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个股公告正文

海螺型材:2010年年度报告

日期:2011-03-31附件下载

    芜湖海螺型材科技股份有限公司
    Wuhu Conch Profiles And Science Co., Ltd
    二零一零年年度报告
    (全文)
    二○一一年三月三十一日
    芜湖海螺型材科技股份有限公司               2010 年年度报告
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
    载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实
    性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长任勇先生、总经理齐生立先生、财务负责人汪涛女士及
    会计主管乐健先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    1
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                  2010 年年度报告
    目        录
    第一节     重要提示………………………………………………………1
    第二节 公司基本情况简介……………………………………………3
    第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………4
    第四节 股本变动及股东情况…………………………………………7
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 10
    第六节 公司治理结构……………………………………………… 15
    第七节 股东大会情况简介………………………………………… 21
    第八节 董事会报告………………………………………………… 21
    第九节 监事会报告………………………………………………… 33
    第十节 重要事项…………………………………………………… 35
    第十一节    财务报告………………………………………………… 40
    第十二节    备查文件目录…………………………………………… 97
    2
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                           2010 年年度报告
    第二节     公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:芜湖海螺型材科技股份有限公司
    公司法定英文名称:Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd
    (二)公司法定代表人:任 勇
    (三)公司董事会秘书:周小川
    公司证券事务代表:郭亚良
    联系地址:安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路
    联系电话:0553-5840135      5840156
    传    真:0553-5840118
    电子信箱:hlxc@conch.cn
    (四)公司注册地址:安徽省芜湖市经济技术开发区
    公司办公地址:安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路
    邮政编码:241006
    公司国际互联网网址:http://profile.conch.cn
    公司电子信箱:hlxc@conch.cn
    (五)公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
    (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:海螺型材
    股票代码:000619
    (七)其他相关资料
    1、公司首次注册登记日期:1996 年 10 月 16 日
    公司首次注册登记地点:安徽省泾县
    公司第二次注册登记日期:2000 年 5 月 8 日
    公司第二次注册登记地点:安徽省芜湖市经济技术开发区
    公司第三次注册登记日期:2000 年 10 月 8 日
    公司第三次注册登记地点:安徽省芜湖市经济技术开发区
    公司第四次注册登记日期:2002 年 5 月 8 日
    公司第四次注册登记地点:安徽省芜湖市经济技术开发区
    公司第五次注册登记日期:2002 年 10 月 29 日
    公司第五次注册登记地点:安徽省芜湖市经济技术开发区
    2、企业法人营业执照注册号:340000000017738
    3、税务登记号码:340207719962016
    4、组织机构代码:71996201-6
    5、公司聘请的会计师事务所:天健正信会计师事务所有限公司
    办公地址:北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401
    3
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                         2010 年年度报告
    第三节     会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度利润情况                                                                单位:元
    项   目                                              金    额
    营业利润                                                                            194,627,362.42
    利润总额                                                                            228,816,790.63
    归属于上市公司股东的净利润                                                          162,586,202.82
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润                                        134,305,511.21
    经营活动产生的现金流量净额                                                          249,034,809.61
    扣除的非经营损益项目及所涉及金额:                                                     单位:元
    非经常性损益项目                                         金   额
    非流动资产处置损益                                                                        -198,789.04
    营业外收支净额(扣除计提减值准备)                                                        380,714.25
    补贴收入                                                                                34,007,503.00
    小计                                                                                    34,189,428.21
    所得税等影响金额                                                                        -5,633,938.70
    少数股东损益                                                                              -274,797.90
    扣除所得税等影响后非经常性损益合计                                                      28,280,691.61
    二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    1、 主要会计数据
    单位:元
    本年比上年增
    2010 年           2009 年                              2008 年
    减(%)
    营业收入          3,962,650,724.82 4,045,632,073.84           -2.05% 4,314,333,905.60
    利润总额           228,816,790.63       310,455,132.28       -26.30%      114,936,424.55
    归属于上市公司股东的净利润    162,586,202.82       221,512,411.07       -26.60%         71,600,795.67
    归属于上市公司股东的扣除非
    134,305,511.21       212,645,169.80       -36.84%         67,602,676.71
    经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额    249,034,809.61       190,653,264.03        30.62%      372,648,671.61
    本年末比上年
    2010 年末         2009 年末                            2008 年末
    末增减(%)
    总资产           3,337,644,523.29 2,791,623,746.24           19.56% 2,764,219,511.21
    所有者权益(或股东权益)     1,952,246,336.75 1,844,624,629.63            5.83% 1,641,112,218.56
    4
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                             2010 年年度报告
    2、主要财务指标
    单位:元
    本年比上年增减
    2010 年       2009 年                             2008 年
    (%)
    基本每股收益                      0.4516          0.6153                -26.60%    0.1989
    稀释每股收益                      0.4516          0.6153                -26.60%    0.1989
    扣除非经常性损益后的基本每股收益                 0.3731          0.5907                -36.84%    0.1878
    全面摊薄净资产收益率                             8.33%           12.01% 减少 3.68 个百分点         4.36%
    加权平均净资产收益率                             8.52%           12.71% 减少 4.19 个百分点         4.44%
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率           6.88%           11.53% 减少 4.65 个百分点         4.12%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率         7.04%           12.20% 减少 5.16 个百分点         4.19%
    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.6918          0.5296                30.62%     1.0351
    本年末比上年末增
    2010 年末     2009 年末                       2008 年末
    减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产                       5.42           5.12                5.83%         4.56
    三、报告期利润表附表
    净资产收益率(%)                     每股收益(单位:元)
    报告期利润
    全面摊薄          加权平均              全面摊薄         加权平均
    营业利润                                 9.97%              10.20%             0.5406             0.5406
    净利润                                   8.33%              8.52%              0.4516             0.4516
    扣除非经常性损益后的净利
    6.88%              7.04%              0.3731             0.3731
    润
    注:根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率
    和每股收益的计算及披露》要求计算。
    四、报告期内股东权益变动情况:                                                              单位:元
    项 目              期初数              本期增加                本期减少                期末数
    股 本                  360,000,000.00                        -                     -       360,000,000.00
    资本公积               455,017,395.51                        -      18,964,495.70          436,052,899.81
    盈余公积               187,079,339.39        18,655,475.03                         -       205,734,814.42
    未分配利润             842,527,894.73     143,930,727.79            36,000,000.00          950,458,622.52
    股东权益合计         1,844,624,629.63     162,586,202.82            54,964,495.70        1,952,246,336.75
    5
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                          2010 年年度报告
    变动原因:1、本年度资本公积减少系公司本期收购子公司上海海螺型材有限责任公司
    和上海海螺化工有限公司少数股东股权,按照《企业会计准则解释第 2 号》的规定调整减
    少资本公积所致。
    2、本年度实现归属于上市公司股东的净利润 162,586,202.82 元,计提法定盈余公积
    金 18,655,475.03 元,最终增加未分配利润 143,930,727.79 元。
    3、本年度分配普通股股利 36,000,000.00 元。
    6
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                    2010 年年度报告
    第四节     股本变动及股东情况
    一、公司股份总数及股本变动情况。
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    二、公司本年度无限售股份变动情况。
    三、公司最近三年内未有证券发行与上市情况。
    四、股东情况介绍
    1、截至到 2010 年 12 月 31 日,公司前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况。
    股东总数                                                      57365
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条   质押或冻结
    股东名称            股东性质    持股比例         持股总数
    件股份数量   的股份数量
    安徽海螺集团有限
    国有股东        32.07       115,445,455               0        0
    责任公司
    浙江盾安人工环境
    其他              9.43     33,954,545               0        0
    股份有限公司
    东海证券有限责任
    其他              0.44      1,571,237               0        -
    公司
    宁波大榭开发区投
    其他              0.42      1,519,211               0        -
    资控股有限公司
    中国建设银行-华
    夏红利混合型开放          其他              0.42      1,499,917               0        -
    式证券投资基金
    深圳市冠油化工有
    其他              0.26        932,500               0        -
    限公司
    李振龙                    其他              0.25        906,800               0        -
    禹玉红                    其他              0.24        863,400               0        -
    沈笑音                    其他              0.20        720,000               0        -
    广东诺信投资管理
    其他              0.19        675,800               0        -
    有限公司
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    持有流通股数量
    股东名称                                                   股份种类
    (股)
    安徽海螺集团有限责任公司                          115,445,455           人民币普通股
    7
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                2010 年年度报告
    浙江盾安人工环境股份有限公司                   33,954,545        人民币普通股
    东海证券有限责任公司                            1,571,237        人民币普通股
    宁波大榭开发区投资控股有限公司                  1,519,211        人民币普通股
    中国建设银行-华夏红利混合型开放
    1,499,917        人民币普通股
    式证券投资基金
    深圳市冠油化工有限公司                           932,500         人民币普通股
    李振龙                                           906,800         人民币普通股
    禹玉红                                           863,400         人民币普通股
    沈笑音                                           720,000         人民币普通股
    广东诺信投资管理有限公司                         675,800         人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明      前 10 名股东中,安徽海螺集团有限责任公司与其
    他股东之间不存在关联关系,亦不属于《上市公司
    收购管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其
    他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
    购管理办法》中规定的一致行动人。
    说明:报告期内,没有战略投资者和一般法人通过配售成为公司前十名股东的情况。
    2、报告期末,公司无有限售条件股东及股份。
    3、公司控股股东及实际控制人情况。
    (1)报告期内,公司实际控制人没有发生变化,控股股东由安徽海螺建材股份有限公
    司(以下简称“海螺建材”)变更为安徽海螺集团有限责任公司(以下简称“海螺集团”)。
    根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于安徽海螺集团公司对安徽海螺建
    材股份有限公司实施吸收合并有关事项的批复》(皖国资产权函【2010】103 号),海螺集
    团对海螺建材实施了吸收合并,合并后存续的公司为海螺集团 , 海螺建材持有的本公司股
    份(115,445,455 股,占公司股份总数的 32.07%)由海螺集团承继持有。该事项已经国务
    院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会批准,并于 2010 年 12 月 28 日办理
    完股权过户手续。至此,海螺建材不再持有公司股份,海螺集团持有本公司 115,445,455 股
    (占公司股份总数的 32.07%),成为公司第一大股东。公司已分别于 2010 年 6 月 19 日、
    2010 年 7 月 7 日、2010 年 10 月 29 日、2010 年 11 月 20 日、2010 年 12 月 29 日在巨潮资
    讯网和《证券时报》上进行提示性公告。
    (2)公司控股股东安徽海螺集团有限责任公司成立于 1996 年 11 月 8 日,注册资本
    80,000 万元,法定代表人郭文叁。该公司经营范围为:资产经营、投资、融资、产权交易、
    建筑材料、化工产品、电子仪器、仪表、普通机械设备生产、销售,电力、运输、仓储、
    8
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                            2010 年年度报告
    建筑工程、进出口贸易、矿产品、金属材料、工艺品、百货销售,印刷、物业管理、科技
    产品开发、技术服务、承包境外建材行业工程和境内国际招标工程、对外派遣实施上述境
    外工程的劳务人员。
    (3)公司与实际控制人之间产权和控制关系如下图所示:
    安徽省国有资产监督管理委员会
    100%
    安徽省投资集团有限责任公司
    51%
    安徽海螺集团有限责任公司
    32.07%
    芜湖海螺型材科技股份有限公司
    4、公司其他持股 5%以上股东情况
    公司第二大股东浙江盾安人工环境设备股份有限公司成立于 2001 年 12 月 19 日,注册
    资本 372,363,730 元,法定代表人周才良。该公司经营范围为制冷通用设备、家用电力器
    具部件、金属材料的制造、销售和服务,暖通空调工程的设计、技术咨询及系统工程安装;
    实业投资;经营进出口业务(上述经营范围不含国家法律法规限止、禁止和许可经营的项
    目)。该公司于 2004 年 7 月在深圳证券交易所中小企业板上市,股票代码 002011。
    9
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                      2010 年年度报告
    第五节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况
    年初            是否在公
    年末持
    姓   名   性别      出生年月         职   务          任期起止             持股            司领取报
    股数
    数            酬、津贴
    任   勇    男      1963 年 12 月     董事长     2009 年11 月-2012 年5 月    0       0          否
    董事
    陈运贵     男      1964 年 6 月                 2009 年11 月-2012 年5 月    0       0          否
    副总经理
    王纪斌     男      1967 年 1 月       董事      2009 年11 月-2012 年5 月    0       0          是
    陈明新     男      1941 年 7 月     独立董事    2009 年5 月-2012 年5 月     0       0          否
    鲁道立     男      1941 年 10 月    独立董事    2009 年5 月-2012 年5 月     0       0          否
    项仕安     男      1947 年 10 月    独立董事    2009 年5 月-2012 年5 月     0       0          否
    王   俊    男      1957 年 2 月    监事会主席   2009 年11 月-2012 年5 月    0       0          否
    张   昇    男      1972 年 8 月       监事      2009 年5 月-2012 年5 月     0       0          否
    汤文波     男      1957 年 10 月    职工监事    2009 年5 月-2012 年5 月     0       0          是
    齐生立     男      1965 年 9 月      总经理     2011 年2 月-2014 年2 月     0       0          否
    王杨林     男      1974 年 12 月    副总经理    2009 年3 月-2012 年3 月     0       0          是
    总经理助理
    周小川     男      1970 年 10 月
    董事会秘书   2009 年5 月-2012 年5 月     0       0          是
    汪涛      女      1971 年 4 月    副总会计师   2010 年7 月-2013 年7 月     0       0          是
    朱守益     男      1977 年 9 月    总经理助理   2009 年3 月-2012 年3 月     0       0          是
    (1)报告期内,公司无董事、监事、高级管理人员持有公司股份,亦不存在被授予的公
    司股权激励情况;
    (2)公司现任总经理齐生立先生、副总经理陈运贵先生 2010 年度未在公司担任高级管
    理人员,故未在公司领取报酬。
    二、公司现任董事、监事在股东单位任职情况
    10
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                          2010 年年度报告
    姓名               任职单位             职务         任职时间
    总经理
    任勇      安徽海螺集团有限责任公司                2010 年 3 月至今
    党委副书记
    董事
    副总经理
    齐生立     安徽海螺集团有限责任公司                2010 年 3 月至今
    党委副书记
    监事         张昇      安徽海螺集团有限责任公司   财务部部长   2011 年 3 月至今
    三、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外其他单位的任职
    或兼职情况
    1、董事
    任勇先生,董事长,男,1963 年出生,高级工程师,毕业于上海建材学院,历经原国
    家经贸委组织的 MBA 专业培训及瑞典斯德哥尔摩大学商学院 MBA 专业培训,于 1982 年加入
    海螺集团,历任安徽海螺水泥股份有限公司销售部部长、总经理及执行董事等职务,现任
    安徽海螺集团有限责任公司董事、总经理、党委副书记。
    陈运贵先生,董事、副总经理,男,1964 年出生,毕业于安徽大学,1982 年加入海螺
    集团,历任安徽海螺水泥股份有限公司销售部部长、中国水泥厂有限公司、南京海螺水泥
    有限公司、全椒海螺水泥有限公司、张家港海螺水泥有限公司董事长、总经理,以及马鞍
    山海螺水泥有限公司董事长等职。
    王纪斌先生,董事,男,1967 年出生,会计师,毕业于安徽铜陵学院,并取得在职 MBA
    硕士学位,1989 年加入海螺集团,历任宁国水泥厂财务处副处长、安徽海螺集团有限责任
    公司财务部副部长、上海海螺建材国际贸易有限公司财务总监、副总经理等职务,现任上
    海海螺化工有限公司总经理。
    陈明新先生,独立董事,男,1941 年出生,高级经济师、注册会计师。1968 年毕业于
    安徽财贸学院,历任合肥市财政局副局长、合肥市审计局局长、安徽省地方税务局副局长、
    党组成员,退休后至今担任安徽省税务学会会长。
    鲁道立先生,独立董事,男,1940 年出生,注册税务师,1961 年毕业于芜湖农校,同
    年入伍,1965 年至 2001 年一直在安徽省税务局工作,历任省国税局征管处处长、进出口
    税收管理处处长、局党组成员、总经济师。2001 年退休后任安徽省注册税务师协会会长、
    中国注册税务师协会第二、三届常务理事,现任安徽省注册税务师协会顾问。
    项仕安先生,独立董事,男,1947 年出生,中共党员,经济师、注册会计师。1966 年
    毕业于安庆商校,历任安徽省财政厅党组成员、副厅长、巡视员,2008 年退休,现任安徽
    省会计学会会长。
    11
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                           2010 年年度报告
    2、监事
    王俊先生,监事会主席,男,1957 年出生,高级工程师。1982 年毕业于安徽大学,同
    年加入宁国水泥厂,历任宁国水泥厂计量自动化处处长、人事处处长、纪委书记,本公司
    监事会主席、董事,现任安徽海螺集团有限责任公司党委副书记、安徽海螺水泥股份有限
    公司监事会主席。
    张昇先生,监事,男,1972 年出生,大专学历,1995 年加入宁国水泥厂,历任安徽海
    螺集团有限责任公司监察审计室主任助理、张家港海螺水泥有限公司总经理助理、安徽海
    螺集团有限责任公司财务部副部长,现任安徽海螺集团有限责任公司财务部部长。
    汤文波先生,职工监事,男,1957 年出生,1980 年加入宁国水泥厂,历任宁国水泥厂
    监察处副处长、安徽海螺集团有限责任公司监察室主管、主任助理,现任本公司纪委副书
    记、工会副主席。
    3、高级管理人员
    齐生立先生,总经理,男,1965 年出生,高级经济师。毕业于武汉工业大学,1989 年
    加入宁国水泥厂,历任宁国水泥厂组织人事部副部长,安徽海螺集团有限责任公司组宣部
    副部长、部长,安徽海螺水泥股份有限公司人事部部长、总经理助理、副总经理,本公司
    监事、监事会主席。现兼任安徽海螺集团有限责任公司党委副书记、副总经理。
    陈运贵先生,副总经理,同董事简历。
    王杨林先生,副总经理,男,1974 年出生,高级工程师,本科学历。1998 年毕业于浙
    江工业大学后进入公司,历任公司质控处处长、型材一二分厂厂长、型材三分厂厂长、总
    经理助理等职。
    周小川先生,董事会秘书、总经理助理,男,1970 年出生,高级经济师,本科学历。
    1994 年毕业于安庆师范学院,同年进入宁国水泥厂,历任本公司总经理办公室主任、证券
    事务代表等职。
    汪涛女士,副总会计师,女,1971 年出生,本科学历。1994 年毕业于南华大学,同年
    加入宁国水泥厂,历任安徽海螺水泥股份有限公司财务部部长助理、副部长等职。
    朱守益先生,总经理助理,男,1977 年出生,本科学历。2002 年毕业于安徽理工大学
    后进入公司,历任公司一二分厂厂长助理、质控处处长助理、一二分厂副厂长、三分厂厂
    长等职,现兼任芜湖海螺新材料有限公司常务副总经理、安徽海螺彩色印刷有限公司副总
    经理。
    四、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
    1、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬,由董事会根据公司年度
    12
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                              2010 年年度报告
    经营指标决定;
    2、报告期内,任勇、陈运贵两位董事,王俊、张昇两位监事在安徽海螺集团有限责任
    公司或其关联公司领取报酬,未在本公司领取报酬;独立董事为公司发生的办公费用和差
    旅费用由公司包干报销。
    3、报告期内,现任公司董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬情况:
    姓   名                          职        务      金额(单位:万元)
    王纪斌                           董        事             21.68
    王杨林                          副总经理                  27.54
    周小川               总经理助理、董事会秘书               25.84
    汪   涛                     副总会计师                    27.79
    朱守益                      总经理助理                    25.96
    汤文波                          职工监事                  10.77
    合   计                            -                    139.58
    注:上述金额均为税前实发报酬总额,包括基本工资、年终奖、各项保险费用及公积金。
    五、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
    经公司五届十三次董事会会议审议,同意付国东先生辞去公司副总会计师职务,聘任
    汪涛女士担任公司副总会计师,任期三年。
    本项决议公告刊登于 2010 年 7 月 13 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    六、公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工总数为 1378 人。员工结构如下(见注):
    1、专业构成情况
    专业构成                   人数(人)            占公司总人数的比例(%)
    生产人员                          873                    63.35%
    销售人员                          145                    10.52%
    技术人员                          175                     12.7%
    财务人员                           19                     1.38%
    行政人员                          166                     12.05
    13
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                        2010 年年度报告
    2、教育程度情况
    教育程度                   人数(人)      占公司总人数的比例(%)
    本科以上(含本科)                      113                8.2%
    大专学历                         309               22.42%
    中专及同等学历                         549               39.84%
    其他                           407               29.54%
    注:
    1、上述员工人数不包括公司控股和全资子公司人员;
    2、报告期内,公司无需要承担费用的离退休职员。
    14
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                            2010 年年度报告
    第六节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、行政法规
    及中国证监会相关文件的要求,不断规范公司运作,促进公司治理水平的进一步提升。
    报告期内,公司分别制定了《内幕信息知情人和外部信息使用人管理办法 》、《年报信
    息披露重大差错责任追究制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理办法》,加强内
    幕信息知情人管理,进一步提升公司内控水平。
    1、关于股东与股东大会:公司认真执行《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事
    规则》,股东大会的召集、召开及表决程序合法有效;公司充分考虑股东利益,确保所有股
    东,特别是中小股东享有平等地位,行使股东权利。
    2、关于董事和董事会:公司认真执行《董事会议事规则 》,董事会的召集、召开及表
    决程序均严格按照上述规则进行,确保规范运作;公司董事均诚信、勤勉,以认真负责的
    态度,出席董事会和股东大会,审议有关议案,接受股东质询。
    3、关于监事和监事会:公司认真执行《监事会议事规则》,监事会的召集、召开及表决
    程序均严格按照上述规则进行,确保规范运作;公司监事均认真履行职责,本着对股东负责
    态度对公司经营管理、决策程序、财务状况及公司董事和高管人员勤勉尽职情况进行监督 ,
    维护了公司和全体股东的利益。
    4、关于公司与控股股东的关系:公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间
    接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严
    格分开,公司董事会、监事会和经营管理机构独立运作。
    5、关于关联交易及担保情况:报告期内,公司严格执行《关联交易管理制度 》,关联
    交易公平合理,决策程序合法,交易价格均按照市场定价。报告期内,公司除对控股子公
    司进行担保外,未对其他任何单位担保,未发生《关于规范上市公司与关联方资金往来及
    上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发字 [2003]56 号)涉及的违规对外担保事项,
    也无任何违规与关联方资金往来的行为。
    二、独立董事履行职责情况
    报告期内,公司独立董事严格按照《上市公司治理准则 》、《关于在上市公司建立独立
    董事制度的指导意见》和公司《章程》等规章制度的规定履行职责,依据公司制定的《独
    立董事制度》开展工作。独立董事通过审阅公司报送的资料、加强与公司审计机构的沟通
    以及亲自进行调研等多种方式,了解公司经营情况,同时参加公司董事会和股东大会,充
    15
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                          2010 年年度报告
    分发挥其专业特长,在董事会规范运作和重大决策的酝酿等方面做了大量工作,为董事会
    科学决策起了积极作用,切实维护了公司和广大股东的利益。报告期内,公司三名独立董
    事均未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    独立董事参加董事会情况
    姓   名          本年度应参加      出席(次)   委托出席(次) 缺席董事会次数
    董事会次数
    项仕安                 8                 8            0               0
    陈明新                 8                 8            0               0
    鲁道立                 8                 8            0               0
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立情况
    1、业务方面:公司主要从事中高档塑料型材、板材、门窗、五金制品、模具、塑料添
    加剂的生产、销售、安装以及科研开发。控股股东海螺集团向本公司出具书面承诺,不再
    从事与本公司相同或有竞争的业务。报告期内,控股股东完全遵守了承诺。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及薪酬管理等方面完全独立,公司与全体员工签署了
    劳动合同,员工个人社会养老保险账户均实行社会化统筹管理;报告期内,除部分董事、
    非职工代表监事外的公司所有高级管理人员均专职在本公司工作,在公司领取薪酬,未在
    股东单位担任任何行政职务。
    3、资产方面:公司拥有独立的生产经营场所、独立的产供销系统和配套设施,资产独
    立完整,没有资产及其他资源被控股股东占用情况;根据公司 2006 年度股东大会决议,公
    司按照每年型材净销量以 10 元/吨向其支付商标使用费,以获得“海螺”、“CONCH”牌商标
    使用权,期限为五年。
    4、机构方面:公司股东大会、董事会、监事会独立运作,拥有独立完整的组织机构,
    产、供、销、人事、财务等均设立了独立机构,与控股股东机构完全分开。
    5、财务方面:公司拥有独立的财会部门、财务负责人及财会人员;建立独立的会计核
    算体系和财务管理制度;公司在银行独立开设账户,依法纳税。
    四、内部控制自我评价报告
    (一)公司内部控制综述
    报告期内,公司认真组织学习《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》
    强化专项培训,提升全体员工上市公司内控意识,并对照《企业内部控制基本规范》和《企
    业内部控制配套指引》对公司生产经营中的各个环节进行梳理和排查,堵塞漏洞、防范风
    16
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                             2010 年年度报告
    险,进一步强化内控体系建设。目前,根据《公司法 》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
    交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等法律、行政法规,公司已建立了职权
    清晰的股东大会、董事会及专业委员会、监事会、经理层的各级组织架构,各项内部控制
    管理制度也不断得到完善。公司内部控制环境良好,内控体系涉及组织架构、发展战略、
    人力资源、生产销售、原料采购、财务管理、资金管理、工程资产、预算管理、合同管理、
    质量控制、新品研发、行政管理、信息披露、信息系统、企业文化等方面 ,基本涵盖了企
    业生产经营的各个层面和环节。
    (二)财务报告内部控制制度建立和运行情况
    本公司财务管理与会计核算严格执行《公司法 》、《会计法》、《企业会计准则》等国家
    有关法律、法规、部门规章及规范性文件,并相应制定了公司《财务管理制度 》、《资金及
    银行账户管理办法》、《年度财务决算管理办法》及相关《会计核算指引》等一系列企业内
    部财务管理及会计核算制度,明确会计凭证、会计账簿和财务报告以及相关信息披露的处
    理程序,规范内部业务审批流程,建立、完善会计档案保管和会计工作交接办法,实行会
    计人员岗位责任制、轮换制、不相容职务分离制等,充分发挥会计的监督制衡职能,确保
    公司财务报告真实、可靠和完整。
    报告期内,公司各项财务管理制度执行有效,未发现存在内部控制设计或执行方面的
    重大缺陷。公司将依据上市公司内控规范要求,进一步健全完善公司内控规范体系,保障
    公司持续健康发展。
    (三)公司内部控制重点活动
    1、公司控股子公司控制结构及持股比例图表
    公司持股比
    序 号              控股子公司名称               控股子公司注册资本
    例
    1      英德海螺型材有限责任公司                 160,000,000 元         100%
    2      唐山海螺型材有限责任公司                 160,000,000 元          60%
    3      宁波海螺塑料型材有限责任公司             70,000,000 元           60%
    4      上海海螺型材有限责任公司                  5,000,000 元          100%
    5      上海海螺化工有限公司                     50,000,000 元          100%
