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个股公告正文

三元股份:2010年年度报告摘要

日期:2011-04-11附件下载

    北京三元食品股份有限公司
    2010 年年度报告摘要
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
    假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
    责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    1.3 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    1.6 公司负责人张福平、主管会计工作负责人杨庆贵及会计机构负责人(会计主管人员)尹
    莹声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称                       三元股份
    股票代码                       600429
    股票上市交易所                     上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址                              北京市海淀区西二旗中路 29 号
    邮政编码                                            100085
    公司国际互联网网址                                  www.sanyuan.com.cn
    电子信箱                                            zhengquanbu@sanyuan.com.cn
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                王钤                               张娜
    联系地址              北京市海淀区西二旗中路 29 号       北京市海淀区西二旗中路 29 号
    电话                010-62848020                       010-82411798
    1
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    传真                 010-82413213                             010-82413213
    电子信箱               zhengquanbu@sanyuan.com.cn               zhengquanbu@sanyuan.com.cn
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同期
    2010 年                2009 年                                  2008 年
    增减(%)
    营业收入                    2,572,273,473.98       2,379,592,767.39                 8.10    1,413,630,984.66
    利润总额                       70,680,031.66        -138,204,774.72              不适用        34,333,933.25
    归属于上市公司股东的
    51,464,612.11        -128,743,622.51              不适用        40,949,866.88
    净利润
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净         -132,129,805.03        -100,880,368.85              不适用        29,812,221.52
    利润
    经营活动产生的现金流
    -187,220,858.56          54,898,376.90              -441.03      -35,972,307.16
    量净额
    本期末比上年同
    2010 年末              2009 年末                                2008 年末
    期末增减(%)
    总资产                      2,779,899,802.26       2,542,267,356.77                 9.35    1,403,883,445.01
    所有者权益(或股东权
    1,741,894,220.72       1,690,226,942.01                3.06       831,433,511.33
    益)
    3.2 主要财务指标
    本期比上年同期增减
    2010 年       2009 年                                 2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                             0.0582    -0.1963                       不适用    0.0645
    稀释每股收益(元/股)                             0.0582    -0.1963                       不适用    0.0645
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    -0.1493       -0.1538                       不适用    0.0469
    (元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                            2.99     -15.16                       不适用         5.04
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    -7.70     -11.88                       不适用         3.67
    收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    -0.212        0.062                    -441.94    -0.0566
    /股)
    2010 年       2009 年       本期末比上年同期末        2008 年
    末            末                增减(%)               末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    1.97         1.91                       3.14         1.31
    /股)
    扣除非经常性损益项目
    √适用 □不适用
    2
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    单位:元 币种:人民币
    项目                                               金额
    非流动资产处置损益                                                                   234,709,619.13
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    10,341,607.23
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    债务重组损益                                                                              806,836.83
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   -3,553,582.31
    所得税影响额                                                                          -58,416,745.11
    少数股东权益影响额(税后)                                                                -293,318.63
    合计                                                         183,594,417.14
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股
    本次变动前               本次变动增减(+,-)            本次变动后
    比例      发行    送   公积金    其    小                  比例
    数量                                                       数量
    (%)       新股    股     转股    他    计                  (%)
    一、有限售条件股
    250,000,000    28.25                                       250,000,000    28.25
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股      150,000,000    16.95                                       150,000,000    16.95
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然人持
    股
    4、外资持股         100,000,000    11.30                                       100,000,000    11.30
    其中: 境外法人
    100,000,000    11.30                                       100,000,000    11.30
    持股
    境外自然人持
    股
    二、无限售条件流
    635,000,000    71.75                                       635,000,000    71.75
    通股份
    1、人民币普通股      635,000,000    71.75                                       635,000,000    71.75
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数         885,000,000      100                                       885,000,000      100
    3
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    限售股份变动情况表
    □适用 √不适用
    4.2 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                            37,555 户
    前十名股东持股情况
    持股比例                     持有有限售条    质押或冻结的股份
    股东名称         股东性质                    持股总数
    (%)                        件股份数量            数量
    北京企业(食品)
    境外法人          41.33     365,790,000     100,000,000   无
    有限公司
    北京首都农业集团
    国有法人          26.50     234,501,756     150,000,000   质押   120,000,000
    有限公司
    中国建设银行股份
    有限公司-长盛同
    其他               2.26      20,000,000                   未知
    庆可分离交易股票
    型证券投资基金
    中国人寿保险股份
    有限公司-传统-
    其他               0.98       8,680,068                   未知
    普通保险产品-
    005L-CT001 沪
    中国人寿保险(集
    团)公司-传统-       其他               0.51       4,548,000                   未知
    普通保险产品
    国都证券有限责任
    其他               0.34       3,004,042                   未知
    公司
    中国人寿保险股份
    有限公司-分红-
    其他               0.30       2,643,306                   未知
    个人分红-005L-
    FH002 沪
    彭文勇                未知               0.26       2,304,400                   未知
    张国樑                未知               0.25       2,192,124                   未知
    中融国际信托有限
    公司-非凡结构化      其他               0.24       2,097,000                   未知
    1号
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的数
    股东名称                                                      股份种类及数量
    量
    北京企业(食品)有限公司                          265,790,000   人民币普通股
    北京首都农业集团有限公司                           84,501,756   人民币普通股
    中国建设银行股份有限公司-
    长盛同庆可分离交易股票型证                         20,000,000   人民币普通股
    券投资基金
    4
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    中国人寿保险股份有限公司-
    传统-普通保险产品-005L-                        8,680,068   人民币普通股
    CT001 沪
    中国人寿保险(集团)公司-传
    4,548,000   人民币普通股
    统-普通保险产品
    国都证券有限责任公司                              3,004,042   人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-
    分 红 - 个 人 分 红 - 005L -                   2,643,306   人民币普通股
    FH002 沪
    彭文勇                                            2,304,400   人民币普通股
    张国樑                                            2,192,124   人民币普通股
    中融国际信托有限公司-非凡
    2,097,000   人民币普通股
    结构化 1 号
    公司控股股东北京企业(食品)有限公司(BEIJING NTERPRISES
    (DAIRY) LIMITED)为公司第二大股东北京首都农业集团有限公司
    的控股子公司,因此北京企业(食品)有限公司与北京首都农业集
    上述股东关联关系或一致行动        团有限公司为一致行动人。另外,“中国人寿保险股份有限公司-
    的说明                            传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”、“中国人寿保险(集团)公
