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个股公告正文

天地源:2010年年度报告

日期:2011-03-24附件下载

    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ................................................................................................................................2
    二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3
    四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5
    五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................9
    六、 公司治理结构 ......................................................................................................................15
    七、 股东大会情况简介...............................................................................................................20
    八、 董事会报告 ..........................................................................................................................21
    九、 监事会报告 ..........................................................................................................................30
    十、 重要事项 ..............................................................................................................................31
    十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................37
    十二、 备查文件目录 ................................................................................................................114
    1
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三)    希格玛会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司法定代表人                                                        俞向前
    公司总裁姓名                                                          李炳茂
    公司财务总监姓名                                                      王乃斌
    公司法定代表人俞向前、公司总裁李炳茂及公司财务总监王乃斌声明:保证年度报告中财务
    报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                   天地源股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                               天地源
    公司的法定英文名称                                   TANDE CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写                               TANDE
    公司法定代表人                                       俞向前
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                    证券事务代表
    姓名                                刘宇                           何伟
    西安高新技术开发区科技路 33    西安高新技术开发区科技路 33
    联系地址
    号高新国际商务中心 27 层       号高新国际商务中心 27 层
    电话                                029-88326035                   029-88326035
    传真                                029-88325961                   029-88325961
    电子信箱                            liuyu@tande.cn                 hewei@tande.cn
    2
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 基本情况简介
    中国上海市浦东新区张杨路 500 号华润时代广场
    注册地址
    二十六楼 K 单元
    注册地址的邮政编码                                   200122
    西安高新技术开发区科技路 33 号高新国际商务
    办公地址
    中心 27 层
    办公地址的邮政编码                                   710075
    公司国际互联网网址                                   http://www.tande.cn
    电子信箱                                             tande@tande.cn
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           上海证券报、证券时报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                 公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所            股票简称           股票代码          变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所    天地源                  600665             G 天地源
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                 1992 年 12 月 21 日
    公司首次注册登记地点                                 中国上海同济路 332 号
    公司变更注册登记日期            2003 年 10 月 20 日
    公司变更注册登记地点            中国上海浦东张扬路 500 号华润时代广场十楼
    第一次变更           企业法人营业执照注册号          310000000014943
    税务登记号码                    31011513221887X
    组织机构代码                    13221887-X
    公司变更注册登记日期            2007 年 10 月 30 日
    公司变更注册登记地点            中国上海市浦东张杨路 500 号华润时代广场二十六楼 K 单元
    第二次变更           企业法人营业执照注册号          310000000014943
    税务登记号码                    31011513221887X
    组织机构代码                    13221887-X
    公司聘请的会计师事务所名称                           希格玛会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                       中国西安高新路 25 号希格玛大厦三、四层
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                               金额
    营业利润                                                                               237,015,924.70
    3
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    利润总额                                                                                255,920,833.28
    归属于上市公司股东的净利润                                                              189,550,086.63
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                          140,163,145.37
    经营活动产生的现金流量净额                                                             -981,476,350.97
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                 金额
    非流动资产处置损益                                                                         2,052,647.28
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     16,852,261.30
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                       47,578,332.99
    所得税影响额                                                                             -16,585,576.75
    少数股东权益影响额(税后)                                                                 -510,723.56
    合计                                                             49,386,941.26
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    2009 年                   本期比
    上年同
    主要会计数据          2010 年                                                              2008 年
    调整后               调整前         期增减
    (%)
    营业收入         2,049,932,656.62   1,858,123,761.93   1,858,123,761.93       10.32    1,449,398,224.07
    利润总额           255,920,833.28    259,608,402.94     259,608,402.94         -1.42    159,075,629.50
    归属于上市公
    司股东的净利       189,550,086.63    141,883,879.43     138,953,893.88        33.60     126,916,449.84
    润
    归属于上市公
    司股东的扣除
    140,163,145.37    132,593,662.74     129,663,677.19          5.71    126,054,055.95
    非经常性损益
    的净利润
    经营活动产生
    的现金流量净      -981,476,350.97   1,311,021,974.35   1,311,021,974.35      -174.86    405,010,880.56
    额
    2009 年末                  本期末
    比上年
    2010 年末                                                            2008 年末
    调整后               调整前         同期末
    增减(%)
    总资产           7,699,292,293.17   6,247,598,146.98   6,247,598,146.98       23.24    4,689,254,607.11
    所有者权益
    (或股东权       1,713,602,588.27   1,567,258,627.70   1,564,328,642.15         9.34   1,490,183,937.36
    益)
    4
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    2009 年               本期比上年同
    主要财务指标          2010 年                                                                   2008 年
    调整后               调整前        期增减(%)
    基本每股收益(元/
    0.2632        0.1970               0.1930              33.60                0.1762
    股)
    稀释每股收益(元/
    0.2632        0.1970               0.1930              33.60                0.1762
    股)
    扣除非经常性损益
    后的基本每股收益           0.1946        0.1841               0.1801                5.70               0.1751
    (元/股)
    加权平均净资产收                                                       增加 2.24 个百
    11.61            9.37               9.07                                     8.82
    益率(%)                                                                        分点
    扣除非经常性损益
    减少 0.17 个百
    后的加权平均净资             8.58            8.75               8.47                                     8.76
    分点
    产收益率(%)
    每股经营活动产生
    的现金流量净额(元         -1.363        1.8206               1.8206             -174.86               0.5624
    /股)
    2009 年末                本期末比上年
    2010 年末                                                                  2008 年末
    调整后               调整前      同期末增减(%)
    归属于上市公司股
    东的每股净资产(元           2.38            2.18               2.17                9.17                 2.07
    /股)
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    本次变动前              本次变动增减(+,-)                    本次变动后
    公积
    比例    发行    送               其   小                          比例
    数量                                  金转                        数量
    (%)     新股    股               他   计                          (%)
    股
    一、有限售条件股
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然
    人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人
    持股
    5
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    境外自然
    人持股
    二、无限售条件流
    720,102,101.00       100                                      720,102,101.00     100
    通股份
    1、人民币普通股     720,102,101.00       100                                      720,102,101.00     100
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数        720,102,101.00       100                                      720,102,101.00     100
    2、 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                65,005 户
    前十名股东持股情况
    股
    持有有限售
    东    持股比
    股东名称                        持股总数             报告期内增减    条件股份数   质押或冻结的股份数量
    性    例(%)
    量
    质
    西安高新
    国
    技术产业
    有
    开发区房              56.52     406,966,300                                       质押    175,000,000
    法
    地产开发
    人
    公司
    上投摩根
    未
    中国优势               4.61         33,186,053          33,186,053                未知
    知
    证券投资
    6
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    基金
    招商证券
    股份有限
    公司客户     未
    0.22         1,587,500            1,587,500              未知
    信用交易     知
    担保证券
    账户
    上海柴油
    未
    机股份有               0.22         1,580,000                                   未知
    知
    限公司
    裕阳证券     未
    0.21         1,500,000            1,500,000              未知
    投资基金     知
    博时策略
    灵活配置
    未
    混合型证               0.21         1,499,955            1,499,955              未知
    知
    券投资基
    金
    上海矽钢     未
    0.19         1,395,000                                   未知
    有限公司     知
    未
    宁联芳                 0.16         1,156,638            1,156,638              未知
    知
    未
    王晓民                 0.12          889,058               889,058              未知
    知
    上海金通
    未
    物产有限               0.11          800,000                                    未知
    知
    公司
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称          持有无限售条件股份的数量                          股份种类及数量
    西安高新技术产业开
    406,966,300         人民币普通股
    发区房地产开发公司
    上投摩根中国优势证
    33,186,053      人民币普通股
    券投资基金
    招商证券股份有限公
    司客户信用交易担保                                  1,587,500   人民币普通股
    证券账户
    上海柴油机股份有限
    1,580,000   人民币普通股
    公司
    裕阳证券投资基金                                    1,500,000   人民币普通股
    博时策略灵活配置混
    1,499,955   人民币普通股
    合型证券投资基金
    上海矽钢有限公司                                    1,395,000   人民币普通股
    宁联芳                                              1,156,638   人民币普通股
    王晓民                                               889,058    人民币普通股
    7
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    上海金通物产有限公
    800,000   人民币普通股
    司
    1、本公司持股 5%以上的股东——西安高新技术产业开发区房地产开发
    公司是公司第一大股东,与其余九名股东之间不存在关联关系,不属于《上
    上述股东关联关系或
    市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    一致行动的说明
    2、本公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属
    于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
    2、 控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    西安高科(集团)公司持有西安高新技术产业开发区房地产开发公司 100%的权益,是
    西安高新技术产业开发区下属的大型国有企业集团,是西安高新区下属从事城市配套和基础
    设施建设的主要实体,两次入选中国最大企业集团 500 强企业。
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                             西安高新技术产业开发区房地产开发公司
    单位负责人或法定代表人                           张彦峰
    成立日期                                         1992 年 8 月 18 日
    注册资本                                         900,000,000
    房地产咨询、信息服务、代理;建材设备销售,
    主要经营业务或管理活动
    物业管理。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                             西安高科(集团)公司
    单位负责人或法定代表人                           安建利
    成立日期                                         1992 年 2 月 10 日
    注册资本                                         1,500,000,000
    国家和政府规定的高新技术主要领域的产品和设
    备;对开发区的公用配套设施进行综合管理,并
    主要经营业务或管理活动                           对社会和企业提供有偿服务;依照国家授权从事
    外贸业务(国家专项审批除外);兴办企业和参股
    经营;开展技术咨询、技术转让、技术服务业务。
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    8
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    西安高新技术产业开发区管委会
    100%
    西安高科(集团)公司
    100%
    西安高新技术产业开发区房地产开发公司
    56.52%
    天地源股份有限公司
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    报告期内,本公司除控股股东西安高新技术产业开发区房地产开发公司持有 56.52%股
    份之外,无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期     是否在
    内从公     股东单
    司领取     位或其
    任期起       任期终     年初持    年末持   变动原
    姓名      职务     性别      年龄                                                             的报酬     他关联
    始日期       止日期      股数      股数      因
    总额(万   单位领
    元)(税   取报酬、
    前)       津贴
    2009 年      2012 年
    俞向前   董事长    男               44   12 月 18     12 月 18                                   87.74    否
    日           日
    2009 年      2012 年
    董事、
    李炳茂             男               43   12 月 18     12 月 18                                   89.72    否
    总裁
    日           日
    2009 年      2012 年
    贾长舜   董事      男               48   12 月 18     12 月 18                                   10.96    是
    日           日
    2009 年      2012 年
    宫蒲玲   董事      女               51   12 月 18     12 月 18                                   10.96    是
    日           日
    胡炘     董事      男               40   2009 年      2012 年                                    10.96    是
    9
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    12 月 18    12 月 18
    日          日
    2009 年     2012 年
    张彦峰   董事      男               44   12 月 18    12 月 18                   10.96   是
    日          日
    2009 年     2012 年
    董事、
    杨斌               男               44   12 月 18    12 月 18                   68.47   否
    副总裁
    日          日
    2009 年     2012 年
    独立董
    强力               男               50   12 月 18    12 月 18                    5.58   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    独立董
    冯科               男               40   12 月 18    12 月 18                    11.1   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    独立董
    张俊瑞             男               50   12 月 18    12 月 18                    5.58   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    独立董
    彭恩泽             男               45   12 月 18    12 月 18                    5.58   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    监事会
    牛跃进             男               53   12 月 18    12 月 18                   10.38   是
    主席
    日          日
    2009 年     2012 年
    王涛     监事      男               44   12 月 18    12 月 18                    7.58   是
    日          日
    2009 年     2012 年
    乔凯峰   监事      男               40   12 月 18    12 月 18                    2.06   是
    日          日
    2009 年     2012 年
    独立监
    贺小社             男               40   12 月 18    12 月 18                    2.06   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    职工监
    张晓东             男               38   12 月 18    12 月 18   3,600   3,600   25.56   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    职工监
    马小峰             男               42   12 月 18    12 月 18                   26.80   否
    事
    日          日
    2009 年     2012 年
    职工监
    王锐               男               43   12 月 18    12 月 18                   22.32   否
    事
    日          日
    常务副                          2009 年     2012 年
    刘永明             男               43                                          73.43   否
    总裁                            12 月 18    12 月 18
    10
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    日          日
    2009 年     2012 年
    解嘉     副总裁    女               46   12 月 18    12 月 18               67.92   否
    日          日
    2009 年     2012 年
    张建军   副总裁    男               40   12 月 18    12 月 18               72.74   否
    日          日
    2009 年     2012 年
    财务总
    王乃斌             男               36   12 月 18    12 月 18               57.33   否
    监
    日          日
    2009 年     2012 年
    董事会
    刘宇               男               37   12 月 18    12 月 18               57.38   否
    秘书
    日          日
    1、俞向前:1967 年生,民盟中央委员,西安市政协常委,市民盟副主委,管理学博士,
    高级经济师。曾在陕西安康汽车运输公司、华夏证券公司、西部证券公司工作。曾任华夏证
    券公司西安营业部业务部经理,西部证券公司西安投资银行部副总经理、总经理,天地源股
    份有限公司董事、总裁。现任天地源股份有限公司第六届董事会董事长。
    2、李炳茂: 1968 年生,中共党员,管理学博士,高级会计师。曾在西安高科贸易发
    展公司、西安高新技术产业开发区房地产开发公司、西安高科(集团)公司工作。曾任西安
    高科贸易发展公司财务部经理,西安高新技术产业开发区房地产开发公司财务部经理,西安
    高科(集团)公司财务部部长助理,西安高新技术产业开发区房地产开发公司副总经理,天
    地源股份有限公司董事、常务副总裁、财务总监。现任天地源股份有限公司第六届董事会董
    事、总裁。
    3、贾长舜: 1963 年生,中共党员,研究生学历,高级经济师。曾在西北工业大学、
    西安高新技术产业开发区管委会工作。曾任西安高新技术产业开发区管委会发展研究室副主
    任、主任、办公室主任、人事劳动社会保障局局长。现任西安高科(集团)公司副总经理、
    天地源股份有限公司第六届董事会董事。
    4、宫蒲玲: 1960 年生,中共党员,工商管理硕士,高级会计师。曾在西安高压电瓷
    厂、西安高新技术产业开发区管委会工作。曾任西安高压电瓷厂财务科科长、西安高科(集
    团)公司财务部副部长、部长。现任西安高科(集团)公司总会计师、天地源股份有限公司
    第六届董事会董事。
    5、胡炘: 1971 年生,中共党员,管理学博士,经济师。曾在中国电子物资西北公司、
    西安经济技术开发区管委会工作。曾任西安经济技术开发区管委会办公室副主任、法规宣教
    局副局长(主持工作),西安高科(集团)公司总经理办公室主任兼发展规划部部长。现任
    西安高科(集团)公司副总经理、天地源股份有限公司第六届董事会董事。
    6、张彦峰: 1967 年生,中共党员,大学毕业,管理科学与工程在读博士。曾在延安
    市物资局、陕西众兴企业集团工作。曾任延安市物资局办公室主任,陕西众兴企业集团企划
    部经理,西安高新技术产业开发区房地产开发公司企划部副经理、企管部副经理、办公室主
    任、副总经理。现任西安高科(集团)公司总经理助理、西安高新技术产业开发区房地产开
    发公司总经理、天地源股份有限公司第六届董事会董事。
    7、杨斌: 1967 年生,九三学社,工商管理硕士,工程师。曾在西安昆仑机械厂、西
    安高新技术产业开发区管委会、陕西亚美聚源房地产开发有限责任公司、西安高新技术产业
    开发区房地产开发公司工作。曾任陕西亚美聚源房地产开发有限责任公司副总经理,西安高
    新技术产业开发区房地产开发公司副总经理兼销售分公司、置业分公司总经理,天地源股份
    11
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    有限公司董事会秘书、副总裁。现任天地源股份有限公司第六届董事会董事、副总裁。
    8、强力: 1961 年生,大学毕业,中共党员。曾任西北政法学院经济法系、法学二系
    讲师、副教授、教授。现任西北政法大学经济法学院教授、院长,天地源股份有限公司第六
    届董事会独立董事。
    9、冯科: 1971 年生,中共党员,经济学博士、博士后。曾在南方证券交易中心、汕
    头证券报价交易中心、金鹰基金管理公司工作。曾任金鹰基金管理公司总经理助理,天地源
    股份有限公司第五届监事会独立监事。现任北京大学经济研究所房地产金融中心主任,天地
    源股份有限公司第六届董事会独立董事。
    10、张俊瑞: 1961 年生,中共党员,会计学博士,注册会计师。曾任陕西财经学院会
    计系讲师、副教授、教授,西安交通大学会计学院教授、副院长。现任西安交通大学管理学
    院教授、副院长,天地源股份有限公司第六届董事会独立董事。
    11、彭恩泽: 1966 年生,经济学硕士,管理学博士。曾在中国银行陕西省分行工作。
    曾任中国银行陕西省分行副处长。现任西安凯迈企业咨询有限责任公司董事长,天地源股份
    有限公司第六届董事会独立董事。
    12、牛跃进: 1958 年生,中共党员,研究生学历,工程师。曾在西安焦化厂、西安高
    新技术产业开发区管委会工作。曾任西安高新技术产业开发区管委会经发局副局长、生产力
    促进中心主任、人事劳动社会保障局局长。现任西安高科(集团)公司党委副书记、天地源
    股份有限公司第六届监事会主席。
    13、王涛: 1967 年生,中共党员,研究生学历,高级会计师。曾在兰州军区通讯团服
    役,在华山半导体材料厂工作。现任西安高科(集团)公司内控部副部长(主持工作)、天
    地源股份有限公司第六届监事会监事。
    14、乔凯峰: 1971 年生,中共党员,本科学历,会计师。曾在西安冶金机械厂财务处
    工作。曾任西安高新技术产业开发区房地产开发公司置业分公司财务部经理兼综合部经理,
    西安高新枫叶物业公司财务部经理。现任西安高新技术产业开发区房地产开发公司财务部经
    理,天地源股份有限公司第六届监事会监事。
    15、贺小社: 1971 年生,研究生学历,保荐代表人。曾任广发证券西北地区总部负责
    人。现任广发证券西安分公司总经理,天地源股份有限公司第六届监事会独立监事。
    16、张晓东: 1973 年出生,中共党员,研究生学历。曾在陕西耀县石柱中学、西安高
    科(集团)公司、西安高新技术产业开发区房地产开发公司工作。曾任西安高新技术产业开
    发区房地产开发公司人力资源部经理,西安天地源房地产开发有限公司企管部经理,西安高
    新枫叶物业公司总经理,西安高新技术产业开发区房地产开发公司办公室主任兼企管部经
    理。现任天地源股份有限公司发展规划部部长,天地源股份有限公司第六届监事会职工监事。
    17、马小峰: 1969 年出生,中共党员,大学本科学历。曾在西安咸阳国际机场工作。
    曾任上海天地源企业有限公司办公室主任,陕西国信教育投资有限公司副总经理,天地源股
    份有限公司总裁办公室副主任。现任西安天地源房地产开发有限公司常务副总经理,天地源
    股份有限公司第六届监事会职工监事。
    18、王锐: 1968 年出生,中共党员,研究生学历,会计师。曾在西安无线电一厂、西
    安物资贸易中心、西安高新技术产业开发区房地产开发公司工作。曾任西安高新技术产业开
    发区房地产开发公司财务部副经理、销售分公司总经理助理、深圳东部阳光项目部副总经理,
    天地源股份有限公司董事会办公室副主任、证券事务代表,宁波天亚房地产公司总经理,上
    海天地源企业有限公司副总经理、常务副总经理。现任天地源股份有限公司审计内控部部长,
    天地源股份有限公司第六届监事会职工监事。
    19、刘永明: 1968 年生,中共党员,研究生学历,工程师。曾在机电部综合勘察研究
    院、西安市商业银行、西安高科(集团)公司工作。曾任西安高科(集团)公司董事长联席
    12
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    会议办公室副主任(主持工作),西安高科(集团)公司配套建设项目部副部长。现任天地
    源股份有限公司常务副总裁,深圳天地源房地产开发有限公司董事长兼总经理。
    20、解嘉: 1965 年生,工商管理硕士,工程师。曾在陕西省印刷厂、陕西金叶科教集
    团股份有限公司工作。曾任陕西金叶房地产开发有限责任公司工程部经理、副总经理兼陕西
    金叶新型建材公司董事长、陕西金叶物业管理公司董事。现任天地源股份有限公司副总裁、
    上海天地源企业有限公司董事长兼总经理。
    21、张建军: 1971 年生,中共党员,研究生学历,工程师。曾在西安市建三公司、西
    安高新技术产业开发区房地产开发公司工作。曾任西安高新技术产业开发区房地产开发公司
    项目管理部经理,天地源股份有限公司西安分公司项目管理部经理、副总经理、常务副总经
    理,天地源股份有限公司第五届监事会监事,天地源股份有限公司总裁助理。现任天地源股
    份有限公司副总裁,西安天地源房地产开发有限公司董事长兼总经理。
    22、王乃斌: 1975 年生,中共党员,大专学历,会计师。曾在西安油漆厂、西安高新
    技术产业开发区长安科技产业园管理办公室、西安高科(集团)新西部实业发展有限公司、
    西安高科(集团)公司工作。曾任天地源股份有限公司西安分公司总经理助理兼财务部经理、
    天地源股份有限公司计划财务部部长。现任天地源股份有限公司财务总监。
    23、刘宇: 1974 年生,中共党员,大学毕业,工程师。曾在西北光电仪器厂、西安高
    科(集团)公司工作。曾任西安高科实业股份公司董事会秘书兼办公室主任、西安高科(集
    团)公司总经理办公室副主任。现任天地源股份有限公司董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    股东单位名                                                          是否领取报酬津
    姓名                        担任的职务         任期起始日期    任期终止日期
    称                                                                    贴
    西安高新技
    术产业开发
    张彦峰                       总经理                                               是
    区房地产开
    发公司
    西安高新技
    术产业开发
    乔凯峰                       财务部经理                                           是
    区房地产开
    发公司
    在其他单位任职情况
    其他单位名                                                         是否领取报酬津
    姓名                       担任的职务         任期起始日期    任期终止日期
    称                                                                   贴
    西 安 高 科
    贾长舜        (集团)公     副总经理                                            是
    司
    西 安 高 科
    宫蒲玲        (集团)公     总会计师                                            是
    司
    西 安 高 科
    胡炘          (集团)公     副总经理                                            是
    司
    强力          西北政法大     经济法学院院                                        是
    13
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    学             长
    经济研究所房
    冯科          北京大学       地产金融中心                                     是
    主任
    西安交通大     管理学院副院
    张俊瑞                                                                        是
    学             长
    西安凯迈企
    彭恩泽        业咨询有限     董事长                                           是
    责任公司
    西 安 高 科
    牛跃进        (集团)公     党委副书记                                       是
    司
    西 安 高 科
    内控部副部长
    王涛          (集团)公                                                      是
    (主持工作)
    司
    广发证券西
    贺小社                       总经理                                           是
    安分公司
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事长、高管人员报酬经董事会薪酬与考核委员会考核评价,由董
    董事、监事、高级管理人
    事会审议通过后,根据其在公司的任职岗位确定;不在公司担任其他职
    员报酬的决策程序
    务的董事、独立董事和监事的薪酬由股东大会审议通过后执行。
    董事、监事、高管人员报酬发放根据《天地源股份有限公司年薪制
    董事、监事、高级管理人
    管理办法》、《天地源股份有限公司年薪制补充管理办法》及相关股东大
    员报酬确定依据
    会决议执行。
    董事、监事和高级管理人          公司董事、独立董事、监事、高级管理人员在报告期内从公司领取
    员报酬的实际支付情况        的报酬总额按照税前计算。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                    1,308
    专业构成
    专业构成类别                                专业构成人数
    专业技术人员                                     115
    营销人员                                       90
    财务管理人员                                     63
    行政及管理人员                                      99
    物业服务人员                                     941
    教育程度
    教育程度类别                                 数量(人)
    14
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    硕士以上                                         33
    大学本科                                         275
    大学专科                                         285
    大专以下                                         715
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关规
    定,依法规范公司治理结构,提升公司治理水平,严格履行信息披露义务,持续促进公司规
    范运作。
    1、着力加强董事会建设,积极发挥其在公司治理中的核心作用
    (1)发挥董事会领导和决策职能。2010 年,公司董事认真履行监管要求,勤勉尽责,
    积极出席会议并发表专业意见,对公司重大经营管理事项进行科学决策。全年共召开 13 次
    董事会议,通过 42 项决议,充分发挥了董事会作为决策主体的作用。
    (2)积极发挥专门委员会作用,保证决策高效科学。2010 年,董事会下属 4 个专门委
    员会认真履行职责,对公司业务发展和经营活动的指导作用进一步加强。全年专门委员会召
    开会议 5 次,共审议各项议题 8 项。各委员会分工明确,权责分明,有效运作,通过对各
    项议题的讨论和研究,提出了专门的审核意见,为董事会科学高效决策提供了有力保障。
    (3)严格执行股东大会各项决议。2010 年,公司共召开了 3 次股东大会,审议通过了
    包括《2009 年度董事会工作报告》、《2009 年度监事会工作报告》等 13 项议案。公司董事会
    本着对全体股东特别是对中小投资者负责的态度,根据《公司法》、《上海证券交易所股票上
    市规则》和《公司章程》的规定,忠实履行了股东大会的各项决议。
    (4)加强董事培训和调研。为使董事更好地履行职责,公司一方面积极创造条件,组织
    董事参加监管部门组织的各类培训,2010 年,公司 2 名独立董事和 2 名股东董事分别参加
    了上海证券交易所和上海证监局举办的相关培训,有助于进一步提高董事的履责能力。另一
    方面,加强董事会成员对公司项目情况的深入了解,全年组织公司董事对各区域拟投资项目
    和在建项目现场调研、视察 7 次,进一步保障了董事会高效、科学决策。
    2、进一步完善公司治理制度体系
    2010 年,董事会从制度建设入手,逐步完善公司治理规范。相继制定了《年报信息披
    露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》,《三
    会(股东大会、董事会、监事会)审议事项基本规范》,修订了公司《投资、融资管理规则》。
    同时,继续坚持定期对公司内部控制进行审计稽核、监督检查,聘请外审机构进行内控审核