    6      安徽海螺彩色印刷有限公司                 1,900,000 美元          73%
    7      芜湖海螺泰森挤出装备有限公司             30,000,000 元           70%
    8      芜湖海螺新材料有限公司                   20,000,000 元           60%
    9      新疆海螺型材有限责任公司                 80,000,000 元          100%
    10      成都海螺型材有限责任公司                 100,000,000 元         100%
    17
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                          2010 年年度报告
    2、控股子公司的内部控制情况
    公司严格按照有关法律、行政法规的规定对控股子公司进行管理,主要包括:
    (1)公司向下属子公司委派董事、监事及主要经营管理人员,同时统筹调配管理、技
    术、生产、营销骨干;
    (2)公司实行子公司财务负责人委派制,统一财务管理制度,建立全面预算管理体系,
    统一投资、融资和重大合同的审批,统筹资金调度;
    (3)统一各子公司的机构设置、制度体系和管理流程,母公司专业职能管理部门对控
    股子公司的对口部门进行专业指导;
    (4)市场和销售管理上统一价格体系、统一产品和物流调度、统一重点工程招投标管
    理,营销管理支撑作用和市场协同作用良好。
    (5)人力资源上统一干部管理和调配、统一定岗定编和用工计划,统一工资和考核分
    配体系;
    (6)在物资供应上,统一大宗原料采购渠道、统一工程物资管理和调配;
    (7)建立了先进的内部信息管理系统,规范了各种管理信息报送制度,子公司定期向
    母公司报送产销统计数据及经营状况,各专业对口报送专业管理状况,以便及时掌握子公
    司经营动态,并加强指导和监督;
    公司先后对外投资设立的公司均为全资或控股子公司,主营业务均为塑料型材及关联
    业务,子公司均无自行投资的权限。目前,子公司治理结构完善、组织机构运转规范,日
    常管理过程中,公司不断完善对控股子公司重大业务事项和风险的监控,促进其健康运行,
    提升公司的整体效益。
    每年年中和年末公司组织对各子公司的管理进行系统检查和评估,指出管理中的薄弱
    环节,加强专业培训,总结专业经验并推广,各子公司对专业检查和评估中出现的问题积
    极落实整改提高,有效地促进各子公司的管理提升。
    3、关联交易的内部控制情况
    公司制定了《关联交易管理制度》,对关联交易的对象、内容、审批程序和信息披露要
    求做出明确的规定。2010 年度,公司与控股股东或其他关联公司存在的关联交易,均为保
    证公司正常生产经营所必须的业务,主要包括:关联公司向公司采购塑钢门窗及其他相关
    产品以及公司向关联公司支付设计费、工程费、商标使用费、借款利息等。上述关联交易
    均严格履行法定程序,提交董事会或股东大会审批,关联董事和关联股东严格遵守回避制
    度,并由独立董事发表独立意见,确保关联交易的公平、公正、公允。
    4、对外担保的内部控制情况
    18
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                           2010 年年度报告
    公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
    问题的通知》(证监发字[2003]56 号)的规定,严格控制对外担保。2010 年度,公司的担
    保全部为对控股子公司的担保,均履行了审批程序。除上述对控股子公司的担保外,公司
    无其他担保事项。
    5、募集资金使用的内部控制情况
    公司建立了《募集资金管理办法》,对募集资金的管理、使用、信息披露等作了明确的
    规定。2010 年度,公司无募集资金使用情况,也不存在以前年度募集资金使用延续到本报
    告期内的情况。
    6、重大投资的内部控制情况
    公司《章程》明确规定了股东大会、董事会对重大投资活动的审批权限和相应的审批
    程序。2010 年度,公司涉及的投资活动主要是主营业务相关投资,均属于董事会的审批权
    限范围内,分别经董事会审议通过。投资活动得到有效控制,进展顺利。
    2010 年度,公司无委托理财以及以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权
    证等衍生品投资项目。
    7、信息披露的内部控制情况
    公司认真执行《信息披露管理制度》,进一步明确信息披露的内容、范围和审批程序,
    并持续加强信息披露管理,保护投资者合法权益。2010 年度,公司认真编制定期报告,及
    时披露公司发生的重大事项,并加强对公司网站内容发布的审核,在投资者接待中未发生
    有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况,
    确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。
    (四)公司内部控制存在的问题及整改计划
    2010 年度,公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《深圳
    证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,提升管理人员的风险管控意识,结合公司实
    际情况,加强日常专业管控和阶段性检查评估,通过完善整改管理薄弱环节,不断提升内
    部控制体系。虽然公司内控体系较健全,管理风险可控,但由于内部控制体系建设是一项
    长期的系统工程,公司内部控制体系需要在经营管理实践中不断优化流程、完善制度体系
    建设,提升专业管控水平。同时,公司将合理设置控制目标,持续关注内控体系各个环节
    的信息,有效评估和控制风险。
    (五)公司内控制度的总体评价
    公司遵循内部控制的基本原则,根据自身的实际情况,建立了较为完善的内控体系和
    19
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                           2010 年年度报告
    执行手段,符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司内部控制活动涵盖生产
    经营所有环节,具有科学合理的决策、执行、监督机制,内控制度能够顺畅的得以贯彻执
    行。公司内控体系有效的控制了内外部风险,保证了公司的规范运作和业务活动的正常进
    行,保护了公司资产的安全和完整。
    公司内部控制体系在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活
    动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效,总体上符合中国证监会
    和深圳证券交易所的相关要求。公司今后将继续完善内控体系建设,加强流程梳理和制度
    体系优化,提升管控和风控水平,确保内控制度的有效执行。
    (六)监事会对公司内部控制自我评价的意见
    根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告
    工作的通知》的有关规定,公司监事会审阅了公司 2010 年度内部控制自我评价报告,并发
    表如下意见:
    公司根据中国证监会、深圳证券交易所对上市公司内部控制制度的有关规定,遵循内
    部控制的基本原则,结合公司自身的实际情况,建立健全了覆盖公司生产经营各环节的内
    部控制体系,保证了公司经营活动的正常有序进行,保障了公司财产安全。公司内部控制
    自我评价符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求;自我评
    价真实、完整地反映了公司内部控制的实际情况,是客观的、准确的。监事会对董事会出
    具的内部控制自我评价报告没有异议。
    (七)独立董事对公司内部控制自我评价的意见
    根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告
    工作的通知》的有关规定,公司独立董事对公司内部控制自我评价发表如下意见:
    报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范 》、《企业内部控制配套指引》和《深圳
    证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,结合公司实际情况,完善内部控制体系。公
    司内部控制体系较为健全,其制定程序及内容符合有关法律、行政法规和监管部门的要求。
    公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行,公司对子公司、关联交
    易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效,保证
    了公司的经营管理的正常进行,具有合规性、完整性和有效性。公司内部控制自我评价符
    合公司内部控制的实际情况。
    五、高级管理人员的考评和激励机制
    报告期内,董事会根据产量、销量、收入、利润和管理要求,制订年度经营目标,通
    过定期考核评价,年终根据任务完成情况和评价结果,对公司高管人员兑现年度薪酬。
    20
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                              2010 年年度报告
    第七节      股东大会情况简介
    报告期内,公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。
    一、公司 2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 2 月 8 日在公司办公楼一楼会议室召
    开,会议决议刊登在 2010 年 2 月 9 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    二、公司 2009 年度股东大会于 2010 年 4 月 28 日在芜湖海螺国际大酒店十楼会议室召
    开,会议决议刊登在 2010 年 4 月 29 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    第八节 董事会报告
    一、报告期内公司经营情况回顾
    1、公司主营业务范围
    公司是科技部确定的重点高新技术企业,主要从事中高档塑料型材、板材、门窗、模
    具、塑料添加剂的生产、销售以及科研开发,主要产品包括 白色、彩色、木纹共挤和覆膜
    异型材以及塑料栅栏、卷帘窗、百叶窗等装饰异型材。 以产销量计算,报告期内公司在国
    际塑料型材行业仍稳居首位。
    2、公司整体经营状况讨论与分析
    2010 年,化工原料市场价格快速上涨,公司经营压力较大,同时,房地产宏观调控也
    对公司产品销售产生了一定的影响。面对上述困难,公司快速反应,通过市场终端转嫁部
    分成本压力,争取经营主动权,同时加快项目发展,强化内部管理,实施降本增效,一定
    程度上缓解了公司经营压力。
    (1)加快项目建设,推进新品研发,增强竞争实力
    报告期内,公司加快推进新疆、成都两个 4 万吨塑料型材项目建设,确保两个项目相
    继投入试运行,完善了公司在西部的战略布点,提升了市场占有率和控制力;同时,发挥
    塑料研究所的优势,相继开发了多种多腔体、大断面型材品种,丰富了产品系列,满足了
    各类客户需求,并取得了多项国家技术专利。
    (2)加强销售管理,创新营销思路,提高市场控制力
    在市场建设上,公司贴近市场及时决策,制定专项政策,统一招标管理,加大保障性
    21
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                 2010 年年度报告
    住房等工程市场拓展,提升销量;同时,进一步优化客户结构,建立健全健康型营销体系。
    在产品结构上,进一步优化调整,通过在部分中心城市建立精品门窗展示厅,加大彩色型
    材等高新产品的推广,彩色型材同比大幅提升,增强了产品盈利能力。
    (3)加大内部管理,优化生产组织,提升管控水平
    报告期内,公司认真梳理生产经营各环节的成本控制点,严控标准,不断加强精细化
    管理,有效降低生产成本;同时,强化产销对接,发挥规模优势,统筹六大生产基地资源,
    优化生产组织和物流调配,做好产品保供和客户服务,降低物流成本,增强产品竞争力。
    报告期内,公司实现营业收入 396,265.07 万元,同比下降 2.05%,实现营业利润 19,462.74
    万元,同比下降 34.88%,实现归属于上市公司股东的净利润 16,258.62 万元,同比下降 26.6%。
    1)公司按产品划分的营业收入情况
    营业收入    营业成本
    产品        营业收入          营业成本         毛利率   比去年同    比去年同     毛利率比去年
    名称     (单位:元)       (单位:元)       (%)     期增减      期增减       同期增减
    (%)      (%)
    型材     3,923,699,389.12   3,498,901,266.16   10.83%      -2.36%       1.87%   减少 3.70 个百分点
    其它        38,951,335.70     31,092,546.76    20.18%      43.31%      55.33%   减少 6.18 个百分点
    合计     3,962,650,724.82   3,529,993,812.92   10.92%      -2.05%       2.18%   减少 3.69 个百分点
    说明:报告期内,型材毛利率同比下降 3.7 个百分点,主要是化工原料市场价格快速
    上涨,公司型材产品价格涨幅低于原料价格涨幅所致。
    2)公司按地区划分的营业收入情况                                             单位:元
    地区                          营业收入                营业收入比去年增减(%)
    华东                             1,664,836,580.24                            4.02%
    华北                                 756,774,178.18                         -3.37%
    其他                             1,541,039,966.40                           -7.28%
    合计                             3,962,650,724.82                           -2.05%
    3) 公司按公允价值计量的相关情况                                             单位:万元
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    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                        2010 年年度报告
    项目                   期初      本期公允       计入权益的      本期计提       期末
    (1)                    金额      价值变动       累计公允价        的减值       金额
    (2)         损益         值变动(4)           (5)        (6)
    (3)
    金融资产
    其中:1.以公允价值计量且其变             -              -              -             -          -
    动计入当期损益的金融资产
    其中:衍生金融资产                -              -              -             -          -
    2.可供出售金融资产                -              -              -             -          -
    金融资产小计                               -              -              -             -          -
    金融负债                                   -              -              -             -          -
    投资性房地产                               -              -              -             -          -
    生产性生物资产                             -              -              -             -          -
    其他                                       -              -              -             -          -
    合计                                       -              -              -             -          -
    本公司公允价值的计量按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在
    发生时计入当期损益。在持有金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资
    收益。资产负债表日,将金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置金融资产时,金融
    资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    本报告期末,公司无以公允价值计量的金融资产,未产生公允价值变动损益。
    4)报告期末,公司未持有外币金融资产、金融负债情况。
    3、公司资产构成情况分析                                                               单位:元
    占总资产                           占总资产   同比增减
    项目            报告期末                             上年末
    比重(%)                         比重(%) (%)
    货币资金        366,880,866.05       10.99%         288,832,195.86      10.35%            27.02%
    应收票据        395,592,502.15       11.85%         239,278,487.33          8.57%         65.33%
    应收帐款            4,907,281.87      0.15%            1,113,773.63         0.04%     340.60%
    存货          654,092,265.91       19.60%         673,884,234.20      24.14%            -2.94%
    固定资产      1,634,722,979.56       48.98%        1,351,012,289.95     48.40%            21.00%
    应付票据        123,789,754.85        3.71%          66,292,000.69          2.37%         86.73%
    应付帐款        177,963,228.16        5.33%         161,165,714.89          5.77%         10.42%
    短期借款        470,000,000.00       14.08%         355,000,000.00      12.72%            32.39%
    长期借款        310,000,000.00        9.29%                       -             -          100%
    负债总额      1,189,316,720.44       35.63%         690,086,313.63      24.72%            72.34%
    股东权益      2,148,327,802.85       64.37%        2,101,537,432.61     75.28%            2.23%
    说明:
    23
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                     2010 年年度报告
    ①报告期末,应收票据比期初增加 65.33%,主要是银行承兑汇票结算货款增加所致。
    ②报告期末,固定资产比期初增加 21%,主要是控股子公司新疆海螺、成都海螺项目
    投产,资产增加所致。
    ③报告期末,应付票据比期初增加 86.73%,主要是开具银行承兑汇票支付原料款增加
    所致;
    ④报告期末,短期借款比期初增加 32.39%、长期借款比期初增加 100%,主要是报告
    期内借款增加所致。
    4、报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况
    单位:元
    项目                2010 年度                  2009 年度         同比增减(%)
    营业费用                118,428,829.07            182,443,978.56               -35.09%
    管理费用                 85,054,083.46              75,795,649.89               12.21%
    财务费用                 23,606,425.01              18,954,150.87               24.54%
    所得税                 45,303,420.39              59,469,291.05              -23.82%
    说明:①本年度营业费用比上年减少 35.09%,主要是报告期内新疆、成都两项目投
    入试运行,缩短了运输距离,单位平均运价下降,以及客户自提比例增加所致。
    ②本年度财务费用比上年增加 24.54%,主要是新疆、成都项目建设贷款同比增加所
    致。
    ③本年度所得税费用比上年下降 23.82%,主要是利润总额下降所致。
    5、报告期内公司现金流量变动情况
    单位:元
    项目             2010 年度            2009 年度         增减金额        增减比例(%)
    经营活动产生的
    249,034,809.61      190,653,264.03       58,381,545.58           30.62%
    现金流量净额
    投资活动产生的
    -489,122,507.60      -89,319,533.41      399,802,974.19          447.61%
    现金流量净额
    筹资活动产生的
    323,134,606.63   -157,926,845.50        481,061,452.13          304.61%
    现金流量净额
    说明:
    ①本年度经营活动产生的现金流量净额比上年增加 30.62%,主要是应付款增加所致。
    ②本年度投资活动产生的现金流量净额比上年增加 447.61%,主要是本年度控股子公
    司新疆海螺、成都海螺项目投资支出增加所致。
    24
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                              2010 年年度报告
    ③本年度筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 304.61%,主要是为满足工程项目
    资金需求,增加银行借款及向控股股东安徽海螺集团有限责任公司借入中期票据资金所致。
    6、主要供应商和客户情况
    (1)报告期内,公司向前五名供应商的合计采购金额为 150,835.92 万元,占年度采
    购总额的 34.24%;
    (2)报告期内,公司向前五名销售商销售总额为 31,895.02 万元,占营业收入总额的
    8.05%。
    7、公司主要控股或全资子公司经营情况
    (1)唐山海螺型材有限责任公司
    唐山海螺型材有限责任公司(简称“唐山海螺”)设立于 2002 年 2 月,注册资本 16,000
    万元,公司持有其 60%股权。唐山海螺主要经营塑料型材、门窗、五金配件制造、销售及
    新型建材产品的开发。报告期末,唐山海螺总资产为 47,934.13 万元,净资产 30,463.61
    万元;报告期内,唐山海螺实现主营业务收入 91,373.88 万元,营业利润 3,578.03 万元,
    净利润 2,728.96 万元。
    (2)英德海螺型材有限责任公司
    英德海螺型材有限责任公司(简称“英德海螺”)设立于 2003 年 3 月,注册资本 16,000
    万元,公司持有其 100%股权。英德海螺主要经营塑料型材、门窗、门窗五金件及配件的制
    造和销售;新型建材产品的开发、生产和销售。报告期末,英德海螺总资产为 32,754.34
    万元,净资产 23,343.47 万元;报告期内,英德海螺共实现主营业务收入 53,119.57 万元,
    营业利润 1,697.74 万元,净利润 1,545.61 万元。
    (3)宁波海螺塑料型材有限责任公司
    宁波海螺塑料型材有限责任公司(简称“宁波海螺”)设立于 1999 年 2 月,注册资本
    7,000 万元,公司持有其 60%股权。宁波海螺主要经营塑料型材、门窗及门窗五金件的制造、
    加工;新型建材产品的研制开发。报告期末,宁波海螺总资产为 12,629.81 万元,净资产
    11,480.11 万元;报告期内,宁波海螺实现主营业务收入 26,328.22 万元,营业利润 398.94
    万元,净利润 286.03 万元。
    (4)新疆海螺型材有限责任公司
    新疆海螺型材有限责任公司(简称“新疆海螺”)设立于 2009 年 7 月,注册资本 8000
    万元,公司持有其 100%股权。新疆海螺经营范围为塑料型材、门窗、门窗五金件及配件的
    制造和销售;新型建材产品的开发、生产、销售;货物与技术的进出口业务。 报告期末,
    新疆海螺总资产为 23,031.32 万元,净资产 7,391.54 万元;报告期内,新疆海螺实现主营
    25
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                               2010 年年度报告
    业务收入 3,918.51 万元,营业利润-625.98 万元,净利润-608.46 万元。
    (5)成都海螺型材有限责任公司
    成都海螺型材有限责任公司(简称“成都海螺”)设立于 2009 年 10 月,注册资本 10,000
    万元,公司持有其 100%股权。成都海螺经营范围为生产、销售:塑料型材、板材、管材、
    门窗、门窗五金件及配件;新型建材产品的开发、生产、销售;经营本企业产品生产加工
    所需的设备、备件、材料的进口、自产产品的出口。报告期末,成都海螺总资产为 28,192.30
    万元,净资产 9,606.82 万元;报告期内,成都海螺实现主营业务收入 5,295.35 万元,营
    业利润-393.43 万元,净利润-393.18 万元。
    (6)上海海螺化工有限公司
    上海海螺化工有限公司(简称“海螺化工”)设立于 2005 年 7 月,注册资本 5,000 万
    元,公司持有其 100%股权。海螺化工经营范围为化工产品及原料(除危险品)的销售,
    从事货物的进出口及技术的进出口业务(涉及许可经营的凭许可证经营)。报告期末,海螺
    化工总资产为 33,319.67 万元,净资产 8,736.87 万元;报告期内,海螺化工实现主营业务
    收入 290,666.78 万元,营业利润 2,518.97 万元,净利润 2,015.76 万元。
    8、公司控制的特殊目的主体情况
    公司不存在控制的特殊目的主体。
    9、报告期内公司投资情况
    (1)报告期内,公司无募集资金或前期募集资金的使用延续到本期的情况。
    (2)报告期内,公司重大非募集资金投资项目。
    a、报告期内,本公司在新疆乌鲁木齐经济技术开发区投资建设的新疆海螺型材有限公
    司 4 万吨塑料型材项目已于 2010 年 7 月投入试生产。
    b、报告期内,本公司在四川省成都市大邑县投资建设的成都海螺型材有限公司 4 万吨
    塑料型材项目已于 2010 年 10 月投入试生产。
    (二)公司未来发展的展望
    1、行业发展情况
    十二五期间,国家将积极发展循环经济和低碳经济,加大既有建筑节能改造投入,积
    极推进建筑节能,并提出到十二五期末单位我国国内生产总值能耗和二氧化碳排放量分别
    降低 16%和 17%。
    据中国建筑材料工业规划研究院统计,建筑能耗约占社会总能耗的 30%,门窗能耗约
    占建筑能耗的 60%。据中国建筑金属结构协会门窗委员会测算,在同等条件下,塑料型材
    的导热系数是铝合金的 1/1250,相对于铝合金等其他建筑门窗材料,塑料门窗在生产和使
    26
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                           2010 年年度报告
    用过程中都具有明显的节能环保性能,符合国家产业发展方向, 是建筑门窗材料的首选产
    品,市场前景广阔。
    同时,为保障和改善民生,国家规划在“十二五”期间建设 3600 万套保障性住房,并
    明确要求今年各类保障性住房建设要达到 1000 万套,作为主要的门窗材料,型材市场需求
    增加。
    目前,塑料型材行业自上世纪 90 年代中期在国内启动以来,经过十几年发展,已成为
    一个充分竞争的行业。一方面,产能集中度相对较高,国内规模在前五位的企业合计产能
    占行业产能规模的一半以上;另一方面,非同质化竞争明显,中小企业数量多,规模小,
    遍布全国各个区域,行业存在整合需求。
    公司作为塑料型材行业的龙头企业,现拥有安徽芜湖、河北唐山、浙江宁波、广东英
    德、新疆乌鲁木齐、四川成都六大生产基地,规模及布局优势明显,内部管理水平持续提
    升;同时,在全国设立了 100 多个市场部,市场网络健全,市场控制力不断提升;财务结
    构良好;法人治理结构健全。在此基础上,公司将进一步完善战略布局,重点打造核心区
    域市场,提升企业盈利水平,并发挥龙头企业作用,加大技术创新和产品创新,引领行业
    发展。
    2、公司经营发展过程中的风险因素及对策
    风险因素:
    (1)由于受国内外能源价格及大宗原料价格上涨等多重因素影响,公司产品主要化工
    原料价格居高不下,公司经营压力较大;
    (2)国家对房地产市场实施了较为严厉的宏观调控,作为与房地产关联较高的建筑材
    料,型材市场需求受到一定影响;同时,铝合金门窗对塑料型材市场产生了一定程度的冲
    击。
    应对措施:面对上述风险因素,公司认真分析形势变化,贴近市场及时应对, 一是积
    极通过市场化手段,努力向市场传导成本压力,提升效益;二是发挥专业采购的规模优势
    和资金优势,进一步完善和拓展供应渠道,加强市场趋势研判,把握采购节奏,降低采购
    成本;三是加大保障性住房等民生工程的拓展力度,抓住城镇化进程加快的机遇,努力提
    升销量;四是加强节能型、高档化新品开发,提升产品档次,加大新品宣传和推广,全力
    抢占门窗市场。
    3、公司新年度业务发展计划
    综合国家宏观经济和行业政策,以及公司内外经营环境,2011 年机遇与挑战并存。
    (1)公司将认真组织编制“十二五”发展规划,围绕国家建设资源节约型、环境友好型
    27
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                            2010 年年度报告
    社会的目标,大力发展塑料型材及与其相关联的产业,加强市场调研和项目论证,进一步
    完善布点,并力争在产品创新、技术创新、机制创新等方面取得新的突破。
    (2)在销售市场上,以保障性住房工程为重点,加大市场拓展,强化核心市场建设,
    坚持做好海螺精品门窗展示厅的建设和推广;进一步优化客户结构,完善营销渠道建设,
    提升市场控制力。
    (3)在供应市场上,加强化工原料市场研判,发挥专业化、规模化采购优势,把握阶
    段性时机;广开渠道,发挥各子公司优势,实现就地采购,降低物流成本,提高原料供应
    的安全性、稳定性、经济性。
    (4)充分发挥塑料研究所的作用,积极吸收和消化国外先进技术,不断提升自身研发
    能力,加快推进新品研发以及节能型门窗系统的开发,丰富产品结构,提高产品附加值,
    提升产品竞争力。
    (5)公司将进一步加强内部管理,认真梳理各项管理流程,完善组织架构和岗位职责,
    健全母子公司管理体系;按照国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业
    内部控制配套指引》要求,对公司内控体系进行梳理和完善,提升管控水平。同时,进一
    步加强精细化管理,强化生产成本控制,促进降本增效。
    4、公司 2011 年经营发展所需资金来源
    公司持续强化内控建设,建立了较为完善的财务制度,应收账款控制严格,现金流较
    为充沛,资产负债率较低,财务状况良好。2011 年,公司经营发展和项目建设所需资金主
    要依靠企业经营自有资金,同时根据公司发展需要,通过资本市场融资、增加银行贷款或
    借助海螺集团整体融资功能等多种融资渠道,保证公司发展的资金需求。
    (三)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内,公司共召开了 8 次董事会,具体情况如下:
    (1)2010 年 1 月 20 日,公司五届八次董事会以通讯方式召开,会议决议刊登于 2010
    年 1 月 21 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (2)2010 年 2 月 10 日,公司五届九次董事会以通讯方式召开,审议通过了《关于为
    控股子公司新疆海螺型材有限责任公司提供授信担保的议案》,会议决议刊登于 2010 年 2
    月 12 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (3)2010 年 4 月 6 日,公司五届十次董事会在芜湖海螺国际大酒店九楼会议室召开,
    会议决议刊登在 2010 年 4 月 8 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    28
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                             2010 年年度报告
    (4)2010 年 4 月 14 日,公司五届十一次董事会以通讯方式召开,会议审议通过了《公
    司 2010 年第一季度报告》,并刊登在 2010 年 4 月 15 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (5)2010 年 5 月 10 日,公司五届十二次董事会以通讯方式召开,审议通过了《关于
    受让安徽海螺建材股份有限公司所持上海海螺型材有限责任公司 10%股权的议案》。
    (6)2010 年 7 月 12 日,公司五届十三次董事会在公司五楼会议室召开,会议决议刊
    登在 2010 年 7 月 13 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (7)2010 年 8 月 18 日,公司五届十四次董事会在芜湖海螺国际大酒店十楼会议室召
    开,会议审议通过了《公司 2010 年半年度报告及摘要》,并刊登于 2010 年 8 月 20 日《证
    券时报》和巨潮资讯网上。
    (8)2010 年 10 月 18 日,公司五届十五次董事会在公司五楼会议室召开,会议决议
    刊登在 2010 年 10 月 20 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况。
    报告期内,公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会,共审议了 8 议案。董
    事会严格按照公司《章程》及有关法规履行职责,认真执行了股东大会的各项决议。
    (1)根据 2010 年第一次临时股东大会决议,公司聘任天健正信会计师事务所有限公
    司担任公司 2009 年度审计机构。
    (2)根据 2009 年度股东大会决议,公司续聘天健正信会计师事务所有限公司担任公
    司 2010 年度审计机构。
    (3)根据 2009 年度股东大会决议,公司于 2010 年 6 月实施了 2009 年度利润分配方
    案。
    (四)审计委员会履职情况
    1、董事会审计委员会的工作情况
    公司董事会审计委员会由 3 名具有专业会计背景的董事组成,其中两名为独立董事,
    独立董事陈明新先生担任召集人。陈明新先生是高级经济师、注册会计师,并在安徽省财
    政、审计、税务等领导岗位上工作多年。
    根据中国证监会、深圳证券交易所有关文件要求及公司《董事会审计委员会实施细则》
    公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下工作职责:
    ①认真审阅了公司 2010 年度审计工作计划及相关资料,与负责公司年度审计工作的天
    健正信会计师事务所会计师有限公司协商确定了公司 2010 年度财务报告审计工作的时间
    安排;
    ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,并出具了书面
    29
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                         2010 年年度报告
    审议意见;
    ③公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程
    中发现的问题进行了充分的沟通和交流,确定了审计报告提交的时间,保证审计工作按预
    定计划推进;
    ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公 司
    2010 年度财务会计报表,并形成书面审议意见;
    ⑤在天健正信会计师事务所有限公司出具了 2010 年度审计报告后,董事会审计委员会
    召开会议,对天健正信会计师事务所有限公司从事本年度公司的审计工作进行了总结,并
    就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。
    2、董事会审计委员会对公司 2010 年度财务报告的两次审议意见
    董事会审计委员会以其丰富的专业知识和严谨的工作态度,在年审注册会计师审计前
    后对公司编制的 2010 年度财务报告进行了审阅,并根据中国证监会有关文件要求,分别发
    表了两次审议意见。
    在年审注册会计师进场前,董事会审计委员会对未经审计的公司年度财务报告发表了
    首次书面意见,认为:公司根据企业会计准则的有关要求,结合公司实际情况,制定了合
    理的会计政策和恰当的会计估计;公司所有交易均已记录,交易事项真实,资料完整,未
    发现有重大错报、漏报情况;未发现有大股东占用公司资金情况;未发现公司有对外违规
    担保情况及异常关联交易情况。同时提请公司财务部门重点关注并严格按照企业会计准则
    处理好公允价值、金融工具、非经常性损益相关的会计和信息披露工作,合理确定企业合
    并类型和合并财务报表范围,充分关注关联交易的经济实质等,以保证财务报告的公允性、
    真实性及完整性。
    在年审注册会计师对公司年度财务报告出具初步审计意见后,董事会审计委员会再次
    审阅后发表了第二次书面意见,认为:通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后,与年
    审注册会计师之间在重要问题上不存在争议,保持原有的审议意见,并认为公司已严格按
    照企业会计准则处理了公允价值、金融工具、非经常性损益相关的会计和信息披露工作,
    合理确定了企业合并类型和合并财务报表范围,充分关注了关联交易的经济实质等,保证
    了财务报告的公允性、真实性及完整性。公司财务报表已经按照企业会计准则和公司有关
    财务制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及
    2010 年度的经营成果和现金流量。
    3、对会计师事务所上年度审计工作的总结报告
    2010 年,国内经济形势复杂,公司经营压力较大,公司聘任的天健正信会计师事务所
    30
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                            2010 年年度报告
    有限公司积极关注外部环境对公司经营的影响,并密切关注公司新项目建设情况。 年审过
    程中,该所严格按照审计法规、准则职业,对公司年度资产和存货盘点进行监盘,并重视
    公司存货的减值测试,关注公司内部控制的建立健全和实施情况,也重视保持与审计委员
    会及独立董事的交流、沟通,职业素质高,风险意识强,为公司出具的标准无保留意见的
    审计报告充分反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金
    流量。
    4、关于续聘公司 2011 年度审计机构的决议
    董事会审计委员会通过对会计师事务所的了解以及与经办注册会计师、项目主要负责
    人员的访谈,认为:天健正信会计师事务所有限公司拥有专业的审计团队和雄厚的技术支
    持力量,审计团队严谨敬业,且在长期稳定的合作中已对该所的经营发展情况较为熟悉,
    具备承担大中型上市公司审计的能力,董事会审计委员会会议决议续聘天健正信会计师事
    务所有限公司为公司下年度审计机构,并提请公司董事会审议且报经股东大会审议批准。
    (五)薪酬与考核委员会的履职情况
    董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成,其中 2 名为独立董事,独立董事鲁道
    立先生担任召集人。鲁道立先生具有经济师资格,在安徽省国税局领导岗位上工作多年。
    报告期内,薪酬与考核委员会审查了公司薪酬与考核管理情况,并对完善公司薪酬与
    考核体系提出了建议和要求。
    根据中国证监会、深圳证券交易所相关文件和公司《董事会薪酬与考核委员会实施细
    则》的有关规定,董事会薪酬与考核委员会对 2010 年度公司董事、监事及高管人员所披露
    的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下:
    公司根据董事、监事及高管人员的管理岗位、职责、年度经营目标的完成情况以及年
    度经营管理的考评结果进行年度绩效考核。2010 年度公司董事、监事及高管人员披露的薪
    酬情况符合公司薪酬管理制度,是真实、准确的。
    (六)本年度利润分配预案
    报告期内,根据公司 2009 年度股东大会审议通过的 2009 年度分红派息方案,以现有
    总股本 36,000 万股为基数,公司已向全体股东每 10 股派发现金 1 元,总金额为 3,600 万
    元。
    以下为公司 2007-2009 年现金分红情况:
    单位:元
    31
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                  2010 年年度报告
    分红年度合并报表中 占合并报表中归属
    现金分红金额
    分红年度                           归属于上市公司股东 于上市公司股东的 年度可分配利润
    (含税)
    的净利润         净利润的比率
    2009             36,000,000.00          221,512,411.07            16.25%   598,673,874.63
    2008             18,000,000.00           71,600,795.67            25.14%   479,590,885.99
    2007             18,000,000.00          109,171,551.24            16.49%   447,598,969.96
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%)                      53.69%
    根据天健正信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告,芜湖海螺型材
    公司母公司 2010 年度实现净利润 18,655.48 万元,根据《公司法》和公司《章程》相关规
    定,提取法定盈余公积金 1,865.55 万元,加上期初未分配利润 59,867.39 万元,扣除在本
    期实施的 2009 年度现金股利分配 3,600 万元(每 10 股派发现金红利 1 元),年末实际可供
    股东分配的利润为 73,057.31 万元。
    董事会建议:本报告期末拟以派发现金红利方式进行利润分配,比例依现行 36,000 万
    股为基准,每 10 股派送现金红利 1 元(含税),共计分配利润 3,600 万元人民币。本报告
    期不进行资本公积金转增股本。
    上述分配预案尚须提交公司 2010 年度股东大会审议批准。
    (七)公司继续选定《证券时报》为公司指定信息披露报纸
    (八)独立董事关于公司对外担保的专项说明及意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
    的通知》(证监发字[2003]56 号)的规定,我们本着对公司、全体股东负责的态度,积极
    与会计师事务所联系了解公司经营及财务情况,按照实事求是的原则对公司控股股东及其
    它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的了解和审慎查验,我们认为:
