1.09    11,000,000        4,000,000
    品
    全国社保基金六零四组合           未知     1.00    10,007,699       10,007,699                   未知
    中国建设银行股份有限公司                                                                        未知
    -长盛同庆可分离交易股票         未知     0.99        9,999,674     9,999,674
    型证券投资基金
    中国银行-嘉实主题精选混                                                                        未知
    未知     0.89        8,999,787   -19,466,058
    合型证券投资基金
    中国工商银行股份有限公司                                                                        未知
    -嘉实主题新动力股票型证         未知     0.81        8,168,223     8,168,223
    券投资基金
    中国光大银行股份有限公司                                                                        未知
    -国投瑞银景气行业证券投         未知     0.76        7,687,261     7,687,261
    资基金
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股
    股东名称                                                     股份种类及数量
    份的数量
    中粮集团有限公司                                                  399,319,200       人民币普通股
    中国工商银行-诺安平衡证券投资基金                                 22,599,177       人民币普通股
    中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)                      19,710,553       人民币普通股
    全国社保基金一一零组合                                             19,523,690       人民币普通股
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险                                      人民币普通股
    11,000,000
    产品
    全国社保基金六零四组合                                             10,007,699       人民币普通股
    中国建设银行股份有限公司-长盛同庆可分离交易股                                      人民币普通股
    9,999,674
    票型证券投资基金
    7
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金                      8,999,787       人民币普通股
    中国工商银行股份有限公司-嘉实主题新动力股票型                                人民币普通股
    8,168,223
    证券投资基金
    中国光大银行股份有限公司-国投瑞银景气行业证券                                人民币普通股
    7,687,261
    投资基金
    公司股东中粮集团有限公司与上述股东之间
    没有关联关系,也不属于一致行动人。公司未
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未
    知其之间是否属于一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    持有的有限
    序    有限售条件股东名                   有限售条件股份可
    售条件股份                                     限售条件
    号          称                             上市交易情况
    数量
    2008 年 4 月 22 日,公司向中粮集团
    1      中粮集团有限公司    200,000,000   2011 年 4 月 25 日   有限公司定向发行 2 亿股份,股票
    禁售期为 36 个月。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1)控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                                          中粮集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                                                                    宁高宁
    成立日期                                                                       1983 年 7 月 6 日
    注册资本                                                                              312,230,000
    粮食收购;第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话
    信息服务);《美食与美酒》期刊的出版;境外期货业务(品种范围以
    主要经营业务或管理活动          许可证为准)。一般经营项目:进出口业务;从事对外咨询服务;广
    告、展览及技术交流业务;酒店的投资管理;房地产开发经营;物业
    管理、物业代理;自有房屋出租。
    (2)实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                            国务院国有资产监督管理委员会
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    8
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    国务院国有资产监督管理委员会
    100%
    中粮集团有限公司
    59.60%
    中粮屯河股份有限公司
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内
    是否在股
    变   从公司领
    年初   年末                      东单位或
    性   年                                                         动   取的报酬
    姓名          职务               任期起始日期       任期终止日期       持股   持股                      其他关联
    别   龄                                                         原   总额(万
    数     数                       单位领取
    因   元)(税
    报酬、津贴
    前)
    郑弘波    董事长      男   55   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                               90   否
    董事兼总
    覃业龙                男   48   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                               70   否
    经理
    董事兼常
    李明      务副总经    男   53   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                               60   否
    理
    孙彦敏    董事        男   44   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                                    是
    赵玉吉    独立董事    男   56   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                           5.3      否
    肖义南    独立董事    男   52   2008 年 5 月 6 日   2010 年 4 月 8 日                          1.35      否
    关志强    独立董事    男   48   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                           5.3      否
    邱四平    独立董事    男   46   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                           5.3      否
    张伟民    独立董事    男   47   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                           5.3      否
    齐亮      独立董事    男   41   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                          3.95      否
    监事会主
    魏克俭                男   53   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                                    是
    席
    侯文荣    监事        女   44   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                                    是
    王慧军    监事        女   38   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                                    是
    廖鹏      职工监事    男   37   2010 年 4 月 9 日   2013 年 4 月 8 日                               10   否
    9
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    岳红     职工监事   女   38   2010 年 4 月 9 日    2013 年 4 月 8 日                          10    否
    林丰     副总经理   男   47   2010 年 4 月 9 日    2013 年 4 月 8 日                          50    否
    杨红     副总经理   女   45   2010 年 4 月 9 日    2013 年 4 月 8 日    6,000   6,000         50    否
    葛晓谦   总会计师   男   45   2010 年 4 月 9 日    2011 年 1 月 10 日                         50    否
    赵玮     总会计师   男   35   2011 年 1 月 11 日   2013 年 4 月 8 日                                否
    丁生林   副总经理   男   44   2010 年 4 月 9 日    2013 年 4 月 8 日                          50    否
    董事会秘
    蒋学工              男   48   2010 年 4 月 9 日    2013 年 4 月 8 日                          45    否
    书
    合计         /      /    /            /                   /            6,000   6,000   /   511.5        /
    董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历:
    郑弘波:2003 年 2 月起至今任中粮集团有限公司总经济师。2005 年 7 月至今任本公司董事长。
    覃业龙:2005 年 6 月起至今任本公司董事、总经理。
    李明:曾任中粮集团有限公司糖业部总经理。2005 年 7 月至今任本公司董事,2007 年 1 月至今任本
    公司常务副总经理。
    孙彦敏:2005 年 12 月起至今任中粮集团财务部副总监。2007 年 1 月至今任本公司董事。
    赵玉吉:曾任在线投资有限公司董事、总经理,和乔集团高级顾问,华时控股有限公司董事长,自 2009
    年 1 月至 2010 年 12 月任中赫集团有限公司总裁。2008 年 5 月至今任本公司独立董事。
    肖义南:2005 年 1 月起任南京斯威特集团有限公司副董事长,2007 年 2 月至 2009 年 4 月任上海宽频
    科技股份有限公司董事、董事长。2008 年 5 月至 2010 年 4 月任本公司独立董事。
    关志强:1996 年 10 月至今任新疆农业大学经济与管理学院副教授。2005 年 1 月至今任本公司独立董
    事。
    邱四平:曾任新疆华夏资产评估有限责任公司董事长、总经理,2009 年 1 月至今是五洲松德联合会计
    事务所新疆华西分所合伙人 。2007 年 12 月至今任本公司独立董事。
    张伟民:1997 年 9 月至今任新疆力和力律师事务所主任。2007 年 12 月至今任本公司独立董事。
    齐亮:2005 年 9 月至 2007 年 9 月任中信建投证券有限责任公司副总裁,2007 年 9 月至今任中国银河
    证券股份有限公司副总裁。2010 年 4 月至今任本公司独立董事。
    魏克俭:曾任中粮公司人力部副总监兼干部与人才部总经理,中粮集团党群工作部副部长。2006 年 11
    月至今任中粮集团党群工作部部长兼纪检监察室主任。2007 年 1 月至今任本公司监事会主席。
    侯文荣:曾任中粮公司财务部主管、中粮集团财务计划部总经理助理。2006 年 4 月至今任中粮集团财
    务部运营管理部副总经理。2006 年 5 月至今任本公司监事。
    王慧军:2002 年 10 月至今任中粮集团审计部主管。2006 年 5 月至今任本公司监事。
    廖鹏:曾任公司战略发展部部长助理,2007 年 2 月至今任本公司战略部副部长。2008 年 5 月至今任
    本公司职工监事。
    岳红:曾任公司财务部监控员、部长助理,2008 年 6 月至 2011 年 1 月任本公司财务部副部长。2008
    年 5 月至今任本公司职工监事。
    林丰:曾任中粮国际(北京)有限公司果菜部、中粮发展有限公司食品贸易部总经理。2009 年 10 月
    27 日至今任本公司副总经理。
    杨红:曾任中粮糖业杂品进出口公司糖一部经理,中粮公司鹏利(伦敦)有限公司副总经理,中粮集
    团糖业部副总经理。2007 年 1 月至今任本公司副总经理。
    葛晓谦: 2005 年 6 月至 2011 年 1 月 10 日任本公司总会计师。
    赵玮:曾任中粮集团有限公司财务部会计税务部、财务部运营管理部职员。2007 年 1 月至 2010 年 12
    月任中粮集团有限公司财务部运营管理部总经理助理。2011 年 1 月 11 日至今任本公司总会计师。
    丁生林:曾任公司番茄事业部总经理,公司总经理助理。2006 年 11 月至今任本公司副总经理。
    10
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    蒋学工:曾任中粮深圳信中出口食品工贸公司副总经理、深圳南洋食品有限公司总经理。2006 年 8 月
    至今任本公司董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    任期终止日   是否领取
    姓名      股东单位名称           担任的职务             任期起始日期
    期       报酬津贴
    中粮集团有限
    郑弘波                       总经济师                  2003 年 2 月 1 日                    否
    公司
    中粮集团有限
    孙彦敏                       财务部副总监              2005 年 12 月 1 日                   是
    公司
    中粮集团有限      党群工作部部长兼纪检
    魏克俭                                                 2006 年 11 月 1 日                   是
    公司              监察室主任
    中粮集团有限      财务部运营管理部副总
    侯文荣                                                 2006 年 4 月 1 日                    是
    公司              经理
    中粮集团有限
    王慧军                       审计部主管                2002 年 10 月 1 日                   是
    公司
    在其他单位任职情况
    是否领取
    姓名        其他单位名称        担任的职务       任期起始日期             任期终止日期
    报酬津贴
    赵玉吉   中赫集团有限公司        总裁           2009 年 1 月 1 日     2010 年 12 月 31 日   是
    新疆农业大学经济与
    关志强                           副教授         1996 年 10 月 18 日                         是
    管理学院
    五洲松德联合会计事
    邱四平                           合伙人         1998 年 12 月 15 日                         是
    务所新疆华西分所
    新疆力和力律师事务
    张伟民                           主任           1997 年 9 月 23 日                          是
    所
    中国银河证券股份有
    齐亮                             副总裁         2007 年 9 月 1 日                           是
    限公司
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    在公司担任行政管理职务的董事、监事和高级管理人员,按照公司的薪
    董事、监事、高级管理人
    资制度,获得劳动报酬,享受福利待遇。独立董事津贴依据公司股东大
    员报酬的决策程序
    会批准的《公司独立董事津贴制度》执行。
    在公司担任行政管理职务的董事和高级管理人员实行年薪制,包括基本
    董事、监事、高级管理人      年薪和奖励年薪,基本年薪根据公司薪资制度按月发放,奖励年薪根据
    员报酬确定依据              全年经营目标经考核后计发。职工监事根据其在公司的工作岗位按照公
    司薪资制度发放。
    董事、监事和高级管理人      按照上述原则执行,详见本章(一) 董事、监事和高级管理人员持股变
    员报酬的实际支付情况        动及报酬情况。
    11
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                   担任的职务              变动情形                  变动原因
    肖义南                   独立董事                离任            届满离任
    齐亮                    独立董事                聘任            董事会换届新增
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                                 6,545
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                 37
    专业构成
    专业构成类别                                      专业构成人数
    生产人员                                                                                     5,137
    销售人员                                                                                      105
    技术人员                                                                                      314
    财务人员                                                                                      234
    行政人员                                                                                      755
    教育程度
    教育程度类别                                       数量(人)
    硕士及以上                                                                                     88
    本科                                                                                          853
    大专                                                                                         1,793
    中专以下                                                                                     3,811
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
    市规则》等法律法规和公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等内部规章制度,规范公司的
    经营和管理行为,形成了相对完善的公司法人治理结构,有效提高了公司的规范运作和公司治理水平。
    (1)股东和股东大会
    公司能够确保股东的合法权益;确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位;保证所有股东能
    够充分地行使自己的权利。本报告期,公司召开了 2 次股东大会,大会严格按照股东大会规范意见的
    要求召集、召开股东大会,在股东大会上保证每个参会股东均有表达自己意见和建议的权利,充分行
    使股东的表决权。
    (2)董事和董事会
    报告期内,公司第五届董事会任期届满,经公司 2009 年度股东大会选举产生公司第六届董事会。
    目前公司第六届董事会 9 名董事,其中独立董事 5 名,公司董事人数和人员构成符合法律、法规要求。
    报告期内,公司共召开了 9 次董事会会议。董事会会议严格按照规定议程进行,并有完整的会议记录。
    各位董事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务,按要求出席董事会和股东大会;在董事会会议投票表
    决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时,均能严格遵循公司《董事会议事规则》的有关规定,
    审慎决策,切实保护公司和投资者利益。积极参加新疆证监局组织的有关培训,熟悉相关法律法规,
    深入了解作为董事的权利和责任,更好地履行相应的权利和义务。
    公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员
    会的人员组成均符合有关法规的规定。
    (3)监事和监事会
    12
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    报告期内,公司第五届监事会任期届满,2010 年 4 月 9 日经公司 2009 年度股东大会选举产生公
    司 3 名非职工监事和公司职工代表大会选举产生 2 名职工代表监事组成公司第六届监事会。公司监事
    会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定。
    报告期内,公司共召开 5 次监事会,监事会会议符合相关规定,有完整、真实的会议记录。公司
    监事积极参加监事会会议,出席董事会会议和股东大会,本着严谨负责的态度行使监督职能,依法、
    独立地对公司经营情况、财务情况以及董事和高级管理人员履行职责合法、合规情况进行认真监督。
    (4)关联交易及占用资金情况
    在报告期内,公司与关联方的往来均为正常的日常交易往来,不存在控股股东和其他关联方非经
    营性占用公司资金的情形。
    (5)信息披露和投资者关系
    公司董事会办公室为指定的信息披露部门,负责公司的信息披露、投资关系管理、接待来访和来
    电咨询。报告期内,公司注重加强投资者关系管理,不断完善公司信息披露制度,严格按照《公司法》、
    《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,
    并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东均能公平、公正地获得信息。
    (6)关于治理情况
    为加强公司内幕信息管理,防范内幕信息交易,根据辖区监管部门的要求,公司修订完善了《信
    息披露管理制度》,并制定了《内幕信息知情人管理制度》和《关于外部信息报送和使用管理制度》,
    对公司内幕信息知情人实行登记备案管理制度,将内幕信息知情人管理工作纳入到公司治理制度化体
    系,完善了公司内部重大事项审议程序、内幕信息知情人管理、保密管理及责任追究等方面的规定,
    规范了公司与媒体、机构投资者联系的程序,确保公司信息披露做到了及时、准确、完整,严格防范
    了内幕信息泄露和利用内幕信息进行内幕交易。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否独     本年应参加     亲自出席    以通讯方式   委托出   缺席   是否连续两次未
    董事姓名
    立董事     董事会次数       次数        参加次数   席次数   次数     亲自参加会议
    郑弘波          否           9            7            6          2       0          否
    覃业龙          否           9            8            6          1       0          否
    李明            否           9            9            6          0       0          否
    孙彦敏          否           9            8            6          1       0          否
    赵玉吉          是           9            8            6          1       0          否
    肖义南          是           2            0            0          0       2          是
    关志强          是           9            9            6          0       0          否
    邱四平          是           9            9            6          0       0          否
    张伟民          是           9            8            6          1       0          否
    齐 亮           是           7            7            5          0       0          否
    自 2009 年下半年开始,公司与独立董事肖义南失去联系,故肖义南缺席公司 2010 年第五届二十
    八次董事会和第五届二十九次董事会。2010 年 4 月,公司第五届董事会任期届满进行换届选举,肖
    义南不再担任公司独立董事职务。
    13
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    年内召开董事会会议次数                                                                    9
    其中:现场会议次数                                                                        3
    通讯方式召开会议次数                                                                      6
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                              0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    2010 年 10 月 26 日,公司召开第六届董事会第六次会议,会议审议《关于公司食糖期货业务操作
    资金增至 6 亿元的议案》,独立董事齐亮投弃权票,弃权理由:该议案提供的数据资料不足以让本人
    做出专业判断。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制定了《独立董事工作制度》和《独立董事年度报告工作制度》。《独立董事工作制度》对独
    立董事的任职资格、提名、选举和更换做了严格的规定,明确了独立董事的职责权限。《独立董事年
    度报告工作制度》对独立董事在公司年报编制和信息披露过程中需要切实履行的责任和义务等做了具
    体规定。
    报告期内,公司第五届董事会任期届满,肖义南不再担任公司独立董事。经过公司 2009 年度股东
    大会选举,由赵玉吉、关志强、邱四平、张伟民、齐亮担任公司第六届董事会独立董事。报告期,公
    司五位独立董事严格遵守《公司法》、《公司章程》等相关规范性文件的规定,切实履行独立董事职责,
    积极参加公司董事会,认真审议董事会各项议案,利用专业知识对公司经营管理方面提出自己的意见,
    对公司关联交易、高管聘任等事项发表了独立意见,提高了董事会决策的科学性、客观性。在 2010
    年度报告的编制和披露过程中,严格按照监管部门的要求和《公司独立董事年度报告工作制度》的相
    关规定,积极履行职责,与公司及财务审计机构进行了充分细致的沟通,并提出相关建议,充分发挥
    了独立董事作用。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独
    情况说明
    立完整
    公司主营业务番茄酱、白糖、杏浆的生产和销售。在生产经营过程
    中,公司具有独立、完整的业务体系和业务流程,公司原材料采购、
    业务方面独立完
    是          产品的生产、科研开发、产品销售,完全实行自主经营,对控股股
    整情况
    东和其他关联企业不存在依赖关系。公司与关联方不存在显示公平
    的关联交易。
    公司在人员管理和使用上完全与控股股东分开,公司有独立的劳动、
    人事、工资管理系统。公司董事、非职工监事通过股东大会选举产
    人员方面独立完
    是          生,职工代表监事由公司职工代表大会选举产生。公司总经理、副
    整情况
    总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作
    并领取薪酬,未在控股股东单位及其附属企业担任任何管理职务。
    公司资产独立于控股股东,拥有完整的生产体系、辅助生产体系和
    资产方面独立完                  配套设施。拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备及专利、
    是
    整情况                          专有技术等的所有权、使用权或者控制权。资产独立、完整,不存
    被控股股东违规占用的情况。
    14
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    机构方面独立完                  公司设有适应公司发展需要和符合独立运作要求的组织机构,公司
    是
    整情况                          的生产和经营管理机构与控股股东的组织机构完全分开。
    公司设有独立的财务部门作为公司的财务管理机构,配备专职财务
    财务方面独立完                  人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设有独
    是
    整情况                          立的银行账户,未与第一大股东共用银行账户,也不存在第一大股
    东干预公司资金使用的情况。公司依法独立纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规
    定,公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
    则》、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理工作
    制度》、《关联交易的管理制度》等重大规章制度,建立了较为完善的法人治
    内部控制建设的总体       理结构。
    方案                       为加强企业规范管理,有效控制风险,公司结合自身经营管理特点和实际
    情况,建立了一系列的内控管理制度,内控管理制度对公司内部的各项业务、
    各职能部门的职责分工、运作流程进行了明确的规定,形成了规范的内控管
    理体系,保证了公司生产经营、重大投资、财务管理、信息披露等重要业务
    控制程序的有效执行。
    公司根据自身的特点建立了涵盖公司、下属部门及分子公司各层面、各业
    务环节及各项相关管理活动的内部控制体系。内容包括公司治理、人力资源
    内部控制制度建立健       管理、财务管理、生产管理、安全管理、工程管理、存货管理、技术质量管
    全的工作计划及其实       理、计量管理、供销管理等方面。随着公司的不断发展和国家五部委《企业
    施情况                   内部控制基本规范》的逐步实施,公司将按照基本规范和配套指引的规定和
    具体要求,进一步修订、完善公司的内部控制制度,强化和规范公司内部控
    制,提高公司的经营管理水平和风险防范能力。
    公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情况及公司依法运
    作情况进行监督,对股东大会负责。
    公司董事会审计委员会是董事会下设的专业工作机构,主要负责公司内、
    内部控制检查监督部
    外部审计的沟通、监督和核查工作,确保董事会对经理层的有效监督。
    门的设置情况
    公司设立审计部,是公司内部监督体系和自我约束机制的重要组成部分,
    履行独立的监督和评价工作,对公司及所属经营单位的经济业务及有关制度
    的执行情况等进行审计。
    公司审计部为内部控制的日常检查监督部门,具体负责检查监督公司内
    部控制的执行情况。报告期内,审计部按公司内部审计制度规定开展内部审
    内部监督和内部控制
    计工作,对公司本部部门和所属近 40 家分子公司的生产经营活动、财务收支、
    自我评价工作开展情
    经济效益等进行监督和检查,并对公司内部控制制度的建立和执行情况进行
    况
    评价,对存在的问题提出改进建议,确保了内部控制的贯彻实施和生产经营
    活动的正常进行,有效控制了风险,提高了公司运营的效率和效果。
    公司董事会根据《企业内部控制基本规范》的要求,结合实际,继续加强
    和完善相关内部控制制度,优化公司业务流程,明确部门、岗位的分工与责
    董事会对内部控制有
    任。进一步加强内部控制的监督检查,提高经营管理和内部控制效能,确保
    关工作的安排
    国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行,促进公司和谐、健康、
    持续发展。
    15
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    公司依据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律、法规的规定,结合公
    司实际情况制定了《财务管理制度》,包括公司预算分析管理、资金管理、费
    用报支管理、销售及应收款项管理、资产管理、会计档案管理、财务信息化
    与财务报告相关的内      管理等内控管理内容;制度明确了公司财务人员的岗位职责,保证了内部涉
    部控制制度的建立和      及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督的关系;制定了会
    运行情况                计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序,保证了会计资料的真实完整;
    公司各分、子公司财务部接受公司财务部的管理和领导,实行统一的会计核
    算,定期向公司财务部报送财务报表等业务资料,形成了一个规范、完备的
    财务管理体系
    公司制订的各项内控制度健全、合理、有效,执行情况良好。截止本报告期
    末,公司未发现存在内部控制设计和执行方面的重大缺陷和遗漏情况。
    内部控制存在的缺陷        公司内部控制与管理是一个持续和长期的过程,需要不断完善和提高,随
    及整改情况              着公司不断发展以及公司执行过程中的自我监控,公司将进一步健全和完善
    内部管理体系建设,推进内部控制各项工作的不断深化,提高公司整体经营
    管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员实行年薪制,年薪包括基本年薪和奖励年薪,基本年薪按月发放,奖励年薪根
    据年初签订的年度经营指标和工作管理目标,年终对其完成年度经营综合指标的情况考核考评,并在
    业绩考评后根据考评结果确定奖励年薪。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司于 2010 年 3 月 12 日召开的公司第五届董事会第二十九次会议审议修订了《公司信息披露管
    理制度》,新增了年报信息披露重大差错责任追究机制,对年报信息披露重大差错、适用范围、遵循
    原则、责任的认定及追究等内容进行了明确规定。报告期内,公司未发生年报披露重大差错情况。
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸       决议刊登的信息披露日期
    2009 年 度 股 东
    2010 年 4 月 9 日   《中国证券报》《上海证券报》 2010 年 4 月 13 日
    大会
    2009 年度股东大会于 2010 年 4 月 9 日在本公司会议室以现场方式召开,出席会议的股东及股东
    代理人共 6 名,代表股份 663,944,887 股,占公司总股份 1,005,604,226 股的 66.02%。公司部分董事、
    监事、高级管理人员参加了会议。会议由公司董事会召集,公司董事长郑弘波授权公司董事、总经理
    覃业龙主持会议。会议符合《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的规定。会议按照既定
    议题,采用记名投票表决的方式,审议通过了如下议案:
    (1)《公司 2009 年年度报告及摘要》;
    (2)《公司 2009 年度董事会工作报告》;
    16
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (3)《公司 2009 年度监事会工作报告》;
    (4)《公司 2009 年度财务决算报告》;
    (5)《公司 2009 年度利润分配及资本公积金转增预案》;
    (6)《公司 2010 年向金融机构申请 45 亿元融资的议案》;
    (7)《关于公司 2010 年向中粮财务有限公司申请 10 亿元流动资金借款的议案》;
    (8)《关于公司董事会换届选举的议案》;
    (9)《关于公司监事会换届选举的议案》;
    (10)《关于公司为欧华贸易有限公司提供担保的议案》。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次           召开日期            决议刊登的信息披露报纸       决议刊登的信息披露日期
    2010 年第一次
    2010 年 12 月 17 日   《中国证券报》《上海证券报》 2010 年 12 月 18 日
    临时股东大会
    2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 12 月 17 日在公司会议室以现场方式召开,出席会议的
    股东及股东代理人共 5 名,代表股份 628,516,963 股,占公司总股份 1,005,604,226 股的 62.50%。公司部
    分董事、监事、高级管理人员参加了会议。会议由公司董事会召集,公司董事长郑弘波授权公司董事、
    总经理覃业龙主持会议。会议符合《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的规定。会议按
    照既定议题,采用记名投票表决的方式,审议通过了如下议案:
    (1)《关于公司向北海华劲糖业有限公司购买蔗糖的议案》;
    (2)《关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2010 年度财务审计机构的议案》。
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内公司经营情况回顾
    2010年,番茄酱市场持续低迷、国内原材料及劳动力成本大幅上涨等因素给公司经营和管理带来
    很大的挑战。在这种形势面前,公司直面困难与压力,坚定发展信心,围绕番茄、食糖两大产业,稳
    健经营,谋求发展,促进了公司各项业务的持续健康发展。
    ①农业开发健康发展,确保原料供应
    2010年是公司实施原料战略转型,大规模进入农业种植业的第二年,在总结去年经验教训的基础
    上,进一步打造番茄产业链上游,完善农业开发内部管理体系。本报告期,公司自种番茄面积约18
    万亩,自种番茄产量占公司番茄原料总收购量的30%,在2010年原料紧缺、竞争激烈的严峻形势下,
    有效保障了公司番茄产业的原料供应。
    ②严抓产品质量,完善质量控制体系
    2010年公司目标是质量为先。质量是公司的长期的竞争力,为保障客户需求,满足国际国内不断
    提高的食品质量与安全要求,公司战略性的提出“四结合”计划,从原料品种选择、育苗移栽、面积
    落实、田间管理到原料收购全过程可追溯,对存在的问题及时反馈和纠正,形成了良好的控制模式。
    进一步完善公司质量控制体系,使质量控制内容更全面,逻辑更合理,操作更适宜;推进食品安全追
    溯体系建设,举办一系列质量管理培训等具体措施,保障公司产品质量,增强公司产品的竞争优势。
    ③番茄销售不畏艰难,积极开拓新市场
    面对国际番茄酱市场持续低迷和复杂的竞争环境,公司制定适宜的营销策略,贯彻市场细分,实
    施差异化产品战略,根据各区域市场行情的变化调整销售价格,从而提升产品利润空间;通过参加各
    17
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    类国际性展会,了解市场最新动态,展示公司各类产品,加强与客户的沟通,加深了国际市场对公司
    的认知度。
    ④加快品牌业务发展,全面提升公司形象
    2010年公司着力推进品牌战略,加强对品牌业务的规划和推进,加大资金、技术等方面向品牌产
    品的投入。本报告期,公司成功推出“屯河”牌番茄汁、杏汁、石榴汁,三种功能型天然果蔬汁,借
    助公司的影响力和品牌优势,以新疆市场为样板市场精耕细作,多种渠道开发合作伙伴,销售稳步增
    长。红素胶囊、小包装糖、林果产品均取得较好的销售业绩。上述产品的推出大大提高了公司的影响
    力和屯河牌系列产品的品牌优势,使品牌产品更具市场竞争力。
    2010年公司还策划出版了《中国番茄》杂志、联合世界加工番茄理事会(WPTC)和中国烹饪协
    会举行“全国番茄制品食谱大赛”等一系列活动,宣传番茄制品营养、健康的消费理念,培育国内番
    茄制品消费市场, 全面树立公司“世界番茄专家”形象。
    ⑤糖业转变种植模式,提高原料质量
    近几年,甜菜种植模式落后、比较效益逐步下降,种植面积逐年萎缩,使得甜菜种植面积落实难
    度加大,严重阻碍甜菜糖业的发展。为解决上述困难,公司引进国外先进的种植采收农业机械,按照
    国外的先进种植技术,引进、改造和创新农业设备,实现系统的现代机械作业。甜菜机械化有利于提
    高甜菜单产,降低成本,提高了农户种植积极性,保证了公司甜菜原料的供应。
    继续推广甜菜新品种、新技术,因地制宜改善甜菜品种结构,推广优良的单粒种甜菜品种,减少
    低糖品种的种植面积,增加甜菜密植面积比例,提高甜菜整体含糖和单产。
    2010年公司实现营业收入293,658.37万元,营业利润 -6,580.63万元,净利润-5,514.94万元。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    2、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    营业收入    营业成本
    分行业或                                          营业利润                                营业利润率比
    营业收入         营业成本                       比上年增    比上年增
    分产品                                              率(%)                                 上年增减(%)
    减(%)       减(%)
    分产品
    减少 21.59 个
    番茄制品    1,451,282,030.47   1,156,506,458.69           20.31       -5.88      29.10
    百分点
    增加 12.88 个
    农副产品    1,737,015,900.07   1,347,028,323.98           22.45      11.57        -4.33
    百分点
    注:番茄制品、农副产品营业收入中含内部抵消 341,535,461.69 元。
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                           营业收入                       营业收入比上年增减(%)
    国内                                   1,465,562,078.83                             16.32
    国外                                   1,381,200,390.02                            -10.80
    (3)主要供应商、客户情况
    18
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元    币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计               146,673,216.01       占采购总额比重(%)                 28
    前五名销售客户销售金额合计             577,791,851.62       占销售总额比重(%)               19.67
    3、 报告期内公司主要财务指标报告分析
    ①资产负债表变动情况                                                                       单位:万元
    项         目      2010 年末         2009 年末           增减额     增减幅度             变动原因
    货币资金              14,228.77          9,015.14          5,213.63     57.83      年底货币资金结余增加
    预付款项              13,851.95         10,147.88          3,704.07     36.50      预付铁路运费增加
    其他应收款            74,770.73         26,499.50         48,271.23     182.16     糖期货交易保证金增加
    长期股权投资          35,348.57         26,863.60          8,484.97     31.59      参股公司屯河水泥盈利
    糖业期货保证金及番茄
    短期借款             405,300.00         306,233.86        99,066.14     32.35
    回款慢占用资金
    交易性金融负债          89.12             147.26            -58.14      -39.48     本年转回收益 58 万元
    年末银票和商票的结余
    应付票据              8,337.12          15,272.16         -6,935.04     -45.41
    减少
    预收款项              9,452.49           5,968.32          3,484.17     58.38      白糖预收款增加
    期货糖的浮亏比上年同
    其他流动负债          39,307.08          8,470.57         30,836.51     364.04
    期增加
    ②利润表变动情况
    单位:万元
    增减幅度
    项    目         2010 年            2009 年             增减额                           变动原因
    (%)
    销售费用           38,590.66       27,744.61            10,846.05      39.09       番茄销量增加
    财务费用           10,459.52           7,807.30           2,652.22     33.97       本年占用资金增加
    资产减值损失       7,490.98            2,516.99           4,973.99    197.62       本年计提番茄酱减值
    参股公司水泥本期利润增
    投资收益           7,787.85            6,470.97           1,316.88     20.35
    加
    营业利润           -6,580.63       26,365.20          -32,945.83      -124.96      番茄业务盈利能力下降
    营业外收入         3,030.61            5,429.06         -2,398.45      44.18       本年获得政府补助减少
    上期 7.5 事件捐款 1000
    营业外支出          663.99             3,443.14         -2,779.15      -80.72      万元及索赔支出比本年度
    大
    本年度糖业盈利缴纳企业
    所得税             1,518.08             142.58            1,375.50     964.72
    所得税
    净利润             -5,732.09       28,208.54          -33,940.63      -120.32      主要是番茄利润下降
    19
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    ③现金流量变动情况
    单位:万元
    增减幅度
    项         目         2010 年         2009 年            增减额                            变动原因
    (%)
    支付其他与经营活      113,333.14       72,675.92          40,657.22      55.94        主要是本年期货保证金多
    动有关的现金                                                                          支出 4.35 亿元
    经营活动产生的现      -58,561.39       -4,769.27          -53,792.12     -1127.89     主要是出口收回货款比同
    金流量净额                                                                            期减少及期货保证金和期
    间费用多支出造成
    投资活动产生的现      -21,261.56       -66,121.28         44,859.72      67.84        主要是 2009 年宁夏上 6000
    金流量净额                                                                            吨番茄生产线;上农业项目
    及糖厂上环保项目,2010 年
    度为番茄环保项目
    4、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    单位:万元      币种:人民币
    子公司                  业务性质        产品       注册资本       总资产        净资产        净利润
    控股公司
    中粮屯河昌吉番茄制品有限公司            食品加工    番茄酱         1000.00      25,298.66      5,232.48      ‐688.57
    中粮屯河奎屯番茄制品有限公司            食品加工    番茄酱         2000.00       5,572.12      3,501.92       364.02
    中粮屯河张掖番茄制品有限公司            食品加工    番茄酱         4900.00       7,866.93      8,413.42       102.28
    内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公
    食品加工    番茄酱         6000.00      16,981.12      7,863.70      ‐139.80
    司
    内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司        食品加工    番茄酱         6000.00      15,990.18      6,486.06      ‐193.09
    内蒙古屯河五原番茄制品有限责任公
    食品加工    番茄酱         1000.00      16,064.96      ‐373.46      ‐1,193.41
    司
    中粮屯河拜城番茄制品有限公司            食品加工    番茄酱         1000.00      18,342.59      2,614.21       65.15
    中粮屯河乌什果蔬制品有限公司            食品加工    番茄酱         1000.00      11,587.70      4,572.71       241.54
    中粮屯河惠农番茄制品有限公司            食品加工    番茄酱         5000.00      39,129.90      2,537.33      ‐2,161.81
    中粮屯河廊坊番茄制品有限公司            食品加工    番茄酱         1000.00      17,365.65  ‐2,087.52  ‐1,191.82
    中粮屯河新源糖业有限公司                食品加工        白糖       4000.00      27,073.21      8,992.57      3,129.40
    中粮屯河伊犁糖业有限公司                食品加工        白糖       7020.00       6,144.93      3,966.55      ‐420.82
    新疆四方实业股份有限公司                食品加工        白糖       5000.00      28,206.47  23,991.42  5,167.68
    中粮屯河博州糖业有限公司                食品加工        白糖       3000.00      18,834.34      7,392.79      2,531.26
    中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司            食品加工        白糖       7199.00      23,063.61      7,000.50      1,712.60
    朔州中粮糖业有限公司                    食品加工        白糖       3500.00      24,394.62  ‐6,250.68  ‐1,746.20
    中粮屯河喀什果业有限公司                果蔬加工        杏浆       5000.00       4,944.84     10,725.16      ‐445.80
    中粮屯河和田果业有限公司                果蔬加工        杏浆       2000.00       2,044.63      ‐100.89      ‐156.23
    新疆英吉沙果业有限责任公司              果蔬加工        杳干       1800.00        28.40        ‐2,015.41     ‐67.12
    中粮屯河阿克苏果业有限公司              果蔬加工        杏浆       2500.00       3,468.13       380.51        ‐70.73
    中粮屯河高新农业示范基地有限公司         种植业         番茄       1000.00       4,050.73       176.79       ‐897.65
    乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司         种植业         番茄       4352.00       3,565.22       42.26         46.31
    中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司         种植业         番茄        500.00       459.99        ‐1,815.90    ‐628.07
    20
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    中粮屯河塔城高新农业开发有限公司     种植业       番茄     500.00     851.96      449.82        ‐0.95
    中粮屯河磴口高新农业开发有限公司     种植业       番茄     500.00     649.91     ‐895.30      ‐583.31
    中粮屯河惠农高新农业开发有限公司     种植业       番茄     1000.00   8,891.11    ‐6,502.82  ‐3,230.73
    中粮新疆屯河种业有限公司            种子研究      种子     600.00    3,378.15    1,505.39      297.81
    中粮屯河加工番茄工程技术研究中心    技术服务                50.00     404.95     ‐1,039.98    ‐320.33
    中粮屯河(北京)营销有限公司             销售   番茄制品   299.00    2,901.70    ‐750.84      ‐684.66
    昌吉回族自治州力源新饲料有限责任
    饲料加工     颗粒粕    1846.40    599.17     ‐1,152.77  ‐1,114.83
    公司
    参股公司
    新疆屯河水泥有限公司                水泥生产      水泥     35000.00 192,635.28 71,843.39  18,199.18
    2、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (2)公司所处行业发展趋势及对公司的影响
    番茄产业:
    近十年中国番茄加工产业依靠资源优势和成本优势,抓住了世界加工番茄增长的机遇,番茄加工
    量已占到全球加工产量的 25%左右,在全球具有重要地位和作用。2010 年中国番茄酱出口量创历史
    记录,但销售价格均价相比去年下降较大。
    2010 年公司番茄酱出口量较上年增加,但销售收入却未见增长,销售利润下降较大,主要是因为
    番茄市场出现供过于求的局面,销售价格下降;其次番茄原料成本、人力支出等持续攀升,再加上目
    前较为混乱的中国番茄行业秩序,造成番茄制品生产成本上升,利润空间相对缩小,经营风险加大。
    在目前全球化的市场环境中,竞争形势日益复杂,国内番茄加工产业需不断升级,规范竞争秩序,
    积极推进实施战略联盟,实现番茄加工产业的产业集群,提高中国番茄加工业的整体竞争力,才能保
    持行业的竞争力和可持续发展。
    制糖产业:
    我国是世界第四大食糖消费国,年消费量约占世界食糖消费量的 10%。近几年,我国食糖年消费
    量逐年上升,随着人民生活水平的迅速提高,食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业的快速发展,推
    动了我国食糖工业消费的稳步上升,我国的食糖消费市场还有着较大的拓展空间。
    2010 年下半年国内食糖期货创历史新高,食糖现货价格也是一路走高,食糖市场出现的异常波动
    使得公司食糖套期保值业务在操作过程中一度出现较大浮亏。公司自 2007 年开始实施食糖套期保值
    业务,经过这几年的运作实践证明,食糖期货和现货相结合的运作方式,对于公司这种生产性企业规
    避公司食糖业务风险、提高经营利润起到了重要的作用。2011 年公司将继续开展食糖套期保值业务,
    以保障公司稳定经营。
    (3)公司未来面临的发展机遇、挑战和新年度经营计划
    面临持续的通货膨胀压力、预期人民币升值、番茄市场持续低迷等因素影响,公司将面临前所未
    有的复杂局面和严峻考验。我们将紧紧围绕“全球布局下的两链战略”积极开展相关工作,进一步完
    善番茄、食糖产业链上下游布局。
    番茄产业:公司将继续发展种植业,加快原料基地建设,保证公司生产需求,稳定市场份额。进