    司-传统-普通保险产品”及“中国人寿保险股份有限公司-分红
    -个人分红-005L-FH002 沪”为一致行动人。除此之外,公司未
    知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1   控股股东及实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东为北京企业(食品)有限公司(BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED,
    简称"北企食品"),持有本公司股份 365,790,000 股,占公司总股本的 41.33%。其注册于英属
    维尔京群岛,北京首都农业集团有限公司持有其 51.14%的股权,Skysoar Limited 持有其
    46.71%的股权,Wii Pte Limited 持有其 2.15%的股权。北企食品不进行任何经营活动。
    公司实际控制人为北京首都农业集团有限公司(简称"首农集团")。2009 年 4 月,经北京市
    国有资产监督管理委员会批准,北京三元集团有限责任公司、北京华都集团有限责任公司、
    北京市大发畜产公司重组为首农集团。三元集团始建于 1949 年 9 月的平郊农垦管理局;华
    都集团始建于 1975 年 4 月的北京市机械化养鸡养猪工程指挥部(北京市畜牧局的前身);大
    发畜产公司创建于 1985 年 5 月。组建后的首农集团资产总额 150 亿元,员工 4 万人,国有
    全资及控股企业 64 家,中外合资合作企业 26 家,境外公司 2 家;其中本公司为上市公司。
    首农集团主导产业为现代农牧业、食品加工业和现代物产物流业,其在畜禽良种繁育、养殖、
    食品加工、生物制药、物产物流等方面具有行业明显优势,业已形成从田间到餐桌的完整产
    业链条,拥有 5 家国家级重点农业产业化龙头企业和"三元"、"华都"、"双大"三个"中国名牌
    "及一批著名商标,并与多家国际知名企业建立了良好合作关系。
    5
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    4.3.2.2 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:美元
    名称                                              北京企业(食品)有限公司
    成立日期                                          1997 年 2 月 20 日
    注册资本                                                                                   50,000
    主要经营业务或管理活动                            不进行任何经营活动
    4.3.2.3 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称                                              北京首都农业集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                            张福平
    成立日期                                          1992 年 10 月 1 日
    注册资本                                                                                 117,247.2
    以农牧业为主、农工商多元化经营的大型综合企
    主要经营业务或管理活动
    业集团
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用
    6
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期      是否在
    内从公      股东单
    司领取      位或其
    任期起       任期终    年初持      年末持      变动原
    姓名      职务     性别      年龄                                                              的报酬      他关联
    始日期       止日期     股数        股数         因
    总额(万    单位领
    元)(税    取报酬、
    前)        津贴
    2010 年      2013 年
    张福平   董事长    男            53   5 月 14      5 月 13           0           0                      0   是
    日           日
    2010 年      2013 年
    范学珊   董事      男            55   5 月 14      5 月 13           0           0                      0   是
    日           日
    2010 年      2013 年
    董事、
    钮立平             男            54   5 月 14      5 月 13           0           0                 67.1     否
    总经理
    日           日
    2010 年      2013 年
    高青山   董事      男            55   5 月 14      5 月 13           0           0                   42     是
    日           日
    2010 年      2013 年
    常玲     董事      女            40   5 月 14      5 月 13           0           0                      0   是
    日           日
    2010 年      2013 年
    独立董
    朱秀岩             男            64   5 月 14      5 月 13           0           0                   6.3    否
    事
    日           日
    2010 年      2013 年
    独立董
    宋建中             女            57   5 月 14      5 月 13           0           0                   3.9    否
    事
    日           日
    2010 年      2013 年
    独立董
    周立               男            44   5 月 14      5 月 13           0           0                   6.3    否
    事
    日           日
    2010 年      2013 年
    监事会
    张春荣             女            47   5 月 14      5 月 13           0           0                      0   是
    主席
    日           日
    2010 年      2013 年
    桑悦昌   监事      男            55   5 月 14      5 月 13           0           0                 38.5     否
    日           日
    2010 年      2013 年
    张俊     监事      男            38   5 月 14      5 月 13           0           0                 21.4     否
    日           日
    7
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    2010 年      2013 年
    副总经
    陈历俊             男              43   5 月 14      5 月 13   0   0            43.6   否
    理
    日           日
    2010 年      2013 年
    副总经
    吕淑芹             女              43   5 月 14      5 月 13   0   0            59.6   否
    理
    日           日
    2010 年      2013 年
    副总经
    马国武             男              38   5 月 14      5 月 13   0   0            70.3   否
    理
    日           日
    2010 年      2013 年
    财务总
    杨庆贵             男              39   5 月 14      5 月 13   0   0            35.2   否
    监
    日           日
    2010 年      2013 年
    董事会
    王钤               女              36   5 月 14      5 月 13   0   0            35.9   否
    秘书
    日           日
    2007 年      2010 年
    离任董
    徐建忠             男              55   7 月 10      5 月 14   0   0              0    是
    事
    日           日
    2004 年      2010 年
    离任独
    韩宇               男              45   4 月 28      5 月 14   0   0             2.2   否
    立董事
    日           日
    合计         /         /      /             /            /    0   0   /       432.3        /
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    2010 年,公司在董事会的正确领导下,为提升三元品牌形象,积极开拓销售市场,提高
    公司精细化管理水平和盈利能力,加强内部控制,深化内部改革,经营业绩基本保持了持续
    增长。
    2010 年公司合并营业收入 25.7 亿元,较去年同期 23.8 亿元增加 1.9 亿元,增幅 8%,收
    入增加主要是高端产品销售额增加所致。本年实际达成年初计划收入 30 亿元的 86%。
    2010 年公司实现营业利润 6582 万元,较去年同期-11,039 万元增加 17,621 万元;2010 年
    公司实现归属于母公司所有者的净利润 5,146 万元,较去年同期-12,874 万元增加 18,020 万
    元。主要原因是:(1)公司加大对下属投资子公司整合力度,并重新划分市场区域,提高市
    场占有率。(2)不断推广新产品,加大市场投入力度,提升外埠市场形象,使公司品牌形象
    得到整体提升。(3)本期处置华冠子公司股权投资收益增加。
    一、报告期内公司经营情况回顾
    (一)报告期内主要工作
    1、 积极推进工业园项目建设
    2010 年 3 月,公司工业园项目正式启动。工业园项目是公司近十年投资最大的项目,是
    公司调整产品结构,满足市场需求,改善公司形象,实现快速发展的重点工程,项目被列入
    2010 年度北京市政府重点工程项目。工业园项目经过多轮研讨与论证,园区整体设计、建
    设施工及主要生产设备均实行公开招投标,选择有资质、有实力的专业公司进行施工,聘请
    专业的监理公司进行质量监督。同时,为保证产品质量及先进性,公司引入大量国外进口的
    8
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    世界最先进、最现代化的设备及生产线,其中包括德国 GEA 公司、瑞典利乐公司、美国 APV
    公司等。截至报告期末,设备已基本到位。预计 2011 年 6 月份开始进行设备调试,下半年
    将陆续投入使用。
    2、 加强自主创新及科研工作
    报告期内,公司技术创新总投入 8396 万元。公司在工业园新建科技楼,为提高科技研发
    整体水平奠定坚实基础。针对市场和消费者的需求变化,加强新产品的开发和储备,并对老
    产品进行持续改进,不断提升产品的市场竞争力。持续加大质量安全方面的科技投入,确保
    产品质量安全水平的持续提高。公司通过在报告期的研发投入和自主创新工作,使核心竞争
    力得到了有效提升。儿童牛奶、纤果汇等系列产品开发使公司在行业内高端产品领域拥有了
    稳定的消费群体;"五色养"牛奶凭借其中国传统养生理念与现代技术完美融合,在法国巴黎
    举办的国际食品展上荣获"中国--金奖国别奖";"品致低乳糖牛奶"荣获首农集团科技进步优
    秀项目;技术中心多人被评为市级优秀青年工程师。申报并主持国家及省部级科研课题多项,
    累计申请发明专利 15 项,实用新型专利 2 项,其中,授权发明专利 7 项,实用新型专利 1
    项。
    3、 不断深化改革、创新体制
    2010 年 4 月,公司在深化改革、体制创新上又迈出了实质性的一步,成立了以上海三元
    乳业有限公司为经营核心,由新乡市三元食品有限公司及托管企业山东三元乳业有限公司、
    江苏三元双宝乳业有限公司为生产基地的北京三元食品股份有限公司华东事业部,销售区域
    覆盖江苏、浙江、上海、山东、安徽、河南 6 省市。报告期内,华东事业部销售业绩增长势
    头强劲。
    4、 整合渠道资源、提高经济效益
    为充分发挥规模效应,利用区域资源优势,整合销售渠道,加强市场推广,降低销售费用,
    提高经济效益,2010 年 9 月,公司对河北三元食品有限公司(简称"河北三元")的产销管
    理架构进行了调整:整合河北三元液态奶产品的生产和销售,实行事业部管理;公司常温奶
    事业部增加河北三元乳品二厂作为生产基地,负责除华东事业部销售区域以外的常温奶销
    售;公司低温奶事业部负责除华东事业部销售区域以外的低温奶销售; 河北三元成立小包
    粉事业部,以河北三元乳品三厂和六厂为生产基地,统一负责小包装奶粉的生产和销售。整
    合后的河北三元主要职责发生根本性的转变,由生产经营转向为各事业部提供支持、保障和
    服务。从整合后的运营情况看,经营效果整体好于预期,亏损额大幅减少,销售业绩不断提
    升,为 2011 年的发展打下了坚实的基础。
    5、 进一步完善内控体系建设
    进一步完善内控制度,加强内控体系建设,全面提升管理水平。2010 年度,公司依靠内
    部力量,成立内控制度建设领导小组,组织 13 个部室根据本公司业务流程和设计,对原有
    公司内部控制制度进行了全面梳理和完善,涉及重大制度、重点制度和一般制度共 114 项,
    其中大部分是在原有基础上、结合当前法律法规的变化和实际发展需要进行的修订。公司经
    理层开会集体审议制度 50 多次;对非上会审议制度,认真签署书面审议意见,各分管领导
    亲自参与各自分管部门的制度编修。公司全员投入此次内控制度编修工作,有力地保证了内
    控制度的实效性和可操作性。
    6、 华冠公司股权转让工作
    考虑到公司的长远发展以及公司工业园项目资金紧张的情况,公司四届九次董事会同意公
    司通过北京产权交易所以不低于 35,000 万元的底价对外挂牌转让全资子公司北京华冠乳制
    品有限责任公司(简称"华冠公司")100%的股权。截至挂牌公告期满,征得意向受让方一
    家,即北京西山产业投资有限公司(简称"西山公司")。2010 年 12 月 17 日,公司与西山公
    司签署了《产权交易合同》,公司将华冠公司 100%股权以人民币 35,000 万元转让给西山公
    9
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    司。截至报告期末,相关股权变更登记手续已办理完毕,公司与西山公司已于 2010 年 12
    月 27 日按照《华冠公司财产及资料交接清单》及《华冠公司评估报告》后附的固定资产清
    单完成了华冠公司股权交接手续。
    7、 大力开展节能减排
    公司通过强化能源管理机构,积极组织开展形式多样的宣传、教育,广泛宣传节能减排工
    作,增强全员节能减排意识,完善公司环境管理体系,大力开展节能减排技改活动,健全能
