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个股公告正文

万通地产:2010年年度报告

日期:2011-03-10附件下载

    北京万通地产股份有限公司2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示.........................................................................................................................................3
    二、 公司基本情况.................................................................................................................................3
    三、 会计数据和业务数据摘要.............................................................................................................4
    四、 股本变动及股东情况.....................................................................................................................5
    五、 董事、监事和高级管理人员.........................................................................................................9
    六、 公司治理结构...............................................................................................................................12
    七、 股东大会情况简介.......................................................................................................................13
    八、 董事会报告...................................................................................................................................13
    九、 监事会报告...................................................................................................................................17
    十、 重要事项.......................................................................................................................................18
    十二、备查文件目录.............................................................................................................................148
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
    假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                                冯仑
    主管会计工作负责人姓名                                                        云大俊
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                            徐晓阳
    公司负责人冯仑、主管会计工作负责人云大俊及会计机构负责人(会计主管人员)徐晓阳声明:
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                           北京万通地产股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                       万通地产
    公司的法定英文名称                           Beijing Vantone Real Estate Co.,Ltd
    公司的法定英文名称缩写                       Vantone Real Estate
    公司法定代表人                               冯仑
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                    证券事务代表
    姓名                          程晓晞                          于琛
    北京市朝阳区朝外大街甲 6 号     北京市朝阳区朝外大街甲 6 号
    联系地址
    万通中心写字楼 D 座 4 层        万通中心写字楼 D 座 4 层
    电话                          010-59070788                    010-59070710
    传真                          010-59071159                    010-59071159
    电子信箱                      chengxiaoxi@vantone.com         yuchen@vantone.com
    (三) 基本情况简介
    北京市海淀区万柳万泉新新家园 14 号楼 A 区 4
    注册地址
    层
    北京市朝阳区朝外大街甲 6 号万通中心写字楼 D
    办公地址
    座4层
    办公地址的邮政编码                           100020
    公司国际互联网网址                           www.vantone.com
    电子信箱                                     chengxiaoxi@vantone.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                      中国证券报、上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                            公司董事会秘书办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称            股票代码       变更前股票简称
    A股                 上海证券交易所   万通地产            600246             万通先锋
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                            1998 年 12 月 22 日
    公司首次注册登记地点                            北京市工商行政管理局
    公司变更注册登记日期          2000 年 9 月 22 日
    公司变更注册登记地点          北京市海淀区万柳万泉新新家园 14 号楼 A 区 4 层
    首次变更          企业法人营业执照注册号        110000005200607
    税务登记号码                  110108633715962
    组织机构代码                  63371596-2
    公司变更注册登记日期          2010 年 4 月 16 日
    公司变更注册登记地点          北京市海淀区万柳万泉新新家园 14 号楼 A 区 4 层
    最近变更          企业法人营业执照注册号        110000005200607
    税务登记号码                  110108633715962
    组织机构代码                  63371596-2
    公司聘请的会计师事务所名称                      普华永道中天会计师事务所有限公司
    中国上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼
    公司聘请的会计师事务所办公地址
    普华永道中心 11 楼
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                           金额
    营业利润                                                                      674,822,422.00
    利润总额                                                                      764,320,724.00
    归属于上市公司股东的净利润                                                    413,608,344.00
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                186,243,583.00
    经营活动产生的现金流量净额                                                    863,189,602.00
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                                           金额
    非流动资产处置损益                                                              162,561,379
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    65,195,068
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               24,213,612
    所得税影响额                                                                       15,146,545
    少数股东权益影响额(税后)                                                          9,458,753
    合计                                                          227,364,761
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同
    主要会计数据                     2010 年                 2009 年                            2008 年
    期增减(%)
    营业收入                        3,568,396,779.00       2,463,991,877.00                   45 4,840,697,056.38
    利润总额                          764,320,724.00         535,539,692.00                   43 1,216,416,662.42
    归属于上市公司股东的净
    413,608,344.00          274,591,003.00                  51    527,436,425.34
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利             186,243,583.00          132,165,576.89                  41    467,043,249.70
    润
    经营活动产生的现金流量
    863,189,602.00          932,619,052.00                  -7   -638,788,550.79
    净额
    本期末比上年
    2010 年末                2009 年末          同期末增减         2008 年末
    (%)
    总资产                   11,876,151,579.00             9,499,566,358.67                 25    7,385,165,614.59
    所有者权益(或股东权益) 3,191,684,179.00              2,982,903,834.35                   7   2,885,762,831.92
    本期比上年同期增减
    主要财务指标                         2010 年        2009 年                              2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                               0.3399      0.2257                       51       0.5202
    稀释每股收益(元/股)                               0.3399      0.2257                       51       0.5202
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    0.1531      0.1086                         41     0.4606
    /股)
    加权平均净资产收益率(%)                             13.39             9.5     增加 3.89 个百分点      19.88
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    6.03         4.57        增加 1.46 个百分点      17.60
    收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    0.71         0.92                       -23       -1.26
    股)
    2010 年        2009 年       本期末比上年同期末     2008 年
    末             末                增减(%)            末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    2.62      2.9417                        -11     5.6918
    股)
    2009 年度                        结果                                    计算依据
    资产负债率(%)                  69.5
    普华永道会计师事务所出具的公司
    有息负债率(%)                  30.26
    2010 年度审计报告
    货币资金占总资产比例(%) 28.8
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                    本次变动增减(+,-)                       本次变动后
    比     发                                                                  比
    送                      其
    数量          例     行            公积金转股                小计          数量          例
    股                      他
    (%)     新                                                                 (%)
    股
    一、有限售
    条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人
    持股
    3、其他内资
    持股
    其中: 境内
    非国有法人
    持股
    境内
    自然人持股
    4、外资持
    股
    其中: 境外
    法人持股
    境外
    自然人持股
    二、无限售
    条件流通股    1,014,000,000   100          202,800,000      202,800,000   1,216,800,000    100
    份
    1、人民币普
    1,014,000,000   100          202,800,000      202,800,000   1,216,800,000    100
    通股
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    三、股份总
    1,014,000,000   100                                         1,216,800,000    100
    数
    股份变动的批准情况
    本公司 2009 年度利润分配方案及 2009 年度资本公积金转增股本方案已经 2010 年 3 月 5 日召开
    的公司 2009 年年度股东大会审议通过。以 2009 年末总股本 101,400 万股为基数,以资本公积金
    向全体股东每 10 股转增 2 股,共计转增 20,280 万股
    2、 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    发行价格                              获准上市交
    衍生证券      发行日期                发行数量      上市日期                   交易终止日期
    (元)                                易数量
    的种类
    可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    2009 年 10                             2009 年 11                  2014 年 10 月 14
    公司债券                          100 10,000,000                  10,000,000
    月 16 日                               月3日                       日
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                       129,459 户
    前十名股东持股情况
    持有有
    股东   持股比                 报告期内增    限售条   质押或冻结的股
    股东名称                            持股总数
    性质   例(%)                      减        件股份       份数量
    数量
    境内
    万通投资控股股份有       非国                                                 质
    51.16   622,463,220   103,742,870        0          377961966
    限公司                   有法                                                 押
    人
    境内
    中国银行-华夏大       非国
    0.82    10,000,000    10,000,000        0   无
    盘精选证券投资基金       有法
    人
    境内
    中国银行-大成蓝筹       非国
    0.58     7,007,817     7,007,817        0   无
    稳健证券投资基金         有法
    人
    境内
    天平汽车保险股份       非国
    0.42     5,133,699     5,133,699        0   无
    有限公司-自有资金       有法
    人
    中国银行股份有限       境内
    公司-华夏策略精选       非国
    0.33     4,000,000     4,000,000        0   无
    灵活配置混合型证券       有法
    投资基金                   人
    境内
    茂名石化实华股份       非国
    0.23     2,800,108     2,800,108        0   无
    有限公司                 有法
    人
    境内
    非国
    尹立东                          0.23     2,760,293     2,760,293        0   无
    有法
    人
    境内
    上海市拥军优属基       非国
    0.16     2,000,000     2,000,000        0   无
    金会                     有法
    人
    境内
    中国工商银行-富国
    非国
    天鼎中证红利指数增                0.16     1,916,221     1,916,221        0   无
    有法
    强型证券投资基金
    人
    境内
    孙冬松                           0.15     1,800,000     1,800,000        0   无
    非国
    有法
    人
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的数
    股东名称                                             股份种类及数量
    量
    万通投资控股股份有限公司                     622,463,220 人民币普通股
    中国银行-华夏大盘精选证券投资
    10,000,000 人民币普通股
    基金
    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资
    7,007,817 人民币普通股
    基金
    天平汽车保险股份有限公司-自有
    5,133,699 人民币普通股
    资金
    中国银行股份有限公司-华夏策略
    精选灵活配置混合型证券投资基                   4,000,000 人民币普通股
    金
    茂名石化实华股份有限公司                       2,800,108 人民币普通股
    尹立东                                         2,760,293 人民币普通股
    上海市拥军优属基金会                           2,000,000 人民币普通股
    中国工商银行-富国天鼎中证红利
    1,916,221 人民币普通股
    指数增强型证券投资基金
    孙冬松                                         1,800,000 人民币普通股
    本公司未知以上无限售条件股东与其他无限售条件流通股股
    上述股东关联关系或一致行动的说
    东之间或无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属
    明
    于一致行动人关系。
    2、 控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称                                      万通投资控股股份有限公司
    单位负责人或法定代表人                    冯仑
    成立日期                                  1993 年 6 月 26 日
    注册资本                                                                       143,377.5
    主要经营业务或管理活动                    投资控股
    ○ 自然人
    姓名                                      冯仑
    国籍                                      中国
    是否取得其他国家或地区居留权              否
    自 2005 年 1 月起,任职万通实业集团董事局主席,
    最近 5 年内的职业及职务                   北京万通实业股份有限公司董事长。现任本公司
    董事长
    (2) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名                                      冯仑
    国籍                                      中国
    是否取得其他国家或地区居留权              否
    自 2005 年 1 月起,任职万通实业集团董事局主席,
    最近 5 年内的职业及职务                   北京万通实业股份有限公司董事长。现任本公司
    董事长
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期     是否在
    内从公     股东单
    司领取     位或其
    任期起    任期终    年初持股   年末持股   变动原   的报酬     他关联
    姓名    职务     性别   年龄
    始日期    止日期        数         数       因       总额     单位领
    (万       取报
    元)(税   酬、津
    前)         贴
    2008 年   2011 年
    冯仑     董事长   男         51                         741,850    890,220   转增           4    是
    6月2日    6月2日
    副董事                    2008 年   2011 年
    楼为华            男         56                                                             4    是
    长                        6月2日    6月2日
    董事、                    2008 年   2011 年
    许立              男         44                         455,400    546,480   转增           4    否
    总经理                    6月2日    6月2日
    2009 年   2012 年
    孙晓明   董事     男         53    3 月 20   3 月 20                                        4    是
    日        日
    2008 年   2011 年
    张悠金   董事     男         47                                                             4    是
    6月2日    6月2日
    2009 年   2012 年
    王玮     董事     男         42    3 月 20   3 月 20                                        4    是
    日        日
    2009 年   2012 年
    独立董
    彭雪峰            男         48    7 月 27   7 月 27                                       12    否
    事
    日        日
    王兵     独立董   男         42    2008 年   2011 年                                       12    否
    事                       6月2日     6月2日
    独立董                   2008 年    2011 年
    于小镭            男         47                                                          12    否
    事                       6月2日     6月2日
    2008 年    2011 年
    胡加方   监事长   男         52   8 月 25    8 月 25       8,980      10,776    转增     12    是
    日         日
    2010 年    2013 年
    冯帅鹏   监事     男         29   12 月 10   12 月 10                                          否
    日         日
    2008 年    2011 年
    马军     监事     男         43                                                                是
    6月2日     6月2日
    副总经                   2008 年    2011 年
    姚鹏              男         54                                                          74    否
    理                       6月2日     6月2日
    副总经                   2008 年    2011 年
    云大俊            男         55                                                          96    否
    理                       6月2日     6月2日
    副总经                   2010 年    2013 年
    周东权            男         54                                                          96    否
    理                       1月1日     1月1日
    副总经                   2008 年    2011 年
    于琛              男         45                                                         45.6   否
    理                       6月2日     6月2日
    董事会                   2008 年    2011 年
    程晓晞            男         45                                                         45.6   否
    秘书                     6月2日     6月2日
    合计                                                    1,206,230   1,447,476          429.2
    冯仑:自 2006 年 1 月起,任职万通实业集团董事局主席,万通投资控股股份有限公司董事长。
    现任本公司董事长。
    楼为华:自 2006 年 1 月起,就职于北京嘉华筑业实业有限公司,任总经理。现任本公司副董事
    长。
    许立:自 2006 年 1 月起,就职于万通投资控股股份有限公司,曾任该公司董事、总经理。现任
    本公司董事、总经理。
    孙晓明:自 2006 年 1 月起,就职于北京万通实业股份有限公司,任执行董事、董事会投资委员
    会主任委员。现任本公司董事。
    张悠金:自 2006 年 1 月起,就职于招商证券公司、当代胜地资产集团公司、北京嘉华筑业实业
    有限公司。现任本公司董事。
    王玮:自 2006 年 1 月起,就职于泰达集团,任投资发展部副部长。现任本公司董事。
    彭雪峰:自 2006 年 1 月起,就职于北京市大成律师事务所,任主任、合伙人。现任本公司独立
    董事。
    王兵:自 2006 年 1 月起,任鼎天资产管理有限公司董事长。现任本公司独立董事。
    于小镭:自 2006 年 1 月起,任中企港资本服务集团董事长,中企高达投资基金管理有限公司董
    事长。现任本公司独立董事。
    胡加方:自 2006 年 1 月起,就职于北京万通实业股份有限公司,曾任执行董事、董事会秘书长、
    董事会治理委员会主任委员和公共关系委员会主任委员。现任本公司监事长。
    冯帅鹏:自 2006 年 4 月起,就职于北京万通实业股份有限公司法律部。现任本公司监事。
    马军:自 2006 年 1 月起,任天津泰达投资控股有限公司财务中心副主任。现任本公司监事。
    姚鹏:自 2006 年 1 月起,任北京万通实业股份有限公司副总经理兼龙山项目总经理。现任本公
    司常务副总经理。
    云大俊:自 2006 年 1 月起,就职于美国康柏公司中国公司,任中国区财务总监/副总裁,2002 年
    -2003 年,就职于以色列 AMDOCS 公司,任中国区财务总监;2003 年-2004 年就职于美国 BEA
    公司(香港),任大中国区财务总监;2004 年-2006 年 8 月,就职于彩虹集团电子股份公司,任
    执行董事及财务总监。现任本公司财务总监。
    周东权:2006 年 1 月起先后就职于北京乐成中心,北京鹏润地产,北京奥中置地,曾任总经理,
    副总经理及营运总经理。现任本公司副总经理。
    于琛:自 2006 年 1 月起,就职于公司,现任本公司副总经理。
    程晓晞:自 2006 年 1 月起,就职于公司,现任本公司董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    股东单位名                                                               是否领取报酬津
    姓名                       担任的职务       任期起始日期        任期终止日期
    称                                                                        贴
    万通投资控
    冯仑         股股份有限      董事长           2002 年 2 月 1 日                       是
    公司
    万通投资控
    许立         股股份有限      董事             2002 年 2 月 1 日                       否
    公司
    北京嘉华筑
    楼为华       业实业有限      总经理           2005 年 5 月 1 日                       是
    公司
    万通投资控
    孙晓明       股股份有限      董事             2002 年 2 月 1 日                       是
    公司
    在其他单位任职情况
    其他单位名                                                             是否领取报酬津
    姓名                      担任的职务     任期起始日期         任期终止日期
    称                                                                       贴
    天津泰达集      投资发展部部     2009   年 2 月 1
    王玮                                                                                 是
    团有限公司      长               日
    北京市大成                       2000   年 1 月 1
    彭雪峰                      合伙人                                                   是
    律师事务所                       日
    鼎天资产管                       2000   年 1 月 1
    王兵                        董事长                                                   是
    理有限公司                       日
    中企港咨询                       2001   年 5 月 1
    于小镭                      董事长兼总裁                                             是
    集团                             日
    天津泰达集                       2008   年 1 月 1
    马军                        财务总监                                                 是
    团有限公司                       日
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    公司董事报酬由董事会提出议案,监事报酬由监事会提出议案,提请股
    董事、监事、高级管理人
    东大会审议批准。高管人员工资标准依据公司董事会审议通过的相关议
    员报酬的决策程序
    案执行。
    公司参照行业平均薪酬水平,考虑人员岗位职责及工作业绩等因素,并
    董事、监事、高级管理人
    依据公司股东大会、董事会审议通过的董事、监事及高管人员工资、奖
    员报酬确定依据
    金发放议案的规定确定董事、监事及高管人员报酬标准及发放方式。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                  担任的职务                 变动情形               变动原因
    张磊                      监事                      离任                    个人原因
    冯帅鹏                    监事                      聘任                    选举
    周东权                    副总经理                  聘任                    聘任
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                                     514
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                     2
    专业构成
    专业构成类别                                         专业构成人数
    业务部门                                                                                          93
    业务支持部门                                                                                     245
    职能部门                                                                                 118
    其他                                                                                      58
    教育程度
    教育程度类别                                    数量(人)
    研究生及以上                                                                              61
    本科                                                                                     282
    专科                                                                                     154
    其他                                                                                      17
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    依据中国证券监督管理委员会要求,我公司结合治理现状,按照通知精神要求,安排了自查、
    评议及整改等几个阶段的专项治理工作,取得了阶段性成果。定期对控股子公司的各个层面的管
    理人员进行专业培训,及时将监管部门出台的政策传达给子公司,强化其规范化运作意识,最大
    限度地减少无知违规;实行法律事务专员制度。对各个项目公司派驻专门的法律专员,参与项目
    公司合同订立、商务谈判等重要经营活动,从源头上把控法律风险。
    本公司目前不存在同业竞争的问题。为规范和减少关联交易,本公司将加大相关制度的执行
    力度,合理调整业务结构,不断提升公司的治理水平。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参               以通讯方
    是否独立                   亲自出席              委托出席              两次未亲
    董事姓名                  加董事会               式参加次              缺席次数
    董事                       次数                  次数                自参加会
    次数                     数
    议
    冯仑        否                    9           2          7          0          0   否
    楼为华      否                    9           2          7          0          0   否
    许立        否                    9           2          7          0          0   否
    孙晓明      否                    9           2          7          0          0   否
    张悠金      否                    9           2          7          0          0   否
    王玮        否                    9           2          7          0          0   否
    王兵        是                    9           2          7          0          0   否
    于小镭      是                    9           2          7          0          0   否
    彭雪峰      是                    9           2          7          0          0   否
    年内召开董事会会议次数                                                                    9
    其中:现场会议次数                                                                        2
    通讯方式召开会议次数                                                                      7
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                              0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整                        情况说明
    业务方面独立完                          公司主要从事高端住宅项目的开发,自主经营管理,
    是
    整情况                                  所开发销售的项目独立于公司实际控制人。
    公司拥有独立的经营管理团队且高管人员未在股东单
    人员方面独立完
    是                位任职,公司在劳动、人事、薪资及福利管理等方面
    整情况
    完全独立。
    公司拥有的资产权属清晰,未出现公司控股股东占用
    资产方面独立完
    是                    公司资产、资金的情况,公司也未向公司实际控制人
    整情况
    及其关联方提供担保。
    公司设立了独立的组织机构体系,公司控股股东及其
    机构方面独立完
    是                    各职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关
    整情况
    系。
    财务方面独立完                            公司设立了独立的财务部门,实行独立的财务核算及
    是
    整情况                                    财务管理体系,开设独立
    (四) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告
    北京万通地产股份有限公司内部控制的自我评估报告
    披露网址:www.sse.com.cn
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是
    披露网址:www.sse.com.cn
    2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:否
    3、公司是否披露履行社会责任的报告:是
    披露网址:www.sse.com.cn
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次             召开日期          决议刊登的信息披露报纸     决议刊登的信息披露日期
    2009 年度股东
    2010 年 3 月 5 日     中国证券报、上海证券报      2010 年 3 月 6 日
    大会
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次           召开日期           决议刊登的信息披露报纸      决议刊登的信息披露日期
    2010 年第一次
    2010 年 1 月 27 日    中国证券报、上海证券报     2010 年 1 月 28 日
    临时
    2010 年第二次
    2010 年 4 月 19 日    中国证券报、上海证券报     2010 年 4 月 20 日
    临时
    2010 年第三次
    2010 年 9 月 6 日     中国证券报、上海证券报     2010 年 9 月 7 日
    临时
    2010 年第四次
    2010 年 11 月 26 日   中国证券报、上海证券报     2010 年 11 月 27 日
    临时
    2010 年第五次
    2010 年 12 月 10 日   中国证券报、上海证券报     2010 年 12 月 11 日
    临时
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    一、市场形势分析
    2011 年 1 月 26 日出台的《国务院办公厅关于进一步做好房地产市场调控工作有关问题的通
    知》(新“国八条”)为全年的市场调控确定了基调,本轮调控除了继续提高存款准备金率和加
    息收紧市场流动性、严格信贷政策外,还新增了“限购令”和房产税等行政和税收手段以抑制
    投资投机性购房需求,加大土地供应和保障房建设以解决市场供求矛盾。
    公司认为,本轮房地产调控的根本目的是促进房地产行业的持续稳定健康发展,不会改变行业
    中长期向好的发展趋势。调控政策对于不同城市和产品的影响不一。作为政策调控重点的一线
    城市和房价上涨较快的二线城市受影响较大,其他二三线城市受影响较小;面向自住需求的中
    小户型产品受影响较小,低密度住宅、大户型等投资及改善性需求产品受影响较大。对于拥有
    人才、资金、品牌和产品优势的房地产企业,本轮调控既是挑战,也是机遇。
    公司认为,本轮调控主要是针对住宅产品市场,商业地产在未来有较大的发展空间。公司将抓
    住机遇加大商业地产的投资力度,以优化公司的业务结构。
    二、报告期内经营业绩回顾
    1.总体经营情况
    2010 年,在公司董事会的正确领导下,经营团队围绕转型与增长这一主题,遵循“滨海新区,
    美国模式、万通价值观和打造绿色公司”的战略方针,在巩固住宅业务的同时,加大力度开发
    商用物业,在提升商用物业的营运能力和资产管理能力方面取得了较大突破,开拓了新的融资
    模式,实现了财务安排的多样性与商用物业业态拓展的最优匹配,公司绿色战略实施及创新研
    发工作获得了实质性进程。公司资产结构进一步优化,核心竞争能力及可持续发展能力有较大
    程度提升。
    报告期内,公司实现营业收入 356,839 万元,比上年增加 45%;实现归属于母公司所有者的净
    利润 41,360 万元,比上年同期增长 51%。截至 2010 年 12 月 31 日,公司净资产 319,168 万元,
    比上年增加 7%。
    2.公司主营业务及其经营状况
    报告期内,公司主营业务是住宅的开发和销售及商用物业的开发和出租。
    向商用物业转型,达到商用物业与住宅业务并重,是公司的既定战略,2010 年在加大商用物
    业投资,展开商用物业布局方面走出了坚实的一步。
    3. 报告期公司主要财务指标同比发生重大变动的说明。
    项目         2010 年度     2009 年度     增减变动               主要变动原因
    变动比例
    变动金额      (%)
    营业收入     3,568,396,779 2,463,991,877 1,104,404,90245        子公司原有项目持续
    销售,新项目竣工开
    始确认收入,因此带
    来了营业收入的增
    长。
    营业成本     2,118,369,305 1,411,670,565 (706,698,740) 50       子公司原有项目持续
    销售,新项目竣工开
    始确认收入,营业收
    入的增长带来了营业
    成本的增长。
    投资收益     129,553,642 84,908,759      44,644,883 53          2010 年度公司处置
    了杭州时尚,实现了
    相应投资收益。
    货币资金     3,421,054,264 2,042,145,359 1,378,908,90568        因预收房款增加及新
    增借款而增加。
    预付账款     400,268,624 204,352,518 195,916,106 96             本年因新增预付土地
    款和征地补偿款而增
    加。
    长期借款     2,066,000,000 1,003,000,000 1,063,000,000106       本年借入了多笔长期
    借款,增加了长期借
    款余额。
    4.公司具备的优势
    公司确定了明晰的战略方针,专注于高端住宅开发和商用物业的开发与经营。
    公司治理结构规范,高标准,严要求,自觉规范和约束公司经营行为及管理层的履职行为,2010
    年度,公司管理层加大了制度建设的工作力度,对公司各项规章制度全面梳理,继续完善公司管
    理制度及管理办法。公司具备长期的品牌优势,品牌价值持续提升。
    5.公司面临的困难
    宏观调控及产业政策调整趋势的不确定性,市场竞争日趋激烈等外部因素对公司有效推进战
    略,取得预期经营成果产生较大影响,与同行企业相比,我公司股本规模、资产规模及经营团队
    的专业化能力还有待进一步提升。
    6.公司可持续经营能力的简要分析
    2010 年,公司加大了商用物业的开发力度,在北京 CBD 地区和天津市取得了商用地产项目的
    开发权,逐步实现住宅业务和商用物业均衡发展,提升了公司可持续发展能力和核心竞争能力。
    三、公司未来发展展望
    (一)所处行业发展趋势
    2010 年,国家相继出台了“国八条”、“限购令”及稳健的货币政策,使得房地产行业出现了阶
    段性波动,未来发展具备了较大的不确定性,但中国经济社会发展长期看好,房地产行业健康、
    和谐发展是大势所趋,公司将面临良好的发展机会。
    (二)未来发展机遇及战略
    公司将继续坚定地执行"滨海新区、美国模式、万通企业文化及绿色公司"的战略,充分利滨海新
