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个股公告正文

迪马股份:2010年年度报告

日期:2011-03-15附件下载

    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示................................................................................................................................................. 2
    二、 公司基本情况......................................................................................................................................... 2
    三、 会计数据和业务数据摘要..................................................................................................................... 3
    四、 股本变动及股东情况............................................................................................................................. 5
    五、 董事、监事和高级管理人员................................................................................................................. 8
    六、 公司治理结构....................................................................................................................................... 12
    七、 股东大会情况简介............................................................................................................................... 16
    八、 董事会报告........................................................................................................................................... 16
    九、 监事会报告........................................................................................................................................... 26
    十、 重要事项............................................................................................................................................... 27
    十一、 财务会计报告................................................................................................................................... 35
    十二、 备查文件目录................................................................................................................................... 76
    1
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 中审国际会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                       罗韶颖
    主管会计工作负责人姓名                               易琳
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                   常菊
    公司负责人罗韶颖、主管会计工作负责人易琳及会计机构负责人(会计主管人员)常菊声明:保
    证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                   重庆市迪马实业股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                               迪马股份
    公司的法定英文名称                                   CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD
    公司的法定英文名称缩写                               DIMA
    公司法定代表人                                       罗韶颖
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                                证券事务代表
    姓名           杨东升                                童永秀
    重庆市南岸区南城大道 199 号正联
    联系地址                                             重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼
    大厦 22 楼
    电话           023-89021876                          023-89021877
    传真           023-89021878                          023-89021878
    电子信箱       yangdongsheng@chinadima.com           tongyongxiu@chinadima.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                             重庆市南岸区长电路 8 号
    注册地址的邮政编码                                   401336
    2
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    办公地址                                             重庆南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼
    办公地址的邮政编码                                   400060
    公司国际互联网网址                                   www.chinadima.com
    电子信箱                                             dima565@chinadima.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
    重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼公司
    公司年度报告备置地点
    证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所          股票简称          股票代码          变更前股票简称
    A股            上海证券交易所          迪马股份            600565
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                 2000 年 8 月 18 日
    公司首次注册登记地点                                 重庆市南岸区丹桂工业园区 C5 地块
    公司变更注册登记日期             2007 年 11 月 20 日
    公司变更注册登记地点             重庆市南岸区长电路 8 号
    首次变更            企业法人营业执照注册号           5000001805143
    税务登记号码                     50090445041506X
    组织机构代码                     45041506-X
    公司聘请的会计师事务所名称                           中审国际会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                       北京市海淀区阜成路 73 号裕惠大厦 C 座 8 层
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    营业利润                                                                                 41,227,472.29
    利润总额                                                                                 77,068,772.24
    归属于上市公司股东的净利润                                                               56,185,033.30
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                           11,879,986.36
    经营活动产生的现金流量净额                                                              510,848,975.23
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    3
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  金额                            说明
    非流动资产处置损益                                            8,757,484.09       包括处置股权及固定资产的损益
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
    按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除                      697,243.20      详见附注五、3
    外)
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成                                      系报告期内公司收购成都东原海
    本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资                   35,127,730.00      纳置业有限公司(以下简称:“海
    产公允价值产生的收益                                                            纳置业”)产生收益所致
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                          765,800.00      详见附注五、3.(4)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -945,363.28
    所得税影响额                                                   -134,960.69
    少数股东权益影响额(税后)                                       37,113.62
    合计                               44,305,046.94
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同
    主要会计数据                2010 年                  2009 年                                       2008 年
    期增减(%)
    营业收入                            1,819,839,083.41          824,962,317.99              120.60        1,076,156,628.64
    利润总额                               77,068,772.24           32,571,037.96              136.62         137,304,633.86
    归属于上市公司股东的净利润             56,185,033.30           28,655,808.12               96.07         110,895,650.09
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    11,879,986.36           27,552,722.81              -56.88         115,414,798.96
    性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额            510,848,975.23           54,723,660.87              833.51         -313,597,273.67
    本期末比上年
    2010 年末                2009 年末                                  2008 年末
    同期末增减(%)
    总资产                              5,448,286,331.11         3,984,898,571.51              36.72        3,223,367,971.66
    所有者权益(或股东权益)            1,082,248,340.69         1,033,668,508.10                 4.70      1,014,437,969.59
    主要财务指标                     2010 年       2009 年         本期比上年同期增减(%)            2008 年
    基本每股收益(元/股)                                0.08          0.04                               100               0.15
    稀释每股收益(元/股)                                0.08          0.04                               100               0.15
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)            0.02          0.04                                -50              0.16
    加权平均净资产收益率(%)                             5.29          2.37             增加 2.92 个百分点                  9.95
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
    1.12          2.28             减少 1.16 个百分点                 10.36
    (%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)              0.71          0.08                             787.50             -0.44
    2010 年       2009 年      本期末比上年同期末增减
    2008 年末
    末             末                   (%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)              1.50          1.44                               4.17              1.41
    4
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                        本次变动增减(+,-)                      本次变动后
    比例          发行新        送   公积金转       其      小                          比例
    数量                                                                          数量
    (%)         股          股      股          他      计                          (%)
    一、有限售条件股份       245,030,400         34.03                                                 0      245,030,400        34.03
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股          245,030,400         34.03                                                 0      245,030,400        34.03
    其中: 境内非国有法人
    245,030,400         34.03                                                 0      245,030,400        34.03
    持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股
    474,969,600         65.97                                                 0      474,969,600        65.97
    份
    1、人民币普通股          474,969,600         65.97                                                 0      474,969,600        65.97
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数             720,000,000          100                                                  0      720,000,000          100
    股份变动的批准情况
    报告期内,公司股份无变动情况。
    股份变动的过户情况
    报告期内,公司股份无变动过户情况。
    2、 限售股份变动情况
    单位:股
    本年解除限售          本年增加限售
    股东名称       年初限售股数                                              年末限售股数          限售原因         解除限售日期
    股数                 股数
    重庆东银实
    股权分置改革       2011 年 2 月 21
    业(集团)有      245,030,400                      0                  0     245,030,400
    限售承诺           日
    限公司
    合计         245,030,400                      0                  0     245,030,400               /                  /
    (二) 证券发行与上市情况
    5
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其衍
    发行价                                              获准上市交易数      交易终止
    生证券的种            发行日期                       发行数量            上市日期
    格(元)                                                   量             日期
    类
    股票类
    人民币普通
    2007 年 11 月 12 日       12.60    40,000,000     2008 年 11 月 12 日             40,000,000
    股
    公司于 2007 年 11 月 12 日非公开发行股票 4,000 万股,发行面值:每股面值人民币 1.00 元,
    发行价格:12.60 元,扣除发行费用后共募集资金净额为 48,539.20 万元。上述非公开发行股票限售期
    12 个月,于 2008 年 11 月 12 日已经开始流通,公司于 2008 年 11 月 8 日在《中国证券报》、《上海证
    券报》上刊了非公开发行限售流通股上市公告。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                                       94,689 户
    前十名股东持股情况
    报告      持有有限售
    持股比                                               质押或冻结的股份数
    股东名称               股东性质                       持股总数      期内      条件股份数
    例(%)                                                         量
    增减          量
    重庆东银实业(集团)有限          境内非国有
    34.04       245,066,400             245,030,400    质押    237,050,000
    公司                              法人
    境内非国有
    江阴市辰华物资有限公司                                 0.72         5,149,760                       0            未知
    法人
    境内非国有                                                                     未知
    南京品达建材贸易有限公司                               0.60         4,294,000                       0
    法人
    张国良                            境内自然人           0.53         3,848,049                       0            未知
    境内非国有                                                                     未知
    南京品佳投资管理有限公司                               0.29         2,094,700                       0
    法人
    费红健                            境内自然人           0.27         1,952,277                       0            未知
    詹坤凤                            境内自然人           0.27         1,948,800                       0            未知
    包晨曦                            境内自然人           0.24         1,700,000                       0            未知
    许玉珊                            境内自然人           0.22         1,555,500                       0            未知
    6
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    尹子华                        境内自然人            0.21         1,536,000                     0         未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的数
    股东名称                                                               股份种类及数量
    量
    江阴市辰华物资有限公司                                         5,149,760                                人民币普通股
    南京品达建材贸易有限公司                                       4,294,000                                人民币普通股
    张国良                                                         3,848,049                                人民币普通股
    南京品佳投资管理有限公司                                       2,094,700                                人民币普通股
    费红健                                                         1,952,277                                人民币普通股
    詹坤凤                                                         1,948,800                                人民币普通股
    包晨曦                                                         1,700,000                                人民币普通股
    许玉珊                                                         1,555,500                                人民币普通股
    尹子华                                                         1,536,000                                人民币普通股
    朱淑粧                                                         1,436,620                                人民币普通股
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限                  有限售条件股份可上
    售条    持有的有限           市交易情况
    序
    件股    售条件股份    可上市      新增可上市                               限售条件
    号
    东名       数量       交易时      交易股份数
    称                     间            量
    ①控股股东重庆东银实业(集团)有限公司(以下简称:“东银集
    团”)持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,36 个月内
    不上市交易或者转让;② 在上述期满之日起的 24 个月内,通
    过上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于每股 16 元
    重 庆                                                (若此间有派息、送股、转增股本、配股、增发等除权事项,
    东 银                                                应对该价格进行除权处理。现除权后的价格为 2.12 元)。东银集
    2011 年
    实 业                                                团于 2011 年 1 月 25 日通过上海证券交易所交易系统增持公司
    1              245,030,400     2 月 20    245,030,400
    (集团)                                               股份 50,000 股,增持价格范围为 4.85-4.89 元。东银集团将根据
    日
    有 限                                                市场情况,拟在未来 12 个月内继续通过上证所系统增持公司股
    公司                                                 份,增持价格不超过 6.50 元/股,增持比例与本次已增持部分合
    计不超过总股本的 2%,按照目前总股本 720,000,000 股计算,
    增持数量与本次已增持部分合计不超过 14,400,000 股,东银集
    团同时承诺:在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持
    有的公司股份。
    上述股东关联关系或一致行
    上述股东为公司第一大股东。
    动人的说明
    2、 控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    ○ 法人
    7
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    名称                                              重庆东银实业(集团)有限公司
    单位负责人或法定代表人                            罗韶宇
    成立日期                                          1998 年 6 月 8 日
    注册资本                                                                                  180,000,000
    从事建筑相关业务(凭资质证书执业),企业管理咨询服
    主要经营业务或管理活动                            务,销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑装饰材
    料(不含化学危险品)、钢材、家用电器、日用百货。
    (2) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名                                              罗韶宇
    国籍                                              中国香港
    是否取得其他国家或地区居留权                      香港居留权
    最近 5 年内的职业及职务                           东银集团董事长
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    罗韶宇                                  赵洁红
    77.78%                                              22.22%
    重庆东银实业(集团)有限公司
    34.04%
    重庆市迪马实业股份有限公司
    注:罗韶宇、赵洁红为夫妻关系。
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    8
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:股
    报告期内从     是否在股东单
    性   年                                           公司领取的     位或其他关联
    姓名           职务                   任期起始日期          任期终止日期
    别   龄                                           报酬总额(万   单位领取报酬、
    元)(税前)        津贴
    罗韶颖   董事长兼总经理     女   38   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日            100   否
    贾浚     董事               男   41   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日             35   否
    魏锂     董事兼副总经理     男   42   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日            100   否
    程炳渊   独立董事           男   67   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日              5   否
    潘建华   独立董事           男   42   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日              5   否
    崔卓敏   监事会主席         女   45   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日                  是
    潘川     监事               男   31   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日                  是
    罗显彬   监事               男   37   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日             12   否
    田禾     副总经理           男   48   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日             80   否
    易琳     副总经理           女   39   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日             40   否
    杨东升   董事会秘书         男   37   2010 年 4 月 6 日   2013 年 4 月 6 日             24   否
    罗韶颖:历任重庆东原房地产开发有限公司(以下简称:“东原地产”)营销总监、财务分管领导;
    现任公司董事长兼总经理、东原地产董事长兼总裁、重庆迪马工业有限责任公司(以下简称:“迪马工
    业”)董事长。
    贾浚:曾任本公司销售分公司总经理、公司副总经理。现任本公司董事、东原地产董事。
    魏锂:曾担任东原地产副总经理及总经理。现任东原地产执行总裁。
    程炳渊:曾任重庆华宇房地产开发有限公司副总经理。现任重庆博建建筑设计有限公司总工程师。
    潘建华:曾就职于上海龙都投资管理有限公司,期间还担任上市公司湖北广济药业股份有限公司
    董事职务。现任职上海龙圣科技发展有限公司财务总监。
    崔卓敏:现任东银集团董事会秘书,本公司监事会主席。
    潘川:曾任重庆海德大酒店大堂副总、市场部经理;公司行政部经理。现任东银集团办公室主任。
    罗显彬:现任迪马工业技术中心主任。
    田禾:曾担任重庆龙湖地产有限公司造价采购部经理;重庆协信控股集团营运中心总监。现任东
    原地产副总裁。
    易琳:曾就职于重庆天健会计师事务所;东银集团财务部经理。现任公司财务总监。
    杨东升:曾担任重庆天健会计师事务所,东银集团财务分析师、财务副总监,江苏江淮动力股份
    有限公司(以下简称:“江淮动力”)财务总监兼财务中心主任。现任公司董事会秘书。
    9
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 在股东单位任职情况
    任期终
    姓名             股东单位名称              担任的职务       任期起始日期                   是否领取报酬津贴
    止日期
    罗韶颖    重庆东银实业(集团)有限公司   董事                                                        否
    崔卓敏    重庆东银实业(集团)有限公司   董事会秘书        2008 年 3 月 1 日                         是
    潘川      重庆东银实业(集团)有限公司   办公室主任        2009 年 5 月 1 日                         是
    在其他单位任职情况
    担任的职                                                是否领取
    姓名             其他单位名称                              任期起始日期         任期终止日期
    务                                                   报酬津贴
    江苏江动集团有限公司               董事长        2003 年—至今                                  否
    重庆东原房地产开发有限公司         董事长        2010 年 11 月 1 日   2013 年 11 月 1 日        否
    重庆迪马工业有限责任公司           董事长        2009 年 12 月 4 日   2012 年 12 月 4 日        否
    2010 年 11 月 16     2013 年 11 月 16
    重庆晶磊房地产开发有限公司         董事长                                                       否
    日                   日
    重庆东原创博房地产开发有限公
    执行董事      2009 年 5 月 19 日   2012 年 5 月 19 日        否
    司
    重庆蓝森房地产开发有限公司         执行董事      2009 年 7 月 6 日    2012 年 7 月 6 日         否
    2009 年 10 月 20     2012 年 10 月 20
    重庆绿泰园林装饰工程有限公司       执行董事                                                     否
    罗韶颖                                                     日                   日
    重庆东原宝境置业有限公司           董事长        2010 年 5 月 25 日   2013 年 5 月 25 日        否
    重庆兴安实业发展有限公司           董事          2010 年 11 月 6 日   2013 年 11 月 6 日        否
    成都东原海纳置业有限公司           董事长        2010 年 5 月 31 日   2013 年 5 月 31 日        否
    重庆腾辉控股管理有限责任公司       董事长        2010 年 6 月 11 日   2013 年 6 月 11 日        否
    成都皓博房地产开发有限责任公                     2010 年 11 月 30     2013 年 11 月 30
    董事长                                                       否
    司                                               日                   日
    江苏东原房地产开发有限公司         执行董事      2010 年 9 月 27 日   2013 年 9 月 27 日        否
    2010 年 11 月 30     2013 年 11 月 30
    宜宾市华晶房地产开发有限公司       董事长                                                       否
    日                   日
    重庆迪马工业有限责任公司           董事          2008 年 7 月 4 日    2011 年 7 月 4 日         是
    重庆东原房地产开发有限公司         董事          2007 年 2 月 28 日   2010 年 2 月 27 日        否
    北京迪马工业有限公司               执行董事      2009 年 8 月 3 日    2012 年 8 月 3 日         否
    贾浚
    深圳达航工业有限公司               董事长        2010 年 3 月 31 日   2010 年 3 月 31 日        否
    重庆南方迪马专用车股份有限公
    董事          2009 年 8 月 16 日   2012 年 8 月 15 日        否
    司
    重庆兴安实业发展有限公司           董事长        2007 年 6 月 6 日    2010 年 6 月 6 日         否
    2007 年 11 月 16     2010 年 11 月 16
    重庆晶磊房地产开发有限公司         董事                                                         否
    日                   日
    魏锂                                         董事兼执
    重庆东原房地产开发有限公司                       2007 年 2 月 28 日   2010 年 2 月 28 日        否
    行总裁
    2010 年 11 月 30     2013 年 11 月 30
    宜宾市华晶房地产开发有限公司       董事                                                         否
    日                   日
    崔卓敏    江苏江淮动力股份有限公司           董事          2009 年 9 月 28 日   2012 年 9 月 28 日        否
    10
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2007 年 10 月 17      2010 年 10 月 17
    重庆硕润石化有限责任公司       董事长                                                   否
    日                    日
    重庆东原房地产开发有限公司     监事          2008 年 8 月 13 日    2011 年 8 月 13 日   否
    成都东银信息技术股份有限公司   董事长        2008 年 4 月 25 日    2011 年 4 月 25 日   否
    罗显彬       重庆迪马工业有限责任公司       监事          2008 年 7 月 4 日     2011 年 7 月 4 日    否
    2010 年 10 月 17      2013 年 10 月 17
    重庆硕润石化有限责任公司       监事                                                     否
    日                    日
    重庆东原宝境置业有限公司       董事          2008 年 3 月 26 日    2010 年 3 月 26 日   否
    重庆晶磊房地产开发有限公司     董事          2010 年 1 月 12 日    2013 年 1 月 12 日   否
    易琳
    成都皓博房地产开发有限责任公                 2010 年 11 月 30      2013 年 11 月 30
    董事                                                     否
    司                                           日                    日
    2010 年 11 月 30      2013 年 11 月 30
    宜宾市华晶房地产开发有限公司   董事                                                     否
    日                    日
    杨东升       深圳达航工业有限公司           监事          2010 年 3 月 31 日    2010 年 3 月 31 日   否
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    公司内部董事和高级管理人员的薪酬实行年薪制,年度年薪议案由薪酬委员会报公
    董事、监事、高级管理人员报
    司董事会批准后实施;公司内部职工代表监事按公司工资标准执行;独立董事津贴
    酬的决策程序
    由公司董事会审议通过后报股东大会批准执行。
    董事按照所在单位的任职岗位确定相应报酬;公司高级管理人员报酬确定的依据为
    董事、监事、高级管理人员报    年度经营指标完成情况,在经营业绩和绩效考核的基础上核定上年度绩效年薪及本
    酬确定依据                    年度基本月薪基数,并经过公司董事会薪酬委员会审议报董事会批准后实施;监事
    按照任职岗位确定相应的报酬。
    董事、监事和高级管理人员报
    通过绩效考核所得成绩,薪酬实际支付到位。
    酬的实际支付情况
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    公司于 2010 年 4 月经公司董事会四届一次会议、公司 2009 年年度股东大会对公司董事、监事进
    行了换届选举,选举罗韶颖、贾浚、魏锂为公司第四届董事会董事,潘建华、程炳渊为公司独立董事,
    崔卓敏、潘川为公司第四届监事会股东代表监事、罗显彬为职工民主选举的职工监事。本届董、监事
    会任期三年,至 2013 年 4 月 6 日止。公司董事会聘任罗韶颖为公司总经理,田禾、楚先锋为公司副
    总经理,易琳为公司财务总监,杨东升为董事会秘书。
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                                              299
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                              0
    专业构成
    专业构成类别                                               专业构成人数
    营销人员                                                                                                   89
    财务人员                                                                                                   24
    技术人员                                                                                                  120
    行政管理人员                                                                                               35
    11
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    教育程度
    教育程度类别                                  数量(人)
    本科及以上                                                                               149
    大专                                                                                     124
    中专及以下                                                                                18
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,提高认识,不
    断完善公司的法人治理结构,加强信息披露工作,提升公司经营管理和规范运作水平。
    1)股东与股东大会
    公司充分尊重和维护股东利益,保证所有股东享有平等地位并充分行使自己的权利,积极开展多
    种形式的交流活动,与投资者充分沟通。公司在日常经营中根据股东大会议事规则,加强规范股东大
    会的召集、召开和议事程序,确保了所有股东,特别是中小股东享有平等地位。
    2)控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利,不干涉公司生产经营活动;公司与控股股东在人
    员、资产、财务、机构和业务方面完全分开,保持独立。公司董事会、监事会和经营机构独立运作。
    3)董事与董事会
    公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。全体董事本着股东利益最大化的原则,忠
    实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等规定行使职权
    并保证董事会会议按照规定程序进行。董事会各专门委员会充分发挥其职能,使董事会决策科学而严
    谨。
    4)监事和监事会
    监事会能够根据《监事会议事规则》、《公司章程》等制度,积极、独立开展工作,根据有关法律、
    法规的规定,本着对全体股东负责的态度,列席董事会,并对公司董事、高级管理人员及公司财务履
    行职责的合法、合规性进行监督和检查,有效促进公司的规范运作和发展。
    5)利益相关者
    公司始终尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益,在经济交往
    中,追求相互的平等地位,实现客户、员工、股东、社会等各方面利益的协调平衡,共同推动公司持
    续、健康地发展。
    6)信息披露
    公司董事会及经营管理层积极支持董事会秘书的工作,董事会秘书带领证券部全权负责协调和组
    织信息披露事务,严格按照公司《信息披露管理制度》及有关法律、法规、公司章程的规定,真实、
    12
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    准确、完整、及时地履行信息披露义务,切实保证所有股东平等地获得相关信息。
    (7)关于绩效评价与激励约束机制
    为有利于充分调动公司高级管理人员的工作积极性,进一步提高管理水平和能力,提升公司经营
    业绩,实现全体股东、公司和个人利益的一致,更好的维护全体股东的权益,促进公司持续、稳定发
    展,公司已初步建立了较为有效的绩效评价和激励约束机制,对管理层及广大员工实行了相应的绩效
    评价和激励约束机制。
    (8)公司治理情况
    为不断完善公司治理,加强内部控制建设,公司于 2010 年 3 月 13 日召开第三届董事会第三十一
    次会议制定了《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》,加强内幕信息知情人管理,
    对外部单位报送信息保密,杜绝内幕交易及信息泄露。同时公司还制定风险控制与危机管理制度,加
    强公司内部管理,强化危机意识。公司对募集资金管理制度按照上海证券交易所的要求进行修改,以
    保证公司募集资金的安全性及规范性。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参                     以通讯方
    是否独立                  亲自出席                   委托出席              两次未亲
    董事姓名                  加董事会                     式参加次              缺席次数
    董事                      次数                       次数                自参加会
    次数                           数
    议
    罗韶颖       否                   18         18              14          0          0   否
    贾浚         否                   18         18              14          0          0   否
    魏锂         否                   18         18              14          0          0   否
    程炳渊       是                   18         18              14          0          0   否
    潘建华       是                   18         18              14          0          0   否
    年内召开董事会会议次数                                                                        18
    其中:现场会议次数                                                                             4
    通讯方式召开会议次数                                                                          14
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                   0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异议。报告期内公司
    两名独立董事严格按照有关法律法规的要求,对公司及全体股东履行诚信与勤勉的义务,认真参加每
    次董事会会议,详细了解公司营运情况,仔细审议每项议案,客观、公正地发表自己的独立意见,维
    护了公司及广大中小股东的合法权益。
    13
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制订了《独立董事年报工作制度》明确了独立董事的权利和义务,即除具有公司法和其他法
    律法规赋予董事的职权外,还赋予独立董事对重大关联交易需提前知晓讨论,向董事会提议聘用或解
    聘会计师事务所。公司董事会下设审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,独立董事在委员会成员中
    占多数,并担任部门召集人。
    报告期内,独立董事对高管聘任,聘任审计机构,对外担保、对外收购等事项发表独立意见,很
    好的履行独立董事职责。
    在年度报告编制过程中,按照《独立董事年报工作制度》的规定,听取管理层汇报经营情况,听
    取财务负责人汇报财务状况和经营成果,与年审注册会计师进行沟通,持续关注公司经营情况,认真
    审议各项议案,较好的履行诚信与勤勉义务。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整                                   情况说明
    公司在业务方面独立于控股股东,具有独立的业务职能部门及自主经
    业务方面独立完整情况      是
    营能力。
    公司劳动、人事及工资管理完全独立, 高级管理人员专职在公司工作
    人员方面独立完整情况      是                并领取薪酬,未在控股股东单位及其附属企业担任除董事、监事以外
    的其他职务。
    公司与控股股东产权关系明确,拥有完整独立的资产产权,产、供、
    资产方面独立完整情况      是
    销系统完全独立于控股股东。
    公司设立了规范的、独立于控股股东的组织机构体系,董事会、监事
    机构方面独立完整情况      是
    会及内部机构独立运作,经营办公场所独立于控股股东。
    公司拥有独立的财务部门并配备了相应的财务专职人员,建立了财务
    财务方面独立完整情况      是                方面独立的财务会计制度和完整独立的财务核算体系。公司拥有独立
    的银 行账户,独立纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规
    范》和《上市公司内部控制指引》等有关法律法规要求,建立健全以
    内部控制建设的总体方案
    “三会”议事规则等为基础的管理制度,并在生产经营的各层面和环节设立内部控
    制制度,并使之有效运行。
    公司根据市场环境和企业实际需要加强制度建设,公司各分子公司遵循公司统
    一的业务标准和操作要求,结合各自业务模式的需要制定了全面、系统、成文
    内部控制制度建立健全的工作计
    的政策、制度和程序。报告期内,公司制定内部评价管理水平,明确了各部门、
    划及其实施情况
    各岗位的职责,明确了工作目标,对不完善的程序及时修正,促进了公司内部
    约束机制和责任追究机制的完善,各项制度得到有效执行。
    内部控制检查监督部门的设置情    公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情况及公司依法运作情况
    况                              进行监督,对股东大会负责。 公司董事会审计委员会是董事会下设的专业工作
    14
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    机构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,确保董事会对经
    理层的有效监督。 内部控制检查由审计部设置专职的内部审计人员,以内部监
    督体系和自我约束机制为核心,履行独立的监督和评价工作。
