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个股公告正文

华胜天成:2010年年度报告

日期:2011-03-15附件下载

    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示................................................. 2
    二、公司基本情况.............................................. 3
    三、会计数据和业务数据摘要.................................... 7
    四、股本变动及股东情况....................................... 10
    五、董事、监事和高级管理人员 ................................. 16
    六、公司治理结构............................................. 23
    七、股东大会情况简介......................................... 29
    八、董事会报告............................................... 30
    九、监事会报告............................................... 53
    十、重要事项................................................. 56
    十一、财务会计报告........................................... 69
    十二、备查文件目录.......................................... 162
    1
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    一、 重要提示
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承
    担个别及连带责任。
    (二)公司全体董事出席董事会会议。
    (三)京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                 胡联奎
    主管会计工作负责人姓名                                         陈朝晖
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                             刘加
    公司负责人胡联奎、主管会计工作负责人陈朝晖及会计机构负责人(会计主管人员)刘
    加声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    2
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                    北京华胜天成科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                                华胜天成
    公司的法定英文名称                                    BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO., LTD.
    公司的法定英文名称缩写                                Teamsun
    公司法定代表人                                        胡联奎
    (二)联系人和联系方式
    董事会秘书                    证券事务代表
    姓名                            邱鲁闽                           刘欣
    北京市海淀区学清路 8 号科        北京市海淀区学清路 8 号科
    联系地址
    技财富中心 A 座 10-11 层         技财富中心 A 座 10-11 层
    电话                            010—82733988                    010—82733988
    传真                            010—82733666                    010—82733666
    电子信箱                        securities@teamsun.com.cn        securities@teamsun.com.cn
    (三)基本情况简介
    北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A
    注册地址
    座 10-11 层
    注册地址的邮政编码                                    100192
    北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A
    办公地址
    座 10-11 层
    办公地址的邮政编码                                    100192
    公司国际互联网网址                                    http://www.teamsun.com.cn
    电子信箱                                              securities@teamsun.com.cn
    (四)信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》和《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网
    http://www.sse.com.cn
    址
    公司年度报告备置地点                 北京华胜天成科技股份有限公司证券部
    (五)公司股票简况
    公司股票简况
    股票上市交易                                             变更前股票简
    股票种类                         股票简称                    股票代码
    所                                                       称
    上海证券交易
    A股                               华胜天成                   600410
    所
    3
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (六)其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                 2001 年 3 月 15 日
    公司首次注册登记地点                                 北京市海淀区北四环中路 229 号
    公司变更注册登记日期                 2001 年 7 月 12 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    首次变更        企业法人营业执照注册号               1100001514377
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2004 年 4 月 26 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第二次变更      企业法人营业执照注册号               1100001514377
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2005 年 6 月 13 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第三次变更      企业法人营业执照注册号               1100001514377
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2005 年 11 月 1 日
    公司变更注册登记地点                 变更
    第四次变更      企业法人营业执照注册号               1100001514377
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2006 年 12 月 20 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第五次变更      企业法人营业执照注册号               1100001514377
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2007 年 7 月 31 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第六次变更      企业法人营业执照注册号               11000015143778
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2008 年 1 月 15 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第七次变更      企业法人营业执照注册号               110000005143778
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    第八次变更      公司变更注册登记日期                 2008 年 11 月 24 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    企业法人营业执照注册号               110000005143778
    4
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2009 年 4 月 3 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第九次变更      企业法人营业执照注册号               110000005143778
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2009 年 9 月 7 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第十次变更      企业法人营业执照注册号               110000005143778
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司变更注册登记日期                 2010 年 9 月 13 日
    公司变更注册登记地点                 未变
    第十一次变更    企业法人营业执照注册号               110000005143778
    税务登记号码                         110108633713190
    组织机构代码                         63371319-0
    公司聘请的会计师事务所名称                           京都天华会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                       北京建外大街 22 号赛特广场五层
    历次工商注册变更内容:
    1、变更股东,增加“销售通信产品提供网
    络技术服务、信息源服务、电子商务服务。”
    经营范围。
    2、变更注册资本,增加社会公众股 2,400
    万元;变更监事。免去王刚的监事一职,
    任命吕萍为职工代表监事。
    3、注册资本由 9,400 万增至 12,220 万。
    经营范围由通讯软件的技术开发、技术咨
    询、技术服务、技术培训;承接通讯软件
    公司其他基本情况                                     应用系统集成;销售开发后产品、计算机
    软硬件及外围设备、通信设备;电子商务
    服务。(未取得专项许可的项目除外)。变
    更为:技术开发、技术咨询、技术服务、
    技术培训;承接计算机信息系统集成;销
    售计算机软硬件、外围设备、通信设备等
    信息产品;提供电子商务服务等。(未取得
    专项许可的项目除外)。
    4、注册地址由北京市海淀区北四环中路
    229 号 603、605 房,变更为海淀区学清路
    8 号科技财富中心 A 座 11 层。
    5、注册资本由 12,220 万元变更为 18,330
    5
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    万元。
    6、注册资本由 18,330 万元变更为 32,994
    万 元 , 注 册 号 于 2007-7-31 由
    1100001514377 变为 110000005143778。变
    更董事会成员。
    7 、 注 册 资 本 由 由 32,994 万 元 变 更 为
    34,925.43 万元。
    8、注册资本由由 34,925.43 万元变更为
    41,910.516 万元。
    9、经营范围由由技术开发、技术咨询、技
    术服务、技术培训;承接计算机信息系统
    集成;销售计算机软、硬件及外围设备、
    通信设备;电子商务服务。变更为:技术
    开发、技术咨询、技术服务、技术培训;
    承接计算机信息系统集成;销售计算机软、
    硬件及外围设备、通信设备;电子商务服
    务;货物进出口;技术进出口;代理进出
    口。
    10、注册资本由由 41,910.516 万元变更为
    46101.5676 万元。
    11、注册资本由 46,101.5676 万元 变更为
    50,711.7243 万元。
    6
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                              金额
    营业利润                                                                       240,056,107.78
    利润总额                                                                       243,791,127.66
    归属于上市公司股东的净利润                                                     207,583,295.19
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                 201,117,912.73
    经营活动产生的现金流量净额                                                      15,340,253.56
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                              金额                      说明
    非流动资产处置损益                            11,432,234.86   主要是下属公司股权处置收益
    越权审批或无正式批准文件的税收
    返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业
    业务密切相关,按照国家统一标准                 1,315,064.69   见政府补助明细
    定额或定量享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取
    的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营
    企业的投资成本小于取得投资时应
    享有被投资单位可辨认净资产公允
    价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益                      22,880.02
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害
    而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、
    整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超
    过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司
    期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事
    项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效
    套期保值业务外,持有交易性金融
    231,509.12
    资产、交易性金融负债产生的公允
    价值变动损益,以及处置交易性金
    7
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    融资产、交易性金融负债和可供出
    售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值
    1,515,974.26
    准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的
    投资性房地产公允价值变动产生的
    损益
    根据税收、会计等法律、法规的要
    求对当期损益进行一次性调整对当
    期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入
    和支出                                         -146,855.78
    其他符合非经常性损益定义的损益
    项目
    减:所得税影响额
    590,251.52
    减:少数股东权益影响额(税后)
    7,315,173.19
    合计
    6,465,382.46
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本期比
    上年同
    主要会计数据                    2010 年                2009 年                        2008 年
    期增减
    (%)
    营业收入                          4,075,427,170.55         3,354,371,652.54     21.50     2,945,444,518.21
    利润总额                            243,791,127.66           217,740,469.30     11.96       230,774,052.99
    归属于上市公司股东的净利
    207,583,295.19          188,642,220.78     10.04       202,135,859.92
    润
    归属于上市公司股东的扣除非经
    201,117,912.73          180,647,694.49     11.33       223,964,708.61
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额            15,340,253.56         217,527,440.00      -92.95      203,206,196.61
    本期末
    比上年
    2010 年末              2009 年末                      2008 年末
    同期末
    增减(%)
    总资产                            3,406,928,396.54         2,945,242,831.28       15.68   2,673,616,456.17
    所有者权益(或股东权益)          1,642,685,302.82         1,526,318,714.75        7.62   1,400,266,396.91
    8
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本期比上年同期增减     2008
    主要财务指标                   2010 年            2009 年
    (%)             年
    基本每股收益(元/股)                      0.4096            0.3720                 10.11   0.3986
    稀释每股收益(元/股)
    扣除非经常性损益后的基本每
    0.3969            0.3562                11.43    0.4416
    股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                    13.08             12.99    增加 0.09 个百分点    15.27
    扣除非经常性损益后的加权平
    12.68             12.44    增加 0.24 个百分点    16.92
    均净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量
    0.030             0.472               -93.64     0.485
    净额(元/股)
    本期末比上年同期末      2008
    2010 年末         2009 年末
    增减(%)           年末
    归属于上市公司股东的每股净
    3.254             3.311                -1.72     3.341
    资产(元/股)
    说明:
    1、公司于2010年6月实施2009年年度利润分配及资本公积转增股本方案,公司以资
    本公积每10股转增1股,增加4,610.1567万股,变更后总股数为50,711.7243万股。
    2、公司董事会于2010年10月28日召开的2010年第八次临时董事会议审议通过了《关
    于注销部分股权激励股票的议案》,公司首期股权激励股票2,255,000股于2010年10月
    29日予以注销,公司股本相应减少。
    根据企业会计准则的要求,按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益,调
    整了各列报期间的加权平均净资产收益率、净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权
    平均净资产收益率。
    (四)采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    对当期利润
    项目名称           期初余额          期末余额        当期变动
    的影响金额
    交易性金融资
    47,763,811.75 156,390.00 -47,607,421.75                    -425,521.04
    产
    合计     47,763,811.75 156,390.00 -47,607,421.75                    -425,521.04
    9
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                       本次变动增减(+,-)                     本次变动后
    公
    发
    积
    比例     行                                                                  比例
    数量                         送股       金      其他          小计          数量
    (%)      新                                                                  (%)
    转
    股
    股
    一、有限售条
    45,683,352       9.91                          -22,582,472    -22,582,472   23,100,880       4.58
    件股份
    1、国家持股                                                                            0             0
    2、国有法人
    0             0
    持股
    3、其他内资
    45,683,352       9.91                          -22,582,472    -22,582,472   23,100,880       4.58
    持股
    其中: 境内
    非国有法人               0         0                                                   0             0
    持股
    境内
    45,683,352       9.91                          -22,582,472    -22,582,472   23,100,880       4.58
    自然人持股
    4、外资持股                                                                           0             0
    其中: 境外
    0             0
    法人持股
    境外
    0             0
    自然人持股
    二、无限售条
    415,332,324   90.09          46,101,567         20,327,472     66,429,039   481,761,363     95.42
    件流通股份
    1、人民币普
    415,332,324   90.09          46,101,567         20,327,472     66,429,039   481,761,363     95.42
    通股
    2、境内上市
    0             0
    的外资股
    3、境外上市
    0             0
    的外资股
    4、其他                                                                                0             0
    三、股份总数   461,015,676       100        46,101,567    0   -2,255,000      43,846,567   504,862,243   100.00
    股份变动的批准情况
    (1)公司于 2010 年 5 月 13 日召开的 2009 年度股东大会审议通过了《公司 2009
    年度转增股本的预案》。以 2009 年末总股本 461,015,676 股为基数,向全体股东每 10 股
    转增 1 股,共转增 46,101,567 股,公司股本增至 507,117,243 股。
    10
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)2010 年 5 月 21 日,公司有限售条件的流通股 45,683,352 股上市流通。
    (3)公司于 2010 年 6 月 19 日在公司会议室召开 2010 年第四次临时董事会会议,
    本次会议通过《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》。
    修订稿明确规定公司首期股权激励授予的限制性股票的数量为不超过 25,355,880 股。
    2010 年 7 月 5 日公司召开的 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《北京华胜天
    成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》。
    (4)公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》
    有关条款和股东大会授权,公司已于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前
    原非流通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票。
    由于晋锋、徐涛、袁胜、骆杰、胡家飞已经辞职,其五人已不具备首期股权激励计
    划规定的激励对象资格,故未授予其限制性股票,共计 1,188,000 股。由于颜炳君、朱
    奕、赵立新、宋秦等四人放弃获授首期股权激励计划限制性股票的权利,故未授予其限
    制性股票,共计 1,067,000 股。以上未授予的限制性股票共计 2,255,000 股。
    根据京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字(2010)第 139 号验资报
    告,本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股。
    公司董事会于 2010 年 10 月 28 日召开的 2010 年第八次临时董事会议审议通过了《关
    于注销部分股权激励股票的议案》,上述股权激励股票 2,255,000 股于 2010 年 10 月 29
    日予以注销,公司股本将相应减少。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    年初限售股     本年解除限     本年增加限    年末限售股                 解除限售日
    股东名称                                                                  限售原因
    数            售股数        售股数          数                         期
    苏纲             29,745,144     29,745,144               0             0   股改限售     2010-5-21
    王维航           12,153,810     12,153,810               0             0   股改限售     2010-5-21
    刘建柱            3,358,143       3,358,143              0             0   股改限售     2010-5-21
    刘燕京              426,255          426,255             0             0   股改限售     2010-5-21
    华胜天成首期
    股权激励计划
    2011/7/27
    激励对象陈朝                                                               股权激励限
    0              0   23,100,880    23,100,880                 至
    晖、崔勇、邱鲁                                                             售
    2014/7/27
    闽、杨淮、杨俏
    丛等共 71 人
    合计        45,683,352     45,683,352     23,100,880    23,100,880        /            /
    证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    除上述"股份变动的批准情况"所述情况外,公司无因送股、配股、增发新股、吸收
    合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司
    11
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    股份总数及结构变动的情况。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三)股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                           68,120 户
    前十名股东持股情况
    持有有限
    持股比                     报告期内增                 质押或冻结的股
    股东名称                股东性质                    持股总数                   售条件股
    例(%)                          减                         份数量
    份数量
    王维航                      境内自然人       10.66        53,810,630    -1,895,260            0   质押 14,850,000
    苏纲                        境内自然人       10.55        53,255,463    -1,744,537            0   无
    刘建柱                      境内自然人        6.59        33,266,407   -12,670,516            0   无
    刘燕京                      境内自然人        5.03        25,413,839   -10,653,840            0   无
    胡联奎                      境内自然人        5.02        25,352,963    -3,965,926            0   质押 14,850,000
    北京华胜计算机有限公
    国有法人          4.55        22,993,607   -5,123,856            0    未知
    司
    新华人寿保险股份有限
    公司-分红-团体分红        未知              1.57         7,919,465    7,919,465            0    未知
    -018L-FH001 沪
    杨成寿                      未知      1.43      7,200,000     2,337,893         0 未知
    荆涛                        境内自然人1.39      7,012,547      -257,453         0 未知
    薛晓忠                      境内自然人0.81      4,072,078     3,861,098 3,850,000 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的
    股东名称                                                   股份种类及数量
    数量
    王维航                                                 53,810,630 人民币普通股
    苏纲                                                   53,255,463 人民币普通股
    刘建柱                                                 33,266,407 人民币普通股
    刘燕京                                                 25,413,839 人民币普通股
    胡联奎                                                 25,352,963 人民币普通股
    北京华胜计算机有限公司                                 22,993,607 人民币普通股
    新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红
    7,919,465 人民币普通股
    -018L-FH001 沪
    杨成寿                                                   7,200,000 人民币普通股
    荆涛                                                     7,012,547 人民币普通股
    招商优质成长股票型证券投资基金                           3,605,800 人民币普通股
    未知股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    办法》中规定的一致行动。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售     持有的有      有限售条件股份可上市交易
    序
    条件股     限售条件                情况                                限售条件
    号
    东名称     股份数量      可上市交易    新增可上市
    12
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    时间        交易股份数
    量
    2011-7-27        962,500
    2012-7-27          962,500
    1       薛晓忠
    3,850,000     2013-7-27          962,500
    2014-7-27          962,500   解锁期内,激励对象申请根据本股权激励
    计划获授的标的股票的解锁,必须同时满
    2011-7-27          550,000
    足以下条件:
    2012-7-27          550,000
    2       杨俏丛                                                1、华胜天成未发生如下任一情形:
    2,200,000     2013-7-27          550,000   (1)公司最近一个会计年度财务会计报
    2014-7-27          550,000   告被注册会计师出具否定意见或者无法
    2011-7-27          330,000   表示意见的审计报告;
    (2)公司最近一年内因重大违法违规行
    2012-7-27          330,000
    3       陈朝晖                                                为被中国证监会予以行政处罚;
    1,320,000     2013-7-27          330,000
    (3)中国证监会认定的其他情形。
    2014-7-27          330,000   2、激励对象未发生如下任一情形:
    2011-7-27          291,500   (1)最近 3 年内被证券交易所公开谴责
    2012-7-27          291,500   或宣布为不适当人选的;
    4        杜欣                                                 (2)最近 3 年内因重大违法违规行为被
    1,166,000     2013-7-27          291,500
    中国证监会予以行政处罚的;
    2014-7-27          291,500
    (3)具有《公司法》规定的不得担任公
    2011-7-27          286,000   司董事和高级管理人员情形的;
    2012-7-27          286,000   (4)公司董事会认定其他严重违反公司
    5        崔勇
    1,144,000     2013-7-27          286,000   有关规定的。
    3、公司业绩条件:
    2014-7-27          286,000
    对于首次授予的限制性股票,每次解锁需
    2011-7-27          261,250
    要满足的公司业绩条件为:
    2012-7-27          261,250   (1)以 2009 年净利润为固定基数,公
    6       沈志明
    1,045,000     2013-7-27          261,250   司解锁日上一年度经审计的净利润较
    2014-7-27          261,250   2009 年度的净利润年复合增长率达到或
    超过 10%;
    2011-7-27          250,250
    (2)解锁日上一年度归属于上市公司股
    2012-7-27          250,250
    7       任国华                                                东的扣除非经常性损益的净利润不得低
    1,001,000     2013-7-27          250,250   于授予日前最近三个会计年度的平均水
    2014-7-27          250,250   平且不得为负;
    2011-7-27          247,500   (3)解锁日上一年度扣除非经常性损益
    的加权平均净资产收益率不低于 10%。
    2012-7-27          247,500
    8       吕松寰                                                其中,净资产收益率与净利润的指标均以
    990,000      2013-7-27          247,500   扣除非经常性损益的净利润与不扣除非
    2014-7-27          247,500   经常性损益的净利润二者孰低者作为计
    2011-7-27          242,000   算依据,净利润指归属于母公司所有者的
    2012-7-27          242,000   净利润。
    9        赵琪                                                 4、个人业绩条件:
    968,000      2013-7-27          242,000
    激励对象每次申请限制性股票解锁需要
    2014-7-27          242,000   满足:上一年度个人绩效考核结果必须达
    2011-7-27          209,000   到合格或以上。
    2012-7-27          209,000
    10      陈美峰
    836,000      2013-7-27          209,000
    2014-7-27          209,000
    13
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1)控股股东和实际控制人情况介绍
    公司第一大股东为王维航先生,44 岁,中国国籍,获浙江大学信息电子工程系微电
    子学专业硕士学位,清华大学经济管理学院 EMBA。曾任公司总经理、第一届董事会副董
    事长兼总经理。第二、三届董事会副董事长兼总裁。现任本公司第四届董事会副董事长
    兼总裁。王维航先生持有公司 53,810,630 股,占本公司股本总额的 10.66%。
    公司第二大股东为苏纲先生,51 岁,中国国籍,工程师,获中国人民解放军工程技
    术学院数据通信专业学士学位。曾任公司副总经理、第一届董事会董事兼副总经理。第
    二、三届董事会执行董事。苏纲先生持有公司 53,255,463 股,占本公司股本总额的
    10.55%。
    公司第三大股东为刘建柱先生,52 岁,中国国籍,高级工程师,获南开大学计算数
    学专业理学学士学位。曾任公司副总经理、第一届董事会董事兼副总经理。第二、三届
    董事会董事兼高级副总裁。现任本公司第四届董事会董事兼副总裁。刘建柱先生持有公
    司 33,266,407 股,占本公司股本总额的 6.59%。
    公司第四大股东为刘燕京女士,48 岁,中国国籍,获北京工业大学应用数学系计算
    数学专业学士学位。曾任公司副总经理、公司第一届董事会董事兼副总经理,第二、三
    届董事会执行董事。现任本公司第四届董事会执行董事。刘燕京女士持有公司
    25,413,839 股,占本公司股本总额的 5.03%。
    公司第五大股东为胡联奎先生,60 岁,中国国籍,经济师,获清华大学管理工程专
    业硕士学位。曾任公司第一、二、三届董事会董事长。现任本公司第四届董事会董事长、
    北京华胜鸣天科技有限公司董事长。胡联奎先生持有公司 25,352,963 股,占公司股本
    总额的 5.02%。
    公司第六大股东为北京华胜计算机有限公司(以下简称“华计公司”),系中外合资
    企业,成立于 1993 年 1 月 28 日,注册资本 800 万美元。北京六所华胜高技术股份有限
    公司持有华计公司 75%的股权,为其实际控制人;中国农业电子商务股份有限公司持有
    25%的股权。华计公司持有公司 22,993,607 股,占公司股本总额的 4.55%。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    4、公司实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    14
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    中国农业电子商务股份有限公司                 北京六所华胜高技术股份有限公司
    25%
    75%
    社会公众
    王维航      苏纲      刘建柱     刘燕京          胡联奎       华计公司     荆涛
    股股东
    5.03%            5.02%    4.55%     1.39%
    56.21%      10.66%    10.55%      6.59%
    北京华胜天成科技股份有限公司
    15
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内
    是否在股
    从公司领
    东单位或
    性   年                   任期终止日                                                取的报酬
    姓名      职务                任期起始日期                年初持股数       年末持股数       变动原因               其他关联
    别   龄                       期                                                    总额(万
    单位领取
    元)(税
    报酬、津贴
    前)
    转增股本
    2007-4-2        2010-7-27
    胡联奎   董事长     男   60                                 29,318,890       25,352,963      减持          69.57    否
    2010-7-28       2013-7-27
    股改承诺
    转增股本
    副董事长             2007-4-2        2010-7-27
    王维航              男   44                                 55,705,890       53,810,630      减持          78.86    否
    总裁                 2010-7-28       2013-7-27
    股改承诺
    转增股本
    董事兼副             2007-4-2        2010-7-27
    刘建柱              男   52                                 45,936,923       33,266,407      减持          76.51    否
    总裁                 2010-7-28       2013-7-27
    股改承诺
    转增股本
    2007-4-2        2010-7-27
    刘燕京   执行董事   女   48                                 36,067,679       25,413,839      减持          44.36    否
    2010-7-28       2013-7-27
    股改承诺
    转增股本
    苏纲     执行董事   男   51   2007-4 -2       2010-7-27     55,000,000       53,255,463                    33.10    否
    股改承诺
    2007-4-2        2010-7-27
    郭先臣   董事       男   43                                             0                0                  4.42    否
    2010-7-28       2013-7-27
    叶佛容   独立董事   男   71   2007-4 -2       2010-7-27                 0                0                  2.67    否
    蓝伯雄   独立董事   男   60   2007-4 -2       2010-7-27                 0                0                  2.67    否
    朱武祥   独立董事   男   45   2007-4 -2       2010-7-27                 0                0                  2.67    否
    隋雪青   董事       男   46   2010-7-28       2013-7-27                 0                0                  2.08    否
    仝允桓   独立董事   男   60   2010-7-28       2013-7-27                 0                0                  2.08    否
    陈涛涛   独立董事   女   45   2010-7-28       2013-7-27                 0                0                  2.08    否
    杜链     独立董事   男   67   2010-7-28       2013-7-27                 0                0                  2.08    否
    董事会秘
    胡家飞              男   45   2007-4 -2       2010-8-23                 0                0                 36.80    否
    书
    董事会秘
    邱鲁闽              男   34   2010-12-30      2013-7-27                 0       165,000      股权激励      41.06    否
    书
    监事会主             2007-4-2        2010-7-27
    卢孝威              男   62                                             0                0                  4.42    否
    席                   2010-7-28       2013-7-27
    欧阳莉                        2007-4-2        2010-7-2
    监事       女   39                                             0                0                 71.89    否
    辉                            2010-7-28       2013-7-27
    2007-4-2        2010-7-27
    刘亚玲   监事       女   36                                      11,400          12,540      转增股本      32.42    否
    2010-7-28       2013-7-27
    高级副总                                                                            转增股本
    吕松寰              男   48   2007-4 -2       2010-8-23         420,000       1,452,000                    66.68    否
    裁                                                                                  股权激励
    高级副总                                                                            转增股本
    薛晓忠              男   41   2007-4 -2       2010-8-23         210,980       4,072,078                    81.01    否
    裁                                                                                  股权激励
    2007-4-2        2010-8-23
    杨俏丛   副总裁     男   41                                             0     2,200,000      股权激励      74.99    否
    2010-8-24       2013-7-27
    徐静江   副总裁     男   46   2007-4 -2       2010-8-23                 0       803,000      股权激励      61.13    否
    2007-4-2        2010-8-23
    颜炳君   副总裁     男   46                                             0                0                 99.05    否
    2010-8-24       2013-7-27
    16
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2007-11-14      2010-8-23
    陈朝晖   财务总监   男   33                                         0     1,320,000   股权激励     60.74    否
    2010-8-24       2013-7-27
    2008-10-29      2010-8-23
    崔勇     副总裁     男   43                                         0     1,144,000   股权激励     99.97    否
    2010-8-24       2013-7-27
    2009-3-16       2010-8-23
    杨淮     CTO        男   51                                         0       385,000   股权激励     87.36    否
    2010-8-24       2013-7-27
    邓昳     副总裁     女   46   2010-8-24       2013-7-27             0             0                 12.84   否
    合计       /      /    /          /              /      222,671,762   202,652,920      /       1,153.51        /
    董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    (1)公司董事、发起人股东王维航、苏纲、刘建柱、刘燕京、胡联奎的主要工作
    经历见本报告四、股本变动及股东情况。
    (2)郭先臣,现年 43 岁。高级工程师,获北京理工大学计算机网络与分布式处理
    硕士学位,北京理工大学计算机应用技术博士研究生。曾任中国软件与技术服务股份有
    限公司副董事长、总经理,中国电子产业工程公司副总经理、本公司第三届董事会董事。
    现任信息产业部电子第六研究所所长、北京华胜计算机有限公司董事长、本公司第四届
    董事会董事。
    (3)叶佛容,现年 71 岁。获电子科技大学学士学位,高级工程师。曾任国家开发
    银行评审四局局长,本公司第一、二、三届董事会独立董事。2000 年 6 月获国务院政府
    特殊津贴。现任国家开发银行专家委员会副主任,中国投资协会副秘书长,全国投资建
    设项目管理师考试专家委员会副主任。在国家开发银行工作期间,主要负责机械、汽车、
    电子电信、轻工纺织等行业信贷项目评审和信贷管理工作。对投资建设项目管理有系统
    的研究。
    (4)蓝伯雄,现年 60 岁,教授。1993 年毕业于加拿大滑铁卢大学管理科学系,获
    管理科学博士学位。曾任清华大学经济管理学院副院长;本公司第一、二、三届董事会
    独立董事。现任清华大学经济管理学院教授;中国电子学会工业工程分会副主任委员;
    北京运筹学会副理事长;中国中小企业对外交流与合作协会理事;北京高校管理科学学
    会常务理事;美国运筹与管理科学学会会员。在运筹学、大系统优化、管理信息系统与
    决策支持系统研究方面建树颇多。
    (5)朱武祥,现年 45 岁,教授,博士生导师,获清华大学经济管理学院数量经济
    学专业博士学位。现任清华大学经济管理学院金融系教授,中国金融学会常务理事,中
    兴通讯等上市公司独立董事。专长于公司财务与资本市场研究。曾在哈佛商学院进修“公
    司兼并收购与重组”,麻省理工学院斯隆管理学院进修“公司财务”。本公司第三届董事
    会独立董事。
    (6)隋雪青,现年 46 岁,研究员级高工,现任中国科学院计算技术研究所副所长。
    曾历任中科院计算技术研究所技术发展处处长、所长助理。本公司第四届董事会董事。
    (7)仝允桓,现年 60 岁,,教授,博士生导师,工商管理学科召集人。获清华大
    学管理工程硕士学位。现任全国工商管理硕士教育指导委员会委员兼秘书长、第六届国
    务院学位委员会工商管理学科评议组成员。本公司第四届董事会独立董事。
    (8)陈涛涛,现年 45 岁,教授,博士生导师,获清华大学经济管理学院管理学博
    士学位。现在清华大学经济管理学院任教,专长于公司财务,资产评估,全球化战略。
    本公司第四届董事会独立董事。
    17
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (9)杜链,现年 67 岁,高级工程师,现任中国信息协会副会长,国务院信息化专
    家咨询委员会第一、二、三、四届委员,亚洲 PKI 论坛理事,中国 PKI 联盟常务副主
    席,信息安全专业委员会理事长。曾先后任国家计委“信息办”副总工程师兼总体规划
    处处长,国家信息中心综合部主任,国家信息中心副主任等职。本公司第四届董事会独
    立董事。
    (10)胡家飞,现年 45 岁,获哈尔滨工业大学管理工程专业硕士学位。2000 年 9
    月加盟本公司,曾任本公司第一、二、三届董事会秘书。
    (11)邱鲁闽 ,现年 34 岁,中国国籍,1993-1997 年就读于北京科技大学材料科
    学与工程学院,获得工学学士学位,2000-2002 年就读于清华大学经济管理学院,获得
    工商管理硕士学位,邱鲁闽先生于 2006 年加入北京华胜天成科技股份有限公司,先后
    担任投资总监及企业规划部总经理等职务。现任本公司第四届董事会董事会秘书。
    (12)卢孝威,本公司监事会主席,现年 62 岁,高级工程师,获武汉大学半导体
    物理专业学士学位。曾任本公司第一、二、三届监事会主席,华计公司副总经理。
    (13)欧阳莉辉,本公司职工代表监事,现年 39 岁,获清华大学核能技术研究院
    系统工程专业硕士学位。曾任本公司商务部经理,公司第一、二、三届监事会职工代表
    监事、公司信息产品事业部副总经理。现任北京华胜天成软件技术有限公司总经理。
    (14)刘亚玲,本公司职工代表监事,人力资源总监,现年 36 岁。人力资源开发
    与管理专业硕士,曾任清华同方电子公司人力资源、行政总监;本公司第二、三届监事
    会职工代表监事。曾在宾夕法尼亚大学沃顿商学院进修“人力资源与领导力”课程。
    (15)吕松寰,现年 47 岁,获北京航空航天大学电子工程学硕士学位。曾任 Avaya
    公司语音及应用部中国区总经理。于 2002 年 10 月加入本公司。曾任公司副总经理、高
    级副总裁。
    (16)薛晓忠,现年 41 岁,获天津大学光电技术专业硕士学位。曾任公司北方区
    总经理、公司信息产品事业部总经理、高级副总裁。
    (17)杨俏丛,本公司副总裁,现年 41 岁,获沈阳工业学院工业外贸专业学士学
    位。1999 年至 2001 年任北京地杰共为信息系统有限公司常务副总经理。于 2001 年 4
    月加入公司,曾任公司电信产品与集成事业部总经理。
    (18)徐静江,现年 46 岁,浙江大学光学硕士,在国内电信市场拥有丰富的营销
    经验和客户资源。曾任北电网络(中国)有限公司区域销售总经理; 2004 年 5 月加入
    本公司,曾任公司企业通信解决方案事业部总经理、副总裁。
    (19)颜炳君,本公司副总裁兼系统信息产品二部总经理,46 岁,西北工业大学计
    算机硕士。曾任 CA 中国通讯事业部销售总监;微软中国 NSP 销售经理。具有近 20 年
    IT 行业市场和销售工作经验以及 15 年 IT 销售管理经验。
    (20)陈朝晖,本公司财务总监,现年 33 岁,北京大学工商管理硕士。自 2001 年
    1 月至 2007 年 11 月任公司财务部经理职务,任职期间负责公司预算管理体系、信用管
    理体系、资金管理以及投融资体系的工作,并负责公司新股发行以及定向增发等股权融
    资项目的财务协调工作。曾在哥伦比亚大学商学院进修 EMBA 课程,在宾夕法尼亚大学
    沃顿商学院进修“并购与重组”、“公司财务”课程。
    (21)崔勇,本公司副总裁,现年 43 岁,北京大学高级工商管理硕士;公司电信
    18
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    行业总经理,存储增值事业部总经理,系统产品事业部总经理。现任公司系统信息产品
    一部总经理。
    (22)杨淮先生,本公司 CTO,现年 51 岁,获北京理工大学计算机系硕士学位,
    1994-2007 年 2 月曾任长天科技集团 CTO;2007 年 2 月至 2007 年 12 月任北京新宇计算
    机系统有限公司 CEO。
    (23)邓昳女士,46 岁,获北京航空航天大学计算机科学与工程系计算机应用人工
    智能专业硕士。2000 年 12 月至 2005 年 3 月历任联想集团手持业务发展部副总经理、联
    想移动自主研发产品高级经理、联想移动业务拓展部总监;2005 年 4 月至 2010 年 6 月
    历任德国电信国际咨询公司,销售总监、客户总监、中国区副总裁。现为公司副总裁。
    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    单位:股
    报告                                              年初                    限制
    年初            报告                股票         期末
    期新               报告期                         持有       报告期新     性股
    持有            期内                期权         持有                                    期末持有
    授予               股票期                         限制       授予限制     票的
    姓名      职务      股票            可行                行权         股票                                    限制性股
    股票               权行权                         性股       性股票数     授予
    期权            权股                价格         期权                                      票数量
    期权                 数量                         票数           量       价格
    数量              数                (元)         数量
    数量                                                量                    (元)
    董事会秘
    邱鲁闽                   0       0       0            0         0         0       0         165,000    8.96      165,000
    书
    杨俏丛    副总裁         0       0       0            0         0         0       0       2,200,000    8.96    2,200,000
    陈朝晖    财务总监       0       0       0            0         0         0       0       1,320,000    8.96    1,320,000
    崔勇      副总裁         0       0       0            0         0         0       0       1,144,000    8.96    1,144,000
    杨淮      CTO            0       0       0            0         0         0       0         385,000    8.96      385,000
    合计        /          0       0       0            0     /             0       0       5,214,000     /      5,214,000
    (二)在股东单位任职情况
    是否领取报酬津
    姓名        股东单位名称        担任的职务      任期起始日期             任期终止日期
    贴
    2006 年 10 月 20
    郭先臣        华计公司             董事长                                                       否
    日
    在其他单位任职情况
    任期终止      是否领取报酬津
    姓名          其他单位名称            担任的职务            任期起始日期
    日期              贴
    信息产业部电子第六研