    一步完善农业开发体系,加强农业种植管理与国际合作,提高农业开发水平和种植业经营管理水平;
    严把产品质量关、不断提升产品品质;继续坚持高端客户战略,进一步开拓国际市场,根据市场变化
    制定销售策略。
    公司将进一步加大对番茄小包装业务的投入,加快发展。提高在国内番茄制品消费的宣传、推广
    力度,提高市场影响力,拓展市场提升品牌知名度,树立公司品牌业务;引导国内番茄消费理念,培
    21
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    育国内番茄消费市场。通过品牌业务的发展,进一步完善番茄产业链,做强产业链终端。
    制糖产业:在完善糖产业链上,继续坚持从产业链的源头甜菜的含糖和单产抓起,加强新品种、
    新技术的研究,大力推广优良甜菜品种,进一步调整甜菜品种结构;继续推广机械化种植采收模式,
    降低农户种植成本;进一步发展小包装食糖业务,深耕国内市场,提高品牌影响力。
    继续开展食糖套期保值业务,严格执行套保业务相关管理制度,加强市场、期货套保等专业知识
    的培训和学习,不断提高市场分析能力和套期保值业务水平,使公司食糖套期保值业务更好的同现货
    销售相结合,推动公司经营稳定发展。
    2011 年公司计划生产番茄酱 37 万吨,白沙糖 36 万吨,预计实现销售收入 36 亿元。
    (4)未来发展所需资金需求和使用计划
    公司 2011 年所需资金将主要用于番茄、甜菜、杏子等原料的收购和新项目的投资建设,其次,
    公司还需要大量资金实施农业种植业。上述经营和投资所需资金,公司将主要通过自筹、向各金融机
    构和中粮财务有限公司申请借款来解决。
    (5)公司潜在的经营风险
    ①自然灾害风险:公司是农产品加工企业,原料供应是公司重要的一个风险因素。公司的主要原
    料番茄和甜菜供应受自然灾害影响很大,一旦气候出现异常、大面积病虫灾害,将给公司带来较大的
    风险。结合上述情况,公司制定了预防病虫灾害办法,进行实地考核验证,及时与各地气象部门沟通
    了解天气信息预警预报,提前做好人工防范措施,降低风险。
    ②汇率风险:受全球金融危机继续加深的影响,人民币对美元升值依旧,给公司番茄酱出口带来
    不利影响。在这种情形下,公司在采用美元及欧元结算政策的同时,积极并谨慎适用相关保值金融产
    品,利用即期结汇、贸易融资等系列外汇常规业务品种对公司销售货款做提前办理入账,加大公司现
    金流入,实现提前结汇,部分降低汇率产生的风险。
    (二) 公司投资情况
    1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披露
    会议届次             召开日期            决议刊登的信息披露报纸
    日期
    第五届董事会第二
    2010 年 1 月 6 日    《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 1 月 7 日
    十八次会议
    第五届董事会第二
    2010 年 3 月 12 日   《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 3 月 16 日
    十九次会议
    第六届董事会第一      2010 年 4 月 9 日    《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 4 月 13 日
    22
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    次会议
    第六届董事会第二
    2010 年 4 月 23 日   《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 4 月 24 日
    次会议
    第六届董事会第三
    2010 年 6 月 11 日   《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 6 月 12 日
    次会议
    第六届董事会第四
    2010 年 8 月 16 日   《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 8 月 18 日
    次会议
    第六届董事会第五      2010 年 10 月 14
    次会议                日
    第六届董事会第六      2010 年 10 月 26
    《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 10 月 28 日
    次会议                日
    第六届董事会第七      2010 年 11 月 30
    《中国证券报》《上海证券报》   2010 年 12 月 1 日
    次会议                日
    第五届董事会第五次会议内容由于涉及公司临时商业秘密,经申请暂缓披露,事后又无披露的实
    际意义。
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司共召开了两次股东大会,公司董事会严格按照股东大会决议和《公司章程》所赋
    予的职权,认真落实股东大会各项决议,按时完成了股东大会安排的各项工作,未超越股东大会的授
    权范围。主要事情执行情况如下:
    根据公司 2009 年度股东大会决议,2009 年利润分配方案为:以公司 2009 年末总股本 1,005,604,226
    股为基数,向全体股东每 10 股派发 0.28 元现金红利 (含税),共派发 28,156,918.33 元现金红利(含税)。
    公司于 2010 年 5 月 26 日披露了公司 2009 年利润分配实施公告,该利润分配方案已于 2010 年 6 月 4
    日实施完毕。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    根据中国证监会、上海证券交易所的要求,公司制定了《董事会审计委员会实施细则》和《审计
    委员会年报工作规程》,并经公司董事会审议通过。《 审计委员会实施细则》主要对审计委员会人员
    构成、职责权限、决策程序、议事规则等方面做了规定。《审计委员会年报工作规程》主要对审计委
    员会在年度报告编制和披露过程中的监督检查进行了要求。
    报告期内,公司董事会圆满完成了换届工作。经第六届董事会第一次会议审议通过,第六届董事
    会审计委员会由孙彦敏董事、邱四平独立董事和关志强董事组成,独立董事邱四平担任主任委员。
    本报告期内,公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作规程》的要求,为公司 2010
    年度财务审计开展了一系列工作,具体情况如下:
    (1)年审会计师事务所工作人员进场后,审计委员会与年审会计师协商,确定了公司 2010 年度财
    务审计工作时间安排。
    (2)在审计过程中,审计委员会采取见面、邮件等方式与年审会计师的沟通,要求会计师对公司食
    糖期货的会计政策处理要有充分证据,同时要求会计师与公司管理层进行充分沟通,以保证公司年审
    各阶段工作的有序开展与及时完成。
    (3)会计师初步审计意见形成后,审计委员会会同独立董事与年审注册会计师进行了第二次见面沟
    通,听取了年审注册会计师对公司财务报表初步审阅意见,并对审计过程中计提减值、食糖期货等主
    要问题进行了沟通,形成如下意见:
    ①同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计意见;
    ②同意公司以此财务报表为基础制作公司 2010 年年度报告及摘要;
    23
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    ③会计师事务所项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公司 2010 年年度报告的
    如期披露。
    (4)年审会计师对公司 2010 年度财务报告并出具了标准无保留意见结论的审计报告。董事会审计
    委员会审阅了该审计报告认为:
    经天职国际会计师事务所审计的公司 2010 年财务会计报表经我们审阅,认为年审会计师事务所在
    本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了相应的审计程序,发表了审计意见,未发现
    有重大不实的情形,同意将其提交董事会审议。
    2010 年,审计委员会依照独立、客观、公正地原则,认真地履行了工作职责,为提高公司的治理
    水平以及保障公司财务信息的真实可靠方面发挥了积极重要的作用。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会薪酬与考核委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事担任,其中由独立董事担任主任
    委员。本报告期内,董事会薪酬与考核委员会对 2010 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人
    员薪酬情况进行了审核,认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司薪资制度的相关规
    定,公司独立董事津贴发放符合《公司独立董事津贴制度》的标准。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    为进一步加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间公司外部信息报送和使用管理,
    公司制定了《外部信息报送和使用管理制度》,并于 2010 年 4 月 9 日经公司第六届董事会第一次会
    议审议通过。按照管理规定,公司加强了对定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息
    的报送和使用的管理。报告期内,对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程中,
    公司的董事、监事和高级管理人员能遵守信息披露内部控制的要求,都能严格遵守保密义务,没有发
    生泄密事情。
    6、董事会对于内部控制责任的声明
    公司已建立了健全的企业内部控制制度,较为完整、合理及有效。建立、实施和维护内部控制制
    度是本公司董事会、监事会、经理层的责任。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、
    资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业可持续发展。
    公司内部控制是一个持续和长期的过程,公司董事会以《企业内部控制基本规范》和《企业内部
    控制应用指引》为指导,结合公司实际情况,进一步完善公司的各项内部控制制度。
    7、内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的
    情况?否
    公司制定了《内幕信息知情人管理制度》,并于 2010 年 4 月 9 日经公司第六届董事会第一次会议审
    议通过。公司从内幕信息及内幕信息知情人的界定、内幕信息知情人登记备案制度、内幕信息知情人
    保密管理、责任追究等方面进行了严格规范,以维护公司信息披露的公开、公平、公正,切实保护广
    大投资者的合法权益。经公司自查,报告期内未发现公司内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感
    信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    经天职国际会计师事务所审计,2010 年度本公司(母公司)实现净利润为 -55,149,388.53 元,归
    属于母公司的累计未分配利润 456,027,801.30 元。公司 2010 年度不进行利润分配,也不进行资本公
    积金转增股本。
    24
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    现金分红的数额(含        分红年度合并报表中归属于上    占合并报表中归属于上市公司
    分红年度
    税)                  市公司股东的净利润          股东的净利润的比率(%)
    2007                 0                     239,894,351.57
    2008          73,409,108.49                310,904,456.35                     23.61
    2009          28,156,918.33                267,692,698.85                     10.52
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                            5
    监事会会议情况                                      监事会会议议题
    《公司 2009 年度监事会工作报告》、《公司 2009 年度财务决算报告》、
    《公司 2009 年度利润分配及资本公积金转增预案》、《公司 2009 年年
    第五届监事会第十四次会
    度报告及摘要》、《公司 2010 年向金融机构申请 45 亿融资的议案》、《关
    议
    于公司 2010 年向中粮财务有限公司申请 10 亿元流动资金借款的议
    案》、《关于公司监事会换届选举的议案》。
    第六届监事会第一次会议        《关于选举公司第六届监事会主席的议案》。
    第六届监事会第二次会议        《公司 2010 年第一季度报告及摘要》。
    第六届监事会第三次会议        《公司 2010 年半报告及摘要》。
    第六届监事会第四次会议        《公司 2010 年第三季度报告及摘要》。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它法律、法规赋予的职权,
    对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况,公司董事、经
    理班子执行职务情况等进行了监督。认为公司能够严格依法规运作,经营决策科学合理,内部管理和
    内部控制制度完善。监事会未发现公司董事、经理班子在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章
    程和损害公司利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会切实履行了相应的职责和义务,仔细审阅了公司 2010 年每一份定期报告及财
    务报表,出具书面审核意见,充分发挥了监事会在定期报告编制和信息披露方面的监督作用。
    (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司无收购、出售资产事项。
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,监事会审查了公司的各项关联交易,认为公司与关联方发生的关联交易交易价格公平、
    合理,是公司正常的经营行为。关联交易履行了必要的审议程序,公司董事会、股东大会在审议上述
    关联交易时,关联董事、关联股东均履行了回避表决程序,无损害公司和股东利益行为。
    25
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    报告期内,天职国际会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见审计报告。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    (1)1998 年 3 月,新疆德隆集团有限责任公司(以下简称新疆德隆)因使用芬兰政府贷款 260 万美
    元(实际取得借款 242.25 万美元)与中国进出口银行签订了转贷协议,上述借款新疆维吾尔自治区
    财政厅为进出口银行提供了担保,本公司 1999 年为自治区财政厅提供了 260 万美元的反担保。由于
    新疆德隆和德隆农牧业未能按期偿还应偿还贷款及利息,自治区财政厅履行担保责任后,于 2004 年
    3 月 15 日将本公司和新疆德隆、德隆农牧业列为被告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。目前本案尚
    未判决。本报告期内该事项没有新的进展。
    (2)2002 年 6 月,本公司将持有的金新信托投资股份有限公司 24.93%股权质押给中国民生银行股份
    有限公司,为新疆三维矿业股份有限公司在该行借款 10,000 万元提供质押担保。2004 年 8 月 4 日,
    因新疆三维矿业股份有限公司未能及时还款,中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民法院起
    诉,要求新疆三维矿业股份有限公司清偿所欠借款一亿元本金及利息;本公司对上述债务承担质押担
    保责任及相关费用。本报告期内该事项没有新的进展。
    (3)2003 年 12 月本公司为新疆新欧奶业发展有限公司向中国农业银行昌吉州分行 445 万元借款提
    供了担保,该项担保包含于债务重组方案的或有债务 50,075.00 万元中。根据债务重组方案本公司 2005
    年度已按该项担保金额的 60%(折合人民币 267 万元)确认担保责任,并将确认损失列入预计负债。
    2006 年 6 月公司接到新疆昌吉市人民法院下达的(2006)昌执字第 1491 号《执行通知书》,要求新
    欧奶业公司及本公司偿付昌吉农行借款,本金及利息 496.8 万元,公证费及执行费 3.4 万元,截止目
    前该判决尚未执行。本报告期内该事项没有新的进展。
    (4)2003 年 12 月 31 日,本公司为新疆生命红科技投资开发有限公司(以下简称"生命红科技")及
    新疆三维矿业股份有限公司(以下简称三维矿业)在乌鲁木齐市商业银行的借款分别提供了人民币
    2.2 亿元和人民币 1.5 亿元的定期存单质押担保,本公司已承担担保责任。2004 年 6 月,本公司向新
    疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼,要求被告生命红科技、三维矿业等德隆系相关公司履行上述
    还款义务。本报告期内该事项没有新的进展。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、 持有非上市金融企业股权情况
    (1)受德隆事件的影响,并经公司第四届董事会第十七次董事会审议、公司 2005 年第二次临时股东
    大会批准,公司将持有的金融企业的长期股权投资:金新信托投资股份有限公司 24.93%股权、新世
    纪金融租赁有限责任公司的 20.50%的股权,均委托中国华融资产管理公司管理,公司已在 2004 年、
    2005 年对上述二家公司的股权资产全额计提减值准备,托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产
    处置完毕、托管事务完成时终止,该事项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
    上。
    (2)截止本报告期末,公司持有金新信托投资股份有限公司 24.93%的股权和新世纪金融租赁有限责
    任公司 20.50%的股权还继续被中国华融资产管理公司托管。
    26
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    占同类交
    关联交易         关联交   关联交易定
    关联交易方         关联关系                                               关联交易金额     易金额的
    类型           易内容     价原则
    比例(%)
    欧华贸易有限公     母公司的控                       销售番
    销售商品                  市场价格       103,125,815.87           7.71
    司                 股子公司                         茄酱
    中粮可口可乐饮
    母公司的控                       销售白
    料(中国)投资                     销售商品                  市场价格        65,193,185.00           6.24
    股子公司                         砂糖
    有限公司
    公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常生产经营活动中发生的,有利于扩大公司销售市场、
    提高公司销售额。在公司业务发展稳健的情况下,公司将会持续开展与他们之间公平、互惠的合作。
    公司与上述关联方之间的日常关联交易遵循公允的价格和条件,没有损害公司和全体股东的利益。
    上述关联交易对本公司的独立性没有影响,公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖。
    2、 关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金                关联方向上市公司提供资金
    关联方         关联关系
    发生额             余额            发生额              余额
    中粮财务有     母公司的全资
    0                 0       300,000,000        200,000,000
    限责任公司     子公司
    根据公司 2010 年生产经营发展计划和对流动资金的需求情况,本
    报告期公司向控股股东中粮集团有限公司的全资子公司中粮财务
    关联债权债务形成原因             有限责任公司申请流动资金借款:累计发生额 30,000 万元,截止
    2010 年 12 月 31 日,本公司向中粮财务有限责任公司借款余额
    20,000 万元。
    报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    单位:元 币种:人民币
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司原大股东(德隆系公司)及其附属企业非经营性占
    用公司资金余额为 37381.94 万元,以上资金占用均为 2004 年以前年度发生,公司
    报告期末尚未
    已于 2004 年和 2005 年对上述资金占用全额计提了坏帐准备。上述欠款单位均为德
    完成清欠工作
    隆系公司,鉴于德隆系公司均已被中国华融资产管理公司托管,公司已向华融托管
    的原因
    组申报了债权,上述资金的清欠将视德隆事件的整体处理结果而定,公司将密切关
    注德隆系公司处置情况的发展,采取相对应的手段,尽最大可能收回占用资金。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    27
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (1) 托管情况
    ①受德隆事件的影响,并经公司第四届董事会第十七次会议审议、公司 2005 年第二次临时股东大
    会批准,公司将持有的金融企业的长期股权投资:金新信托投资股份有限公司 24.93%股权、新世纪
    金融租赁有限责任公司的 20.50%的股权委托中国华融资产管理公司管理,公司已在 2004 年、2005 年
    对上述股权全额计提减值准备,托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产处置完毕、托管事务完成
    时终止,该事项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    ②中粮集团有限公司将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司(以下简称"内蒙中粮")100%股权
    委托给本公司管理,公司按内蒙中粮主营业务收入的 3%收取托管费。本年度公司根据托管协议确认
    托管收入 1,911,672.27 元,托管费已全部结算完毕。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    单位:万元 币种:人民币
    租赁资                                                   租赁        租赁收益
    出租方名称          租赁方名称                   租赁起始日               租赁终止日
    产情况                                                   收益        确定依据
    新疆屯河水
    中粮屯河股
    泥有限责任         土地      2000 年 9 月 30 日        2040 年 9 月 30 日    200    市场价格
    份有限公司
    公司
    根据公司与新疆屯河水泥有限责任公司签订的有关土地租赁协议,新疆屯河水泥有限责任公司向
    本公司租入经营土地 411,697.00 平方米,租赁期为 40 年,2010 年度本公司收取土地使用费 200 万元。
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    发生日期                                                              是否      是否为
    担保对象           (协议签署      担保金额      担保类型              担保期限           履行      关联方
    日)                                                              完毕       担保
    新疆屯河工贸有限公司        2000-02-02       1,353.65   连带责任担保      2000-02-02~2008-02-02   否        否
    新疆新欧奶业发展有限公
    2003-12-23           445    连带责任担保      2003-12-23~2004-12-23   否        否
    司
    昌吉州中级人民法院          2002-08-30           700    连带责任担保      2002-08-30~2003-08-30   否        否
    新疆德隆集团有限公司        1998-03-02         2,150    连带责任担保      1998-03-02~2002-03-31   否        否
    新疆三维矿业股份有限公
    2002-06-20        10,000    连带责任担保      2002-06-20~2005-06-25   否        否
    司
    新疆生命红科技投资有限
    2000-06-13        774.06    连带责任担保      2000-06-13~2003-12-30   否        否
    公司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                     0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                         15,422.71
    公司对子公司的担保情况
    28
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                  0
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                               0
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                       15,422.71
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              5.71
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                 0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
    15,422.71
    的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                          0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                         15,422.71
    报告期内,上述担保均是公司在 2004 年度前发生,属于公司原大股东德隆时期所遗留事项,自
    2005 年至今公司没有新增担保。
    3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                             承诺内容                             履行情况
    收购报告书或权益      公司控股股东中粮集团承诺,将在条件成熟时尽快将中
    截止本报告期末,尚
    变动报告书中所作      粮集团所持全资子公司内蒙中粮番茄公司 100%的股权
    未履行。
    承诺                  转让给中粮屯河。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                          否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                            天职国际会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                            600,000
    境内会计师事务所审计年限                        6
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    29
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (十一) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十二) 信息披露索引
    刊载的互联网网
    事项                 刊载的报刊名称及版面             刊载日期
    站及检索路径
    中粮屯河股份有限公司第五届         《中国证券报》A13
    2010 年 1 月 7 日    www.sse.com.cn
    董事会第二十八次会议决公告         《上海证券报》B6
    中粮屯河股份有限公司有限售         《中国证券报》C07
    2010 年 1 月 19 日   www.sse.com.cn
    条件的流通股上市流通的公告           《上海证券报》B28
    《 中 国 证 券 报 》 D049
    中粮屯河股份有限公司 2009 年
    D050 《上海证券报》B53      2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    度报告摘要
    B54
    中粮屯河股份有限公司第五届
    《 中 国 证 券 报 》 D050
    董事会第二十九次会议决议公                                     2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》B53
    告
    中粮屯河股份有限公司 2010 年       《中国证券报》D050
    2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    日常关联交易公告                   《上海证券报》B53
    中粮屯河股份有限公司关于召         《中国证券报》D050
    2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    开 2009 年度股东大会的公告         《上海证券报》B53
    中粮屯河股份有限公司第五届         《中国证券报》D050
    2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    监事会第十四次会议决议公告         《上海证券报》B53
    中粮屯河股份有限公司 2009 年       《中国证券报》D040
    2010 年 4 月 13 日   www.sse.com.cn
    度股东大会决议公告                 《上海证券报》B67
    中粮屯河股份有限公司第六届         《中国证券报》D040
    2010 年 4 月 13 日   www.sse.com.cn
    董事会第一次会议决议公告           《上海证券报》B67
    中粮屯河股份有限公司关于选
    《中国证券报》D040
    举第六届监事会职工监事的公                                     2010 年 4 月 13 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》B67
    告
    中粮屯河股份有限公司第六届         《中国证券报》D040
    2010 年 4 月 13 日   www.sse.com.cn
    监事会第一次会议决议公告           《上海证券报》B67
    中粮屯河股份有限公司 2010 年       《中国证券报》COO5
    2010 年 4 月 24 日   www.sse.com.cn
    第一季度报告                       《上海证券报》20
    中粮屯河股份有限公司股票交         《中国证券报》B010
    2010 年 5 月 14 日   www.sse.com.cn
    易异常波动公告                       《上海证券报》B36
    中粮屯河股份有限公司 2009 年       《中国证券报》B009
    2010 年 5 月 26 日   www.sse.com.cn
    度利润分配实施公告                 《上海证券报》B1
    中粮屯河股份有限公司第六届
    《中国证券报 B002
    董事会第三次会议(临时会议)                                   2010 年 6 月 12 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》31
    决议公告
    《中国证券报》B002
    中粮屯河股份有限公司公告                                       2010 年 6 月 12 日   www.sse.com.cn
    《上海证券报》31
    中粮屯河股份有限公司 2010 半       《中国证券报》B072          2010 年 8 月 18 日   www.sse.com.cn
    30
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    年度报告摘要                       《上海证券报》B78
    中粮屯河股份有限公司 2010 年       《中国证券报》B044
    2010 年 10 月 28 日   www.sse.com.cn
    第三季度报告及摘要                 《上海证券报》B5
    中粮屯河股份有限公司第六届         《中国证券报》B044
    2010 年 10 月 28 日   www.sse.com.cn
    董事会第六次会议决议公告           《上海证券报》B5
    中粮屯河股份有限公司第六届         《中国证券报》B010
    2010 年 12 月 1 日    www.sse.com.cn
    董事会第七次会议决议公告           《上海证券报》B12
    关于中粮屯河股份有限公司向
    《中国证券报》B010
    北海华劲糖业有限公司购买蔗                              2010 年 12 月 1 日    www.sse.com.cn
    《上海证券报》B12
    糖的关联交易公告
    中粮屯河股份有限公司关于召
    《中国证券报》B010
    开 2010 年第一次临时股东大会                            2010 年 12 月 1 日    www.sse.com.cn
    《上海证券报》B12
    的通知
    中粮屯河股份有限公司 2010 年       《中国证券报》B014
    2010 年 12 月 18 日   www.sse.com.cn
    第一次临时股东大会决议公告         《上海证券报》28
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司注册会计师向芳芸 、谭学审计,并出具
    了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    天职陕 SJ[2011]214 号
    中粮屯河股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中粮屯河股份有限公司(以下简称“中粮屯河公司”)财务报表,包括 2010 年
    12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2010 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现
    金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是中粮屯河公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
    报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    31
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,中粮屯河公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    了中粮屯河公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2010 年度的经营成果及合并经营成
    果和现金流量及合并现金流量。
    中国注册会计师:   向芳芸
    中国北京
    二○一一年四月十五日
    中国注册会计师:    谭   学
    (二)
    32
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (三)财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:中粮屯河股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注           期末余额              年初余额
    流动资产:
    货币资金                                            142,287,650.59         90,151,434.31
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                                                   1,364.28
    应收票据                                                                     2,175,800.00
    应收账款                                            378,706,996.46        401,471,877.84
    预付款项                                            138,519,489.50        101,478,771.25
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          747,707,301.23        264,995,041.96
    买入返售金融资产
    存货                                              2,716,588,252.92       2,312,178,963.94
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                   4,123,809,690.70       3,172,453,253.58
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        353,485,684.15        268,635,992.43
    投资性房地产
    固定资产                                          3,147,561,527.48       3,211,613,435.95
    在建工程                                             12,956,146.66         16,279,259.71
    工程物资                                                 785,269.55              6,284.10
    固定资产清理
    33
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                 283,333,660.55     289,383,278.65
    开发支出
    商誉                                        1,000,000.00       1,000,000.00
    长期待摊费用                              11,996,394.05      10,815,547.60
    递延所得税资产
    其他非流动资产                            40,923,057.38      43,047,661.82
    非流动资产合计                       3,852,041,739.82   3,840,781,460.26
    资产总计                           7,975,851,430.52   7,013,234,713.84
    流动负债:
    短期借款                                4,053,000,000.00   3,062,338,569.91
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债                               891,223.03        1,472,583.00
    应付票据                                  83,371,212.97     152,721,599.88
    应付账款                                 538,695,015.16     452,336,242.53
    预收款项                                  94,524,946.82      59,683,217.46
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                              73,767,548.23      80,708,244.03
    应交税费                                -181,017,858.33    -194,380,019.22
    应付利息                                    6,414,808.13       5,112,926.99
    应付股利                                                         59,140.42
    其他应付款                               120,950,202.61     117,604,206.77
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                       10,000,000.00
    其他流动负债                             393,070,780.00      84,705,720.00
    流动负债合计                         5,183,667,878.62   3,832,362,431.77
    非流动负债:
    长期借款                                                     20,000,000.00
    应付债券
    34
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    长期应付款
    专项应付款                                                                     3,600,000.00
    预计负债                                              31,960,655.54           31,960,655.54
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                        60,847,582.53           58,719,753.09
    非流动负债合计                                     92,808,238.07          114,280,408.63
    负债合计                                   5,276,476,116.69           3,946,642,840.40
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              1,005,604,226.00           1,005,604,226.00
    资本公积                                        1,048,695,546.18           1,325,137,304.64
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              99,220,923.14           96,997,053.86
    一般风险准备
    未分配利润                                        477,869,514.74             563,399,690.88
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                      2,631,390,210.06           2,991,138,275.38
    少数股东权益                                          67,985,103.77           75,453,598.06
    所有者权益合计                                  2,699,375,313.83           3,066,591,873.44
    负债和所有者权益总计                                7,975,851,430.52           7,013,234,713.84
    法定代表人:郑弘波             主管会计工作负责人:赵玮            会计机构负责人:刘军
    35
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:中粮屯河股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注            期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                 135,464,242.72           87,296,742.00
    交易性金融资产                                                                         1,364.28
    应收票据                                                                           2,175,800.00
    应收账款                                                 187,399,656.58          254,360,416.87
    预付款项                                                  83,031,373.18           56,138,448.26
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           2,949,114,366.76          2,117,486,873.31
    存货                                                1,326,375,308.41           1,240,544,092.06
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                     4,681,384,947.65           3,758,003,736.78
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        1,033,902,128.33             949,052,436.61
    投资性房地产
    固定资产                                            1,668,463,549.87           1,703,600,333.31
    在建工程                                                   1,640,339.91           13,514,430.34
    工程物资                                                                               6,284.10
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                 150,235,738.46          153,776,458.78
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                               2,080,478.24            2,715,840.50
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                   2,856,322,234.81           2,822,665,783.64
    36
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    资产总计                                       7,537,707,182.46       6,580,669,520.42
    流动负债:
    短期借款                                            4,044,000,000.00       3,053,338,569.91
    交易性金融负债                                           891,223.03               1,472,583.00
    应付票据                                              83,371,212.97             152,721,599.88
    应付账款                                             254,004,421.19             247,037,853.67
    预收款项                                              88,240,464.10              50,430,723.16
    应付职工薪酬                                          37,818,196.77              44,146,316.91
    应交税费                                              -70,239,065.40            -92,856,810.13
    应付利息                                                2,997,823.13              2,317,211.99
    应付股利
    其他应付款                                            54,944,076.26              65,894,129.27
    一年内到期的非流动负债                                                           10,000,000.00
    其他流动负债                                         393,070,780.00              84,705,720.00
    流动负债合计                                     4,889,099,132.05       3,619,207,897.66
    非流动负债:
    长期借款                                                                         20,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                                                        3,600,000.00
    预计负债                                              31,960,655.54              31,960,655.54
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                        23,544,209.15              22,577,797.52
    非流动负债合计                                     55,504,864.69              78,138,453.06
    负债合计                                       4,944,603,996.74       3,697,346,350.72
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  1,005,604,226.00       1,005,604,226.00
    资本公积                                            1,043,362,594.62       1,327,664,353.08
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              88,108,563.80              85,884,694.52
    一般风险准备
    未分配利润                                           456,027,801.30             464,169,896.10
    所有者权益(或股东权益)合计                            2,593,103,185.72       2,883,323,169.70
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                      7,537,707,182.46       6,580,669,520.42
    法定代表人:郑弘波           主管会计工作负责人:赵玮        会计机构负责人:刘军
    37
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注          本期金额              上期金额
    一、营业总收入                                             2,936,583,715.48      2,879,486,742.77
    其中:营业收入                                         2,936,583,715.48      2,879,486,742.77
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             3,080,848,569.24      2,688,021,583.17
    其中:营业成本                                         2,218,773,216.76      2,018,929,694.40
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                    15,044,121.90         21,076,892.27
    销售费用                                         385,906,628.62        277,446,129.34
    管理费用                                         281,619,528.51        267,326,010.95
    财务费用                                         104,595,231.18         78,072,976.49
    资产减值损失                                      74,909,842.27         25,169,879.72
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    579,995.69           7,477,171.54
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                        77,878,538.30         64,709,717.98
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                         81,766,655.72          66,511,112.82
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           -65,806,319.77       263,652,049.12
    加:营业外收入                                           30,328,883.48         54,290,629.01
    减:营业外支出                                             6,662,640.33        34,431,367.38
    其中:非流动资产处置损失                                1,884,285.61          9,603,911.83
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       -42,140,076.62       283,511,310.75
    减:所得税费用                                           15,180,797.53           1,425,862.53
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           -57,320,874.15       282,085,448.22
    归属于母公司所有者的净利润                               -55,149,388.53       267,692,698.85
    少数股东损益                                              -2,171,485.62        14,392,749.37
    38
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                 -0.05                 0.27
    (二)稀释每股收益                                                 -0.05                 0.27
    七、其他综合收益                                             -307,301,758.46       -85,067,729.46
    八、综合收益总额                                             -364,622,632.61       197,017,718.76
    归属于母公司所有者的综合收益总额                         -362,451,146.99       182,624,969.39
    归属于少数股东的综合收益总额                               -2,171,485.62        14,392,749.37
    法定代表人:郑弘波                主管会计工作负责人:赵玮                 会计机构负责人:刘军
    39
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                         附注          本期金额                上期金额
    一、营业收入                                                  1,552,903,591.07        1,397,941,591.91
    减:营业成本                                              1,203,868,473.72          971,321,934.59
    营业税金及附加                                           8,356,571.77           11,088,296.64
    销售费用                                              193,218,734.49           117,806,638.53
    管理费用                                              166,058,289.91           155,297,244.20
    财务费用                                               51,515,662.69            35,759,949.73
    资产减值损失                                           24,390,004.34            10,392,019.47
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    579,995.69             7,477,171.54
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                         91,963,205.68           100,991,082.93
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                            81,766,655.72            66,511,112.82