    审计部对公司及各控股子公司的财务收支及有关经济活动的合规性进行审计;
    对执行进行情况监督、检查,并对内控制度的健全性、有效性进行评估;对公
    内部监督和内部控制自我评价工    司政策、决定的执行情况进行审计;对资产管理内部监督和内部情况进行审计。
    作开展情况                      报告期,公司审计部为保证公司的合规经营,协助改进公司及各事业部的经营
    管理,根据公司的发展战略和经营目标,开展了针对公司及各事业部的经营过
    程、经营结果、财务和管理内控以及管理人员等方面的审计工作。
    公司经营方针、重大投资、融资、担保、关联交易等重大经营活动,根据《公
    司章程》的规定,由股东大会、董事会、总经理根据各自的权限审议决定。 财
    董事会对内部控制有关工作的安
    务事项、人力资源事项、费用支出等事项权限做出明确分配和规定,明确了各
    排
    岗 位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任,公司各级管理人员均
    在授权范围内行驶职权和承担责任,确保了公司决策的科学化、公开化。
    公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下,制定了《财务会计
    制度》、《对外担保管理制度》、《关联方资金往来管理制度》、《控股子公司财务
    与财务报告相关的内部控制制度    管理制度》、《关联交易决策制度》等一系列制度,同时还先后出台了有关费用
    的建立和运行情况                审批权限和开支标准等配套实施方法。为进一步保证财务管理制度的落实、提
    高财务人员业务能力,公司多次组织了财务人员进行专业知识的培训,严格按
    照会计准则的要求,做好公司会计核算工作。
    截止报告期末,公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司主
    营业务规模的不断扩大,公司组织架构的继续调整,对公司如何加强全面管理
    内部控制存在的缺陷及整改情况
    提出了新的挑战,公司在兼顾经营发展的同时要保证在管理上及时跟进,需要
    不断提升公司治理水平,加强内部控制的执行力。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    基于企业长期发展的需要,公司制定了适应公司发展要求的高级管理人员的选择、考评、激励和
    约束机制。为激励高管人员的经营热情,公司董事会制定了较为合理的考核机制。董事会对经营层采
    用了年薪与经济指标、管理业绩相结合的考核激励办法,对资产保值增值、资金管理、费用率及新产
    品开发等均设定了考核指标,并与分配薪酬挂钩,这样既调动了经营层的积极性,又使公司的效益得
    到了保证。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司建立了《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》已经通过公司董事会
    审批。根据相关 制度规定,信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反制度规定,导致公司信
    息披露工作出现差错,应查明原因并追究相关人员的责任。 报告期内,公司未出现年报信息披露差错。
    15
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    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次             召开日期                  决议刊登的信息披露报纸                决议刊登的信息披露日期
    2009 年度股东大会    2010 年 4 月 6 日     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》          2010 年 4 月 7 日
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次             召开日期                  决议刊登的信息披露报纸                决议刊登的信息披露日期
    2010 年第一 次临时
    2010 年 4 月 22 日    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》         2010 年 4 月 23 日
    股东大会
    2010 年第二 次临时
    2010 年 6 月 4 日     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》          2010 年 6 月 5 日
    股东大会
    2010 年第三 次临时
    2010 年 7 月 28 日    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》         2010 年 7 月 29 日
    股东大会
    2010 年第四 次临时
    2010 年 10 月 22 日   《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》        2010 年 10 月 23 日
    股东大会
    2010 年第五 次临时
    2010 年 12 月 3 日    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》         2010 年 12 月 4 日
    股东大会
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内总体经营情况
    本报告期内,公司以“业务上扩张、管理上转型”为主要战略,夯实内部管理,以提高效率为目标,
    把握市场动态,加快项目进展,推陈出新,资金快速回笼,做精做强房地产业务。为配合公司专用汽
    车和房地产两大业务的发展格局,公司继续清晰调整组织架构,陆续将持有北京迪马工业有限公司(以
    下简称:“北京迪马工业”)股权等专用车板块公司股权转到迪马工业旗下,形成以迪马工业为主的专
    用车体系,清晰组织架构,优化产业结构,公司从而形成专营板块分别从事专用车和房地产业务,更
    有利于完善公司管控体制,提升公司管理水平,使公司的持续经营能力得以加强。
    2010 年全年公司实现业务收入 181,983.91 万元,同比增长 120.60%;归属于母公司的净利润
    5,618.50 万元,同比增长 96.07%;扣除非经常性损益后的净利润 1,187.99 万元,同比下降 56.88%。
    2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性
    (1)公司的主要优势、盈利能力的连续性和稳定性
    本报告期内,公司仍以专用车生产和房地产开发两大主业共同发展,基于公司经营方向和发展战
    略的考虑,继续完善公司组织架构,提升公司管理水平,促进公司主营业务战略性转型后的稳定发展,
    拓展主营业务的经营和获利空间,使公司的持续经营能力得以加强。
    16
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    专用车:公司拥有运钞车、系统集成车、环卫车等较强的车辆改制生产技术和生产能力;车辆改
    装行业多年沉淀的革新能力;公司拥有与生产能力相匹配的大规模生产的场地、生产设备资源;公司
    具有丰富营销经验和夯实客户关系的营销队伍,经过历年发展已在各地设立销售大区及营销中心对市
    场进行管理。公司创建全国的服务网络并完善的客户服务体系,以便完善情报信息收集系统;公司主
    导产品有防弹车、系统集成车、和工程车等,防弹运钞车在国内市场占有率多年保持第一,拥有行业
    内较好的品牌资源和商业信誉度。公司在发展的同时不断对部装线优化、注重质量提升、合理成本控
    制、加强新品研发,报告期全年完成新品研发 29 项(本部),逐步形成公司自主核心技术和创新能力。
    房地产:公司一直秉承“以务实塑造精品,以精品回馈社会,生活梦想家”的开发理念,经过多年
    的务实发展,具备良好的企业品牌知名度;公司在建设开发的同时积累了别墅、花园洋房、高层多业
    态产品的开发经验,以及有效的内部管理体系及专业的管理团队。创新、人才、最强者的企业文化推
    动公司战略发展。在报告期内,公司将经营目标有效分解到各个体系及员工,以“为内外客户创造价值”
    为原则开展工作,确保公司业务扩张稳定性,并取得不错的成绩。
    (2)报告期面临的困难及对策
    房地产:从 08 年 11 月,在金融危机的大背景下,政府开始实行较为宽松的货币政策,鼓励房地产
    市场发展,此后房市快速回暖,房价屡创新高,2010 年 4 月 15 日国十条出台,开始了新一轮的调控,
    商品房量和商品住宅均价虽受其影响,但相对水平和增速仍处于高水平。本次调控是前期政策的延续
    和强化,表达了政府对楼市现状的不满,加强地方执行力,加大税收额度和扩大限购区域是调控重点。
    限购令升入到二三线城市,如果严格执行,对避胀等投资性购房的打压力度加大,市场由刚性需求客
    户拉动,驱动力减弱。二手房营业税从差额转为全额增收,将加大二手房的交易成本,对投资者心理
    上造成压力。面对政府宏观调控力度的加大,外部竞争将会日趋激烈,特别是中小房地产企业在销售
    和资金上有着重要影响。
    公司充分利用和发展好自身优势,积极探索,灵活运作,拓展和细分市场,尝试并开展多模式、
    多元化的经营项目,以有效规避和消除发展过程中的风险与威胁。面对不可回避的外部威胁和内部劣
    势,公司的生存与发展应谨慎应对,加强基础平台的打造和管理,加快形成企业核心竞争力和文化凝
    聚力,同时增强客户需求识别的能力,在充分论证的基础上采用审慎的投资发展策略。公司提升组织
    管控水平(战略的组织与实施能力、基础运营管理水平、制度流程管理、信息化管理、知识管理),提
    高成本控制能力,优化人才管理机制,放大品牌建设效应,为企业高速增长打好基础,力争打造所属
    公司业务经营攻坚能力和与之匹配的组织建设能力。
    专用车:原材料市场的价格增长较快,公司原材料的采购量的议价权相对薄弱,使得生产成本控
    制能力较弱。国内防弹运钞车 2011 年总体需求量将不会有较大的增长;公司在运钞车以外的产品的市
    17
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    场开拓仍处于初始阶段,短期内较难在其他领域取得较大的突破;以底盘为主的部分物资供应周期不
    能有效满足客户的周期需求,影响产品的交付周期;国际市场由于目前我司无论是产品的技术水平、
    制造质量、品牌知名度,还是企业的市场运作经验及售后服务力量等,与世界几大专用车厂家相比,
    都存在着相当的差距,所以进入国际市场时,倾向于用低端产品,选择首先进入欠发达地区市场的战
    略。
    基于公司面临的问题,公司应该加强核心自主技术的研发与掌控,夯实管理的效率与效能;如何
    提升迪马工业整体运转效率是运营资金需求的有效保证;加强产品成本的有效控制,提升迪马产品的
    市场竞争力和产品利润;改变迪马的研发主要侧重于销售订单的保证,制定中长期规划,进行战略分
    析和总结,逐步形成较为系统的战略规划;同时,公司还要强化优秀技术人才及营销管理人才的储备、
    培养与开发,从而使得内部变革的综合成型及顺畅运行。
    (3) 公司持续经营能力的简要分析
    公司专用汽车及房地产两大主业均存在比较广阔的市场前景,公司一直保持稳健的经营策略,适
    应市场变化及时改变经营策略。本着客户市场需求原则,不断开发和更新产品,拓展市场、保持持续
    增长的盈利能力,逐渐锻炼锐利的市场前瞻能力,动态把握发展趋势,适时调整战略方案,制定快速
    有效对策,保证公司利益最大化。
    4、公司主营业务及其经营状况
    公司的主营业务是专用车及房地产开发与经营。
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    营业收入比   营业成本
    分行业或分                                        营业利润率                              营业利润率比上年
    营业收入         营业成本                        上年增减    比上年增
    产品                                              (%)                                     增减(%)
    (%)        减(%)
    分行业
    专用车         764,887,384.18    635,099,200.89          16.97        26.08       31.76   减少 3.85 个百分点
    房地产        1,022,940,906.43   890,005,194.10          13.00       387.00      379.07   增加 1.44 个百分点
    分产品
    专用车         764,887,384.18    635,099,200.89          16.97        26.08       31.76   减少 3.85 个百分点
    房地产        1,022,940,906.43   890,005,194.10          13.00       387.00      379.07   增加 1.44 个百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    18
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    地区                      营业收入                          营业收入比上年增减(%)
    北部                                              91,317,887.52                                         60.18
    西部                                              32,635,423.79                                        -55.28
    东部                                             124,002,302.33                                         74.41
    华北                                             122,378,600.80                                         14.41
    华东                                             150,953,431.32                                         43.67
    西南                                            1,266,540,644.85                                       213.81
    (3)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司资产总额为 544,828.63 万元,比 2009 年的 398,489.86 万元增加
    146,338.77 万元,增长率 36.72%。
    (4)报告期内公司财务状况、经营成果、现金流量变动分析:
    单位:元
    项目            2010 年 12 月 31 日       2009 年 12 月 31 日         增减额          增减幅度%
    1      货币资金             936,051,672.45            529,597,105.25        406,454,567.20           76.75
    2      其他应收款           105,973,927.29            240,384,098.00        -134,410,170.71          -55.92
    3      预付账款             32,465,783.51             15,578,506.79          16,887,276.72           108.40
    4      存货                3,343,884,484.03          2,519,356,165.32       824,528,318.71           32.72
    5      在建工程             33,381,480.00                 358,000.00         33,023,480.00           922.44
    6      无形资产             102,242,243.69            31,691,902.76          70,550,340.93           222.61
    7      递延所得税资产       25,683,756.95              6,892,320.00          18,791,436.95           272.64
    8      短期借款             779,000,000.00            588,380,922.57        190,619,077.43           32.40
    9      应付票据             260,648,422.55            158,037,514.66        102,610,907.89           64.93
    10     应付账款             304,144,448.18            201,338,631.70        102,805,816.48           51.06
    11     应付职工薪酬          6,930,975.31              1,434,054.54           5,496,920.77           373.31
    12     应付利息             27,242,257.56              6,908,611.11          20,333,646.45           294.32
    13     其他应付款           142,418,740.97            261,020,320.36        -118,601,579.39          -45.44
    14     一年内到期的非流    1,027,800,000.00                   -             1,027,800,000.00
    15     递延所得税负债        3,935,200.00              7,870,400.00          -3,935,200.00            -50
    项目              2010 年 1-12 月          2009 年 1-12 月            增减额          增减幅度%
    16     营业收入            1,819,839,083.41           824,962,317.99        994,876,765.42           120.60
    17     营业成本            1,548,569,663.42           672,806,291.68        875,763,371.74           130.17
    19
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    18     营业税金及附加       59,770,862.07     17,957,198.05       41,813,664.02     232.85
    19     财务费用             31,421,643.13      1,717,842.24       29,703,800.89     1,729.13
    20     投资收益             27,368,583.00     11,482,728.63       15,885,854.37     138.35
    21     营业外收入           37,437,691.04      1,548,830.22       35,888,860.82     2,317.16
    报告期内公司财务状况、经营成果、现金流量变动分析:
    1. 货币资金增加主要系预收售楼款以及借款增加共同影响所致;
    2. 其他应收款减少主要系收回重庆市蔡家组团管理委员会的北碚土地整治费所致;
    3. 预付账款增加主要系本报告期合并范围增加影响所致;
    4. 存货增加主要系本报告期合并范围增加影响所致;
    5. 在建工程增加系北京迪马工业筹建新厂房,截止报告期末尚未交付使用;
    6. 无形资产增加包括上述固定资产的变动影响以及合并范围增加等因素共同影响所致;
    7. 递延所得税资产增加主要系截止报告期末预收售楼款增加,导致预征的企业所得税增加,因
    该项时间性差异确认的递延所得税增加所致;
    8. 短期借款增加系公司为满足业务需求而增加银行借款影响所致;
    9. 应付票据增加主要系与供应商的结算方式改变影响所致;
    10、应付账款增加主要系合并范围增加影响所致;
    11、应付职工薪酬增加包括因业务扩扩导致人员增加以及人员工资增长共同影响所致;
    12、应付利息增加系计提的还本付息的应付利息增加影响所致;
    13、其他应付款减少主要系报告期偿还控股股东的借款影响所致;
    14、一年内到期的非流动负责增加主要系于下一会计年度内到期的长期借款增加所致;
    15、递延所得税负债减少系按 5 年结转的股权转让收益确认的递延所得税负债减少影响所致;
    16、营业收入增加主要系报告期地产业务收入增加影响所致;
    17、营业成本增加系受收入增加影响所致;
    18、营业税金及附加增加系受收入增加影响所致;
    19、财务费用增加主要系银行贷款增加导致利息支出增加影响所致;
    20、投资收益增加主要系按权益法核算的投资收益增加影响所致;
    21、营业外收入增加主要系报告期成都东原非同一控制下合并成都海纳,合并成本低于合并中取
    得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为营业外收入。
    20
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    5、新年度的发展策略及工作计划
    2011 年,公司以“快速发展”为契机以提高效率为目标,并加大在技术研发、品质保障、效率交
    付、售后服务等方面的建设,形成公司的核心竞争能力;立足国内,稳步提升,面向国际,实质突破。
    房地产:快速开发的项目+品牌类开发项目相结合,以战略管控的“自动”优化机制为导向,提高动
    态反思、动态前瞻的能力,动态把握各公司结果,动态监督过程的执行情况;品牌重点打造年,提高
    客户满意度和忠诚度塑造优质品牌印象。
    专用车:提升企业的“情报力”和强化企业的“营销力”,线条管理模式下,加强区域管理功能,强化
    市场管理和客户关系管理,加大和深入对行业研究的力度,做到真正了解、掌握市场和行业,发现客
    户核心价值需要,并及时为客户提供所需求的核心可靠产品。
    6、公司未来发展展望及发展机遇
    房地产:受中国经济中长期内继续保持快速发展态势、经济增长质量的提高、城镇化进程加速、
    中国房地产及人口结构等因素推动,中国房地产市场在未来 13-15 年内整体上仍将保持较快增长态势。
    中国房地产总体格局朝着以下方向发展:二、三线房地产市场增进速将快于一线城市;商品住宅市场
    领域,将以中高端为市场主力;以改善居住条件及投资需求为目的的购房需求将是商品住宅需求的主
    力;重庆房地产市场在成立“全国统筹城乡综合配套改革试验区”后率先推行全国首例“地票”交易,其
    中蕴含巨大的商机;两江新区的成立,重庆的城市地位得到大幅提升,加之政府的政策倾斜及基础设
    施投入,以及两江新区带来的新增人口及就业,未来 3 年,重庆将迎来社会经济的高速发展;外来企
    业日益增加,本土优势企业先后走出重庆,开始全国布局;本土行业佼佼者与国内一流房企差距越来
    越小;项目转手、并购逐渐走向开发商之间整合,其他行业也将介入而加速这一过程。
    专用车:国家相关区域振兴规划的相继实施;国务院出台《关于加快培育和发展战略性 新兴产业
    的决定》,提出发展节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源 汽
    车七大行业;随着城市化进程的加快,以及关注民生的重点加强,市政环卫产品需求高速发展,综上
    所述说表示人们对节能减排的意识提高,将引导专用车向节能环保方向发展;在 3G网络的完善、4G
    网路的推行,使基站建设应急体系完善方面带来机遇;另一方面,全球地质进入不稳定期;预示着自
    然灾害的频繁,设应急救援产品的市场需求机会稳步增长。公司应该全面及时做好市场信息收集及分
    析,贴切公司实际情况,稳步做好开拓及应对工作。
    7、公司面临的风险因素分析
    房地产:2011 年国家对房地产行业的宏观经济调控措施将进一步收紧,新国八条”政策是前期政
    策的延续和强化,表达了政府对楼市现状的不满,加强地方执行力,加大税收额度和扩大限购区域是
    21
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    调控重点。加上公租房和廉租房将大力推动,这将使房地产市场难以维持 2010 年的火热行情,部分中
    小开发商可能出现 2008 年资金链断裂的状况,2011 年的房地产市场竞争将会更加激烈,面对政府宏
    观调控力度的加大,外部竞争日趋激烈等多方威胁,公司要充分利用和发展好自身优势,积极探索,
    灵活运作,拓展和细分市场,尝试并开展多模式、多元化的经营项目,以有效规避和消除发展过程中
    的风险与威胁。
    专用车:国内防弹运钞车 2011 年总体需求量将不会有较大的增长;公司在运钞车以外的产品的市
    场开拓仍处于初始阶段,短期内较难在其他领域取得加大的突破;以底盘为主的部分物资供应周期不
    能有效满足客户的周期需求,影响产品的交付周期;国际市场由于目前我司无论是产品的技术水平、
    制造质量、品牌知名度,还是企业的市场运作经验及售后服务力量等,与世界几大专用车厂家相比,
    都存在着相当的差距,所以进入国际市场时,倾向于用低端产品,选择首先进入欠发达地区市场的战
    略。市场对专用车产品技术含量和附加值的要求越来越高,一些高新技术开始在专用汽车上得到广泛
    的应用,一些能够满足特殊功能要求的专用车底盘被开发研制,市场竞争激烈。
    (二) 公司投资情况
    1、 募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集资金    本年度已使用募集        已累计使用募集    尚未使用募集    尚未使用募集资
    募集年份   募集方式
    总额          资金总额               资金总额         资金总额       金用途及去向
    中央大街一、二期
    2007   增发       48,539.20             7,191.02            17,811.93       30,727.27
    项目。
    合计        /       48,539.20             7,191.02            17,811.93       30,727.27            /
    2007 年 11 月 12 日,本公司以 12.60 元/股的发行价格向 7 家特定对象非公开发行了 4,000 万股
    人民币普通股(A 股),所得募集资金 48,539.2 万元人民币全部用于增资东原地产,公司以 1.84 元/股
    作价溢价增加东原地产注册资本 26,380 万元,公司持有东原地产 77.56%的股权。上述资金最终投资
    于中央大街一、二期项目。
    报告期内,经公司股东大会批准将尚未使用的部分募集资金 24,000 万暂时用于补充流动资金。
    2、承诺项目使用情况
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    变更原
    募集资                                                          未达到
    募集资金                是否符                                  是否符                  因及募
    承诺项     是否变                  金实际               项目进      预计收   产生收                计划进
    拟投入金                合计划                                  合预计                  集资金
    目名称     更项目                  投入金                 度          益     益情况                度和收
    额                    进度                                       收益                变更程
    额                                                            益说明
    序说明
    东原地                                                                                             政府规
    产中央                                                                                             划调整,
    未到收
    大    街   否         48,539.20   17,811.93   否        在建                          否           致使项
    益期
    一、二                                                                                             目延期
    期项目                                                                                             开发
    非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披
    会议届次                       召开日期               决议刊登的信息披露报纸
    露日期
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第三届董事会第三十次会议           2010 年 2 月 5 日                                             2010 年 2 月 6 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第三届董事会第三十一次会议         2010 年 3 月 13 日                                            2010 年 3 月 16 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第三届董事会第三十二次会议         2010 年 4 月 2 日                                             2010 年 4 月 3 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第一次会议             2010 年 4 月 6 日                                             2010 年 4 月 7 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第二次会议             2011 年 4 月 22 日                                            2010 年 4 月 23 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第三次会议             2010 年 5 月 11 日                                            2010 年 5 月 12 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第四次会议             2010 年 5 月 19 日                                            2010 年 5 月 20 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第五次会议             2010 年 6 月 10 日                                            2010 年 6 月 12 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第六次会议             2010 年 7 月 7 日                                             2010 年 7 月 8 日
    《证券时报》
    23
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第七次会议        2010 年 7 月 23 日                                        2010 年 7 月 24 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第八次会议        2010 年 8 月 2 日                                         2010 年 8 月 3 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第九次会议        2010 年 8 月 13 日                                        2010 年 8 月 17 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第十次会议        2010 年 8 月 24 日                                        2010 年 8 月 25 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第十一次会议      2010 年 9 月 28 日                                        2010 年 9 月 30 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第十二次会议      2010 年 10 月 28 日                                       2010 年 10 月 29 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第十三次会议      2010 年 11 月 5 日                                        2010 年 11 月 6 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第十四次会议      2010 年 11 月 16 日                                       2010 年 11 月 17 日
    《证券时报》
    《中国证券报》、《上海证券报》、
    第四届董事会第十五次会议      2010 年 11 月 22 日                                       2010 年 11 月 23 日
    《证券时报》
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    根据公司 2010 年度股东大会决定,以 2010 年末总股本 72,000 万股为基数,向全体股东每 10 股
    派 0.1 元人民币(含税),共分配利润 720 万元。公司已于 2010 年 5 月 21 日在《中国证券报》和《上海
    证券报》上刊登了 2009 年度分红派息的实施公告,确定股权登记日为 5 月 27 日;除息日为 5 月 28
    日,现金红利发放日为 6 月 2 日,该利润分配方案已实施完毕。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    审计委员会严格按照工作细则的要求在年审注册会计师对公司本年度财务报告审计工作安排进行
    沟通,督促其在约定时限内提交审计报告,并提出问题并与年审会计师沟通和交流后认为公司财务会
    计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时,审计委员会向董事会提交了会计师事务所
    从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议,认为 2010 年度公司聘
    请的中审国际会计师事务所有限责任公司在为公司提供审计服务工作中,恪尽职守,遵循独立、客观、
    公正的执业准则,较好地完成了公司委托的各项工作。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    董事会薪酬与考核委员会对公司 2010 年度高级管理人员薪酬与考核结果进行了审查,认为对公司
    2010 年度报告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项符合公司绩效考评和薪酬制度的有关规定,相
    24
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    关数据真实、准确。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司拟定《外部信息使用人管理制度》通过公司第三届董事会第三十一次会议审议,制度中对外
    部信息使用人相关义务进行要求,如有泄露,将承担相应的法律责任和诚信责任。
    6、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份
    的情况?否
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    本公司第四届十七次董事会于2011年3月11日召开,会议通过2010年度利润分配预案如下:公司以
    母公司2010年度实现的净利润18,929,390.45元,根据公司章程规定,提取10%的法定盈余公积金计
    1,892,939.05元。加上年初未分配利润192,905,041.29元,减2009年度利润已分配的7,200,000.00元,本
    次可供分配的利润为202,741,492.89元。公司本次拟分配现金股利7,200,000万元,即每10股派送现金红
    利0.10元(含税)。本年度不再进行资本公积转增股本。
    此利润分配预案尚需提交本公司年度股东大会审议批准。
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归    占合并报表中归属于上
    分红年度          现金分红的数额(含税)         属于上市公司股东的净    市公司股东的净利润的
    利润                  比率(%)
    2009 年                                 7,200,000            28,655,808.12                  25.13
    2008 年                                 8,000,000            88,896,626.45                   9.00
    2007 年                                20,000,000            57,960,836.19                  34.51
    (七) 其他披露事项
    最近三年公司均实施了现金分红,以现金方式累计分配的利润已达到最近三年实现的年均可分配
    利润的 30%的要求。
    25
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                          6
    监事会会议情况                                    监事会会议议题
    《监事会工作报告》、《2009 年财务决算报告》、《迪马股份 2009
    第三届监事会第十四次会议
    年度报告》及其摘要、《关于换届选举监事会监事候选人的议案》
    《关于选举公司监事会主席的议案》、《公司募集资金存放与实际
    第四届监事会第一次会议
    使用情况的专项报告》
    第四届监事会第二次会议              《迪马股份 2010 年一季度报告》及其摘要
    第四届监事会第三次会议              《重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年半年度报告》及其摘要
    第四届监事会第四次会议              《关于将部分募集资金继续用于补充流动资金的议案》
    第四届监事会第五次会议              《迪马股份 2010 年三季度报告》及其摘要
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内公司依法运作,未发现董事、经理有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
    报告期内监事会对公司财务状况进行了例行检查,并对公司 2010 年度财务报告进行了审核,认
    为该报告真实地反映了公司经营状况;中审国际会计师事务所有限责任公司为公司 2010 年度财务报告
    出具的无保留意见审计报告真实可信。
    报告期内公司执行相关关联交易过程中,未发现有损害其他中小股东权益或造成公司资产流失的
    行为。
    报告期内监事会未发现公司董事及高级管理人员有其他违规现象。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本年度监事会及时了解公司经营及财务状况,认真审核了公司季度、半年度、年度财务报告及有
    关文件,并对公司 2010 年度财务报告及中审国际会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见审
    计报告进行了仔细核查。通过检查,监事会认为,2010 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司
    的财务状况和经营成果,符合《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    会计师对公司 2010 年度财务报告出具的审计意见所作出的评价是客观、公允的。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司 2007 年非公开发行股票募集资金实际投入项目—东原地产中央大街项目一、二期开发建设
    与募集说明书中披露情况一致。
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的,严格执行相关协议价格,遵守
    有关规定,履行合法程序,关联交易及定价原则公平、合理,没有损害公司及股东的利益。
    26
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    1、公司 2010 年 2 月 5 日召开第三届董事会第三十次会议,审议通过公司控股子公司迪马工业以
    深圳市达航工业有限公司(以下简称:"达航工业")的净资产评估值为作价依据,协商定价的方式收
    购深圳市达航投资发展有限公司持有达航工业 40%的股权,收购价格为 2,400 万元。上述股权收购完
    成后,以自有资金对达航工业增资 2,500 万元,使其注册资本由 2,500 万元增加至 5,000 万元,迪马工
    业持有 3,500 万元(占其注册资本 70%)。上述股权收购及增资在报告期内已完成。
    2、公司于 2010 年 5 月 19 日召开第四届董事会第四次会议及 2010 年 6 月 4 日召开 2010 年第二次
    临时股东大会审议通过公司控股子公司东原地产控股子公司重庆蓝森房地产开发有限公司(以下简称:
    “蓝森地产”)拟出资 18,000 万元收购英属维尔京始创有限公司持有重庆腾辉控股管理有限责任公司(以
    下简称:“腾辉控股”)100%的股权,同时补足腾辉控股实收资本 15,945.514 万元。蓝森地产已就上述
    转让事项于 2010 年 5 月 19 日与始创公司签定《股权转让协议》,目前收购已完成。
    3、公司于 2010 年 2010 年 8 月 2 日召开第四届董事会第八次会议审议通过《关于重庆东原房地产
    开发有限公司参与国有股权挂牌转让的议案》,2010 年 10 月 22 日召开 2010 年第四次临时股东大会审
    议通过《关于重庆东原房地产开发有限公司收购成都皓博房地产开发有限责任公司 99%股权的议案》,
    东原地产成功收购四川航空集团公司持成都皓博房地产开发有限责任公司(以下简称:“皓博地产”)
    80%以及四川奥翔航空技术有限公司持有皓博地产 19%,合计 99%的股权,收购价格 13,939 万元。此
    次收购已于报告期内完成。
    4、公司于 2010 年 11 月 16 日召开第四届董事会第十四次会议审议通过关于公司全资子公司成都
    东原房地产开发有限公司(以下简称:“成都东原地产”)收购深圳市虎山实业有限公司持有海纳置业
    45%的股权。经重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司对上述股权进行评估,参考评估值最
    终确定该部分股权收购价格为 26,000 万元。收购完成后,成都东原地产将持有海纳置业 95%的股权。
    27
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易                                                   单位:元 币种:人民币
    占同类
    关联交    关联交易   关联交易定   关联交易价                       交易金
    关联交易方     关联关系                                                      关联交易金额
    易类型      内容       价原则          格                          额的比
    例(%)
    重庆南方迪
    销售商
    马专用车股    联营公司              市场价格    市场价格     36,037,455.96    36,037,455.96      4.71
    品
    份有限公司
    经公司董事会及股东大会审议同意公司全资子公司迪马工业与重庆南方迪马专用车股份有限公司
    日常经营性的交易金额累计 1 亿元。
    2、 资产收购、出售发生的关联交易
    (1)公司于 2010 年 4 月 2 日召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司向特定对
    象发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》以及《关于公司发行股份购买资产暨关联交易预案的议
    案》,上述发行股票购买资产金额构成重大资产重组,东银集团为公司控股股东,该事项构成重大关联
    交易,关联董事回避表决,该事项尚须满足多项条件方可完成,包括但不限于取得本公司董事会对正
    式方案的审议认同,公司股东大会对本次重大资产重组事项的审议通过以及中国证券监督管理委员会
    对本次重大资产重组的核准。
    鉴于目前房地产市场受国家宏观调控的影响较大,经公司董事会研究决定于 2010 年 7 月 7 日召开
    第四届董事会第六次会议暂停上述公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案。
    (2)公司 2010 年 11 月 16 日召开第四届第十四次会议决议及 12 月 3 日召开的 2010 年第五次临时
    股东大会通过公司控股子公司东原地产之控股子公司重庆东原宝境置业有限公司(以下简称:“东原宝
    境”)将所拥有的重庆市南岸区南坪东路"东东 mall"商业房地产出售给公司控股股东东银集团之控股子
    公司重庆渝锡投资有限公司,出售价格为 33,392.88 万元。独立董事认为该关联交易方案遵循了公开、
    自愿和诚信原则,交易标的经具有证券资格的评估事务所并采用收益法进行评估,符合被评估公司实
    际情况,作价依据客观、公允、合理,并出具独立意见。
    3、 关联债权债务往来
    鉴于专用汽车和房地产两大板块的生产及发展不断壮大,导致的资金需求量较大,为保证公司生
    产经营正常进行,保障股东合法经济利益,公司及控股子公司将在有资金需求时,在资金使用费用不
    高于银行同期贷款利率的情况下,向控股股东东银集团及其关联方拆借不超过 50,000 万元的资金,公
    司 3 月 13 日召开第三届董事会第三十一次会议审议通过,本报告期,东银集团向本公司之控股子公司
    28
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    东原地产提供资金的平均月占用额为人民币 33,373,108.54 元,期末借款余额人民币 12,042,116.74 元。
    截止 2010 年 12 月 31 日,东原地产之控股子公司东原宝境于 2010 年 12 月向关联单位重庆渝锡投
    资有限公司整体出售锦悦项目的商业物业而收取的银行承兑汇票 244,616,432.28 元。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项。
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况                                                                            单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保
    担保
    发生                               担保
    方与                                                                              是否   是否
    日期      担保    担保             是否   担保   担保
    担保     上市   被担                                           担保                        存在   为关   关联关
    担保金额     (协      起始    到期             已经   是否   逾期
    方      公司   保方                                           类型                        反担   联方     系
    议签       日      日              履行   逾期   金额
    的关                                                                               保    担保
    署                                完毕
    系
    日)
    重庆
    江苏
    市迪
    江淮               2009      2009    2012
    马实                                                           连带                                      母公司
    公司   动力               年 3      年 3    年 3
    业股                      12,000                               责任   否     否            否     是     的控股
    本部   股份               月 20     月 20   月 20
    份有                                                           担保                                      子公司
    有限               日        日      日
    限公
    公司
    司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                            12,000
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                         12,000
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                            48,000
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                         48,000
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                           60,000
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                           12,000
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
    0
    保金额(D)
    29
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                             5,887.58
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                     17,887.58
    (1)提供担保
    根据本公司 2009 年 3 月 20 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议,本公司与本公司之关联
    单位江苏江淮动力股份有限公司(以下简称:“江淮动力”)签署《互保协议》。协议约定,双方相互提
    供担保,担保额度不超过 12,000 万元,担保形式为连带责任担保,协议有效期为 3 年。截止 2010 年
    12 月 31 日,本公司为江淮动力提供的银行借款担保余额为 12,000 万元。
    (2)接受担保
    1) 报告期内,本公司之控股股东东银集团、关联公司重庆硕润石化有限责任公司、江苏江动集团
    有限公司及实际控制人罗韶宇先后本公司及控股子公司东原地产、迪马工业、腾辉控股提供的额度为
    86,422.5 万元银行借款连带责任担保,并分别签订担保合同。
    2) 本报告期,本公司之关联单位重庆同原房地产开发有限公司为本公司取得 16,000 万元银行借款
    提供保证。
    3)报告期内,本公司之关联单位江淮动力为本公司 12,000 万元银行借款连带责任担保,并分别签
    订担保合同。
    3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                                    承诺内容                                     履行情况
    东银集团:2006 年承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
    起,三十六个月内不上市交易或者转让,在上述期满之日起的二十四
    股改承诺               个月内,通过上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于每股 16      按承诺履行
    元。若此间有派息、送股、转增股本、配股、增发等除权事项,应对
    该价格进行除权处理。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所:                                 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                                   中审国际会计师事务所有限责任公司
    30
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    公司续聘中审国际会计师事务所有限责任公司为公司 2011 年审计机构,年度审计费用 70 万元(含
    公司控股子公司东原地产、迪马工业)。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    (十一) 其他重大事项的说明
    (1)公司于 2010 年 5 月 14 日完成对全资子公司迪马工业实物及现金增资 11,200 万元,公司注册
    资本由 4,800 万元增加至 16,000 万元。
    (2)公司控股股东-东银集团策划与公司重大资产重组事项,公司股票自 2010 年 3 月 4 日起连续
    停牌, 2010 年 4 月 2 日公司召开第三届第三十二次董事会审议重大资产重组预案,相关决议公告及
    预案详见 2010 年 4 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn。公司股票于 2010 年 4 月 7 日恢复交易。2010 年 7 月 7 日公司召开第四届董事会第六
    次会议暂停上述公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案。
    截止报告期末,应收票据余额系本公司之控股子公司东原地产之控股子公司东原宝境于 2010 年
    12 月向关联单位重庆渝锡投资有限公司整体出售锦悦项目的商业物业而收取的银行承兑汇票。
    (十二) 信息披露索引
    刊载的互联网网站
    事项                   刊载的报刊名称及版面              刊载日期
    及检索路径
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关于增加指定信息披露报刊的公告                                     2010 年 1 月 27 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》C08 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    2009 年度业绩预减公告                                              2010 年 1 月 27 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》C08 版
    第三届董事会第三十次会议决议公    《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 2 月 6 日    www.sse.com.cn
    告                                《中国证券报》C006 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股权收购公告                                                       2010 年 2 月 6 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》C006 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大事项停牌公告                                                   2010 年 3 月 4 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》版 D003
    关于专用车生产资质转移获批的公    《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 3 月 6 日    www.sse.com.cn
    告                                《中国证券报》版 D003
    重大事项停牌进展公告              《上海证券报》、《证券时报》及   2010 年 3 月 12 日   www.sse.com.cn
    31
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    《中国证券报》D003 版
    第三届董事会第 31 次会议决议公告   《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    暨召开 2009 年度股东大会的通知     《中国证券报》D010 版