    鉴证,切实提升了公司的规范运作意识和公司治理水平。
    3、监事与监事会
    报告期内,公司共召开 4 次监事会,通过 6 项决议。除监事会日常工作外,监事会成员
    全程列席公司的董事会,及时全面掌握公司的经营情况,本着为股东负责的态度,定期或不
    定期地对公司财务情况、关联交易情况和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性等
    进行监督。
    4、信息披露与透明度
    公司指定《上海证券报》和《证券时报》为公司信息披露报纸,按照《公司法》、《上海
    证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,真实、准确、完整、及时、公平地
    披露信息,全年共发布定期报告 4 期,临时公告 31 期。报告期内,公司积极开展信息披露
    工作,注重投资者关系维护,认真对待股东和投资者来访、来电咨询,较好地履行了信息披
    露义务,确保所有股东都有平等的机会获得信息。
    15
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (二)公司治理专项活动有关情况
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字
    [2007]28 号)和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》等文件要求,
    公司于 2007 年 4 月-10 月组织开展了上市公司治理专项活动,并于 2007 年 6 月 28 日在《上
    海证券报》、上海证券交易所网站和公司网站上公布了《天地源股份有限公司关于"加强上市
    公司治理专项活动"自查报告和整改计划》。2007 年 10 月,上海证监局对公司进行了治理专
    项活动现场检查,并出具了《天地源股份有限公司治理状况整改通知书》。2007 年 11 月 8
    日,公司第五届董事会审议通过了《天地源股份有限公司关于上市公司治理专项活动的整改
    报告》并进行了公告。根据整改通知要求,公司对涉及的问题进行了限期整改和持续整改,
    制定了《总裁工作细则》、《募集资金管理办法》,修订完善了《信息披露管理办法》等公司
    治理规则,顺利完成了上市公司治理专项活动限期整改内容。目前,公司尚有房地产开发业
    务方面的同业竞争问题需要进一步理顺。公司是由房地产国有企业以优质资产重组而来,由
    于历史原因,公司与控股股东高新地产及关联企业在西安地区存在一定程度上的同业竞争。
    公司实际控制人高科集团和控股股东高新地产已充分认识到同业竞争问题对公司发展的重
    要影响,以及解决该问题的必然性。近年来,为全力支持公司的发展,高科集团也在根据实
    际情况,积极采取各种措施逐步解决与公司之间涉及的有限的同业竞争问题。公司与控股股
    东及其关联企业存在同业竞争的程度正在逐步减少。与此同时,为彻底消除同业竞争的影响,
    公司积极推进跨区域发展战略,除西安市场外,着力构建以苏州为中心的长三角市场、以深
    圳为中心的珠三角市场和以天津为中心的环渤海市场的区域发展布局,公司将现有人力、物
    力及财力等相关资源优先投向上述的三个区域,在过去的数年中,公司在西安市场的业务收
    入在公司整体业务收入的比重正在降低。
    此外,经公司 2010 年 12 月 31 日第六届董事会第十五次会议审议并提交公司 2011 年第
    一次临时股东大会表决通过了公司下属深圳天地源受让实际控制人高科集团所持有的深圳
    西京公司 30%股权事宜,该股权的受让进一步理顺了公司内部产权关系,增强了公司经营
    独立性,同时也表明了实际控制人全力支持公司健康稳健发展的决心和诚意。
    综上,公司同业竞争问题是由于国企改革进程中产生的历史遗留问题所造成,公司与控
    股股东及关联企业的同业竞争是地域性的、有限的和暂时性的。随着今后各种措施的有效实
    施,同业竞争的影响程度逐步降低直至彻底消除。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参              以通讯方
    是否独立                亲自出席              委托出席                两次未亲
    董事姓名                  加董事会              式参加次               缺席次数
    董事                    次数                  次数                  自参加会
    次数                    数
    议
    俞向前           否           13        13         4                                    否
    李炳茂           否           13        13         4                                    否
    贾长舜           否           13        13         4                                    否
    宫蒲玲           否           13        10         4           3                        否
    胡   炘          否           13        12         4           1                        否
    张彦峰           否           13        9          4           4                        否
    杨   斌          否           13        13         4                                    否
    强   力          是           13        12         4           1                        否
    16
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    冯    科         是           13        10              4        3                   否
    张俊瑞           是           13        12              4        1                   否
    彭恩泽           是           13        12              4        1                   否
    年内召开董事会会议次数                                                13
    其中:现场会议次数                                                    9
    通讯方式召开会议次数                                                  4
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
    议。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    报告期内,独立董事本着对全体股东负责的态度,根据《公司章程》、《独立董事年报工
    作制度》等相关法律法规的要求,勤勉尽职,积极并认真参加公司董事会和股东大会,为公
    司的长远发展和有效管理出谋划策,对公司关联交易、对外担保等重大事项发表了专业性独
    立意见,对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用,有效地维护了广大
    投资者尤其是中小股东的利益。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    对公司产生的影
    是否独立完整          情况说明                         改进措施
    响
    本公司拥有独立
    的研发、建设及销
    售体系,具备独立
    业务方面独立完
    是              完整的经营系统,
    整情况
    在业务运营方面
    未受到股东单位
    的控制和影响。
    本公司拥有独立
    的劳动、人事及工
    人员方面独立完                        资管理体系,公司
    是
    整情况                                的劳动人事管理
    与股东单位完全
    分离。
    本公司法人财产
    独立完整,拥有自
    有的生产经营系
    资产方面独立完                        统和相关的配套
    是
    整情况                                设施,拥有自主的
    资产产权及商标
    等无形资产,不存
    在资产、资金被控
    17
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    股股东占用而损
    害公司利益的情
    况。
    本公司的股东大
    会、董事会、监事
    会和经营层各司
    其职,独立运作;
    公司各下属机构
    独立设立,受公司
    机构方面独立完
    是              直接管理,对公司
    整情况
    负责。控股股东及
    其关联单位未以
    任何形式影响本
    公司在机构设置
    和经营管理上的
    独立性。
    本公司拥有专门
    的财务部门和财
    务人员,建立了独
    立、完整、规范的
    财务方面独立完
    是              会计核算体系、财
    整情况
    务会计制度和管
    理制度,设有独立
    的银行法人帐户,
    依法独立纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管
    理层的责任,公司内部控制的目标是保证企业经
    营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
    息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实
    现发展战略。公司的内部控制以完善法人治理机
    构,完善日常管理制度、人力资源管理、资产管
    内部控制建设的总体方案                       理以及对外投资、担保、关联交易和信息披露等
    基本管理制度为基础,针对公司业务发展的实际
    需要,对计划管理、项目论证及策划、设计管理、
    采购管理、工程管理、营销及客服管理、成本管
    理等整个开发过程,形成了规范的管理体系,覆
    盖了公司运营的各个层面和各个环节,使内部控
    制体系完整、执行有效。
    公司制定了《内部控制制度指引》、《内部审计制
    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况   度》等制度,对公司的内部控制管理工作进行了
    明确和细化。
    18
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    每年年中和年末对公司的内控情况进行全面检
    查,根据检查情况,形成检查报告,并将检查报
    告报董事会审计委员会。
    公司审计内控部,是公司董事会审计委员会工作
    的执行机构,按照部门职责配备适当数量专业内
    控人员。审计内控部直接向公司董事会审计委员
    内部控制检查监督部门的设置情况
    会及董事长负责,并向其汇报工作。审计内控部
    配备符合工作要求的内控人员,拥有或获取履行
    职责所需的知识、技能和其他能力。
    公司属于以房地产为主业的上市公司,在房地产
    开发的链条中,对高风险业务的工程款支付、招
    标情况、材料认质认价以及新股申购业务情况进
    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
    行检查,对招标过程进行监督,对公司业务流程
    执行情况进行检查,并在每年年中和年末对公司
    的内控情况进行检查、监督和自我评价。
    公司董事会及审计委员会对年度内部控制工作计
    划进行安排,审计内控部根据工作安排,对公司
    董事会对内部控制有关工作的安排               内部控制的建立健全情况进行检查,在检查结束
    后,根据检查情况,形成检查报告,向公司董事
    会审计委员会汇报,根据情况上报董事会。
    公司根据《会计法》、《企业会计准则》及国家相
    关法律、法规的要求,制定了《会计政策》、《财
    务核算管理办法》以及《固定资产管理办法》和
    与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情
    《财产清查管理办法》等相关管理制度,明确了
    况
    资产管理和处理的原则,明确了会计核算原则,
    规范了公司会计核算行为,提高了公司会计信息
    质量。
    公司内部控制的所有重大方面,未发现存在内部
    控制设计或执行方面的重大缺陷。为实现公司的
    经营目标和发展战略,公司制定的一系列内部规
    内部控制存在的缺陷及整改情况                 章制度,能够适应公司管理的要求和发展的需要。
    随着国家法律法规的不断修订和完善以及公司业
    务发展的需要和管理目标的提高,内部控制制度
    将进行不断修订和完善。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    2010 年 3 月 24 日,董事会薪酬与考核委员会组织召开专门会议,听取了公司经营层的
    履职情况汇报。同时根据《天地源股份有限公司年薪制管理办法》及公司 2009 年度的经营
    成果,对公司董事长、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书进行考核,并兑现 2009 年度
    薪酬。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告: 否
    19
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    2010 年 3 月 24 日,根据中国证监会【2009】34 号《关于做好上市公司 2009 年年度报
    告及相关工作的公告》等相关要求,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,
    并提交公司第六届董事会第六次会议审议通过。报告期内,公司未出现年报信息披露重大差
    错。
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次            召开日期           决议刊登的信息披露报纸     决议刊登的信息披露日期
    2009 年年度股
    2010 年 4 月 16 日    上海证券报、证券时报        2010 年 4 月 17 日
    东大会
    公司 2009 年年度股东大会于 2010 年 4 月 16 日在西安高新技术产业开发区高新国际商
    务中心数码大厦 27 层公司会议室召开。出席大会的股东及股东代理人共 3 人,共持有股份
    408,941,300 股,占公司总股本的 56.79%。本次会议符合《中华人民共和国公司法》和《天
    地源股份有限公司章程》的有关规定。公司的部分董事、监事和高级管理人员以及北京市中
    咨律师事务所律师分别出席/列席了本次大会,会议由董事长俞向前先生主持。会议以记名
    投票方式审议并通过了以下议案:
    1、公司 2009 年度董事会工作报告;
    2、公司 2009 年度监事会工作报告;
    3、关于公司 2009 年度财务决算的议案;
    4、关于公司 2009 年度利润分配预案的议案;
    5、关于公司 2009 年年度报告及摘要的议案;
    6、关于续聘公司 2010 年度审计机构并支付报酬的议案;
    7、关于公司 2010 年度日常关联交易的议案;
    8、关于修改公司《投资、融资管理规则》的议案;
    9、关于公司 2010 年度土地储备的议案;
    10、关于西安天地源房地产开发有限公司进行土地预储备的议案。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸     决议刊登的信息披露日期
    2010 年第一次
    2010 年 7 月 6 日     上海证券报、证券时报       2010 年 7 月 7 日
    临时股东大会
    2010 年第二次
    2010 年 11 月 16 日   上海证券报、证券时报       2010 年 11 月 17 日
    临时股东大会
    1、公司 2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 7 月 6 日在西安高新技术产业开发区高
    新国际商务中心数码大厦 27 层公司会议室召开。出席大会的股东及股东代理人共 2 人,共
    持有股份 406,969,900 股,占公司总股本的 56.52%。本次会议符合《中华人民共和国公司法》
    和《天地源股份有限公司章程》的有关规定。公司的部分董事、监事和高级管理人员以及北
    京市中咨律师事务所律师分别出席/列席了本次大会,会议由董事长俞向前先生主持。会议
    以记名投票方式审议并通过了关于向金融机构申请 4.5 亿元贷款的议案
    2、公司 2010 年第二次临时股东大会于 2010 年 11 月 16 日在西安高新技术产业开发区
    高新国际商务中心数码大厦 27 层公司会议室召开。出席大会的股东及股东代理人共 2 人,
    共持有股份 406,969,900 股,占公司总股本的 56.52%。本次会议符合《中华人民共和国公司
    20
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    法》和《天地源股份有限公司章程》的有关规定。公司的部分董事、监事和高级管理人员以
    及北京市中咨律师事务所律师分别出席/列席了本次大会,会议由董事长俞向前先生主持。
    会议以记名投票方式审议并通过了关于惠州天地源房地产开发有限公司向平安银行惠州分
    行申请 2 亿元项目开发贷款及苏州天地源房地产开发有限公司集合资金信托计划的议案。
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    2010 年,对于中国的房地产市场而言,是不同寻常的一年。为打击投资投机炒房,遏
    制部分地区房价的快速增长,中央政府连续发起的两轮宏观调控贯穿全年始终,从"限贷令"
    到"限购令",政策密集程度和严厉程度空前,房地产行业面临着前所未有的复杂经营环境。
    面对各种不利因素,公司紧紧抓住"品质提升精细致远"的发展主题,敏锐把握市场变化,
    创新工作方法,在经营策略上积极调整应对,全面超额完成了各项经营任务,公司盈利较上
    年有了较大幅度提高。
    (1)全面完成各项经营指标
    报告期内,实现销售收入 20.50 亿元,同比增长 10.32%;实现净利润(归属于母公司)
    1.90 亿元,同比增长 33.60%。全年实现新签合同 25.14 亿元,实现资金回收 26.35 亿元;新
    开工面积 39.34 万平方米,竣工面积 33.8 万平方米。截止 2010 年 12 月 31 日,公司总资产
    为 76.99 亿元,净资产(归属母公司所有者权益)为 17.14 亿元,每股收益 0.2632 元,加权
    平均净资产收益率为 11.61%。
    (2)公司战略持续推进
    一是通过推行精细化施工管理和精装修试点,公司精工战略引向深入;通过强化物业服
    务培训、优化调整服务流程、丰富社区文化活动等工作,使精工服务再上新台阶;二是完成
    了现代中高端产品线设计,编制形成了《天地源建筑规则》等 12 个主要设计管理文件,下
    发了《天地源业务流程体系(2010 版)》,标志着标准化战略又取得实质性的推进;三是基
    本形成从选择、评价、动态管理到战略合作全流程的供应商管理体系,价值网络战略推进显
    著;四是各区域公司新项目策划设计前移,迅速开展报批报建,项目的开发节奏明显加快,
    资产周转速度得以提高,高效运营战略取得成效。
    (3)融资创新取得重大突破
    2010 年,公司创新融资方式,共获取融资规模 23.9 亿元,其中,通过信托方式融资 4
    笔共 11.5 亿元。为公司加大土地储备,早日实现战略规划目标提供了有力的保障。
    (4)土地储备量呈现跨越式增长
    2010 年,公司的土地储备工作取得重大进展,分别在西安、苏州、天津、惠州取得或
    落实土地储备,为公司今后的持续快速发展打下了坚实的基础。
    (5)人力资源状况明显改善
    公司坚持"以人为本"的理念,实施一系列新的人力资源管理制度,广聚各方人才,增强
    团队凝聚力。2010 年,总部及各区域公司专业技术人员总共到岗 43 人。这些关键岗位专业
    技术人才的及时补充,为项目正常运营和公司下一步发展提供了保障。
    (6)公司项目运营能力显著提升
    随着公司战略的持续推进和各区域公司经营团队的日趋成熟,公司项目运营能力显著提
    升。具体体现在:各公司工程团队以精细化施工为落脚点,通过工程施工前、施工过程中、
    完工后的一系列质量管理控制措施,提升了产品品质;各公司销售团队把握住了 2010 年的
    市场机遇,同时,深入挖掘自身项目优势,突出产品品质及附加值,保持了各项目的良好销
    售态势;苏州公司水墨三十度精装房上市后受到了市场的青睐,公司精装修试点取得了阶段
    性成功;天津公司通过方案优化、严格选型等措施,节约了建设成本;苏州平江项目土地获
    21
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    取后,短短 6 个月项目开工,为公司快速开发树立了新标杆;枫林意树一期及水墨三十度一
    期顺利交房,全年交房 1955 套,实现了交房零投诉,赢得了业主的高度评价。
    (7)公司治理进一步加强
    2010 年,公司继续加强治理制度体系建设,相继制定和修订了《年报信息披露重大差
    错责任追究制度》等五项制度。全年完成来内部各项稽核审计报告 28 份,组织四次公司治
    理规范内部检查和培训,进一步提升了公司规范运作和管理水平。
    2010 年,公司荣获第六届中国上市公司优秀董事会"金圆桌奖"。
    2、公司未来发展展望
    (1)行业发展趋势
    2010 年以来,房地产行业经历了从观望到回暖,再由快速反弹到持续调控的过程。在
    政府严厉的组合拳调控下,市场有所降温,房价自 2010 年 4 月 70 个大中城市同比涨幅创
    12.8%的新高以来,涨幅持续回落,12 月已降至 6.4%。可以说,"遏制部分城市房价过快上
    涨"的目标初见成效,不过离中央政府预期效果尚有距离。2011 年,房地产调控预计将持续
    引向深入,而房产税开征试点、保障性住房建设加大力度、信贷和货币政策调整等政策动向
    将给房地产行业未来发展增添不确定因素。
    (2)2011 年公司经营计划
    2011 年,是天地源发展战略实现提升的重要一年,也是充满前进动力和发展机遇的一
    年。公司将按照"打造核心竞争力"的年度发展主题,围绕"精专业、重细节、塑团队、快发
    展"的指导思想开展工作,努力实现公司综合竞争能力的全方位跃升。2011 年,预计实现销
    售收入 20.06 亿元,实现新签合同 17.53 亿元,实现销售回款 17.86 亿元,开工面积 63.59
    万平方米,竣工面积 37.44 万平方米,全年无重大质量安全事故。
    2011 年工作思路和措施:
    一是以客户价值感知为核心,实现产品和服务品质的跃升。重点工作是加大产品线应用
    和推广,加强以客户价值感知为源头的产品设计策划;关注工程细节管理,夯实以客户价值
    感知为基础的工程管理;提高客户满意度,建立以客户价值感知为核心的客户服务标准;以
    丰富社区活动为载体,完善以客户价值感知为重点的客户关怀体系。
    二是以文化彰显品味为途径,实现企业和项目品牌的塑造。重点工作是以品牌战略规划
    为指导,建立科学规范的品牌推广体系;以品牌培训宣贯为主线,增强全员建设和维护品牌
    的意识;以品牌推广活动为依托,扩大品牌在全国范围的知名度;
    三是以能力、和谐、责任为要求,实现员工和专业团队的凝聚。重点工作是以动态成本
    数据库为主线,提升成本管理水平;建立公司新的更宽的融资平台;以专业能力提升为重心,
    完善人力资源储备配置;以和谐感恩执行为目标,改进团队和工作作风建设。
    四是以均衡快速发展为目标,实现区域公司经营质量的跃升重点工作是建立拓展新区域
    的选择标准和操作指引,为公司长远发展打好管理体系基础;各区域公司根据发展战略目标
    进行合理土地储备,确保 5 年发展战略指标任务得以落实;继续缩短项目开发周期,争取每
    个项目都做到当年拿地、当年开发,保证项目运营快速高效当前;根据战略需要,各下属公
    司尽快实现从项目公司向城市公司再向区域公司的转变。
    3、资金需求、使用计划和来源情况
    2011 年,公司的资金主要来源于项目销售回款和向金融机构融资。为保证 2011 年经营
    计划的顺利实施,公司将继续保持与银行、信托等金融机构已有的良好合作关系,探索融资
    新途径,做好项目融资工作。同时,将加快项目开发节奏,加大营销推广力度,提高资金周
    转效率。
    4、风险因素及应对策略
    (1)宏观调控风险。房地产行业与国民经济状况联系密切,受经济周期和国家宏观政策
    22
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    影响较大。近年来,国家出台了一系列的政策法规,通过行政、税收、金融、信贷等多种手
    段从土地供应、住宅市场的供给与需求等各个方面对房地产市场进行宏观调控,可能会对房
    地产开发业务产生一定的影响。对此,公司将认真研究政策导向和房地产市场形势,合理调
    整开发节奏,通过深入研究客户需求、提高产品品质和服务品质等方式,提高项目的盈利能
    力,积极应对市场变化。
    (2)资金、财务风险。货币政策、信贷政策的调整,将对公司的外部资金筹措产生影响。
    目前公司收入主要来源于住宅开发项目的销售,房地产行业的调整会给公司的经营带来一定
    压力。为此,公司一方面将扩展多元化融资渠道;另一方面,通过加快项目开发节奏,为公
    司的健康发展提供资金支持。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    营业收入   营业成本
    分行业或                                            营业利润                          营业利润率比
    营业收入          营业成本                    比上年增   比上年增
    分产品                                                率(%)                           上年增减(%)
    减(%)      减(%)
    分行业
    减少 15.07 个
    房地产      1,981,940,000.29   1,506,429,579.92         23.99       9.40      36.45
    百分点
    分产品
    减少 15.07 个
    房地产      1,981,940,000.29   1,506,429,579.92         23.99       9.40      36.45
    百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                       营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    西安                                      1,438,947,466.02                                     49.51
    苏州                                       514,629,183.96                                     133.97
    深圳                                           95,865,761.64                                   -85.80
    2、 对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                              30,599.74
    投资额增减变动数                                                                            20,599.74
    上年同期投资额                                                                                10,000
    投资额增减幅度(%)                                                                             206.00
    23
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    被投资的公司情况
    占被投资公司权益的比例
    被投资的公司名称           主要经营活动                                          备注
    (%)
    西安天地源房地产开发
    房地产开发和经营                          100   全资子公司
    有限公司
    西安天地源曲江房地产
    房地产开发和经营                          100   控股子公司
    开发有限公司
    根据本公司第六届董事
    会第三次会议决议,本
    公司全资子公司西安天
    西安明正房地产开发有
    房地产开发和经营                          100   地源房地产开发有限公
    限公司
    司以现金方式收购西安
    明正房地产开发有限公
    司 100%股权。
    西安天地源物业服务管
    物业管理                                  100   全资子公司
    理有限责任公司
    西安天地源不动产代理      房屋销售及代理买
    100   全资子公司
    有限公司                  卖业务
    陕西深宝水电开发有限                                                      控股子公司的控股子公
    水利水电开发                               51
    责任公司                                                                  司
    上海天地源企业有限公
    房地产开发和经营                           99   控股子公司
    司
    苏州天地源房地产开发                                                      控股子公司的控股子公
    房地产开发和经营                          100
    有限公司                                                                  司
    根据本公司第六届董事
    会第十三次会议决议,
    本公司控股子公司苏州
    天地源房地产开发有限
    苏州平江天地源置业有
    房地产开发和经营                          100   公司以货币资金方式出
    限公司
    资成立苏州平江天地源
    置业有限公司,注册资
    本 为 人 民 币 10000 万
    元。
    深圳西京实业发展有限
    房地产开发和经营                           70   控股子公司
    公司
    深圳天地源房地产开发
    房地产开发和经营                          100   全资子公司
    有限公司
    惠州天地源房地产开发
    房地产开发和经营                          100   全资子公司
    有限公
    根据本公司第六届董事
    会第八次会议决议,本
    深圳天地源物业服务有
    物业管理                                  100   公司全资子公司深圳天
    限公司
    地源房地产开发有限公
    司以货币资金方式出资
    24
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    成立深圳天地源物业服
    务有限公司,注册资本
    为人民币 500 万元。
    天津天地源置业投资有
    房地产开发和经营                            100   全资子公司
    限公司
    西安创典文化传媒广告
    制作、发布广告                              70    控股子公司
    有限责任公司
    西安报业广告信息有限                                                        控股子公司的控股子公
    广告代理、报纸出刊                          100
    责任公司                                                                    司
    1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充
    以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以
    及业绩预告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披   决议刊登的信
    会议届次         召开日期                决议内容
    露报纸       息披露日期
    关于西安天地源房地产开
    第六届董事会      2010 年 1 月 8                                上海证券报、证券   2010 年 1 月 12
    发有限公司进行土地预储
    第三次会议        日                                            时报               日
    备的议案。
    关于参与竞买苏州市“苏地
    第六届董事会      2010 年 1 月 20                               上海证券报、证券   2010 年 1 月 22
    2009-B-96 号”地块国有土
    第四次会议        日                                            时报               日
    地使用权的议案。
    关于向招商银行西安分行
    第六届董事会      2010 年 3 月 12                               上海证券报、证券   2010 年 3 月 13
    申请 1.9 亿元经营性物业抵
    第五次会议        日                                            时报               日
    押贷款的议案
    一、公司 2009 年度董事会
    工作报告。二、公司 2009
    年度总裁工作报告。三、关
    于公司 2009 年度财务决算
    第六届董事会      2010 年 3 月 24                             上海证券报、证券     2010 年 3 月 26
    的议案。四、关于公司 2009
    第六次会议        日                                          时报                 日
    年度利润分配预案的议案。
    五、关于公司 2009 年度内
    部控制自我评估报告的议
    案。六、关于公司 2009 年
    25
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    年度报告及摘要的议案。
    七、关于公司 2009 年度高
    管绩效考核的议案。八、关
    于公司 2009 年度会计师事
    务所从事审计工作的总结
    报告及续聘公司 2010 年度
    审计机构并支付报酬的议
    案。九、关于公司 2010 年
    度日常关联交易的议案。
    十、关于修改公司《投资、
    融资管理规则》的议案。十
    一、关于公司 2010 年度土
    地储备的议案。十二、关于
    西安天地源房地产开发有
    限公司进行土地预储备的
    十三、关于制定公司《年报
    信息披露重大差错责任追
    究制度》的议案。十四、关
    于制定公司《外部信息使用
    人管理制度》的议案。十五、
    关于召开公司 2009 年度股
    东大会的议案。
    一、关于审议公司 2010 年
    第一季度报告的议案;二、
    第六届董事会      2010 年 4 月 20   关于天津天地源置业投资 上海证券报、证券         2010 年 4 月 22
    第七次会议        日                有限公司向中德住房储蓄 时报                     日
    银行申请 1 亿元项目开发
    贷款的议案。
    一、关于参与竞买苏州市相
    关地块国有土地使用权的
    议案;二、关于发行信托计
    划的议案;三、关于向金融
    机构申请 4.5 亿元贷款的议
    第六届董事会      2010 年 6 月 17                                上海证券报、证券   2010 年 6 月 19
    案;四、关于深圳天地源房
    第八次会议        日                                             时报               日
    地产开发有限公司投资成
    立深圳物业公司的议案;
    五、关于召开公司 2010 年
    度第一次临时股东大会的
    议案。
    一、关于审议公司 2010 年
    半年度报告及摘要的议案。
    第六届董事会      2010 年 8 月 18                            上海证券报、证券       2010 年 8 月 20
    二、关于审议公司 2010 年
    第九次会议        日                                         时报                   日
    上半年内部控制自我评估
    报告的议案。三、关于审议
    26
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    《内幕信息知情人登记制
    度》的议案。
    关于西安天地源房地产开
    第六届董事会      2010 年 9 月 2    发有限公司投资参股西安     上海证券报、证券   2010 年 9 月 4
    第十次会议        日                高科国际社区发展有限公     时报               日
    司的议案。
    关于天津天地源置业投资
    第六届董事会      2010 年 10 月 9                              上海证券报、证券   2010 年 10 月 12
    有限公司进行土地储备的
    第十一次会议      日                                           时报               日
    议案。
    一、关于审议公司 2010 年
    第三季度报告的议案。二、
    关于惠州天地源房地产开
    发有限公司向平安银行惠
    州分行申请 2 亿元项目开
    第六届董事会      2010 年 10 月                              上海证券报、证券     2010 年 10 月 30
    发贷款的议案。三、关于苏
    第十二次会议      28 日                                      时报                 日
    州天地源房地产开发有限
    公司集合资金信托计划的
    议案。四、关于召开公司
    2010 年度第二次临时股东
    大会的议案。
    关于苏州天地源房地产开
    第六届董事会      2010 年 11 月     发有限公司设立苏州天地     上海证券报、证券   2010 年 11 月 20
    第十三次会议      18 日             源平江置业有限公司的议     时报               日
    案。
    第六届董事会      2010 年 12 月 7   关于转让中金数据系统有 上海证券报、证券       2010 年 12 月 9
    第十四次会议      日                限公司 500 万股权的议案。 时报                日
    一、关于深圳天地源房地产
    开发有限公司受让深圳西
    京实业发展有限公司 30%
    股权的议案;二、关于收购
    上海天地源企业有限公司
    第六届董事会      2010 年 12 月                                上海证券报、证券   2011 年 1 月 4
    自然人股东所持 1%股权的
    第十五次会议      31 日                                        时报               日
    议案;三、关于惠州天地源
    房地产开发有限公司进行
    土地储备的议案;四、关于
    召开公司 2011 年度第一次
    临时股东大会的议案。
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司共召开 3 次股东大会。董事会严格按照《天地源股份有限公司章程》及
    有关法律、法规的规定,认真执行了股东大会的各项决议。
    公司于 2010 年 4 月 16 日召开的 2009 年度股东大会审议通过 2009 年度利润分配方案:
    以公司总股本 720,102,102 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元(含税),共
    计派发 43,206,126.06 元,余额 268,405,878.01 元留作以后年度分配,2009 年度不进行资本
    27
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    公积转增股本。
    2009 年度利润分配具体实施方案已于 2009 年 5 月 18 日《上海证券报》、《证券时报》
    及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn予以公告,其中,股权登记日为 2010 年 5 月 21 日,
    除息日为 2010 年 5 月 24 日,现金红利发放日为 2010 年 6 月 4 日。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
    告
    按照中国证券监督管理委员会[2010] 37 号公告、上海证券交易所《关于做好上市公司
    2010 年年度报告工作的通知》等规定,现对审计委员会在 2010 年审计工作中的履职情况进
    行总结如下:
    一、半年报工作中的履职情况
    2010 年 8 月 2 日,审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作条例》、《审计委员会
    年报审议工作规程》的有关规定,对《公司 2010 年上半年内部控制检查监督工作报告》进
    行了审议,并形成内部控制自我评估报告,2010 年 8 月 18 日提交董事会审议。
    二、年报工作中的履职情况
    (一)审计前的准备工作
    1、审计计划的确定
    2010 年 12 月 15 日,公司收到希格玛会计师事务所有限公司发来的关于 2010 年年报审
    计计划,2010 年 12 月 31 日,就该审计计划审计委员会与希格玛会计师事务所有限公司进
    行沟通和协调,审计工作时间安排为:2010 年 12 月 16 日-31 日进行预审, 2011 年 1 月 26
    日-2 月 28 日进行现场审计,2011 年 3 月 2 日审计初审意见提交审计委员会审阅。
    2、未审报表的审阅
    希格玛会计师事务所有限公司现场审计开始前,审计委员会对公司编制的财务会计报表
    及相关说明进行了认真的审阅,认为:2010 年度财务会计报表有关数据基本反映了公司年
    度的资产负债情况和经营业绩,同意以此为基础开展 2010 年度财务审计工作。
    (二)审计过程
    2010 年 12 月 16 日,希格玛会计师事务所有限公司组成天地源项目审计组,按照审计
    工作计划的安排,希格玛会计师事务所有限公司如期开展审计业务,审计委员会在审计过程
    中与希格玛会计师事务所有限公司进行了持续的沟通。
    2011 年 3 月 2 日,希格玛会计师事务所有限公司向审计委员会提交了审计初审意见,
    并就审计的具体情况进行了沟通。
    2011 年 3 月 4 日,希格玛会计师事务所有限公司向审计委员会提交了审计总结,并就
    审计总结进行了沟通和审议。
    (三)审计报告的审阅
    2011 年 3 月 4 日,希格玛会计师事务所有限公司向审计委员会提交和汇报了《审计报
    告》,审计内控部提交和汇报了《公司内部控制检查监督工作报告》。审计委员会召开会议,
    全体委员对上述报告进行了认真审阅,形成如下决议:
    1、经审计的公司 2010 年度财务报告全面、公允地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财
    务状况以及 2010 年度经营成果和现金流量,同意以此为基础编制 2010 年度报告及摘要。
    2、同意希格玛会计师事务所有限公司 2010 年度审计报告并提交董事会审议。
    3、同意希格玛会计师事务所有限公司 2010 年度审计工作总结报告,同意聘请希格玛会
    计师事务所有限公司为公司 2011 年的年报审计单位,聘期一年,报酬 40 万元,并将此事项
    提交董事会审议。
    4、同意审计内控部汇报的《公司 2010 年内部控制检查监督工作报告》以及根据此报告
    28
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    形成《公司 2010 年度内部控制自我评估报告》,同意将此报告提交董事会审议。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    2010 年 3 月 24 日,董事会薪酬与考核委员会组织召开专门会议,听取了公司经营层的
    履职情况汇报。同时根据《天地源股份有限公司年薪制管理办法》及公司 2009 年度的经营
    成果,对公司董事长、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书进行考核,并兑现 2009 年度
    薪酬。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    根据中国证监会【2009】34 号《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》
    等相关要求,2010 年 3 月 24 日,公司第六届董事会第六次会议审议通过了《外部信息使用
    人管理制度》,对外部单位报送信息的管理和披露等方面进行了健全和规范,进一步完善了
    公司治理机制。
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会认为,自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止,为实现公司的经营目
    标和发展战略,公司制定的一系列内部规章制度,能够适应公司管理的要求和发展的需要,
    能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的基础,能够保障公司各项经济业务活动的健康
    运行,能够使国家的有关法律法规和公司的内部控制制度得到贯彻执行。公司内部控制制度
    的设计是完整和合理的,执行是有效的,不存在内部控制的重大缺陷,能够合理的保证内部
    控制目标的实现。但是,随着国家法律法规的不断修订和财政部等五部委印发的《企业内部
    控制规范》的相关要求以及公司业务发展的需要和管理目标的提高,内部控制制度还需进行
    不断修订和完善。
    7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买
    卖公司股份的情况?否
    2010 年 8 月 18 日,公司第六届董事会第九次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制
    度》。通过规范重大信息的内部流转程序和加强公司内幕信息的管理,更好地保护了广大投
    资者尤其是中小投资者的合法权益。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    考虑到公司经营发展,以及 2011 年度土地储备和项目开发的需要,同时兼顾股东长远
    利益。经公司 2011 年 3 月 22 日第六届第十六次董事会审议,公司拟定 2010 年度不进行利
    润分配或资本公积金转增股本。该事项需经 2011 年 4 月 22 日公司 2010 年度股东大会审议
    批准生效。
    (六) 公司前三年分红情况
    29
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归         占合并报表中归属于上
    分红年度          现金分红的数额(含税)        属于上市公司股东的净         市公司股东的净利润的
    利润                       比率(%)
    2007 年度                           36,005,121.27            80,402,993.79                      44.79
    2008 年度                           28,804,084.04           126,916,449.84                      22.70
    2009 年度                           79,211,231.11           141,883,879.43                      55.83
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                              4
    监事会会议情况                                    监事会会议议题
    一、公司 2009 年度监事会工作报告;二、关于公
    第六届监事会第二次会议                              司 2009 年度财务决算的议案;三、关于公司 2009
    年年度报告及摘要的议案。
    第六届监事会第三次会议                              关于审议公司 2010 年第一季度报告的议案。