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               -1,960,944.48          204,743,763.22
    加:营业外收入                                              27,317,911.25            48,909,372.56
    减:营业外支出                                                3,116,228.96           25,272,691.04
    其中:非流动资产处置损失                                 1,884,285.61            8,047,641.75
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          22,240,737.81           228,380,444.74
    减:所得税费用                                                    2,045.00
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              22,238,692.81           228,380,444.74
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                              -307,301,758.46           -85,067,729.46
    七、综合收益总额                                              -285,063,065.65           143,312,715.28
    法定代表人:郑弘波                     主管会计工作负责人:赵玮                  会计机构负责人:刘军
    40
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                         附注      本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          3,242,923,778.96      3,382,406,316.08
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                         157,258,655.26        136,260,061.81
    收到其他与经营活动有关的现金                           173,741,299.56        205,548,537.15
    经营活动现金流入小计                               3,573,923,733.78      3,724,214,915.04
    购买商品、接受劳务支付的现金                          2,473,064,443.24      2,555,592,885.60
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                         384,432,289.98        330,953,283.61
    支付的各项税费                                         168,709,462.75        158,602,275.81
    支付其他与经营活动有关的现金                          1,133,331,420.34       726,759,190.73
    经营活动现金流出小计                               4,159,537,616.31      3,771,907,635.75
    经营活动产生的现金流量净额                       -585,613,882.53         -47,692,720.71
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                            21,387,393.99
    取得投资收益收到的现金                                                        50,470,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    6,348,470.33           315,418.18
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    41
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    收到其他与投资活动有关的现金                                                      506,606.15
    投资活动现金流入小计                                       6,348,470.33      72,679,418.32
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    216,438,861.93      732,164,115.83
    付的现金
    投资支付的现金                                                2,525,180.11
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                           1,728,110.53
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    218,964,042.04      733,892,226.36
    投资活动产生的现金流量净额                               -212,615,571.71     -661,212,808.04
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                        4,559,002,341.25   3,779,472,011.44
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                27,260,000.00        3,600,000.00
    筹资活动现金流入小计                                   4,586,262,341.25   3,783,072,011.44
    偿还债务支付的现金                                        3,598,560,973.38   3,019,476,881.82
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             119,158,716.97      165,151,080.64
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                        5,297,008.67       6,170,467.87
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                        27,801.00
    筹资活动现金流出小计                                   3,717,719,690.35   3,184,655,763.46
    筹资活动产生的现金流量净额                            868,542,650.90      598,416,247.98
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -5,176,980.38        -892,448.80
    五、现金及现金等价物净增加额                                    65,136,216.28     -111,381,729.57
    加:期初现金及现金等价物余额                                70,151,434.31      181,533,163.88
    六、期末现金及现金等价物余额                                   135,287,650.59       70,151,434.31
    法定代表人:郑弘波                 主管会计工作负责人:赵玮              会计机构负责人:刘军
    42
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                         附注     本期金额              上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          1,776,894,158.73      1,692,280,404.91
    收到的税费返还                                          92,744,646.33         78,734,063.50
    收到其他与经营活动有关的现金                           283,385,482.66        306,566,121.68
    经营活动现金流入小计                               2,153,024,287.72      2,077,580,590.09
    购买商品、接受劳务支付的现金                          1,315,182,273.69      1,383,109,112.67
    支付给职工以及为职工支付的现金                         190,320,511.12        165,062,261.46
    支付的各项税费                                          78,392,798.32         73,449,632.74
    支付其他与经营活动有关的现金                          1,303,497,261.35       891,659,130.31
    经营活动现金流出小计                               2,887,392,844.48      2,513,280,137.18
    经营活动产生的现金流量净额                       -734,368,556.76        -435,699,547.09
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                            15,480,293.40
    取得投资收益收到的现金                                  14,084,667.38         84,499,065.54
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    5,576,531.43           232,825.86
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 19,661,198.81        100,212,184.80
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    86,061,780.83        359,099,237.43
    付的现金
    投资支付的现金                                            2,525,180.11        17,990,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                          1,728,110.53
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 88,586,960.94        378,817,347.96
    投资活动产生的现金流量净额                         -68,925,762.13       -278,605,163.16
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                    4,559,002,341.25      3,779,472,011.44
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                            23,000,000.00           3,600,000.00
    筹资活动现金流入小计                               4,582,002,341.25      3,783,072,011.44
    偿还债务支付的现金                                    3,598,560,973.38      3,019,476,881.82
    43
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  113,802,567.88     158,980,612.77
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                27,801.00
    筹资活动现金流出小计                            3,712,363,541.26   3,178,485,295.59
    筹资活动产生的现金流量净额                     869,638,799.99     604,586,715.85
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -5,176,980.38       -892,448.80
    五、现金及现金等价物净增加额                             61,167,500.72     -110,610,443.20
    加:期初现金及现金等价物余额                         67,296,742.00     177,907,185.20
    六、期末现金及现金等价物余额                            128,464,242.72      67,296,742.00
    法定代表人:郑弘波          主管会计工作负责人:赵玮         会计机构负责人:刘军
    44
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                               少数股东权
    实收资本(或股                        减:库   专项                   一般风                    其                   所有者权益合计
    资本公积                         盈余公积                 未分配利润               益
    本)                              存股     储备                   险准备                    他
    一、上年年末余额     1,005,604,226.00   1,325,137,304.64                   96,997,053.86            563,399,690.88        75,453,598.06   3,066,591,873.44
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额     1,005,604,226.00   1,325,137,304.64                   96,997,053.86            563,399,690.88        75,453,598.06   3,066,591,873.44
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                      -276,441,758.46                     2,223,869.28            -85,530,176.14        -7,468,494.29   -367,216,559.61
    号填列)
    (一)净利润                                                                                        -55,149,388.53        -2,171,485.62     -57,320,874.15
    (二)其他综合收
    -307,301,758.46                                                                                   -307,301,758.46
    益
    上述(一)和(二)
    -307,301,758.46                                             -55,149,388.53        -2,171,485.62   -364,622,632.61
    小计
    (三)所有者投入
    30,860,000.00                                                                                     30,860,000.00
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    额
    3.其他                                  30,860,000.00                                                       30,860,000.00
    (四)利润分配                                             2,223,869.28   -30,380,787.61   -5,297,008.67     -33,453,927.00
    1.提取盈余公积                                            2,223,869.28    -2,223,869.28
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -28,156,918.33   -5,297,008.67     -33,453,927.00
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额    1,005,604,226.00   1,048,695,546.18   99,220,923.14   477,869,514.74   67,985,103.77   2,699,375,313.83
    46
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                一般
    实收资本(或股                        减:库   专项                                           其   少数股东权益    所有者权益合计
    资本公积                         盈余公积       风险    未分配利润
    本)                            存股     储备                                           他
    准备
    一、上年年末余额     1,005,604,226.00   1,409,724,071.63                   74,159,009.39          391,954,144.99        65,918,920.47   2,947,360,372.48
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额     1,005,604,226.00   1,409,724,071.63                   74,159,009.39          391,954,144.99        65,918,920.47   2,947,360,372.48
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                        -84,586,766.99                   22,838,044.47          171,445,545.89         9,534,677.59    119,231,500.96
    号填列)
    (一)净利润                                                                                      267,692,698.85        14,392,749.37    282,085,448.22
    (二)其他综合收
    -85,067,729.46                                                                                  -85,067,729.46
    益
    上述(一)和(二)
    -85,067,729.46                                          267,692,698.85        14,392,749.37    197,017,718.76
    小计
    (三)所有者投入
    480,962.47                                                                  1,765,782.49       2,246,744.96
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他                                      480,962.47                                                                  1,765,782.49       2,246,744.96
    47
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    (四)利润分配                                                          22,838,044.47   -96,247,152.96     -6,623,854.27     -80,032,962.76
    1.提取盈余公积                                                         22,838,044.47   -22,838,044.47
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -73,409,108.49     -6,623,854.27     -80,032,962.76
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额    1,005,604,226.00   1,325,137,304.64                 96,997,053.86   563,399,690.88     75,453,598.06   3,066,591,873.44
    法定代表人:郑弘波                                 主管会计工作负责人:赵玮                 会计机构负责人:刘军
    48
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                    实收资本(或股                        减:库存   专项                    一般风
    资本公积                             盈余公积                未分配利润      所有者权益合计
    本)                                股       储备                    险准备
    一、上年年末余额                       1,005,604,226.00   1,327,664,353.08                      85,884,694.52            464,169,896.10   2,883,323,169.70
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                       1,005,604,226.00   1,327,664,353.08                      85,884,694.52            464,169,896.10   2,883,323,169.70
    三、本期增减变动金额(减少以
    -284,301,758.46                        2,223,869.28             -8,142,094.80    -290,219,983.98
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                              22,238,692.81      22,238,692.81
    (二)其他综合收益                                        -307,301,758.46                                                                  -307,301,758.46
    上述(一)和(二)小计                                    -307,301,758.46                                                 22,238,692.81    -285,063,065.65
    (三)所有者投入和减少资本                                  23,000,000.00                                                                    23,000,000.00
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他                                                     23,000,000.00                                                                    23,000,000.00
    (四)利润分配                                                                                   2,223,869.28            -30,380,787.61     -28,156,918.33
    1.提取盈余公积                                                                                  2,223,869.28             -2,223,869.28
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                              -28,156,918.33     -28,156,918.33
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    49
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                       1,005,604,226.00   1,043,362,594.62                     88,108,563.80            456,027,801.30   2,593,103,185.72
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目                    实收资本(或股                        减:库存   专项                   一般风
    资本公积                           盈余公积                 未分配利润      所有者权益合计
    本)                                股       储备                   险准备
    一、上年年末余额                       1,005,604,226.00   1,412,251,120.07                     63,046,650.05            332,036,604.32   2,812,938,600.44
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                       1,005,604,226.00   1,412,251,120.07                     63,046,650.05            332,036,604.32   2,812,938,600.44
    三、本期增减变动金额(减少以
    -84,586,766.99                     22,838,044.47            132,133,291.78      70,384,569.26
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                            228,380,444.74     228,380,444.74
    (二)其他综合收益                                          -85,067,729.46                                                                 -85,067,729.46
    上述(一)和(二)小计                                      -85,067,729.46                                              228,380,444.74     143,312,715.28
    (三)所有者投入和减少资本                                     480,962.47                                                                     480,962.47
    1.所有者投入资本
    50
    中粮屯河股份有限公司 2010 年年度报告
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他                                                        480,962.47                                                       480,962.47
    (四)利润分配                                                                        22,838,044.47      -96,247,152.96      -73,409,108.49
    1.提取盈余公积                                                                       22,838,044.47      -22,838,044.47
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                              -73,409,108.49      -73,409,108.49
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                       1,005,604,226.00   1,327,664,353.08            85,884,694.52     464,169,896.10    2,883,323,169.70
    法定代表人:郑弘波                                         主管会计工作负责人:赵玮                   会计机构负责人:刘军
    51
    中粮屯河股份有限公司
    2010 年度财务报表(合并)附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司的基本情况
    中粮屯河股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)系 1993 年 7 月 1 日经新疆维吾尔
    自治区经济体制改革委员会以新体改[1993]088 号文批准,由新疆屯河集团有限责任公司(原新
    疆屯河工贸(集团)公司)、新疆八一钢铁有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、新疆昌吉金汇
    实业发展公司、新疆石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起,以定向募集方式设立
    的股份有限公司,1993 年 9 月 18 日公司正式成立。
    经新疆维吾尔自治区人民政府 1996 年 6 月 27 日以新政函[1996]26 号文和中国证券监督管
    理委员会 1996 年 6 月 25 日证监发审字[1996]116 号文审核批准,本公司向社会公开发行普通
    股 17,500,000 股,并于 1996 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市交易;1996 年 7 月 18 日公司
    经当地工商行政管理机关批准,办理了相应的变更登记手续。
    2000 年 11 月 15 日,根据本公司第二次临时股东大会决议,本公司名称由原“新疆屯河股
    份有限公司”变更为“新疆屯河投资股份有限公司”,并经当地工商行政管理机关批准,于 2000
    年 12 月 25 日办理了相应的变更登记手续。
    2006 年 11 月 22 日,经股权司法冻结及司法划转通知(2006 司冻 481 号、2006 司冻 482
    号、2006 司冻 483 号、2006 司冻 484 号)划转本公司原股东新疆三维投资有限责任公司所持
    59,640,000 股社会法人股、上海创基投资发展有限公司所持 58,800,000 股社会法人股、新疆
    德隆(集团)有限责任公司所持 59,240,160 股社会法人股、新疆屯河集团有限责任公司所持
    122,058,720 股社会法人股,共计 299,738,880 股给中粮集团有限公司(以下简称中粮集团),
    上述股份占公司股本总额的 37.21%。
    2007 年 1 月 8 日,本公司召开 2007 年度第一次临时股东大会审议并通过股权分置改革方
    案,根据该方案中粮集团以其所持有的中粮新疆四方糖业(集团)有限责任公司 100%的股权和
    朔州中粮糖业有限公司 100%的股权赠送给公司作为股权分置改革的对价安排,以获得其所持有
    非流通股的流通权,公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,36 个月内不上市交易。
    2007 年 2 月 27 日,经公司 2007 年第一次临时股东大会批准,并报经新疆维吾尔自治区工
    商行政管理局核准,公司名称由“新疆屯河投资股份有限公司”变更为“中粮新疆屯河股份有
    52
    限公司”。
    2007 年 3 月 15 日,中粮集团获得国务院国有资产管理委员会等有关部门批准,并完成股
    权过户手续。受让新疆八一钢铁集团有限责任公司持有的本公司法人股 61,145,280 股,占本
    公 司 股 本 总 额 7.59% 的 股 份 ; 受 让 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 石 油 管 理 局 持 有 的 本 公 司 法 人 股
    38,435,040 股,占本公司股本总额 4.77%的股份,并完成股权过户手续。受让此股权后,中粮
    集团持有本公司法人股 399,319,200 股,占本公司股本总额的 49.57%。
    经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会 2008 年 4 月
    8 日证监许可[2008]517 号《关于核准中粮新疆屯河股份有限公司向中粮集团有限公司发行新
    股购买资产的批复》核准,本公司向中粮集团发行不超过 2 亿股的普通股,用于偿还中粮集团
    直接持有的本公司 122,800 万元债权。本公司根据上述核准文件的要求和公司股东大会的授权,
    向中粮集团定向发行 2 亿股普通股,并于 2008 年 4 月 24 日在中国证券登记结算有限公司上海
    分公司办理完成了本次资产认股的股权登记相关事宜。定向增发后,本公司的股本总额为
    1,005,604,226 股,中粮集团持有本公司 599,319,200 股普通股,占公司总股本的 59.60%,为
    本公司第一大股东。
    2009 年 9 月 14 日,经公司 2009 年第一次临时股东大会决议,并报经国家工商行政管理总
    局核准,公司名称由原名“中粮新疆屯河股份有限公司”变更为现名“中粮屯河股份有限公司”。
    本公司法定代表人:郑弘波;注册资本:1,005,604,226.00 元;注册地址:昌吉市乌伊东
    路 333 号,公司总部地址为:新疆乌鲁木齐黄河路招商银行大厦;营业执照注册号为
    650000040000208。
    公司经营范围:番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品(除粮、棉)的加工、
    销售;饮料的生产、销售;食用油、水果、蔬菜的加工及销售;白砂糖、酒精、颗粒粕的制造
    销售;蒸汽的生产、销售;糖蜜、菜丝的销售(限所属分支机构经营);农药的销售(许可证
    为准);汽车货运;水泥及其制品,活性石炭、本企业产品及一般货物与技术的进出口经营;
    经济信息服务;废渣、废旧物资的销售;房屋、土地、设备的租赁;化肥零售,农膜销售;农
    产品的开发、种植、销售;钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售;农机作
    业服务、农机租赁;机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒
    精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售。经营方式:生产、批发、零售、投资、
    租赁、咨询服务。
    二、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计
    准则》的要求,真实完整地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2010
    年度合并经营成果和经营成果以及合并现金流量及现金流量等有关信息。
    此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2010
    年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财
    53
    务报表及其附注的披露要求。
    三、财务报表的编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部 2006 年 2
    月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、
    会计估计进行编制。
    截至资产负债表日,本公司的流动负债超过流动资产达 1,059,858,187.92 元,其中一年
    内到期的银行借款为 4,053,000,000.00 元;截至资产负债表日,本公司的负债与所有者权益
    的比例为 1.95:1。本公司管理层已做出评估,由于公司在经营活动中能产生足够的现金流入,
    与主要商业银行维持着良好的关系,在进行银行额度审批时未遇到任何困难,且于 2010 年 12
    月 31 日尚未使用的银行授信额度超过净流动负债及可满足本公司目前计划资本性支出的资金
    需要。因此,本公司管理层确信,本公司于未来一年内有足够的资金偿付到期的债务,并不存
    在影响持续经营问题。因此,本公司以持续经营为基础编制本财务报表。
    四、重要会计政策、会计估计
    1.会计年度
    自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
    2.记账本位币
    人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司的会计核算以人民币为记账本
    位币。
    3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    在对会计要素进行计量时,除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资产
    和负债以公允价值计量外,本公司一般采用历史成本作为计量基础。采用重置成本、可变现净
    值、现值、公允价值计量的,所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
    本年报表项目的计量属性未发生变化。
    4.现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表上的现金是指公司库存现金及可以随时用于支付的存款;现金等价物是
    指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    5.外币核算方法
    54
    (1)外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率(中国人民银行公布的当日人
    民币外汇牌价中间价)将外币金额折算为记账本位币金额反映,包括股本、资本公积的折算;
    不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算,实际兑换金额与原账面金额形成的差额,计入财
    务费用-汇兑损益;公司出口销售收入按国家外管局公布的当月外汇折算汇率进行折算。发生
    人民币与其他货币交易的,以外管局公布的各种货币对美元汇率的折算率进行套算。
    (2)在每季末的资产负债表日,对外币余额进行调整,包括外币货币性项目和外币非货
    币性项目的调整:
    1)外币货币性项目,初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额,计
    入当期损益;
    2)外币非货币性项目,如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资
    本公积等以取得时的即期汇率折算。
    但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇
    率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动计入当期损益,即公
    允价值变动损益(汇兑损益);以外币购入的存货,在期末计算可变现净值时采用的仍为外币
    反映的情况下,在计提跌价准备时,应考虑汇率变动因素的影响。
    3)为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额,在所购建的资产达到
    预定可使用状态前按规定予以资本化,计入在建工程成本。
    6.金融工具的确认和计量
    公司的金融工具包括货币资金、衍生金融工具、除长期股权投资以外的股权投资、应收款
    项、应付款项、借款及股本等。
    (1)金融资产及金融负债的分类和计量
    本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其分为五类,其确认依据和计量
    方法分别列示如下:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产和金融负债,主要指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购
    而承担的金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,指企业基于风
    险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。
    公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金,以及不
    作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在
    55
    发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含
    的已宣告发放的现金股利或债券利息,单独作为应收项目。在持有期间按合同规定计算确定的
    利息或现金股利,在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负
    债时,将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收
    益,同时调整公允价值变动损益。
    2)持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持
    有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
    中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。在收到这部分利息时,直接冲减应收项
    目。
    在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得
    持有至到期投资时确定,在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的按票面
    利率计算利息收入,计入投资收益。
    处置持有至到期投资时,将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    3)应收款项
    应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。
    公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初
    始确认金额。公司收回或处置应收款项时,按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间
    的差额,确认为当期损益。
    4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
    基于特定的风险管理或资本管理需要,公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售金融
    资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确
    认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。
    资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积-其他
    资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入
    投资收益;同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额转出,计入投
    资收益。
    56
    5)其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。
    (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    1)本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金
    融资产的确认。
    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    a)所转移金融资产的账面价值;
    b)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
    终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额
    的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额之和。
    2)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一
    项金融负债。
    3)对于采用继续涉入方式的金融资产转移,公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认
    一项金融资产,同时确认一项金融负债。
    (3)金融工具的确认和终止确认
    公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足于下列条件之一的,终止确认:
    收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件:
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认;如果现在金融负
    债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一个金融负债所取代,或者现在负债的条款几
    乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当
    期损益。
    (4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    57
    金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情
    况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
    前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5)金融资产(不含应收款项)减值损失的计量
    资产负债表日,公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进
    行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。表明金融资
    产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
    流量有影响,且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
    1)持有至到期投资的减值
    对于持有至到期投资和应收款项,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预
    计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
    2)可供出售金融资产的减值
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
    这种下降趋势属于非暂时性的,认定可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。
    可供出售金融资产确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
    损失一并转出,计入减值损失。
    7.应收款项的减值测试
    公司按摊余成本对应收款项进行后续计量,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
    差额确认减值损失。
    应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    1)坏账损失确认
    对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵债、
    现金流严重不足等,经公司董事会批准后,作为坏账损失处理,并冲销原已计提的坏账准备。
    2)坏账准备的计提方法
    公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失,资产负债表日,对于单项金额重大的应收款项,
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失。本公司
    将单项应收款项达到 500 万元(按母子公司欠款方合并后的金额)及以上的应收款项认定为单项
    金额重大。单项金额虽不重大的应收款项,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金
    流量现值低于账面价值的差额,确认减值损失。对经单独测试后未发生减值的应收款项,按账
    龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确认减值损
    失,计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例,根据公司以前年度与之相同或类
    58
    似的,具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合公司现时情况进行确定。
    对合并财务报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。公司按账龄组合确认计提坏账
    准备(应收账款、预付账款、其他应收款)的比例如下:
    账龄                                                估计损失率(%)
    三个月以内                                             不计提
    三个月以上至一年以内                                    5.00
    一至两年                                                30.00
    两至三年                                                50.00
    三年以上                                               100.00
    8.存货核算方法
    存货:指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过
    程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    (1)公司存货分类:原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、
    消耗性生物资产等。
    (2)初始计量
    1)外购的存货成本按实际采购成本计量,包括从采购到入库前发生的全部支出(含可计
    入成本的合理损耗)。
    2)加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。
    3)投资者投入的存货成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,约定的价值不公允的
    按公允价值确定。
    4)盘盈的存货按重置成本作为入账价值。
    5)非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的,在发生时
    计入当期损益。
    (3)发出存货时按加权平均法计价
    (4)低值易耗品和包装物的摊销方法
    价值较低的低值易耗品、包装物采用一次摊销法,对于特殊低值易耗品(周转筐、篷布、
    防护网、竹夹板、穴盘等),由于价值大,数量多,根据每年在用数量、金额分次摊销。
    (5)存货盘存制度采用永续盘存制。
    (6)存货跌价准备的计提方法及可变现净值的确定依据
    本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,对数量繁多、单价较低的存货,按照存
    59
    货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末,对存货进行全面清查,存货按照成本与可变
    现净值孰低计量,当存货成本高于其可变现净值的,提取或调整存货跌价准备,计入资产减值
    损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的
    存货跌价准备金额内转回。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估
    计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    9.固定资产核算方法
    (1)固定资产确认条件:本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管
    理而持有的、使用期限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋、建筑物、机器设备、工具仪
    器及设备、运输设备、管理用具、农用机具等。
    固定资产同时满足以下条件时予以确认:
    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本;否则,在发生时计
    入当期损益。
    (2)固定资产初始计量:按成本价进行初始计量
    1)外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前
    所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的
    价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值
    为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期
    间内计入当期损益。
    2)投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约
    定价值不公允的除外。
    3)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值
    两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占公司资产总额等于或小于 30%的,则按最低
    租赁付款额作为入账值。本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬
    时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    4)盘盈固定资产:如大额资产盘盈按会计差错处理,调整以前年度损益;小额资产盘盈
    调整当年损益处理。
    (3)固定资产的后续计量
    固定资产的更新改造等后续支出,符合固定资产确认条件的(一般指后续支出金额达到更
    新改造前固定资产原值的 20%以上;通过更新改造使资产的经济使用寿命延长二年以上;经过
    更新改造后的固定资产被用于新的或不同的用途),计入固定资产成本。
    60
    (4)固定资产折旧计提方法
    本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资产的情况下,
    按固定资产类别、预计经济使用年限和预计的残值率 5%分别确定折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产类别             预计净残值率         预计使用寿命(年)   年折旧率(%)
    房屋                           5%                     35               2.71
    建筑物                         5%                     25               3.80
    机器设备                       5%                     15               6.33
    工具仪器及设备                 5%                     9                10.56
    运输设备                       5%                     8                11.88
    管理用具                       5%                     5                19.00
    农用机具                       5%                     5                19.00
    当月增加的固定资产当月不计提折旧,当月减少的固定资产当月计提折旧。
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按暂估价值确定成本,计提折旧,
    待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值,但不调整原已计提折旧。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中的
    较短的期间内,采用年限平均法计提折旧。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁
    期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租
    赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
    内计提折旧。
    已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定
    折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时,对此前已计提的累计折旧不
    作调整。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    (5)固定资产的处置
    1)固定资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
    该固定资产处于处置状态;
    该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
    2)公司持有待售的固定资产,于资产负债表日对其预计净残值进行调整。
    3)公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损,将处置收入扣除账面价值和相
    关税费后的金额计入当期损益。
    4)固定资产盘亏造成的损失计入损益。
    61
    10.在建工程核算方法
    本公司在建工程按工程项目分类核算,采用实际成本计价,当所建工程项目达到预定可使
    用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值结转,待办理竣工决算后按
    实际成本调整暂估价值。本公司的在建工程主要指技改过程中生产线、在建房屋及待安装设备。
    试车收入及费用冲减或增加在建工程。
    11.无形资产核算方法
    (1)无形资产的确认
    无形资产,是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。
    内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益,开发阶段的支出,只有在满足下列条件
    时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有
    完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无
    形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
    有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