    芜湖海螺型材科技股份有限公司一直认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金
    往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发字[2003]56 号)的规定,严格控制对
    外担保事项,2010 年度发生的担保均是对控股或全资子公司的担保,没有发生对外担保、
    违规对外担保等情况,也不存在以前年度发生并累计至报告期末的对外担保、违规对外担
    保等情况;与关联方的资金往来均属正常性资金往来,不存在关联方违规占用公司资金的
    情况。
    独立董事:陈明新、鲁道立、项仕安
    2011 年 3 月 29 日
    32
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                            2010 年年度报告
    (九)外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    为进一步增强公司董事、监事、高级管理人员合法守规意识,规范公司对外部单位报
    送信息的管理、披露,根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《章程》及
    《信息披露管理制度》等相关规定,公司制定了《内幕信息知情人和外部信息使用人管理
    办法》,进一步规范信息披露。
    第九节      监事会报告
    (一)监事会工作情况
    报告期内,公司监事会在公司全体股东的支持下,在董事会和经理层的配合下,本着
    对全体股东负责的原则,依照《公司法》及公司《章程》,认真履行职责,列席董事会会议,
    参与公司重大决策的讨论,审议和监督各次董事会和股东大会的议案和程序,勤勉尽责;
    同时,认真学习上市公司治理专项活动有关文件,并督促公司认真开展好治理专项活动,
    检查公司内部控制制度建设情况,为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。
    报告期内,监事会共召开了四次会议:
    1、2010 年 4 月 6 日,公司五届五次监事会会议在芜湖海螺国际大酒店九楼会议室召开,
    会议决议刊登在 2010 年 4 月 8 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    2、2010 年 4 月 14 日,公司五届六次监事会会议以通讯方式召开,会议审议通过了《公
    司 2010 年第一季度报告》。
    3、2010 年 8 月 18 日,公司五届七次监事会会议在芜湖海螺国际大酒店十楼会议室召
    开,会议审议通过了《公司 2010 年半年度报告及摘要》。
    4、2010 年 10 月 18 日,公司五届八次监事会会议在公司办公楼五楼会议室召开,会议
    审议通过了《公司 2010 年第三季度报告》。
    (二)监事会对公司 2010 年度有关事项的意见
    1、公司依法运作情况
    报告期内,公司监事列席公司召开的所有董事会、股东大会,并根据有关法律法规对
    董事会、股东大会的召开、决策、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董
    事、经理层履行职责等情况进行了监督。监事会认为,公司董事会严格按照《公司法》、《证
    券法》和公司《章程》及其他法律法规规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,
    33
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                           2010 年年度报告
    决策程序科学、合法。公司董事、高管人员遵纪守法、廉洁奉公,勤勉工作,公司的各项
    业务稳定发展。公司董事及高管人员恪尽职守,未发生违反法律法规、公司《章程》或损
    害公司及股东利益的行为。
    2、检查公司财务情况
    监事会对公司的财务状况进行了认真检查,并对公司月度财务情况进行了持续监控,
    认为公司财务状况良好,资金运用效率较高,财务管理规范,内部制度健全。公司 2010 年
    度财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果,天健正信会计师事务
    所有限公司出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。
    3、法律法规的履行情况
    报告期内,公司董事会及经理层继续做好公司规范运作工作,严格遵守《上市公司治
    理准则》、《深圳证券交易所上市规则》和公司《章程》的有关规定,与公司控股股东在资
    产、业务、机构、人员和财务上实现“五分开”,没有大股东违规占用公司资金现象。
    4、收购、出售资产交易及关联交易
    经核查,监事会认为,报告期内公司无重大出售资产交易事项,发生的资产收购和关
    联交易为公司正常业务所需,均按照正常商业条件并根据公平原则进行,审议表决程序合
    法有效。关联关系及关联交易对公司股东而言是正常的,均经过天健正信会计师事务所有
    限公司的审核,不存在损害公司及股东利益的内容。
    5、公司内部控制自我评价
    详见本报告第六节之“四(六)公司监事会对公司内部控制自我评价的意见”。
    34
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                   2010 年年度报告
    第十节 重要事项
    (一)报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内,公司无资产收购、出售事项。
    (三)报告期内,公司发生的重大关联交易事项。
    1、销售货物
    本公司 2010 年度销售门窗给安徽海螺集团有限责任公司及其他关联公司(包括安徽海
    螺水泥股份有限公司),关联交易金额合计为 17,510,927.56 元(不含税),占本公司报告期
    销售总金额的 0.44%。上述关联交易执行公司市场价。
    2、购买商品或接受劳务及支付商标使用费
    本公司 2010 年度向安徽海螺集团有限责任公司及其他关联公司(包括安徽海螺水泥股
    份有限公司)进行水泥采购、工程建设、支付商标使用费等,以上共计 12,228,775.61 元。
    3、关联方资金借入
    本公司 2010 年度累计向安徽海螺集团有限责任公司借款 2 亿元,借款期限为自海螺集
    团银行账户借款款项划出之日起至 2013 年 1 月 24 日止;借款年利率为 4.83%。该事项已
    经公司五届十三次董事会会议审议通过。报告期内,公司按年利率向海螺集团支付借入资
    金利息 3,779,600.00 元。
    上述关联交易为公司正常业务所需,均按公平、公正、合理原则及有关协议进行,并
    履行法定程序,不存在损害公司及股东利益的内容。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
    本公司资产的事项。
    2、报告期内,公司提供贷款担保情况
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保额度
    实际发生日                                         是否为关
    相关公告                       实际担保                      是否履行
    担保对象名称             担保额度 期(协议签             担保类型 担保期             联方担保
    披露日和                          金额                         完毕
    署日)                                           (是或否)
    编号
    报告期内审批的对外担保额                           报告期内对外担保实际发
    0.00                                             0.00
    度合计(A1)                                     生额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保                           报告期末实际对外担保余
    0.00                                             0.00
    额度合计(A3)                                     额合计(A4)
    35
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                     2010 年年度报告
    公司对子公司的担保情况
    担保额度相                                                                    是否为关
    实际发生日期(协 实际担保                       是否履
    担保对象名称 关公告披露 担保额度                                 担保类型 担保期            联方担保
    议签署日)          金额                     行完毕
    日和编号                                                                    (是或否)
    英德海螺型材 披露日
    20,000.00 2010 年 12 月 17 日 6,000.00 信用担保 2 年      否       是
    有限责任公司 2009-03-26
    唐山海螺型材 披露日
    22,000.00 2010 年 04 月 14 日 8,000.00 信用担保 3 年      否       是
    有限责任公司 2008-04-03
    成都海螺型材 披露日
    23,000.00 2010 年 05 月 20 日 6,000.00 信用担保 3 年      否       是
    有限责任公司 2010-04-08
    新疆海螺型材 披露日
    10,000.00 2010 年 06 月 07 日 9,000.00 信用担保 3 年      否       是
    有限责任公司 2010-04-08
    芜湖海螺新材 披露日
    3,000.00 2010 年 03 月 04 日 2,000.00 信用担保 2 年      否       是
    料有限公司    2009-03-26
    上海海螺化工 披露日
    37,000.00 2010 年 08 月 13 日 12,378.98 信用担保 2 年     否       是
    有限公司      2009-03-26
    上海海螺化工 披露日
    37,000.00 2010 年 07 月 22 日 2,000.00 信用担保 2 年      否       是
    有限公司      2009-03-26
    报告期内审批对子公司担保                              报告期内对子公司担保实
    77,890.86                                         77,890.86
    额度合计(B1)                                    际发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司                              报告期末对子公司实际担
    45,378.98                                         45,378.98
    担保额度合计(B3)                                   保余额合计(B4)
    公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                          报告期内担保实际发生额
    77,890.86                                            77,890.86
    (A1+B1)                                     合计(A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度                          报告期末实际担保余额合
    45,378.98                                            45,378.98
    合计(A3+B3)                                     计(A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                       23.24%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                    0.00
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
    16,378.98
    务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                             0.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                16,378.98
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                  均为控股子公司担保
    3、报告期内,公司除对控股子公司和全资子公司提供贷款担保外,无其他重大担保事
    项。
    (五)报告期内,公司无委托理财事项。
    (六)承诺事项
    2001 年 4 月 15 日,安徽海螺集团有限责任公司向公司出具《避免同行业竞争承诺函》
    不再从事与本公司相同或有竞争的业务,报告期内,安徽海螺集团有限责任公司完全遵守
    了承诺。
    (七)报告期内,公司续聘天健正信会计师事务所为公司 2010 度审计机构,该审计机
    构已连续为公司提供 10 年审计服务。
    36
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                            2010 年年度报告
    (八)报告期内,公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监
    会稽查、行政处罚、通报批评的情况,也没有受到其他行政管理部门处罚及深圳证券交易
    所公开谴责的情况。
    (九)报告期内,公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用及偿还情况。
    (十)报告期内,公司不存在持有其他上市公司、非上市公司金融企业、拟上市公司
    股权情况。
    (十一)公司接待调研及采访等相关情况
    报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、公司《信息
    披露管理制度》及《接待和推广工作制度》等相关规定,本着公平、公正、公开的原则,
    接待了中投证券、宏源证券、申银万国、广发证券、国元证券等多家基金、证券公司的调
    研。在上述接待调研过程中,公司主要就公司基本经营状况、行业发展、国家政策、供销
    市场以及公司未来的发展战略等情况进行了介绍,未发生有选择性、私下、提前向特定对
    象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况,保证了信息披露的公平性。
    (十二)其他重大事项
    1、公司原聘任的 2009 年度财务报告审计机构天健光华(北京)会计师事务所因与中
    和正信会计师事务所有限责任公司合并,更名为天健正信会计师事务所有限公司(以下简
    称“天健正信”) ,并以天健正信的名义继续为公司提供审计业务,经公司五届八次董事
    会同意,公司 2010 年第一次临时股东大会审批,公司聘任天健正信为公司 2009 年度审计
    机构。(详见公司 2010 年 1 月 21 日和 2010 年 2 月 8 日在《证券时报》和巨潮资讯网上刊
    登的公司五届八次董事会决议公告和公司 2010 年第一次临时股东大会决议公告)
    2、经公司五届十二次董事会审议通过,董事会同意公司使用优先收购权,受让安徽海
    螺建材股份有限公司(简称“海螺建材”)持有控股子公司上海海螺型材有限责任公司(简
    称“上海海螺”)10%的股权。上述股权的转让价款按照截止 2009 年 12 月 31 日上海海螺
    经审计的净资产与海螺建材持有上海海螺的股权比例的乘积确定,即为人民币 211.76 万元。
    本次股权转让后,海螺建材不再持有上海海螺的股权,公司持有上海海螺 100%的股权。
    3、经公司五届十五次董事会审议通过,董事会同意公司使用优先收购权,受让安徽海
    螺集团有限责任公司(简称“海螺集团”)持有控股子公司上海海螺化工有限公司(以下简
    称“海螺化工”)40%的股权。本次股权转让后,海螺集团不再持有海螺化工的股权,公司
    持有海螺化工 100%的股权。(详见 2010 年 10 月 20 日在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登
    的公司五届十五次董事会决议及公告)
    37
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                   2010 年年度报告
    (十三)期后重大事项
    1、为优化财务结构,降低财务成本,经公司五届十六次董事会会议审议通过,董事会
    同意公司向安徽海螺集团有限责任公司借款金额不超过人民币 1.1 亿元,借款期限为自海
    螺集团银行账户借款款项划出之日起至 2013 年 1 月 24 日止;借款年利率为 4.83%,借款
    期限内固定不变,共产生利息约 1100 万元。
    上述事项事项详见公司于 2011 年 1 月 11 日在《证券时报》和巨潮资讯网刊登的第五
    届董事会第十六次会议决议公告及关联交易公告。
    2、因工作需要,公司董事会同意李剑先生辞去公司总经理之职,张可可先生辞去副总
    经理之职,经公司五届十七次董事会审议,同意聘齐生立先生担任公司总经理,聘陈运贵
    先生担任公司副总经理,任期均为三年。
    3、因工作需要,公司董事会同意李剑先生、张可可先生辞去公司董事之职,经公司五
    届十七次董事会审议,提名齐生立先生、汪鹏飞先生、王杨林先生为公司第五届董事候选
    人,此议案尚需公司股东大会审批。
    上述 2-3 项事宜详见公司于 2011 年 3 月 2 日在《证券时报》和巨潮资讯网刊登的第五
    届董事会第十七次会议决议公告。
    (十四)公告索引
    公告编号    公告时间                公告内容                        报纸和网站名称
    2010-01    2010-01-21   第五届董事会第八次会议决议公告      《证券时报》A11 版,巨潮资讯网
    关于召开 2010 年第一次临时股东大
    2010-02    2010-01-21                                       《证券时报》A11 版,巨潮资讯网
    会的通知
    2010-03    2010-01-21   2009 年度业绩预告                   《证券时报》A11 版,巨潮资讯网
    2010-04    2010-02-09   2010 年第一次临时股东大会决议公告    《证券时报》A2 版,巨潮资讯网
    2010-05    2010-02-12   第五届董事会第九次会议决议公告      《证券时报》D23 版,巨潮资讯网
    2010-06    2010-02-12   为控股子公司提供担保的公告          《证券时报》D23 版,巨潮资讯网
    2010-07    2010-04-08   2009 年年度报告摘要                  《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    2010-08    2010-04-08   第五届董事会第十次会议决议公告       《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    2010-09    2010-04-08   第五届监事会第五次会议决议公告       《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    2010-10    2010-04-08   2010 年度关联交易公告                《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    2010-11    2010-04-08   为控股子公司提供担保的公告           《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    38
    芜湖海螺型材科技股份有限公司                                  2010 年年度报告
    2010-12   2010-04-08   关于召开 2009 年度股东大会的通知    《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    2010-13   2010-04-08   2009 年度内部控制自我评价报告       《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    2010-14   2010-04-15   2010 年第一季度季度报告正文         《证券时报》D24 版,巨潮资讯网
    2010-15   2010-04-29   2009 年度股东大会决议公告           《证券时报》D2 版,巨潮资讯网
    关于安徽海螺集团有限责任公司吸收
    2010-16   2010-06-19   合并安徽海螺建材股份有限公司的提    《证券时报》A16 版,巨潮资讯网
    示性公告
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009
    2010-17   2010-06-19                                       《证券时报》A16 版,巨潮资讯网
    年度权益分派实施公告
    关于安徽海螺集团有限责任公司吸收
    2010-18   2010-07-07   合并安徽海螺建材股份有限公司的提    《证券时报》B6 版,巨潮资讯网
    示性公告
    2010-19   2010-07-13   第五届董事会第十三次会议决议公告    《证券时报》D7 版,巨潮资讯网
    2010-20   2010-07-13   关于公司副总会计师调整的公告        《证券时报》D7 版,巨潮资讯网
    芜湖海螺型材科技股份有限公司关联
    2010-21   2010-07-13                                       《证券时报》D7 版,巨潮资讯网
    交易公告
    关于大股东吸收合并事项进展情况的
    2010-22   2010-08-18                                       《证券时报》D7 版,巨潮资讯网
    提示性公告
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010
    2010-23   2010-08-20                                       《证券时报》B10 版,巨潮资讯网
    年半年度报告摘要
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010
    2010-24   2010-10-20                                       《证券时报》D36 版,巨潮资讯网
    年第三季度报告 正文
    2010-25   2010-10-20   第五届董事会第十五次会议决议公告    《证券时报》D36 版,巨潮资讯网
    芜湖海螺型材科技股份有限公司关联
    2010-26   2010-10-20                                       《证券时报》D36 版,巨潮资讯网
    交易公告
    关于安徽海螺集团有限责任公司吸收
    2010-27   2010-10-29   合并安徽海螺建材股份有限公司的提    《证券时报》D68 版,巨潮资讯网
    示性公告
    关于安徽海螺集团有限责任公司吸收
    2010-28   2010-11-20   合并安徽海螺建材股份有限公司的提    《证券时报》B7 版,巨潮资讯网
    示性公告
    2010-29   2010-12-29   关于大股东股权过户的提示性公告      《证券时报》B5 版,巨潮资讯网
    39
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    第十一节        财务报告
    审 计 报 告
    天健正信审(2011)GF 字第 100009 号
    芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的芜湖海螺型材科技股份有限公司(以下简称海螺型材公司)财务报表,包括
    2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表, 2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量
    表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是海螺型材公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
    报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,海螺型材公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    了海螺型材公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    中国注册会计师
    天健正信会计师事务所有限公司                        吕勇军
    中国         北京                       中国注册会计师
    李 静
    报告日期: 2011 年 3 月 29 日
    40
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    资产负债表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                           单位:人民币元
    合并                                 母公司
    资产                附注
    期末余额           期初余额           期末余额            期初余额
    流动资产:
    货币资金                     五.(一)           366,880,866.05      288,832,195.86    175,815,241.24       115,498,359.53
    交易性金融资产
    应收票据                     五.(二)           395,592,502.15      239,278,487.33    312,364,189.40     198,446,376.42
    应收账款                 五.(三)/十一.(一)       4,907,281.87        1,113,773.63       4,070,958.43        1,109,828.28
    预付款项                     五.(四)           135,926,830.42      125,978,345.95       4,334,890.14      16,510,127.46
    应收利息
    应收股利
    其他应收款               五.(五)/十一.(二)       1,001,367.35        1,902,104.03     57,367,975.50       16,341,056.05
    存货                         五.(六)           654,092,265.91      673,884,234.20    307,078,090.53     265,555,328.24
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                          1,558,401,113.75    1,330,989,141.00    861,031,345.24     613,461,075.98
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                 十一.(三)                                               580,158,289.78     527,435,289.78
    投资性房地产
    固定资产                     五.(七)         1,634,722,979.56    1,351,012,289.95    690,635,105.09     730,788,286.08
    在建工程                     五.(八)            35,000,400.41       11,961,626.94
    工程物资                     五.(九)             2,160,632.32        2,117,934.60       1,728,523.89
    固定资产清理
    生产性生物资产
    公益性生物资产
    油气资产
    无形资产                     五.(十)         106,556,656.77       93,923,631.65     26,152,647.25       26,626,013.52
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                五.(十一)                               868,541.69
    递延所得税资产              五.(十二)            802,740.48         750,580.41         251,189.32          269,555.11
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            1,779,243,409.54    1,460,634,605.24   1,298,925,755.33   1,285,119,144.49
    资产总计                            3,337,644,523.29    2,791,623,746.24   2,159,957,100.57   1,898,580,220.47
    (所附注释系财务报表的组成部分)
    法定代表人:任勇                    主管会计工作的负责人:汪涛                             会计机构负责人:乐健
    41
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    资产负债表(续)
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                   单位:人民币元
    合并                                母公司
    负债及股东权益        附注
    期末余额            期初余额           期末余额          期初余额
    流动负债:
    短期借款                    五.(十四)     470,000,000.00     355,000,000.00     250,000,000.00     150,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                    五.(十五)     123,789,754.85       66,292,000.69
    应付账款                    五.(十六)     177,963,228.16     161,165,714.89      24,720,349.81      23,236,957.40
    预收款项                    五.(十七)      44,421,256.67       37,345,067.41     16,344,140.29      15,763,427.43
    应付职工薪酬                五.(十八)        5,888,365.37       6,173,804.44      3,199,988.40       3,352,155.64
    应付税费                    五.(十九)       -6,384,278.64       5,748,209.17     27,130,174.67       7,245,731.21
    应付利息                    五.(二十)        1,180,857.77        491,337.95         412,775.00         219,037.50
    应付股利
    其他应付款                 五.(二十一)     62,457,536.26       57,870,179.08     76,082,107.17     117,250,096.35
    一年内到期的非流动负债
    其他金融负债
    流动负债合计                      879,316,720.44     690,086,313.63     397,889,535.34     317,067,405.53
    非流动负债:
    长期借款                   五.(二十二)    310,000,000.00                         30,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                     310,000,000.00                         30,000,000.00
    负债合计                     1,189,316,720.44    690,086,313.63     427,889,535.34     317,067,405.53
    股东权益:
    股本                       五.(二十三)    360,000,000.00     360,000,000.00     360,000,000.00     360,000,000.00
    减:库存股
    资本公积                   五.(二十四)    436,052,899.81     455,017,395.51     455,002,853.21     455,002,853.21
    盈余公积                   五.(二十五)    205,734,814.42     187,079,339.39     186,491,562.13     167,836,087.10
    未分配利润                 五.(二十六)    950,458,622.52     842,527,894.73     730,573,149.89     598,673,874.63
    归属于母公司股东权益合计                 1,952,246,336.75   1,844,624,629.63   1,732,067,565.23   1,581,512,814.94
    少数股东权益               五.(二十七)    196,081,466.10     256,912,802.98
    股东权益合计                     2,148,327,802.85   2,101,537,432.61   1,732,067,565.23   1,581,512,814.94
    负债和股东权益合计                   3,337,644,523.29   2,791,623,746.24   2,159,957,100.57   1,898,580,220.47
    (所附注释系财务报表的组成部分)
    法定代表人:任勇                 主管会计工作的负责人:汪涛                         会计机构负责人:乐健
    42
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    利润表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                              单位:人民币元
    合并                              母公司
    项目                  附注
    本期金额             上期金额        本期金额         上期金额
    一、营业收入               五..(二十八)/十一.(四)   3,962,650,724.82 4,045,632,073.84 2,320,764,323.79 2,393,919,838.06
    减: 营业成本               五..(二十八)/十一.(四)   3,529,993,812.92 3,454,576,268.52 2,095,617,408.31 2,072,543,236.37
    营业税金及附加            五.(二十九)           10,852,039.59        12,395,929.37     6,429,226.61      7,088,608.25
    销售费用                   五.(三十)           118,428,829.07     182,443,978.56      60,019,083.02    92,024,763.56
    管理费用                  五.(三十一)           85,054,083.46        75,795,649.89    39,207,802.14    37,239,773.07
    财务费用                  五.(三十二)           23,606,425.01        18,954,150.87    12,925,617.96      7,064,290.61
    资产减值损失              五.(三十三)               88,172.35         3,413,279.78      149,755.75       1,753,238.18
    公允变动收益(损失以
    加:
    "-"填列)
    投资收益                     十一.(五)                                   801,254.52     72,000,000.00    -2,700,000.00
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以"-"
    194,627,362.42     298,854,071.37     178,415,430.00   173,505,928.02
    填列)
    加: 营业外收入                  五.(三十四)           34,670,271.58        11,749,326.37    28,753,991.58      6,516,701.62
    减: 营业外支出                  五.(三十五)              480,843.37          148,265.46       303,286.70        137,325.07
    其中:非流动资产处置
    305,730.57          130,428.50       303,286.70        123,971.45
    损失
    三、利润总额(亏损以"-"
    228,816,790.63     310,455,132.28     206,866,134.88   179,885,304.57
    填列)
    减: 所得税费用                  五.(三十六)           45,303,420.39        59,469,291.05    20,311,384.59    27,570,872.75
    四、净利润(净亏损以"-"
    183,513,370.24     250,985,841.23     186,554,750.29   152,314,431.82
    填列)
    其中:归属于母公司的净利
    162,586,202.82     221,512,411.07     186,554,750.29   152,314,431.82
    润
    少数股东损益                                          20,927,167.42        29,473,430.16
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                             0.4516            0.6153
    (二)稀释每股收益                                             0.4516            0.6153
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                     183,513,370.24     250,985,841.23     186,554,750.29   152,314,431.82
    归属于母公司所有者的综合
    162,586,202.82     221,512,411.07     186,554,750.29   152,314,431.82
    收益总额
    归属于少数股东的综合收益
    20,927,167.42        29,473,430.16
    总额
    (所附注释系财务报表的组成部分)
    法定代表人:任勇                   主管会计工作的负责人:汪涛                                  会计机构负责人:乐健
    43
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    现金流量表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                                 单位:人民币元
    合并                             母公司
    项目                      附注
    本期金额          上期金额        本期金额         上期金额
    一、 经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                         5,042,030,969.54 5,264,352,785.31 2,564,859,715.42 2,745,605,330.20
    收到的税费返还                                             2,678,717.49      1,296,098.76      188,150.06          9,148.63
    收到的其他与经营活动有关的现金           五.(三十九)    38,064,249.73     14,487,621.62    30,237,032.41     7,566,655.87
    现金流入小计                                         5,082,773,936.76 5,280,136,505.69 2,595,284,897.89 2,753,181,134.70
    购买商品、接受劳务支付的现金                         4,405,799,405.68 4,577,937,832.02 2,337,254,938.17 2,362,519,791.38
    支付给职工以及为职工支付的现金                           148,073,769.68    116,850,858.81    71,096,899.58    60,490,437.78
    支付的各项税费                                           168,271,810.30    227,420,234.07    71,756,087.83   100,527,203.41
    支付的其他与经营活动有关的现金           五.(三十九)    111,594,141.49   167,274,316.76    55,183,579.68    87,152,908.63
    现金流出小计                                         4,833,739,127.15 5,089,483,241.66 2,535,291,505.26 2,610,690,341.20
    经营活动产生的现金流量净额                               249,034,809.61    190,653,264.03    59,993,392.63   142,490,793.50
    二、 投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到现金                                                                                            50,000,000.00
