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个股公告正文

百川股份:2010年年度报告

日期:2011-03-29附件下载

    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    无锡百川化工股份有限公司
    BCCHEM
    2010 年年度报告
    证券代码:002455
    股票简称:百川股份
    披露日期:2011 年 3 月 29 日
    1
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报
    告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
    内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、
    完整性无法保证或存在异议。
    公司所有董事均出席了本次审议年度报告的董事会。
    江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保
    留意见的审计报告。
    公司董事长郑铁江先生、财务负责人曹彩娥女士及会计机构负责
    人林志强先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    2
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    第一节   公司基本情况简介             ------------------------------------ 4
    第二节   会计数据和业务数据摘要               --------------------------- 5
    第三节   股本变动及股东情况              --------------------------------- 6
    第四节   董事、监事、高级管理人员和员工的情况                   -------- 10
    第五节   公司治理结构       ------------------------------------------- 13
    第六节   股东大会情况简介        ------------------------------------- 20
    第七节   董事会报告     ---------------------------------------------- 22
    第八节   监事会报告     ---------------------------------------------- 36
    第九节   重要事项       ---------------------------------------------- 38
    第十节   财务报告       ---------------------------------------------- 42
    第十一节 备查文件目录   ---------------------------------------------- 96
    3
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    第一节     公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:无锡百川化工股份有限公司
    公司法定英文名称:Wuxi Baichuan Chemical Industry CO.,LTD
    中文名称缩写:百川股份
    英文名称缩写:BCC
    二、公司法定代表人:郑铁江
    三、公司联系人和联系方式
    董事会秘书                        证券事务代表
    姓名                      陈慧敏                              赵昕怡
    联系地址      江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号    江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号
    电话        0510-86013755                       0510-86013755
    传真        0510-86013255                       0510-86013255
    电子信箱      chenhuimin@bcchem.com               zhaoxinyi@bcchem.com
    四、公司注册地址:江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号
    公司办公地址:江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号
    邮政编码:214422
    互联网网址:http://www.bcchem.com
    电子信箱:bcc@bcchem.com
    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    指定信息披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:百川股份
    股票代码:002455
    七、公司首次注册登记日期:2002 年 7 月 1 日
    最近一次变更注册登记日期:2010 年 10 月 14 日
    注册登记地点:江苏省无锡工商行政管理局
    八、企业法人营业执照注册号:320200000082212
    税务登记号码: 32028173957247X
    组织机构代码证号码:73957247-X
    聘请的会计师事务所:江苏公证天业会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:江苏省无锡市梁溪路 28 号
    4
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    第二节         会计数据和业务数据摘要
    一、主要会计数据
    单位:元
    本年比上年增减
    2010 年                      2009 年                                     2008 年
    (%)
    1,245,263,399.
    营业总收入(元)            1,685,277,973.08          1,134,169,836.10                    48.59%
    56
    利润总额(元)               72,191,883.91                62,992,568.55                  14.60%     44,540,833.75
    归属于上市公司股东的净
    62,049,615.78                52,769,701.33                  17.59%     33,378,003.89
    利润(元)
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润           62,933,282.62                53,140,429.58                  18.43%     33,540,528.89
    (元)
    经营活动产生的现金流量
    6,979,992.72               83,050,352.53                 -91.60%     31,485,777.50
    净额(元)
    本年末比上年末增
    2010 年末                    2009 年末                                   2008 年末
    减(%)
    总资产(元)              1,155,345,803.07              564,401,280.75                 104.70%    478,075,699.33
    归属于上市公司股东的所
    709,331,945.78               232,585,530.00                 204.98%    179,815,828.67
    有者权益(元)
    股本(股)                 87,800,000.00                65,800,000.00                  33.43%     65,800,000.00
    二、主要财务指标
    单位:元
    本年比上年增减
    2010 年                    2009 年                                 2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                             0.83                       0.80              3.75%             0.51
    稀释每股收益(元/股)                             0.83                       0.80              3.75%             0.51
    扣除非经常性损益后的基本每股
    0.84                       0.81              3.70%             0.51
    收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                    14.22%                      25.59%              -11.37%          20.46%
    扣除非经常性损益后的加权平均
    14.42%                      25.77%              -11.35%          20.56%
    净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净
    0.08                       1.26            -93.65%             0.48
    额(元/股)
    本年末比上年末
    2010 年末                   2009 年末                               2008 年末
    增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资
    8.08                       3.53            128.90%             2.73
    产(元/股)
    5
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    三、非经常性损益项目
    单位:元
    非经常性损益项目                                   金额               附注(如适用)
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符
    合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助                         35,000.00
    除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -951,960.99
    所得税影响额                                                                     33,294.15
    合计                                         -916,960.99           -
    第三节             股本变动和主要股东持股情况
    一、股本变动情况
    1、股本变动情况表
    单位:股
    本次变动前                  本次变动增减(+,-)                      本次变动后
    公
    积
    送        其
    数量          比例     发行新股            金        小计          数量           比例
    股        他
    转
    股
    一、有限售条件股
    65,800,000     100.00%                                             65,800,000       74.94%
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股     54,200,000     100.00%                                             54,200,000       61.73%
    其中:境内非国
    7,000,000      10.64%                                              7,000,000          7.97%
    有法人持股
    境内自然人
    47,200,000      71.73%                                             47,200,000       53.76%
    持股
    4、外资持股
    其中:境外法人
    持股
    境外自然人
    6
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    持股
    5、高管股份          11,600,000   17.63%                                                     11,600,000      13.21%
    二、无限售条件股
    22,000,000                     22,000,000    22,000,000      25.06%
    份
    1、人民币普通股                                 22,000,000                     22,000,000    22,000,000      25.06%
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数         65,800,000   100.00%       22,000,000                     22,000,000    87,800,000     100.00%
    2、限售股份变动情况表
    单位:股
    本年解除       本年增加        年末限售股                       解除限售日
    股东名称         年初限售股数                                                   限售原因
    限售股数       限售股数            数                               期
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    郑铁江               34,800,000             0                0    34,800,000
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    惠宁                  5,800,000             0                0     5,800,000
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    郑江                  5,800,000             0                0     5,800,000
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    王亚娟                5,800,000             0                0     5,800,000
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    徐卫                  5,452,000             0                0     5,452,000
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    程国良                  101,500             0                0       101,500
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    刘炎明                  101,500             0                0       101,500
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    朱宇琴                   87,000             0                0        87,000
    禁期              日
    股东承诺未到解    2013 年 8 月 3
    翁建飞                   58,000             0                0        58,000
    禁期              日
    中国-比利时直
    股东承诺未到解    2011 年 8 月 3
    接股权投资基          7,000,000             0                0     7,000,000
    禁期              日
    金
    股东承诺未到解    2011 年 8 月 3
    郭勇                    800,000             0                0       800,000
    禁期              日
    合计          65,800,000             0                0    65,800,000         -                -
    二、股票发行与上市情况
    1、股票发行与上市情况
    7
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡百川化工股份有限公司首次公
    开发行股票的批复》(证监发行字[2010]77 号)文件的核准,本公司向社会公众
    公开发行人民币普通股 2,200 万股(每股面值 1 元),增加股本人民币 2,200 万元,
    变更后的股本 8,780 万元,于 2010 年 8 月 3 日在深圳证券交易所上市交易。
    2、报告期内公司实施赠送红股和资本公积转增股本的情况
    本报告期内,公司未实施赠送红股和资本公积金转增股本的情况。
    3、报告期内限制股份变动情况
    报告期内,公司网下配售的股票 440 万股,自网上发行的股票在深圳证券
    交易所上市交易之日即 2010 年 8 月 3 日起锁定三个月后可上市流通,该部分股
    票已于 2010 年 11 月 3 日起开始上市流通。
    三、股东情况
    1、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数                                                                                    6,476
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条件     质押或冻结
    股东名称                    股东性质   持股比例      持股总数
    股份数量         的股份数量
    郑铁江                           境内自然人            39.64%   34,800,000          34,800,000             0
    境内非国有法
    中国-比利时直接股权投资基金                             7.97%    7,000,000           7,000,000             0
    人
    王亚娟                           境内自然人             6.61%    5,800,000           5,800,000             0
    惠宁                             境内自然人             6.61%    5,800,000           5,800,000             0
    郑江                             境内自然人             6.61%    5,800,000           5,800,000             0
    徐卫                             境内自然人             6.21%    5,452,000           5,452,000             0
    中国银行-泰信蓝筹精选股票型证    境内非国有法
    1.13%      993,026                  0              0
    券投资基金                       人
    郭勇                             境内自然人             0.91%      800,000             800,000             0
    刘春良                           境内自然人             0.30%      260,511                  0              0
    吴秀萍                           境内自然人             0.29%      255,000                  0              0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                           持有无限售条件股份数量              股份种类
    中国银行-泰信蓝筹精选股票型证券投资基金                                 993,026    人民币普通股
    刘春良                                                                  260,511    人民币普通股
    吴秀萍                                                                  255,000    人民币普通股
    刘丽洁                                                                  242,700    人民币普通股
    郁迅                                                                    206,600    人民币普通股
    陕西省国际信托股份有限公司-财富 2 号                                    200,000    人民币普通股
    8
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    毛爱平                                                               199,519   人民币普通股
    梁慧燕                                                               191,300   人民币普通股
    杨兴根                                                               183,600   人民币普通股
    钱呈翔                                                               180,802   人民币普通股
    前 10 名股东中,郑铁江先生与王亚娟女士为夫妻关系;郑铁江先生与郑江先
    上述股东关联关系或一致行动的说   生为兄弟关系,惠宁先生与郑铁江先生、郑江先生为表兄弟关系。除此以外,
    明                 其他股东中不存在关联关系,不属于一致行动人。
    前 10 名无限售条件股东之间,未知是否存在关联,也未知是否存在一致行动。
    2、控股股东及实际控制人情况介绍
    报告期内,公司实际控制人未发生变更,郑铁江先生和王亚娟女士为夫妻
    关系,共同持有本公司股票 4060 万股,占公司总股本的 46.24%,为公司实际控
    制人。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图:
    9
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    第四节       董事、监事、高级管理人员和员工的情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
    1、基本情况
    任期起始日
    姓名       职务           性别    年龄                        任期终止日期     年初持股数    年末持股数    变动原因
    期
    2009 年 12 月
    郑铁江   董事长           男         47                   2012 年 12 月 16 日    34,800,000    34,800,000          无
    17 日
    2009 年 12 月
    惠宁     董事、总经理     男         50                   2012 年 12 月 16 日     5,800,000     5,800,000          无
    17 日
    董事、副总经                     2009 年 12 月
    郑江                      男         45                   2012 年 12 月 16 日     5,800,000     5,800,000          无
    理                               17 日
    2009 年 12 月
    吕厚军   董事             男         48                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    华桂宏   独立董事         男         45                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    蒋平平   独立董事         男         54                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    周琪     独立董事         男         49                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    曹彩娥   财务总监         女         33                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    蒋国强   副总经理         男         45                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    陈慧敏   董事会秘书       女         29                   2012 年 12 月 16 日            0             0           无
    17 日
    2009 年 12 月
    徐卫     监事             男         40                   2009 年 12 月 17 日     5,452,000     5,452,000          无
    17 日
    2009 年 12 月
    程国良   监事             男         54                   2009 年 12 月 17 日      101,500        101,500          无
    17 日
    2009 年 12 月
    汤洪良   监事             男         49                   2009 年 12 月 17 日            0             0           无
    17 日
    合计            -             -    -           -                   -            51,953,500    51,953,500      -
    2、公司的董事、监事不存在在股东单位任职的情况。
    3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及其他单位的任职和兼职情
    况:
    (1)董事
    郑铁江先生,董事,中国国籍,1964 年 1 月出生,大专学历。历任江阴市
    10
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    百川化学工业有限公司董事长、总经理;现任本公司董事长。任期自 2009 年 12
    月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    惠宁先生,董事,中国国籍,1961 年 2 月出生,大专学历。历任江阴市百
    川化学工业有限公司董事、副总经理;现任本公司总经理。任期自 2009 年 12 月
    17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    郑江先生,董事,中国国籍,1966 年 6 月出生,大专学历。历任江阴市百
    川化学工业有限公司董事、副总经理;现任本公司副总经理。任期自 2009 年 12
    月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    吕厚军先生,董事,中国国籍,1963 年 5 月出生,经济学博士。历任海通
    证券有限公司国际业务部副总经理,海富产业投资基金管理有限公司董事、总经
    理,现任金浦产业投资基金管理有限公司总裁,新疆金风科技股份有限公司董事、
    芜湖长信科技股份有限公司董事,本公司董事。任期自 2009 年 12 月 17 日至 2012
    年 12 月 16 日。
    华桂宏先生,独立董事,中国国籍,1966 年 6 月出生,经济学教授、博士。
    历任南京师范大学经济法政学院、商学院讲师、副教授和经济学教授,商学院副
    院长, 金融系主任, 南京师范大学“211 工程”与学科建设办公室主任;现任南
    京师范大学商学院博士生导师,无锡商业职业技术学院院长,本公司独立董事。
    任期自 2009 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    蒋平平先生,独立董事,中国国籍,1957 年 8 月出生,应用化学硕士学位、
    工业催化博士学位。历任无锡溶剂总厂任车间技术员、主任、技术厂长,无锡轻
    工大学化学与材料工程学院教授,多项发明专利技术持有者;现任江南大学化学
    与材料工程学院教授、博导、科技处副处长,全国工程塑料协会助剂委员会专家
    组专家,全国水溶性高分子材料专家组专家,全国《增塑剂》、《塑料助剂》期刊
    编委,美国《Journal of Chemistry & Chemical Engineering》特聘中国编辑,本公
    司独立董事。任期自 2009 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    周   琪先生,独立董事,中国国籍,1962 年 6 月出生,会计学硕士,中国注
    册会计师。历任立信会计师事务所部门经理、主任会计师助理,副主任会计师;
    现任立信会计师事务所特殊普通合伙董事、高级合伙人,中原证券股份有限公司
    和东吴证券有限责任公司内核委员会选定的内核专家委员,本公司独立董事。任
    期自 2009 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    (2)监事
    11
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    徐     卫先生,监事会主席,中国国籍,1971 年 11 月出生,高中学历。历任
    江阴市百川化学工业有限公司生产部副经理;现任本公司生产部副经理,本公司
    监事会主席。任期自 2009 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    程国良先生,监事,中国国籍,1957 年 1 月出生,初中文化。历任江阴市
    百川化学工业有限公司生产主管;现任无锡百川化工股份有限公司生产部主管,
    本公司监事。任期自 2009 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    汤洪良先生,监事,中国国籍,1962 年 2 月出生,中专学历。历任江阴市
    农药二厂生产科长、副厂长;现任本公司生产部副经理,本公司监事。任期自
    2009 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    (3)高级管理人员
    惠宁先生,总经理(简历见董事简历)。
    郑江先生,副总经理(简历见董事简历)。
    蒋国强先生,副总经理,中国国籍,1966 年 6 月出生,大专学历。历任江
    阴凯江农化有限公司副总经理。现任本公司副总经理。任期自 2009 年 12 月 17
    日至 2012 年 12 月 16 日。
    曹彩娥女士,财务总监,中国国籍,1978 年 10 月出生,大专学历。历任江
    苏恒源祥服饰有限公司会计;上海福泽工业自动化设备有限公司主办会计;江阴
    市百川化学工业有限公司主办会计;现任本公司财务总监。任期自 2009 年 12 月
    17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    陈慧敏女士,董事会秘书,中国国籍,1982 年 3 月出生,本科学历。历任
    上海立信会计师事务所审计专员;现任本公司董事会秘书。任期自 2009 年 12 月
    17 日至 2012 年 12 月 16 日。
    4、年度报酬情况
    (1)报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司任职的董事、监事和高级管
    理人员按其任职岗位及职务,根据公司现行薪酬制度领取薪酬,年度根据经营业
    绩按照考核程序,确定年终奖金。
    (2)报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬情况
    报告期内从公司领取的     是否在股东单位或其他关联
    姓名            职务       性别
    报酬总额(万元)(税前)       单位领取薪酬
    郑铁江    董事长            男               36.00                    否
    惠宁      董事、总经理      男               25.20                    否
    郑江      董事、副总经理    男               25.20                    否
    吕厚军    董事              男               0.00                     否
    12
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    华桂宏    独立董事       男              6.25                    否
    蒋平平    独立董事       男              6.25                    否
    周琪      独立董事       男              6.25                    否
    曹彩娥    财务总监       女             12.00                    否
    蒋国强    副总经理       男             12.00                    否
    陈慧敏    董事会秘书     女             12.00                    否
    徐卫      监事           男             12.00                    否
    程国良    监事           男             12.00                    否
    汤洪良    监事           男             12.00                    否
    合计            -            -         177.15                   -
    5、报告期内,董事、监事、高级管理人员未发生变动情况。
    二、员工情况
    1、截止 2010 年 12 月 31 日,公司共有在册员工 419 名,公司不存在需要承担的
    离退休职工。
    (1)按专业结构分
    类别                      人数                     占总人数的比例%
    生产人员                  341                      81.38%
    研发及技术人员            42                       10.02%
    管理人员                  17                       4.06%
    销售人员                  19                       4.54%
    合计                      419                      100%
    (2)按受教育程度分
    学历                      人数                     占总人数的比例%
    本科及以上                40                       9.55%
    大专                      65                       15.51%
    高中及以下                314                      74.94%
    总计                      419                      100%
    (3)公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保
    障制度,按照国家规定为员工缴纳社保。
    第五节     公司治理结构
    一、公司治理情况
    13
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深
    圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规,不断完善公司法人治理结构,
    健全内部控制体系,进一步规范公司运作。
    报告期内,公司整体运作规范、信息披露及时,公司治理结构的实际情况基
    本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    1、关于股东与股东大会
    2010 年,公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股
    东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等
    对待所有股东,确保股东能充分行使权利。
    2、关于控股股东与上市公司
    公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应的义务,通过股东
    大会行使权利,公司重大决策由股东大会依法作出。控股股东依法行使股东权利,
    没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事会的
    人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》
    和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,规范董事会的召集、召开和表决,
    认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,勤
    勉尽责。公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核 4 个专门委员会,各委
    员会依照自己的职责对董事会负责,在促进公司规范运作方面发挥了良好的作
    用。
    4、关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事,监事会的
    人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体监事严格按照《公司法》
    和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决,
    公司监事认真履行职责,积极参加有关培训,学习相关法律法规知识,本着对全
    体股东负责的态度去履行工作职责,对所有董事、高级管理人员的行为、公司内
    部控制制度的建立及执行情况、重要事项及公司财务状况进行监督检查。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司逐步建立和完善公开、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标
    准和激励约束机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
    14
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    6、关于相关利益者
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,
    加强和各方的交流和沟通,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公
    司持续、健康、稳定的发展。
    7、关于信息披露与透明度
    公司严格按照《信息披露管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息
    披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时的
    披露有关信息,确保公司所有股东能以平等的机会获得信息。
    二、董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板
    上市公司规范运作指引》及《公司章程》的规定和要求,履行董事职责,遵守董
    事行为规范,积极参加监管部门、保荐机构组织的培训,参会、履职意识进一步
    增强,规范运作水平进一步提高。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对
    公司有重大影响的事项时,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎
    决策,切实保护公司和投资者的利益。
    1、公司董事长郑铁江先生在履行职责时,严格按照《公司法》、《深圳证券
    交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的规定和要求,行使
    董事长职权,在召集、主持董事会会议时,带头执行董事会集体决策机制,积极
    推动公司治理工作的深入开展和内部控制制度建设的不断完善,督促执行股东大
    会和董事会的各项决议,确保公司规范运作。
    2、公司独立董事华桂宏先生、蒋平平先生和周琪先生,严格按照有关法律
    法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定履行职责,积极出席会议、定
    期了解和听取公司经营情况,并就公司重大决策提供独立、专业的意见,维护了
    全体股东的利益。
    报告期内,公司所有独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项没有提出
    异议。
    3、公司董事出席董事会的情况
    是否连续
    以通讯方
    现场出席              委托出席              两次未亲
    董事姓名      具体职务   应出席次数                   式参加会              缺席次数
    次数                  次数                自出席会
    议次数
    议
    郑铁江      董事长            4                3          1          0          0          否
    15
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    惠宁        董事、总经理          4         3         1          0          0    否
    郑江        董事、副总经理        4         3         1          0          0    否
    吕厚军      董事                  4         3         1          0          0    否
    华桂宏      独立董事              4         3         1          0          0    否
    蒋平平      独立董事              4         3         1          0          0    否
    周琪        独立董事              4         3         1          0          0    否
    年内召开董事会会议次数                                                                4
    其中:现场会议次数                                                                    3
    通讯方式召开会议次数                                                                  1