    第三届监事会第十四次会议决议公     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》D010 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    日常关联交易公告                                                    2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D010 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关联交易暨对外担保的公告                                            2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D010 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    为控股子公司提供担保的公告                                          2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D010 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    向控股股东拆借资金公告                                              2010 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D010 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大事项停牌进展公告                                                2010 年 3 月 19 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D002 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大事项停牌进展公告                                                2010 年 3 月 26 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》A18 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大事项停牌进展公告                                                2010 年 4 月 2 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》D040 版
    第三届董事会第三十二次会议决议     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 4 月 3 日    www.sse.com.cn
    公告                               《中国证券报》A10 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    发行股份购买资产暨关联交易预案                                      2010 年 4 月 3 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》A10 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    2009 年度股东大会决议公告                                           2010 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B24 版
    第四届董事会第一次会议决议公告
    《上海证券报》、《证券时报》及
    暨召开 2010 年第一次临时股东大会                                    2010 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B24 版
    通知
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届监事会第一次会议决议公告                                      2010 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B24 版
    关于召开 2010 年第一次临时股东大   《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 4 月 16 日   www.sse.com.cn
    会二次通知                         《中国证券报》D003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    2009 年报更正公告                                                   2010 年 4 月 17 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》C003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关于公司股东股权质押的公告                                          2010 年 4 月 21 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D003 版
    2010 年第一次临时股东大会决议公    《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》D003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大资产重组进展情况公告                                            2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》D032 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关于归还暂时补充流动资金的公告                                      2010 年 5 月 11 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B002 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关于对全资子公司增资的公告                                          2010 年 5 月 12 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    32
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    关于第四届董事会第三次会议决议     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 5 月 12 日   www.sse.com.cn
    公告                               《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第四次会议决议公告                                      2010 年 5 月 20 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B015 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股权收购公告                                                        2010 年 5 月 20 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B015 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    日常关联交易公告                                                    2010 年 5 月 20 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B015 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    2009 年度分配方案实施公告                                           2010 年 5 月 21 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B018 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    公告                                                                2010 年 5 月 26 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B008 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大资产重组进展情况公告                                            2010 年 5 月 29 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B002 版
    2010 年第二次临时股东大会决议公    《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 6 月 5 日    www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》B002 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股东股权质押公告                                                    2010 年 6 月 9 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第五次会议决议公告                                      2010 年 6 月 12 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》A19 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关于公司股东股权质押的公告                                          2010 年 6 月 29 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B015 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    重大资产重组进展情况                                                2010 年 6 月 30 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B006 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第六次会议决议公告                                      2010 年 7 月 8 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B013 版
    召开 2010 年第三次临时股东大会通   《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 7 月 13 日   www.sse.com.cn
    知                                 《中国证券报》B019 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第七次会议决议公告                                      2010 年 7 月 24 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    对外投资公告                                                        2010 年 7 月 24 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年第三次临时股东大会决议                                       2010 年 7 月 29 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》A22 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第八次会议决议公告                                      2010 年 8 月 3 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B002 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第九次会议决议公告                                      2010 年 8 月 17 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B007 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股东股权解除质押公告                                                2010 年 8 月 20 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B111 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股东股权质押公告                                                    2010 年 8 月 24 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    第四届董事会第十次会议决议公告                                      2010 年 8 月 25 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    33
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股东股权质押的公告                                                   2010 年 9 月 9 日     www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    关于股东股权质押的修正公告                                           2010 年 9 月 10 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B003 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    收购公告                                                             2010 年 9 月 28 日    www.sse.com.cn
    《中国证券报》B010 版
    第四届董事会第十一次会议决议公     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 9 月 30 日    www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》B007 版
    上海证券报》、 证券时报》及《中
    第四届监事会第四次会议决议公告                                       2010 年 9 月 30 日    www.sse.com.cn
    国证券报》B007 版
    上海证券报》、 证券时报》及《中
    关于为全资子公司提供担保的公告                                       2010 年 9 月 30 日    www.sse.com.cn
    国证券报》B007 版
    召开 2010 年第四次临时股东大会的   上海证券报》、 证券时报》及《中
    2010 年 10 月 16 日   www.sse.com.cn
    二次通知                           国证券报》B006 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    为全资子公司提供担保的公告                                           2010 年 10 月 22 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B039 版
    2010 年第四次临时股东大会决议公    《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 10 月 23 日   www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》B032 版
    关于归还暂时补充流动资金之募集     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 10 月 28 日   www.sse.com.cn
    资金的公告                         《中国证券报》B002 版
    第四届董事会第十二次会议决议公     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 10 月 29 日   www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》B03 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    对外投资公告                                                         2010 年 10 月 29 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B03 版
    第四届董事会第十三次会议决议公     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 11 月 6 日    www.sse.com.cn
    告                                 《中国证券报》B003 版
    第四届董事会第十四次会议决议公
    《上海证券报》、《证券时报》及
    告暨召开 2010 年第五次临时股东大                                     2011 年 11 月 17 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》A26 版
    会的通知
    《上海证券报》、《证券时报》及
    收购公告                                                             2011 年 11 月 17 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》A26 版
    为控股子公司之项目公司开发贷款     《上海证券报》、《证券时报》及
    2010 年 11 月 17 日   www.sse.com.cn
    提供担保的公告                     《中国证券报》A26 版
    第四届董事会第十五次会议决议公     上海证券报》、 证券时报》及《中
    2010 年 11 月 23 日   www.sse.com.cn
    告                                 国证券报》B002 版
    关于增加 2010 年第五次临时股东大   上海证券报》、 证券时报》及《中
    2010 年 11 月 23 日   www.sse.com.cn
    会临时提案的通知                   国证券报》B002 版
    2010 年第五次临时股东大会决议公    上海证券报》、 证券时报》及《中
    2010 年 12 月 4 日    www.sse.com.cn
    告                                 国证券报》B007 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股东股权质押公告                                                     2010 年 12 月 18 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B002 版
    《上海证券报》、《证券时报》及
    股东股权质押公告                                                     2010 年 12 月 21 日   www.sse.com.cn
    《中国证券报》B002 版
    34
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    十一、 财务会计报告
    审 计 报 告
    中审国际 审字【2011】01020045
    重庆市迪马实业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称迪马股份)财务报表,包括 2010 年
    12 月 31 日公司及合并的资产负债表, 2010 年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益变动
    表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是迪马股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
    施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,迪马股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了迪
    马股份 2010 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2010 年度公司及合并的经营成果和现金流量。
    35
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    中审国际会计师事务所                             中国注册会计师:
    有限公司                                   何岚
    中国注册会计师:
    崔岩
    中国    北京                                 二〇一一年三月十一日
    (一)财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注                  期末余额                   年初余额
    流动资产:
    货币资金                      1                           936,051,672.45              529,597,105.25
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                      2                           275,156,432.28                   662,500.00
    应收账款                      3                           240,013,639.52              199,198,029.53
    预付款项                      4                            32,465,783.51               15,578,506.79
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                    5                           105,973,927.29              240,384,098.00
    买入返售金融资产
    存货                          6                         3,343,884,484.03            2,519,356,165.32
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                          4,933,545,939.08            3,504,776,404.89
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    36
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    长期股权投资                  7               259,827,468.71     320,086,167.11
    投资性房地产                  8                11,596,541.79      12,073,144.95
    固定资产                      9                77,301,476.39     108,720,108.43
    在建工程                      10               33,381,480.00         358,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                      11              102,242,243.69      31,691,902.76
    开发支出
    商誉                          12                4,707,424.50
    长期待摊费用                                                         300,523.37
    递延所得税资产                                 25,683,756.95       6,892,320.00
    其他非流动资产
    非流动资产合计                              514,740,392.03     480,122,166.62
    资产总计                                 5,448,286,331.11   3,984,898,571.51
    流动负债:
    短期借款                      15              779,000,000.00     588,380,922.57
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                      16              260,648,422.55     158,037,514.66
    应付账款                      17              304,144,448.18     201,338,631.70
    预收款项                      18              687,734,364.92     544,761,587.78
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                  19                6,930,975.31       1,434,054.54
    应交税费                      20               31,016,887.00      25,118,133.48
    应付利息                      21               27,242,257.56        6,908,611.11
    应付股利                      22                6,732,000.00
    其他应付款                    23              142,418,740.97     261,020,320.36
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债        24             1,027,800,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                               3,273,668,096.49   1,786,999,776.20
    非流动负债:
    长期借款                      25              653,225,640.00     955,800,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                13                3,935,200.00       7,870,400.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计                              657,160,840.00     963,670,400.00
    负债合计                                 3,930,828,936.49   2,750,670,176.20
    37
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)             26                 720,000,000.00               720,000,000.00
    资本公积                       27                   44,111,374.92               44,516,575.63
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                       28                  56,784,207.42                54,891,268.37
    一般风险准备
    未分配利润                     29                 261,352,758.35               214,260,664.10
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                       1,082,248,340.69             1,033,668,508.10
    少数股东权益                                      435,209,053.93               200,559,887.21
    所有者权益合计                               1,517,457,394.62             1,234,228,395.31
    负债和所有者权益总计                           5,448,286,331.11             3,984,898,571.51
    法定代表人:罗韶颖                主管会计工作负责人:易琳               会计机构负责人:常菊
    38
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注                  期末余额               年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                   42,800,821.51           97,536,307.17
    交易性金融资产
    应收票据                                                                               662,500.00
    应收账款                      1                            71,665,511.44          279,324,514.98
    预付款项                                                    1,622,924.71           10,615,722.10
    应收利息
    应收股利                                                   23,268,000.00           62,048,000.00
    其他应收款                    2                           653,396,661.50          267,638,231.55
    存货                                                       35,228,612.68           58,980,685.99
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                            827,982,531.84          776,805,961.79
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                  3                         1,520,642,247.38        1,310,937,176.01
    投资性房地产                                                6,605,245.49            6,907,199.21
    固定资产                                                    7,208,470.60          106,825,625.60
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                               351,168.59
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                                           300,523.37
    递延所得税资产                                              1,022,744.88               988,850.87
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                        1,535,478,708.35        1,426,310,543.65
    资产总计                                            2,363,461,240.19        2,203,116,505.44
    流动负债:
    短期借款                                                  679,000,000.00          588,380,922.57
    交易性金融负债
    应付票据                                                   38,957,969.99          145,562,560.35
    应付账款                                                    5,367,147.34          100,792,734.60
    预收款项                                                    9,791,209.65           57,329,319.63
    应付职工薪酬                                                                           197,039.54
    应交税费                                                   -1,169,535.79           25,028,759.84
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                195,570,051.44           61,610,161.80
    39
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                   927,516,842.63                978,901,498.33
    非流动负债:
    长期借款                                         383,000,000.00                183,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                 383,000,000.00                183,000,000.00
    负债合计                                    1,310,516,842.63              1,161,901,498.33
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                               720,000,000.00                720,000,000.00
    资本公积                                          73,418,697.25                 73,418,697.25
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                          56,784,207.42                 54,891,268.37
    一般风险准备
    未分配利润                                       202,741,492.89                192,905,041.49
    所有者权益(或股东权益)合计                        1,052,944,397.56              1,041,215,007.11
    负债和所有者权益(或股东权益)总                    2,363,461,240.19              2,203,116,505.44
    法定代表人:罗韶颖                  主管会计工作负责人:易琳            会计机构负责人:常菊
    40
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注               本期金额                    上期金额
    一、营业总收入                                              1,819,839,083.41               824,962,317.99
    其中:营业收入                     30                   1,819,839,083.41               824,962,317.99
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                              1,805,980,194.12               805,210,075.48
    其中:营业成本                     30                   1,548,569,663.42               672,806,291.68
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加               31                      59,770,862.07                17,957,198.05
    销售费用                     32                      83,522,866.71                59,334,023.62
    管理费用                     33                      79,479,627.99                50,845,913.78
    财务费用                     34                      31,421,643.13                 1,717,842.24
    资产减值损失                 36                        3,215,530.80                2,548,806.11
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    投资收益(损失以“-”号填列) 35                        27,368,583.00                11,482,728.63
    其中:对联营企业和合营企业的投资收                             19,572,788.94                11,482,728.63
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             41,227,472.29                31,234,971.14
    加:营业外收入                     37                      37,437,691.04                 1,548,830.22
    减:营业外支出                     38                        1,596,391.09                    212,763.40
    其中:非流动资产处置损失                                    185,841.09                     124,483.70
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填                             77,068,772.24                32,571,037.96
    减:所得税费用                     39                        6,022,673.69                5,347,375.89
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             71,046,098.55                27,223,662.07
    归属于母公司所有者的净利润                                 56,185,033.30                28,655,808.12
    少数股东损益                                               14,861,065.25                 -1,432,146.05
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                 40                               0.08                           0.04
    (二)稀释每股收益                 40                               0.08                           0.04
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                               71,046,098.55                27,223,662.07
    归属于母公司所有者的综合收益总额                               56,185,033.30                28,655,808.12
    归属于少数股东的综合收益总额                               14,861,065.25                 -1,432,146.05
    法定代表人:罗韶颖                主管会计工作负责人:易琳                       会计机构负责人:常菊
    41
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                   上期金额
    一、营业收入                         4                      416,797,424.51              721,042,313.63
    减:营业成本                     4                      374,436,559.59              594,712,807.16
    营业税金及附加                                         1,871,042.73               4,526,889.49
    销售费用                                               2,495,147.07              35,659,206.36
    管理费用                                             16,901,822.52               38,063,266.65
    财务费用                                             34,083,223.80               15,209,055.61
    资产减值损失                                           1,553,046.73               2,259,669.87
    加:公允价值变动收益(损失以
    投资收益(损失以“-”号填   5                       33,696,240.07               62,193,889.27
    其中:对联营企业和合营企                              705,071.37                    145,889.27
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           19,152,822.14               92,805,307.76
    加:营业外收入                                             1,373,396.31               1,410,079.22
    减:营业外支出                                              137,670.41                    201,867.90
    其中:非流动资产处置损失                                117,271.03                    124,483.70
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                           20,388,548.04               94,013,519.08
    减:所得税费用                                             1,459,157.59               4,379,346.46
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           18,929,390.45               89,634,172.62
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                             18,929,390.45               89,634,172.62
    法定代表人:罗韶颖                    主管会计工作负责人:易琳                 会计机构负责人:常菊
    42
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注         本期金额               上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                               1,737,389,754.49        1,227,285,752.88
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                2,991,781.37
    收到其他与经营活动有关的现金                 41.(1)         197,072,610.61            33,027,187.48
    经营活动现金流入小计                                     1,937,454,146.47        1,260,312,940.36
    购买商品、接受劳务支付的现金                               1,092,493,133.06          929,566,808.72
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                               78,747,740.71            45,529,233.39
    支付的各项税费                                              104,187,707.12            93,271,689.14
    支付其他与经营活动有关的现金                 41.(2)         151,176,590.35           137,221,548.24
    经营活动现金流出小计                                     1,426,605,171.24        1,205,589,279.49
    经营活动产生的现金流量净额                              510,848,975.23            54,723,660.87
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                        1,707,581.40
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的                        3,295.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                      136,332,418.60
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                      138,043,295.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                   56,851,325.02           306,614,427.95
    投资支付的现金                                              424,740,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                      397,718,166.92           289,991,217.10
    支付其他与投资活动有关的现金                 41.(3)             448,475.00             2,600,000.00
    投资活动现金流出小计                                      879,757,966.94           599,205,645.05
    投资活动产生的现金流量净额                             -741,714,671.94          -599,205,645.05
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                            9,600,000.00             3,920,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                        9,600,000.00             3,920,000.00
    取得借款收到的现金                                         1,659,000,000.00        1,322,218,233.08
    发行债券收到的现金
    43
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    收到其他与筹资活动有关的现金                41.(4)          10,618,589.93           35,926,102.40
    筹资活动现金流入小计                                    1,679,218,589.93        1,362,064,335.48
    偿还债务支付的现金                                         843,155,282.57          905,399,938.69
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         127,661,000.19          109,628,370.76
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                              17,952,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                41.(5)          63,193,474.94          196,599,366.86
    筹资活动现金流出小计                                    1,034,009,757.70        1,211,627,676.31
    筹资活动产生的现金流量净额                             645,208,832.23          150,436,659.17
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                   414,343,135.52          -394,045,325.01
    加:期初现金及现金等价物余额                               519,408,536.93          913,453,861.94
    六、期末现金及现金等价物余额                                   933,751,672.45          519,408,536.93
    法定代表人:罗韶颖                  主管会计工作负责人:易琳                会计机构负责人:常菊
    44
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                         附注         本期金额                  上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                407,352,058.53             617,456,006.24
    收到的税费返还                                                 2,991,781.37
    收到其他与经营活动有关的现金                                143,108,932.66                4,842,356.59
    经营活动现金流入小计                                      553,452,772.56             622,298,362.83
    购买商品、接受劳务支付的现金                                392,166,798.27             445,535,328.31
    支付给职工以及为职工支付的现金                                 9,667,857.48             35,625,904.20
    支付的各项税费                                               26,215,283.34              50,898,505.54
    支付其他与经营活动有关的现金                                  11,817,638.08             77,347,500.05
    经营活动现金流出小计                                      439,867,577.17             609,407,238.10
    经营活动产生的现金流量净额                              113,585,195.39              12,891,124.73
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                       62,048,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                       20,000,000.00
    收到其他与投资活动有关的现金                                                           382,052,595.06
    投资活动现金流入小计                                       82,048,000.00             382,052,595.06
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                      121,433.00                4,387,491.95
    投资支付的现金                                              125,201,783.98             621,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                337,152,633.81              53,005,639.50
    投资活动现金流出小计                                      462,475,850.79             678,393,131.45
    投资活动产生的现金流量净额                             -380,427,850.79             -296,340,536.39