    郭先臣                                 所长                2006 年 5 月 23 日                  是
    究所
    北京华胜鸣天科技有限
    胡联奎                                 董事长              2003.12                             否
    公司
    China           Distance
    胡联奎     Education        Holding    独立董事            2009.10                             是
    Limited
    北京华胜天信科技有限
    卢孝威                                 董事长              2007.12                2010.12      是
    公司
    19
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    中国科学院计算技术研
    隋雪青                              副所长          2006.12                    是
    究所
    仝允桓   章源钨业股份有限公司       独立董事        2007.11                    是
    安阳鑫盛机床股份有限
    仝允桓                              独立董事        2008.8                     是
    公司
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人
    董事会对其实行基本年薪与年度业绩相结合的目标考核制度
    员报酬的决策程序
    基本年薪由董事会根据不同岗位制定标准,按月发放;年度业绩奖励则
    董事、监事、高级管理人
    按董事会年度经营目标分解,根据财务报表测算结果,结合公司总体经
    员报酬确定依据
    营状况及个人业绩表现,综合评分后,按季度发放
    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
    的精神,为保证本公司独立董事有效行使职权,公司实行独立董事津贴
    制度。独立董事津贴按月发放,由公司按国家有关规定代扣税款。在报
    董事、监事和高级管理人
    告期内,公司独立董事叶佛容先生、蓝伯雄先生、朱武祥先生领取津贴
    员报酬的实际支付情况
    4 万元(含税)/年,董事郭先臣先生领取津贴 4-5 万元(含税)/年,
    监事会主席卢孝威先生领取津贴 4-5 万元(含税)/年,隋雪青、仝允桓、
    陈涛涛、杜链领取津贴 5 万元(含税)/年
    公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                   担任的职务                          变动情形
    蓝伯雄                   独立董事                            离任
    叶佛容                   独立董事                            离任
    朱武祥                   独立董事                            离任
    苏纲                     执行董事                            离任
    胡家飞                   董事会秘书                          离任
    隋雪青                   董事                                聘任
    杜链                     独立董事                            聘任
    仝允桓                   独立董事                            聘任
    陈涛涛                   独立董事                            聘任
    薛晓忠                   高级副总裁                          离任
    吕松寰                   高级副总裁                          离任
    徐静江                   副总裁                              离任
    邓昳                     副总裁                              聘任
    邱鲁闽                   董事会秘书                          聘任
    2010 年 6 月 28 日,公司 2010 年第五次临时董事会会议通过了《关于公司董事会
    换届的议案》。公司第三届董事会已届满到期,经公司第三届董事会提名,郭先臣、隋
    雪青、胡联奎、王维航、刘建柱、刘燕京、荆涛为第四届董事会董事候选人;杜链、仝
    允桓、陈涛涛为第四届董事会独立董事候选人。
    20
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2010 年 6 月 28 日,公司 2010 年第三次临时监事会会议通通过了《关于公司监事
    会换届的议案》。公司第三届监事会届满到期,经公司第三届监事会提名,卢孝威与欧
    阳莉辉(职工监事)、刘亚玲(职工监事)组成新一届监事会。
    2010 年 7 月 28 日公司召开 2010 年第三次临时股东大会审议通过了以下议案:
    (1)《关于公司董事会换届的议案》
    审议通过同意选举郭先臣、隋雪青、胡联奎、王维航、刘建柱、刘燕京为北京华胜
    天成科技股份有限公司第四届董事会董事;
    审议通过同意选举杜链、仝允桓、陈涛涛为北京华胜天成科技股份有限公司第四届
    董事会独立董事。
    (2)《关于公司监事会换届的议案》
    审议通过同意卢孝威、欧阳莉辉(职工监事)、刘亚玲(职工监事)组成北京华胜
    天成科技股份有限公司第四届监事会。
    2010 年 8 月 23 日,公司召开第四届董事会审议通过了以下议案:
    (1)《关于选举董事长的议案》,选举胡联奎先生为董事长,任期至下次换届的股
    东大会召开之日止。
    (2)《关于选举副董事长的议案》,选举王维航先生为副董事长,任期至下次换届
    的股东大会召开之日止。
    (3)《关于选举执行董事的议案》,选举刘燕京女士为执行董事,任期至下次换届
    的股东大会召开之日止。
    (4)《关于聘任公司总裁的议案》,董事长提名,聘任王维航先生为公司总裁,任
    期至新一届的董事会召开之日止。
    (5)《关于聘任高级管理人员的议案》,总裁提名,聘任刘建柱先生、杨俏丛先生、
    崔勇先生、颜炳君先生、邓昳女士为公司副总裁,任期至新一届的董事会召开之日止。
    总裁提名,聘任杨淮先生为公司技术总监,任期至新一届的董事会召开之日止。
    (6)《关于聘任财务总监的议案》,总裁提名,聘任陈朝晖先生为公司财务总监,
    任期至新一届的董事会召开之日止。
    2010 年 8 月 23 日,公司召开第四届监事会会议选举卢孝威为监事会主席,任期至
    下次换届的股东大会召开之日止。
    2010 年 12 月 30 日,公司召开 2010 年第十次临时董事会会议,经董事长提名,聘
    任邱鲁闽先生为董事会秘书,任期至新一届的董事会召开之日止。
    (二) 公司员工情况
    在职员工总数                                                              4,695
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                0
    专业构成
    21
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    专业构成类别                             专业构成人数
    高级管理人员                                                               14
    销售人员                                                                  671
    技术人员                                                                3,380
    行政人员                                                                  513
    财务人员                                                                  117
    教育程度
    教育程度类别                              数量(人)
    博士                                                                        7
    硕士                                                                      310
    本科                                                                    2,706
    大专                                                                    1,294
    大专以下                                                                  378
    22
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及
    中国证监会、上海证券交易所的有关规定,不断完善公司法人治理结构,正确履行决策
    程序,公司董事、监事及其高级管理人员正确行使职权,规范运作。2010 年,公司根据
    监管机构出台的相关文件要求,制定了《北京华胜天成科技股份有限公司内幕信息知情
    人管理制度》、《北京华胜天成科技股份有限公司外部信息使用人管理制度》和《北京华
    胜天成科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,进一步加强和完善了
    公司内部控制体系,健全了公司治理的各项管理制度。不断完善与投资者的沟通工作,
    妥善接待了投资者的咨询和来访。依法履行信息披露义务,确保信息披露真实、及时、
    准确、完整,切实维护全体股东利益。
    (1) 关于股东与股东大会
    报告期内,公司共召开了 1 次年度股东大会,4 次临时股东大会。公司股东大会的召
    集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司
    能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。
    (2)关于董事与董事会
    公司共有 9 名董事,其中独立董事 3 名。公司董事人数和人员构成符合法律、法规要
    求。各位董事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务,按要求出席董事会和列席股东大会;
    在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时,均能严格遵循公司
    《董事会议事规则》的有关规定,审慎决策,切实保护公司和投资者利益;积极参加北
    京市证监局组织的有关培训,熟悉相关法律法规,深入了解作为董事的权利和责任,更
    好地履行相应的权利和义务。公司董事均积极主动地及时了解掌握公司的经营情况和相
    关的宏观、行业信息,并听取经营管理层工作汇报。
    报告期内,公司共召开了 13 次董事会会议。董事会会议严格按照规定议程进行,并
    有完整的会议记录。
    公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各专门
    委员会的人员组成均符合有关法规的规定。2010 年,公司充分发挥各专门委员会在规范
    公司治理、薪酬考核与激励机制建设等方面的作用,保障了公司的科学决策。
    (3)关于监事与监事会
    公司共有 3 名监事,其中职工代表监事 2 名。监事人数和人员构成符合法律法规的要
    求;公司监事能够本着对股东负责的态度,认真履行其职责,对公司财务,对董事、总
    裁和其他高级管理人员履行职责之合法性、合规性,进行监督。监事会会议符合相关规
    定,有完整、真实的会议记录。
    (4)关于董事会与经营管理层
    本报告期内,董事会对经营管理层授权明确、管理有效。
    23
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    公司经营管理层在《公司章程》及董事会规定的授权范围内实施公司经营和管理,完
    成了年初制定的 2010 年年度经营计划,推动了公司各项业务的快速发展。
    (5)关于绩效评价和激励约束机制
    公司已建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。
    公司经理人员的选聘过程公开透明,符合法律法规规定。
    (6)关于信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,
    真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司证券部通过接待股东来访、回答咨询、
    调整投资者关系网站页面等其他方式来增强信息披露的透明度,并指定《中国证券报》、
    《上海证券报》为公司信息披露的报纸,使所有股东都有平等的机会获得信息。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参                  以通讯方
    是否独立                  亲自出席                委托出席              两次未亲
    董事姓名                  加董事会                  式参加次              缺席次数
    董事                      次数                    次数                自参加会
    次数                        数
    议
    胡联奎      否                    13          13           0          0          0   否
    王维航      否                    13          12           0          1          0   否
    郭先臣      否                    13          11           0          2          0   否
    苏纲        否                     7           5           0          2          0   否
    刘建柱      否                    13          13           0          0          0   否
    刘燕京      否                    13          13           0          0          0   否
    蓝伯雄      是                     7           5           0          2          0   否
    叶佛容      是                     7           6           0          1          0   否
    朱武祥      是                     7           7           0          0          0   否
    隋雪青      否                     6           5           0          1          0   否
    杜链        是                     6           4           0          2          0   否
    仝允桓      是                     6           6           0          0          0   否
    陈涛涛      是                     6           6           0          0          0   否
    年内召开董事会会议次数                                                                      13
    其中:现场会议次数                                                                         13
    通讯方式召开会议次数                                                                        0
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
    出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    (1)独立董事相关工作制度的建立健全情况:公司自上市以来先后制定了《董事
    会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》等制度,对独立董事的
    相关工作进行了规定。
    24
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)独立董事相关工作制度的主要内容:《独立董事工作制度》具体规定了公司独
    立董事的职责。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委
    员会,除战略委员会以外,其他三个专业委员会中独立董事人数占多数,各委员会均制
    订有《议事规则》,规定了各自的职责范围及工作流程。《独立董事年报工作制度》主要
    对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监督检
    查等方面进行了要求。
    (3)独立董事履职情况:报告期内,全体独立董事认真履行了独立董事的职责,
    按时出席董事会和股东大会会议,对会议资料进行认真审阅,并提供指导意见;由董事
    会决策的重大事项,全体独立董事均事先对公司情况和相关资料进行仔细审查;对于公
    司生产经营状况、管理和内部控制等制度建设及执行情况,所有独立董事认真听取公司
    汇报并主动进行了解,发表意见,努力维护公司的整体利益,特别是确保中小股东的合
    法权益不受损害。
    (4)独立声明或独立意见发表情况:2010 年,全体独立董事对公司定期报告、对
    外投资、股权激励、聘任公司审计机构、对外担保及关联资金占用情况等事项进行了审
    查,并对相关事项发表了独立意见。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    1、业务方面
    本公司业务独立,公司是信息技术应用服务行业的信息技术应用服务提供商,主要
    为电信、金融等行业用户提供系统集成及专业服务。公司可以向客户提供面向行业应用
    的全面自主解决方案;公司拥有独立的专有知识产权;拥有完整的产品研发、原材料采
    购、产品销售服务体系。公司业务不依赖或受制于控股股东和其他关联股东,也不存在
    同业竞争现象。
    2、人员方面
    本公司人员独立,公司现有员工 4,695 人,均为全职人员。本公司董事长、总裁、
    副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于本职工作并领取薪酬。本公
    司所有人员在社会保障、工资薪酬等方面实行独立管理。
    3、资产方面
    本公司资产独立,公司与股东之间产权权属明确。公司对所有的资产具有完全的控
    制权。
    4、机构方面:
    本公司机构独立,公司建立了健全的法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监
    事会,聘任了总裁,并设置了完整的研发、采购、销售、财务系统和独立的行政管理系
    统。公司日常经营管理工作由总裁负责,并通过公司执行委员会会议来讨论日常经营管
    理工作。公司不存在与股东或关联企业机构重叠的情况。
    5、财务方面:
    本公司财务独立,公司设立了独立的财务部门,配备了相关财务人员;建立了独立
    的会计核算、财务预算体系和健全的财务管理制度;公司独立在银行开户,独立纳税,
    独立运作。
    25
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四)公司内部控制制度的建立健全情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上
    海证券交易所上市公司内部控制指引》以及 2010 版《企业内部控
    制配套指引》等相关法律、法规的要求,结合自身经营管理特点和
    实际情况,制订并完成了公司内部控制制度。公司内部控制的目标:
    内部控制建设的
    保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实
    总体方案
    完整,提高公司经营效率和效果,并促进公司实现发展战略,同时
    控制经营风险,保护公司及投资者的合法权益。公司按内部控制五
    项基本要素即内部环境、风险评估、控制活动、信息系统与沟通、
    内部监督等要求,建立健全和补充完善本公司内部控制体系。
    公司内部控制制度将根据内部业务流程的需要,以及相关法规
    的要求,不断进行完善。同时公司针对 2010 年五部委新颁布的内
    控配套指引文件尤其是《企业内部控制应用指引》中内控环境所涉
    及的“第 1 号—组织架构”等 5 项具体应用指引、控制活动所涉及
    的“第 6 号—资金活动”等 9 项具体应用指引和控制手段所涉及的
    内 部 控 制 制 度 建 “第 15 号—全面预算”等 4 项具体应用指引对公司内部管理机制
    立 健 全 的 工 作 计 进行梳理,并逐步有序的开展对内部控制制度的修订,以此为 2012
    划及其实施情况       年公司正式实施《企业内部控制配套指引》并为迎接外部审计师对
    公司内控有效性进行评价做好充分的准备工作。
    公司已建立和实施的内部控制制度以规范决策、执行、监督为
    主要内容,涵盖了公司治理、业务循环、业务流程、质量管理、专
    项管理等公司各个经营管理过程,目前已形成规范健全的内部控制
    体系。
    公司监事会负责对董事及公司高级管理人员的履职情况及公
    司依法运作情况进行监督,对股东大会负责。公司董事会下设的审
    计委员会,负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,确保
    董事会对公司内部控制制度执行的有效监督。公司审计部是公司内
    部监督体系和自我约束机制的重要组成部分,对公司内部控制制度
    内 部 控 制 检 查 监 的执行进行日常监管,履行独立的监督和评价职能,对公司及分子
    督 部 门 的 设 置 情 公司内部控制制度的执行情况等进行检查和监督,定期对内部控制
    况                   制度是否有效、健全进行评估,并提出改进意见。同时,审计委员
    会按照《董事会审计委员会实施细则》的要求,定期召开审计委员
    会例会,听取经营审计部进行的各项审计工作汇报,在肯定工作的
    基础上要求经营审计部针对发现的重点问题,定期跟踪检查,督促
    各个事业部和职能部门切实落实执行审计建议,直到问题彻底解
    决。
    内部监督和内部           公司根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及《企业
    控 制 自 我 评 价 工 内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》要求,结合本企
    作开展情况           业的实际情况,开展内控评价工作。
    26
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    公司通过对职责体系的建立和运行、政策与制度的制定和实
    施、内控流程的设计和执行、信息系统的建立和完善等管理基础情
    况的初步诊断,明确了在岗位操作规范、制度的体系化、权限的规
    范化等方面工作的改进目标,通过闭环管理流程的梳理,进一步促
    进工作效率的提升和资源配置与规划,有助于机会与风险的把控。
    通过关键风险点的识别,进一步明确了对提高执行力的检查要求,
    为提高对管理层的决策支撑力度奠定基础。
    同时,在日常的经营活动中,公司各部门依据实际的业务情况
    变化,及时完善并发布各种规章制度,如:2010 年 11 月 30 日,为
    更有效的管理交付类项目(适用于公司已批准工程实施成本预算的
    交付类项目,包括处于提前实施的项目、实施状态的项目、处于维
    护状态的项目、公司自行立项的内部项目;工程实施成本),明确
    交付类项目工程实施成本预算变更流程,项目管理本部制定了《项
    目工程实施成本预算变更管理暂行办法 V1.0》。同时为指导售前阶
    段工作的进行,在项目机会管理、售前工作量估计、人员分派、工
    时填报和确认等方面形成闭环管理,项目管理本部于 2010 年 11 月
    30 日发布《集成本部系统支持部售前工时管理流程》并于 2011 年
    1 月 10 日起正式实施。
    董事会每年定期对公司内部控制情况进行检查和监督,并根据
    董事会对内部控
    实际情况形成内部控制自我评价报告。董事会下设的审计委员会通
    制有关工作的安
    过了解公司内部控制制度的建立健全及执行情况,监督内部控制的
    排
    有效实施和自我评价情况。
    公司依据国家会计相关法律法规,严格执行《企业会计制度》,
    建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程,如《货
    币资金管理流程》、《预算管理流程》、《费用报销制度》、《成本控制
    流程》、《投资管理办法》、《内部审计条例》等财务管理制度。主要
    采取不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计系统控制、预
    算控制、财产保全控制、风险控制、内部报告控制、电子信息技术
    控制等方法。通过上述活动,公司建立了适应上市公司集团化管理
    的集团财务报表体系和制度,明确了财务报告的内容、范围、编制
    与 财 务 报 告 相 关 流程和责任人,实现了财务报表的统一规划、分别编制、统一复核
    的 内 部 控 制 制 度 与分级审核,并建立了财务报告附注多方汇审制度,确保财务信息
    的 建 立 和 运 行 情 及时、准确、合规,合理保证国家有关法律法规和公司内部规章制
    况                   度的贯彻执行、财务报告及相关信息真实完整,促进公司实现健康
    发展。
    2010 年 7 月 1 日,为加强对现金使用的管理,规范现金结算行
    为,杜绝各种不合理占用损失,根据《现金管理暂行条例》并结合
    公司的实际情况,公司资金及预算管理部制定了《现金管理规定制
    度》,对库存现金限额、现金的收取范围、现金的支出范围、现金
    收付的规定、现金盘点等方面做出了具体详细的执行规定。
    2010 年 10 月份,公司的电子费用报销系统在信息中心的大力
    27
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    协助下,完成了全面升级。升级后的系统,在功能上不但满足了对
    个人账户信息准确性的要求,也同样满足了财务内部操作与管理的
    需要。
    另外,通过公司各相关部门在 2010 年对资金管理系统上线的
    大量前期准备工作,公司在 2011 年 1 月 1 日,如期实现了资金管
    理系统的一期上线,通过银行系统实施资金的集中归集、集中调剂,
    通过全面预算功能实现更加全面、准确的月(旬)资金计划,财务
    部根据计划做出资金的统筹安排并通过系统严格控制对外付款节
    奏,以提高资金的流动性和使用效率,促使资金快速流转并降低财
    务成本,实现资金效益的最大化。
    内部控制存在的     经自查,未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺
    缺陷及整改情况 陷。公司将不断加强内部控制,促进公司稳步、健康发展。
    (五)高级管理人员的考评及激励情况
    公司进一步完善高级管理人员的绩效考评标准和流程,加大了对于高级管理人员考
    核利润指标完成情况的定期审核与评估,并根据评估结果实施不同的人力绩效管理措
    施。其中对年度总体业绩目标完成率未达到 60%的被考核人员,要求其自动提出辞去本
    职工作申请。
    在本报告期内,公司正式开始实施为期四年的股权激励计划,进一步完善全面薪酬
    结构体系和激励机制;通过股权激励机制使高级管理人员及核心员工的薪酬收入与公司
    业绩表现更加紧密的结合起来,使激励对象的行为与公司的战略目标保持一致,促进公
    司长远战略目标的实现。
    (六)公司暂未披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告
    (七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    根据中国证监会[2009]34 号公告要求,公司已制定了《北京华胜天成科技股份有
    限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。该制度已经公司第三届董事会第七次会
    议审议,并于 2010 年 4 月 15 日在上海证券交易所网站公告。
    28
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    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    决议刊登的信息披露
    会议届次                召开日期          决议刊登的信息披露报纸
    日期
    华胜天成 2009 年年度股东     2010 年 5 月 13
    《中国证券报》、《上海证券报》 2010 年 5 月 14 日
    大会                         日
    (二)临时股东大会情况
    决议刊登的信息披露
    会议届次                 召开日期          决议刊登的信息披露报纸
    日期
    华胜天成 2010   年第一次
    2010 年 2 月 11 日   《中国证券报》、《上海证券报》 2010 年 2 月 12 日
    临时股东大会
    华胜天成 2010   年第二次
    2010 年 7 月 5 日    《中国证券报》、《上海证券报》 2010 年 7 月 6 日
    临时股东大会
    华胜天成 2010   年第三次
    2010 年 7 月 28 日   《中国证券报》、《上海证券报》 2010 年 7 月 29 日
    临时股东大会
    华胜天成 2010   年第四次
    2010 年 9 月 20 日   《中国证券报》、《上海证券报》 2010 年 9 月 21 日
    临时股东大会
    29
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1、公司主营业务及经营情况
    (1)报告期内公司外部经营环境的变化
    2010 年,受全球金融危机的持续影响,中国经济形势和运行环境更加复杂,在全
    球主要经济体一致采取量化宽松的货币政策,人民币汇率不断升级、通胀压力不期而至、
    外部需求持续变化、资本流动大幅波动的宏观经济政策大环境下,公司的经营环境依然
    面临着一定的困难。面对挑战与机遇,公司各部门认真落实工作部署,坚持着力抓好自
    主创新、着力抓好一批重大项目,以 IT 创新技术提升企业核心竞争能力,通过以“客
    户为导向”及“多元化 IT 服务”,提高经营管理水平,调整优化业务结构克服外部环境
    带来的困难,努力提高技术创新能力和管理运营水平、用开放的思路推动发展,通过全
    体员工的共同努力,在进一步推进向软件和服务业务转型战略的同时保持了公司业务的
    平稳发展。
    (2)报告期内公司总体经营情况
    ①公司经营状况分析
    2010 年公司主营业务稳步发展,报告期内,实现营业收入 407,543 万元,较去年同
    期的 335,437 万元增长 21.50%。归属于母公司扣除非经常性损益的净利润 20,111.79
    万元,同比增长 11.33%;基本每股收益 0.4096 元,同比增长 10.11%。
    公司主营业务收入主要由系统产品及系统集成收入、软件及软件开发收入、专业服
    务收入构成。其中,系统产品及系统集成收入为 226,254 万元,占总收入的 55.61%,同
    比增长 7.78%;软件及软件开发收入为 84,435 万元,占收入的 20.75%,同比增长 27.34%;
    专业服务收入为 96,204 万元,占收入 23.64%,同比增长 63.17%。软件开发和专业服务
    收入占公司主营业务收入的比重由去年同期的 37.37%上升至 44.39%,对公司的毛利贡
    献比例达到 70.12%,同比大幅提升 13 个百分点,软件和专业服务业务的大幅增长和毛
    利贡献的提升成为公司业绩的核心增长动力。
    2010 年公司产品综合毛利率为 19.46%,比去年同期提升 0.16 个百分点,这主要得
    益于软件和专业服务业务的持续快速增长带来的业务结构的优化,从而提升了主营业务
    的盈利能力。其中,系统产品及系统集成服务毛利率为 10.42%,比去年同期下降 2.78
    个百分点,系统集成业务毛利率的下滑主要因产品业务结构调整及市场竞争因素导致硬
    件集成业务的毛利率水平受到挤压;专业服务业务的毛利率为 38.23%,保持稳定;软件
    及软件开发业务的毛利率为 21.99%,较去年同期略有提升 0.43 个百分点,未来随着公
    司对 ASL 和摩卡软件的整合完成,软件和服务业务将进一步产生聚合效应,成熟的软件
    和服务产品将缩短项目的实施、交付周期,使得软件和服务业务毛利率得到继续提升。
    2010 年反映公司短期偿债能力的流动比率 2.11,与去年同期相比基本持平,速动
    比率为 1.58,与去年同期相比提高 12.06%。公司短期偿债能力增强的主要原因一方面为
    公司通过并购方式实现资产规模扩张所带来的流动资产增长;另一方面公司继续加强库
    存管理,提高订单执行质量、效率,收入确认进度加快,使得存货占用资金进一步下降,
    30
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    存货占流动资产比重由年初的 33.50%大幅降至 25.16%,同比下降 8.34 个百分点,存货
    周转效率稳步提高。
    2010 年公司资产负债率为 47.62%,与去年同期相比略有提升 4.04 个百分点,资产
    负债率的上升主要随着公司近年业务拓展以及并购等资本开支的增加,公司的自有资金
    减少,为保持业务持续发展的资金需求,公司采用多种灵活的融资手段,提高了负债经
    营的比重,优化资本结构,在当前国家信贷政策紧缩、流动性收紧的市场环境下,保持
    了公司的健康发展。
    2010 年,公司运营费用支出 52,916.90 万元,运营费用率为 12.98%,比去年同期
    增加 1.52 个百分点;销售费用率为 8.85%,比去年同期增加 0.5 个百分点;管理费用率
    为 3.94%,比去年同期增加 0.91 个百分点。公司财务费用由去年的 257.38 万元上升至
    766.66 万元,大幅增加 509.28 万元,财务费用率为 0.19%。销售费用、管理费用的增
    长一方面是由于本年度实施的股权激励计划产生了较大金额的费用摊销,同时由于公司
    业务规模的不断扩大影响,人力成本和研发投入持续增加;另一方面由于香港子公司 ASL
    纳入合并报表范围,港澳台地区的员工薪资水平及运营成本占比相对国内显著偏高导致
    合并后费用及费用率增加。财务费用增加主要是由于随着经营规模的扩充,公司贷款增
    加较多,使得利息支出增加所致。鉴于公司运营成本上升对业绩增长带来的压力,加强
    费用控制和提升运营效率将成为公司下一阶段工作的重点,预计未来随着人员结构和业
    务结构的进一步优化,集团内业务聚合效应的体现,期间费用的上升趋势将得到有效控
    制。
    2010 年公司现金净流量为 7,277.36 万元,同比增加 21,118.69 万元,其中,经营
    活动现金净流量为 1,534.03 万元,同比大幅减少 20,218.72 万元;投资活动现金净流量
    为-3,082.24 万元,同比增加 22,030.62 万元,筹资活动现金净流量为 9,366.83 万元,
    同比增加 19,800.65 万元。
    2010 年公司经营活动净现金流在 08、09 连续两年大幅盈余的基础上出现较大幅度
    的下降,主要是由于本年度受客户项目周期影响,与第 2、3 季度相对平淡的销售情况
    相比,第 4 季度公司新签合同额出现爆发性的增长,这部分新签合同当年的回款比例相
    当较低;另一方面由于金融机构票据贴现利率的上升,公司减少了票据贴现业务,这两
    方面的原因使得 2010 年公司经营现金净流量较上年出现了较大幅度的减少。投资活动
    现金净流量增加一方面由于随着公司对交易性金融资产的赎回,投资活动现金流入增
    加;另一方面由于本年度对外股权投资、以及购买土地使用权等大额支出较上年降低导
    致现金流出减少所致。筹资活动现金净流量增加,主要由于随着资本性开支增加,为满
    足业务发展对运营资金的需求,公司从中国进出口银行新取得长期贷款,带来筹资活动
    现金流入增长所致。
    综上所述,2010 年公司克服了诸多困难,努力保持了各项业务的稳定发展,以软
    件与服务为核心,向 IT 服务全面发展的经营战略得到较好执行,保持了公司业绩的稳
    定发展。
    ②公司主营业务及其经营情况
    主营业务分行业、产品情况
    31
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    营业收     营业成
    营业利润率
    营业利     入比上     本比上
    分产品                     营业收入                营业成本                                           比上年增减
    润率%      年增减     年增减
    (%)
    (%)        (%)
    系统产品和系统                                                                                         减少 2.49 个
    2,262,539,433.92         2,026,709,065.58     10.05        7.78      11.23
    集成服务收入                                                                                                百分点
    软件及软件开发                                                                                         增加 0.39 个
    844,345,742.97           658,706,015.86     21.88       27.34      26.65
    收入                                                                                                        百分点
    增加 0.78 个
    专业服务收入              962,038,442.20           594,297,628.39     35.50       63.17      63.23
    百分点
    增加 0.31 个
    小计                    4,068,923,619.09         3,279,712,709.83     18.52       21.40      21.19
    百分点
    主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                                 营业收入              营业收入比上年增减(%)
    北方区                               2,117,673,589.93                                -8.05
    华东区                                  305,742,109.96                              -11.32
    华南区                                  434,001,729.60                               -2.00
    港澳台及东南亚地区                   1,211,506,189.60                               364.01
    合计                                4,068,923,619.09                                 21.40
    ③报告期内公司财务状况、经营成果分析
    单位:元 币种:人民币
    增加(减少)
    项目               2010.12.31       2009.12.31                                                           说明
    金额         百分比
    交易性金融资产                156,390.00      47,763,811.75     -47,607,421.75 -99.67% 主要系本公司本期赎回申购基金所致
    应收票据                  123,733,569.81      81,476,496.09      42,257,073.72   51.86% 主要系本公司期末采购用票据结算增加所致
    应收账款                  955,567,316.55     640,179,391.64     315,387,924.91   49.27% 因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    主要系本期预付甲骨文(中国)有限公司货款所
    预付款项                  279,114,672.18     160,120,949.31     118,993,722.87   74.31%
    致
    一年内到期的非流动资                                                                    系本期 ASL 公司发生融资租赁及分期销售商品
    10,195,913.81                0.00     10,195,913.81
    产                                                                                      所致。
    长期应收款                  4,321,318.70       2,723,447.03       1,597,871.67   58.67% 主要系本期 ASL 公司发生融资租赁及销售所致
    主 要 系 本 期 处 置 联 营 公 司 Greenplum
    长期股权投资                4,357,164.69      13,298,107.37      -8,940,942.68 -67.23%
    (Greater China) limited 的股权投资所致。
    无形资产                   41,957,984.18       8,861,505.19      33,096,478.99 373.49% 因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    开发支出                    6,263,147.20               0.00       6,263,147.20          因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    主要系本期收购中国磐天集团和现代前锋软件有
    商誉                      108,853,015.00      43,974,564.82      64,878,450.18 147.54% 限公司,收购成本大于合并日取得的可辨认净资
    产公允价值份额所致。
    32
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    长期待摊费用                   6,606,859.77      3,338,946.00       3,267,913.77    97.87% 主要系本期装修费增加所致
    主要系本期华胜天成科技(香港)有限公司新增
    短期借款                     129,538,210.49    79,170,514.84       50,367,695.65    63.62%
    加借款所致。
    应付职工薪酬                  64,330,913.98    46,783,407.58       17,547,506.40    37.51% 因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    应交税费                      54,519,864.17    25,244,863.49       29,275,000.68   115.96% 因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    主要系本期 ASL 公司按规定冲回无法支付应付
    应付股利                        193,416.88        686,577.56         -493,160.68   -71.83%
    股利所致
    其他应付款                    62,124,855.91    38,325,024.94       23,799,830.97    62.10% 因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    长期借款                     157,560,000.00             0.00      157,560,000.00           主要系本期新增中国进出口银行借款
    增加(减少)
    项目              2010 年度        2009 年度                                                             说明
    金额           百分比
    管理费用                     160,689,002.91   101,693,594.32      58,995,408.59       58.01% 因本年度合并财务报表范围变化原因导致
    财务费用                       7,666,574.26     2,573,771.40        5,092,802.86   197.87% 主要系本期长短期借款利息支出增加所致
    资产减值损失                     940,533.90    17,517,779.47     -16,577,245.57      -94.63% 主要系存货跌价准备转回所致
    公允价值变动收益                -425,521.04     3,435,751.73       -3,861,272.77 -112.39%
    主 要 系 本 期 处 置 联 营 公 司 Greenplum
    投资收益                      13,261,609.79     -4,846,010.81     18,107,620.60    373.66%
    (GreatChina) limited 股权投资产生收益所致
    营业外收入                     5,304,478.30    10,694,736.80       -5,390,258.50     -50.40%
    主要系本公司之子公司华胜天成科技(香港)有
    所得税费用                    11,821,182.48    23,768,589.24     -11,947,406.76      -50.27% 限公司本期被豁免以前年度所得税 16,735,210.53
    元所致。
    增加(减少)
    项目                         2010 年度        2009 年度                                                             说明
    金额          百分比
    经营活动产生的现金流                                                                         主要系第四季度末订单大增导致相应购货支出增
    15,340,253.56   217,527,440.00     -202,187,186.44 -92.95%
    量净额                                                                                       加,另因并购导致支付职工薪酬增加所致
    主要系处置下属公司长期投资和减持交易性金融
    投资活动产生的现金流
    -30,822,444.64   -251,128,644.83     220,306,200.19      87.73% 资产以及上期公司收购 ASL 公司投资活动资金
    量净额
    流出较大所致。
    筹资活动产生的现金流                                                                         主要系本公司从国家进出口银行取得长期借款所
    93,668,348.60   -104,338,131.74     198,006,480.34 189.77%
    量净额                                                                                       致。
    (3)公司订单签订情况
    2010 年,全年累计签订合同 45.05 亿元人民币,同比增长 21.20%。
    最近三年各季度签单情况如下:
    单位:百万元人民币
    年度    第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 小计
    2010          779      902      954      1870 4,505
    2009 年       696      912      667      1442 3,717
    2008 年       635      904      574      1243 3,356
    (4)主要供应商、客户情况
    单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计                1,620,364,485.21 占采购总额比重       53.08%
    前五名销售客户销售金额合计                703,863,261.05 占销售总额比重       17.27%
    (5)主要控股公司及参股公司经营业绩分析
    ①北京华胜天成软件技术有限公司(以下简称“软件公司”)
    经营范围:法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、行政法规、国
    33
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    务院决定规定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经
    营;法律、行政法规、国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动。该
    公司注册资本为 38,550,000.00 元。
    软件公司 2010 年实现销售收入 5,889.22 万元,净利润 2,175.68 万元,净资产
    17,660.84 万元。
    ②华胜天成科技(香港)有限公司(以下简称“香港公司”)
    经营范围:计算机与通讯产品的销售和技术服务,计算机与通讯系统集成服务。注
    册资本为 409,219,448.00 港元。
    香港公司 2010 年实现销售收入 162,425.79 万元,净利润 8,021.52 万元,净资产
    49,462.58 万元。
    ③华胜天成科技(美国)有限公司(以下简称“美国公司”)
    经营范围:计算机与通信软、硬件产品的开发、生产与服务。注册资本为 950,000.00
    美元。
    美国公司 2010 年实现销售收入 0 万元,净利润-24.14 万元,净资产 174.08 万元。
    ④北京飞杰信息技术有限公司(以下简称“飞杰公司”)
    经营范围:研究开发销售多媒体通讯终端、系统,并提供各种及时通讯服务,同时
    兼营相关的电信增值业务及其他贸易业务。注册资本:9,800,000.00 元。
    飞杰公司 2010 年实现销售收入 4,261.06 万元,净利润 520.39 万元,净资产
    1,819.96 万元。
    ⑤北京交大思源科技有限公司(以下简称“交大思源”)
    经营范围:技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训;销售电子计算机软硬件及
    外部设备、机械电器设备等。注册资本:5,000,000.00 元。
    交大思源 2010 年实现销售收入 741.61 万元,净利润 56.98 万元,净资产 1,140.48
    万元。
    ⑥深圳华胜天成信息技术有限公司(以下简称“深圳公司”)
    经营范围:通讯软件、计算机软硬件及外围设备、通迅设备的技术开发、技术咨询、
    技术服务、销售;应用系统集成。注册资本:20,000,000.00 元。
    深圳公司 2010 年实现销售收入 349.69 万元,净利润-522.48 万元,净资产 1823.20
    万元。
    ⑦南京华胜天成信息技术有限公司(以下简称“南京公司”)
    经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:计算机技术开发、技术咨询、技术
    服务;承接计算机信息系统集成;计算机软硬件及外围设备;通信设备的销售;电子商
    务服务。注册资本:30,000,000.00 元。
    南京公司 2010 年实现销售收入 9,066.51 万元,净利润-227.46 万元,净资产
    2,503.69 万元。
    ⑧成都华胜天成信息技术有限公司(以下简称“成都公司”)
    34
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    经营范围:计算机软件开发及技术咨询、技术服务;计算机系统集成;销售计算机
    软硬件、通信设备(不含无线电发射设备)并提供技术服务。注册资本:20,000,000.00
    元。
    成都公司 2010 年实现销售收入 0 万元,净利润-274.89 万元,净资产 1,652.93 万
    元。
    ⑨广州衡纬科技有限公司(以下简称“广州衡纬”)
    经营范围:研究、开发:计算机软、硬件,系统集成及施工,销售本公司产品,提
    供售后服务。注册资本:13,000,000.00 元。
    广州衡纬 2010 年实现销售收入 2,497.66 万元,净利润 196.51 万元,净资产 978.64
    万元。
    (6)报告期内技术创新情况
    技术创新是公司可持续发展的力量源泉,2010 年,公司继续大力推动技术创新与研
    发工作,公司在深入挖掘客户需求的基础上,贴近客户,加强技术与应用创新,研发具
    有行业针对性和技术前瞻性的解决方案和软件技术。公司以软件和服务为核心,整合技
    术资源,在云计算、移动互联网、物联网等领域加强开发力量,进一步完善数据中心解
    决方案和服务、容灾和存储解决方案、绿色机房解决方案、逸信通 2.0 移动信息服务平
    台、Teamsun IaaS 软件服务平台、织女星地理信息系统、Mocha BSM4+1、应急通信系统
    等具有自主知识产权的产品与解决方案。
    公司是国内最早涉足云计算服务的公司之一,在云计算综合服务领域具有显著的优
    势。特别是在云计算数据中心服务的建设和运维。经过十多年对大型数据中心的服务实
    践,公司形成了鲜明的数据中心服务特色。通过数据整合、集中存储整合、应用系统逻
    辑搬迁、数据中心安全加固、业务连续性管理等解决方案,对已有复杂、异构基础架构
    环境的数据中心进行评估、分析、优化、整合,逐步过渡到满足云计算模式要求的数据
    中心。同时,在设备厂商物理资源管理、虚拟化技术之上,开发实现了基础架构资源动
    态交付管理及运营平台软件,实现云计算基础架构资源的服务管理。2010 年,以参与北
    京市的“祥云工程”为契机,公司与 ORACLE、HP、华为、微软、IBM 等公司开展技术合
    作,建立了云计算服务联盟,帮助客户企业提升业务敏捷度、加快产品创新周期、增强
    企业竞争优势。
    商业智能作为华胜天成云战略中 Saas 的组成部分,使华胜天成的云战略从基础的
    云数据中心建设、云数据中心管理,到 Iaas 服务、Paas 服务、Saas 服务形成了完整的
    云计算体系。2010 年,公司继续完善已有的技术软件及工具,巩固和扩大在中国邮政、
    中国移动、中国电信、中国联通等行业大客户的市场份额和影响地位,以管理决策支持
    系统、战略决策支持系统、维系挽留、针对性营销、防欺诈等解决方案为基础,提炼和
    改造原有解决方案中数据分析和数据计算部分,将已有的解决方案重新打造成能构建在
    华胜天成云计算平台之上的一整套系统体系,使商业智能、数据分析和计算成为华胜天
    成云战略中的有机组成部分。为用户提供商业智能解决方案的同时,使用户今后能平滑
    地过渡到云计算的架构之上提供了技术可能。
    移动互联网也是华胜天成重点研发的技术领域之一,公司开发的移动云服务中心旨
    在为企业提供基于云模式的新型移动信息接入延伸服务,移动云服务中心(Mobile Cloud
    Service Center)采用云计算 PaaS(Platform as a Service)架构进行设计,并整合
    35
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    内部与外部增值资源成以 SaaS 模式进行业务运营,为中小型企业提供“云”架构模式
    下的(公有云+私有云)移动化应用接入服务。企业用户、企业内个人用户和各种软件
    及服务提供商通过该平台可进行信息分享和交互。华胜天成移动云服务中心将一方面不
    断丰富业务能力,增加移动终端的信息和业务处理能力,不断提升平台的客户化定制能
    力,确保服务的灵活和可扩展,提升用户体验;另一方面不断提升平台管理能力。 目
    前已为中移动全集团构建企业移动办公私有云服务,接入全集团 31 个省公司及总部、
    香港机构接入用户规模超过 30 万;覆盖 Portal、OA、ERP、EOMS 等信息化系统超过 40
    种;累计开发企业信息化应用流程 1800 余个。为新华社构建移动多媒体采访云服务,
    支持了北京奥运、神舟飞船发射、美国总统就职典礼等重点新闻事件,并获得国内新闻
    技术最高奖——“王选奖”。
    (7)经营中出现的问题与困难
    ①运营成本上升压力
    2010 年以来,国家宏观经济环境呈现货币流动性紧缩、CPI 持续走高、原材料价格
    不断上涨的局面,受此影响,公司运营将面临营销成本、管理成本、财务费用持续上升
    的压力。为提高公司在 IT 服务市场的市场份额、扩大服务区域覆盖、提升专业服务水
    平,公司增加了技术体系专业以及区域上的投入;为提升自有软件业务规模,培育核心
    产品和解决方案,公司加大了在软件以及解决方案业务的研发投入,由此引致人力成本
    等刚性成本的持续增加。为有效应对成本上升带来的业绩增长压力,一方面公司在营销
    策略上通过继续提升服务和软件业务的规模和盈利能力,加快业务结构的优化调整,提
    升主营业务盈利水平;另一方面将从优化人力资源配置、加强对软件以及服务项外包的
    项目管理和运营控制来优化成本结构,提高运营效率,保持公司业务的稳健发展。
    ②经营性现金流压力
    2010 年受客户项目周期影响,公司销售签单主要集中在第 4 季度,加之项目实施复
    杂度日益提升,签约周期延长,使得 2010 年公司经营现金净流量较上年出现较大幅度
    的减少。为缓解公司业务增长带来的资金周转压力,公司将加强信用、现金流管理、有
    效利用财务杠杆来丰富融资品种、拓展融资渠道进一步充实运营资金,以满足公司日常
    经营和业务增长的资金需求,保证公司经营的健康运转。
    2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况
    管理层在董事会和股东大会授权许可的范围之内购买股票基金和货币基金,同时公
    司的基金投资还需要遵守公司《短期投资管理办法》。
    与公允价值计量相关的项目
    单位:元
    计入权
    益的累   本期计
    本期公允价值
    项目                期初金额                           计公允   提的减   期末金额
    变动损益
    价值变     值
    (1)                  (2)                              动               (6)
    (3)
    (5)
    (4)
    金融资产
    其中:1.以公允价值计      47,763,811.75        -425,521.04                      156,390.00
    36
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    量 且 其变 动计 入 当 期
    损益的金融资产
    其中:衍生金融资产
    2.可供出售金融资产
    金融资产小计                47,763,811.75     -425,521.04             156,390.00
    金融负债
    投资性房地产
    生产性生物资产
    其他
    合计               47,763,811.75     -425,521.04             156,390.00
    3、对公司未来的展望
    (1)行业发展趋势及公司战略规划
    (1)行业发展趋势及公司战略规划
    2011 年,是我国“十二五”时期的开局之年,我国仍处于重要战略机遇期,经济发
    展长期向好的趋势没有改变。国务院刚刚发布了《关于印发进一步鼓励软件 产业和集成
    电路产业发展若干政策》,批复同意了中关村“1+6”的鼓励科技创新和产业化的系列先
    行先试改革新政策,为中关村示范区的创新发展营造了良好的政策环境。因此,作为国
    家规划布局内重点软件企业的华胜天成面临着难得的发展机遇,当然也必须面对着严峻
    的市场竞争的挑战。我们要认清形势,坚定必胜信心,切实增强机遇意识、忧患意识、
    责任意识,切实增强工作的前瞻性、科学性和创造性,埋头苦干,攻坚克难,奋发有为,
    不断加强服务与软件业务的核心竞争力,以揽胜行动为核心,通过 “揽胜行动”的“融
    合制胜、服务致胜、品牌智胜”三大行动策略指引下,积极参与和推动产业整合,积极
    推动建立“云计算”产业联盟;实践“云计算”交付的最佳模型;努力实现“十二五”
    时期的良好开局,努力实现从“单一公司”到“集团公司”的发展,从“区域市场”向
    “国际市场”的迈进,将公司打造成为世界级的IT综合服务提供商。
    公司的经营团队决心抓住机遇,迎接挑战,通过提高经营管理水平,调整优化业务
    结构克服外部环境带来的困难,力争使公司业绩在 2011 年再上一个新台阶:业务收入
    同比增长 23%,净利润实现 12%的增长。
    (2)2010 年公司经营展望及工作重点
    ①以“揽胜行动”为核心,以“云计算“为契机,进一步加强软件和服务业务的竞
    争优势
    随着华胜天成 2010 中国 IT 服务峰会的盛大召开,公司新战略行动“揽胜行动”正
    式对外公布,“揽胜行动”是建立云计算产业联盟的行动计划。它取“凌云揽胜”之意,
    传承了华胜天成 2008 年提出的“凌云计划”之思想精髓,同时也是对“凌云计划”纵
    深实施的战略支撑。
    “揽胜行动”的策略是依托于华胜天成一直所倡导的“共生空间”理念,通过 “融
    合制胜、服务致胜、品牌智胜”三大行动策略,在“云服务”时代背景下,缔造 IT 服
    务产业健康、相融共生的生态系统,引领整个行业未来的发展方向。
    37
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    作为中国“云计算”的产业链整合者和实践者,2011 年,公司将在“揽胜行动”三
    大策略的指引下,积极推动建立“云计算”产业联盟;实践“云计算”交付的最佳模型;
    形成一定的客户群,帮助其实现云的模式转化;改造一批传统数据中心,变成“云计算”
    服务中心;建立关键技术的研发实验室等五大“云计算”落地实施规划。而“云计算”
    产业联盟的推动与建立无疑成为“云计算”推广与落地的目标及核心。
    ②大力推动技术创新,加强重点产品的品牌建设
    2011 年,公司将在软件、服务解决方案等方面增强科技创新能力。将在“云计算环
    境下的统一资源调度平台”、“云计算环境数据分析平台”、“物联网关键业务支撑中间
    件”、“面向服务型城市的多维空间地理分析系统”等方面投入重点资源,力争再研发出
    一批具有自主知识产权和行业领先技术水平的产品。
    公司在技术研发方面将继续坚持自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来的方针,
    增强共性、核心技术突破能力,加大国家重大科技专项的申请力度,增强原始创新、集
    成创新和引进消化吸收再创新能力,与重点行业和重点客户紧密结合,拓宽业务思路,
    发展多层次的业务与解决方案。在行业客户市场,尤其是电信、政府、能源、制造业、
    金融等典型的大客户进一步加深对客户业务和需求的理解,提高产品与技术的针对性和
    先进性。为客户提供更低成本,更高效率的解决方案和软件产品。
    ③整合集团销售资源,进一步提高销售流程的效率
    随着公司规模的扩大及产品线的增多,业务模式呈现多元化发展趋势,新增大量的
    客户和产品,对公司的销售管理和商务管理提出了更大的挑战。2011 年,公司将进一步
    整合整个集团的销售资源,部署优化更加合理高效的销售网络,同时拟对商务体系、营
    销管理体系和项目管理体系进行结构重组和调整,进一步优化公司物流采购管理、销售
    运营管理、项目管理体制,进一步完善技术体系的任职资格管理工作,完善相关业务的
    报价及投标管理流程、合同审批及项目管理流程。通过加强过程控制、明确销售人员责
    任、改善风险处理机制,不断优化业务流程,提高工作效率,提升企业的竞争力,从而
    促进整个集团公司的协调、快速发展。
    ④重视企业经营成本的控制,进一步提升风险管理和项目管理水平
    2011 年,公司将进一步加强对母公司及各所属子公司和分公司的经营成本管控工
    作,通过更加细致的分解经营绩效指标、提升成本和费用管理的实时性、加强财务审计
    工作的监督作用,确保公司的成本增长控制在更为合理的范围之内。
    在提升风险管理水平方面,将围绕信息安全、公司集团化管理的工作要求,着重加
    强各成员企业间的 IT 基础设施的安全管理及资源共享,为公司的管理提供有效的支撑;
    在项目质量管理方面, 将 ISO9000、ISO20000 和 ISO27001 三体系进行有效地融合,
    继续加强质量管理的监督工作。完成针对软件业务的 CMMI3 级的再认证工作,并着手
    CMMI5 级认证的相关准备工作。在产品管理方面,将继续优化服务产品,实现自有服务
    产品化,实现服务产品规范化、标准化,进而使服务质量更加可控,为客户提供高效服
    务打下坚实。
    ⑤充分利用国内和香港两个上市平台的优势,通过外延式发展更快地提升企业综合
    实力,以资本为手段着力打造更高层次的业务发展平台,建设领袖级 IT 综合服务提供
    商。
    38
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2011 年,公司将在资本运作方面继续保持积极性和主动性,通过兼并收购增强公司
    在整个产业链上的竞争能力,打造服务于整个国民经济领域的全行业信息技术服务公
    司。
    未来时间内,在云计算、移动互联网、物联网、信息安全等信息技术前沿领域华胜