    第六届监事会第四次会议                              关于审议公司 2010 年半年度报告及摘要的议案。
    第六届监事会第五次会议                              关于审议公司 2010 年第三季度报告的议案。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2010 年度,公司监事会成员通过列席公司各次董事会和股东大会会议,参与了公司重
    大经营决策讨论,对公司的决策程序、内控管理、董事和高管履职情况进行了监督,并参与
    了公司治理规则体系的建设与实施。
    监事会认为,公司能严格按照《公司法》、公司《章程》及相关规定规范运作,不断改
    进和完善管理体制和运行机制。公司董事、高级管理人员在履行职务时,均能勤勉尽职,未
    发现有违反法律、法规、公司《章程》、股东大会决议或损害公司利益的行为。根据中国证
    监会规定,公司独立董事能够运用专业知识,促进公司规范运作,发挥了独立董事监督指导
    作用。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    2010 年度,监事会审核了公司提交的 2009 年度报告、2010 年第一季度报告、2010 年
    中期报告、2010 年第三季度报告等定期报告及其他文件。
    监事会认为,公司 2010 年度的财务状况良好,财务报告及希格玛会计师事务所有限公
    司出具的标准无保留意见的审计报告,能够真实、准确、客观地反映公司的财务状况和经营
    成果。
    (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司收购出售资产的行为均严格履行法定决策程序,交易资产的价格公允、
    合理,有利于公司调整产业结构,优化资源配置,提高盈利能力,增强竞争力,符合公司发
    展长远利益,不存在利用资产交易损害公司及股东利益的情形。不存在内幕交易以及损害公
    司及股东特别是中小股东利益的情况。
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    30
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    监事会认为公司 2010 年度的关联交易均本着“公平、公正、互利和自愿”的原则进行,
    能够严格履行关联交易审议程序,信息披露及时、充分,没有损害公司和股东利益,符合监
    管部门的有关规定。同时,不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。
    (六) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况
    监事会对公司内部控制自我评估报告进行了审阅,认为自我评估报告内容是客观、全面、
    真实的,反映了公司内部控制的实际情况,对董事会出具的内部控制自我评估结论无异议。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    自本年
    初至本
    年末为                                           该资产
    上市公       是否为                              贡献的
    交易                          自收购日                                  所涉及   所涉及
    司贡献       关联交                              净利润
    对方    被收          资产    起至本年                         资产收   的资产   的债权
    购买                      的净利       易(如                              占上市   关联关
    或最    购资          收购    末为上市                         购定价   产权是   债务是
    日                       润(适       是,说                              公司净     系
    终控     产           价格    公司贡献                          原则    否已全   否已全
    用于同       明定价                              利润的
    制方                          的净利润                                  部过户   部转移
    一控制       原则)                               比例
    下的企                                            (%)
    业合
    并)
    西 安
    明 正
    房 地
    文             2010
    产 开
    沛、           年 1
    发 有          99.74      -1.40                否                是       是
    文美           月 8
    限 公
    方             日
    司
    100%
    股权
    31
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    2、 出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    本年初                             资     所涉     所涉
    起至出                   是否为    产     及的     及的      该资产出
    售日该                   关联交    出     资产     债权      售贡献的      关
    出售产
    被出售     出售                资产为                   易(如    售     产权     债务      净利润占      联
    交易对方                       出售价格                 生的损
    资产       日                 上市公                  是,说明   定     是否     是否      上市公司      关
    益
    司贡献                   定价原    价     已全     已全      净利润的      系
    的净利                    则)     原     部过     部转      比例(%)
    润                               则      户          移
    中金盛世
    中金数
    投资有限               2010
    据系统
    公司、北               年 12
    有限公             10,591.81                3,564.81   否                是                       18.81
    京金高科               月 20
    司 3000
    技股份有               日
    万股权
    限公司
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    交易
    价格
    占同
    与市
    关联                               类交         关联
    关联                 关联      关联                    关联                                           市场       场参
    关联                            交易                    关联交     易金         交易
    交易                 交易      交易                    交易                                                      考价
    关系                            定价                    易金额     额的         结算
    方                 类型      内容                    价格                                           价格       格差
    原则                               比例         方式
    异较
    (%)
    大的
    原因
    西 安
    高 科      间 接
    提 供    租 赁       市 场                                          资 金
    ( 集      控 股                                                   233.17      6.73
    劳务     费          价格                                           结算
    团)公     股东
    司
    西 安
    高 科      间 接
    提 供    物 业       市 场                                          资 金
    ( 集      控 股                                                    30.18      0.60
    劳务     管理        价格                                           结算
    团)公     股东
    司
    西 安      集 团
    提 供    租 赁       市 场                                          资 金
    新 纪      兄 弟                                                    49.99      1.44
    劳务     费          价格                                           结算
    元 国      公司
    32
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    际 俱
    乐 部
    有 限
    公司
    西 安
    新 纪
    元 国     集 团
    提 供     物 业   市 场                           资 金
    际 俱     兄 弟                                     5.71     0.11
    劳务      管理    价格                            结算
    乐 部     公司
    有 限
    公司
    西 安
    高 科
    集 团
    卫 光             购 买     采 购   市 场                           资 金
    兄 弟                                    62.00     0.60
    电 子             商品      材料    价格                            结算
    公司
    有 限
    公司
    西 安
    高 科
    集 团
    幕 墙             接 受     工 程   市 场                           资 金
    兄 弟                                  1,110.69   36.65
    门 窗             劳务      施工    价格                            结算
    公司
    有 限
    公司
    西 安
    高 科
    集 团
    物 流             购 买     采 购   市 场                           资 金
    兄 弟                                  7,701.83   74.23
    发 展             商品      材料    价格                            结算
    公司
    有 限
    公司
    西 安
    高 科
    园 林
    集 团
    景 观             接 受     工 程   市 场                           资 金
    兄 弟                                   247.37    20.01
    工 程             劳务      施工    价格                            结算
    公司
    有 限
    责 任
    公司
    西   安
    高   新
    枫   叶   集 团
    接 受     物 业   市 场                           资 金
    物   业   兄 弟                                    13.46     5.31
    劳务      管理    价格                            结算
    管   理   公司
    有   限
    责   任
    33
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    公司
    西 安
    高 科
    集 团
    集 团
    高 科             销 售     报 纸    市 场                               资 金
    兄 弟                                          17.94    23.73
    房 产             商品      销售     价格                                结算
    公司
    有 限
    责 任
    公司
    合计                     /         /   9,472.34             /       /          /
    2、 资产收购、出售发生的关联交易
    经公司第六届董事会第十五次会议审议,同意全资子公司深圳天地源房地产开发有限公
    司以 7538 万元价格受让西安高科(集团)公司所持有的深圳西京实业发展有限公司 30%股
    权。截止 2010 年 12 月 31 日,该项交易尚在履行中。
    3、 共同对外投资的重大关联交易
    经公司第六届董事会第十次会议审议,同意全资子公司西安天地源房地产开发有限公司
    投资参股西安高科国际社区发展有限公司。该公司具体负责西安良家滩西安国际社区项目的
    土地开发。该公司拟注册资本 2.85 亿元,其中,西安天地源出资 6000 万元,持股比例为
    21.05%。截止 2011 年 2 月 22 日,西安高科国际社区发展有限公司已经完成工商登记注册并
    正式成立。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                           51,100.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                        88,536.00
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                          88,536.00
    34
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                             51.67
    其中:
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
    88,536.00
    供的债务担保金额(D)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                          88,536.00
    3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 本年度或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                               否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                                      希格玛会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                                 35
    境内会计师事务所审计年限                                              8
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
    的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    (十一) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十二) 信息披露索引
    事项         刊载的报刊名称及版面     刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径
    第六届董事会第三                             2010 年 1 月 12   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第四                             2010 年 1 月 22   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    2010 年 1 月 22   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    对外担保公告          上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    2010 年 2 月 6    上 海 证 券 交 易 所 网 站
    股权质押公告          上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    35
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    2010 年 3 月 6    上 海 证 券 交 易 所 网 站
    股权质押公告          上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第五                             2010 年 3 月 13   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第六                             2010 年 3 月 26   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    2009 年年度报告及                            2010 年 3 月 26   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    摘要                                         日                http://www.sse.com.cn
    2010 年度日常关联                            2010 年 3 月 26   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    交易公告                                     日                http://www.sse.com.cn
    第六届监事会第二                             2010 年 3 月 26   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    关于召开公司 2009
    2010 年 3 月 26   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    年度股东大会的通      上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    知
    2009 年度股东大会                            2010 年 4 月 17   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    决议公告                                     日                http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第七                             2010 年 4 月 22   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    2010 年一季度报告                            2010 年 4 月 22   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    及摘要                                       日                http://www.sse.com.cn
    2010 年 4 月 22   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    对外担保公告          上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    2009 年利润分配实                            2010 年 5 月 18   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    施公告                                       日                http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第八                             2010 年 6 月 19   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    2010 年 6 月 19   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    对外担保公告          上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    关于召开公司 2010
    2010 年 6 月 19   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    年度第一次临时股      上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    东大会的通知
    关于以竞买方式获
    2010 年 6 月 22   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    取苏州市“苏地        上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    2010-B-1 号”
    2010 年度第一次临
    2010 年 7 月 7    上 海 证 券 交 易 所 网 站
    时股东大会决议公      上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    告
    2010 年 7 月 10   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    股权质押公告          上海证券报、证券时报
    日                http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第九                             2010 年 8 月 20   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    次会议决议公告                               日                http://www.sse.com.cn
    2010 年半年度报告     上海证券报、证券时报   2010 年 8 月 20   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    36
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    及摘要                                       日                 http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第十                             2010 年 9 月 4     上 海 证 券 交 易 所 网 站
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    次会议决议公告                               日                 http://www.sse.com.cn
    2010 年 9 月 4     上 海 证 券 交 易 所 网 站
    对外投资公告          上海证券报、证券时报
    日                 http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第十                             2010 年 10 月 12   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    一次会议决议公告                             日                 http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第十                             2010 年 10 月 30   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    二次会议决议公告                             日                 http://www.sse.com.cn
    2010 年第三季度报                            2010 年 10 月 30   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    告及摘要                                     日                 http://www.sse.com.cn
    2010 年 10 月 30   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    对外担保公告          上海证券报、证券时报
    日                 http://www.sse.com.cn
    关于召开公司 2010
    2010 年 10 月 30   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    年度第二次临时股      上海证券报、证券时报
    日                 http://www.sse.com.cn
    东大会的通知
    2010 年度第二次临
    2010 年 11 月 17   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    时股东大会决议公      上海证券报、证券时报
    日                 http://www.sse.com.cn
    告
    第六届董事会第十                             2010 年 11 月 20   上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    三次会议决议公告                             日                 http://www.sse.com.cn
    2010 年 12 月 2    上 海 证 券 交 易 所 网 站
    股权质押公告          上海证券报、证券时报
    日                 http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第十                             2010 年 12 月 9    上 海 证 券 交 易 所 网 站
    上海证券报、证券时报
    四次会议决议公告                             日                 http://www.sse.com.cn
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经希格玛会计师事务所有限公司注册会计师郭毅辉、吕桦审计,并
    出具了标准无保留意见的审计报告。
    37
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (一) 审计报告
    希格玛会计师事务所有限公司
    Xigema Certified Public Accountant Co.,Ltd.
    希会审字(2011)0572 号
    审 计 报 告
    天地源股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的天地源股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2010 年 12
    月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动
    表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
    重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
    师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
    计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
    序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
    在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但
    目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
    和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    希格玛会计师事务所有限公司                                   中国注册会计师:郭毅辉
    中国注册会计师:吕桦
    中国        西安市          二○一一年三月二十二日
    38
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:天地源股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                 期末余额                           年初余额
    流动资产:
    货币资金                                          1,124,144,386.04                   1,606,946,453.96
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                                                  490,000.00
    应收账款                                                19,950,816.97                  17,973,065.09
    预付款项                                          1,927,901,271.08                    583,497,147.34
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               3,838,953.51                  11,613,198.20
    买入返售金融资产
    存货                                              4,094,472,149.54                   3,621,029,279.24
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                   7,170,307,577.14                   5,841,549,143.83
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                         150,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资                                                                           58,339,767.01
    投资性房地产                                           140,446,733.96                 145,666,189.28
    固定资产                                               110,918,588.42                 102,510,656.22
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                 3,814,326.93                    3,896,610.56
    开发支出
    39
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    商誉
    长期待摊费用                              749,584.08         163,516.39
    递延所得税资产                        123,055,482.64      95,472,263.69
    其他非流动资产
    非流动资产合计                     528,984,716.03     406,049,003.15
    资产总计                        7,699,292,293.17   6,247,598,146.98
    流动负债:
    短期借款                               20,000,000.00     500,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                              603,303,239.21     557,882,041.47
    预收款项                             2,626,065,146.19   1,859,685,864.63
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           32,275,195.94      24,671,303.65
    应交税费                               -83,879,371.61     -10,452,013.24
    应付利息                               16,739,660.58        2,908,428.22
    应付股利                               49,797,409.50        5,159,244.47
    其他应付款                            431,386,540.01     640,886,208.55
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    720,861,177.95     392,194,789.92
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                      4,416,548,997.77   3,972,935,867.67
    非流动负债:
    长期借款                             1,372,195,609.93    620,517,226.86
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                               5,799.92        362,603.59
    其他非流动负债
    非流动负债合计                    1,372,201,409.85    620,879,830.45
    负债合计                        5,788,750,407.62   4,593,815,698.12
    所有者权益(或股东权
    益):
    40
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    实收资本(或股本)                              720,102,101.00               720,102,101.00
    资本公积                                        346,612,344.48               346,612,344.48
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        196,091,448.46               186,002,192.60
    一般风险准备
    未分配利润                                      450,796,694.33               314,541,989.62
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    1,713,602,588.27             1,567,258,627.70
    权益合计
    少数股东权益                                    196,939,297.28                86,523,821.16
    所有者权益合计                            1,910,541,885.55             1,653,782,448.86
    负债和所有者权益
    7,699,292,293.17             6,247,598,146.98
    总计
    法定代表人:俞向前                   总裁:李炳茂                      财务总监:王乃斌
    41
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:天地源股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注                 期末余额                           年初余额
    流动资产:
    货币资金                                               409,051,357.88                 667,583,252.23
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                                 1,932,081.46                     144,003.50
    预付款项                                                  432,900.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        1,165,177,018.56                    374,509,646.08
    存货                                                   466,971,824.02                 517,638,121.40
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                   2,043,565,181.92                   1,559,875,023.21
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      1,297,818,332.30                   1,037,818,332.30
    投资性房地产
    固定资产                                                22,720,348.99                  25,181,321.10
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                  551,676.40                      429,300.05
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                37,499.66
    递延所得税资产                                          17,937,323.09                  10,497,463.12
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,339,065,180.44                   1,073,926,416.57
    资产总计                                     3,382,630,362.36                   2,633,801,439.78
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    42
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    应付票据
    应付账款                                         18,849,650.67                57,465,968.17
    预收款项                                         22,952,886.60                40,063,404.83
    应付职工薪酬                                     12,309,128.28                10,498,213.44
    应交税费                                           1,608,882.47                -4,402,475.13
    应付利息                                            236,704.76                   206,260.26
    应付股利                                           5,159,244.47                 5,159,244.47
    其他应付款                                     1,683,624,675.42             1,010,287,837.72
    一年内到期的非流动
    15,001,177.95                13,774,789.92
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                1,759,742,350.62             1,133,053,243.68
    非流动负债:
    长期借款                                        164,320,609.93                99,867,226.86
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                               164,320,609.93                99,867,226.86
    负债合计                                  1,924,062,960.55             1,232,920,470.54
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                              720,102,101.00               720,102,101.00
    资本公积                                        345,670,801.69               345,670,801.69
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        196,091,448.46               186,002,192.60
    一般风险准备
    未分配利润                                      196,703,050.66               149,105,873.95
    所有者权益(或股东权益)
    1,458,567,401.81             1,400,880,969.24
    合计
    负债和所有者权益
    3,382,630,362.36             2,633,801,439.78
    (或股东权益)总计
    法定代表人:俞向前                   总裁:李炳茂                      财务总监:王乃斌
    43
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注          本期金额                上期金额
    一、营业总收入                                         2,049,932,656.62         1,858,123,761.93
    其中:营业收入                                     2,049,932,656.62         1,858,123,761.93
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                         1,860,495,064.91         1,611,092,988.43
    其中:营业成本                                     1,565,263,977.31         1,148,198,502.42
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                               121,009,212.00           290,107,556.27
    销售费用                                      87,050,001.89            81,781,180.17
    管理费用                                      82,266,789.30            76,984,601.79
    财务费用                                        3,894,128.19             9,683,232.82
    资产减值损失                                    1,010,956.22             4,337,914.96
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    47,578,332.99               589,556.33
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      237,015,924.70           247,620,329.83
    加:营业外收入                                       22,117,939.63            13,789,530.13
    减:营业外支出                                         3,213,031.05             1,801,457.02
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    255,920,833.28           259,608,402.94
    填列)
    减:所得税费用                                       61,317,105.50            65,179,861.96
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      194,603,727.78           194,428,540.98