    或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开
    发支出,于发生时计入当期损益。
    (2)无形资产的初始计量
    无形资产按照成本进行初始计量。
    1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
    用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性
    质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间
    的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    2)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约
    定价值不公允的除外。
    3)公司内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益,在开发阶段发
    生的支出,在满足下列条件时,作为无形资产成本入账。
    a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    c)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    62
    出售该无形资产;
    e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (3)无形资产的后续计量
    1)无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产采用直线法,在使用寿命内平均摊销,摊销自可供使用时起至不
    再作为无形资产确认时止。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确
    定的无形资产,对于使用寿命不确定的无形资产不摊销,截至资产负债表日,本公司无使用寿
    命不确定的无形资产。
    无形资产摊销的起始和停止日期为:当月增加的无形资产,当月开始摊销;当月减少的无
    形资产,当月不再摊销。
    各项使用寿命有限的无形资产具体摊销年限如下:
    土地使用权:根据取得时间及受益年限的不同,分别从取得之日起分 30 至 50 年摊销;
    专有技术:从取得之日起分 10 年摊销。
    商标权:根据预计使用寿命分 10 年摊销。
    自行委托开发的计算机软件,价值在 1 万元以上的记入无形资产核算,摊销年限不超过 3
    年摊销。
    2)无形资产处置和报废
    无形资产预期不能为公司带来经济利益的,本公司将该无形资产的账面价值予以转销。
    12.长期股权投资核算方法
    长期股权投资包括:对子公司的长期股权投资;对合营企业和联营企业的长期股权投资;
    以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资。
    子公司是指公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指公司能够与其他方对其实
    施共同控制的被投资单位;联营企业是指公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资
    单位。
    对子公司的投资,在公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报
    表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算;对被投资单位不
    具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
    股权投资,采用成本法核算。
    (1)对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    63
    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利益。在
    确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等
    潜在表决权因素也同时予以考虑。
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制,仅在与该项经济活动相关的重
    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
    其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (2)投资成本的计量
    1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
    益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
    权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本
    公积不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日以合并成本作为投资成本,合并成本包括购买方
    付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步实现
    非同一控制下的企业合并的,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
    面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的投资成本,购买日之前持有的被购买方的
    股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益;
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值
    进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益,购买日之前持有的被购买方
    的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的
    现金股利或利润)作为投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
    提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本,
    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以
    换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按照公允价值为基础确定。
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,对于长期股权投资的初始投资成本大
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;
    64
    对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
    的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损
    益。
    (3)后续计量及损益确认
    1)成本法
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
    尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
    收益。
    2)权益法
    采用权益法核算的长期股权投资,本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
    的份额,扣除本公司首次执行企业会计准则(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)之前已经持有的对
    联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊
    销的金额后,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润
    或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,本公司以取得投资时被投资
    单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不
    同的,权益法核算时需按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调
    整。本公司与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权
    益法核算时予以抵销。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,
    则全额确认该损失。
    本公司对联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的
    账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现
    净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有
    者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,
    调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    13.长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
    14.商誉
    在非同一控制下企业合并时,支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
    65
    允价值份额的差额,确认为商誉。
    本公司对商誉不摊销,于每年年末,将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试,计提的减
    值准备计入当期损益,减值准备一经计提,在与商誉相关资产组或资产组组合持有会计期间不
    转回。
    15.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
    (1)长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值
    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
    间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于
    其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (2)固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否
    存在可能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都
    进行减值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用
    后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金
    额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产
    在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期
    间不再转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    16.借款费用核算方法
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
    66
    化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款费用满足下列条件之一时停止资本化:
    1)当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
    过 3 个月的,借款费用暂停资本化。
    2)当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用
    停止资本化。
    3)当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分
    资产借款费用停止资本化。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本
    化的期间不包括在内。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
    投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
    用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占
    用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
    权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
    额,调整每期利息金额。
    17.预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    (1)该义务是公司承担的现时义务;
    67
    (2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司;
    (3)该义务金额可以可靠地计量。
    18.职工薪酬
    (1)职工薪酬的范围
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职
    工薪酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保
    险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货
    币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出等。
    (2)职工薪酬的确认和计量
    应付职工薪酬(包括工会经费和职工教育经费)根据职工提供服务的受益对象分别计入,
    属产品承担的计入产品成本;属在建工程、无形资产承担的分别计入在建工程、固定资产及无
    形资产成本中。因解除劳动关系补偿而产生的应付职工薪酬直接计入管理费用。
    (3)辞退福利
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
    出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预
    计负债,同时计入当期损益:
    1)公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;
    2)公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    (4)公司福利费支出据实列支,期末无余额。
    19.企业年金
    企业年金,是指在本公司依法参加城镇职工基本养老保险,员工在本公司依法参加城镇职
    工基本养老保险,公司与员工均按时足额缴纳基本养老保险费的基础上,自愿建立的企业补充
    养老保险制度。
    企业年金由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成,实行完全积累,采用个人
    账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入中粮集团建立的企业年金
    专户,由中粮集团委托具有企业年金受托人资质的法人机构(以下简称“受托人”),以及受托
    人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。
    根据本公司企业年金实施细则,参加本细则的员工应同时满足:A、在本实施细则的有效
    期内,与本公司签订正式的劳动合同,且服务年限满 1 年;B、已依法参加基本养老保险并履
    行缴费义务;C、承诺个人缴费企业年金。
    68
    企业年金缴费由公司和职工共同缴纳,列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人
    缴费由公司从职工工资中代扣代缴。
    公司缴费上限按照上年度职工工资总额的 4%执行,员工个人缴费以该职工上年度工资总额
    为基数,缴费比例不低于本公司为该职工缴费的四分之一,不超过国家规定的上限。中粮集团
    年金管委会可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例,但不得
    突破国家相关规定。
    企业年金计划建立后退休的职工,本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何
    补充养老性质的福利项目;其个人年金账户中企业缴费部分低于企业年金计划建立前由本公司
    负担的基本养老统筹外项目的,可通过个人补偿的方式解决,过渡期原则上不超过 10 年。
    20.收入确认原则
    (1)销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系
    的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经
    济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入
    实现。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
    供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,
    或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
    务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,
    不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    1)与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
    况确定让渡资产使用权收入金额:
    利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3)出租物业收入:
    69
    a)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;
    b)履行了合同规定的义务,价款已经取得或确信可以取得;
    c)出租开发产品成本能够可靠地计量。
    21.政府补助
    政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助的两个条件时,予以确
    认,包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。
    收到货币性资产的,按收到金额计量;收到非货币性资产的,按公允价值计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期营业
    外收入;使用寿命结束前处置毁损的,将递延收益一次转入当期营业外收入。
    与收益相关的政府补助,区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
    在相关费用的期间,计入当期营业外收入;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当
    期营业外收入。
    22.所得税
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    (1)当期所得税
    当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以
    往年度应付所得税的调整。
    (2)递延所得税
    公司采用资产负债表债务法计量递延所得税,根据资产与负债于资产负债表日的账面价值
    与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基
    础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,按照企业会计准则的规定,在
    有证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下,将暂时性
    差异与预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税
    资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用(或收益)。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认
    有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差
    异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
    会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。
    除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,
    70
    确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款抵减,按
    照可抵扣暂时性差异的原则处理。
    直接计入所有者权益的交易或事项,相关资产、负债的账面价值与计税基础之间形成暂时
    性差异的,按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所得税负债,计入资本公积(其
    他资本公积)。
    在企业合并中,取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认
    条件的,不予确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
    已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的
    递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以
    外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获
    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。
    23.关联方
    本公司控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响;另一方控制、共同控制本公司或
    对本公司施加重大影响;本公司与另一方或多方同受一方控制、共同控制或重大影响,均被视
    为关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构
    成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业;
    (7)本公司的联营企业;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    (9)本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司母公司的关键管理人员;
    (11)与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;
    71
    (12)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控
    制或施加重大影响的其他企业。
    除上述按照企业会计准则(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的有关要求被确定为本公司关联
    方外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不
    限于)也属于本公司的关联方:
    (13)持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人;
    (14)直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员;
    (15)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在上述(1)、(3)和(13)
    情形之一的企业。
    (16)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在(9)、(10)和(14)情
    形之一的个人;及由(9)、(10)、(14)和(16)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理
    人员的,除本公司及本公司控股子公司以外的企业。
    24.套期会计
    套期工具是指为规避外汇风险、利率风险、价格风险等所使用的衍生工具。对于满足下列
    条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:
    (1)在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,
    并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件;
    (2)该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
    (3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使公司面临最终将
    影响损益的现金流量变动风险;
    (4)套期有效性能够可靠地计量;
    (5)公司持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内
    高度有效。
    公司使用远期商品期货合约来对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖销售现金流量
    变动风险进行套期,公司将此交易指定为现金流量套期。
    现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期
    的部分,本公司直接将其计入股东权益,并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的
    绝对额中较低者:
    1)套期工具自套期开始的累计利得或损失;
    2)被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
    72
    对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分,则计入当期损益。
    被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,
    本公司将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失,在该非金融资产或非金融负债影响公司
    损益的相同期间转出,计入当期损益。但当本公司预期原直接在股东权益中确认的净损失全部
    或部分在未来会计期间不能弥补时,则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
    被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的,本公
    司将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响公司损益的相
    同期间转出,计入当期损益。但当本公司预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在
    未来会计期间不能弥补时,则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
    对于不属于上述两种情况的现金流量套期,原直接计入股东权益中套期工具利得或损失,
    在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
    当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时,
    本公司终止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出,直
    至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生,
    在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出,计入当期损益。
    25.分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
    础确定披露分部信息。经营分部,是指同时满足下列条件的组成部分:
    (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部,以及可按合理的基础分
    配至该分部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并抵销内部交易及内部往来余额之
    前的金额确定,但同一分部内的内部交易及往来余额则除外。分部之间的转移定价按照与其他
    对外交易相似的条款计算。
    未能分配至分部的项目主要包括利息收入和支出、股利收入、投资收益、公允价值变动损
    益、与公司整体相关的管理费用、营业外收支以及所得税费用等以及与该等项目相关的资产、
    负债。
    73
    五、企业合并及合并财务报表
    1.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为
    同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账
    面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差
    额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并日
    为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
    时计入当期损益。以发行债券方式进行的企业合并,与发行债券相关的佣金、手续费等,计入
    负债的初始计量金额。以发行权益性证券作为合并对价的,与发行权益性证券相关的佣金、手
    续费,在权益性工具发行有溢价的情况下,自溢价收入中扣除,在权益性证券发行无溢价或溢
    价金额不足以扣减的情况下,冲减留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业
    合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债、发
    行的权益性证券等在购买日的公允价值。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日
    期。
    购买日,当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,其差额确
    认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,其差额计入
    当期损益。
    购买日,取得被购买方可辨认资产和负债,本公司结合购买日存在的合同条款、经营政策、
    并购政策等相关因素进行分类或指定。合并中如涉及租赁合同和保险合同且在购买日对合同条
    款作出修订的,结合修订的条款和其他因素对合同进行分类。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的股
    权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值的差额计入当期投资
    收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为
    购买日所属当期投资收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在
    丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
    按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入
    丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转
    为当期投资收益。
    74
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
    时计入当期损益。以发行债券方式进行的企业合并,与发行债券相关的佣金、手续费等,计入
    负债的初始计量金额。以发行权益性证券作为合并对价的,与发行权益性证券相关的佣金、手
    续费,在权益性工具发行有溢价的情况下,自溢价收入中扣除,在权益性证券发行无溢价或溢
    价金额不足以扣减的情况下,冲减留存收益。
    2.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一个企
    业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。受控子公司的经营成果和财
    务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并
    子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期
    初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时,自本公司最终控制方对
    被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合
    并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日
    确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起
    将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。
    本公司自子公司的少数股东处购买股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按
    照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差
    额,调整合并资产负债表的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在 2008 年 8 月 7 日前,因购买少数股权增加的长期股权投资成本,大于按照新取得的股
    权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额的差额,在合并资产负债表
    中作为商誉列示;因购买少数股权新增加的长期股权投资成本,与按照新取得的股权比例计算
    确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,除确认
    为商誉的部分以外,调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积的余额不足冲减的,调整留
    存收益。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表
    中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所
    享有的份额,其余额冲减少数股东权益。
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期
    间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额,包括未实
    现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关的资产
    减值损失的,则全额确认该损失。
    75
    3.本公司的子公司情况:
    金额单位:万元
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
    期末实际
    子公司全称                           子公司类型   注册地         业务性质        注册资本   经营范围
    出资额
    中粮屯河奎屯番茄制品有限公司         控股子公司   新疆奎屯       食品加工        2,000.00   番茄制品的生产、销售、番茄种植;塑料制品的生产、加工、 1,977.00
    (以下简称“奎屯番茄制品公司”)                                                            销售及租赁
    中粮屯河喀什果业有限公司             全资子公司   新疆喀什       果蔬加工        5,000.00   果蔬加工、销售及相关信息服务、农副产品收购(国家禁止   5,000.00
    (以下简称“喀什果业公司”)                                                                的除外)
    中粮屯河和田果业有限公司             全资子公司   新疆和田       果蔬加工        2,000.00   果菜加工,销售;干鲜果品收购、生产设备、材料的销售     2,000.00
    (以下简称“和田果业公司”)
    中粮屯河阿克苏果业有限公司           全资子公司   新疆阿克苏     果蔬加工        2,500.00   果蔬加工、销售及相关信息服务、农副产品购销             2,500.00
    (以下简称“阿克苏果业公司”)
    中粮屯河新源糖业有限公司             全资子公司   新疆新源县     食品加工        4,000.00   白砂糖、绵白糖、酒精、颗粒粕、饲料等相关产品的生产与   4,000.00
    (以下简称“新源糖业公司”)                                                                销售;公司所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件
    及相关技术;有关制糖备品备件的经营;甜菜的种植与开发
    中粮屯河张掖番茄制品有限公司         控股子公司   甘肃张掖       食品加工        4,900.00   番茄制品的生产与销售                                   4,500.00
    (以下简称“张掖番茄制品公司”)
    内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司   控股子公司   内蒙杭锦后旗   食品加工        6,000.00   番茄制品的生产与销售                                   3,600.00
    (以下简称“河套番茄制品公司”)
    中粮屯河五原番茄制品有限责任公司     全资子公司   内蒙五原县     食品加工        1,000.00   番茄制品的生产与销售                                   1,000.00
    (以下简称“五原番茄制品公司”)
    中粮屯河廊坊番茄制品有限公司         全资子公司   河北廊坊       食品加工        1,000.00   番茄制品制售及产品出口业务                             1,000.00
    (以下简称“廊坊番茄制品公司”)
    76
    期末实际
    子公司全称                           子公司类型   注册地       业务性质        注册资本   经营范围
    出资额
    中粮屯河种业有限公司                 控股子公司   新疆昌吉     种子销售          600.00   各类农作物种子批发,零售;各类农作物种子配套生产资料       540.00
    (以下简称“种业公司”)                                                                  销售及相关技术咨询,农副产品(除粮食、棉花)购销,化
    肥零售,农膜销售
    新疆英吉沙果业有限责任公司           全资子公司   新疆英吉沙   果蔬加工        1,800.00   果蔬深加工                                               1,800.00
    (以下简称“英吉沙果业公司”)
    中粮屯河拜城番茄制品有限公司         全资子公司   新疆拜城     食品加工        1,000.00   番茄加工及番茄制品的制造销售;其他农副产品(除粮、棉) 1,000.00
    (以下简称“拜城番茄制品公司”)                                                          的加工销售;农药销售;袋装种子销售
    中粮屯河昌吉番茄制品有限公司         全资子公司   新疆昌吉     食品加工        1,000.00   水果蔬菜饮料的生产销售,番茄加工及番茄制品的制造销        1,000.00
    (以下简称“昌吉番茄制品公司”)                                                          售,番茄粉的制造和销售;农副产品(除粮棉外)加工、销
    售;整齐的生产、销售;经济信息的咨询服务;废渣,废旧
    物资的销售;房屋、土地、设备的租赁;化肥、农膜的销售;
    农产品的开发、种植、销售
    中粮屯河乌什果蔬制品有限公司         全资子公司   新疆乌什     食品加工        1,000.00   果蔬制品生产、加工;农作物种子销售;果蔬销售及相关信     1,000.00
    (以下简称“乌什果蔬制品公司”)                                                          息服务;农副产品购销
    中粮屯河加工番茄工程技术研究中心     全资子公司   新疆昌吉     技术报务           50.00   加工番茄工程技术,番茄新品种的研究开发,食品新技术新          50.00
    (以下简称“技术中心”)                                                                  产品的开发,食品新技术新产品的研究开发,食品安全,土
    壤,农药,兽药及环境检测等技术服务
    中粮屯河惠农番茄制品有限公司         全资子公司   宁夏惠农     食品加工        5,000.00   番茄的加工、销售;废渣的销售;进出口业务(无进出口商     5,000.00
    (以下简称“惠农番茄制品公司”)                                                          品分销业务)
    中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司 全资子公司   新疆昌吉     种植业          1,000.00   种植业、农副产品(除粮食、棉花)购销;其他农业服务       1,000.00
    (以下简称“高新农业公司”)
    中粮屯河惠农高新农业开发有限公司     全资子公司   宁夏惠农     种植业          1,000.00   农产品的开发、种植、销售;房屋租赁;农机设备租赁         1,000.00
    (以下简称“惠农农业公司”)
    中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司     全资子公司   新疆焉耆     种植业            500.00   农作物种植及销售;农业机械销售;房屋、土地、农业机械       500.00
    (以下简称“焉耆农业公司”)                                                              设备租赁
    77
    期末实际
    子公司全称                           子公司类型        注册地           业务性质        注册资本       经营范围
    出资额
    中粮屯河磴口高新农业开发有限公司     全资子公司        内蒙古磴口       种植业               500.00    农作物种植及销售;新技术推广及服务                     500.00
    (以下简称“磴口农业公司”)
    中粮屯河塔城高新农业开发有限公司     全资子公司        新疆塔城         种植业               500.00    农作物种植及销售;新技术推广及服务                     500.00
    (以下简称“塔城农业公司”)
    中粮屯河(北京)营销有限公司         全资子公司        北京市           商品流通             299.00    批发兼零售预包装食品                                   299.00
    (以下简称“北京营销公司”)
    续上表:
    从母公司所有者权益冲减子公司
    实质上构成对子                                                                      少数股东权益中用于
    是否                                                   少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                           公司净投资的其      持股比例(%) 表决权比例(%)                      少数股东权益     冲减少数股东损益的
    合并报表                                                 数股东在该子公司期初所有者权
    他项目余额                                                                              金额
    益中所享有份额后的余额
    中粮屯河奎屯番茄制品有限公司                        —            98.85        98.85      是                   40.27                     —                              —
    (以下简称“奎屯番茄制品公司”)
    中粮屯河喀什果业有限公司                            —        100.00          100.00      是                        —                   —                              —
    (以下简称“喀什果业公司”)
    中粮屯河和田果业有限公司                            —        100.00          100.00      是                        —                   —                              —
    (以下简称“和田果业公司”)
    中粮屯河阿克苏果业有限公司                          —        100.00          100.00      是                        —                   —                              —
    (以下简称“阿克苏果业公司”)
    中粮屯河新源糖业有限公司                            —        100.00          100.00      是                        —                   —                              —
    (以下简称“新源糖业公司”)
    中粮屯河张掖番茄制品有限公司                        —            91.84        91.84      是                  686.43                     —                              —
    (以下简称“张掖番茄制品公司”)
    78
    从母公司所有者权益冲减子公司
    实质上构成对子                                                       少数股东权益中用于
    是否                                       少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                             公司净投资的其   持股比例(%) 表决权比例(%)            少数股东权益   冲减少数股东损益的
    合并报表                                     数股东在该子公司期初所有者权
    他项目余额                                                               金额
    益中所享有份额后的余额
    内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司                 —        60.00         60.00     是          3,145.48                   —                           —
    (以下简称“河套番茄制品公司”)
    中粮屯河五原番茄制品有限责任公司                   —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“五原番茄制品公司”)
    中粮屯河廊坊番茄制品有限公司                       —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“廊坊番茄制品公司”)
    中粮屯河种业有限公司                               —        90.00         90.00     是            150.54                   —                           —
    (以下简称“种业公司”)
    新疆英吉沙果业有限责任公司                         —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“英吉沙果业公司”)
    中粮屯河拜城番茄制品有限公司                       —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“拜城番茄制品公司”)
    中粮屯河昌吉番茄制品有限公司                       —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“昌吉番茄制品公司”)
    中粮屯河乌什果蔬制品有限公司                       —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“乌什果蔬制品公司”)
    中粮屯河加工番茄工程技术研究中心                   —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“技术中心”)
    中粮屯河惠农番茄制品有限公司                       —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“惠农番茄制品公司”)
    中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司               —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“高新农业公司”)
    中粮屯河惠农高新农业开发有限公司                   —       100.00        100.00     是                —                   —                           —
    (以下简称“惠农农业公司”)
    79
    从母公司所有者权益冲减子公司
    实质上构成对子                                                                少数股东权益中用于
    是否                                               少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                          公司净投资的其    持股比例(%) 表决权比例(%)                少数股东权益       冲减少数股东损益的
    合并报表                                             数股东在该子公司期初所有者权
    他项目余额                                                                        金额
    益中所享有份额后的余额
    中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司                —         100.00           100.00   是                    —                      —                               —
    (以下简称“焉耆农业公司”)
    中粮屯河磴口高新农业开发有限公司                —         100.00           100.00   是                    —                      —                               —
    (以下简称“磴口农业公司”)
    中粮屯河塔城高新农业开发有限公司                —         100.00           100.00   是                    —                      —                               —
    (以下简称“塔城农业公司”)
    中粮屯河(北京)营销有限公司                    —         100.00           100.00   是                    —                      —                               —
    (以下简称“北京营销公司”)
    (2)同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称                         子公司类型     注册地         业务性质      注册资本   经营范围                                                       期末实际出资额
    中粮屯河伊犁糖业有限公司           全资子公司     新疆伊犁霍城县 食品加工      7,000.00   工程建筑机械、交通运输机械、石化产品的销售(不含化学危险            12,178.36
    (以下简称“伊犁糖业公司”)                                                              品);经济技术合作;房屋租赁;机械配件加工;住宿及餐饮服务;
    纯净水生产销售
    新疆四方实业股份有限公司           三级控股子公司 新疆伊犁霍城县 食品加工      5,000.00   食糖、食用酒精、颗粒饲料产品的生产和销售;锅炉安装;原糖             4,952.15
    (以下简称“四方股份公司”)                                                              加工;机械、电子设备安装;制糖设备的制造和安装;一般货物
    与技术进出口经营;开展边境小额贸易;城市集中供热;畜牧养
    殖;编织袋、原辅材料的销售;出售菜丝、尾根、炉渣的废旧物
    资;甜菜的种植
    80
    子公司全称                     子公司类型    注册地          业务性质      注册资本   经营范围                                                     期末实际出资额
    中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司   全资子公司    新疆伊宁县      食品加工      7,572.00   食糖、食用酒精、颗粒柏制造销售;边境小额贸易、各类商品及           2,147.42
    (以下简称“新宁糖业公司”)                                                          技术的进出口业务;复核肥料、机械加工机安装、汽车运输机修
    理;包装物生产及甜菜糖综合利用产品的制造与销售;代销包装
    甜菜种子;电器材料的销售;房屋租赁;甜菜的种植
    中粮屯河博州糖业有限公司       全资子公司    新疆博乐        食品加工      3,000.00   白砂糖、酒精、颗粒柏、甜菜颗粒饲料的生产、销售;甜菜种子           5,204.01
    (以下简称“博州糖业公司”)                                                          代销;化肥零售;公路运输,边境小额贸易;经营进出口业务
    朔州中粮糖业有限公司           全资子公司    山西应县        食品加工      3,500.00   食糖、食用酒精、颗粒饲料产品的生产和销售;原糖加工;机械           3,510.85
    (以下简称“朔州糖业公司”)                                                          电子设备安装;制造设备的制造和安装;经营本企业自产产品出
    库业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务;
    经营材料的加工“三来一补”的业务;销售不再分装的甜菜种子
    和甜菜收购
    续上表:
    从母公司所有者权益冲减子公司
    实质上构成对子                                                               少数股东权益中用于
    是否                                               少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                      公司净投资的其   持股比例(%) 表决权比例(%)                 少数股东权益      冲减少数股东损益的
    合并报表                                             数股东在该子公司期初所有者权
    他项目余额                                                                       金额
    益中所享有份额后的余额
    中粮屯河伊犁糖业有限公司                    —          100.00          100.00   是                    —                     —                              —
    (以下简称“伊犁糖业公司”)
    新疆四方实业股份有限公司                    —          99.043          99.043   是                228.73                     —                              —
    (以下简称“四方股份公司”)
    中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司                —          100.00          100.00   是                    —                     —                              —
    (以下简称“新宁糖业公司”)
    中粮屯河博州糖业有限公司                    —          100.00          100.00   是                    —                     —                              —
    (以下简称“博州糖业公司”)
    81
    从母公司所有者权益冲减子公司
    实质上构成对子                                                                少数股东权益中用于
    是否                                            少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                              公司净投资的其       持股比例(%) 表决权比例(%)                 少数股东权益   冲减少数股东损益的
    合并报表                                          数股东在该子公司期初所有者权
    他项目余额                                                                        金额
    益中所享有份额后的余额
    朔州中粮糖业有限公司                                 —           100.00         100.00     是                   —                    —                            —
    (以下简称“朔州糖业公司”)
    (3)非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称                             子公司类型   注册地          业务性质     注册资本   经营范围                                                     期末实际出资额
    内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司       控股子公司   内 蒙 巴 彦 淖 尔 食品加工   6,000.00   番茄制品的生产与销售                                               3,700.00
    (以下简称“沃德瑞番茄制品公司”)                  市
    乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司       控股子公司   新疆乌苏        种植业       4,352.00   农业、林业、牧业、渔业、农副产品加工(小麦、棉花加工除外)         4,935.00
    (以下简称“古尔图农业公司”)
    昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司 控股子公司     新疆昌吉        饲料加工     1,846.40   工业用蒸汽供应;饲料开发研制、生产、加工、销售                       472.81
    (以下简称“力源公司”)
    续上表:
    从母公司所有者权益冲减子公司
    实质上构成对子                                                                少数股东权益中用于
    是否                                            少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                              公司净投资的其       持股比例(%) 表决权比例(%)                 少数股东权益   冲减少数股东损益的