    源计量器具,加大能源单耗考核力度等一系列措施,在节能减排方面取得了显著成效。2010
    年,公司万元产值综合能耗同比下降 2.5%;公司万元产值水耗同比下降 0.4%;2010 年公司
    共节约用电 136 万度,节约煤炭 824 吨。各项环保处理设施运行正常,生产废水、工业噪声、
    烟尘、固体废物等污染物经处理后全部达到国家和北京市的排放标准。
    8、 河北三元经营情况
    2010 年,河北三元紧紧围绕年初制定的"增收节支"两大任务开展工作,努力降低生产成
    本,节约各项费用支出。在稳定职工队伍的前提下,积极开拓渠道,分流人员,合理减轻人
    员成本压力。始终把质量视做企业的生命,严把质量关,在质量与成本相冲突时,以质量为
    重。2010 年,河北三元营业收入 5.16 亿元,净利润-1.55 亿元。亏损原因如下:
    (1)销售、市场仍处于整合、恢复期;
    (2)原材料、包装物成本上升较快,导致生产成本提高;
    (3)为扩大市场份额,销售费用投入较大;
    (4)人力成本过高,人均销售额、产出比较低;
    (5)产能利用率过低。
    2010 年 9 月,河北三元组织架构调整为总部、小包粉事业部、常温奶事业部三部分。架构
    调整后,各事业部迅速进入角色,梳理、净化各自市场,并采取针对性极强的增收节支措施,
    收到了显著成效。
    (二)报告期主要供应商及客户情况
    公司前五名供应商采购金额合计:802,830,091.64 元,占年度采购总额比例:37.77%;
    公司前五名销售客户销售金额合计:326,158,122.56 元,占年度销售总额比例:12.68%。
    (三)报告期公司资产构成变动情况
    单位:万元
    项     目                   期末余额         期初余额        增减额          增减比例
    应收票据                   851.75           388.69          463.07          119.14%
    预付款项                   8,455.16         3,983.29        4,471.87        112.27%
    在建工程                   26,740.23        2,276.54        24,463.69       1074.60%
    短期借款                   49,000.00        18,600.00       30,400.00       163.44%
    应付票据                   0.00             4,000.00        -4,000.00       -100.00%
    应交税费                   1,384.05         297.44          1,086.61        365.33%
    应付利息                   225.99           0.00            225.99          本年新增
    其他应付款                 10,852.54        25,079.37       -14,226.83      -56.73%
    一年内到期的非流动负债     810.91           0.00            810.91          本年新增
    长期借款                   150.00           0.00            150.00          本年新增
    其他非流动负债             3,425.28         2,301.30        1,123.98        48.84%
    变动原因:
    1、应收票据:2010 年期末余额为 851.75 万元,较期初 388.69 万元增加 463.07 万元,增
    幅 119.14%,其主要原因是母公司本期销售给艾莱发喜货款增加。
    10
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    2、预付账款:2010 年末预付账款余额 8,455.16 万元,较期初的 3,983.29 万元增加 4,471.87
    万元,增幅 112.27%。本报告期预付账款变化较大的原因为未验收入库的工业园设备款的增
    加。
    3、在建工程:2010 年末在建工程 26,740.23 万元,较期初的 2,276.54 万元增加 24,463.69
    万元,增幅 1074.60%。主要原因为本期工业园在建工程投资额增加。
    4、短期借款:2010 年末短期借款余额 49,000 万元,较期初的 18,600 万元增加 30,400 万
    元,增幅达到 163.44%。其主要原因是本期母公司工业园项目建设所需的资金及补充流动资
    金借款增加。
    5、应付票据期末余额为 0.00 万元,较期初 4,000 万元减少原因是本期应付票据到期归还。
    6、应交税费:2010 年末应交税费余额 1,384.05 万元,较期初的 297.44 万元增加 1,086.61
    万元,增幅达到 366%。主要原因是母公司本期较上年利润总额增加,应缴企业所得税增加。
    7、应付利息:2010 年末余额为 225.99 万元,全部为本期母公司计提借款利息。
    8、其他应付款:2010 年末其他应付款余额 10,853 万元,较期初的 25,079 万元减少 14,227
    万元,下降 56.73%。减少的主要原因是河北三元本期支付了土地款及预提市场费用减少所
    致。
    9、一年内到期的非流动负债期末余额为 810.91 万元,主要原因为本年新增新乡三元及将
    于一年内到期的利乐设备长期应付款。
    10、长期借款期末余额为 150.00 万元,主要为柳州三元本年新增借款。
    11、其他非流动负债期末余额为 3,425.28 万元,比期初余额增加 48.84%,其主要原因是
    母公司科研课题经费增加所致。
    (四)报告期经营成果变动情况
    单位:万元
    项     目        本期金额     上期金额       增减额         增减比例
    营业税金及附加 347.71        264.37         83.34          31.52%
    投资收益        33,167.82    7,792.23       25,375.59      325.65%
    营业外支出      1,706.66     5,279.22       -3,572.56      -67.67%
    所得税费用      2,763.83     -127.57        2,891.40       -2266.48%
    变动原因:
    1、营业税金及附加金额为 347.71 万元,比上期增加 31.52%,主要原因为本公司及河北
    三元新增计缴城建税及教育费附加。
    2、投资收益金额为 33,167.82 万元,比上期增加 325.65%,增长的主要原因为:本期麦
    当劳利润增加投资收益;本期公司转让华冠子公司股权取得投资收益 2.37 亿元。
    3、营业外支出金额为 1,706.66 万元,比上期减少 67.67%,主要为母公司本期存货报废
    损失。
    4、所得税费用金额为 2,763.83 万元,比上期增加 2266.48%,主要原因为本期利润增加
    使当期应纳税所得额增加。
    (五)报告期现金流量构成变动情况
    单位:万元
    项    目                       本期金额              上期金额    增减额      增减比例
    收到的税费返还                16.03                 113.59      -97.56      -85.89%
    支付其他与经营活动有关的现金 35,907.98              25,907.86   10,000.12   38.60%
    收回投资收到的现金            0.00                  19.93       -19.93      -100.00%
    取得投资收益收到的现金        6,000.00              0.00        6,000.00    100.00%
    11
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    处置子公司及其他营业单位收到
    32,935.42              0.00        32,935.42    100.00%
    的现金净额
    投资支付的现金               1,800.00               0.00        1,800.00     100.00%
    取得子公司及其他营业单位支付
    0.00                   10,678.09   -10,678.09   -100.00%
    的现金净额
    吸收投资收到的现金           0.00                   99,347.00   -99,347.00   -100.00%
    偿还债务支付的现金           26,600.00              51,000.00   -24,400.00   -47.84%
    支付其他与筹资活动有关的现金 90.81                  245.78      -154.97      -63.05%
    汇率变动对现金及现金等价物的
    60.55                  159.43      -98.88       -62.02%
    影响
    变动原因:
    1、收到的税费返还本期金额为 16.03 万元,比上期减少 85.89%,主要原因为:子公司迁
    安三元本期收到的税费返还较上期减少。
    2、支付其他与经营活动有关的现金 35,907.98 万元,比上期增加 38.60%,主要原因为:
    (1)河北三元本期支付市场费用;(2)09 年末新增子公司上海三元、新乡三元,本年增加
    的相关费用等。
    3、收回投资收到的现金本期比上期减少的主要原因:上期收到清算子公司款项,本期未
    发生。
    4、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,935.42 万元,较上期增加主要原因是
    本期转让华冠子公司股权收到现金。
    5、取得投资收益收到的现金 6,000.00 万元,为本期收到麦当劳现金分红。
    6、投资支付的现金 1,800.00 万元,比上期增加的主要原因为:本期对三元德宏增资,支
    付现金 1,800.00 万元。
    7、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期没有发生额,上期金额为非同一控制
    下购买新乡市林鹤乳业有限公司的 98.8%股权所支付的现金。
    8、吸收投资收到的现金本期没有发生额,上年同期发生额为本公司非公开发行募集资金
    及对子公司迁安三元增资、上海三元设立吸收的少数股东资金。
    9、偿还债务支付的现金本期 26,600.00 万元,比上年同期减少 47.84%,主要原因为:本
    期偿还银行贷款比上年减少。
    10、支付其他与筹资活动有关的现金本期 90.81 万元,比上年减少 63.05%,主要原因为:
    本期收购少数股权支付 63.81 万元,支付发行费用 27 万元。
    11、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期 60.55 万元,比上年减少 62.02%,主要为
    本期汇率变动所致。
    (六)报告期内公司主要资产采用的计量属性及对财务状况和经营成果的影响
    在对会计要素进行计量时,除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资
    产和负债以公允价值计量外,本公司一般采用历史成本做为计量基础。采用重置成本、可变
    现净值、现值、公允价值计量的,所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本年报表项
    目的计量属性未发生变化。本报告年度未有公允价值的变动对公司利润的影响。
    (七)本公司的子公司情况
    1、河北三元食品有限公司:主要经营加工、销售乳制品及与乳品相关的产品,注册资本
    87,972.55 万元,截至本报告期末总资产 68,199.51 万元,净资产 58,702.64 万元,实现净利
    12
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    润-15,477.22 万元。该公司于 2008 年 12 月成立,面对复杂的市场环境,2010 年为提高公司
    竞争力,继续加大对市场的投入及促销力度,销售费用有所增加。
    2、呼伦贝尔三元乳业有限公司:主要经营加工、销售乳制品及与乳品相关的产品,注册
    资本 6,771.4 万元,截至本报告期末总资产 9,187.21 万元,净资产 6,839.70 万元,实现净利
    润-532.43 万元;
    3、迁安三元食品有限公司: 主要经营生产乳及乳制品,销售本公司产品,注册资本 751.66
    万美元,截至本报告期末总资产 9,043.70 万元,净资产 3,466.29 万元,实现净利润 113.77
    万元;
    4、新乡市林鹤乳业有限公司:主要经营生产乳及乳制品,销售本公司产品,注册资本 10000
    万元,截至本报告期末总资产 17,019.07 万元,净资产 8,764.58 万元,实现净利润-182.86 万
    元;
    5、天津三元乳业有限公司:主要经营乳制品制造、汽车货运服务,注册资本 902 万元,
    截至本报告期末总资产 2,126.17 万元,净资产 1,177.21 万元,实现净利润 11.30 万元;
    6、柳州三元天爱乳业有限公司:主要经营消毒牛奶、含乳饮料、植物蛋白饮料、酸牛奶生
    产销售,饲料、饲草、水产品、畜产品销售,自有门面出租;奶牛饲养与销售,注册资本
    2,245 万元,截至本报告期末总资产 4,120.59 万元,净资产 2,184.96 万元,实现净利润 29.62
    万元;
    7、北京三元梅园乳品发展有限公司:主要经营乳制品、包装食品、面包、西式糕点、销
    售本公司生产的产品,注册资本 1,275.06 万元,截至本报告期末总资产 703.97 万元,净资
    产 338.15 万元,实现净利润-179.34 万元。
    二、2011 年工作计划
    从行业发展趋势上看,2011 年,随着乳制品生产许可证重新认证工作的逐步推进, 一方
    面国产乳制品整体质量水平将进一步提高,有利于提振消费者信心,增强国产品牌竞争力;
    另一方面高耗能、生产工艺落后、生产规模偏小的企业退出后将释放出更多的市场空间和奶
    源资源,有利于获证企业的更好发展 ,从而有助于国产乳制品市场销量和市场份额的提升;
    同时,开发新技术、新产品、创新管理将成为推动行业发展的新手段。
    从市场竞争格局方面来讲,一方面获证企业将继续致力于市场份额的争夺,不同区域的市
    场占有率存在不同幅度的变化,市场竞争更加激烈;另一方面由于部分落后产能的淘汰,使
    乳制品产能与奶源发展之间的矛盾得到一定程度的缓解,一段时间内奶源的供应与需求相对
    保持合理,国内乳制品行业得以整体健康发展。
    公司 2011 年工作的指导思想是:以确保平稳较快发展为前提,继续完善运营体制,深化
    内部机制改革;以提高经济效益为中心,持之以恒地推行细化管理,坚定不移地优化调整结
    构;以食品质量安全为保障,持续品牌建设,精心谋划市场;以内控制度建设为抓手,加大
    执行力度,打造竞争优势;以创建和谐企业为目标,党政齐抓共管,确保平稳过渡,为"十
    二五"时期三元食品的快速发展奠定基础。
    1、继续完善运营体制,深化内部机制改革。从公司层面,不断完善管理、服务、监督、
    指导的职能,从机构设置和职能定位上不断适应事业部运行的特点改善管理;从事业部层面,
    以市场为导向调配使用资源,以效益最大化为出发点,以严格业绩考核为手段,以实现经营
    目标为根本目的。
    2、优化产品调结构,弘扬品牌谋市场。不断提升高端产品占比,优化调整产品结构,同
    时规划重点发展的产品。2011 年,公司在广告宣传上除推广新品外将重点扶持规模产品。
    市场谋划方面,区别对待重点市场和一般市场,重点市场重点投入。
    3、贯彻落实内控制度,强化内部管理。公司将进一步加强内控制度培训、宣贯工作,检
    13
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    查制度落实情况,全面开展制度执行情况考核工作。强化生产成本控制,严格采购流程,适
    当控制销售费用增长。
    4、做好取证认证工作。2010 年 11 月,国家质监总局发布了《企业生产乳制品许可条件
    审查细则》和《企业生产婴幼儿配方乳粉许可条件审查细则》,对于乳品企业的生产条件、