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                          0
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
    因公司控股股东为自然人,故不存在公司与控股股东在业务、人员、资产、
    机构等方面的问题,同时公司的控股股东及其关联公司未以任何形式非正常占用
    公司的货币资金或其他资产,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    四、公司内部控制制度的建立和健全情况
    (一)内部控制体系的建立
    为保护公司及股东的合法权益,规范和强化公司的经营行为,确保公司财
    产安全,强化公司经营管理水平、提高生产经营效率,实现公司的经营目标和发
    展战略,公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以及证监会、
    深交所的有关规定的要求,结合企业实际情况,建立健全了企业各项内部控制制
    度,逐步完善了公司法人治理结构,有关制度的建立健全情况如下:
    1、管理控制:公司建立了较为健全的法人治理结构和对应的管理制度,对
    董事会、监事会和经营管理层的权责设定和权力制衡机制作出了合理的制度安
    排。相关制度包括《公司章程》、三会议事规则、专门委员会工作细则、《独立董
    事工作制度》、 内部审计制度》、 募集资金管理制度》、 信息披露事务管理制度》、
    《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等。公司各项管理制
    度建立之后均能得到有效的贯彻实施,保证了公司的规范运作,促进公司健康发
    展。
    2、经营控制:公司针对各个职能部门及岗位,都制定有明确的工作职责和
    权限,逐步规范和完善各项制度、标准和流程,建立相关部门之间、岗位之间的
    制衡和监督机制。随着各项制度和流程被不断完善,公司的日常经营风险得到了
    16
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    很好的控制。
    3、财务控制:公司按照《企业会计准则》、《会计法》、《税法》及财政部颁
    布的各项会计准则建立了较为完善的财务管理制度和会计核算制度,对公司的财
    务活动实施管理和控制,保证了公司财务活动有序进行。公司对会计基础工作、
    财务机构设置、会计账簿、会计凭证和财务会计报告的处理程序进行了详细的规
    定,公司的会计事务按照相关规定执行,保证会计资料真实完整。
    4、投资决策控制:依据《公司章程》,并遵循符合公司战略发展、合理配置
    企业资源、创造良好经济效益的原则,公司建立了相应的投资决策流程和内部审
    批制度,就公司购买资产、对外投资、对外担保、银行借款等事项进行了规范和
    科学决策。
    5、信息披露控制:公司制定了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情
    人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》,对信息披露的内容及披露标准、
    信息披露传递、审核及披露流程、信息披露事务管理职责和保密措施等进行了规
    范。
    6、募集资金管理控制:公司制定了《募集资金使用管理制度》,对募集资金
    存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。公司对募集资
    金进行专项存储管理,与开户银行签订募集资金专用账户管理协议,制定严格的
    募集资金使用审批程序和管理流程,保证募集资金按照招股说明书所列资金用途
    使用,确保投资项目按公司承诺计划实施。
    7、内部审计控制:公司制定了《内部审计制度》,建立了专门的内部审计部
    门,对董事会审计委员会负责,开展内部审计工作。通过内部审计,公司能够及
    时发现有关经营活动中存在的问题,并进行整改,促进公司强化管理,提高内部
    控制、内部监督的有效性,进一步防范企业经营风险和财务风险。
    8、人力资源管理控制:公司建立了较为完善的绩效管理制度,对全体员工
    的业绩进行定期考核和评价,帮助员工改善绩效,并将考评结果作为确定员工薪
    酬以及职务晋升、降级、调岗、辞退等的依据。
    (二)内部控制检查监督部门的设置及检查监督情况
    为加强内部控制活动的监督和评价,有效控制风险,保证公司资产的安全及
    完整,公司制定了《内部审计制度》,由半数以上独立董事组成的审计委员会,
    负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制制度实施的有效
    性。内部审计部由具备专业任职资格及专业知识的专职审计人员组成,对审计委
    17
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    员会负责,向审计委员会报告工作。内部审计部负责人由董事会聘任,审计工作
    由专职人员独立开展,内部审计部对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和
    内控制度的建立及实施等情况进行监督和检查。
    独立董事能够按照相关法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的
    规定,勤勉尽职履行职责,对重大事项发表独立意见,起到了监督作用。审计委
    员会是董事会的专门工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查
    工作,确保董事会对经理层的有效监督。公司监事会负责对董事、总经理及其他
    高级管理人员的履职情况及公司依法运作情况进行监督,对股东大会负责。
    (三)内部控制自我评价
    1、董事会对公司内部控制的自我评价
    公司现有的内部控制体系健全有效,符合我国有关法律法规和证券监管部门
    的要求,在公司管理的各过程、各关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了
    较好的控制和防范作用,合理保证了公司合法经营,经营效率、资产安全及财务
    报告等相关信息真实完整。
    2、独立董事对内部控制的独立意见
    在详细了解公司内部控制相关制度及其执行情况的基础上,基于独立判断,
    公司独立董事一致认为公司内部控制设计合理、执行有效,2010 年度公司内部
    控制具备了完整性、合理性和有效性。公司《2010 年度内部控制自我评价报告》
    真实、客观的反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    3、监事会对内部控制的审核意见
    公司已建立了较为健全的内部控制体系,制订了较为完善、合理的内部控制
    制度,公司的内控制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求,各项内部控制
    在生产经营等公司营运的各个环节中得到了持续和严格的执行。公司《2010 年
    度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运作
    情况。
    4、保荐机构对内部控制的核查意见
    通过对百川股份内部控制制度的建立和实施情况的核查,广发证券认为:
    (1) 百川股份已经建立了完善的法人治理结构,股东大会、董事会、监事
    会等机构均能合法运作和科学决策,董事会下设各专门委员会,能够较好的运行,
    为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。
    (2) 百川股份已经建立了较为完善的各项管理制度,在内部审计、募集资
    18
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    金管理、关联交易、对外担保、重大投资、子公司的管理等方面,较好的地执行
    相关制度,对出现的问题进行了及时地改正,对控制和防范经营管理风险、保护
    投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。
    (3) 百川股份对于其内部控制制度的建立和实施情况所进行的自我评价与
    事实相符。
    五、公司对高级管理人员的考评和激励机制的情况
    为了实现企业价值与公司员工个人价值的共同提升,公司逐步建立了高级
    管理人员绩效考评体系,根据公司年度经营计划和目标,对其工作绩效和管理指
    标进行考评。
    报告期内,公司未对高级管理人员实施股权激励计划。
    六、公司内部审计制度的建立和执行情况
    备注/说明(如选择否
    是/否/不适
    内部控制相关情况                                    或不适用,请说明具
    用
    体原因)
    一、内部审计制度的建立情况
    1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事
    是
    会审议通过
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务
    是
    部门的内部审计部门
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半
    是
    数以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事
    是
    内部审计工作
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告       是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部
    是
    控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷)
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报
    否
    告
    本年度公司未聘请会
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报
    计师事务所对内部控
    告。如出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存
    不适用       制进行审计
    在重大缺陷的,公司董事会、监事会是否针对所涉及事项做出
    专项说明
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,
    是
    请说明)
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适
    是
    用)
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效
    2010 年审计委员会主要工作内容与工作成效:
    19
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    1、负责全面审查和监督公司的财务报告
    2、指导并审查内部审计方案及内部控制制度实施的有效性
    3、指导内部审计部开展工作
    4、审议内部审计部提交的内部审计报告
    5、参与协调内部审计部与外部审计部之间的关系
    6、定期向董事会汇报内部审计工作进展情况,以及审计结果报告
    审计委员会通过上述工作,有效的提升了公司内部控制和内部审计的质量。
    2010 年内部审计部在审计委员会领导下,协助相关部门完善了内部控制制度,健全了内部审计制
    度,提高了内部审计质量。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)
    无
    第六节      股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会,股东大会
    的通知、召集、召开、出席人员资格、表决程序符合《公司法》、《上市公司股东
    大会规格》和《公司章程》的有关规定。
    1、公司于 2010 年 2 月 22 日召开 2009 年度股东大会
    股东大会于 2010 年 2 月 22 日下午 13:00 时在公司会议室召开,出席本次
    股东大会的股东及股东代理人共计 10 人,代表公司股份 6580 万股,占公司股本
    总额的 100%,会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定,大会以记名
    表决方式,审议并通过了以下议案:
    (1)延长《关于申请首次公开发行境内人民币普通股(A 股)股票上市的
    议案》有效期的议案
    (2)延长《关于授权公司董事会办理首次公开发行 A 股股票并上市过程中
    具体事务的议案》有效期的议案
    (3)关于审议《公司 2009 年度利润分配方案》
    (4)《关于续聘江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司 2010 年度的
    财务审计机构的议案》
    (5)关于审议《2009 年度审计报告》
    (6)关于审议《2009 年度财务决算报告》
    (7)关于审议《2010 年度财务预算报告》
    20
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (8)关于审议《2009 年度董事会工作报告》
    (9)关于审议《2009 年度监事会工作报告》
    江苏世纪同仁律师事务所阚赢律师出席本次股东大会进行见证,并出具法律
    意见书。
    2、公司于 2010 年 9 月 17 日召开 2010 年第一次临时股东大会
    2010 年 8 月 31 日,公司在巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》、《上
    海证券报》上以公告形式发出会议通知,明确了召开股东大会的时间、地点、议
    案等。股东大会现场会议于 2010 年 9 月 17 日上午 9:30 时在江苏省江阴市人民
    中路 289 号宏昇苑三楼世纪圣廷 3 廷会议室召开,出席本次股东大会的股东及股
    东代理人共计 10 人,代表公司股份 6500 万股,占公司股本总额的 74.03%,会
    议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定,大会以记名表决方式,审议并
    通过了以下议案:
    (1)关于修改《无锡百川化工股份有限公司章程》的议案
    (2)关于办理相关工商变更登记的议案
    (3)关于变更公司经营范围的议案
    (4)关于变更公司地址名称的议案
    (5)关于银行授信融资额度文件和借款融资文件授权事宜的议案
    江苏世纪同仁律师事务所阚赢律师出席本次股东大会进行见证,并出具法律
    意见书。大会决议分别刊登于 2010 年 9 月 18 日的巨潮资讯网、《证券时报》、《中
    国证券报》、《上海证券报》。
    第七节        董事会报告
    一、管理层讨论与分析
    (一) 报告期内经营情况的回顾
    1、公司总体经营情况
    2010 年,受国内宏观调控政策以及后金融危机的持续影响,主要化工原材
    21
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    料价格的上涨引领公司主要产品销售价格大致恢复金融危机前的价格水平,公司
    总体经营状况较 2009 年略有好转。2010 年,在公司董事会和经营管理层的带领
    下,全体员工奋发图强、锐意进取,紧紧围绕公司年初制定的经营战略,
    2010 年公司实现营业收入人民币 168527.80 万元,较上年同期增长 48.59%,
    实现营业利润人民币 7566.25 万元,较上年同期增长 16.31%,实现净利润人民币
    6204.96 万元,较上年同期增长 17.59%。
    2、公司主营业务及其经营状况
    公司主营业务为醋酸正丁酯和偏苯三酸酐的生产和销售。
    (1) 主营业务分行业、产品经营情况
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    毛利率
    营业收入比      营业成本比
    比上年
    分行业或分产品    营业收入        营业成本       毛利率(%)     上年增减        上年增减
    增减
    (%)           (%)
    (%)
    精细化工品行业     140,975.02      124,802.46          11.47%            37.45%       39.24%   -1.14%
    主营业务分产品情况
    醋酸丁酯           129,191.75      115,101.74          10.91%            42.26%       45.52%   -1.99%
    偏苯三酸酐          10,914.93        9,158.65          16.09%            23.52%       19.42%    2.88%
    其他                   868.34            542.08        37.57%          -70.15%       -81.08%   36.08%
    说明:a、主营业务收入增长 37.45%,主要系公司销售成功扩大产品市场占有
    率,醋酸丁酯和偏苯三酸酐营业收入均有较大幅度提高。
    b、2010 年度醋酸丁酯毛利率较 2009 年度下降近 2 个百分点主要原因是
    产品销售单价及成本的上涨而产品的单位毛利相对稳定所致。2010
    年度偏苯三酸酐毛利率较 2009 年度上升近 3 个百分点主要原因是因
    为公司经过技术改造后产品产出率提高致使产品毛利增加。
    (2) 主营业务分地区经营情况
    单位:万元
    地区             营业收入                营业收入比上年增减(%)
    国内                     112,236.46                             25.84%
    国外                         28,738.56                        114.88%
    说明:
    a、国内营业收入增加,主要系公司加大产品销售力度,扩大产品国内市
    场占有率所致。
    b、国外营业收入增加,主要系国际市场逐渐由金融危机中复苏,产品销
    量大幅增加。
    22
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (3) 近三年公司主要指标变动情况
    单位:元
    本年比上年增
    2010 年                  2009 年                                    2008 年
    减(%)
    营业总收入(元)     1,685,277,973.08      1,134,169,836.10               48.59%     1,245,263,399.56
    利润总额(元)         72,191,883.91           62,992,568.55             14.60%           44,540,833.75
    归属于上市公司
    股东的净利润         62,049,615.78           52,769,701.33             17.59%           33,378,003.89
    (元)
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    62,933,282.62           53,140,429.58             18.43%           33,540,528.89
    常性损益的净利
    润(元)
    经营活动产生的
    现金流量净额          6,979,992.72           83,050,352.53            -91.60%           31,485,777.50
    (元)
    本年末比上年
    2010 年末                2009 年末                                  2008 年末
    末增减(%)
    总资产(元)       1,155,345,803.07          564,401,280.75            104.70%          478,075,699.33
    归属于上市公司
    股东的所有者权        709,331,945.78          232,585,530.00            204.98%          179,815,828.67
    益(元)
    股本(股)           87,800,000.00           65,800,000.00             33.43%           65,800,000.00
    (4) 报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大
    变化
    (5) 主要供应商及客户情况
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例                    67.09%
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额的比例                      13.90%
    报告期内,公司前五名供应商、客户未发生重大变化,公司与前五名供应商、
    客户之间不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持
    股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商、客户中直接或间
    接拥有权益。
    (6) 公司资产变动情况
    单位:元
    项目        2010 年 12 月 31 日   2009 年 12 月 31 日       比去年同期增减          增减比例(%)
    货币资金                 360,934,524.13          117,055,216.84          243,879,307.29               208.35%
    应收票据                  56,677,000.77           17,179,098.73           39,497,902.04               229.92%
    应收账款                 133,893,133.33           91,379,891.39           42,513,241.94               46.50%
    预付款项                 146,146,151.95           23,120,764.32          123,025,387.63               532.10%
    23
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    其他应收款                  317,388.00             367,175.00        -49,787.00            -13.56%
    存货                    131,168,329.79          88,746,472.46      42,421,857.33           47.80%
    流动资产合计            829,136,527.97         337,848,618.74     491,287,909.23          145.42%
    固定资产                170,544,484.79         189,964,388.35     -19,419,903.56           -10.22%
    在建工程                119,732,342.55             804,855.09     118,927,487.46         14776.26%
    无形资产                 34,286,467.65          35,052,709.05        -766,241.40            -2.19%
    递延所得税资产             1,645,980.11            730,709.52        915,270.59           125.26%
    非流动资产合计          326,209,275.10         226,552,662.01      99,656,613.09           43.99%
    资产总计               1,155,345,803.07        564,401,280.75     590,944,522.32          104.70%
    变动较大原因分析:
    a、2010 年末货币资金余额较 2009 年末增加 24,387.93 万元主要原因为本年度
    发行股票募集资金增加。
    b、应收票据期末余额较期初增加 3,949.79 万元,主要原因是 2010 年度营业
    收入较 2009 年度增长,增加票据结算。
    c、应收账款期末余额较期初增长 46.50%的主要原因为 2010 年度营业收入较
    2009 年度增长 48.59%,赊销款相应增加。
    d、预付款项较期初增加 532.10%,主要因工程项目设备预付款项增加。
    e、存货期末余额较期初增长 47.80%,主要原因是原材料价格上涨及采购量增
    加。
    f、在建工程较期初增加 14776.26%,主要因如皋募投项目启动。
    g、递延所得税资产较期初增加 125.26%,主要因计提坏账准备变动所致。
    (7) 公司负债构成情况
    单位:元
    项目               2010 年 12 月 31 日    2009 年 12 月 31 日    比去年同期增减     增减比例(%)
    短期借款                208,428,258.27         199,498,700.00       8,929,558.27            4.48%
    应付票据                 56,904,983.52                   0.00      56,904,983.52                   -
    应付账款                164,834,385.26         103,283,706.76      61,550,678.50           59.59%
    预收款项                 12,165,996.29          19,833,769.97      -7,667,773.68           -38.66%
    应付职工薪酬               3,830,000.00           1,203,293.30      2,626,706.70          218.29%
    应交税费                  -5,600,291.68           4,969,609.88    -10,569,901.56          -212.69%
    其他应付款                 5,450,525.63           3,026,670.84      2,423,854.79           80.08%
    流动负债合计            446,013,857.29         331,815,750.75     114,198,106.54           34.42%
    非流动负债合计                 0.00                   0.00                 0.00                -
    负债合计                446,013,857.29         331,815,750.75     114,198,106.54           34.42%
    变动较大原因分析:
    a、应付票据较期初增加 5690.50 万元,主要因工程项目采用承兑方式付款。
    24
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    b、应付账款期末余额较期初增加 6,155.07 万元,增长 59.59 %,主要因为公
    司业务规模扩大,原材料采购量增加的同时原材料价格上涨,导致应付账
    款增加。
    c、预收款预收款项期末余额较期初减少 766.78 万元,主要是受市场影响减少
    预收款。
    d、应付职工薪酬较期初增加 262.67 万元,增加了 218.29%,主要是公司劳动
    成本增加。
    e、应交税费减少 212.69%,主要是应交增值税减少。
    f、其他应付款较期初增加 80.08%,主要因工程施工单位缴入施工保证金所致。
    (8) 公司所有者权益构成情况
    单位:元
    项目                      2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日   比去年同期增减     增减比例(%)
    实收资本(或股本)             87,800,000.00              65,800,000.00      22,000,000.00          33.43%
    资本公积                     426,568,096.06               33,871,296.06     392,696,800.00         1159.38%
    盈余公积                       19,671,071.45              13,399,850.64       6,271,220.81          46.80%
    未分配利润                   175,292,778.27              119,514,383.30      55,778,394.97          46.67%
    归属于母公司所有者
    709,331,945.78              232,585,530.00     476,746,415.78         204.98%
    权益合计
    所有者权益合计               709,331,945.78              232,585,530.00     476,746,415.78         204.98%
    变动较大原因分析:
    a、股本本期增加 2200 万,系经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]77 号
    文核准,本公司于 2010 年 7 月通过深圳证券交易所向社会公众发行人民币
    普通股 2,200 万股,每股面值 1 元,发行后本公司注册资本变更为人民币
    8,780 万元,上述变更业经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公
    W[2010]B077 号验资报告确认。
    b、资本公积本期增加 392,696,800 元,系本公司于本年度首次公开发行人民
    币 普 通 股 2,200 万 股 , 每 股 发 行 价 格 20 元 , 募 集 资 金 总 额 人 民 币
    440,000,000 元 , 扣 除 发 行 费 用 25,303,200 元 , 募 集 资 金 净 额 为
    414,696,800 元。其中 22,000,000 元计入股本,其余 392,696,800 元计入
    资本公积—资本溢价。
    c、盈余公积较期初增加 46.80%,主要系提取当年盈余公积所致。
    d、未分配利润较期初增加 46.67%,主要因当期实现净利润增加所致。
    (9) 公司费用构成情况
    单位:元
    25
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    项目               2010 年 12 月 31 日   2009 年 12 月 31 日       比去年同期增减          增减比例(%)
    营业税金及附加            2,738,960.01             1,657,310.58          1,081,649.43              65.27%
    销售费用                35,256,406.28             27,288,366.66          7,968,039.62              29.20%
    管理费用                48,650,767.13             20,653,414.20         27,997,352.93              135.56%
    财务费用                  5,532,288.84            15,416,508.45         -9,884,219.61              -64.11%
    资产减值损失              2,221,532.51             1,278,972.62           942,559.89               73.70%
    营业外收入                  52,486.25                209,275.47           -156,789.22              -74.92%
    营业外支出                3,523,099.69             2,267,231.75          1,255,867.94              55.39%
    所得税费用              10,142,268.13             10,222,867.22            -80,599.09               -0.79%
    变动较大原因分析:
    a、2010 年度营业税金及附加较 2009 年度增长 65.27%,主要因产品销售较去
    年增长所致。
    b、2010 年度销售费用较 2009 年度增长 29.20%的主要原因是业务量增长,运
    输费用相应增加。
    c、2010 年度管理费用较 2009 年度增加 2,799.74 万元的主要原因是技术开发
    费增加及新增本年度公司发行股票发生的路演费用等计 815 万元。
    d、2010 年度财务费用较 2009 年度减少 64.11%,主要因短期借款减少导致利
    息支出减少所致。
    e、2010 年度资产减值损失较 2009 年度增加 94.26 万元,增加了 73.70%,主要
    因计提坏账准备所致。
    f、2010 年度营业外收入较 2009 年度减少 74.92%,主要因经营性以外收入减
    少所致。
    g、2010 年度营业外支出较 2009 年度增加 55.39%,主要因捐赠支出增加所致。
    (10) 现金流量构成情况
    单位:元
    项目          2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日     比去年同期增减      增减比例(%)
    一、经营活动产生的
    6,979,992.72             83,050,352.53       -76,070,359.81           -91.60%
    现金流量净额
    二、投资活动产生的
    -229,681,676.03            -33,628,825.22      -196,052,850.81           582.99%
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的
    299,764,963.76             -8,795,800.10       308,560,763.86          3508.05%
    现金流量净额
    变动较大原因分析:
    a、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 91.60%,主要因应收票据增
    加,应付账款减少所致。
    26
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    b、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 582.99%,主要因如皋募投项
    目启动所致。
    c、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3508.05%,主要因上市募集
    资金增加所致。
    (11)偿债能力分析
    项目                        2010 年度           2009 年度      同比增减       2008 年度
    流动比率                    1.86                1.02           0.84           0.83
    速动比率                    1.56                0.75           0.81           0.56
    资产负债率                  0.39                0.59           -0.20          0.62
    说明:公司募集资金到位,偿债能力显著增强。
    (12)截止报告期末,公司不存在交易性金融资产、可供出售金融资产、证
    券理财等财务性投资或具有风险的套期保值等业务。
    截止报告期末,公司未发生持有外币金融资产的情形。
    截止报告期末,公司没有与公允价值计量相关的项目。
    (13)公司研发费用投入及成果分析
    研发费用和研发人员;近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
    单位:元
    2008            2009                2010
    研发投入金额               44,132,774.87      47,488,205.46     59,021,802.17
    研发投入占营业收入比例               3.54%            4.19%              3.50%
    多年来,公司一直注重研发投入力度,以支持新产品、新技术的开发。报告
    期内,公司按照 2010 年公司重点工作计划中重点研发项目要求,同时也根据客
    户的需求,加强产业链延伸研发,强化技术创新,在一些重要技术方面取得了较
    大进展。
    截止报告期末,公司共申请了 15 项发明专利,其中已获得专利授权的有 7
    项。
    (14)报告期内,公司无非募集资金投资的重大项目。
    (二)、对公司未来的展望
    1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
    (1) 行业发展趋势
    公司所属行业是化工行业中精细化工子行业,根据 2010 年 10 月 18 日《中
    共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》,“十二五”期间
    我国经济将由资源消耗型转为节约型,将高污染型转为清洁型。预计到 2015 年,
    27
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    精细化工产值将达 16000 亿元,比 2008 年增长一倍,精细化工自给率达到 80%
    以上,进入世界精细化工大国与强国之列。
    国民经济的持续快速发展带来了人们生活水平的提高,同时也带来了对环境
    保护的更高要求。为顺应国家节能减排的政策要求,发展环境友好型涂料品种,
    涂料行业中正在倡导一种新的发展模式,即低碳环保、节能减排、循环经济的发
    展模式。
    公司产品主要为低毒、环保、安全的涂料溶剂、增塑剂原料等,在主流发展
    趋势引领下,势必可以逐步实现对传统有毒有害相关产品的替代,产品市场总量
    将不断扩充,作为行业领先者,公司在巩固现有市场份额的基础上也有能力优先
    开拓产品新增市场。
    (2) 公司面临的市场竞争格局
    公司目前在醋酸丁酯、偏苯三酸酐生产方面是国内具备规模优势的龙头企
    业,公司的国内市场占有率在同行业中一直保持领先优势。
    虽然近年来欧美化工巨头将生产设备逐步向亚洲转移,对亚洲市场造成一定
    冲击,但同时也提高了市场进入门槛,并且随着政府对于新建化工设备采取越来
    越严厉的准入政策,新建产能有限,目前市场竞争趋于平稳。
    2、公司机遇与挑战
    (1)公司未来的机遇
    民众日益增强的环保意识提高了家居环境的要求,在此基础上设立的国家强
    制标准的实施将有助于相关产品未来市场容量的逐步扩大。随着我国《民用建筑
    室内环境污染控制规范》、 室内装饰装修材料、溶剂型木器涂料中有害物质限量》
    等相关法规的实施,为环保型涂料溶剂、添加剂的发展带来新的机遇。
    对此,公司将密切关注市场动态,充分利用自己的核心技术,扩大现有的“环
    境友好型”产品的生产,为社会提供低毒、环保、安全的涂料溶剂、增塑剂原料
    等产品,以逐步实现对传统有毒有害相关产品的替代。
    (2)公司未来的挑战
    A. 公司产品的生产过程中电力、蒸汽等能源动力产品使用量较大。报告期
    内国家宏观经济环境变化较大,能源动力价格也出现了较大幅度的波动。随着煤
    价的波动,蒸汽生产成本变化,公司采购蒸汽价格也存在一定程度的波动。如果
    出现电力供应紧张或电价、蒸汽价格持续上涨的情况,会对公司生产经营产生一
    定的成本压力。
    28
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    B. 竞争对手产能扩大,对国内市场形成一定冲击。
    C. 国内实施的紧缩货币政策使公司融资成本提高,公司满足所需资金需求
    的难度加大。
    3、2011 年度经营计划
    2011 年企业核心经营目标是:完善公司治理结构,积极开拓潜在市场,积
    极进行上下游资源整合,不断提高生产经营规模,促进公司持续稳定发展。
    (1) 积极推进募集资金项目的进行
    争取 2011 年完成募投项目的建设,为公司快速健康的发展再次打下坚实的
    基础。
    (2) 延伸产业链、完善业务模式
    公司在现有产品基础上综合已有的技术储备,大力发展延伸产品,重点延伸
    可替代有毒、有害的增塑剂的新型环保增塑剂。
    (3) 加强市场开发与营销网络建设
    充分利用公司在行业的优势地位,进行区域销售的细化和用户的行业细分。
    重点支持处在区域和行业领先地位的用户,通过下游重点客户的成长和强势地
    位,对其他小规模的生产企业保持持续的竞争压力。
    (4) 建设多层次人力资源队伍
    公司将在法律法规允许的范围内逐步完善薪酬激励机制和股权激励机制,吸
    引更多更好的人才,以保障公司长期发展战略的实现。
    (5) 维持安全生产,维护企业稳定健康发展
    实现精细化管理,完善各项考核制度,强化过程管理。不断加强安全管理,
    认真细致做好职工的思想工作,切实树立安全生产责任意识,把安全隐患化解在
    基层、化解在萌芽状态,维护企业安全稳定,确保企业有序经营。
    4、为实现发展战略的资金需求、使用计划及资金来源情况
    以募集资金和自有资金为主,银行融资为辅,确保公司未来发展资金的需求,
    为公司的长远发展奠定基础。严格按照招股说明书披露的计划使用募集资金,对
    超募资金的使用执行严格的法定审批程序。
    公司稳健的经营机制能保证公司有良好的现金流入,同时,公司企业信用良
    好,银行授信额度充足,如自有资金不如,可通过银行或资本市场融资解决。
    5、可能产生影响的风险因素
    (1) 原材料价格波动风险
    29
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    公司醋酸丁酯、偏苯三酸酐产品的主要生产原料是正丁醇、冰醋酸及偏三甲
    苯。而正丁醇、偏三甲苯的生产源头是石油,冰醋酸的生产源头是煤,报告期内,
    随着国际、国内市场原油、煤炭价格的大幅波动,公司主要原材料的价格也出现
    了不同程度的波动。原材料成本在公司营业成本中所占比重较高,原材料的大幅
    波动将对公司毛利率影响很大。
    (2) 管理和人力资源风险
    随着公司主营业务的不断增长,特别是上市募集资金投资项目投产后业务规
    模将出现较大幅度的增长,对公司的经营管理层提出了更高的要求,公司迫切需
    要包括技术、研发、管理、销售等方面的高级人才。
    二、公司投资情况
    (一) 募集资金具体使用情况
    1、募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 77 号文核准,向社会公开发行
    人民币普通股(A 股)2,200 万股,发行价格每股 20 元,募集资金总额 440,000,000
    元。募集资金已于 2010 年 7 月 27 日到账并由江苏公证天业会计师事务所有限公
    司出具的苏公 W[2010] B077 号《验资报告》验证确认。
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司累计使用募集资金 33849.54 万元,募集资金
    专项账户余额(含利息)为 6873.12 万元,存放情况如下:
    单位:(人民币)元
    账户名称     金融机构名称           账号          募集资金专项账户余额
    无锡百川化工 中国建设银行股份 32001616152059168168 138,775.29
    股份有限公司 有限公司江阴云亭
    支行
    百川化工(如 上海浦东发展银行 92010155260000223    68,592,433.78
    皋)有限公司 股份有限公司江阴
    支行
    2、募集资金管理情况
    为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,根据《中小企业板上
    市公司募集资金管理细则》等相关法律、法规和规范性文件,公司、广发证券股
    份有限公司与中国建设银行股份有限公司江阴云亭支行签署了《募集资金三方监
    管协议》;公司全资子公司百川化工(如皋)有限公司、广发证券股份有限公司
    与上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行签署了《募集资金三方监管协议》。
    30
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监
    管协议的履行不存在问题。在使用募集资金时,公司严格履行相应的申请和审批
    程序,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。
    3、本年度募集资金实际使用情况
    报告期内,公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
    附募集资金使用情况对照表
    单位:万元
    募集资金总额                             40,654.68
    本年度投入募集资金总额                            31,232.47
    报告期内变更用途的募集资金总额                            0.00
    累计变更用途的募集资金总额                            0.00
    已累计投入募集资金总额                            33,849.54
    累计变更用途的募集资金总额比例                          0.00%
    是
    否
    已