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                          944,000,000.00             797,218,233.08
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                 29,512,852.32              23,720,000.00
    筹资活动现金流入小计                                      973,512,852.32             820,938,233.08
    偿还债务支付的现金                                          653,380,922.57             590,199,938.69
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           56,276,191.69              46,707,743.63
    支付其他与筹资活动有关的现金                                 41,560,000.00             103,188,568.32
    筹资活动现金流出小计                                      751,217,114.26             740,096,250.64
    筹资活动产生的现金流量净额                              222,295,738.06              80,841,982.44
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                    -44,546,917.34             -202,607,429.22
    加:期初现金及现金等价物余额                                 87,347,738.85             289,955,168.07
    六、期末现金及现金等价物余额                                     42,800,821.51              87,347,738.85
    法定代表人:罗韶颖                      主管会计工作负责人:易琳                   会计机构负责人:常菊
    45
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                                                            归属于母公司所有者权益
    少数股东权益     所有者权益合计
    实收资本(或      资本公积       减:库存   专项储备      盈余公积      一般风险准备   未分配利润            其他
    一、上年年末余       720,000,000.00   44,516,575.63                          54,891,268.37                       214,260,664.10          200,559,887.21   1,234,228,395.31
    加:会计政策变
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余       720,000,000.00   44,516,575.63                          54,891,268.37                       214,260,664.10          200,559,887.21   1,234,228,395.31
    三、本期增减变                          -405,200.71                           1,892,939.05                        47,092,094.25          234,649,166.72    283,228,999.31
    (一)净利润                                                                                                      56,185,033.30           14,861,065.25     71,046,098.55
    (二)其他综合
    上述(一)和(二)                                                                                                56,185,033.30           14,861,065.25     71,046,098.55
    (三)所有者投                          -405,200.71                                                                                      226,520,101.47    226,114,900.76
    1.所有者投入资                                                                                                                          226,520,101.47    226,520,101.47
    2.股份支付计入
    3.其他                                 -405,200.71                                                                                                           -405,200.71
    (四)利润分配                                                                1,892,939.05                        -9,092,939.05           -6,732,000.00     -13,932,000.00
    1.提取盈余公积                                                               1,892,939.05                        -1,892,939.05
    2.提取一般风险
    3.对所有者(或                                                                                                   -7,200,000.00           -6,732,000.00     -13,932,000.00
    4.其他
    (五)所有者权
    1.资本公积转增
    2.盈余公积转增
    3.盈余公积弥补
    4.其他
    (六)专项储备
    46
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余       720,000,000.00   44,111,374.92                          56,784,207.42                             261,352,758.35              435,209,053.93    1,517,457,394.62
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目                                                          归属于母公司所有者权益
    少数股东权益         所有者权益合计
    实收资本(或       资本公积        减:库存   专项储    盈余公积        一般风    未分配利润      其他
    一、上年年末余       400,000,000.00   365,941,845.24                        45,927,851.11             202,568,273.24                    226,298,763.65              1,240,736,733.24
    加:会计政策变
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余       400,000,000.00   365,941,845.24                        45,927,851.11             202,568,273.24                    226,298,763.65              1,240,736,733.24
    三、本期增减变       320,000,000.00   -321,425,269.61                        8,963,417.26              11,692,390.86                    -25,738,876.44                 -6,508,337.93
    (一)净利润                                                                                           28,655,808.12                     -1,432,146.05                27,223,662.07
    (二)其他综合
    上述(一)和(二)                                                                                     28,655,808.12                     -1,432,146.05                27,223,662.07
    (三)所有者投                          -1,425,269.61                                                                                    -6,354,730.39                 -7,780,000.00
    1.所有者投入资                                                                                                                          -6,354,730.39                 -6,354,730.39
    2.股份支付计入
    3.其他                                 -1,425,269.61                                                                                                                  -1,425,269.61
    (四)利润分配                                                               8,963,417.26             -16,963,417.26                    -17,952,000.00                -25,952,000.00
    1.提取盈余公积                                                              8,963,417.26              -8,963,417.26
    2.提取一般风险
    3.对所有者(或                                                                                        -8,000,000.00                    -17,952,000.00                -25,952,000.00
    4.其他
    (五)所有者权       320,000,000.00   -320,000,000.00
    1.资本公积转增      320,000,000.00   -320,000,000.00
    2.盈余公积转增
    3.盈余公积弥补
    4.其他
    47
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余   720,000,000.00   44,516,575.63                 54,891,268.37    214,260,664.10          200,559,887.21   1,234,228,395.31
    法定代表人:罗韶颖                            主管会计工作负责人:易琳                             会计机构负责人:常菊
    48
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月                                                   单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本)     资本公积         减:库        专项储备        盈余公积        一般风险   未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                      720,000,000.00    73,418,697.25                                 54,891,268.37              192,905,041.49        1,041,215,007.11
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                      720,000,000.00    73,418,697.25                                 54,891,268.37              192,905,041.49        1,041,215,007.11
    三、本期增减变动金额(减少                                                                             1,892,939.05                9,836,451.40          11,729,390.45
    (一)净利润                                                                                                                      18,929,390.45          18,929,390.45
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                            18,929,390.45          18,929,390.45
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                         1,892,939.05               -9,092,939.05           -7,200,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                        1,892,939.05               -1,892,939.05
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                       -7,200,000.00           -7,200,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                      720,000,000.00    73,418,697.25                                 56,784,207.42              202,741,492.89        1,052,944,397.56
    49
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    实收资本(或股本)     资本公积          减:库        专项储备          盈余公积        一般风险   未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                   400,000,000.00   393,418,697.25                                    45,927,851.11              120,234,286.13         959,580,834.49
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                   400,000,000.00   393,418,697.25                                    45,927,851.11              120,234,286.13         959,580,834.49
    三、本期增减变动金额(减少         320,000,000.00   -320,000,000.00                                    8,963,417.26               72,670,755.36          81,634,172.62
    (一)净利润                                                                                                                      89,634,172.62          89,634,172.62
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                            89,634,172.62          89,634,172.62
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                         8,963,417.26              -16,963,417.26          -8,000,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                        8,963,417.26               -8,963,417.26
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                                                                         -8,000,000.00          -8,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转           320,000,000.00   -320,000,000.00
    1.资本公积转增资本(或股          320,000,000.00   -320,000,000.00
    2.盈余公积转增资本(或股
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    50
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                   720,000,000.00          73,418,697.25            54,891,268.37              192,905,041.49   1,041,215,007.11
    法定代表人:罗韶颖                                   主管会计工作负责人:易琳            会计机构负责人:常菊
    51
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    重庆市迪马实业股份有限公司
    财务报表附注
    截至 2010 年 12 月 31 日止会计年度   单位:元 币种:人民币
    附注一、公司基本情况
    (一) 公司简介
    公司名称:重庆市迪马实业股份有限公司
    注册地址:重庆市南岸区长电路八号
    注册资本:人民币 72,000 万元
    法定代表人:罗韶颖
    (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
    公司行业性质:专用汽车制造及房地产开发行业。
    公司经营范围:房地产开发(取得相关行政许可后方可执业);制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家
    行业主管部门批准的车型组织生产、销售),上述汽车售后服务;销售汽车(不含九座以下乘用车);经营本企业
    自产的机电产品出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外)、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械
    设备、仪器仪表及零配件的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外);电子产品、计算机软、硬件及
    网络设施的技术开发及销售,计算机系统集成及网络信息服务(除国家有专项管理规定的项目外)。
    (三) 公司历史沿革
    重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“重庆中奇特种汽车制造有限公司”,系根据《公司法》
    的规定设立的有限责任公司,于 1997 年 10 月 9 日注册成立。2000 年 7 月 31 日,经重庆市人民政府以渝府[2000]149
    号文批准,依法整体变更为股份有限公司并更名为“重庆市迪马实业股份有限公司”,注册资本人民币 6,000 万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准,本公司于 2002 年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向
    社会公众发行人民币普通股 2,000 万股,并于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司领有注册号
    为渝直 5000001805143 号的企业法人营业执照,注册资本为人民币 8,000 万元,证券代码 600565。
    2006 年 4 月份,根据本公司 2005 年度股东大会决议,以 2005 年 12 月 31 日的总股本 8000 万股为基数,向
    全体股东按每 10 股转增 10 股进行资本公积转增股本,转增后公司注册资本为人民币 16,000 万元。
    经本公司第三届董事会第五次会议及 2007 年第三次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会
    证监发行字[2007]365 号文核准,2007 年 11 月 2 日,本公司以 12.60 元/股的发行价格向 7 家特定对象非公开发
    行了 4000 万股人民币普通股(A 股)。2007 年 11 月 12 日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司批准,
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    公司办理了本次新增股份的登记及股份限售手续。本次增资后,公司的注册资本为人民币 20,000 万元。
    2008年3月份,根据本公司2007年度股东大会决议,以2007年12月31日的总股本20,000万股为基数,向全体
    股东每10股转增10股进行资本公积转股本,转增后公司注册资本为人民币40,000万元。
    2009年4月份,根据本公司2008年度股东大会决议,以2008年12月31日的总股本40,000万股为基数,向全体
    股东每10股转增8股进行资本公积转股本,转增后公司注册资本为人民币72,000万元。
    (四) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    本公司财务报告由本公司董事会 2011 年 3 月 11 日批准报出。
    附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照权责发生制编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的 2010 年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则(2006)
    的要求,真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    本公司的 2010 年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规
    定》(2010 年修订)和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》
    (2010 年修订)有关财务报表及其附注的披露要求。
    (三) 会计期间
    会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
    (四) 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控
    制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
    1.同一控制下的企业合并
    参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合
    并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价);
    资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
    服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发
    行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢
    价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    2.非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合
    并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
    支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
    负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
    允价值份额的,其差额计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
    管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益
    性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被
    购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
    业务合并按相同的方法处理。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策,
    并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司
    最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时,将被合并子公
    司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中,并对合并财务报表的年初数以
    及前期比较报表进行相应调整。
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨
    认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    经营成果纳入本公司合并财务报表中,并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下
    单独列示。
    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
    的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对
    子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易,包括内部实现利润及往来余额均已抵销。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于
    转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1.外币交易
    外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除与购
    建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外,计入当期
    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
    2.外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益中除未分配利
    润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即
    期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额,在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流
    量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    (九) 金融工具
    1.金融资产和金融负债的分类
    金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
    融负债;持有至到期投资;贷款及应收款项;可供出售金融资产;其它金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认
    金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确
    认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    3. 金融资产和金融负债的计量
    初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
    确认金额。
    除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外,金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量,
    其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。
    可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额
    外,直接计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额,计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的
    利息,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
    以摊余成本计量的金融资产或金融负债,在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损失计入当期损益。
    4. 金融资产和金融负债的终止
    金融资产终止确认,是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流量的合
    同权利终止,或金融资产已经转移,且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确
    认条件的,终止确认该金融资产。
    金融负债终止确认,是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或
    部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分
    5. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    (1)存在活跃市场的金融资产和金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值;
    (2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;
    (3)初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础;
    (4)采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工
    具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的,按照
    实际交易价格计量。
    6. 金融资产的减值
    资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检查,有客
    观证据表明该金融资产其发生了减值的,计提减值准备。
    (1)持有至到期投资
    资产负债表日有客观证据表明其发生了减值,根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减
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    值损失,计入当期损益。
    (2)可供出售金融资产
    资产负债表日,公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大
    幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其预计未来现金流量现值低
    于其账面价值的差额,计提减值准备。
    可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出,确认
    减值损失,计提减值准备。
    (十) 应收款项
    1.单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法
    单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的应收款项是指期末余额 500 万元及以上的应收款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证
    据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值
    低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的,则并入正常信用
    风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。
    2.按组合计提坏账准备应收款项
    应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。
    无信用风险组合的应收款项主要包括合并范围内应收关联方单位款项、保证金以及押金等可以确定收回的应
    收款项。如无客观证据表明其发生了减值的,不计提坏账准备。
    正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外,无客观证据表明客户财务状况
    和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计提坏账准备。
    正常信用风险组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的具体比例如下:
    账龄                         应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                            0.50                             0.50
    1至2年                                                         3.00                             3.00
    2至3年                                                        10.00                         10.00
    3 年以上                                                      20.00                         20.00
    3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证
    据表明很有可能形成损失的应收款项。
    坏账准备的计提方法:对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    款项需单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现
    值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    坏账损失确认标准:A、债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。B、债
    务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
    以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
    (十一)       存货
    1.存货的分类
    存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本等,其中非房地产存货包括原材料、
    在产品、产成品、低值易耗品;房地产存货包括开发产品、开发成本。
    2.发出存货的计价方法
    非房地产存货按实际成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按权平均
    法计价;低值易耗品在领用时一次性摊销。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本;符合资本
    化条件的借款费用,亦计入房地产开发产品成本。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    存货可变现净值的确定:产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估
    计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产品的估计售价
    减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。开发产品、开发
    成本等房地产存货的可变现净值是指日常生活中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
    销售费用以及相关税费后的金额确定。
    存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备,
    计入当期损益,以后期间存货价值恢复的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存法。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物领用时一次转销。
    (十二)       长期股权投资
    1. 长期股权投资分类
    长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    资单位不具有共同控制、重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资(以下简
    称“其他股权投资”)。
    2. 长期股权投资的投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
    长期股权投资的投资成本,长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价
    (或资本溢价);资本公积中股本溢价(或资本溢价)不足冲减时,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项
    直接相关费用于发生时计入当期损益;
    非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
    生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本,购买方为企业合并发生的审
    计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    (2)其他方式取得的长期投资
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投
    资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收
    项目单独核算。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议约定价值不公允
    的除外。
    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值
    能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计
    入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。
    以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为投资成本,投资成本与债权账面价值之
    间的差额计入当期损益。
    3. 长期股权投资的后续计量
    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期
    股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
    4. 长期股权投资损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
    告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    采用权益法核算的长期股权投资,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现
    的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
    算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调
    整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,
    因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的
    部分按相应比例转入当期损益。
    5. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    (1)确定对被投资单位具有共同控制的依据
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时,合营各方在投资合同或协议中
    约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中,必须由合营各方均同意才能通过。
    (2)确定对被投资单位具有重大影响的依据
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
    制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股
    份时认为对被投资单位具有重大影响。
    6. 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象,估计其可收回金额,
    可收回金额低于账面价值的,确认减值损失,计入当期损益,同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发
    生减值时,按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值
    损失,计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
    (十三)       投资性房地产
    1. 投资性房地产的种类
    投资性房地产分为:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    2. 投资性房地产的计量模式
    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计
    量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准
    备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
    (十四)       固定资产
    1. 固定资产的确认条件
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    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠计量。
    2. 固定资产的分类
    本公司的固定资产分为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
    3. 各类固定资产的折旧方法
    固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧,各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    类别                    折旧年限(年)        残值率(%)             年折旧率(%)
    房屋建筑物                                   30 年            5.00                     3.17
    机器设备                                     5年              5.00                     19.00
    运输工具                                     6年              5.00                     15.83
    其他设备                                     5年              5.00                     19.00
    4. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产存在减值迹象,估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费
    用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明,固定资产的可
    收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入
    当期损益,同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提,在以后会计期间不予转回。
    5.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    符合下列一项或数项标准的,本公司将其认定为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权转移给承租人。
    (2)承租人有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的
    公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
    (3)即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值;出租人
    在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
    (5)租赁固定资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    在租赁期开始日,将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产的入账
    价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同
    过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人的租赁内含利率的,采用出租人的租赁内含利率作为折现
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    率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率,采
    用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
    对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产
    所有权的,在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的,在租赁
    期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    6.固定资产后续支出
    固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为:
    符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;不符合固定资产确认条件的,
    计入当期损益。
    (十五)       在建工程
    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等,并按实际
    发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
    资产负债表日,对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程,对可收回金额低于账
    面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提,在以后会计期间不予转回。
    (十六)       借款费用的会计处理方法
    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公
    司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
    其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    1.资本化的条件
    在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
    (1)资产支出已经发生;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
    2.资本化金额的确定
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未
    动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
    加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
    加权平均利率计算确定。
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    3.暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当
    期费用,直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,借
    款费用不暂停资本化。
    4.停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费
    用于发生当期确认费用。
    (十七)       无形资产
    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
    1.无形资产计价
    无形资产按实际成本进行初始计量。
    自行开发的无形资产,其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
    2.无形资产摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致
    的方法摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;
    (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    3.无形资产减值准备
    对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产,于资产负债表日进行减值测试。
    对使用寿命有限的无形资产,于资产负债表日,存在减值迹象,估计其可收回金额。可收回金额低于其账面
    价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时
    计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    4.研究与开发费用的核算方法
    公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    企业内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1) 从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
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    自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应证明其有用性;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
    资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    (十八)       长期待摊费用
    长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期平均摊销,不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均
    摊销。
    (十九)       预计负债
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,企业清偿预计负债所需支出全部或部
    分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预
    计负债的账面价值。
    本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的,确认为预计负债。只有在承诺
    出售部分业务(即签订约束性出售协议)时,才能确认因重组而承担了重组义务。
    (二十)       收入
    1.销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入企业;
    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2.房地产销售:除满足上述条件的同时应当具备:在房产完工并验收合格,签定了销售合同,取得了买方
    按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入
    的实现。
    3.提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成分属不同
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    的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收
    入。在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,
    已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
    4.让渡资产使用权,相关的经济利益很可能流入企业,且收入的金额能够可靠地计量的,确认收入。利息
    收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约
    定的收费时间和方法计算确定。
    (二十一)     政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资
    本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平
    均分配,分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配
    的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用
    的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已经发生的费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税
    基础与账面价值的差额(暂时性差异),于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量
    确认递延所得税资产和递延所得税负债。
    对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债,但能够控制暂时
    性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转
    回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
    税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    附注三、税项
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    (一)主要税种及税率
    税种                                  计税依据                              税率
    增值税                        产品销售收入                                                                 17%
    营业税                        运输收入、房地产销售                                                      3%、5%
    城市维护建设税                应缴营业税及增值税                                                        5%、7%
    教育费附加                    应缴营业税及增值税                                                           3%