    区的区位优势有效积聚各方资源,以京津地区为战略区域,形成该区域的竞争优势;坚持美国模
    式,以营运带动开发、以财务安排的多样化作为实施商用物业投资的基本宗旨,开创万通地产特
    色的商业地产投资模式;进一步完善守正出奇的企业文化,打造专业团队,大力推进绿色公益战
    略,履行企业公民的职责、回报社会,通过建设绿色公司、绿色产品,为公司的所有利益相关者
    带来更大的回报,加大创新研发工作力度,全面提升公司市场应变能力及核心竞争能力。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    营业收入   营业成本
    分行业或                                      营业利润                            营业利润率比
    营业收入      营业成本                    比上年增   比上年增
    分产品                                        率(%)                             上年增减(%)
    减(%)      减(%)
    分行业
    房地产销                                                                          减少 4 个百分
    3,424,689,651     2,066,491,348         40           42         52
    售                                                                                            点
    增加 43 个百分
    物业出租          84,091,115     41,767,853          50           98          6
    点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                       营业收入                   营业收入比上年增减(%)
    北京地区                                    1,277,965,994                                    37
    天津地区                                    2,230,814,772                                    57
    川渝地区                                                0                                不适用
    2、 对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                           153,610
    投资额增减变动数                                                                         137,045
    上年同期投资额                                                                            16,565
    投资额增减幅度(%)                                                                            827
    被投资的公司情况
    占被投资公司权益的比例
    被投资的公司名称           主要经营活动                                                   备注
    (%)
    天津和信发展有限公司       房地产开发                                     100
    北京万通龙山天地置业
    房地产开发                                        100
    有限公司
    1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                     项目金额                  项目进度                   项目收益情况
    目 前 处 于 前期 准 备 阶
    成都万通时尚有限公司                  71,150,902.14                                尚未产生收益
    段
    天津生态城万拓置业有限                                 目 前 处 于 前期 准 备 阶
    20,000,000                                 尚未产生收益
    公司                                                   段
    目 前 处 于 前期 准 备 阶
    香河万通置业有限公司                    50,000,000                                 尚未产生收益
    段
    三亚中体万通奥林匹克置                                 目 前 处 于 前期 准 备 阶
    24,500,000                                 尚未产生收益
    业有限公司                                             段
    合计                       165,650,092.14                /                          /
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及
    业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩
    预告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披       决议刊登的信
    会议届次          召开日期
    露报纸            息披露日期
    2010 年 1 月 11    中国证券报、上海      2010 年 1 月 12
    临时
    日                 证券报                日
    2010 年 2 月 10    中国证券报、上海      2010 年 2 月 11
    四届十四次
    日                 证券报                日
    2010 年 4 月 2     中国证券报、上海      2010 年 4 月 3
    临时
    日                 证券报                日
    2010 年 4 月 28    中国证券报、上海      2010 年 4 月 29
    临时
    日                 证券报                日
    2010 年 8 月 20    中国证券报、上海      2010 年 8 月 21
    四届十五次
    日                 证券报                日
    2010 年 8 月 25    中国证券报、上海      2010 年 8 月 26
    临时
    日                 证券报                日
    2010 年 9 月 3     中国证券报、上海      2010 年 9 月 4
    临时
    日                 证券报                日
    2010 年 11 月 9    中国证券报、上海      2010 年 11 月 10
    四届十六次
    日                 证券报                日
    2010 年 11 月      中国证券报、上海      2010 年 11 月 25
    临时
    24 日              证券报                日
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定,认真执行股东大会的各项决
    议,公司董事会在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    报告期内,审计委员会主要开展了二项工作,第一,依据监管部门的相关规定,开展了内控制度
    的建立与完善工作,设立了审计部,专门负责公司内控工作,第二,全程参与公司 2010 年度财
    务审计工作,作出了相关的决议和出具了相关文件。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,完成了对经营团队业绩考核及薪酬制度的完善工作。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司已建立对外部信息使用人管理制度
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    董事会负责组织实施公司内部控制制度
    7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股
    份的情况?否
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司拟定的利润分配预案为:以 2010 年末总股本 121,680 万股为基数,向全体股东每 10 股派发
    现金红利 1.7 元(含税),共计派发现金红利 20,685.6 万元。
    2010 年度,公司不实施资本公积金转增股本。
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
    分红年度          现金分红的数额(含税)     属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的
    利润                 比率(%)
    2007                                76,050,000           164,939,688.02                  46
    2008                               177,450,000           527,436,425.34                  33
    2009                               101,400,000           274,591,002.43                  37
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                        5
    监事会会议情况                                  监事会会议议题
    1.公司 2009 年度监事会工作报告;2.公司 2009
    年度报告及摘要;3. 公司 2009 年度财务决算
    2010 年 2 月 10 日召开第八次会议
    报告;4. 确定监事长胡加方先生年度津贴 12 万
    元(税前)的议案
    2010 年 4 月 28 日召开第九次会议                    公司 2010 年度第一季度报告
    2010 年 8 月 20 日召开第十次会议                     公司 2010 年度半年度报告
    2010 年 10 月 22 日召开临时会议                     公司 2010 年度第三季度报告
    1.监事张磊先生因个人原因辞去公司监事职务的
    2010 年 11 月 24 日召开第十一次会议         议案 2.推选冯帅鹏先生为公司第四届监事会监
    事的议案。
    (二) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况
    公司现在已初步建立了内部控制制度,今后要加大实施力度
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    自本年
    交                                         初至本
    易                                         年末为                                                  该资产
    对                                         上市公     是否为                                       贡献的
    自收购日                                    所涉及     所涉及
    方                                         司贡献     关联交                                       净利润
    被收           资产      起至本年                          资产收    的资产     的债权
    或            购买                         的净利     易(如                                       占上市   关联关
    购资           收购      末为上市                          购定价    产权是     债务是
    最              日                         润(适     是,说                                       公司净     系
    产             价格      公司贡献                            原则    否已全     否已全
    终                                         用于同     明定价                                       利润的
    的净利润                                    部过户     部转移
    控                                         一控制     原则)                                         比例
    制                                         下的企                                                    (%)
    方                                           业合
    并)
    天
    津
    和
    2010
    信
    年 9
    发      100%
    月      47,300                          否                   是          是
    展      股权
    20
    有
    日
    限
    公
    司
    2、 出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    本年初                             资   所涉        所涉
    起至出                             产   及的        及的     该资产出
    是否为关
    售日该                             出   资产        债权     售贡献的   关
    出售产     联交易
    交易     被出售      出售      出售     资产为                             售   产权        债务     净利润占   联
    生的损   (如是,
    对方       资产        日      价格     上市公                             定   是否        是否     上市公司   关
    益     说明定价
    司贡献                             价   已全        已全     净利润的   系
    原则)
    的净利                             原   部过        部转     比例(%)
    润                               则     户          移
    中 国
    对 外    杭 州 万
    经 济    通 时 尚     2010
    贸 易    置 业 有     年8月     27,000               16,247   否                 是          是
    信 托    限 公 司     25 日
    有 限    51%股权
    公司
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 资产收购、出售发生的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    转让
    价格
    与账
    面价           转让
    关联                                                 关联
    关联                        转让资产                 值或           资产
    关联   关联   关联交          交易   转让资产的                                    交易
    交易                        的评估价      转让价格   评估           获得
    方     关系   易类型          定价   账面价值                                      结算
    内容                          值                     价值           的收
    原则                                                 方式
    差异           益
    较大
    的原
    因
    万通
    投资                   支付
    控股   母公            拆迁   评估
    27,831,051   27,831,051    27,831,051        现金
    股份   司              补偿   报告
    有限                   费
    公司
    天津
    生态
    城万   其他
    收购股
    拓置   关联            增资   协议   120,753,800                120,753,800        现金
    权
    业有   人
    限公
    司
    万通
    投资          购买除
    认购
    控股   母公   商品以          认购
    信托                                     140,000,000        现金
    股份   司     外的资          协议
    份额
    有限          产
    公司
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:亿元 币种:人民币
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                9.9
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                            16.4
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                              16.4
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                 55
    其中:
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
    12.1
    供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                      1.5
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                              13.6
    3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                     承诺内容                              履行情况
    本公司 2006 年 7 月 21 日披露的《北
    京万通地产股份有限公司控股股东
    北京万通实业股份有限公司关于有
    关承诺事项的公告》中,万通实业就
    有关事项作出承诺:
    1.万通实业将在北京万通地产股份
    有限公司 2006 年年度提出每 10 股转
    增 10 股的资本公积金转增股本的提
    案,并在该次股东大会上对该提案投
    赞成票;在北京万通地产股份有限公
    司 2007 年中期提出不低于每 10 股转
    增 5 股的资本公积金转增股本的提
    案,并在该次临时股东大会上对该提
    案投赞成票。
    2.万通实业所持有的北京万通地产
    股份有限公司有限售条件的流通股
    在 36 个月内不上市交易或者转让,36
    个月限售期满以后,通过交易所出售       2006 年至 2010 年,定向增发置入的项目
    的价格不低于 40 元/股(股本基数以      所产生的净利润累计为 9.34 亿元(原承
    股改承诺            2005 年年底总股本数为准,如有转        诺为 62,459 万元),故截至 2010 年 12
    增、配股、分红等,出售价格做相应       月 31 日,万通控股已履行完毕第一至第
    调整),自愿申请上海证券交易所以        四项承诺,其他承诺正在履行过程中。
    及上海登记结算公司进行监督。
    3.万通实业将促使上市公司管理层
    提高管理水平,努力改善经营业绩,确
    保上市公司在 2006 年-2008 年累计
    净利润不低于 67,000 万元,不足部分
    由万通实业补齐。
    4.万通实业保证定向增发置入的项
    目在 2006 年-2010 年产生的累计净
    利润不低于 62,459 万元,不足部分由
    万通实业补齐。
    5.万通实业对上述第 2 条承诺作如下
    追加承诺:
    限售期满后,当本公司股票二级市场
    价格低于 28 元时(以公司目前总股
    本 5.07 亿为基数,若有转增、配股、
    分红等,前述价格作相应调整),万
    通实业将不减持所持有的本公司股
    份,自愿申请交易所和登记公司监
    督。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:            是
    原聘任                        现聘任
    北京兴华会计师事务所有限责 普华永道中天会计师事务所有
    境内会计师事务所名称
    任公司                        限公司
    境内会计师事务所报酬                                   80                         140
    境内会计师事务所审计年限     8
    公司 2010 年度第三次临时股东大会审议通过改聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司
    2010 年度财务审计机构
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    (十一) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十二) 信息披露索引
    事项           刊载的报刊名称及版面      刊载日期          刊载的互联网网站及检索路径
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 C08、上海    2010 年 1 月 12
    董事会决议公告                                                  www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B22              日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产关联交易      中国证券报 C08、上海    2010 年 1 月 12
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    公告                  证券报 B22              日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开                                                上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 C08、上海    2010 年 1 月 12
    2010 年度第一次临                                               www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B22              日
    时股东大会的通知                                                输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产为控股子                                                上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 C08、上海    2010 年 1 月 12
    公司提供担保的公                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B22              日
    告                                                              输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产 2010 年度                                              上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B003、上海   2010 年 1 月 28
    第一次临时股东大                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 11               日
    会决议公告                                                      输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产监事会决      中国证券报 D020、上海   2010 年 2 月 12
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    议公告                证券报 B32              日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开                                                上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 D020、上海   2010 年 2 月 12
    2009 年度股东大会                                               www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B32              日
    的通知                                                          输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产控股股东
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    及其他关联方资金      中国证券报 D020、上海   2010 年 2 月 12
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    占用情况的专项说      证券报 B32              日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    明
    万通地产年报及年      中国证券报 D020、上海   2010 年 2 月 12   上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    报摘要                证券报 B32              日                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 D020、上海    2010 年 2 月 12
    董事会决议公告                                                  www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B32               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产董事会关                                                上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B04、上海     2010 年 3 月 2
    于控股股东股权质                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B38               日
    押的公告                                                        输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产 2009 年度   中国证券报 D020、上海    2010 年 3 月 6
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    股东大会决议公告     证券报 B8                日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产 2009 年度
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    分红派息及资本公     中国证券报 A12、上海     2010 年 3 月 30
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    积金转增股本实施     证券报 16                日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    公告
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会关     中国证券报 D009、上海    2010 年 3 月 31
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    联交易公告           证券报 B225              日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会决     中国证券报 B002、上海    2010 年 4 月 3
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    议公告               证券报 32                日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产为控股子                                                上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B002、上海    2010 年 4 月 3
    公司提供担保的公                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 32                日
    告                                                              输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开                                                上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B002、上海    2010 年 4 月 3
    2010 年度第二次临                                               www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 32                日
    时股东大会的通知                                                输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会公     中国证券报 D021、上海    2010 年 4 月 10
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    告                   证券报 B16               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产 2010 年度                                              上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B08、上海     2010 年 4 月 20
    第二次临时股东大                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B112              日
    会决议公告                                                      输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产第一季度     中国证券报 D020、上海    2010 年 4 月 24
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    季报                 证券报 B8                日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会决     中国证券报 C06、上海     2010 年 4 月 29
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    议公告               证券报 B21               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会关     中国证券报 C05、上海     2010 年 6 月 1
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    联交易公告           证券报 B23               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会澄     中国证券报 C21、上海证   2010 年 8 月 12
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    清公告               券报 B8                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 A12、上海证   2010 年 8 月 18
    董事会公告                                                      www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 16                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 D20、上海证   2010 年 8 月 20
    董事会公告                                                      www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 B32                 日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    中国证券报 B208、上海    2010 年 8 月 21   上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    董事会决议公告
    证券报 B16               日                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开                                                 上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B208、上海    2010 年 8 月 21
    2010 年度第三次临                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B16               日
    时股东大会的通知                                                 输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产第 2010 半   中国证券报 D20、上海证   2010 年 8 月 21
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    年度报告             券报 B6                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    2010 年第三次临时    中国证券报 B12、上海证   2010 年 8 月 26
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    股东大会补充议案     券报 11                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    的通知
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产出售资产     中国证券报 B12、上海证   2010 年 8 月 26
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    公告                 券报 11                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B12、上海证   2010 年 8 月 26
    董事会决议公告                                                   www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 11                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B005、上海    2010 年 9 月 4
    董事会决议公告                                                   www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 24                日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产 2010 年度                                               上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B23、上海证   2010 年 9 月 7
    第三次临时股东大                                                 www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 10                  日
    会决议公告                                                       输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    2010 年半年度分红    中国证券报 D18、上海证   2010 年 9 月 13
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    派息实施公告         券报 B30                 日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B020、上海    2010 年 9 月 21
    董事会公告                                                       www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B24               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    2009 公司债券付息    中国证券报 B021、上海    2010 年 9 月 28
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    公告                 证券报 B21               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B17、上海证   2010 年 9 月 30
    关联交易公告                                                     www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 B005                日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产第三季度     中国证券报 C21、上海证   2010 年 10 月 23
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    报告                 券报 B8                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B2、上海证    2010 年 11 月 3
    董事会公告                                                       www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 18                  日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B020、上海    2010 年 11 月 10
    关联交易公告                                                     www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B16               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开                                                 上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B020、上海    2010 年 11 月 10
    2010 年度第四次临                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B16               日
    时股东大会的通知                                                 输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B020、上海    2010 年 11 月 10
    董事会决议公告                                                   www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B16               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产为全资子     中国证券报 B020、上海    2010 年 11 月 10   上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    公司提供担保的公     证券报 B16               日                 www.sse.com.cn,在“个股查询”
    告                                                               输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会公     中国证券报 B005、上海    2010 年 11 月 17
    www.sse.com.cn,在“个股查询”
    告                   证券报 B17               日
    输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产为全资子                                                 上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B019、上海    2010 年 11 月 25
    公司提供担保的公                                                 www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B18               日
    告                                                               输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产关于召开                                                 上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 B019、上海    2010 年 11 月 25
    2010 年度第五次临                                                www.sse.com.cn,在“个股查询”
    证券报 B18               日
    时股东大会的通知                                                 输入“600246”后,点击“查公告”
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    万通地产董事会决     中国证券报 B019、上海    2010 年 11 月 25
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    议公告               证券报 B18               日
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    万通地产监事会决     中国证券报 B019、上海    2010 年 11 月 25
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    议公告               证券报 B18               日
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    万通地产 2010 年度                                               上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 C19、上海证   2010 年 11 月 27
    第四次临时股东大                                                 www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 17                  日
    会决议公告                                                       输入“600246”后,点击“查公告”
    万通地产 2010 年度                                               上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    中国证券报 C21、上海证   2010 年 12 月 11
    第五次临时股东大                                                 www.sse.com.cn,在“个股查询”
    券报 B12                 日
    会决议公告                                                       输入“600246”后,点击“查公告”
    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会公     中国证券报 B6、上海证    2010 年 12 月 23
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    告                   券报 16                  日
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    上 海 证 券 交 易 所 网 站 :
    万通地产董事会公     中国证券报 C19、上海证   2010 年 12 月 29
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    告                   券报 15                  日
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    十一、财务会计报告
    (一) 审计报告
    公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师刘磊、谢剑锋审计,
    并出具了标准无保留意见的审计报告。
    审   计   报   告
    普华永道中天审字(2011)第 10002 号
    北京万通地产股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京万通地产股份有限公司(以下简称“万通地产公司”)的财务报表,包
    括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2010 年度的合并及公司利润表、合并及公司
    现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是万通地产公司管理层的责任。这种责任包括:
    (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
    误而导致的重大错报;
    (2) 选择和运用恰当的会计政策;
    (3) 作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
    实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
    取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
    风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对
    内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
    的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述万通地产公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方
    面公允反映了万通地产公司 2010 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2010 年度的合并及公
    司经营成果和现金流量。
    普华永道中天会计师事务所有限公司                            中国注册会计师:刘磊
    中国. 上海                                       中国注册会计师:谢剑锋