    变                                         截至       截至期
    募集                                                                                         项目可
    更                                         期末       末投资                               是否
    资金    调整后投                                         项目达到预     本年度               行性是
    承诺投资项目和超      项                          本年度投       累计        进度                                达到
    承诺    资总额                                           定可使用状     实现的               否发生
    募资金投向       目                           入金额        投入       (%)(3)                               预计
    投资       (1)                                             态日期        效益                重大变
    (含                                        金额         =                                 效益
    总额                                                                                             化
    部                                          (2)       (2)/(1)
    分
    变
    更)
    承诺投资项目
    如皋偏苯三酸酐及
    28,54                              21,73                 2011 年 12                不 适
    偏苯三酸三辛酯项      否               28,540.00   19,117.79                 76.16%                       0.00             否
    0.00                               4.86                 月 31 日                  用
    目
    28,54                              21,73
    承诺投资项目小计         -            28,540.00   19,117.79                    -            -            0.00         -        -
    0.00                               4.86
    超募资金投向
    归还银行贷款(如              12,00                              12,00       100.00
    -            12,000.00   12,000.00                                 -            -            -        -
    有)                   0.00                               0.00             %
    补充流动资金(如              114.6                              114.6       100.00
    -              114.68         114.68                               -            -            -        -
    有)                     8                                      8          %
    12,11                              12,11
    超募资金投向小计         -            12,114.68   12,114.68                    -            -            0.00         -        -
    4.68                               4.68
    40,65                              33,84
    合计             -            40,654.68   31,232.47                    -            -            0.00         -        -
    4.68                               9.54
    未达到计划进度或
    不适用
    预计收益的情况和
    31
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    原因(分具体项目)
    项目可行性发生重
    不适用
    大变化的情况说明
    适用
    超募资金的金额为 121,146,800 元,具体用途及使用情况如下:2010 年 8 月 27 日,公司第二届
    超募资金的金额、用
    董事会第四次会议,审议并通过了《关于使用超募资金偿还银行贷款及补充公司流动资金的议案》,
    途及使用进展情况
    并经独立董事、监事会、保荐机构同意,使用超募资金 12000 万元归还银行借款及使用超募资金 1,
    146,800 元补充公司流动资金。
    募集资金投资项目
    不适用
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施方式调整情况
    适用
    募集资金投资项目
    2010 年 8 月 27 日,公司第二届董事会第四次会议,审议并通过了《关于使用募集资金置换预先
    先期投入及置换情
    已投入募集资金项目的自筹资金的议案》,并经独立董事、监事会、保荐机构同意,使用募集资金
    况
    11634.34 万元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情    不适用
    况
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及    不适用
    原因
    尚未使用的募集资
    尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中,用于募集资金投资项目的后续投入。
    金用途及去向
    募集资金使用及披
    报告期内,本公司严格遵守中国证监会、深圳证券交易所关于上市企业募集资金使用及披露的相关
    露中存在的问题或
    规定,及时、真实、准确地披露募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违规的情况。
    其他情况
    4、变更募集资金投资项目的资金使用情况
    2010 年度,本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
    5、募集资金使用及披露中存在的问题
    本公司董事会认为,本公司已披露的相关信息不存在不未及时、真实、准确、
    完整地反映本公司披露募集资金的使用情况。本公司对募集资金的投向和进展情
    况均如实履行了披露义务。
    6、江苏公证天业会计师事务所对募集资金年度使用情况出具了专项鉴证报
    告。报告认为:百川股份管理层编制的《关于募集资金 2010 年度使用情况的专
    项报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定,
    如实反映了百川股份 2010 年度募集资金实际存放与使用情况。
    32
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    7、保荐机构的核查意见
    经查询公司募集资金专户存放与使用的有关凭证,并审阅公司内部审计报
    告、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师关于募集资金年度使用情况的
    鉴证报告以及公司的相关管理规章制度,广发证券认为:公司 2010 年度持续督
    导期间严格执行了募集资金专户存储制度,不存在变更募集资金投资项目的情
    况,不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况,募集资金管理
    不存在违规情形。
    (二) 非募集资金投资情况
    报告期内,无重大非募集资金项目投资。
    三、董事会日常工作情况
    (一) 董事会会议情况及决议内容
    报告期内,董事会认真履行了工作职责,审慎行使《公司章程》和股东大
    会赋予的职权,结合公司实际经营需要,共召开了四次董事会会议,会议的通知、
    召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》的要求。会议的主要情况如下:
    1、第二届董事会第二次会议(2010 年 1 月 26 日上午 10:00 于公司会议室)审议
    通过以下事项:
    (1)审议并通过了延长《关于申请首次公开发行境内人民币普通股(A 股)股票并
    上市的议案》有效期的议案
    (2)审议并通过了延长《关于授权公司董事会办理首次公开发行 A 股股票并上市
    过程中具体事务的议案》有效期的议案
    (3)审议并通过了《公司 2009 年度利润分配方案》
    (4)审议并通过了《关于续聘江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司 2010
    年度的财务审计机构的议案》
    (5)审议并通过了《2009 年度审计报告》
    (6)审议并通过了《2009 年度财务决算报告》
    (7)审议并通过了《2010 年度财务预算报告》
    (8)审议并通过了《2009 年度董事会工作报告》
    (9)审议并通过了《2009 年度总经理工作报告》
    (10)审议并通过了召开公司 2009 年度股东大会的议案
    33
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    2、第二届董事会第三次会议(2010 年 7 月 18 日以传真方式召开
    审议通过以下事项:
    (1)审议并通过了确定募集资金专项账户的议案
    3、第二届董事会第四次会议(2010 年 8 月 27 日上午 10:00 于公司会议室)审议
    通过以下事项:
    (1)审议并通过了修改《无锡百川化工股份有限公司章程》的议案
    (2)审议并通过了办理相关工商变更登记的议案
    (3)审议并通过变更公司经营范围的议案
    (4)审议并通过变更公司地址名称的议案
    (5)审议并通过了关于银行授信融资额度文件和借款融资文件授权事宜的议
    案
    (6)审议并通过了《信息披露事务管理制度》
    (7)审议并通过了《内部审计制度》
    (8)审议并通过了《董事、监事、高级管理人员持有和买卖本公司股票管理
    制度》
    (9)审议并通过了关于开立募集资金专用账户并签署《募集资金三方监管协
    议》的议案
    (10)审议并通过了关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹
    资金的议案(11)审议并通过了关于使用超募资金偿还银行贷款及补充公司
    流动资金的议案
    (12)审议并通过了关于召开公司 2010 年第一次临时股东大会的议案
    4、第二届董事会第五次会议(2010 年 10 月 26 日上午 9:00 于公司会议室)审议
    通过以下事项:
    (1)审议并通过了公司《2010 年第三季度报告》的议案
    (2)审议并通过了公司《内幕信息知情人管理制度》的议案
    (3)审议并通过了公司《外部信息使用人管理制度》的议案
    (二)对股东大会决议的执行情况
    34
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《公司章程》及其他相关法律法
    规的要求,严格按照股东大会的决议及授权,认真执行股东大会通过的各项决议。
    (三)董事会专业委员会的履职情况
    1、董事会审计委员会履职情况
    报告期内,公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委
    员会实施细则》等相关规定规范运作,审查了公司内部控制制度及执行情况,审
    核了公司财务信息及其披露情况,定期了解公司财务状况和经营情况,督促和指
    导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估,委员
    会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理性,不存在重大缺陷。
    2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与
    考核委员会实施细则》等相关规定行使职能,对公司董事、监事及高级管理人员
    进行考核,拟定对经营班子成员绩效评价标准和程序,确定高级管理人员的薪酬
    标准,调整落实薪酬实施的具体方案。
    3、董事会战略委员会履职情况
    报告期内,董事会战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会实施
    细则》等相关规定,对公司长期发展战略和重大投资决策进行了研究和讨论,为
    董事会决策提供了专业支持。
    4、董事会提名委员会履职情况
    报告期内,董事会战略委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会实
    施细则》等相关规定,根据实际工作需要,及时组织召开了公司董事会提名委员
    会,对公司 2010 年度经理人员的选择和程序提出了建议,为促进公司法人治理
    结构建设发挥了较好的作用。
    四、利润分配预案
    (一) 2010 年度利润分配预案
    经江苏公证天业会计师事务所审计,2010 年度公司净利润为 62,049,615.78
    元,提取法定公积金 6,271,220.81 元,加上期初未分配利润 119,514,383.30 元
    后,当年可供股东分配的利润为 175,292,778.27 元。公司拟以 2010 年末总股本
    35
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    8780 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股,并向全体股东每 10
    股派发现金股利人民币 3.00 元(含税)。
    (二) 公司前三年现金分红情况
    公司前三年未进行现金分红。
    五、其他需要披露的事项
    报告期内,公司严格按照《信息披露事务管理制度》和《董事会秘书工作
    细则》的要求,认真做好投资者关系管理:
    1、指定董事会秘书为投资者关系管理事务的负责人
    2、指定公司董事会办公室负责投资者关系管理的日常事务,负责投资者关
    系活动档案的建立和保管
    3、开通了投资者电话专线、专用电子信箱等多种交流的渠道,认真接受投
    资者的各种咨询,听取投资者的建议和意见
    4、公司第二届董事会第四次会议审议通过了《信息披露事务管理制度》等
    制度,建立健全信息披露事务管理,规范了重大信息的内部流转程序,在定期报
    告和重大事项披露前,做好内幕信息知情人登记工作。报告期内,未发现有内幕
    信息知情人买卖本公司股票情况,未受到监管部门的查处。
    第八节          监事会报告
    一、报告期内监事会工作情况
    2010 年,公司监事会共召开三次会议,会议情况如下:
    (一) 第二届监事会第二次会议于 2010 年 1 月 27 日在公司会议室召开,
    会议应出席监事 3 名,实际出席监事 3 名。会议由监事会主席徐卫先生主持,经
    过与会监事认真讨论研究,审议并通过了如下议案:
    1、审议并通过了《2009 年度审计报告》
    36
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    2、审议并通过了《2009 年度监事会工作报告》
    (二) 第二届监事会第三次会议于 2010 年 8 月 27 日在公司会议室召开,
    会议应出席监事 3 名,实际出席监事 3 名。会议由监事会主席徐卫先生主持,经
    过与会监事认真讨论研究,审议并通过了如下议案:
    1、审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自
    筹资金的议案》
    2、审议并通过了《关于使用超募资金偿还银行贷款及补充公司流动资金
    的议案》
    (三) 第二届监事会第四次会议于 2010 年 10 月 26 日在公司会议室召开,
    会议应出席监事 3 名,实际出席监事 3 名。会议由监事会主席徐卫先生主持,经
    过与会监事认真讨论研究,审议并通过了如下议案:
    1、审议并通过了公司《2010 年第三季度报告》的议案
    二、监事会对 2010 年度公司有关事项的意见
    (一) 公司依法运作情况
    2010 年度,公司监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等赋予的职责,
    积极参加股东大会、列席董事会会议、审阅相关会议资料,对公司的决策程序、
    内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况进行
    监督。监事会认为:公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及
    其他相关规章制度的要求,依法经营。公司重大经营决策合理,其程序合法有效,
    公司建立并完善了各项内部控制制度和内部管理制度,公司董事、高级管理人员
    在执行公司职务时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益
    的行为。
    (二) 检查公司财务的情况
    2010 年度公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的监督、核
    查和审核,认为公司的财务体系完整、体制健全,公司定期财务报告真实、准确,
    完整的反应了公司的财务状况、经营成果,不存在虚假记载、误导性陈述或者重
    大遗漏。
    (三) 募集资金使用情况
    监事会对 2010 年募集资金进行了检查和监督,认为:公司的募集资金的实
    际使用项目和承诺使用项目一致,实际使用项目未发生变更,募集资金的使用和
    37
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    管理符合相关法律法规及本公司《募集资金使用管理办法》的规定,没有任何违
    规或违反操作程序的事项发生。
    (四) 收购、出售资产等事项的情况
    报告期内,公司不存在重大收购和出售资产的情况。
    (五) 关联交易情况
    报告期内,公司未发生重大关联交易行为。
    (六) 对外担保情况
    报告期内,公司未发生对外担保行为。
    第九节       重要事项
    一、重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    二、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况
    报告期内,公司未持有其他上市公司股权或参股商业银行、证券公司、保
    险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况。
    三、重大收购及出售资产、企业合并事项
    报告期内,公司无重大收购及出售资产、企业合并事项
    四、股权激励实施情况
    报告期内,公司未实行股权激励计划。
    五、重大关联交易事项
    报告期内,公司未发生重大关联交易。
    六、报告期内,公司未发生控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况,
    也未有对外担保事项。
    1、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说
    明
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
    38
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
    [2003]56 号文)的要求,百川股份编制了后附的 2010 年度控股股东及其他关联方
    资金占用情况汇总表(以下简称汇总表)。
    我们对汇总表所载资料与我们审计百川股份 2010 年度财务报表时所复核的
    会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现
    不一致。
    2、独立董事关于公司对外担保情况和控股股东及关联方占用资金情况的专
    项说明及独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
    若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)和《关于规范上市公司对外担保行为的
    通知》(证监发[2005]120 号)规定和要求,我们对公司股东及其他关联方占用资
    金及对外担保情况进行了核查,发表如下专项说明和独立意见:
    报告期内,公司不存在股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。
    本报告期内,公司未进行对外担保。
    七、重大合同及其履行情况
    1、报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的托管、承
    包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁公司资产的重大事项。
    2、报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保
    事项。
    3、报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他人
    进行现金资产管理的事项。
    4、其他重大合同
    ○ 2010 年 3 月 23 日 , 公 司 与 浦 发 银 行 江 阴 支 行 签 订 了 编 号 为
    92012010280271 的《流动资金借款合同》,为此合同提供债务担保的合同包括:
    编 号 为 ZD9201201000000008 的 《 土 地 使 用 权 最 高 额 抵 押 合 同 》 和 编 号 为
    ZD9201201000000009 的《房地产最高额抵押合同》,以编号分别为澄土国用
    (2007)第 4566 号、澄字第 fyt002510 号土地使用权及房屋所有权作为抵押物,
    借款金额 600 万元人民币,借款期限自 2010 年 3 月 23 日至 2011 年 3 月 23 日。
    ○ 2010 年 4 月 21 日 , 公 司 与 浦 发 银 行 江 阴 支 行 签 订 了 编 号 为
    92012010280372 的《流动资金借款合同》,为此合同提供债务担保的合同包括:
    编 号 为 ZD9201201000000011 的 《 房 地 产 最 高 额 抵 押 合 同 》 和 编 号 为
    39
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    ZD9201201000000010 的《土地使用权最高额抵押合同》,分别以部分编号为澄土
    国用(2007)第 7426 号的土地使用权和部分编号为澄字第 fyt0002632 号的房屋
    使用权作为抵押物,借款金额 1100 万元人民币,借款期限自 2010 年 4 月 21 日
    至 2011 年 4 月 20 日。
    ○2010 年 4 月 12 日,公司与江苏江阴农村商业银行云亭支行签订了编号
    为澄商银高抵借字 2620090512002 的《最高额抵押担保借款合同》,以部分编号
    为澄土国用(2007)第 7426 号的土地使用权和部分编号为澄字第 fyt0002632 号
    的房屋使用权作为抵押物,借款金额 1500 万元人民币,借款期限自 2010 年 4 月
    12 日至 2011 年 5 月 12 日。
    ○2010 年 7 月 13 日,公司与广发银行无锡学前支行签订了编号为(2010)
    锡 136052 银综授字第 037 号的《综合授信额度合同》和编号为(2010)锡 136052
    银最抵字第 037-01 号、(2010)锡 136052 银最抵字第 037-02 号的《最高额抵押合
    同》,以部分编号为澄土国用(2007)第 7426 号的土地使用权和部分编号为澄字
    第 fyt0002632 号的房屋使用权作为抵押物,借款金额 5000 万元人民币,借款期
    限自 2010 年 11 月 17 日至 2011 年 11 月 16 日。
    ○ 2010 年 6 月 8 日 , 公 司 与 建 设 银 行 江 阴 支 行 签 订 了 编 号 为
    GLDK-C2614-2010-YT0006 的《人民币资金借款合同》,以作价为 3000 万元人民
    币的机器设备作为抵押物,借款 1500 万元人民币,借款期限自 2010 年 6 月 8 日
    至 2011 年 6 月 7 日。
    八、承诺事项及履行情况
    公司股东郑铁江、惠宁、郑江、王亚娟、徐卫、程国良、刘炎明、朱宇琴、
    翁建飞承诺,自百川化工股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管
    理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份;公司其他股东中国-比利
    时直接股权投资基金、郭勇承诺,自百川化工股票上市之日起十二个月内,不转
    让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。
    担任公司董事、监事及高级管理人员的公司自然人股东承诺在其任职期间,
    每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%,离职后半年内不转让
    其持有的本公司股份。公司上市后,上述人员在申报离任六个月后的十二月内通
    过公司上市地证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票
    总数的比例不得超过 50%。
    报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。
    40
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    九、聘任、解聘会计师事务所的情况
    报告期内,公司续聘江苏公证天业会计师事务所有限公司为公司财务审计
    机构,该所为公司连续提供审计服务 6 年,现为公司 2010 年年度审计报告提供
    审计服务的签字注册会计师为柏凌菁、盛青。
    十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡视整改情况
    报告期内,公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会
    稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责及其他行政管
    理部门处罚的情况。
    十一、报告期内相关信息披露情况索引
    公告编号   公告时间              公告内容                     信息披露媒体
    2010-001   2010 年 8 月 28 日    第二届董事会第四次会议决     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    议公告                       上海证券报
    2010-002   2010 年 8 月 28 日    第二届监事会第三次会议决     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    议公告                       上海证券报
    2010-003   2010 年 8 月 28 日    关于签署募集资金三方监管     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    协议的公告                   上海证券报
    2010-004   2010 年 8 月 28 日    关于使用募集资金置换预先     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    已投入募投项目的自筹资金     上海证券报
    的公告
    2010-005   2010 年 8 月 28 日    关于超募资金归还银行贷款     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    及补充公司流动资金的公告     上海证券报
    2010-006   2010 年 8 月 31 日    关于召开 2010 年第一次临时   巨潮网、证券时报、中国证券报、
    股东大会通知的公告           上海证券报
    2010-007   2010 年 9 月 18 日    2010 年第一次临时股东大会    巨潮网、证券时报、中国证券报、
    决议公告                     上海证券报
    2010-008   2010 年 10 月 27 日   2010 年第三季度报告正文      巨潮网、证券时报、中国证券报、
    上海证券报
    2010-009   2010 年 10 月 27 日   第二届董事会第五次会议决     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    议公告                       上海证券报
    2010-010   2010 年 10 月 27 日   关于公司及子公司完成工商     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    变更登记的公告               上海证券报
    2010-011   2010 年 10 月 29 日   网下配售股票上市流通的提     巨潮网、证券时报、中国证券报、
    示性公告                     上海证券报
    41
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    第十节        财务报告
    一、审计报告
    江苏公证天业会计师事务所有限公司
    Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd
    中国 . 江苏 . 无锡                        Wuxi . Jiangsu . China
    总机:86(510)85888988                   Tel:86(510)85888988
    传真:86(510)85885275                   Fax:86(510)85885275
    电子信箱:mail@jsgztycpa.com              E-mail:mail@jsgztycpa.com
    审 计 报 告
    苏公W[2011]A210号
    无锡百川化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的无锡百川化工股份有限公司 (以下简称百川
    化工)财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的合并资产负债表及母公司
    资产负债表,2010 年度合并利润表及母公司利润表、合并现金流量表
    及母公司现金流量表、合并所有者权益变动表及母公司所有者权益变
    动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是百川化工管理层的责
    任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部
    控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
    见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
    注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工
    作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    42
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的
    审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞
    弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
    但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
    层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
    表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见
    提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为, 百川化工财务报表已经按照企业会计准则的规定编
    制,在所有重大方面公允反映了百川化工 2010 年 12 月 31 日的财务状
    况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    江苏公证天业会计师事务所有限公司            中国注册会计师
    中国.无锡                        中国注册会计师
    二○一一年三月二十六日
    43
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    二、财务报表
    资      产    负   债      表(一)
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                                                   金额单位:人民币元
    合并报表                                         母公司报表
    资      产                   附注
    2010-12-31                   2009-12-31                2010-12-31           2009-12-31
    流动资产:
    货币资金               5-01               360,934,524.13               117,055,216.84        233,503,205.28                 115,037,834.32
    交易性金融资产                                              -                         -                    -
    应收票据               5-02                   56,677,000.77             17,179,098.73         56,677,000.77                  17,179,098.73
    应收账款               5-03               133,893,133.33                91,379,891.39        133,893,133.33                  91,379,891.39
    预付款项               5-04               146,146,151.95                23,120,764.32         30,716,596.90                  21,260,764.32
    应收利息                                                    -                         -                    -                             -
    应收股利                                                    -                                              -
    其他应收款             5-05                      317,388.00                  367,175.00       32,687,745.05                  14,537,849.59
    存货                   5-06               131,168,329.79                88,746,472.46        131,168,329.79                  88,746,472.46
    一年内到期的非流动资
    产                                                                -                         -                    -                             -
    其他流动资产                                                -                         -                    -                             -
    流动资产合计                              829,136,527.97               337,848,618.74        618,646,011.12                 348,141,910.81
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                            -                         -                    -                             -
    持有至到期投资                                              -                         -                    -                             -
    长期应收款                                                  -                         -                    -                             -
    长期股权投资                                                -                         -      297,400,000.00                  12,000,000.00
    投资性房地产                                                -                         -                    -                             -
    固定资产               5-07               170,544,484.79               189,964,388.35        170,316,553.10                 189,964,388.35
    在建工程               5-08               119,732,342.55                     804,855.09                    -                             -
    工程物资                                                    -                         -                    -                             -
    固定资产清理                                                -                         -                    -                             -
    无形资产               5-09                   34,286,467.65             35,052,709.05         12,019,059.54                  12,302,974.38
    开发支出                                                    -                         -                    -                             -
    商誉                                                        -                         -                    -                             -
    长期待摊费用                                                -                         -                    -                             -
    递延所得税资产         5-10                     1,645,980.11                 730,709.52        1,063,691.90                    730,709.52
    其他非流动资产                                              -                         -                    -
    非流动资产合计                            326,209,275.10               226,552,662.01        480,799,304.54                 214,998,072.25
    资产总计                                       1,155,345,803.07              564,401,280.75       1,099,445,315.66                563,139,983.06
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
    法定代表人:郑铁江                                     主管会计工作负责人:曹彩娥                               会计机构负责人:林志强
    44
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    资      产    负       债   表(二)
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                                                金额单位:人民币元
    合并报表                                              母公司报表
    负债和股东权益                  附注
    2010-12-31                    2009-12-31              2010-12-31           2009-12-31
    流动负债:
    短期借款                      5-12              208,428,258.27            199,498,700.00       208,428,258.27                199,498,700.00
    交易性金融负债                                                 -                       -                    -
    应付票据                      5-13               56,904,983.52                         -                    -
    应付账款                      5-14              164,834,385.26            103,283,706.76       161,840,498.57                103,283,706.76
    预收款项                      5-15               12,165,996.29             19,833,769.97        12,165,996.29                 19,833,769.97
    应付职工薪酬                  5-16                3,830,000.00              1,203,293.30         3,530,000.00                  1,203,293.30
    应交税费                      5-17                -5,600,291.68             4,969,609.88         1,711,365.48                  4,919,609.88
    应付利息                                                       -                       -                    -                             -
    应付股利                                                       -                       -                    -                             -
    其他应付款                    5-18                5,450,525.63              3,026,670.84           690,386.63                   731,100.84