    生产环境和检测设备等提出了明确要求,并于 2011 年 3 月底前按照修订后的生产许可审查
    条件进行重新审核,对不符合条件的企业责令停止生产销售、限期整改。这次重新取证认证
    是国家严格乳品生产标准,提高行业门槛,确保食品安全的举措。公司将借此契机完善各工
    厂产品的质量保障体系,确保产品质量安全。
    5、党政齐抓共管,确保平稳过渡。2011 年,随着公司工业园的建成投产,公司在京部分
    企业将陆续进入搬迁调整期。公司将努力确保员工队伍的稳定,确保产品质量安全,确保各
    项工作的顺利交接,确保生产经营迅速进入正常状态。继续围绕企业改革的难点、生产经营
    的重点、员工思想的疑点和普遍关心的热点,进一步提高执行力、战斗力和凝聚力,加强和
    改进思想政治工作,为经济发展保驾护航。
    综上所述,面对 2011 年的发展机遇和挑战,公司将顺应行业发展趋势,积极开拓市场。
    首先,以三元工业园投产为新起点,利用先进生产工艺和合理的产能结构,采取集约化、规
    模化、专业化的生产方式;第二,突出自身雄厚的技术优势,完善产品创新和结构调整;第
    三,提升单品销量,加大高端产品、差异化产品的市场推广力度,坚持广告投入,进一步提
    升三元品牌的美誉度和影响力;第四,关注奶源建设,坚持从奶源到运输的全产业链模式,
    保证高质量产品供应市场。同时,公司也注意到在未来发展过程中还需要关注一些问题。一
    方面,随着国家对乳制品生产等方面监管的进一步加强,企业对质量监控等方面的投入随之
    加大,在一定程度上需要公司消化经营成本;另一方面,三元工业园的投产,也需要促使公
    司合理调配各项产能,继续降低生产成本,优化资产结构。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业收入    营业成本
    分行业或                                           营业利润                           营业利润率比
    营业收入         营业成本                   比上年增    比上年增
    分产品                                               率(%)                            上年增减(%)
    减(%)       减(%)
    分行业
    减少 5.62 个百
    乳制品      2,532,695,437.61   2,133,417,907.84       15.76       7.13       14.79
    分点
    分产品
    减少 6.58 个百
    液态奶      2,178,485,403.94   1,816,843,403.73       16.60      15.86       25.79
    分点
    减少 3.77 个百
    固态奶        354,210,033.67     316,574,504.11       10.63      -26.80      -23.57
    分点
    6.3 主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区                       营业收入                   营业收入比上年增减(%)
    北京地区                                  1,191,173,790.71                                   -12.45
    北京以外                                  1,341,521,646.90                                    33.68
    14
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    6.4 募集资金使用情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    本年度已使用募集资金总
    23
    募集资金总额                       139,000               额
    已累计使用募集资金总额                      134,420.00
    是否变                      实际投入金    是否符合计                   产生收益情
    承诺项目                   拟投入金额                                     预计收益
    更项目                          额          划进度                         况
    技术中心改建                                                                本项目不直    本项目不直
    是                 1,742           1,742   是
    项目                                                                        接产生收益    接产生收益
    分销配送管理                                                                本项目不直    本项目不直
    否                 2,121            891    否
    系统工程                                                                    接产生收益    接产生收益
    契达干酪扩能
    及乳清加工项      是                 2,644           2,644   是                    124    -539.89
    目
    学生饮用奶工
    是                11,225          11,225   是                  2,668    794.44
    程
    250 吨/日酸奶
    生产线改扩建      是                 7,232           7,232   是                  4,091    2183.74
    工程
    呼伦贝尔乳品
    综合加工及奶
    否                 1,838           1,838   是                  1,178    -334.45
    源基地建设项
    目
    迁安三元液态
    是                 3,750           3,750   是                1,026.78   768.7
    奶工程项目
    本项目不直
    本项目不直    接 产 生 收
    补充流动资金      是                 6,505           6,505   是
    接产生收益    益,节省利
    息
    对河北三元增
    否                87,473          87,473   是                 不适用    -15,477.22
    资
    购买新乡林鹤
    98.8% 投 资 权    否                11,120          11,120   是                 不适用    -144.55
    益
    合计              /           135,650         134,420        /                               /
    因新建工业园项目,调整原分销配送管理系统工程项目
    具体实施时间。
    未达到计划进度和预计收益的说明(分具
    原料奶成本上升和进口乳制品的冲击,对国内奶粉和干
    体项目)
    酪市场影响较大,导致契达干酪扩能及乳清加工项目未
    达到预计收益。
    15
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    原料奶成本上升和进口乳制品的冲击,对国内奶粉和干
    酪市场影响较大,导致呼伦贝尔乳品综合加工及奶源基
    地建设项目未达到预计收益。
    暂时补充流动资金
    尚未使用的募集资金用途及去向
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    6.5 非募集资金项目情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                  项目金额                项目进度               项目收益情况
    截 至 本 报 告期 已 投 入
    工业园项目                                68,000
    35867 万元
    合计                            68,000               /                       /
    6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计,本公司 2010 年度实现归属于母公司所有者净利润
    5,146 万元,其中母公司实现净利润 21,956 万元,可供股东分配的利润 20,619 万元,母公司
    提取法定盈余公积金 2,062 万元,未提取任意盈余公积金,加上上年结转的未分配利润
    -21,103 万元,本年度可供股东分配的利润为-18,019 万元。由于公司累计利润为负数,故本
    年度公司不进行利润分配,且不实施资本公积金转增股本。
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √适用 □不适用
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因                 未用于分红的资金留存公司的用途
    由于公司累计利润为负数,故本年度公司不进行利润
    弥补以前年度亏损
    分配,且不实施资本公积金转增股本。
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □适用 √不适用
    16
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    7.2 出售资产
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    本年初起
    至出售日                    是否为关     所涉及的   所涉及的
    被出售资                                   该出售资      出售产生      联交易(如   资产产权   债权债务
    交易对方                  出售日      出售价格
    产                                    产为公司       的损益       是,说明定   是否已全   是否已全
    贡献的净                    价原则)      部过户     部转移
    利润
    北京华冠
    北京西山     乳制品有
    2010 年 12
    产业投资     限责任公                     35,000           -63.70     23,744.42     否           是         是
    月 17 日
    有限公司     司 100%股
    权
    7.3 重大担保
    □适用 √不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    向关联方销售产品和提供劳务                              向关联方采购产品和接受劳务
    关联方                                  占同类交易金额的                                      占同类交易金额的
    交易金额                                               交易金额
    比例(%)                                               比例(%)
    北京三元绿荷
    521,111,689.77                        46.57
    奶牛养殖中心
    北京奶牛中心                                                                    12,156,052.03                      1.09
    北京匹比包装
    18,310,434.86                     10.83
    制品有限公司
    北京三元双日
    食品物流有限               1,341,626.08                            14.38        57,854,216.87                     52.66
    公司
    北京市牛奶公
    520,000.00                          100.00           1,300,000.00                   100.00
    司
    唐山市三元食
    8,135,534.01                     0.26
    品有限公司
    山东三元乳业
    2,184,849.89                             5.52    232,898,711.49                        11.19
    有限公司
    江苏三元双宝
    127,339.35                             0.01           362,522.05                      0.02
    乳业有限公司
    北京首都农业                                                                      3,880,000.00                    96.76
    17
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    集团有限公司
    北京麦当劳食
    40,058,735.87                     1.58
    品有限公司
    北京艾莱发喜
    12,229,197.96                     0.48
    食品有限公司
    河北绿荷牧业
    5,000.00                     0.05
    有限责任公司
    合计               56,466,749.15                            856,009,161.08
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额
    16,408,013.28 元。
    7.4.2 关联债权债务往来
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金                     关联方向公司提供资金
    关联方
    发生额                余额             发生额               余额
    北京首都农业集团
    12,944,400.00
    有限公司
    7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方
    案
    □适用 √不适用
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
    承诺事项                      承诺内容                                   履行情况
    公司控股股东北京企业(食品)有限
    公司、实际控制人北京三元集团有限
    责任公司(现已更名为“北京首都农
    业集团有限公司”)均承诺:所持有
    的非流通股股份自获得上市流通权
    股改承诺                                                     均按照承诺履行。
    之日起,在十二个月内不通过上交所
    挂牌交易和转让;上述承诺期限届满
    后,通过上交所挂牌交易出售原三元
    股份非流通股股份数量占公司股份
    总数的比例在十二个月内不超过 5
    18