    归属于母公司所有者的净利润                          189,550,086.63           141,883,879.43
    少数股东损益                                           5,053,641.15           52,544,661.55
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                            0.2632                  0.1970
    44
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (二)稀释每股收益                                    0.2632                  0.1970
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                   194,603,727.78         194,428,540.98
    归属于母公司所有者的综合收益
    189,550,086.63         141,883,879.43
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                     5,053,641.15          52,544,661.55
    法定代表人:俞向前                   总裁:李炳茂               财务总监:王乃斌
    45
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入                                             93,801,297.11           77,217,366.96
    减:营业成本                                         49,976,312.06           61,259,603.25
    营业税金及附加                                    675,958.39            22,193,768.72
    销售费用                                        21,449,337.28            2,453,326.52
    管理费用                                        37,999,042.31           37,961,176.21
    财务费用                                         6,663,251.85             5,711,857.16
    资产减值损失                                       -24,113.02           -65,277,007.18
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    118,555,718.41           72,276,478.78
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       95,617,226.65           85,191,121.06
    加:营业外收入                                         289,745.65              1,077,376.11
    减:营业外支出                                        2,454,273.64              245,563.11
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    93,452,698.66           86,022,934.06
    填列)
    减:所得税费用                                       -7,439,859.97            5,888,088.86
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      100,892,558.63           80,134,845.20
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                        100,892,558.63           80,134,845.20
    法定代表人:俞向前                    总裁:李炳茂                   财务总监:王乃斌
    46
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    2,634,783,117.27                  2,801,867,181.13
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还                                      24,297,580.40                    3,922,933.70
    收到其他与经营活动
    386,276,605.64                 374,265,706.33
    有关的现金
    经营活动现金流入
    3,045,357,303.31                  3,180,055,821.16
    小计
    购买商品、接受劳务
    3,057,032,132.62                  1,123,871,011.88
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    47
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    支付给职工以及为职
    67,975,656.48      57,256,069.33
    工支付的现金
    支付的各项税费                        322,370,151.06     291,702,181.56
    支付其他与经营活动
    579,455,714.12     396,204,584.04
    有关的现金
    经营活动现金流出
    4,026,833,654.28   1,869,033,846.81
    小计
    经营活动产生的
    -981,476,350.97    1,311,021,974.35
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                     39,918,100.00      56,490,280.00
    取得投资收益收到的
    589,556.33
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                        216,482.00          59,750.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    40,134,582.00      57,139,586.33
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                       3,995,500.70       3,947,923.71
    的现金
    投资支付的现金                        150,997,362.00         990,280.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    154,992,862.70        4,938,203.71
    小计
    投资活动产生的
    -114,858,280.70     52,201,382.62
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金                    150,000,000.00
    其中:子公司吸收少
    150,000,000.00
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                   1,741,000,000.00   1,340,000,000.00
    发行债券收到的现金
    48
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    收到其他与筹资活动
    4,472,801.13
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    1,891,000,000.00             1,344,472,801.13
    小计
    偿还债务支付的现金                             1,110,585,228.90             1,256,982,018.50
    分配股利、利润或偿
    154,607,765.27               154,777,896.45
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    12,273,190.05                  3,215,948.23
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    1,277,466,184.22             1,414,975,863.18
    小计
    筹资活动产生的
    613,533,815.78                -70,503,062.05
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    -1,252.03
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -482,802,067.92              1,292,720,294.92
    增加额
    加:期初现金及现金
    1,606,946,453.96              314,226,159.04
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    1,124,144,386.04             1,606,946,453.96
    物余额
    法定代表人:俞向前                   总裁:李炳茂                      财务总监:王乃斌
    49
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    94,217,172.69                 108,243,859.47
    收到的现金
    收到的税费返还                                       16,434,835.59                   3,922,933.70
    收到其他与经营活动
    7,020,231.37                   3,428,586.43
    有关的现金
    经营活动现金流入
    117,672,239.65                 115,595,379.60
    小计
    购买商品、接受劳务
    44,430,853.18                  43,959,411.69
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    13,650,407.66                  12,009,069.43
    工支付的现金
    支付的各项税费                                       17,975,454.89                  20,502,670.67
    支付其他与经营活动
    89,221,690.27                  38,853,981.33
    有关的现金
    经营活动现金流出
    165,278,406.00                 115,325,133.12
    小计
    经营活动产生的
    -47,606,166.35                     270,246.48
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                                                     990,280.00
    取得投资收益收到的
    14,400,000.00                     589,556.33
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                       49,210.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    14,449,210.00                   1,579,836.33
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                    1,345,606.00                     156,450.00
    的现金
    投资支付的现金                                      260,000,000.00                     990,280.00
    取得子公司及其他营
    50
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    261,345,606.00                  1,146,730.00
    小计
    投资活动产生的
    -246,896,396.00                   433,106.33
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                              190,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    2,759,407,400.00             1,674,468,895.69
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    2,949,407,400.00             1,674,468,895.69
    小计
    偿还债务支付的现金                              124,320,228.90               416,946,218.50
    分配股利、利润或偿
    53,091,132.10                85,367,128.36
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    2,736,025,371.00              539,247,202.18
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    2,913,436,732.00             1,041,560,549.04
    小计
    筹资活动产生的
    35,970,668.00               632,908,346.65
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -258,531,894.35               633,611,699.46
    增加额
    加:期初现金及现金
    667,583,252.23                33,971,552.77
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    409,051,357.88               667,583,252.23
    物余额
    法定代表人:俞向前                   总裁:李炳茂                      财务总监:王乃斌
    51
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    专
    项目                                          减:                             一般
    实收资本(或                               项                                                        少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积       库存             盈余公积        风险       未分配利润     其他
    股本)                                  储
    股                               准备
    备
    一、上年年末
    720,102,101.00   346,612,344.48                  186,002,192.60           311,612,004.07              89,453,806.71   1,653,782,448.86
    余额
    加:会
    2,929,985.55            -2,929,985.55
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    720,102,101.00   346,612,344.48                  186,002,192.60           314,541,989.62              86,523,821.16   1,653,782,448.86
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    10,089,255.86           136,254,704.71             110,415,476.12    256,759,436.69
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                               189,550,086.63               5,053,641.15    194,603,727.78
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    189,550,086.63               5,053,641.15    194,603,727.78
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少                                                                                                            150,000,000.00    150,000,000.00
    资本
    1.所有者投
    150,000,000.00    150,000,000.00
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    10,089,255.86           -53,295,381.92             -44,638,165.03     -87,844,291.09
    配
    1.提取盈余
    10,089,255.86           -10,089,255.86
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    52
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    3.对所有者
    (或股东)的                                                                               -43,206,126.06           -44,638,165.03     -87,844,291.09
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    720,102,101.00     346,612,344.48                196,091,448.46           450,796,694.33           196,939,297.28   1,910,541,885.55
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    专                    般
    项目                                             减:                                                         少数股东权
    实收资本(或                               项                    风                                             所有者权益合计
    资本公积       库存            盈余公积             未分配利润      其他         益
    股本)                                  储                    险
    股
    备                    准
    备
    一、上年年末余
    720,102,101.00    346,612,344.48                177,988,708.08         245,480,783.80           33,979,159.61   1,524,163,096.97
    额
    加:
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    720,102,101.00    346,612,344.48                177,988,708.08         245,480,783.80           33,979,159.61   1,524,163,096.97
    额
    三、本期增减变                                                         8,013,484.52          69,061,205.82           52,544,661.55    129,619,351.89
    53
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                            141,883,879.43        52,544,661.55    194,428,540.98
    (二)其他综合
    收益
    上述(一)和(二)
    141,883,879.43        52,544,661.55    194,428,540.98
    小计
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配                                           8,013,484.52   -72,822,673.61                          -64,809,189.09
    1.提取盈余公积                                          8,013,484.52    -8,013,484.52
    2.提取一般风险
    -64,809,189.09                          -64,809,189.09
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余
    720,102,101.00   346,612,344.48   186,002,192.60   314,541,989.62        86,523,821.16   1,653,782,448.86
    额
    法定代表人:俞向前                      总裁:李炳茂                     财务总监:王乃斌
    54
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目            实收资本(或                                                               一般风险准
    资本公积       减:库存股   专项储备     盈余公积                       未分配利润      所有者权益合计
    股本)                                                                      备
    一、上年年末余
    720,102,101.00   345,670,801.69                           186,002,192.60                  149,105,873.95      1,400,880,969.24
    额
    加:会计
    政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    720,102,101.00   345,670,801.69                           186,002,192.60                  149,105,873.95      1,400,880,969.24
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以                                                                    10,089,255.86                   47,597,176.71        57,686,432.57
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                     100,892,558.63       100,892,558.63
    (二)其他综合
    收益
    上述(一)和
    100,892,558.63       100,892,558.63
    (二)小计
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                    10,089,255.86                  -53,295,381.92        -43,206,126.06
    1.提取盈余公
    10,089,255.86                  -10,089,255.86
    积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -43,206,126.06        -43,206,126.06
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    55
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余
    720,102,101.00   345,670,801.69                            196,091,448.46                  196,703,050.66      1,458,567,401.81
    额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目            实收资本(或                                                                一般风险准
    资本公积       减:库存股   专项储备      盈余公积                       未分配利润      所有者权益合计
    股本)                                                                       备
    一、上年年末余
    720,102,101.00   345,670,801.69                            177,988,708.08                  141,793,702.36      1,385,555,313.13
    额
    加:会计
    政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    720,102,101.00   345,670,801.69                            177,988,708.08                  141,793,702.36      1,385,555,313.13
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以                                                                      8,013,484.52                    7,312,171.59        15,325,656.11
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                        80,134,845.2          80,134,845.2
    (二)其他综合
    收益
    上述(一)和
    80,134,845.2          80,134,845.2
    (二)小计
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    56
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    3.其他
    (四)利润分配                                                  8,013,484.52   -72,822,673.61     -64,809,189.09
    1.提取盈余公
    8,013,484.52    -8,013,484.52
    积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -64,809,189.09     -64,809,189.09
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余
    720,102,101.00   345,670,801.69             186,002,192.60   149,105,873.95   1,400,880,969.24
    额
    法定代表人:俞向前                   总裁:李炳茂               财务总监:王乃斌
    57
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 公司概况
    天地源股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")原称"上海沪昌特殊钢股份有限公司
    ",系于 1991 年 9 月 4 日经[沪府办(1991)105]号文批准,采用公开募集方式设立的股份
    有限公司,公司股票于 1993 年 7 月 9 日在上海证券交易所上市交易,公司原属冶金工业行
    业,经营范围包括:钢材及其延伸制品,其主要产品(或劳务)包括:∮8-40 毫米各种棒材,
    品种有合结钢、轴承钢、弹簧钢等。
    公司董事会于 2003 年 2 月 15 日批准向宝钢集团上海五钢有限公司(以下简称"上海五钢
    ")出售公司除货币资金和短期票据外的全部资产和负债,购买西安高新技术产业开发区房地
    产开发公司(以下简称高新地产)部分房地产类资产。
    经公司 2003 年度临时股东大会审议批准,公司名称变更为天地源股份有限公司。法定
    注册地址现为上海市张杨路 500 号华润时代广场办公楼 26 层 K 单元。经营范围为房地产开
    发和经营、自有房屋租赁,物业管理,实业投资、资产管理,国内贸易(除专项规定),与
    经营相关的咨询业务。
    天地源股份有限公司控股股东名称:西安高新技术产业开发区房地产开发公司,实际控
    制人名称:西安高科(集团)公司, 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、 财务报表的编制基础:
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38
    项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
    下合称"企业会计准则")以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
    规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计
    准则》及《企业会计准则应用指南》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
    成果以及现金流量等有关信息。
    3、 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对同一控制下的企业合并,合并方取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不一致
    而进行的调整以外,按合并日在被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行
    股份面值总额),与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积,资本公积不足
    冲减的,调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润,纳入合并利润表,并在合并利润
    表中单列项目反映,为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    非同一控制下的企业合并,合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
    58
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直
    接费用之和。
    公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被购买
    方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1)合并范围
    本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,纳入合并范围的母子公司采用统一
    会计政策及会计期间。
    (2)合并财务报表编制的方法
    编制合并财务报表时,以母公司和纳入合并范围内子公司的财务报表为基础,根据其他
    有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,将母公司与各子公司及各子公司之间
    的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润对合并资产负债表、合并利润表、合并
    现金流量表、合并所有者权益变动表的影响抵销后,由母公司合并编制。
    (3)按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》的要求,合并报表应抵销的项目有:
    1)合并资产负债表
    ①母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额相互
    抵销,同时抵销相应的长期股权投资减值准备;
    ②母公司与子公司、子公司相互之间的债权债务相互抵销,同时抵销债券投资的减值准
    备;
    ③母公司与子公司、子公司相互之间销售商品、提供劳务或其他方式形成的存货、固定
    资产、工程物资、在建工程、无形资产等所包含的未实现内部销售损益予以抵销;
    ④母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并资产负债表的影响予以
    抵销。
    2)合并利润表
    ①母公司与子公司、子公司相互之间销售商品产生的营业收入和营业成本予以抵销;
    ②母公司与子公司、子公司相互之间销售商品形成固定资产或无形资产所包含未实现内
    部销售损益抵销的同时,对固定资产折旧额或无形资产摊销额与未实现内部销售损益相关的
    部分进行抵销;
    ③母公司与子公司、子公司相互之间持有对方债券所产生的投资收益,与其相对应的发
    行方利息费用相互抵销;
    ④母公司与子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销;
    ⑤母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并利润表的影响予以抵
    销。
    3)合并现金流量表
    ①母公司与子公司、子公司相互之间当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生的现
    金流量予以抵销;
    59
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    ②母公司与子公司、子公司相互之间当期取得投资收益收到的现金,与分配股利、利润
    或偿付利息支付的现金相互抵销;
    ③母公司与子公司、子公司相互之间以现金结算债权与债务所产生的现金流量相互抵
    销;
    ④母公司与子公司、子公司相互之间当期销售商品所产生的现金流量予以抵销;
    ⑤母公司与子公司、子公司相互之间处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
    金净额,与购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相关抵销。
    4)合并所有者权益变动表
    ①母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中享有的份额相互抵
    销;
    ②母公司对子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销;
    ③母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对所有者权益变动的影响予以抵
    销。
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    现金指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物指公司持有的期限短、
    流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    (1)外币交易的初始确认:采用交易发生时的即期汇率将外币金额折算成记账本位币金
    额。
    (2)期末,对公司各种外币账户余额,按即期汇率折算记账本位币金额。对因汇率波动
    产生的汇兑差额,作为财务费用计入当期损益,同时调增或调减外币账户的记账本位币金额。
    (3)外币会计报表折算时:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期
    汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算,
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    (4)外币会计报表的折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    (5)企业筹建期间发生的汇兑净损益,计入开办费,在开始经营当月一次性计入当期损
    益;
    (6)生产经营期间发生的汇兑净损益,计入财务费用;
    (7)清算期间发生的汇兑净损益,计入清算损益;
    (8)与购建固定资产或者无形资产有关的汇兑净损益,在资产尚未使用或者虽已交付使
    用但未达预定可使用状态以前,计入购建资产的价值。
    9、 金融工具:
    (1)金融工具的分类、确认和计量
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
    同。
    1)金融资产确认和计量
    本公司在初始确认金融资产,按取得资产的目的,把金融资产分为以下不同类别:以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出
    60
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    售金融资产。
    在初始确认时,金融资产以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产,相关交易费用直接计入当期损益;其他类别金融资产相关交易费用计入初始确认金
    额。初始确认后,金融资产的后续计量如下:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,是指本公司持有的目的是为近期
    出售、回购或者赎回金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产。本公司对此按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或
    损失计入当期损益。
    ②持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和
    能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对此采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    ③应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,
    包括应收账款和其他应收款。
    ④可供出售金融资产,是指本公司在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产
    以及没有归类到其他类别的金融资产。本公司对此按照公允价值进行后续计量。其公允价值
    变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入所
    有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    2)金融负债的确认和计量
    公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债、其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价
    值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率
    法,按照摊余成本进行后续计量。
    3)权益工具的确认和计量
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,确认为股本、资本公积。回购本公司
    权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
    (2)金融资产转移的确认和计量
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
    方)。公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。公司既
    没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃
    了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资
    产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所
    转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同终止确认金融资产的一部
    分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)
    终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)
    之和。
    (3)金融负债的终止确认
    61
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债公允价值的确定
    本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债,用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    对金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值技术包括参考
    熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
    工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5)金融资产减值
    公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生
    减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际
    发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且公司能够对该影响进行可靠计量的事
    项。
    10、 应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    对单项金额重大且有客观证据表明发生减值的应
    收款项,经董事会批准,可根据该款项的未来现
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
    金流量折现值低于其账面价值的差额,确认减值
    损失,计提坏账准备。
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                              依据
    账龄组合                                            账龄
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                            计提方法
    账龄组合                                            账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                     应收账款计提比例说明               其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)       5                                      5
    1-2 年                   10                                     10
    2-3 年                   30                                     30
    3-4 年                   50                                     50
    4-5 年                   50                                     50
    5 年以上                  100                                    100
    11、 存货:
    (1) 存货的分类
    公司存货包括库存材料、设备、低值易耗品、土地开发成本、房屋开发成本、开发产品、
    代建工程开发、配套设施开发、周转房等;存货按实际成本计价。
    (2) 发出存货的计价方法
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    取得和发出的计价方法:库存材料、设备采用实际成本法计价,库存材料发出采用加权
    平均法,库存设备发出采用个别计价法;低值易耗品摊销按一次摊销法计入当期损益;房屋
    开发、开发产品、代建工程开发以及配套设施开发等项目按实际成本计价。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程
    中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价
    减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额,确定其可变现
    净值。
    (4) 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点,并于年度终了前进行一次全面的盘点清
    查。对于盘盈、盘亏以及报废的存货应当及时查明原因,分别情况及时处理。盘盈的存货,
    计入营业外收入。盘亏、毁损和报废的存货,扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值,经
    公司批准后计入管理费用。存货毁损属于非正常损失的部分,扣除过失人或者保险公司赔款
    和残料价值,经公司批准后计入营业外支出。
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    采用一次摊销法。
    2) 包装物
    采用一次摊销法。
    12、 长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    1)同一控制下企业合并形成的长期股权投资:合并方以支付现金、转让非现金资产或
    承担债务方式作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投
    资成本;投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务价值之间的差额调整资
    本公积,资本公积不足冲减,调整留存收益。
    2)非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
    ①一次交换交易实现的企业合并,按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权
    益性证券的公允价值确认投资成本。
    ②多次交换交易分步实现的企业合并,按每一单项交易的成本之和确认投资成本。