    一年内到期的非流动负债                                         -                       -                    -                             -
    其他流动负债                                                   -                       -                    -                             -
    流动负债合计                                   446,013,857.29            331,815,750.75       388,366,505.24                329,470,180.75
    非流动负债:
    长期借款                                                       -                       -                    -                             -
    应付债券                                                       -                       -                    -                             -
    长期应付款                                                     -                       -                    -                             -
    专项应付款                                                     -                       -                    -                             -
    预计负债                                                       -                       -                    -                             -
    递延所得税负债                                                 -                       -                    -                             -
    其他非流动负债                                                 -                       -                    -                             -
    非流动负债合计                                                -                       -                    -                             -
    负债合计                                       446,013,857.29            331,815,750.75       388,366,505.24                329,470,180.75
    所有者权益
    股本                          5-19               87,800,000.00             65,800,000.00        87,800,000.00                 65,800,000.00
    资本公积                      5-20              426,568,096.06             33,871,296.06       426,568,096.06                 33,871,296.06
    减:库存股                                                     -                       -                    -                             -
    专项储备                      5-21                             -
    盈余公积                      5-22               19,671,071.45             13,399,850.64        19,671,071.45                 13,399,850.64
    一般风险准备                                                   -                       -                    -                             -
    未分配利润                    5-23              175,292,778.27            119,514,383.30       177,039,642.91                120,598,655.61
    外币报表折算差额                                               -                       -                    -
    归属于母公司所有者权益合计                        709,331,945.78            232,585,530.00       711,078,810.42                233,669,802.31
    少数股东权益                                                     -                       -                    -                             -
    所有者权益合计                                 709,331,945.78            232,585,530.00       711,078,810.42                233,669,802.31
    负债和所有者权益总计                          1,155,345,803.07              564,401,280.75     1,099,445,315.66                563,139,983.06
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
    法定代表人:郑铁江                  主管会计工作负责人:曹彩娥                             会计机构负责人:林志强
    45
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    利 润 表
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                                          金额单位:人民币元
    合 并 报 表                                             母公司报表
    项               目                      附注
    2010 年度                   2009 年度                   2010 年度               2009 年度
    一、营业收入                             5-24          1,685,277,973.08           1,134,169,836.10           1,685,277,973.08        1,134,169,836.10
    减:营业成本                             5-25          1,515,215,520.96           1,002,824,738.76           1,515,215,520.96        1,002,824,738.76
    利息支出                                                        -                           -                       -
    手续费及佣金支出                                                -                           -                       -
    退保金                                                          -                           -                       -
    赔付支出净额                                                    -                           -                       -
    提取保险合同准备金净额                                          -                           -                       -
    保单红利支出                                                    -                           -                       -
    分保费用                                                        -                           -                       -
    营业税金及附加                   5-26                2,738,960.01                1,657,310.58           2,738,960.01            1,657,310.58
    销售费用                         5-27               35,256,406.28               27,288,366.66          35,256,406.28           27,288,366.66
    管理费用                         5-28               48,650,767.13               20,653,414.20          46,869,092.31           19,971,087.64
    财务费用                         5-29                5,532,288.84               15,416,508.45           6,085,733.12           15,416,501.47
    资产减值损失                     5-30                2,221,532.51                1,278,972.62           2,219,882.51            1,278,972.62
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号                                   -                           -                       -                        -
    投资收益(损失以“-”号填列)                                   -                           -                       -                        -
    其中:对联营企业和合营企业的                                  -                           -                       -                        -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           75,662,497.35               65,050,524.83          76,892,377.89           65,732,858.37
    加:营业外收入                         5-31                  52,486.25                  209,275.47               52,486.25                209,275.47
    减:营业外支出                         5-32                3,523,099.69                2,267,231.75           3,508,099.69            2,267,231.75
    其中:非流动资产处置损失                                          -                  37,485.18                        -                37,485.18
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       72,191,883.91               62,992,568.55          73,436,764.45           63,674,902.09
    减:所得税费用                         5-33               10,142,268.13               10,222,867.22          10,724,556.34           10,222,867.22
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           62,049,615.78               52,769,701.33          62,712,208.11           53,452,034.87
    归属于母公司所有者的净利润                            62,049,615.78               52,769,701.33          62,712,208.11           53,452,034.87
    少数股东损益                                                      -                           -                       -                        -
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                     5-34                        0.83                        0.80
    (二)稀释每股收益                     5-34                        0.83                        0.80
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                            62,049,615.78               52,769,701.33          62,712,208.11           53,452,034.87
    归属于母公司所有者的综合收益总额                          62,049,615.78               52,769,701.33          62,712,208.11           53,452,034.87
    归属于少数股东的综合收益总额                -                           -                           -                       -
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
    法定代表人:郑铁江                主管会计工作负责人:曹彩娥                       会计机构负责人:林志强
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    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    现    金     流   量   表
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                                    金额单位:人民币元
    项          目                               附注                 合并报表                                  母公司
    2010 年度             2009 年度           2010 年度           2009 年度
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                   1,832,222,857.18 1,284,326,640.86 1,832,222,857.18             1,284,326,640.86
    收到的税费返还                                       1,970,392.91       2,491,313.82         1,970,392.91         2,491,313.82
    收到的其他与经营活动有关的现金         5-35          9,010,265.26         746,260.36         8,412,020.97           746,260.36
    经营活动现金流入小计                     1,843,203,515.35 1,287,564,215.04 1,842,605,271.06             1,287,564,215.04
    购买商品、接受劳务支付的现金                   1,713,902,983.62 1,114,155,374.61 1,713,902,983.62              1,114,155,374.61
    支付给职工以及为职工支付的现金                      18,317,723.35      18,417,387.65        18,317,723.35        18,417,387.65
    支付的各项税费                                      44,040,840.30      36,209,349.11        43,549,340.30        36,059,349.11
    支付的其他与经营活动有关的现金         5-36         59,961,975.36      35,731,751.14        59,870,129.68        39,839,499.80
    经营活动现金流出小计                     1,836,223,522.63 1,204,513,862.51 1,835,640,176.95              1,208,471,611.17
    经营活动产生的现金流量净额                           6,979,992.72      83,050,352.53         6,965,094.11        79,092,603.87
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                                            -                   -                   -                     -
    取得投资收益所收到的现金                                        -                   -                   -                     -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产                            -         411,600.00                    -           411,600.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净                            -                   -                   -                     -
    收到的其他与投资活动有关的现金         5-37          2,454,569.00                   -                   -                     -
    投资活动现金流入小计                           2,454,569.00         411,600.00                    -           411,600.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产               231,055,645.03      34,040,425.22         4,734,833.43        32,086,669.58
    投资支付的现金                                                  -                   -      285,400,000.00                     -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净                            -                   -                   -                     -
    支付的其他与投资活动有关的现金         5-38          1,080,600.00                   -        6,960,296.80                     -
    投资活动现金流出小计                         232,136,245.03      34,040,425.22       297,095,130.23        32,086,669.58
    投资活动产生的现金流量净额                      -229,681,676.03        -33,628,825.22     -297,095,130.23        -31,675,069.58
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                     5-39        421,400,000.00                   -      421,400,000.00                     -
    取得借款收到的现金                                 442,581,372.71     272,440,683.96       442,581,372.71       272,440,683.96
    收到其他与筹资活动有关的现金                                    -         305,411.33                    -           305,411.33
    筹资活动现金流入小计                         863,981,372.71     272,746,095.29       863,981,372.71       272,746,095.29
    偿还债务支付的现金                                 432,694,000.00     269,256,783.96       432,694,000.00       269,256,783.96
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   9,230,480.53      12,285,111.43         9,230,480.53        12,285,111.43
    支付其他与筹资活动有关的现金           5-40        122,291,928.42                   -      122,291,928.42                     -
    筹资活动现金流出小计                         564,216,408.95     281,541,895.39       564,216,408.95       281,541,895.39
    筹资活动产生的现金流量净额                         299,764,963.76       -8,795,800.10      299,764,963.76         -8,795,800.10
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        -510,696.43        -566,319.68          -510,696.43          -566,319.68
    五、现金及现金等价物净增加额                 5-41         76,552,584.02      40,059,407.53         9,124,231.21        38,055,414.51
    加:期初现金及现金等价物余额           5-41        107,031,628.17      66,972,220.64       105,014,245.65        66,958,831.14
    六、期末现金及现金等价物余额                 5-41        183,584,212.19     107,031,628.17       114,138,476.86       105,014,245.65
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
    法定代表人:郑铁江            主管会计工作负责人:曹彩娥                    会计机构负责人:林志强
    47
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    合 并 所 有 者 权 益 变 动                           表
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                 2010 年度                                                                 金额单位:人民币元
    归属于母公司所有者权益
    所有者权益合计
    少数股东权益
    实收资本(或股本) 资本公积           减:库存股 专项储备         盈余公积         一般风险准备 未分配利润         其他
    一、上年年末余额                                   65,800,000.00   33,871,296.06            -              - 13,399,850.64                 - 119,514,383.30        -              -
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                                  -
    前期差错更正                                                                                                                                                                                  -
    二、本年年初余额                                   65,800,000.00   33,871,296.06            -              - 13,399,850.64                 - 119,514,383.30        -              - 232,585,530.00
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)         22,000,000.00 392,696,800.00             -              -    6,271,220.81               -    55,778,394.97      -              - 476,746,415.78
    (一) 净利润                                                                                                                                    62,049,615.78                     -     62,049,615.78
    (二) 其他综合收益                                                                                                                                                                                  -
    上述(一)和(二)小计                                    -               -            -              -                -              -    62,049,615.78      -              -
    (三) 所有者投入资本和减少资本                     22,000,000.00 392,696,800.00             -              -                -              -                -      -              -
    1、所有者投入资本                                22,000,000.00 392,696,800.00                                                                                                        414,696,800.00
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                                                   -
    3、其他                                                                                                                                                                                           -
    (四) 本年利润分配                                             -               -            -              -     6,271,220.81              -    -6,271,220.81      -              -
    1、提取盈余公积                                                                                                6,271,220.81                   -6,271,220.81                     -                 -
    2、提取一般风险准备                                                                                                                                                                               -
    3、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                                       -
    4、其他                                                                                                                                                                                           -
    (五) 所有者权益内部结转                                       -               -            -              -                -              -                -      -              -
    1、资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                                     -
    2、盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                                     -
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                               -
    4、其他                                                                                                                                                                                           -
    (六) 专项储备                                                 -               -            -              -                -              -                -      -              -                 -
    1、本期提取                                                                                   8,070,555.95                                                                             8,070,555.95
    2、本期使用                                                                                   8,070,555.95                                                                             8,070,555.95
    四、本期期末余额                                   87,800,000.00 426,568,096.06             -              - 19,671,071.45                 - 175,292,778.27        -              - 709,331,945.78
    法定代表人:郑铁江                                         主管会计工作负责人:曹彩娥                                                           会计机构负责人:林志强
    48
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    母 公 司 所 有 者 权 益 变           动   表
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                       2010 年度                                                       金额单位:人民币元
    实收资本        资本公积          减:库存股 专项储备     盈余公积          一般风险准备 未分配利润         所有者权益合计
    一、上年年末余额                   65,800,000.00     33,871,296.06            -          -     13,399,850.64             -   120,598,655.61    233,669,802.31
    加:会计政策变更                                                                                                                                          -
    前期差错更正                                                                                                                                        -
    二、本年年初余额                     65,800,000.00    33,871,296.06          -           -     13,399,850.64             -   120,598,655.61    233,669,802.31
    三、本年增减变动金额(减少以“-”   22,000,000.00   392,696,800.00          -           -      6,271,220.81             -     56,440,987.30   477,409,008.11
    (一) 净利润                                                                                                                  62,712,208.11     62,712,208.11
    (二) 其他综合收益                                                                                                                                          -
    上述(一)和(二)小计                    -                -          -           -                 -             -     62,712,208.11     62,712,208.11
    (三) 所有者投入资本和减少资本      22,000,000.00   392,696,800.00          -           -                 -             -                 -   414,696,800.00
    1、所有者投入资本                 22,000,000.00   392,696,800.00                                                                            414,696,800.00
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                           -
    3、其他                                                                                                                                                   -
    (四) 本年利润分配                              -                -          -           -      6,271,220.81             -     -6,271,220.81                 -
    1、提取盈余公积                                                                              6,271,220.81                   -6,271,220.81                 -
    2、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                               -
    3、其他                                                                                                                                                   -
    (五) 所有者权益内部结转                        -                -          -           -                 -             -                 -                 -
    1、资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                             -
    2、盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                             -
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                       -
    4、其他                                                                                                                                                   -
    (六) 专项储备                                  -                -          -           -                 -             -                 -                 -
    1、本期提取                                                                                                                                    8,070,555.95
    2、本期使用                                                                                                                                    8,070,555.95
    四、本期期末余额                     87,800,000.00   426,568,096.06          -           -     19,671,071.45             -   177,039,642.91    711,078,810.42
    法定代表人:郑铁江                                  主管会计工作负责人:曹彩娥                                      会计机构负责人:林志强
    49
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    合 并 所 有 者 权 益 变 动                              表
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                       2009 年度                                                       金额单位:人民币元
    归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    实收资本         资本公积       减:库存股 专项储备         盈余公积         一般风险准备 未分配利润        其他
    一、上年年末余额                              65,800,000.00 33,871,296.06             -              -     8,054,647.15              -   72,089,885.46      -              - 179,815,828.67