    2011 年 3 月 8 日
    (二) 财务报表
    合并及母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:北京万通地产股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    2010 年            2009 年           2010 年          2009 年
    资产               附注              12 月 31 日        12 月 31 日       12 月 31 日      12 月 31 日
    合并               合并              公司             公司
    流动资产
    货币资金                  五(1)         3,421,054,264      2,042,145,359     1,042,112,567      407,577,869
    应收账款           五(2)、十三(1)(a)       81,724,556          3,534,263               387              387
    预付款项                  五(4)           400,268,624        204,352,518       117,062,346          282,500
    其他应收款         五(3)、十三(1)(b)      215,998,333         63,988,030     1,002,073,762    2,980,229,245
    存货                      五(5)         5,999,703,341      5,868,229,156            99,843           99,843
    一年内到期的
    非流动资产                             1,355,429          6,055,881                 -                -
    流动资产合计                           10,120,104,547      8,188,305,207     2,161,348,905    3,388,189,844
    非流动资产
    可供出售金融资产         五(6)            140,000,000                   -      140,000,000                -
    长期应收款              五(15)            150,000,000           1,286,986      150,000,000                -
    长期股权投资        五(7)、十三(2)        591,712,054         423,248,521    3,216,036,670    1,790,498,250
    投资性房地产             五(9)            790,141,660         826,448,123                -                -
    固定资产                五(10)             49,814,052          50,451,170        6,277,510        6,059,956
    无形资产                五(11)                706,515             784,098          191,812          248,478
    长期待摊费用            五(13)             30,355,570           7,299,421        2,570,801        4,039,831
    递延所得税资产          五(14)              3,317,181           1,742,834                -                -
    非流动资产合计                          1,756,047,032       1,311,261,153    3,515,076,793    1,800,846,515
    资产总计                               11,876,151,579      9,499,566,360     5,676,425,698    5,189,036,359
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并及母公司资产负债表(续)
    2010 年             2009 年            2010 年           2009 年
    负债及股东权益         附注           12 月 31 日         12 月 31 日        12 月 31 日       12 月 31 日
    合并                合并               公司              公司
    流动负债
    短期借款                 五(17)          16,135,486                   -                  -                 -
    应付票据                 五(18)                   -           1,983,547                  -                 -
    应付账款                 五(19)       1,020,694,841         661,908,121          1,285,274         1,285,276
    预收款项                 五(20)       3,262,553,778       2,221,990,378             50,000            50,000
    应付职工薪酬             五(21)          74,325,022          60,219,752         36,193,157        28,748,407
    应交税费                 五(22)         128,400,324          55,014,534          8,495,617         1,234,203
    应付利息                 五(23)          21,720,982          18,935,625         15,150,685        15,150,685
    其他应付款               五(24)         124,949,330         374,465,355      1,899,304,261     1,694,236,123
    一年内到期的非流动负债   五(25)         540,000,000         774,780,000                  -                 -
    流动负债合计                            5,188,779,763       4,169,297,312      1,960,478,994     1,740,704,694
    非流动负债
    长期借款                 五(26)       2,066,000,000       1,003,000,000                 -                 -
    应付债券                 五(27)         988,190,906         985,560,403       988,190,906       985,560,403
    其他非流动负债           五(28)           7,258,000                   -         7,258,000                 -
    非流动负债合计                          3,061,448,906       1,988,560,403       995,448,906       985,560,403
    负债合计                                    8,250,228,669      6,157,857,715       2,955,927,900      2,726,265,097
    股东权益
    股本                         五(29)       1,216,800,000      1,014,000,000       1,216,800,000      1,014,000,000
    资本公积                     五(30)         986,682,960      1,189,482,960         986,682,960      1,189,482,960
    盈余公积                     五(31)         114,736,017         67,911,976         114,167,429         67,911,976
    未分配利润                   五(32)         873,465,202        711,508,899         402,847,409        191,376,326
    归属于母公司股东权益合计                    3,191,684,179      2,982,903,835       2,720,497,798      2,462,771,262
    少数股东权益                   五(33)         434,238,731        358,804,810                   -                  -
    股东权益合计                                3,625,922,910      3,341,708,645       2,720,497,798      2,462,771,262
    负债及股东权益总计                        11,876,151,579       9,499,566,360       5,676,425,698      5,189,036,359
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并及母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    2010 年度        2009 年度        2010 年度        2009 年度
    项     目                   附注
    合并             合并             公司             公司
    一、营业收入                          五(34)、十三(3)    3,568,396,779 2,463,991,877         10,320,800     16,392,838
    减: 营业成本                     五(34)、十三(3)   (2,118,369,305) (1,411,670,565)                -   (15,130,243)
    营业税金及附加                  五(35)          (469,604,067) (377,249,622)        (8,869,651)    (2,066,224)
    销售费用                        五(36)          (148,361,848) (119,654,190)                  -              -
    管理费用                        五(37)          (195,915,514) (119,106,687)       (98,522,074)   (45,246,527)
    财务(费用)/收入-净额            五(38)           (91,358,329)    (28,566,089)      80,944,950    (26,928,737)
    加: 资产减值转回/(损失) - 净额       五(39)               481,064     (65,344,299)          85,984       (181,249)
    加: 投资收益                     五(40)、十三(4)      129,553,642      84,908,759      460,068,103    189,362,604
    其中:对合营企业和联营企业
    的投资(损
    失)/收益                                       (32,918,115)     (2,508,840)     (16,579,499)      2,207,693
    二、营业利润                                              674,822,422     427,309,184       444,028,112    116,202,462
    加: 营业外收入                      五(41)(a)         93,226,376     111,550,028        27,163,285               -
    减: 营业外支出                      五(41)(b)         (3,728,074)     (3,319,520)       (2,950,980)    (2,636,794)
    其中:非流动资产处置损失                            (88,832)       (366,549)                 -       (14,612)
    三、利润总额                                              764,320,724      535,539,692      468,240,417    113,565,668
    减: 所得税费用                       五(42)         (210,800,330)    (190,640,751)               -              -
    四、净利润                                                553,520,394     344,898,941       468,240,417    113,565,668
    归属于母公司股东的净利润                        413,608,344     274,591,003                 -              -
    少数股东损益                                    139,912,050      70,307,938                 -              -
    五、每股收益
    基本每股收益                     五(43)               0.3399           0.2257           不适用           不适用
    稀释每股收益                     五(43)               0.3399           0.2257           不适用           不适用
    六、其他综合收益                                                     -                -                -                -
    七、综合收益总额                                          553,520,394     344,898,941       468,240,417    113,565,668
    归属于母公司股东的综合收益总额                413,608,344     274,591,003       468,240,417    113,565,668
    归属于少数股东的综合收益总额                  139,912,050      70,307,938                 -              -
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并及母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    2010 年度         2009 年度         2010 年度         2009 年度
    项目                      附注
    合并              合并              公司              公司
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                      4,530,631,423     4,395,465,339       10,320,800            310,000
    收到其他与经营活动有关的现金        五(44)(a)       151,574,383       485,640,111    2,770,482,301      1,475,442,797
    经营活动现金流入小计                            4,682,205,806     4,881,105,450    2,780,803,101      1,475,752,797
    购买商品、接受劳务支付的现金                     (2,028,565,753)   (2,621,328,135)    (115,600,000)                 -
    支付给职工以及为职工支付的现金                     (155,647,699)     (145,246,013)     (45,960,263)       (47,858,129)
    支付的各项税费                                     (615,493,257)     (838,027,559)      (1,718,200)        (2,106,835)
    支付其他与经营活动有关的现金        五(44)(b)    (1,019,309,495)     (343,884,691)    (719,743,988)    (2,120,993,643)
    经营活动现金流出小计                           (3,819,016,204)   (3,948,486,398)    (883,022,451)    (2,170,958,607)
    五(45)(a)、
    经营活动产生的现金流量净额    十三(5)(a)      863,189,602       932,619,052     1,897,780,650      (695,205,810)
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                 160,000,000        11,000,000       160,000,000       140,000,000
    取得投资收益收到的现金                                       -             5,948       392,405,603        79,316,667
    处置子公司及其他营业单位收回的
    现金净额                        五(45)(d)      264,523,988        65,259,181       270,000,000       136,125,292
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额                                   501,262         1,344,264             4,966                 -
    收到其他与投资活动有关的现金                                 -                 -       148,477,614                 -
    投资活动现金流入小计                             425,025,250        77,609,393       970,888,183       355,441,959
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金                                   (36,207,504)     (369,422,045)        (2,145,397)       (1,411,975)
    投资支付的现金                                    (140,000,000)     (126,650,902)    (1,956,303,800)    (171,650,902)
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额                        五(45)(d)     (456,367,385)                -                  -                -
    支付其他与投资活动有关的现金        五(44)(c)      (16,082,000)                -        (16,082,000)               -
    投资活动现金流出小计                            (648,656,889)     (496,072,947)    (1,974,531,197)    (173,062,877)
    投资活动产生的现金流量净额                  (223,631,639)     (418,463,554)    (1,003,643,014)     182,379,082
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                   3,750,000         4,000,000                  -                 -
    其中:子公司吸收少数股东投资收
    到的现金                                  3,750,000         4,000,000                 -                -
    取得借款收到的现金                                2,021,785,486     2,517,200,000                 -    1,320,000,000
    收到其他与筹资活动有关的现金                                  -           204,816                 -                -
    筹资活动现金流入小计                            2,025,535,486     2,521,404,816                 -    1,320,000,000
    偿还债务支付的现金                               (1,177,430,000)   (1,539,870,000)                -     (335,000,000)
    分配股利、利润或偿付利息支付的
    现金                                          (510,704,279)     (341,405,897)     (274,828,000)     (196,365,105)
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润                              (98,210,986)      (25,871,059)               -                 -
    支付其他与筹资活动有关的现金                                  -        (2,900,000)               -          (300,000)
    筹资活动现金流出小计                           (1,688,134,279)   (1,884,175,897)    (274,828,000)     (531,665,105)
    筹资活动产生的现金流量净额                    337,401,207       637,228,919     (274,828,000)      788,334,895
    四、汇率变动对现金的影响                                    (28,362)           (1,496)                -                 -
    五(45)(b)、
    五、现金净增加额                       十三(5)(b)      976,930,808     1,151,382,921       619,309,636       275,508,167
    加:年初现金余额                                 2,042,145,359       890,762,438       407,577,869       132,069,702
    六、年末现金余额                        五(45)(c)    3,019,076,167     2,042,145,359     1,026,887,505       407,577,869
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    归属于母公司股东权益                         少数股东权益    股东权益合计
    项目            附注
    股本         资本公积      盈余公积      未分配利润
    2009 年 1 月 1 日
    年初余额                           507,000,000    1,696,482,960    56,555,409    625,724,463      440,364,919     3,326,127,751
    2009 年度增减变动额
    净利润                                       -                -              -    274,591,003       70,307,938      344,898,941
    股东投入和减少资本                           -                -              -               -    (123,867,615)    (123,867,615)
    利润分配                                     -                -     11,356,567   (188,806,567)     (28,000,432)    (205,450,432)
    提取盈余公积          五(31)              -                -     11,356,567     (11,356,567)              -                -
    对股东的分配                              -                -              -   (177,450,000)     (28,000,432)    (205,450,432)
    资本公积转增股本           一      507,000,000     (507,000,000)             -               -               -                -
    2009 年 12 月 31 日
    年末余额                          1,014,000,000   1,189,482,960     67,911,976   711,508,899      358,804,810     3,341,708,645
    2010 年 1 月 1 日
    年初余额                          1,014,000,000   1,189,482,960     67,911,976   711,508,899      358,804,810     3,341,708,645
    2010 年度增减变动额
    净利润                                        -               -              -   413,608,344      139,912,050      553,520,394
    股东投入和减少资本                            -               -              -             -       33,732,857       33,732,857
    股东投入资本                          -               -              -             -        3,750,000        3,750,000
    以其他方式取得子公司
    增加的少数股东权
    益                                       -                -             -               -       29,982,857       29,982,857
    利润分配                                     -                -    46,824,041    (251,652,041)     (98,210,986)    (303,038,986)
    提取盈余公积          五(31)              -                -    46,824,041     (46,824,041)               -                -
    对股东的分配          五(32)              -                -             -    (204,828,000)     (98,210,986)    (303,038,986)
    资本公积转增资本         一      202,800,000     (202,800,000)            -               -                -                -
    2010 年 12 月 31 日
    年末余额                          1,216,800,000    986,682,960     114,736,017   873,465,202      434,238,731     3,625,922,910
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注             股本        资本公积        盈余公积      未分配利润      股东权益合计
    2009 年 1 月 1 日年初余额               507,000,000    1,696,482,960     56,555,409    266,617,225      2,526,655,594
    2009 年度增减变动额
    净利润                                          -                -              -     113,565,668       113,565,668
    利润分配                                        -                -     11,356,567    (188,806,567)     (177,450,000)
    提取盈余公积              五(31)              -                -     11,356,567      (11,356,567)               -
    对股东的分配                                  -                -              -    (177,450,000)     (177,450,000)
    资本公积转增股本             一       507,000,000     (507,000,000)             -                -                -
    2009 年 12 月 31 日年末余额            1,014,000,000   1,189,482,960     67,911,976    191,376,326      2,462,771,262
    2010 年 1 月 1 日年初余额              1,014,000,000   1,189,482,960     67,911,976    191,376,326      2,462,771,262
    2010 年度增减变动额
    净利润                                          -                 -             -     468,240,417       468,240,417
    利润分配                                        -                 -    46,824,041    (251,652,041)     (204,828,000)
    提取盈余公积              五(31)              -                 -    46,824,041     (46,824,041)                -
    对股东的分配              五(32)              -                 -             -    (204,828,000)     (204,828,000)
    资本公积转增资本             一     202,800,000     (202,800,000)             -               -                 -
    十三
    其他                        (4)(c)               -                -      (568,588)     (5,117,293)       (5,685,881)
    2010 年 12 月 31 日年末余额            1,216,800,000    986,682,960     114,167,429    402,847,409      2,720,497,798
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一   公司基本情况
    北京万通地产股份有限公司(原名为北京万通先锋置业股份有限公司,以下称“本公司”
    是经北京市人民政府批准,由北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、山东邹平
    西王实业有限公司(以下称“西王实业”)、延吉吉辰经济发展有限公司(以下称“延吉
    吉辰”)、中国建筑第一工程局第五建筑公司(以下称“中建一局五公司”)共同发起,
    于 1998 年 12 月 30 日在北京设立的股份有限公司,设立时本公司注册资本为 6,200
    万元。经中国证监会批准,公司于 2000 年 9 月 4 日公开发行人民币普通股 3,000 万股
    (发行后,本公司注册资本变更为 9,200 万元),并于同年 9 月 22 日在上海证券交易所
    上市交易。
    经有关部门批准,本公司股东北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、西王实业、
    延吉吉辰和中建一局五公司分别将其所持本公司的全部股权转让给北京万通星河实业
    有限公司(以下称“万通星河”)、北京裕天投资有限公司(以下称“裕天投资”)、北京
    恒通恒技术发展有限公司、北京嘉华筑业实业有限公司(以下称“嘉华筑业”)和北京星
    河房地产综合开发经营有限责任公司。
    2006 年 6 月 2 日,根据协议,裕天投资和嘉华筑业分别将其持有的本公司股份 368
    万股法人股、1,065 万股法人股转让给万通星河。同年 7 月 24 日,经本公司股东会
    议审议,本公司非流通股股东对流通股股东每 10 股送 3.3 股,共计送股 990 万股。
    2006 年度,本公司向控股股东万通星河非公开发行 5,200 万股人民币普通股(A 股)。
    发行完成后,万通星河共持有本公司股份 86,453,225 股,占本公司股份比例为
    60.04%,本公司注册资本变更为 14,400 万元。
    2007 年度,根据本公司 2006 年度股东大会的决议,本公司名称由北京万通先锋置业
    股份有限公司变更为北京万通地产股份有限公司。
    2007 年 3 月 19 日,根据本公司股东大会决议和修改后章程的规定,本公司按每 10
    股转增 10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 14,400 万股,变更后的注
    册资本为 28,800 万元。2007 年 9 月 13 日,本公司向社会非公开定向发行人民币普
    通股(A 股)5,000 万股,变更后的注册资本为 33,800 万元。
    2007 年 10 月 31 日,根据本公司 2007 年度第三次临时股东大会决议和修改后章程的
    规定,本公司按每 10 股转增 5 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 16,900
    万股,变更后的注册资本为 50,700 万元。
    一   公司基本情况(续)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2009 年 3 月 20 日,根据本公司 2008 年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公
    司按每 10 股转增 10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 50,700 万股,变
    更后的注册资本为 101,400 万元。
    2009 年度,本公司最终控股股东北京万通实业股份有限公司(现更名为“万通投资控
    股股份有限公司”,以下称“万通控股”)完成对万通星河的吸收合并。吸收合并后,
    万通控股直接持有本公司 51,871.9350 万股股份(持公司总股本的 51.16%)。
    2010 年 4 月 8 日,根据本公司 2009 年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公司
    按每 10 股转增 2 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 20,280 万股,变更
    后的注册资本为 121,680 万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以
    (2010)京会兴验字第 1-6 号验资报告验证确认。
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事房地产开发、自有商品房的租赁以及相
    关的咨询服务等。
    本财务报表由本公司董事会于 2011 年 3 月 8 日批准报出。
    二    主要会计政策和会计估计
    (1)   财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38
    项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
    规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
    信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    二    主要会计政策和会计估计(续)
    (2)   遵循企业会计准则的声明
    本公司 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2010
    年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2010 年度的合并及公司经营成果和现金流
    量等有关信息。
    二    主要会计政策和会计估计(续)
    (3)   会计年度
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (4)   记账本位币
    记账本位币为人民币。
    (5)   企业合并
    (a)   同一控制下的企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面
    价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢
    价)不足以冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    (b)   非同一控制下的企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合
    并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计
    入当期损益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    二    主要会计政策和会计估计(续)
    (6)   合并财务报表的编制方法
    编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制
    权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司
    同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在
    合并利润表中单列项目反映。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照
    本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
    企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
    整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公
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    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
    少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,
    剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
    余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续
    计算的净资产的份额后的金额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
    投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    (7)   现金及现金等价物
    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动
    性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (8)   外币折算
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购
    建符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予
    以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
    于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流
    量表中单独列示。
    二    主要会计政策和会计估计(续)
    (9)   金融工具
    (a)   金融资产
    (i)   金融资产分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
    应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金
    融资产的持有意图和持有能力。本集团的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融
    资产,该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
    为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资
    产负债表中列示为其他流动资产。
    (ii)   确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当
    期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (9)    金融工具(续)
    (ii)   确认和计量(续)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值
    进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    按照成本计量;应收款项采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动
    损益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置
    损益计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变
    动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累
    计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以
    及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益
    计入当期损益。
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    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (iii)   金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金
    融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减
    值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
    信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
    价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
    计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益
    的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可
    供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
    有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售
    权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    二      主要会计政策和会计估计(续)
    (9)     金融工具(续)
    (iv)    金融资产的终止确认
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同
    权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和
    报酬转移给转入方;(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融
    资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价
    值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
    (b)     金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
    他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项、借款、应付债
    券及其他非流动负债等。
    应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率
    法按摊余成本进行后续计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量,以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动作为公允价值变动损益
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    计入当期损益。
    借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率
    法按摊余成本进行后续计量。
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资
    产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为
    非流动负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的
    部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (9)    金融工具(续)
    (c)    金融负债公允价值的确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
    金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
    各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允
    价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参
    数,减少使用与本集团特定相关的参数。
    (10)   应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账
    款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
    (a)    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法
    按应收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备。
    单项金额重大的判断依据或金额标准为:单项金额超过 1,000,000 元。
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额进行计提。
    (b)    按组合计提坏账准备的应收款项
    对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收
    款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    应收账款确定组合的依据如下:
    应收售房款          所有应收房款
    应收出租款          所有应收租房款
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (10)   应收款项(续)
    (b)    按组合计提坏账准备的应收款项(续)
    其他应收款确定组合的依据如下:
    高风险组合          判定存在较高减值风险的其他应收款项
    低风险组合          判定存在较低减值风险或不存在减值风险的其他应收款项
    应收账款按组合计提坏账准备的计提方法如下:
    应收售房款          余额百分比法
    应收出租款          余额百分比法
    其他应收款按组合计提坏账准备的计提方法如下:
    高风险组合          余额百分比法
    低风险组合          余额百分比法
    组合中,采用备抵法的计提比例列示如下:
    计提比例
    应收售房款                            -
    应收出租款                       5%
    高风险组合                       5%
    低风险组合                            -
    (c)    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
    单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    回款项。
    坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
    进行计提
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (11)   存货
    (a)    分类
    存货包括开发成本、开发产品和低值易耗品等,按成本与可变现净值孰低计量。
    (b)    存货的计价方法
    存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本
    化的利息、其他直接和间接开发费用。开发产品结转成本时按实际成本核算。