    天成将投入重点资源,目标是成为大中华区乃至整个亚太地区 IT 综合服务行业的领导
    者。在未来发展的历程中,华胜天成将继续积极参与 IT 产业整合,利用资本和业务的
    双轮驱动,通过收购、产业联盟等方式,加速企业发展进程,并在此基础之上全力打造
    华胜天成新的品牌形象,领引 IT 服务行业的发展方向。
    (二)公司投资情况
    报告期内公司投资额为 13,417.54 万元, 比上年减少 10,752.06 万元。其中募集资
    金投入 0 万元,非募集资金投入 13,417.54 万元。
    1、募集资金使用情况
    1)公司于 2007 年通过定向增发募集资金 38,630.92 万元,已使用完毕。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否符 是否符
    是否变   实际投入金                      产生收益情
    承诺项目名称      拟投入金额                                预计收益                    合计划 合预计
    更项目       额                              况
    进度   收益
    3G 移动行业信息
    21,000        否           21,000       5,629.70         7,646    符合    符合
    化应用项目
    邮政及电信运营
    商行业商业智能          8,000        否            8,000        4,666.0         7,906    符合    符合
    软件(BI)项目
    IT 专业服务外包
    7,000        否            7,000        4,773.0                  符合    符合
    项目                                                                           11,911
    补充流动资金          2,630.92       否          2,630.92                         520    符合    符合
    小计                 38,630.92                  38,630.92     15,068.70        27,983
    2007 年公司向 3 家机构投资者定向发行了 1931.43 万股境内上市人民币普通股,发
    行价格为 20.71 元/股,扣除发行费用后实际募集资金净额为 38,630.92 万元,资金到
    帐时间 2007 年 8 月,至 2008 年底,定向增发募集资金已全部使用完毕。2010 年新增收
    益 6,639 万元,累计实现收益 27,983 万元。
    ①3G 移动行业信息化应用项目
    本项目为定向增发募集资金新启动的项目,目标是为了将移动通信技术应用于企业
    信息化领域,将企业原有的有线网络环境下的传统信息化方案扩展到无线网络环境中,
    从而满足企业随需应变的管理需求。公司的截止到 2008 年底,已完成全部投资计划,
    累计实现收益 7,646 万元。公司先后承接中国移动、中国联通、中国电信、中国人寿等
    多个 3G 建设项目,还将“逸信通”移动信息服务平台推向了更为广阔的应用领域,如
    金融、物流、能源、政府等行业的信息化应用,并获得了各界认可。在 2010 年,公司
    正式推出了逸信通 2.0 新一代移动信息服务平台,该平台基于“商业价值先觉性”的设
    计理念,以移动应用作为载体,将企业的运维管理与业务行为进行高效整合,从而帮助
    39
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    企业实现商务快速响应。
    2011 年,公司将继续顺应国内产业与先进技术潮流发展方向,不断提高国际化方面
    服务能力与执行力,结合行业客户多维度需求,为其提供最适合业务发展的定制化产品
    与 IT 综合服务。同时,随着国内 3G 市场的全面启动和发展,本项目的研发成果将获得
    更多的市场机会,产生更好的经济和社会效益。
    ②邮政及电信运营商行业商业智能软件(BI)项目
    本项目的目标是开发商业智能软件系统,使得邮政及电信运营商将原有的客户信息
    管理系统提升到客户知识管理系统,从而可以帮助运营商更好地了解客户的消费模式,
    满足客户需求。截止到本报告期末,本项目已全部完成投资 8000 万元,开发出一系列
    具有自主知识产权的软件产品和解决方案,,实现经济效益 7,906 万元。 本项目已陆
    续应用于中国邮政的名址库二期、物流信息系统、EMS 客户信息管理系统、EMS 二期扩
    容及中国移动、中国邮储、江苏水利的商业智能分析系统。
    ③IT 专业服务外包项目
    本项目的目标是通过自主研发和技术创新,提升公司的专业服务能力,为客户提供
    一揽子的 IT 业务外包服务。截止到 2008 年末,本项目已全部完成投资,累计实现收益
    11,911 万元,凭借多领域、多厂商、跨平台技术整合服务能力,完整的端到端的解决方
    案能力和专业高效的技术服务团队,公司赢得了众多客户的信赖,2010 年获得的主要客
    户包括中国移动、中国石油、光大银行、太平洋保险、上海索尼、北京同仁堂、长春一
    汽大众等一批行业大客户,下一步将通过继续加大市场推广力度,获得更多的收益。
    截止 2010 年 12 月,公司已全部完成定向增发项目的投资,这些募集资金项目的投
    产和实施,对公司业务产生了明显的促进作用,合同额大幅度增长,使公司在多个涉及
    的领域形成了技术领先优势,有力地支持了公司业务的稳健发展,同时对公司未来的市
    场竞争力起到了十分积极的增强作用。
    3、非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                       项目金额       项目进度         项目收益情况
    现代前锋软件有限公司                   65,508,437.05 收购事项全部完成        4,460,355.57
    中国磐天集团公司                       48,666,980.22 收购事项全部完成        5,620,336.06
    北京中科通图信息技术有限公司           10,000,000.00 投资完毕                 -213,722.84
    北京永亚网安科技有限公司               10,000,000.00 投资完毕              -3,824,899.79
    2010 年度 4 月 13 日,公司召开的第三届董事会第七次会议审议通过了《关于收购
    现代前锋软件有限公司(含全资子公司摩卡软件)股权的议案》 。
    根据公司发展战略,为实现公司业务结构升级、提升综合信息技术服务提供能力、
    40
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    软件产品提供能力,满足向高端信息技术服务提供商转变的需要,公司计划以全资子公司
    华胜天成科技(香港)有限公司为主体,以自有资金约 989.15 万美元收购现代前锋软件
    有限公司 100%股权。
    截至本报告期末,本公司对现代前锋软件有限公司的收购事项全部完成。
    2010 年 11 月 17 日在公司召开的 2010 年第九次临时董事会会议审议通过了《关于
    收购中国磐天集团公司股权的议案》。
    根据公司发展战略,为实现公司业务结构升级、提升综合信息技术服务提供能力、
    软件产品提供能力,满足向高端信息技术服务提供商转变的需要,公司计划以全资子公
    司华胜天成科技(香港)有限公司为主体,以自有资金不超过 5000 万人民币收购中国
    磐天集团公司 100%股权。
    截至本报告期末,本公司对中国磐天集团公司的收购事项全部完成。
    (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错的原因及影响
    公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
    (四)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
    主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释请参见本报告财务财务报表附注
    “二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错”。
    (五)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息     决议刊登的信
    会议届次       召开日期                  决议内容
    披露报纸         息披露日期
    1、审议通过《关于三年以上应收
    账款坏账核销的议案》;
    2、审议通过《关于注销广州分公
    司的议案》;
    华胜天成 2010                 3、审议通过《关于公司在广东发
    展银行车公庄支行申请综合授信    《中国证券报》、   2010 年 1 月 27
    年第一次临时    2010/1/26
    的议案》;                      《上海证券报》     日
    董事会
    4、审议通过《关于公司向中国进
    出口银行北京分行申请贷款和贷
    款质押担保的议案》;
    5、审议通过《关于召开 2010 年
    第一次临时股东大会的议案》。
    1、审议通过《公司 2009 年年度   《中国证券报》、   2010 年 4 月 15
    华胜天成第三    2010/4/13
    报告》及摘要;                  《上海证券报》     日
    41
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    届董事会第七                  2、审议通过《公司 2009 年度业
    次会议                        务工作报告及 2010 年度业务工作
    计划》;
    3、审议通过《公司 2009 年度财
    务决算报告及 2010 年度财务预算
    报告》;
    4、审议通过《公司 2009 年度董
    事会工作报告》;
    5、审议通过《独立董事述职报
    告》;
    6、审议通过《公司 2009 年度利
    润及以前年度滚存利润分配的预
    案》;
    7、审议通过《公司 2009 年度转
    增股本的预案》;
    8、审议通过《关于续聘京都天华
    会计师事务所有限公司的议案》;
    9、审议通过《关于提请对应收账
    款和其他应收款坏账核销授权的
    议案》;
    10、审议通过《关于申请董事会
    对总裁投资授权的议案》;
    11、审议通过《北京华胜天成科
    技股份有限公司内幕信息知情人
    管理制度》;
    12、审议通过《北京华胜天成科
    技股份有限公司外部信息使用人
    管理制度》;
    13、审议通过《北京华胜天成科
    技股份有限公司年报信息披露重
    大差错责任追究制度》;
    14、审议通过《审计委员会履职
    情况报告》;
    15、审议通过《薪酬与考核委员
    会履职情况报告》;
    16、审议通过《董事会关于年度
    募集资金存放与使用情况的专项
    报告》;
    17、审议通过《关于收购现代前
    锋软件有限公司(含全资子公司
    摩卡软件)股权的议案》;
    18、审议通过《关于提请授权总
    裁办理本次收购项目相关事宜的
    议案》;
    19、审议通过《关于召开 2009 年
    年度股东大会的议案》。
    华胜天成 2010                 1、审议通过《北京华胜天成科技
    《中国证券报》、
    年第二次临时    2010/4/26     股份有限公司 2010 年第一季度报                      2010/4/27
    《上海证券报》
    董事会                        告》。
    42
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    华胜天成 2010                 1、审议通过《关于公司在中国民
    《中国证券报》、
    年第三次临时    2010/5/18     生银行申请综合授信人民币                             2010/5/19
    《上海证券报》
    董事会                        30000 万元的议案》。
    1、审议通过《北京华胜天成科技
    股份有限公司首期股权激励计划
    (草案修订稿)》;
    2、审议通过《关于提请股东大会
    华胜天成 2010                 授权董事会办理公司首期股权激
    《中国证券报》、   2010 年 6 月 19
    年第四次临时    2010/6/18     励计划相关事宜的议案》;
    《上海证券报》     日
    董事会                        3、审议通过《北京华胜天成科技
    股份有限公司首期股权激励计划
    实施考核办法》;
    4、审议通过《关于召开股东大会
    的议案》。
    1、审议通过《关于公司董事会换
    届的议案》;
    2、审议通过《关于修改公司章程
    的议案》;
    华胜天成 2010                 3、审议通过《关于修改公司董事、
    《中国证券报》、   2010 年 6 月 29
    年第五次临时    2010/6/28     监事和高级管理人员所持本公司
    《上海证券报》     日
    董事会                        股份及其变动管理办法的议案》;
    4、审议通过《关于修改公司投资
    管理办法的议案》;
    5、审议通过《关于召开股东大会
    的议案》。
    1、审议通过《关于调整首期股权
    华胜天成 2010                 激励计划授予激励对象的议案》;
    《中国证券报》、   2010 年 7 月 28
    年第六次临时    2010/7/27     2、审议通过《关于确定公司首期
    《上海证券报》     日
    董事会                        股权激励计划所涉限制性股票授
    予日的议案》
    1、审议通过《关于选举董事长的
    议案》;
    2、审议通过《关于选举副董事长
    的议案》;
    3、审议通过《关于选举执行董事
    的议案》;
    4、审议通过《关于聘任公司总裁
    的议案》;
    华胜天成第四                  5、审议通过《关于聘任高级管理
    《中国证券报》、
    届董事会第一    2010/8/24     人员的议案》;                                       2010/8/25
    《上海证券报》
    次会议                        6、审议通过《关于聘任财务总监
    的议案》;
    7、审议通过《关于成立公司第四
    届董事会薪酬与考核委员会的议
    案》;
    8、审议通过《关于成立公司第四
    届董事会战略委员会的议案》;
    9、审议通过《关于成立公司第四
    届董事会提名委员会的议案》;
    43
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    10、审议通过《关于成立公司第
    四届董事会审计委员会的议案》;
    11、审议通过《关于聘用证券事
    务代表的议案》;
    12、审议通过《关于公司为天成
    香港子公司在中国民生银行北京
    上地支行申请贸易融资担保议
    案》;
    13、审议通过《关于为南京公司
    在 招行南京五台山支行申请综合
    授信人民币 2000 万元提供担保的
    议案》;
    14、审议通过《关于公司在中国
    银行股份有限公司北京奥运村支
    行非融资性保函授信人民币 5000
    万元的议案》;
    15、审议通过《关于公司向招行
    申请增加临时性流动资金贷款授
    信额度人民币 1 亿元的议案》;
    16、审议通过《公司组织结构》;
    17、审议通过《关于召开临时股
    东大会的议案》。
    1、审议通过《公司 2010 年上半
    年业务工作报告及 2010 年下半年
    华胜天成第四                  业务工作计划》;
    届董事会第二    2010/8/27     2、审议通过《公司 2010 年上半                       2010/8/28
    次会议                        年财务决算报告》;
    3、审议通过《公司 2010 年中期
    报告》及摘要。
    1、审议并通过了《关于公司符合
    向特定对象非公开发行股票条件
    的议案》;
    2、审议并通过了《公司非公开发
    行股票方案的议案》;
    3、审议并通过了《关于本次非公
    开发行股票预案的议案》;
    华胜天成 2010                 4、审议并通过了《非公开发行股
    《中国证券报》、
    年第七次临时    2010/9/2      票募集资金投资项目可行性研究                        2010/9/4
    《上海证券报》
    董事会                        报告的议案》;
    5、审议并通过了《关于公司前次
    募集资金使用情况的说明》;
    6、审议并通过了《关于提请股东
    大会授权董事会全权办理本次非
    公开发行股票相关事项的议案》;
    7、审议并通过了《关于召开临时
    股东大会的议案》。
    1、审议通过《北京华胜天成科技
    华胜天成 2010
    股份有限公司 2010 年第三季度报   《中国证券报》、
    年第八次临时    2010/10/28                                                        2010/10/29
    告》;                           《上海证券报》
    董事会
    2、审议通过《关于公司为天成香
    44
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    港子公司在中国民生银行北京分
    行申请贸易融资担保的议案》;
    3、审议通过《关于公司在招行北
    京清华园支行申请综合授信 2
    亿元人民币的议案》;
    4、审议通过《关于注销部分股权
    激励股票的议案(第一批)》。
    1、审议通过《关于收购中国磐天
    华胜天成 2010                 集团公司股权的议案》;
    《中国证券报》、
    年第九次临时    2010/11/17    2、审议通过《关于提请授权总裁                      2010/11/19
    《上海证券报》
    董事会                        办理本次收购项目相关事宜的议
    案》。
    1、审议通过《关于公司为香港子
    公司向中国进出口银行北京分行
    申请贷款提供担保的议案》;
    华胜天成 2010
    2、审议通过《关于南京公司在中   《中国证券报》、
    年第十次临时    2010/12/30                                                       2010/12/31
    国民生银行申请综合授信人民币    《上海证券报》
    董事会决议
    2000 万元的议案》;
    3、审议通过《关于聘任董事会秘
    书的议案》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    ①报告期内,公司召开了五次股东大会,董事会严格按照《公司法》、《证券法》和
    《公司章程》的要求执行股东大会的各项决议。
    ②公司于 2010 年 5 月 13 日召开 2009 年年度股东大会审议通过了《公司 2009 年度
    利润及以前年度滚存利润分配的议案》、《公司 2009 年度转增股本的议案》。
    经京都天华会计师事务所有限公司审计,2009 年公司净利润为 188,642,220.78 元,
    上年初未分配利润 431,156,298.97 元,计提盈余公积金 12,413,133.08 元,分配 2008
    年度普通股股利 67,056,825.60 元后,可供股东分配的利润共计 540,328,561.07 元。
    以 2009 年末总股本 461,015,676 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元
    (含税),共计分配现金股利 69,152,351.40 元,未分配的利润 471,176,209.67 元结转
    以后年度分配。
    以 2009 年末总股本 461,015,676 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增
    1 股,共转增 46,101,567 股。
    截止到报告期末,《公司 2009 年度利润及以前年度滚存利润分配的议案》、《公司
    2009 年度转增股本的议案》已实施完毕。
    ③截止本报告期末,《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修
    订稿)》相关事宜已实施完毕。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇
    总报告
    (1)董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容
    根据《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的相关规定,公司制定了《董
    45
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    事会审计委员会实施细则》,从人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面规范
    审计委员会的履职行为,促进公司治理水平的不断提升。
    公司按照相关监管要求,公司制定并及时修订了了《审计委员会年报工作规程》,
    明确了审计委员会在年度审计及年报编制过程中的各项职责,进一步加强审计委员会对
    年报工作的监督作用。
    报告期内,审计委员会按照相关法律法规及上述公司制度的要求,认真履行职责,
    围绕着公司定期报告、财务信息、内部控制制度建设等事项的审核积极开展工作。
    在 2010 年年度审计工作中,审计委员会成员认真按照公司的相关制度履职,充分
    发挥对审计工作的监督和指导作用。
    在审计机构进场前,审计委员会与会计师事务所沟通确定了公司年度审计工作的时
    间安排及各小组人员安排,并在年度结束后及时审阅了公司编制的 2010 年度财务报表,
    认为财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。审计机构进场后,审计委员会与会
    计师通过多次沟通,及时督促按照计划节点出具审计报告。在会计师出具初步审计意见
    后,审计委员会对公司财务报表进行了再次审阅,认为公司财务报表能够真实、准确、
    完整地反映公司的整体情况,并向董事会提交了相关审核意见。
    审计工作结束后,审计委员会对会计师事务所的工作进行了总结,认为公司 2010 年
    年审会计师京都天华会计师事务所有限公司较好地完成了公司委托的各项工作,建议公
    司董事会续聘其为 2011 年度审计机构。
    (2)审计委员会 2010 年度履职情况汇总
    北京华胜天成科技股份有限公司审计委员会
    2010 年度履职情况汇总报告
    北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“华胜天成”)审计委员会在 2010 年度的履
    职情况,总结如下:
    一、2010 年度华胜天成审计委员会完成的主要日常工作:
    1、在审计委员会的指导下,经营审计部 2010 年度共完成审计项目 11 个。主要包
    括交大思源 2009 年度经营审计、广州衡纬 2009 年度经营审计、北京库房承运商(公路、
    航空)招标审计、北京研发中心(汇智大厦)装修项目审计、摩卡软件收购项目尽职调
    查及摩卡软件天津、北京、上海、南京、广州等分子公司和分支机构资料交接检查工作、
    摩卡软件 2010 年 2-7 月份费用审计等项目。
    2010 年 4 月 15 日,中国财政部、审计署、证监会、银监会、保监会五部委联合发
    布财会<2010>11 号文《企业内部控制应用指引第 1 号-组织架构》等 18 项应用指引、《企
    业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》(以下简称企业内控控制配套指引)。
    为加深对上述政策的理解和进一步领会配套指引的精神,华胜天成总裁王维航先生、公
    司副总裁、审计委员会成员刘建柱先生和经营审计部相关人员于 2010 年 8 月参加了中
    国证监会北京监管局组织的北京辖区上市公司企业内部控制配套指引培训班。培训过
    后,公司的领导及审计委员会要求经营审计部按照配套指引的相关要求,积极的向各部
    门传达配套指引的精神和要求。同时也要协助并监督相关部门完善自身的内控制度的建
    设,为公司在 2012 年 1 月 1 日起执行上述配套指引以及迎接外部审计师对公司实施内
    46
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    控审计、出具内控审计报告做好充分的准备。
    2、审计委员会按照《董事会审计委员会实施细则》的要求,定期的听取经营审计
    部进行的各项审计工作汇报,对经营审计部的工作给予肯定和认可。要求经营审计部针
    对发现的重点问题,定期跟踪检查,督促各个事业部和职能部门切实落实执行审计建议,
    直到问题彻底解决。
    二、审计委员会在华胜天成 2010 年年度报告的编制和披露过程中参与的工作:
    审计委员会认真履行职责,高度重视公司年度财务报告审计工作,开展的主要工作包括:
    1、审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的 2010 年度财务会计报表。
    认为编制完整,真实反映了公司 2010 年度的财务状况和经营成果以及现金流量,可以
    提交给北京京都天华会计师事务所有限责任公司进行审计。
    2、年审注册会计师进场前,审计委员会、独立董事与会计师事务所项目负责人召
    开见面会,协商确定了 2010 年度财务报告审计工作的时间安排。并通过经营审计部与
    年审注册会计师进行沟通,了解年审时间进度,督促其在约定时限内提交审计报告。
    3、在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会、独立董事与会计师再次
    召开见面会,沟通了审计过程中发现的问题。
    4、审计委员会第二次审阅了审计后的公司财务会计报表,认为公司财务会计报表
    按照新会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财
    务状况和 2010 年度的经营成果和现金流量。表决通过了公司 2010 年度财务会计报告,
    提交董事会审核。
    5、审计委员会认为,2010 年度公司聘请的北京京都天华会计师事务所有限责任公
    司在为公司提供审计服务时恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,完成了本年
    度的审计工作。
    6、审计委员会提议公司 2011 年继续聘请北京京都天华会计师事务所有限责任公司
    作为本公司国内会计师事务所,为本公司进行会计报表审计,聘期壹年,并提交董事会
    审核。
    北京华胜天成科技股份有限公司审计委员会
    2011 年 3 月 12 日
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    薪酬与考核委员会履职情况汇总报告
    公司董事会下设的薪酬与考核委员会,根据中国证监会、上交所有关法律、法规和
    公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》以及《公司薪酬福利政
    策》的有关规定,2010 年进行了卓有成效的工作,具体如下:
    1、2010 年 2 月,公司薪酬与考核委员召开会议,围绕 2009 年高级管理人员的绩效
    47
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    考核结果,进行了有效的回顾与总结,同时,为持续加强高管薪酬绩效对战略实现的牵引,
    委员会分别对系统产品、解决方案、软件业务、服务业务这 4 类业务体系的高管,进行
    了业绩指标、激励政策的梳理和再设计,并委托公司人力资源中心执行落实。
    2、2010 年 4 月,公司薪酬与考核委员会针对《华胜天成首期股权激励方案》和《华
    胜天成首期股权激励绩效考核政策》,再次了进行方案完善与修改,提交并顺利通过证
    监会审批,对公司核心高管与骨干起到了重要的长期激励作用。
    3、2010 年 6 月,公司薪酬与考核委员会召开会议,组织了对高级管理人员的述职
    考核,同时对高管从文化认同、品德素质、责任执行、开放合作 4 个方面,启动了 360
    度评估,委员会根据高管评估的结果,提出了高管绩效提升改进措施,并围绕公司战略
    业务方向,推动高层管理人员进行各类开阔视野、提高业务能力的系列培训;
    4、2010 年 9 月,公司薪酬与考核委员会组织了,对提名委员会提名的副总裁邓昳
    女士的绩效评估工作,并出具相关意见。
    5、2010 年 12 月,薪酬与考核委员会对 2010 年度公司董事、监事及高管人员所披
    露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下:2010 年度,公司董事、监事及高管人员
    披露的薪酬情况与实际发放的一致,符合公司薪酬管理制度。
    综上所述,2010 年公司薪酬与考核委员会较好的履行了董事会所要求的各项职能,
    对公司的发展起到了积极的推动作用。
    北京华胜天成科技股份有限公司
    薪酬与考核委员会
    2011 年 3 月 12 日
    5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    根据中国证监会[2009]34 号公告要求,公司已制定了《北京华胜天成科技股份有
    限公司外部信息使用人管理制度》,并经公司第三届董事会第七次会议审议通过。该制
    度主要对外部信息使用人的范围、管理流程等相关内容作了规定。
    6、董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会全面负责内部控制体系的建立健全和有效实施,指导公司根据《企业内
    部控制基本规范》及配套指引的相关要求,建立了较为完善的内部控制制度体系。通过
    对公司内部控制的核查,董事会认为公司的各项内部控制制度能够在规范流程、风险管
    控、保证公司经营活动正常运转等方面发挥应有的作用,未发现公司内部控制的设计或
    执行存在重大缺陷。
    7、内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信
    息买卖公司股份的情况?否
    为进一步规范公司内幕信息管理行为,加强公司内幕信息保密工作,提高公司内幕
    信息知情人的法制、自律意识,防范内幕信息知情人员滥用知情权进行内幕交易,维护
    48
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    信息披露的公平原则,公司于 2010 年 4 月 13 日第三届七次董事会审议通过了《北京
    华胜天成科技股份有限公司内幕信息知情人管理制度》,并在上海证券交易所网站披露。
    公司根据该制度对相关内幕信息知情人进行严格的管理。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    经京都天华会计师事务所有限公司审计,2010 年公司净利润为 207,583,295.19 元,
    上年初未分配利润 540,328,561.07 元,计提盈余公积金 11,630,814.06 元,分配 2009
    年度普通股股利 69,152,351.40 元后,可供股东分配的利润共计 667,128,690.80 元。
    根据公司的实际情况,董事会提议以 2010 年末总股本 504,862,243 股为基数,向
    全体股东每 10 股派发现金 1.2 元(含税),共计分配现金股利 60,583,469.16 元。本次
    利润分配后,尚未分配的利润 606,545,221.64 元结转以后年度分配。
    (八) 公司前三年分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    分红年度             现金分红的数额(含税)        分红年度的净利润         比率(%)
    2007                         69,850,860.00             178,400,449.70         39.15
    2008                         67,056,825.60             202,135,859.92         33.17
    2009                         69,152,351.40             188,642,220.78         36.66
    (九)其他披露事项
    公司选定信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。
    (十)注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    49
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    关于北京华胜天成科技股份有限公司
    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    京都天华专字(2011)第 0336 号
    北京华胜天成科技股份有限公司全体股东:
    我们接受北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“华胜天成公司”)委托,根
    据中国注册会计师执业准则审计了华胜天成公司 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产
    负债表,2010 年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注,
    并出具了京都天华审字(2011)第 0497 号标准审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
    司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56 号文)
    的要求,华胜天成公司编制了本专项说明所附的北京华胜天成科技股份有限公司 2010
    年度控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“占用资金情况表”)。
    编制和对外披露占用资金情况表,并确保其真实性、合法性及完整性是华胜天成公
    司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计华胜天成公司 2010 年度
    财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大
    方面没有发现不一致。除了对华胜天成公司实施于 2010 年度财务报表审计中所执行的
    对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计
    程序。为了更好地理解 2010 年度华胜天成公司控股股东及其他关联方占用上市公司资
    金情况,占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅作为华胜天成公司披露年度报告时使用,不适用于其他任何目的。
    京都天华
    会计师事务所有限公司                           中国注册会计师:郑建彪
    中国北京                                       中国注册会计师:王   娟
    2011 年 3 月 12 日
    50
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方
    资金占用情况汇总表
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                                                        单位:元
    占用方与上市 上市公司                   2010 年度占用累计 2010 年度占用                                   占用
    非经营性资金                                               2010 年期初占用资                                 2010 年度偿还累 2010 年期末占用资
    资金占用方名称       公司的关联关 核算的会                   发生金额(不含利 资金的利息(如                                    形成 占用性质
    占用                                                        金余额                                         计发生金额         金余额
    系       计科目                            息)            有)                                        原因
    现大股东及其
    附属企业
    小计
    前大股东及其
    附属企业
    小计
    总计
    往来方与上市 上市公司                   2010 年度往来累计 2010 年度往来                                   往来
    其他关联资金                                               2010 年期初往来资                                 2010 年度偿还累 2010 年期末往来资
    资金往来方名称       公司的关联关 核算的会                   发生金额(不含利 资金的利息(如                                    形成 往来性质
    往来                                                        金余额                                         计发生金额         金余额
    系       计科目                            息)            有)                                        原因
    大股东及其附
    属企业
    北京华胜天成软件                     其他应收                                                                                   代垫 非 经 营 性
    控股子公司                        279,254.19                                       279,254.19
    技术有限公司                         款                                                                                       -   款 往来
    华胜天成科技(香                     其他应收                                                                                   代垫 非 经 营 性
    全资子公司                     10,132,243.08     4,555,610.78                    3,525,241.22
    港)有限公司                         款                                                                           11,162,612.64   款 往来
    深圳华胜天成信息                     其他应收                                                                                     代垫 非 经 营 性
    全资子公司                        115,000.00                                       115,000.00
    技术有限公司                         款                                                                                       -     款 往来
    上市公司的子
    公司及其附属 南京华胜天成信息                       其他应收                                                                                     代垫 非 经 营 性
    企业                          全资子公司                          980,242.00    15,145,550.00                                    16,125,792.00
    技术有限公司                           款                                                                                             款 往来
    AutomatedSystems                     其他应收                                                                                     代垫 非 经 营 性
    控股子公司                                             5,000.00                                       5,000.00
    HoldingsLimited                      款                                                                                             款 往来
    小计                                            11,506,739.27    19,706,160.78                    3,919,495.41    27,293,404.64
    关联自然人及
    其控制的法人
    其他关联人及
    其附属企业
    总计                             -              -          -   11,506,739.27    19,701,160.78                    3,919,495.41    27,293,404.64             -
    -
    本表已于 2011 年 3 月 12 日获第四届董事会第三次会议批准。
    公司负责人: 胡联奎                           主管会计工作负责人:陈朝晖                    会计机构负责人:刘加
    51
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十一)独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定,我们作为北
    京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,本着认真负责的态
    度,对公司 2010 执行证监会发[2005]120 号文的有关情况进行了审查,作如下专项
    说明和独立意见:
    1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来,能够遵守证监会发[2005]120 号
    文的规定。
    2、全体独立董事按照相关文件对公司对外担保活动进行了审核。本报告期内,
    公司除为控股子公司提供担保外,没有发生其他对外担保事项。对控股子公司的担保
    发生额为 66,131 万元,报告期末对控股子公司担保余额 45,480 万元,占公司最近一
    期经审计净资产的 27.69%。
    我们认为,公司按照《公司章程》等规定,规范对外担保行为,控制对外担保风
    险。报告期内,公司对控股子公司的担保属于正常生产经营的合理资金需要,决策程
    序合法、合理,没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
    3、按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有关规定,认真履行
    了关联交易、对外担保情况的信息披露义务。
    (二)独立意见
    1、公司与关联方之间发生的资金往来均为在日常商品购销活动中的正常经营性
    资金往来,未发生为关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用的情形以及代关
    联方承担成本或其他支出的情形。
    2、公司未发生下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形:
    ① 将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用;
    ② 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
    ③ 委托关联方进行投资活动;
    ④ 为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
    独立董事:杜链                       仝允桓            陈涛涛
    2011 年 3 月 12 日
    52
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    九、监事会报告
    一、监事会会议情况
    2010 年度公司召开了八次监事会。
    (一)华胜天成第三届监事会第七次会议
    通知于 2010 年 4 月 3 日以书面形式发出,于 2010 年 4 月 13 日在公司会议室召开,
    应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
    上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议通过以下议案:
    1、《公司 2009 年年度报告》及摘要
    2、《公司 2009 年度监事会工作报告》
    3、《对公司 2009 年度运作和经营决策情况的监察报告》
    4、《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》
    本次监事会决议于 2010 年 4 月 15 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    (二)华胜天成 2010 年第一次临时监事会会议
    通知于 2010 年 4 月 20 日以书面形式发出,于 2010 年 4 月 26 日在公司会议室召开,
    应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
    上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议通过以下议案:
    1、《北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年第一季度报告》
    本次监事会决议未刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    (三)华胜天成 2010 年第二次临时监事会会议
    通知于 2010 年 6 月 17 日以书面形式发出,于 2010 年 6 月 18 日在公司会议室召开,
    应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
    上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议通过以下议案:
    1、《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》
    2、《关于提请股东大会授权董事会办理公司首期股权激励计划相关事宜的议案》
    3、《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划实施考核办法》
    本次监事会决议于 2010 年 6 月 19 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    (四)华胜天成 2010 年第三次临时监事会会议
    通知于 2010 年 6 月 18 日以书面形式发出,于 2010 年 6 月 28 日在公司会议室召开,
    应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
    上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议通过以下议案:
    1、《关于公司监事会换届的议案》
    本次监事会决议于 2010 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    53
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (五)华胜天成 2010 年第四次临时监事会会议
    通知于 2010 年 7 月 22 日以书面形式发出,于 2010 年 7 月 27 日在公司会议室召开,
    应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
    上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议通过以下议案:
    1、《关于核查公司首期股权激励计划所涉限制性股票授予的激励对象名单的议案》
    本次监事会决议未刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    (六)华胜天成第四届监事会第一次会议
    通知于 2010 年 8 月 13 日以书面形式发出,于 2010 年 8 月 24 日在公司会议室召开,
    应到监事 3 名,实到监事 3 名,符合《中华人民共和国公司法》和《北京华胜天成科技
    股份有限公司章程》的规定。本次会议通过以下议案:
    选举卢孝威为监事会主席,任期至下次换届的股东大会召开之日止。
    本次监事会决议于 2010 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    (七)华胜天成第四届监事会第二次会议
    通知于 2010 年 8 月 17 日以书面形式发出,于 2010 年 8 月 27 日在公司会议室召
    开,应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所
    股票上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议由监事会
    主席卢孝威主持,本次会议通过以下议案:
    1、《公司 2010 年中期报告》及摘要
    2、《公司 2010 年上半年业务工作报告及 2010 年下半年业务工作计划》
    3、《对公司 2010 年度上半年的运作和经营决策情况的监察报告》
    本次监事会决议未刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    (八)华胜天成 2010 年第五次临时监事会会议
    通知于 2010 年 10 月 22 日以书面形式发出,于 2010 年 10 月 28 日在公司会议室召
    开,应到监事 3 名,实到监事 3 名。符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所
    股票上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。本次会议由监事会
    主席卢孝威主持,本次会议通过以下议案:
    1、《北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年第三季度报告》
    本次监事会决议未刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
    二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司监事列席了报告期内的各次董事会、股东会会议,认为公司董事会、股东
    会召开决策程序合法,决议有效,认真履行了各项决议,公司已经建立了比较完善的
    法人治理结构及内部控制制度,公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时
    无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益行为。
    三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
    54
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    监事会对公司财务状况进行了全面的了解,认为公司财务、会计制度基本健全,
    财务管理较为规范。会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项真
    实反映了公司的财务状况和经营成果。
    四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    监事会认为公司 2007 年非公开发行募集资金实际投入项目与承诺投入项目一
    致。这些募集资金项目的投产和实施,在业务上对公司产生了明显的影响,合同额大
    幅度增长,使公司在多个涉及的领域形成了技术领先优势,有力地支持了公司业务的
    稳健发展,同时对公司未来的市场竞争力起到了十分积极的增强作用。
    五、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易和损害部分股东的
    权益或造成公司资产流失的情况。
    六、监事会对公司关联交易的独立意见
    监事会认为公司在本年度进行的关联交易公平,交易价格公允,属企业正常的市场
    行为,未损害上市公司及中小股东利益。
    55
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、证券投资情况
    持有数量              期末账面价值 占 期 末 证 券 报告期损益
    最初投资成本
    序号    证券品种           证券代码      证券简称                                                             总投资比例
    (元)       (股)                (元)                      (元)
    (%)
    1                   股票        002533            N 金杯电               16,900          500            17,330                              430
    11.08
    2                   股票        601126               N 四方              23,000       1,000             31,110                            8,110
    19.89
    3                   股票        780118            海胶申购               29,950       5,000             29,950                                0
    19.15
    4                   股票        002534            杭锅股份               13,000          500            13,000                                0
    8.31
    5                   股票        002535            林州重机               25,000       1,000             25,000                                0
    15.99
    6                   股票        002537            海立美达               40,000       1,000             40,000                                0
    25.58
    7       基金               519505        海富通货币 A              450,702.73                0               0            0       -91,038.56
    8       基金               485005        工银强债 B              2,504,063.42                0               0            0      -290,596.12
    9       基金               482002        工银货币                   3,100,000                0               0            0      -13,6013.21
    嘉实基本面 50 指
    10      基金               160716                                   495,049.5                0               0               0            -45.5
    数
    11    基金        163803                 中银增长                  697,325.06                0               0            0        83,632.35
    期末持有的其他证券投资                                                      0                /               0            0                0
    报告期已出售证券投资损益                                                    /                /               /            /       657,030.16
    合计                                                               7394990.71                /         156,390         100%       231,509.12
    本报告期公司认购新股收益 137,971.73 元。
    2、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    占该
    公司
    证券代        证券                                                                                 报告期所有       会计核算科        股份
    最初投资成本         股权        期末账面价值          报告期损益
    码          简称                                                                                 者权益变动           目            来源
    比例
    (%)
    自 动
    HK0771                  241,696,003.00         65.36      241,696,003.00       27,510,099.93        20,874,081.76    长期股权投资      购买
    系统
    合计             241,696,003.00          /         241,696,003.00       27,510,099.93        20,874,081.76          /            /
    56
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四)资产交易事项
    1、收购资产情况
    (1)收购现代前锋软件有限公司
    2010 年度 4 月 13 日,公司召开的第三届董事会第七次会议审议通过了《关于收购
    现代前锋软件有限公司(含全资子公司摩卡软件)股权的议案》
    根据公司发展战略,为实现公司业务结构升级、提升综合信息技术服务提供能力、
    软件产品提供能力,满足向高端信息技术服务提供商转变的需要,公司计划以全资子公司
    华胜天成科技(香港)有限公司为主体,以自有资金约 989.15 万美元收购现代前锋软件
    有限公司 100%股权。
    截止到 8 月 6 日,本公司已完成全部的审批流程,并已完成本次交易交割的全部
    先决条件,相关股份已办理过户手续,本公司通过全资子公司华胜天成科技(香港)有
    限公司合计持有现代前锋 300,000 股股份,占全部已发行股本的 100%。至此,本公司
    对现代前锋的收购事项全部完成。
    (2)收购中国磐天集团有限公司
    2010 年 11 月 17 日在公司召开的 2010 年第九次临时董事会会议审议通过了《关于
    收购中国磐天集团公司股权的议案》。
    根据公司发展战略,为实现公司业务结构升级、提升综合信息技术服务提供能力、
    软件产品提供能力,满足向高端信息技术服务提供商转变的需要,公司计划以全资子公
    司华胜天成科技(香港)有限公司为主体,以自有资金不超过 5000 万人民币收购中国
    磐天集团公司 100%股权。
    本报告期末,本公司对中国磐天集团有限公司的收购事项全部完成。
    2、资产置换情况
    本年度公司无资产置换事项。
    (五)公司股权激励情况及其影响
    1、激励方式:授予给激励对象的激励工具为限制性股票。
    2、标的股票来源:首期股权激励股票来源为公司股权分置改革前原非流通股股东中的
    自然人股东提供 25,355,880 股股票,占公司已发行股本总额的 5%。上述自然人股东应
    根据股权分置改革时的承诺,按持股比例计算应转让的股份数,将股份转让给上市公司,
    并视为上市公司以每股 8.96 元的价格向这部分股东定向回购股份,然后由上市公司在
    回购股票一年之内将股份转让给激励对象,如激励对象放弃认购,则由上市公司予以注
    销。
    单位:份
    公司的高级管理人员和公司及其控股子公司的核心
    技术(业务)人员。高级管理人员,指公司总裁、高
    级副总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书、技术总
    报告期内激励对象的范围
    监和《公司章程》规定的其他高级管理人员。
    核心技术(业务)人员,指经董事会认可的在公司及
    其控股子公司任职的有资格参加本股权激励计划的
    57
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    骨干员工,该等员工是具备全局的能力,掌握核心技
    术、从事核心业务,对企业发展能够带来特殊贡献的
    人。
    报告期内授出的权益总额                                                            25,355,880
    报告期内行使的权益总额                                                                     0
    报告期内失效的权益总额                                                            -2,255,000
    至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总
    23,100,880
    额
    至报告期末累计已授出且已行使的权益总额                                                       0
    公司授予激励对象每一股标的股票的授予价格为
    报告期内授予价格与行权价格历次调整的情
    8.96 元(按照股权激励计划规定调整后价格,原价
    况以及经调整后的最新授予价格与行权价格
    格为10 元,除权除息后价格为8.96元。)。
    董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
    报告期内获授 报告期内行使        报告期末尚未
    姓名                 职务
    权益数量        权益数量     行使的权益数量
    邱鲁闽                 董事会秘书                    165,000               0            165,000
    杨俏丛                 副总裁                      2,200,000               0          2,200,000
    陈朝晖                 财务总监                    1,320,000               0          1,320,000
    崔勇                   副总裁                      1,144,000               0          1,144,000
    杨淮                   CTO                           385,000               0            385,000
    公司原订股权激励计划的激励对象为 80 人。报
    告期内,因 9 名原激励对象不再符合授予的条件或者
    因激励对象行权所引起的股本变动情况            放弃获授限制性股票。该部分尚未授予的限制性股票
    共计 2,255,000 股,根据本公司 2010 年第八次临时
    董事会议决议,于 2010 年 10 月 29 日予以注销。
    权益工具公允价值的计量方法                    见会计报表附注“七、股份支付”
    估值技术采用的模型、参数及选取标准            见会计报表附注“七、股份支付”
    从 2010 年 8 月开始分 4 年分摊,2010 年分摊管理费
    权益工具公允价值的分摊期间及结果
    用 1,195,195.83 元,销售费用 7,371,380.51 元。
    3、公司首期股权激励计划的审批流程及行权条件和实施情况
    公司 2009 年第十次临时董事会会决议,审议通过《北京华胜天成科技股份有限公
    司首期股权激励计划(草案)》。
    根据首期股权激励计划(草案),本股权激励计划自股东大会通过之日起有效期 7
    年,董事会可根据本计划授予激励对象限制性股票;本股权激励计划的激励对象为本公
    司高级管理人员、本公司及其控股子公司的核心技术(业务)人员共 80 人,首期股权
    激励股票来源为本公司股权分置改革前原非流通股股东中的自然人股东提供
    23,050,800 股,占本公司已发行股本总额的 5%,上述自然人已经承诺将上述股份以每
    股 10 元的价格转让给本公司,并视为本公司以每股 10 元的价格向这部分股东定向回购
    股份,然后由本公司在回购股票一年内将股份转让给激励对象。
    公司于 2010 年 6 月 19 日在公司会议室召开 2010 年第四次临时董事会会议,本次