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                         -
    前期差错更正                                                                                                                                                                         -
    二、本年年初余额                              65,800,000.00 33,871,296.06             -              -     8,054,647.15              -   72,089,885.46      -              - 179,815,828.67
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                -              -            -              -     5,345,203.49              -   47,424,497.84      -              -   52,769,701.33
    (一) 净利润                                                                                                                             52,769,701.33                     -   52,769,701.33
    (二) 其他综合收益                                                                                                                                                                         -
    上述(一)和(二)小计                               -              -            -              -                -              -   52,769,701.33      -              -   52,769,701.33
    (三) 所有者投入资本和减少资本                            -              -            -              -                -              -               -      -              -               -
    1、所有者投入资本                                                                                                                                                                        -
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                                          -
    3、其他                                                                                                                                                                                  -
    (四) 本年利润分配                                        -              -            -              -    5,345,203.49               -   -5,345,203.49      -              -               -
    1、提取盈余公积                                                                                          5,345,203.49                  -5,345,203.49                                     -
    2、提取一般风险准备                                                                                                                                                                      -
    3、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                              -
    4、其他                                                                                                                                                                                  -
    (五) 所有者权益内部结转                                  -              -            -              -                -              -               -      -              -               -
    1、资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                            -
    2、盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                            -
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                      -
    4、其他                                                                                                                                                                                  -
    (六) 专项储备                                            -              -            -              -                -              -               -      -              -               -
    1、本期提取                                                                             3,446,778.41                                                                          3,446,778.41
    2、本期使用                                                                             3,446,778.41                                                                          3,446,778.41
    四、本期期末余额                              65,800,000.00 33,871,296.06             -              - 13,399,850.64                 - 119,514,383.30       -              - 232,585,530.00
    法定代表人:郑铁江                                                主管会计工作负责人:曹彩娥                                                                     会计机构负责人:林志强
    50
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    母 公 司 所 有 者 权 益 变                          动   表
    2009 年度
    编制单位:无锡百川化工股份有限公司                                                                                                                金额单位:人民币元
    实收资本         资本公积       减:库存股 专项储备         盈余公积         一般风险准备 未分配利润         所有者权益合计
    一、上年年末余额                              65,800,000.00 33,871,296.06             -              -    8,054,647.15               -    72,491,824.23 180,217,767.44
    加:会计政策变更                                                                                                                                                      -
    前期差错更正                                                                                                                                                      -
    二、本年年初余额                              65,800,000.00 33,871,296.06             -              -    8,054,647.15               -    72,491,824.23 180,217,767.44
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                -              -            -              -     5,345,203.49              -    48,106,831.38     53,452,034.87
    (一) 净利润                                                                                                                              53,452,034.87     53,452,034.87
    (二) 其他综合收益                                                                                                                                                      -
    上述(一)和(二)小计                               -              -            -              -                -              -    53,452,034.87     53,452,034.87
    (三) 所有者投入资本和减少资本                            -              -            -              -                -              -                -                 -
    1、所有者投入资本                                                                                                                                                     -
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                       -
    3、其他                                                                                                                                                               -
    (四) 本年利润分配                                        -              -            -              -     5,345,203.49              -    -5,345,203.49                 -
    1、提取盈余公积                                                                                         5,345,203.49                    -5,345,203.49                 -
    2、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                           -
    3、其他                                                                                                                                                               -
    (五) 所有者权益内部结转                                  -              -            -              -                -              -                -                 -
    1、资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                         -
    2、盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                         -
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                   -
    4、其他                                                                                                                                                               -
    (六) 专项储备                                            -              -            -              -                -              -                -                 -
    1、本期提取                                                                             3,446,778.41                                                       3,446,778.41
    2、本期使用                                                                             3,446,778.41                                                       3,446,778.41
    四、本期期末余额                              65,800,000.00 33,871,296.06 -               -              13,399,850.64 -                 120,598,655.61 233,669,802.31
    法定代表人:郑铁江                                               主管会计工作负责人:曹彩娥                                               会计机构负责人:林志强
    51
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    三、财务报表附注
    附 注 1: 公 司 基 本 情 况
    1、公司的历史沿革
    无锡百川化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为江阴市百川化学
    工业有限公司,经无锡市江阴工商行政管理局核准于 2002 年 7 月 1 日成立,企业法人营业
    执照注册号 3202812110138,注册资本人民币 1,000 万元,其中郑铁江出资 750 万元,郑江
    出资 100 万元,惠宁出资 100 万元,王亚娟出资 50 万元,上述资本已经江阴天华会计师事
    务所有限公司澄天验字(2002)第 782 号验资报告确认。
    2004 年 9 月根据股东会决议,郑铁江增资 1,125 万元,郑江和惠宁分别增资 150 万元,
    王亚娟增资 75 万元,增资后本公司注册资本人民币 2,500 万元,上述增资已经江阴天华会
    计师事务所有限公司澄天验字(2004)第 531 号验资报告确认。
    2005 年 5 月根据股东会决议,郑铁江增资 1,500 万元,增资后本公司注册资本人民币
    4,000 万元,上述增资已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字(2005)第 188 号验资
    报告确认。
    2006 年 9 月郑铁江将其持有的本公司 975 万元股权分别转让给郑江等 8 位自然人。
    2006 年 12 月根据股东会决议,江阴市百川化学工业有限公司以 2006 年 9 月 30 日为基
    准日整体变更为股份有限公司,以截至 2006 年 9 月 30 日经审计的净资产 5,966.37 万元按
    1:0.9721 的比例折为股本 5,800 万股,每股面值壹元。上述变更业经江苏公证会计师事务所
    有限公司苏公 W[2006]B194 号验资报告确认,并在江苏省无锡工商行政管理局领取企业法
    人营业执照,注册号为 3202002114614。
    2007 年 7 月根据股东大会决议,增加注册资本 780 万元,由中国-比利时直接股权投资
    基金及自然人郭勇出资,增资后注册资本变更为人民币 6,580 万元。上述变更业经江苏公证
    会计师事务所有限公司苏公 W[2007]B080 号验资报告确认,并重新在江苏省无锡工商行政
    管理局领取企业法人营业执照,注册号为 320200000082212。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]77 号文核准,本公司于 2010 年 7 月通过深
    圳证券交易所向社会公众发行人民币普通股 2,200 万股,每股面值 1 元,股票名称为“百川
    股份”,股票代码“002455”。发行后本公司注册资本变更为人民币 8,780 万元,上述变更业
    经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公 W[2010]B077 号验资报告确认,并重新在江苏
    省无锡工商行政管理局领取企业法人营业执照。
    2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
    本公司的注册地及总部地址:江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号
    本公司的组织形式:股份有限公司
    52
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    本公司下设财务部、人事部、营运部、生产部及行政部等部门。
    3、公司的业务性质和主要经营活动
    本公司属化工行业,经营范围:三羟甲基丙烷、双三羟甲基丙烷、甲酸纳、偏苯三酸三
    辛酯、偏苯三酸酐的生产;危险化学品生产(醋酸丁酯、聚酯树脂绝缘漆、聚酰亚胺漆包线
    漆、酚醛绝缘漆、聚酯漆稀释剂、聚氨酯漆稀释剂、缩醛漆稀释剂);危险化学品、化工原
    料的销售;化工产品及其生产技术的研究、开发;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
    4、财务报告的批准报出者和报出日期
    本公司财务报告由本公司董事会批准于 2011 年 3 月 26 日报出。
    附 注 2: 公 司 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 前 期 差 错
    1.财 务 报 表 编 制 基 础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年 2 月 15
    日颁布的《企业会计准则》及其应用指南(以下简称会计新准则)进行确认和计量。
    2.遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状
    况、经营成果和现金流量等财务信息。
    3.会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日,中期包
    括月度、季度和半年度。
    4. 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1) 同一控制下的企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被
    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
    股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足以冲减的,调整留存收益。
    2) 非同一控制下的企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别报表和合并财务报表进行相
    关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
    53
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    新增投资成本之和,作为该项投资的投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他
    综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买
    日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前
    持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期
    投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
    费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
    费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉;购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复
    核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损
    益。
    6.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日
    起停止合并。本公司与子公司之间,子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及
    未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司股东权益中不属于本公司所拥有的部分
    作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认
    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公
    司,在编制合并财务报表时,视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的
    状态存在。
    7. 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易
    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8. 外币业务核算方法
    54
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    发生外币业务时,采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇
    牌价中间价)折合为人民币记账,发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易
    实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算,在资产负债表日,区分外币货币性项目和外币非
    货币性项目按照如下原则进行处理:
    外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,在正常经营期间的,计入当期损益;
    属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则处理。货币性
    项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债,包
    括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他
    应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
    外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。非货
    币性项目是指货币性项目以外的项目。
    对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后
    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入
    当期损益。
    9. 金融工具
    1) 金融资产的确认
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    2)金融资产和金融负债的终止确认:
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2) 该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融
    资产终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    3) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量
    公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量:
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股
    利,确认为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    或金融负债的公允价值变动计入当期损益;处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初
    55
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2) 持有至到期投资
    持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
    价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收
    益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更
    短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入
    投资收益。
    处置持有至到期投资时,将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3) 应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为
    初始确认金额。
    公司收回或处置应收款项时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期
    损益。
    (4) 可供出售金额资产
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
    额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股
    利,单独确认为应收项目。
    可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。资产负债表日,可
    供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收
    益,同时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资
    收益。
    (5) 其他金融负债
    其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用
    摊余成本进行后续计量。
    4) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法
    (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价用于确认其公允价值。
    (2) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。
    56
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价
    值的基础。
    5) 主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
    金融资产减值准备的确认标准:公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减
    值的,计提减值准备。
    金融资产减值准备的计提方法:以摊余成本计量的金融资产减值准备,按该金融资产预
    计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备;可供出售金融资产减值
    准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时,即
    使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,予
    以转出,计入当期损益。
    6)金融资产转移的确认:本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和
    报酬转移给转入方时,确认金融资产的转移,终止确认该金融资产。
    (1)公司以不附追索权方式出售金融资产;
    (2)将金融资产出售,同时与买入方签订协议,在约定期限结束时按当日该金融资产的
    公允价值回购;
    (3)将金融资产出售,同时与买入方签订看跌期权合约,但从合约条款判断,该看跌期
    权是一项重大价外期权;
    7)金融资产转移的计量:
    (1)金融资产整体转移的计量:按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计
    入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益;
    (2)金融资产部分转移的计量:金融资产部分转移,应将所转移金融资产整体的账面
    价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并按终
    止确认部分的账面价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计
    额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价
    值,对该累计额进行分摊后确定。
    10.应收款项
    1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额标准        单项金额前十名或期末金额占应收款项总额
    5%以上的应收款项
    57
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
    法                                         低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    2)按组合计提坏账准备的应收款项
    对于单项金额不重大的应收款项,以及单项金额重大经单独测试后未发生减值的应收款
    项按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
    特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    按账龄组合、采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项坏账准备计提比例如下:
    账龄                                       应收款项计提比例
    一年以内                                   5%
    一至二年                                   10%
    二至三年                                   30%
    三至四年                                   50%
    四至五年                                   80%
    五年以上                                   100%
    3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与组合的未来
    现金流量现值存在显著差异
    坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
    低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    11. 存货
    1) 存货分类:存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产
    成品等。
    2) 存货的盘存制度为永续盘存制。
    3) 存货的计价及摊销:
    A、原材料及辅助材料按实际成本计价,按加权平均法结转材料成本;
    B、在产品按实际成本计价,结转时按实际发生成本转入产成品;
    C、产成品按实际成本计价,按加权平均法结转营业成本;
    D、低值易耗品采用领用时一次摊销的方法;
    4) 存货跌价准备:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,在对存货进行全面盘点的
    基础上,对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货,预计其成本
    58
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分
    计提并计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计
    将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准备的存货价值得以
    恢复的,按恢复增加的数额(其增加数以原计提的金额为限)调整存货跌价准备及当期收益。
    12. 长期股权投资
    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投
    资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、
    公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    1) 对子公司的股权投资
    子公司是指本公司能够对其实施控制,即有权决定其财务和经营政策,并能据以从其经
    营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可
    转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资,在
    本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后
    进行合并。
    采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。除取得投资时实际支付的价款或对
    价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告
    发放的现金股利或利润确认投资收益。
    本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权,在编制合并财务报表时,因购买少
    数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)
    开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留
    存收益。
    2) 对合营及联营企业的投资
    合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本公司对
    其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量,并采用权益法进行后续计量。
    投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在投资成
    本中;投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
    期损益,同时调整其成本。
    采用权益法核算时,本公司先对被投资单位的净损益进行调整,包括以取得投资时被投
    资单位各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整,
    然后按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生
    59
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
    减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务的,继续确认投资损失和预计负债。被投资
    单位除净损益以外股东权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,本公司按照持股比例计
    算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时
    按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    3)其他长期股权投资
    其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报
    价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业
    长期股权投资估计其可收回金额,可收回金额低于账面价值的,确认减值损失。可收回金额
    按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被
    投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
    现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益,同时计提长期股权投资
    减值准备。
    长期股权投资减值准备一经确认,不再转回。
    13. 投资性房地产
    1) 投资性房地产的分类
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
    租的房屋建筑物。
    2) 投资性房地产按照成本进行初始计量
    (1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支
    出。
    (2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必
    要支出构成。
    (3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。
    3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量,对投资性房地产按照
    相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。
    60
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    4)减值准备计提依据:资产负债表日,对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试,
    估计其可收回金额,若可收回金额低于账面价值的,将投资性房地产的账面价值减记至可收
    回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提,在
    以后会计期间不予转回。
    14.固定资产
    1)固定资产确认:固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
    的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等。与
    该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以
    确认固定资产。
    2) 固定资产计价:固定资产按成本进行初始计量。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的
    成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予
    资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    3)固定资产后续计量:本公司对所有固定资产计提折旧,已提足折旧仍继续使用的固
    定资产除外。
    4)本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
    固定资产采用直线法计提折旧,预计净残值率为原值的 5%,折旧年限及年折旧率分别
    为:
    固定资产类别              折旧年限                年折旧率
    房屋建筑物                  20 年                   4.75%
    专用及通用设备              10 年                    9.5%
    运输设备                    5年                      19%
    电子设备                    5年                      19%
    其他设备                    5年                      19%
    已计提减值准备的固定资产,扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
    5)本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
    复核并作适当调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终
    止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
    费后的金额计入当期损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可
    收回金额。
    6) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
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    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试,估计其可收回金额,
    若可收回金额低于账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期
    损益,同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额
    与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金
    额,若难以对单项资产的可收回金额进行估计的,按该项资产所属的资产组为基础确定资产
    组可收回金额。减值准备一经计提,在以后会计期间不予转回。
    15. 在建工程
    在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施,由建造该项资产达到预定可使用状态前所
    发生的必要支出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用,
    出包工程建筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资本化条件