    建筑成本中包含的公共配套设施成本是指政府有关部门批准的公共配套项目,如道路等
    所发生的支出,列入开发成本,按成本核算对象和成本项目进行明细核算;开发用土地
    所发生的支出亦列入开发成本核算。
    (c)    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,
    以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
    后的金额确定。
    (d)    本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
    (e)    低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
    (12)   长期股权投资
    长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业
    的长期股权投资;以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指本集团能够与其他
    方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具
    有重大影响的被投资单位。
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报
    表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算;对被投
    资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (12)   长期股权投资(续)
    (a)    投资成本确定
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权
    投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以
    初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
    辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    (b)    后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投
    资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份
    额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以
    及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担
    额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失
    并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,在本集团持股
    比例不变的情况下,按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投
    资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期
    股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例
    计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单
    位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
    (c)    确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利
    益。在确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当期可
    执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制,仅在与该项经济活动相关
    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
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    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
    者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (12)   长期股权投资(续)
    (d)    长期股权投资由成本法转权益法的处理方法
    因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大影响或者与其他投资
    方一起实施共同控制的情况下,首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期
    股权投资成本。在此基础上,比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算
    原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,属于投资作价中体现的商
    誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;属于投资成本小于原投资时应享有被投资
    单位可辨认净资产公允价值份额的,在调整长期股权投资成本的同时,应调整留存收
    益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损
    益中应享有的份额,一方面调整长期股权投资的账面价值,同时对于原取得投资时至
    处置投资当期期初被投资单位实现的净损益(扣除已发放及已宣告发放的现金股利和
    利润)中应享有的份额,调整留存收益,对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资
    单位实现的净损益中享有的份额,调整当期损益;其他原因导致被投资单位所有者权
    益变动中应享有的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,应当计入“资本公积
    —其他资本公积”。
    长期股权投资自成本法转为权益法后,未来期间按照准则规定计算确认应享有被投资
    单位实现的净损益及所有者权益其他变动的份额。
    (e)    长期投资减值损失
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,
    账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
    可靠计量的其他长期股权投资发生减值时,按其账面价值超过按类似金融资产当时市
    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认减值损失。减值损失一经
    确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (13)   投资性房地产
    投资性房地产为以出租为目的的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关
    的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入
    投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值
    率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率
    及年折旧(摊销)率列示如下:
    预计使用寿命      预计净残值率       年折旧(摊销)率
    房屋及建筑物             20-40 年          5%至 10%           2.375%至 4.5%
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资
    产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将
    固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转
    换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行
    复核并作适当调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
    终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除
    其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    当投资性房地产的可回收金额低于其账面价值时,账面价值减计至可回收金额(附注
    二(18))。
    (14)   固定资产
    (a)    固定资产确认及初始计量
    固定资产包括房屋及建筑物、运输设备以及其他设备等。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确
    认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
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    (14)   固定资产(续)
    (a)    固定资产确认及初始计量(续)
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够
    可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有
    其他后续支出于发生时计入当期损益。
    (b)    固定资产折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内
    计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及
    依据尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    预计使用寿命        预计净残值率   年折旧率
    房屋及建筑物             20-40 年            5%至 10%       2.25%至 4.75%
    运输工具                 4-5 年              5%至 10%       18%至 23.75%
    其他设备                 3-5 年              5%至 10%       18%至 31.67%
    对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适
    当调整。
    (c)    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可回收金额(附注二
    (18))
    (d)    固定资产的处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定
    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
    金额计入当期损益。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
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    (15)   借款费用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固
    定资产及投资性房地产构建、房地产开发项目构建和生产期间的借款费用,在资产支
    出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经
    开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产、投资性房地产达到预
    定可使用状态,房地产开发项目达到完工可销售状态后停止资本化,其后发生的借款
    费用计入当期损益。如果资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续
    超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产及房地产开发项目而借入的专
    门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得
    的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资
    本化金额。
    对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产及房地产开发项目而占用的一
    般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般
    借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借
    款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额
    所使用的利率。
    (16)   无形资产
    无形资产指办公软件和商标使用权,以成本计量。
    (a)    办公软件和商标使用权
    办公软件和商标使用权按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年
    限三者中最短者分期平均摊销。
    (b)    定期复核使用寿命和摊销方法
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并
    作适当调整。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (16)   无形资产(续)
    (c)    无形资产减值
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二
    (18))。
    (17)   长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项
    费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    (18)   长期资产减值
    固定资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
    合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值
    测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
    备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
    未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
    如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的
    可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减
    值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
    组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账
    面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合
    的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面
    价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    (19)   职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
    工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (19)   职工薪酬(续)
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁
    减而提出给予补偿的建议,当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁
    减建议并即将实施、且本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时,确认
    因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期费用。
    除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,于职工提供服务的期间确认应付的职工薪
    酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
    (20)   股利分配
    现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
    (21)   预计负债
    因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的
    流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,
    通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现
    还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳
    估计数。
    (22)   收入确认
    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或
    协议价款的公允价值确定。收入按扣除商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经
    营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (22)   收入确认(续)
    (a)    销售商品
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,并且既没有保留通常与所有权
    相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,相关的已发生或将发生
    的成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现。
    出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格,签订具有法律约束力的销售合同,
    将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,本集团既没有保留通常与所有
    权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,并符合上述销售商品
    收入确认的其他条件时确认。
    (b)    提供劳务
    收入在劳务已提供,并且与收入有关的成本能够可靠地计量时予以确认。
    (c)    让渡资产使用权
    利息收入以时间比例为基础,采用实际利率计算确定。
    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
    (23)   政府补助
    政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财
    政补贴等。
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货
    币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价
    值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入
    当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
    并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直
    接计入当期损益。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (24)   递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
    扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
    损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相
    应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所
    得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
    抵减的应纳税所得额为限。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负
    债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很
    可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当
    该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
    差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征
    收的所得税相关;
    本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权
    利。
    (25)   维修基金和质量保证金
    维修基金按照当地相关的规定,按房价总额的一定比例或者按照多层及高层每建筑平
    方米的既定收取标准确定。
    质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留,在开发产品办理竣工验收后并在
    约定的质量保证期内无质量问题时,再行支付给施工单位。
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (26)   租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为
    经营租赁。本集团没有融资租赁业务,经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计
    入相关资产成本或当期损益。
    (27)   持有待售及终止经营
    同时满足下列条件的非流动资产或企业组成部分划分为持有待售:(一)本集团已经就处
    置该非流动资产或企业组成部分作出决议;(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的
    转让协议;(三)该项转让将在一年内完成。
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    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公
    允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原
    账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集
    团内单独区分的组成部分。
    (28)   分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部
    为基础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
    中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
    定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果
    和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满
    足一定条件的,则合并为一个经营分部。
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    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    二     主要会计政策和会计估计(续)
    (29)   重要会计政策和会计估计变更
    重要会计政策变更
    会计政策变更的内容和原因                                           审批程序          受影响的报表项目名称 影响金额
    部分处置子公司股权并丧失控制权                                   此项变更为《企业        增加本集团 2010     69,008,523
    会计准则解释第 4          年度投资收益
    于 2010 年 1 月 1 日以前,在合并财务报表中,将收到的对价与处 号》所要求的会计
    置股权部分所对应的子公司自购买日开始持续计算的净资产份额及 政策变更,故无需                    增加本集团
    69,008,523
    按照处置比例结转的商誉的差额,确认为处置损益。                   本集团内部审批机      2010 年 12 月 31 日
    构批准。               长期股权投资余额
    根据财政部于 2010 年 7 月 14 日颁布的《企业会计准则解释第 4 号》
    第四条,自 2010 年 1 月 1 日起,在合并财务报表中,剩余股权按
    照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对
    价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算的应享有原有
    子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额后的金额,计入丧失
    控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
    益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    此项会计政策变更采用未来适用法。
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    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    二    主要会计政策和会计估计(续)
    (30) 重要会计估计和判断
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计
    和关键判断进行持续的评价。
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大
    调整的重要风险:
    (a)   房地产开发成本
    本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当
    房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时,其差额将影响相应的开发产品成
    本。
    (b)   税项
    本集团房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终
    税务处理都存在不确定性。在计提土地增值税及所得税等税金时,本集团需要作出重要估
    计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述
    最终认定期间计提的税金金额产生影响。
    (c)   递延所得税资产
    本集团对于能够结转以后年度的可抵扣亏损,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的未来应
    纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。本集团根据对项目开发进度和收益情况的
    预计,暂不对可抵扣亏损确认递延所得税资产。
    (d)   存货跌价准备
    本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利
    用假设和估计。如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本及费用等进行重新修
    订,将影响存货的可变现净值的估计,该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
    二    主要会计政策和会计估计(续)
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (30) 重要会计估计和判断(续)
    (e)   收入确认
    在本集团与购房客户签订房屋销售合同时,如果购房客户需要从银行获取按揭贷款以支付
    房款,本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下,购房客户需
    支付至少购房款总额的 20%-30%作为首付款,而本集团将为银行向购房客户发放的抵
    押贷款提供阶段性连带责任保证担保,担保时限一般为 6 个月至 2 年不等。该项阶段性
    连带责任保证担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解
    除。
    在三方按揭贷款担保协议下,本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷
    款部分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。
    根据本集团销售类似开发产品的历史经验,本集团相信,在阶段性连带责任保证担保期
    间内,因购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责任的比率很低且本
    集团可以通过向购房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项,
    在购房客户不予偿还的情况下,本集团可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关
    房产的方式避免发生损失。因此,本集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没
    有影响。
    三    税项
    本集团适用的主要税种及其税率列示如下:
    税种                    计税依据                             税率
    企业所得税              应纳税所得额                         25%
    营业税                  应纳税营业额                         5%
    土地增值税              转让房地产所取得的应纳税增值额       30%-60%
    城建税                  应纳营业税额                         5%-7%
    教育费附加              应纳营业税额                         3%
    房产税                  租金收入或房屋的计税余值             12%或 1.2%
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四    企业合并及合并财务报表
    (1)   子公司情况
    (a)   同一控制下的企业合并取得的子公司:
    子公司全称            子公司类型   注册地   业务性质          注册资本                          经营范围                          企业类型    法人代表   组织机构代码
    房地产开发;专业承包;技术开发、转让、培训服务;
    仓储服务;信息咨询(不含中介服务);承办展览展示;机
    电设备租赁;销售机械设备、电气设备、金属材料、建
    北京万通龙山置业有限公司                                                            筑材料、装饰材料、工艺美术品、百货、定型包装食品
    1         (以下称“万通龙山”)            直接   北京     房地产开发    150,000,000                                           及定型包装饮料 有限责任公司       姚鹏   78252591-9
    房地产开发、商品房销售、出租,包括住宅、商业写字
    2     天津万通时尚置业有限公司                                                            楼及附属配套设施的开发、出售、出租及相关的经营和
    (以下称“天津时尚”)              直接   天津     房地产开发    250,000,000                              管理;物业管理;房地产经纪 有限责任公司      徐子华   76760761-7
    3     天津泰达万通房地产开发有限
    公司(以下称“泰达万通”)          直接   天津     房地产开发    200,000,000                              房地产开发与经营;会展服务 有限责任公司        马军   76430873-4
    年末实际出资额        实质上构成对子公司净        持股比例     表决权比例    是否合并报表           少数股东权益                少数股东权益中用于冲减
    投资的其他项目余额              %              %                                                            少数股东损益的金额
    1     万通龙山                     145,125,682                          -          100             100              是                      -                                         -
    2     天津时尚                     166,985,673                          -           82              82              是             97,005,264                                         -
    3     泰达万通                     117,492,703                          -           65              65              是             92,878,424                                         -
    合计                         429,604,058                          -                                                         189,883,688                                         -
    北京万通地产股份有限公司
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    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四     企业合并及合并财务报表(续)
    (1)    子公司情况(续)
    (b)    非同一控制下的企业合并取得的子公司:
    子公司全称            子公司类型   注册地     业务性质       注册资本                     经营范围                         企业类型   法人代表     组织机构代码
    1      北京万置房地产开发有限公司                                               美元 房地产开发、建设,包括公寓及停车场的建设、出租、
    (以下称“万置公司”)              直接     北京   房地产开发     12,000,000                                   出售及物业管理 有限责任公司       许立      60008887-8
    房地产开发;销售自行开发的房屋;自有房屋的物业管
    2      北京广厦富城置业有限公司                                               人民币 理;信息咨询(中介外);家居装饰;销售建筑材料、五
    (以下称“广厦富城”)(i)           直接     北京   房地产开发     90,000,000                   金交电、机械电器设备、装饰材料 有限责任公司       许立      74470425-4
    区域基础设施的建设、开发、经营,房地产经营,信息
    3      天津万华置业有限公司                                                   人民币 咨询服务,高科技产品的技术服务,自有设备租赁,房
    (以下称“天津万华”) (ii)        直接      天津   房地产开发    131,000,000                 地产经纪,物业管理,商务咨询服务 有限责任公司       许立      78938207-6
    以自有资金对房地产开发项目、城市基础设施建设项
    目、科技开发项目投资及管理;物业管理;商品房销
    4      天津富铭置业有限公司                                                   人民币 售、二手房买卖;家居装饰;房地产开发;房屋租赁、
    (以下称“富铭置业”)             直接      天津   房地产开发    124,800,000           国家有专营专项规定的按专营专项规定办理 有限责任公司       许立      76128871-5
    (i)    于 2010 年度,本公司与广厦富城的少数股东按照持股比例分别对广厦富城增资 6,250,000 元和 3,750,000 元。增资完成后,广厦富城的注册资本由 80,000,000 元增加至 90,000,000 元。于
    2010 年 8 月,相应的工商登记变更已完成。
    (ii)   本公司于 2010 年度向天津万华增资 66,000,000 元,增资完成后,天津万华的注册资本由 65,000,000 元增加至 131,000,000 元。于 2010 年 7 月,相应的工商登记变更已完成。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四    企业合并及合并财务报表(续)
    (1)   子公司情况(续)
    (b)   非同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
    年末实际出资额   实质上构成对子公司净投     持股比例   表决权比例 是否合并报表      少数股东权益   少数股东权益中用于冲减
    资的其他项目余额           %            %                                       少数股东损益的金额
    1     万置公司            54,105,101                        -           60            60              是   129,317,799                         -
    2     广厦富城           191,250,000                        -          62.5         62.5              是    84,353,163                         -
    3     天津万华           228,000,000                        -          100           100              是             -                         -
    4     富铭置业           374,971,598                        -          100           100              是             -                         -
    合计               848,326,699                        -                                              213,670,962                         -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四    企业合并及合并财务报表(续)
    (1)   子公司情况(续)
    (c)   通过设立、投资或其他方式取得的子公司(续):
    子公司名称             子公司类型   注册地     业务性质      注册资本                       经营范围                       企业类型     法人代表 组织机构代码
    1     北京万通时尚置业有限公司                                                 人民币                   房地产开发(质证经营)以及其它无需
    (以下称“北京时尚”)                直接     北京    房地产开发    50,000,000                             许可或者审批的合法项目 有限责任公司      许立   67425140-4
    2     香河万通房地产开发有限公司                                               人民币 房地产开发经营;房地产中介服务;其他房地产活动(凭
    (以下称“香河万通”) (i)            直接     香河    房地产开发   150,000,000                                       资质证经营) 有限责任公司       许立   69346500-2
    3     成都万通成达置地有限公司                                                 人民币
    (以下称“成都成达”)                直接     成都    房地产开发    10,000,000                   房地产开发、物业管理、酒店管理 有限责任公司        许立   69626458-0
    4     成都万通时尚置业有限公司                                                 人民币   房地产开发(凭资质证经营)以及其它无需许可或者审批
    (以下称“成都时尚”) 注(ii)         直接     成都    房地产开发   200,000,000                                         的合法项目 有限责任公司      许立   69625542-2
    5     天津万通正奇投资管理有限公司
    (以下称“天津正奇”) (附注四                                           人民币 受托管理股权投资基金,从事投融资管理及相关咨询服
    (2)(a))                             直接     天津    投融资管理     5,300,000     务。国家有专营、专项规定的按专营专项规定办理 有限责任公司        许立   55651856-3
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四    企业合并及合并财务报表(续)
    (1)   子公司情况(续)
    (c)   通过设立、投资或其他方式取得的子公司(续):
    子公司名称                        子公司类型   注册地   业务性质     注册资本                            经营范围                       企业类型     法人代表 组织机构代码
    房地产开发;专业承包;技术开发、技术转让、技术服务;
    6     北京万通龙山天地置业有限公司                                                       仓储服务;经济信息咨询;承办展览展示;租赁机械电
    (以下称“万通龙山天地”)(附注                                           人民币 气设备;销售机械电气设备、金人数材料、建筑材料、
    四(2)(a))                            直接     北京   房地产开发   100,000,000                     装饰材料、工艺美术品、日用杂品 有限责任公司        姚鹏   56365437-4
    7     北京万通正奇投资管理有限公司
    (以下称“北京正奇”)(附注四                                             人民币 项目投资、投资管理;经济信息咨询;承办展览展示活
    (2)(a))                             直接      北京   投融资管理   100,000,000                                               动 有限责任公司          许立   56360680-7
    8     北京万通英睿投资管理有限公司                                                       项目投资、投资管理、资产管理;企业管理;企业形象策
    (以下称“北京英睿”)(附注四                                             人民币     划;投资咨询;经济信息咨询;技术交流;市场营销策
    (2)(a))                             直接      北京   投融资管理   100,000,000                       划,承办展览展示;商务信息咨询 有限责任公司      许立   56582238-6
    9     天津生态城万拓置业有限公司
    (以下称“天津万拓”)(附注四                                             人民币 房地产开发;房地产信息咨询;商品房销售;物业服务(以
    (2)(a))                             直接      天津   房地产开发   150,753,800           上范围内国家有专营专项规定的按规定办理) 有限责任公司         许立   68774169-9
    10    天津和信发展有限公司
    (以下称“天津和信”)(附注四                                             人民币
    (2)(a))                             直接      天津   房地产开发    80,000,000                                开发建设各种建筑设施 有限责任公司       许立   60056210-3
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四     企业合并及合并财务报表(续)
    (1)    子公司情况(续)
    (c)    通过设立、投资或其他方式取得的子公司(续):
    年末实际出资额        实质上构成对子公司净      持股比例       表决权比例     是否合并报表             少数股东权益             少数股东权益中用于冲减
    投资的其他项目余额            %                %                                                            少数股东损益的金额
    1      北京时尚            50,000,000                           -           100              100                是                       -                                   -
    2      香河万通           150,000,000                           -          100               100                是                       -                                   -
    3      成都成达             6,000,000                           -            60               60                是               2,158,007                           1,535,464
    4      成都时尚           265,205,923                           -          100               100                是                       -                                   -
    5      天津正奇             5,300,000                           -           100              100                是                       -                                   -
    6      万通龙山天地       100,000,000                           -          100               100                是                       -                                   -
    7      北京正奇           100,000,000                           -          100               100                是                       -                                   -
    8      北京英睿           100,000,000                           -          100               100                是                       -                                   -
    9      天津万拓           120,753,800                           -          80.1             80.1                是              28,526,074                           1,456,783
    10     天津和信           473,000,000                           -          100               100                是                       -                                   -
    合计             1,370,259,723                           -                                                               30,684,081                           2,992,247
    (i)    本公司于 2010 年 1 月向香河万通增资 100,000,000 元,增资完成后,香河万通注册资本由 50,000,000 元增加至 150,000,000 元。于 2010 年 1 月,相应的工商登记变更已完成。
    (ii)   本公司于 2010 年 3 月向成都时尚以债务转增资本方式增资 120,000,000 元,增资完成后,成都时尚注册资本由 80,000,000 元增加至 200,000,000 元。于 2010 年 4 月,相应的工商登
    记变更已完成。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四    企业合并及合并财务报表(续)
    (2)   本年度新纳入合并范围的主体和本年度不再纳入合并范围的主体
    (a)   本年度新纳入合并范围的主体
    2010 年 12 月 31 日净资产                 本期净亏损
    天津万拓                                       143,347,106                7,320,518
    天津和信                                        73,241,374                  455,533
    万通龙山天地                                     99,965,283                  34,717
    天津正奇                                          5,290,899                   9,101
    北京正奇                                         99,916,901                  83,099
    北京英睿                                         99,922,699                  77,301
    以上六家公司均为本年度通过设立、投资或其他方式取得的子公司。
    (b)   本年度不再纳入合并范围的主体
    处置日净资产       年初至处置日净亏损
    杭州万通时尚置业有限公司
    (以下称“杭州时尚”)                         331,919,146                6,477,014