    ③为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入投资成本。
    ④合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如估计未来事
    项很可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量,将其计入投资成本。
    3)其他方式取得的长期股权投资
    ①以支付现金方式取得,按实际支付的购买价款(包括与取得长期股权投资直接相关的
    费用、税金及其他必要支出)确认投资成本。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值确认投资成
    本。
    63
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    ③投资者投入的长期股权投资,按投资合同或协议约定的价值确认初始投资成本。
    4)取得长期股权投资的实际支付价款或对价中,如包含已宣告但尚未发放的现金股利
    或利润,作为应收项目处理,不计入长期股权投资成本。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    1)长期股权投资的后续计量
    ①成本法核算
    A、对具有控制权,纳入合并报表范围子公司的长期股权投资。
    B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资。
    ②权益法核算:对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资(如合营企业投
    资与联营企业投资)。
    2)投资损益的确认
    ①成本法
    被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。
    ②权益法
    A、以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位账面
    净利润进行调整后确认投资损益。
    B、存在下列情况之一的,按被投资单位账面净损益与持股比例计算确认投资损益,并
    在附注中说明这一事实及其原因:
    a、无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
    b、投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间差额较小。
    c、其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整。
    ③确认应分担被投资单位发生的亏损时,首先冲减长期股权投资账面价值,其账面价值
    如不足冲减,则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投
    资损失,冲减其账面价值。经上述处理后,如按合同或协议约定仍应承担额外义务,则按预
    计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    (3) 减值测试方法及减值准备计提方法
    1)期末,对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价
    值不能可靠计量,按成本法核算的长期股权投资,以其账面价值与按类似金融资产当时市场
    收益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额,确认减值损失,计入当期损益,并在以后
    会计期间不予转回。
    2)期末,其他长期股权投资如存在减值迹象,则对其可收回金额(据其公允价值减去处
    置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计,如可收回金额低于其
    账面价值,将资产账面价值减至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损
    益,并在以后会计期间不予转回。
    13、 投资性房地产:
    (1)投资性房地产的确认:公司为赚取租金或资本增值、或两者兼有所持的房地产,经
    公司董事会审议后予以确认。主要包括:已出租的建筑物、已出租的土地使用权及持有并准
    备增值后转让的土地使用权。
    (2)投资性房地产的计量--采用成本模式,按固定资产或无形资产计提折旧及摊销;
    (3)投资性房地产的减值确认--如有客观证据表明某项投资性房地产发生减值,应计算
    64
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    确认减值损失。资产减值损失一经确认,以后会计期间不予转回。
    (4)投资性房地产的转回--有确凿证据表明投资性房地产开始自用并经董事会审议后,
    按账面价值将其转入固定资产等。
    14、 固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,
    单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法
    (年限平均法)提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别               折旧年限(年)            残值率(%)           年折旧率(%)
    房屋及建筑物         25-30                      5                    3.17-3.80
    机器设备             14-28                      5                    3.39-6.79
    电子设备             5                          5                    19
    运输设备             5                          5                    19
    其他                 5                          5                    19
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末对固定资产进行减值测试时,如存在减值迹象,则对其可收回金额(据其公允价值
    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计,如可收回金额
    低于其账面价值,将资产账面价值与可收回金额之间的差额确认资产减值损失,计入当期损
    益,并在以后会计期间不予转回。
    15、 在建工程:
    (1)在建工程的计量:按工程发生的实际支出进行计量。
    (2)在建工程结转固定资产的时点:所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结
    转固定资产,次月开始计提折旧。
    (3)对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程,自达到预定可使用状态之日起,
    按照工程预算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完
    毕后,按照决算金额调整原估价和已计提折旧。
    (4)在建工程减值准备
    期末,对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并预计未来 3 年内不会重新开工,
    所建项目在性能上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性,则对其可收
    回金额(据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进
    行估计,如可收回金额低于其账面价值,将资产账面价值减至可收回金额,减记的金额确认
    为资产减值损失,计入当期损益,并在以后会计期间不予转回。
    16、 借款费用:
    (1)公司为购建或生产符合资本化条件的固定资产、投资性房产和存货等资产而借入专
    门借款当期发生的利息费用,予以资本化;购建或生产符合资本化条件的资产在达到预定可
    使用或可销售状态时,停止资本化。借款费用开始资本化需同时满足以下条件:
    65
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    1)资产支出已经发生;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
    (2)资本化利息的计算
    1)为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的:按专门借款当期实际发生的
    利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入确定资本化金额;
    2)为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门
    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定资本化利息金
    额。
    (3)专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用
    或可销售状态前发生,予以资本化;一般借款发生的辅助费用,在发生时确认为费用计入当
    期损益。
    (4)符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3
    个月的,暂停借款费用的资本化,同时将中断期间已资本化的借款费用调整确认为费用,计
    入当期损益。
    17、 无形资产:
    (1)无形资产的确认标准:公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包
    括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权及特许权等。
    (2)无形资产的计量
    1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
    用途所发生的其他支出;
    2)自行开发无形资产的成本,包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途前所发
    生的支出总额(包括符合资本化条件的开发阶段研发支出)。
    3)公司购入或以支付土地出让金方式取得土地使用权的核算
    ①尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算;
    ②开发商品房时,将土地使用权的账面价值全部转入开发成本;
    ③利用土地建造自用项目时,将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本;
    ④改变土地使用权用途,将其用于出租或增资目的时,按账面价值转为投资性房地产。
    (3)无形资产的摊销
    1)公司取得使用寿命有限的无形资产,自其可供使用时起,至不再作为无形资产确认时
    止进行摊销;对无法预见其为公司带来经济利益期限、使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    2)摊销金额需扣除预计残值,已计提减值准备的,再扣除已计提减值准备累计金额,使
    用寿命有限的无形资产残值一般为零。
    (4)无形资产使用寿命的确认
    1)合同性权利或其他法定权利的期限。
    2)合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不需支付
    大额成本,续约期计入使用寿命。
    3)合同或法律如未规定使用寿命,可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来经济利
    益的期限。
    4)如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,将其确认为使用寿
    命不确定的无形资产。
    (5)无形资产的减值准备
    1)期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,其使用寿命及摊
    66
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    销方法与以前估计不同的,改变摊销期限及方法;同时每个会计期间对使用寿命不确定的无
    形资产的使用寿命进行复核,如有证据表明其使用寿命有限,则估计其使用寿命并按使用寿
    命有限的无形资产确定摊销方法。
    2)期末如存在减值迹象,对其可收回金额(据其公允价值减去处置费用后的净额与资产
    预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计,如可收回金额低于其账面价值,将资产账面
    价值减至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,并在以后会计期间
    不予转回。
    18、 长期待摊费用:
    本公司的长期待摊费用是指已发生但应由本期和以后各期负担,且分摊期限在 1 年以
    上的各项费用,长期待摊费用在预计受益期间摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊费
    用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    19、 预计负债:
    (1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,确认为预计负债:
    1)与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务;
    2)履行该义务很可能导致经济利益流出公司;
    3)该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量:本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计
    量,确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
    20、 收入:
    收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通
    常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可
    靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (1)代建房屋及代建其他工程,在工程竣工验收办妥交接手续,价款结算账单经委托单
    位确认后,确认为营业收入的实现;
    (2)出租房屋按合同、协议约定的承租方付租日期应付的租金已经取得或确信可以取得,
    确认为营业收入的实现;
    (3)房地产开发企业开发的土地在移交后,将结算账单提交买方并得到认可时,确认为
    营业收入的实现;
    (4)房产销售,同时符合以下条件时确认收入:
    1)工程已经完工,本公司已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    2)具有经购买方认可的销售合同及其结算单;
    3)履行了合同规定的义务,销售发票已开具且价款已经收取或确信可以取得;
    4)成本能够可靠的计量。
    21、 政府补助:
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有
    者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    本公司在政府补助同时满足以下条件时,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附的
    条件;(2)企业能够收到政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,
    按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的
    67
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    政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
    期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,
    并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入
    当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
    超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    22、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (1)递延所得税资产的确认与计量:公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
    纳税所得额为限,对由可抵扣暂时性差异产生的所得税资产予以确认。
    (2)递延所得税资产的减值准备:期末对其账面价值进行复核,若未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产,应确认递延所得税资产损失。
    23、 经营租赁、融资租赁:
    公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融
    资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允
    价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期
    应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
    24、 持有待售资产:
    (1)持有待售的固定资产
    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售:一是公司已经就处置该固定资产作出决
    议;二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让很可能在一年内完成。
    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行
    计量。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条
    件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划
    归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    2)决定不再出售之日的再收回金额。
    (2)符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。
    25、 主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    单位:元 币种:人民币
    会计政策变更的内容和
    审批程序        受影响的报表项目名称        影响金额
    原因
    根据《企业会计准则解      此项变更为《企业会计      2009 年归属于母公司
    2,929,985.55
    释第 4 号》规定,在合     准则解释第 4 号》所要     所有者权益
    并报表中,子公司少数      求的会计政策变更,故      2009 年少数股东权益            -2,929,985.55
    68
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    股东分担的当期亏损超      无需本集公司团内部审       2010 年初归属于母公
    2,929,985.55
    过了少数股东在该子公      批机构批准。               司所有者权益
    司期初所有者权益中所
    享有的份额的,其余额                                 2010 年初少数股东权
    -2,929,985.55
    仍应当冲减少数股东权                                 益
    益。
    (2) 会计估计变更
    无
    26、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (五) 税项:
    1、 主要税种及税率
    税种                              计税依据                     税率
    增值税                              计税收入                      4%、6%
    营业税                              计税收入                      5%
    城市维护建设税                      应纳流转税                    按所在地政策执行
    企业所得税                          应纳税所得额                  25%、22%
    教育费附加                          应纳流转税                    按所在地政策执行
    土地增值税                          土地增值额                    按超率累进税率 30%-60%
    2、 税收优惠及批文
    经上海市地方税务局沪地税所[2003]183 号"关于天地源股份有限公司申请享受浦东新
    区内资企业所得税优惠政策问题的批复",同意公司从 2003 年 10 月 1 日起,减按 15%税率
    征收企业所得税;公司子公司深圳西京实业发展有限公司,根据深圳深府[1992]173 号"深圳
    经济特区企业所得税计税标准暂行规定",减按 15%税率征收企业所得税。根据《国务院关
    于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号)文件的有关规定,自 2008 年 1
    月 1 日起,原享受低税率优惠政策的企业,在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其
    中:享受企业所得税 15%税率的企业,2008 年按 18%税率执行,2009 年按 20%税率执行,
    2010 年按 22%税率执行,2011 年按 24%税率执行,2012 年按 25%税率执行。
    (六) 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    69
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    从母
    公司
    所有
    者权
    益冲
    减子
    公司
    少数
    股东
    实质                                 少数
    分担
    上构                                 股东
    的本
    成对                 是              权益
    期亏
    子公   持股   表决   否              中用
    子公   子公                                                                                            损超
    注册   业务               经营   期末实际    司净          权比   合   少数股东   于冲
    司全   司类                 注册资本                                                                   过少
    地    性质               范围    出资额     投资   比例    例    并     权益     减少
    称     型                                                                                             数股
    的其   (%)    (%)    报              数股
    东在
    他项                 表              东损
    该子
    目余                                 益的
    公司
    额                                  金额
    期初
    所有
    者权
    益中
    所享
    有份
    额后
    的余
    额
    西安
    天地
    源房   全资
    房地               房地
    地产   子公   西安          30,000.00          30,000.00           100    100   是
    产                 产
    开发   司
    有限
    公司
    西安
    天地
    源物
    业服   全资
    物业               物业
    务管   子公   西安            500.00             500.00            100    100   是
    管理               管理
    理有   司
    限责
    任公
    司
    70
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    西安
    天地
    不动               不动
    源不   全资
    产中               产中
    动产   子公   西安            500.00             500.00     100     100    是
    介代               介代
    代理   司
    理                 理
    有限
    公司
    上海
    天地
    控股
    源企                 房地               房地
    子公   上海          30,000.00          29,700.00     99      99    是     365.57
    业有                 产                 产
    司
    限公
    司
    苏州
    控股
    天地
    子公
    源房
    司的          房地               房地
    地产          苏州          55,000.00          40,000.00   72.73   72.73   是   15,000.00
    控股          产                 产
    开发
    子公
    有限
    司
    公司
    苏州
    控股
    平江
    子公
    天地
    司的          房地               房地
    源置          苏州          10,000.00          10,000.00    100     100    是
    控股          产                 产
    业有
    子公
    限公
    司
    司
    深圳
    天地
    源房   全资
    房地               房地
    地产   子公   深圳          20,000.00          20,000.00    100     100    是
    产                 产
    开发   司
    有限
    公司
    惠州
    天地
    源房   全资
    房地               房地
    地产   子公   惠州          10,000.00          10,000.00    100     100    是
    产                 产
    开发   司
    有限
    公司
    深圳   全资
    物业               物业
    天地   子公   深圳            500.00             500.00     100     100    是
    管理               管理
    源物   司
    71
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    业服
    务有
    限公
    司
    天津
    天地
    源置   全资
    房地               房地
    业投   子公   天津          20,000.00          20,000.00    100   100   是
    产                 产
    资有   司
    限公
    司
    西安
    创典
    文化
    控股          制作               制作
    传媒
    子公   西安   发布     100.00    发布        70.00   70    70    是   -96.90
    广告
    司            广告               广告
    有限
    责任
    公司
    72
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母
    公司
    所有
    者权
    益冲
    减子
    公司
    少数
    股东
    实质                                   少数
    分担
    上构                                   股东
    的本
    成对                                   权益
    期亏
    子公          表决                     中用
    子公   子公                                                      持股          是否                     损超
    注册   业务   注册资     经营   期末实际    司净          权比          少数股     于冲
    司全   司类                                                      比例          合并                     过少
    地    性质     本       范围    出资额     投资           例           东权益     减少
    称     型                                                       (%)           报表                     数股
    的其          (%)                      数股
    东在
    他项                                   东损
    该子
    目余                                   益的
    公司
    额                                    金额
    期初
    所有
    者权
    益中
    所享
    有份
    额后
    的余
    额
    深圳
    西京
    控股
    实业                 房地              房地
    子公   深圳          4,000.00          10,860.08            70     70   是     4,796.20
    发展                 产                产
    司
    有限
    公司
    73
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母
    公司
    所有
    者权
    益冲
    减子
    公司
    少数
    股东
    实质                                      少数
    分担
    上构                                      股东
    的本
    成对                                      权益
    期亏
    子公   持股                               中用
    子公   子公                                                                  表决     是否                    损超
    注册   业务               经营   期末实际      司净                            少数股    于冲
    司全   司类                 注册资本                                         权比     合并                    过少
    地    性质               范围    出资额       投资   比例                     东权益    减少
    称     型                                                                   例(%)    报表                    数股
    的其    (%)                               数股
    东在
    他项                                      东损
    该子
    目余                                      益的
    公司
    额                                       金额
    期初
    所有
    者权
    益中
    所享
    有份
    额后
    的余
    额
    西安
    天地
    源曲
    控股
    江房                 房地               房地
    子公   西安          13,730.00          21,883.28            100.00   100.00   是
    地产                 产                 产
    司
    开发
    有限
    公司
    陕西   控股
    深宝   子公
    水电   司的
    宝鸡   发电    1,500.00   发电     604.50              51.00    51.00   是     -370.95
    开发   控股
    有限   子公
    公司   司
    西安   控股   西安   广告     121.80    广告         121.8          100.00   100.00   是
    74
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    报业   子公           代理            代理
    广告   司的           / 报            / 报
    信息   控股           纸出            纸出
    有限   子公           刊              刊
    责任   司
    公司
    西安
    明正
    房地   全资
    房地            房地
    产开   子公    西安          100.00               99.74        100.00   100.00   是
    产              产
    发有   司
    限公
    司
    2、 合并范围发生变更的说明
    与上年同期相比本报告期新增合并范围内的 3 家公司,分别为西安明正房地产开发有限
    公司、苏州平江天地源置业有限公司和深圳天地源物业服务有限公司。
    根据本公司第六届董事会第三次会议决议,本公司全资子公司西安天地源房地产开发有
    限公司以现金方式收购西安明正房地产开发有限公司 100%股权,注册资本为人民币 100.00
    万元。
    根据本公司第六届董事会第八次会议决议,本公司全资子公司深圳天地源房地产开发有
    限公司以货币资金方式出资成立深圳天地源物业服务有限公司,注册资本为人民币 500 万
    元,该公司为深圳天地源房地产开发有限公司全资子公司。
    根据本公司第六届董事会第十三次会议决议,本公司控股子公司苏州天地源房地产开发
    有限公司以货币资金方式出资成立苏州平江天地源置业有限公司,注册资本为人民币 10000
    万元,该公司为苏州天地源房地产开发有限公司全资子公司。
    与最近一期年度报告相比上述 3 家公司纳入合并报表范围。
    3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
    的经营实体
    单位:万元 币种:人民币
    名称                             期末净资产                           本期净利润
    西安明正房地产开发有限公司                                       98.34                                -1.40
    苏州平江天地源置业有限公司                                     9,969.91                              -30.09
    深圳天地源物业服务有限公司                                      496.64                                -3.36
    4、 本期发生的非同一控制下企业合并
    单位:万元 币种:人民币
    被合并方                        商誉金额                                商誉计算方法
    西安明正房地产开发有限公司                                          0
    (七) 合并财务报表项目注释
    75
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    1、 货币资金
    单位:元
    期末数                               期初数
    项目
    人民币金额                           人民币金额
    现金:                                                         89,842.61                             92,715.05
    人民币                                                         89,842.61                             92,715.05
    银行存款:                                            1,124,054,543.43                      1,606,853,738.91
    人民币                                                1,124,054,543.43                      1,606,853,738.91
    合计                                  1,124,144,386.04                      1,606,946,453.96
    注:(1)货币余额中有 22,057,932.70 元为按揭保证金。
    (2)货币资金余额中有定期存单 1,000.00 万元已质押给招商银行,到期日 2011 年 3 月 3
    日,系公司数码大厦房产分割办理产权证需要,而进行的原抵押物短期置换。
    (3)期末货币资金不存在抵押、冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    2、 应收票据:
    应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                                期末数                                期初数
    银行承兑汇票                                                                                       490,000.00
    合计                                                                                490,000.00
    3、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账面余额                 坏账准备                   账面余额                  坏账准备
    种类
    比例                     比例                       比例                      比例
    金额                    金额                       金额                      金额
    (%)                      (%)                        (%)                       (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按账龄
    分析法
    计提坏
    25,475,457.51     100.00   5,524,640.54    21.69     21,863,245.33    100.00    3,890,180.24    17.79
    账准备
    的应收
    账款
    组合小
    25,475,457.51     100.00   5,524,640.54    21.69     21,863,245.33    100.00    3,890,180.24    17.79
    计
    合计    25,475,457.51       /      5,524,640.54      /       21,863,245.33      /       3,890,180.24      /
    76
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账龄                      账面余额                                              账面余额
    坏账准备                                        坏账准备
    金额            比例(%)                                  金额          比例(%)
    1 年以内           6,184,301.80              24.27         309,215.09     10,899,402.52         49.85     544,970.13
    1至2年             8,572,491.90              33.65         857,249.19      5,005,778.24          22.9     500,577.82
    2至3年             5,005,778.24              19.65    1,501,733.47            672,000.00         3.07     201,600.00
    3至4年              672,000.00                2.64         336,000.00      5,286,064.57         24.18   2,643,032.29
    4至5年             5,040,885.57              19.79    2,520,442.79
    合计           25,475,457.51           100.00      5,524,640.54        21,863,245.33        100.00   3,890,180.24
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                       期初数
    单位名称
    金额                计提坏账金额                金额            计提坏账金额
    西安高科(集团)公司                  333,102.00                  16,655.10
    合计                       333,102.00                  16,655.10
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称                 与本公司关系                  金额                    年限
    的比例(%)
    西安人人乐商业                                             8,484,700.90    一至二年
    无关联                                                                                 38.67
    公司                                                       1,365,495.60    一年以内
    西安房地产开发
    (集团)股份有限        无关联                             4,955,674.24    二至三年                            19.45
    公司
    上海坤泰企业发
    无关联                             4,752,878.57    四至五年                            18.66
    展有限公司
    宝鸡供电局              无关联                             2,004,124.00    一年以内                             7.87
    上海清研石油化
    无关联                              672,000.00     三至四年                             2.64
    工科技发展公司
    合计                       /                       22,234,873.31               /                        87.29
    注:期末余额中应收西安人人乐商业公司款项主要系公司根据会计准则在免租期内确认租
    金收入形成。
    (4) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额的比例
    单位名称                       与本公司关系                        金额
    (%)
    西安高科(集团)公司           实际控制人                                      333,102.00                       1.31
    合计                              /                                 333,102.00                       1.31
    77
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    4、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                  期初数
    账面余额                    坏账准备                  账面余额                      坏账准备
    种类
    比例                        比例                        比例                        比例
    金额                      金额                        金额                           金额
    (%)                         (%)                         (%)                         (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄
    分析法
    计提坏
    10,750,155.29    100.00   6,911,201.78      64.29   19,147,904.06      100.00      7,534,705.86      39.35
    账准备
    的其他
    应收款
    组合小
    10,750,155.29    100.00   6,911,201.78      64.29   19,147,904.06      100.00      7,534,705.86      39.35
    计
    合计      10,750,155.29      /      6,911,201.78        /     19,147,904.06          /       7,534,705.86        /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    账龄                  账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                                 坏账准备
    金额             比例(%)                              金额              比例(%)
    1 年以内       2,706,839.40            25.18      135,341.97         9,775,083.68            51.05         488,754.19