    土地增值税                    房地产销售收入减扣除项目金额                              按超率累进税率 30%~60%
    企业所得税                    应纳税所得额                                                           15%、25%
    各公司城市维护建设税及企业所得税税率:
    税种
    公司名称
    城市建设维护税%            企业所得税%
    重庆市迪马实业股份有限公司                                           7                         15
    重庆市迪马实业股份有限公司北京分公司                                 5                         25
    重庆东原房地产开发有限公司                                           7                         25
    重庆兴安实业发展有限公司                                             7                         15
    重庆东原宝境置业有限公司                                             7                         25
    重庆晶磊房地产开发有限公司                                           7                         25
    重庆蓝森房地产开发有限公司                                           7                         25
    重庆绿泰园林装饰工程有限公司                                         7                         25
    重庆迪马工业有限责任公司                                             7                         15
    西藏东和贸易有限公司                                                 7                         15
    重庆东原创博房地产开发有限公司                                       7                         25
    北京迪马工业有限公司                                                 5                         25
    成都东原房地产开发有限公司                                           7                         25
    深圳市达航工业有限公司                                               7                         25
    成都皓博房地产开发有限责任公司                                       7                         25
    成都东原海纳置业有限公司                                             7                         25
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    宜宾市华晶房地产开发有限公司                                                          7                                                25
    重庆腾辉控股管理有限公司                                                              7                                                25
    (二)税收优惠及批文
    本公司生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 40 号《产业结构调整指导目录(2005
    年本)》所确定的鼓励类目录,根据财政部、国家税务总局财税[2006]165 号《关于西部大开发税收优惠政策适用
    目录变更问题的通知》、《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税
    [2001]202 号)》,经重庆市人民政府办公厅 2001 年 8 月 2 日以《重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业
    股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市地方税务局渝地税免[2001]236 号文批准,本公司减按
    15%的税率计缴企业所得税。
    重庆兴安实业发展有限公司(以下简称兴安实业公司)开发的“东原香山”项目在 2007 年 12 月 5 日已经通过
    了重庆市建设委员会关于重庆市绿色生态住宅小区的预评审。绿色生态住宅小区建设属于国家发展计划委员会、
    国家经济贸易委员会 2000 年第 7 号令国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录。根据财税[2001]202 号文规定,
    对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业,在 2001 年至 2010 年期间,减按 15%的税率征收企
    业所得税。
    附注四、企业合并及合并财务报表
    (一)子公司情况
    1.通过设立或投资等方式取得的子公司
    期末实际 实质上构成对子
    子公司             业务   注册资本                                                  持股     表决权 是否合
    子公司全称                       注册地                      经营范围        出资额 公司净投资的其
    类型              性质   (万元)                                                 比例(%) 比例(%) 并报表
    (万元)     他项目余额
    重庆东原宝境置业有限公司*       有限公司   重庆市 房地产      5,000    房地产开发          3,500                -     54.29     70.00   是
    西藏东和贸易有限公司            有限公司   拉萨市   贸易      4,000    建筑材料等          4,000                -    100.00    100.00   是
    重庆迪马工业有限责任公司        有限公司   重庆市 制造业     16,000    销售汽车等       16,000                  -    100.00    100.00   是
    北京迪马工业有限公司            有限公司   北京市 制造业      2,000    销售汽车等          2,000                -    100.00    100.00   是
    重庆东原创博房地产开发有限公司 有限公司    重庆市 房地产     33,000    房地产开发       33,000                  -    100.00    100.00   是
    重庆蓝森房地产开发有限公司*     有限公司   重庆市 房地产        800    房地产开发           408                 -     39.56     51.00   是
    重庆绿泰园林装饰工程有限公司*   有限公司   重庆市 建筑业      1,000        建筑业务        1,000                -     77.56    100.00   是
    江苏东原房地产开发有限公司      有限公司   无锡市 房地产      1,000    房地产开发          1,000                -    100.00    100.00   是
    宜宾市华晶房地产开发有限公司** 有限公司    宜宾市 房地产      5,000    房地产开发          2,600                -     28.23     52.00   是
    *上述公司为本公司控股子公司重庆东原房地产开发有限公司(以下简称东原地产)通过设立方式取得的子
    公司;
    **为东原地产之控股子公司重庆东原宝境置业有限公司通过设立方式取得的子公司。
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    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2.同一控制下的企业合并取得子公司
    期末实际 实质上构成对子
    子公司                业务     注册资本                                                     持股比 表决权 是否合
    子公司全称                         注册地                              经营范围    出资额       公司净投资的其
    类型                 性质     (万元)                                                     例(%) 比例(%) 并报表
    (万元)        他项目余额
    重庆东原房地产开发有限公司    有限公司      重庆市 房地产       54,380      房地产开发等     63,391.84                  -     77.56      77.56     是
    3.非同一控制下企业合并取得子公司
    期末实际      实质上构成对子               表决权
    子公司              业务     注册资本                                                    持股比             是否合
    子公司全称                        注册地                             经营范围    出资额       公司净投资的其               比例
    类型               性质     (万元)                                                    例(%)              并报表
    (万元)        他项目余额                  (%)
    重庆兴安实业发展有限公司*        有限公司    重庆市 房地产          25,000房地产开发等         24,000                   -    77.56       100      是
    重庆晶磊房地产开发有限公司*      有限公司    重庆市 房地产           3,000房地产开发等          3,000                   -    77.56       100      是
    成都东原房地产开发有限公司       有限公司    成都市 房地产           8,100房地产开发等         34,000                   -      100       100      是
    深圳市达航工业有限公司           有限公司    深圳市 制造业           5,000专用车生产            4,900                   -       70        70      是
    重庆腾辉控股管理有限公司**       有限公司    重庆市 房地产          29,146房地产开发等         17,490                   -    27.69        51      是
    成都皓博房地产开发有限责任公司* 有限公司     成都市 房地产          11,500房地产开发等         13,939                   -    76.78        99      是
    成都东原海纳置业有限公司***      有限公司    成都市 房地产          13,000房地产开发等         32,500                   -       95        95      是
    *为东原地产通过非同一控制下合并取得的子公司;
    **为东原地产之控股子公司重庆东原宝境置业有限公司通过非同一控制下合并取得的子公司;
    ***为本公司之全资子公司成都东原房地产开发有限公司通过非同一控制下合并取得的子公司。
    (二)子公司少数股东权益情况
    子公司名称                                   少数股东权益                  少数股东权益中冲减少数股东损益的金额
    重庆东原房地产开发有限公司                                          184,418,840.06                                                                            -
    重庆东原宝境置业有限公司                                             23,937,783.74                                                                            -
    重庆晶磊房地产开发有限公司                                                            -                                                                1,131.56
    重庆蓝森房地产开发有限公司                                                3,893,946.77                                                             18,202.18
    成都皓博房地产开发有限责任公司                                            1,407,426.58                                                                  553.22
    深圳市达航工业有限公司                                                   15,115,974.58                                                           3,866,557.78
    成都东原海纳置业有限公司                                             32,791,970.00                                                                            -
    宜宾市华晶房地产开发有限公司                                              9,132,671.45                                                            467,328.56
    重庆腾辉控股管理有限公司                                            164,510,440.75                                                               1,821,977.86
    (三)合并范围发生变更的说明
    1、2010 年 1 月,本公司之子公司重庆迪马工业有限责任公司(以下简称迪马工业)与深圳市达航投资发展
    有限公司(以下简称达航投资)签订股权转让协议,迪马工业以人民币 2400 万元收购达航投资持有的深圳市达
    68
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    航工业有限公司(深圳达航)40%股权,作价依据系参考北京天健兴业资产评估有限公司出具的资产评估报告书
    (天兴评报字(2009)第 439 号);同时,迪马工业以现金 2,500 万元对深圳达航增资,增资后迪马工业占 70%,
    达航投资占 30%。该项投资业经本公司第三届董事会第三十次会议审议并通过。
    2010 年 2 月 8 日,迪马工业支付全部股权转让款及增资款,为从简处理,故将本次非同一控制下企业合并
    购买日确定为 2010 年 1 月 31 日。
    截止合并购买日,取得被购买方——深圳达航可辨认净资产公允价值份额为 44,292,575.50 元,迪马工业实
    际支付的合并成本为 49,000,000 元,差额 4,707,424.50 元确认为商誉。
    深圳达航截止 2010 年 1 月 31 日资产、负债情况如下:
    项目                                          2010 年 1 月 31 日
    资产总额                                                                                   116,781,955.78
    负债总额                                                                                    53,506,847.92
    所有者权益                                                                                  63,275,107.86
    深圳市达航工业有限公司 2010 年 2-12 月份经营情况如下:
    项目                                         自购买日至报告期末
    主营业务收入                                                                               117,810,828.25
    净利润                                                                                     -12,888,525.92
    2、2010 年 5 月,本公司之控股子公司东原地产之控股子公司重庆蓝森房地产开发有限公司(以下简称蓝森
    公司)与英属维尔京始创有限公司签订股权转让协议,蓝森公司出资人民币 1.8 亿元收购英属维尔京始创有限公
    司持有重庆腾辉控股管理有限责任公司(以下简称腾辉控股)100%的股权。该项股权收购事项业经本公司第四届董
    事会第四次会议及 2010 年 6 月 4 日召开的公司 2010 年第二次临时股东大会的审议通过。
    蓝森公司于 2010 年 6 月初支付全部股权转让款,并完成工商变更手续。为从简处理,故将本次非同一控制
    下企业合并购买日确定为 2010 年 5 月 31 日。
    腾辉控股公司截止 2010 年 5 月 31 日资产、负债情况如下:
    项目                                          2010 年 5 月 31 日
    资产总额                                                                                   180,270,438.00
    负债总额                                                                                      270,438.00
    所有者权益                                                                                 180,000,000.00
    腾辉控股公司 2010 年 6-12 月份经营情况如下:
    项目                                         自购买日至报告期末
    主营业务收入                                                                                            -
    净利润                                                                                      -3,718,322.16
    本次收购完成后,蓝森公司再以货币资金对腾辉控股增资 159,455,140 元。
    69
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2010 年 11 月,经本公司第四届董事会第十三次会议审议通过,蓝森公司将其持有的腾辉控股 51%的股权以
    人民币 17,490 万元转让给东原地产之控股子公司重庆东原宝境置业有限责任公司(以下简称东原宝境置业);将
    其持有腾辉控股 49%的股权以人民币 16,804 万元转让给蓝森公司的另一股东深圳市河东基业投资有限公司(深
    圳河东基业);作价依据为北京天健兴业资产评估有限公司出具的资产评估报告书(天兴评报字(2010)第 464
    号)的评估结果。东原宝境置业于 2010 年 12 月支付了股权转让款,故本次股权转让后,腾辉控股由蓝森公司的
    全资子公司变更为东原宝境置业之控股子公司。
    3、2010年8月24日,经本公司第四届董事会第十次会议审议通过,本公司出资1,000万元在江苏无锡设立全
    资子公司——江苏东原房地产开发有限公司。公司成立日期为2010年10月17日,并于当日取得江苏省无锡工商行
    政管理局核发的320200000188719号《企业法人营业执照》,注册资本人民币1000万元。公司主要经营房地产开
    发、经营。
    4、宜宾市华晶房地产开发有限公司系由本公司之控股子公司东原地产之控股子公司东原宝境置业与江苏华
    西同诚投资控股有限公司及四川省宜宾晶鹏玻璃制品有限公司共同出资组建,于 2010 年 10 月 22 日取得四川省
    宜宾市宜宾县工商行政管理局核发的 511521000014196 号《企业法人营业执照》,注册资本人民币 5000 万元,
    其中东原宝境置业出资人民币 2600 万元,占注册资本的 52%,江苏华西同诚投资控股有限公司出资人民币 1500
    万元,占注册资本的 30%,四川省宜宾晶鹏玻璃制品有限公司出资人民币 900 万元,占注册资本的 18%。公司
    主要经营房地产开发。
    5、经公司2010年8月2日召开的第四届董事会第八次会议审议通过,东原地产通过竞拍方式以人民币13,939
    万元分别收购四川航空集团公司持有的皓博地产80%以及四川奥翔航空技术有限公司持有的皓博地产19%。
    2010年10月28日,东原地产将所有股权转让款划入负责此次产权交易的西南联合产权交易所有限责任公司指
    定银行账户。
    2010年11月17日,东原地产分别与四川航空集团公司、四川奥翔航空技术有限公司签订股权转让协议,四川
    航空集团公司将其持有的皓博地产80%股权全部转让给东原地产,转让价格为11,263.84万元;四川奥翔航空技术
    有限公司将其持有的皓博地产19%股权转让给东原地产,转让价格为2,675.16万元。此次股权转让后,东原地产
    持有皓博地产99%股权,四川奥翔航空技术有限公司持有皓博地产1%股权。
    为从简处理,故将本次非同一控制下企业合并购买日确定为2010年11月30日。
    皓博地产截止 2010 年 11 月 30 日资产、负债情况如下:
    项目                                     2010 年 11 月 30 日
    资产总额                                                                                   140,797,979.80
    负债总额                                                                                                -
    所有者权益                                                                                 140,797,979.80
    70
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    皓博地产 2010 年 12 月份经营情况如下:
    项目                                       自购买日至报告期末
    主营业务收入                                                                                                    -
    净利润                                                                                                 -55,322.11
    6、成都东原海纳置业有限公司(以下简称成都海纳)系本公司之全资子公司成都东原房地产开发有限公司
    (以下简称成都东原)之合营企业。2010年12月28日,成都东原与深圳虎山实业有限公司签订股权转让协议,成
    都东原地产出资26,000万元收购深圳虎山实业有限公司持有成都海纳45%的股权。此次收购的股权,经重庆华康
    资产评估土地房地产估价有限责任公司评估,并出具了《成都东原海纳置业有限公司股东拟转让股权所涉及的该
    公司股东全部权益价值的资产评估项目资产评估报告书》(重康评报字(2010)第280号),双方以确认的评估值
    作为参考,协商确定该部分股权收购价格为26,000万元,此次股权收购完成后,成都东原持有成都海纳95%的股
    权。此次股权收购事项经业公司2010年11月16日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过。
    成都东原已于 2010 年 12 月份支付全部股权转让款,故本次非同一控制下企业合并购买日确定为 2010 年 12
    月 31 日。
    合并购买日与评估基准日未发生重大变化,故可认定成都海纳的评估值 65,583.94 万元为合并购买日的公允
    价值,45%的股权对应的公允价值份额为 29,512.773 万元,成都东原支付的合并成本为 26,000 万元,与公允价值
    份额之间的差额 3,512.773 万元,确认为合并当期的营业外收入。
    成都海纳截止 2010 年 12 月 31 日资产、负债情况如下:
    项目                                        2010 年 12 月 31 日
    资产总额                                                                                         667,623,696.78
    负债总额                                                                                          11,784,296.78
    所有者权益                                                                                       655,839,400.00
    (四)本期新纳入合并范围的主体
    本期新纳入合并范围的子公司
    子公司名称                           期末净资产                     本期净利润
    深圳市达航工业有限公司                                             50,386,581.94                 -12,888,525.92
    重庆腾辉控股管理有限责任公司                                      335,736,817.84                  -3,718,322.16
    江苏东原房地产开发有限公司                                          9,406,866.35                    -503,705.35
    宜宾市华晶房地产开发有限公司                                       19,026,398.85                    -973,601.15
    成都皓博房地产开发有限责任公司                                    140,742,657.69                       -55,322.11
    成都东原海纳置业有限公司                                          655,839,400.00                                -
    (五)本期发生的非同一控制下企业合并
    71
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    被合并方                           商誉金额                             商誉计算方法
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
    深圳市达航工业有限公司                                      4,707,424.50
    公允价值份额的差额
    重庆腾辉控股管理有限责任公司                                           -                                                   -
    成都皓博房地产开发有限责任公司                                         -                                                   -
    成都东原海纳置业有限公司                                               -                                                   -
    附注五、合并财务报表主要项目注释
    1.    货币资金
    2010-12-31                                         2009-12-31
    项目
    外币金额       折算率       人民币金额        外币金额          折算率           人民币金额
    现金:
    人民币                              -            -      4,854,918.89                 -             -              793,525.59
    银行存款:
    人民币                              -            -    774,839,143.70                 -             -           439,923,940.68
    其他货币资金:
    人民币                              -            -    156,357,609.86                 -             -            88,879,638.98
    合计                                         936,051,672.45                                           529,597,105.25
    其他货币资金期末余额主要系保证金存款。
    2.    应收票据
    (1)分类
    种类                                 2010-12-31                                  2009-12-31
    银行承兑汇票                                                       275,156,432.28                                 662,500.00
    (2)截止 2010 年 12 月 31 日,应收票据期末余额包含东原宝境置业于 2010 年 12 月向关联单位重庆渝锡有
    限公司整体出售锦悦项目的商业物业收取的银行承兑汇票 244,616,432.28 元。
    (3)期末公司无质押的应收票据。
    3.    应收账款
    72
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)          按种类披露
    2010-12-31                                                2009-12-31
    账面余额                     坏账准备                   账面余额                      坏账准备
    种类                  金额         比例(%)       金额         比例(%)         金额          比例(%)         金额          比例(%)
    单项金额重大并单项计提
    -         -                -           -                 -           -                 -         -
    坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    无信用风险组合                              -         -                -           -                 -           -                 -         -
    正常信用风险组合            243,135,068.12        98.37 3,121,428.60            1.28 202,109,095.04         99.33     2,911,065.51        1.44
    组合小计         243,135,068.12        98.37 3,121,428.60                   202,109,095.04       99.33     2,911,065.51
    单项金额虽不重大但单项
    4,023,039.87      1.63 4,023,039.87        100.00        1,368,991.55       0.67     1,368,991.55      100.00
    计提坏账准备的应收账款
    合计            247,158,107.99       100.00 7,144,468.47                   203,478,086.59      100.00     4,280,057.06
    (2)          正常信用风险组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    2010-12-31                                                          2009-12-31
    账龄                        账面余额                                                            账面余额
    坏账准备                                                          坏账准备
    金额                比例(%)                                         金额               比例(%)
    1 年以内                    208,726,062.19                84.45            1,043,630.32        172,905,552.42              84.97             861,699.10
    1-2 年                       25,252,820.12                10.22             757,584.60          20,563,184.75              10.11             616,895.54
    2-3 年                        5,325,788.31                 2.15             532,578.83            3,206,007.00              1.58             320,600.70
    3 年以上                      3,830,397.50                 1.55             787,634.85            5,434,350.87              2.67           1,111,870.17
    合计               243,135,068.12                98.37            3,121,428.60        202,109,095.04              99.33           2,911,065.51
    (3)          期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位名称                 账面余额        坏账准备         计提比例(%)                   计提理由
    辽宁省跃进汽车销售中心                 505,200.00         505,200.00        100.00                            收回可能极小
    黑龙江省工行各分行                     459,000.00         459,000.00        100.00                            收回可能极小
    新疆塔城市城建局                       415,000.00         415,000.00        100.00                            收回可能极小
    四川省铭豪科技发展有限公司             330,000.00         330,000.00        100.00                            收回可能极小
    辽宁省盘锦市消防支队                   320,000.00         320,000.00        100.00                            收回可能极小
    新疆乌鲁木齐信用联社                   230,000.00         230,000.00        100.00                            收回可能极小
    广东汕头市天拓贸易有限公司             140,000.00         140,000.00        100.00                            收回可能极小
    山西临汾市公安消防支队                 138,968.00         138,968.00        100.00                            收回可能极小
    新疆呼图壁县市政工程管理处             119,200.00         119,200.00        100.00                            收回可能极小
    山西省晋中市公安局                     107,000.00         107,000.00        100.00                            收回可能极小
    73
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    其他零星                           1,258,671.87    1,258,671.87     100.00         账龄三年以上,多次催收未收回
    合计                  4,023,039.87    4,023,039.87
    (4)         本期转回或收回情况
    确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已计提
    应收账款内容                  转回或收回原因                                                                       转回或收回金额
    据                 坏账准备金额
    应收河北省威盾押运有限 本报告期收回部分款项,并约定
    涉及诉讼                          765,800.00            429,000.00
    公司货款 85 万元             余额的付款期限
    (5)         本报告期无实际核销的应收账款。
    (6)         本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)         应收账款金额前五名单位情况
    单位名称                     与本公司关系               金额             年限            占应收账款总额的比例(%)
    中国南方航空股份有限公司                        非关联单位                4,977,000.00     1 年以内                                  2.01
    哈尔滨市香坊区城市管理局                        非关联单位                3,950,000.00     2 年以内                                  1.60
    中国国际航空股份有限公司                        非关联单位                3,310,000.00     1 年以内                                  1.34
    中国移动通信集团贵州有限公司                    非关联单位                2,324,523.50        1-2 年                                 0.94
    中国移动通信集团上海有限公司                    非关联单位                2,238,168.00     1 年以内                                  0.91
    合计                                                 16,799,691.50                                               6.80
    (8)         本报告期应收账款中无应收关联方账款。
    4.     预付款项
    (1)按账龄分类
    2010-12-31                                                2009-12-31
    账龄
    金额                        比例(%)                         金额                     比例(%)
    1 年以内                                31,147,342.13                            95.94              14,122,400.74                     90.65
    1至2年                                       864,440.55                            2.66                  550,346.69                    3.53
    2至3年                                       274,887.13                            0.85                  207,851.90                    1.34
    3 年以上                                     179,113.70                            0.55                  697,907.46                    4.48
    合计                         32,465,783.51                          100.00               15,578,506.79                    100.00
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    74
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    单位名称                               金额            比例(%)        与本公司关系        预付时间          未结算原因
    德国斯密特公司                                            3,875,927.35            11.94    非关联单位         1 年以内            预付工程款
    重庆百事达丰田汽车销售服务有限公司                        2,690,000.00             8.29    非关联单位         1 年以内            预付底盘款
    中工工程机械成套有限公司                                  2,496,000.00             7.69    非关联单位         1 年以内            预付工程款
    通力电梯有限公司                                          1,532,294.00             4.72    非关联单位         1 年以内            预付工程款
    河南金沃汽车销售有限公司                                  1,530,000.00             4.71    非关联单位         1 年以内            预付底盘款
    合计                               12,124,221.35            37.35
    (3)本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4) 预付关联方账款情况详见附注六、7。
    5.   其他应收款
    (1)        按种类披露
    2010-12-31                                           2009-12-31
    种类                    账面余额                 坏账准备                     账面余额                 坏账准备
    金额         比例(%)     金额       比例(%)         金额          比例(%)       金额       比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏
    -         -            -           -                 -         -              -         -
    账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    无信用风险组合                 55,552,985.71     51.36            -           - 193,119,859.26        79.73              -         -
    正常信用风险组合               51,969,931.74     48.05 1,548,990.16        2.98    48,460,051.44      20.01 1,195,812.70        2.47
    组合小计             107,522,917.45     99.42 1,548,990.16               241,579,910.70      99.74 1,195,812.70
    单项金额虽不重大但单项计
    632,342.35       0.58 632,342.35        100.00       632,342.35       0.26   632,342.35      100.00
    提坏账准备的其他应收款
    合计              108,155,259.80 100.00 2,181,332.51                  242,212,253.05     100.00 1,828,155.05
    (2)        截止本报告期末,无信用风险组合主要包括应收成都市温江区金马镇人民政府拆迁借款 3700 万元,
    以及支付保证金及押金等。
    (3)      正常信用风险组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    75
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2010-12-31                                                  2009-12-31
    账龄                         账面余额                                                  账面余额
    坏账准备                                                     坏账准备
    金额              比例(%)                                 金额              比例(%)
    1 年以内                       41,580,594.79          38.45          207,902.97          39,860,854.89          16.46             199,304.28
    1-2 年                          5,005,737.69           4.63          150,172.13           6,014,997.33              2.48          180,449.92
    2-3 年                          2,799,400.04           2.58          280,003.61            765,047.77               0.32           76,504.78
    3 年以上                        2,584,199.22           2.39          910,911.45           1,819,151.45              0.75          739,553.72
    合计                  51,969,931.74          48.05        1,548,990.16          48,460,051.44          20.01           1,195,812.70
    (4)         本报告期无实际核销的其他应收款。
    (5)         期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    单位名称                       账面余额        坏账金额        计提比例%                         理由
    中国汽车工业总公司西南销售分公司                     160,000.00      160,000.00      100.00         账龄 3 年以上,多次催收未收回
    重庆宏美制冷设备有限公司                             472,342.35      472,342.35      100.00         账龄 3 年以上,多次催收未收回
    合计                           632,342.35      632,342.35
    (6)         本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)         其他应收款金额前五名单位情况
    占其他应收款
    单位名称                       与本公司的关系                 金额               年限
    总额的比例(%)
    成都市温江区金马镇人民政府                           非关联单位                   37,000,000.00          1 年以内                    34.21
    四川省宜宾晶鹏玻璃制品有限公司                       非关联单位                    6,000,000.00          1 年以内                     5.55
    重庆海丰建设集团有限公司                             非关联单位                    2,358,933.00          1 年以内                     2.18
    渝北区清欠追薪工作领导小组办公室                     非关联单位                    2,299,438.00          3 年以上                     2.13
    重庆北部新区管理委员会                               非关联单位                    2,287,903.00          1 年以内                     2.12
    合计                                                        49,946,274.00                                      46.19
    (8)         本报告期其他应收款中无应收关联单位款项。
    6.     存货
    76
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)存货分类
    2010-12-31                                                 2009-12-31
    项目
    账面余额           跌价准备           账面价值             账面余额           跌价准备             账面价值
    原材料                  50,405,605.19                 -      50,405,605.19         29,612,147.85                 -         29,612,147.85
    在产品                  52,473,198.46                 -      52,473,198.46         26,494,629.98                 -         26,494,629.98
    产成品                  60,480,986.97                 -      60,480,986.97         48,305,740.44                 -         48,305,740.44
    开发产品               171,478,062.79                 -     171,478,062.79        223,141,650.75                 -        223,141,650.75
    开发成本              3,009,046,630.62                -   3,009,046,630.62       2,191,801,996.30                -       2,191,801,996.30
    合计          3,343,884,484.03                -   3,343,884,484.03       2,519,356,165.32                -       2,519,356,165.32
    (2)截止 2010 年 12 月 31 日,存货期末余额中包含借款利息资本化金额为人民币 197,022,969.27 元。
    (3)截止 2010 年 12 月 31 日,上述存货中部分开发产品及开发成本已用于本公司向银行借款提供资产抵押,
    详见附注七。
    7. 长期股权投资
    (1)长期股权投资情况
    在被投 在被投 减 本期
    本期
    核算                                                                         资单位 资单位 值 计提
    被投资单位名称                投资成本        2009-12-31       增减变动        2010-12-31                                        现金
    方法                                                                         持股比 表决权 准 减值
    红利
    例(%) 比例(%) 备 准备
    重庆南方迪马专用
    权益法     10,200,000.00     6,018,757.16      705,071.37      6,723,828.53     34.00   34.00     -        -      -
    车股份有限公司
    重庆绿地东原房地
    权益法     15,000,000.00 40,221,481.19 20,971,587.29          61,193,068.48     30.00   30.00     -        -      -
    产开发有限公司
    江苏东宝置业有限
    权益法    192,000,000.00                  - 191,910,571.70   191,910,571.70     40.00   40.00     -        -      -
    公司*
    成都东原海纳置业
    权益法    290,000,000.00 273,845,928.76 -273,845,928.76                   -
    有限公司**
    合计                507,200,000.00 320,086,167.11 -60,258,698.40       259,827,468.71                       -        -      -
    *系本公司之全资子公司江苏东原房地产开发有限公司之联营公司。
    **成都东原海纳置业有限公司(原四川中渝物业发展有限公司)已于本报告期纳入本公司合并范围内,详见
    附注四、(三)、6。
    77