    会议通过《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》。修订
    稿明确规定公司首期股权激励授予的限制性股票的数量为不超过 25,355,880 股。
    2010 年 7 月 5 日公司召开的 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《北京华胜天
    58
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》。
    本公司 2010 年 7 月 5 日第二次临时股东大会审议通过了《北京华胜天成科技股份
    有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》,本公司于 2010 年 9 月 21 日向合资格员
    工(“激励对象”)授予限制性股票 23,100,880 股,授予价格 8.96 元/股(按照股权激
    励计划规定调整价格,原价格为 10 元,除权除息后价格为 8.96 元。)。
    本股权激励计划的有效期为 5 年,自华胜天成股东大会批准本股权激励计划之日起
    计;自华胜天成授予日起 1 年为禁售期,在禁售期内,激励对象根据本股权激励计划获
    授的标的股票被锁定,不得转让。获授的限制性股票在解锁前也不得转让。授予后(包
    括禁售期在内)的 4 年为解锁期,在解锁期内,若达到本股权激励计划规定的解锁条件,
    激励对象可分四次申请解锁:
    1、第一次解锁期为授予日后的第一个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%;
    2、第二次解锁期为授予日后的第二个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%;
    3、第三次解锁期为授予日后的第三个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%;
    4、第四次解锁期为授予日后的第四个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%。
    解锁期的任一年度公司绩效条件未达到解锁条件的,这部分标的股票可以递延到下
    一年,在下一年达到解锁条件时一并解锁。若下一年仍未达到解锁条件,该部分股票不
    再解锁,公司应予以回购该部分标的股票。如解锁期的任一年度激励对象个人业绩条件
    未达到解锁条件的,则不进行递延,该部分标的股票不再解锁,公司应予以回购该部分
    标的股票。
    上述限制性股票的解锁条件主要为:
    对于首次授予的限制性股票,每次解锁需要满足的公司业绩条件为:(1)以 2009
    年净利润为固定基数,公司解锁日上一年度经审计的净利润较 2009 年度的净利润年复
    合增长率达到或超过 10%(2)解锁日上一年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
    的净利润不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负;(3)解锁日上
    一年度扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率不低于 10%。其中,净资产收益率与
    净利润的指标均以扣除非经常性损益的净利润与不扣除非经常性损益的净利润二者孰
    低者作为计算依据,净利润指归属于母公司所有者的净利润。
    激励对象每次申请限制性股票解锁需要满足:上一年度个人绩效考核结果必须达到
    合格或以上。
    本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》
    有关条款和股东大会授权,公司已于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前
    原非流通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激励计划。本
    次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股,实际授予人数为 71 人,
    认购价格每股 8.96 元,认购金额合计 206,983,884.80 元,业经京都天华会计师事务所
    有限公司出具的京都天华验字(2010)第 139 号验资报告验证,被授予的限制性股票
    23,100,880 股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对象。对于尚未授予的股票 2,255,000
    股,根据本公司 2010 年第八次临时董事会议决议,于 2010 年 10 月 29 日予以注销。
    4、公司股权激励的影响
    公司本股权激励计划的主要目的在于建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期
    59
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    激励机制,从而完善整体薪酬结构体系,为华胜天成的业绩长期持续发展奠定人力资源
    的竞争优势,具体表现为:
    (1)通过股权激励机制使公司高级管理人员和核心技术(业务)人员的薪酬收入
    与公司业绩表现相结合,使激励对象的行为与公司的战略目标保持一致,促进公司长远
    战略目标的实现;
    (2)通过股权激励使公司股东和激励对象的利益紧密联系起来,促进股东价值的
    最大化;
    (3)通过股权激励计划补充公司原有的激励机制,确保在国内人才市场上能够提
    供具有竞争力的整体薪酬包,吸引、保留和激励实现公司战略目标所需要的公司高级管
    理人员和关键岗位人员,促进公司长期战略目标的实现和加强公司凝聚力。
    (六) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项
    (七)重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁
    事项
    (1)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:万元   币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保
    担保
    发生                    担保
    方与                                                             是否    是否
    日期 担保 担保          是否 担保 担保
    担保   上市   被担    担保                    担保                      存在    为关   关联
    (协 起始 到期           已经 是否 逾期
    方   公司   保方    金额                    类型                      反担    联方   关系
    议签   日     日        履行 逾期 金额
    的关                                                               保    担保
    署                    完毕
    系
    日)
    60
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担
    0
    保)
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                         66,131 万元
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                      45,480 万元
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                        45,480 万元
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                               27.69%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                  0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
    0
    供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                           0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                    0
    担保说明:
    (1)本公司使用中国民生银行北京上地支行综合授信额度及银行保证金、银行承兑汇
    票为质押物申请开立备用信用证,金额 1000 万美元,为本公司之全资子公司华胜天成(香
    港)有限公司提供贸易融资担保,担保期限至 2011 年 11 月 13 日;
    (2)本公司使用中国民生银行北京上地支行综合授信额度及银行保证金为质押物申请
    开立备用信用证,金额 1000 万美元,为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司
    提供贸易融资担保,担保期限至 2011 年 8 月 24 日;
    (3)本公司使用招商银行股份有限公司北京清华园支行综合授信额度申请开立保函,
    金额共计 1000 万美元,为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司提供贸易融资
    业务担保,担保期限至 2011 年 12 月 5 日。
    (4)根据本公司 2009 年第九次临时董事会审议通过,为本公司之控股子公司北京飞杰
    信息技术有限公司提供额度为 3000 万元人民币的贸易项下担保,允许其使用本公司在
    61
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    民生银行申请的综合授信额度,金额为 2000 万元以内的等值人民币,由本公司承担连
    带担保责任;
    (5)根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议,为本公司之全资子公司华胜天成
    (香港)有限公司提供每年不超过 7000 万元人民币或等值外币的采购付款担保;
    (6)根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议,为本公司之全资子公司深圳华胜
    天成信息技术有限公司提供 800 万美元的采购额度的信用担保。
    (7)根据本公司 2010 年四届董事会第一次会议决议,为本公司之全资子公司南京华胜
    天成信息技术有限公司提供招商银行南京五台山支行综合授信人民币 2000 万元,担保
    期限至 2011 年 10 月 8 日;
    (8)根据本公司与中国进出口银行签订的保证合同,本公司为本公司之全资子公司华
    胜天成科技(香港)有限公司向中国进出口银行北京分行申请不超过 200 万美元等值人
    民币的境外投资贷款提供连带责任保证;此次担保业经本公司 2010 年第十次临时董事
    会决议通过;
    (9)根据本公司 2010 年第一次临时股东大会决议,允许本公司之控股子公司北京华胜
    天成软件技术有限公司使用本公司在广东发展银行车公庄支行申请的综合授信额度,金
    额为 5000 万元以内的等值人民币,由本公司承担连带担保责任;
    (10)根据本公司 2010 年第十次临时董事会会议决议,为本公司之全资子公司南京华
    胜天成信息技术有限公司提供中国民生银行综合授信人民币 2000 万元承担连带担保责
    任。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同
    (八)承诺事项履行情况
    公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    股东名称                                 特殊承诺                          承诺履行情况
    自股权分置改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易或者
    报告期内,认真履行
    转让;在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数
    苏纲                                                                     了承诺,无违反相关
    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二
    承诺事项的情况。
    十四个月内不超过百分之十。
    自股权分置改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易或者
    报告期内,认真履行
    转让;在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数
    王维航                                                                   了承诺,无违反相关
    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二
    承诺事项的情况。
    十四个月内不超过百分之十。
    自股权分置改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易或者   报告期内,认真履行
    刘建柱
    转让;在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数   了承诺,无违反相关
    62
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二   承诺事项的情况。
    十四个月内不超过百分之十。
    自股权分置改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易或者
    报告期内,认真履行
    转让;在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数
    刘燕京                                                                   了承诺,无违反相关
    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二
    承诺事项的情况。
    十四个月内不超过百分之十。
    在股权分置改革方案实施后,原非流通股股东中自然人股东将从其持有的股份中拿
    出合计占总股本 5%的股份作为公司股权激励计划的受让股份来源,如公司送股、资本
    公积金转增股份、增发新股、配股等时,以调整后的总股本计算,并且上述自然人股东
    承诺不再享有该部分激励计划。
    报告期内股改承诺事项已履行完毕。
    (九)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任京都天华会计师事务所有限公司
    为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约 100 万元。截止本报告期末,
    该会计师事务所已为本公司提供了 11 年审计服务。
    (十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
    情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露
    将收回涉嫌违规所得收益的情况
    单位:元 币种:人民币
    董事、监事、高级管理人员、 涉嫌违规所得收益收回的时 涉嫌违规所得收益收回的金
    持股 5%以上的股东名称                 间                      额
    杨淮                       2010 年 10 月 11 日                      1,236.00
    北京华胜计算机有限公司     2010 年 12 月 23 日                      8,970.13
    (十一) 其他重大事项的说明
    1、2010 年新增著作权
    报告期内,根据《计算机软件保护条例》和《计算机软件著作权登记办法》的规定,
    经中华人民共和国国家版权局批准,公司本部新获得 1 个软件著作权;公司收购中国磐
    天集团有限公司获得 126 个软件著作权;公司收购现代前锋软件有限公司获得 18 个软
    件著作权。
    序号     软件名称                           版本   登记号         登记日期
    1        环境监测信息系统 V1.0              V1.0   2009SR017073   2010 年 2 月 1 日
    2        长天统一安全运维平台软件           V1.0   2009SR037264   2009 年 9 月 5 日
    3        长天人力资源市场管理信息系统       V1.0   2009SR037261   2009 年 9 月 5 日
    63
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    4        长天通用工作流平台系统                 V1.0     2009SR037171   2009 年 7 月 1 日
    5        长天信贷业务管理平台                   V1.0     2009SR036467   2009 年 9 月 3 日
    6        长天税务辅助决策支持系统               V1.0     2009SR036465   2009 年 7 月 1 日
    7        长天统一安全监控平台软件               V1.0     2009SR036463   2009 年 7 月 1 日
    8        银行数据处理系统                       V1.0     2010SR008958   20010 年 3 月 1 日
    摩 卡 IT 运 维 管 理 软 件 [Mocha      V7.3.0
    9                                                        2009SR025219   2009 年 6 月 29 日
    ITOM]
    10       摩卡流量分析系统                       V6.8.0   2008SR14687    2008 年 7 月 29 日
    摩 卡 业 务 流 程 管 理 系 统 [Mocha
    11                                              V6.5.0   2007SR15298    2007 年 9 月 30 日
    BPM]
    摩 卡 业 务 服 务 管 理 系 统 [Mocha
    12                                              V6.5.0   2007SR15295    2007 年 9 月 30 日
    BSM]
    13       摩卡 IT 资产管理系统                   V6.8.0   2008SR14688    2008 年 7 月 29 日
    14       摩卡无线运维管理系统                   V6.8.0   2008SR14686    2008 年 7 月 29 日
    15       摩卡业务流程管理系统                   V7.2.0   2010SR067480   2010 年 12 月 11 日
    16       摩卡协同管理系统                       7.5.0    2010SR066135   2010 年 12 月 8 日
    17       摩卡酷点综合管理系统                   V7.4.0   2010SR067482   2010 年 12 月 11 日
    18       摩卡业务服务管理系统                   V7.5.0   2010SR067487   2010 年 12 月 11 日
    19       摩卡 IT 运维管理软件                   V7.5.0   2010SR067485   2010 年 12 月 11 日
    20       摩卡协同管理系统                       V7.0.0   2010SR003619   2010 年 1 月 21 日
    2、2010 年获得的主要资质
    跻身北京市首批“四个一批”工程暨“百亿集团型企业”名册;
    华胜天成获北京市著名商标称号;
    获工业与信息化部“电子信息百强”企业;
    安防工程企业资质证书(三级);
    根据发改高技[2011]342 号文件规定本公司被认定为 2010 年度国家规划布局内重
    点软件企业。
    3、非公开发行股票
    为增强公司的技术研发实力,在激烈的市场竞争中保持领先的优势,2010 年第三季
    度,公司启动了非公开发行股票工作。
    2010 年 9 月 2 日,公司召开的 2010 年第七次临时董事会会议审议通过《关于公司
    符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》。此议案已经 2010 年 9 月 20 日公司召开
    的 2010 年第四次临时股东大会审议通过。
    本次非公开发行股票募集的资金主要用于:1、云计算环境下的信息融合服务平台
    建设及市场推广项目;2、物联网应用支撑平台的研发及行业应用推广项目;3、面向“服
    务型城市”的新一代信息整合解决方案;4、数据治理软件及行业解决方案;5、软硬一
    体化的 IT 资源和机房监控产品研发及推广项目等。
    64
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2011 年 2 月 10 日公司召开的 2011 年第二次临时董事会会议,审议通过了《关于调
    整公司非公开发行股票方案的议案》,此议案亦经公司 2011 年 2 月 28 日召开的华胜天
    成 2011 年第一次临时股东大会审议通过。
    目前,公司非公开发行股票申报材料正在中国证监会审核过程中。本事项已在《中
    国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站披露。
    4、期后事项
    2011 年 1 月 20 日,公司召开 2011 年第一次临时董事会会议审议通过了《关于聘
    任首席运营官的议案》,经总裁提名,聘任陆志宏先生为公司首席运营官,任期至新一
    届的董事会召开之日止。
    2011 年 1 月 31 日,公司召开 2011 年第一次临时监事会会议审议通过了《监事会
    人员变动的议案》。因个人原因,欧阳莉辉女士不再担任公司监事会职工代表监事。根
    据《公司章程》的相关规定,推选高蔚先生担任公司职工代表监事。
    (十二)信息披露索引
    刊载的报刊名称                       刊载的互联网网站及检
    事项                                        刊载日期
    及版面                                   索路径
    华胜天成关于全资子公司对外 《中国证券报》、
    2010/1/15   http://www.sse.com.cn
    投资的公告                 《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第一次临时
    《中国证券报》、
    董事会决议公告暨召开 2010                                  2010/1/27   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    年第一次临时股东大会通知
    华胜天成 2010 年第一次临时 《中国证券报》、
    2010/2/12   http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告           《上海证券报》
    华胜天成关于聘请的会计师事 《中国证券报》、
    2010/3/4   http://www.sse.com.cn
    务所更名的公告             《上海证券报》
    华胜天成第三届董事会第七次
    《中国证券报》、
    会议决议暨召开 2009 年年度                                 2010/4/15   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    股东大会通知的公告
    华胜天成第三届监事会第七次 《中国证券报》、
    2010/4/15   http://www.sse.com.cn
    会议决议公告               《上海证券报》
    华胜天成关于全资子公司对外 《中国证券报》、
    2010/4/15   http://www.sse.com.cn
    投资的公告                 《上海证券报》
    华胜天成 2009 年年度股东大 《中国证券报》、
    2010/5/14   http://www.sse.com.cn
    会决议的公告               《上海证券报》
    65
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    华胜天成有限售条件的流通股 《中国证券报》、
    2010/5/18   http://www.sse.com.cn
    上市流通的公告             《上海证券报》
    华胜天成 2009 年年度分配及 《中国证券报》、
    2010/5/27   http://www.sse.com.cn
    转增股本实施公告           《上海证券报》
    华胜天成关于控股子公司对外 《中国证券报》、
    2010/6/18   http://www.sse.com.cn
    投资的公告                 《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第四次临时
    《中国证券报》、
    董事会决议公告暨召开 2010                                2010/6/19   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    年第二次临时股东大会的通知
    华胜天成 2010 年第二次临时 《中国证券报》、
    2010/6/19   http://www.sse.com.cn
    监事会决议公告             《上海证券报》
    华胜天成独立董事征集投票权 《中国证券报》、
    2010/6/19   http://www.sse.com.cn
    报告书                     《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第五次临时
    《中国证券报》、
    董事会决议暨召开 2010 年第                               2010/6/29   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    三次临时股东大会通知的公告
    华胜天成 2010 年第三次临时 《中国证券报》、
    2010/6/29   http://www.sse.com.cn
    监事决议公告               《上海证券报》
    华胜天成关于召开 2010 年第 《中国证券报》、
    2010/6/29   http://www.sse.com.cn
    二次临时股东大会的二次通知 《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第二次临时 《中国证券报》、
    2010/7/6    http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告           《上海证券报》
    《中国证券报》、
    华胜天成股东减持股份的公告                               2010/7/14   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    《中国证券报》、
    华胜天成股东减持股份的公告                               2010/7/22   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    华胜天成董事会关于首期股权
    《中国证券报》、
    激励计划所涉限制性股票授予                               2010/7/28   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    相关事宜的公告
    华胜天成 2010 年第三次临时 《中国证券报》、
    2010/7/29   http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告           《上海证券报》
    66
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    《中国证券报》、
    华胜天成股东减持股份的公告                                2010/8/4    http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    华胜天成关于资产购买的进展 《中国证券报》、
    2010/8/10    http://www.sse.com.cn
    公告                       《上海证券报》
    华胜天成第四届董事会第一次 《中国证券报》、
    2010/8/25    http://www.sse.com.cn
    会议决议的公告             《上海证券报》
    华胜天成第四届监事会第一次 《中国证券报》、
    2010/8/25    http://www.sse.com.cn
    会议决议公告               《上海证券报》
    华胜天成关于为控股子公司提 《中国证券报》、
    2010/8/25    http://www.sse.com.cn
    供担保的公告               《上海证券报》
    华胜天成关于董事长代理并行 《中国证券报》、
    2010/8/25    http://www.sse.com.cn
    使董事会秘书职责的公告     《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第七次临时
    《中国证券报》、
    董事会决议暨召开 2010 年第                                2010/9/4    http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    四次临时股东大会通知的公告
    《中国证券报》、
    华胜天成股东减持股份的公告                               2010/9/14    http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    华胜天成关于召开 2010 年第 《中国证券报》、
    2010/9/15    http://www.sse.com.cn
    四次临时股东大会的二次通知 《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第四次临时 《中国证券报》、
    2010/9/21    http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告           《上海证券报》
    华胜天成关于股权激励事宜的 《中国证券报》、
    2010/9/30    http://www.sse.com.cn
    进展公告                   《上海证券报》
    华胜天成关于股权激励事宜的 《中国证券报》、
    2010/10/13   http://www.sse.com.cn
    进展公告                   《上海证券报》
    华胜天成股票交易异常波动公 《中国证券报》、
    2010/10/27   http://www.sse.com.cn
    告                         《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第八次临时 《中国证券报》、
    2010/10/29   http://www.sse.com.cn
    董事会决议的公告           《上海证券报》
    华胜天成关于为全资子公司提 《中国证券报》、
    2010/10/29   http://www.sse.com.cn
    供担保的公告               《上海证券报》
    华胜天成关于注销已回购股权 《中国证券报》、
    2010/10/29   http://www.sse.com.cn
    激励股份的公告             《上海证券报》
    67
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    《中国证券报》、
    华胜天成股东减持股份的公告                               2010/11/11   http://www.sse.com.cn
    《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第九次临时 《中国证券报》、
    2010/11/19   http://www.sse.com.cn
    董事会决议的公告           《上海证券报》
    华胜天成关于全资子公司对外 《中国证券报》、
    2010/11/19   http://www.sse.com.cn
    投资的公告                 《上海证券报》
    华胜天成 2010 年第十次临时 《中国证券报》、
    2010/12/31   http://www.sse.com.cn
    董事会决议的公告           《上海证券报》
    华胜天成关于为全资子公司提 《中国证券报》、
    2010/12/31   http://www.sse.com.cn
    供担保的公告               《上海证券报》
    华胜天成关于资产购买的进展 《中国证券报》、
    2010/12/31   http://www.sse.com.cn
    公告                       《上海证券报》
    68
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    十一、财务会计报告
    (一) 审计报告
    审 计 报 告
    京都天华审字(2011)第 0497 号
    北京华胜天成科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称华胜天成公司)财务
    报表,包括2010年12月31日的合并及公司资产负债表,2010年度的合并及公司利润表、
    现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是华胜天成公司管理层的责任。这种责任包
    括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于
    舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计
    估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
    道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
    审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
    险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当
    的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,华胜天成公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大
    方面公允反映了华胜天成公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果
    和现金流量。
    京都天华
    会计师事务所有限公司                                中国注册会计师:郑建彪
    中国北京                                        中国注册会计师:王     娟
    2011 年 3 月 12 日
    69
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                      单位:元 币种:人民币
    项目             附注             期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金             五.1                820,376,512.58             770,972,123.15
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产         五.2                         156,390.00      47,763,811.75
    应收票据               五.3                  123,733,569.81         81,476,496.09
    应收账款               五.4                  955,567,316.55        640,179,391.64
    预付款项               五.5                  279,114,672.18        160,120,949.31
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                   0.00               0.00
    应收股利                                                   0.00               0.00
    其他应收款             五.6                      55,320,000.83      54,084,099.08
    买入返售金融资产
    存货                   五.7                 754,931,805.69         883,743,498.73
    一年内到期的非流动
    五、8                      10,195,913.81               0.00
    资产
    其他流动资产                                               0.00               0.00
    流动资产合计                             2,999,396,181.45      2,638,340,369.75
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                           0.00               0.00
    持有至到期投资                                             0.00               0.00
    长期应收款             五、9                       4,321,318.70       2,723,447.03
    长期股权投资           五、11                      4,357,164.69      13,298,107.37
    投资性房地产           五、12                     16,235,289.71      13,907,460.90
    固定资产               五、13                 204,299,227.82        207,645,950.35
    在建工程                                                   0.00               0.00
    工程物资                                                   0.00               0.00
    固定资产清理                                               0.00               0.00
    生产性生物资产                                             0.00               0.00
    油气资产                                                   0.00               0.00
    无形资产               五、14                     41,957,984.18       8,861,505.19
    开发支出               五、14                      6,263,147.20               0.00
    70
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    商誉                   五、15                 108,853,015.00        43,974,564.82
    长期待摊费用           五、16                      6,606,859.77       3,338,946.00
    递延所得税资产         五、17                     14,638,208.02     13,152,479.87
    其他非流动资产                                             0.00               0.00
    非流动资产合计                             407,532,215.09        306,902,461.53
    资产总计                               3,406,928,396.54      2,945,242,831.28
    流动负债:
    短期借款               五、20                 129,538,210.49        79,170,514.84
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债                                             0.00               0.00
    应付票据               五、21                 128,575,020.99        135,716,217.01
    应付账款               五、22                 530,297,467.05        503,447,458.82
    预收款项               五、23                 451,799,098.58        414,661,917.77
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           五、24                     64,330,913.98     46,783,407.58
    应交税费               五、25                     54,519,864.17     25,244,863.49
    应付利息                                                   0.00               0.00
    应付股利               五、26                        193,416.88         686,577.56
    其他应付款             五、27                     62,124,855.91     38,325,024.94
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    0.00               0.00
    负债
    其他流动负债                                               0.00               0.00
    流动负债合计                             1,421,378,848.05      1,244,035,982.01
    非流动负债:
    长期借款               五、28                 157,560,000.00                  0.00
    应付债券                                                   0.00               0.00
    长期应付款                                                 0.00               0.00
    专项应付款             五、29                              0.00           6,899.40
    预计负债                                                   0.00               0.00
    递延所得税负债         五、17                      9,318,714.79       7,727,049.13
    其他非流动负债         五、30                     33,773,994.96     31,796,702.80
    非流动负债合计                             200,652,709.75        39,530,651.33
    负债合计                               1,622,031,557.80      1,283,566,633.34
    71
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)     五、31                 504,862,243.00               461,015,676.00
    资本公积               五、33                 343,517,529.05               397,461,043.81
    减:库存股                                             0.00                           0.00
    专项储备
    盈余公积               五、34                 144,019,741.14               132,388,927.08
    一般风险准备
    未分配利润             五、35                 667,128,690.80               540,328,561.07
    外币报表折算差额                              -16,842,901.17               -4,875,493.21
    归属于母公司所有者
    1,642,685,302.82             1,526,318,714.75
    权益合计
    少数股东权益                                  142,211,535.92               135,357,483.19
    所有者权益合计                          1,784,896,838.74             1,661,676,197.94
    负债和所有者权益
    3,406,928,396.54             2,945,242,831.28
    总计
    法定代表人:胡联奎          主管会计工作负责人:陈朝晖            会计机构负责人:刘加
    72
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司资产负债表
    2009 年 12 月 31 日
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                        单位:元 币种:人民币
    项目             附注              期末余额                    年初余额
    流动资产:
    货币资金                                    438,244,295.00             477,556,292.72
    交易性金融资产                                        156,390.00      40,624,351.29
    应收票据                                          115,489,799.90      73,873,602.29
    应收账款                十二.1                    509,558,533.55     341,815,042.60
    预付款项                                          241,328,295.86     140,269,540.75
    应收利息                                                   0.00                0.00
    应收股利                                                   0.00                0.00
    其他应收款              十二.2                    55,716,186.37       46,579,130.30
    存货                                              510,734,551.76     663,368,159.96
    一年内到期的非流动
    0.00                0.00
    资产
    其他流动资产                                               0.00                0.00
    流动资产合计                                 1,871,228,052.44   1,784,086,119.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                           0.00                0.00
    持有至到期投资                                             0.00                0.00
    长期应收款                                                 0.00                0.00
    长期股权投资            十二.3                    494,068,077.17     391,678,307.87
    投资性房地产                                               0.00                0.00
    固定资产                                          100,297,964.40     104,945,803.70
    在建工程                                                   0.00                0.00
    工程物资                                                   0.00                0.00
    固定资产清理                                               0.00                0.00
    生产性生物资产                                             0.00                0.00
    油气资产                                                   0.00                0.00
    无形资产                                          13,986,013.55        9,836,683.39
    开发支出                                               88,300.00               0.00
    商誉                                                       0.00                0.00
    长期待摊费用                                        3,911,753.95       2,075,233.21
    递延所得税资产                                    14,131,545.02       13,133,176.64
    其他非流动资产                                             0.00                0.00
    非流动资产合计                                 626,483,654.09     521,669,204.81
    资产总计                                   2,497,711,706.53   2,305,755,324.72
    流动负债:
    短期借款                                                   0.00                0.00
    73
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    交易性金融负债                                            0.00                    0.00
    应付票据                                         80,896,021.86           111,688,269.72
    应付账款                                         394,604,798.31          380,194,710.16
    预收款项                                         307,315,300.15          305,925,950.54
    应付职工薪酬                                     27,900,276.00            20,602,801.65
    应交税费                                         35,991,910.92            -8,351,231.87
    应付利息                                                  0.00                    0.00
    应付股利                                                  0.00                    0.00
    其他应付款                                       146,346,785.69          190,347,816.44
    一年内到期的非流动
    0.00                    0.00
    负债
    其他流动负债                                              0.00                    0.00
    流动负债合计                                  993,055,092.93        1,000,408,316.64
    非流动负债:
    长期借款                                         157,560,000.00                   0.00
    应付债券                                                  0.00                    0.00
    长期应付款                                                0.00                    0.00
    专项应付款                                                0.00                    0.00
    预计负债                                                  0.00                    0.00
    递延所得税负债                                          854.00                9,103.86
    其他非流动负债                                   30,722,154.66            26,328,664.85
    非流动负债合计                                188,283,008.66           26,337,768.71
    负债合计                                  1,181,338,101.59        1,026,746,085.35
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                               504,862,243.00          461,015,676.00
    资本公积                                         340,966,014.77          394,604,005.43
    减:库存股                                                0.00                    0.00
    专项储备
    盈余公积                                         144,019,741.14          132,388,927.08
    一般风险准备
    未分配利润                                       326,525,606.03          291,000,630.86
    所有者权益(或股东权益)
    1,316,373,604.94        1,279,009,239.37
    合计
    负债和所有者权益
    2,497,711,706.53        2,305,755,324.72
    (或股东权益)总计
    法定代表人:胡联奎        主管会计工作负责人:陈朝晖            会计机构负责人:刘加
    74
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                       单位:元 币种:人民币
    项目                   附注          本期金额               上期金额
    一、营业总收入                     五、36        4,075,427,170.55       3,354,371,652.54
    其中:营业收入                               4,075,427,170.55       3,354,371,652.54
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             3,848,207,151.52   3,144,104,307.70
    其中:营业成本                      五、36             3,282,507,395.59   2,707,113,181.03
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加               五、37                35,590,259.93     35,092,774.97
    销售费用                     五、38              360,813,384.93     280,113,206.51
    管理费用                     五、39              160,689,002.91     101,693,594.32
    财务费用                     五、40                7,666,574.26       2,573,771.40
    资产减值损失                 五、41                   940,533.90      17,517,779.47
    加:公允价值变动收益(损失以
    五、42                  -425,521.04      3,435,751.73
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    五、43                13,261,609.79     -4,846,010.81
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    1,510,148.63     -2,598,936.16
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           240,056,107.78    208,857,085.76
    加:营业外收入                 五、44                      5,304,478.30     10,694,736.80
    减:营业外支出                      五、45                1,569,458.42       1,811,353.26
    其中:非流动资产处置损失                                   94,785.05        310,639.43
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    243,791,127.66     217,740,469.30
    填列)
    减:所得税费用                      五、46                11,821,182.48     23,768,589.24
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           231,969,945.18    193,971,880.06
    归属于母公司所有者的净利润                               207,583,295.19    188,642,220.78
    少数股东损益                                              24,386,649.99      5,329,659.28
    75
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                  五、47                0.4096              0.3720
    (二)稀释每股收益
    七、其他综合收益                        五、48        -13,356,141.39        4,522,380.13
    八、综合收益总额                                      218,613,803.79      198,494,260.19
    归属于母公司所有者的综合收益
    197,496,007.06      193,109,143.44
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                       21,117,796.73        5,385,116.75
    法定代表人:胡联奎        主管会计工作负责人:陈朝晖        会计机构负责人:刘加
    76
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                        单位:元 币种:人民币
    项目                   附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入                       十二.4        2,371,312,814.60        2,377,449,240.40
    减:营业成本                   十二.4        1,886,253,918.63        1,902,543,033.05
    营业税金及附加                                  27,503,630.01        30,382,714.70
    销售费用                                        249,187,330.50      236,291,230.44
    管理费用                                        73,344,809.92        64,821,105.71
    财务费用                                          6,836,006.33          -97,824.56
    资产减值损失                                      2,168,184.91       11,252,638.54
    加:公允价值变动收益(损失以
    -82,498.56        2,990,716.04
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    十二.5            1,560,710.89        -2,370,700.33
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    0.00                 0.00
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       127,497,146.63      132,876,358.23
    加:营业外收入                                         2,459,736.16        5,138,490.29
    减:营业外支出                                           660,077.64        1,670,069.05
    其中:非流动资产处置损失                            92,739.36           291,788.86
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    129,296,805.15      136,344,779.47
    填列)
    减:所得税费用                                       12,988,664.52        12,213,448.64