    取得投资收益所收到现金                                                                       72,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
    166,586.53       314,100.82       166,331.53           680.00
    收回的现金净额
    处置子公司及其他经营单位收到的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金                                                               48,339,920.28    77,108,094.04
    现金流入小计                                                 166,586.53       314,100.82    120,506,251.81   127,108,774.04
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
    436,566,094.21     89,633,634.23    11,925,362.73     9,394,072.81
    支付的现金
    投资所支付的现金                                          52,723,000.00                      52,723,000.00   162,000,000.00
    取得子公司及其他经营单位支付的现金净额
    支付的其他与投资活动有关的现金                                                               48,000,000.00    70,000,000.00
    现金流出小计                                             489,289,094.21     89,633,634.23   112,648,362.73   241,394,072.81
    投资活动产生的现金流量净额                               -489,122,507.68   -89,319,533.41     7,857,889.08 -114,285,298.77
    三、 筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金
    取得借款所收到的现金                                     840,000,000.00    375,000,000.00   280,000,000.00   240,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金           五.(三十八)     4,998,238.37      8,176,682.88
    现金流入小计                                             844,998,238.37    383,176,682.88   280,000,000.00   240,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                                     415,000,000.00    502,000,000.00   240,000,000.00   250,000,000.00
    分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                     106,863,631.74     39,103,528.38    47,534,400.00    27,010,808.17
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                    48,000,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                             521,863,631.74    541,103,528.38   287,534,400.00   277,010,808.17
    筹资活动产生的现金流量净额                               323,134,606.63 -157,926,845.50      -7,534,400.00   -37,010,808.17
    四、 汇率变动对现金的影响
    五、 现金及现金等价物净增加额                                 83,046,908.56    -56,593,114.88    60,316,881.71    -8,805,313.44
    法定代表人:任勇                         主管会计工作的负责人:汪涛                             会计机构负责人:乐健
    44
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    合并股东权益变动表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                                                                           单位:人民币元
    2010 年度
    项目                                                    归属于母公司股东权益
    少数股东权益       股东权益合计
    股本         资本公积       减:库存股      盈余公积     未分配利润        一般风险准备
    一、上年年末余额                   360,000,000.00 455,017,395.51                187,079,339.39 842,527,894.73                     256,912,802.98 2,101,537,432.61
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                   360,000,000.00 455,017,395.51                   187,079,339.39 842,527,894.73                  256,912,802.98 2,101,537,432.61
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    -18,964,495.70                   18,655,475.03 107,930,727.79                   -60,831,336.88      46,790,370.24
    号填列)
    (一)净利润                                                                                      162,586,202.82                   20,927,167.42     183,513,370.24
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                            162,586,202.82                   20,927,167.42     183,513,370.24
    (三)所有者投入和减少资本                        -18,964,495.70                                                                  -33,758,504.30     -52,723,000.00
    1.所有者投入资本                                 -18,964,495.70                                                                  -33,758,504.30     -52,723,000.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                     18,655,475.03 -54,655,475.03                   -48,000,000.00     -84,000,000.00
    1.提取盈余公积                                                                    18,655,475.03 -18,655,475.03
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                       -36,000,000.00                  -48,000,000.00     -84,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                   360,000,000.00 436,052,899.81                   205,734,814.42 950,458,622.52                  196,081,466.10 2,148,327,802.85
    法定代表人:任勇                                                   主管会计工作的负责人:汪涛                                             会计机构负责人:乐健
    45
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    合并股东权益变动表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                                                                           单位:人民币元
    2009 年度
    项目                                                    归属于母公司股东权益
    少数股东权益       股东权益合计
    股本         资本公积        减:库存股      盈余公积     未分配利润        一般风险准备
    一、上年年末余额                  360,000,000.00 455,017,395.51                 171,847,896.21 654,246,926.84                     227,435,346.42 1,868,547,564.98
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                   360,000,000.00 455,017,395.51                   171,847,896.21 654,246,926.84                  227,435,346.42 1,868,547,564.98
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    15,231,443.18 188,280,967.89                    29,477,456.56     232,989,867.63
    号填列)
    (一)净利润                                                                                      221,512,411.07                   29,473,430.16     250,985,841.23
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                            221,512,411.07                   29,473,430.16     250,985,841.23
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                                              4,026.40           4,026.40
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                                                                                                 4,026.40           4,026.40
    (四)利润分配                                                                     15,231,443.18 -33,231,443.18                                      -18,000,000.00
    1.提取盈余公积                                                                    15,231,443.18 -15,231,443.18
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                       -18,000,000.00                                     -18,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                   360,000,000.00 455,017,395.51                   187,079,339.39 842,527,894.73                  256,912,802.98 2,101,537,432.61
    法定代表人:任勇                                                    主管会计工作的负责人:汪涛                                             会计机构负责人:乐健
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    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    母公司股东权益变动表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                                                                         单位:人民币元
    2010 年度
    归属于母公司股东权益
    项目
    股东权益合计
    股本            资本公积      减:库存股       盈余公积        未分配利润     一般风险准备
    一、上年年末余额                           360,000,000.00   455,002,853.21                 167,836,087.10   598,673,874.63                       1,581,512,814.94
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                           360,000,000.00   455,002,853.21                 167,836,087.10   598,673,874.63                       1,581,512,814.94
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                  18,655,475.03   131,899,275.26                         150,554,750.29
    (一)净利润                                                                                                186,554,750.29                         186,554,750.29
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                      186,554,750.29                         186,554,750.29
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                              18,655,475.03   -54,655,475.03                         -36,000,000.00
    1.提取盈余公积                                                                             18,655,475.03   -18,655,475.03
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                 -36,000,000.00                         -36,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                           360,000,000.00   455,002,853.21                 186,491,562.13   730,573,149.89                       1,732,067,565.23
    法定代表人:任勇                                                     主管会计工作的负责人: 汪涛                                            会计机构负责人:乐健
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    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    母公司股东权益变动表
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                                                                                        单位:人民币元
    2009 年度
    项目                                                          归属于母公司股东权益
    股东权益合计
    股本            资本公积      减:库存股         盈余公积        未分配利润     一般风险准备
    一、上年年末余额                          360,000,000.00    455,002,853.21                   152,604,643.92   479,590,885.99                      1,447,198,383.12
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                           360,000,000.00   455,002,853.21                  152,604,643.92    479,590,885.99                      1,447,198,383.12
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                   15,231,443.18    119,082,988.64                        134,314,431.82
    (一)净利润                                                                                                  152,314,431.82                        152,314,431.82
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                        152,314,431.82                        152,314,431.82
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                               15,231,443.18    -33,231,443.18                        -18,000,000.00
    1.提取盈余公积                                                                              15,231,443.18    -15,231,443.18
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                   -18,000,000.00                        -18,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                           360,000,000.00   455,002,853.21                  167,836,087.10    598,673,874.63                      1,581,512,814.94
    法定代表人:任勇                                                   主管会计工作的负责人:汪涛                                            会计机构负责人:乐健
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    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    芜湖海螺型材科技股份有限公司
    A、 财务报表附注
    2010 年 度
    编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司                                  金额单位:人民币元
    一、公司的基本情况
    芜湖海螺型材科技股份有限公司(以下简称“本公司”) 是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜
    湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的股份有限公司。
    安徽红星宣纸股份有限公司是采取社会募集方式设立的股份有限公司 ,于1996年5月由中国宣纸
    集团公司独家发起,对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公
    司,1996年9月经中国证券监督管理委员会证监发字 [1996]189号文的批准,向社会公开发行股票,于1996
    年10月16日注册登记成立安徽红星宣纸股份有限公司。 1996年10月23日经深圳证券交易所深证发
    [1996]337号上市通知书的批准,“红星宣纸”A股1,700万股在深圳证券交易所挂牌上市,1997年7月根据
    第二次股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文的批准,以股份总数5,000万股为
    基准,向全体股东按10:1的比例送红股和按10:4的比例用资本公积金转增股本,转送后的股份总数为
    7,500万股。
    经本公司2000年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会安徽证监函[2000]59号文、
    安徽省人民政府秘函[1999]130号文和安徽省人民政府办公厅秘函[2000]17号文的批准,安徽红星宣纸股
    份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换 ,即安徽红星宣纸股份有限公司将截止
    1999年12月31日的资产及负债出让给中国宣纸集团公司,同时收购芜湖海螺塑料型材有限责任公司截
    止1999年12月31日的净资产,并注销芜湖海螺塑料型材有限责任公司。2000年6月安徽红星宣纸股份有
    限公司变更为芜湖海螺型材科技股份有限公司,股本总额为7,500万元。
    经本公司2000年第三次临时股东大会决议,本公司以截止2000年6月30日的股份总数75,000,000股
    为基数,向全体股东每10股派送红股4股,以资本公积每10股转增6股,合计每10股送转10股,送转后股份
    总数为150,000,000股。
    根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]96号文《关于核准芜湖海螺型材科技股份有限公
    司增发股票的通知》,公司于2002年3月20日采用网下向机构投资者、网上向原社会公众股股东及其他
    公众投资者同时以累计投标询价方式向社会公开发行了3,000万股A股,发行价格为21.50元/股,共计
    募集资金645,000,000元。募集资金已于2002年3月27日全部到位。本次增发完成后,公司的注册资本
    金由15,000万元变更为18,000万元。
    根据本公司2002年8月31日召开的第二次临时股东会的决议,公司用资本公积转增股本,每10股
    49
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    转增10股,转增后公司的注册资本金由18,000万元变更为36,000万元,工商登记变更手续于2002年11
    月7日完成。
    本公司于2006年3月完成股权分置改革的实施方案,方案约定有限售条件的流通股份 149,400,000
    股分三年上市流通,截至2009年3月18日止上述有限售条件的流通股份均已上市流通。
    本公司注册地址:安徽省芜湖市,法定代表人:任勇,企业法人营业执照号码340000000017738。
    本公司经营范围:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售、安装(未取得专项审
    批的项目除外);建筑材料、装饰材料批发、零售。
    本公司的母公司为安徽海螺集团有限责任公司。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1       财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和
    其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日
    的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。
    2       遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整 地反映了本公司 2010 年 12
    月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    3       会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4       记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5       同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)     同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方
    的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
    的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)     非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行
    相关会计处理:
    50
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
    成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
    在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公
    积的部分,下同)转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
    价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
    的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
    于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权
    益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍
    小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    6     合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合
    并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
    部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的
    会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公
    允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财
    务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对
    合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    7     现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存
    款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
    很小的投资。
    8     外币业务和外币报表折算
    (1) 外币业务
    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
    折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的
    中间价折算,由此产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益,予
    以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用
    51
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额。
    2) 外币财务报表折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、
    合营企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布
    的中间价折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权
    中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行
    授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所
    有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心
    公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。
    9       金融工具
    (1)    金融工具的分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相关
    说明见附注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其
    子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取
    得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已
    宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。本公司在
    持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将该等金
    融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金
    额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
    资产,该非衍生金额资产有活跃的市场,可以取得其市场价格。本公司对持有至到期投资,按取得
    时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取
    的债券利息的,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利
    息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实际利率
    与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所
    取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分
    类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之
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    间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    (3)可供出售金融资产
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
    价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项
    目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,
    可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入“资本公积-其他资本公积”。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,
    同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包括:
    1)为了近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具。
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
    (5)其他金融负债
    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
    债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公
    允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同
    等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的
    较高者进行后续计量:
    1.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;
    2.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余
    额。
    (2)   金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:
    (1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流
    量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:
    A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付
    款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。
    B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金
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    流量的保证。
    C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但按
    照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业
    按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
    (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    (2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
    并相应确认有关负债。
    3)        金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部
    或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新
    金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (4)      金融工具的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,
    采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
    中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技
    术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)      金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
    账面价值进行检查。
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量
    现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转
    回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
    摊余成本。
    对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,
    则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失;
    在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入 “资产
    减值损失”。
    10       应收款项
    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因
    债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义
    务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账
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    款列为坏账损失。
    (1)     单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    本公司将单个客户 100 万元人民币以上的应收款项,确定为单项金额重大的应收款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,
    按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值
    的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这
    些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
    (2)     按组合计提坏账准备的应收款项
    应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合,采用账龄分析法计提坏账准备,确定计提比例
    如下:
    风险特征
    类别
    1 年以内        1-2 年        2-3 年           3 年以上
    计提比例                            5%            20%            50%               100%
    (3)      单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差别,导致该项应
    收款项如果按照既定比例计提坏账准备,无法真实反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账
    准备。
    本公司对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备。
    11       存货
    (1)     存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装
    物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    (2)     发出存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采
    用加权平均法确定发出存货的实际成本。
    (3)     存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,
    对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部
    分,以及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个 (或类别)存货
    项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于
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    出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
    的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的
    产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其
    可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
    的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,
    且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较
    低的存货,按存货类别计提。
    (4)     存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入
    当期损益。
    (5)     低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
    12    长期股权投资
    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投
    资。
    1)       投资成本的确定
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见
    本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回 投资调整长期
    股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同
    控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初
    始投资成本计价。
    (2)     后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被
    投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。长
    期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长
    期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,
    按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面
    价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投