    1至2年           648,761.02             6.03         64,876.10       1,316,167.05             6.87         131,616.71
    2至3年           698,880.00             6.50      209,664.00         1,071,994.90             5.60         321,598.47
    3至4年           233,892.22             2.18         116,946.11       667,468.11              3.49         333,734.06
    4至5年           154,818.11             1.44         77,409.06        116,375.78              0.61          58,187.89
    5 年以上       6,306,964.54            58.67     6,306,964.54        6,200,814.54            32.38     6,200,814.54
    合计       10,750,155.29           100.00     6,911,201.78     19,147,904.06             100.00     7,534,705.86
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收款总
    单位名称             与本公司关系                 金额                     年限
    额的比例(%)
    上海华懋置业有
    非关联方                        5,789,979.78    五年以上                                  53.86
    限公司
    苏州供电              非关联方                          447,500.00    二至三年                                   4.16
    78
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    杰座业主委员会       非关联方                       331,451.00    一年以内                          3.08
    广东电网惠州供
    非关联方                       297,000.00    一年以内                          2.76
    电局
    自然人               非关联方                       257,100.00    二至三年                          2.39
    合计                     /                  7,123,030.78           /                        66.25
    5、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                     期初数
    账龄
    金额                比例(%)                  金额              比例(%)
    1 年以内            1,470,113,789.15                   76.25         46,472,717.34                  7.96
    1至2年                 23,166,208.18                      1.20       50,727,400.00                  8.69
    2至3年                 50,727,400.00                      2.63      486,254,630.00                 83.34
    3 年以上              383,893,873.75                   19.92             42,400.00                  0.01
    合计           1,927,901,271.08                  100.00        583,497,147.34                100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称           与本公司关系                金额                 时间            未结算原因
    西安曲江新区管                               1,380,000,000.00     一年以内           预储备地款
    非关联方
    委会                                              20,000,000.00   一至二年           预储备地款
    西安房地产开发                                383,851,473.75      三至四年           项目款
    (集团)股份有限     非关联方                     49,170,000.00   二至三年           项目款
    公司                                               4,000,000.00   一年以内           购房款
    天津市津南区北
    非关联方                     55,500,000.00   一年以内           购地保证金
    闸口镇人民政府
    中天建设集团有
    非关联方                      6,808,212.00   一年以内           工程款
    限公司
    中铁七局集团建
    非关联方                      4,737,500.00   一年以内           工程款
    筑工程公司
    合计                     /            1,904,067,185.75             /                   /
    注:①预付账款期末余额中预付曲江新区管理委员会 14 亿元,系子公司西安天地源房地产
    开发有限公司下属西安明正房地产开发有限公司预付的土地储备款。
    ②预付天津市津南区北闸口镇人民政府 5,500.00 万元,系子公司天津天地源置业投资有
    限公司预付的购地保证金。
    ③预付西安房地产开发(集团)股份有限公司 4.33 亿元,系子公司西安天地源房地产
    开发有限公司预付的世家星城项目收购款,期初余额 5.35 亿元,本期世家星城三期住宅
    32,769.01 平方米完工交付公司结转存货 1.02 亿元。
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    79
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    6、 存货:
    存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    项目                            跌价                                             跌价
    账面余额                     账面价值             账面余额                    账面价值
    准备                                             准备
    原材料           1,185,950.25                 1,185,950.25         1,575,187.94                1,575,187.94
    开发产品       876,089,990.68               876,089,990.68       787,992,348.69              787,992,348.69
    房屋开发
    3,217,133,420.35             3,217,133,420.35     2,831,400,028.35            2,831,400,028.35
    成本
    劳务成本              62,788.26                     62,788.26         61,714.26                   61,714.26
    合计       4,094,472,149.54             4,094,472,149.54     3,621,029,279.24            3,621,029,279.24
    本期末,未发现存货账面价值高于可变现净值的情形,故未计提存货跌价准备。
    存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 169,923,944.47 元。
    7、 持有至到期投资:
    持有至到期投资情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                            期末账面余额                          期初账面余额
    中诚信托次级信托产品                                     150,000,000.00
    合计                                       150,000,000.00
    注:持有到期投资期末余额系子公司上海天地源企业有限公司根据公司认购的中诚信托次
    级信托产品 1.5 亿元。
    8、 长期股权投资:
    长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位           投资成本         期初余额             增减变动           期末余额          减值准备
    中金数据系
    60,000,000.00      58,339,767.01       -58,339,767.01
    统有限公司
    注:(1)长期股权投资账面价值无高于可收回金额情形,故未计提长期投资减值准备。
    (2)本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。
    80
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    9、 投资性房地产:
    按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额       本期增加额               本期减少额         期末账面余额
    一、账面原值合计        155,819,942.79                                                 155,819,942.79
    1.房屋、建筑物          155,819,942.79                                                 155,819,942.79
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    10,153,753.51        5,219,455.32                             15,373,208.83
    计摊销合计
    1.房屋、建筑物            10,153,753.51        5,219,455.32                             15,373,208.83
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    145,666,189.28         -5,219,455.32                           140,446,733.96
    账面净值合计
    1.房屋、建筑物          145,666,189.28         -5,219,455.32                           140,446,733.96
    2.土地使用权
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    145,666,189.28         -5,219,455.32                           140,446,733.96
    账面价值合计
    1.房屋、建筑物          145,666,189.28         -5,219,455.32                           140,446,733.96
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:5,219,455.32 元。
    注:(1)投资性房地产账面价值无高于可收回金额情形,故未计提投资性房地产减值准备。
    (2)公司无按公允价值计量的投资性房地产。
    10、 固定资产:
    固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目           期初账面余额             本期增加                本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合
    160,181,761.95              16,794,252.60       4,045,485.46    172,930,529.09
    计:
    其中:房屋及建筑
    115,336,390.70              12,921,747.60       1,141,937.25    127,116,201.05
    物
    机器设备         20,661,275.00                 251,485.00                        20,912,760.00
    运输工具         12,140,811.59               1,427,449.00       2,063,290.38     11,504,970.21
    办公家具          3,667,617.23                 114,281.00          37,887.05      3,744,011.18
    电子设备          7,942,317.43               2,079,290.00         772,370.78      9,249,236.65
    其他                433,350.00                                     30,000.00       403,350.00
    81
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    本期新增       本期计提
    二、累计折旧合
    39,568,227.82              7,437,169.28     3,089,343.60    43,916,053.50
    计:
    其中:房屋及建筑
    16,556,892.30              2,854,696.76      337,159.69     19,074,429.37
    物
    机器设备          7,729,161.83              1,034,363.92                      8,763,525.75
    运输工具          7,418,094.69              1,935,850.95     1,958,060.41     7,395,885.23
    办公家具          2,280,962.99                  459,218.02     35,049.13      2,705,131.88
    电子设备          5,156,433.51              1,153,039.63      730,574.37      5,578,898.77
    其他                426,682.50                                 28,500.00       398,182.50
    三、固定资产账面
    /                   /
    净值合计
    其中:房屋及建筑
    /                   /
    物
    机器设备                                    /                   /
    运输工具                                    /                   /
    四、减值准备合计        18,102,877.91              /                   /            18,095,887.17
    其中:房屋及建筑
    14,952,462.76              /                   /            14,952,462.76
    物
    机器设备          3,123,913.27              /                   /             3,123,913.27
    运输工具             14,298.25              /                   /               10,801.12
    办公家具                                    /                   /
    电子设备             12,203.63              /                   /                 8,710.02
    其他                                        /                   /
    五、固定资产账面
    102,510,656.22              /                   /           110,918,588.42
    价值合计
    其中:房屋及建筑
    83,827,035.64              /                   /            93,089,308.92
    物
    机器设备          9,808,199.90              /                   /             9,025,320.98
    运输工具          4,708,418.65              /                   /             4,098,283.86
    办公家具          1,386,654.24              /                   /             1,038,879.30
    电子设备          2,773,680.29              /                   /             3,661,627.86
    其他                  6,667.50              /                   /                 5,167.50
    本期折旧额:7,437,169.28 元。
    注:
    (1)固定资产减值准备系本公司控股子公司陕西深宝水电开发有限公司对账面价值高于可收
    回金额已计提固定资产减值准备。
    (2)本期末本公司房屋建筑物--高新国际商务中心自用部分 21 层、27 层已被抵押。
    (3)本公司控股子公司陕西深宝水电开发有限公司房屋建筑物产权证书正在办理中。
    (4)本期无由在建工程转入的固定资产。
    (5)期末无暂时闲置的固定资产。
    (6)期末无通过融资租赁租入的固定资产。
    (7)期末无通过经营租赁租出的固定资产。
    82
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    (8)期末无持有待售的固定资产。
    11、 无形资产:
    无形资产情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额              本期增加                 本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合计           5,187,119.92                378,200.00                              5,565,319.92
    软件使用权               1,514,733.39                378,200.00                              1,892,933.39
    营业网络                    706,947.53                                                        706,947.53
    土地使用权               2,965,439.00                                                        2,965,439.00
    二、累计摊销合计           1,290,509.36                460,483.63                              1,750,992.99
    软件使用权                  675,790.48               328,851.79                              1,004,642.27
    营业网络                    276,887.81                70,694.76                               347,582.57
    土地使用权                  337,831.07                60,937.08                               398,768.15
    三、无形资产账面
    3,896,610.56                -82,283.63                              3,814,326.93
    净值合计
    软件使用权                  838,942.91                49,348.21                               888,291.12
    营业网络                    430,059.72               -70,694.76                               359,364.96
    土地使用权               2,627,607.93                -60,937.08                              2,566,670.85
    四、减值准备合计
    五、无形资产账面
    3,896,610.56                -82,283.63                              3,814,326.93
    价值合计
    软件使用权                  838,942.91                49,348.21                               888,291.12
    营业网络                    430,059.72               -70,694.76                               359,364.96
    土地使用权               2,627,607.93                -60,937.08                              2,566,670.85
    本期摊销额:460,483.63 元。
    注:(1)土地使用权系本公司控股子公司陕西深宝水电开发有限公司所属。
    (2)期末无形资产未发生减值情况,故未计提无形资产减值准备。
    12、 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初额         本期增加额            本期摊销额         其他减少额         期末额
    装修费               163,516.39        791,814.77            243,246.74                         712,084.42
    其他                                       53,622.60          16,122.94                           37,499.66
    合计             163,516.39        845,437.37            259,369.68                         749,584.08
    13、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                                期初数
    递延所得税资产:
    83
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    资产减值准备                                       2,913,246.15                          2,499,733.39
    可抵扣亏损                                        20,663,406.27                      11,810,250.34
    预收账款                                          55,006,333.87                          40,458,024.6
    长期投资                                                                                 4,415,058.25
    可抵扣费用                                         2,915,176.62                           756,526.75
    其他                                              41,557,319.73                      35,532,670.36
    小计                                          123,055,482.64                         95,472,263.69
    递延所得税负债:
    存货                                                   5,799.92                           362,603.59
    小计                                                   5,799.92                           362,603.59
    (2) 未确认递延所得税资产明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                       期末数                                 期初数
    可抵扣亏损                                         7,154,292.27                          8,688,813.79
    合计                                 7,154,292.27                          8,688,813.79
    (3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                               金额
    应纳税差异项目:
    资产减值准备                                                                         12,184,186.82
    可抵扣亏损                                                                           85,492,018.34
    预收账款                                                                            220,652,615.99
    可抵扣费用                                                                           11,722,165.52
    其他                                                                                169,518,874.73
    小计                                                           499,569,861.40
    可抵扣差异项目:
    存货                                                                                       23,199.68
    小计                                                                  23,199.68
    14、 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目          期初账面余额       本期增加                                    期末账面余额
    转回          转销
    一、坏账准备            11,424,886.10   1,010,956.22                                 12,435,842.32
    二、存货跌价准
    备
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    五、长期股权投
    资减值准备
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    18,102,877.91                                    6,990.74    18,095,887.17
    值准备
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计           29,527,764.01   1,010,956.22                     6,990.74    30,531,729.49
    15、 短期借款:
    短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目                         期末数                             期初数
    保证借款                                          20,000,000.00
    信托借款                                                                            500,000,000.00
    合计                              20,000,000.00                     500,000,000.00
    注:公司期末无已到期未偿还的短期借款。
    16、 应付账款:
    (1) 应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                         期末数                             期初数
    1 年以内                                         547,336,172.83                     426,468,111.69
    1-2 年                                            23,490,777.01                     130,686,603.12
    2-3 年                                            32,015,666.01                          419,601.50
    3 年以上                                              460,623.36                         307,725.16
    合计                             603,303,239.21                     557,882,041.47
    85
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称                         期末数                              期初数
    西安高科物流发展有限公司                         11,443,808.84                       13,599,412.21
    西安高科园林景观工程有限公
    5,011,683.22                        7,840,473.23
    司
    西安高科幕墙门窗有限公司                             2,940,936.25                        5,717,089.36
    西安高科卫光电子有限公司                              972,263.11                          386,991.42
    西安高新区热力有限公司                                288,282.50                          839,825.00
    西安高新枫叶物业服务管理有
    49,909.32                            49,909.32
    限责任公司
    西安新纪元国际俱乐部有限公
    5,090.00                             5,090.00
    司
    西安高科建材科技有限公司                                  378.40                            99,438.86
    合计                               20,712,351.64                       28,538,229.40
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    账龄超过 1 年的大额应付账款主要系尚未完工结算项目的工程款。
    17、 预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                          期末数                              期初数
    1 年以内                                      2,238,607,711.75                     1,646,849,666.01
    1-2 年                                          386,741,059.64                      212,836,198.62
    2-3 年                                                716,374.80
    合计                            2,626,065,146.19                     1,859,685,864.63
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                         期末数                              期初数
    西安新纪元国际俱乐部有限公
    50,043.00                          100,035.00
    司
    西安高科集团高科房产有限责
    179,400.00
    任公司
    合计                                     50,043.00                          279,435.00
    (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
    账龄超过一年的预收款项主要为预收的房款,无金额重大项目。
    86
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    18、 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初账面余额          本期增加           本期减少       期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴          20,703,597.90     69,088,201.82         62,677,357.46    27,114,442.26
    二、职工福利费                                            6,790,731.18       6,790,731.18
    三、社会保险费                         153,511.65         3,715,416.54       3,860,564.30            8,363.89
    其中:1、医疗保险费                 49,460.49         1,351,460.27       1,400,920.76
    2、基本养老保险费                  102,660.93         2,081,221.31       2,175,518.35           8,363.89
    3、年金缴纳
    4、失业保险费                         993.03           167,093.32         168,086.35
    5、工伤保险费                         198.60            69,572.53          69,771.13
    6、生育保险费                         198.60            46,069.11          46,267.71
    四、住房公积金                         190,866.00         2,724,450.99       2,869,914.99          45,402.00
    五、辞退福利
    六、其他
    七、工会经费和职工教育经费           3,623,328.10         3,152,338.39       1,668,678.70        5,106,987.79
    八、非货币性福利
    合计                  24,671,303.65     85,471,138.92         77,867,246.63    32,275,195.94
    工会经费和职工教育经费金额 5,106,987.79 元。
    19、 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                                 期初数
    增值税                                                      61,232.53                              34,080.65
    营业税                                               -99,151,988.84                         -64,006,943.12
    企业所得税                                            52,202,311.99                          76,572,312.28
    个人所得税                                                 269,684.81                             494,702.50
    城市维护建设税                                        -6,372,404.41                          -3,970,728.18
    教育费附加                                            -3,253,259.43                          -2,107,739.08
    土地增值税                                           -32,131,507.08                         -21,828,473.86
    土地使用税                                                2,733,702.97                           3,593,198.04
    房产税                                                    1,486,850.66                            499,659.17
    印花税                                                     325,758.98                             116,199.31
    水利建设基金                                                -67,262.81                            142,348.25
    文化建设费                                                  17,509.02                               9,370.80
    合计                                   -83,879,371.61                         -10,452,013.24
    87
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    20、 应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                              期初数
    应付利息                                               16,739,660.58                           2,908,428.22
    合计                                     16,739,660.58                           2,908,428.22
    21、 应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                   期末数                      期初数              超过 1 年未支付原因
    应付股利                             49,797,409.50                 5,159,244.47
    合计                      49,797,409.50                 5,159,244.47                /
    注:应付股利期末余额增加,主要系本公司控股子公司深圳西京实业发展有限公司本期分配
    利润后,尚未支付给西安高科(集团)公司的分红 44,638,165.03 元。
    22、 其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                              期初数
    1 年以内                                              387,111,418.26                      637,784,883.53
    1-2 年                                                 41,752,656.59                           1,050,826.80
    2-3 年                                                      533,927.44                         1,802,852.38
    3 年以上                                                   1,988,537.72                            247,645.84
    合计                                    431,386,540.01                      640,886,208.55
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                              期末数                              期初数
    西安高科幕墙门窗有限公司                                   1,734,122.99                        1,075,744.58
    西安高科园林景观工程有限公
    1,010,895.66                            693,508.92
    司
    西安高新技术产业开发区房地
    155,795.32                             155,795.32
    产开发公司
    西安新纪元国际俱乐部有限公
    100,000.00                             111,151.00
    司
    西安高科物流发展有限公司                                     39,500.00                         2,073,973.93
    西安高科卫光电子有限公司                                     20,000.00                             212,956.00
    西安高科建材科技有限公司                                     20,000.00                              20,000.00
    合计                                         3,080,313.97                        4,343,129.75
    23、 1 年内到期的非流动负债:
    88
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    (1) 1 年内到期的非流动负债情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                            期初数
    1 年内到期的长期借款                                     720,861,177.95                    392,194,789.92
    合计                                       720,861,177.95                    392,194,789.92
    (2) 1 年内到期的长期借款
    1) 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                            期初数
    抵押借款                                                 570,861,177.95                    392,194,789.92
    信托借款                                                 150,000,000.00
    合计                                       720,861,177.95                    392,194,789.92
    2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    期末数
    贷款单位                  借款起始日         借款终止日             币种
    本币金额
    2010 年 6 月      2011 年 12 月 17
    西安信托                                                                  人民币           150,000,000.00
    18 日             日
    2009 年 3 月      2011 年 12 月 31
    工商银行                                                                  人民币           150,000,000.00
    31 日             日