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    %,在二十四个月内不超过 10%;
    通过上交所挂牌交易出售的原三元
    股份非流通股股份数量达到公司股
    份总数 1%时,在自该事实发生之日
    起两个工作日内做出公告。
    2009 年 11 月公司非公开发行 A 股股
    票 25,000 万股,其中公司控股股东
    北京企业(食品)有限公司认购 10,
    000 万股,公司实际控制人北京首都
    发行时所作承诺                                          均按照承诺履行。
    农业集团有限公司认购 15,000 万股。
    两者均承诺其在本次非公开发行过
    程中认购的股份限售期自 2009 年 11
    月 18 日至 2012 年 11 月 17 日。
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是
    否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □适用 √不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    诉讼(仲裁)基本情     诉讼(仲裁)涉及金                          诉讼(仲裁)审理结   诉讼(仲裁)判决执
    诉讼(仲裁)进展
    况                   额                                     果及影响            行情况
    已签署和解协议,
    注1                              829.02                    注3
    即将撤诉
    已签署和解协议,
    注2                            1,080.87                    注3
    即将撤诉
    注 1、中国民生银行股份有限公司石家庄分行(简称"民生银行")于 2010 年 7 月 13 日向河
    北省石家庄市中级人民法院(简称"石家庄中院")起诉,要求公司控股子公司新乡市林鹤乳
    业有限公司(现更名为新乡市三元食品有限公司,简称"新乡林鹤"或"新乡三元")偿还其向
    利乐中国有限公司(简称"利乐中国")垫付的设备款人民币 755.02 万元、手续费 39 万元、
    自 2010 年 7 月 13 日起到还清前述垫款之日止的同期银行贷款利息、律师费 35 万元、诉讼
    费、保全费及实现债权的一切费用。石家庄中院于 7 月 15 日受理此案,并根据原告请求做
    出财产保全裁定,冻结了新乡林鹤银行存款账户并查封了新乡林鹤土地使用权。
    注 2、新乡林鹤于 2010 年 8 月 5 日向河南省新乡市中级人民法院(简称"新乡市中院")起
    诉,要求三鹿管理人、利乐、民生银行共同赔偿新乡林鹤 1080.87 万元人民币财产损失,新
    乡市中院已于 8 月 16 日受理此案。
    注 3、2011 年 4 月 2 日,利乐、新乡三元和民生银行三方签署了《和解协议》。《和解协议》
    约定:民生银行应自本协议签署后 5 个工作日内向利乐支付欠付金额(该金额系在新乡三元
    欠付利乐设备总价款中扣除民生银行已为新乡三元垫付的 107.86 万美元后的金额)的 97%,
    即 347.85 万美元,若民生银行按时、足额向利乐支付上述款项,即视为原合同及《转让转
    议》项下的设备所有权将转移至民生银行,且民生银行将保留设备所有权直至新乡三元付清
    全部款项时止。民生银行向利乐付款后,新乡三元应分三期向民生银行支付 373.86 万美元
    19
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    作为补偿。
    民生银行承诺不再依据《开立保函协议》等相关协议和向利乐付款的事实要求新乡三元偿还
    其全部或部分代垫款(包括但不限于代垫款本金、手续费、利息、律师费、诉讼费、保全费)。
    若新乡三元未按时向民生银行付款,民生银行有权要求新乡三元按日利率万分之五向其支付
    违约金。
    利乐承诺不再依据原合同、《转让转议》和保函及《和解协议》中明确提及的其他相关协议
    请求民生银行或新乡三元承担任何合同价款及延期付款违约金义务。若利乐在《和解协议》
    签署后 10 个工作日内(或利乐另行书面同意的更长的期限)因任何原因未能足额收到 347.85
    万美元,则《和解协议》自动作废并失效,各方均各自保留《和解协议》签署前的全部权利。
    为保证新乡三元充分履行《和解协议》项下的上述义务,本公司无条件地、不可撤销地为新
    乡三元在《和解协议》项下向民生银行的还款义务承担担保责任,并于 2011 年 4 月 2 日签
    署了致民生银行的《担保函》。
    新乡三元原欠付利乐设备总价款 466.47 万美元,于发生时计入长期应付款科目反映,
    因本和解协议的签定,民生银行向利乐付款后,新乡三元将分三期向民生银行支付 373.86
    万美元作为补偿,其差额部分新乡三元将根据本和解协议规定进行账务调整,计入 2011 年
    度营业外收入。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    §8 监事会报告
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司依据国家法律、法规和《公司章程》等规定规范运作,进一步完善了公司各
    项内部控制制度;公司的各项决策程序合法,执行了股东大会的决议;公司董事会及高级管
    理人员履行职务时无违反国家法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为发生,并注
    意保护公司和公司全体股东的利益。
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会在日常财务监督工作的基础上,通过审议半年度报告及季度报告对公司财
    务进行了检查,没有发现违反财务制度及政策的情况。本年度中瑞岳华会计师事务所有限公
    司对公司年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告,客观真实地反映了
    公司的财务状况和经营成果。
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    20
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    报告期内,公司募集资金的使用做到了专款专用,没有发生违反募集资金使用相关规定的事
    项。
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,监事会对公司出售资产等重大事项进行审核,认为:公司出售资产交易价格为市
    场公开挂牌价格,交易价格公平合理,未发现内幕交易行为,也未发现损害部分股东的利益
    或造成公司资产流失的情况。
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司发生的关联交易行为,价格公允、合理,决策程序符合国家有关法律、法规
    和《公司章程》的规定。所有交易体现了“公开、公平、公正”的原则,没有发现损害股东和
    公司利益的行为。
    8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    公司年初未披露过盈利预测,但披露过经营计划。年初收入计划 30 亿元,本期实现收入 25.7
    亿元,完成年初计划的 85.7%。年初费用计划 6 亿元,本期销售费用 4.9 亿元,较年初预算
    6 亿元降低 1.1 亿元,降幅 18%。
    §9 财务会计报告
    9.1 审计意见
    财务报告                       □未经审计                     √审计
    审计意见                       √标准无保留意见               □非标意见
    9.2 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:北京三元食品股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                 期末余额                       年初余额
    流动资产:
    货币资金                七、1                      514,419,321.56                 504,552,944.15
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                七、2                        8,517,517.00                   3,886,854.00
    应收账款                七、4                      151,901,243.98                 143,119,877.65
    预付款项                七、6                       84,551,618.92                  39,832,940.45
    应收保费
    应收分保账款
    21
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    应收分保合同准备金
    应收利息                七、3                       116,165.00
    应收股利
    其他应收款              七、5                    11,974,464.95      10,187,348.17
    买入返售金融资产
    存货                    七、7                   234,408,694.84     244,024,851.46
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                1,005,889,026.25    945,604,815.88
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            七、8                   386,173,508.58     333,841,292.58
    投资性房地产            七、9                      3,361,853.95       3,416,364.51
    固定资产                七、10                  812,630,423.57     959,106,322.43
    在建工程                七、11                  267,402,251.28      22,765,421.59
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产          七、12                     8,420,190.98       7,858,038.51
    油气资产
    无形资产                七、13                  248,538,641.55     222,354,059.47
    开发支出
    商誉                    七、14                   23,805,003.78      23,903,171.71
    长期待摊费用            七、15                     6,352,098.01       6,912,852.61
    递延所得税资产          七、16                   15,899,433.68      15,202,030.15
    其他非流动资产          七、18                     1,427,370.63       1,302,987.33
    非流动资产合计                              1,774,010,776.01   1,596,662,540.89
    资产总计                                  2,779,899,802.26   2,542,267,356.77
    流动负债:
    短期借款                七、20                  490,000,000.00     186,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    22
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    交易性金融负债
    应付票据                七、21                                     40,000,000.00
    应付账款                七、22                  228,451,965.96    182,409,949.16
    预收款项                七、23                   51,531,924.57     52,144,512.09
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            七、24                   29,242,441.23     26,024,370.22
    应交税费                七、25                   13,840,493.13      2,974,361.40
    应付利息                七、26                     2,259,906.82
    应付股利
    其他应付款              七、27                  108,525,408.28    250,793,730.99
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    七、29                     8,109,073.22
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                 931,961,213.21    740,346,923.86
    非流动负债:
    长期借款                七、28                     1,500,000.00
    应付债券
    长期应付款              七、30                   25,837,902.51     36,958,418.31
    专项应付款              七、31                     8,161,337.00     6,661,337.00
    预计负债
    递延所得税负债          七、16                     6,274,320.34     6,399,533.40
    其他非流动负债          七、32                   34,252,759.26     23,012,969.97
    非流动负债合计                                76,026,319.11     73,032,258.68
    负债合计                                  1,007,987,532.32   813,379,182.54
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)      七、33                  885,000,000.00    885,000,000.00
    资本公积                七、34                  974,929,568.55    975,347,361.25
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                七、35                   58,474,470.25     37,855,235.16
    23
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    一般风险准备
    未分配利润              七、36                    -180,186,432.14                 -211,031,809.16
    外币报表折算差额                                     3,676,614.06                    3,056,154.76
    归属于母公司所有者