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       116,308,140.63      124,131,330.83
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                           1,846,800.00        2,971,800.00
    七、综合收益总额                                         118,154,940.63      127,103,130.83
    法定代表人:胡联奎          主管会计工作负责人:陈朝晖          会计机构负责人:刘加
    77
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                      单位:元 币种:人民币
    项目               附注             本期金额                   上期金额
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收到
    4,104,101,842.71           3,570,328,530.80
    的现金
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金
    的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                          2,206,127.09         973,337.63
    收到其他与经营活动有关
    五、49                    61,513,202.52      36,079,928.58
    的现金
    经营活动现金流入小计                              4,167,821,172.32   3,607,381,797.01
    购买商品、接受劳务支付
    3,207,647,772.99   2,798,866,451.65
    的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金
    的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    626,577,924.47     300,518,695.27
    付的现金
    支付的各项税费                                        134,071,129.77     147,337,673.56
    78
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    支付其他与经营活动有关
    五、49                   184,184,091.53     143,131,536.53
    的现金
    经营活动现金流出小计                             4,152,480,918.76   3,389,854,357.01
    经营活动产生的现金
    15,340,253.56      217,527,440.00
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金                                     98,590,684.39       11,788,188.47
    取得投资收益收到的现金                                 1,585,693.13          75,616.00
    处置固定资产、无形资产
    和其他长期资产收回的现金净                                     920,968.50         726,917.50
    额
    处置子公司及其他营业单
    0.00                0.00
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    五、49                     5,536,302.27       7,445,901.60
    的现金
    投资活动现金流入小计                               106,633,648.29     20,036,623.57
    购建固定资产、无形资产
    38,853,485.58       99,428,933.09
    和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                       13,818,540.00       53,015,310.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    69,220,427.35      117,852,960.13
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    五、49                    15,563,640.00         868,065.18
    的现金
    投资活动现金流出小计                               137,456,092.93     271,165,268.40
    投资活动产生的现金
    -30,822,444.64   -251,128,644.83
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金                                              0.00                0.00
    其中:子公司吸收少数股
    0.00                0.00
    东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                   822,399,156.21     652,759,385.64
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    206,983,884.80
    的现金
    筹资活动现金流入小计                             1,029,383,041.01     652,759,385.64
    偿还债务支付的现金                                   611,500,992.91     666,254,775.48
    分配股利、利润或偿付利
    85,899,623.98       70,116,413.69
    息支付的现金
    79
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    其中:子公司支付给少数
    10,352,127.55               489,571.87
    股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    五、49                 238,314,075.52           20,726,328.21
    的现金
    筹资活动现金流出小计                             935,714,692.41          757,097,517.38
    筹资活动产生的现金
    93,668,348.60          -104,338,131.74
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等
    -5,412,533.13              -473,959.92
    价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加
    72,773,624.39          -138,413,296.49
    额
    加:期初现金及现金等价
    698,125,085.07          836,538,381.56
    物余额
    六、期末现金及现金等价物余
    770,898,709.46          698,125,085.07
    额
    法定代表人:胡联奎        主管会计工作负责人:陈朝晖          会计机构负责人:刘加
    80
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                     单位:元 币种:人民币
    项目               附注             本期金额                  上期金额
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收到
    2,537,680,863.85          2,745,313,950.63
    的现金
    收到的税费返还                                            819,049.09         594,062.55
    收到其他与经营活动有关
    36,790,581.53       67,822,330.56
    的现金
    经营活动现金流入小计                              2,575,290,494.47   2,813,730,343.74
    购买商品、接受劳务支付
    2,107,134,594.02   2,175,271,991.94
    的现金
    支付给职工以及为职工支
    203,621,793.67     187,954,069.52
    付的现金
    支付的各项税费                                        101,928,795.43     137,902,163.11
    支付其他与经营活动有关
    175,096,104.97     125,954,768.22
    的现金
    经营活动现金流出小计                              2,587,781,288.09   2,627,082,992.79
    经营活动产生的现金
    -12,490,793.62     186,647,350.95
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金                                      41,563,263.08        2,653,260.79
    取得投资收益收到的现金                                  1,200,000.00         75,616.00
    处置固定资产、无形资产
    和其他长期资产收回的现金净                                      227,612.41          42,850.90
    额
    处置子公司及其他营业单
    0.00               0.00
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    4,073,884.91       5,994,161.47
    的现金
    投资活动现金流入小计                                47,064,760.40        8,765,889.16
    购建固定资产、无形资产
    14,849,615.53       95,153,235.28
    和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                        102,812,303.80     296,021,230.38
    取得子公司及其他营业单
    0.00               0.00
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    0.00               0.00
    的现金
    81
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    投资活动现金流出小计                             117,661,919.33          391,174,465.66
    投资活动产生的现金
    -70,597,158.93         -382,408,576.50
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金                                          0.00                     0.00
    取得借款收到的现金                                 290,000,000.00           30,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    206,983,884.80                   0.00
    的现金
    筹资活动现金流入小计                             496,983,884.80           30,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                 130,000,000.00           30,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利
    74,042,154.58            67,449,675.60
    息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
    235,947,730.26            6,455,443.41
    的现金
    筹资活动现金流出小计                             439,989,884.84          103,905,119.01
    筹资活动产生的现金
    56,993,999.96           -73,905,119.01
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等
    0.00                    0.00
    价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加
    -26,093,952.59         -269,666,344.56
    额
    加:期初现金及现金等价
    440,201,525.45          709,867,870.01
    物余额
    六、期末现金及现金等价物余
    414,107,572.86          440,201,525.45
    额
    法定代表人:胡联奎          主管会计工作负责人:陈朝晖        会计机构负责人:刘加
    82
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                                    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    项目                                                                           般
    减:
    实收资本(或股                             专项                      风                                       少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积        库存              盈余公积               未分配利润          其他
    本)                                 储备                      险
    股
    准
    备
    一、上
    年年末      461,015,676.00   397,461,043.81     0        0    132,388,927.08          540,328,561.07     -4,875,493.21   135,357,483.19   1,661,676,197.94
    余额
    加:会
    计政策                                                                                                                                                  0
    变更
    前期差
    0
    错更正
    其他                                                                                                                                                    0
    二、本
    年年初      461,015,676.00   397,461,043.81     0        0    132,388,927.08          540,328,561.07     -4,875,493.21   135,357,483.19   1,661,676,197.94
    余额
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减
    43,846,567.00   -53,943,514.76     0        0      11,630,814.06         126,800,129.73    -11,967,407.96     6,854,052.73     123,220,640.80
    少 以
    “-”
    号 填
    列)
    (一)
    0          207,583,295.19                      24,386,649.99     231,969,945.18
    净利润
    (二)
    其他综                         1,880,119.83                                                             -11,967,407.96    -3,268,853.26     -13,356,141.39
    合收益
    上 述
    (一)
    0      1,880,119.83     0        0                 0          207,583,295.19    -11,967,407.96    21,117,796.73     218,613,803.79
    和(二)
    小计
    (三)
    所有者
    投入和       -2,255,000.00    -9,722,067.59     0        0                 0                    0.00              0.00    -3,896,621.16     -15,873,688.75
    减少资
    本
    1.所有
    者投入                                                                                                                    -3,899,891.15      -3,899,891.15
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有                         8,563,306.35                                                                                    3,269.99       8,566,576.34
    者权益
    的金额
    3.其他      -2,255,000.00   -18,285,373.94                                                                                                 -20,540,373.94
    (四)
    利润分                  0                0      0        0      11,630,814.06          -80,783,165.46               0    -10,367,122.84     -79,519,474.24
    配
    1.提取
    盈余公                                                          11,630,814.06          -11,630,814.06                                                   0
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所                                                                                -69,152,351.40                    -10,367,122.84     -79,519,474.24
    83
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    有 者
    (或股
    东)的
    分配
    4.其他                                                                                                                                                          0
    (五)
    所有者
    46,101,567.00     -46,101,567.00      0      0                0                          0                    0                 0                   0
    权益内
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本       46,101,567.00     -46,101,567.00                                                                                                                    0
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本                                                                                                                                                           0
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥                                                                                                                                                           0
    补亏损
    4.其他                                                                                                                                                          0
    (六)
    专项储                   0                 0       0      0                0                          0                    0                 0                   0
    备
    1.本期
    0
    提取
    2.本期
    0
    使用
    (七)
    其他
    四、本
    期期末      504,862,243.00     343,517,529.05      0      0    144,019,741.14            667,128,690.80       -16,842,901.17     142,211,535.92   1,784,896,838.74
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    项目                                                     专                        般
    减:
    实收资本(或股                            项                        风                                       少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积       库存           盈余公积                未分配利润            其他
    本)                                  储                        险
    股
    备                        准
    备
    一、上年年末余
    419,105,160.00    434,473,845.97     0     0    119,975,794.00           431,156,298.97     -4,444,702.03     20,785,665.65   1,421,052,062.56
    额
    加:
    0
    会计政策变更
    前期
    0
    差错更正
    其他                                                                                                                                                0
    二、本年年初余
    419,105,160.00    434,473,845.97     0     0    119,975,794.00           431,156,298.97     -4,444,702.03     20,785,665.65   1,421,052,062.56
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以       41,910,516.00    -37,012,802.16     0     0     12,413,133.08           109,172,262.10       -430,791.18    114,571,817.54     240,624,135.38
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                     0           188,642,220.78                        5,329,659.28     193,971,880.06
    84
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二)其他综合
    0      4,897,713.84                         0                 0     -430,791.18         55,457.47      4,522,380.13
    收益
    上述(一)和(二)
    0      4,897,713.84     0   0               0     188,642,220.78    -430,791.18      5,385,116.75    198,494,260.19
    小计
    (三)所有者投
    0                0      0   0               0                 0               0    109,186,700.79    109,186,700.79
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    109,186,700.79    109,186,700.79
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金                                                                                                                                      0
    额
    3.其他                                                                                                                                             0
    (四)利润分配                    0                0      0        12,413,133.08    -79,469,958.68              0                0      -67,056,825.60
    1.提取盈余公积                                                    12,413,133.08    -12,413,133.08                                                  0
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -67,056,825.60                                      -67,056,825.60
    股东)的分配
    4.其他                                                                                                                                             0
    (五)所有者权
    41,910,516.00   -41,910,516.00     0   0               0                 0               0                0                  0
    益内部结转
    1.资本公积转增
    41,910,516.00   -41,910,516.00                                                                                               0
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    0
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    0
    亏损
    4.其他                                                                                                                                             0
    (六)专项储备                    0                0      0   0               0                 0               0                0                  0
    1.本期提取                                                                                                                                         0
    2.本期使用                                                                                                                                         0
    (七)其他
    四、本期期末余
    461,015,676.00   397,461,043.81     0   0   132,388,927.08    540,328,561.07   -4,875,493.21   135,357,483.19   1,661,676,197.94
    额
    法定代表人:胡联奎                 主管会计工作负责人:陈朝晖              会计机构负责人:刘加
    85
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                                 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目             实收资本(或股                     减:库存                                    一般风险
    资本公积                   专项储备        盈余公积                    未分配利润        所有者权益合计
    本)                             股                                          准备
    一、上年年末余
    461,015,676.00   394,604,005.43         0           0        132,388,927.08               291,000,630.86     1,279,009,239.37
    额
    加:会计
    0
    政策变更
    前期
    0
    差错更正
    其他                                                                                                                                   0
    二、本年年初余
    461,015,676.00   394,604,005.43         0           0        132,388,927.08               291,000,630.86     1,279,009,239.37
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以          43,846,567.00   -53,637,990.66         0           0         11,630,814.06                35,524,975.17        37,364,365.57
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                    0                116,308,140.63       116,308,140.63
    (二)其他综合
    1,846,800.00                                                                                  1,846,800.00
    收益
    上述(一)和
    0      1,846,800.00         0           0                    0                116,308,140.63       118,154,940.63
    (二)小计
    (三)所有者投
    -2,255,000.00    -9,383,223.66         0           0                    0                            0        -11,638,223.66
    入和减少资本
    1.所有者投入
    0
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益                              8,566,576.34                                                                                  8,566,576.34
    的金额
    3.其他                 -2,255,000.00   -17,949,800.00                                                                                -20,204,800.00
    (四)利润分配                     0                0          0           0         11,630,814.06               -80,783,165.46       -69,152,351.40
    1.提取盈余公
    11,630,814.06               -11,630,814.06                    0
    积
    2. 提 取 一 般 风
    险准备
    3.对所有者(或
    -69,152,351.40       -69,152,351.40
    股东)的分配
    4.其他                                                                                                                                            0
    (五)所有者权
    46,101,567.00   -46,101,567.00         0           0                    0                            0                     0
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股            46,101,567.00   -46,101,567.00                                                                                             0
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股                                                                                                                                       0
    本)
    3.盈余公积弥
    0
    补亏损
    4.其他                                                                                                                                            0
    (六)专项储备                     0                0          0           0                    0                            0                     0
    1.本期提取                                                                                                                                        0
    2.本期使用                                                                                                                                        0
    (七)其他
    四、本期期末余
    504,862,243.00   340,966,014.77         0           0        144,019,741.14               326,525,606.03     1,316,373,604.94
    额
    86
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目         实收资本(或股                                                                  一般风险准
    资本公积        减:库存股   专项储备         盈余公积                     未分配利润       所有者权益合计
    本)                                                                            备
    一、上年年末余
    419,105,160.00   433,542,721.43            0          0       119,975,794.00                246,339,258.71      1,218,962,934.14
    额
    加:会计政策变
    0
    更
    前期差错更正                                                                                                                                        0
    其他                                                                                                                                                0
    二、本年年初余
    419,105,160.00   433,542,721.43            0          0       119,975,794.00                246,339,258.71      1,218,962,934.14
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以        41,910,516.00   -38,938,716.00            0          0        12,413,133.08                 44,661,372.15        60,046,305.23
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                     124,131,330.83       124,131,330.83
    (二)其他综合
    0      2,971,800.00                                            0                              0        2,971,800.00
    收益
    上述(一)和
    0      2,971,800.00            0          0                    0                124,131,330.83       127,103,130.83
    (二)小计
    (三)所有者投
    0                0             0          0                    0                              0                    0
    入和减少资本
    1.所有者投入
    0
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益                                                                                                                                        0
    的金额
    3.其他                                                                                                                                             0
    (四)利润分配                   0                0             0          0        12,413,133.08                -79,469,958.68        -67,056,825.60
    1.提取盈余公
    12,413,133.08                -12,413,133.08                     0
    积
    2. 提 取 一 般 风
    险准备
    3.对所有者(或
    -67,056,825.60        -67,056,825.60
    股东)的分配
    4.其他                                                                                                                                             0
    (五)所有者权
    41,910,516.00   -41,910,516.00            0          0                    0                              0                    0
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股          41,910,516.00   -41,910,516.00                                                                                                0
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股                                                                                                                                        0
    本)
    3.盈余公积弥
    0
    补亏损
    4.其他                                                                                                                                             0
    (六)专项储备                   0                0             0          0                    0                              0                    0
    1.本期提取                                                                                                                                         0
    2.本期使用                                                                                                                                         0
    (七)其他
    四、本期期末余
    461,015,676.00   394,604,005.43            0          0       132,388,927.08                291,000,630.86      1,279,009,239.37
    额
    法定代表人:胡联奎                主管会计工作负责人:陈朝晖                    会计机构负责人:刘加
    87
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    财务报表附注
    一、公司基本情况
    北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府批准,
    2001 年 3 月 15 日,由北京华胜天成科技有限公司以 2000 年末净资产为基数按照 1:1
    的折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38
    号文批准,本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票 2400
    万股,并于 2004 年 4 月 27 日在上海证券交易所上市流通。
    根据本公司 2004 年年度股东大会决议,本公司以 2004 年末总股本 9,400 万股为基
    数,用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股,共转增 2,820
    万股,转增后的股本总额为 12,220 万股,注册资本变更为人民币 12,220 万元。
    根据本公司 2005 年年度股东大会决议,本公司以 2005 年末总股本 12,220 万股为
    基数,用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股,共转增 6,110
    万股,转增后的股本总额为 18,330 万股,注册资本变更为人民币 18,330 万元。
    根据本公司 2006 年 5 月 11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革
    相关股东会审议通过并于 2006 年 5 月 17 日实施的《股权分置改革方案》,本公司非流
    通股股东按每 10 股支付 2.8 股对价股份给流通股股东,以换取其所持有的其余非流通
    股股份获得上市流通权。本次股权分置方案实施后,本公司总股本不变,仍为 18,330
    万股,所有股份均为流通股,其中无限售条件的流通股为 5,990.4 万股,占本公司总股
    本的 32.68%;有限售条件的流通股为 12,339.6 万股,占本公司总股本的 67.32%。
    根据本公司 2006 年年度股东大会决议,本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股为
    基数,用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股,共转增 14,664
    万股,转增后的股本总额为 32,994 万股,注册资本变更为人民币 32,994 万元。本次增
    资后,本公司总股本变更为 32,994 万股,所有股份均为流通股,其中无限售条件的流
    通股为 10,782.72 万股,占本公司总股本的 32.68%;有限售条件的流通股为 22,211.28
    万股,占本公司总股本的 67.32%。
    根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会下发
    的证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票
    的通知》的批准,本公司非公开发行股票 1,931.43 万股,增发后的股本总额为 34,925.43
    万股,注册资本变更为人民币 34,925.43 万元。本次增资后,本公司总股本变更为
    34,925.43 万股,所有股份均为流通股,其中无限集条件的流通股为 10,782.72 万股,
    占本公司总股本的 30.87%;有限售条件的流通股为 24,142.71 万股,占本公司总股本的
    69.13%。
    根据本公司 2007 年年度股东大会决议,本公司以 2007 年末总股本 34,925.43 万股
    为基数,用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股,共转增 6,985.086
    万股,转增后的股本总额为 41,910.516 万股,注册资本变更为人民币 41,910.516 万元。
    2008 年度,10,627.5708 万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股,
    截至 2008 年 12 月 31 日本公司股本总额为 41,910.516 万股,其中:无限售条件流通股
    为 23,566.8348 万股,占本公司总股本的 56.23%;有限售条件流通股为 18,343.6812
    万股,占本公司总股本的 43.77%。
    88
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    根据本公司 2008 年年度股东大会决议,本公司以 2008 年末总股本 419,105,160 股
    为基数,向全体股东每 10 股转增 1 股,共转增 41,910,516 股,转增后的股本总额为
    461,015,676 股。
    2009 年度,156,097,141 股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股,
    截至 2009 年 12 月 31 日,本公司股本总额为 461,015,676 股,其中无限售条件流通股
    为 415,332,324 股,占本公司总股本的 90.09%;有限售条件流通股为 45,683,352 股,
    占本公司总股本的 9.91%。
    根据本公司 2009 年年度股东大会决议,本公司以 2009 年末总股本 461,015,676 股
    为基数,向全体股东每 10 股转增 1 股,共转增 46,101,567 股,转增后的股本总额为
    507,117,243 股。
    本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》
    有关条款和股东大会授权,于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前原非流
    通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激励计划。本次股权
    激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股,实际授予人数为 71 人,认购价
    格每股 8.96 元,认购金额合计 206,983,884.80 元,业经京都天华会计师事务所有限公
    司出具的京都天华验字(2010)第 139 号验资报告验证,被授予的限制性股票 23,100,880
    股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对象。对于尚未授予的股权激励计划限制性股票
    2,255,000 股,根据本公司 2010 年第八次临时董事会议决议,于 2010 年 10 月 29 日予
    以注销。
    截至 2010 年 12 月 31 日,本公司股本为 504,862,243 股,其中无限售条件流通股
    为 481,761,363 股,占本公司总股本的 94.42%;有限售条件流通股为 23,100,880 股,
    占本公司总股本的 4.58%
    本公司企业法人营业执照注册号:110000005143778。
    本公司注册地址:北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 11 层。
    本公司经营范围:技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训;承接计算机信息系统集
    成;销售计算机软、硬件及外围设备、通信设备;电子商务服务;货物进出口;技术进
    出口;代理进出口。
    2010 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具
    体会计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31
    日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    89
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    3、会计期间
    本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被
    合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账
    面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面
    价值份额的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公
    司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
    益性证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
    允价值确认。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被
    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    6、合并财务报表编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按
    照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本
    公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以
    抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报
    表中股东权益项下单独列示。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初
    至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;
    因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、
    费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    7、现金等价物的确定标准
    现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
    值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算
    (1)外币业务
    90
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本公司发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近
    似的汇率折算为记账本位币金额。
    期末,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
    汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损
    益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以
    公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
    账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    期末,本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债
    项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项
    目采用发生日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
    汇率近似的汇率折算。
    现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近
    似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇
    率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报
    表折算差额”项目反映。
    9、金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的
    合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确
    认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交
    易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确
    认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为
    了在短期内出售而取得的金融资产,以及衍生金融工具。对于此类金融资产,采用公允
    价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    91
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图
    和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本
    进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,
    包括应收账款和其他应收款(附注二、10)。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除
    上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其
    折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇
    兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分
    予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计
    利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    (3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确
    认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按
    照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    其他金融负债
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    (4)衍生金融工具
    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公
    允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负
    数的确认为一项负债。
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
    (5)金融工具的公允价值
    本公司初始确认金融资产和金融负债时,应当按照公允价值计量。金融工具初始确
    认时的公允价值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值),但是,如果收到
    或支付的对价的一部分并非针对该金融工具,该金融工具的公允价值应根据估值技术进
    行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
    格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
    等。
    (6)金融资产减值
    92
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资
    产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始
    确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进
    行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计
    未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计
    未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,
    确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风
    险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金
    额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
    减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资
    产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资
    产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
    计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资
    产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降
    形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产
    的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损
    失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客
    观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当
    期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似
    金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损
    失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。
    (7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转
    入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该
    金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下