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)联营企业基本情况
    本企业 本企业在被
    被投资单位                            期末          期末          期末净        本期营业       本期
    持股比 投资单位表
    名称                           资产总额     负债总额         资产总额      收入总额      净利润
    例(%) 决权比例(%)
    重庆南方迪马专用
    34.00     34.00 99,354,673.86 79,265,781.40 20,088,892.46 95,377,187.20 2,073,739.31
    车股份有限公司
    重庆绿地东原房地
    30.00     30.00567,754,038.75363,777,143.79203,976,894.96504,883,167.5869,905,290.96
    产开发有限公司
    江苏东宝置业有限
    40.00     40.00494,814,063.31 15,037,634.07479,776,429.24                - -223,570.76
    公司
    8. 投资性房地产
    (1)按成本模式计量的投资性房地产
    项目                          2009-12-31            本期增加         本期减少             2010-12-31
    一、账面原值合计                                     14,724,143.78                   -               -           14,724,143.78
    房屋、建筑物                                      14,724,143.78                   -               -           14,724,143.78
    二、累计折旧和累计摊销合计                            2,650,998.83         476,603.16                -            3,127,601.99
    房屋、建筑物                                       2,650,998.83         476,603.16                -            3,127,601.99
    三、投资性房地产账面净值合计                         12,073,144.95                                               11,596,541.79
    房屋、建筑物                                      12,073,144.95                                               11,596,541.79
    四、减值准备累计金额合计                                         -                                                           -
    房屋、建筑物                                                  -                   -               -                       -
    五、投资性房地产账面价值合计                         12,073,144.95                                               11,596,541.79
    房屋、建筑物                                      12,073,144.95                                               11,596,541.79
    本期计提折旧人民币 476,603.16 元。
    (2)截止 2010 年 12 月 31 日,经检查未发现投资性房地产减值的迹象,故无需计提减值准备。
    (3)截止 2010 年 12 月 31 日,上述部分投资性房地产已用于本公司向银行借款提供资产抵押,详见附注七。
    9. 固定资产及累计折旧
    (1)固定资产情况
    78
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                  2009-12-31                   本期增加                   本期减少         2010-12-31
    一、账面原值合计:                  151,082,395.49                         17,837,295.26   67,403,293.79    101,516,396.96
    其中:房屋及建筑物                  111,185,766.14                                     -   53,225,036.00     57,960,730.14
    机器设备                        14,884,094.96                         10,882,606.94     7,213,228.39    18,553,473.51
    运输工具                        16,112,739.45                          4,376,913.26     5,391,243.42    15,098,409.29
    其他设备                         8,899,794.94                          2,577,775.06     1,573,785.98     9,903,784.02
    本期新增              本期计提
    二、累计折旧合计:                   42,362,287.06    1,009,950.52          9,736,491.59   28,893,808.60     24,214,920.57
    其中:房屋及建筑物                   17,382,168.35     157,239.07           2,715,442.35    14,057,577.64     6,197,272.13
    机器设备                         8,049,011.84     424,611.53           3,438,605.46     7,994,784.08     3,917,444.75
    运输工具                        11,546,197.26     217,049.76           1,918,985.96     4,901,009.53     8,781,223.45
    其他设备                         5,384,909.61     211,050.16           1,663,457.82     1,940,437.35     5,318,980.24
    三、固定资产账面净值合计            108,720,108.43                                                           77,301,476.39
    其中:房屋及建筑物                   93,803,597.79                                                           51,763,458.01
    机器设备                         6,835,083.12                                                           14,636,028.76
    运输工具                         4,566,542.19                                                            6,317,185.84
    其他设备                         3,514,885.33                                                            4,584,803.78
    四、减值准备合计                                 -                                     -                -                -
    五、固定资产账面价值合计            108,720,108.43                                                           77,301,476.39
    其中:房屋及建筑物                   93,803,597.79                                                           51,763,458.01
    机器设备                         6,835,083.12                                                           14,636,028.76
    运输工具                         4,566,542.19                                                            6,317,185.84
    其他设备                         3,514,885.33                                                            4,584,803.78
    (2)本期计提折旧额人民币 9,736,491.59 元。
    (3)本期无在建工程完工转入的固定资产。
    (4)截止 2010 年 12 月 31 日,经检查未发现固定资产减值迹象,故无需计提减值准备。
    (5)截止 2010 年 12 月 31 日,上述固定资产中的房屋建筑物已用于本公司向银行借款提供资产抵押,详见
    附注七。
    10. 在建工程
    79
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2010-12-31                                                         2009-12-31
    项目
    账面余额             减值准备             账面净值              账面余额                 减值准备                账面净值
    北京迪马厂区             33,381,480.00                      -     33,381,480.00              358,000.00                            -        358,000.00
    (1)重大在建工程项目变动情况
    累计利 其中:本期 本期利
    项目     预算                                转入固 其他                     工程                                        资金
    2009-12-31   本期增加                       2010-12-31              息资本 利息资本 息资本
    名称      数                                 定资产 减少                     进度                                        来源
    化金额       化金额       化率(%)
    北京迪
    - 358,000.00 33,023,480.00        -        - 33,381,480.00    90%             -            -         - 自筹
    马厂区
    11. 无形资产
    (1)          无形资产情况
    项目                             2009-12-31               本期增加                    本期减少                     2010-12-31
    一、账面原值合计                                          32,599,187.19              77,347,200.82                 502,520.52             109,443,867.49
    土地使用权                                                31,167,800.00              38,612,058.50                               -         69,779,858.50
    财务软件                                                    1,431,387.19               949,642.19                  502,520.52               1,878,508.86
    经营特许权                                                              -            37,785,500.13                               -         37,785,500.13
    二、累计摊销合计                                              907,284.43              6,464,444.75                 170,105.38               7,201,623.80
    土地使用权                                                    271,024.36              1,840,934.60                               -          2,111,958.96
    财务软件                                                      636,260.07               411,130.45                  170,105.38                 877,285.14
    经营特许权                                                              -             4,212,379.70                               -          4,212,379.70
    三、无形资产账面净值合计                                  31,691,902.76                                                                   102,242,243.69
    土地使用权                                                30,896,775.64                                                                    67,667,899.54
    财务软件                                                      795,127.12                                                                    1,001,223.72
    经营特许权                                                              -                                                                  33,573,120.43
    四、减值准备合计                                                        -                           -                            -                     -
    五、无形资产账面价值合计                                  31,691,902.76                                                                   102,242,243.69
    土地使用权                                                30,896,775.64                                                                    67,667,899.54
    财务软件                                                      795,127.12                                                                    1,001,223.72
    经营特许权                                                              -                                                                  33,573,120.43
    80
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    本期计提的无形资产摊销额为人民币 5,472,994.11 元。
    (2)      截止 2010 年 12 月 31 日,经检查未发现无形资产减值的迹象,故无需计提减值准备。
    (3)      截止 2010 年 12 月 31 日,上述无形资产部分土地使用权已用于本公司向银行借款提供资产抵押,
    详见附注七。
    12. 商誉
    被投资单位名称             2009-12-31       本期增加         本期减少            2010-12-31            期末减值准备
    深圳市达航工业有限公司                         -     4,707,424.50                  -           4,707,424.50                    -
    上述商誉的形成详见附注四、(三)1。
    13. 递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目                                      2010-12-31                          2009-12-31
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                                                    1,543,763.42                          982,539.40
    可抵扣亏损                                                                      9,735,411.57                      5,392,726.78
    期末内部交易结存存货毛利                                                        3,745,573.50                          517,053.82
    预收售楼款预计利润                                                             10,659,008.46                                   -
    小计                                                25,683,756.95                      6,892,320.00
    递延所得税负债:
    股权转让收益                                                                    3,935,200.00                      7,870,400.00
    小计                                                 3,935,200.00                      7,870,400.00
    (2)    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目                                                          金额
    可抵扣差异项目
    应收款项                                                                                                          9,325,800.96
    内部销售形成的资产溢价                                                                                           24,317,259.40
    房地产企业预售收入毛利                                                                                           50,041,048.97
    可弥补亏损                                                                                                       39,023,117.12
    小计                                                                                 122,707,226.45
    应纳税差异项目
    股权转让收益                                                                                                     15,740,800.00
    小计                                                                                  15,740,800.00
    14. 资产减值准备
    81
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    本期减少
    项目                2009-12-31            本期增加                                                     2010-12-31
    转回              转销
    坏账准备                               6,108,212.11          3,983,388.87          765,800.00                   -        9,325,800.98
    15. 短期借款
    短期借款的分类
    项目                              2010-12-31                                         2009-12-31
    质押借款                                                                       -                                         9,380,922.57
    抵押借款                                                          624,000,000.00                                       449,000,000.00
    保证借款                                                          155,000,000.00                                       130,000,000.00
    合计                                             779,000,000.00                                       588,380,922.57
    有关上述借款披露详见附注六、6(3)及附注七。
    16. 应付票据
    种类                             2010-12-31                                        2009-12-31
    银行承兑汇票                                                          182,022,802.55                                   122,857,346.69
    国内信用证                                                             78,625,620.00                                    35,180,167.97
    合计                                            260,648,422.55                                   158,037,514.66
    下一会计期间将到期的金额 260,648,422.55 元。
    17. 应付账款
    项目                             2010-12-31                                        2009-12-31
    应付账款                                                              304,144,448.18                                   201,338,631.70
    (1)        应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (2)        应付关联方款项详见附注六、7。
    (3)        本报告期应付账款期末余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。
    18. 预收款项
    项目                             2010-12-31                                        2009-12-31
    预收账款                                                              687,734,364.92                                   544,761,587.78
    (1)预收款项期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联单位的款项。
    (2)本报告期预收款项期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收款项。
    19. 应付职工薪酬
    项目                     2009-12-31             本期增加               本期减少              2010-12-31
    一、工资、奖金、津贴和补贴                          1,434,054.54        66,659,810.38           61,163,668.99            6,930,195.93
    二、职工福利费                                                    -      5,920,480.02            5,920,480.02                       -
    三、社会保险费                                                    -      6,627,573.17            6,627,573.17                       -
    其中:养老保险                                                    -      4,216,452.42            4,216,452.42                       -
    82
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    医疗保险                                                  -        1,698,344.05         1,698,344.05                     -
    失业保险                                               -         362,790.75            362,790.75                     -
    工伤保险                                               -         207,671.25            207,671.25                     -
    生育保险                                               -         142,314.70            142,314.70                     -
    四、住房公积金                                                  -        2,212,791.70         2,212,791.70                     -
    五、工会经费和职工教育经费                                      -         560,553.77            559,774.39                779.38
    六、非货币性福利                                                -                      -                 -                     -
    七、辞退福利                                                    -         264,831.52            264,831.52                     -
    八、其他                                                        -             559.81                559.81                     -
    合计                         1,434,054.54        82,246,600.37        76,749,679.60          6,930,975.31
    应付职工薪酬中无拖欠员工工资款项。
    截止报告期末计提的工资及奖金已于 2011 年 2 月份支付完毕。
    20. 应交税费
    项目                             2010-12-31                                   2009-12-31
    增值税                                                                  3,719,478.75                               9,716,084.83
    营业税                                                               -2,277,519.07                                -14,109,119.57
    城市维护建设税                                                           176,922.14                                 -239,984.91
    土地增值税                                                           -5,625,930.74                                 4,620,489.83
    企业所得税                                                           34,451,711.46                                24,664,822.45
    个人所得税                                                               471,627.29                                  556,450.35
    房产税                                                                    23,174.89                                   11,562.72
    教育费附加                                                                77,422.28                                 -102,172.22
    合计                                          31,016,887.00                                25,118,133.48
    21. 应付利息
    项目                             2010-12-31                                    2009-12-31
    到期还本付息的长期借款利息                                           27,242,257.56                                  6,908,611.11
    22. 应付股利
    单位名称                 2010-12-31                        2009-12-31                   超过 1 年未支付原因
    江苏江淮动力股份有限公司                       6,732,000.00                                    -                              --
    23. 其他应付款
    项目                     2010-12-31                                2009-12-31
    其他应付款                                             142,418,740.97                          261,020,320.36
    83
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
    单位名称                                   2010-12-31                                   2009-12-31
    重庆东银实业(集团)有限公司                                             15,842,116.74                                  50,904,100.34
    (2)其他应付关联方款项详见附注六、7。
    24. 一年内到期的非流动负债
    项目                            2010-12-31                            2009-12-31
    一年内到期的长期借款                                1,027,800,000.00                                         -
    a.一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的金额。
    b.金额前五名的一年内到期的长期借款
    2010-12-31
    贷款单位           借款起始日      借款终止日       币种          利率(%)
    外币金额         本币金额
    杭州工商信托股份有限公司          2009-8-20       2011-8-20 RMB                                  11      -             170,000,000.00
    中信实业银行重庆分行              2010-9-14       2011-9-13 RMB                             5.31         -             140,000,000.00
    民生银行重庆分行                  2008-5-16       2011-5-16 RMB            基准利率上浮 30%              -             126,000,000.00
    民生银行重庆分行                  2008-5-16       2011-5-16 RMB            基准利率上浮 30%              -             121,000,000.00
    西安国际信托公司                  2010-3-31       2011-9-30 RMB                             8.70         -             120,000,000.00
    合计                                                                                                      677,000,000.00
    25. 长期借款
    (1)分类
    项目                                   2010-12-31                                   2009-12-31
    质押借款*                                                               100,000,000.00                                              -
    抵押借款                                                                503,225,640.00                                 895,800,000.00
    保证借款                                                                 50,000,000.00                                  60,000,000.00
    合计                                                653,225,640.00                                 955,800,000.00
    *上述质押借款系本公司之控股子公司东原地产与重庆市城南建设投资有限公司(以下简称“城南建设投资公
    司”)签订质押合同,以其持有重庆晶磊房地产开发有限公司(以下称简晶磊地产公司)90%的股权出质,为晶
    磊地产公司与城南建设投资公司签订的编号为委借(2009)字第 0609 号委托借款协议提供担保,协议约定晶磊
    地产公司委托城南建设投资公司向银行借款 1 亿元,委托借款金额仅限用于支付重庆市巴南区鱼洞粮食局片区旧
    城改造拆迁安置补偿。
    (2)金额前五名的长期借款
    84
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2010-12-31
    贷款单位                          借款起始日           借款终止日       币种 利率(%)
    外币金额           本币金额
    重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行                       2010-4-1          2012-3-31 RMB             5.40                   -      150,000,000.00
    西安国际信托公司                                           2010-7-6           2012-1-6 RMB             10.00                  -      130,000,000.00
    联华国际信托有限公司                                     2010-12-24          2012-6-23 RMB             12.00                  -      120,000,000.00
    重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行                      2010-9-28          2012-9-27 RMB             5.40                   -       54,225,640.00
    重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行                       2010-3-9           2012-3-8 RMB             5.40                   -       50,000,000.00
    合计                                                                                                            504,225,640.00
    有关担保、抵押借款事项披露详见附注六、6(3)以及附注七。
    26. 股本
    本次变动增减(+、-)
    项目             2009-12-31                                                                                                    2010-12-31
    发行新股        送股        公积金转股                其他               小计
    股份总数                 720,000,000.00              -           -                     -                   -                  -      720,000,000.00
    27. 资本公积
    项目                 2009-12-31                       本期增加                        本期减少                         2010-12-31
    股本溢价                             44,516,575.63                                 -                      405,200.71                  44,111,374.92
    本公司之子公司东原地产溢价收购其控股子公司——晶磊地产公司少数股东持有的晶磊地产公司 10%股权,
    实际支付的股权转让款大于购买日按新增持股比例应享有的子公司权益之间的差额减少资本公积 405,200.71 元。
    28. 盈余公积
    项目                 2009-12-31                       本期增加                        本期减少                         2010-12-31
    法定盈余公积                         54,891,268.37                     1,892,939.05                                  -                56,784,207.42
    29. 未分配利润
    项目                                              金额                                   提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                                       214,260,664.10                                                       --
    调整年初未分配利润合计数                                                                    -                                                     --
    调整后年初未分配利润                                                         214,260,664.10                                                       --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                            56,185,033.30                                                       --
    减:提取法定盈余公积                                                           1,892,939.05                    根据母公司当期实现净利润的 10%
    提取任意盈余公积                                                                        -
    应付普通股股利                                                             7,200,000.00                              (税前)每 1 股派 0.01 元
    85
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    转作股本的普通股股利                                                                -
    期末未分配利润                                                           261,352,758.35
    (1)根据本公司第三届董事会第三十一次会议,并经本公司 2009 年度股东大会审议批准《公司 2009 年利
    润分配方案》,同意以 2009 年末总股本 72,000 万股为基数,向全体股东按每 10 股派送现金红利 0.1 元(含税),
    共分配利润人民币 720 万元。
    (2)本公司第四届董事会第十七次会议于 2011 年 3 月 11 日召开,会议通过 2010 年度利润分配预案如下:
    以本公司 2010 年度实现的净利润 18,929,390.45 元,根据公司章程规定,提取 10%的法定盈余公积金计 1,892,939.05
    元;拟分配现金股利 7,200,000.00 元(即按照每 10 股派送现金红利 0.1 元(含税))。
    30. 营业收入和营业成本
    (1)       营业收入和营业成本
    项目                                      2010 年度                                      2009 年度
    营业收入                                                                 1,819,839,083.41                               824,962,317.99
    其中:主营业务收入                                                       1,787,828,290.61                               816,725,944.91
    其他业务收入                                                          32,010,792.80                                 8,236,373.08
    营业成本                                                                 1,548,569,663.42                               672,806,291.68
    其中:主营业务成本                                                       1,525,104,394.99                               667,784,168.21
    其他业务成本                                                          23,465,268.43                                 5,022,123.47
    (2)        主营业务(分行业)
    2010 年度                                       2009 年度
    行业名称                      营业收入                营业成本               营业收入                营业成本
    专用车制造                                    764,887,384.18          635,099,200.89         606,674,904.91             482,012,539.06
    房地产开发                                   1,022,940,906.43         890,005,194.10         210,051,040.00             185,771,629.15
    合计                        1,787,828,290.61        1,525,104,394.99        816,725,944.91             667,784,168.21
    (3)        主营业务(分产品)
    2010 年度                                      2009 年度
    产品名称
    营业收入               营业成本                营业收入               营业成本
    专用车:
    防弹运钞车                363,571,163.50         298,017,526.15          329,929,854.36        262,451,561.46
    86
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    系统集成车                  276,369,637.63       227,651,930.46       169,953,853.41         130,791,990.49
    公路养护车                    69,876,433.85       58,366,026.30          50,623,328.72        42,272,504.64
    电源车                        13,506,708.88       10,871,009.69          56,167,868.42        46,496,482.47
    航空专用车                    41,563,440.32       40,192,708.29                      -                    -
    房地产:                     1,022,940,906.43      890,005,194.10       210,051,040.00         185,771,629.15
    合计                  1,787,828,290.61     1,525,104,394.99      816,725,944.91         667,784,168.21
    (4)         主营业务(分地区)
    2010 年度                                           2009 年度
    地区名称
    营业收入                 营业成本                  营业收入                 营业成本
    专用车:
    北部                         91,317,887.52            82,250,783.92              57,010,787.96          45,295,995.14
    西部                         32,635,423.79            28,610,231.17              72,981,265.07          57,984,798.07
    东部                        124,002,302.33           110,167,170.46              71,099,343.02          56,489,580.49
    华北                        122,378,600.80           105,828,296.46             106,961,521.42          84,982,662.53
    华东                        150,953,431.32           131,789,297.58             105,070,264.68          83,480,028.40
    西南                        243,599,738.42           176,453,421.30             193,551,722.76         153,779,474.43
    房地产:
    西南                      1,022,940,906.43           890,005,194.10             210,051,040.00         185,771,629.15
    合计                      1,787,828,290.61         1,525,104,394.99             816,725,944.91         667,784,168.21
    (5)         公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                   营业收入                      占公司全部营业收入的比例%
    重庆渝锡投资有限公司                                                    333,928,600.00                                 18.35
    重庆市卫生局                                                               46,460,000.00                                   2.55
    重庆南方迪马股份有限公司                                                   36,037,455.96                                   1.98
    中国人民银行                                                               21,316,239.31                                   1.17
    重庆大江工业有限责任公司进出口分公司                                       16,452,991.46                                   0.90
    合计                                              454,195,286.73                                 24.95
    31. 营业税金及附加
    87
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                      2010 年度                             2009 年度
    营业税                                                   52,290,371.12                         12,472,727.47
    城市维护建设税                                            5,210,787.68                          2,606,642.69
    教育费附加                                                2,269,703.27                          1,131,461.05
    土地增值税                                                            -                         1,746,366.84
    合计                                  59,770,862.07                         17,957,198.05
    营业税金及附加的计缴标准见附注三。
    32. 销售费用
    项目                            2010 年度                    2009 年度
    工资及福利费                                                      17,337,210.56                    5,554,724.72
    差旅费                                                             7,474,082.21                    6,340,675.11
    业务招待费                                                         6,745,375.33                    4,719,492.80