    1,741,894,220.72                1,690,226,942.01
    权益合计
    少数股东权益                                        30,018,049.22                  38,661,232.22
    所有者权益合计                              1,771,912,269.94                1,728,888,174.23
    负债和所有者权益
    2,779,899,802.26                2,542,267,356.77
    总计
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:北京三元食品股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                 期末余额                       年初余额
    流动资产:
    货币资金                                           409,452,647.17                 150,358,970.74
    交易性金融资产
    应收票据                                             5,317,517.00                    1,045,466.00
    应收账款                十三、1                    131,429,512.95                 131,662,358.09
    预付款项                                            69,841,248.17                  20,077,380.64
    应收利息
    应收股利
    其他应收款              十三、2                     53,126,362.71                  45,015,192.55
    存货                                               114,570,977.53                 115,590,701.77
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                    783,738,265.53                 463,750,069.79
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            十三、3                  1,549,123,804.07                1,496,251,656.00
    投资性房地产                                         1,161,189.96                    1,320,984.89
    24
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    固定资产                                        279,381,060.01     371,705,667.32
    在建工程                                        250,130,244.47      15,186,214.95
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         67,442,292.63      36,404,395.93
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                       4,415,474.51       4,204,676.39
    递延所得税资产                                   13,723,964.35      10,794,509.04
    其他非流动资产                                     1,293,662.53       1,302,987.33
    非流动资产合计                              2,166,671,692.53   1,937,171,091.85
    资产总计                                  2,950,409,958.06   2,400,921,161.64
    流动负债:
    短期借款                                        480,000,000.00     183,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                            40,000,000.00
    应付账款                                        183,010,887.61     138,930,362.72
    预收款项                                         21,256,302.88      25,950,587.97
    应付职工薪酬                                       9,995,457.80     15,040,971.86
    应交税费                                         14,763,140.47         460,215.41
    应付利息                                           2,259,906.82
    应付股利
    其他应付款                                      100,257,800.61      87,394,926.75
    一年内到期的非流动
    965,829.00
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                 812,509,325.19     490,777,064.71
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                                         2,088,238.04       5,106,913.77
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                       29,024.19          18,469.94
    25
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    其他非流动负债                                       27,055,562.23                  15,850,292.36
    非流动负债合计                                    29,172,824.46                  20,975,676.07
    负债合计                                       841,682,149.65                 511,752,740.78
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                                  885,000,000.00                 885,000,000.00
    资本公积                                            979,680,222.35                 979,680,222.35
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             58,474,470.25                  37,855,235.16
    一般风险准备
    未分配利润                                          185,573,115.81                  -13,367,036.65
    所有者权益(或股东权益)
    2,108,727,808.41                  1,889,168,420.86
    合计
    负债和所有者权益
    2,950,409,958.06                  2,400,921,161.64
    (或股东权益)总计
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注             本期金额                  上期金额
    一、营业总收入                                             2,572,273,473.98           2,379,592,767.39
    其中:营业收入                      七、37             2,572,273,473.98           2,379,592,767.39
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             2,838,131,971.27           2,567,900,744.54
    其中:营业成本                      七、37             2,161,620,588.30           1,866,888,394.75
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加               七、38                 3,477,097.27               2,643,704.94
    26
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    销售费用                     七、39           492,601,443.98           530,606,786.80
    管理费用                     七、40           152,310,998.26           136,244,784.14
    财务费用                     七、41            12,147,440.80            13,693,232.56
    资产减值损失                 七、43            15,974,402.66            17,823,841.35
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 七、42             331,678,213.58            77,922,289.99
    其中:对联营企业和合营企
    94,332,216.00            77,951,719.28
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        65,819,716.29           -110,385,687.16
    加:营业外收入                      七、44            21,926,962.55            24,973,069.30
    减:营业外支出                      七、45            17,066,647.18            52,792,156.86
    其中:非流动资产处置损失                             3,006,945.29             1,912,558.06
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    70,680,031.66          -138,204,774.72
    列)
    减:所得税费用                      七、46            27,638,295.25             -1,275,724.42
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        43,041,736.41          -136,929,050.30
    归属于母公司所有者的净利润                            51,464,612.11          -128,743,622.51
    少数股东损益                                           -8,422,875.70            -8,185,427.79
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                  七、47                     0.0582                  -0.1963
    (二)稀释每股收益                  七、47                     0.0582                  -0.1963
    七、其他综合收益                        七、48               620,459.30              1,607,725.19
    八、综合收益总额                                          43,662,195.71           -135,321,325.11
    归属于母公司所有者的综合收益
    52,085,071.41          -127,135,897.32
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                           -8,422,875.70            -8,185,427.79
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          本期金额                上期金额
    一、营业收入                            十三、4         1,672,950,976.40         1,760,006,640.41
    减:营业成本                        十三、4         1,399,874,147.76         1,400,368,794.23
    27
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    营业税金及附加                                        966,565.60               681,348.29
    销售费用                                           281,842,948.53          288,703,799.41
    管理费用                                            58,071,335.52           61,829,763.12
    财务费用                                            13,062,342.05             9,938,307.14
    资产减值损失                                         7,215,683.10           12,125,700.47
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    十三、5               331,041,167.92           78,402,999.52
    列)
    其中:对联营企业和合营
    94,332,216.00           77,951,719.28
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            242,959,121.76           64,761,927.27
    加:营业外收入                                          10,521,723.31           10,209,884.35