    的借款费用按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的有关规定进行处理。
    所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程,在达到预定状态时结转固定资
    产,未办理竣工决算的,按照估计价值确定其成本并计提折旧,待办理竣工决算手续后再按
    实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧。
    本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试,估计其可
    收回金额,若可收回金额低于账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金
    额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费
    用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提,在以后会计期
    间不予转回。
    16. 无形资产
    1) 无形资产的计价:
    无形资产按照成本进行初始计量:
    (1) 外购的无形资产成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定
    用途所发生的其他支出。
    (2) 自行开发的无形资产,其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预
    定用途前所发生的支出总额,但不包括前期已经费用化的支出。
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
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    或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
    用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (3) 投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定。
    (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别
    按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企
    业会计准则第 16 号-政府补助》和《企业会计准则第 20 号-企业合并》确定。
    2) 无形资产摊销
    (1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销,计入
    当期损益,公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进
    行复核,发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销年限和摊销方法。
    (2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资
    产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并
    按上述(1)方法进行摊销。
    (3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。
    3)无形资产的减值
    有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的,本公司在资产负债表日进行减值测试,估计
    其可收回金额,若可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,
    减记的金额计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形
    资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    17. 商誉
    非同一控制下的企业合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
    份额的差额确认为商誉,并按规定进行减值测试。商誉减值准备一经确认,不再转回。
    18. 长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使
    以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    19. 借款费用
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    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币
    借款而发生的汇兑差额等。
    2) 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
    予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入
    当期损益。
    3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状
    态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在
    购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资
    本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费
    用于发生当期确认为损益。
    4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算
    确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息
    费用,其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得
    的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额;为购建或者生产符合资本化条件的
    资产而占用了一般借款的,其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
    权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资
    本化的利息金额。
    20.职工薪酬
    职工薪酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;养老保险、失业保险、工
    伤保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职
    工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    在职工为公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的
    劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,分别记入固定资产成本、无形资产
    成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
    在职工劳动合同到期前,公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的
    补偿,确认为预计负债,同时计入当期损益。
    21. 预计负债
    发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
    (1) 该义务是本公司承担的现时义务;
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    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真
    实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    22. 递延所得税资产及负债
    递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
    计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,
    视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确
    认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
    非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所
    得税资产和递延所得税负债。资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期
    收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和
    税款抵减的应纳税所得额为限。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延
    所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见
    的未来很可能不会转回的,不予确认。
    23. 政府补助
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助,同时满足下列条件的,
    予以确认:
    (1)企业能够满足政府补助所附条件;
    (2)企业能够收到政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
    用的期间,计入当期损益。
    (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    24.收入
    1) 销售商品收入的确认:商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
    买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入
    65
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    本公司,销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2) 提供劳务收入的确认:劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利
    益能够流入本公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
    3) 让渡资产使用权收入的确认:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能
    够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    25.所得税费用
    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税
    费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
    1)企业合并;
    2)直接在所有者权益中确认的交易事项。
    26.安全生产费的提取和使用
    根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2006〕478 号关于印发《高危行业企业
    安全生产费用财务管理暂行办法》规定提取的安全生产费用,在所有者权益中的“专项储
    备”项目单独反映。本公司安全生产费用计提标准为:(1)全年实际销售收入在 1,000 万元
    及以下的,按照 4%提取;(2)全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元(含)的部分,
    按照 2%提取;(3)全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元(含)的部分,按照 0.5%
    提取;(4)全年实际销售收入在 100,000 万元以上的部分,按照 0.2%提取。根据《企业会
    计准则解释第 3 号》财会[2009]8 号,按规定标准提取安全生产费用等时,计入相关产品
    的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费用等时,属于
    费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在
    建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;
    同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在
    以后期间不再计提折旧。
    附 注 3: 税 项
    一、本公 司 适用的主 要 税种和税 率 如下:
    1.增值税:商品销售的税率均为 17%,出口商品免征增值税;
    2.教育费附加:按应缴纳流转税的 4%计缴;
    3.城建税:按应缴纳流转税的 5%计缴;
    4.地方规费: 按营业收入的 0.15%计缴。
    66
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    5.企业所得税:母公司 2009 年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税局及江
    苏省地方税务局批准为高新技术企业,有效期三年,税率为 15%;子公司
    2010 年度税率为 25%。
    二、税负减免:
    出口货物退(免)税
    根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税
    [2002]7 号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的
    通知》(国税发[2002]11 号)等文件精神,本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。
    根据财政部、国家税务总局相关规定, 2010 年度本公司出口货物增值税退税率为 9%。
    附 注 4: 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表
    1.子公司情况
    通过设立或投资等方式取得的子公司                                                金额单位:
    人民币万元
    注册      公 司 注 册 资 投 资           持股比 表决权                       财务报表是
    公 司 名 称                                                                    经营范围
    地点      类 型      本         金 额    例%      比例%                        否合并
    百川化工(如                  有限                                            化工产品的生产、
    江苏如皋市           29,500        29,740   100%     100%                          是
    皋)有限公司                  公司                                            销售
    2.合并报表范围的变更情况
    无
    注 5: 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释
    (以下项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
    5-01 货币资金
    (1)项目                         2010-12-31                                   2009-12-31
    外币金额    折算率           人民币金额      外币金额    折算率       人民币金额
    现金                                               178,405.15                                748,894.14
    银行存款-人民币                              182,504,964.56                              103,850,543.59
    银行存款-美元        136,022.60   6.6227           900,842.48     356,197.89    6.8282      2,432,190.44
    其他货币资金                                 177,350,311.94                               10,023,588.67
    合计                                         360,934,524.13                              117,055,216.84
    67
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)期末其他货币资金中贸易融资保证金 11,678.87 万元、票据保证金 5,690.50 万元、保函
    保证金 108.06 万元、信用证保证金 257.60 万元。除上述事项外货币资金期末余额中无抵押、
    冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
    (3)2010 年末货币资金余额较 2009 年末增加 24,387.93 万元,主要原因为本年度发行股票
    募集资金增加。
    5-02 应收票据
    (1)项目                                 2010-12-31                        2009-12-31
    银行承兑汇票                            56,677,000.77                     17,179,098.73
    合计                                  56,677,000.77                       17,179,098.73
    (2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额前五名情况:
    出票单位                               出票日               到期日                       金额
    常州东奥服装有限公司              2010-08-13            2011-02-13                 1,500,000.00
    甘肃瓜洲瑞尔力风电装备制造        2010-09-01            2011-03-01                 1,441,662.70
    上海新亚药业闵行有限公司          2010-11-24            2011-05-24                 1,107,250.00
    天津市新宇彩板有限公司            2010-08-05            2011-02-01                 1,000,000.00
    重庆大渡口华越化工有限公司        2010-07-23            2011-01-23                   970,000.00
    合计                                                                               6,018,912.70
    (3)期末应收票据无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。
    (4)应收票据期末余额较期初增加 3,949.79 万元,主要原因是 2010 年度营业收入较 2009
    年度增长,增加票据结算。
    5-03 应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    2010-12-31
    种类            账面余额                                                 坏账准备
    金额                    比例(%)         金额                  计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    -                   -                     -              -
    备的应收账款
    按账龄组合计提坏账准备的应收
    140,949,450.67               100.00         7,056,317.34            5.01
    账款
    单项金额不重大但单项计提坏账
    -                   -                     -              -
    准备的应收账款
    合计                            140,949,450.67          100.00            7,056,317.34
    68
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    2009-12-31
    种类                  账面余额                                                          坏账准备
    金额                           比例(%)          金额                        计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    -                   -                         -                    -
    准备的应收账款
    按账龄组合计提坏账准备的应
    96,211,963.22                      100.00              4,832,071.83               5.02
    收账款
    单项金额不重大但单项计提坏
    -                   -                         -                    -
    账准备的应收账款
    合计                                      96,211,963.22                      100.00              4,832,071.83
    (2)按账龄组合计提坏账准备的应收账款:
    2010-12-31
    账龄                                                               坏账比例
    金额              比例(%)                                    坏账准备            应收账款净额
    (%)
    一年以内                 140,772,554.75            99.87                 5.00            7,038,627.74           133,733,927.01
    一至二年                    176,895.92                 0.13              10.00               17,689.60             159,206.32
    合计              140,949,450.67           100.00                                 7,056,317.34           133,893,133.33
    2009-12-31
    账龄                                                               坏账比例
    金额              比例(%)                                    坏账准备            应收账款净额
    (%)
    一年以内                  95,878,309.92            99.65                 5.00            4,793,915.50            91,084,394.42
    一至二年                    309,698.30                 0.32              10.00               30,969.83             278,728.47
    二至三年                      23,955.00                0.03              30.00                7,186.50               16,768.50
    合计                      96,211,963.22           100.00                                 4,832,071.83            91,379,891.39
    (3)本期无核销应收账款情况。
    (4)期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
    (5)期末应收账款中前五名单位情况:
    单位名称                与本公司                     金   额            年限         占应收账款总额
    关系                                                       的比例(%)
    PPG 涂料(天津)有限公司                    客户                 18,019,972.00       一年以内                   12.78
    巴斯夫上海涂料有限公司                      客户                 12,129,104.17       一年以内                    8.61
    庞贝捷涂料(芜湖)有限公司                  客户                  7,288,135.25       一年以内                    5.17
    三棵树涂料股份有限公司                      客户                  7,255,636.00       一年以内                    5.15
    庞贝捷涂料(上海)有限公司                  客户                  5,770,328.60       一年以内                    4.09
    合计                                                                                                            35.80
    50,463,176.02
    (6)无应收关联方账款情况。
    69
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (7)应收账款期末余额较期初增长 46.50%的主要原因为 2010 年度营业收入较 2009 年度增
    长 48.59%,赊销款相应增加。
    5-04 预付款项
    2010-12-31                                             2009-12-31
    (1) 账龄                        金       额          比例(%)                        金      额        比例(%)
    一年以内                  143,210,930.68             97.98                21,387,184.58                92.50
    一至二年                    2,116,239.07              1.45                 1,068,002.00                4.62
    二至三年                     300,000.00               0.21                  70,745.54                  0.31
    三至四年                       40,000.00              0.03                 579,982.20                  2.51
    四至五年                     478,982.20               0.33                  14,850.00                  0.06
    合计                      146,146,151.95             100.00               23,120,764.32               100.00
    (2)期末预付款项前五名单位情况:
    单位名称                   与本公司关系               金    额             年限          未结算原因
    如皋沿江开发投资有限公司                       供应商              21,384,000.00        一年以内           预付土地款
    苏州华盛钛设备有限公司                         供应商              13,986,528.03        一年以内           预付设备款
    微山县泰发经贸有限公司                         供应商               9,285,725.08        一年以内           预付材料款
    南通融翔投资开发有限公司                       供应商               7,000,000.00        一年以内             预付房款
    江苏中圣高科技产业有限公司                     供应商               6,881,262.00        一年以内           预付设备款
    合计                                                                58,537,515.11
    (3)期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位预付款。
    (4)账龄超过一年的预付款项主要为尚未结算尾款等。
    5-05 其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    2010-12-31
    种类                                  账面余额                                    坏账准备
    金额                比例(%)               金额         计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    备的其他应收款                        -                        -                 -                                        -
    70
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    按账龄组合计提坏账准备的其他
    354,000.00                100.00            36,612.00              10.34
    应收款
    单项金额不重大但单项计提坏账
    准备的其他应收款                  -                       -                   -                                     -
    合计                                       354,000.00                100.00            36,612.00
    2009-12-31
    种类                                账面余额                                      坏账准备
    金额            比例(%)                     金额              计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    准备的其他应收款                          -                      -                       -                   -
    按账龄组合计提坏账准备的其
    他应收款                              406,500.00              100.00              39,325.00                 9.67
    单项金额不重大但单项计提坏
    账准备的其他应收款                        -                      -                       -                   -
    合计                                  406,500.00              100.00              39,325.00
    (2)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款:
    2010-12-31
    账龄                                                    坏账比例
    金额             比例(%)                              坏账准备             其他应收款净额
    (%)
    一年以内           295,760.00             83.55               5.00                   14,788.00           280,972.00
    一至二年              8,240.00             2.33           10.00                        824.00              7,416.00
    二至三年              20,000.00            5.65           30.00                       6,000.00            14,000.00
    三至四年              30,000.00            8.47           50.00                      15,000.00            15,000.00
    合计               354,000.00            100.00                                   36,612.00              317,388.00
    2009-12-31
    账龄                                                    坏账比例
    金额             比例(%)                              坏账准备             其他应收款净额
    (%)
    一年以内           314,500.00             77.37               5.00                15,725.00              298,775.00
    一至二年              20,000.00           4.92            10.00                      2,000.00             18,000.00
    二至三年              72,000.00           17.71           30.00                   21,600.00               50,400.00
    合计               406,500.00            100.00                                   39,325.00              367,175.00
    (3)期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)期末其他应收款中前五名单位情况:
    单位名称                   与本公司关系              金     额         年限           占其他应收款总
    71
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    额的比例(%)
    吴伟东                                员工                 93,000.00     一年以内            26.27
    吴爱国                                员工                 50,000.00     一年以内            14.12
    高芳                                  员工                 32,000.00     一年以内               9.04
    郑立新                                员工                 30,000.00     一至二年               8.47
    顾长春                                员工                 25,000.00     一年以内               7.06
    合计                                                       230,000.00                         64.96
    (5)无关联方欠款情况。
    5-06 存货
    2010-12-31
    (1)项目                    金额                比例(%)           跌价准备              存货净额
    原材料                 60,053,040.24            45.78                 -                  60,053,040.24
    产成品                 71,115,289.55            54.22                 -                  71,115,289.55
    合计                  131,168,329.79           100.00                 -                131,168,329.79
    2009-12-31
    项目                       金额                比例(%)           跌价准备              存货净额
    原材料                45,489,721.84             51.26                 -                 45,489,721.84
    产成品                43,256,750.62             48.74                 -                 43,256,750.62
    合计                  88,746,472.46            100.00                 -                 88,746,472.46
    (2)存货跌价准备计提的依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成
    本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为:
    在日常活动中,以预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
    费后的净值。
    (3)存货期末余额较期初增长 47.80%,主要原因是原材料价格上涨及采购量增加。
    5-07 固定资产
    (1) 固定资产增减变动
    原值           期初金额          本期增加金额         本期减少金额          期末金额
    72
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    房屋建筑物          58,065,858.13                         -          -                 58,065,858.13
    专用设备           177,330,642.61           2,759,787.15             -                180,090,429.76
    通用设备            30,772,670.64             490,851.38             -                 31,263,522.02
    运输设备               4,335,782.00         1,084,791.73             -                     5,420,573.73
    电子及其他设备         5,309,437.22           640,890.35             -                     5,950,327.57
    合计               275,814,390.60           4,976,320.61             -                280,790,711.21
    累计折旧         期初金额             本期增加金额         本期减少金额            期末金额
    房屋建筑物          10,099,458.12            2,930,570.40            -                 13,030,028.52
    专用设备            59,625,270.81           17,070,374.55            -                 76,695,645.36
    通用设备            12,501,008.02            2,966,998.78            -                 15,468,006.80
    运输设备               1,083,501.43              842,382.42          -                     1,925,883.85
    电子及其他设备         2,540,763.87              585,898.02          -                     3,126,661.89
    合计                85,850,002.25          24,396,224.17             -                110,246,226.42
    固定资产净额       189,964,388.35                                                     170,544,484.79
    (2) 本期折旧额 2,439.62 万元,本期无在建工程转入。
    (3) 公司无暂时闲置、通过融资租赁租入、通过经营租赁租出、持有待售、未办妥产权证书
    的固定资产情况。
    (4) 期末固定资产原值 20,628.12 万元、净值 12,205.40 万元的房屋建筑物及机器设备因借
    款已抵押给相关银行。具体抵押情况如下:
    抵押权人                              借款金额(万元)                     期限
    建设银行江阴支行                          1,500.00                 2010.06.08-2011.06.08
    广发银行无锡学前支行                      1,136.00                 2010.11.17-2011.11.16
    浦发银行江阴支行                          160.00                   2010.03.23-2011.03.22
    浦发银行江阴支行                          740.00                   2010.04.21-2011.04.20
    合计                                     3,536.00
    (5) 期末固定资产中无可变现净值低于账面净值的情况,因此无需计提固定资产减值准备。
    5-08 在建工程
    (1)工程项目                                                                     金额单位:
    人民币万元
    本期减少                        工程投
    预算    期初       本期
    工程名称                                           转入固                  期末余额     入占预 资金来源
    金额    金额       增加                    其他减少
    定资产                               算比例
    73
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    如皋偏酐及三辛酯工程          21,680          80.49     11,892.74                  -             -     11,973.23       55% 募集资金