    合并报表                                          数股东在该子公司期初所有者权
    他项目余额                                                                        金额
    益中所享有份额后的余额
    内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司                     —            60.00          60.00     是             2,594.43                    —                            —
    (以下简称“沃德瑞番茄制品公司”)
    乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司                     —            96.55          96.55     是               121.75                    —                            —
    (以下简称“古尔图农业公司”)
    昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司                 —            64.83          64.83     是              -169.12                169.12                            —
    (以下简称“力源公司”)
    82
    4.未纳入合并范围原子公司情况:
    公司对吉尔吉斯共和国屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司(以下简称“疆德斯公司”)投资
    4,000.00 万元,本公司对此资产实际无控制权,根据企业会计准则的规定,未将其纳入合并报
    表范围。该公司 2010 年 12 月 31 日净资产、2010 年 1-12 月实现净利润如下:
    公司名称                                                   净资产                 净利润
    屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司                            7,696,633.48            -765,942.11
    5.本期合并范围的变化情况
    公司本期合并范围未发生变化。
    六、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素
    本公司在运用上述所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要
    对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于
    本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的,实际结果可能与本公
    司的估计存在差异。
    七、税项
    (一)公司主要税种和税率
    税项                       计税基础                                税率
    增值税                     产品销售收入                            免税、13%、17%
    消费税                     生产环节酒精销售收入                    5%
    营业税                     服务业务收入、租赁收入                  3%、5%
    城市维护建设税             应缴流转税额                            1%、5%、7%
    教育费附加                 应缴流转税额                            3%
    企业所得税                 应纳税所得额                            免税、15%、25%
    (二)税负减免
    本公司及各分子公司享受的税收优惠政策包括:
    1.根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号文和新国税函[2001]19号文的
    有关规定,本公司的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果浆
    制品增值税享受“免、抵、退”的出口退(免)税政策。
    83
    2.根据《财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》(财税[2008]56号文),
    本公司下属子公司中粮屯河种业有限公司生产、销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。
    3.根据国家税务总局《关于粕类产品征免增值税问题的通知》(国税函[2010]75号文)规
    定,本公司的甜菜制品子公司、分公司生产的甜菜粕免征增值税。
    4.全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称
    “新所得税法”),新所得税法自2008年1月1日起实施。根据新所得税法及其实施条例的规定,
    企业从事农产品初加工的所得,免征企业所得税。本公司生产的100立升以上大桶番茄酱、果
    浆符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试
    行)的通知》(财税[2008]149号)的规定范围,免征企业所得税。
    5.根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策的通知》(财税
    [2001]202号文)规定,本公司下属子公司种业公司获得昌吉市地方税务局昌市地税函[2003]55
    号关于减按15%征收企业所得税的批复,2001、2002年减按15%的税率征收企业所得税,2003-
    2010年由企业每年向主管税务机关提出申请后上报州地方税务局审核批复。2008年执行新的企
    业所得税法后,根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39号)
    规定,财税[2001]202号中规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。
    6.根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策的通知》(财税
    [2001]202号文)、新疆维吾尔自治区人民政府《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政
    策有关问题的实施意见》(新政发[2002]29号文)及国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策
    的通知》(国发[2007]39号文)的规定,本公司及所属奇台糖业制品分公司、焉耆糖业制品分
    公司、额敏糖业制品分公司、昌吉糖业制品分公司,获得昌吉回族自治州地方税务局《关于同
    意按15%税率征收中粮屯河股份有限公司及其所属4家分公司企业所得税的批复》(昌州地税函
    [2011]49号文),自2009年至2010年期间减按15%的税率征收企业所得税。本公司所属新源糖业
    公司获得新源县地方税务局《关于同意中粮屯河新源糖业有限公司减按15%税率缴纳2010年度
    企业所得税的批复》(新源地税函[2011]27号文),2010年度减按15%的税率征收企业所得税。
    八、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
    (一)会计政策的变更
    公司本期未发生会计政策变更事项。
    (二)会计估计的变更
    公司本期未发生会计估计变更事项。
    (三)前期会计差错更正
    84
    公司本期未发生前期会计差错更正事项。
    九、合并财务报表主要项目注释
    说明:期初指2010年1月1日,期末指2010年12月31日,上期指2009年度,本期指2010年度。
    1.货币资金
    (1)分类列示
    期末余额                                        期初余额
    项目
    外币金额   折算汇率       折合人民币             外币金额   折算汇率        折合人民币
    现金                        —         —         50,510.74                  —         —         47,296.28
    其中:人民币                —         —         50,510.74                  —         —         47,296.28
    银行存款                    —         —    135,035,297.96                  —         —     69,943,584.33
    其中:人民币                —         —     74,379,509.09                  —         —     48,589,573.12
    美元      3,949,407.75      6.6227     26,155,742.71     1,466,925.20        6.8282     10,016,458.65
    欧元      3,917,565.96      8.8065     34,500,044.63     1,155,656.17        9.7971     11,322,079.07
    英镑               0.15    10.2182                1.53          1,409.50    10.9780         15,473.49
    其他货币资金                —         —      7,201,841.89                  —         —     20,160,553.70
    其中:人民币                —         —      7,201,841.89                  —         —     20,160,553.70
    合计                        —         —    142,287,650.59                  —         —     90,151,434.31
    (2)截至资产负债表日,其他货币资金中有7,000,000.00元已质押,用于本公司办理银
    行承兑汇票。除此事项外,本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜
    在回收风险的款项。
    (3)期末货币资金较期初增加52,136,216.28元,增加比例为57.83%,主要系借款额较期
    初增加所致。
    2.应收票据
    (1)分类列示
    票据种类                                                  期末余额                            期初余额
    银行承兑汇票                                                    —                         2,175,800.00
    合计                                                            —                         2,175,800.00
    (2)截至资产负债表日,本公司不存在已质押的应收票据及因出票人无力履约而将票据
    转为应收账款的票据。
    85
    (3)期末前五名已背书但尚未到期的应收票据情况
    出票单位                                          出票日期                到期日                         金额      备注
    上海鼎牛饲料有限公司                    2010年10月13日          2011年4月13日                14,200,000.00
    上海鼎牛饲料有限公司                    2010年12月10日          2011年6月10日                10,575,000.00
    上海鼎牛饲料有限公司                         2010年8月25日      2011年1月16日                 7,000,000.00
    福建三和集团番茄制品有限公司            2010年11月26日          2011年5月26日                 1,000,000.00
    南平市龙茂粮油饲料贸易有限公司               2010年8月20日      2011年2月20日                   206,203.42
    合计                                                                                         32,981,203.42
    (4)期末应收票据较期初减少2,175,800.00元,减少比例为100.00%,系公司期末将收取
    的银行承兑汇票全部背书转让所致。
    3.应收账款
    (1)按类别列示
    期末余额                                                    期初余额
    坏账准                                                      坏账准
    占总额                                                     占总额
    类别                                             坏账         备计提                                         坏账         备计提
    金额          比例                                          金额         比例
    准备         比例                                           准备          比例
    (%)                                                      (%)
    (%)                                                       (%)
    单项金额重大并单项计提     25,783,768.68       5.99     25,783,768.68    100.00     26,583,829.75         5.88     26,583,829.75     100.00
    坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:按账龄分析法计提   388,048,345.29     90.11      9,341,348.83      2.41    407,783,147.97        90.23        6,311,270.13     1.55
    坏账准备的应收账款
    组合小计                   388,048,345.29     90.11      9,341,348.83      2.41    407,783,147.97        90.23        6,311,270.13     1.55
    单项金额虽不重大但单项     16,783,503.12       3.90     16,783,503.12    100.00     17,564,229.22         3.89     17,564,229.22     100.00
    计提坏账准备的应收账款
    合计            430,615,617.09    100.00     51,908,620.63     12.05    451,931,206.94       100.00     50,459,329.10      11.17
    1)单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    应收款项内容                                期末余额               坏账金额       计提比例(%)        计提理由
    SO.GE.GO                              11,717,003.76          11,717,003.76                  100.00     德隆系遗留欠款,预计无法收回
    GLOBAL HARVEST(高丰创建)              9,245,750.65           9,245,750.65                  100.00     德隆系遗留欠款,预计无法收回
    86
    应收款项内容                                 期末余额              坏账金额      计提比例(%)         计提理由
    Ooo“INTERQUINTET”OKOP               4,821,014.27            4,821,014.27                  100.00     德隆系遗留欠款,预计无法收回
    合计                                 25,783,768.68           25,783,768.68                  100.00
    2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末余额                                                          期初余额
    计提                                                            计提
    账龄                               比例                                                              比例
    余额                      坏账准备          比例             余额                           坏账准备        比例
    (%)                                                            (%)
    (%)                                                            (%)
    三个月以内          325,778,354.93     83.95                   —          —   341,382,773.06           83.72                   —       —
    三个月至一年         46,008,896.71     11.86      2,300,444.83           5.00    61,666,137.05           15.12        3,083,306.89      5.00
    一至两年             13,168,105.23      3.39      3,950,431.59        30.00       1,627,026.05            0.40          488,107.82     30.00
    两至三年                   5,032.00       —          2,516.00        50.00           734,712.78          0.18          367,356.39     50.00
    三年以上              3,087,956.42      0.80      3,087,956.41       100.00       2,372,499.03            0.58        2,372,499.03    100.00
    合计            388,048,345.29    100.00      9,341,348.83           2.41   407,783,147.97         100.00         6,311,270.13     1.55
    注:账龄自应收账款确认日起开始计算。
    3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收款项内容                          期末余额                坏账金额      计提比例(%)       计提理由
    德隆系所属公司遗留欠款            16,563,606.88         16,563,606.88               100.00      预计无法收回
    俄罗斯“巴尔基摩尔”公司             218,156.24              218,156.24             100.00      预计无法收回
    上海灵裕工贸有限公司                   1,740.00                1,740.00             100.00      预计无法收回
    合计                              16,783,503.12         16,783,503.12               100.00
    (2)期末以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率
    币种                                                           期末余额                                     折算汇率
    美元                                                    49,043,818.82                                         6.6227
    欧元                                                     5,161,276.10                                         8.8065
    (3)本期转回或收回情况
    转回或收回前累计                  转回坏账准
    应收账款内容               转回或收回原因 确定原坏账准备的依据                                  收回金额
    已计提坏账准备金额                      备金额
    天津港保税区兆禾国际贸易有 收回欠款        德隆系所属公司遗留欠款,预            400,000.00 400,000.00       400,000.00
    限公司                                     计无法收回
    87
    转回或收回前累计                转回坏账准
    应收账款内容              转回或收回原因 确定原坏账准备的依据                                   收回金额
    已计提坏账准备金额                   备金额
    新疆石河子白杨酒厂        收回欠款          德隆系所属公司遗留欠款,预           100,000.00 100,000.00     100,000.00
    计无法收回
    合计                                                                             500,000.00 500,000.00     500,000.00
    (4)期末应收账款金额前五名情况
    占应收账款总额
    单位名称                          与本公司关系                         金额       年限
    的比例(%)
    第一名                            客户                      47,988,263.18         一年以内                 11.14
    第二名                            客户                      38,738,126.72         一年以内                  9.00
    第三名                            客户                      30,780,843.92         三个月以内                7.15
    第四名                            客户                      26,620,972.22         注释1                     6.18
    欧华贸易有限公司                  同一实质控制人            24,004,645.38         注释2                     5.57
    合计                                                       168,132,851.42                                  39.04
    注 1 : SO.GE.CO. 期 末 欠 款 余 额 为 26,620,972.22 元 , 其 中 包 括 三 年 以 上 的 遗 留 欠 款
    11,717,003.76元,其余14,903,968.46元账龄全部为一年以内。
    注2:欧华贸易有限公司期末欠款余额为24,004,645.38元,其中账龄在一年以内的应收账
    款为22,307,332.31元,账龄在一至二年的应收账款为1,697,313.07元。
    (5)期末应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东及其他关联方款项情况
    单位名称                                         与本公司关系                              金额 占应收账款总额
    的比例(%)
    欧华贸易有限公司                                 同一实质控制人               24,004,645.38                 5.57
    中粮可口可乐饮料(中国)投资有限公司             同一实质控制人               11,516,908.20                 2.67
    中粮食品营销有限公司                             同一实质控制人                5,267,298.79                 1.22
    中粮创新食品(北京)有限公司                     同一实质控制人                  231,848.49                 0.05
    中粮集团有限公司                                 本公司控股股东                  177,258.80                 0.04
    北京中粮龙泉山庄有限公司                         同一实质控制人                  143,814.00                 0.03
    中粮五谷道场食品有限公司                         同一实质控制人                  120,537.60                 0.03
    张家港中粮包装有限公司                           同一实质控制人                   34,320.00                 0.01
    北京凯莱物业管理有限公司                         同一实质控制人                   10,817.20                   —
    杭州中粮包装有限公司                             同一实质控制人                    8,396.00                   —
    中粮信托有限责任公司                             同一实质控制人                    7,044.00                   —
    中粮粮油有限公司                                 同一实质控制人                    6,982.00                   —
    88
    单位名称                                             与本公司关系                          金额 占应收账款总额
    的比例(%)
    中粮国际(北京)有限公司                             同一实质控制人                    4,996.00                      —
    中粮工业食品进出口有限公司                           同一实质控制人                    2,864.00                      —
    中粮置业投资有限公司                                 同一实质控制人                    1,540.00                      —
    合计                                                                             41,539,270.46                     9.62
    4.预付款项
    (1)按账龄列示
    期末余额                                                   期初余额
    账龄                         比例                        计提比例                        比例                       计提比例
    余额                       坏账准备                        余额                     坏账准备
    (%)                          (%)                           (%)                          (%)
    三个月以内      133,242,778.03    95.47                —            —    94,965,742.14     91.46                 —            —
    三个月至一年     5,122,347.15     3.67         256,117.37          5.00      3,759,660.23    3.62       187,983.02             5.00
    一至两年           531,651.37     0.38         159,495.41       30.00       3,002,122.88      2.89      900,636.86         30.00
    两至三年            76,651.47     0.05          38,325.74       50.00        1,679,731.76    1.62       839,865.88         50.00
    三年以上           591,964.43     0.43         591,964.43      100.00          423,749.15    0.41       423,749.15        100.00
    合计        139,565,392.45   100.00    1,045,902.95            0.75    103,831,006.16   100.00   2,352,234.91              2.27
    注:账龄自预付款项确认日起开始计算。
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    占预付款项
    与本公司
    单位名称                                                            金额     年限             总额的比例        未结算原因
    关系
    (%)
    新疆八一钢铁股份有限公司                供应商            9,648,900.00       三个月以内                6.91     未到结算期
    新疆农资(集团)有限责任公司            供应商            2,655,000.00       三个月以内                1.90     未到结算期
    新疆亚欧铁路物流股份有限公司            供应商            1,633,905.39       三个月以内                1.17     未到结算期
    罗列西                                  供应商            1,533,180.00       三个月以内                1.10     未到结算期
    奎屯德信隆商贸有限公司                  供应商            1,297,507.20       三个月以内                0.93     未到结算期
    合计                                                  16,768,492.59                                  12.01
    (3)本期实际核销的预付款项情况
    单位名称                                             金额 款项性质              核销原因               是否因关联交易产生
    深圳市亚华塑胶容器有限公司                       1,860.00 货款                  无法找到债务人                     否
    89
    单位名称                                             金额 款项性质              核销原因            是否因关联交易产生
    黑龙江北方种业有限公司                     1,111,157.50 种子款                  根据法院判决核销              否
    合计                                       1,113,017.50
    (4)截至资产负债表日,预付款项余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
    单位或其他关联方欠款。
    (5)期末预付款项余额较期初增加35,734,386.29元,增加比例为34.42%,主要系预付的
    农资款及土地租金较期初增加所致。
    5.其他应收款
    (1)按类别列示
    期末余额                                                期初余额
    坏账准                                                    坏账准
    占总额                                                 占总额
    类别                                                  坏账         备计提                                       坏账         备计提
    金额          比例                                      金额          比例
    准备          比例                                        准备         比例
    (%)                                                   (%)
    (%)                                                    (%)
    单项金额重大并单项计提坏         373,288,369.68    32.53    373,288,369.68    100.00    373,288,369.68    55.99   373,288,369.68       100.00
    账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1:按账龄分析法计提坏       762,054,640.66    66.40    14,347,339.43      1.88     280,515,086.44    42.07     15,520,044.48        5.53
    账准备的其他应收款
    组合小计                762,054,640.66    66.40    14,347,339.43      1.88     280,515,086.44    42.07     15,520,044.48        5.53
    单项金额虽不重大但单项计         12,293,698.69      1.07    12,293,698.69     100.00     12,942,127.47     1.94     12,942,127.47      100.00
    提坏账准备的其他应收款
    合计               1,147,636,709.03     100.00    399,929,407.80     34.85    666,745,583.59   100.00   401,750,541.63        60.26
    1)单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    应收款项内容                                               期末余额            坏账金额          计提比例(%)           计提理由
    新疆生命红科技投资开发有限责任公司                 215,923,130.26      215,923,130.26                    100.00                注1
    新疆三维矿业股份有限公司                           150,000,000.00      150,000,000.00                    100.00                注2
    新疆金新信托投资股份有限公司                           7,365,239.42        7,365,239.42                  100.00                注3
    合计                                               373,288,369.68      373,288,369.68                    100.00
    注1:2003年12月31日,本公司为原关联公司新疆生命红科技投资开发有限公司(以下简
    称“生命红科技公司”)在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了2.2亿元的定期存单质押担保。受
    “德隆”事件影响,乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全,于2004年5月将本公司质押的2.2
    90
    亿元存款划转抵偿了该公司的欠款,本公司为此已承担了担保责任,故本公司将已扣划的2.2
    亿元存款扣除应付其款项后的余额215,923,130.26元列入应收生命红科技公司往来款。生命红
    科技公司为德隆系壳公司,已由华融资产管理公司托管,目前处于破产清算状态,无偿还能力。
    以前年度,本公司已对其全额计提坏账准备215,923,130.26元。
    注2:2003年12月31日,本公司为原关联公司新疆三维矿业股份有限公司(以下简称“三
    维矿业公司”)在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了1.5亿元的定期存单质押担保。受“德隆”
    事件影响,乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全,于2004年5月将本公司质押的1.5亿元存款
    划转抵偿了该公司的欠款,本公司为此已承担了担保责任,故本公司将已扣划的1.5亿元存款
    转列为应收三维矿业公司往来。三维矿业公司为德隆系公司,已由华融资产管理公司托管,目
    前处于破产清算状态,已无偿还能力。以前年度,本公司已对其全额计提坏账准备1.5亿元。
    注3:新疆金新信托投资有限公司系德隆系企业,目前处于停业清理状态,已无偿还能力。
    以前年度,本公司已对其全额计提坏账准备7,365,239.42元。
    2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末余额                                                      期初余额
    计提                                                    计提
    账龄                          比例                                                          比例
    余额                      坏账准备             比例         余额                       坏账准备        比例
    (%)                                                         (%)
    (%)                                                   (%)
    三个月以内       737,254,123.25    96.75                  —            —   225,510,238.86      80.39                 —       —
    三个月至一年      9,400,820.39     1.23         470,041.01            5.00   40,516,067.17      14.44      2,025,803.37      5.00
    一至二年          1,797,364.64     0.24         539,209.40           30.00     1,088,793.87       0.39       326,638.17      30.00
    二至三年            528,486.74     0.07         264,243.38           50.00      464,767.22       0.17        232,383.62      50.00
    三年以上         13,073,845.64      1.71      13,073,845.64         100.00   12,935,219.32        4.61     12,935,219.32    100.00
    合计         762,054,640.66   100.00      14,347,339.43           1.88   280,515,086.44     100.00     15,520,044.48     5.53
    注:账龄自其他应收款确认日起开始计算。
    3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    应收款项内容                             期末余额                 坏账金额      计提比例(%)          计提理由
    德隆系所属公司遗留欠款          12,264,764.58           12,264,764.58                       100.00     预计无法收回
    刘保才                                 11,014.11              11,014.11                     100.00     预计无法收回
    马杨                                   11,470.00              11,470.00                     100.00     预计无法收回
    田晓璐                                   6,450.00                 6,450.00                  100.00     预计无法收回
    合计                            12,293,698.69           12,293,698.69                       100.00
    (2)本期实际核销的其他应收款情况
    91
    单位名称                                               金额 款项性质            核销原因             是否因关联交易产生
    邹勇                                         179,018.84 种子款                  债务人无法找到                 否
    农户种子款                                   121,953.96 种子款                  债务人无法找到                 否
    合计                                         300,972.80
    (3)期末其他应收款金额前五名情况
    占其他应收款总
    单位名称                                             与本公司关系                  金额 年限
    额的比例(%)
    中粮期货经纪有限公司                             同一实质控制人         685,776,099.00 三个月以内                     59.76
    新疆生命红科技投资开发有限责任公司 原大股东所属公司                     215,923,130.26 三年以上                       18.81
    新疆三维矿业股份有限公司                     原大股东所属公司           150,000,000.00 三年以上                       13.07
    内蒙古中粮番茄制品有限公司                       同一实质控制人         29,219,853.16 三个月以内                       2.55
    新疆金新信托投资股份有限公司                 原大股东所属公司            7,365,239.42 三年以上                         0.64
    合计                                                                 1,088,284,321.84                                 94.83
    (4)截至资产负债表日,其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的
    股东单位欠款。
    (5)期末应收关联方款项情况
    占其他应收款总
    单位名称                                          与本公司关系                            金额
    额的比例(%)
    内蒙古中粮番茄制品有限公司                        同一实质控制人               29,219,853.16                       2.55
    合    计                                                                       29,219,853.16
    (6)期末其他应收款较期初增加480,891,125.44元,增加比例为72.13%。主要系期货合
    约保证金及结算准备金较期初增加所致。
    6.存货
    (1)存货分类
    期末余额                                                  期初余额
    项目
    账面余额        跌价准备           账面价值               账面余额        跌价准备               账面价值
    原材料               192,627,833.11    1,456,436.38       191,171,396.73      128,120,361.48    1,617,264.54       126,503,096.94
    在产品                2,719,252.55                 —       2,719,252.55        1,983,516.22                 —        1,983,516.22
    库存商品          2,527,719,157.28    68,049,394.63     2,459,669,762.65     2,146,159,455.11   11,871,370.78     2,134,288,084.33
    低值易耗品            3,332,589.45        3,111.69          3,329,477.76        5,903,001.38        3,111.69           5,899,889.69
    包装物               32,534,921.36       949,754.34        31,585,167.02       21,519,772.67    1,747,490.71           19,772,281.96
    92
    期末余额                                                    期初余额
    项目
    账面余额              跌价准备             账面价值               账面余额          跌价准备             账面价值
    委托加工物资          6,373,856.79                       —        6,373,856.79        5,846,479.13                   —       5,846,479.13
    消耗性生物资产       21,739,339.42                       —        21,739,339.42      17,885,615.67                   —       17,885,615.67
    合计               2,787,046,949.96     70,458,697.04         2,716,588,252.92      2,327,418,201.66    15,239,237.72       2,312,178,963.94
    (2)消耗性生物资产情况
    项目                                                                                期末余额                                  期初余额
    种植业                                                                        21,739,339.42                              17,885,615.67
    其中:番茄种植                                                                21,739,339.42                              17,885,615.67
    合计                                                                          21,739,339.42                              17,885,615.67
    (3)存货跌价准备
    本期减少
    项目          期初余额                 本期计提                                                                     期末余额
    转回           转销                合计
    原材料              1,617,264.54               163,836.17             —         324,664.33          324,664.33           1,456,436.38
    库存商品           11,871,370.78            67,707,255.26             —      11,529,231.41     11,529,231.41            68,049,394.63
    低值易耗品               3,111.69                           —        —                  —                   —             3,111.69
    包装物              1,747,490.71                            —        —         797,736.37          797,736.37             949,754.34
    合计        15,239,237.72            67,871,091.43             —      12,651,632.11     12,651,632.11            70,458,697.04
    注:本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本年度计提跌价准
    备的存货已部分使用或销售,故转销了相应的存货跌价准备。
    (4)截至资产负债表日,本公司将价值48,716,262.70元的存货,注册为白糖期货标准仓
    单,在郑州期货交易所办理仓单抵押,用于冲抵在中粮期货经纪有限公司的期货保证金头寸。
    7.对合营企业及联营企业投资
    本公司在
    本公司
    被投资单
    被投资单位名称                持股比                        期末资产总额             期末负债总额   期末净资产总额      本期营业收入总额           本期净利润
    位表决权
    例(%)
    比例(%)
    一、联营企业
    新疆屯河水泥有限责任公司       49.00          49.00     1,935,204,195.28        1,207,918,945.15     727,285,250.13     1,155,257,723.64        175,534,286.49
    注:截至资产负债表日,根据对上述联营企业长期股权投资的可收回金额与其账面价值比
    较得出的减值测试结果,本公司无需对上述联营企业长期股权投资计提减值准备。
    93
    8.长期股权投资
    (1)按明细列示
    被投资单位                                核算方法              投资成本          期初账面金额              本期增加           本期减少      期末账面金额
    新疆屯河水泥有限责任公司                  权益法        171,500,000.00           255,654,345.89         91,681,338.26                —     347,335,684.15
    新疆生命红果蔬制品有限公司         注1    成本法            6,831,646.54          6,831,646.54                     —                —      6,831,646.54
    新疆屯河加工番茄工程技术研究中心          成本法               100,000.00           100,000.00                     —                —        100,000.00
    吉尔吉斯疆德斯公司     注2                成本法            40,000,000.00        36,832,954.25                     —                —     36,832,954.25
    新疆金新信托投资股份有限公司        注3   成本法        114,612,585.65           225,209,430.17                    —                —     225,209,430.17
    新世纪金融租赁有限公司       注4          成本法        104,548,677.05           109,753,720.32                    —                —     109,753,720.32
    北京融汇中糖电子公司                      成本法              600,000.00            600,000.00                     —                —        600,000.00
    伊犁畜牧科技有限公司                      成本法               50,000.00             50,000.00                     —                —         50,000.00
    合计                                                    438,242,909.24           635,032,097.17         91,681,338.26                —     726,713,435.43
    接上表:
    在被投资单位         在被投资单位       在被投资单位的持
    本期计提资
    被投资单位                                  的持股比例           表决权比例       股比例与表决权比             减值准备                          现金红利
    产减值准备
    (%)              (%)         例不一致的说明
    新疆屯河水泥有限责任公司                           49.00              49.00                        —                   —            —                —
    新疆生命红果蔬制品有限公司         注1             14.00              14.00                        —      6,831,646.54      6,831,646.54               —
    新疆屯河加工番茄工程技术研究中心                   20.00              20.00                        —                   —            —                —
    吉尔吉斯疆德斯公司 注 2                            100.00                   —                    注2     30,832,954.25               —                —
    新疆金新信托投资股份有限公司        注3            24.93              24.93                        —    225,209,430.17               —                —
    新世纪金融租赁有限公司       注4                   20.50              20.50                        —    109,753,720.32               —                —
    北京融汇中糖电子公司                                 2.00              2.00                        —        600,000.00                —               —
    伊犁畜牧科技有限公司                                 1.71              1.71                        —                   —             —               —
    合计                                                  —                    —                     —    373,227,751.28      6,831,646.54               —
    注1:新疆生命红果蔬制品有限公司属德隆系企业。截至资产负债表日,该公司已无实质
    性经营业务,预计无法收回投资成本,故公司对其全额计提减值准备。
    注2:如本附注五、4所述,公司对吉尔吉斯疆德斯公司无实质控制权,本公司对该项投资
    已于2005年计提减值准备30,832,954.25元。
    注3:新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业。2004年8月29日,中国银监会新疆监
    管局下发《关于金新信托投资股份有限公司停业整顿的决定》(新银监发〔2004〕198号文),
    鉴于新疆金新信托投资股份有限公司存在严重违规经营的情况,自即日起责令其停业整顿。
    94
    2004年度本公司对该项投资全额计提减值准备,并全部转销其股权投资差额。
    注4:新世纪金融租赁有限公司属德隆系企业。2005年3月11日,中国银监会上海监管局下
    发《关于责令新世纪金融租赁有限责任公司停业整顿的决定》(沪银监发〔2005〕63号文),鉴
    于新世纪金融租赁公司存在严重违规经营的情况,自即日起责令其停业整顿。2004年度本公司
    对该项投资全额计提减值准备,并全部转销其股权投资差额。
    (2)截至资产负债表日,本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情况。
    (3)长期股权投资之托管