    减:营业外支出                                           8,547,083.98           46,916,749.67
    其中:非流动资产处置损失                                52,157.90             1,195,878.20
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    244,933,761.09           28,055,061.95
    列)
    减:所得税费用                                          25,374,373.54             1,205,770.43
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            219,559,387.55           26,849,291.52
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                              219,559,387.55           26,849,291.52
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目              附注                 本期金额                       上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    2,897,890,234.41                2,707,966,188.01
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    28
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还                                     160,280.00        1,135,913.65
    收到其他与经营活动
    七、49                   82,893,353.81      65,898,345.41
    有关的现金
    经营活动现金流入
    2,980,943,868.22   2,775,000,447.07
    小计
    购买商品、接受劳务
    2,423,382,580.67   2,136,829,319.54
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    298,791,797.42     236,935,509.71
    工支付的现金
    支付的各项税费                                  86,910,593.93      87,258,653.49
    支付其他与经营活动
    七、49                  359,079,754.76     259,078,587.43
    有关的现金
    29
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    经营活动现金流出
    3,168,164,726.78   2,720,102,070.17
    小计
    经营活动产生的
    七、50                 -187,220,858.56      54,898,376.90
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                                     199,297.97
    取得投资收益收到的
    60,000,000.00
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                 3,075,447.91       2,832,277.20
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    329,354,229.27
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    392,429,677.18        3,031,575.17
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                              468,920,312.29     554,997,556.89
    的现金
    投资支付的现金                                   18,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    106,780,888.83
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    七、49                      133,708.10
    有关的现金
    投资活动现金流出
    487,054,020.39     661,778,445.72
    小计
    投资活动产生的
    -94,624,343.21   -658,746,870.55
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金                                                 993,470,000.00
    其中:子公司吸收少
    5,470,000.00
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                              571,500,000.00     473,000,000.00
    30
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    571,500,000.00                1,466,470,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                                  266,000,000.00                 510,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    14,890,194.92                  14,479,675.38
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    255,432.38
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    七、49                         908,100.00                     2,457,803.54
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    281,798,294.92                 526,937,478.92
    小计
    筹资活动产生的
    289,701,705.08                 939,532,521.08
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    605,541.50                     1,594,343.35
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    七、50                        8,462,044.81                 337,278,370.78
    增加额
    加:期初现金及现金
    七、50                      504,552,944.15                 167,274,573.37
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    七、50                      513,014,988.96                 504,552,944.15
    物余额
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注                 本期金额                        上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    1,834,677,095.58                 1,948,538,585.68
    收到的现金
    收到的税费返还                                                                         523,599.65
    收到其他与经营活动
    182,644,003.02                 126,294,513.41
    有关的现金
    经营活动现金流入                              2,017,321,098.60                 2,075,356,698.74
    31
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    小计
    购买商品、接受劳务
    1,631,778,778.12   1,508,548,525.94
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    151,095,221.02     134,336,466.13
    工支付的现金
    支付的各项税费                                   52,139,004.64      63,235,168.92
    支付其他与经营活动
    195,702,609.86     244,161,806.59
    有关的现金
    经营活动现金流出
    2,030,715,613.64   1,950,281,967.58
    小计
    经营活动产生的
    十三、6                  -13,394,515.04    125,074,731.16
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                                     199,297.97
    取得投资收益收到的
    60,000,000.00         480,709.53
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                  920,542.42        1,323,657.20
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    350,000,000.00
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    1,087,222.50    138,870,695.00
    有关的现金
    投资活动现金流入
    412,007,764.92     140,874,359.70
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                              383,778,745.13      23,151,495.39
    的现金
    投资支付的现金                                   38,749,600.00     993,459,300.00
    取得子公司及其他营
    638,100.00
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    165,045,500.00
    有关的现金
    投资活动现金流出
    423,166,445.13    1,181,656,295.39
    小计
    32
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    投资活动产生的
    -11,158,680.21   -1,040,781,935.69
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金                                                988,000,000.00
    取得借款收到的现金                             590,000,000.00     463,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    590,000,000.00   1,451,000,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                             293,000,000.00     503,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    14,480,783.25      14,165,685.50
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    270,000.00        2,412,303.54
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    307,750,783.25     519,577,989.04
    小计
    筹资活动产生的
    282,249,216.75     931,422,010.96
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    -6,677.67            -457.89
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    十三、6                257,689,343.83      15,714,348.54
    增加额
    加:期初现金及现金
    十三、6                150,358,970.74     134,644,622.20
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    十三、6                408,048,314.57     150,358,970.74
    物余额
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    33
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    专
    项目                                          减:                         一般                                      少数股东权
    实收资本(或                             项                                                                              所有者权益合计
    资本公积       库存         盈余公积        风险       未分配利润         其他            益
    股本)                                 储
    股                           准备
    备
    一、上年年末
    885,000,000.00   975,347,361.25               37,855,235.16           -211,373,893.34     3,056,154.76   39,003,316.40   1,728,888,174.23
    余额
    加:会
    342,084.18                     -342,084.18
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    885,000,000.00   975,347,361.25               37,855,235.16           -211,031,809.16     3,056,154.76   38,661,232.22   1,728,888,174.23