    杭州时尚为本年度因出售股权而丧失控制权,从而不再纳入合并范围的子公司 (附注
    四(3),附注十)。
    (3)   出售股权导致丧失控制权而减少子公司
    出售日                        损益确认方法
    杭州时尚                          2010 年 9 月              具体计算如下附注四(3)(c)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    四     企业合并及合并财务报表(续)
    (3)    出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续)
    2010年3月,本公司向原子公司杭州时尚增资320,000,000元,增资完成后,原子公司
    杭州时尚注册资本增加至350,000,000元。
    于2010年9月,外贸信托富祥4号(杭州万通地产基金)集合资金信托(以下称“信托计
    划”)由中国对外经济贸易信托有限公司(以下称“外贸信托”)发起设立。信托计划募
    集资金规模为4.3个亿,单位面值为1元。其中:
    -   270,000,000元用于受让本公司原全资拥有的子公司杭州时尚51%的股权,出售日
    为更新后的公司章程的日期;
    -   160,000,000元用于受让本公司原持有的对杭州时尚160,000,000元的股东委托贷
    款债权,受让后,该委托贷款的年利息率为14.27%,期限为51个月,并由本公司
    提供连带责任保证担保。
    转让后,本公司持有杭州时尚49%的股权,同时,杭州时尚修改章程,本公司在杭州
    时尚的股东会和董事会中均拥有50%的表决权,因此将杭州时尚作为合营企业处理。
    (a)    处置价格及现金流量列示如下:
    金额
    处置价格                                                       270,000,000
    处置收到的现金                                                 270,000,000
    减:杭州时尚持有的现金                                          (5,476,012)
    处置收到的现金净额                                             264,523,988
    (b)   处置杭州时尚的净资产列示如下:
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    处置日   2009 年 12 月 31 日
    流动资产                                        655,698,079            612,746,651
    非流动资产                                        1,024,337                644,419
    流动负债                                        (14,803,270)          (594,994,910)
    非流动负债                                     (310,000,000)                     -
    净额                                            331,919,146             18,396,160
    四    企业合并及合并财务报表(续)
    (3)   出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续)
    (c)   处置损益计算如下:
    金额
    处置价格                                                                270,000,000
    剩余 49%股权在处置日的公允价值                                          231,648,903
    减:杭州时尚于处置日的净资产                                           (331,919,146)
    因售出选择权产生金融负债抵减投资收益(i)                          (7,258,000)
    处置产生的投资收益                                                      162,471,757
    (i)   根据本公司与外贸信托就杭州时尚签订的相关协议,本公司承诺将履行如下义务:
    -   在信托计划生效后第二年末,信托受益人有权对外转让其所持有的信托份额。在无
    法转让的情况下,信托受益人拥有按面值出售信托份额给本公司的售出选择权;
    -   预计杭州时尚的开发销售周期不超过四年。在第四年末、信托计划期满前,外贸信
    托可通过杭州时尚清算或出售股权的方式退出。在此过程中,如果外贸信托取得的
    价款低于以下两者中孰高值部分,本公司承诺将支付补足资金:
    信托计划持有杭州时尚股权的评估价值
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    270,000,000+270,000,000×6.5×D/360 (D 为信托计划生效日起至信托计划终止
    日的实际天数)
    本公司按照上述售出选择权的公允价值计算确认了金融负债 7,258,000 元。
    (d)   杭州时尚从 2010 年 1 月 1 日至处置日的收入、费用和亏损如下:
    金额
    收入                                                                                                 -
    减:成本和费用                                                                              (6,477,014)
    亏损总额                                                                                    (6,477,014)
    减:所得税费用                                                                                          -
    净亏损                                                                                      (6,477,014)
    五    合并财务报表项目附注
    (1)   货币资金
    2010 年 12 月 31 日                                2009 年 12 月 31 日
    外币金
    外币金额       汇率         人民币金额              额         汇率        人民币金额
    库存现金 –
    人民币                                   5,703,791                                      4,183,189
    美元          -       6.62                    -         23,150        6.83             158,071
    港元          -       0.85                    -          5,000        0.88               4,402
    小计                                              5,703,791                                      4,345,662
    银行存款 –
    人民币                               3,414,877,511                                  2,036,974,607
    美元      3,017       6.62             19,972            4,021        6.83              27,463
    港元    532,929       0.85            452,990          906,394        0.88             797,627
    小计                                          3,415,350,473                                  2,037,799,697
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    合计                                   3,421,054,264                      2,042,145,359
    于 2010 年 12 月 31 日,银行存款中受到限制的货币资金共计 44,213,673 元(2009 年 12
    月 31 日:48,937,496 元),其中包括:
    (1)因房屋所有权证未办妥抵押登记而暂时无法提用的银行存款 37,995,023 元(2009 年 12
    月 31 日:40,735,299 元)。
    (2)因工程尚未竣工而暂时无法提用的劳务工资保障金 6,218,650 元(2009 年 12 月 31 日:
    8,202,197 元)。
    根据天津市国土资源局和房屋管理局颁布的《关于在市内六区实施新建商品房预售资金监
    管的通知》以及《关于在全市实施新建商品房预售资金监管制度的通知》,自 2009 年 8 月
    20 日起,新建商品房预售资金监管期限自核发商品房销售许可证开始,至办理房地产初始
    登记后期间,预售资金应当用于购买开发建设必须的建筑材料、设备和支付项目建设的施
    工进度款、法定税款和其他相关规定,截至 2010 年 12 月 31 日,本公司共有 754,828,092
    元的银行存款符合上述规定 (2009 年 12 月 31 日:108,349,065 元)。除 357,764,424 元的
    银行存款无法在近期内支付因此不满足现金的定义外,其余款项预计将于近期内支付,本
    集团于现金流量表中将其作为现金进行列示。
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (2)   应收账款
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    应收账款                                    82,049,033                 3,720,277
    减:坏账准备                                  (324,477)                 (186,014)
    合计                                        81,724,556                 3,534,263
    (a)   应收账款账龄分析如下:
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    一年以内                                     81,986,509                2,488,857
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一到二年                                                        -                           1,178,033
    二到三年                                                   62,117                                   -
    三年以上                                                      407                              53,387
    合计                                                  82,049,033                            3,720,277
    (b)   应收账款按类别分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                              2009 年 12 月 31 日
    占总额                   计提                   占总额                   计提
    金额       比例       坏账准备    比例          金额       比例       坏账准备    比例
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备            -          -               -      -              -          -              -      -
    按组合计提坏账准
    备
    —应收售房款    75,559,493       92%                -      -              -          -              -      -
    —应收出租款     6,489,540        8%       (324,477)     5%       3,720,277     100%       (186,014)     5%
    单项金额虽不重大
    但单独计提坏账
    准备                      -          -               -      -              -          -              -      -
    合计               82,049,033     100%        (324,477)       -      3,720,277     100%       (186,014)     5%
    (c)    于 2010 年 12 月 31 日,无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款(2009 年 12 月
    31 日:无)。
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (2)   应收账款(续)
    (d)   于 2010 年 12 月 31 日,按组合计提坏账准备的应收账款中,采用余额百分比法的组合分
    析如下:
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    账面金额                   计提比例        坏账准备
    应收售房款                        75,559,493                         -               -
    应收出租款                         6,489,540                        5%        (324,477)
    合计                              82,049,033                         -         (324,477)
    (e)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团无单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款(2009
    年 12 月 31 日:无) 。
    (f)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例
    较大,但在本年度全额收回或转回,或在本年度收回或转回比例较大的情况(2009 年 12 月
    31 日:无) 。
    (g)   2010 年度本集团无应收账款的核销(2009 年度:无)。
    (h)   于 2010 年 12 月 31 日,应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
    的应收账款(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (i)   于 2010 年 12 月 31 日,余额前五名的应收账款分析如下:
    占应收账款
    与本集团关系                金额         年限     总额比例
    新新小镇某客户房款                  第三方      25,250,000       一年以内         31%
    天竺新新家园某客户房款              第三方       6,270,000       一年以内          8%
    天竺新新家园某客户房款              第三方       6,213,342       一年以内          8%
    天竺新新家园某客户房款              第三方       6,050,000       一年以内          7%
    天竺新新家园某客户房款              第三方       5,900,000       一年以内          7%
    合计                                            49,683,342                        61%
    (j)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团无应收关联方的应收账款(2009 年 12 月 31 日:无)。
    五    合并财务报表项目附注(续)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (2)   应收账款(续)
    (k)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2009 年 12
    月 31 日:无)。
    (l)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团未将应收账款质押给银行作为借款的担保(2009 年 12
    月 31 日:无)。
    (m)   于 2010 年 12 月 31 日,应收账款中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (3)   其他应收款
    2010 年 12 月 31 日     2009 年 12 月 31 日
    应收关联公司资金往来(附注七(5)(a))               126,759,868             45,167,040
    应收外部单位往来                                  72,308,279             15,040,918
    备用金                                             3,349,345              3,241,894
    代扣代缴项目                                       1,484,320              1,882,286
    项目投标保证金                                    15,000,000              2,000,000
    小计                                             218,901,812             67,332,138
    减:坏账准备                                       (2,903,479)           (3,344,108)
    净额                                             215,998,333             63,988,030
    (a)   其他应收款账龄分析如下:
    2010 年 12 月 31 日      2009 年 12 月 31 日
    一年以内                                         158,956,460              59,512,857
    一到二年                                           53,661,956              3,063,508
    二到三年                                            3,063,508                763,741
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    三年以上                                                     3,219,888                        3,992,032
    合计                                                     218,901,812                         67,332,138
    五      合并财务报表项目附注(续)
    (3)     其他应收款(续)
    (b)    其他应收款按类别分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                              2009 年 12 月 31 日
    占总额       坏账       计提                 占总额           坏账       计提
    金额          比例       准备       比例      金额          比例          准备       比例
    单项金额重大
    的其他应收
    款                       -       -               -      -             -         -                 -     -
    按组合计提坏
    账准备
    —低风险组合    180,957,732      83%              -      -             -             -             -     -
    —高风险组合     36,779,580      16%    (1,838,979)     5%    67,332,138      100%       (3,344,108)     5%
    单项金额虽不重
    大但单独计提
    坏账准备         1,164,500       1%    (1,064,500)    91%             -             -             -     -
    合计             218,901,812     100%    (2,903,479)     1%    67,332,138      100%       (3,344,108)     5%
    (c)   于 2010 年 12 月 31 日,无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应账款(2009 年 12
    月 31 日:无)。
    (d)   于 2010 年 12 月 31 日,按组合计提坏账准备的其他应收款中,采用余额百分比法的组合
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    分析如下:
    账面金额                  计提比例                 坏账准备
    低风险组合                    180,957,732                           -                        -
    高风险组合                     36,779,580                         5%               (1,838,979)
    合计                          217,737,312                         1%               (1,838,979)
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (3)    其他应收款(续)
    (e)    于 2010 年 12 月 31 日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如
    下:
    账面余额                     坏账准备    计提比例     理由
    垫付款项                        964,500                 (964,500)         100%          (i)
    其他                            200,000                 (100,000)          50%
    合计                         1,164,500                (1,064,500)
    (i)   于 2010 年 12 月 31 日,应收天津泰达津联自来水公司款项 964,500 元,由管理层评
    估其可回收性,预计不能够收回而全额计提坏账准备。
    (f)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的
    比例较大,但在本年度全额收回或转回,或在本年度收回或转回比例较大的情况(2009
    年 12 月 31 日:无)。
    (g)    2010 年度本集团核销的其他应收款金额为 19,650 元(2009 年度:无)。
    (h)    其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2009 年 12 月
    31 日:1,199 元)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2010 年 12 月 31 日              2009 年 12 月 31 日
    金额           坏账准备               金额        坏账准备
    万通控股                      -                     -           1,199                -
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (3)   其他应收款(续)
    (i)   其他应收款项金额前五名情况
    与本集团
    关系                 金额          年限         占总额比例
    天津泰达城市开发有
    限公司(以下称“天
    津泰达城开”)          关联方        125,000,000        一年以内                  57%
    东兆长泰投资集团有
    限公司(以下称“东
    兆长泰”)              第三方         27,086,010        一年以内                  12%
    香河国土资源局           第三方         15,000,000        一年以内                   7%
    天津市国土资源局         第三方         10,000,000        一年以内                   5%
    天津万科房地产有限
    公司                   第三方           8,000,000       一年以内                  4%
    合计                                   185,086,010                                  85%
    于 2010 年 12 月 31 日,其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 185,086,010 元
    (2009 年 12 月 31 日:53,010,153 元),占其他应收款总额的 85%(2009 年 12 月 31
    日:79%)。
    (j)   于 2010 年 12 月 31 日,其他应收款中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (3) 其他应收款(续)
    (k)   应收关联方的其他应收款分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                                   2009 年 12 月 31 日
    占其他应收款                                   占其他应收款
    与本集团关系   金额          总额的比例        坏账准备          金额       总额的比例          坏账准备
    万通控股                     母公司      -                    -               -       1,199                -                   -
    北京万通鼎安国际物
    业服务有限公司
    (以下称“万通鼎    受同一母公司控
    安”)                          制      -                    -               -     165,841                -             (8,292)
    天津泰达城开         本公司联营企业                                           -   45,000,000            67%          (2,250,000)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    125,000,000                 57%
    杭州时尚   本公司合营企业     1,759,868                  1%                -                -     -            -
    合计                        126,759,868                 58%                    -   45,167,040   67%   (2,258,292)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (4)   预付款项
    (a)   预付账款账龄分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                               2009 年 12 月 31 日
    账龄                    金额       占总额比例                            金额       占总额比例
    一年以内         330,927,478                   83%              178,165,936              87%
    一到二年          62,970,670                   16%               23,952,061              12%
    二到三年           5,540,423                    1%                1,880,000               1%
    三年以上             830,053                      -                 354,521                 -
    合计             400,268,624                 100%               204,352,518             100%
    于 2010 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预付款项为 69,341,146 元(2009 年 12 月 31 日:
    26,186,582 元),主要为预付土地价款及因工程尚未完工而未结算的工程款。
    (b)   于 2010 年 12 月 31 日,余额前五名的预付款项分析如下:
    与本集团                          占预付账款
    关系                 金额       总额比例     预付时间
    北京市土地整理储备中心                  第三方 115,600,000                    29%      2010 年
    北京市怀柔区庙城镇郑重庄村                                                           2009 年至
    经济合作社                            第三方     86,743,800                 22%      2010 年
    中建一局集团第五建筑公司                第三方     58,568,218                 15%      2010 年
    万通控股                                母公司     32,840,374                  8%      2010 年
    北京市怀柔区庙城镇人民政府              第三方     25,350,000                  6%      2010 年
    合计                                              319,102,392                 80%
    于 2010 年 12 月 31 日,上述大额的预付款项为预付的土地款、征地补偿款和工程款等,
    因未达到结算条件,尚未结转入存货。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (c)   预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的预付账款为支付给万通控股的征
    地补偿款 32,840,374 元(2009 年 12 月 31 日:无)。
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (4)   预付款项(续)
    (d)   于 2010 年 12 月 31 日,本公司除万通控股外无预付其他关联方的款项(2009 年 12 月 31
    日:无)。
    (e)   于 2010 年 12 月 31 日,本集团预付款项中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (5)   存货
    存货分类如下:
    2010 年 12 月 31 日
    账面余额                 存货跌价准备            账面价值
    开发成本           4,891,041,244                             -      4,891,041,244
    开发产品           1,112,353,585                   (3,691,488)      1,108,662,097
    合计               6,003,394,829                   (3,691,488)      5,999,703,341
    2009 年 12 月 31 日
    账面余额                 存货跌价准备            账面价值
    开发成本           4,784,203,020                            -       4,784,203,020
    开发产品           1,087,822,505                   (3,796,369)      1,084,026,136
    合计               5,872,025,525                   (3,796,369)      5,868,229,156
    存货跌价准备分析如下
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2009 年           本年计提                  本年减少                       2010 年
    12 月 31 日                                    转销     其他减少          12 月 31 日
    开发产品       (3,796,369)                        -         104,881               -        (3,691,488)
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (5)   存货(续)
    (a)   存货跌价准备情况如下:
    计提存货跌价                             本年转销存货      本年转销金额占该项
    准备的依据                          跌价准备的原因      存货年末余额的比例
    可变现净值低于开发产           以前年度计提了存货跌价准备
    开发产品        品账面价值的差额           的开发产品因本年销售而转销                           0.14%
    (b)   开发成本明细
    预计 预计总投资       2010 年           2009 年
    项目名称                     开工时间          竣工时间         (千元)    12 月 31 日       12 月 31 日
    天津广厦富城三期         2007 年 2 月      2011 年 7 月      1,375,825   845,663,206       569,010,059
    天津新城国际三期        2007 年 11 月      2010 年 9 月       952,946              -       526,281,685
    万通华府二期             2009 年 8 月      2012 年 9 月       609,167    234,024,022       200,898,841
    万通华府三期             2011 年 7 月      2013 年 3 月       365,405    226,093,090       161,696,105
    天竺新新家园一期        2008 年 12 月      2013 年 9 月      1,103,620   330,374,718       282,278,862
    天竺新新家园二期        2009 年 10 月 2011 年 12 月           916,910    145,667,398       209,508,637
    天竺新新家园三期         2012 年 1 月 2013 年 12 月           815,080    117,968,110        69,165,633
    上游国际二期             2008 年 3 月      2010 年 7 月       717,922                  -   436,678,865
    上游国际三期             2009 年 7 月 2011 年 10 月           820,000    512,270,623       332,540,257
    天津空港一期             2010 年 3 月      2013 年 4 月       183,196    160,594,179       237,615,848
    2011 年 1 月      2013 年 8 月
    天津空港二期                                                  634,170     87,643,760                 -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    天津空港三期          2012 年 5 月 2014 年 10 月      400,302      54,369,874              -
    天津万拓生态城一期    2010 年 5 月 2012 年 12 月      391,839     100,744,471              -
    天津万拓生态城二期   2011 年 10 月    2014 年 9 月    650,324      83,158,715              -
    红墙巷项目            2010 年 8 月 2012 年 12 月      528,087     278,020,747    253,319,613
    金府路项目           2010 年 12 月 2013 年 12 月     1,178,923    434,382,186    422,190,500
    庙彩 A 地块           2011 年 7 月    2012 年 9 月    581,915     173,100,000              -
    运河国际生态城一期    2010 年 3 月 2013 年 10 月     1,817,530    299,284,956    504,658,581
    运河国际生态城二
    期                    2013 年 5 月 2015 年 12 月     1,657,330    284,303,849              -
    天津信达二期         2011 年 12 月 2014 年 12 月     1,300,000    523,377,340              -
    杭州万通中心项目      2011 年 6 月    2014 年 9 月   2,000,000               -   578,359,534
    4,784,203,02
    合计                                                             4,891,041,244             0
    五      合并财务报表项目附注(续)
    (5)     存货(续)
    (b)     开发成本明细(续)
    于 2010 年 12 月 31 日,开发成本中:
    (i)     包含借款费用资本化的金额 259,138,294 元(2009 年 12 月 31 日:159,307,941 元)。
    (ii)    本集团以账面价值为 1,545,080,237 元(2009 年 12 月 31 日:1,310,687,095 元)的土地使用
    权及相关房地产开发项目作为长期借款 1,611,000,000 元 (2009 年 12 月 31 日 :
    1,337,780,000 元)的抵押物(附注五(26))。
    (iii)   本集团以账面价值为 136,276,923 元(2009 年 12 月 31 日:无)的土地使用权作为短期借款
    16,135,486 元(2009 年 12 月 31 日:无)的抵押物(附注五(17))。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (c)   开发产品明细
    2009 年                                         2010 年
    项目名称                   竣工时间        12 月 31 日       本年增加       本年减少       12 月 31 日
    北京新城国际一期       2003 年 12 月        61,845,596               -     (8,017,022)      53,828,574
    北京新城国际二期        2005 年 4 月         3,464,891               -       (384,989)       3,079,902
    北京新城国际三期        2007 年 5 月        12,640,284               -    (10,435,715)       2,204,569
    北京新城国际四期        2008 年 3 月        28,577,493               -    (14,497,053)      14,080,440
    天津广厦富城二期       2009 年 10 月        95,034,830               -    (33,612,944)      61,421,886
    天津广厦富城三期       2009 年 10 月        19,558,359      1,390,738     (19,353,748)       1,595,349
    天津新城国际一期        2008 年 5 月        64,138,291        122,729     (12,010,918)      52,250,102
    天津新城国际二期        2008 年 9 月       120,139,809        800,838     (46,490,107)      74,450,540
    天津新城国际三期        2010 年 9 月                 -    952,946,287    (751,767,361)     201,178,926
    万通华府一期            2009 年 9 月       146,674,781               -    (81,907,164)      64,767,617
    上游国际一期            2009 年 3 月        87,664,560     11,777,924     (45,238,573)      54,203,911
    上游国际二期            2010 年 7 月                 -    690,730,046    (557,626,834)     133,103,212
    新新小镇苏州园林       2006 年 12 月         8,737,027               -              -        8,737,027
    新新小镇4 号地          2009 年 7 月       401,450,507      2,164,042    (161,265,657)     242,348,892
    新新小镇彩各庄          2008 年 8 月        18,113,555               -     (4,904,640)      13,208,915
    新新小镇汉亚            2008 年 8 月         1,665,417               -     (1,665,417)                -
    北京万通中心地下车库    2009 年 1 月        18,017,262               -              -       18,017,262
    亚运新新家园一期       2003 年 10 月           99,843                -              -           99,843
    天竺新新家园二期       2010 年 12 月                 -    460,526,096    (346,749,478)     113,776,618
    合计                                   1,087,822,505     2,120,458,700 (2,095,927,620) 1,112,353,585
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (6)   可供出售金融资产
    2009 年                                                        2010 年
    12 月 31 日               本年增加         本年减少            12 月 31 日
    可供出售权益工具                       -        140,000,000                 -       140,000,000
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    减:减值准备                    -                                                   -
    合计                            -                                    140,000,000
    于 2010 年 12 月 31 日,本公司所持有的可供出售金融资产为本公司于 2010 年 11 月出
    资 140,000,000 元认购的北京万通新世界商城项目集合资金信托计划份额(附注七(4)(e))。
    该可供出售金融资产的公允价值无法从公开市场中取得,亦无其他可行方法评估其价值。
    因此,该可供出售金融资产根据成本减去减值损失后的净额列示。
    (7)   长期股权投资
    2010 年 12 月 31 日   2009 年 12 月 31 日
    合营企业(a)                                     226,908,156                   -
    联营企业 – 无公开报价(b)                       364,803,898         415,248,521
    其他长期股权投资(c)                                       -           8,000,000
    小计                                            591,712,054         423,248,521
    减:长期股权投资减值准备                                  -                   -
    净额                                            591,712,054         423,248,521
    本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
    本集团的合营企业和联营企业因处于房地产开发前期阶段,报告期内出现亏损,但由于
    对上述合营企业和联营企业的长期股权投资预计可收回金额高于长期股权投资账面价
    值,因此未对其计提减值准备。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (7)   长期股权投资(续)
    (a)   合营企业
    本年增减变动
    本年计
    宣告分                                        表决              提
    核算                     2009 年         追加或      按权益法调       派的现        其他权        2010 年    持股     权   减值   减值准
    方法    持股成本      12 月 31 日      减少投资      整的净损益       金股利        益变动     12 月 31 日   比例   比例   准备       备
    杭州
    时尚   权益法 231,648,903               -   231,648,903      (4,740,747)            -            -   226,908,156     49%    50%       -        -
    本公司持股比例与表决权比例不一致的原因,请参见附注四(3)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (7)   长期股权投资(续)
    (b)   联营企业
    本年增减变动
    表决          本 年
    按权益法      宣告分                               持股     权          计 提
    核算                    2009 年       追加或         调整的净      派的现       其他权       2010 年    比例   比例   减值   减 值
    方法     投资成本    12 月 31 日    减少投资              损益     金股利       益变动    12 月 31 日     %      %    准备    准备
    天津泰达城开
    (i)             权益法 392,726,300   371,269,428             -    (27,455,176)               -        -   343,814,252    47.06 47.06      -      -
    三亚中体万通
    奥林匹克置
    业有限公司
    (以下称“三亚
    中体万通”) 权益法      24,500,000    23,979,093             -      (2,989,447)              -        -    20,989,646      49    49       -      -
    合计                                  395,248,521             -    (30,444,623)               -        -   364,803,898                    -       -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (i)   泰达城开持有本公司的子公司泰达万通的 35%股权,故本公司编制合并报表时将本公司权益法计算的投资收益中泰达城开对泰达万通的投资
    收益予以抵销,抵销金额为 21,779,609 元。
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (7)   长期股权投资(续)
    (c)   其他长期股权投资