    2005年3月,本公司与中国华融资产管理公司签署了《资产托管协议》,对本公司在“德隆”
    控制的新疆金新信托股份有限公司、新世纪金融租赁有限责任公司、新疆金融租赁有限公司三
    家金融企业的长期股权投资权益不可撤回的全权委托给华融公司,华融公司行使此部分资产的
    管理和处置权利。其中新疆金融租赁有限公司股权已于2008年全部转让给长城资产管理公司。
    9.固定资产
    (1)固定资产分类
    项目                            期初余额                    本期增加        本期减少           期末余额
    一、原价合计            4,961,257,531.47               206,037,290.50   13,414,112.34   5,153,880,709.63
    其中:房屋                776,438,369.99                27,364,225.96      956,514.60     802,846,081.35
    建筑物             639,440,396.83                29,675,611.53      180,285.17     668,935,723.19
    机器设备         3,253,953,005.38               110,547,154.01    5,375,467.85   3,359,124,691.54
    工具仪器及设备      82,015,848.15                 4,679,862.74     386,181.34       86,309,529.55
    运输设备            88,110,882.85                16,912,067.68   4,436,110.38      100,586,840.15
    管理用具            36,699,542.25                 7,523,450.05   1,961,167.46       42,261,824.84
    农用机具            84,599,486.02                 9,334,918.53     118,385.54       93,816,019.01
    ——                 ——          本期新增         本期计提       ——              ——
    二、累计折旧合计        1,646,318,672.29         —    265,339,567.74   7,451,746.44    1,904,206,493.59
    其中:房屋                218,576,562.26         —     22,111,720.02     225,653.50      240,462,628.78
    建筑物             160,993,504.65         —     24,867,761.25      20,932.40      185,840,333.50
    机器设备         1,157,487,206.65         —    191,610,647.43   1,698,981.65    1,347,398,872.43
    工具仪器及设备     44,422,460.35          —     6,271,237.88      394,312.95      50,299,385.28
    运输设备           36,809,413.05          —     9,258,886.04    3,396,738.57      42,671,560.52
    管理用具           22,461,274.15          —     4,740,042.21    1,674,208.27      25,527,108.09
    农用机具              5,568,251.18        —     6,479,272.91       40,919.10      12,006,604.99
    三、减值准备合计         103,325,423.23                 1,177,830.49    2,390,565.16     102,112,688.56
    95
    项目                               期初余额                     本期增加            本期减少             期末余额
    其中:房屋                  23,162,166.32                                —               —       23,162,166.32
    建筑物               10,699,680.40                     713,792.23            7,865.48       11,405,607.15
    机器设备             67,064,543.42                     312,689.43        2,382,699.68       64,994,533.17
    工具仪器及设备        1,720,309.92                     151,135.43                  —        1,871,445.35
    运输设备                561,570.56                                —               —            561,570.56
    管理用具                117,152.61                            213.40               —            117,366.01
    农用机具                          —                              —               —                   —
    四、账面价值合计         3,211,613,435.95                                —               —   3,147,561,527.48
    其中:房屋                 534,699,641.41                                —               —     539,221,286.25
    建筑物              467,747,211.78                                —               —     471,689,782.54
    机器设备          2,029,401,255.31                                —               —   1,946,731,285.94
    工具仪器及设备       35,873,077.88                                —               —       34,138,698.92
    运输设备             50,739,899.24                                —               —       57,353,709.07
    管理用具             14,121,115.49                                —               —       16,617,350.74
    农用机具             79,031,234.84                                —               —       81,809,414.02
    注1:本期由在建工程转入固定资产原价为132,950,674.60元,本期处置固定资产原值
    13,414,112.34元,固定资产处置净收益139,823.04元。
    注2:本期固定资产减值准备增加额中,包含自在建工程转入的减值准备706,542.23元。
    详见本附注九、10、(3)注2。
    (2)未办妥产权证书的固定资产情况
    截至资产负债表日,本公司尚未办理完毕房屋产权证书的房屋原值为258,922,764.13元,
    净值为212,739,241.10元,正在将所有权人名称由原名新疆屯河投资股份有限公司或中粮新疆
    屯河股份有限公司变更为现名中粮屯河股份有限公司的房屋原值为266,980,477.55元,净值
    144,465,140.85元。
    (3)截至资产负债表日,本公司无所有权受到限制的固定资产。
    10.在建工程
    (1)在建工程情况
    期末数                                             期初数
    项目
    账面余额        减值准备          账面净值            账面余额     减值准备           账面净值
    酱厂环保项目               7,645,123.21                —   7,645,123.21                   —             —                —
    96
    期末数                                             期初数
    项目
    账面余额       减值准备            账面净值        账面余额       减值准备          账面净值
    糖厂技改项目            2,760,249.70               —   2,760,249.70       2,219,635.42               —    2,219,635.42
    博湖反渗透工程          2,243,220.68   2,243,220.68                  —    2,243,220.68   2,243,220.68                —
    糖厂环保项目            2,079,003.72               —   2,079,003.72       2,021,001.39               —    2,021,001.39
    农业滴灌项目              250,569.13               —     250,569.13                 —               —              —
    糖厂基建项目              175,000.00               —     175,000.00                 —               —              —
    酱厂技改项目               20,500.00               —         20,500.00       72,500.00               —       72,500.00
    零星项目                   25,700.90               —         25,700.90       20,395.90               —       20,395.90
    在装修三亚亚龙湾公主              —               —               —    11,945,727.00               —   11,945,727.00
    郡别墅项目
    博湖污水处理工程                  —               —               —      706,542.23     706,542.23                —
    合计                   15,199,367.34   2,243,220.68     12,956,146.66     19,229,022.62   2,949,762.91     16,279,259.71
    97
    (2)重大在建工程项目变化情况
    工程投入占
    本期转入     其他                                 工程进度   利息资本化   其中:本期利息   本期利息资    资金
    项目名称                      预算数        期初余额         本期增加                                    期末数    预算的比例
    固定资产额    减少额                                  (%)         金额       资本化金额    本化率(%)   来源
    (%)
    酱厂环保项目           23,290,000.00               —   23,118,965.20    15,473,841.99        —   7,645,123.21         99.27      99.27           —              —            —    自筹
    糖厂环保项目            4,942,900.00    2,021,001.39     2,808,004.69     2,750,002.36        —   2,079,003.72         97.70      97.70           —              —            —    自筹
    酱厂技改项目           42,000,000.00       72,500.00    40,584,075.35    40,636,075.35        —       20,500.00        96.80      96.80           —              —            —    自筹
    糖厂技改项目           12,128,500.00    2,219,635.42     9,734,049.50     9,193,435.22        —   2,760,249.70         98.56      98.56           —              —            —    自筹
    糖厂基建项目            1,428,500.00               —    1,074,838.74       899,838.74        —     175,000.00         75.24      75.24           —              —            —    自筹
    糖厂机器设备           14,478,207.03               —   13,959,606.88    13,959,606.88        —                        96.42     100.00           —              —            —    自筹
    农业滴灌项目           16,719,300.00               —    3,699,204.43     3,448,635.30        —     250,569.13         22.13      22.13           —              —            —    自筹
    酱厂搬迁、建设项目     34,840,588.88               —   28,009,223.59    28,009,223.59        —              —        80.39     100.00           —              —            —    自筹
    古尔图农场荒地改良      2,432,890.00               —    2,198,261.10     2,198,261.10        —              —        90.36     100.00           —              —            —    自筹
    在装修三亚亚龙湾公主              —    11,945,727.00    2,467,419.00    14,413,146.00        —              —           —     100.00           —              —            —    自筹
    郡别墅项目
    博湖污水处理工程                  —      706,542.23               —       706,542.23        —              —           —     100.00           —              —            —    自筹
    合计                   152,260,885.91   16,965,406.04   127,653,648.48   131,688,608.76       —   12,930,445.76           —         —           —              —            —
    98
    (3)在建工程减值准备
    项目                       期初余额         本期增加        本期减少      期末余额      计提原因
    博湖反渗透工程        2,243,220.68                —              —   2,243,220.68        注1
    博湖污水处理工程        706,542.23                —      706,542.23             —        注2
    合计                  2,949,762.91                —      706,542.23   2,243,220.68
    注1:本公司所属博湖番茄制品分公司反渗透工程因项目合作失败,已停工多年,合作项
    目在可预见的未来将不再实施,2006年对其全额计提了减值准备。
    注2:本公司所属博湖番茄制品分公司污水处理工程因项目合作失败,于2006年全额计提
    了减值准备。本年在原工程基础上重新启动建设,并转入固定资产,相应将原已计提的在建工
    程减值准备转入固定资产减值准备。
    11.无形资产
    (1)无形资产情况
    项目                                       期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
    一、原价合计                          341,260,052.87    3,703,078.55   2,433,254.47   342,529,876.95
    1.土地使用权                         333,506,422.98    3,462,048.55   2,433,254.47   334,535,217.06
    2.软件                                 3,688,505.42      159,030.00             —     3,847,535.42
    3.胡萝卜汁专有技术                     3,501,224.47              —             —     3,501,224.47
    4.商标权                                 563,900.00       39,000.00             —       602,900.00
    5.专利权                                         —       43,000.00             —        43,000.00
    二、累计摊销额合计                     48,375,549.75    7,955,562.18     636,120.00    55,694,991.93
    1.土地使用权                          47,001,563.08    6,887,041.24     636,120.00    53,252,484.32
    2.软件                                 1,364,055.83    1,006,082.54             —     2,370,138.37
    3.胡萝卜汁专有技术                               —              —             —                —
    4.商标权                                   9,930.84       56,715.04             —        66,645.88
    5.专利权                                         —        5,723.36             —         5,723.36
    三、无形资产减值准备累计金额合计        3,501,224.47              —             —     3,501,224.47
    1.土地使用权                                     —              —             —                —
    2.软件                                           —              —             —                —
    3.胡萝卜汁专有技术                     3,501,224.47              —             —     3,501,224.47
    4.商标权                                         —              —             —                —
    5.专利权                                         —              —             —                —
    四、无形资产账面价值合计              289,383,278.65              —             —   283,333,660.55
    99
    项目                                  期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
    1.土地使用权                   286,504,859.90                 —                 —    281,282,732.74
    2.软件                           2,324,449.59                 —                 —      1,477,397.05
    3.胡萝卜汁专有技术                         —                 —                 —                —
    4.商标权                           553,969.16                 —                 —        536,254.12
    5.专利权                                   —                 —                 —         37,276.64
    (2)本期无形资产摊销额为7,955,562.18元。
    (3)截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
    (4)截至资产负债表日,本公司尚未办理完毕土地使用权证书的土地使用权原值
    3,659,120.01元,净值为3,262,395.31元,正在将土地使用权人名称由原名新疆屯河投资股份
    有限公司或中粮新疆屯河股份有限公司变更为现名中粮屯河股份有限公司的土地使用权原值
    149,354,273.13元,净值112,843,539.67元。
    12.商誉
    (1)按明细列示
    形成商誉的事项                  期初余额         本期增加   本期减少        期末余额     期末减值准备
    投资沃德瑞番茄制品公司形成   1,000,000.00              —           —   1,000,000.00              —
    投资力源公司形成             2,105,282.75              —           —   2,105,282.75    2,105,282.75
    合计                         3,105,282.75              —           —   3,105,282.75    2,105,282.75
    (2)商誉的减值测试和减值准备计提情况:
    1)公司于2005年支付37,000,000.00元合并成本收购沃德瑞番茄制品公司的60.00%股权。
    合并成本超过按比例获得的购买日沃德瑞番茄制品公司可辨认资产、负债公允价值的差额
    1,000,000.00元确认为与沃德瑞番茄制品公司相关的商誉。
    资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方
    法计算。超过五年的现金流量采用前五年的平均现金流量作出推算。减值测试中采用的其他关
    键假设包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用,管理层根据历史经验及对市场
    发展的预测确定相关关键假设。管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税
    前利率11.05%为折现率。经测算,无需对此商誉计提减值。
    2)本公司于2009年根据减值测算结果,对投资力源公司形成的商誉全额计提了减值准备。
    13.长期待摊费用
    100
    其他减少的
    项目                     期初余额       本期增加额      本期摊销额          其他减少额           期末余额
    原因
    装修费                8,647,076.10              —    1,921,572.49                    —     6,725,503.61                —
    电力增容费              217,796.30              —       80,241.30                    —       137,555.00                —
    六十六团东环公          313,500.00              —       66,000.00                    —       247,500.00                —
    路修建费
    开荒造田费              622,034.86    1,486,352.40      230,075.56                    —     1,878,311.70                —
    滴灌工程              1,015,140.34      363,921.00    1,015,140.34                    —       363,921.00                —
    耕地租赁费                      —    2,643,602.74                   —               —     2,643,602.74                —
    合计              10,815,547.60       4,493,876.14    3,313,029.69                    —    11,996,394.05                —
    14.资产减值准备
    本期增加
    项目                                期初余额
    本期计提              合并增加            其他增加                  合计
    坏账准备                    454,562,105.64        235,816.04                      —                     —         235,816.04
    存货跌价准备                 15,239,237.72     67,871,091.43                      —                     —      67,871,091.43
    长期股权投资减值准备        366,396,104.74      6,831,646.54                      —                     —       6,831,646.54
    固定资产减值准备            103,325,423.23        471,288.26                      —          706,542.23          1,177,830.49
    在建工程减值准备              2,949,762.91                  —                    —                     —                 —
    无形资产减值准备              3,501,224.47                  —                    —                     —                 —
    商誉资产减值准备              2,105,282.75                  —                    —                     —                 —
    合     计                   948,079,141.46     75,409,842.27                      —          706,542.23         76,116,384.50
    (续上表)
    本期减少
    项目                                                                                                                 期末余额
    转回              转销     合并减少           其他减少              合计
    坏账准备               500,000.00      1,413,990.30              —              —     1,913,990.30            452,883,931.38
    存货跌价准备                   —     12,651,632.11              —              —    12,651,632.11             70,458,697.04
    长期股权投资减值               —                —              —              —                 —          373,227,751.28
    准备
    固定资产减值准备               —     2,390,565.16               —              —     2,390,565.16            102,112,688.56
    在建工程减值准备               —                —              —    706,542.23           706,542.23            2,243,220.68
    无形资产减值准备               —                —              —              —                 —            3,501,224.47
    商誉资产减值准备               —                —              —              —                 —            2,105,282.75
    合     计              500,000.00     16,456,187.57              —    706,542.23      17,662,729.80          1,006,532,796.16
    101
    注1:有关各类资产本年确认减值损失的原因,参见相关各资产项目的附注。
    注2:本期减值准备之其他增加(减少)系本期公司所属博湖番茄制品分公司以前年度计提
    减值准备的污水处理工程,重新启动建设,并转入固定资产,相应将已计提的在建工程减值准
    备转入固定资产减值准备。详见本附注九、10、(3)注2。
    15.其他非流动资产
    项 目                                   期初余额              本期增加            本期摊销                  期末余额
    公益性生物资产                   4,536,262.09                 45,439.82                    —           4,581,701.91
    塔城农场土地租赁权               4,806,616.34                        —         240,885.12              4,565,731.22
    古尔图农场土地租赁权            33,704,783.39                        —       1,929,159.14          31,775,624.25
    合 计                           43,047,661.82                 45,439.82       2,170,044.26          40,923,057.38
    16.所有权受到限制的资产
    所有权受到限制的资产           期初账面价值              本期增加           本期减少      期末账面价值          受限原因
    一、用于质押的资产           236,624,146.81       13,000,000.00        242,624,146.81     7,000,000.00
    其中:其他货币资金          20,000,000.00       13,000,000.00         26,000,000.00     7,000,000.00          见本附注九、1、(2)
    应收账款          216,624,146.81                    —      216,624,146.81                    —
    二、用于抵押的资产           116,373,157.09       48,716,262.70        116,373,157.09    48,716,262.70
    其中:固定资产             116,373,157.09                    —      116,373,157.09                    —
    存货                                   48,716,262.70                          48,716,262.70          见本附注九、6、(4)
    合   计                      352,997,303.90       61,716,262.70        358,997,303.90    55,716,262.70
    17.短期借款
    (1)借款类别
    借款类别                                                    期末余额                                  期初余额
    信用借款                                         4,044,000,000.00                           2,460,000,000.00
    抵押借款                                                          —                                          —
    保证借款                                             9,000,000.00                             259,000,000.00
    质押借款                                                          —                          343,338,569.91
    合   计                                          4,053,000,000.00                           3,062,338,569.91
    (2)已到期未偿还的短期借款情况
    贷款单位                        贷款本金        贷款年利率     资金用途       未偿还原因         预计还款期
    中国农业银行昌吉分行        9,000,000.00            6.903%     流动资金       见注释
    102
    注:已到期未偿还的短期借款系公司 2009 年纳入合并范围的力源公司遗留借款。
    (3)保证借款情况
    贷款银行                         金   额   保证人名称                  备注
    中国工商银行昌吉州分行      9,000,000.00   新疆屯河集团有限责任公司    力源公司遗留借款
    合   计                     9,000,000.00
    (4)截至资产负债表日,短期借款余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东的借
    款。
    (5)截至资产负债表日,短期借款余额中包括对本公司关联方中粮财务有限责任公司借
    款200,000,000.00元,占期末短期借款总额的比例为4.93%。
    (6)期末短期借款较期初增加990,661,430.09元,增加比例为32.35%。主要系本年公司
    根据经营需要,增加流动资金借款所致。
    18.交易性金融负债
    (1)按类别列示
    项     目                                               期末公允价值             期初公允价值
    衍生金融负债                                              891,223.03             1,472,583.00
    合     计                                                 891,223.03             1,472,583.00
    注:交易性金融负债为本公司的债务调期交易于资产负债表日按交易市值重估后金额,详
    见本附注二十一、(一)。
    (2)期末交易性金融负债较期初减少581,359.97元,减少比例为39.48%。系债务调期交
    易公允价值变动所致。
    19.应付票据
    (1)按种类列示
    票据种类                                               期末余额                    期初余额
    银行承兑汇票                                     52,877,494.07               112,082,655.07
    商业承兑汇票                                     30,493,718.90                40,638,944.81
    合计                                             83,371,212.97               152,721,599.88
    注:应付票据期末余额83,371,212.97元,均于下一会计年度到期。
    (2)截至资产负债表日,应付票据余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东或其
    103
    他关联方的应付票据。
    (3)期末应付票据较期初减少69,350,386.91元,减少比例为45.41%,主要系本期票据结
    算业务减少所致。
    20.应付账款
    (1)按类别列示
    项     目                                               期末余额                             期初余额
    原料、材料、工程款                             453,508,692.66                        396,747,307.53
    应付运费                                        20,986,191.08                         12,587,372.68
    应付仓储货代费                                  13,996,473.94                             8,743,115.78
    其他                                            50,203,657.48                         34,258,446.54
    合计                                           538,695,015.16                        452,336,242.53
    (2)按账龄列示
    期末账面余额                               期初账面余额
    账龄
    金额    占总额比例(%)                    金额    占总额比例(%)
    一年以内               483,175,201.54                 89.69        392,319,393.64               86.73
    一至二年                 29,859,068.96                 5.54         43,605,040.44                9.64
    二至三年                 14,309,365.22                 2.66          8,692,250.97                1.92
    三年以上                 11,351,379.44                 2.11          7,719,557.48                1.71
    合计                   538,695,015.16                100.00        452,336,242.53              100.00
    注:账龄自应付账款确认日起开始计算。
    (3)期末以外币列示的应付账款原币金额及折算汇率
    币种                                                 期末余额                              折算汇率
    欧元                                                384,219.00                               8.8065
    (4)截至资产负债表日,应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份
    的股东单位的款项。
    (5)期末应付关联方款项情况
    单位名称                                                期末余额                             期初余额
    深圳中粮包装有限公司                                   30,903.45                                   —
    中粮北海粮油工业(天津)有限公司                        6,985.42                            71,162.35
    104
    单位名称                                                 期末余额                               期初余额
    中粮包装天津有限公司                                              —                           399,183.82
    合     计                                               37,888.87                              470,346.17
    (6)截至资产负债表日,本公司无期末账龄超过一年的大额应付账款。
    21.预收款项
    (1)按类别列示
    项     目                                                期末余额                               期初余额
    预收货款                                         94,524,946.82                             59,683,217.46
    合计                                             94,524,946.82                             59,683,217.46
    (2)按账龄列示
    期末账面余额                                   期初账面余额
    账龄
    金额     占总额比例(%)                       金额     占总额比例(%)
    一年以内                 92,059,445.14            97.39                 57,236,427.40              95.90
    一至二年                    851,934.78                0.90                 555,425.77               0.93
    二至三年                    435,258.28                0.46               1,422,786.57               2.38
    三年以上                  1,178,308.62                1.25                 468,577.72               0.79
    合计                     94,524,946.82           100.00                 59,683,217.46             100.00
    注:账龄自预付款项确认日起开始计算。
    (3)期末以外币列示的预收款项原币金额及折算汇率
    币种                                                         期末余额                            折算汇率
    美元                                                  1,455,250.79                                 6.6227
    (4)截至资产负债表日,本公司无期末账龄超过一年的大额预收款项。
    (5)期末预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况
    单位名称                                                 期末余额                               期初余额
    中粮五谷道场食品有限公司                                93,610.40                                      —
    中粮集团有限公司                                        43,764.00                                      —
    合计                                                   137,374.40                                      —
    (6)期末预收款项较期初增加34,841,729.36元,增加比例为58.38%,主要系本期食糖市
    105
    场行情上涨,糖业板块预收货款增加所致。
    22.应付职工薪酬
    (1)按类别列示
    项   目                            期初余额            本期增加          本期支付          期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴     59,475,785.43   286,514,562.78       294,419,038.43    51,571,309.78
    二、职工福利费                            —    12,995,943.81        12,995,943.81               —
    三、社会保险费                  3,663,635.91    61,035,706.24        60,911,834.67     3,787,507.48
    其中:1.医疗保险费             1,514,271.53    14,280,969.67        14,818,598.59       976,642.61
    2.基本养老保险费         1,705,872.21    32,867,590.59        32,339,584.81     2,233,877.99
    3.年金缴费                   6,113.34     7,536,942.48         7,470,886.27        72,169.55
    4.失业保险费               227,693.85     3,189,975.94         3,142,411.91       275,257.88
    5.工伤保险费                77,291.01     1,782,450.34         1,781,282.77        78,458.58
    6.生育保险费               132,393.97     1,377,777.22         1,359,070.32       151,100.87
    四、住房公积金                  1,836,650.13    18,545,282.51        17,756,187.42     2,625,745.22
    五、工会经费                    7,824,596.98     5,769,742.28         6,507,691.18     7,086,648.08
    六、职工教育经费                7,907,575.58     4,154,650.66         3,554,936.67     8,507,289.57
    七、非货币性福利                          —                 —                 —               —
    八、因解除劳动关系给予的补偿              —         191,370.70           2,322.60       189,048.10
    九、其他                                  —                 —                 —               —
    其中:以现金结算的股份支付                —                 —                 —               —
    合   计                        80,708,244.03   389,207,258.98       396,147,954.78    73,767,548.23
    (2)截至资产负债表日,本公司无属于托欠性质的应付职工薪酬。
    (3)截至资产负债表日,应付职工薪酬余额73,767,548.23元,预计于下一会计年度支付。
    23.应交税费
    税费项目                                               期末余额                           期初余额
    1.增值税                                      -191,029,717.84                      -201,986,936.23
    2.消费税                                                   0.03                         290,443.98
    3.营业税                                             839,456.78                         702,981.07
    4.城市维护建设税                                     490,050.69                       1,408,330.07
    5.企业所得税                                       4,812,989.93                         734,703.53
    6.房产税                                              24,943.42                         346,314.94
    106
    税费项目                                             期末余额                         期初余额
    7.个人所得税                                   1,075,173.58                        558,249.64
    8.教育费附加                                     440,707.31                         807,668.14
    9.土地使用税                                   1,143,793.77                       1,843,238.73
    10.契税                                                    —                        21,897.57
    11.人民教育基金                                     24,806.79                       171,437.01
    12.资源税                                           34,023.62                        34,023.62
    13.其他税项                                    1,125,913.59                         687,628.71
    合     计                                   -181,017,858.33                     -194,380,019.22
    24.应付利息
    项目                                      期末余额                  期初余额       欠付原因
    分期付息到期还本的长期借款利息                  —                  44,250.00         —
    短期借款应付利息                      6,414,808.13               5,068,676.99         注
    合计                                  6,414,808.13               5,112,926.99
    注:期末应付利息中包含本公司2009年纳入合并范围的力源公司已到期未偿还遗留借款利
    息3,416,985.00元,剩余应付利息均为未到付息期。
    25.其他应付款
    (1)按类别列示
    项     目                                         期末余额                             期初余额
    应付原料管理费                              19,291,418.09                         11,397,300.54
    子公司改制遗留职工安置费                    10,892,041.28                         10,892,041.28
    德隆系所属公司遗留款项                       5,938,518.27                          5,938,518.27
    应付海运费                                   5,886,401.54                          3,755,641.59
    应付押金及保证金                             5,355,223.01                          4,783,672.78
    应付债务调期业务实际损失                     4,996,973.30                          5,261,735.73
    应付秋耕相关费用                             4,777,800.67                          4,691,060.93
    应付水电费及排污费                           3,730,339.07                          4,605,106.22
    应付佣金                                     3,339,449.26                          1,540,468.91
    往来款等                                    56,742,038.12                         64,738,660.52
    合计                                       120,950,202.61                        117,604,206.77
    107
    (2)按账龄列示
    期末账面余额                                期初账面余额
    账龄
    金额    占总额比例(%)                    金额    占总额比例(%)
    一年以内                     78,606,295.46               64.99          71,597,540.95             60.88
    一至二年                     9,768,859.77                 8.08          19,455,912.38             16.54
    二至三年                     14,778,865.57               12.22           2,560,349.81              2.18
    三年以上                     17,796,181.81               14.71          23,990,403.63             20.40
    合计                       120,950,202.61               100.00         117,604,206.77            100.00
    注:账龄自其他应付款确认日起开始计算。
    (3)期末账龄超过一年的大额其他应付款情况
    截至资产负债表日,账龄超过一年的大额其他应付款主要包括本公司子公司遗留的改制职
    工安置费10,892,041.28元。
    (4)期末应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或其他关联方款项情况
    单位名称                                                         期末余额                      期初余额
    中粮集团有限公司                                           4,219,215.02                   1,690,096.04
    新疆生命红果蔬制品有限公司                                 3,895,601.95                   4,202,600.96
    新疆屯河水泥有限责任公司                                     210,912.69                               —
    北京凯莱物业管理有限公司                                                —                    124,017.93
    合计                                                       8,325,729.66                   6,016,714.93
    26.一年内到期的非流动负债
    (1)明细类别
    项目                                                        期末数                             期初数
    一年内到期的长期借款                                             —                    10,000,000.00
    合     计                                                        —                    10,000,000.00
    (2)一年内到期的长期借款
    1)按借款类别列示
    借款类别                                                  期末余额                           期初余额
    抵押借款                                                         —                    10,000,000.00
    合计                                                             —                    10,000,000.00
    108
    2)一年内到期的长期借款明细情况