    资的账面价值。
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    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。
    (3)        确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
    财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共
    同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的
    权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施
    加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
    (4)        减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值
    迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流
    量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价
    值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
    时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    13       投资性房地产
    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
    租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关
    税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定
    可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和
    土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    类     别          预计使用寿命(年)         预计净残值率         年折旧(摊销)率
    土地使用权                    50                       -                     2%
    房屋建筑物                    25                       -                     4%
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产
    或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产
    或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至
    可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 投
    资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认
    该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
    后的金额计入当期损益。
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    14       固定资产
    1)       固定资产确认条件
    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可
    靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的
    有形资产。
    (2)     各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年
    限平均法。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终
    了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行
    相应的调整。
    本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    类别                折旧年限(年)      残值率(%)           年折旧率(%)
    房屋及建筑物                         25                  -                     4%
    机器设备                           10-20                 -                   5-10%
    运输设备                           5-10                  -                  10-20%
    电子设备                             5                   -                    20%
    其他设备                             5                   -                    20%
    (3)     固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额
    低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期
    损益,同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (4)     其他说明
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相
    关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行
    建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入
    的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但 合同或协议约定价值不公允的按公允
    价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的
    成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化
    的以外,在信用期间内计入当期损益。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固
    定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    15       在建工程
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前
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    所发生的必要支出构成。
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折
    旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金
    额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    16       借款费用
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本
    化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
    的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或
    者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
    已经开始。
    在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入
    专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
    息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而
    占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
    款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额 。资本化率根据一般借款加权平均利率计
    算确定。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
    暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建
    或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
    可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。
    17       无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
    软件。
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成
    本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值
    不公允的,按公允价值确定实际成本。
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形
    资产。
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    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用
    寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资
    产摊销方法如下:
    类别               使用寿命               摊销方法                 备注
    土地使用权               -                    50 年                 直线法
    专有技术                -                    10 年                 直线法
    软件                  -                    10 年                 直线法
    资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回
    金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 ,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减
    值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    18      长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,明确受
    益期限的,按受益期限平均摊销;无明确受益期的,分 5 年平均摊销,一旦预计对以后会计期间不
    能带来经济利益流入,就将摊余价值一次性计入当期损益。
    19      预计负债
    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义
    务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
    有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
    出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面
    价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    20      收入
    (1)     销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确
    认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与
    所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计
    量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的
    公允价值确定销售商品收入金额。
    (2)     提供劳务
    本公司为用户提供的修理、修配服务,在完成劳务时确认收入。
    (3)     让渡资产使用权
    60
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    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡
    资产使用权收入。
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或
    协议约定的收费时间和方法计算确定。
    21       政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所
    有者投入的资本。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公
    允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。
    与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并
    在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当
    期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分
    计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    22       /递延所得税负债
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,
    按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的
    预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,
    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
    减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额
    时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关
    的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转
    回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合
    营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预
    见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除
    了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确
    认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入
    当期损益。
    23       主要会计政策、会计估计的变更
    (1)     会计政策变更
    本报告期主要会计政策未发生变更。
    61
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (2)        会计估计变更
    本报告期主要会计估计未发生变更。
    24      前期会计差错更正
    本报告期未发生前期会计差错更正。
    三、税项
    1       主要税种及税率
    (1)        流转税及附加税费
    税目                     纳税(费)基础                  税(费)率              备注
    营业税                       劳务收入                          5%
    境内销售;提供加工、修理修配劳务;
    17%
    增值税              以及进口原材料等货物
    销售除油气外的出口货物                   0%
    城建税                      应交流转税额                       7%
    教育费附加                       应交流转税额                       3%
    (2)        企业所得税
    公司名称                             税率                       备注
    本公司                                                 15%                         注1
    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司                           15%                         注2
    宁波海螺塑料型材有限责任公司                           25%
    唐山海螺型材有限责任公司                               25%
    英德海螺型材有限责任公司                               25%
    芜湖海螺新材料有限公司                                 25%                         注3
    安徽海螺彩色印刷有限公司                               25%
    新疆海螺型材有限责任公司                               25%
    成都海螺型材有限责任公司                               25%
    上海海螺型材有限责任公司                               22%
    注4
    上海海螺化工有限公司                                   22%
    注:(1)本公司的芜湖本部根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》
    被认定为高新技术企业,自 2008 年 1 月 1 日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策,即适用
    15%的企业所得税税率。
    (2)公司的控股子公司—芜湖海螺泰森挤出装备有限公司根据科技部、财政部、国家税务总局
    《高新技术企业认定管理办法》被认定为高新技术企业,自 2010 年 1 月 1 日起享受国家高新技术企
    业所得税等优惠政策,即适用 15%的企业所得税税率。
    (3)公司的控股子公司—宁波海螺塑料型材有限责任公司、唐山海螺型材有限责任公司、英德
    62
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    海螺型材有限责任公司、芜湖海螺新材料有限公司、安徽海螺彩色印刷有限公司、 新疆海螺型材有
    限责任公司、成都海螺型材有限责任公司的所得税税率为 25%。
    (4)公司的控股子公司—上海海螺型材有限责任公司、上海海螺化工有限公司的所得税根据国
    家税务总局 2008 年 1 月 4 日发布《国务院明确企业所得税优惠政策过渡办法》,自 2008 年 1 月 1 日
    起,原享受低税率优惠政策的企业,在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。按照该规定原享
    受企业所得税 15%税率的企业,2010 年按 22%税率执行。
    (3)     房产税
    房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为 12%。
    (4)     个人所得税
    员工个人所得税由本公司代扣代缴。
    四、企业合并及合并财务报表
    1      子公司情况
    (1)     通过投资设立或投资等方式取得的子公司
    注册资    法人
    子公司名称(全称)    子公司类型        注册地          业务性质                        主要经营范围
    本      代表
    PVC 塑料型材、板材、塑料
    门窗、五金件制品、建筑
    上海海螺型材有限                                                    500 万    张可
    控股子公司        上海市            销售                       材料、装饰材料的销售及
    责任公司                                                              元      可
    售后服务,从事货物和技
    术的进出口。
    塑料型材、门窗等的生产
    宁波海螺塑料型材                                                     7,000
    控股子公司        宁波市        生产、销售              李剑   与销售;新型建材的研
    有限责任公司                                                          万元
    制 、开发。
    塑料型材、门窗等的生产
    唐山海螺型材有限                                                    16,000    张可
    控股子公司        唐山市        生产、销售                     与销售; 新型建材的研
    责任公司                                                             万元     可
    制 、开发。
    塑料型材,门窗,门窗五
    英德海螺型材有限                                                    16,000           金及配件的制造和销售;
    控股子公司        英德市        生产、销售              李剑
    责任公司                                                             万元            新型建材产品的开发、生
    产、销售。
    安徽海螺彩色印刷                                                    190 万           生产和销售塑胶包装及镀
    控股子公司        芜湖市        生产、销售              李剑
    有限公司                                                             美元            铝膜。
    化工产品及原料(除危险
    上海海螺化工有限                                                     5,000           品)的销售,从事货物的
    控股子公司        上海市            销售                任勇
    公司                                                                 万元            进出口及技术的 进出口
    业务。
    非金属制品磨具及挤出下
    芜湖海螺泰森挤出                                                     3,000
    控股子公司        芜湖市        生产、销售              李剑   游设备的设计、制造、销
    装备有限公司                                                         万元
    售、维修。
    发泡板材、墙体保温板 、
    芜湖海螺新材料有                                                     2,000           装饰材料及塑料制品添加
    控股子公司        芜湖市        生产、销售              李剑
    限公司                                                               万元            剂的研发、生产、销售 ;
    进出口业务。
    成都海螺型材有限                        成都市                      10,000           塑料型材、板材、管材、
    控股子公司                      生产、销售              李剑
    责任公司                                                             万元            门窗、门窗五金件及配件;
    63
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    新型建材产品的开发、生
    产、销售 ;经营本企业生
    产所需设备等的进口及自
    产产品的出口 。
    塑料型材、板材、门窗、
    门窗五金件及配件的制造
    新疆海螺型材有限                        乌鲁木齐市                           8,000
    控股子公司                             生产、销售                  李剑   和销售;新型建材产品的
    责任公司                                                                     万元
    开发、生产、销售;货物
    与技术的进出口业务。
    持股比例                                            实质上构成对子
    表决权比例                                                       是否
    子公司名称(全称)                                          年末实际投资额   公司净投资的其
    直接      间接                                                                     合并
    他项目余额
    上海海螺型材有限
    100.00%              100.00%             6,618,300.96           —                    是
    责任公司
    宁波海螺塑料型材
    60.00%               60.00%             42,900,600.00           —                    是
    有限责任公司
    唐山海螺型材有限
    60.00%               60.00%             96,000,000.00           —                    是
    责任公司
    英德海螺型材有限
    95.00%    5.00%      100.00%           160,000,000.00           —                    是
    责任公司
    安徽海螺彩色印刷
    73.00%               73.00%              7,033,988.82           —                    是
    有限公司
    上海海螺化工有限
    100.00%              100.00%            80,605,400.00           —                    是
    公司
    芜湖海螺泰森挤出
    70.00%               70.00%             21,000,000.00           —                    是
    装备有限公司
    芜湖海螺新材料有
    60.00%               60.00%             12,000,000.00           —                    是
    限公司
    成都海螺型材有限
    90.00%    10.00%     100.00%           100,000,000.00           —                    是
    责任公司
    新疆海螺型材有限
    90.00%    10.00%     100.00%            80,000,000.00           —                    是
    责任公司
    少数股东权益中
    子公司名称(全称)       企业类型       组织机构代码        少数股东权益     用于冲减少数股              备注
    东损益的金额
    上海海螺型材有限
    有限责任公司     63179425-7                                   —
    责任公司
    宁波海螺塑料型材
    有限责任公司     71334278-0           45,920,436.84           —
    有限责任公司
    唐山海螺型材有限
    有限责任公司     73289667-4          121,614,429.17           —
    责任公司
    英德海螺型材有限
    有限责任公司     74800356-X                                   —
    责任公司
    安徽海螺彩色印刷
    中外合资公司     61033128-8           10,202,003.47           —
    有限公司
    上海海螺化工有限
    有限责任公司     77762427-7                                   —
    公司
    芜湖海螺泰森挤出
    有限责任公司     66948943-4           10,803,848.46           —
    装备有限公司
    芜湖海螺新材料有
    有限责任公司     67091085-5            7,540,748.16           —
    限公司
    成都海螺型材有限
    有限责任公司     69625735-6                                   —
    责任公司
    新疆海螺型材有限
    有限责任公司     68957860-2                                   —
    责任公司
    64
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    五、合并财务报表项目注释
    (一) 货币资金
    年末账面余额                             年初账面余额
    项        目
    原币       汇率     折合人民币          原币         汇率       折合人民币
    一、现金                                            25,568.74                                  30,847.40
    其中:人民币                                        25,568.74                                  30,847.40
    二、银行存款                                  360,201,899.68                             278,474,968.73
    其中:人民币                                  360,201,899.68                             277,878,264.14
    美元                                                     87,388.27     6.8282         596,704.59
    三、其他货币
    6,653,397.63                              10,326,379.73
    资金
    其中:人民币                                    6,653,185.83                              10,326,379.73
    欧元                24.05    8.8067            211.80
    合        计                                366,880,866.05                             288,832,195.86
    截至 2010 年 12 月 31 日止,其他货币资金中有 620,211.80 元为银行保函保证金;除此之外本
    公司不存在抵押、冻结,或有潜在收回风险的款项。
    (二) 应收票据
    (1)应收票据分类
    种   类                        年末账面余额                        年初账面余额
    银行承兑汇票                                          395,592,502.15                     239,278,487.33
    合   计                              395,592,502.15                     239,278,487.33
    (2)期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下:
    出票单位                      出票日             到期日                  金额              备注
    第一名                 2010.09.25            2011.03.25         4,000,000.00       银行承兑汇票
    第二名                 2010.10.20            2011.04.20         3,800,000.00       银行承兑汇票
    第三名                 2010.09.25            2011.03.25         3,500,000.00       银行承兑汇票
    第四名                 2010.08.26            2011.02.26         3,000,000.00       银行承兑汇票
    第五名                 2010.09.03            2011.03.02         3,000,000.00       银行承兑汇票
    合   计                                                        17,300,000.00
    (3)截至 2010 年 12 月 31 日止,无已质押的应收票据。
    (4)截至 2010 年 12 月 31 日止,无因出票人无力履约转为应收账款的票据金额。
    (5)截至 2010 年 12 月 31 日止,应收票据余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份
    的股东单位欠款。
    (6)年末应收票据余额比年初增加 65.33%,主要原因为以银行承兑汇票结算货款增加所致。
    65
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (三) 应收账款
    (1)应收账款按种类列示如下:
    年末账面余额
    账面金额                  坏账准备
    类别                                                       计提
    比例                                 净额
    金额                      金额       比例
    (%)
    (%)
    单项金额重大并单项计提坏
    账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收
    5,165,559.87      100.00    258,278.00      5.00   4,907,281.87
    账款
    单项金额虽不重大但单项计
    提坏账准备的应收账款
    合     计         5,165,559.87      100.00    258,278.00      5.00   4,907,281.87
    年初账面余额
    账面金额                  坏账准备
    类别                                                       计提
    比例                                 净额
    金额                      金额       比例
    (%)
    (%)
    单项金额重大并单项计提坏
    账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收
    1,172,393.29      100.00     58,619.66      5.00   1,113,773.63
    账款
    单项金额虽不重大但单项计
    提坏账准备的应收账款
    合     计         1,172,393.29      100.00     58,619.66      5.00   1,113,773.63
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额           比例(%)      坏账准备                  净额
    1 年以内                5,165,559.87       100.00         258,278.00            4,907,281.87
    合    计          5,165,559.87       100.00         258,278.00            4,907,281.87
    年初账面余额
    账龄结构
    金额           比例(%)      坏账准备                  净额
    1 年以内                1,172,393.29       100.00          58,619.66            1,113,773.63
    合    计          1,172,393.29       100.00          58,619.66            1,113,773.63
    (2)本公司无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额
    收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款。也无通过债务重组等其他方式收回的应收
    账款。
    (3)本公司本年无实际核销的应收账款。
    (4)本报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款;关联方
    应收账款及占总应收账款的比例详见本附注六、(三)所述。
    (5)年末应收账款大额单位列示如下:
    66
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    占应收账款总额的
    单位名称              与本公司关系         年末金额               账龄
    比例(%)
    安徽海螺水泥股
    控股股东的关联方     1,054,377.26         1年以内              20.41
    份有限公司
    安徽海螺创业投
    控股股东的关联方     4,002,458.43         1年以内              77.48
    资有限责任公司
    合 计                                     5,056,835.69                               97.90
    (6)年末应收账款余额比年初增加 340.60%,主要原因为关联方销售货款增加所致。
    (四) 预付款项
    (1)预付款项按账龄分析列示如下:
    年末账面余额                            年初账面余额
    账龄结构
    金额            比例                    金额                   比例
    1 年以内                    134,974,149.96      99.30%                 114,541,372.75           90.92%
    1-2 年(含)                    278,604.11      0.20%                   11,436,973.20           9.08%
    2-3 年(含)                    674,076.35      0.50%                               -               -
    合 计                 135,926,830.42     100.00%                 125,978,345.95         100.00%
    (2)年末预付款项前五名单位列示如下:
    占预付账
    与本公司
    单位名称                             年末账面余额     款总额的      预付时间         未结算原因
    关系
    比例(%)
    期末预付的土地款、权
    芜湖市弋江区财政局           往来单位      64,532,000.00         47.48     1 年以内
    证正在办理中
    新疆中泰化学股份有限
    供应商       11,700,000.00          8.61     1 年以内           货未到
    公司
    宜昌宜化太平洋化工有
    供应商       11,096,648.00          8.16     1 年以内           货未到
    限公司
    唐山三友氯碱有限责任
    供应商        7,695,000.00          5.66     1 年以内           货未到
    公司
    中国石油化工股份有限
    公司化工销售华东分公          供应商        4,791,498.00          3.53     1 年以内           货未到
    司
    合 计                              99,815,146.00         73.43
    (3)账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下:
    单位名称                       年末账面余额              账龄            未及时结算原因
    安徽海螺水泥股份有限责任公司
    384,076.35          2-3 年            工程尚未结算
    白马山水泥厂
    安徽芜湖海螺建筑安装工程有限
    290,000.00          2-3 年            工程尚未结算
    责任公司
    中国机械工业第五建设工程公司                   240,401.88          1-2 年            工程尚未结算
    合   计                         914,478.23
    (4)本报告期预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款;关联方
    预付款项及占总预付款项的比例详见本附注六、(三)所述。
    67
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (五) 其他应收款
    (1)其他应收款按种类列示如下:
    年末账面余额
    账面金额                   坏账准备
    类别                                                      计提
    比例                                净额
    金额                         金额       比例
    (%)
    (%)
    单项金额重大并单项计提坏
    账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他
    1,710,012.22        100.00    708,644.87    41.44   1,001,367.35