    广告费、策划代理费及展览费                                        20,595,163.79                19,384,522.44
    运输费及汽车费用                                                  12,228,306.74                    6,365,096.19
    售后服务费                                                         4,938,454.13                    4,372,555.90
    折旧费                                                             1,299,352.13                    3,841,778.50
    办公费用及中标服务费                                               9,535,383.67                    6,740,324.66
    其他                                                               3,369,538.15                    2,014,853.30
    合计                                    83,522,866.71                59,334,023.62
    33. 管理费用
    项目                            2010 年度                    2009 年度
    职工福利薪酬                                                      24,466,912.98                18,411,026.08
    办公费                                                             3,049,813.07                    2,961,233.58
    差旅费及交通费用                                                   3,343,928.11                    2,657,414.40
    业务招待费                                                            857,157.29                    902,667.77
    咨询费                                                             7,793,305.92                    2,630,402.70
    租赁费                                                             3,436,514.47                    1,062,244.36
    水电物管费                                                         2,172,194.93                    1,855,760.51
    管理性税金                                                         3,246,902.99                    2,978,246.41
    折旧、无形资产摊销等                                               9,038,039.10                    5,059,774.59
    技术开发费                                                        12,828,534.44                    8,213,574.25
    其他                                                               9,246,324.69                    4,113,569.13
    合计                                    79,479,627.99                50,845,913.78
    88
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    34. 财务费用
    项目                                 2010 年度                          2009 年度
    利息支出                                                                 44,012,700.25                      16,123,701.42
    减:利息收入                                                           15,077,496.29                      15,250,097.80
    汇兑损失                                                                     223,222.13                           26,035.51
    减:汇兑收益                                                               610,752.26                                    -
    其他                                                                      2,873,969.30                           818,203.11
    合计                                         31,421,643.13                          1,717,842.24
    35. 投资收益
    (1)投资收益明细情况
    项目                                     2010 年度                       2009 年度
    权益法核算的长期股权投资收益                                                    19,572,788.94               11,482,728.63
    处置长期股权投资产生的投资收益*                                                  1,707,581.40                              -
    其他**                                                                           6,088,212.66                              -
    合计                                               27,368,583.00                11,482,728.63
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位                    2010 年度              2009 年度              本期比上期增减变动的原因
    重庆南方迪马专用车股份有限公司                      705,071.37               145,889.27                联营公司利润增加
    重庆绿地东原房地产开发有限公司                   20,971,587.29           11,530,114.46                 联营公司利润增加
    成都东原海纳置业有限公司                         -2,014,441.42               -193,275.10                    公司亏损增加
    江苏东宝置业有限公司                                -89,428.30                         -           本期新增加的联营公司
    合计                            19,572,788.94           11,482,728.63
    (3)*系蓝森公司将其持有的腾辉控股 49%股权转让给深圳河东基业产生的股权转让收益,详见附注四、
    (三)、2。
    (4)**本报告期,本公司之全资子公司成都东原通过收购股权的方式(详见附注四、(三)6)实现对成都
    海纳非同一控制下企业合并,根据企业会计准则解释第 4 号之规定,对于购买日之前持有的股权,按照购买日的
    公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额 6,088,212.66 元,记入当期投资收益。
    36. 资产减值损失
    项目                               2010 年度                                   2009 年度
    坏账损失                                                         3,215,530.80                                   2,548,806.11
    89
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    37. 营业外收入
    项目                    2010 年度                        2009 年度                    计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计                          1,147,531.12                        20,483.22                            1,147,531.12
    其中:固定资产处置利得                          1,147,531.12                        20,483.22                            1,147,531.12
    政府补助                                         697,243.20                      1,337,900.00                             697,243.20
    其他*                                         35,592,916.72                        190,447.00                        35,592,916.72
    合计                            37,437,691.04                      1,548,830.22                        37,437,691.04
    政府补助明细
    项目                                       2010 年度                               2009 年度
    政府新产品补贴款                                                                                -                        1,038,900.00
    其他                                                                                 697,243.20                           299,000.00
    合计                                                        697,243.20                          1,337,900.00
    *系本报告期成都东原非同一控制下合并成都海纳,合并成本低于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
    价值份额的差额确认为营业外收入(详见附注四、(三)6)。
    38.   营业外支出
    项目                   2010 年度                       2009 年度                    计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计                        185,841.09                    124,483.70                                    185,841.09
    其中:固定资产处置损失                        185,841.09                    124,483.70                                    185,841.09
    对外捐赠                                     1,400,000.00                       10,000.00                                1,400,000.00
    其它                                            10,550.00                       78,279.70                                   10,550.00
    合计                            1,596,391.09                   212,763.40                                   1,596,391.09
    39.   所得税费用
    项目                                       2010 年度                                2009 年度
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                                 20,844,229.79                           10,006,186.37
    递延所得税调整                                                                  -14,821,556.10                           -4,658,810.48
    合计                                                     6,022,673.69                            5,347,375.89
    所得税税率详见附注三。
    40. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    90
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                         2010 年度                        2009 年度
    归属母公司所有者的净利润                                               56,185,033.30                 28,655,808.12
    已发行的普通股加权平均数                                             720,000,000.00                 720,000,000.00
    基本每股收益(每股人民币元)                                                     0.08                         0.04
    稀释每股收益(每股人民币元)                                                     0.08                         0.04
    41. 现金流量表
    (1)     收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                           2010 年度                             2009 年度
    利息收入                                                        14,809,985.75                          2,820,688.67
    收到大修基金及代收费                                            39,478,949.29                        18,767,183.02
    保证金及押金                                                     6,668,626.97                          1,373,172.80
    往来款及其他                                                  136,115,048.60                         10,066,142.99
    合计                                       197,072,610.61                         33,027,187.48
    (2)     支付的其他与经营活动有关的现金
    项    目                        2010 年度                             2009 年度
    支付销售费用及管理费用                                          91,853,846.38                        66,338,078.60
    支付保证金及押金                                                 7,647,936.00                        19,353,256.06
    往来款及其他                                                     9,339,145.17                        36,654,988.03
    代收费及大修基金                                                30,014,618.28                          9,649,376.99
    代扣税金及其他                                                  10,921,044.52                          5,225,848.56
    捐赠支出                                                         1,400,000.00                                     -
    合计                                       151,176,590.35                        137,221,548.24
    (3)     支付的其他与投资活动有关的现金
    项    目                        2010 年度                             2009 年度
    往来款                                                                      -                          2,600,000.00
    其他                                                              448,475.00                                      -
    合计                                           448,475.00                           2,600,000.00
    (4)     收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目                         2010 年度                           2009 年度
    上年末超过三个月以上的保证金收回                                 10,188,568.32                       23,720,000.00
    91
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    募集资金利息收入                                                  430,021.61                             12,206,102.40
    合计                                    10,618,589.93                             35,926,102.40
    (5)       支付的其他与筹资活动有关的现金
    项    目                        2010 年度                                2009 年度
    往来款                                                        60,893,474.94                             186,410,798.54
    超过三个月以上的保证金存款                                     2,300,000.00                              10,188,568.32
    合计                                       63,193,474.94                             196,599,366.86
    42. 现金流量表补充资料
    (1)       现金流量表补充资料
    补充资料                                    2010 年度               2009 年度
    一、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                           71,046,098.55           27,223,662.07
    加:资产减值准备                                                                  3,215,530.80            2,548,806.11
    固定资产折旧                                                                     10,213,094.75            8,884,719.30
    无形资产摊销                                                                      5,472,994.11             514,257.39
    长期待摊费用摊销                                                                    300,523.37             935,436.00
    处置固定资产的损失(收益以“-”号填列)                                           -961,690.03             104,000.48
    财务费用                                                                         44,012,700.25            3,917,599.02
    投资损失(收益以“-”号填列)                                                   -27,368,583.00         -11,482,728.63
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                         -13,961,663.03            -723,610.48
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                          -3,935,200.00          -3,935,200.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                                 97,961,341.12         -470,721,889.05
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                     -130,907,000.00         -103,360,569.89
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                      455,760,828.34         600,819,178.55
    经营活动产生的现金流量净额                                                      510,848,975.23           54,723,660.87
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                                       -                     -
    三、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                                  933,751,672.45         519,408,536.93
    减:现金的期初余额                                                              519,408,536.93         913,453,861.94
    现金及现金等价物净增加额                                                        414,343,135.52         -394,045,325.01
    (2)       本期取得子公司及其他营业单位的相关信息
    92
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                                                    2010 年度              2009 年度
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                                                                   470,477,730.00        290,000,000.00
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                                                   435,308,057.48        290,000,000.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                                   37,589,890.56                8,782.90
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                           397,718,166.92        289,991,217.10
    4.取得子公司的净资产                                                                             1,039,912,487.66        291,947,220.36
    流动资产                                                                                      1,047,956,119.85           31,713,782.90
    非流动资产                                                                                       57,517,950.51        276,032,719.29
    流动负债                                                                                         65,561,582.70           15,799,281.83
    非流动负债                                                                                                    -                      -
    (3)       现金和现金等价物的构成
    项目                                                    2010-12-31             2009-12-31
    一、现金                                                                                            933,751,672.45        519,408,536.93
    其中:库存现金                                                                                        4,854,918.89             793,525.59
    可随时用于支付的银行存款                                                                        774,839,143.70        439,923,940.68
    可随时用于支付的其他货币资金                                                                    154,057,609.86           78,691,070.66
    二、现金等价物                                                                                                    -                      -
    三、期末现金及现金等价物余额                                                                        933,751,672.45        519,408,536.93
    附注六、关联方及关联交易
    1、 关联方认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大
    影响的,构成关联方。
    2、 本企业的母公司情况
    关联   企业类                        业务               母公司对本企业的持 母公司对本企业的表 本企业最终控
    母公司名称                        注册地   法人代表          注册资本                                                         组织机构代码
    关系     型                          性质                   股比例(%)         决权比例(%)        制方
    重庆东银实业(集团)第一大股 有限公
    重庆市     罗韶宇   贸易   18,000 万         34.04              34.04           罗韶宇       62199952-3
    有限公司              东      司
    93
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    3、 本企业的子公司及孙公司情况
    业务       注册资本          持股比例 表决权           组织机
    子公司及孙公司全称            子公司类型       注册地    法人代表
    性质         (万元)            (%)        比例(%)      构代码
    子公司:
    重庆东原房地产开发有限公司             有限公司        重庆市     罗韶颖      房地产            54,380          77.56        77.56    62204472-9
    重庆迪马工业有限责任公司               有限公司        重庆市     罗韶颖      制造业            16,000           100           100    67613172-1
    西藏东和贸易有限公司                   有限公司        拉萨市     杨东升        贸易                4,000        100           100    78353551-0
    重庆东原创博房地产开发有限公司         有限公司        重庆市     罗韶颖      房地产            33,000           100           100    68892289-7
    成都东原房地产开发有限公司             有限公司        成都市     罗韶颖      房地产                8,100        100           100 66045047-X
    江苏东原房地产开发有限公司             有限公司        无锡市     罗韶颖      房地产                1,000        100           100    562915210
    孙公司:
    重庆东原宝境置业有限公司               有限公司        重庆市     罗韶颖      房地产                5,000       54.29            70 66644402-X
    重庆兴安实业发展有限公司               有限公司        重庆市      魏锂       房地产            25,000          77.56          100    62210095-4
    重庆晶磊房地产开发有限公司             有限公司        重庆市     罗韶颖      房地产                3,000       77.56          100    73658090-9
    重庆蓝森房地产开发有限公司             有限公司        重庆市     罗韶颖      房地产                 800        39.56            51   69122531-2
    重庆绿泰园林装饰工程有限公司           有限公司        重庆市     罗韶颖      建筑业                1,000       77.56          100    69655488-7
    北京迪马工业有限公司                   有限公司        北京市      贾浚       制造业                2,000        100           100 69328747-X
    深圳市达航工业有限公司                 有限公司        深圳市      贾浚       制造业                5,000           70           70   695584793
    重庆腾辉控股管理有限责任公司           有限公司        重庆市     罗韶颖      房地产            29,146          27.69            51   739800196
    宜宾市华晶房地产开发有限公司           有限公司        宜宾市      魏锂       房地产                2,000       28.23            52   563266259
    成都皓博房地产开发有限责任公司         有限公司        成都市     罗韶颖      房地产            11,500          76.78            99   696295280
    成都东原海纳置业有限公司               有限公司        成都市     罗韶颖      房地产            13,000              95           95 75473143-2
    4、 本企业的联营企业情况
    本企业在被
    法人     业务    注册     本企业持                                  组织机构
    被投资单位名称        企业类型 注册地                                         投资单位表     关联关系
    代表     性质    资本 股比例(%)                                       代码
    决权比例(%)
    重庆南方迪马专用车股份有限公司 有限公司 重庆市 赵鲁川 制造业 3,000.00         34.00         34.00    联营企业       79073682-0
    子公司之联
    重庆绿地东原房地产开发有限公司 有限公司 重庆市 彭香村 房地产 5,000.00         30.00         30.00                   76887429-0
    营企业
    子公司之联
    江苏东宝置业有限公司          有限公司 无锡市   秦宏    房地产   48,000       40.00         40.00                   559338862
    营企业
    5、 本企业的其他关联方情况
    94
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    其他关联方名称                     其他关联方与本公司关系                                组织机构代码
    江苏江淮动力股份有限公司                                              同一实际控制人                                         140131651
    江苏江动集团有限公司                                                  同一实际控制人                                        14013385X
    重庆硕润石化有限责任公司                                              同一实际控制人                                        75926972-6
    重庆新东原物业管理有限公司                                            同一实际控制人                                        75308209-8
    重庆东原迪马实业有限公司                                              同一实际控制人                                         781559033
    重庆渝锡投资有限公司                                                  同一实际控制人                                         563483130
    重庆同原房地产开发有限公司                                            同一实际控制人                                         691229911
    重庆国展房地产开发有限公司                                            同一实际控制人                                         765918753
    新疆恒翔能源有限责任公司                                              同一实际控制人                                         560524531
    四川新东原物业服务有限公司                                            同一实际控制人                                         553590928
    6、 关联交易情况
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    采购商品、接受劳务情况表
    2010 年度                                2009 年度
    关联交      关联交易定价方式
    关联方                                                               占同类交易金额的                       占同类交易金额
    易内容         及决策程序            金额                                    金额
    比例(%)                               的比例(%)
    重庆南方迪马专用车股
    采购专用车     参照市场价格                       -                      -   18,755,506.89                   3.41
    份有限公司
    重庆新东原物业管理有
    物业服务      参照市场价格              900,000.00              100.00        910,000.00                  100.00
    限公司
    销售商品、提供劳务情况表
    2010 年度                              2009 年度
    关联交           关联交易定价方式
    关联方                                                                           占同类交易金额                           占同类交易金额
    易内容              及决策程序                     金额                                   金额
    的比例(%)                                的比例(%)
    重庆渝锡投资有限公                     以评估作价经第四届董事会第
    房地产                                       333,928,600.00                 32.64                   -                 -
    司                                         十四次会议审议通过
    参照市场价格经第三届董事会
    重庆南方迪马专用车
    销售专用车    第三十一次会议通过《关于公司      36,037,455.96                  4.71    27,653,092.18                4.56
    股份有限公司
    2010 年日常关联交易的议案》
    95
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    重庆同原房地产开发
    提供工程劳务                参照市场价格                        523,382.45               0.05                    -          -
    有限公司
    重庆国展房地产开发
    提供工程劳务                参照市场价格                    1,484,934.98                 0.15                    -          -
    有限公司
    (2)关联租赁情况
    公司出租情况表
    出租方名称          承租方名称         租赁资产种类        租赁起始日        租赁终止日         租赁收益定价依据             年度确认的租赁收益
    重庆东银实业
    本公司              (集团)有限公        房屋出租            2010-1-1           2010-12-31        参照市场价格                              450,072.00
    司
    (3)关联担保情况
    提供担保:
    担保方                           被担保方                    担保金额          担保起始日       担保到期日        担保是否已经履行完毕
    本公司                   江苏江淮动力股份有限公司                   12,000 万元          2009-3-20         2012-3-20                 否
    接受担保:
    序号        担保方           担保金额                                   担保说明                                担保期限          担保状态
    本公司与中国工商银行重庆南岸支行签订借款合同号为 2010 年茶园字
    江苏江淮动力股份
    1                           1000 万元 0005 号的借款合同;江苏江淮动力股份有限公司为该合同提供担保,担保 2010.3.9-2012.3.8       正在履行
    有限公司
    合同号为 2010 年南保字 231 号
    本公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订借款合同号为
    重庆硕润石化有限
    2                           2000 万元 55101201000000514 的借款合同;重庆硕润石化有限责任公司为该合同提 2011.3.3-2013.3.2        正在履行
    责任公司
    供担保,担保合同号为 55901201000002989
    本公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订借款合同号为
    重庆硕润石化有限
    3                           2500 万元 55101201000000245 的借款合同。重庆硕润石化有限责任公司为该借款合 2011.1.27-2013.1.26 正在履行
    责任公司
    同提供担保,担保合同号为 55901201000001484
    本公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订借款合同号为
    重庆同原房地产开
    4                          10000 万元 55101201000002163 的借款合同;重庆同原房地产开发有限公司为该合同 2010.5.10-2012.5.9       正在履行
    发有限公司
    提供抵押担保
    本公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订借款合同号为
    重庆同原房地产开
    5                           6000 万元 55101201000002183 的借款合同;重庆同原房地产开发有限公司为该合同 2010.5.10-2012.5.9       正在履行
    发有限公司
    提供抵押担保
    96
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    序号          担保方      担保金额                                  担保说明                                    担保期限          担保状态
    本公司与中信实业银行重庆分行签订借款合同号为 2010 年渝银贷字第
    6    罗韶宇              8000 万元 12340 号的借款合同;罗韶宇为该合同提供担保,担保合同号为 2010 渝银 2011.8.8-2013.8.7         正在履行
    最保字第 12341 号
    本公司与中信实业银行重庆分行签订借款合同号为 2010 年渝银贷字第
    7    罗韶宇             17000 万元 12373 号的借款合同;罗韶宇为该合同提供担保,担保合同号为 2010 渝银 2011.9.13-2013.9.12 正在履行
    最保字第 12341 号
    重庆东银实业(集                本公司与中国银行重庆南岸支行签订借款合同号为渝中银南司短人字
    8    团)有限公司及罗    2000 万元 20100026 号的借款合同;重庆东银实业(集团)有限公司及罗韶宇个人为 2011.9.13-2013.9.12 正在履行
    韶宇个人                        该合同提供担保,担保合同号为渝中银南司保字 20100026 号
    本公司与重庆银行经开区支行签订借款合同号为 2010 年重银经开区支贷
    重庆东银实业(集
    9                                    字第 0900 号的借款合同;重庆东银实业(集团)有限公司为该合同提供担                         正在履行
    团)有限公司
    保,担保合同号为 2010 年重银经开区支保字第 0902 号
    2500 万元                                                                        2010.7.27-2013.7.26
    本公司与重庆银行经开区支行签订借款合同号为 2010 年重银经开区支贷
    10    罗韶宇                          字第 0901 号的借款合同;罗韶宇个人为该合同提供担保,担保合同号为                           正在履行
    2010 年重银经开区支保字第 0903 号
    本公司与重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行签订借款合同号为南岸
    江苏江淮动力股份                支行 2010 年公贷字第 0607010007 号的借款合同;江苏江淮动力股份有限
    11                        5000 万元                                                                        2010.3.10-2012.3.10 正在履行
    有限公司                        公司为该借款合同提供担保,担保合同号为南岸支行 2010 年公保字第
    0607010007 号
    本公司与中国建设银行股份有限公司重庆分行签订借款合同号为南 1230
    江苏江淮动力股份
    12                        6000 万元 (09)010 号的借款合同;江苏江淮动力股份有限公司为该合同提供担保,2009.6.15-2011.6.15 正在履行
    有限公司
    担保合同号为南 1230(09)010-1
    重庆东原房地产开发有限公司与杭州工商信托股份有限公司签订借款合同
    重庆东银实业(集
    13                                    号为杭工信 20090701 号的借款合同;重庆东银实业(集团)有限公司为该 2011.8.21-2013.8.20 正在履行
    团)有限公司
    合同提供担保,担保合同号为(2009)年(保)字第(049)号
    重庆东原房地产开发有限公司与杭州工商信托股份有限公司签订借款合同
    重庆硕润石化有限
    14                       17000 万元 号为杭工信 20090702 号的借款合同;重庆硕润石化有限责任公司为该合同 2011.8.21-2013.8.20 正在履行
    责任公司
    提供担保,担保合同号为(2009)年(保)字第(043)号
    重庆东原房地产开发有限公司与杭州工商信托股份有限公司签订借款合同
    江苏江动集团有限
    15                                    号为杭工信 20090703 号的借款合同;江苏江动集团有限公司为该合同提供 2011.8.21-2013.8.20 正在履行
    公司
    担保,担保合同号为(2009)年(保)字第(048)号
    重庆东原房地产开发有限公司与西安国际信托公司签订借款合同号为信集
    重庆东银实业(集
    16                       12000 万元 东原 1002090-借的借款合同;重庆东银实业(集团)有限公司为该合同提 2010.3.31-2013.9.30 正在履行
    团)有限公司
    供担保,担保合同号为信集东原 1002090-保
    重庆东原房地产开发有限公司与西安国际信托公司签订借款合同号为信集
    重庆东银实业(集
    17                       13000 万元 东地 1002246-借的借款合同;重庆东银实业(集团)有限公司为该合同提 2010.7.6-2014.1.6          正在履行
    团)有限公司
    供担保,担保合同号为信集东原 1002046-保
    97
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    序号        担保方         担保金额                                 担保说明                                        担保期限      担保状态
    重庆迪马工业有限责任公司与交通银行南坪支行签订借款合同号为渝南交
    18    罗韶宇                5000 万元 银 2010 年贷字 027 号的借款合同;罗韶宇为该合同提供担保,担保合同号 2010.7.13-2013.7.12 正在履行
    为渝南交银 2010 年个保字 027 号
    重庆腾辉控股管理有限责任公司与重庆农村商业银行股份有限公司南岸支
    重庆蓝森房地产开
    行签订借款合同号为南岸支行 2010 年公贷字第 06070110028 号的借款合
    19    发有限公司、罗韶 5422.56 万元                                                                         2010.8.27-2012.8.26 正在履行
    同。重庆蓝森房地产开发有限公司、罗韶颖为该合同提供担保,担保合同
    颖
    号为南岸支行 2010 年公保字第 06070110028 号
    (4)关联方资金拆借
    本报告期,本公司之控股股东重庆东银实业(集团)有限公司(以下简称东银集团)向本公司之控股子公司
    东原地产提供资金的平均月占用额为人民币 33,373,108.54 元,期末借款余额人民币 12,042,116.74 元,本报告期东原
    地产共支付资金占用利息人民币 4,366,861.22 元。
    (5)关键管理人员报酬
    本公司 2010 年度支付的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额人民币为 401 万元。
    7、 关联方应收应付款项
    公司应收关联方款项
    期末账面余额                                期初账面余额
    项目名称                            关联方
    账面余额              坏账准备                账面余额          坏账准备
    应收票据          重庆渝锡投资有限公司                                   244,616,432.28                            -               -                   -
    公司应付关联方款项
    项目名称                                       关联方                                      期末账面余额                   期初账面余额
    应付账款               重庆南方迪马专用车股份有限公司                                                            19,715.49                             -
    其他应付款             重庆东银实业(集团)有限公司                                                       15,842,116.74                  50,904,100.34
    其他应付款             重庆南方迪马专用车股份有限公司                                                        701,664.60                   2,537,693.09
    其他应付款             重庆绿地东原房地产开发有限公司                                                     60,028,361.40                  30,000,000.00
    其他应付款             重庆新东原物业管理有限公司                                                                75,000.00                             -
    其他应付款             新疆恒翔能源有限责任公司                                                                  25,958.40                             -
    其他应付款             四川新东原物业服务有限公司                                                          2,100,000.00                                -
    附注七、资产抵押
    抵押资产
    序号                      被抵押资产产权信息              资产抵押方      借款方             借款金额             借款银行             借款期限