    期末余额                                  期初余额
    贷款单位         借款起始日           借款终止日
    利率                外币        本币   利率              外币
    币种                                  币种                  本币金额
    (%)               金额        金额   (%)             金额
    中国建设银行    2008 年 8 月 11 日   2010 年 10 月 14 日    —       —         —          —    浮动    人民币     —       10,000,000.00
    股份有限公司                                                                                      利率
    昌吉州分行
    (3)期末一年内到期的非流动负债较期初减少10,000,000.00元,减少比例为100.00%,
    系公司本期归还到期借款所致。
    27.其他流动负债
    (1)按项目列示
    项 目                                                                 期末余额                                      期初余额
    白糖期货远期合约公允价值                                     393,070,780.00                                 84,705,720.00
    合 计                                                        393,070,780.00                                 84,705,720.00
    注:其他流动负债系公司于资产负债表日持有的未平仓白糖期货远期合约公允价值。
    公司使用远期白糖期货合约对白糖的预期销售进行套期,以此来规避本公司承担的随着白
    糖市场价格的波动,白糖的预期销售带来的预计未来现金流量发生波动的风险。公司将其指定
    为现金流量套期。
    公司使用的商品期货合约为郑州期货交易所的白糖期货标准合约。在以上套期关系开始
    时,公司对其进行了正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略等的正式书
    面文件。根据本公司对以上现金流量套期有效性的评估结果,相关白糖期货合约被确认为高度
    有效之套期工具。
    截至资产负债表日,公司持有的尚未平仓白糖期货合约的到期交割时间为2011年1月至
    2011年9月,与被套期项目之白糖未来销售的预期发生时间相一致。
    (2)期末其他流动负债较期初增加308,365,060.00元,增加比例为364.04%,主要系2010
    年下半年白糖价格大幅上涨,公司持仓白糖期货远期合约浮动亏损增加所致。
    28.长期借款
    (1)按类别列示
    借款类别                                                            期末余额                                       期初余额
    抵押借款                                                                      —                           20,000,000.00
    合计                                                                          —                           20,000,000.00
    109
    (2)长期借款明细情况
    期末余额                                      期初余额
    贷款单位              借款起始日   借款终止日     利率                外币                  利率               外币          本币
    币种                本币金额                币种
    (%)                 金额                 (%)               金额          金额
    中国建设银行股份有    2008/8/11    2011/10/14     —       —          —            —     浮动     人民币     —        20,000,000.00
    限公司昌吉州分行                                                                            利率
    (3)截至资产负债表日,长期借款余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东或其
    他关联方的长期借款。
    (4)期末长期借款较期初减少20,000,000.00元,减少比例为100.00%,系本期公司为降
    低财务费用,对借款结构进行调整,提前归还了长期借款所致。
    29.专项应付款
    (1)按类别列示
    项目                                 期初余额                本期增加             本期减少                 期末余额
    节能技术改造财政专项资金        3,600,000.00                       —         3,600,000.00                       —
    合计                            3,600,000.00                       —         3,600,000.00                       —
    (2)期末专项应付款较期初减少3,600,000.00元,减少比较为100%,系公司利用专项资
    金购建的资产本期完工,相应将该款项转入资本公积所致。
    30.预计负债
    (1)按种类列示
    种类                                          期初余额            本期增加          本期减少               期末余额
    对外提供担保                            31,960,655.54                    —                  —    31,960,655.54
    合 计                                   31,960,655.54                    —                  —    31,960,655.54
    (2)具体项目情况
    明细项目                                                                            期末余额                    本期支付数
    新疆德隆及德隆农牧业借款担保        注1                                      12,900,000.00                                 —
    生命红科技公司融资租赁款担保        注2                                       7,740,655.54                                 —
    新疆新欧奶业借款担保损失      注3                                             2,670,000.00                                 —
    债务重组范围内其他预计担保损失        注4                                     8,650,000.00                                 —
    合计                                                                         31,960,655.54                                 —
    110
    注1:1998年3月新疆德隆集团有限责任公司(以下简称新疆德隆)因使用芬兰政府贷款260
    万美元(实际取得借款242.25万美元)与中国进出口银行签订了转贷协议,并将该借款用于新
    疆德隆农牧业公司(以下简称德隆农牧业),该借款要求新疆德隆分十次偿还,偿还期限自2002
    年3月31日至2006年9月30日。新疆维吾尔自治区财政厅为中国进出口银行的上述贷款提供了担
    保,本公司1999年为自治区财政厅提供了260万美元的反担保。由于新疆德隆和德隆农牧业未
    能按期偿还应偿还贷款及利息,自治区财政厅履行担保责任后,于2004年3月15日将本公司和
    新疆德隆、德隆农牧业列为被告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。要求德隆集团、德隆农牧业
    偿 付 其 截 至起 诉 日 被 扣担 保 本 金 3,852,508.57 元 及 逾 期 付款 违 约 金 315,520.33 元, 共 计
    4,168,028.90元,并要求本公司履行反担保责任。由于该项担保已包含于《债务重组协议》的
    或有债务50,075.00万元中实施重组,根据《债务重组协议》本公司2005年度按照该项担保实
    际借款额的60%(折合11,730,035.70元)确认该项担保的损失并列入预计负债。2007年公司与
    新疆维吾尔自治区财政厅协商确认按借款合同金额260万美元的60%承担担保责任,根据相关协
    议,公司于2007年补提预计负债1,169,964.30元。目前公司针对此项担保正在与财政厅协商处
    理方案。
    注2:2000年6月13日,新疆金融租赁有限公司(以下简称“金融租赁”)同新疆生命红科
    技投资开发有限公司(以下简称“生命红科技”)签订了《买卖合同》和《融资租赁合同》,由
    金融租赁按照生命红科技的要求购买了年产5000吨番茄浓缩清汁设备生产线,租赁给生命红科
    技使用,设备生产线价值1,176.00万元,租期五年即合同签订日起至2005年6月13日。上述合
    同签订后金融租赁、生命红科技连同新疆德隆和本公司四方共同签订《协议书》,约定金融租
    赁与生命红科技解除上述《融资租赁合同》,截至协议书签订日生命红科技欠付金融租赁的租
    金、迟付租金罚息等共计7,740,655.54元直接变更为金融租赁债权,由生命红科技于2003年12
    月30日前付清;同时由新疆德隆和本公司对生命红科技偿还该笔欠款承担连带保证责任。2003
    年初,本公司从生命红科技购买此生产线(作价1,115.00万元)投入到原子公司疆德斯公司使
    用,尚欠此设备款407.00万元未予支付。2005年初,为抵扣生命红科技应付本公司2.2亿元存
    单质押担保债务,本公司已将疆德斯公司应付生命红科技公司的407.00万元应付款扣减,由于
    德隆事件的爆发,直接债务人生命红科技及另一担保人新疆德隆已无偿还上述债务能力或无法
    承担连带责任,故本公司已于2005年度按照该事项可能产生的损失7,740,655.54元,计提了预
    计负债,本年度此事项未有新进展。
    注3:2003年12月本公司为新疆新欧奶业发展有限公司向中国农业银行昌吉州分行445.00
    万元借款提供了担保,该项担保包含于本公司《债务重组协议》的或有债务50,075.00万元中
    实施重组,根据《债务重组协议》本公司2005年度已按该项担保实际借款额的60%(折合267万
    元)确认该项担保的损失,并列入到预计负债中。2006年6月14日新疆昌吉市人民法院下达了
    (2006)昌执字第1491号执行通知书要求新欧奶业公司及本公司偿付昌吉农行借款,本金及利
    息496.80万元,公证费及执行费3.40万元,截至资产负债表日,此案处于中止状态。
    注4:2006年度债权银行及其代理律师催告本公司,公司纳入2005年度债务重组方案中或
    有债务50,075.00万元中的一笔担保,本公司将承担担保责任,根据债务重组方案本公司按照
    该项担保实际借款额的60%(即折合865.00万元)确认该项担保的损失并列入预计负债,本年
    111
    度此案件无新进展。
    31.其他非流动负债
    项   目                                                        期末余额                               期初余额
    与资产相关的政府补助                                   60,847,582.53                            58,719,753.09
    其中:科技项目经费                                         2,946,022.42                          2,330,323.20
    节能项目资金                                        6,253,869.42                          3,353,463.30
    污水处理项目补贴                                37,453,589.54                            39,528,747.51
    引水工程补贴                                        1,723,333.46                             770,666.75
    土地出让金返还                                  12,470,767.69                            12,736,552.33
    合   计                                                60,847,582.53                            58,719,753.09
    32.股本
    (1)按限售条件列示
    本期增减变动(+、-)
    项目                               期初余额                                                                                  期末余额
    发行新股   送股    公积金转股                  其他             合计
    一、有限售条件股份          518,758,778.00          —     —              —   -318,758,778.00     -318,758,778.00    200,000,000.00
    1.国家持股                               —         —     —              —
    2.国有法人持股              518,758,778.00          —     —              —   -318,758,778.00     -318,758,778.00    200,000,000.00
    3.其他内资持股                           —         —     —              —                  —               —                 —
    其中:境内法人持股                     —         —     —              —                  —               —                 —
    境内自然人持股                  —         —     —              —                  —               —                 —
    4.境外持股                               —         —     —              —                  —               —                 —
    其中:境外法人持股                     —         —     —              —                  —               —                 —
    境外自然人持股                  —         —     —              —                  —               —                 —
    二、无限售条件流通股份      486,845,448.00          —     —              —    318,758,778.00     318,758,778.00     805,604,226.00
    1.人民币普通股              486,845,448.00          —     —              —    318,758,778.00     318,758,778.00     805,604,226.00
    2.境内上市外资股                         —         —     —              —                  —               —                 —
    3.境外上市外资股                         —         —     —              —                  —               —                 —
    4.其他                                   —         —     —              —                  —               —                 —
    股份合计                  1,005,604,226.00          —     —              —                  —               —    1,005,604,226.00
    (2)股权分置改革实施后至资产负债表日,有限售条件流通股的比例变化情况
    本公司于2007年1月23日完成股权分置改革。根据股改承诺,非流通股股东持有的非流通
    112
    股股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不得上市交易或者转让。同时中粮集团承诺,其
    所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起满十二个月后,即从2008年1月23日起,其
    通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司的股份总数比例在12个月内不超过5%,在
    24个月内不超过10%。股权分置改革完成日,中粮集团持有公司有限售条件流通股399,319,200
    股,占公司总股本的49.57%。
    2008年1月23日,根据股改方案,中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股
    获得上市流通权,中粮集团持有公司有限售条件流通股减至359,038,989 股,占公司总股本的
    44.57%。
    2008年4月24日,公司完成了向中粮集团非公开发行2亿股股票购买资产的发行上市。根据
    相关规定,中粮集团认购的增发股份自股权登记完成之日起36个月内不得上市流通。非公开发
    行完成后,中粮集团持有公司有限售条件流通股559,038,989股,占公司总股本的55.59%。
    2009年1月23日,根据股改方案,中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股
    获得上市流通权,中粮集团持有公司有限售条件流通股减至518,758,778 股,占公司总股本的
    51.59%。
    2010年1月25日,根据股改方案,中粮集团持有公司有限售条件流通股中的318,758,778股
    获得上市流通权,中粮集团持有公司有限售条件流通股减至200,000,000股,占公司总股本的
    19.89%。
    截至资产负债表日,中粮集团持有的本公司399,319,200股无限售条件流通股未对外转让。
    截至资产负债表日,中粮集团持有本公司有限售条件流通股200,000,000股,占本公司总
    股本的19.89%,持有无限售条件流通股399,319,200股,占公司总股本的39.71%,合计持股占
    公司总股本的59.60%。
    33.资本公积
    变动
    项目                              期初余额        本期增加         本期减少           期末余额
    原因
    资本溢价                   1,251,792,818.61             —               —    1,251,792,818.61
    其他资本公积                  73,344,486.03   99,745,441.54   376,187,200.00    -203,097,272.43
    其中:原制度转入资本公积      60,021,486.64              —               —      60,021,486.64
    套期工具价值变动      -84,705,720.00   67,822,140.00   376,187,200.00    -393,070,780.00   注1
    其他                   98,028,719.39   31,923,301.54               —     129,952,020.93   注2
    合计                       1,325,137,304.64   99,745,441.54   376,187,200.00   1,048,695,546.18
    注1:套期工具价值变动系公司本期白糖期货现金流量套期有效套期工具之远期商品合约
    公允价值变动。
    注2:其他资本公积之其他项目本期增加31,923,301.54元,变动原因为:
    113
    公司本期收到节能技术改造财政奖励资金4,610,000.00元,根据财政部、国家发展和改革
    委员会关于印发《节能技术改造财政奖励资金管理暂行办法的通知》(财建[2007]371号)规定,
    将收到的此项奖励资金确认为资本公积。
    公司所属奇台糖业分公司、额敏糖业分公司、昌吉糖业分公司及子公司四方股份公司、新
    源糖业公司本期共收到国有资本经营预算专项拨款16,630,000.00元。根据《财政部关于下达
    中粮集团有限公司2009年中央国有资本经营预算专项(拨款)的通知》(财企[2009]415号)规
    定,将收到的此项专项拨款确认为资本公积。
    公司所属焉耆糖业分公司及子公司博州糖业公司本期共收到中央预算内投资专项补助资
    金6,020,000.00元,根据《财政部关于下达2009年十大重点节能工程循环经济和资源节约重大
    示范项目及重点工业污染治理工程建设扩大内需中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》(财
    建[2009]179号)和《财政部关于下达2009年重点产业振兴和技术改造(第五批)项目建设扩
    大内需国债投资预算(拨款)的通知》(财建[2009]951号)规定,将收到的此项专项补助确认
    为资本公积。
    公司所属子公司新源糖业公司上期收到中央预算内专项补助资金3,600,000.00元,列入专
    项应付款,本期专项工程建造完毕,相应将该款项转入资本公积。
    本期联营企业新疆屯河水泥有限责任公司其他综合收益变动2,170,003.15元,公司根据持
    股比例确认资本公积1,063,301.54元。
    34.盈余公积
    项目                       期初余额           本期增加         本期减少          期末余额
    法定盈余公积           96,997,053.86       2,223,869.28              —     99,220,923.14
    合计                   96,997,053.86       2,223,869.28              —     99,220,923.14
    注:根据《中华人民共和国公司法》及公司章程规定,公司按年度净利润的10%提取法定
    盈余公积,若存在未弥补亏损的,按弥补亏损后未分配利润的10%提取法定盈余公积。当法定
    盈余公积累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积经批准后可用于弥补亏损,
    或者增加股本。经董事会决议,本期按公司净利润的10%提取法定盈余公积2,223,869.28元。
    35.未分配利润
    项     目                                                      本期金额         上期金额
    上期期末未分配利润                                        563,399,690.88   391,954,144.99
    期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)                              —              —
    调整后期初未分配利润                                      563,399,690.88   391,954,144.99
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                        -55,149,388.53   267,692,698.85
    114
    项        目                                                                本期金额             上期金额
    减:提取法定盈余公积                                                     2,223,869.28        22,838,044.47
    提取任意盈余公积                                                            —                   —
    应付普通股股利                                                28,156,918.33           73,409,108.49
    转作股本的普通股股利                                                        —                   —
    期末未分配利润                                                      477,869,514.74       563,399,690.88
    注:资产负债表日,本公司归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈
    余公积77,549,628.50元。
    36.营业收入和营业成本
    (1)营业收入和营业成本情况
    项    目                                                      本期金额                             上期金额
    营业收入                                             2,936,583,715.48                    2,879,486,742.77
    其中:主营业务收入                                   2,846,762,468.85                    2,808,437,824.81
    其他业务收入                                      89,821,246.63                       71,048,917.96
    营业成本                                             2,218,773,216.76                    2,018,929,694.40
    其中:主营业务成本                                   2,122,923,139.48                    1,972,123,410.22
    其他业务成本                                      95,850,077.28                       46,806,284.18
    (2)主营业务(分行业)
    本期金额                                     上期金额
    项目名称
    主营业务收入      主营业务成本            主营业务收入         主营业务成本
    工业                    2,838,880,553.37   2,094,149,945.20       2,802,179,181.35      1,938,875,014.08
    农业                      316,538,187.22        354,564,955.70      288,656,012.11       356,757,956.27
    小计          3,155,418,740.59   2,448,714,900.90       3,090,835,193.46      2,295,632,970.35
    内部抵消                  308,656,271.74        325,791,761.42      282,397,368.65       323,509,560.13
    合计          2,846,762,468.85   2,122,923,139.48       2,808,437,824.81      1,972,123,410.22
    (3)主营业务(分产品)
    本期金额                                     上期金额
    项目名称
    主营业务收入         主营业务成本            主营业务收入         主营业务成本
    番茄制品销售            1,451,282,030.47   1,156,506,458.69       1,541,875,497.25       895,834,851.28
    甜菜制品销售            1,280,833,543.00        885,718,351.87    1,132,677,441.07       954,008,761.59
    林果制品销售               45,096,516.96         40,499,581.43       67,942,962.57           42,702,601.26
    115
    本期金额                                     上期金额
    项目名称
    主营业务收入         主营业务成本            主营业务收入        主营业务成本
    农资销售              94,547,652.89           66,245,434.98         67,650,989.25         54,495,520.70
    农作物种植           316,538,187.22          354,564,955.70      288,656,012.11        356,757,956.27
    小计               3,188,297,930.54     2,503,534,782.67       3,098,802,902.25      2,303,799,691.10
    内部抵消             341,535,461.69          380,611,643.19      290,365,077.44        331,676,280.88
    合计               2,846,762,468.85     2,122,923,139.48       2,808,437,824.81      1,972,123,410.22
    (4)主营业务(分地区)
    本期金额                                     上期金额
    项目名称
    主营业务收入         主营业务成本            主营业务收入        主营业务成本
    国内               1,465,562,078.83          981,207,012.82    1,259,985,657.51      1,020,576,661.83
    国外               1,381,200,390.02     1,141,716,126.66       1,548,452,167.30        951,546,748.39
    合计               2,846,762,468.85     2,122,923,139.48       2,808,437,824.81      1,972,123,410.22
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    占公司全部营业收入
    客户名称                                                 营业收入
    的比例(%)
    第一名                                           159,730,099.89                                 5.44
    第二名                                           132,510,290.05                                 4.51
    欧华贸易有限公司                                 103,145,075.35                                 3.51
    第四名                                           101,877,281.77                                 3.47
    第五名                                            80,529,104.56                                 2.74
    合     计                                        577,791,851.62                                19.67
    37.营业税金及附加
    项目                                                      本期金额                            上期金额
    营业税                                                 2,115,066.91                       1,526,695.55
    消费税                                                   567,445.03                       1,298,208.79
    城市维护建设税                                         7,194,172.39                    10,983,425.58
    教育费附加                                             5,127,238.38                       7,209,866.43
    其他                                                      40,199.19                          58,695.92
    合计                                                  15,044,121.90                    21,076,892.27
    注:营业税金及附加计缴标准见本附注七、税项。
    116
    38.销售费用
    (1)按项目列示
    项     目                                            本期金额              上期金额
    运费                                           289,452,426.52        219,240,100.15
    代理费、港杂费、佣金等                          39,519,485.00         16,463,403.99
    仓储、租赁费                                    19,140,768.98         14,683,702.44
    职工薪酬                                        17,407,119.84         13,688,408.18
    办公、差旅、会议、招待、参展费等                12,273,291.59          9,584,422.14
    广告费                                           4,094,760.56            656,345.43
    劳务、咨询费                                     2,344,987.42            976,446.75
    折旧及摊销费用                                   1,673,788.71          2,153,300.26
    合 计                                          385,906,628.62        277,446,129.34
    (2)本期销售费用较上期增加108,460,499.28元,增加比例为39.09%。主要系受物价上
    涨影响,本期运费、销售代理费、港杂费较上期大幅上涨,以及本期番茄酱销售量较上期增加
    所致。
    39.管理费用
    项     目                                       本期金额                    上期金额
    职工薪酬                                119,943,677.38                 112,784,935.98
    办公、交通、通讯、会议、培训费等         67,395,218.88                  57,158,197.99
    税费                                     23,994,682.22                  32,192,396.03
    折旧及摊销费用                           28,447,491.38                  27,904,373.64
    排污费                                    8,660,949.53                   7,700,839.50
    停工损失                                  5,101,553.22                   3,770,273.94
    修理及物耗                                4,966,990.36                   3,477,550.81
    咨询费、诉讼费                            2,404,748.00                   6,144,628.73
    厂内成品移库费                            2,340,893.77                   2,195,789.48
    租赁费                                    2,324,618.89                   1,720,763.73
    存货报废损失                              4,284,232.90                   2,371,368.80
    中介服务费                                1,797,240.42                   1,698,725.02
    技术监督、研发费                          1,582,680.15                   1,274,761.94
    劳动保护费                                1,564,704.54                   1,550,643.44
    质量认证费                                1,006,168.15                     695,304.75
    117
    项     目                                       本期金额                     上期金额
    其他                                      5,803,678.72                   4,685,457.17
    合     计                               281,619,528.51                  267,326,010.95
    40.财务费用
    项     目                                                  本期金额         上期金额
    利息支出                                           84,777,960.95       82,404,687.96
    减:利息收入                                    1,744,404.73        3,430,103.89
    汇兑损失                                           19,570,409.80        3,487,546.13
    减:汇兑收益                                    1,334,196.11        7,494,988.35
    手续费等                                            3,325,461.27        3,105,834.64
    合     计                                         104,595,231.18       78,072,976.49
    注:本期财务费用较上期增加26,522,254.69元,增加比例为33.97%。主要系本期人民币
    升值导致汇兑损失较上期增加所致。
    41.资产减值损失
    (1)按项目列示
    项 目                                                      本期金额         上期金额
    1.坏账损失                                           -264,183.96         371,521.33
    2.存货跌价损失                                     67,871,091.43      13,845,220.61
    3.长期股权投资减值损失                              6,831,646.54                 —
    4.固定资产减值损失                                       471,288.26    8,847,855.03
    5.商誉减值损失                                                   —    2,105,282.75
    合 计                                               74,909,842.27      25,169,879.72
    (2)本期资产减值损失较上期增加49,739,962.55元,增加比例为197.62%,主要系本期
    受番茄酱价格持续低迷及番茄酱原料成本、销售费用上涨影响,公司本期按照账面价值高于其
    可变现净值的差额对番茄酱计提存货跌价准备所致。
    42.公允价值变动收益
    (1)按项目列示
    产生公允价值变动收益的来源                                 本期金额        上期金额
    交易性金融资产                                            -1,364.28        1,364.28
    118
    产生公允价值变动收益的来源                                本期金额                   上期金额
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                 -1,364.28                   1,364.28
    交易性金融负债                                          581,359.97               7,475,807.26
    合 计                                                   579,995.69               7,477,171.54
    (2)本期公允价值变动收益较上期减少6,897,175.85元,减少比例为92.24%,主要系本
    期公司的债务调期合约之公允价值变动,详见本附注二十一、(一)。
    43.投资收益
    (1)按项目列示
    产生投资收益的来源                     本期金额         上期金额     变动原因
    权益法核算的长期股权投资收益       81,766,655.72   66,511,112.82     参见注九、43、(2)
    处置长期股权投资产生的投资收益               —       747,700.59
    处置交易性金融资产取得的投资收益   -1,606,555.76    4,980,293.40     远期外汇合约实际交割损失
    债务调期交易确认的投资收益         -2,281,561.66   -4,529,388.83     参见注二十一、(一)
    其他                                         —    -3,000,000.00
    合 计                              77,878,538.30   64,709,717.98
    (2)按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    被投资单位                             本期金额        上期金额      变动原因
    新疆屯河水泥有限责任公司           81,766,655.72   66,511,112.82     被投资单位利润较上期增加
    合计                               81,766,655.72   66,511,112.82
    (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制的情况。
    44.营业外收入
    (1)按项目列示
    项      目                             本期金额              上期金额     计入当期非经常性损益
    的金额
    1.处置非流动资产利得小计          12,174,579.48           645,302.57            12,174,579.48
    其中:固定资产处置利得              2,024,108.65           645,302.57             2,024,108.65
    无形资产处置利得           10,150,470.83                     —          10,150,470.83
    2.政府补助                         8,534,128.23        28,075,111.26             8,534,128.23
    3.索赔违约款                       7,520,778.32         2,492,044.47             7,520,778.32
    119
    项     目                               本期金额                上期金额    计入当期非经常性损益
    的金额
    4.其他                              2,099,397.45          23,078,170.71             2,099,397.45
    合     计                          30,328,883.48           54,290,629.01           30,328,883.48
    (2)本期营业外收入较上期减少23,961,745.53元,减少比例为44.14%,主要系:1)公司
    与商业银行签定借款协议时,将民族贸易及民族用品生产贷款贴息直接以下浮利率的方式补偿
    给本公司,导致记入营业外收入的该项政府补助较上期减少24,311,565.60元;2)上期公司因
    清理与原股东新疆屯河集团有限责任公司的债权债务及长城资产管理公司相关的债权与抵押
    权实现的利得20,719,310.54元;3)本期处置非流动资产利得较上期增加11,529,276.91元。
    (3)计入当期损益的本期政府补助情况
    项     目                                         本期金额         上期金额      来源和依据
    博州糖厂污水处理工程项目补贴                  1,238,784.72                —     新环发[2006]442 号文
    新发改地区[2007]1794 号文
    博州财建[2006]79 号文
    新疆财政厅出口信用保险补贴                      690,000.00                —     新商发[2010]18 号
    星火计划之加工番茄实验示范及产业化补贴          600,000.00                —     2009GA890001
    新宁糖厂环境保护治理专项补贴                    550,037.80        558,917.36     伊州财建(2009)23 号文
    自治州城乡区域性公共环境治理补贴                400,000.00                —     巴财建(2010)153 号
    昌吉州环保局污染源在线监测项目补贴              270,000.00                —     乌昌财建[2008]277 号文
    昌吉州人才交流协会及外专局项目补贴              236,000.00                —     昌州人通[2009]75 号
    新源糖厂环境保护治理专项补贴                    220,228.36         34,869.49     伊州财建[2009]23 号文
    企业环境污染治理在线监测项目补贴                356,888.92                —     新财建[2009]479 号文
    甜菜高产优质示范推广及产业化项目补贴            200,000.00                —     额发改[2010]14 号文
    土地出让金返还                                  196,881.36         49,220.35     乌政函[2008]52 号文
    三河三湖及松花江流域水污染防治专项补贴          192,565.34                —     应财建[2009]3 号文
    昌吉外国专家局项目经费补贴                      185,000.00                —     新人社函[2010]202 号文
    惠农蔬菜特色产业质量安全服务体系建设补贴        144,444.48         60,185.19     惠农牧发[2009]104 号文
    额敏糖厂自动控制与计量系统改造项目补贴           89,750.00                —     新环财发[2010]5 号文
    玛纳斯酱厂社保补贴                               85,842.55                —     新劳社字[2009]18 号文
    乌什酱厂污染减排设施自动控制与计量系统改         82,300.00               —      阿地财建[2009]257 号文
    造项目补贴
    民族贸易及民族用品生产贷款贴息                            —   24,311,565.60     国有商业银行据银发
    [2006]315 号文
    焉耆糖厂甜菜补贴                                          —    1,000,000.00     焉财字[2009]49 号文
    120
    项        目                                      本期金额           上期金额      来源和依据
    技术中心农村建设科技支撑项目补贴                          —       102,000.00      昌州科字[2009]25 号文
    新人社函[2009]299 号文
    废水在线监测系统补补贴                                    —       350,000.00      新财建[2008]336 号文
    其他零星补助                                  2,795,404.70       1,608,353.27
    合计                                          8,534,128.23      28,075,111.26
    45.营业外支出
    (1)按项目列示
    项        目                              本期金额               上期金额    计入当期非经常性损益
    的金额
    1.非流动资处置损失合计               1,884,285.61           9,603,911.83            1,884,285.61
    其中:固定资产处置损失           1,884,285.61           9,603,911.83            1,884,285.61
    2.罚款支出                             423,135.94             707,971.75                423,135.94
    3.赔款支出                           3,471,968.66          10,179,306.92            3,471,968.66
    4.捐赠支出                             336,199.47          10,543,840.63                336,199.47
    6.其他                                 547,050.65           3,396,336.25                547,050.65
    合        计                          6,662,640.33          34,431,367.38            6,662,640.33
    (2)本期营业外支出较上期减少27,768,727.05元,减少比例为80.65%。主要系本期非流
    动资产处置损失、赔款支出及捐赠支出较上期减少。
    46.所得税费用
    (1)按项目列示
    项        目                                                本期金额                      上期金额
    所得税费用                                              15,180,797.53               1,425,862.53
    其中:当期所得税                                        15,180,797.53               1,425,862.53
    递延所得税                                               —                           —
    (2)所得税费用与会计利润关系的说明
    项     目                                                          本期金额                 上期金额
    利润总额                                                     -42,140,076.62         283,511,310.75
    按 25%法定税率计算的所得税费用                               -10,535,019.16           70,877,827.69
    子公司适用不同税率的影响                                     -10,223,324.89             -268,664.85
    按 25%法定税率计算的各项纳税调整因素对所得税的影响            20,046,634.13        -127,292,151.71
    121
    项   目                                                         本期金额                上期金额
    其中:减、免税项目所得                                     8,900,349.92        -103,818,413.14
    不需要课税的权益性投资收益                        -20,441,663.93         -15,877,778.21
    资产减值准备                                       14,613,413.68         -17,040,060.04
    公允价值变动净损失                                   -144,998.92             -1,869,292.89
    确认为递延收益的政府补助                                531,957.36            6,150,588.59
    不得扣除的成本、费用和损失                         16,961,387.20             16,442,987.49
    抵销未实现内部损益                                   -373,811.18         -11,280,183.51
    使用以前年度的可抵扣亏损                                 -10,786,149.84             -2,402,594.98
    本期未确认递延所得税资产的可用于以后年度抵扣的亏损        27,350,517.44             60,465,492.83
    按 25%法定税率计算的所得税影响
    汇算清缴以前年度所得税                                      -671,860.15                 45,953.55
    本期所得税费用                                            15,180,797.53              1,425,862.53
    (3)本期所得税费用较上期增加13,754,935.00元,增加比例为964.67%。主要系本期白
    糖板块利润较上期增加所致。
    47.本期实际收到的政府补助情况
    项        目                                              金      额   来源和依据
    废水、废气综合处理工程项目                             1,000,000.00    新财建[2009]479 号文
    中粮万亩番茄膜下滴灌节水灌溉工程项目                   1,000,000.00    宁水发[2009]200 号文
    蔬菜特色产业质量安全服务体系建设项目                     800,000.00    惠农牧发[2009]104 号文
    新疆财政厅出口信用保险补贴                               690,000.00    新商发[2010]18 号文
    星火计划之加工番茄实验示范及产业化项目                   600,000.00    2009GA890001
    三河三湖及松花江流域水污染防治专项补助(省财政配套)     570,000.00    应财建[2009]81 号文
    原料基地建设项目                                         500,000.00    巴财建[2010]704 号文
    和硕酱厂自治州城乡区域性公共环境治理补助资金             400,000.00    巴财建[2010]153 号文
    博湖酱厂污染源防治项目补助资金                           400,000.00    巴财建[2010]67 号文
    污染防治基础设施建设、新农村环境整治和防污技术项目       600,000.00    伊州财建[2010]136 号文
    补助
    焉耆糖厂在线监测系统建设项目                             400,000.00    新环财发[2008]381 号文
    奇台糖厂昌吉州环保局污染源在线监测项目                   270,000.00    乌昌财建[2008]277 号文
    自治州引进国外技术、管理人才项目和出国培训项目           236,000.00    昌州人通[2009]75 号文
    甜菜高产优质示范推广及产业化项目                         200,000.00    额发改[2010]14 号文
    自治区引进国外技术、管理人才项目计划                     185,000.00    新人社函[2010]202 号文
    污染源自动监控系统建设专项补助资金                       142,250.00    喀地环发[2010]62 号文
    122
    项    目                                                 金    额    来源和依据
    自动监控项目                                           140,000.00    新环发[2007]362 号文
    四方、新源、新宁糖厂污染减排设施自动控制与计量系统      208,800.00   伊州环控发[2010]14 号文
    改造项目
    污染物减排项目                                          126,900.00   巴财建[2009]239 号文
    额敏糖厂污染减排设施自动控制与计量系统改造项目          89,750.00    新环财发[2010]5 号文