    应收款
    单项金额虽不重大但单项计
    提坏账准备的其他应收款
    合    计         1,710,012.22        100.00    708,644.87    41.44   1,001,367.35
    年初账面余额
    账面金额                   坏账准备
    类别                                                      计提
    比例                                净额
    金额                         金额       比例
    (%)
    (%)
    单项金额重大并单项计提坏
    账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他
    2,722,234.89        100.00    820,130.86    30.13   1,902,104.03
    应收款
    单项金额虽不重大但单项计
    提坏账准备的其他应收款
    合    计         2,722,234.89        100.00    820,130.86    30.13   1,902,104.03
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额             比例          坏账准备                   净额
    1 年以内                    768,500.63      44.94%           38,425.04               730,075.59
    1-2 年(含)               327,840.07      19.17%           65,568.01               262,272.06
    2-3 年(含)                18,039.41        1.05%           9,019.71                 9,019.70
    3 年以上                    595,632.11      34.83%          595,632.11
    合 计              1,710,012.22     100.00%          708,644.87              1,001,367.35
    年初账面余额
    账龄结构
    金额             比例          坏账准备                   净额
    1 年以内                  1,503,104.61      55.22%           75,155.23              1,427,949.38
    1-2 年(含)               591,175.65      21.72%          118,235.13                472,940.52
    2-3 年(含)                 2,428.27        0.09%           1,214.14                  1,214.13
    3 年以上                    625,526.36      22.98%          625,526.36
    合 计              2,722,234.89     100.00%          820,130.86              1,902,104.03
    (2)本公司无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额
    收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。也无通过债务重组等其他方式收回的其
    他应收款。
    68
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (3)本公司无本年实际核销的其他应收款。
    (4)本报告期其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东和关联方款项。
    (5)年末其他应收款前五名单位列示如下:
    占其他应收
    与本公司
    单位名称             款项内容                         年末金额            账龄        款总额的比
    关系
    例(%)
    徐华松                  工伤事故费用        公司员工          552,802.87       5 年以上            32.33
    安徽省皖北煤电恒
    馨房地产开发有限           履约保证金        供应商           150,000.00       1 年以内            8.77
    公司
    伊犁哈萨克自治州
    保证金           客户            100,000.00       1 年以内            5.85
    政府采购中心
    芜湖中燃城市燃气
    燃气款          供应商             43,675.74      1 年以内            2.55
    发展有限公司
    三叶劳务公司                 劳务费          供应商            40,000.00       1 年以内             2.34
    合 计                                                   886,478.61                           51.84
    (六) 存货
    (1)存货分类列示如下:
    年末账面余额                                   年初账面余额
    项      目                      跌价                                            跌价
    金额                     账面价值              金额                      账面价值
    准备                                            准备
    在途材料         93,356,315.61              93,356,315.61       5,414,636.75                5,414,636.75
    原材料          242,259,306.76            242,259,306.76     441,583,170.09               441,583,170.09
    在产品           18,393,430.47              18,393,430.47      11,578,666.83               11,578,666.83
    产成品          300,083,213.07            300,083,213.07     215,307,760.53               215,307,760.53
    合      计     654,092,265.91            654,092,265.91     673,884,234.20               673,884,234.20
    (2)年末本公司存货未出现减值迹象,无需计提跌价准备。
    (七) 固定资产
    (1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:
    项目              年初账面余额         本年增加额          本年减少额           年末账面余额
    一、固定资产原价
    2,003,656,635.41      384,675,104.71       2,582,808.57         2,385,748,931.55
    合计
    1、房屋建筑物              324,393,012.25     170,379,380.50                              494,772,392.75
    2、机器设备             1,639,075,408.74      202,801,419.75         905,288.00         1,840,971,540.49
    3、运输工具                 18,015,074.67        8,884,865.31      1,422,101.40           25,477,838.58
    4、电子设备                 17,433,006.60        1,870,616.93          62,750.00          19,240,873.53
    5、办公设备                  4,740,133.15            738,822.22      192,669.17            5,286,286.20
    二、累计折旧合计           649,751,969.34     100,599,039.53       2,217,433.00           748,133,575.87
    69
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    项目           年初账面余额            本年增加额         本年减少额         年末账面余额
    1、房屋建筑物              68,840,818.20    12,830,433.79                             81,671,251.99
    2、机器设备            553,120,923.01       83,671,751.09          580,766.13        636,211,907.97
    3、运输工具                 9,195,490.65       2,150,647.67     1,382,071.78           9,964,066.54
    4、电子设备                15,317,976.94       1,363,745.03          62,303.71        16,619,418.26
    5、办公设备                 3,276,760.54         582,461.95        192,291.38          3,666,931.11
    三、固定资产净值
    1,353,904,666.07                                             1,637,615,355.68
    合计
    1、房屋建筑物          255,552,194.05                                                413,101,140.76
    2、机器设备          1,085,954,485.73                                             1,204,759,632.52
    3、运输工具                 8,819,584.02                                              15,513,772.04
    4、电子设备                 2,115,029.66                                               2,621,455.27
    5、办公设备                 1,463,372.61                                               1,619,355.09
    四、固定资产减值
    2,892,376.12                                               2,892,376.12
    准备累计金额合计
    1、房屋建筑物
    2、机器设备                 2,892,376.12                                               2,892,376.12
    3、运输工具
    4、电子设备
    5、办公设备
    五、固定资产账面
    1,351,012,289.95                                             1,634,722,979.56
    价值合计
    1、房屋建筑物          255,552,194.05                                                413,101,140.76
    2、机器设备          1,083,062,109.61                                             1,201,867,256.40
    3、运输工具                 8,819,584.02                                              15,513,772.04
    4、电子设备                 2,115,029.66                                               2,621,455.27
    5、办公设备                 1,463,372.61                                               1,619,355.09
    本年计提的折旧额为 100,599,039.53 元。
    本年在建工程完工转入固定资产的原价为 183,775,203.83 元。
    (2)未办妥产权证书的情况
    资产类别         单位名称          账面原值           累计折旧        减值准备         账面净值
    房屋建筑物      芜湖型材公司      33,206,988.56       1,979,379.08                    31,227,609.48
    房屋建筑物      新材料公司         9,430,989.37        374,542.60                      9,056,446.77
    房屋建筑物      彩印公司           5,469,778.61       1,354,102.12                     4,115,676.49
    房屋建筑物      新疆公司          80,932,898.34        809,328.99                     80,123,569.35
    房屋建筑物      成都公司         102,807,387.10                                      102,807,387.10
    合计                          231,848,041.98       4,517,352.79                   227,330,689.19
    (3)固定资产减值准备计提情况
    项     目          计提原因        年初账面余额      本年计提额      本年减少额       年末账面
    70
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    转回     转销       余额
    机器设备            闲置、报废         2,892,376.12                                     2,892,376.12
    (八) 在建工程
    (1)在建工程分项列示如下:
    年末账面余额                                 年初账面余额
    项目                           减值                                         减值
    金额                  账面净额              金额                   账面净额
    准备                                         准备
    新材料厂房工
    5,187,922.23                 5,187,922.23    1,768,026.94                 1,768,026.94
    程
    新疆海螺型材
    2,486,262.04                 2,486,262.04 10,157,400.00                  10,157,400.00
    项目工程
    成都海螺型材
    27,326,216.14              27,326,216.14         36,200.00                   36,200.00
    项目工程
    合计        35,000,400.41              35,000,400.41 11,961,626.94                   11,961,626.94
    (2)重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:
    年初金额                             本年增加额
    工程名称      资金来源                       其中:利息资
    金额                               金额           其中:利息资本化
    本化
    新材料厂房
    股东投入       1,768,026.94                       3,419,895.29
    工程
    新疆海螺型
    股东投入      10,157,400.00                      66,624,810.03            2,126,593.06
    材项目工程
    成都海螺型
    股东投入          36,200.00                     126,456,613.96            2,316,446.19
    材项目工程
    其他零星工
    自筹                                           10,312,658.02
    程
    合计                      11,961,626.94                     206,813,977.30            4,443,039.25
    (续上表)
    本年减少额                             年末金额
    工程
    工程名称                                                                 其中:利息资
    金额          其中:本年转固           金额                              进度
    本化
    新材料厂房工
    5,187,922.23
    程
    新疆海螺型
    74,295,947.99         74,295,947.99     2,486,262.04          719,522.95
    材项目工程
    成都海螺型材
    99,166,597.82         99,166,597.82    27,326,216.14          309,560.80
    项目工程
    其他零星工程      10,312,658.02         10,312,658.02
    合计         183,775,203.83      183,775,203.83      35,000,400.41      1,029,083.75
    (3)本年在建工程减少 183,775,203.83 元全部转入固定资产中。
    (4)本年年末公司在建工程未出现减值迹象,无需计提减值准备。
    (5)本期用于确定借款费用资本化金额的资本化率如下:
    a)专门借款资本化率系专门借款利率:新疆海螺公司、成都海螺公司均为 4.86%;
    71
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    b)一般借款资本化率系根据一般借款加权平均利率计算确定:新疆海螺公司、成都海螺公司均
    为 4.83%;
    (6)年末在建工程余额比年初增加 192.61%,主要原因为子公司新疆海螺、成都海螺项目投 资
    增加所致。
    (九) 工程物资
    项 目            年初账面余额     本年增加额               本年减少额       年末账面余额
    工程用材料             2,117,934.60     41,626,835.62            41,997,937.90    1,746,832.32
    尚未安装的设备                         139,404,887.83           138,991,087.83      413,800.00
    合 计            2,117,934.60    181,031,723.45           180,989,025.73    2,160,632.32
    (十) 无形资产
    (1)无形资产情况
    本年减
    项目            年初账面余额         本年增加额                    年末账面余额
    少额
    一、无形资产原价合计         106,878,850.09       15,637,893.48                  122,516,743.57
    土地使用权(芜湖本部)         4,732,649.20                                        4,732,649.20
    土地使用权(芜湖本部)         7,552,465.15                                        7,552,465.15
    土地使用权(芜湖本部)        18,453,930.42                                       18,453,930.42
    土地使用权(宁波公司)         4,564,560.40                                        4,564,560.40
    土地使用权(唐山公司)        11,973,904.92                                       11,973,904.92
    土地使用权(英德公司)        33,600,000.00                                       33,600,000.00
    土地使用权(成都公司)        19,704,000.00        6,064,000.00                   25,768,000.00
    土地使用权(新疆公司)                             9,381,030.22                    9,381,030.22
    专有技术 (模具公司)          6,000,000.00                                        6,000,000.00
    软件                             297,340.00          192,863.26                      490,203.26
    二、无形资产累计摊销额合计    12,955,218.44        3,004,868.36                   15,960,086.80
    土地使用权(芜湖本部)         1,663,676.49           94,653.00                    1,758,329.49
    土地使用权(芜湖本部)         1,340,045.87          151,049.28                    1,491,095.15
    土地使用权(芜湖本部)         1,109,308.89          403,407.96                    1,512,716.85
    土地使用权(宁波公司)         2,358,356.04          228,228.00                    2,586,584.04
    土地使用权(唐山公司)         1,405,917.81          239,478.12                    1,645,395.93
    土地使用权(英德公司)         4,368,000.00          672,000.00                    5,040,000.00
    土地使用权(成都公司)            32,840.00          474,933.06                      507,773.06
    土地使用权(新疆公司)                               101,599.61                      101,599.61
    专有技术 (模具公司)            600,000.00          600,000.00                    1,200,000.00
    软件                              77,073.34           39,519.33                      116,592.67
    三、无形资产账面净值合计      93,923,631.65                                      106,556,656.77
    土地使用权(芜湖本部)         3,068,972.71                                        2,974,319.71
    土地使用权(芜湖本部)         6,212,419.28                                        6,061,370.00
    土地使用权(芜湖本部)        17,344,621.53                                       16,941,213.57
    土地使用权(宁波公司)         2,206,204.36                                        1,977,976.36
    土地使用权(唐山公司)        10,567,987.11                                       10,328,508.99
    土地使用权(英德公司)        29,232,000.00                                       28,560,000.00
    72
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    土地使用权(成都公司)          19,671,160.00                                      25,260,226.94
    土地使用权(新疆公司)                                                              9,279,430.61
    专有技术 (模具公司)            5,400,000.00                                       4,800,000.00
    软件                               220,266.66                                         373,610.59
    四、无形资产减值准备累计金
    额合计
    土地使用权(芜湖本部)
    土地使用权(芜湖本部)
    土地使用权(芜湖本部)
    土地使用权(宁波公司)
    土地使用权(唐山公司)
    土地使用权(英德公司)
    土地使用权(成都公司)
    土地使用权(新疆公司)
    专有技术 (模具公司)
    软件
    五、无形资产账面价值合计        93,923,631.65                                     106,556,656.77
    土地使用权(芜湖本部)           3,068,972.71                                       2,974,319.71
    土地使用权(芜湖本部)           6,212,419.28                                       6,061,370.00
    土地使用权(芜湖本部)          17,344,621.53                                      16,941,213.57
    土地使用权(宁波公司)           2,206,204.36                                       1,977,976.36
    土地使用权(唐山公司)          10,567,987.11                                      10,328,508.99
    土地使用权(英德公司)          29,232,000.00                                      28,560,000.00
    土地使用权(成都公司)          19,671,160.00                                      25,260,226.94
    土地使用权(新疆公司)                                                              9,279,430.61
    专有技术 (模具公司)            5,400,000.00                                       4,800,000.00
    软件                               220,266.66                                         373,610.59
    本年摊销额为 3,004,868.36 元。
    (2)本年末本公司无形资产未出现减值迹象,无需计提减值准备。
    (十一)    长期待摊费用
    本年其他
    项目       年初账面余额      本年增加额        本年摊销额                       年末账面余额
    减少额
    开办费         868,541.69     3,590,446.52       4,458,988.21
    合计         868,541.69     3,590,446.52       4,458,988.21
    (十二)    递延所得税资产
    (1)已确认的递延所得税资产
    年末账面余额                            年初账面余额
    项目         可抵扣暂时性                            可抵扣暂时性
    递延所得税资产                          递延所得税资产
    差异                                    差异
    资产减值准备       3,332,267.17         662,684.77         3,771,126.64         708,587.41
    内部购销存货中利
    933,704.73            140,055.71         279,953.33          41,993.00
    润的转回
    合 计        4,265,971.90             802,740.48        4,051,079.97        750,580.41
    73
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    (十三)       资产减值准备
    本年减少额
    项    目            年初账面余额        本年增加额                               年末账面余额
    转回        转销
    坏账准备                        878,750.52     237,574.44       149,402.09                 966,922.87
    固定资产减值准备              2,892,376.12                                              2,892,376.12
    合   计                3,771,126.64     237,574.44       149,402.09              3,859,298.99
    (十四)       短期借款
    (1)短期借款明细项目列示如下:
    借款类别                  年末账面余额               年初账面余额                  备注
    信用借款                          250,000,000.00             150,000,000.00
    保证借款                          220,000,000.00             205,000,000.00
    合计                      470,000,000.00             355,000,000.00
    (2)年末保证借款余额全部系公司本部为控股子公司提供保证担保。
    (3)年末无逾期未归还的短期借款。
    (十五)       应付票据
    种类                   年末账面余额              年初账面余额                   备注
    银行承兑汇票                     123,789,754.85              66,292,000.69
    合计                     123,789,754.85              66,292,000.69
    年末应付票据余额比年初增加 86.73%,主要原因为开具银行承兑汇票增加所致。
    (十六)       应付账款
    (1)截至 2010 年 12 月 31 日止,账龄超过一年的大额应付账款的明细如下:
    供应商                           金额              性质或内容          未偿还的原因
    合肥通联玻璃有限公司                           189,183.54        备件往来              尚未结算
    铜陵三佳科技(模具)股份有限公司                 118,579.99        备件往来              尚未结算
    温州飞龙塑业有限公司                           101,561.39          材料款              尚未结算
    合计                            409,324.92
    (2)本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项;关
    联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注六、(三)所述。
    (十七)       预收款项
    (1)截至 2010 年 12 月 31 日止,账龄超过一年的大额预收款项的明细如下:
    客户                             金额                性质或内容           未结转的原因
    安徽省电力公司机关服务中心                    281,970.39            货款                 未结算
    全椒君鸿纳米材料有限公司                      100,200.00            货款                 未结算
    合计                              382,170.39
    (2)本报告期预收款项中预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位安徽海螺集
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    团有限责任公司款项 43,660.00 元;关联方预收款项及占总预收款项的比例详见本附注六、(三)所
    述。
    (十八)        应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬明细如下:
    项目                年初账面余额     本年增加额           本年支付额       年末账面余额
    工资、奖金、津贴和补贴                         104,974,686.08       104,974,686.08
    职工福利费                                      13,684,950.24        13,684,950.24
    社会保险费                       419,406.91     20,494,795.82        20,774,840.79       139,361.94
    其中:医疗保险费                   41,228.29    4,968,734.43          4,970,312.04        39,650.68
    基本养老保险费            355,344.44     13,327,398.28          13602856.08        79,886.64
    失业保险费                  13,080.48    1,293,034.01            1294722.97        11,391.52
    工伤保险费                   2,662.00         465,700.52         467,362.82           999.70
    生育保险费                   3,110.70         326,263.31         326,003.21         3,370.80
    综合保险                     3,981.00         113,665.27         113,583.67         4,062.60
    住房公积金                           228.00     5,561,067.00          5,561,017.00           278.00
    工会经费和职工教育经费         5,754,169.53     3,072,831.47          3,078,275.57    5,748,725.43
    因解除劳动关系给予的补
    偿
    合计                6,173,804.44    147,788,330.61       148,073,769.68    5,888,365.37
    上述金额中无拖欠性质及工效挂钩的部分。
    (十九)        应交税费
    项目                          年末账面余额                      年初账面余额
    增值税                                           -24,062,164.37                      -7,647,305.91
    营业税                                                  40,211.44                          1,424.98
    企业所得税                                        16,734,583.47                       8,148,735.18
    城市建设维护税                                          18,530.47                     1,152,285.08
    教育费附加                                               7,941.62                        493,836.45
    地方教育附加                                               370.91                        165,184.14
    房产税                                                  48,228.00                        418,924.99
    土地使用税                                                                            2,064,804.72
    个人所得税                                             207,472.65                         99,568.71
    印花税                                                 495,837.53                        722,228.88
    河道维护管理费                                           1,521.96                               6.63
    水利基金                                               123,187.68                        128,515.32
    合计                                 -6,384,278.64                       5,748,209.17
    年末应交税费余额比年初减少 211.07%,主要原因为新疆、成都公司固定资产待抵进项税增加,
    导致增值税减少。
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    (二十)        应付利息
    项目                      年末账面余额                        年初账面余额
    借款应付利息                                      1,180,857.77                       491,337.95
    合计                                 1,180,857.77                       491,337.95
    年末应付利息余额比年初增加 140.34%,主要为本年借款期末余额增加所致。
    (二十一)      其他应付款
    (1)本报告期其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项
    单位名称                          年末账面余额                     年初账面余额
    安徽海螺集团有限责任公司                              736,980.00                       40,000.00
    合计                                    736,980.00                       40,000.00
    (2)金额较大的其他应付款明细列示如下:
    项目                  年末账面余额               性质或内容                 备注
    运输费用                               8,452,776.13           预提运输费用
    动力                                   9,744,975.56             预提动力
    商标使用费                             4,789,989.09           商标使用费
    账 龄 1 年 以 内 40
    芜湖市安得物流有限公司                1,400,000.00             运输保证金         万 , 3 年 以 上 100
    万 。
    宁波经济开发区南北物流有
    1,040,157.54             运输保证金
    限公司
    合计                       25,427,898.32
    (3)账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下:
    项目                    年末账面余额                 性质或内容          未偿还的原因
    芜湖市安得物流有限公司                  1,000,000.00             运输保证金          合同延续中
    上海申丝物流有限公司                      500,000.00         运输保证金及运费        合同延续中
    芜湖远方物流有限公司                      500,000.00             运输保证金          合同延续中
    芜湖市张力公路运输服务有限
    500,000.00             运输保证金            合同延续中
    公司