    列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
    债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
    资产,并相应确认有关负债。
    93
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    10、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 300 万元(含 300 万元)以上
    的应收款项为单项金额重大的应收款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独
    进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
    的差额计提坏账准备。
    (2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
    单项计提坏账准备的理由            涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备的计提方法
    坏账准备
    本公司对职工支取的备用金不计提坏账准备
    (3)按组合计提坏账准备应收款项:
    本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备采用单独进行减值
    测试与以账龄为信用风险组合相结合的方法。
    组合类型                            确定组合的依据        按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                                      账龄状态                      账龄分析法
    对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:
    账龄                                           应收账款计提比例%   其他应收款计提比例%
    1 年以内(含 1 年)                                            5                     5
    1至2年                                                        20                    20
    2至3年                                                        40                    40
    3 至以上                                                      60                    60
    11、存货
    (1)存货的分类
    本公司的存货包括外购商品、试用商品、发出商品、外购服务费、劳务成本。
    (2)发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
    售费用以及相关税费后的金额。
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单
    94
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    个存货项目计提存货跌价准备,期末前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价
    准备在原已计提的金额内转回。
    (4)存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    12、长期股权投资
    (1)投资成本确定
    本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付
    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。
    但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所
    有者权益的账面价值份额。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同
    控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采
    用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核
    算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
    宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为
    投资收益计入当期损益。
    本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资投资成本大于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期
    股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期
    股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得
    投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再
    按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算
    归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如
    存在与该投资相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借
    方差额后确认投资损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营
    企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中,控制是指有权决定一个企业
    的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
    95
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资
    单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不
    能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大
    影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单
    位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决
    策,形成重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、25。
    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价
    值不能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9(6)。
    13、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投
    资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
    建筑物。
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产
    的有关规定,按期计提折旧或摊销。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注二、25。
    14、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命
    超过一个会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地
    计量时,固定资产才能予以确认。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折
    旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情
    况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧
    率如下:
    类别                                                使用年限(年)    残值率%      年折旧率%
    房屋及建筑物                                   37 年 10 个月、40 年      0、5    2.375-2.643
    电子设备                                                    3-5 年    0、5、10       19-33.3
    办公设备                                                    3-5 年    0、5、10       19-33.3
    运输设备                                                       5年    0、5、10         18~20
    96
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    房屋装修                                            2-10 年     0        10-50
    其他                                                   5年    0、5      19、20
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
    确定折旧率。
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在
    租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
    权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计
    数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
    (6)大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产
    确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定
    资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
    15、借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
    予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
    计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
    款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发
    生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
    过 3 个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    16、无形资产
    本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿
    命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利
    益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,
    97
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
    核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资
    产的账面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注二、25。
    17、研究开发支出
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以
    使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、
    财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当
    期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项
    目立项后,进入开发阶段。
    18、长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能
    使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
    本公司会员会费采用直线法按 10 年分期摊销。
    19、预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿
    金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
    的账面价值。
    20、股份支付
    (1)股份支付的种类
    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    权益工具公允价值按授予日华胜天成收市价与授予价的差额确定。
    98
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信
    息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益
    工具的数量应当与实际可行权数量一致。
    21、收入
    (1)简单系统集成
    已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权
    和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本
    能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)复杂系统集成
    对于需要安装和检验的系统集成销售,在合同已签订,货物已交付并取得买方确认
    的安装验收报告时确认为销售收入。
    (3)开发服务收入
    对于开发服务在交易结果能够可靠估计的情况下,采用完工百分比法确认收入。
    (4)专业服务收入
    对于一次性提供的专业服务,在服务已经提供,收入已经取得或取得了收款的凭据
    时,确认收入;对于需在一定期限内(不跨年度)提供的专业服务,在服务期满时,根
    据已签订的专业服务合同总金额确认收入;对于需在一定期限内(跨年度)提供的专业
    服务,在资产负债表日,根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入,属于
    以后各期间应结转的收入,在专业服务合同已签订,并且收到客户款项的条件下,确认
    为递延收益,在其他非流动负债中列示。
    22、政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表
    明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实
    际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能
    够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计
    入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入
    当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期
    间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    23、递延所得税资产及递延所得税负债
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接
    计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费
    用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,
    采用资产负债表债务法确认递延所得税。
    99
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是
    在以下交易中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时
    性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很
    可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
    限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
    得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满
    足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,
    且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资
    产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
    式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
    可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资
    产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    24、经营租赁与融资租赁
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
    赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中
    较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差
    额作为未确认融资费用。
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
    25、资产减值
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计
    量的投资性房地产、固定资产、在建工程、工程物资、生产性生物资产、无形资产、商
    誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等(存货、按公允价值模式计量的投资性
    房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,
    本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不
    确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行
    减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项
    100
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
    额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现
    金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收
    回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照
    合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产
    组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或
    者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包
    含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。
    然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金
    额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    26、持有待售资产
    (1)持有待售的固定资产
    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售:一是本公司已经就处置该固定资产
    作出决议;二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让很可能
    在一年内完成。
    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并
    中取得的商誉等。
    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
    孰低进行计量。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认
    条件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为
    持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    ②决定不再出售之日的再收回金额。
    (2)符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。
    27、职工薪酬
    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金、强积金计划、界
    定福利退休计划等,在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上
    到期的,如果折现的影响金额重大,则以其现值列示。
    界定福利退休计划使用预计单位信贷法来确定,在期末进行精算估值,如果精算损
    益超过退休福利责任现值与计划资产公允价值孰高的 10%,则在相关员工的平均剩余工
    作年限内摊销。
    28、分部报告
    101
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分
    部为基础确定报告分部。
    经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日
    常活动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,
    以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成
    果和现金流量等有关会计信息。
    本公司将整个集团作为一个报告分部进行管理
    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
    29、重大会计判断和估计
    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会
    计估计和关键假设进行持续的评价。
    30、主要会计政策、会计估计的变更
    (1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更:否
    (2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更:否
    31、前期会计差错更正
    (1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错:否
    (2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错:否
    三、税项
    1、主要税种及税率
    税种                             计税依据                          法定税率%
    增值税                           应税收入                                 17
    营业税                           应税收入                                  5
    城市维护建设税                   应纳流转税额                           1、7
    企业所得税                       应纳税所得额                             25
    说明:本公司控股的境外子公司根据其本国相关法律、法规缴纳相关的税金。
    2、税收优惠及批文
    (1)本公司已获得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局于 2008 年 12 月
    18 日联合颁发的《高新技术企业证书》,所得税按应纳税所得额的 15%计缴;根据发改
    高技[2011]342 号文件规定本公司被认定为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业,根
    据财税[2008]1 号文件规定,国家规划布局内的重点软件生产企业,如当年未享受免税
    102
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    优惠的,减按 10%的税率计缴企业所得税。
    (2)本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司原系高新技术企业,并
    已获得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局于 2008 年 12 月 24 日联合颁发的
    《高新技术企业证书》,所得税按应纳税所得额的 15%计缴,并自 2008 年 1 月 1 日至 2010
    年 12 月 31 日减半计缴企业所得税;
    (3)本公司之控股子公司北京交大思源科技有限公司,已获得北京市科委、市财
    政局、市国税局、市地税局于 2008 年 12 月 18 日联合颁发的《高新技术企业证书》,所
    得税按应纳税所得额的 15%计缴;
    (4)本公司之控股子公司翰竺科技(北京)有限公司,已获得北京科学技术委员
    会于 2008 年 12 月 31 日颁发的软件企业认定证书,根据财税[2008]1 号文件规定及海国
    税 201009JMS1000007 号文件批复,自 2009 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日免缴企业
    所得税,自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日减半计缴企业所得税;
    (5)本公司之控股子公司北京飞杰信息技术有限公司原系高新技术企业,并已获
    得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局于 2009 年 6 月 27 日联合颁发的《高新
    技术企业证书》,所得税按应纳税所得额的 15%计缴,并自 2009 年 1 月 1 日至 2011 年
    12 月 31 日减半计缴企业所得税;
    (6)本公司之间接控制子公司摩卡软件(天津)有限公司,已获得天津市科学技
    术委员会于 2009 年 7 月 6 日颁发的软件企业认定证书,根据财税[2008]1 号文件规定,
    自获利年度起,享受两免三减半的企业所得税优惠政策。截至 2010 年尚未开始享受该
    优惠。
    (7)本公司之间接控制子公司长天科技有限公司,已获得北京市科委、市财政局、
    市国税局、市地税局于 2009 年 11 月 25 日联合颁发的《高新技术企业证书》,所得税自
    2009 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税;
    (8)根据财税[2000]25 号文件规定文件规定,对一般纳税人销售其自行开发生产
    的软件产品按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退
    政策;
    (9)根据财税字[1999]273 号文件规定,对单位和个人从事技术转让、技术开发业
    务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,免征营业税。本公司从事的此类
    业务经审核批准后免缴营业税;
    (10)本公司之间接控制子公司摩卡软件(天津)有限公司系在天津新技术产业园
    区注册的外商投资企业,根据《天津新技术产业园区加快软件与服务外包产业发展的鼓
    励办法》(津园区管发[2008]3 号)的规定,公司营业税执行 88%的退税优惠政策。
    四、企业合并及合并财务报表
    1、子公司、孙公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司)
    103
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    注                                                                                 是否
    子公司全      子 公 司       业务             注册                            经营       持股   表决权
    册                                                                                 合并
    称            类型           性质             资本                            范围     比例%    比例%
    地                                                                                 报表
    华胜天成
    系统集                    计算机与通讯产品的销售和
    科技(香               香            409,219,448.00
    全资          成及专                    技术服务,计算机与通讯系统         100        100     是
    港)有限公             港                      港币
    业服务                    集成服务
    司
    华胜天成
    系统集
    科技(美               美                950,000.00   计算机与通信软、硬件产品的
    全资          成及专                                                       100        100     是
    国)有限公             国                      美元   开发、生产与服务
    业服务
    司
    法律、行政法规、国务院决定
    禁止的,不得经营;法律、行
    政法规、国务院决定规定应经
    北京华胜
    系统集                    许可的,经审批机关批准并经
    天成软件               北
    控股          成及专   38,550,000.00    工商行政管理机关登记注册         98.96      98.96     是
    技术有限               京
    业服务                    后方可经营;法律、行政法规、
    公司
    国务院决定未规定许可的,自
    主选择经营项目开展经营活
    动
    深圳华胜                                              通讯软件、计算机软硬件及外
    系统集
    天成信息               深                             围设备、通迅设备的技术开
    全资          成及专    20,000,000.00                                      100        100     是
    技术有限               圳                             发、技术咨询、技术服务、销
    业服务
    公司                                                  售;应用系统集成
    法律、行政法规、国务院决定
    禁止的,不得经营;法律、行
    政法规、国务院决定规定应经
    北京飞杰                                              许可的,经审批机关批准并经
    北   系统集
    信息技术      控股                     9,800,000.00   工商行政管理机关登记注册            51         51     是
    京       成
    有限公司                                              后方可经营;法律、行政法规、
    国务院决定未规定许可的,自
    主选择经营项目开展经营活
    动
    许可经营项目:无
    南京华胜                                              一般经营项目:计算机技术开
    系统集
    天成信息               南                             发、技术咨询、技术服务;承
    全资          成及专    30,000,000.00                                      100        100     是
    技术有限               京                             接计算机信息系统集成;计算
    业服务
    公司                                                  机软硬件及外围设备;通信设
    备的销售;电子商务服务
    计算机软件开发及技术咨询、
    成都华胜
    系统集                    技术服务;计算机系统集成;
    天成信息               成
    全资          成及专    20,000,000.00   销售计算机软硬件、通信设备         100        100     是
    技术有限               都
    业服务                    (不含无线电发射设备)并提
    公司
    供技术服务。
    续:
    实质上构成                          少数股东权
    期末实际出      对子公司净                          益中用于冲
    子公司全称                                                                          少数股东权益
    资额      投资的其他                          减少数股东
    项目余额                          损益的金额
    华胜天成科技(香港)有限公司                359,045,504.18               -      123,010,177.16                  -
    104
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    华胜天成科技(美国)有限公司                      7,874,455.00                    -                     -               -
    北京华胜天成软件技术有限公司                     38,150,000.00                    -          1,631,385.77               -
    深圳华胜天成信息技术有限公司                     20,000,000.00                    -                     -               -
    北京飞杰信息技术有限公司                          4,998,000.00                    -          9,374,390.40       43,406.65
    南京华胜天成信息技术有限公司                     30,000,000.00                    -                     -               -
    成都华胜天成信息技术有限公司                     20,000,000.00                    -                     -               -
    说明:
    A、通过子公司华胜天成科技(香港)有限公司控制的孙公司情况
    取
    孙 公
    得                          业务           注册            经营       持股       表决权   是否合
    孙公司全称                司 类          注册地
    方                          性质           资本            范围     比例%        比例%    并报表
    型
    式
    投   资管
    GCJVlimited                控股    ①         开曼群岛                    1000 美元              -        75            75          是
    理
    投   资管
    开曼 ITMS 国际有限公司     全资     ①        开曼群岛                   200 万美元              -       100           100          是
    理
    投   资管
    现代前锋软件有限公司       全资     ③            香港                   100 万美元              -       100           100          是
    理
    英属维尔京      投   资管
    中国磐天集团公司           全资     ③                                      5 万美元             -       100           100          是
    群岛      理
    Automated       Systems                                   投   资管
    控股     ③         百慕达                    6000 万港币             -     65.36         65.36          是
    Holdings Limited                                          理
    取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
    通过子公司华胜天成科技(香港)有限公司控制的孙公司情况(续):
    实质上构成对                            少数股东权益
    期末实际出资        孙公司净投资                            中用于冲减少
    孙公司全称                                                                                   少数股东权益
    额(美元)        的其他项目余                            数股东损益的
    额                                    金额
    GCJ Vlimited                                  1,900,500.00                        -         3,151,300.20           172,307.18
    开曼 ITMS 国际有限公司                        2,000,000.00                        -                         -                   -
    现代前锋软件有限公司                          9,891,500.00                        -                         -                   -
    中国磐天集团公司                              7,348,510.46                        -          (63,176.84)             75,176.84
    Automated       Systems        Holdings
    35,396,737.50                         -       119,922,053.80                        -
    Limited
    B、通过子公司北京华胜天成软件技术有限公司控制的孙公司情况
    105
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    取                                                                              表决
    孙 公                                                                                              是否
    孙公司               得                    业务               注册              经营     持股          权
    司 类             注册地                                                                           合并
    全称                 方                    性质               资本              范围   比例%         比例
    型                                                                                                 报表
    式                                                                                %
    技术推广、技
    术开发、技术
    咨询;测绘服
    务;应用软件
    北京中
    服务;计算机
    科通图                                  软 件 开
    系统服务;工
    信息技       控股    ①     北京        发 和 专    19,600,000.00                         51          51       是
    程技术咨询;
    术有限                                  业服务
    计算机技术
    公司
    培训;数据处
    理。(未取得
    行政许可项
    目除外)
    取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
    通过子公司北京华胜天成软件技术有限公司控制的孙公司情况(续):
    实质上构成                             少数股东权益
    期末实际出资       对孙公司净        少数股东权           中用于冲减少
    孙公司全称
    额             投资的其他                益           数股东损益的
    项目余额                                     金额
    北京中科通图信息技术有限公司               10,000,000.00                    -   (205,341.56)            205,341.56
    C、通过子公司北京飞杰信息技术有限公司控制的孙公司情况
    取                    业
    孙 公 孙 公    注                                                                        持股        表决    是否
    得                    务              注册              经营
    司 全 司 类    册                                                                        比例        权比    合并
    方                    性              资本              范围
    称    型       地                                                                          %         例%     报表
    式                    质
    服务:计算机的技术开发、
    杭 州
    技术服务(除网吧)、技术成
    万 坤                        系
    果转让,通讯设备的技术开
    信 息                 杭     统
    控股      ①                  5,000,000.00      发、技术服务,数码产品的              90      90      是
    技 术                 州     集
    技术开发、技术服务;批发、
    有 限                        成
    零售:计算机及配件、家用电
    公司
    器、通信设备及配件。
    取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
    通过子公司北京飞杰信息技术有限公司控制的孙公司情况(续):
    106
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    实质上构成
    少数股东权益中
    期末实际出      对孙公司净         少数股东权
    孙公司全称                                                                                        用于冲减少数股
    资额      投资的其他                 益
    东损益的金额
    项目余额
    杭州万坤信息技术有限公司                   4,500,000.00                 -       456,593.35              43,406.65
    D、通过子公司南京华胜天成信息技术有限公司控制的孙公司情况
    是
    孙
    取                                                                                                 否
    孙 公    公                                                                                               表决
    得                       业务性             注册                  经营        持股                 合
    司 全    司               注册地                                                                            权
    方                           质             资本                  范围      比例%                  并
    称       类                                                                                             比例%
    式                                                                                                 报
    型
    表
    北 京
    技术开发、技术
    永 亚
    软件开                     服务、技术咨询、
    网 安      全
    ①   北京            发及专   10,000,000.00       计算机系统服               100        100    是
    科 技      资
    业服务                     务;销售计算机、
    有 限
    软件及辅助设备
    公司
    取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
    通过子公司北京华胜天成软件技术有限公司控制的孙公司情况(续):
    实质上构成
    少数股东权益中
    期末实际出资      对孙公司净         少数股东权
    孙公司全称                                                                                         用于冲减少数股
    额            投资的其他                 益
    东损益的金额
    项目余额
    北京永亚网安科技有限公司                   10,000,000.00                    -                -                          -
    (2)非同一控制下企业合并取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司)
    注                                                              持股                 是否
    子公司全      子公司               业务              注册                         经营              表决权
    册                                                              比例                 合并
    称            类型                 性质              资本                         范围              比例%
    地                                                                  %                报表
    技术开发、技术转让、技术
    咨询、技术培训;销售电子
    计算机软硬件及外部设备、
    机械电器设备、制冷空调设
    备、金属材料、五金交电;
    北京交大                         系统集                     化工产品(不含危险化学品
    北
    思源科技      控股               成及专      5,000,000.00   及一类易制毒化学品。);交       60         60         是
    京
    有限公司                         业服务                     通运输咨询;法律、行政法
    规、国务院决定禁止的,不
    得经营;法律、行政法规、
    国务院决定规定应经许可
    的,经审批机关批准并经工
    商行政管理机关登记注册
    107
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    后方可经营;法律、行政法
    规、国务院决定未规定许可
    的,自主选择经营项目开展
    经营活动
    广州衡纬                          系统集                       研究、开发:计算机软、硬
    广
    科技有限     控股                 成及专     13,000,000.00     件,系统集成及施工,销售       60            60    是
    州
    公司                              业服务                       本公司产品,提供售后服务
    续:
    实质上构成对                                少数股东权益
    期末实际出        子公司净投资                                中用于冲减少
    子公司全称                                                                           少数股东权益
    资额        的其他项目余                                数股东损益的
    额                                        金额
    北京交大思源科技有限公司                    3,604,112.49                      -     4,561,927.42                         -
    广州衡纬科技有限公司                        10,000,000.00                     -     3,633,655.17            1,616,344.83
    说明:
    A、通过子公司广州衡纬科技有限公司控制的孙公司情况
    孙公司    取 得       注 册       业务           注册           经营                    持股    表决权    是否合
    孙公司全称
    类型      方式        地          性质           资本           范围                  比例%     比例%     并报表
    电子计算机软件、硬件的
    广州华胜天                                   软件开
    开发、销售。电子计算机
    成软件技术      控股        ①      广州     发及专   500,000.00                                      90         90          是
    系统服务、咨询。企业管
    有限公司                                     业服务
    理策划
    取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
    通过子公司广州衡纬科技有限公司控制的孙公司情况(续):
    实质上构成对孙公                             少数股东权益中用于
    期末实际
    孙公司全称                                   司净投资的其他项           少数股东权益      冲减少数股东损益的
    出资额
    目余额                                           金额
    广州华胜天成软件技
    450,000.00                          -       (280,897.18)                    330,897.18
    术有限公司
    2、本期发生的非同一控制下企业合并
    被购买方                                   商誉金额(美元)                         商誉计算方法
    合并成本大于合并日取得的中国磐天集团公司可辨
    中国磐天集团公司                            2,048,948.08
    认净资产公允价值份额的差额
    合并成本大于合并日取得的现代前锋软件有限公司
    现代前锋软件有限公司                        7,921,986.98
    可辨认净资产公允价值份额的差额
    3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    108
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    主要报表项目                                币种                                           折算汇率
    资产负债项目                                美元                                             6.6227
    收入费用项目                                美元                                             6.7668
    五、合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    期末数                                          期初数
    项目
    外币金额    折算率            人民币金额       外币金额    折算率        人民币金额
    现金:                          --        --            561,391.46             --        --        313,334.71
    人民币                          --        --            116,556.20             --        --         92,363.32
    美元                     50,431.18    6.6227            333,990.58         487.03    6.8282          3,325.54
    港币                     68,231.52    0.8509             58,058.20      65,879.72    0.8805         58,007.09
    澳门币                    9,403.10    0.8268              7,774.48      12,681.39    0.8555         10,848.93
    泰铢                     40,000.00    0.2193              8,772.00      30,000.00    0.2046          6,138.00
    台币                    160,000.00    0.2265             36,240.00     672,886.00    0.2120        142,651.83
    银行存款:                      --        --      769,963,589.33               --        --    673,102,641.36
    人民币                          --        --      512,266,263.55               --        --    501,074,863.11
    美元                 14,317,601.06    6.6227       94,821,176.54     16,565,353.83   6.8282    113,111,549.02
    港币                161,980,799.14    0.8509      137,829,461.99     29,914,531.65   0.8805     26,339,745.12
    澳门币                4,727,747.53    0.8268          3,908,901.66   9,309,552.30    0.8555      7,964,321.99
    泰铢                 25,279,173.77    0.2193          5,543,722.81   39,014,862.93   0.2046      7,982,440.96
    台币                 68,847,959.31    0.2265       15,594,062.78     78,442,080.92   0.2120     16,629,721.16
    其他货币资金:                  --        --       49,851,531.79               --        --     97,556,147.08
    人民币                          --        --       26,231,791.44               --        --     66,307,095.04
    美元                  3,320,193.53    6.6227       21,988,645.69     1,310,326.16    6.8282      8,947,169.09
    港币                             -         -                     -   23,560,044.96   0.8805     20,744,619.59
    泰铢                  7,437,732.14    0.2193          1,631,094.66   7,611,257.85    0.2046      1,557,263.36
    合计                                              820,376,512.58                -         -    770,972,123.15
    说明:期末使用受限的存款为 49,477,803.12 元。
    109
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、交易性金融资产
    项目                                                     期末公允价值                期初公允价值
    交易性金融资产                                             156,390.00               47,763,811.75
    说明:
    (1)本公司交易性金融资产为股票投资,投资变现不存在重大限制。
    (2)交易性金融资产期末公允价值系按资产负债表日市价确认,对当期损益的影响为
    -425,521.04 元。
    3、应收票据
    种类                                                          期末数                       期初数
    银行承兑汇票                                       120,763,307.81                   64,813,914.61
    商业承兑汇票                                             2,970,262.00               16,662,581.48
    合计                                               123,733,569.81                   81,476,496.09
    期末公司已质押的应收票据金额 20,308,560.87 元,全部为银行承兑汇票,具体情况如
    下:
    出票单位                                   出票日期         到期日               金额       备注
    深圳市中兴康讯电子有限公司               2010-9-27       2011-3-10       4,129,307.79
    深圳市中兴康讯电子有限公司              2010-10-15       2011-3-25      16,179,253.08
    合计                                                                    20,308,560.87
    说明:期末质押的应收票据主要用于为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司提
    供贸易融资担保。
    4、应收账款
    (1)应收账款按种类披露
    期末数
    种类
    金额        比例%            坏账准备   比例%
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    119,609,645.48        11.88           63,538.71    0.05
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款(账龄
    737,514,802.76        73.22       50,246,667.17    6.81
    组合)
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    150,103,425.83        14.90        1,350,351.64    0.90
    备的应收账款
    合计                    1,007,227,874.07       100.00       51,660,557.52    5.13
    应收账款按种类披露(续)
    110
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    期初数
    种类
    金额        比例%                   坏账准备         比例%
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    40,468,912.33         5.99                            -           -
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款(账龄
    473,842,864.77        70.19         30,919,787.97               6.53
    组合)