    的类别
    中国工商银行重庆南岸
    1    无形资产 北京通州区:京通国用(2009 出)第 061 号北京迪马工业有限公司 本公司             2,500 万元                           2010.4.23-2011.3.1
    支行
    98
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    抵押资产
    序号                       被抵押资产产权信息                   资产抵押方      借款方            借款金额              借款银行          借款期限
    的类别
    重庆东原房地产开发有                                  中国农业银行重庆市南
    2    存货       渝国用(2004)第 788 号                                       本公司            8,750 万元                          2010.9.29-2011.9.28
    限公司                                                岸支行
    南城花园 2150.63 平方,111 房地证       重庆东原房地产开发有                                  中国农业银行重庆市南
    3    存货                                                                     本公司             650 万元                           2010.1.27-2011.1.18
    2005 字第 07091 号                     限公司                                                岸支行
    香山(201D 房地证 2008 字第 0270        重庆兴安实业发展有限
    4    存货                                                                     本公司            8,000 万元中信实业银行重庆分行        2010.8.9-2011.8.8
    号)47275 平方米                        公司
    成都东原海纳置业有限
    5    存货       温国用 2010 第 2918 号,109620 平方米                          本公司           14,000 万元中信实业银行重庆分行 2010.9.14-2011.9.13
    公司
    106 房地证 2007 字第 06109 号到第
    投资性房
    6               06118 号、以及 106D 房地证 2007 字 本公司                     本公司            2,000 万元中国银行重庆南岸支行 2010.9.14-2011.9.13
    地产
    第 00176 号
    南岸区海棠溪滨江路(100 房地证          重庆东原房地产开发有
    7    存货                                                                     本公司            2,500 万元重庆银行经开区支行        2010.7.27-2011.7.26
    2005 字第 813 号)3470 平方             限公司
    巴南区鱼洞街道新农街 57 号 202D 房 重庆晶磊房地产开发有
    8    存货                                                                     本公司
    地证 2008 字第 00621 号                限公司
    5,000 万元招行重庆市分行            2010.3.31-2011.3.30
    南岸区海棠溪滨江路 100 房地证 2005 重庆东原房地产开发有
    9    存货                                                                     本公司
    字第 850 号                            限公司
    重庆东原房地产开发有                                  重庆农村商业银行股份
    10    存货       渝国用(2003)第 835 号                                       本公司           15,000 万元                           2010.4.1-2012.3.31
    限公司                                                有限公司南岸支行
    106 房地证 2007 字第 06109 号到第
    重庆迪马工业有限责任                                  中国建设银行股份有限
    11    固定资产 06118 号、以及 106D 房地证 2007 字                              本公司            8,500 万元                          2009.6.19-2011.6.18
    公司                                                  公司重庆分行
    第 00176 号
    重庆东原房地产开发有                                  中国建设银行股份有限
    12    存货       113 房地证 2009 字第 03371 号                                 本公司            3,800 万元                          2009.6.19-2011.6.18
    限公司                                                公司重庆分行
    所属北碚区蔡家组团 P 标准分区
    P16-6/01、P17-7/01、P17-12/01 号地
    块土地使用权,土地所有权证包含: 重庆东原创博房地产开 重庆东原宝境置业
    13    存货                                                                                       6,000 万元工商银行重庆高科技支行 2010.01.07-2011.8.4
    107D 房地证 2009 字第 00196 号、       发有限公司             有限公司
    107D 房地证 2009 字第 00197 号、
    107D 字房地证 2009 字第 00206 号。
    重庆市南岸区南滨路的编号为 106D
    重庆东原房地产开发有 重庆兴安实业发展
    14    存货       房地证 2008 字第 00033 号土地进行抵                                             4,900 万元工商银行重庆高科技支行 2010.05.04-2011.4.7
    限公司                 有限公司
    押担保
    南岸区海棠溪滨江路土地使用权:100 重庆东原房地产开发有 重庆东原房地产开
    15    存货                                                                                       9,500 万元民生银行重庆分行          2008.5.16-2011.5.16
    房地证 2005 第 851 号                  限公司                 发有限公司
    南岸区海棠溪滨江路土地使用权:渝 重庆东原房地产开发有 重庆东原房地产开
    16    存货                                                                                      12,600 万元民生银行重庆分行          2008.5.16-2011.5.16
    国用(2004)第 787 号                  限公司                 发有限公司
    南岸区南滨路土地使用权:106D 房地 重庆东原房地产开发有 重庆东原房地产开
    17    存货                                                                                      12,100 万元民生银行重庆分行          2008.5.16-2011.5.16
    证 2008 字第 00067 号                  限公司                 发有限公司
    南岸区龙门浩滨江路土地使用权:100 重庆东原房地产开发有 重庆东原房地产开
    18    存货                                                                                       5,800 万元民生银行重庆分行          2008.5.16-2011.5.16
    房地证 2005 字第 325 号                限公司                 发有限公司
    99
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    抵押资产
    序号                      被抵押资产产权信息                  资产抵押方    借款方              借款金额            借款银行            借款期限
    的类别
    重庆北部新区经开园 B01-1 号地块土地 重庆东原房地产开发有 重庆东原房地产开                  杭州工商信托股份有限
    19    存货                                                                                    17,000 万元                          2009.8.20-2011.8.20
    使用权:113 房地证 2009 字第 03799 号 限公司              发有限公司                       公司
    北碚区蔡家组团 P 标准分区土地使用
    重庆东原创博房地产开 重庆东原房地产开
    20    存货       权:107D 房地证 2009 字第 00195 号、                                      12,000 万元西安国际信托公司             2010.3.31-2011.9.30
    发有限公司           发有限公司
    第 00198 号-第 00205 号地块
    成都市温江区金马镇金泉社区土地使 成都东原海纳置业有限 重庆东原房地产开
    21    存货                                                                                    13,000 万元西安国际信托公司            2010.7.6-2010.1.6
    用权:温国用(2010)第 2917 号       公司                 发有限公司
    重庆经开区南坪 I 分区 I4-3/04 号地块 重庆腾辉控股管理有限 重庆腾辉控股管理                 重庆农村商业银行股份
    22    存货                                                                                     4,000 万元                          2010.9.28-2012.9.27
    (111D 房地证 2008 字第 15480 号) 责任公司               有限责任公司                     有限公司南岸支行
    成都东原海纳置业有限 重庆腾辉控股管理
    23    存货       温国用(2010)第 2919 号                                                     18,000 万元联华国际信托有限公司 2010.12.24-2012.6.23
    公司                 有限责任公司
    上述资产仅为本公司及本公司之子公司的借款提供资产抵押担保,不存在用本公司之资产为本公司合并范围
    外的其他公司提供资产抵押担保。
    附注八、或有事项
    本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成,通常情况下本公司对所售产品自用户购车之日起一
    年且行驶 25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”(车辆未改装的部分出现的质量故障,由底盘车生
    产厂实行“三包”)。由于目前所售车辆实行“三包”实际发生费用较小,本公司仅按实际发生额计入当期损益。
    附注九、承诺事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项。
    附注十、资产负债表日后事项
    1、资产负债表日后利润分配情况说明
    2011 年 3 月 11 日,本公司召开第四届董事会第十七次会议,通过 2010 年度利润分配预案,详见附注五、
    29。
    附注十一、其它重要事项
    1、企业合并
    详见附注四、(三)。
    附注十二、母公司财务报表主要项目注释
    1.应收账款
    (1)按种类分类
    100
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2010-12-31                                                     2009-12-31
    账面余额                     坏账准备                          账面余额                    坏账准备
    种类                金额         比例(%)          金额         比例(%)            金额           比例(%)       金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计提
    -          -                  -               -                 -          -               -          -
    坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    无信用风险组合              11,635,454.56        14.98                  -               -    80,355,464.47      28.34
    正常信用风险组合            62,246,917.22        80.12 2,216,860.34                3.56 201,880,041.54          71.18 2,910,991.03           1.44
    组合小计         73,882,371.78        95.10 2,216,860.34                         282,235,506.01      99.52 2,910,991.03
    单项金额虽不重大但单项
    3,807,486.37        4.9 3,807,486.37           100.00          1,368,991.55       0.48 1,368,991.55         100.00
    计提坏账准备的应收账款
    合计            77,689,858.15       100.00 6,024,346.71                         283,604,497.56     100.00 4,279,982.58
    (2)无信用风险组合款项全部为应收合并范围内关联单位款项。
    (3)正常信用风险组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    2010-12-31                                                                      2009-12-31
    账龄                      账面余额                                                                    账面余额
    坏账准备                                                                 坏账准备
    金额                  比例(%)                                              金额                   比例(%)
    1 年以内                27,765,441.29               35.74                   139,215.06            172,905,552.42                   60.97             861,699.10
    1-2 年                  25,247,720.12               32.50                   757,431.60             20,563,184.75                    7.25             616,895.54
    2-3 年                   5,110,234.81                   6.58                511,023.48                3,806,007.00                  1.34             380,600.70
    3 年以上                 4,123,521.00                   5.30                809,190.20                4,605,297.37                  1.62            1,051,795.69
    合计               62,246,917.22               80.12              2,216,860.34               201,880,041.54                   71.18            2,910,991.03
    (4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位名称               账面余额         坏账准备           计提比例(%)                       计提理由
    辽宁省跃进汽车销售中心                505,200.00         505,200.00               100                             收回可能极小
    黑龙江省工行各分行                    459,000.00         459,000.00               100                             收回可能极小
    新疆塔城市城建局                      415,000.00         415,000.00               100                             收回可能极小
    四川省铭豪科技发展有限公司            330,000.00         330,000.00               100                             收回可能极小
    辽宁省盘锦市消防支队                  320,000.00         320,000.00               100                             收回可能极小
    新疆乌鲁木齐信用联社                  230,000.00         230,000.00               100                             收回可能极小
    广东汕头市天拓贸易有限公司            140,000.00         140,000.00               100                             收回可能极小
    山西临汾市公安消防支队                138,968.00         138,968.00               100                             收回可能极小
    101
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    新疆呼图壁县市政工程管理处        119,200.00        119,200.00           100                              收回可能极小
    山西省晋中市公安局                107,000.00        107,000.00           100                              收回可能极小
    其他零星                         1,043,118.37     1,043,118.37           100        账龄三年以上,多次催收未收回
    合计                 3,807,486.37     3,807,486.37
    (5)本期转回或收回情况
    确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已计提
    单位名称                  转回或收回原因                                                                             转回或收回金额
    据                     坏账准备金额
    应收河北省威盾押运有限 本报告期收回部分款项,并约定
    涉及诉讼                                765,800.00                429,000.00
    公司货款 85 万元          余额的付款期限
    (6)本报告期无实际核销的应收账款。
    (7)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (8)应收账款金额前五名单位情况
    单位名称                     与本公司关系                   金额               年限            占应收账款总额的比例(%)
    北京迪马工业有限公司                            关联单位                 11,635,454.56     1 年以内                                      14.98
    哈尔滨市香坊区城市管理局                       非关联单位                 3,950,000.00     2 年以内                                        5.08
    中国移动通信集团贵州有限公司                   非关联单位                 2,324,523.50     2 年以内                                        2.99
    中国移动通信集团上海有限公司                   非关联单位                 2,238,168.00     2 年以内                                        2.88
    新疆维吾尔自治区公安消防总队                   非关联单位                 1,810,850.00     2 年以内                                        2.33
    合计                                                  21,958,996.06                                                   28.26
    2.其他应收款
    (1)按种类分类
    2010-12-31                                                2009-12-31
    账面余额                    坏账准备                       账面余额                      坏账准备
    种类                  金额          比例(%)      金额          比例(%)          金额           比例(%)        金额        比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏
    -          -              -              -                 -             -            -          -
    账准备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    无信用风险组合               646,834,967.14       98.87              -              - 236,564,556.66         88.06               -          -
    正常信用风险组合               6,722,941.61        1.03    161,247.25            2.4    31,426,239.54        11.70      352,564.65       1.12
    102
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    组合小计              653,557,908.75        99.90     161,247.25               267,990,796.20          99.76    352,564.65
    单项金额虽不重大但单项计
    632,342.35          0.10   632,342.35      100.00       632,342.35           0.24    632,342.35       100.00
    提坏账准备的其他应收款
    合计                654,190,251.10      100.00      793,589.60               268,623,138.55         100.00    984,907.00
    (2)无信用风险组合款项为应收合并范围内关联单位款项、支付的保证金及押金等。
    (3)正常信用风险组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    2010-12-31                                                            2009-12-31
    账龄                      账面余额                                                           账面余额
    坏账准备                                                               坏账准备
    金额               比例(%)                                          金额                 比例(%)
    1 年以内               4,777,770.22                0.73                 23,888.85         26,996,327.26                10.05                134,981.63
    1-2 年                 1,321,244.75                0.20                 39,637.34          3,482,095.06                   1.30              104,462.85
    2-3 年                   270,642.64                0.04                 27,064.26           764,432.77                    0.28               76,443.28
    3 年以上                 353,284.00                0.06                 70,656.80           183,384.45                    0.07               36,676.89
    合计              6,722,941.61                1.03                161,247.25         31,426,239.54                11.70                352,564.65
    (3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    单位名称                         账面余额            坏账金额         计提比例%                              理由
    中国汽车工业总公司西南销售分公司                          160,000.00        160,000.00      100.00          账龄 3 年以上,多次催收未收回
    重庆宏美制冷设备有限公司                                  472,342.35        472,342.35      100.00          账龄 3 年以上,多次催收未收回
    合计                                632,342.35        632,342.35
    (4)本报告期无实际核销的其他应收款。
    (5)本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6)其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称                        与本公司关系                 金额                年限          占其他应收款总额的比例(%)
    成都东原房地产开发有限公司                             内部单位                260,450,000.00        2 年以内                                        39.81
    江苏东原房地产开发有限公司                             内部单位                192,000,000.00        1 年以内                                        29.35
    重庆迪马工业有限责任公司                               内部单位                117,244,252.99        1 年以内                                        19.92
    北京迪马工业有限公司                                   内部单位                 45,724,896.80        2 年以内                                         6.99
    重庆东原创博房地产开发有限公司                         内部单位                 25,325,533.44        1 年以内                                         3.87
    合计                                                     640,744,683.23                                                        99.94
    3. 长期股权投资
    103
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    在被投 在被投 减 本期
    核算方                                                                           资单位 资单位 值 计提        本期现金
    被投资单位                     投资成本         2009-12-31         增减变动        2010-12-31
    法                                                                             持股比 表决权 准 减值           红利
    例(%) 比例(%) 备 准备
    重庆东原房地产开发有限公司     成本法    633,918,418.85   633,918,418.85                  -   633,918,418.85      77.56   77.56   -     - 23,268,000.00
    西藏东和贸易有限公司           成本法      2,000,000.00      2,000,000.00 38,000,000.00        40,000,000.00       100     100    -     -               -
    重庆迪马工业有限责任公司       成本法     48,000,000.00    48,000,000.00 112,000,000.00       160,000,000.00       100     100    -     -               -
    北京迪马工业有限公司*          成本法      1,000,000.00      1,000,000.00     -1,000,000.00                 -                     -     -               -
    重庆东原创博房地产开发有限公司 成本法    330,000,000.00   330,000,000.00                  -   330,000,000.00       100     100    -     -               -
    成都东原房地产开发有限公司     成本法    290,000,000.00   290,000,000.00 50,000,000.00        340,000,000.00       100     100    -     -               -
    江苏东原房地产开发有限公司     成本法     10,000,000.00                 - 10,000,000.00        10,000,000.00       100     100    -     -               -
    重庆南方迪马专用车股份有限公司 权益法     10,200,000.00      6,018,757.16       705,071.37      6,723,828.53        34      34    -     -               -
    合计                       1,325,118,418.85 1,310,937,176.01 209,705,071.37 1,520,642,247.38                                   23,268,000.00
    *报告期,本公司因组织架构的调整,将所持有的北京迪马工业有限公司的全部股权转让给本公司之全资子
    公司重庆迪马工业有限责任公司,此次股权转让完成后,北京迪马工业有限公司成为重庆迪马工业有限责任公司
    之全资子公司。
    4.营业收入和营业成本
    (1) 营业收入和营业成本
    项目                                       2010 年度                                               2009 年度
    营业收入                                                                            416,797,424.51                                          721,042,313.63
    其中:主营业务收入                                                                  323,879,427.11                                          650,638,502.43
    其他业务收入                                                                  92,917,997.40                                           70,403,811.20
    营业成本                                                                            374,436,559.59                                          594,712,807.16
    其中:主营业务成本                                                                  290,235,321.39                                          527,683,680.05
    其他业务成本                                                                  84,201,238.20                                           67,029,127.11
    (2)主营业务(分行业)
    2010 年度                                                          2009 年度
    行业名称
    营业收入                     营业成本                          营业收入                         营业成本
    专用车制造                              323,879,427.11                  290,235,321.39                     650,638,502.43                   527,683,680.05
    (3)主营业务(分产品)
    104
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    2010 年度                                              2009 年度
    产品名称
    营业收入                 营业成本                      营业收入                  营业成本
    专用车
    其中:防弹运钞车                        128,291,066.15            117,001,457.54                343,911,656.83               275,330,124.32
    系统集成车                     131,227,123.33            115,023,736.58                180,112,592.75               143,761,512.91
    公路养护车                      48,341,135.93             44,904,818.87                 67,095,289.96                58,744,465.88
    电源车                          16,020,101.70             13,305,308.40                 59,518,962.89                49,847,576.94
    合计                         323,879,427.11            290,235,321.39                650,638,502.43               527,683,680.05
    (4)主营业务(分地区)
    2010 年度                                            2009 年度
    地区名称
    营业收入                营业成本                   营业收入                    营业成本
    北部                           41,865,511.30           40,246,605.18                57,010,787.96                46,237,138.26
    西部                            1,660,512.84            1,893,241.58                72,981,265.07                59,189,584.36
    东部                           53,192,943.43           49,558,462.73                71,099,343.02                57,663,299.72
    华北                           59,071,375.23           52,498,733.07               106,961,521.42                86,748,400.28
    华东                           45,157,650.33           39,984,637.49               105,070,264.68                85,214,544.98
    西南                          122,931,433.98          106,053,641.34               237,515,320.28            192,630,712.45
    合计                          323,879,427.11          290,235,321.39               650,638,502.43            527,683,680.05
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                   营业收入                            占公司全部营业收入的比例%
    重庆南方迪马股份有限公司                                                     36,037,455.96                                         8.65
    重庆迪马工业有限责任公司                                                     35,530,153.96                                         8.52
    中国人民银行                                                                 21,316,239.31                                         5.11
    中国移动通信集团湖南有限公司                                                 12,259,145.29                                         2.94
    大庆油田物资集团                                                              9,970,085.61                                         2.39
    合计                                                  115,113,080.13                                       27.61
    5.投资收益
    (1)投资收益明细情况
    项目                                       2010 年度                              2009 年度
    成本法核算的长期股权投资收益                                                       23,268,000.00                              62,048,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                                          705,071.37                                145,889.27
    105
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    处置长期股权投资产生的投资收益*                                   9,723,168.70                                         -
    合计                                     33,696,240.07                             62,193,889.27
    *系本公司将所持有的北京迪马工业有限公司 100%股权转让给另一全资子公司重庆迪马工业有限责任公司
    产生的股权转让收益。
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位                      2010 年度                                2009 年度
    重庆东原房地产开发有限公司                                   23,268,000.00                                62,048,000.00
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位                      2010 年度                                2009 年度
    重庆南方迪马专用车股份有限公司                                     705,071.37                                145,889.27
    6.现金流量表补充资料
    补充资料                                     2010 年度            2009 年度
    一、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                            18,929,390.45           89,634,172.62
    加:资产减值准备                                                                   1,553,046.73            2,259,669.87
    固定资产折旧                                                                       2,132,171.41            7,444,346.56
    无形资产摊销                                                                          18,753.45               56,773.17
    长期待摊费用摊销                                                                     300,523.37              935,436.00
    处置固定资产的损失(收益以“-”号填列)                                            -873,848.70              103,104.98
    财务费用                                                                          49,076,191.69           16,019,337.79
    投资损失(收益以“-”号填列)                                                    -33,696,240.07          -62,193,889.27
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                              -33,894.01            -538,067.91
    存货的减少                                                                        23,752,073.31           76,592,790.53
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                       427,759,140.14       -124,650,950.59
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                       -375,332,112.38           7,228,400.98
    经营活动产生的现金流量净额                                                       113,585,195.39           12,891,124.73
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                                       -                       -
    三、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                                    42,800,821.51           87,347,738.85
    减:现金的期初余额                                                                87,347,738.85       289,955,168.07
    现金及现金等价物净增加额                                                          -44,546,917.34      -202,607,429.22
    7.现金和现金等价物的构成
    106
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                                               2010-12-31              2009-12-31
    一、现金                                                                                    42,800,821.51        87,347,738.85
    其中:库存现金                                                                                 268,799.38            23,303.80
    可随时用于支付的银行存款                                                                24,803,002.78        39,719,920.21
    可随时用于支付的其他货币资金                                                            17,729,019.35        47,604,514.84
    二、现金等价物                                                                                          -                      -
    三、期末现金及现金等价物余额                                                                42,800,821.51        87,347,738.85
    附注十三、补充资料:
    一、当期非经常性损益明细表
    项目                          2010 年度                  说明
    非流动资产处置损益                                        8,757,484.09 包括处置股权及固定资产的损益
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
    697,243.20            详见附注五、3
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
    35,127,730.00       详见附注四、(三)、6
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                     765,800.00         详见附注五、3.(4)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -945,363.28
    所得税影响额                                               134,960.69
    少数股东损益影响额(税后)                                  -37,113.62
    合计                         44,305,046.94
    二、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润                    加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益                稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                                          5.29                       0.08                       0.08
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    1.12                       0.02                       0.02
    东的净利润
    三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    10.       货币资金增加主要系预收售楼款以及借款增加共同影响所致;
    11.       应收票据增加系东原宝境置业于 2010 年 12 月整体出售锦悦项目的商业物业,部分款项以银行承兑
    汇票结算影响所致;
    12.       其他应收款减少主要系收回重庆市蔡家组团管理委员会的北碚土地整治费所致;
    13.       预付账款增加主要系本报告期合并范围增加影响所致;
    107
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    14.      存货增加主要系本报告期合并范围增加影响所致;
    15.      固定资产减少主要系报告期本公司以厂房等实物对重庆迪马工业有限责任公司增资,原在固定资产
    中核算的土地使用权重分类至重庆迪马工业有限责任公司以无形资产反映,导致合并后固定资产减少;
    16.      在建工程增加系北京迪马工业有限公司筹建新厂房,截止报告期末尚未交付使用;
    17.      无形资产增加包括上述固定资产的变动影响以及合并范围增加等因素共同影响所致;
    18.      商誉增加系报告期迪马工业非同一控制下合并深圳达航,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
    认净资产公允价值份额的差额确认为商誉;
    19.      递延所得税资产增加主要系截止报告期末预收售楼款增加,导致预征的企业所得税增加,因该项时
    间性差异确认的递延所得税增加所致;
    20.      短期借款增加系公司为满足业务需求而增加银行借款影响所致;
    21.      应付票据增加主要系与供应商的结算方式改变影响所致;
    22.      应付账款增加主要系合并范围增加影响所致;
    23.      应付职工薪酬增加包括因业务扩张导致人员增加以及人员工资增长共同影响所致;
    24.      应付利息增加系累计计提的还本付息借款利息增加影响所致;
    25.      其他应付款减少主要系报告期偿还控股股东的借款影响所致;
    26.      一年内到期的非流动负责增加主要系于下一会计年度内到期的长期借款增加所致;
    27.      营业收入增加主要系报告期地产业务收入增加影响所致;
    28.      营业成本增加系受收入增加影响所致;
    29.      营业税金及附加增加系受收入增加影响所致;
    30.      营业费用增加系收入增加以及合并范围增加共同影响所致;
    31.      管理费用增加系收入增加以及合并范围增加共同影响所致;
    32.      财务费用增加主要系银行贷款增加导致利息支出增加影响所致;
    33.      投资收益增加主要系按权益法核算的投资收益增加影响所致;
    34.      营业外收入增加主要系报告期成都东原非同一控制下合并成都海纳,合并成本低于合并中取得的被
    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为营业外收入影响所致。
    108
    重庆市迪马实业股份有限公司 2010 年年度报告
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。注册会计师对公司控股股东及其他关
    联方占用资金情况的专项说明文件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原件。
    董事长:罗韶颖
    重庆市迪马实业股份有限公司
    2011 年 3 月 11 日
    109

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