    南京远方物流公司广州分公司               500,000.00             运费保证金            合同延续中
    合计                       3,000,000.00
    (二十二)      长期借款
    (1)长期借款明细列示如下:
    借款类别                     年末账面余额                          年初账面余额
    保证借款                                       310,000,000.00
    合计                              310,000,000.00
    (2)金额前五名的长期借款
    年末账面余额
    贷款单位           借款起始日    借款终止日          币种
    外币金额         人民币金额
    安徽海螺集      2010.07.22       2013.01.24           RMB                          200,000,000.00
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    团有限责任
    公司
    中国银行         2010.06.07          2013.06.02                 RMB                            50,000,000.00
    农业银行         2010.05.20          2013.05.06                 RMB                            20,000,000.00
    中国银行         2010.10.15          2013.10.11                 RMB                            13,000,000.00
    农业银行         2010.06.13          2013.04.06                 RMB                            10,000,000.00
    合计                                                                                     293,000,000.00
    (二十三)       股本
    (1)本年股本变动情况如下:
    B、 年初账面余                                                   D、 年末账面余
    C、 本 期 增 减
    额                                                               额
    股份类别
    发行新          公积金
    股数         比例               送股          其他    小计      股数          比例
    股            转股
    一、有限售条件股份
    1. 国家持股
    2. 国有法人持股
    3. 其他内资持股
    其中:境内非国有法人持
    股
    境内自然人持股
    4.境外持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计
    二、无限售条件股份
    1 人民币普通股              360,000,000.00   100.00%                                         360,000,000.00   100.00%
    2. 境内上市的外资股
    3. 境外上市的外资股
    4. 其他
    无限售条件股份合计        360,000,000.00   100.00%                                         360,000,000.00   100.00%
    股份总数          360,000,000.00   100.00%                                         360,000,000.00   100.00%
    (二十四)       资本公积
    本年资本公积变动情况如下:
    项目                    年初账面余额            本年增加额      本年减少额        年末账面余额
    股本溢价                           440,740,990.10                         18,964,495.70      421,776,494.40
    其他资本公积                        14,276,405.41                                              14,276,405.41
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    合计                 455,017,395.51                   18,964,495.70      436,052,899.81
    本年资本公积减少系公司本期收购子公司上海海螺型材有限责任公司和上海海螺化工有限公司
    少数股东股权,按照《企业会计准则解释第 2 号》的规定调整减少资本公积所致。
    (二十五)     盈余公积
    本年盈余公积变动情况如下:
    项目               年初账面余额        本年增加额       本年减少额        年末账面余额
    法定盈余公积                  187,079,339.39   18,655,475.03                         205,734,814.42
    合计               187,079,339.39   18,655,475.03                         205,734,814.42
    (二十六)     未分配利润
    未分配利润增减变动情况如下:
    项目                                 本年数                     上年数
    上年年末未分配利润                                     842,527,894.73                654,246,926.84
    加:年初未分配利润调整数(调减“-”)
    本年年初未分配利润                                     842,527,894.73                654,246,926.84
    加:本年归属于母公司所有者的净利润                     162,586,202.82                221,512,411.07
    减:提取法定盈余公积                                    18,655,475.03                 15,231,443.18
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      36,000,000.00                 18,000,000.00
    转作股本的普通股股利
    年末未分配利润                                         950,458,622.52                842,527,894.73
    (二十七)     少数股东权益
    归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下:
    被投资单位名称                     少数股东名称        年末账面余额             年初账面余额
    安徽海螺彩色印刷有限公司           香港安顺行                10,202,003.47              8,303,489.75
    芜湖海螺新材料有限公司             香港溢信发展有限公司        7,540,748.16             7,059,687.75
    唐山海螺型材有限责任公司           唐山冀东水泥股份有限公司 121,614,429.17           118,698,571.06
    宁波海螺塑料型材有限责任公         宁波市工贸资产经营有限公
    45,920,436.84            44,776,318.48
    司                                 司
    芜湖海螺泰森挤出装备有限公
    奥地利泰森控股有限公司          10,803,848.46       9,072,739.39
    司
    上海海螺型材有限责任公司           安徽海螺建材股份公司                                2,117,567.03
    上海海螺化工有限公司               安徽海螺集团有限责任公司                           66,884,429.52
    合计                                                  196,081,466.10     256,912,802.98
    (二十八)     营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本明细如下:
    项   目                             本年发生额                  上年发生额
    营业收入                                               3,962,650,724.82            4,045,632,073.84
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    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    其中:主营业务收入                                     3,951,062,489.97            4,036,024,253.85
    其他业务收入                                        11,588,234.85                9,607,819.99
    营业成本                                                 3,529,993,812.92            3,454,576,268.52
    其中:主营业务成本                                     3,525,126,186.11            3,450,631,222.78
    其他业务成本                                         4,867,626.81                3,945,045.74
    (2)主营业务按产品类别分项列示如下:
    本年发生额                                   上年发生额
    产品名称
    营业收入          营业成本                  营业收入          营业成本
    型材                  3,923,699,389.12  3,498,901,266.16        4,018,451,706.48  3,434,559,803.36
    门窗                     27,361,572.34     26,223,015.82           17,498,856.10     15,997,707.06
    中空玻璃                      1,528.51          1,904.13               73,691.27         73,712.36
    材料销售                  1,841,403.96      2,691,509.82            3,121,221.01      3,932,603.86
    废旧物资处理              7,109,477.99         34,123.10            6,113,835.74          6,126.84
    其他收入                  2,637,352.90      2,141,993.89              372,763.24          6,315.04
    合计            3,962,650,724.82  3,529,993,812.92        4,045,632,073.84  3,454,576,268.52
    (3)公司前五名客户营业收入情况
    客户名称                         本年发生额                  占公司全部营业收入的比例
    第一名                              156,852,564.14                                   3.96
    第二名                                  51,835,608.86                                1.31
    第三名                                  40,480,116.76                                1.02
    第四名                                  35,541,103.49                                0.90
    第五名                                  34,240,819.04                                0.86
    合计                               318,950,212.29                                   8.05
    (二十九)        营业税金及附加
    税 种                   本年发生额                  上年发生额                 计缴标准
    营业税                                    49,824.31                116,878.48              5%
    城市建设维护税                         6,712,938.08              7,768,536.13              7%
    教育费附加                             2,979,873.56              3,449,048.89              3%
    地方教育附加                           1,109,403.64              1,061,465.87              1%
    合计                     10,852,039.59              12,395,929.37
    (三十)          销售费用
    项目                           本年发生额                         上年发生额
    职工薪酬                                              28,042,210.11                     24,301,111.60
    折旧费                                                   525,511.85                         385,214.21
    办公及通讯费                                           2,445,669.95                      2,590,309.03
    出差费用                                              12,156,907.10                     11,955,028.64
    广告宣传费                                             3,404,811.79                      2,738,932.29
    运输费                                                50,505,703.50                    124,126,597.10
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    仓储装卸费                                       11,354,726.16                        9,474,524.76
    其他                                                 9,993,288.61                     6,872,260.93
    合计                               118,428,829.07                      182,443,978.56
    本期销售费用较上期减少 35.09%,主要是报告期内单位平均运价下降及加大了客户自提比例所
    致。
    (三十一)      管理费用
    项目                        本年发生额                           上年发生额
    职工薪酬                                         36,931,587.41                       30,480,134.22
    财产保险                                             1,693,514.84                     1,230,893.86
    折旧及摊销                                           8,032,137.96                     7,008,435.47
    税费                                             13,270,027.45                       11,135,598.48
    商标使用费                                           4,778,170.00                     5,087,700.00
    办公及通讯费                                         2,253,471.34                     1,117,753.17
    差旅费                                               1,514,286.66                        867,143.61
    水电气费                                             1,181,630.33                        447,820.99
    物料消耗                                             1,006,790.37                        880,508.16
    其他                                             14,392,467.10                       17,539,661.93
    合计                                85,054,083.46                       75,795,649.89
    (三十二)      财务费用
    项目                        本年发生额                           上年发生额
    利息支出                                         26,523,703.05                       20,775,156.97
    减:利息收入                                         3,500,919.68                     2,738,975.25
    加:汇兑损失                                               702.17                        172,474.10
    减:汇兑收益                                            38,940.95
    手续费及其他                                           621,880.42                        745,495.05
    合计                                23,606,425.01                       18,954,150.87
    (三十三)      资产减值损失
    项 目                             本年发生额                上年发生额
    坏账损失                                                      88,172.35                  520,903.66
    固定资产减值损失                                                                      2,892,376.12
    合计                                   88,172.35               3,413,279.78
    本年发生额较上年减少 97.42%,主要原因为本年无计提的固定资产减值所致。
    (三十四)      营业外收入
    计入当期非经常性损
    项目                  本年发生额              上年发生额
    益的金额
    80
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    计入当期非经常性损
    项目                          本年发生额               上年发生额
    益的金额
    非流动资产处置利得合计                            106,941.53                         680.00                 106,941.53
    其中:固定资产处置利得                            106,941.53                         680.00                 106,941.53
    罚款收入                                            81,407.22                  52,038.50                      81,407.22
    政府补助                                       34,007,503.00              11,059,036.00               34,007,503.00
    其他                                              474,419.83                  637,571.87                    474,419.83
    合计                          34,670,271.58              11,749,326.37               34,670,271.58
    政府补助明细列示如下:
    金额                        相关批准              批准                   附加性限
    项   目                                                                                     文件时效
    本年数              上年数               文件                机关                   制条件
    《大邑县人民政府与        成都市大
    芜湖海螺型材科技股        邑县工业
    政府投资奖励款          1,288.40 万元                       份有限公司之年产 8        集中发展     使用中         无
    万吨型材项目投资协        区管理委
    议》                员会
    《乌鲁木齐经济技术
    乌鲁木齐
    开发区管委会与芜湖
    经济技术
    政府投资奖励款           908.91 万元                        海螺型材科技股份有                     使用中         无
    开发区管
    限公司之年产 4 万吨
    委会
    型材项目投资协议》
    财预〔2008〕455 号《关
    土地使用税奖励                                              于调整和完善市区城        芜湖市财
    97.86 万元                                                                使用中         无
    资金                                                    镇土地使用税奖励政          政局
    策的通知》
    科技进步奖励资                                              《芜湖市科学技术奖        芜湖市人
    10 万元                                                                 使用中         无
    金                                                          励办法》              民政府
    芜湖经济
    政府协议奖励款           417.71 万元                               协议书             技术开发     使用中         无
    区管委会
    人芜湖市
    《关于减轻企业负担
    人力资源
    社保补贴                98 万元                          发放补助资金的操作                     使用中         无
    和社会保
    办法
    障局
    上海浦东
    企业财政扶持补贴协
    新区潍坊
    政府协议奖励款          78.4803 万元         54.7928 万元   议书 006 字第(118)                   使用中         无
    新村街道
    号
    办事处
    《关于唐山冀东水泥
    股份有限公司与芜湖
    海螺型材科技股份有        唐山经济
    政府协议奖励款           89.72 万元            55 万元                                技术开发     使用中         无
    限公司合作建设 5 万
    吨 PVC 型材项目有关       区管委会
    优惠政策承诺的函》
    《关于进一步促进工
    支持设备投资奖                                                                        芜湖市政
    3.37 万元                         业经济平稳较快增长                     使用中         无
    励                                                        的若干意见》              府
    芜湖市经
    济技术开
    政府协议奖励款            4.33 万元                                协议书                          使用中         无
    发区管委
    会
    关于《芜湖市中小企业
    中小企业专项扶                                                                        芜湖市财
    6.37 万元                         发展专项资金使用管                     使用中         无
    持资金                                                                              政局
    理办法》的通知
    81
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    《关于下达 2010 年第        乌鲁木齐
    财政专项扶持资
    17 万元                  二批工业财政专项资          市经济技      使用中       无
    金                                           金扶持项目的通知》          术委员会
    政府协议奖励款          380.60 万元   352 万元                                 英德市人
    协议书                            使用中       无
    民政府
    本期营业外收入较上期增长 195.08%,主要系本年政府补助增加所致。
    (三十五)      营业外支出
    计入当期非经常性
    项目                   本年发生额              上年发生额
    损益的金额
    非流动资产处置损失合计                      305,730.57               130,428.50                305,730.57
    其中:固定资产处置损失                      305,730.57               130,428.50                305,730.57
    其他                                        175,112.80                17,836.96                175,112.80
    合计                            480,843.37               148,265.46                480,843.37
    本期营业外支出较上期增长 224.31%,主要系本期固定资产处置支出增加所致。
    (三十六)      所得税费用
    (1)所得税费用(收益)的组成
    项目                            本年发生额                        上年发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                        45,355,580.48                      58,590,883.88
    递延所得税调整                                             -52,160.09                         878,407.17
    合计                              45,303,420.39                      59,469,291.05
    (三十七)      基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
    股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的
    公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43
    号”)要求计算的每股收益如下:
    (1)    计算结果
    本年数                             上年数
    报告期利润                      基本每股       稀释每股           基本每股           稀释每股
    收益           收益               收益               收益
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                  0.4516            0.4516        0.6153             0.6153
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    0.3731            0.3731        0.5907             0.5907
    股东的净利润(Ⅱ)
    (2)    每股收益的计算过程
    项目                          序号                 本年数                    上年数
    归属于本公司普通股股东的净利润         1                      162,586,202.82              221,512,411.07
    扣除所得税影响后归属于母公司普通股
    2                          28,280,691.61             8,867,241.27
    股东净利润的非经常性损益
    82
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    项目                            序号                本年数               上年数
    扣除非经常性损益后的归属于本公司普
    3=1-2                   134,305,511.21       212,645,169.80
    通股股东的净利润
    年初股份总数                           4                       360,000,000.00       360,000,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分
    5
    配等增加的股份数
    6
    报告期因发行新股或债转股等增加的股
    6
    份数
    6
    7
    发行新股或债转股等增加股份下一月份
    7
    起至报告期年末的月份数
    7
    报告期因回购等减少的股份数             8
    减少股份下一月份起至报告期年末的月
    9
    份数
    报告期缩股数                           10
    报告期月份数                           11                            12                   12
    12=4+5+6×7
    发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)
    ÷11-8×9÷11-10
    360,000,000.00       360,000,000.00
    因同一控制下企业合并而调整的发行在
    13                      360,000,000.00       360,000,000.00
    外的普通股加权平均数(Ⅰ)
    基本每股收益(Ⅰ)                     14=1÷13                           0.4516               0.6153
    基本每股收益(Ⅱ)                     15=3÷12                           0.3731               0.5907
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
    16
    及其他影响因素
    所得税率                               17
    转换费用                               18
    可转换公司债券、认股权证、股份期权等
    19
    转换或行权而增加的股份数
    20=[1+(16-18)×
    稀释每股收益(Ⅰ)
    (100%-17)]÷(13+19)
    0.4516               0.6153
    21=[3+(16-18)
    稀释每股收益(Ⅱ)
    ×(100%-17)]÷(12+19)
    0.3731               0.5907
    (1)基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;
    S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
    分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份
    数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    (2)稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
    83
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
    稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损
    益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入
    稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    (三十八)    其他综合收益
    本期无其他综合收益。
    (三十九)    现金流量表项目注释
    1. 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                            本年金额                    上年金额
    政府补助                                             34,007,503.00                11,059,036.00
    罚款收入                                                  81,407.22                    52,038.50
    银行存款利息收入                                      3,500,919.68                 2,738,975.25
    其他                                                     474,419.83                  637,571.87
    合计                              38,064,249.73                14,487,621.62
    2. 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                           本年金额                    上年金额
    管理费用直接列支                              17,903,989.04               16,338,097.85
    营业费用直接列支                              86,810,172.92             150,000,412.80
    票据贴现利息                                    2,970,551.49
    手续费支出                                        583,641.64                 917,969.15
    罚款及滞纳金支出                                                               7,655.52
    其他营业外支出                                    175,112.80                  10,181.44
    其他往来增减额                                  3,150,673.60
    合计                             111,594,141.49             167,274,316.76
    3. 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目                          本年金额                   上年金额
    票据保证金                                       4,998,238.37                 8,176,682.88
    合计                            4,998,238.37                 8,176,682.88
    (四十)      现金流量表补充资料
    (1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
    补充资料                           本年金额            上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                    183,513,370.24    250,985,841.23
    加:资产减值准备                                               88,172.35       3,413,279.78
    84
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    补充资料                             本年金额            上年金额
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          100,599,039.53      96,462,593.43
    无形资产摊销                                              3,004,868.36       2,425,389.70
    长期待摊费用摊销                                          4,458,988.21       2,881,474.17
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    198,789.04             -680.00
    “-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                         130,428.50
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                           23,553,151.56      20,775,156.97
    投资损失(收益以“-”号填列)                                                -801,254.52
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    -52,160.07         878,407.17
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                         19,791,968.29    -89,077,602.82
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)            -152,218,769.47       -2,227,691.07
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               66,097,391.57    -95,192,078.51
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                              249,034,809.61    190,653,264.03
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                          366,260,654.25    283,213,745.69
    减:现金的年初余额                                      283,213,745.69    339,806,860.57
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                 83,046,908.56    -56,593,114.88
    (2)现金和现金等价物
    项目                              本年金额          上年金额