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    160,764,952.58        23.82          3,977,550.07               2.47
    备的应收账款
    合计                                        675,076,729.68       100.00         34,897,338.04               5.17
    A、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末数                                                期初数
    账龄
    金额       比例%          坏账准备                   金额        比例%             坏账准备
    1 年以内       670,061,673.61       90.85     33,502,547.60      439,284,785.63           92.71        21,963,046.44
    1至2年          54,410,767.03        7.38     10,882,153.40       25,608,781.22            5.40         5,121,756.24
    2至3年           9,817,254.95        1.33      3,926,901.94        7,672,967.31            1.62         3,069,186.95
    3 年以上         3,225,107.17        0.44      1,935,064.23        1,276,330.61            0.27           765,798.34
    合计           737,514,802.76    100.00       50,246,667.17      473,842,864.77        100.00          30,919,787.97
    B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                                  账面余额        坏账准备 计提比例%                            计提理由
    单独测试,项目纠纷,
    单项金额重大并单项计提坏                 4,237,630.96        63,538.71          1.50
    预计部分不可收回
    账准备的应收账款
    单独测试,预计可以收
    单项金额重大并单项计提坏              115,372,014.52                 -                -
    回
    账准备的应收账款
    合计                                 119,609,645.48          63,538.71
    C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                                  账面余额            坏账准备 计提比例%                     计提理由
    单项金额不重大并单项计应收
    1,350,351.64         1,350,351.64           100.00              无法收回
    款
    单项金额不重大并单项计应收                                                                        单独测试,预计
    148,753,074.19                       -                 -
    款                                                                                                      可以收回
    合计                                 150,103,425.83          1,350,351.64                  --
    111
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)本期转回或收回情况
    转回或收回以前
    原确定坏账准备                                   转回或收回
    应收账款内容           转回或收回原因                               累计已计提坏账
    的依据                                       后金额
    准备金额
    货款                         收到账款          定期风险测试           1,481,346.22                   -
    (3)本报告期实际核销的应收账款情况
    应收账款性质                          核销金额                  核销原因       是否由关联交易产生
    货款                          3,647,527.04                      无法收回                           否
    (4)期末应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款或其他关联方
    情况。
    (5)应收账款金额前五名单位情况
    与本公司关                                                        占应收账款总额
    单位名称                                          金额                          年限
    系                                                              的比例%
    1 年以内、1-2 年、2-3
    中国电信集团公司         非关联方       79,757,687.20                                             7.92
    年
    深圳市中兴康讯电                                                1 年以内、1-2 年、2-3
    非关联方       76,117,336.06                                             7.56
    子有限公司                                                              年、3 年以上
    1 年以内、1-2 年、2-3
    上进科技有限公司         非关联方       73,611,874.09                                             7.31
    年、3 年以上
    中国邮电器材集团
    非关联方       29,013,565.24                1 年以内、1-2 年              2.88
    公司
    中国移动通信集团
    非关联方       23,369,856.07                1 年以内、1-2 年              2.32
    贵州有限公司
    合计                             --    281,870,318.66                             --              27.99
    5、预付款项
    (1)预付款项按账龄披露
    期末数                                         期初数
    账龄
    金额                     比例%                  金额              比例%
    1 年以内           271,817,996.93                       97.39       146,030,868.92               91.20
    1至2年                1,845,164.06                       0.66         9,115,181.58                5.69
    2至3年                2,927,419.27                       1.05         1,013,011.92                0.63
    3 年以上              2,524,091.92                       0.90         3,961,886.89                2.48
    合计               279,114,672.18                   100.00          160,120,949.31              100.00
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    112
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    与本公司关
    单位名称                                                 金额             年限                      未结算原因
    系
    甲骨文(中国)软件系统有限                                      1 年以内、2-3
    非关联方      102,074,319.15                              商品尚未验收入库
    公司                                                                       年
    北京中关村软件园发展有限责                                                       预付购买土地款,土地尚未交
    非关联方       74,128,275.00         1-2 年
    任公司                                                                                                   付
    EMC Computer Systems (FE)
    非关联方       22,311,255.36       1 年以内               商品尚未验收入库
    Ltd
    易安信电脑系统(中国)有限                                      1 年以内、3
    非关联方       13,745,245.00                              商品尚未验收入库
    公司                                                                  年以上
    亚美亚(中国)通讯设备有限公
    非关联方      10,230,000.00        1 年以内               商品尚未验收入库
    司
    合计                                         222,489,094.51
    (3)期末预付款项中不存在预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项或其
    他关联方款项
    6、其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露
    期末数
    种类
    金额         比例%            坏账准备      比例%
    单项金额重大并单项计提坏账准备的其
    -               -                   -        -
    他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款(账
    45,946,438.91         73.95        6,475,268.29       14.09
    龄组合)
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
    16,188,061.77         26.05          339,231.56        2.10
    的其他应收款
    合计                                            62,134,500.68        100.00        6,814,499.85      10.97
    其他应收款按种类披露(续)
    期初数
    种类
    金额              比例%               坏账准备                 比例%
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    3,523,748.19                 5.62                     -                     -
    的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    47,835,468.11                76.18          8,685,561.65                 18.16
    (账龄组合)
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    11,430,444.43                18.20             20,000.00                  0.17
    准备的其他应收款
    合计                                 62,789,660.73              100.00           8,705,561.65                 13.86
    113
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    A、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他收账款:
    期末数                                              期初数
    账龄
    金额     比例%          坏账准备                   金额      比例%           坏账准备
    1 年以内           33,373,733.36     72.64      1,668,686.84       23,280,841.56         48.67       1,164,041.74
    1至2年              4,628,302.67     10.07        925,660.46       14,697,447.79         30.73       2,939,497.15
    2至3年              4,428,603.53      9.64      1,771,441.40        6,661,422.46         13.93       2,664,569.01
    3 年以上            3,515,799.35      7.65      2,109,479.59        3,195,756.30          6.67       1,917,453.75
    合计               45,946,438.91    100.00      6,475,268.29       47,835,468.11        100.00       8,685,561.65
    B、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况
    客户类别                                      账面余额         坏账准备        计提比例%               计提理由
    单项金额虽不重大但单项计提坏                                                                     单独测试,预计
    339,231.56    339,231.56                   100
    账准备的其他应收款                                                                                     无法收回
    单项金额虽不重大但单项计提坏                                                                     单独测试,预计
    11,308,134.02                   -                  -
    账准备的其他应收款                                                                                     可以收回
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    4,540,696.19                   -                  -              备用金
    账准备的其他应收款
    合计                                   16,188,061.77       339,231.56                    --
    (2)期末其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款或其他关联
    方情况。
    (3)其他应收款金额前五名单位情况
    与本公司关                                            占其他应收款总额的
    单位名称                                                                金额             年限
    系                                                        比例%
    中国科学院计算机网络信息中心                   非关联方         6,789,359.10          1 年以内                  10.93
    交通运输部公路科学研究所                       非关联方         4,010,000.00          1 年以内                    6.45
    上海国际招标有限公司                           非关联方         2,000,000.00          1 年以内                    3.22
    中捷通信有限公司                               非关联方         1,000,000.00          1 年以内                    1.61
    西藏自治区政府采购中心                         非关联方           850,000.00          1 年以内                    1.37
    合计                                              --         14,649,359.10               --                  23.58
    7、存货
    (1)存货分类
    114
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    期末数                                             期初数
    存货种类
    账面余额      跌价准备           账面价值           账面余额     跌价准备       账面价值
    外购商品       270,586,538.91 54,587,429.57 215,999,109.34         239,814,538.96 65,955,692.78 173,858,846.18
    试用商品        23,077,897.79 7,147,525.37        15,930,372.42     28,070,764.01 8,623,632.75 19,447,131.26
    发出商品       496,312,766.39                 - 496,312,766.39     654,175,149.23             - 654,175,149.23
    外购服务费      25,707,077.69                 -   25,707,077.69     34,555,712.43             - 34,555,712.43
    劳务成本           982,479.85                 -      982,479.85      1,706,659.63             -   1,706,659.63
    合计          816,666,760.63 61,734,954.94 754,931,805.69 958,322,824.26 74,579,325.53 883,743,498.73
    (2)存货跌价准备
    本期增加                      本期减少
    存货种类               期初数                                                                       期末数
    本期计提          汇率变动               转回         转销
    外购商品       65,955,692.78              - (25,291.35) 11,342,971.86                     - 54,587,429.57
    试用商品        8,623,632.75              -                - 1,476,107.38                 - 7,147,525.37
    合计           74,579,325.53              - (25,291.35) 12,819,079.24                     - 61,734,954.94
    存货跌价准备(续)
    存货                    计提存货跌价      本期转回存货                              本期转回金额占该项
    种类                      准备的依据      跌价准备的原因                            存货期末额的比例%
    外购商品                                 期末可变现净值低于成本的差额                                4.19
    较期初减少
    试用商品                                 期末可变现净值低于成本的差额                                6.40
    较期初减少
    8、一年内到期的非流动资产
    一年内到期的长期应收款
    项目                                                                期末数                         期初数
    融资租赁                                                    1,711,411.29                                  -
    减:未实现融资收益                                                82,523.05                               -
    融资租赁净额                                                1,628,888.24                                  -
    分期收款销售商品                                            8,567,025.57                                  -
    减:未实现融资收益                                                         -                              -
    分期收款销售商品净额                                        8,567,025.57                                  -
    合计                                                       10,195,913.81                                  -
    115
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    9、长期应收款
    项目                                                          期末数                              期初数
    融资租赁                                                4,984,253.33                                       -
    减:未实现融资收益                                           624,170.17                                    -
    融资租赁净额                                            4,360,083.16                                       -
    分期收款销售商品                                       10,157,149.35                          2,723,447.03
    减:未实现融资收益                                                                                         -
    分期收款销售商品净额                                   10,157,149.35                          2,723,447.03
    减:1 年内到期的长期应收款                             10,195,913.81                                       -
    合计                                                    4,321,318.70                         2,723,447.03
    长期应收款的账龄分析如下:
    账龄                                                           期末数                              期初数
    1 年以内                                             10,195,913.81                                         -
    1至2年                                                2,739,755.24                       2,723,447.03
    2至3年                                                1,072,558.43                                         -
    3 年以上                                                509,005.03                                         -
    减:1 年内到期的长期应收款                           10,195,913.81                                         -
    合计                                                 4,321,318.70                        2,723,447.03
    10、对合营企业和联营企业投资
    (1)联营企业
    本公司在被
    本公司持股                                                  期末负债
    被投资单位名称                                                 投资单位表         期末资产总额
    比例%                                                       总额
    决权比例%
    北京华胜天成信息技术发展有限公司                        30              30        6,652,664.46      2,477,227.83
    珠海市银网数据处理有限公司                              40              40        3,830,127.47        785,330.32
    ASL Automated Services (Thailand) Ltd.                  49              49          223,997.37      2,578,955.34
    IN Systems (Macao)Limited                            33.33          33.33         6,319,045.67      1,107,985.24
    续
    本期营业
    被投资单位名称                                         期末净资产总额                              本期净利润
    收入总额
    北京华胜天成信息技术发展有限公司                        4,175,436.63         18,584,517.88      1,584,658.64
    116
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    珠海市银网数据处理有限公司                                 3,044,797.15                   -      (2,648.58)
    ASL Automated Services (Thailand) Ltd.                   (2,354,957.97)        395,512.14         59,835.28
    IN Systems (Macao) Limited                                 5,211,060.43      9,131,557.12      3,012,097.20
    11、长期股权投资
    (1)长期股权投资分类
    项目                                     期初数           本期增加             本期减少             期末数
    对合营企业投资                                 -                  -                   -                  -
    对联营企业投资                   13,753,568.77       1,693,316.45         10,659,659.58       4,787,225.64
    对其他企业投资                       300,000.00          18,000.00            18,000.00         300,000.00
    小计:                           14,053,568.77       1,711,316.45         10,677,659.58       5,087,225.64
    长期股权投资减值准备              (755,461.40)            7,400.45          (18,000.00)       (730,060.95)
    合计                             13,298,107.37       1,718,716.90         10,659,659.58       4,357,164.69
    说明:
    ①对其他企业投资,本期增加系本期收购中国磐天集团公司相应转入对成都长科通软公
    司的投资,本期减少系注销该公司所致;
    ②长期投资减值准备本期增加中包含因收购中国磐天集团公司相应转入-18,000.00 元,
    汇率变动影响 25,400.25 元。
    117
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    (2)长期股权投资汇总表
    在被                 在被投资
    投资    在被投       单位持股
    本期计
    单位    资单位       比例与表                             本期现金
    被投资单位名称                       核算方法        投资成本         期初余额           增减变动        期末余额                                      减值准备 提减值
    持股    表决权       决权比例                                 红利
    准备
    比例    比例%        不一致的
    %                      说明
    ①对联营企业投资
    北京华胜天成信息技术发展有限公司     权益法       900,000.00       777,233.39        475,397.59     1,252,630.98    30.00   30.00    -                       -     -                -
    珠海市银网数据处理有限公司           权益法     4,800,000.00                -      1,217,918.86     1,217,918.86    40.00   40.00    -                       -     -                -
    ASLAutomatedServices(Thailand)Ltd.   权益法     857,990 港币       755,461.40        (25,400.45)      730,060.95    49.00   49.00    -              730,060.95     -                -
    INSystems(Macao)Limited              权益法      19,417 港币     1,875,073.43       (288,458.58)    1,586,614.85    33.33   33.33    -                       -     -     1,266,493.84
    Greenplum(GreaterChina)limited       权益法       200 万美元    10,345,800.55    (10,345,800.55)               -    33.33   33.33    -                       -     -                -
    ②对其他企业投资
    成都长科通软公司                     成本          18,000.00                -                 -                -        -       -                            -     -                -
    中铁信息计算机工程有限责任公司       成本         300,000.00       300,000.00                 -       300,000.00     0.60    0.60    -                       -     -                -
    合计                                                            14,053,568.77    (8,966,343.13)     5,087,225.64                                    730,060.95     -     1,266,493.84
    说明:
    ①对被投资单位 Greenplum(GreaterChina)limited 权益变动系本期处置股权及汇率变动影响所致。
    ②因本期收购中国磐天集团公司相应转入对珠海市银网数据处理有限公司的投资 1,218,978.27 元。
    118
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    12、投资性房地产
    (1)按成本计量的投资性房地产
    本期增加               本期减少
    项目                               期初数          购置或        自用房地产   转 为 自 用期末数
    处置
    或存货转入   房地产
    计提
    一、账面原值合计                   13,999,971.68 5,553,910.15 -           -     -       19,553,881.83
    1、房屋、建筑物                    13,999,971.68 5,553,910.15 -           -             19,553,881.83
    二、累计折旧和累计摊销合计         92,510.78       3,226,081.34 -         -     -       3,318,592.12
    1、房屋、建筑物                    92,510.78       3,226,081.34 -                       3,318,592.12
    三、投资性房地产账面净值合计       13,907,460.90                 -        -     -       16,235,289.71
    1、房屋、建筑物                    13,907,460.90                 -        -     -       16,235,289.71
    四、投资性房地产减值准备累计金额合
    -                                -        -     -       -
    计
    1、房屋、建筑物                    -                             -        -     -       -
    五、投资性房地产账面价值合计       13,907,460.90                 -        -     -       16,235,289.71
    1、房屋、建筑物                    13,907,460.90                 -        -     -       16,235,289.71
    说明:
    ①投资性房地产原值增加 5,553,910.15 元,其中 6,025,034.70 元为收购中国磐
    天集团公司相应转入所致,汇率影响-471,124.55 元。
    ②本期折旧增加 3,226,081.34 元,其中计提折旧 478,257.96 元,因收购中国磐
    天集团公司转入的投资性房地产累计折旧 2,798,192.70 元,汇率影响-50,369.32
    元
    ③截至 2010 年 12 月 31 日,本公司不存在应计提投资性房地产减值准备的
    情形。
    (2)投资性房地产抵押、担保情况
    投资性房地产类                          已计提折
    抵押原价                                         抵押情况说明
    别                                            旧
    房屋、建筑物         13,529,259.19    447,001.59    建筑物被抵押,用于取得银行信贷担保
    13、固定资产
    (1)固定资产情况
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                               期初数                       本期增加         本期减少           期末数
    一、账面原值合计           416,943,750.40                  27,810,649.89    12,331,420.41   432,422,979.88
    房屋及建筑物               168,451,503.10                  (2,480,861.88)               -   165,970,641.22
    电子设备                   171,550,717.34                  20,014,657.47    10,331,139.15   181,234,235.66
    办公设备                    43,853,865.41                   5,037,798.16       546,448.62    48,345,214.95
    运输设备                    15,930,599.85                     984,204.83     1,345,419.55    15,569,385.13
    房屋装修                    16,378,159.78                   4,020,630.29                -    20,398,790.07
    其他                           778,904.92                     234,221.02       108,413.09       904,712.85
    本期新增     本期计提
    二、累计折旧合计           209,297,800.05   4,336,722.79   26,260,365.01    11,771,135.79   228,123,752.06
    房屋及建筑物                 5,201,103.06    (57,401.99)    4,197,701.53                -     9,341,402.60
    电子设备                   143,952,172.26     415,298.38   13,781,218.62     9,941,966.47   148,206,722.79
    办公设备                    37,705,752.95   1,574,784.88    2,876,528.14       509,986.32    41,647,079.65
    运输设备                    11,372,940.61    (87,302.30)    2,646,550.08     1,283,558.00    12,648,630.39
    房屋装修                    10,341,465.64   2,491,600.28    2,621,714.35                -    15,454,780.27
    其他                           724,365.53       (256.46)      136,652.29        35,625.00       825,136.36
    三、固定资产账面净值合计   207,645,950.35                               -               -   204,299,227.82
    房屋及建筑物               163,250,400.04                               -               -   156,629,238.62
    电子设备                    27,598,545.08                               -               -    33,027,512.87
    办公设备                     6,148,112.46                               -               -     6,698,135.30
    运输设备                     4,557,659.24                               -               -     2,920,754.74
    房屋装修                     6,036,694.14                               -               -     4,944,009.80
    其他                            54,539.39                               -               -        79,576.49
    四、减值准备合计                       -                                -               -               -
    房屋及建筑物                            -                               -               -                -
    电子设备                                -                               -               -                -
    办公设备                                -                               -               -                -
    运输设备                                -                               -               -                -
    房屋装修                                -                               -               -                -
    其他                                    -                               -               -                -
    五、固定资产账面价值合计   207,645,950.35                               -               -   204,299,227.82
    房屋及建筑物               163,250,400.04                               -               -   156,629,238.62
    电子设备                    27,598,545.08                               -               -    33,027,512.87
    120
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    办公设备                   6,148,112.46                         -             -       6,698,135.30
    运输设备                   4,557,659.24                         -             -       2,920,754.74
    房屋装修                   6,036,694.14                         -             -       4,944,009.80
    其他                          54,539.39                         -             -          79,576.49
    说明:
    ① 本期固定资产原值增加 27,810,649.89 元,其中 2,389,228.58 元为收购现代
    前锋软件有限公司相应转入所致,10,308,639.97 元为收购中国磐天集团公司相
    应转入所致,汇率影响-6,220,639.91 元。
    ② 本期折旧增加 30,597,087.80 元,其中本期计提折旧额 26,260,365.01 元,
    收购现代前锋软件有限公司相应转入其累计折旧 1,120,303.77 元,收购中国磐
    天集团公司相应转入其累计折旧 9,232,400.03 元,汇率影响-6,015,981.01 元。
    ③ 截至 2010 年 12 月 31 日,本公司不存在应计提固定资产减值准备的情形。
    (2)未办妥产权证书的固定资产情况
    项目                   未办妥产权证书原因                             预计办结产权证书时间
    该房屋由南京鼓楼科技产业有限公司办理
    南京国际服务外包大
    房屋所有权证和土地使用权证,正在办理之                          2012年12月31日之前
    厦02幢楼D座2-9层
    中
    (3)固定资产抵押、担保情况
    固定资产类别         抵押原价         已计提折旧                    抵押情况说明
    房屋及建筑物      71,305,152.12     2,355,899.23        建筑物被抵押,用于取得银行信贷担保
    14、无形资产
    (1)无形资产情况
    项目                        期初数                     本期增加         本期减少               期末数
    一、账面原值合计            37,992,712.32         55,299,711.60    22,088,979.47     71,203,444.45
    UCWEB 软件                   13,831,297.00                     -                 -   13,831,297.00
    其他软件                       1,826,019.00       10,306,659.50                  -   12,132,678.50
    专利权及牌照                   6,867,910.63          (75,770.72)    6,792,139.91                    -
    自有软件                                      -   45,239,468.95                  -   45,239,468.95
    递延发展成本                 14,450,464.08          (159,425.77)   14,291,038.31                    -
    外判合约成本                   1,017,021.61          (11,220.36)    1,005,801.25                    -
    二、累计摊销合计            29,131,207.13         22,203,232.61    22,088,979.47     29,245,460.27
    UCWEB 软件                     6,224,083.68         2,766,259.40                 -    8,990,343.08
    121
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    其他软件                        571,727.13          1,595,884.86              -     2,167,611.99
    专利权及牌照                  6,867,910.63           (75,770.72)   6,792,139.91                -
    自有软件                                      -   18,087,505.20               -    18,087,505.20
    递延发展成本                 14,450,464.08          (159,425.77)   14,291,038.31               -
    外判合约成本                  1,017,021.61           (11,220.36)   1,005,801.25                -
    三、无形资产账面净值合
    8,861,505.19                                         41,957,984.18
    计                                                            -               -
    UCWEB 软件                    7,607,213.32                    -               -     4,840,953.92
    其他软件                      1,254,291.87                    -               -     9,965,066.51
    专利权及牌照                                  -                -              -                -
    自有软件                                      -               -               -    27,151,963.75
    递延发展成本                                  -                -              -                -
    外判合约成本                                  -                -              -                -
    四、减值准备合计                              -               -               -                -
    UCWEB 软件                                    -               -               -                -
    其他软件                                      -                -              -                -
    专利权及牌照                                  -                -              -                -
    自有软件                                      -                -              -                -
    递延发展成本                                  -                -              -                -
    外判合约成本                                  -                -              -                -
    五、无形资产账面价值合
    计                            8,861,505.19                    -               -    41,957,984.18
    UCWEB 软件                    7,607,213.32                    -               -     4,840,953.92
    其他软件                      1,254,291.87                    -               -     9,965,066.51
    专利权及牌照                                  -                -              -                -
    自有软件                                      -               -               -    27,151,963.75
    递延发展成本                                  -                -              -                -
    外判合约成本                                  -                -              -                -
    说明:
    ① 本期无形资产原值增加 55,299,711.60 元,其中 41,887,265.24 元为收
    购现代前锋软件有限公司相应转入所致,1,041,342.45 元为收购中国磐天
    集团公司相应转入所致,汇率影响-608,203.57 元
    ② 本期累计摊销增加 22,203,232.61 元,其中本期累计摊销 10,557,774.24
    元,收购现代前锋软件有限公司相应转入其累计摊销 11,864,681.42 元,收
    122
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    购 中 国 磐 天 集 团 公 司 相 应 转 入 其 累 计 摊 销 120,000.00 元 , 汇 率 影 响
    -339,223.05 元。
    ③ 无形资产原值及累计摊销额的减少系处置相应资产所致。
    (2)开发项目支出
    期                                             本期减少
    项目                 初          本期增加                                              期末数
    确认为无形资
    数                         计入当期损益
    产
    移动应用开发预研
    -     2,331,280.75                   -   2,331,280.75                     -
    项目
    Web 业务与移动监
    -        833,831.25                  -     833,831.25                     -
    控产品研发
    经济社会可持续发
    -        617,095.50                  -     617,095.50                     -
    展管理信息平台
    BMC/BE 手 机 自 动
    -          26,900.00                 -                 -      26,900.00
    化适配系统
    逸信通移动信息服
    -          61,400.00                 -                 -      61,400.00
    务平台开发项目
    e-learning                     402,587.11                  -                 -     402,587.11
    BPMv7.2.0             -        845,318.88                  -                 -     845,318.88
    BSMV7.5.0             -     3,034,311.06                   -                 -   3,034,311.06
    e-CMV7.5.0            -     1,170,934.51                   -                 -   1,170,934.51
    ITOMV7.5.0            -        451,124.22                  -                 -     451,124.22
    MKPV7.4.0             -        270,571.42                  -                 -     270,571.42
    费用化支出            -    26,898,467.91       26,898,467.91                 -                  -
    合计                  -    36,943,822.61       26,898,467.91   3,782,207.50      6,263,147.20
    说明:
    ① 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 27.19%。
    ② 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 9.01%。
    ③ 本公司的研发项目自进入开发阶段立项之日起开始资本化。
    15、商誉
    本期                     期末减值
    被投资单位名称或形成商誉的事项               期初数      本期增加                    期末数
    减少                         准备
    北京交大思源科技有限公司               372,152.33               -        -        372,152.33          -
    北京华胜天成软件技术有限公司            14,077.08               -        -         14,077.08          -
    123
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    广州衡纬科技有限公司                5,175,592.32                    -       -     5,175,592.32         -
    GCJVlimited                         2,732,133.53        (82,225.69)         -     2,649,907.84         -
    AutomatedSystemsHoldingsLimited    35,680,609.56     (1,073,835.75)         -    34,606,773.81         -
    中国磐天集团公司                                      13,569,568.45         -    13,569,568.45
    现代前锋软件有限公司                                 52,464,943.17          -    52,464,943.17
    合计                               43,974,564.82     64,878,450.18          -   108,853,015.00         -
    说明:
    (1)本期增加 64,878,450.18 元,其中 67,350,648.96 元系本公司收购中国磐天
    集团公司和现代前锋软件有限公司产生,详见附注十一;汇率影响(2,472,198.78)
    元。
    (2)商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:本公司采用预计未来现金流现值
    的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5
    年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为 2%(上期:2%),不会超过
    资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期
    编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 10%(上期:10%),
    已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减
    值(上期期末:无)。
    16、长期待摊费用
    其 他                  其他减少
    项目                     期初数        本期增加         本期摊销                         期末数
    减少                   的原因
    会员会费                2,847,873.13      67,348.90            439,663.62         -    2,475,558.41
    租入房屋装修费            491,072.87   4,522,401.45            882,172.96         -    4,131,301.36
    合计                    3,338,946.00   4,589,750.35          1,321,836.58         -    6,606,859.77
    17、递延所得税资产与递延所得税负债
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债
    项目                                                         期末数                                期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                         10,758,752.54                        10,101,221.23