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    -417,792.70               20,619,235.09               30,845,377.02    620,459.30    -8,643,183.00     43,024,095.71
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                               51,464,612.11                  -8,422,875.70     43,041,736.41
    34
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    (二)其他综
    620,459.30                     620,459.30
    合收益
    上述(一)和
    51,464,612.11    620,459.30   -8,422,875.70   43,662,195.71
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少                          -417,792.70                                                   -220,307.30      -638,100.00
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他                             -417,792.70                                                   -220,307.30      -638,100.00
    (四)利润分
    20,619,235.09    -20,619,235.09
    配
    1.提取盈余
    20,619,235.09    -20,619,235.09
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    35
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    885,000,000.00   974,929,568.55               58,474,470.25           -180,186,432.14   3,676,614.06   30,018,049.22   1,771,912,269.94
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    专
    项目                                       减:                           般                                    少数股东权
    实收资本(或                         项                                                                            所有者权益合计
    资本公积   库存            盈余公积       风     未分配利润         其他            益
    股本)                             储
    股                             险
    备
    准
    36
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    备
    一、上年年末余
    635,000,000.00   239,418,033.25   37,855,235.16         -82,598,494.19   1,448,429.57   40,910,647.56   872,033,851.35
    额
    加:
    310,307.54                     -310,307.54
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    635,000,000.00   239,418,033.25   37,855,235.16         -82,288,186.65   1,448,429.57   40,600,340.02   872,033,851.35
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以       250,000,000.00   735,929,328.00                        -128,743,622.51   1,607,725.19   -1,939,107.80   856,854,322.88
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                -128,743,622.51                  -8,185,427.79   -136,929,050.30
    (二)其他综合
    1,607,725.19                      1,607,725.19
    收益
    上述(一)和(二)
    -128,743,622.51   1,607,725.19   -8,185,427.79   -135,321,325.11
    小计
    (三)所有者投
    250,000,000.00   735,929,328.00                                                          6,565,610.46   992,494,938.46
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    250,000,000.00   735,929,328.00                                                          5,470,000.00   991,399,328.00
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    37
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    额
    3.其他                                                                                                  1,095,610.46      1,095,610.46
    (四)利润分配                                                                                            -319,290.47       -319,290.47
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -319,290.47       -319,290.47
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余
    885,000,000.00   975,347,361.25     37,855,235.16   -211,031,809.16   3,056,154.76   38,661,232.22   1,728,888,174.23
    额
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    38
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    专
    减:                         一般
    项目        实收资本(或                             项
    资本公积       库存          盈余公积       风险     未分配利润      所有者权益合计
    股本)                                 储
    股                           准备
    备
    一、上年年末
    885,000,000.00   979,680,222.35                37,855,235.16           -13,367,036.65   1,889,168,420.86
    余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    885,000,000.00   979,680,222.35                37,855,235.16           -13,367,036.65   1,889,168,420.86
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    20,619,235.09          198,940,152.46     219,559,387.55
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                           219,559,387.55     219,559,387.55
    39
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    219,559,387.55   219,559,387.55
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    20,619,235.09   -20,619,235.09
    配
    1.提取盈余
    20,619,235.09   -20,619,235.09
    公积
    2. 提 取 一 般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    40
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    885,000,000.00   979,680,222.35                   58,474,470.25            185,573,115.81   2,108,727,808.41
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    专
    一般
    项目       实收资本(或                      减:库   项
    资本公积                        盈余公积        风险    未分配利润      所有者权益合计
    股本)                          存股     储
    准备
    备
    一、上年年末
    635,000,000.00   243,750,894.35                   37,855,235.16            -40,216,328.17    876,389,801.34
    余额
    加:会
    41
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    635,000,000.00   243,750,894.35   37,855,235.16   -40,216,328.17    876,389,801.34
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    250,000,000.00   735,929,328.00                   26,849,291.52    1,012,778,619.52
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                     26,849,291.52      26,849,291.52
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    26,849,291.52      26,849,291.52
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少     250,000,000.00   735,929,328.00                                     985,929,328.00
    资本
    1.所有者投
    250,000,000.00   735,929,328.00                                     985,929,328.00
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    42
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2. 提 取 一 般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    43
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    885,000,000.00   979,680,222.35         37,855,235.16   -13,367,036.65   1,889,168,420.86
    余额
    法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
    44
    北京三元食品股份有限公司 2010 年年度报告摘要
    9.3 主要会计政策、会计估计的变更
    9.3.1 会计政策变更
    单位:元 币种:人民币
    会计政策变更的内容和
    审批程序              受影响的报表项目名称           影响金额
    原因
    依据《企业会计准则解
    释第 4 号》的要求,自
    2010 年 1 月 1 日起,在
    2009 年 12 月 31 日少数
    合并财务报表中,子公
    股 东 权 益 减 少
    司少数股东分担的当期
    342,084.18 元,2009 年
    亏损超过了少数股东在
    12 月 31 日归属于母公
    该子公司期初所有者权
    司的股东权益增加
    益中所享有的份额的,                                                                       342,084.18
    342,084.18 元;2009 年
    其余额仍应当冲减少数
    度少数股东损益减少
    股东权益。依据《企业
    31,776.64 元,2009 年度
    会计准则解释第 4 号》
    归属于母公司股东损益
    的要求,此项会计政策
    增加 31,776.64 元。
    变更采用追溯调整法,
    仅影响本公司合并财务
    报表。
    9.3.2 会计估计变更
    无
    9.4 本报告期无前期会计差错更正。
    9.5 企业合并及合并财务报表
    9.5.1 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
    子公司                                 出售日                        损益确认方法
    将处置对价减去被处置的股权
    所对应享有的该子公司处置日
    华冠公司                          2010 年 12 月 21 日
    净资产于本集团合并报表层面
    的价值的差额确认为处置损益。
    9.5.2 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    本公司的全资子公司澳大利亚三元经贸有限公司为境外经营实体,折算汇率方法详见附注
    四、6。
    资产和负债项目
    项目
    2010 年 12 月 31 日                 2010 年 1 月 1 日
    澳大利亚三元经贸有
    1 澳元 = 6.7139 人民币              1 澳元 = 6.1294 人民币
    限公司
    收入、费用和现金流量项目
    项目
    2010 年度                           2009 年度
    澳大利亚三元经贸有
    1 澳元 = 6.1942 人民币              1 澳元 =5.4012 人民币
    限公司
    45

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