    本年宣告分
    2009 年                    2010 年 持股 表决权 持股比例与表决权 减值        本年计提减   派的现金股
    核算方法   投资成本    12 月 31 日 本年增减变动 12 月 31 日 比例         比例 比例不一致的说明 准备       值准备           利
    天津万泰时尚置业有限
    责任公司(以下称“天     成本法   8,000,000    8,000,000   (8,000,000)             -     -         -          不适用    -             -           -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    津万泰时尚”)
    本集团于 2010 年 12 月按照账面值处置了天津万泰时尚的全部股权,本交易未产生损益。
    五   合并财务报表项目附注(续)
    (8) 对合营企业和联营企业投资
    持股    表决权                           2010 年 12 月 31 日                                         2010 年度
    比例      比例          资产总额                     负债总额                净资产       营业收入                   净亏损
    合营企业 –
    杭州时尚          49%       50%        677,152,002                 350,985,930             326,166,072              -               12,230,089
    联营企业 –
    天 津 泰 达 城 47.06%   47.06%     2,654,601,428              2,123,446,632              531,154,796   683,953,302                12,060,278
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    开
    三亚中体万通   49%   49%   43,188,648                352,636                 42,836,012   -   6,100,913
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (9)   投资性房地产
    2009 年             本年增加              本年减少       2010 年
    12 月 31 日                                              12 月 31 日
    原价
    房屋建筑物       874,720,190                     -       (15,022,719)     859,697,471
    累计折旧、摊销
    房屋建筑物       (48,272,067)        (26,414,698)          5,130,954      (69,555,811)
    账面净值
    房屋建筑物       826,448,123         (26,414,698)         (9,891,765)     790,141,660
    减值准备
    房屋建筑物                     -                  -                   -              -
    账面价值
    房屋建筑物       826,448,123         (26,414,698)         (9,891,765)     790,141,660
    2010 年度,本集团处置了价值 9,891,765 元(原价 15,022,719 元)的投资性房地产,处
    置收益为 37,190,411 元(附注五(34)(b))。
    2010 年 12 月 31 日,本集团以账面价值为 604,155,105 元(原价 633,357,961 元)的投
    资性房地产(2009 年 12 月 31 日:价值 619,391,378 元、原价 633,357,961 元)作为长
    期借款 695,000,000 元(2009 年 12 月 31 日:440,000,000 元)的抵押物(附注五(25)、
    附注五(26)(c))。
    2010 年度计入主营业务成本的投资性房地产累计折旧/(摊销)费用分别为:26,414,698
    元 (2009 年度:25,440,678 元)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (10)   固定资产
    2009 年                本年增加                本年减少        2010 年
    12 月 31 日                                                    12 月 31 日
    原价合计        63,782,456               6,532,180              (3,473,087)    66,841,549
    房屋及建筑物   36,250,837                         -                      -    36,250,837
    运输工具       12,062,110               4,011,493              (1,941,017)    14,132,586
    其他设备       15,469,509               2,520,687              (1,532,070)    16,458,126
    累计折旧合计    (13,331,286)            (6,164,950)              2,468,739    (17,027,497)
    房屋及建筑物     (497,529)             (1,307,550)                       -    (1,805,079)
    运输工具        (5,891,213)            (1,902,719)              1,344,311     (6,449,621)
    其他设备        (6,942,544)            (2,954,681)              1,124,428     (8,772,797)
    账面净值合计    50,451,170                 367,230              (1,004,348)    49,814,052
    房屋及建筑物   35,753,308              (1,307,550)                       -    34,445,758
    运输工具        6,170,897               2,108,774               (596,706)      7,682,965
    其他设备        8,526,965                (433,994)              (407,642)      7,685,329
    减值准备合计
    房屋及建筑物              -                       -                      -              -
    运输工具                  -                       -                      -              -
    其他设备                  -                       -                      -              -
    账面价值合计    50,451,170                 367,230              (1,004,348)    49,814,052
    房屋及建筑物   35,753,308              (1,307,550)                       -    34,445,758
    运输工具        6,170,897               2,108,774               (596,706)      7,682,965
    其他设备        8,526,965                (433,994)              (407,642)      7,685,329
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    于 2010 年 12 月 31 日,本集团以净值为 15,092,044 元(原价 15,811,810 元)的房屋、
    建筑物及设备(2009 年 12 月 31 日:净值 15,467,574 元、原价 15,811,810 元)作为
    695,000,000 元的长期借款(2009 年 12 月 31 日:440,000,000 元)(附注五(25)、附
    注五(26)(c))的抵押物。
    2010 年度计入主营业务成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为:1,279,490
    元、948,397 元及 3,937,063 元 (2009 年度:675,401 元、931,186 元及 3,789,963
    元)。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (11)   无形资产
    2009 年           本年增加                 本年减少      2010 年
    12 月 31 日                                              12 月 31 日
    原价合计         1,213,071            164,500                        -    1,377,571
    办公软件        1,213,070            164,500                        -    1,377,570
    商标使用
    权                      1                   -                       -            1
    累计摊销合
    计                (428,973)          (242,083)                       -     (671,056)
    办公软件         (428,973)          (242,083)                       -     (671,056)
    商标使用
    权                        -                 -                       -             -
    账面净值合
    计                 784,098            (77,583)                       -      706,515
    办公软件          784,097            (77,583)                       -      706,514
    商标使用
    权                      1                   -                       -            1
    减值准备合
    计
    办公软件                  -                 -                       -             -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    商标使用
    权                       -                -                      -                        -
    账面价值合
    计                784,098             (77,583)                     -                  706,515
    办公软件        784,097             (77,583)                     -                  706,514
    商标使用
    权                    1                   -                      -                        1
    2010 年度无形资产的摊销金额为 242,083 元(2009 年度:207,405 元)。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (12)   商誉
    2009 年         本年增加             本年减少                    2010 年
    12 月 31 日                                                      12 月 31 日
    商誉                 35,144,128                   -                    -               35,144,128
    减:减值准备        (35,144,128)                  -                    -              (35,144,128)
    合计                              -               -                    -                         -
    本公司在 2001 年因非同一控制下企业合并形成的对子公司万置公司投资相关的股权投
    资借方差额的 2006 年 12 月 31 日余额为 35,144,128 元,因无法可靠确定购买日该公
    司可辨认资产、负债的公允价值,依《企业会计准则》的相关规定,在编制合并资产负债
    表时将其列为商誉。
    2008 年度,本公司对万置公司的资产进行减值测试后,因预期不能给本公司带来未来经
    济利益流入,故对其全额计提减值准备。
    (13)   长期待摊费用
    2009 年        本年增加         本年摊销            其他减少        2010 年
    12 月 31 日                                                         12 月 31 日
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    办公室装修                4,908,026         1,503,672        (843,218)       (431,629)     5,136,851
    售楼处及样板间装修          141,395         4,103,421        (544,883)               -     3,699,933
    人防设施                  2,250,000                 -        (150,000)               -     2,100,000
    投资性房地产装修                     -     23,903,731       (4,484,945)              -    19,418,786
    合计                      7,299,421        29,510,824       (6,023,046)      (431,629)    30,355,570
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (14)   递延所得税资产
    2010 年 12 月 31 日                           2009 年 12 月 31 日
    递延所得税资产        可抵扣暂时性差       递延所得税资产       可抵扣暂时性差
    异及可抵扣亏损                            异及可抵扣亏损
    资产减值准备             1,484,763             5,939,052              1,742,834            6,971,336
    可抵扣亏损               1,832,418             7,329,672                       -                   -
    合计                     3,317,181            13,268,724              1,742,834            6,971,336
    (a)    本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下:
    2010 年 12 月 31 日               2009 年 12 月 31 日
    可抵扣暂时性差异                                            980,392                         355,155
    可抵扣亏损                                              119,404,375                      43,995,830
    合计                                                120,384,767                          44,350,985
    (b)    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:
    2010 年 12 月 31 日               2009 年 12 月 31 日
    2013 年度                                                18,813,288                      18,813,288
    2014 年度                                                25,182,542                      25,182,542
    2015 年度                                                75,408,545                               -
    合计                                                    119,404,375                      43,995,830
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (15)   长期应收款
    2010 年 12 月 31 日             2009 年 12 月 31 日
    长期应收款(附注七(5)(a))                             150,000,000                      1,286,986
    本公司于 2010 年度通过中国农业银行股份有限公司(以下称“中国农业银行”)提供给杭
    州时尚委托贷款 150,000,000 元,贷款期限为 60 个月,贷款年利率为 6%,利息每两年
    收取一次。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (16)   资产减值准备
    2009 年       本年增加              本年减少                  2010 年
    12 月 31 日                           转回          转销      12 月 31 日
    坏账准备                (3,530,122)    (2,218,677)      2,501,193         19,650      (3,227,956)
    其中:应收账款坏
    账准备          (186,014)       (170,727)         32,264              -       (324,477)
    其 他 应
    收款坏
    账
    准备                    (3,344,108)    (2,047,950)      2,468,929         19,650      (2,903,479)
    存货跌价准备            (3,796,369)              -                 -   104,881        (3,691,488)
    商誉减值准备           (35,144,128)              -                 -           -     (35,144,128)
    合计                   (42,470,619)    (2,218,677)      2,501,193      124,531       (42,063,572)
    (17)   短期借款
    2010 年 12 月 31 日             2009 年 12 月 31 日
    抵押借款                                                 16,135,486                                 -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    于 2010 年 12 月 31 日,短期借款 16,135,486 元(2009 年 12 月 31 日:无)系由本集团以
    账面价值为 136,276,923 元的土地使用权(附注五(5)(b))(2009 年 12 月 31 日:无)作抵押,
    并由本公司为子公司提供保证,本金将于 2011 年 12 月 12 日归还。
    (18)   应付票据
    2010 年 12 月 31 日      2009 年 12 月 31 日
    商业承兑汇票                                                  -            1,983,547
    (19)   应付账款
    2010 年 12 月 31 日     2009 年 12 月 31 日
    应付工程及土地款                                1,012,489,322            652,138,093
    其他                                                8,205,519              9,770,028
    合计                                            1,020,694,841            661,908,121
    (a)    于 2010 年 12 月 31 日,应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
    的款项。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (19)   应付账款(续)
    (b)    应付关联方的应付账款:
    2010 年 12 月 31 日     2009 年 12 月 31 日
    万通鼎安                                                  30,000            3,124,450
    天津生态城投资开发有限公司
    (以下称“生态城投资公司”)                        36,307,200             86,307,200
    合计                                                36,337,200             89,431,650
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (c)    于 2010 年 12 月 31 日,账龄超过一年的应付账款为 254,247,017 元(2009 年 12 月 31 日:
    120,393,344 元),主要为未付土地款及暂估的项目工程款,该款项尚未进行最后清算。截
    至本财务报表批准报出日,已偿还 107,964,196 元。
    (d)    于 2010 年 12 月 31 日,应付账款中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (20)   预收款项
    2010 年 12 月 31 日          2009 年 12 月 31 日
    预收房款                                        3,257,406,667                  2,219,659,276
    预收租金                                            5,147,111                      2,331,102
    合计                                            3,262,553,778                  2,221,990,378
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (20)   预收款项(续)
    竣工/预计竣           预售比例
    项目名称           2010 年 12 月 31 日   2009 年 12 月 31 日        工时间 2010 年 12 月 31 日
    北京新城国际                 718,205              9,549,824     2008 年 3 月           不适用
    亚运新新家园一期              50,000                 50,000    2003 年 10 月           不适用
    天津新城国际一期            7,036,214            18,953,848     2008 年 5 月            100%
    天津新城国际二期            6,890,594            36,077,761     2008 年 9 月             99%
    天津新城国际三期           36,916,897          507,619,610      2010 年 9 月             88%
    万通华府一期               26,290,102            41,403,377     2009 年 9 月             95%
    新新小镇苏州园林            2,508,531             2,508,531    2006 年 12 月            100%
    新新小镇彩各庄               720,001              6,526,306     2008 年 8 月             96%
    新新小镇4 号地             15,445,594            51,629,678     2009 年 7 月             62%
    新新小镇汉亚                        -             2,750,000     2008 年 8 月            100%
    上游国际一期                5,829,813             2,709,160     2009 年 3 月             97%
    上游国际二期               12,871,946          669,583,031      2010 年 7 月             99%
    上游国际三期           1,216,708,295           287,134,434     2011 年 10 月             99%
    天津广厦富城二期                    -             3,844,866    2009 年 10 月            100%
    天津广厦富城三期       1,274,666,460           579,318,850      2011 年 7 月             85%
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    运河国际生态城一期        131,670,512                          -   2013 年 10 月             93%
    万通华府二期              322,104,569                          -     2012 年 9 月            35%
    天津空港一期               18,369,806                          -     2013 年 4 月            19%
    天津万拓生态城一期        161,463,629                          -   2012 年 12 月             31%
    天竺新新家园二期           17,145,500                          -    2011 年 12 月            75%
    北京新城国际租金                      -                 6,173             不适用           不适用
    北京万通中心租金             5,147,110              2,324,929             不适用           不适用
    合计                     3,262,553,778         2,221,990,378
    (a)    于 2010 年 12 月 31 日,预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
    的款项(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (b)    于 2010 年 12 月 31 日,预收款项中无预收关联方的款项(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (c)    于 2010 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预收款项为 301,674,422 元(2009 年 12 月 31
    日:25,221,936 元),主要为预收上游国际三期项目的房款,鉴于项目尚未完成,该款项
    尚未结清。截至财务报表批准报出日,已结转收入 6,295,131 元。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (20)   预收款项(续)
    (d)    于 2010 年 12 月 31 日,预收账款中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (21)   应付职工薪酬
    2009 年                                                 2010 年
    12 月 31 日          本年增加              本年减少     12 月 31 日
    工资、奖金、津贴和补贴      55,521,057       138,844,981           (124,087,324)    70,278,714
    职工福利费                            -         6,023,377            (6,023,377)             -
    社会保险费                     616,007         15,598,318           (15,819,937)      394,388
    其中:医疗保险费               112,094          4,803,517            (4,794,518)       121,093
    基本养老保险            430,437          9,672,558            (9,862,352)       240,643
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    失业保险费                44,381            598,339          (623,389)          19,331
    工伤保险费                28,683            231,862          (254,807)           5,738
    生育保险费                   412            292,042          (284,871)           7,583
    住房公积金                      305,744          6,054,776        (6,377,335)         (16,815)
    工会经费和职工教育经费        3,695,483          2,621,065        (2,692,736)     3,623,812
    因解除劳动关系给予的补
    偿                                     -           597,952          (597,952)               -
    其他                             81,461             12,500           (49,038)          44,923
    合计                         60,219,752       169,752,969       (155,647,699)   74,325,022
    于 2010 年 12 月 31 日,应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款,且该余额预计将于
    2011 年度全部发放和使用完毕。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (22)   (预交税费)/应交税费
    2010 年 12 月 31 日         2009 年 12 月 31 日
    预交企业所得税                              (43,501,154)               (20,675,371)
    预交营业税                                  (93,292,774)               (68,471,096)
    预交城市维护建设税                           (6,690,348)                (4,599,954)
    预交教育费附加                               (2,629,914)                (1,949,047)
    应交土地增值税                              274,222,422                149,486,282
    其他                                            292,092                  1,223,720
    合计                                        128,400,324                 55,014,534
    (23)   应付利息
    2010 年 12 月 31 日         2009 年 12 月 31 日
    分期付息到期还本的长期
    借款利息                                     6,570,297                  3,784,940
    公司债券利息(附注五(27))                      15,150,685                 15,150,685
    合计                                          21,720,982                 18,935,625
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (24)   其他应付款
    2010 年 12 月 31 日           2009 年 12 月 31 日
    关联方资金往来款(附注七(5)(b))                 2,488,450                 22,458,625
    第三方资金往来款                               1,811,415                264,473,317
    收取的定金、押金、保证金                      66,807,760                 66,050,047
    代扣、代收款项                                52,022,889                 20,654,724
    其他                                           1,818,816                    828,642
    合计                                         124,949,330                374,465,355
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (24)   其他应付款(续)
    (a)    应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款:
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    万通控股                                               266,380                  274,990
    (b)    应付关联方的其他应付款:
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    万通控股                                               266,380                  274,990
    三亚中体万通                                                 -               22,000,000
    万通鼎安                                             1,054,005                  119,874
    一通万通商务服务(北京)有限公司
    (以下称“一通万通” )                              1,101,852                          -
    北京万泉花园物业开发有限公司
    (以下称“万泉花园”)                                   66,213                  63,761
    合计                                                 2,488,450               22,458,625
    (c)    于 2010 年 12 月 31 日,账龄超过一年的其他应付款为 66,398,104 元 ,主要为应付
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    的往来款以及代收代扣的契税、维修基金等。截至财务报告批准报出日,已偿还
    10,357,137 元。
    (d)    于 2010 年 12 月 31 日,其他应付款中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (25)   一年内到期的非流动负债
    2010 年 12 月 31 日      2009 年 12 月 31 日
    一年内到期的长期借款                          540,000,000             774,780,000
    2010 年 12 月 31 日      2009 年 12 月 31 日
    抵押借款(附注五(26)(a))                       205,000,000             544,780,000
    抵押、保证借款
    (附注五(26)(c))                             135,000,000             230,000,000
    抵押、保证、质押借款(i)                       200,000,000                       -
    合计                                          540,000,000             774,780,000
    本集团一年内到期的长期借款中不存在逾期借款。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (i)    于 2010 年 12 月 31 日,长期借款 200,000,000 元(2009 年 12 月 31 日:200,000,000
    元)系由本集团以账面价值为 604,155,105 元(2009 年 12 月 31 日:619,391,378 元)
    的投资性房地产以及账面净值为 15,092,044 元(2009 年 12 月 31 日:15,467,574 元)
    的固定资产作抵押,并以本公司的子公司北京时尚 100%股权作质押,并由本公司提
    供保证,利息每季度支付一次,本金将于 2011 年 8 月 30 日偿还。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (25)   一年内到期的非流动负债(续)
    金额前五名的一年内到期的长期借款:
    2010 年        2009 年
    借款             借款             利率        12 月 31 日    12 月 31 日
    起始日           终止日     币种     (%)        人民币金额     人民币金额
    外贸信托              2009 年 8 月      2011 年 8 月 人民币    12.00      200,000,000               -
    中国农业银行          2010 年 7 月          2011 年 人民币      5.62      160,000,000               -
    中国光大银行股份有
    限公司(以下称“光
    大银行”)           2009 年 6 月      2011 年 6 月 人民币     5.67      120,000,000    160,000,000
    中国建设银行股份有
    限公司(以下称“中
    国建设银行”)       2008 年 1 月     2011 年 1 月   人民币    5.40      45,000,000               -
    招商银行股份有限公
    司 (以下称“招商
    银行”)             2010 年 4 月     2011 年 10 月 人民币     6.34       15,000,000               -
    中国农业银行          2009 年 2 月      2010 年 8 月 人民币     5.76                 -   370,000,000
    中国工商银行股份有
    限公司(以下称“中
    国工商银行”)       2007 年 7 月      2010 年 4 月 人民币     5.40                 -   100,000,000
    中国工商银行          2007 年 4 月      2010 年 4 月 人民币     5.40                 -    74,780,000
    招商银行              2009 年 1 月          2010 年 人民币      6.34                      60,000,000
    合计                                                                      540,000,000    764,780,000
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (26)   长期借款
    2010 年 12 月 31 日    2009 年 12 月 31 日
    抵押借款(a)                                  1,031,000,000          727,780,000
    保证借款(b)                                    300,000,000                    -
    抵押、保证借款(c)                            1,075,000,000          850,000,000
    抵押、保证、质押借款
    (附注五(25)(i))                            200,000,000          200,000,000
    小计                                         2,606,000,000         1,777,780,000
    减:一年内到期的长期借款
    抵押借款(附注五(25))                   (205,000,000)         (544,780,000)
    抵押、保证借款(c)                    (135,000,000)         (230,000,000)
    抵押、保证、质押借
    款                                        (200,000,000)                     -
    净额                                         2,066,000,000         1,003,000,000
    (a)    于 2010 年 12 月 31 日,长期抵押借款包括:
    银行抵押借款 1,031,000,000 元(2009 年 12 月 31 日:727,780,000 元)系由本集团以
    账面价值为 1,111,230,095 元(2009 年 12 月 31 日:906,859,436 元)的土地使用权及相
    关房地产开发项目收益权作抵押,利息每季支付一次。其中 205,000,000 元将于 2011
    年偿还,因此重分类至一年内到期的非流动负债。
    (b)    于 2010 年 12 月 31 日,长期借款 300,000,000 元(2009 年 12 月 31 日:无)系由本公
    司为子公司提供保证,本金将于 2012 年 1 月 14 日偿还。
    (c)    银行抵押、保证借款 495,000,000 元(2009 年 12 月 31 日:240,000,000 元)系由本集
    团账面价值约为 604,155,105 元(2009 年 12 月 31 日:619,391,378 元)的投资性房地
    产(附注五(9))和账面净值约为 15,092,044 元(2009 年 12 月 31 日:15,467,574 元)的
    固定资产(附注五(10))作为抵押,其中,本金 15,000,000 元应于 2011 年 10 月偿还,
    故在财务报表上列示为一年内到期的长期借款。该借款同时由本公司为子公司提供保
    证。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    银行抵押、保证借款 580,000,000 元(2009 年 12 月 31 日:610,000,000)系由本集团
    以账面价值为 433,850,142 元(2009 年 12 月 31 日:403,827,659 元)的土地使用权及
    相关房地产开发项目收益权作抵押,利息每季支付一次。其中本金 120,000,000 元将
    于 2011 年偿还,因此重分类至一年内到期的非流动负债。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (26)   长期借款(续)
    (d)    金额前五名的长期借款
    利率   2010 年 12 月 31 日   2009 年 12 月 31 日
    借款起始日      借款终止日     币种   (%)            人民币金额            人民币金额
    招商银行           2010 年 4 月     2020 年 4 月 人民币    5.94          480,000,000          180,000,000
    中国农业银行        2010 年 7 月    2013 年 7 月 人民币    5.62          300,000,000                      -
    广东发展银行股份
    有限公司          2010 年 1 月    2012 年 1 月 人民币    5.40          300,000,000                      -
    光大银行            2009 年 9 月    2012 年 9 月 人民币    5.67          250,000,000          300,000,000
    北京农村商业银行
    股份有限公司       2010 年 2 月    2013 年 2 月 人民币    5.94          226,000,000                      -
    外贸信托            2009 年 8 月    2011 年 8 月 人民币     12                      -         200,000,000
    中国建设银行        2009 年 1 月    2011 年 1 月 人民币     5.4                     -         183,000,000
    光大银行            2009 年 6 月    2011 年 6 月 人民币    5.67                     -         140,000,000
    合计                                                                    1,556,000,000        1,003,000,000
    长期借款预计到期日分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                                    2009 年 12 月 31 日
    一到二年                                          782,500,000                             523,000,000
    二到五年                                          921,000,000                             480,000,000
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五年以上                                 362,500,000                                            -
    合计                                   2,066,000,000                           1,003,000,000
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (27)   应付债券
    债券名称   2009 年 12 月 31 日            本年增加            本年减少      2010 年 12 月 31 日
    公司债           985,560,403             2,630,503                     -           988,190,906
    债券有关信息如下:
    面值               发行日期              债券期限             发行金额
    公司债                    100 2009 年 10 月 14 日                    5年         1,000,000,000
    债券之应计利息分析如下:
    应计利息
    2009 年 12 月 31 日       本年应计利息          本年已付利息     2010 年 12 月 31 日
    公司债             15,150,685          70,000,000          (70,000,000)            15,150,685
    于 2009 年 9 月 8 日,本公司收到中国证监会证监许可【2009】898 号《关于核准北
    京万通地产股份有限公司公开发行公司债券的批复》,核准本公司向社会公开发行面值
    不超过人民币 10 亿元的境内公司债券。
    于 2009 年 10 月 14 日,本公司发行 10 亿元公司债券。该债券票面金额为 100 元,平
    价发行,票面利率为 7.00%,期限为 5 年,采用单利按年计息,不计复利,逾期不另
    计利息。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    在债券存续期间的第 3 个付息日,即 2012 年 10 月 14 日,债券持有人有权将其持有
    的债券全部或部分按面值回售给本公司。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (27)   应付债券(续)
    在债券存续期间,发生以下任何情况之一时,债券持有人可以将债券按面值回售给本
    公司并获得该计息年的的持有期利息:i.当本集团的资产负债率高于 75%(含 75%);ii.