    合计                                          80.49     11,892.74                  -             -     11,973.23
    (2)2010 年度未发生利息资本化。
    (3)本期无在建工程完工结转固定资产。
    (4)期末在建工程中无可变现净值低于账面价值的情况,因此无需计提在建工程减值准备。
    5-09 无形资产
    取得                                                                                                            剩余摊
    (1)项目                    原始金额           期初余额       本期增加           本期摊销      累计摊销          期末余额
    方式                                                                                                            销年限
    母公司土地使用权    出让      14,174,870.00     12,302,974.38                -      283,914.84   2,155,810.46   12,019,059.54       42年4个月
    子公司土地使用权    出让      23,634,000.00     22,749,734.67                -      482,326.56   1,366,591.89   22,267,408.11       46年2个月
    合计                          37,808,870.00     35,052,709.05                -      766,241.40   3,522,402.35   34,286,467.65
    (2)母公司土地使用权:根据公司与江阴云亭镇投资有限公司订立的土地转让协议及补充协
    议,支付土地转让款 1,392.487 万元,加上支付的契税 25 万元,土地使用权原始入账金额为
    1,417.487 万元。
    子公司土地使用权:根据公司与如皋沿江开发投资有限公司签订的国有土地使用权转让
    合同,支付土地转让款 2,260 万元,加上支付的契税等费用 103.40 万元,土地使用权原始入
    账金额为 2,363.40 万元。
    (3)期末母公司土地使用权因借款已抵押给相关银行。具体抵押情况如下:
    抵押权人                              借款金额(万元)                                       期限
    浦发银行江阴支行                                                    440.00                           2010.03.23-2011.03.22
    浦发银行江阴支行                                                    360.00                           2010.04.21-2011.04.20
    广发银行无锡学前支行                                            3,864.00                             2010.11.17-2011.11.16
    江阴农村商业银行云亭支行                                        1,500.00                             2010.04.12-2011.05.12
    合计                                                            6,164.00
    子公司土地使用权已抵押给交通银行用于融资借款。截止期末尚未使用融资额度。
    (4)期末无形资产中无可变现净值低于账面价值的情况,因此无需计提无形资产减值准备。
    5-10 递延所得税资产
    (1)可抵扣暂时性差异                                                    2010-12-31                                2009-12-31
    应收账款坏账准备                                                        7,056,317.34                            4,832,071.83
    其他应收款坏账准备                                                               36,612.00                           39,325.00
    子公司可抵扣亏损                                                        2,327,502.85                                            -
    合计                                                                    9,420,432.19                            4,871,396.83
    (2)已确认递延所得税资产                                                2010-12-31                                2009-12-31
    74
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    应收账款坏账准备                                            1,058,447.60                          724,810.77
    其他应收款坏账准备                                                5,656.80                          5,898.75
    子公司可抵扣亏损                                                581,875.71                                   -
    合计                                                        1,645,980.11                          730,709.52
    5-11 资产减值准备
    本期减少
    2009-12-31          本期增加                                             2010-12-31
    转回            转销
    应收账款坏账准备        4,832,071.83       2,224,245.51                       -           -      7,056,317.34
    其他应收款坏账准备          39,325.00                   -          2,713.00               -         36,612.00
    存货跌价准备                         -                  -                     -           -                    -
    合计                    4,871,396.83       2,224,245.51            2,713.00               -      7,092,929.34
    5-12 短期借款
    (1)借款类别                                       2010-12-31                                  2009-12-31
    抵押借款                                        97,000,000.00                            120,500,000.00
    保证借款                                                    -                             59,000,000.00
    贸易融资                                       111,428,258.27                                          -
    应收账款保理融资                                            -                             19,998,700.00
    合计                                           208,428,258.27                            199,498,700.00
    (2) 抵押借款均以公司固定资产及无形资产土地使用权作抵押,详细情况见附注 5-07、
    附注 5-09。其中 3,200 万元借款同时由郑铁江夫妇提供担保。
    (3)贸易融资系公司以与客户签订的贸易合同向银行融资,同时缴存一定比例的保证金。
    (4)应收账款保理融资系公司以约定客户的应收账款向银行进行保理融资。
    (5) 期末无逾期未偿还的短期借款。
    5-13 应付票据
    项目                                              2010-12-31                                  2009-12-31
    银行承兑汇票                                    56,904,983.52                                          -
    合计                                            56,904,983.52                                          -
    5-14 应付账款
    2010-12-31                                       2009-12-31
    (1) 账龄              金    额                  比例(%)                 金       额             比例(%)
    75
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    一年以内           160,077,459.40                 97.12              101,282,302.50             98.06
    一至二年            3,180,010.60                  1.93                1,712,706.59              1.66
    二至三年            1,429,709.99                  0.87                133,219.90                0.13
    三至四年               40,321.56                  0.02                140,800.60                0.14
    四至五年               105,523.71                 0.06                 14,677.17                0.01
    五年以上                1,360.00                    -                        -                    -
    合计               164,834,385.26                100.00              103,283,706.76            100.00
    (2)期末应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项或关联方款项。
    (3)应付账款期末余额较期初增加 6,155.07 万元,增长 59.59 %,主要因为公司业务规模
    扩大,原材料采购量增加的同时原材料价格上涨,导致应付账款增加。
    (4)账龄超过一年的应付账款金额为 475.69 万元,为尚未结算的尾款等。
    5-15 预收款项
    2010-12-31                                     2009-12-31
    (1) 账龄                金   额                  比例(%)               金        额            比例(%)
    一年以内           12,102,928.00                  99.48              19,649,148.75              99.07
    一至二年               32,914.43                  0.27                136,767.22                0.69
    二至三年               27,099.86                  0.22                  3,054.00                0.01
    三年以上                3,054.00                  0.03                 44,800.00                0.23
    合计               12,165,996.29                 100.00              19,833,769.97             100.00
    (2)预收款项中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项或关联方款项。
    (3)预收款项期末余额较期初减少 766.78 万元,主要是受市场影响减少预收款。
    5-16 应付职工薪酬
    项    目                2009-12-31          本期增加            本期减少           2010-12-31
    工资、奖金津贴及补贴           1,203,293.30       18,290,533.30       15,663,826.60        3,830,000.00
    职工福利费                                  -           790,291.23       790,291.23                      -
    工会经费及职工教育经费                      -            94,560.00          94,560.00                    -
    社会保险费                                  -      3,753,409.82        3,753,409.82                      -
    其中:养老统筹                             -      2,115,861.90        2,115,861.90                      -
    76
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    基本医疗保险                          -        1,179,957.28       1,179,957.28                      -
    工伤保险                              -          167,345.51         167,345.51                      -
    失业保险                              -          200,278.61         200,278.61                      -
    生育保险                              -           89,966.52            89,966.52                    -
    住房公积金                                         -          976,700.00         976,700.00                      -
    合计                                 1,203,293.30           23,905,494.35      21,278,787.65      3,830,000.00
    无拖欠职工工资,期末应付工资、奖金津贴及补贴已于 2011 年 1 月全部发放。
    5-17 应交税费
    项     目                                   2010-12-31                      2009-12-31
    增值税                                      -8,971,340.11                    1,124,035.69
    城市维护建设税                                           -                     56,201.78
    企业所得税                                  2,740,174.08                     3,187,332.21
    房产税                                         67,685.08                       67,685.08
    土地使用税                                    273,908.10                      223,908.10
    教育费附加                                               -                     44,961.43
    综合基金                                                 -                    180,164.24
    地方规费                                      244,523.86                                  -
    个人所得税                                     44,757.31                       85,321.35
    合计                                        -5,600,291.68                    4,969,609.88
    5-18 其他应付款
    (1)账龄                                 2010-12-31                                        2009-12-31
    金    额                   比例(%)                金        额            比例(%)
    一年以内                    2,483,663.10                 45.57                 731,100.84               24.16
    一至二年                    671,292.53                   12.32                2,295,570.00              75.84
    二至三年                    2,295,570.00                 42.11                       -                    -
    合计                        5,450,525.63                100.00                3,026,670.84             100.00
    (2)其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位或关联方款项。
    5-19 股本
    77
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)报告期内股本变动情况
    2009-12-31             本期增加      本期减少         2010-12-31
    股本总额                   65,800,000.00        22,000,000.00               -   87,800,000.00
    合计                   65,800,000.00    22,000,000.00             -   87,800,000.00
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]77 号文核准,本公司于 2010 年 7 月通过深
    圳证券交易所向社会公众发行人民币普通股 2,200 万股,每股面值 1 元,发行后本公司注册
    资本变更为人民币 8,780 万元,上述变更业经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公
    W[2010]B077 号验资报告确认。
    (2)股本明细
    股东单位或名称                            2010-12-31                2009-12-31
    郑铁江                                       34,800,000.00             34,800,000.00
    中国-比利时直接股权投资基金                    7,000,000.00              7,000,000.00
    惠宁                                           5,800,000.00              5,800,000.00
    郑江                                           5,800,000.00              5,800,000.00
    王亚娟                                         5,800,000.00              5,800,000.00
    徐卫                                           5,452,000.00              5,452,000.00
    郭勇                                               800,000.00              800,000.00
    程国良                                             101,500.00              101,500.00
    刘炎明                                             101,500.00              101,500.00
    朱宇琴                                              87,000.00                 87,000.00
    翁建飞                                              58,000.00                 58,000.00
    社会公众股                                    22,000,000.00                           -
    合计                                          87,800,000.00             65,800,000.00
    5-20 资本公积
    项目                      2009-12-31             本期增加        本期减少          2010-12-31
    资本溢价                    33,871,296.06   392,696,800.00                   -    426,568,096.06
    合计                        33,871,296.06   392,696,800.00                   -    426,568,096.06
    本期增加 392,696,800 元系本公司于本年度首次公开发行人民币普通股 2,200 万股,每股发
    行价格 20 元,募集资金总额人民币 440,000,000 元,扣除发行费用 25,303,200 元,募集资金
    净额为 414,696,800 元。其中 22,000,000 元计入股本,其余 392,696,800 元计入资本公积—资
    本溢价。
    5-21 专项储备
    项目                          2009-12-31         本期增加        本期减少               2010-12-31
    专项储备                               -         8,070,555.95    8,070,555.95                    -
    合计                                    -        8,070,555.95    8,070,555.95                    -
    78
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    5-22 盈余公积
    (1) 盈余公积增减变动
    项目                            2009-12-31          本期增加           本期减少             2010-12-31
    法定盈余公积                  13,399,850.64         6,271,220.81                    -     19,671,071.45
    合计                          13,399,850.64         6,271,220.81                    -     19,671,071.45
    (2)盈余公积计提比例
    按照母公司税后净利润 10%的比例计提法定盈余公积。
    5-23 未分配利润
    未分配利润增减变动情况
    项目                                                   2010-12-31               2009-12-31
    上年年末余额                                             119,514,383.30         72,089,885.46
    加:会计政策变更                                                        -                    -
    本年年初余额                                             119,514,383.30         72,089,885.46
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                        62,049,615.78         52,769,701.33
    减:提取法定盈余公积                                       6,271,220.81          5,345,203.49
    转作股本的普通股股利                                             -                    -
    年末未分配利润                                           175,292,778.27        119,514,383.30
    5-24 营业收入
    (1)项目                         2010 年度                       2009 年度
    醋酸丁酯                           1,291,917,530.74                  908,154,927.48
    偏苯三酸酐                           109,149,294.00                   88,367,977.86
    其他                                   8,683,398.96                   29,089,217.88
    主营业务收入合计                   1,409,750,223.70                1,025,612,123.22
    贸易销售                             275,527,749.38                  108,557,712.88
    其他业务收入合计                     275,527,749.38                  108,557,712.88
    合计                               1,685,277,973.08                1,134,169,836.10
    (2)分地区
    79
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    地区                         2010 年度                  2009 年度
    国内销售                        1,397,952,106.63            1,002,195,521.73
    国外销售                         287,325,866.45               131,974,314.37
    合计                            1,685,277,973.08            1,134,169,836.10
    (3)    本公司对前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                       2010 年度       占本公司全部营业收入的比例(%)
    福建省长乐市双强化工有限公司                      66,770,005.05                               3.96
    PPG 涂料(天津)有限公司                          47,924,189.58                               2.84
    巴斯夫上海涂料有限公司                            43,338,322.24                               2.57
    立邦涂料(中国)有限公司                          40,214,698.85                               2.39
    KAISER      INTERNATIONAL   COMPANY
    36,164,338.01                               2.14
    LIMITED
    合计                                            234,411,553.73                               13.90
    客户名称                                         2009 年度        占本公司全部营业收入的比例(%)
    PPG 涂料(天津)有限公司                            31,289,942.22                               2.76
    立邦涂料(中国)有限公司                            30,363,436.54                               2.68
    江阴志远贸易有限公司                                24,450,657.92                               2.16
    隆晟国际贸易(上海)有限公司                         19,713,981.20                               1.74
    巴斯夫上海涂料有限公司                              17,014,866.08                               1.50
    合计                                              122,832,883.96                               10.84
    5-25 营业成本
    (1)项目                    2010 年度                  2009 年度
    醋酸丁酯                         1,151,017,364.31             790,966,462.38
    偏苯三酸酐                         91,586,470.95                  76,693,678.25
    其他                                 5,420,781.24                 28,656,619.95
    主营业务成本合计                 1,248,024,616.50             896,316,760.58
    贸易销售                          267,190,904.46              106,507,978.18
    其他业务成本合计                  267,190,904.46              106,507,978.18
    合计                             1,515,215,520.96           1,002,824,738.76
    (2)2010 年度醋酸丁酯毛利率较 2009 年度下降 2 个百分点,主要原因是产品销
    售单价及单位成本上涨而产品的单位毛利相对稳定所致。2010 年度偏苯三酸酐毛利
    率较 2009 年度上升 2.88 个百分点,主要原因是公司经过技术改造后产品产出率提高
    致使产品毛利增加。
    80
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    5-26 营业税金及附加
    项目                                2010 年度                  2009 年度
    城市维护建设税                          1,504,986.97                  920,728.10
    教育费附加                              1,203,989.58                  736,582.48
    营业税                                       29,983.46                          -
    合计                                    2,738,960.01                 1,657,310.58
    5-27 销售费用
    2010 年度销售费用较 2009 年度增长 29.20%的主要原因是业务量增长,运输费用相应
    增加。
    5-28 管理费用
    2010 年度管理费用较 2009 年度增加 2,799.74 万元的主要原因是技术开发费增加
    及新增本年度公司发行股票发生的路演费用等计 815 万元。
    5-29 财务费用
    (1) 项目                  2010 年度                    2009 年度
    利息支出                        9,230,480.53                12,285,111.43
    减:利息收入                  1,421,376.59                  300,016.45
    票据贴现利息                      41,066.67                   880,474.06
    汇兑损益                       -4,259,192.74                  637,618.76
    手续费                          1,941,310.97                 1,913,320.65
    合计                           5,532,288.84                 15,416,508.45
    5-30 资产减值损失
    项目               2010 年度                 2009 年度
    坏账损失                             2,221,532.51              1,278,972.62
    合计                                 2,221,532.51              1,278,972.62
    81
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    5-31 营业外收入
    项目              2010 年度                 2009 年度
    处置固定资产净收益                                 -          47,293.29
    政府补助                              35,000.00               13,000.00
    其他                                  17,486.25             148,982.18
    合计                                  52,486.25             209,275.47
    5-32 营业外支出
    项目                2010 年度               2009 年度
    处置固定资产净损失                             -              37,485.18
    捐赠支出                           945,000.00               555,000.00
    其他                                24,447.24                           -
    综合基金                          2,553,652.45             1,674,746.57
    合计                              3,523,099.69             2,267,231.75
    5-33 所得税费用
    项目              2010 年度             2009 年度
    报表利润总额                      72,191,883.91        62,992,568.55
    应纳税所得额                      72,973,832.10        63,066,189.47
    所得税率                                      15%               15%
    应纳所得税额                      10,946,074.82         9,459,928.42
    加:以前年度汇算清缴                 111,463.90             30,220.35
    加:递延所得税费用                  -915,270.59            732,718.45
    所得税费用                        10,142,268.13        10,222,867.22
    5-34 每股收益
    项目                 2010 年度               2009 年度
    归属于母公司普通股股东净利润               62,049,615.78        52,769,701.33
    母公司发行在外的普通股股数                 87,800,000.00        65,800,000.00
    母公司普通股加权平均数                     74,966,666.67        65,800,000.00
    82
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    基本每股收益                                        0.83               0.80
    稀释事项                                              -                  -
    稀释每股收益                                        0.83               0.80
    基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股
    本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报
    告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月
    份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    报告期内发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股并作为对价的,计算报告期末
    的基本每股收益时,把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1 进行
    加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时,把该股份视同在比较期间期初即已发行在外
    的普通股处理。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/
    (S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
    加的普通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股
    收益达到最小。报告期发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,
    计算报告期和比较期间的稀释每股收益时,比照计算基本每股收益的原则处理。
    5-35 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目               2010 年度            2009 年度
    银行存款利息                   1,421,376.59               300,016.45
    信用证保证金                   7,447,588.67                        -
    备用金及其他                    141,300.00                446,243.91
    83
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    合计                            9,010,265.26          746,260.36
    5-36 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                        2010 年度             2009 年度
    仓储费                          4,917,045.75       4,000,606.32
    运输费                         22,899,998.79      18,200,533.77
    差旅费                           842,556.72        1,307,728.38
    办公费                          3,732,427.84       1,651,219.72
    招待费                          2,925,398.50       1,208,697.76
    上市路演费等                    8,150,000.00                     -
    研究开发费                     13,659,428.28       1,903,770.76
    其他                            2,835,119.48       7,459,194.43
    合计                           59,961,975.36      35,731,751.14
    5-37 收到的其他与投资活动有关的现金
    项目                          2010 年度              2009 年度
    工程项目保证金                    2,454,569.00                       -
    合计                              2,454,569.00                       -
    5-38 支付的其他与投资活动有关的现金
    项目                          2010 年度              2009 年度