    社保补助项目                                             85,842.55   新劳社字[2009]18 号文
    乌什酱厂污染减排设施自动控制与计量系统改造项目          82,300.00    阿地财建[2009]257 号文
    额敏酱厂污染减排设施自动控制与计量系统改造项目          81,300.00    塔地财建[2010]37 号文
    污染治理设施建设补助项目                                 70,000.00   乌财字[2009]368 号文
    重点污染源自动监控项目                                   70,000.00   新环控发[2007]270 号文
    2009 年污染减排专项补助                                 62,300.00    和地环发[2010]12 号文
    重点用能企业能源审计和节能规划编制项目                  30,000.00    伊州财建[2010]276 号文
    自治州科技进步奖                                         15,000.00   新经信技装[2009]281 号文
    污染减排工作先进企业奖励                                  5,000.00   塔地环字[2010]15 号文
    其他零星政府补助                                      1,601,515.12
    合    计                                             10,661,957.67
    48.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (1)计算稀释性每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
    项    目                            本期累计数              上期累计数
    归属于普通股股东的当期净利润                              -55,149,388.53          267,692,698.85
    当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得                      —                      —
    税影响后归属于普通股股东的部分
    稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得                      —                      —
    税影响后归属于普通股股东的部分
    稀释后归属于普通股股东的当期净利润                        -55,149,388.53          267,692,698.85
    (2)计算每股收益时,分母为发行在外的普通股加权平均数,计算过程如下:
    项     目                           本期累计数             上期累计数
    年初发行在外的普通股股数                               1,005,604,226.00     1,005,604,226.00
    加:本期发行在外的普通股加权数                                        —                      —
    减:本期回购的普通股加权数                                            —                      —
    年末发行在外的普通股加权平均数                         1,005,604,226.00     1,005,604,226.00
    123
    (3)计算稀释每股收益时,发行在外的普通股加权平均数的计算过程如下:
    项   目                           本期累计数          上期累计数
    计算基本每股收益的普通股加权平均数                   1,005,604,226.00   1,005,604,226.00
    加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的                 —                 —
    普通股加权平均数
    计算稀释性每股收益的普通股加权平均数                 1,005,604,226.00   1,005,604,226.00
    49.其他综合收益情况
    项     目                                                   本期金额          上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                         —                 —
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                              —                 —
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                            —                 —
    小   计                                                           —                 —
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所         1,063,301.54        773,990.54
    享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所                  —                 —
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                            —                 —
    小   计                                                 1,063,301.54        773,990.54
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额          -376,187,200.00    -84,705,720.00
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                              —                 —
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额           -67,822,140.00      1,136,000.00
    转为被套期项目初始确认金额的调整额                           —                 —
    小   计                                              -308,365,060.00    -85,841,720.00
    4.外币报表折算差额                                               —                 —
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                                —                 —
    小计                                                              —                 —
    5.其他                                                           —                 —
    减:与其他计入其他综合收益相关的所得税影响                        —                 —
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额                        —                 —
    小计                                                              —                 —
    合   计                                              -307,301,758.46    -85,067,729.46
    124
    50.现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项    目                                                  本期金额         上期金额
    收回个人款                                            3,281,129.00      7,737,409.67
    收回单位款                                          120,794,181.94    118,565,961.78
    收银行存款利息                                        1,744,404.73      3,430,103.89
    政府补助                                             10,661,957.67     28,365,900.00
    财政贴息                                                        —     24,311,565.60
    其他收入                                             11,259,626.22      8,137,596.21
    收回的银行承兑汇票保证金                             26,000,000.00     15,000,000.00
    合    计                                            173,741,299.56    205,548,537.15
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项    目                                                  本期金额          上期金额
    运费、销售代理费、港杂费用等                         415,394,988.54   272,153,593.56
    办公费用、差旅费、招待费用、个人往来款等             117,923,818.83    96,479,524.32
    银行手续费                                             3,325,461.27     3,105,880.14
    营业外支出中罚款支出、赔偿支出及捐赠支出等             4,231,304.07    22,265,811.36
    企业间往来                                           100,317,981.63   136,114,948.35
    支付银行承兑汇票保证金                                13,000,000.00    20,000,000.00
    支付的期货保证金                                     479,137,866.00   176,639,433.00
    合   计                                            1,133,331,420.34   726,759,190.73
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    项    目                                                  本期金额          上期金额
    非同一控制下企业合并取得的古尔图农牧业公司                       —       506,606.15
    之购买日现金及现金等价物
    合   计                                                          —       506,606.15
    (4)收到的其他与筹资活动有关的现金
    项    目                                                  本期金额          上期金额
    收列入专项应付款的财政专项资金                                  —      3,600,000.00
    国有资本经营预算专项拨款                             16,630,000.00                —
    中央预算投资专项补助资金                              6,020,000.00                —
    125
    项        目                                            本期金额             上期金额
    节能技术改造财政奖励资金                            4,610,000.00                   —
    合        计                                        27,260,000.00        3,600,000.00
    (5)支付的其他与筹资活动有关的现金
    项        目                                             本期金额            上期金额
    支付定向增发普通股律师费用                                     —           27,801.00
    合        计                                                   —           27,801.00
    51.现金流量表补充资料
    (1)净利润调节为经营活动现金流量
    项        目                                                      本期金额          上期金额
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                      -57,320,874.15    282,085,448.22
    加:资产减值准备                                             60,844,219.86     25,169,879.72
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、      267,509,612.00     236,558,288.87
    其他非流动资产摊销
    无形资产摊销                                            7,955,562.18       8,139,780.03
    长期待摊费用摊销                                        3,313,029.69       2,844,067.70
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收        -10,290,293.87      8,958,609.26
    益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                             —                  —
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   -579,995.69      -7,477,171.54
    财务费用(收益以“-”号填列)                         88,568,447.79      81,148,486.89
    投资损失(收益以“-”号填列)                        -77,878,538.30     -64,709,717.98
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                           —                  —
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                           —                  —
    存货的减少(增加以“-”号填列)                     -459,628,748.30    -622,700,369.56
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -494,909,759.55     144,438,041.61
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)             86,803,455.81    -142,148,063.93
    其他                                                               —                  —
    经营活动产生的现金流量净额                                 -585,613,882.53    -47,692,720.71
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本                                                           —                  —
    126
    项       目                                                              本期金额               上期金额
    一年内到期的可转换公司债券                                                      —                  —
    融资租入固定资产                                                             —                  —
    三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                                   135,287,650.59          70,151,434.31
    减:现金的期初余额                                           70,151,434.31         181,533,163.88
    加:现金等价物的期末余额                                                     —                  —
    减:现金等价物的期初余额                                                     —                  —
    现金及现金等价物净增加额                                          65,136,216.28        -111,381,729.57
    (2)现金和现金等价物的构成
    项      目                                                             期末金额                期初金额
    一、现金                                                       135,287,650.59           70,151,434.31
    其中:1.库存现金                                                 50,510.74            47,296.28
    2.可随时用于支付的银行存款                        135,035,297.96           69,943,584.33
    3.可随时用于支付的其他货币资金                        201,841.89              160,553.70
    二、现金等价物                                                               —                      —
    其中:三个月内到期的债券投资                                           —                      —
    三、期末现金及现金等价物余额                                   135,287,650.59           70,151,434.31
    注:资产负债表日,本公司其他货币资金余额为7,201,841.89元,其中7,000,000.00元因
    办理银行承兑汇票已被质押,故本公司可随时用于支付的其他货币资金为201,841.89元。
    十、关联方关系及其交易
    1、关联方的认定标准参见本附注四、23。
    2、本公司的母公司有关信息
    母公司名称          关联关系          企业类型           注册地            法人代表        业务性质
    中粮集团有限公司 母公司               国有独资公司       北京              宁高宁          综合
    接上表:
    母公司对本公 母公司对本公司
    母公司名称                     注册资本   司的持股比例     的表决权比例 本公司最终控制方       组织机构代码
    (%)            (%)
    中粮集团有限公司       312,230,000.00            59.60            59.60 中粮集团有限公司           10110041-4
    127
    3、本公司的子公司情况
    本公司的子公司相关信息参见本附注五、3。
    4、本公司的合营和联营企业情况
    本公司在
    本公司
    企业              法人                                                  被投资单    关联    组织机构
    被投资单位名称            注册地            业务性质              注册资本    持股比
    类型              代表                                                  位表决权    关系        代码
    例(%)
    比例(%)
    一、联营企业
    新疆屯河水泥有   有限责   新疆     李风春   水泥制品         350,000,000.00    49.00         49.00   联营   72233286-7
    限责任公司       任公司   昌吉              生产销售                                                 企业
    5、本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称                               其他关联方与本公司关系                   组织机构代码
    中粮包装(天津)有限公司                     同一实质控制人                           783347763
    新疆生命红果蔬制品有限公司                   本公司参股公司                           74221429-4
    欧华贸易有限公司                             同一实质控制人                           —
    北京中粮可口可乐饮料有限公司                 同一实质控制人                           640001293
    中粮可口可乐饮料(中国)投资有限公司         同一实质控制人                           710938634
    中粮粮油有限公司                             同一实质控制人                           10114654-3
    杭州中粮包装有限公司                         同一实质控制人                           77929555
    内蒙古中粮番茄制品有限公司                   同一实质控制人                           79018714-7
    昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司         本公司原参股公司                         73181973-0
    北京凯莱物业管理有限公司                     同一实质控制人                           71774420-X
    中粮创新食品(北京)有限公司                 同一实质控制人                           70006998-1
    中粮期货经纪有限公司                         同一实质控制人                           10002304X
    深圳中粮包装有限公司                         同一实质控制人                           680350118
    张家港中粮包装有限公司                       同一实质控制人                           757316680
    中粮国际(北京)有限公司                     同一实质控制人                           101103076
    中粮信托有限责任公司                         同一实质控制人                           717825237
    中粮丰通(北京)食品有限公司                   同一实质控制人                           783202249
    中粮工业食品进出口有限公司                   同一实质控制人                           101105506
    中粮五谷道场食品有限公司                     同一实质控制人                           767511893
    北京中粮龙泉山庄有限公司                     同一实质控制人                           102326749
    128
    其他关联方名称                                        其他关联方与本公司关系            组织机构代码
    中粮食品营销有限公司                                  同一实质控制人                    631618528
    中粮置业投资有限公司                                  同一实质控制人                    710934596
    中粮食品蓬莱销售有限公司                              同一实质控制人                    676820332
    中粮江西天然五谷食品有限公司                          同一实质控制人                    688535544-0
    中粮麦芽(江阴)有限公司                              同一实质控制人                    751442280
    中粮地产(北京)有限公司                              同一实质控制人                    751442280
    中粮东海粮油工业(张家港)有限公司                    同一实质控制人                    69102084
    中粮生化能源(肇东)有限公司                          同一实质控制人                    608258317
    中粮食品管理有限公司                                  同一实质控制人                    606108585
    中谷粮油集团公司                                      同一实质控制人                    665603885
    中粮包装控股有限公司                                  同一实质控制人                    100016077
    中粮地产(集团)股份有限公司                          同一实质控制人                    #65200005
    中粮北海粮油工业(天津)有限公司                      同一实质控制人                    60055726-7
    三亚虹霞开发建设有限公司                              同一实质控制人                    66513579-4
    中粮财务有限责任公司                                  同一实质控制人                    71093024-5
    6、关联交易情况
    (1)采购商品、接受劳务的关联交易
    本期发生额                      上期发生额
    关联交易定
    占同类交易                      占同类交易
    企业名称                               关联交易内容           价方式及决
    金额         金额的比例         金额         金额的比例
    策程序
    (%)                           (%)
    北京凯莱物业管理有限公司               物业费                  市场价格      511,052.86        36.78          68,671.41         3.49
    中粮北海粮油工业(天津)有限公司       物流服务费              市场价格             —               —     702,307.33        100.00
    昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司   购买水电气、颗粒粕      市场价格              —              —   26,069,844.40       100.00
    中粮集团有限公司                       房屋租赁及物业费        市场价格    3,191,394.80        36.01      1,899,851.21         96.51
    中粮包装天津有限公司                   购买包装材料            市场价格    4,465,021.11         6.69       4,547,631.26       100.00
    (2)销售商品、提供劳务的关联交易
    本期发生额                      上期发生额
    关联交易定
    占同类交易                        占同类交易
    企业名称                               关联交易内容         价方式及决
    金额        金额的比例          金额          金额的比例
    策程序
    (%)                            (%)
    中粮创新食品(北京)有限公司           销售白砂糖            市场价格       47,435.90              —               —               —
    129
    本期发生额                      上期发生额
    关联交易定
    占同类交易                     占同类交易
    企业名称                               关联交易内容       价方式及决
    金额         金额的比例        金额         金额的比例
    策程序
    (%)                            (%)
    中粮创新食品(北京)有限公司           销售番茄酱          市场价格       490,341.97         0.04        858,808.68           0.07
    欧华贸易有限公司                       销售番茄酱          市场价格    103,125,815.87        7.71      73,141,623.42          4.50
    中粮五谷道场食品有限公司               销售番茄酱          市场价格       479,570.60         0.04                 —               —
    北京中粮可口可乐饮料有限公司           销售白砂糖          市场价格                —             —    3,808,944.44          0.32
    中粮可口可乐饮料(中国)投资有限公司   销售白砂糖          市场价格    65,193,185.00         6.24      38,396,877.78          3.22
    昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司   销售菜丝            市场价格               —              —    2,575,258.02        100.00
    内蒙古中粮番茄制品有限公司             销售鲜番茄          市场价格     3,406,284.10         1.13      3,218,521.77            1.12
    中粮五谷道场食品有限公司               销售白砂糖          市场价格       193,162.39         0.02                 —               —
    中粮粮油有限公司                       提供咨询服务        市场价格     1,100,000.00        100.00
    中粮食品营销有限公司                   销售小包装糖、饮料、 市场价格   15,990,233.34         34.53
    胶囊、林果
    中粮创新食品(北京)有限公司           销售小包装糖、饮料、 市场价格      793,453.30          1.71               —                —
    胶囊、林果
    中粮集团有限公司                       销售小包装糖、饮料、 市场价格      782,528.98          1.69               —                —
    胶囊、林果
    北京中粮龙泉山庄有限公司               销售小包装糖、饮料、 市场价格      598,907.01          1.29               —                —
    胶囊、林果
    杭州中粮包装有限公司                   销售小包装糖、饮料、 市场价格      330,211.64          0.71               —                —
    胶囊、林果
    北京凯莱物业管理有限公司               销售小包装糖、饮料、 市场价格      655,486.15          1.42               —                —
    胶囊、林果
    中粮信托有限责任公司                   销售小包装糖、饮料、 市场价格      217,459.10          0.47               —                —
    胶囊、林果
    中粮期货经纪有限公司                   销售小包装糖、饮料、 市场价格      193,180.02          0.42               —                —
    胶囊、林果
    中粮食品蓬莱销售有限公司               销售小包装糖、饮料、 市场价格      108,307.69          0.23               —                —
    胶囊、林果
    中粮国际(北京)有限公司               销售小包装糖、饮料、 市场价格       83,822.48          0.18                —               —
    胶囊、林果
    中粮江西天然五谷食品有限公司           销售小包装糖、饮料、 市场价格       60,099.15          0.13                —               —
    胶囊、林果
    中粮粮油有限公司                       销售小包装糖、饮料、 市场价格       89,507.93          0.19                —               —
    胶囊、林果
    130
    本期发生额                        上期发生额
    关联交易定
    占同类交易                        占同类交易
    企业名称                                关联交易内容         价方式及决
    金额        金额的比例           金额         金额的比例
    策程序
    (%)                            (%)
    中谷粮油集团公司                        销售小包装糖、饮料、 市场价格            46,070.09          0.10                  —              —
    胶囊、林果
    中粮包装控股有限公司                    销售小包装糖、饮料、 市场价格            37,017.09          0.08                  —              —
    胶囊、林果
    中粮地产(集团)股份有限公司            销售小包装糖、饮料、 市场价格            34,358.97          0.07                  —              —
    胶囊、林果
    中粮麦芽(江阴)有限公司                销售小包装糖、饮料、 市场价格            27,635.52          0.06                  —              —
    胶囊、林果
    中粮地产(北京)有限公司                销售小包装糖、饮料、 市场价格            25,299.15          0.05                  —              —
    胶囊、林果
    中粮丰通(北京)食品有限公司            销售小包装糖、饮料、 市场价格            20,594.87          0.04                  —              —
    胶囊、林果
    中粮东海粮油工业(张家港)有限公司      销售小包装糖、饮料、 市场价格            19,292.31          0.04                  —              —
    胶囊、林果
    中粮置业投资有限公司                    销售小包装糖、饮料、 市场价格            15,425.36          0.03                  —              —
    胶囊、林果
    中粮生化能源(肇东)有限公司            销售小包装糖、饮料、 市场价格            12,324.79          0.03                  —              —
    胶囊、林果
    中粮食品管理有限公司                    销售小包装糖、饮料、 市场价格            12,016.21          0.03                  —              —
    胶囊、林果
    张家港中粮包装有限公司                  销售小包装糖、饮料、 市场价格            29,333.33          0.06                  —              —
    胶囊、林果
    中粮工业食品进出口有限公司              销售小包装糖、饮料、 市场价格             4,806.84          0.01                  —              —
    胶囊、林果
    (3)关联受托管理情况
    托管收益确           年度确认的
    委托方名称              受托方名称                  托管类型     托管起始日 托管终止日
    定依据          托管收益
    中粮集团有限公司        中粮屯河股份有限公司 股权托管             2008-8-28          未约定     销售收入的3% 1,911,672.27
    注:中粮集团将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司(以下简称“内蒙中粮”)100%股
    权委托给本公司管理,公司按内蒙中粮主营业务收入的3%收取托管费。本年度公司根据托管协
    议确认托管收入1,911,672.27元,托管费已全部结算完毕。
    131
    (4)关联租赁情况
    租赁资产                                               租赁收益定       年度确认的
    出租方名称       承租方名称                                租赁起始日           租赁终止日
    种类                                                   价依据           租赁收益
    中粮屯河股份     新疆屯河水泥有限责任           土地      2010年1月2日         2011年1月1日           市场价格        2,000,000.00
    有限公司         公司
    (5)关联方借款
    本期公司向 中粮财务有 限责任公司 累计借款300,000,000.00 元,累计 发生借款利 息
    7,740,030.00元,借款利息执行同期银行贷款利率。截至资产负债表日,本公司尚欠中粮财务
    公司借款本金200,000,000.00元,利息257,250.00 元。
    (6)关联方资产转让情况
    本期发生额                         上期发生额
    关联方定价
    企业名称                   交易类型   关联交易内容                                       占同类交易金                      占同类交易金
    原则                金额                               金额
    额的比例(%)                     额的比例(%)
    三亚虹霞开发建设有限公司   购买       购买房屋        市场价格                      —              —    11,945,727.00               1.44
    昌吉回族自治州力源新饲料   购买       购买固定资产    市场价格                      —              —    18,878,486.97               2.28
    有限责任公司
    7.关联方应收应付款项
    (1)应收关联方款项
    期末                                         期初
    项目名称         关联方
    账面余额              坏账准备               账面余额             坏账准备
    应收账款         欧华贸易有限公司                         24,004,645.38       1,624,560.54         29,306,002.43             400,073.53
    应收账款         中粮可口可乐饮料(中国)投资有             11,516,908.20                       —    3,284,245.00                          —
    限公司
    应收账款         中粮食品营销有限公司                     5,267,298.79                        —                    —                    —
    应收账款         中粮创新食品(北京)有限公司                231,848.49                       —         345,624.00                       —
    应收账款         中粮集团有限公司                            177,258.80                  900.00                     —                    —
    应收账款         北京中粮龙泉山庄有限公司                    143,814.00                       —          25,950.00                       —
    应收账款         中粮五谷道场食品有限公司                    120,537.60                       —                    —                    —
    应收账款         张家港中粮包装有限公司                       34,320.00                       —                    —                    —
    应收账款         北京凯莱物业管理有限公司                     10,817.20                       —           1,750.00                       —
    应收账款         杭州中粮包装有限公司                          8,396.00                  419.80                     —                    —
    应收账款         中粮信托有限责任公司                          7,044.00                       —                    —                    —
    132
    期末                               期初
    项目名称       关联方
    账面余额        坏账准备           账面余额           坏账准备
    应收账款       中粮粮油有限公司                     6,982.00              —                  —                —
    应收账款       中粮国际(北京)有限公司             4,996.00          249.80                  —                —
    应收账款       中粮工业食品进出口有限公司           2,864.00              —                  —                —
    应收账款       中粮置业投资有限公司                 1,540.00              —                  —                —
    其他应收款     新疆屯河水泥有限责任公司                    —             —        1,789,087.31                —
    其他应收款     内蒙古中粮番茄制品有限公司    29,219,853.16                —       37,684,991.13     1,884,249.56
    (2)应付关联方款项
    项目名称      关联方                                                 期末金额                             期初金额
    应付账款      中粮北海粮油工业(天津)有限公司                        6,985.42                         71,162.35
    应付账款      中粮包装(天津)有限公司                                        —                      399,183.82
    应付账款      深圳中粮包装有限公司                                   30,903.45                                  —
    预收款项      中粮集团有限公司                                       43,764.00                                  —
    预收款项      中粮五谷道场食品有限公司                               93,610.40                                  —
    其他应付款    新疆屯河水泥有限责任公司                              210,912.69                                  —
    其他应付款    新疆生命红果蔬制品有限公司                          3,895,601.95                       4,202,600.96
    其他应付款    中粮集团有限公司                                    4,219,215.02                       1,690,096.04
    其他应付款    北京凯莱物业管理有限公司                                        —                      124,017.93
    十一、或有事项
    1.对外担保或诉讼形成的或有事项
    (1)信用担保
    截至资产负债表日,本公司对外信用担保共计 5,422.71 万元,具体情况如下:
    单位:万元
    被担保方                                   担保金额               担保期间                        备注
    新疆德隆集团公司、新疆德隆农牧业公司       2,150.00        1998.03.02—2002.09.01                 已逾期
    新疆生命红科技投资有限公司                      774.06     2000.06.13—2003.12.12                 已逾期
    新疆屯河工贸有限公司                       1,353.65        2000.02.02—2008.02.01                 已逾期
    新疆新欧奶业发展有限公司                        445.00     2003.12.23—2004.12.22                 已逾期
    昌吉州中级人民法院                              700.00     2002.08.30—2003.08.29                 已逾期
    合计                                       5,422.71
    133
    (2)质押担保
    截至资产负债表日,本公司为其他企业提供质押担保共计10,000.00万元,具体情况如下:
    被担保方           被担保方借款金额      质押物                                   质押期间
    新疆三维矿业股                           新疆金新信托投资股份有限公司
    10,000.00 万元                                              2002.06.26-2005.06.25
    份有限公司                               18,416.16 万股法人股权(24.93%股权)
    (3)在上述担保事项中涉及诉讼的有:
    1)如本附注九、30注1所述,1998年3月新疆德隆因使用芬兰政府贷款260万美元(实际取
    得借款242.25万美元)与中国进出口银行签订了转贷协议,并将该借款用于德隆农牧业。该借
    款新疆维吾尔自治区财政厅为进出口银行提供了担保,本公司1999年为自治区财政厅提供了
    260万美元的反担保。由于新疆德隆和德隆农牧业未能按期偿还应偿还贷款及利息,自治区财
    政厅履行担保责任后,于2004年3月15日将本公司和新疆德隆、德隆农牧业列为被告起诉至乌
    鲁 木 齐 市 中 级 人 民 法 院 。 要 求 德 隆 集 团 、 德 隆 农 牧 业 偿 付 其 截 至 起 诉 日 被 扣 担 保本 金
    3,852,508.57元及逾期付款违约金315,520.33元,共计4,168,028.90元,并要求本公司履行反
    担保责任。本案目前处于中止审理状态,公司尚在与财政厅协商处理方案。
    2)本公司将持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万股法人股(24.93%股权)
    质押给中国民生银行股份有限公司,为新疆三维矿业股份有限公司在该行借款10,000万元提供
    质押担保。2004年8月4日,因新疆三维矿业股份有限公司未能及时还款,中国民生银行股份有
    限公司向北京市高级人民法院起诉,要求新疆三维矿业股份有限公司清偿所欠借款一亿元本金
    及利息103,264,904.16元;本公司对上述债务承担质押担保责任;同时两被告共同承担本案诉
    讼费用、律师费用及所有实现债权的费用。根据北京市高级人民法院2004高民初字1039号判决
    书裁定,判决本公司对新疆三维矿业股份有限公司上述债务按《质押合同》的约定,以本公司
    持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万法人股向中国民生银行股份有限公司承担
    质押担保责任,在中国民生银行股份有限公司实现质权后,本公司有权向新疆三维矿业股份有
    限公司追偿。案件受理费526,334.52元由新疆三维矿业股份有限公司、本公司负担。经本公司
    2005年第二次临时股东大会审议通过,公司将该股权委托中国华融资产管理公司管理。
    3)2003年12月31日,本公司为新疆生命红科技投资开发有限公司(以下简称“生命红科
    技”)及新疆三维矿业股份有限公司(以下简称三维矿业)在乌鲁木齐市商业银行的借款分别
    提供了2.2亿元和1.5亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响,乌鲁木齐市商业银行为
    确保其贷款安全,于2004年5月将本公司质押的3.7亿元存款划转抵偿了该两公司的欠款,本公
    司为此已承担了担保责任,同时本公司将已扣划的3.7亿元存款转列应收生命红科技、三维矿
    业往来(其中生命红科技2.2亿元、三维矿业1.5亿元)。2004年6月,本公司向新疆维吾尔自治
    区高级人民法院提起诉讼,要求被告生命红科技、德隆国际战略投资有限责任公司(以下简称
    德隆投资)、德隆集团、屯河集团、北京杰圣科技投资有限公司、四川嘉隆实业有限责任公司
    支付1.9亿元的担保金,经新疆维吾尔自治区高级人民法院(2004)新民二初字第92-1号民事
    裁定书书裁定,冻结生命红科技、德隆投资、德隆集团、屯河集团银行存款及其他财产1.9亿
    134
    元。目前,生命红科技和三维矿业已进入破产程序,本公司已向破产管理人申报破产债权4.95
    亿元(本金3.7亿元、利息1.25亿元),并得到破产管理人的初审确认。截至资产负债表日,破
    产清算尚未完毕。
    4)如本附注九、30注3所述,2003年12月本公司为新疆新欧奶业发展有限公司向中国农业
    银行昌吉州分行445万元借款提供了担保,该项担保包含于债务重组方案的或有债务50,075.00
    万元中实施重组,根据债务重组方案本公司已按该项担保实际借款额的60%(折合267万元)确
    认该项担保,并将确认的损失列入到预计负债中。2006年6月14日,新疆昌吉市人民法院下达
    了(2006)昌执字第1491号执行通知书,要求新欧奶业公司及本公司偿付昌吉农行借款本金及
    利息496.8万元,公证费及执行费3.4万元,截至资产负债表日,此案处于中止状态。
    2.德隆系公司清算事项
    根据新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院(2006)乌中民三破字第2号、(2006)乌
    中民三破字第3号,乌鲁木齐市中级人民法院于2006年10月26日依法裁定宣告新疆德隆(集团)
    有限责任公司、新疆屯河集团有限责任公司破产,公司收到乌鲁木齐市中级人民法院2006年12
    月27日签发的申报债权通知书、清偿债务通知书及偿还债务通知书,公司正在清理核对与其债
    权、债务。2009年,公司与屯河集团就历史遗留问题达成协议,终结了与屯河集团的债权、债
    务关系。但公司与德隆系其他公司以前年度可能存在未知的关联往来或关联担保,故上述公司
    的破产清算可能会对本公司产生一定的影响,具体影响目前无法可靠预计。
    十二、承诺事项
    根据不可撤销的有关土地等经营租赁协议,本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付
    款额如下:
    年     限                                       租赁面积(亩)               合同金额
    一年以内(含一年)                                195,033.71           75,325,701.95
    一至二年(含二年)                                166,563.71           61,931,694.55
    三年以上                                          124,695.01          644,718,590.67
    合     计                                         486,292.43          781,975,987.17
    十三、资产负债表日后事项
    公司本期无需要披露的资产负债表日后事项。
    十四、企业合并
    公司本期未发生企业合并事项。
    135
    十五、非货币性资产交换
    公司本期未发生非货币性资产交换事项。
    十六、债务重组
    公司本期未发生债务重组事项。
    十七、以公允价值计量的资产和负债
    本期公允价值      计入权益的累计        本期计提的
    项目                 期初金额                                                                  期末金额
    变动损益         公允价值变动            减值
    金融资产
    1.以公允价值计量且其变动计入当期                  —                —                  —               —                 —
    损益的金融资产(不含衍生金融资产)
    2.衍生金融资产                            1,364.28           -1,364.28                  —               —                 —
    金融资产合计                              1,364.28           -1,364.28                  —               —                 —
    金融负债                             86,178,303.00       581,359.97      -308,365,060.00                 —   393,962,003.03
    十八、外币金融资产和外币金融负债
    本期公允价值        计入权益的累计
    项目               期初金额                                                  本期计提的减值          期末金额
    变动损益          公允价值变动
    金融资产
    1.以公允价值计量且其变                   —                  —                    —                    —                 —
    动计入当期损益的金融资
    产(不含衍生金融资产)
    2.衍生金融资产                           —                  —                    —                    —                 —
    3.贷款和应收款             459,173,992.47                    —                    —        2,031,444.34     370,255,276.87
    4.可供出售金融资产                       —                  —                    —                    —                 —
    5.持有至到期投资                         —                  —                    —                    —                 —
    金融资产小计               459,173,992.47                    —                    —        2,031,444.34     370,255,276.87
    金融负债                    47,494,878.55                    —                    —&ens