    无形资产摊销                                             590,749.01                          358,930.40
    预提费用                                                 192,616.50                           88,500.00
    政府补助                                                 461,666.67                          277,095.23
    计提未发放的工资                                       2,634,423.30                        2,290,812.71
    未实现内部利润                                                          -                     35,920.30
    小计                                                 14,638,208.02                        13,152,479.87
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    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    递延所得税负债:
    交易性金融资产公允价值变动                                     854.00                      60,557.23
    固定资产折旧                                            5,814,565.90                    4,285,937.23
    重估增值                                                3,479,798.77                    3,380,554.67
    未实现内部利润                                              23,496.12                              -
    小计                                                   9,318,714.79                     7,727,049.13
    (2)未确认递延所得税资产明细
    项目                                                           期末数                        期初数
    可抵扣暂时性差异                                     13,259,069.38                     2,176,732.58
    可抵扣亏损                                           34,679,769.84                    20,444,363.78
    合计                                 47,938,839.22                                    22,621,096.36
    (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年份               期末数              期初数                                  备注
    2010 年度                                                  330,734.80
    2011 年                      350,387.18                 1,962,038.79
    2012 年                    2,286,537.94                 3,019,988.40
    2013 年                    3,095,090.36                 1,486,997.02
    2014 年                    3,640,990.97                 1,663,268.80
    2015 年                    3,512,035.24                            -
    2018 年                      614,048.59                            -
    2019 年                    1,241,963.80                            -
    2020 年                    1,134,113.11                            -
    无期限                    18,804,602.65                11,981,335.97
    合计           34,679,769.84                20,444,363.78
    (4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项目                                                 金额
    应纳税差异项目
    交易性金融资产公允价值变动                                                            8,540.00
    固定资产折旧                                                                   35,239,793.33
    重估增值                                                                       21,218,723.72
    未实现内部利润                                                                     694,392.68
    小计                                                                            57,161,449.73
    可抵扣差异项目
    资产减值准备                                                                   104,543,021.83
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    无形资产摊销                                                                                                  5,909,965.70
    预提费用                                                                                                      1,733,665.00
    政府补助                                                                                                      4,916,666.70
    计提未发放的工资                                                                                             26,321,974.73
    小计                                                                                                       143,425,293.96
    18、资产减值准备明细
    本期增加                                                本期减少
    项      目 期初数                                                                                                             期末数
    本期计提            本期转入           汇率变动         转回                转销
    坏账准备      43,602,899.69      17,182,443.99       5,061,433.39       (383,928.80)      3,422,830.85       3,564,960.05        58,475,057.37
    存货跌价准74,579,325.53                        -                  -      (25,291.35)     12,819,079.24                    -      61,734,954.94
    长期股权投
    755,461.40                       -                  -      (25,400.45)                   -                  -         730,060.95
    资减值准备
    合计          118,937,686.62   17,182,443.99       5,061,433.39       (434,620.60)     16,241,910.09       3,564,960.05       120,940,073.26
    说明:坏账准备本期转入 5,061,433.39 元,其中 1,247,187.04 元为收购现代前
    锋软件有限公司转入其坏账准备,3,814,246.35 元为收购中国磐天集团公司相
    应转入坏账准备。
    19、所有权受到限制的资产
    所有权受到限制的资产类别                       期初数                  本期增加                 本期减少                  期末数
    受到限制的银行存款                             72,847,038.08           286,245,225.95           309,614,460.91            49,477,803.12
    质押的应收票据                                 24,006,423.72           92,186,835.88            95,884,698.73             20,308,560.87
    抵押的固定资产(净值)                         -                       68,949,252.89            -                         68,949,252.89
    抵押的投资性房地产(净值)                     -                       13,082,257.60            -                         13,082,257.60
    合计                                           96,853,461.80           460,463,572.32           405,499,159.64            151,817,874.48
    20、短期借款
    (1)短期借款分类
    项目                                                                                期末数                                              期初数
    质押借款                                                                89,511,994.91                                       72,127,343.64
    保证借款                                                                40,026,215.58                                        7,043,171.20
    合计                                                                  129,538,210.49                                        79,170,514.84
    (2)外币借款
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    期末数                                  期初数
    借款类别           币种
    原币                   折合人民币       原币              折合人民币
    质押借款           美元      13,515,936.84          89,511,994.91    10,563,156.27     72,127,343.64
    保证借款           美元      5,045,104.80           33,412,215.58    1,031,482.85      7,043,171.20
    合计               -         18,561,041.64          122,924,210.49   11,594,639.12     79,170,514.84
    (3)质押及保证情况如下:
    ①本公司使用中国民生银行北京上地支行综合授信额度及银行保证金、银行承兑
    汇票为质押物申请开立备用信用证,金额 1000 万美元,为本公司之全资子公司
    华胜天成(香港)有限公司提供贸易融资担保,取得借款 7,090,057.41 美元。
    ②本公司使用中国民生银行北京上地支行综合授信额度及银行保证金为质押物
    申请开立备用信用证,金额 1000 万美元,为本公司之全资子公司华胜天成(香港)
    有限公司提供贸易融资担保,取得借款 6,425,879.43 美元。
    ③本公司使用招商银行股份有限公司北京清华园支行综合授信额度申请开立保
    函,金额共计 1000 万美元,为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司提
    供贸易融资业务担保,取得借款 5,045,104.80 美元。
    ④保证借款中 6,614,000.00 元由本公司为子公司华胜天成科技(香港)有限公
    司提供连带责任担保。
    21、应付票据
    种类                                                 期末数                   期初数
    商业承兑汇票                                         23,429,482.15            35,231,852.00
    银行承兑汇票                                         105,145,538.84           100,484,365.01
    合计                                                 128,575,020.99           135,716,217.01
    说明:
    (1)下一会计期间将到期金额 128,575,020.99 元。
    (2)应付票据大额列示如下:
    票据类型            持票人                                            汇票金额
    银行承兑汇票        甲骨文(中国)软件系统有限公司                    28,000,000.00
    银行承兑汇票        EMCComputerSystems(FE)Ltd                         15,694,183.06
    银行承兑汇票        EMCComputerSystems(FE)Ltd                         15,508,694.48
    银行承兑汇票        易安信电脑系统(中国)有限公司                    13,600,000.00
    商业承兑汇票        亚美亚(中国)通讯设备有限公司                    10,230,000.00
    合计                --                                                83,032,877.54
    127
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    22、应付账款
    (1)账龄分析
    期末数                                        期初数
    账龄
    金额                  比例%                   金额                 比例%
    1 年以内                 501,139,745.47        94.50                    483,573,613.32      96.05
    1至2年                       22,299,354.41     4.21                      12,699,806.42      2.52
    2至3年                        4,743,143.07     0.89                          6,945,656.34   1.38
    3 年以上                      2,115,224.10     0.40                            228,382.74   0.05
    合计                     530,297,467.05        100.00                   503,447,458.82      100.00
    (2)期末应付账款中不存在应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
    位或其他关联方的款项。
    23、预收款项
    (1)账龄分析
    期末数                                           期初数
    账龄
    金额                                   比例%     金额                                  比例%
    1 年以内              336,850,774.93                        74.55      342,498,860.05                       82.60
    1至2年                 96,406,067.27                        21.34       60,894,758.78                       14.69
    2至3年                 17,564,749.50                         3.89        9,630,767.64                        2.32
    3 年以上                     977,506.88                      0.22        1,637,531.30                        0.39
    合计                  451,799,098.58                       100.00      414,661,917.77                      100.00
    (2)期末预收款项中不存在预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或
    其他关联方的款项。
    24、应付职工薪酬
    项   目                               期初数                本期增加            本期减少          期末数
    (1)工资、奖金、津贴和补贴                40,177,993.30     579,198,364.51      564,580,818.35     54,795,539.46
    (2)职工福利费                                         -      2,634,007.83        2,634,007.83                   -
    (3)社会保险费                             4,139,803.11      42,945,578.63       40,984,754.61      6,100,627.13
    其中:①医疗保险费                            237,495.71      10,994,759.90       10,162,398.03      1,069,857.58
    ②基本养老保险费                              884,481.89      22,832,908.61       21,418,500.54      2,298,889.96
    ③年金缴费
    ④失业保险费                                            -      1,222,006.73        1,116,867.27        105,139.46
    ⑤工伤保险费                                   21,776.68         393,739.61          388,546.11            26,970.18
    ⑥生育保险费                                   35,655.82         509,121.51          510,605.06            34,172.27
    128
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    ⑦界定福利退休计划                       1,178,110.79         (226,685.47)        190,723.59        760,701.73
    ⑧强积金计划                             1,782,282.22         7,219,727.74      7,197,114.01    1,804,895.95
    (4)住房公积金                          1,160,205.71     16,398,882.60        16,949,371.44        609,716.87
    (5)工会经费和职工教育经费              1,036,852.56         1,617,463.90        161,877.74    2,492,438.72
    (6)非货币性福利
    (7)辞退福利                              268,552.90           321,348.03        257,309.13        332,591.80
    (8)其他                                             -                  -                 -                 -
    其中:以现金结算的股份支付                            -                  -                 -                 -
    小计                                    46,783,407.58 643,115,645.50 625,568,139.10            64,330,913.98
    说明:
    (1)应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额为 12 月份计提未发放的工资
    及年终奖金,将于 2011 年 4 月底发放;
    (2)本期增加中有 5,020,370.32 元为收购现代前锋软件有限公司相应转入所
    致,796,900.73 元为收购中国磐天集团公司相应转入所致。
    25、应交税费
    税项                                                 期末数                               期初数
    增值税                                    21,163,418.34                        (18,992,662.98)
    营业税                                    12,199,021.93                           7,028,783.22
    企业所得税                                16,571,943.96                          32,820,316.82
    个人所得税                                 1,260,686.67                              968,888.35
    城市维护建设税                             2,159,351.13                           2,382,792.10
    教育费附加                                     945,330.48                         1,024,011.17
    应缴防洪费                                     220,111.66                               12,734.81
    合计                                     54,519,864.17                           25,244,863.49
    26、应付股利
    股东名称               期末数                    期初数                        超过 1 年未支付原因
    公众股股东             193,416.88                686,577.56                    尚未领取
    27、其他应付款
    (1)账龄分析
    129
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    期末数                                  期初数
    账龄
    金额                 比例%        金额                     比例%
    1 年以内                   50,085,629.09       80.62               26,083,352.10             68.06
    1至2年                      4,217,276.77            6.79            2,466,943.28              6.44
    2至3年                      1,648,325.41            2.65            2,021,252.38              5.27
    3 年以上                    6,173,624.64            9.94            7,753,477.18             20.23
    合计                      62,124,855.91       100.00               38,325,024.94            100.00
    (2)期末其他应付款中不存在应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
    单位或其他关联方款项。
    (3)大额其他应付款列示如下:
    单位名称                                                    金额             性质
    Liu Yang                                                    17,403,311.26    股权转让款
    MR. ENG FONG LAU                                            8,830,271.08     股权转让款
    MR. YAU TUNG SING                                           4,415,128.92     股权转让款
    广州市动景计算机科技有限公司                                1,250,000.00     应付 UCWEB 软件尾款
    北京海欣方舟房地产开发有限公司                              1,200,000.00     应付 5%购办公楼尾款
    合计                                                        33,098,711.26
    (4)期末账龄超过一年的其他应付款主要系应付 UCWEB 软件尾款及应付 5%购办
    公楼尾款。
    28、长期借款
    (1)长期借款分类
    项目                              期末数                               期初数
    保证借款                          157,560,000.00                       -
    减:一年内到期的长期借款          -                                    -
    合计                              157,560,000.00                       -
    (2)长期借款情况如下:
    期末数             期初数
    贷款单位     借款起始日       借款终止日        币种        利率%
    本币金额           本币金额
    中国银行规定
    中国进出
    2010-2-11        2016-2-10         人民币      的出口卖方信      157,560,000.00     -
    口银行
    贷利率
    29、专项应付款
    130
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                   期初数                   本期增加             本期减少          期末数
    研发科技项目拨款       6,899.40                 -                    6,899.40          -
    30、其他非流动负债
    项目                                  期末数                                  期初数
    递延收益                              28,857,328.30                           28,700,750.45
    政府补助                              4,916,666.66                            3,095,952.35
    合计                                  33,773,994.96                           31,796,702.80
    说明:
    (1)递延收益系已收款并按合同规定应在以后期间提供服务并结转服务收入的
    款项。
    (2)政府补助系收到的政府及各种机构的补助款项。
    31、股本
    本期增减(+、-)
    期初数                                                                          期末数
    项目                       发行          公积金
    送股                     其他            小计
    新股          转股
    股份总数   461,015,676.00 -       -      46,101,567.00 (2,255,000.00) 43,846,567.00 504,862,243.00
    说明:
    ① 根 据 本 公 司 2009 年 年 度 股 东 大 会 决 议 , 本 公 司 以 2009 年 末 总 股 本
    461,015,676 股为基数,向全体股东每 10 股转增 1 股,共转增 46,101,567.00
    元。
    ②根据本公司 2010 年第八次临时董事会议决议,本公司于 2010 年 10 月 29 日注
    销未授予的股权激励计划限制性股票 2,255,000 股。
    32、库存股
    期初数                 本期增加                          本期减少                期末数
    -                      227,188,684.80                    227,188,684.80          -
    说明:
    本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订
    稿)》有关条款和股东大会授权,于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改
    革前原非流通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激
    励计划,占本公司已发行股本总额的 5%,回购价格每股 8.96 元,回购总额为
    227,188,684.80 元,相应增加库存股 227,188,684.80 元。
    本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股,实际授予
    人数为 71 人,认购价格每股 8.96 元,认购金额合计 206,983,884.80 元,业经
    131
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字(2010)第 139 号验资报告
    验证,被授予的限制性股票 23,100,880 股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对
    象。相应减少库存股 206,983,884.80 元。
    对于尚未授予的股权激励计划限制性股票 2,255,000 股,根据本公司 2010
    年第八次临时董事会议决议,于 2010 年 10 月 29 日予以注销,相应减少库存股
    20,204,800.00 元。
    33、资本公积
    项目                              期初数              本期增加        本期减少             期末数
    股本溢价                 389,463,545.43                      -   64,386,940.94   325,076,604.49
    其他资本公积               7,997,498.38         10,443,426.18                -    18,440,924.56
    合计                     397,461,043.81         10,443,426.18    64,386,940.94   343,517,529.05
    说明:
    (1)本期增加:
    ①根据市财政局《北京市财政局支持高新技术成果转化项目等专项资金实施办
    法》(京财预[2001]2395 号)的有关规定,北京市财政局本年度拨付本公司专
    项资金 2,052,000.00 元,扣除企业所得税 205,200.00 元后的净额 1,846,800.00
    元计入资本公积。
    ②根据市财政局《北京市财政局支持高新技术成果转化项目等专项资金实施办
    法》(京财预[2001]2395 号)的有关规定,北京市财政局本年度拨付本公司之
    控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司专项资金 36,400.00 元,扣除企业所
    得税 2,730.00 元后的净额按母公司持股比例计入资本公积,影响金额 33,319.83
    元。
    ③本期因股权激励费用摊销 8,566,576.34 元,扣除北京华胜天成软件技术有限
    公 司 属 于 少 数 股 东 的 股 权 激 励 费 用 3,269.99 元 , 相 应 增 加 资 本 公 积
    8,563,306.35 元。
    (2)本期减少:
    ①根据本公司 2010 年第八次临时董事会议决议,本公司于 2010 年 10 月 29 日注
    销 未 授 予 的 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 2,255,000 股 , 同 时 减 少 股 本 溢 价
    17,949,800.00 元。
    ② 根 据 本 公 司 2009 年 年 度 股 东 大 会 决 议 , 本 公 司 以 2009 年 末 总 股 本
    461,015,676 股为基数,向全体股东每 10 股转增 1 股,共转增 46,101,567.00
    元。
    ③本期收购开曼 ITMS 国际有限公司少数股东股权,冲减本公司之全资子公司华
    胜天成科技(香港)有限公司未分配利润,相应调减本公司股本溢价 335,573.94
    元。
    34、盈余公积
    132
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                             期初数               本期增加            本期减少                     期末数
    法定盈余公积              99,997,644.16       11,630,814.06                         -     111,628,458.22
    免税基金                  32,391,282.92                       -                     -       32,391,282.92
    合计                     132,388,927.08       11,630,814.06                         -     144,019,741.14
    35、未分配利润
    提取或分
    项目                                                本期发生额        上期发生额
    配比例
    调整前上期末未分配利润                       540,328,561.07       431,156,298.97                --
    调整期初未分配利润合计数(调增+,
    -                 -               --
    调减-)
    调整后期初未分配利润                         540,328,561.07       431,156,298.97                --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润           207,583,295.19       188,642,220.78                --
    减:提取法定盈余公积                          11,630,814.06       12,413,133.08                10%
    提取任意盈余公积                                       -                 -               --
    应付普通股股利                         69,152,351.40        67,056,825.60                --
    转作股本的普通股股利                                   -                 -               --
    期末未分配利润                               667,128,690.80       540,328,561.07                --
    其中:子公司当年提取的盈余公积归
    3,695,519.39        2,734,522.04                 --
    属于母公司的金额
    36、营业收入和营业成本
    (1)营业收入
    项目                                                 本期发生额                         上期发生额
    主营业务收入                               4,068,923,619.09                 3,351,789,447.74
    其他业务收入                                    6,503,551.46                        2,582,204.80
    营业成本                                   3,282,507,395.59                 2,707,113,181.03
    (2)主营业务(分产品)
    本期发生额                                  上期发生额
    产品名称
    营业收入             营业成本             营业收入               营业成本
    系统集成收入                    3,106,885,176.89       2,685,415,081.44   2,762,180,486.25       2,342,148,089.04
    其中:系统产品及系统集成服务    2,262,539,433.92       2,026,709,065.58   2,099,130,907.69       1,822,031,885.92
    软件及软件开发            844,345,742.97         658,706,015.86     663,049,578.56         520,116,203.12
    专业服务收入                      962,038,442.20         594,297,628.39     589,608,961.49         364,076,626.06
    合计                            4,068,923,619.09       3,279,712,709.83   3,351,789,447.74       2,706,224,715.10
    133
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (3)主营业务(分地区)
    本期发生额                                    上期发生额
    地区名称
    营业收入                  营业成本             营业收入            营业成本
    北方区           2,117,673,589.93     1,637,393,249.57         2,303,077,666.54      1,869,682,823.37
    华东区           305,742,109.96       233,266,867.59           344,772,996.11        262,037,609.27
    华南区           434,001,729.60       362,782,416.10           442,846,702.14        349,380,104.05
    港澳台及东南
    1,211,506,189.60     1,046,270,176.57         261,092,082.95        225,124,178.41
    亚地区
    合计             4,068,923,619.09     3,279,712,709.83         3,351,789,447.74      2,706,224,715.10
    (4)前五名客户的营业收入情况
    客户名称                                 营业收入总额                占公司全部营业收入的比例%
    深圳市中兴康讯电子有限公司            211,512,879.13                                        5.19
    上进科技有限公司                      160,825,928.41                                        3.95
    中国电信集团公司                      138,612,393.72                                        3.40
    中国邮政集团公司                      119,649,463.54                                        2.94
    中国邮电器材集团公司                    73,262,596.26                                      1.80
    合计                                  703,863,261.06                                       17.28
    37、营业税金及附加
    项目                          本期发生额                上期发生额                     计缴标准
    营业税                    26,837,309.53              22,283,686.03                   应税收入 5%
    城市维护建设税              6,075,202.92              8,964,542.08         应纳流转税额 1%、7%
    教育费附加                  2,677,747.48              3,844,546.86         应纳流转税额 3%、5%
    合计                      35,590,259.93              35,092,774.97
    38、销售费用
    项目                                             本期发生额                          上期发生额
    1、人工成本费用                            224,806,392.90                     158,854,182.75
    2、摊销及折旧                                   5,416,947.33                     8,063,932.09
    3、股权激励摊销                                 7,371,380.51                                   -
    4、交通差旅费                                  28,969,228.15                   22,221,176.65
    5、交际应酬费                                  20,116,800.35                   17,326,440.38
    6、技术开发费                                  19,652,123.01                   16,671,195.62
    134
    北京华胜天成科技股份有限公司 2010 年年度报告
    7、其他日常费用                                54,480,512.68             56,976,279.02
    合计                                      360,813,384.93                280,113,206.51
    39、管理费用
    项目                                                    本期发生额               上期发生额
    1、人工成本费用                                      81,787,319.80            53,748,350.31
    2、摊销及折旧                                        15,840,083.46             5,147,246.14
    3、股权激励摊销                                       1,195,195.83                           -
    4、技术开发费                                         7,246,344.90             2,184,251.64
    5、专业咨询费                                        13,639,438.52             9,850,663.94
    6、差旅费                                             3,311,614.92             2,912,005.00
    7、交际应酬费                                         1,876,486.38             1,403,921.62
    8、其他日常费用                                      35,792,519.10            26,447,155.67
    合计                                                160,689,002.91           101,693,594.32
    40、财务费用
    项目                                                      本期发生额               上期发生额
    利息支出                                               8,054,525.52             5,650,272.33
    减:利息收入                                           4,770,235.32             7,219,152.34
    汇兑损失                                               1,147,517.82             1,664,618.05
    减:汇兑收益                                           3,022,229.74             2,485,218.40
    手续费                                                 7,023,062.93             5,190,001.02
    现金折扣                                               (766,066.95)             (226,749.26)
    合计                                                   7,666,574.26             2,573,771.40
    41、资产减值损失
    项目                                                     本期发生额             上期发生额
    坏账损失                                                13,759,613.14          14,126,894.63
    存货跌价损失                                          (12,819,079.24)           3,390,884.84
    合计                                                       940,533.90         17,517,779.47
    42、公允价值变动收益
    135
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    产生公允价值变动收益的来源                            本期发生额                 上期发生额
    交易性金融资产                                       (425,521.04)             3,435,751.73
    43、投资收益
    (1)投资收益明细情况
    项目                                                        本期发生额             上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                  1,510,148.63         (2,598,936.16)
    处置长期股权投资产生的投资收益                               11,071,550.98                       -
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                   657,030.16      (2,322,978.33)
    理财产品                                                            22,880.02           75,903.68
    合计                                                         13,261,609.79         (4,846,010.81)
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位名称                                              本期发生额            上期发生额
    北京华胜天成信息技术发展有限公司                            475,397.59            416,859.56
    Greenplum (Greater China) limited                                      -      (3,309,504.93)
    IN Systems Macao) Limited                                 1,035,810.45            293,709.21
    珠海市银网数据处理有限公司                                  (1,059.41)                        -
    合计                                                      1,510,148.63       (2,598,936.16)
    说明:本期不存在投资收益汇回有重大限制的投资收益。
    44、营业外收入
    计入当期非经常性
    项 目                                本期发生额            上期发生额
    损益的金额
    固定资产处置利得                       455,468.93             1,830.75           455,468.93
    政府补助                            3,521,191.78          8,121,551.93         1,315,064.69
    无法支付的款项                         764,702.16         1,700,275.28           764,702.16
    赔偿收入                                10,000.01           307,847.95            10,000.01
    罚款收入                               101,536.95            23,101.00           101,536.95
    其他                                   451,578.47           540,129.89           451,578.47
    合计                                5,304,478.30         10,694,736.80        3,098,351.21
    其中,政府补助明细如下:
    136
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    项目                                                   本期发生额       上期发生额             说明
    税收返回                                             2,206,127.09       973,337.63       与收益相关
    Tsminer 数据挖掘构件库研发及应用项目拨
    100,000.00        99,999.97       与资产相关
    款
    Tsminer 数据挖掘中间件项目拨款                         200,000.00       200,000.04       与资产相关
    迅得模型驱动开发平台的研发与应用项目拨
    379,285.69       365,714.29       与资产相关
    款
    海淀区促进服务外包产业支持资金                         326,400.00                  -     与收益相关
    促进创新企业品牌建设项目                               250,000.00                  -     与收益相关
    IS020000、ISO27001 体系认证费                           57,479.00                  -     与收益相关
    专利资助金                                               1,900.00                  -     与收益相关
    电子信息产业发展基金无偿资助                                    -       250,000.00       与收益相关
    Tsminer 数据挖掘构件库研发及应用项目拨
    -       200,000.00       与收益相关
    款部分费用化
    中关村企业信用促进会中介服务支持资金                            -        32,500.00       与收益相关
    北京市企业技术中心专项补助资金                                  -     1,000,000.00       与收益相关
    企业人才培训项目资金补助                                        -       500,000.00       与收益相关
    中小企业人才培养公共服务平台建设项目专
    -     4,500,000.00       与收益相关
    项资金
    合计                                                 3,521,191.78     8,121,551.93
    45、营业外支出
    计入当期非经常性损
    项目                                       本期发生额                 上期发生额
    益的金额
    固定资产处置损失                               94,785.05              310,639.43            94,785.05
    公益性捐赠支出                                 86,484.76              173,871.00            86,484.76
    非常损失                                   529,497.98                 189,102.11           529,497.98
    罚款及滞纳金                               850,121.24               1,128,911.62           850,121.24
    其他                                            8,569.39                8,829.10             8,569.39
    合计                                     1,569,458.42               1,811,353.26        1,569,458.42
    46、所得税费用
    (1)所得税费用明细
    137
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    项目                                                    本期发生额                     上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                      11,559,687.87                   26,918,645.47
    递延所得税调整                                           261,494.61                  (3,150,056.23)
    合计                                                  11,821,182.48                   23,768,589.24
    (2)所得税费用与利润总额的关系列示如下:
    项目                                                      本期发生额                    上期发生额
    利润总额                                              243,791,127.66                217,740,469.30
    按法定(或适用)税率计算的所得税费用(利润
    24,379,112.77                 21,774,046.93
    总额 10%)
    某些子公司适用不同税率的影响                            (752,402.31)                  2,733,371.97
    对以前期间当期所得税的调整                           (18,570,716.41)                (2,448,491.90)
    归属于合营企业和联营企业的损益                          (206,563.35)                   (79,726.49)
    无须纳税的收入                                        (4,533,382.84)                  (910,529.84)
    不可抵扣的费用                                          9,516,800.72                  1,151,836.86
    税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响                                -                          -
    利用以前期间的税务亏损                                (2,415,456.85)                  (293,405.61)
    未确认递延所得税的税务亏损                              1,123,179.95                  1,885,982.84
    其他                                                    3,280,610.80                   (44,495.52)
    所得税费用                                             11,821,182.48                 23,768,589.24
    47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项目                                   代码                本期发生额             上期发生额
    报告期归属于公司普
    P1              207,583,295.19         188,642,220.78
    通股股东的净利润
    报告期归属于公司普
    通股股东的非经常性                       F                6,465,382.46           7,994,526.29
    损益
    报告期扣除非经常性
    损益后归属于公司普                   P2=P1-F            201,117,912.73         180,647,694.49
    通股股东的净利润
    稀释事项对归属于公
    司普通股股东的净利                      P3                             -                    -
    润的影响
    稀释事项对扣除非经                      P4                             -                    -
    138
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    常性损益后归属于公
    司普通股股东的净利
    润的影响
    期初股份总数                            S0                461,015,676        419,105,160
    报告期因公积金转增
    股本或股票