    工程项目保证金                    1,080,600.00                       -
    合计                              1,080,600.00                       -
    5-39 吸收投资收到的现金
    项目                          2010 年度              2009 年度
    公开发行股票募集资金           421,400,000.00                        -
    合计                           421,400,000.00                        -
    本公司首次公开发行人民币普通股 2,200 万股,每股发行价格 20 元,募集资金 440,000,000
    元,扣除保荐、承销费用共计人民币 18,600,000 元,收到投资款 421,400,000 元。
    84
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    5-40 支付其他与筹资活动有关的现金
    项目                             2010 年度              2009 年度
    上市发行费用                         5,503,200.00                     -
    贸易融资保证金                    116,788,728.42                      -
    合计                              122,291,928.42                      -
    5-41 现金及现金等价物净增加额
    项目                                       2010 年度                2009 年度
    期末货币资金                          360,934,524.13         117,055,216.84
    减:保证金                            177,350,311.94          10,023,588.67
    现金期末余额                          183,584,212.19         107,031,628.17
    期初货币资金                          117,055,216.84          77,301,220.64
    减:保证金                             10,023,588.67          10,329,000.00
    现金期初金额                          107,031,628.17          66,972,220.64
    现金及现金等价物净增加额               76,552,584.02          40,059,407.53
    5-42 合并现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    项       目                            2010 年度              2009 年度
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                      62,049,615.78         52,769,701.33
    加:资产减值准备                                           2,221,532.51          1,278,972.62
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            24,396,224.17         23,307,913.18
    无形资产摊销                                                 766,241.40           763,674.51
    长期待摊费用摊销                                                        -                     -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                              -             -9,808.11
    固定资产报废损失                                                        -                     -
    公允价值变动损失                                                        -                     -
    财务费用                                                   8,783,362.52         12,851,431.11
    投资损失                                                                -                     -
    递延所得税资产减少                                          -915,270.59           732,718.45
    递延所得税负债增加                                                      -                     -
    85
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    存货的减少                                                   -42,421,857.33          -9,759,453.18
    经营性应收项目的减少                                         -98,611,869.06         -18,375,185.18
    经营性应付项目的增加                                          50,712,013.32          19,490,387.80
    其他                                                                        -                      -
    经营活动产生的现金流量净额                                     6,979,992.72          83,050,352.53
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                                 183,584,212.19         107,031,628.17
    减:现金的期初余额                                             107,031,628.17          66,972,220.64
    加:现金等价物的期末余额                                                      -                      -
    减:现金等价物的期初余额                                                      -                      -
    现金及现金等价物净增加额                                        76,552,584.02          40,059,407.53
    (2)现金和现金等价物的构成
    项          目                          2010-12-31              2009-12-31
    一、现金                                                      183,584,212.19         107,031,628.17
    其中:库存现金                                                  178,405.15              748,894.14
    可随时用于支付的银行存款                            183,405,807.04         106,282,734.03
    可随时用于支付的其他货币资金                                     -                      -
    二、现金等价物                                                             -                      -
    其中:三个月内到期的债券投资                                               -                      -
    三、期末现金及现金等价物余额                                  183,584,212.19         107,031,628.17
    附注 6:关联方及关联交易
    (一)本公司的控制人情况
    法定
    与本公
    控制人名称             注册地             主营业务                   经济性质      代表
    司关系
    人
    郑铁江夫妇                      -                -         实际控制人     自然人        -
    (二)本公司的子公司情况
    金额单位:人民币万元
    企业    注册        法定                     注册     持股
    子公司名称                                      主营业务                       表决权比例
    类型    地          代表人                   资本     比例
    86
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    百川化工(如   有限责 江 苏     郑铁江    化 工 产 品 的 29,500   100%         100%
    皋)有限公司   任公司   如皋              生产、销售
    (三)关联交易、关联往来
    无
    (四)关联担保情况
    截止 2010 年 12 月 31 日,郑铁江夫妇为本公司银行借款 3,200 万元提供担保。
    附注 7: 或有事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大或有事项。
    附注 8:资产抵押等情况
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司将原值为 20,628.12 万元、净值 12,205.40 万元的房屋建
    筑物及机器设备抵押给相关银行,共取得银行借款 3,536 万元;将摊余价值 1,201.91 万元的
    土地使用权抵押给银行,共取得银行借款 6,164 万元。
    附注 9: 资产负债表日后事项
    本公司实际控制人郑铁江于2011年1月21日将其持有的本公司800万股限售流通股质押
    给江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭支行,为个人投资的融资提供担保,并于2011
    年1月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续,质押
    期限从2011年1月21日起至质权人申请解冻为止。
    本公司实际控制人郑铁江于2011年2月23日将其持有的本公司440万股限售流通股质押
    给上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行,为个人投资的融资提供担保,并于2011年2月
    23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续,质押期限从
    2011年2月23日起至质权人申请解冻为止。
    本公司实际控制人郑铁江于2011年3月8日将其持有的本公司480万股限售流通股质押给
    中国农业银行股份有限公司江阴市支行,为个人投资的融资提供担保,并于2011年3月8日在
    中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续,质押期限从2011
    年3月8日起至质权人申请解冻为止。
    本公司于 2011 年 3    月 26 日召开董事会会议,批准 2010 年度利润分配预案,拟以
    2010 年末股本 8,780 万股为基数,向全体股东每 10 股以资本公积转增 5 股同时每 10 股派发
    现金红利人民币 3 元(含税)。本预案尚须提交 2010 年度股东大会审议。
    87
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    附注 1 0 : 承诺事项
    无
    附注 11:母公司财务报表主要项目注释
    (以下项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
    11-01 应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    2010-12-31
    种类                  账面余额                                                         坏账准备
    金额                       比例(%)               金额                     计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    -                       -                     -                    -
    备的应收账款
    按账龄组合计提坏账准备的应收
    5.01
    账款                                      140,949,450.67                100.00            7,056,317.34
    单项金额不重大但单项计提坏账
    -                       -                     -                    -
    准备的应收账款
    合计                                      140,949,450.67                100.00            7,056,317.34
    2009-12-31
    种类                  账面余额                                                          坏账准备
    金额                       比例(%)               金额                       计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    -                       -                             -                    -
    准备的应收账款
    按账龄组合计提坏账准备的应
    96,211,963.22                100.00                 4,832,071.83                 5.02
    收账款
    单项金额不重大但单项计提坏
    -                       -                             -                    -
    账准备的应收账款
    合计                               96,211,963.22              100.00                  4,832,071.83
    (2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款:
    2010-12-31
    账龄                     金额             比例(%)         坏账比例(%)                   坏账准备                应收账款净额
    一年以内               140,772,554.75         99.87                    5.00              7,038,627.74             133,733,927.01
    88
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    一至二年                176,895.92              0.13          10.00               17,689.60            159,206.32
    合计            140,949,450.67          100.00                             7,056,317.34      133,893,133.33
    2009-12-31
    账龄                  金额               比例(%)       坏账比例(%)          坏账准备            应收账款净额
    一年以内             95,878,309.92           99.65             5.00           4,793,915.50        91,084,394.42
    一至二年               309,698.30               0.32          10.00               30,969.83            278,728.47
    二至三年                 23,955.00              0.03          30.00                7,186.50             16,768.50
    合计                 96,211,963.22          100.00                             4,832,071.83         91,379,891.39
    (3)本期无核销应收账款情况。
    (4)期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
    (5)期末应收账款中前五名单位情况:
    单位名称                      与本公司           金    额           年限         占应收账款总额
    关系                                                的比例(%)
    PPG 涂料(天津)有限公司                         客户        18,019,972.00      一年以内                  12.78
    巴斯夫上海涂料有限公司                           客户        12,129,104.17      一年以内                   8.61
    庞贝捷涂料(芜湖)有限公司                       客户         7,288,135.25      一年以内                   5.17
    三棵树涂料股份有限公司                           客户         7,255,636.00      一年以内                   5.15
    庞贝捷涂料(上海)有限公司                       客户         5,770,328.60      一年以内                   4.09
    合计
    50,463,176.02                                35.80
    (6)无应收关联方账款情况。
    (7)应收账款期末余额较期初增长 46.50%的主要原因为 2010 年度营业收入较 2009 年度增
    长 48.59%,赊销款相应增加。
    11-02 其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    2010-12-31
    种类                    账面余额                                            坏账准备
    金额                 比例(%)        金额               计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    备的其他应收款                       -                    -                -                                -
    按组合计提坏账准备的其他应收
    款
    89
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    组合一:合并报表范围内公司往
    32,401,707.05                      99.02                           -              -
    来组合
    组合二:账龄组合                           321,000.00                           0.98            34,962.00              10.89
    单项金额不重大但单项计提坏账
    -                       -                      -              -
    准备的其他应收款
    合计                                     32,722,707.05                     100.00               34,962.00
    2009-12-31
    种类                 账面余额                                                               坏账准备
    金额                            比例(%)               金额                   计提比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    准备的其他应收款                 -                               -                       -                                 -
    按组合计提坏账准备的其他应
    收款
    组合一:合并报表范围内公司往
    14,170,674.59                      97.21                             -              -
    来组合
    组合二:账龄组合                          406,500.00                       2.79                 39,325.00               9.67
    单项金额不重大但单项计提坏
    -                       -                          -              -
    账准备的其他应收款
    合计                             14,577,174.59                   100.00                  39,325.00
    (2)按合并报表范围内公司往来组合的其他应收款:
    单位名称                                账面余额                     坏账准备                 计提比例
    百川化工(如皋)有限公司           32,401,707.05                              -                           -
    (3)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款:
    2010-12-31
    账龄                                                         坏账比例
    金额                     比例(%)                                   坏账准备                      其他应收款净额
    (%)
    一年以内                  262,760.00          81.86                      5.00                   13,138.00             249,622.00
    一至二年                    8,240.00              2.57                  10.00                      824.00               7,416.00
    二至三年                   20,000.00              6.23                  30.00                    6,000.00              14,000.00
    三至四年                   30,000.00              9.34                  50.00                   15,000.00              15,000.00
    合计                      321,000.00         100.00                                             34,962.00             286,038.00
    2009-12-31
    账龄                     金额            比例(%)                 坏账比例                    坏账准备            其他应收款净额
    90
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (%)
    一年以内                314,500.00              77.37                5.00                 15,725.00                298,775.00
    一至二年                 20,000.00                4.92              10.00                    2,000.00               18,000.00
    二至三年                 72,000.00              17.71               30.00                 21,600.00                 50,400.00
    合计                    406,500.00             100.00                                     39,325.00                367,175.00
    (4)期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
    (5)期末其他应收款中前五名单位情况:
    单位名称               与本公司关系               金    额          年限                占其他应收款总
    额的比例(%)
    百川化工(如皋)有限公司           全资子公司            32,401,707.05            一年以内                         99.02
    吴伟东                                员工                  93,000.00           一年以内                          0.28
    吴爱国                                员工                  50,000.00           一年以内                          0.15
    高芳                                  员工                  32,000.00           一年以内                          0.10
    郑立新                                员工                  30,000.00           二年以上                          0.09
    合计
    32,606,707.05                                             99.64
    (6)无其他应收关联方款项情况。
    (7)其他应收款期末余额较期初增加 1,814.55 万元,主要是代全资子公司百川化工(如皋)
    有限公司支付工程项目款增加。
    11-03 长期股权投资
    (1)项目                         2010-12-31                    2009-12-31
    子公司投资                            297,400,000.00                  12,000,000.00
    合计                                  297,400,000.00                  12,000,000.00
    (2) 对子公司投资
    注册资本     持股   表决权 核算方
    控股子公司名称                                                   2009-12-31     本期增加          2010-12-31
    (万元)     比例   比例         法
    百川化工(如皋)有限公司   29,500       100%   100%    成本法         12,000,000.00 285,400,000.00   297,400,000.00
    合计                                                      12,000,000.00 285,400,000.00   297,400,000.00
    百川化工(如皋)有限公司于 2007 年 2 月 9 日成立,注册资本 29,500 万元人民币,本公
    司出资 29,740 万元,占注册资本总额的 100%。目前尚处于建设期。
    91
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    (3) 公司投资变现和投资收益收回不存在重大限制。
    11-04 营业收入
    (1)项目                           2010 年度                  2009 年度
    醋酸丁酯                             1,291,917,530.74         908,154,927.48
    偏苯三酸酐                             109,149,294.00          88,367,977.86
    其他                                       8,683,398.96        29,089,217.88
    主营业务收入合计                     1,409,750,223.70       1,025,612,123.22
    贸易销售                               275,527,749.38         108,557,712.88
    其他业务收入合计                       275,527,749.38         108,557,712.88
    合计                                 1,685,277,973.08       1,134,169,836.10
    (2)     本公司对前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                         2010 年度 占本公司全部营业收入的比例(%)
    福建省长乐市双强化工有限公司                        66,770,005.05                               3.96
    PPG 涂料(天津)有限公司                            47,924,189.58                               2.84
    巴斯夫上海涂料有限公司                              43,338,322.24                               2.57
    立邦涂料(中国)有限公司                            40,214,698.85                               2.39
    KAISER INTERNATIONAL COMPANY LIMITED                36,164,338.01                               2.14
    合计                                              234,411,553.73                               13.90
    客户名称                                            2009 年度    占本公司全部营业收入的比例(%)
    PPG 涂料(天津)有限公司                            31,289,942.22                               2.76
    立邦涂料(中国)有限公司                            30,363,436.54                               2.68
    江阴志远贸易有限公司                                24,450,657.92                               2.16
    隆晟国际贸易(上海)有限公司                          19,713,981.20                               1.74
    巴斯夫上海涂料有限公司                              17,014,866.08                               1.50
    合计                                              122,832,883.96                               10.84
    11-05 营业成本
    项目                              2010 年度                 2009 年度
    醋酸丁酯                               1,151,017,364.31           790,966,462.38
    偏苯三酸酐                                 91,586,470.95            76,693,678.25
    其他                                        5,420,781.24            28,656,619.95
    92
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    主营业务成本合计                        1,248,024,616.50      896,316,760.58
    贸易销售                                 267,190,904.46       106,507,978.18
    其他业务成本合计                         267,190,904.46       106,507,978.18
    合计                                    1,515,215,520.96    1,002,824,738.76
    11-06 现金流量表补充资料
    项       目                            2010 年度           2009 年度
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                       62,712,208.11       53,452,034.87
    加:资产减值准备                                            2,219,882.51        1,278,972.62
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             24,382,668.68       23,307,913.18
    无形资产摊销                                                 283,914.84          281,347.95
    长期待摊费用摊销                                                                           -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    -9,808.11
    益以“-”填列)
    固定资产报废损失(收益以"-"填列)                                                           -
    公允价值变动损失(收益以"-"填列)                                                           -
    财务费用(收益以"-"填列)                                    8,783,362.52       12,851,431.11
    投资损失(收益以"-"填列)                                                                   -
    递延所得税资产减少(增加以"-"填列)                           -332,982.38         732,718.45
    递延所得税负债增加(减少以"-"填列)                                                         -
    存货的减少(增加以"-"填列)                                -42,421,857.33       -9,759,453.18
    经营性应收项目的减少(增加以"-"填列)                      -98,578,869.06      -22,482,940.82
    经营性应付项目的增加(减少以"-"填列)                       49,916,766.22       19,440,387.80
    其他                                                                   -                   -
    经营活动产生的现金流量净额                                  6,965,094.11       79,092,603.87
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                              114,138,476.86      105,014,245.65
    93
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    减:现金的期初余额                                       105,014,245.65       66,958,831.14
    加:现金等价物的期末余额                                                                  -
    减:现金等价物的期初余额                                                                  -
    现金及现金等价物净增加额                                   9,124,231.21       38,055,414.51
    附注 12:补充资料
    (1) 非经常性损益明细表
    金额单位:人民币元
    项 目                                                    2010 年度        2009 年度
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                    9,808.11
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助,但与企业业务密切相关,符合国家
    35,000.00        13,000.00
    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
    益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
    得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
    动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
    整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -951,960.99      -406,017.82
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小计                                             -916,960.99      -383,209.71
    减:所得税影响数                                         -33,294.15       -12,481.46
    94
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    非经常性损益净额                                                      -883,666.84        -370,728.25
    归属于少数股东的非经常性损益净额
    归属于公司普通股股东的非经常性损益净额                                -883,666.84        -370,728.25
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                        62,933,282.62      53,140,429.58
    非经常性损益净额对净利润的影响                                        -1.42%             -0.70%
    注:表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
    (2) 净资产收益率及每股收益
    净资产收益率(%)
    加权平均
    报告期利润
    2010 年度               2009 年度
    归属于公司普通股股东的净利润                                  14.22                   25.59
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                14.42                   25.77
    每股收益
    基本每股收益                           稀释每股收益
    报告期利润
    2010 年度        2009 年度             2010 年度          2009 年度
    归属于公司普通股股东
    的净利润                         0.83               0.80                0.83                  0.80
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润               0.84               0.81                0.84                  0.81
    95
    无锡百川化工股份有限公司 2010 年年度报告
    第十一节      备查文件目录
    一、载有法定代表人签名的公司 2010 年年度报告全文;
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
    的会计报表;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    四、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和指定信息披露
    网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公司披露过的所有公司文件的正
    本及公告的原稿。
    上述文件置备于公司董事会办公室备查。
    无锡百川化工股份有限公司
    法定代表人:
    郑铁江
    2011 年 3 月 26 日
    96

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