    一、现金                                                366,260,654.25    283,213,745.69
    其中:库存现金                                               25,568.74         30,847.40
    可随时用于支付的银行存款                          360,201,899.68    278,474,968.73
    可随时用于支付的其他货币资金                        6,033,185.83      4,707,929.56
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、年末现金及现金等价物余额                            366,260,654.25    283,213,745.69
    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
    620,211.80       5,618,450.17
    物
    85
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    六、关联方关系及其交易
    1        关联方关系
    1. 本公司的母公司情况
    企                法                                                         母公司对         母公司对
    母公司      业     注册       人                                            组织机构     本企业的         本企业的
    业务性质             注册资本
    名称        类     地         代                                              代码       持股比例         表决权比
    型                表                                                           (%)          例(%)
    安徽海      国                       资产经营、投资、融
    郭       资、产权交易、建筑
    螺集团      有     芜湖
    文       材料、化工产品(除      80,000 万      149492322    32.07           32.07
    有限责      企     市                危险品)、电子仪器、
    叁
    任公司      业                       仪表
    2. 本公司的子公司情况
    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之(一)。
    3. 本公司的其他关联方情况
    关联方名称                                                与本公司关系
    安徽海螺水泥股份有限公司                                                            控股股东的关联方
    安徽海螺创业投资有限责任公司                                                        控股股东的关联方
    2        关联方交易
    (1)      销售商品或提供劳务
    本年发生额                         上年发生额
    关联方名称          交易内容                                 占同类交                        占同类交        定价方式
    金额              易金额的         金额           易金额的
    比例                            比例
    安徽海螺集
    团有限责任 五金件及门窗                    3,439.09                          11,788.55                        市价
    公司
    安徽海螺水
    泥股份有限
    门窗销售                 8,797,074.19                0.22%   8,363,019.01            0.21%       市价
    公司(含子
    公司)
    安徽海螺创
    业投资有限   门窗销售                 8,710,414.28                0.22%   1,701,885.10            0.04%       市价
    责任公司
    (2)      购买商品或接受劳务
    本年发生额                         上年发生额
    关联方名                                              占同类交                          占同类交         定价方式及决
    交易内容
    称                                   金额           易金额的             金额         易金额的             策程序
    比例                              比例
    安徽海螺集        材料及劳
    0.09%       555,555.56         0.01%           市价
    团有限责任          务款            3,813,482.62
    86
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    公司
    安徽海螺
    水泥股份
    材料及劳
    有限公司                    1,807,100.83           0.04%    6,349,745.99       0.14%        市价
    务款
    (含子公
    司)
    安徽海螺
    创业投资      材料及劳
    1,452,222.16           0.03%                                    市价
    有限责任        务款
    公司
    (3)     关联租赁情况
    公司租赁情况表:
    出租方名     承租方名   租赁资产                                             租赁费定    年度确认的租
    租赁起始日           租赁终止日
    称         称         种类                                               价依据          赁费
    安徽海螺     上海海螺
    租赁
    集团有限     化工有限      办公楼        2010.01.01          2010.12.31                  377,800.00
    合同
    责任公司       公司
    (4)     关联方资金借入
    关联方                     拆入金额           起始日             到期日          备注
    安徽海螺集团有限责任公司           200,000,000.00      2010.07.22        2013.01.24
    注:公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于向安徽海螺集团有限责任公司借款的议
    案》:同意本公司向海螺集团借款,借款金额不超过人民币 2 亿元;借款期限为自海螺集团银行账
    户借款款项划出之日起至 2013 年 1 月 24 日止;借款年利率为 4.83%(该利率系按照“海螺集团发
    行的中期票据票面利率+按比例分摊的发行费用+借款利息收入所涉及的税费”进行测算和确定),借
    款期限内固定不变。
    5)       其他关联交易
    定价方式及
    交易类型                 关联方名称              本年发生额            上年发生额
    决策程序
    安徽海螺集团有限责任
    商标使用费                                            4,778,170.00          5,087,700.00     合同
    公司
    安徽海螺集团有限责任
    调剂资金利息                                          3,799,600.00                           合同
    公司
    注:根据 2006 年度股东大会审议通过,即从 2007 年 1 月 1 日起,按照年度型材净销量向安徽
    海螺集团有限责任公司支付商标使用费,每年分两次支付以获得“海螺”、“CONCH”牌商标使用权,
    合同有效期限为五年。
    3        关联方往来款项余额
    应收关联方款项
    关联方名称             项目名称           年末账面余额                       年初账面余额
    87
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    账面金额         坏账准备         账面金额       坏账准备
    安徽海螺水泥股份有
    应收账款        1,054,377.26      52,718.86          84,614.53     4,230.73
    限公司(含子公司)
    安徽海螺水泥股份有
    预付账款         674,076.35                        392,464.90
    限公司(含子公司)
    安徽海螺创业投资有
    应收账款        4,002,458.43     200,122.92     1,083,625.76      54,181.29
    限责任公司
    应付关联方款项
    关联方名称              项目名称                 年末账面余额                年初账面余额
    安徽海螺水泥股份有限
    应付账款                              41,508.89
    公司(含子公司)
    安徽海螺水泥股份有限
    预收账款                           1,092,585.81
    公司(含子公司)
    安徽海螺集团有限责任
    预收账款                              43,660.00
    公司
    安徽海螺集团有限责任
    其他应付款                           736,980.00                  40,000.00
    公司
    安徽海螺创业投资有限
    其他应付款                           576,720.00
    责任公司
    七、或有事项
    1        或有负债
    (1)      对外担保
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司为下列单位贷款提供保证:
    被担保单位名称             担保事项         金    额                  期    限              备注
    一、子公司
    英德海螺型材有限责任公司          借款         60,000,000.00      2010.12.17—2011.12.17
    唐山海螺型材有限责任公司          借款         80,000,000.00      2010.04.14—2011.12.29
    成都海螺型材有限责任公司          借款         60,000,000.00      2010.05.20—2013.10.11
    新疆海螺型材有限责任公司          借款         90,000,000.00      2010.06.07—2013.06.02
    芜湖海螺新材料有限公司            借款         20,000,000.00      2010.03.04—2011.03.03
    银行承兑
    上海海螺化工有限公司                          123,789,800.00      2010.08.13—2011.05.12
    汇票
    上海海螺化工有限公司              借款         20,000,000.00      2010.07.22—2011.07.08
    合 计                            453,789,800.00
    2.除存在上述或有事项外,截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无其他应披露未披露的重大或有
    事项。
    八、重大承诺事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项
    88
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    九、资产负债表日后事项
    根据本公司董事会决议,拟以 2010 年末股本为基数向全体股东按每 10 股派发 1 元(含税)现金
    红利,派发的现金红利总额为 3,600 万元,该事项需经股东大会批准后实施。
    除存在上述资产负债表日后事项外,截止财务报告日,本公司无其他应披露未披露的重大资产
    负债表日后事项的非调整事项。
    十、其他重要事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。
    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    (1)应收账款按种类列示如下:
    年末账面余额
    类别                      账面金额                   坏账准备
    比例                    计提比           净额
    金额                       金额
    (%)                   例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账
    4,285,219.40        100.00    214,260.97      5.00     4,070,958.43
    款
    单项金额虽不重大但单项计提
    坏账准备的应收账款
    合    计           4,285,219.40        100.00    214,260.97      5.00     4,070,958.43
    年初账面余额
    类别                      账面金额                   坏账准备
    比例                    计提比           净额
    金额                       金额
    (%)                   例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账
    1,168,240.29        100.00     58,412.01      5.00     1,109,828.28
    款
    单项金额虽不重大但单项计提
    坏账准备的应收账款
    合    计           1,168,240.29        100.00     58,412.01      5.00     1,109,828.28
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额            比例         坏账准备                   净额
    1 年以内                   4,285,219.40     100.00%         214,260.97             4,070,958.43
    合    计             4,285,219.40     100.00%         214,260.97             4,070,958.43
    年初账面余额
    账龄结构
    金额            比例         坏账准备                  净额
    89
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    1 年以内                 1,168,240.29      100.00%               58,412.01          1,109,828.28
    合    计           1,168,240.29      100.00%               58,412.01          1,109,828.28
    (3)本报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。
    (4)年末应收账款大额单位列示如下:
    占应收账款
    单位名称             与本公司关系              年末金额            账龄           总额的比例
    (%)
    安徽海螺创业投资有限
    控股股东的关联方           3,838,341.83       1 年以内                 89.57
    责任公司
    安徽海螺水泥股份有限
    控股股东的关联方             427,458.56       1 年以内                 9.98
    公司(含子公司)
    合     计                                    4,265,800.39                                99.55
    (5)应收关联方账款情况
    占应收账款
    单位名称               与本公司关系                 年末金额                   总额的比例
    (%)
    安徽海螺创业投资有限责
    控股股东的关联方                     3,838,341.83                    89.57
    任公司
    安徽海螺水泥股份有限公
    控股股东的关联方                        427,458.56                   9.98
    司(含子公司)
    合 计                                                   4,265,800.39                    99.55
    (6)年末应收账款余额比年初增加 266.81%,主要原因为应收关联方销售货款增加所致。
    (二) 其他应收款
    (1)其他应收款按种类列示如下:
    年末账面余额
    账面金额                      坏账准备
    类别                                                       计提
    比例                                      净额
    金额                           金额     比例
    (%)
    (%)
    单项金额重大并单项计提
    坏账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其
    57,987,149.54     100.00%    619,174.04          1.07   57,367,975.50
    他应收款
    单项金额虽不重大但单项
    计提坏账准备的其他应收
    款
    合    计        57,987,149.54     100.00%    619,174.04         1.07    57,367,975.50
    年初账面余额
    类别                  账面金额                      坏账准备
    净额
    金额           比例            金额         计提
    90
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (%)                   比例
    (%)
    单项金额重大并单项计提
    坏账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其
    16,966,323.30     100.00    625,267.25       3.69   16,341,056.05
    他应收款
    单项金额虽不重大但单项
    计提坏账准备的其他应收
    款
    合    计               16,966,323.30     100.00    625,267.25       3.69   16,341,056.05
    (2)其他应收款按账龄分析列示如下:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额               比例         坏账准备                  净额
    1 年以内                   57,375,678.02        98.95%         15,622.22             57,360,055.80
    1-2 年
    2-3 年                        15,839.41           0.03%           7,919.71                7,919.70
    3 年以上                      595,632.11           1.02%         595,632.11
    合 计                57,987,149.54        100.00%          619,174.04          57,367,975.50
    年初账面余额
    账龄结构
    金额                比例          坏账准备                净额
    1 年以内                   16,349,626.41         96.37%           25,264.48          16,324,361.93
    1-2 年                        20,867.65           0.12%           4,173.53              16,694.12
    2-3 年
    3 年以上                      595,829.24          3.51%            595,829.24
    合 计                16,966,323.30        100.00%            625,267.25        16,341,056.05
    (3)本报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4)年末其他应收款前五名单位列示如下:
    占其他应收款
    单位名称            款项内容      与本公司关系         年末金额          账龄        总额的比例
    (%)
    芜湖海螺新材
    内部往来款        子公司          23,022,550.69      1 年以内               39.70
    料公司
    成都海螺型材
    内部往来款        子公司          17,375,208.23      1 年以内               29.96
    有限公司
    新疆海螺型材
    内部往来款        子公司          16,646,489.64      1 年以内               28.71
    有限责任公司
    工伤事故
    徐华松                                公司员工          552,802.87        5 年以上                0.95
    费用
    安徽省皖北煤
    电恒馨房地产         履约保证金        供应商           150,000.00        1 年以内                0.26
    开发有限公司
    合计                                               57,597,051.43                             99.33
    年末其他应收款余额比年初增加 241.78%,主要原因为年末与子公司内部往来款项增加所致。
    91
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    (三) 长期股权投资
    长期股权投资分项列示如下:
    本年增减额(减
    被投资单位        核算方法        投资成本         年初账面余额         少以“-”号填     年末账面余额
    列)
    宁波海螺型材公司        成本法      42,900,600.00         42,900,600.00                      42,900,600.00
    上海海螺型材公司        成本法      6,618,300.96          4,500,700.96      2,117,600.00      6,618,300.96
    唐山海螺型材公司        成本法      96,000,000.00         96,000,000.00                      96,000,000.00
    英德海螺型材公司        成本法     152,000,000.00        152,000,000.00                     152,000,000.00
    安徽海螺彩印公司        成本法      7,033,988.82          7,033,988.82                        7,033,988.82
    上海海螺化工公司        成本法      80,605,400.00         30,000,000.00     50,605,400.00    80,605,400.00
    海螺泰森装备公司        成本法      21,000,000.00         21,000,000.00                      21,000,000.00
    海螺新材料公司          成本法      12,000,000.00         12,000,000.00                      12,000,000.00
    新疆海螺型材公司        成本法      72,000,000.00         72,000,000.00                      72,000,000.00
    成都海螺型材公司        成本法      90,000,000.00         90,000,000.00                      90,000,000.00
    合计                               580,158,289.78        527,435,289.78     52,723,000.00   580,158,289.78
    持股比例       表决权比例                             本年计提减值
    被投资单位                                         减值准备金额                           本年现金红利
    (%)          (%)                                  准备金额
    宁波海螺型材公司          60.00%          60.00%
    上海海螺型材公司         100.00%          100.00%
    唐山海螺型材公司          60.00%          60.00%                                             12,000,000.00
    英德海螺型材公司          95.00%          95.00%
    安徽海螺彩印公司          73.00%          73.00%
    上海海螺化工公司         100.00%          100.00%                                            60,000,000.00
    海螺泰森装备公司          70.00%          70.00%
    海螺新材料公司            60.00%          60.00%
    新疆海螺型材公司          90.00%          90.00%
    成都海螺型材公司          90.00%          90.00%
    合计                                                                                  72,000,000.00
    (四) 营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本明细如下:
    项     目                               本年发生额                  上年发生额
    营业收入                                                   2,320,764,323.79            2,393,919,838.06
    其中:主营业务收入                                       2,313,047,356.15            2,384,959,688.57
    其他业务收入                                           7,716,967.64                8,960,149.49
    营业成本                                                   2,095,617,408.31            2,072,543,236.37
    其中:主营业务成本                                       2,091,651,540.51            2,067,057,973.61
    其他业务成本                                           3,965,867.80                5,485,262.76
    (2)主营业务按产品类别分项列示如下:
    本年发生额                                         上年发生额
    产品名称
    营业收入          营业成本                         营业收入           营业成本
    型材             2,295,590,808.70 2,073,848,831.36                2,373,562,391.23 2,055,137,826.80
    门窗                 17,455,018.94     17,800,805.02                 11,323,606.07      11,846,434.45
    92
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    中空玻璃                 1,528.51            1,904.13           73,691.27             73,712.36
    材料销售             2,754,692.31        3,965,867.80        4,842,567.25          5,478,947.72
    废旧物资处理         4,511,913.79                            3,614,635.91
    其他收入               450,361.54                              502,946.33              6,315.04
    合计       2,320,764,323.79    2,095,617,408.31    2,393,919,838.06      2,072,543,236.37
    (3)公司前五名客户营业收入情况
    客户名称                  本年发生额                占公司全部营业收入的比例
    第一名                         51,835,608.86                                2.23
    第二名                         48,477,745.44                                2.09
    第三名                         35,541,103.49                                1.53
    第四名                         33,442,095.96                                1.44
    第五名                         30,835,662.28                                1.33
    合计                         200,132,216.03                                8.62
    (五) 投资收益
    (1)投资收益按来源列示如下:
    产生投资收益的来源                本年发生额                     上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                72,000,000.00
    其他投资收益                                                                  -2,700,000.00
    合计                        72,000,000.00                     -2,700,000.00
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位名称                  本年发生额                         上年发生额
    唐山海螺型材有限责任公司                       12,000,000.00                                      —
    上海海螺化工有限公司                           60,000,000.00                                      —
    合计                              72,000,000.00                                      —
    (六) 现金流量表补充资料
    补充资料                              本年金额            上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                       186,554,750.29      152,314,431.82
    加:资产减值准备                                                  149,755.75       1,753,238.18
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                56,250,620.45       55,412,168.78
    无形资产摊销                                                      666,229.53            649,110.24
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    196,600.17            123,971.45
    “-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    93
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    补充资料                                本年金额            上年金额
    财务费用(收益以“-”号填列)                               11,388,217.22        8,897,633.17
    投资损失(收益以“-”号填列)                              -72,000,000.00        2,700,000.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                          18,365.79         -123,714.50
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                            -41,522,762.29        6,079,934.72
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -157,474,905.47      -37,681,016.84
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                   75,766,521.19      -47,634,963.52
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                   59,993,392.63      142,490,793.50
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                              175,815,241.24      115,498,359.53
    减:现金的年初余额                                          115,498,359.53      124,303,672.97
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                     60,316,881.71       -8,805,313.44
    十二、补充资料
    1   当期非经常性损益明细表
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)
    (“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”),本公司非经常性损益如下:
    项目                               本年发生额                备注
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲
    -198,789.04
    销部分
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
    减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相
    关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续           34,007,503.00
    享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
    取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
    产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    94
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    项目                                本年发生额                备注
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
    值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
    损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
    期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
    动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
    价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
    次性调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            380,714.25
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    非经常性损益合计                           34,189,428.21
    减:所得税影响额                                             5,633,938.70
    非经常性损益净额(影响净利润)                     28,555,489.51
    减:少数股东权益影响额                                          274,797.90
    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益                  28,280,691.61
    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利
    134,305,511.21
    润
    2     净资产收益率和每股收益
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
    股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的
    公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)
    要求计算的净资产收益率和每股收益如下:
    本年数
    报告期利润                                                    每股收益
    加权平均净资产收
    益率              基本每股      稀释每股
    收益          收益
    归属于公司普通股股东的净利润                                 8.52%         0.4516           0.4516
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    7.04%         0.3731           0.3731
    净利润
    95
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    上年数
    报告期利润                                                    每股收益
    加权平均净资
    产收益率          基本每股       稀释每股
    收益           收益
    归属于公司普通股股东的净利润                              12.71%         0.6153         0.6153
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    12.20%         0.5907         0.5907
    净利润
    十三、财务报表的批准
    本财务报表业经本公司董事会于2011年3月29日决议批准。
    根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
    法定代表人:任勇            主管会计工作的负责人:汪涛              会计机构负责人:乐健
    96
    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2010 年度财务报表
    第十二节         备查文件
    (一)载有公司法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
    计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
    的原稿。
    (四)公司 2010 年年度报告正本。
    董事长:      任 勇
    芜湖海螺型材科技股份有限公司董事会
    2011 年 3 月 31 日
    97

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