    2010 年 2 月      2011 年 12 月 31
    工商银行                                                                  人民币           150,000,000.00
    26 日             日
    2009 年 11 月     2011 年 11 月 29
    北京银行                                                                  人民币           100,000,000.00
    30 日             日
    2009 年 5 月 5    2011 年 5 月 4
    浙商银行                                                                  人民币            75,000,000.00
    日                日
    合计                         /                   /                    /       625,000,000.00
    24、 长期借款:
    (1) 长期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                            期初数
    抵押借款                                                 772,195,609.93                    620,517,226.86
    信托借款                                                 600,000,000.00
    合计                                     1,372,195,609.93                    620,517,226.86
    89
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 金额前五名的长期借款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数
    贷款单位               借款起始日             借款终止日            币种
    本币金额
    2010 年 7 月 19       2012 年 7 月 18
    陕西信托                                                              人民币              300,000,000.00
    日                    日
    2010 年 1 月 25       2012 年 1 月 24
    北京银行                                                              人民币              200,000,000.00
    日                    日
    2010 年 3 月 22       2020 年 3 月 21
    招商银行                                                              人民币              164,320,609.93
    日                    日
    2010 年 6 月 18       2012 年 3 月 17
    西安信托                                                              人民币              150,000,000.00
    日                    日
    2010 年 10 月 15      2012 年 4 月 14
    西部信托                                                              人民币              150,000,000.00
    日                    日
    合计                       /                    /                  /          964,320,609.93
    25、 股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数          发行新                    公积金                               期末数
    送股                    其他           小计
    股                      转股
    股份总
    720,102,101.00                                                                 720,102,101.00
    数
    注:截至 2010 年 12 月 31 日,本公司控股股东西安高新技术产业开发区房地产开发公司
    尚持有公司股份 406,966,300 股,占本公司股份总额 56.52%,全部系无限售条件流通股。
    26、 资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数               本期增加             本期减少         期末数
    资本溢价(股本溢价)          342,498,959.94                                              342,498,959.94
    其他资本公积                    4,113,384.54                                                4,113,384.54
    合计               346,612,344.48                                              346,612,344.48
    27、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数                 本期增加            本期减少            期末数
    法定盈余公积            112,863,247.91              10,089,255.86                         122,952,503.77
    任意盈余公积                73,138,944.69                                                  73,138,944.69
    合计             186,002,192.60              10,089,255.86                         196,091,448.46
    90
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    28、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 金额                         提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                 311,612,004.07                     /
    调 整 年 初未 分 配 利 润 合 计 数
    2,929,985.55                   /
    (调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润                                  314,541,989.62                      /
    加:本期归属于母公司所有者的
    189,550,086.63                      /
    净利润
    减:提取法定盈余公积                                       10,089,255.86
    应付普通股股利                                      43,206,126.06
    期末未分配利润                                         450,796,694.33                      /
    调整年初未分配利润明细:
    由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 2,929,985.55 元。
    29、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额                               上期发生额
    主营业务收入                                          2,049,442,411.62                     1,857,696,296.09
    其他业务收入                                                 490,245.00                           427,465.84
    营业成本                                              1,565,263,977.31                     1,148,198,502.42
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    行业名称
    营业收入               营业成本             营业收入                 营业成本
    房地产业                1,981,940,000.29     1,506,429,579.92        1,811,717,725.37      1,104,037,271.07
    物业管理服务               50,186,486.62          40,547,012.89            24,117,785.74        25,350,626.99
    代理销售                    1,712,635.75           3,039,413.49             9,049,742.63         3,131,932.05
    报纸及广告服务              9,883,386.08          10,816,952.21             7,021,620.02        11,238,188.11
    水电开发收入                5,719,902.88           4,136,535.73             5,789,422.33         4,163,130.94
    合计            2,049,442,411.62     1,564,969,494.24        1,857,696,296.09      1,147,921,149.16
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本                 营业收入                营业成本
    房地产                  1,981,940,000.29    1,506,429,579.92         1,811,717,725.37      1,104,037,271.07
    其他                      67,502,411.33           58,539,914.32            45,978,570.72        43,883,878.09
    合计            2,049,442,411.62    1,564,969,494.24         1,857,696,296.09      1,147,921,149.16
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    地区名称
    营业收入             营业成本                营业收入                营业成本
    西安                   1,438,947,466.02    1,112,924,651.95           962,439,645.12       657,500,807.05
    苏州                    514,629,183.96       408,395,241.49           219,952,948.39       181,786,240.56
    深圳                     95,865,761.64           43,649,600.80        675,303,702.58       308,634,101.55
    合计            2,049,442,411.62    1,564,969,494.24         1,857,696,296.09     1,147,921,149.16
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                         营业收入                  占公司全部营业收入的比例(%)
    客户甲                                               335,000,000.00                                     16.35
    客户乙                                                27,550,278.00                                       1.34
    客户丙                                                21,629,400.00                                       1.06
    客户丁                                                14,688,960.00                                       0.72
    客户戊                                                 9,541,389.00                                       0.47
    合计                                   408,410,027.00                                     19.94
    30、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 本期发生额                  上期发生额                   计缴标准
    营业税                               89,055,164.69                92,504,233.93    计税收入
    城市维护建设税                        5,465,688.94                 4,254,477.79    应纳流转税
    教育费附加                            2,941,853.84                 2,895,830.97
    土地增值税                           23,546,504.53               190,453,013.58
    合计                     121,009,212.00               290,107,556.27                 /
    31、 销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额                              上期发生额
    广告宣传费                                              30,560,057.69                          30,892,744.04
    品牌建设费                                              24,258,565.83                           6,304,481.30
    代理费                                                  15,658,679.99                          11,334,075.44
    职工薪酬                                                 9,828,282.08                          11,062,640.26
    物业水电费                                                1,113,587.92                          2,450,558.33
    印刷包装展览费                                           1,006,336.20                           6,440,793.46
    办公费                                                     913,492.56                           2,604,584.92
    差旅费                                                     352,944.48                               469,474.49
    房产登记费                                                 685,611.14                               440,563.82
    业务招待费                                                 584,928.51                               994,519.10
    咨询费                                                     152,528.00                           5,403,289.00
    92
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    其他                                           1,934,987.49                       3,383,456.01
    合计                             87,050,001.89                      81,781,180.17
    32、 管理费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                     本期发生额                           上期发生额
    职工薪酬                                      37,376,236.77                      39,312,924.53
    折旧费                                         4,034,221.81                       4,084,985.02
    招待费                                         6,950,350.22                       5,252,273.39
    办公费                                         8,233,496.88                       5,713,859.39
    差旅费                                         3,635,464.75                       2,826,342.06
    咨询费                                         3,586,244.66                       4,274,576.00
    租赁费                                         2,931,912.84                       2,256,446.85
    税费                                           8,235,136.01                       7,051,008.05
    物业水电费                                     1,917,902.74                         920,839.97
    车辆费                                         2,065,902.85                       1,628,855.06
    其他                                           3,299,919.77                       3,662,491.47
    合计                             82,266,789.30                      76,984,601.79
    33、 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                    本期发生额                           上期发生额
    利息支出                                      10,375,650.54                      14,632,907.31
    减:利息收入                                  -7,257,575.36                       -8,089,185.94
    手续费                                             341,511.01                       215,726.75
    其他                                               434,542.00                     2,923,784.70
    合计                             3,894,128.19                       9,683,232.82
    34、 投资收益:
    投资收益明细情况:
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额              上期发生额
    处置长期股权投资产生的投资收益                             47,578,332.99
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                                    589,556.33
    合计                             47,578,332.99            589,556.33
    注:本期投资收益,系处置中金数据系统有限公司长期股权投资形成。
    35、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                     本期发生额                        上期发生额
    一、坏账损失                                       1,010,956.22                   4,337,914.96
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                              1,010,956.22                4,337,914.96
    36、 营业外收入:
    营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                 本期发生额          上期发生额
    的金额
    非流动资产处置利得合
    2,087,632.66         291,843.76            2,087,632.66
    计
    其中:固定资产处置利
    2,087,632.66         291,843.76            2,087,632.66
    得
    赔偿收入                              164,631.00                                  164,631.00
    手续费收入                           1,051,682.18          40,177.50            1,051,682.18
    其他                                18,813,993.79      13,457,508.87           18,813,993.79
    合计                     22,117,939.63      13,789,530.13           22,117,939.63
    注:本期其他营业外收入 18,813,358.79 元,主要包括天津天地源公司收到的政府奖励
    4,422,201.97 元、苏州天地源公司收到的政府奖励 1,647,000.00 元,以及西安天地源公司折
    价收购华融公司持有深宝公司债权形成的收入 12,618,754.07 元。
    37、 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                 本期发生额          上期发生额
    的金额
    非流动资产处置损失合
    34,985.38           20,677.87                 34,985.38
    计
    其中:固定资产处置损
    34,985.38           20,677.87                 34,985.38
    失
    对外捐赠                              260,000.00          920,074.80              260,000.00
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    补偿款                              2,701,985.66               565,000.00                2,701,985.66
    其他                                 216,060.01                295,704.35                 216,060.01
    合计                     3,213,031.05             1,801,457.02                3,213,031.05
    38、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                         本期发生额                            上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    89,257,128.12                       129,792,766.39
    所得税
    递延所得税调整                                     -27,940,022.62                      -64,612,904.43
    合计                                 61,317,105.50                        65,179,861.96
    39、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
    利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转
    增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj
    为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份
    次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    ⑵稀释每股收益的计算公式
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债
    券等增
    加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
    公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利
    润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀
    释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    本报告期公司不存在稀释性潜在普通股。
    40、 现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    代收款项                                                                               328,497,243.18
    收保证金                                                                                37,140,441.00
    其他                                                                                    20,638,921.46
    合计                                                             386,276,605.64
    95
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    代付款项                                                              338,324,551.81
    付保证金及押金                                                         86,890,246.38
    经营及管理费用                                                         81,210,321.34
    其他                                                                   73,030,594.59
    合计                                            579,455,714.12
    (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    融资辅助费用                                                           12,273,190.05
    合计                                             12,273,190.05
    41、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                  本期金额                上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                         194,603,727.78         194,428,540.98
    加:资产减值准备                                 1,010,956.22            4,337,914.96
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    12,656,624.60            7,107,925.84
    折旧
    无形资产摊销                                       460,483.63             426,319.13
    长期待摊费用摊销                                   259,369.68             464,080.96
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -2,052,647.28           -286,964.62
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                        15,798.73
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                     689,642.00            9,683,232.82
    投资损失(收益以“-”号填列)                 -47,578,332.99            -589,556.33
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)       -27,583,218.95          -59,029,920.86
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)          -356,803.67           -5,582,983.57
    存货的减少(增加以“-”号填列)              -473,442,870.30         -123,970,546.10
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)   -1,339,185,687.15         -16,475,569.53
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)     699,042,405.46        1,300,493,701.94
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                    -981,476,350.97        1,311,021,974.35
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    96
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                      1,124,144,386.04          1,606,946,453.96
    减:现金的期初余额                                  1,606,946,453.96              314,226,159.04
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                             -482,802,067.92          1,292,720,294.92
    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    单位:元 币种:人民币
    项目                              本期发生额         上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                                   997,362.01
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                   997,362.01
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                         0.01
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                           997,362.00
    4.取得子公司的净资产                                               997,362.01
    流动资产                                                      20,000,000.01
    非流动资产
    流动负债                                                      19,002,638.00
    非流动负债
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    4.处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    (3) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末数                       期初数
    一、现金                                            1,124,144,386.04          1,606,946,453.96
    其中:库存现金                                            89,842.61                    92,715.05
    可随时用于支付的银行存款                     1,124,054,543.43          1,606,853,738.91
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    97
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                   1,124,144,386.04          1,606,946,453.96
    (八) 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司对    母公司对      本企
    母公
    企业   注册      法人     业务                本企业的    本企业的      业最     组织机构
    司名                                             注册资本
    类型   地        代表     性质                持股比例    表决权比      终控       代码
    称
    (%)         例(%)       制方
    西安
    西 安
    市高
    高 新
    新区              房 地
    技 术                                                                                 西 安
    沣惠              产 开
    产 业      国 有                                                                      高 科
    南路     张 彦    发 和
    开 发      独 资                               90,000.00         56.52       56.52    ( 集    22063068-8
    38 号    峰       经营,
    区 房      公司                                                                       团)公
    水晶              物 业
    地 产                                                                                 司
    岛办              管理
    开 发
    公楼
    公司
    4层
    2、 本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司          企业类                 法人代     业务性                持股比     表决权     组织机构代
    注册地                         注册资本
    全称            型                     表         质                  例(%)      比例(%)        码
    西安高
    新区科
    西 安     天
    技路 33
    地 源     房
    有 限 责     号高新               房 地 产
    地 产     开                            张建军                 30,000     100.00     100.00    79166429-1
    任公司       国际商               开发
    发 有     限
    务中心
    公司
    数码大
    厦 21 层
    西   安   天
    西安市
    地   源   曲
    曲江新
    江   房   地    有 限 责                          房 地 产
    区雁南     张建军                 13,730     100.00     100.00    75789424-0
    产   开   发    任公司                            开发
    四路 88
    有   限   公
    号
    司
    西 安 明        有 限 责     西安市               房 地 产
    张建军                 100.00     100.00     100.00    68961104-8
    正 房 地        任公司       高新区               开发
    98
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    产 开 发                  科技路
    有 限 公                  33 号高
    司                        新国际
    商务中
    心数码
    大厦 21
    层
    西 安     天              西安市
    地 源     物              高新区
    物 业 管
    业 服     务   有 限 责   科技四
    张建军   理 与 服     500.00    100.00   100.00   76698122-8
    管 理     有   任公司     路 2 号
    务
    限 责     任              枫林绿
    公司                      洲小区
    西安高
    西 安     天              新区科
    地 源     不              技路 33             房 地 产
    有 限 责
    动 产     代              号高新     孙丽君   中 介 代     500.00    100.00   100.00   78358017-8
    任公司
    理 有     限              国际商              理
    公司                      务中心
    21 层
    陕 西     深
    宝鸡市
    宝 水     电
    有 限 责   怡和酒              水 利 水
    开 发     有                         宋文轩               1,500.00    51.00    51.00   71008453-6
    任公司     店 2409             电开发
    限 责     任
    室
    公司
    上 海 天                  浦东新
    房 地 产
    地 源 企       有 限 责   区张杨
    解嘉     开 发 与   30,000.00    99.00    99.00   75758510-0
    业 有 限       任公司     路 500
    经营
    公司                      号 26 楼
    苏 州     天              苏州工
    地 源     房              业园区              房 地 产
    有 限 责
    地 产     开              蒌葑板     解嘉     开 发 与   55,000.00    72.73    72.73   77689424-0
    任公司
    发 有     限              泾工业              经营
    公司                      区
    苏   州   平
    苏州市
    江   天   地                                  房 地 产
    有 限 责   平江区
    源   置   业                         解嘉     开 发 与   10,000.00   100.00   100.00   56533303-X
    任公司     苏站路
    有   限   公                                  经营
    688 号
    司
    深圳市
    深 圳 西
    车公庙
    京 实 业       有 限 责                       房 地 产
    工业区     刘永明               4,000.00    70.00    70.00   61892684-1
    发 展 有       任公司                         开发
    四小区
    限公司
    泰然九
    99
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    路一号
    深圳市
    深 圳     天              福田区
    地 源     房              泰然九              房 地 产
    有 限 责
    地 产     开              路盛唐     刘永明   开 发 与   20,000.00   100.00       100.00   68204328-5
    任公司
    发 有     限              商务大              经营
    公司                      厦东座
    1602
    惠州市
    河南岸
    惠 州     天              演达一
    地 源     房              路三环              房 地 产
    有 限 责
    地 产     开              装饰城     刘永明   开 发 与   10,000.00   100.00       100.00   68867699-9
    任公司
    发 有     限              5B 区五             经营
    公司                      层 09、
    10 、 11
    号
    深圳市
    深   圳   天              福田区
    地   源   物              泰然九
    有 限 责                       物 业 管
    业   服   务              路盛唐     刘永明                500.00    100.00       100.00   55988209-1
    任公司                         理
    有   限   公              商务大
    司                        厦东座
    1606
    天   津   天
    天津海
    地   源   置
    有 限 责   河工业              房 地 产
    业   投   资                         马韫韬              10,000.00   100.00       100.00   77731222-2
    任公司     区兴园              开发
    有   限   公
    路 10 号
    司
    西   安   创
    西安高
    典   文   化                                  制作、发
    新区沣
    传   媒   广   有 限 责                       布 、 代
    惠南路     杨斌                  100.00     70.00        70.00   77593173-2
    告   有   限   任公司                         理、设计
    杰座广
    责   任   公                                  广告
    场 19 层
    司
    西 安     报              西安高
    设计、制
    业 广     告              新区沣
    有 限 责                       作 、 代
    信 息     有              惠南路     杨斌                  121.80    100.00       100.00   29446926-8
    任公司                         理、发布
    限 责     任              杰座广
    广告
    公司                      场 19 层
    3、 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                组织机构代码
    西安高科幕墙门窗有限公司             集团兄弟公司                    22063654-5
    100
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    西安高科物流发展有限公司            集团兄弟公司                    75783971-3
    西安高科园林景观工程有限责
    集团兄弟公司                    78358344-0
    任公司
    西安高新枫叶物业管理有限责
    集团兄弟公司                    74283655-2
    任公司
    西安新纪元国际俱乐部有限公
    集团兄弟公司                    62391256-7
    司
    西安高科卫光电子有限公司            集团兄弟公司                    62805276-2
    西安高新区热力有限公司              集团兄弟公司                    66319811-8
    西安高科建材科技有限公司            集团兄弟公司                    62805408-X
    西安高科集团高科房产有限责
    集团兄弟公司                    74283257-8
    任公司
    4、 关联交易情况
    (1) 采购商品/接受劳务情况表
    单位:万元 币种:人民币
    本期发生额                  上期发生额
    关联交易定
    关联交易内                                     占同类交易                  占同类交
    关联方                      价方式及决
    容                              金额       金额的比例     金额         易金额的
    策程序
    (%)                     比例(%)
    西安高科卫
    光电子有限     采购材料       市场价格                62.00          0.60        140.93         1.31
    公司
    西安高科幕
    墙门窗有限     工程施工       市场价格             1,110.69         36.65    1,469.98          75.24
    公司
    西安高科物
    流发展有限     采购材料       市场价格             7,701.83         74.23    8,658.99          80.61
    公司
    西安高科园
    林景观工程
    工程施工       市场价格               247.37         20.01    1,023.89          32.73
    有限责任公
    司
    西安高新枫
    叶物业管理
    物业管理       市场价格                13.46          5.31         13.02         5.20
    有限责任公
    司
    101
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:万元 币种:人民币
    本期发生额                      上期发生额
    关联交易      关联交易定
    占同类交易                  占同类交易
    关联方                      价方式及决
    金额          金额的比例        金额      金额的比例
    内容          策程序
    (%)                       (%)
    西 安 高 科
    (集团)公    物业管理       市场价格               30.18              0.60
    司
    西安新纪元
    国际俱乐部    物业管理       市场价格                   5.71           0.11
    有限公司
    西安高科集
    团高科房产
    报纸销售       市场价格               17.94             23.73
    有限责任公
    司
    (2) 关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:万元 币种:人民币
    租赁收益定价      年度确认的租赁收
    出租方名称         承租方名称      租赁资产种类
    依据                  益
    天地源股份有       西安高科(集
    物业                 市场价格                       176.12
    限公司             团)公司
    西安新纪元国
    天地源股份有
    际俱乐部有限      物业                 市场价格                        26.74
    限公司
    公司
    (3) 其他关联交易
    ①经公司第六届董事会第十次会议审议,同意全资子公司西安天地源房地产开发有限公
    司投资参股西安高科国际社区发展有限公司。该公司具体负责西安良家滩西安国际社区项目
    的土地开发。该公司拟注册资本 2.85 亿元,其中,西安天地源出资 6000 万元,持股比例为
    21.05%。截止 2011 年 2 月 22 日,西安高科国际社区发展有限公司已经完成工商登记注册并
    正式成立。
    ②经公司第六届董事会第十五次会议审议,同意全资子公司深圳天地源房地产开发有限
    公司以 7538 万元价格受让西安高科(集团)公司所持有的深圳西京实业发展有限公司 30%
    股权。截止 2010 年 12 月 31 日,该项交易尚在履行中。
    102
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    5、 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:万元 币种:人民币
    期末                                期初
    项目名称           关联方
    账面余额             坏账准备          账面余额          坏账准备
    西安高科(集
    应收账款                                     33.31               1.67
    团)公司
    上市公司应付关联方款项:
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                     关联方                  期末账面余额               期初账面余额
    西安高科幕墙门窗有限
    应付账款                                                                 294.09                    571.71
    公司
    西安高科物流发展有限
    应付账款                                                                1,144.38                 1,359.94
    公司
    西安高科园林景观工程
    应付账款                                                                 501.17                    784.05
    有限公司
    西安高新枫叶物业服务
    应付账款                                                                   4.99                       4.99
    管理有限责任公司
    西安高科卫光电子有限
    应付账款                                                                  97.23                       38.7
    公司
    西安高科建材科技有限
    应付账款                                                                   0.04                       9.94
    公司
    西安新纪元国际俱乐部
    应付账款                                                                   0.51                       0.51
    有限公司
    西安高新区热力有限公
    应付账款                                                                  28.83                     83.98
    司
    西安新纪元国际俱乐部
    预收账款                                                                   5.00                     10.03
    有限公司
    西安高科集团高科房产
    预收账款                                                                                            17.94
    有限责任公司
    西安新纪元国际俱乐部
    其他应付款                                                                10.00                     11.12
    有限公司
    西安高新技术产业开发
    其他应付款                                                                15.58                     15.58
    区房地产开发公司
    西安高科园林景观工程
    其他应付款                                                               101.09                     69.35
    有限公司
    西安高科幕墙门窗有限
    其他应付款                                                               173.41                    107.57
    公司
    西安高科物流发展有限
    其他应付款                                                                 3.95                    207.40
    公司
    西安高科卫光电子有限
    其他应付款                                                                 2.00                     21.30
    公司
    103
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    西安高科建材科技有限
    其他应付款                                                      2.00                  2.00
    公司
    (九) 股份支付:
    无
    (十) 或有事项:
    为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    (1)本公司及各下属房地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷
    款阶段性担保,担保期限自保证合同生效之日起,至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日
    止。截止 2010 年 12 月 31 日,该阶段性担保金额为 104,244.07 万元,该保证责任在商品房
    承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。
    (2)本公司 2009 年 4 月为全资子公司天津天地源置业投资有限公司在中国农业银行天
    津分行申请的 1.5 亿元人民币项目开发贷款提供信用担保,借款到期日为 2012 年 1 月。
    (3)本公司 2009 年 5 月为全资子公司西安天地源房地产开发有限公司在浙商银行西安
    分行申请的 1.5 亿元人民币项目开发贷款提供抵押担保,借款到期日为 2011 年 5 月。
    (4)本公司 2009 年 11 月为全资子公司西安天地源房地产开发有限公司在北京银行西安
    分行申请的 1.96 亿元人民币项目开发贷款提供抵押担保,借款到期日为 2012 年 11 月。
    (5)本公司 2010 年 4 月为全资子公司天津天地源置业投资有限公司在中德住房储蓄银行
    申请的 1 亿元人民币项目开发贷款提供信用担保,借款到期日为 2012 年 4 月。
    (6)本公司 2010 年 7 月为控股子公司上海天地源企业有限公司在招商银行申请 2,000 万
    元人民币流动资金贷款提供信用担保,借款到期日为 2011 年 7 月。
    (7)本公司 2010 年 7 月为下属子公司苏州天地源房地产开发有限公司在陕西省国际信托
    股份有限公司申请 3 亿元人民币信托贷款提供信用担保,借款到期日为 2012 年 7 月。
    (8)本公司 2010 年 10 月为全资子公司西安天地源房地产开发有限公司在西部信托有限
    公司申请 1.5 亿元人民币信托贷款提供信用担保,借款到期日为 2012 年 4 月。
    (9)本公司 2010 年 11 月为下属子公司惠州天地源房地产开发有限公司在平安银行惠州
    分行申请 2 亿元人民币项目开发贷款提供信用担保,借款到期日为 2013 年 11 月。
    (十一) 承诺事项:
    无
    (十二) 资产负债表日后事项:
    其他资产负债表日后事项说明
    (1)公司第六届董事会第十五次会议审议同意公司以 350 万元价格收购上海天地源企业
    有限公司自然人股东潘克明和李兆枫各持有 0.5%的上海天地源股权。 截止 2011 年 1 月 21
    日,上海天地源企业有限公司已经完成 1%股权过户及工商登记变更,1 月 26 日公司完成该
    项股权收购款项支付,该事项已经履行完毕。
    (2)经公司第六届董事会第十次会议审议,同意全资子公司西安天地源房地产开发有限
    公司投资参股西安高科国际社区发展有限公司。截止 2011 年 2 月 22 日,西安高科国际社区
    发展有限公司已经完成工商登记注册并正式成立。
    (3)公司 2011 年第一次临时股东大会审议同意惠州天地源房地产开发有限公司进行土地
    储备。惠州天地源房地产开发有限公司拟与惠州市瑞信房地产开发有限公司、惠州市惠城区
    104
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    江南街道办村委会合作,在惠州市惠城区进行土地储备。本次土地储备意向地块位于惠城区
    江南街道办下梅湖片区,总占地面积约 110 万平方米,总交易金额不超过 20 亿元。
    (十三) 其他重要事项:
    本公司全资子公司西安天地源房地产有限公司(以下简称"西安天地源")与西安房地产
    开发(集团)股份有限公司(以下简称"西房股份" )于 2007 年 8 月 28 日签订《收购协议》,
    收购价款 82535.39 万元。西安天地源以承接负债的方式向西房股份支付等额的收购价款,
    以应收西房股份购买天地源西安分公司开发的"天幕阔景"的购房款 20031 万元作为向西房
    股份支付等额的收购价款,剩余收购价款以现金支付。
    截至 2010 年 12 月 31 日,西安天地源以承接负债等方式支付了世家星城项目收购款,
    除世家星城地块十土地证已过户未变性、四期的建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、
    一期商铺房产证过户手续正在办理外,其他手续已完成过户;世家星城项目尚未竣工的房产
    (四期住宅 80,126.00 平方米,商铺 14,989.22 平方米,车位 77 个)正在建设中。
    (十四) 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账面余额                     坏账准备                  账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                          比例                    比例
    金额                        金额                       金额                     金额        比例(%)
    (%)                           (%)                     (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按 账 龄
    分 析 法
    计 提 坏
    2,170,194.33     100.00    238,112.87           10.97    288,007.00    100.00    144,003.50         50.00
    账 准 备
    的 应 收
    账款
    组合小
    2,170,194.33     100.00    238,112.87           10.97    288,007.00    100.00    144,003.50         50.00
    计
    合计     2,170,194.33       /       238,112.87            /       288,007.00      /       144,003.50         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账龄                   账面余额                                               账面余额
    坏账准备                                        坏账准备
    金额             比例(%)                                金额             比例(%)
    1 年以内      1,882,187.33                 86.73          94,109.37
    3至4年                                                                   288,007.00           100.00     144,003.50
    4至5年          288,007.00                 13.27         144,003.50
    合计       2,170,194.33              100.00           238,112.87      288,007.00           100.00     144,003.50
    105
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称               与本公司关系                     金额                     年限
    的比例(%)
    自然人                     非关联方                           574,049.73    一年以内                               26.45
    自然人                     非关联方                           490,000.00    一年以内                               22.58
    西安高科(集团)
    关联方                             333,102.00    一年以内                               15.35
    公司
    自然人                     非关联方                           288,007.00    四至五年                               13.27
    西门子(中国)有
    非关联方                           217,815.60    一年以内                               10.04
    限公司西安分公司
    合计                       /                        1,902,974.33              /                           87.69
    (4) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                   与本公司关系                        金额               占应收账款总额的比例(%)
    西安高科(集团)公司          实际控制人                                 333,102.00                                15.35
    合计                                /                         333,102.00                                15.35
    2、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                   期初数
    账面余额                         坏账准备                  账面余额                 坏账准备
    种类                                                            比                                                 比
    比例                                                 比例
    金额                             金额         例           金额                     金额         例
    (%)                                                  (%)
    (%)                                                (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按 账 龄
    分 析 法
    计 提 坏
    1,165,342,080.65        100.00         165,062.09    0.01   374,792,930.56       100.00   283,284.48    0.08
    账 准 备
    的 其 他
    应收款
    组合小
    1,165,342,080.65        100.00         165,062.09    0.01   374,792,930.56       100.00   283,284.48    0.08
    计
    合计      1,165,342,080.65             /         165,062.09       /   374,792,930.56         /      283,284.48     /
    106
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    账龄                     账面余额                                        账面余额
    坏账准备                                     坏账准备
    金额           比例(%)                          金额            比例(%)
    1 年以内              994,794,924.15         85.37         26,514.25     1,531,495.42           0.41       76,574.77
    1至2年                     56,700.14             0.00       5,670.01   372,838,063.71          99.48       71,620.30
    2至3年                170,378,960.71         14.62         77,130.00       382,981.54           0.10   114,894.46
    3至4年                     82,331.54             0.01      41,165.77        30,164.11           0.01       15,082.06
    4至5年                      29,164.11            0.00      14,582.06        10,225.78                       5,112.89
    合计         1,165,342,080.65         100.00        165,062.09   374,792,930.56       100.00     283,284.48
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款
    单位名称          与本公司关系                     金额                  年限
    总额的比例(%)
    苏州天地源房地
    子公司                      500,000,000.00       一年以内                               42.91
    产开发有限公司
    西安天地源房地
    子公司                      404,864,639.00       一年以内                               34.74
    产开发有限公司
    深圳天地源房地                                     85,400,000.00       一年以内
    子公司                                                                                  21.99
    产开发有限公司                                    170,121,860.71       二至三年
    西安创典文化传
    子公司                            4,000,000.00   一年以内                                 0.34
    媒广告有限公司
    杰座业主委员会        无                                 331,451.00    一年以内                                 0.03
    合计                    /                 1,164,717,950.71              /                              99.95
    3、 长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    本
    期
    被                                                                                                       在被投
    减   计    在被投
    投                                                                                                       资单位
    值   提    资单位
    资      投资成本           期初余额          增减变动              期末余额                              表决权
    准   减    持股比
    单                                                                                                       比例
    备   值    例(%)
    位                                                                                                       (%)
    准
    备
    上   297,000,000.00    297,000,000.00                           297,000,000.00                     99.00      99.00
    107
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    海
    天
    地
    源
    企
    业
    有
    限
    公
    司
    西
    安
    天
    地
    源
    曲
    江
    房
    191,549,457.69   191,549,457.69                     191,549,457.69    90.00    90.00
    地
    产
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    天
    津
    天
    地
    源
    置   200,000,000.00   100,000,000.00    100,000,000.00   200,000,000.00   100.00   100.00
    业
    有
    限
    公
    司
    苏
    州
    天
    地    25,000,000.00     25,000,000.00                     25,000,000.00     4.55     4.55
    源
    房
    地
    108
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    产
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    西
    安
    天
    地
    源
    房
    地
    300,000,000.00   300,000,000.00          300,000,000.00   100.00   100.00
    产
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    深
    圳
    西
    京
    实
    业
    83,568,874.61     83,568,874.61          83,568,874.61    70.00    70.00
    发
    展
    有
    限
    公
    司
    西
    安
    创
    典
    文
    化       700,000.00        700,000.00            700,000.00     70.00    70.00
    传
    媒
    广
    告
    公
    109
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    司
    深
    圳
    天
    地
    源
    房
    地
    200,000,000.00     40,000,000.00   160,000,000.00   200,000,000.00               100.00    100.00
    产
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    4、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                        本期发生额                           上期发生额
    主营业务收入                                         93,801,297.11                        77,217,366.96
    营业成本                                             49,976,312.06                        61,259,603.25
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    行业名称
    营业收入          营业成本            营业收入             营业成本
    房地产                     93,801,297.11      49,976,312.06          77,217,366.96        61,259,603.25
    合计              93,801,297.11      49,976,312.06          77,217,366.96        61,259,603.25
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    产品名称
    营业收入          营业成本            营业收入             营业成本
    房地产                     93,801,297.11      49,976,312.06          77,217,366.96        61,259,603.25
    合计              93,801,297.11      49,976,312.06          77,217,366.96        61,259,603.25
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                上期发生额
    地区名称
    营业收入           营业成本             营业收入                营业成本
    西安地区                     93,801,297.11       49,976,312.06          77,217,366.96          61,259,603.25
    合计                93,801,297.11       49,976,312.06          77,217,366.96          61,259,603.25
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                           营业收入总额
    (%)
    客户甲                                                  24,694,829.00                                 26.33
    客户乙                                                  14,688,960.00                                 15.66
    客户丙                                                   9,068,850.00                                    9.67
    客户丁                                                   2,331,714.00                                    2.49
    客户戊                                                   1,983,023.00                                    2.11
    合计                                    52,767,376.00                                 56.26
    5、 投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额            上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                         118,555,718.41            71,686,922.45
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                                                 589,556.33
    合计                                    118,555,718.41            72,276,478.78
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                  本期发生额           上期发生额            本期比上期增减变动的原因
    西安天地源曲江房地产
    14,400,000.00        71,686,922.45
    开发有限公司
    深圳西京实业发展有限
    104,155,718.41
    公司
    合计                     118,555,718.41        71,686,922.45                   /
    6、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                               本期金额                   上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                           100,892,558.63                80,134,845.20
    加:资产减值准备                                                     -24,113.02               -65,277,007.18
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产                         1,971,189.83                 2,781,681.05
    111
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    折旧
    无形资产摊销                                                145,623.65                 107,509.96
    长期待摊费用摊销                                             12,500.34                 280,555.14
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -10,004.10                -248,418.30
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                  542.00                5,711,857.16
    投资损失(收益以“-”号填列)                          -118,555,718.41             -72,276,478.78
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  -7,439,859.97               5,514,328.79
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                         50,666,297.38               49,414,005.48
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                3,315,865.57              287,410,836.32
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -78,581,048.25            -293,283,468.36
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                               -47,606,166.35                270,246.48
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                          409,051,357.88              667,583,252.23
    减:现金的期初余额                                      667,583,252.23               33,971,552.77
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                               -258,531,894.35              633,611,699.46
    (十五) 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                                           金额
    非流动资产处置损益                                                                    2,052,647.28
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 16,852,261.30
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                   47,578,332.99
    所得税影响额                                                                        -16,585,576.75
    少数股东权益影响额(税后)                                                             -510,723.56
    合计                                                    49,386,941.26
    2、 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收                      每股收益
    报告期利润
    益率(%)          基本每股收益              稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净                       11.61             0.2632                    0.2632
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    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    8.58             0.1946                 0.1946
    公司普通股股东的净利润
    3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    资产负债表项目                2010 年 12 月 31 日       2009 年 12 月 31 日  变动幅度
    ①货币资金                          1,124,144,386.04      1,606,946,453.96                -30.04%
    ②预付款项                          1,927,901,271.08         583,497,147.34               230.40%
    ③持有至到期投资                       150,000,000.00                     -
    ④长期股权投资                                      -         58,339,767.01             -100.00%
    ⑤预收账款                          2,626,065,146.19      1,859,685,864.63                 41.21%
    ⑥应交税费                             -83,879,371.61        -10,452,013.24               702.52%
    ⑦应付股利                              49,797,409.50          5,159,244.47               865.21%
    ⑧长、短期借款                      2,113,056,787.88      1,512,712,016.78                 39.69%
    变动原因说明:
    ①货币资金、②预付款项: 主要原因是本期支付土地储备等款项加。
    ③持有至到期投资:              主要原因是本期按信托协议购买中诚信托公司的信托产品所致。
    ④长期股权投资:                主要原因是本期处置了持有的中金数据系统有限公司股权。
    ⑤预收账款:                    主要原因是本期销售状况良好,资金回笼增加。
    ⑥应交税费:                    主要原因是本期销售回款增加引起相应预缴税金增加所致。
    主要原因是本期深圳西京实业发展有限公司分配利润尚未向西安高科(集
    ⑦应付股利:
    团)公司支付所致。
    ⑧长、短期借款:                主要原因是根据经营需要,本期借款增加。
    利润表项目                    2010 年度                 2009 年度            变动幅度
    ①营业成本                          1,565,263,977.31      1,148,198,502.42                 36.32%
    ②营业税金及附加                       121,009,212.00        290,107,556.27               -58.29%
    ③投资收益                              47,578,332.99             589,556.33            7970.19%
    ④营业外收入                            22,117,939.63         13,789,530.13                60.40%
    变动原因说明:
    ①营业成本:                  主要原因是本年度结转竣工交房项目增加所致。
    ②营业税金及附加:            主要原因本期竣工交房的项目增值较低影响土地增值税减少所致。
    ③投资收益:                  主要原因是本期处置了持有的中金数据系统有限公司股权所致。
    主要原因是西安天地源房地产开发有限公司折价收购中国华融资产管理公
    ④营业外收入:
    司西安办事处持有的债权形成的收益。
    现金流量表项目                2010 年度                 2009 年度            变动幅度
    ①经营活动产生的现金流量净额          -981,476,350.97     1,311,021,974.35               -174.86%
    ②投资活动产生的现金流量净额          -114,858,280.70         52,201,382.62              -320.03%
    ③筹资活动产生的现金流量净额           613,533,815.78        -70,503,062.05
    变动原因说明:
    ①经营活动产生的现金流量净额:主要原因是本期支付土地预储备金及拍买土地增加较大。
    主要原因是本期按信托协议购买中诚信托公司的信托产品使得现金流出增
    ②投资活动产生的现金流量净额:
    加。
    ③筹资活动产生的现金流量净额:主要原因是根据经营需要,本期借款增加。
    113
    天地源股份有限公司 2010 年年度报告
    十二、 备查文件目录
    1、 公司第六届董事会十六次会议决议及相关公告;
    2、 公司第六届监事会第六次会议决议及相关公告;
    3、 年审会计师事务所出具的对公司 2010 年度财务报表的《审计报告》。
    董事长:俞向前
    天地源股份有限公司
    2011 年 3 月 24 日
    114

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