    当本集团有息负债率高于 45%(含 45%);iii.当本集团货币资金占总资产的比例低于
    6%(含 6%)时。
    本次募集资金用以补充流动资金。
    上述公司债券由万通控股将其持有的本公司 170,000,000 股股票作为质押资产,对上
    述债券进行质押担保。
    (28)   其他非流动负债
    2010 年 12 月 31 日     2009 年 12 月 31 日
    售出选择权产生金融负债(附注四
    (3))                                          7,258,000                    -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (29)   股本
    2009 年 12 月 31 日                                本年增减变动                             2010 年 12 月 31 日
    发行新股         送股         公积金转股        其他          小计
    无限售条件股份 -
    人民币普通股             1,014,000,000          -              -      202,800,000           -   202,800,000       1,216,800,000
    2008 年 12 月 31 日                                本年增减变动                             2009 年 12 月 31 日
    发行新股         送股         公积金转股        其他          小计
    无限售条件股份 -
    人民币普通股              507,000,000           -              -      507,000,000           -   507,000,000       1,014,000,000
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (30)   资本公积
    2009 年 12 月 31
    日           本年增加             本年减少       2010 年 12 月 31 日
    股本溢价(附注一)       1,160,816,830                     -       (202,800,000)            958,016,830
    其他资本公积              28,666,130                     -                  -               28,666,130
    合计                   1,189,482,960                     -       (202,800,000)            986,682,960
    2008 年 12 月 31
    日           本年增加             本年减少       2009 年 12 月 31 日
    股本溢价(附注一)       1,667,816,830                     -       (507,000,000)           1,160,816,830
    其他资本公积              28,666,130                     -                  -               28,666,130
    合计                   1,696,482,960                     -       (507,000,000)           1,189,482,960
    (31)   盈余公积
    2009 年 12 月 31 日           本年提取            本年减少       2010 年 12 月 31 日
    法定盈余公积金            67,911,976          46,824,041                        -          114,736,017
    2008 年 12 月 31 日           本年提取             本年减少      2009 年 12 月 31 日
    法定盈余公积金            56,555,409          11,356,567                        -           67,911,976
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的 10%提取法定盈
    余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时,可不再提取。法定盈
    余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。经董事会决议,本公司 2010 年按净
    利润的 10%提取法定盈余公积金 46,824,041 元(2009 年:按净利润的 10%提取,共
    11,356,567 元)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,经股东大会批准。任意盈余公积金经批准
    后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司于 2010 年度未提取任意盈余公积(2009
    年度:无)。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (32)   未分配利润
    2010 年度                         2009 年度
    提取或分配比
    金额        提取或分配比例        金额                  例
    年初未分配利润                 711,508,899                   -    625,724,463               -
    加:本年归属于母公司股东的
    净利润                   413,608,344                   -    274,591,003               -
    减:提取法定盈余公积            (46,824,041)             10%       (11,356,567)          10%
    应付普通股股利             (204,828,000)                 -    (177,450,000)             -
    年末未分配利润                 873,465,202                   -     711,508,899              -
    于 2010 年 12 月 31 日,未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额
    100,907,180 元(2009 年 12 月 31 日:58,841,538 元),其中子公司本年度计提的归属于
    母公司的盈余公积为 42,065,642 元(2009 年: 30,634,585 元)。
    根据 2010 年 3 月 5 日股东大会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币 0.1
    元,按照已发行股份 1,014,000,000 股计算,共计 101,400,000 元。根据 2010 年 9 月 6
    日股东大会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币 0.085 元,按照已发行
    股份 1,216,800,000 股计算,共计 103,428,000 元。
    根据 2011 年 3 月 8 日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东派发现金股利,每股人
    民币 0.17 元,按已发行股份 1,216,800,000 股计算,拟派发现金股利共计 206,856,000
    元,上述提议尚待股东大会批准。
    (33)   少数股东权益
    归属于各子公司少数股东的少数股东权益
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2010 年 12 月 31 日                2009 年 12 月 31 日
    天津万拓                                         28,526,074                               -
    成都成达                                          2,158,007                       3,693,472
    天津时尚                                         97,005,264                      83,900,485
    泰达万通                                         92,878,424                      68,377,520
    万置公司                                        129,317,799                     180,307,431
    广厦富城                                         84,353,163                      22,525,902
    合计                                            434,238,731                     358,804,810
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (34)   营业收入和营业成本
    2010 年度                         2009 年度
    主营业务收入(a)                              3,508,780,766                      2,459,301,288
    其他业务收入(b)                                 59,616,013                          4,690,589
    合计                                         3,568,396,779                      2,463,991,877
    2010 年度                         2009 年度
    主营业务成本(a)                              2,108,259,201                      1,394,976,316
    其他业务成本(b)                                 10,110,104                         16,694,249
    合计                                         2,118,369,305                      1,411,670,565
    (a)    主营业务收入和主营业务成本
    按行业分析如下:
    2010 年度                                 2009 年度
    主营业务收入       主营业务成本          主营业务收入           主营业务成本
    房地产销售                          2,066,491,348         2,416,867,868          1,355,548,153
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    3,424,689,651
    物业出租           84,091,115           41,767,853              42,433,420            39,428,163
    合计           3,508,780,766        2,108,259,201         2,459,301,288             1,394,976,316
    按地区分析如下:
    2010 年度                                    2009 年度
    主营业务收入          主营业务成本         主营业务收入              主营业务成本
    北京地区       1,277,965,994          580,562,910          934,263,930               357,357,595
    天津地区       2,230,814,772        1,527,696,291        1,417,844,423               942,755,305
    川渝地区                     -                     -       107,192,935                94,863,416
    合计           3,508,780,766        2,108,259,201        2,459,301,288              1,394,976,316
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (34)   营业收入和营业成本(续)
    (b)    其他业务收入和其他业务成本
    2010 年度                                  2009 年度
    其他业务收入   其他业务成本              其他业务收入     其他业务成本
    投资性房地产
    出售收入         47,082,176           9,891,765                       -                -
    咨询费收入          8,527,415                   -                       -                -
    管理服务费          3,969,800                   -                       -                -
    产权代办费             36,622                   -                  36,622                -
    委托管理收入                -                   -               3,978,968                -
    其他                        -             218,339                 674,999       16,694,249
    合计               59,616,013          10,110,104               4,690,589       16,694,249
    (c)   本集团前五名客户的营业收入情况
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团前五名客户营业收入的总额为 157,591,804 元(2009 年:105,897,766 元),占本
    集团全部营业收入的比例为 4.42%(2009 年:4.30%),具体情况如下:
    营业收入   占本集团全部营业
    收入的比例(%)
    新新小镇某购房客户                                   50,500,000                1.42
    北京新城国际某购房客户                               38,000,000                1.06
    上游国际某购房客户                                   31,449,908                0.88
    上游国际某购房客户                                   20,641,896                0.58
    新新小镇某购房客户                                   17,000,000                0.48
    合计                                               157,591,804                 4.42
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (35)   营业税金及附加
    2010 年度            2009 年度
    营业税                                           187,008,259           125,260,044
    城市维护建设税                                    11,369,755             6,867,435
    教育费附加                                         5,362,559             3,233,603
    土地增值税                                       257,013,590           233,798,163
    房产税                                             7,635,005             7,208,058
    其他                                               1,214,899               882,319
    合计                                             469,604,067           377,249,622
    (36)   销售费用
    2010 年度            2009 年度
    职工薪酬                                          39,753,555            35,125,357
    市场营销费用                                      65,152,904            43,251,730
    办公费用                                           9,294,535             4,976,189
    中介服务费                                        15,387,594            20,636,366
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    物业租赁费                                        14,372,469           11,465,751
    折旧与摊销                                         3,975,655            3,775,388
    其他                                                 425,136              423,409
    合计                                             148,361,848          119,654,190
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (37)   管理费用
    2010 年度     2009 年度
    职工薪酬                                               102,290,526     65,787,738
    中介服务费                                              32,537,399     17,026,077
    办公费用                                                36,035,348     23,372,773
    物业租赁费                                               8,469,261      6,843,594
    税费                                                     6,863,300      6,440,117
    折旧与摊销                                               9,605,154       (363,612)
    其他                                                       114,526               -
    合计                                                   195,915,514    119,106,687
    (38)   财务费用
    2010 年度     2009 年度
    利息支出                                               215,348,408    135,835,778
    减:资本化利息支出                                     (99,830,353)   (99,616,996)
    小计                                                   115,518,055     36,218,782
    利息收入                                               (24,437,304)    (8,128,328)
    汇兑损益                                                    28,362           (863)
    其他                                                       249,216        476,498
    净额                                                    91,358,329     28,566,089
    (39)   资产减值(转回)/损失
    2010 年度     2009 年度
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (转回)/计提坏账损失                                       (481,064)              1,938,562
    存货跌价损失(i)                                                  -              63,405,737
    合计                                                      (481,064)             65,344,299
    (i)   于 2009 年度,本公司的子公司成都交大万通置业有限公司(以下称“成都交大”)根据北
    京岳华德威资产评估有限公司出具的岳华德威评报字(2009)第 265 号评估报告计提了
    63,405,737 元的存货跌价准备。2009 年 10 月本公司转让成都交大全部股权,自 2009
    年 11 月 1 日起成都交大不再纳入合并范围。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (40)   投资收益
    2010 年度              2009 年度
    权益法核算的长期股权投资损失(i)                        (32,918,115)            (2,508,840)
    处置长期股权投资产生的投资收益(ii)                    162,471,757              87,411,652
    其他                                                             -                  5,947
    合计                                                  129,553,642              84,908,759
    本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
    (i)    权益法核算的长期股权投资损失
    投资收益占本集团利润总额 5%以上的被投资单位,或占利润总额比例最高的前五家被
    投资单位列示如下:
    2010 年度              2009 年度           本年比上年增减变动的原因
    杭州时尚            (2,473,492)                     -           本年度由子公司变为合营公司
    天津泰达城开       (27,455,176)            (1,987,934)              经营情况发生变化
    三亚中体万通        (2,989,447)              (520,906)              经营情况发生变化
    合计               (32,918,115)            (2,508,840)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (ii)   本集团于 2010 年度处置了杭州时尚 51%的股权,并确认了 162,471,757 元的投资收益
    (附注四(3)(c))。
    本公司原直接拥有成都交大 51%的股权,2009 年根据《股权转让协议》,本公司将所持
    成都交大 51%的股权全部转让给成都交大房产开发有限责任公司,转让后,本公司不再
    拥有成都交大的股权,此次转让产生股权转让收益 87,411,652 元。
    五    合并财务报表项目附注(续)
    (41)   营业外收入及营业外支出
    (a)    营业外收入
    计入 2010 年度非
    2010 年度             2009 年度      经常性损益的金额
    处置固定资产利得              178,454              218,929               178,454
    政府补助(i)                65,195,068          110,632,359            65,195,068
    违约金收入(ii)             27,618,185              667,381            27,618,185
    其他                          234,669               31,359               234,669
    合计                       93,226,376          111,550,028            93,226,376
    (i)    本集团于 2010 年度收到各地方财政给予的款项,并将其作为收益相关的补贴进行处理,
    主要包括:
    a 北京市怀柔区怀北镇财政科给予万置公司的支持企业发展基金 19,191,405 元(2009 年
    度:98,243,939 元);
    b 北京市怀柔区庙城镇财政科给予万通龙山的支持企业发展基金 15,267,573 元(2009 年
    度:7,689,844 元);
    c 天津塘沽海洋高新技术开发区管理委员会给予富铭置业的财政扶持 4,919,268 元
    (2009 年度:1,030,076 元);
    d
    天津经济技术开发区财政局给予天津时尚的财政扶持 24,666,022 元(2009 年度:无);
    e
    北京市顺义区天竺镇人民政府给予广厦富城地方财政补贴 850,800 元(2009 年度:无);
    f 河北省廊坊市香河县财政局给予香河万通的财政扶持 300,000 元(2009 年度:无);
    g 除上述外,2010 年度未收到其他补助(2009 年度:3,668,500 元)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (ii)   本公司的子公司广厦富城的少数股东的关联方负责广厦富城项目天竺 15 号地块的拆迁工
    作,但在约定日期前少数股东的关联方未能按照合同规定的进度完成拆迁,根据合同,
    2010 年度少数股东的关联方应向本公司支付相应的违约金 27,163,285 元(2009 年 12 月
    31 日:无),该金额将在 2011 年度广厦富城支付股利时收回。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (41)   营业外收入及营业外支出(续)
    (b)    营业外支出
    计入 2010 年度非
    2010 年度             2009 年度      经常性损益的金额
    处置固定资产损失              88,832               366,549                88,832
    罚款支出                     348,248                   569               348,248
    赔偿金                       156,042                80,729               156,042
    对外捐赠                   2,812,555             2,738,182             2,812,555
    违约金                       199,453               133,491               199,453
    其他                         122,944                     -               122,944
    合计                       3,728,074             3,319,520             3,728,074
    (42)   所得税费用
    2010 年度          2009 年度
    当期所得税                                       212,374,677        184,556,454
    递延所得税                                        (1,574,347)         6,084,297
    合计                                             210,800,330        190,640,751
    将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用:
    2010 年度          2009 年度
    利润总额                                         764,320,724        535,539,692
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    按适用税率计算的所得税                           191,080,181              133,884,923
    非应纳税收入对应的税项                            (11,327,910)            (21,227,190)
    不得扣除的成本、费用和损失对应的
    税项                                             37,043,780              35,313,721
    使用前期未确认递延所得税资产的可
    抵扣亏损对应的税项                              (26,468,701)                       -
    当期未确认递延所得税资产的可抵扣
    亏损和税项抵减对应的税项                         18,885,453              44,698,646
    其他                                                1,587,527              (2,029,349)
    合计                                             210,800,330              190,640,751
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (43)   每股收益
    (a)    基本每股收益
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股
    的加权平均数计算:
    2010 年度         2009 年度
    归属于母公司普通股股东的合并净利润                  413,608,344        274,591,003
    本公司发行在外普通股的加权平均股数                1,216,800,000      1,216,800,000
    基本每股收益                                               0.3399          0.2257
    其中:
    — 持续经营基本每股收益:                                  0.3452          0.2811
    — 终止经营基本每股收益:                                 (0.0053)        (0.0554)
    2010 年度,本公司不存在稀释性潜在普通股,稀释每股收益与基本每股收益相等。
    (44)   现金流量表项目注释
    (a)    收到的其他与经营活动有关的现金
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2010 年度     2009 年度
    往来款项(i)                                              63,697,629   366,187,429
    营业外收入                                               65,429,737   111,324,354
    财务费用-利息收入                                        20,634,202     8,128,328
    其他                                                      1,812,815             -
    合计                                                    151,574,383   485,640,111
    (i)     于 2009 年度,本公司的子公司万置公司收到其少数股东的关联方北京瀚置新城管理
    顾问有限公司资金往来款 260,000,000 元,该款项已于 2010 年度归还。
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (44)   现金流量表项目注释(续)
    (b)    支付的其他与经营活动有关的现金
    2010 年度     2009 年度
    销售费用                                               104,632,639     70,802,557
    管理费用                                                77,156,534     51,165,285
    财务费用                                                   249,216        991,888
    营业外支出                                               3,639,242      3,712,970
    往来款项(附注五(44)(a)(i))                             429,986,445    217,211,991
    支付的受限资金                                         401,978,097              -
    其他                                                     1,667,322              -
    合计                                                 1,019,309,495    343,884,691
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (c)    支付其他与投资活动有关的现金
    2010 年度      2009 年度
    以其他方式取得子公司支付的佣金                          16,082,000              -
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (45)   现金流量表附注
    (a)    将净利润调节为经营活动现金流量
    2010 年度       2009 年度
    净利润                                                553,520,394      344,898,941
    加:资产减值准备(转回)/计提(附注五(39)                   (481,064)      65,344,299
    固定资产折旧(附注五 (10))                           6,164,950        5,396,550
    无形资产摊销(附注五(11))                              242,083          207,405
    投资性房地产摊销(附注五 (9))                       26,414,698       25,440,678
    长期待摊费用和一年内到期的非流动资
    产的摊销                                          9,049,086       5,133,250
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    产的(收益)/损失                                    (89,622)         117,436
    固定资产报废损失                                            -           30,184
    财务费用                                          115,518,055       51,154,089
    投资收益(附注五(40))                             (129,553,642)     (84,908,759)
    汇兑损失                                               28,362                -
    递延所得税资产的(增加)/减少(附注五
    (14))                                           (1,574,347)        6,084,297
    存货的减少                                         (18,677,176)   (1,879,729,455)
    受限制的资金的变动(附注五 (1))                    (401,978,097)                -
    经营性应收项目的(增加)/减少                       (408,331,379)      321,769,968
    经营性应付项目的增加                             1,112,937,301     2,071,680,169
    经营活动产生的现金流量净额                            863,189,602      932,619,052
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (b)    现金净变动情况
    2010 年度           2009 年度
    现金的年末余额                                      3,019,076,167        2,042,145,359
    减:现金的年初余额                                 (2,042,145,359)        (890,762,438)
    现金净增加额                                          976,930,808        1,151,382,921
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (45)   现金流量表附注(续)
    (c)    现金
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    货币资金(附注五(1))                             3,421,054,264             2,042,145,359
    减:受到限制的存款(附注五(1))                    (401,978,097)                        -
    现金年末余额                                    3,019,076,167             2,042,145,359
    (d)    取得或处置子公司
    (i)    取得子公司
    2010 年度                2009 年度
    取得子公司的价格                                  573,753,800                            -
    取得子公司支付的现金                              573,753,800                            -
    减:子公司持有的现金                             (117,386,415)                           -
    取得子公司支付的现金净额                          456,367,385                            -
    取得子公司的净资产
    2010 年度                2009 年度
    流动资产                                          361,572,108                            -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    流动负债                                         (137,207,577)                  -
    净额                                              224,364,531                   -
    (ii)   处置子公司
    2010 年度       2009 年度
    处置子公司的价格                                  270,000,000      136,125,292
    处置子公司收到的现金                              270,000,000      136,125,292
    减:子公司持有的现金                               (5,476,012)      (70,866,111)
    处置子公司收到的现金净额                          264,523,988       65,259,181
    五     合并财务报表项目附注(续)
    (45)   现金流量表附注(续)
    (d)    取得或处置子公司(续)
    (ii)   处置子公司(续)
    处置子公司的净资产
    2010 年度     2009 年度
    流动资产                                          655,698,079      941,985,704
    非流动资产                                          1,024,337          865,467
    流动负债                                          (14,803,270)    (816,486,518)
    非流动负债                                       (310,000,000)     (70,000,000)
    净额                                              331,919,146      56,364,653
    六     分部信息
    本集团的报告分部是提供在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的
    技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价
    其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本集团有 4 个报告分部,分别为:北京地区、天津地区、川渝地区和其他地区。
    分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
    资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配,
    间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
    六    分部信息(续)
    (a)   2010 年度及 2010 年 12 月 31 日分部信息列示如下:
    北京地区          天津地区       川渝地区       未分配的金额          分部间抵销        合计
    营业收入               1,328,753,970     2,230,851,394               -     10,320,800           (1,529,385)    3,568,396,779
    其中:对外交易收入     1,328,753,970     2,230,851,394               -      8,791,415                    -    3,568,396,779
    分部间交易收入                -                 -              -      1,529,385           (1,529,385)                -
    利息收入                  6,571,556          9,684,424       138,915      153,557,404        (145,514,995)       24,437,304
    利息费用                 38,822,743               235       2,568,533      72,630,503           1,496,041       115,518,055
    对联营和合营企 业的
    投资损失                          -                 -              -      32,918,115                   -        32,918,115
    资产减值转回/(损失)         (267,671)         663,683         (3,133)          88,185                    -          481,064
    折旧和摊销费用            34,322,111         5,057,701       579,128         1,911,877                   -       41,870,817
    利润/(亏损)总额         332,845,713       443,769,572     (17,597,358)    468,240,418        (462,937,621)      764,320,724
    所得税费用               95,368,426        115,431,904               -                  -                -      210,800,330
    净利润/(亏损)           237,477,287       328,337,668     (17,597,358)    468,240,418        (462,937,621)      553,520,394
    资产总额               4,490,716,966     6,408,569,775    856,230,309    5,679,742,879      (5,559,108,350)   11,876,151,579
    负债总额               3,147,954,492     4,744,965,716    601,070,871    2,955,927,900      (3,199,690,310)   8,250,228,669
    对联营和合营企 业的
    长期股权投资                      -                 -              -    591,712,054                    -      591,712,054
    长期股权投资以 外的
    其他非流动资产增
    加额                   27,907,462          1,090,262      4,454,671       2,755,109                    -       36,207,504
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    六    分部信息(续)
    (b)   2009 年度及 2009 年 12 月 31 日分部信息列示如下:
    北京地区         天津地区         川渝地区          其他           未分配的金额    分部间抵销       合计
    营业收入           935,259,905     1,417,910,069    110,571,903               -         16,392,838    (16,142,838) 2,463,991,877
    其中:对外交易
    收入            935,259,905     1,417,910,069    110,571,903               -            250,000              - 2,463,991,877
    分
    部间交
    易收入                      -                -                -             -         16,142,838    (16,142,838)             -
    利息收入             5,407,282        1,987,791         85,320         647,935                   -              -      8,128,328
    利息费用             2,462,059                 -      6,491,693               -         42,200,337              -     51,154,089
    对联营和合营企
    业的投资损失                -                -                -             -          2,508,840              -      2,508,840
    资产减值(转回)/
    损失               (7,939,469)     (18,118,997)    63,400,963      (1,299,036)        29,300,838              -     65,344,299
    折旧和摊销费用      27,216,396        5,403,272           4,713        312,706           3,240,796              -     36,177,883
    利润/(亏损)总额    404,620,559      310,420,737     (64,474,650)     (5,239,076)       113,565,668   (223,353,546)   535,539,692
    所得税费用         106,286,292       79,629,763       4,724,696                   -              -              -    190,640,751
    净利润/(亏损)      298,334,267      230,790,974     (69,199,346)     (5,239,076)       113,565,668   (223,353,546)   344,898,941
    资产              3,497,896,185    5,878,806,055    687,035,980     613,391,070 5,189,036,359 (6,366,599,289) 9,499,566,360
    负债              2,661,550,605    4,890,289,913    534,279,183     594,994,910 2,726,265,097 (5,249,521,993) 6,157,857,715
    对联营和合营企
    业的长期股权
    投资                        -                -                -             -        415,248,521              -    415,248,521
    长期股权投资以
    外的其他非流
    动资产增加额     365,329,542        2,245,540        435,450         142,080           1,269,433              -    369,422,045
    于 2010 年度,本集团无来自其他国家的收入,以及来自单一重要客户的交易收入(2009
    年 12 月 31 日:无)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    于 2010 年 12 月 31 日,本集团无位于其他国家的非流动资产(2009 年 12 月 31 日:无)。
    七    关联方关系及其交易
    (1)   母公司和子公司
    (a)   母公司基本情况
    企业类型 法人代表       注册地              业务性质        组织机构代码
    房地产开发;技术
    万通控股     股份有限公司         冯仑       北京     转让及其他等               10259516-4
    本公司的最终控制方为万通控股。
    (b)   母公司注册资本及其变化
    2009 年 12 月 31 日      本年增加        本年减少        2010 年 12 月 31 日
    万通控股              1,433,775,000                 -              -           1,433,775,000
    (c)   母公司对本公司的持股比例和表决权比例
    2010 年 12 月 31 日                        2009 年 12 月 31 日
    持股比例           表决权比例                持股比例        表决权比例
    万通控股             51.16%                 51.16%               51.16%              51.16%
    (d)   子公司情况
    子公司的基本情况及相关信息见附注四。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    七    关联方关系及其交易(续)
    (2)   合营公司和联营公司
    持股   表决权
    企业类型   注册地 法人代表     业务性质       注册资本     比例     比例   组织机构代码
    合营企业 –
    人民币
    杭州时尚     有限责任公司    杭州    云大俊   房地产开发   350,000,000      49%     50%      67063746-5
    联营企业 –
    人民币
    天津泰达城开 有限责任公司    天津      马军   房地产开发   340,000,000    47.06% 47.06%      75220555-1
    人民币
    三亚中体万通 有限责任公司    海南    吴振锦   房地产开发    50,000,000      49%     49%      68727526-1
    (3)    不存在控制关系的关联方的性质
    其他关联方名称                 与本集团的关系                                          组织结构代码
    万泉花园                       与本公司同受母公司控制 (母公司持股 86%)                   60005180-5
    万通鼎安                       与本公司同受母公司控制 (母公司持股 75%)                   60002947-2
    天津泰达集团有限公司
    (以下称“泰达集团”)         关联自然人 (i)                                            10306771-8
    生态城投资公司                 关联自然人 (ii)                                           67145707-9
    天津生态城建设投资有限
    公司(以下称“生态城建
    设公司”)                   关联自然人 (ii)                                           67599768-9
    一通万通                       与本公司同受母公司控制(母公司持股 100%)                   67573970-0
    冯仑之妻王女士                 关联自然人 (iii)
    许立之妻唐女士                 关联自然人 (iv)
    胡加方                         关联自然人 (v)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (i)     泰达集团的董事长张军先生同时担任本公司控股股东万通控股的董事,故张军先生为本
    公司的关联自然人,泰达集团为本公司的非控制关系关联方。
    七      关联方关系及其交易(续)
    (3)     不存在控制关系的关联方的性质(续)
    (ii)    生态城投资公司第一大股东为天津泰达投资控股公司(以下称“泰达控股”),泰达控股的
    全资子公司泰达集团持有万通控股25.55%股权,泰达集团董事长张军先生担任万通控股
    董事,因此生态城投资公司为本公司关联方;生态城建设公司的控股股东为生态城投资
    公司,也为本公司关联方。
    (iii)   冯仑先生为本公司董事长,故冯仑先生之妻王女士为本公司关联自然人。
    (iv)    许立先生为本公司董事总经理,故许立先生之妻唐女士为本公司关联自然人。
    (v)     胡加方先生为本公司监事长,故胡加方先生为本公司关联自然人。
    (4)     关联交易
    (a)     定价政策
    国家有规定的以规定为准,国家无规定的以当地可比市场价为准,若无可比的当地市场
    价格,则为协议价格(指经双方协商同意,以合理的成本费用加上合理的利润而构成的
    价格)。
    (b)     销售商品
    关联方            关联交易内容                        2010 年度     2009 年度
    冯仑之妻王女士      收取购房款                        5,873,763             -
    许立之妻唐女士      收取购房款                       12,683,530             -
    胡加方              收取购房款                        3,075,189             -
    合计                                                 21,632,482             -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    七     关联方关系及其交易(续)
    (4)    关联交易(续)
    (c)   接收劳务
    2010 年度                              2009 年度
    万通控股                                              -                                823,589
    万通鼎安                                     12,106,253                              9,925,295
    合计                                         12,106,253                             10,748,884
    万 通 鼎 安 为 本 公 司 提 供 物 业 管 理 服 务 费 , 本 公 司 于 2010 年 度 向 其 支 付 服 务 费
    12,106,253 元(2009 年度:9,925,295 元)。
    (d)    提供劳务
    2010 年度                              2009 年度
    万通控股                                              -                                600,000
    杭州时尚                                      2,500,000                                      -
    合计                                          2,500,000                                600,000
    (e)    购买涉及关联方的信托计划
    本公司于 2010 年 12 月出资 140,000,000 元认购北京万通新世界商城项目集合资金信
    托计划份额,该信托计划投资于本公司之控股股东万通控股所属经营性资产。
    (f)    租赁收益
    本集团作为出租方:
    租赁资产         租赁           租赁     租赁收益        年度确认
    出租方名称    承租方名称           种类       起始日         终止日     定价依据     的租赁收益
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    万通中心 D                                   参考市场价
    北京时尚       万泉花园       座写字楼      2009-5-1        2012-4-30     格协商确定           259,948
    万通中心 D                                   参考市场价
    北京时尚       一通万通       座写字楼      2010-1-1       2014-12-31     格协商确定          3,060,700
    七     关联方关系及其交易(续)
    (4)    关联交易(续)
    (g)   资产转让
    2010 年度                       2009 年度
    占同类交                            占同类交
    关联交       关联交易                    易金额的                            易金额的
    关联方              易内容       定价原则          金额            比例                金额          比例
    天津产权
    生态城投资公司   受让股权       交易中心              -             -        17,500,000             87%
    生态城建设公司   受让股权         挂牌价              -             -         2,500,000             13%
    合计                                                  -             -        20,000,000            100%
    (h)    关键管理人员薪酬
    2010 年度                  2009 年度
    关键管理人员薪酬                                             3,772,000                  3,772,000
    (i)    其他
    2010 年度,本公司为杭州时尚 160,000,000 元的股东委托贷款提供担保(附注四(3))。
    2010 年度,本集团向万通控股支付征地补偿款 32,840,374 元(2009 年度,无)。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    七    关联方关系及其交易(续)
    (5)   关联方应收、应付款项余额
    (a)   应收关联方款项
    2010 年 12 月 31 日                 2009 年 12 月 31 日
    账面余额         坏账准备          账面余额         坏账准备
    其他应收款(附注五(3))
    万通控股                   -                 -          1,199                    -
    万通鼎安                   -                 -       165,841            (8,292)
    杭州时尚         1,759,868                   -                -                  -
    天津泰达城
    开            125,000,000                    -     45,000,000       (2,250,000)
    合计          126,759,868                    -     45,167,040       (2,258,292)
    上述款项为无担保免息款项。
    预付账款(附注五(4))
    2010 年 12 月 31 日                   2009 年 12 月 31 日
    账面余额         坏账准备         账面余额          坏账准备
    万通控股          32,840,374                   -                -                  -
    长期应收款(附注五(15))
    2010 年 12 月 31 日                  2009 年 12 月 31 日
    账面余额        坏账准备           账面余额         坏账准备
    杭州时尚     150,000,000                 -                -                  -
    (b)   应付关联方款项
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    应付账款(附注五(19))              2010 年 12 月 31 日         2009 年 12 月 31 日
    万通鼎安                           30,000                 3,124,450
    生态城投资公司                 36,307,200                86,307,200
    合计                           36,337,200                89,431,650
    七    关联方关系及其交易(续)
    (5)   关联方应收、应付款项余额(续)
    (b)   应付关联方款项(续)
    其他应付款(附注五(24))            2010 年 12 月 31 日         2009 年 12 月 31 日
    万通控股                           266,380                  274,990
    三亚中体万通                             -               22,000,000
    万通鼎安                         1,054,005                  119,874
    一通万通                         1,101,852                        -
    万泉花园                            66,213                   63,761
    合计                             2,488,450               22,458,625
    上述款项为无担保免息款项。
    (6)   关联方承诺
    以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有
    关的承诺事项:
    提供劳务
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    杭州时尚                         5,000,000                         -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    资产租出
    2010 年 12 月 31 日        2009 年 12 月 31 日
    一通万通                        12,862,592                        -
    万泉花园                           308,995                  568,943
    合计                            13,171,587                  568,943
    八   或有事项
    于2010年12月31日,本集团的或有负债主要为本集团为银行向购房客户发放的抵押
    贷款提供阶段性连带责任保证担保而形成的。
    本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买其开发的商品房时,根据银行发
    放个人购房抵押贷款的要求,本集团分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶
    段性连带责任保证担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房
    产抵押登记手续后解除。
    于2010年12月31日,本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任
    保证担保如下:
    项目名称                                                        按揭款担保余额
    新新小镇                                                           270,014,844
    运河国际生态城一期                                                   2,216,394
    亚运新新家园                                                        43,899,935
    北京新城国际                                                       142,965,077
    合计                                                               459,096,250
    本集团认为上述担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。
    九   承诺事项
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    于 2010 年 12 月,本公司与中国国际金融有限公司、中金佳业(天津)商业房地产投
    资中心(有限合伙)、亚洲电视有限公司、西部国际金融贸易中心联合获得了北京市朝
    阳区东三环北京商务中心区核心区地块(Z3 地块)国有建设用地使用权,中标价为
    2,519,999,999 元,其中本公司应支付 882,000,000 元。上述事项构成一项重大承
    诺事项。截至报告日,本公司已按照约定如期支付完毕。
    十     终止经营
    于 2010 年 9 月,本公司将拥有的杭州时尚 51%的股权转让予外贸信托(附注四(3))。
    上述终止经营部分的经营成果列示如下:
    2010 年度
    终止经营收入                                                                            -
    减:终止经营成本和费用                                                         (6,477,014)
    终止经营亏损总额                                                               (6,477,014)
    减:终止经营所得税费用                                                                    -
    终止经营净亏损                                                                 (6,477,014)
    其中:归属于母公司普通股股东的终止经营净亏损                                   (6,477,014)
    十一   期后事项
    (1)    资产负债表日后利润分配情况说明
    金额
    拟分配的股利                                                                 206,856,000
    根 据 2011 年 3 月 8 日 董 事 会 决 议 , 董 事 会 提 议 本 公 司 向 全 体 股 东 分 配 股 利
    206,856,000元,未在本财务报表中确认为负债(附注五(32))。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (2)    其他资产负债表期后事项说明
    于2011年2月25日,本公司董事会审议通过了为本公司全资子公司天津万华发行
    130,000,000元信托计划提供担保的议案。该议案将提交本公司股东会审议。
    十二   金融工具及其风险
    本集团的经营活动面临多种财务风险,市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信贷
    风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减
    少对本集团财务业绩的潜在不利影响:
    十二   金融工具及其风险(续)
    (1)    市场风险
    (a)    外汇风险
    本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团的外币资产仅为
    少量外币存款,因此本年度并无任何重大外汇风险。
    (b)    利率风险
    本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率
    的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公
    允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相
    对比例。于2010年12月31日,本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合
    同,金额为1,856,000,000元(2009年12月31日:803,000,000元)。
    本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本
    以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务
    业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整
    可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2010年度及2009年度本集团并无利
    率互换安排。
    于2010年度,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%,而其它因素保持不变,本
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    集团的净利润会增加或减少约11,629,539元(2009年度:约11,199,136元)。
    (2)    信用风险
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。本集团所面临的信贷风险来自银行存款、应收款
    项和其他应收款等。
    本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的
    信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    此外,对于应收账款和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基
    于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状
    况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对
    于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确
    保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
    十二   金融工具及其风险(续)
    (2)    信用风险(续)
    本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。在此期间内,如
    果购房客户无法偿还抵押贷款,将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房
    客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下,本集团可以根据相关购房合
    同的约定,通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此,本集团认为相关的信
    贷风险已大幅地降低。
    (3)    流动风险
    本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预
    测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和
    可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得
    提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
    于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2010年12月31日
    一年以内            一到二年           二到五年         五年以上            合计
    短期借债       16,983,461                    -                    -             -      16,983,461
    应付账款     1,020,694,841                   -                    -             -   1,020,694,841
    其他应付款    124,949,330                    -                    -             -     124,949,330
    长期借款      698,391,427        892,469,681      1,017,634,841       426,071,019   3,034,566,968
    财务担保                          83,374,000        167,954,000                 -     251,328,000
    其他非流动
    负债                    -       430,000,000                      -             -     430,000,000
    应付债券       70,000,000         70,000,000      1,140,000,000                 -   1,280,000,000
    合计         1,931,019,059     1,475,843,681      2,325,588,841       426,071,019   6,158,522,600
    2009年12月31日
    一年以内            一到二年           二到五年         五年以上           合计
    应付账款      661,908,121                    -                    -             -    661,908,121
    其他应付款    374,465,355                    -                    -             -    374,465,355
    长期借款      855,211,919        570,393,967        519,290,942                 -   1,944,896,828
    应付债券       70,000,000         70,000,000      1,210,000,000                 -   1,350,000,000
    合计         1,961,585,395       640,393,967      1,729,290,942                 -   4,331,270,304
    十二   金融工具及其风险(续)
    (4)    公允价值
    (a)    不以公允价值计量的金融工具
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、可供出售金融资产、短期借
    款、应付款项、长期借款和应付债券等。
    上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
    (b)    以公允价值计量的金融工具
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可
    分为:
    第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
    第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
    中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
    第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
    观察输入值)。
    于 2010 年 12 月 31 日,以公允价值计量的金融负债按上述三个层级列示如下:
    第一层级          第二层级         第三层级        合计
    金融负债 -
    其他非流动负债                   -                  -      7,258,000   7,258,000
    于 2009 年 12 月 31 日,无以公允价值计量的金融负债。
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
    融工具,采用估值技术确定其公允价值。评估方法应用情景分析法,分析计算出各种可
    能不利条件下的损失额,再根据每种不利条件发生的可能性确定金融负债的公允价值。
    相关估值假设包括预计售价、各种情景方案发生的概率以及折现率等。
    十二   金融工具及其风险(续)
    (4)    公允价值(续)
    (b)    以公允价值计量的金融工具(续)
    上述第三层级金融负债变动如下:
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    其他非流动负债
    2010 年 1 月 1 日                                                              -
    初始确认(附注四(3))                                                    7,258,000
    2010 年 12 月 31 日                                                    7,258,000
    于 2010 年 12 月 31 日,本集团仍持有的第三层级金融负债中无计入 2010 年度损益的
    损失(2009 年 12 月 31 日:无)。
    十三   公司财务报表主要项目附注
    (1)    应收账款及其他应收款
    (a)    应收账款
    2010 年 12 月 31 日           2009 年 12 月 31 日
    应收账款                                          407                        407
    减:坏账准备                                      (20)                       (20)
    合计                                              387                        387
    (i)    应收账款账龄分析如下:
    2010 年 12 月 31 日           2009 年 12 月 31 日
    三年以上                                          407                        407
    十三   公司财务报表主要项目附注(续)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (1)     应收账款及其他应收款(续)
    (a)     应收账款(续)
    (ii)    应收账款按类别分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                           2009 年 12 月 31 日
    占总额       坏账    计提                 占总额        坏账    计提
    金额      比例       准备    比例      金额         比例        准备    比例
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备       -          -          -     -             -           -         -       -
    按组合计提坏账
    准备
    应收售房款      -          -          -     -             -           -         -       -
    应收出租款   407      100%         (20)   5%         407       100%           (20)    5%
    单项金额虽不重大
    但单独计提坏账
    准备                 -          -          -     -             -           -         -       -
    合计                407      100%         (20)   5%         407       100%           (20)    5%
    (iii)   于 2010 年 12 月 31 日,本公司无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款(2009
    年 12 月 31 日:零)。
    (iv)    于 2010 年 12 月 31 日,按组合计提坏账准备的应收账款中,采用余额百分比法的组
    合分析如下:
    账面金额                  计提比例              坏账准备
    应收售房款                                  -                           -                     -
    应收出租款                                407                         5%                   (20)
    合计                                       407                         5%                   (20)
    (v)     于 2010 年 12 月 31 日,本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风
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    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    险较大的应收账款(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (vi)     于 2010 年 12 月 31 日,本公司无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的
    比例较大,但在本年度全额收回或转回,或在本年度收回或转回比例较大的情况(2009
    年 12 月 31 日:无) 。
    十三     公司财务报表主要项目附注(续)
    (1)      应收账款及其他应收款(续)
    (a)      应收账款(续)
    (vii)    2010 年度本公司未发生应收账款的核销(2009 年度:未发生)。
    (viii)   于 2010 年 12 月 31 日,应收账款中无持有本公司 5%( 含 5%)以上表决权股份的股东
    单位的应收账款(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (ix)     于 2010 年 12 月 31 日,本公司无应收关联方的应收账款(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (x)      于 2010 年 12 月 31 日,本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2009 年 12
    月 31 日:无)。
    (xi)     于 2010 年 12 月 31 日, 本公司未将应收账款质押给银行作为借款的担保(2009 年 12
    月 31 日:无)。
    (xii)    2010 年 12 月 31 日,应收账款中无外币余额(2009 年 12 月 31 日:无)。
    (xiii)   于 2010 年 12 月 31 日,账龄超过一年的应收账款为应收亚运项目款项 407 元,本公
    司按 5%对其计提坏账准备。
    (xiv)
    于 2010 年 12 月 31 日,本公司无质押给银行的应收账款(2009 年 12 月 31 日:无) 。
    (b)      其他应收款
    2010 年 12 月 31 日      2009 年 12 月 31 日
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    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    应收关联公司资金往来                                   974,292,893                        2,975,945,701
    应收外部单位往来                                        27,603,964                            4,298,738
    备用金                                                     292,750                              186,635
    小计                                              1,002,189,607                           2,980,431,074
    减:坏账准备                                               (115,845)                          (201,829)
    净额                                              1,002,073,762                           2,980,229,245
    十三   公司财务报表主要项目附注(续)
    (1)    应收账款及其他应收款(续)
    (b)    其他应收款(续)
    (i)    其他应收款账龄分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                  2009 年 12 月 31 日
    一年以内                                          574,500,389                             2,492,572,749
    一到二年                                          427,449,946                               468,813,931
    二到三年                                               37,682                                15,501,914
    三年以上                                              201,590                                 3,542,480
    合计                                            1,002,189,607                             2,980,431,074
    (ii)   其他应收款按类别分析如下:
    2010 年 12 月 31 日                            2009 年 12 月 31 日
    占总
    占总额          坏账    计提                   额比            坏账   计提
    金额           比例          准备    比例      金额          例             准备   比例
    单项金额重大且单
    独计提减值准备             -       -             -        -               -          -          -       -
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    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    按组合计提坏
    账准备
    —低风险
    组合             1,001,672,707     99%           -      -    2,976,394,494    99%           -     -
    —高风险
    组合                 316,900       1%      (15,845)   5%         4,036,580    1%    (201,829)   5%
    单项金额虽不
    重大但单独计
    提坏账准备           200,000        -     (100,000) 50%                  -      -          -     -
    合计              1,002,189,607    100%     (115,845)    -    2,980,431,074    100%   (201,829)    -
    (iii)   于 2010 年 12 月 31 日,本公司无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款(2009
    年 12 月 31 日:无)。
    十三    公司财务报表主要项目附注(续)
    (1)     应收账款及其他应收款(续)
    (b)     其他应收款(续)
    (iv)    于 2010 年 12 月 31 日,按组合计提坏账准备的其他应收款中,采用余额百分比法的组
    合分析如下:
    账面金额               计提比例                     坏账准备
    低风险组合                        1,001,672,707                     -                              -
    高风险组合                              316,900              (15,845)                             5%
    合计                              1,001,989,607              (15,845)                              -
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    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (v)      于 2010 年 12 月 31 日,单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款分析如下:
    账面余额               坏账准备              计提比例
    其他                   200,000              (100,000)                  50%
    (vi)     于 2010 年 12 月 31 日,本公司无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比
    例较大,但在本年度全额收回或转回,或在本年度收回或转回比例较大的情况(2009 年
    12 月 31 日:无)。
    (vii)    2010 年度本公司无其他应收款的核销(2009 年度:无)。
    (viii)   于 2010 年 12 月 31 日,其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
    单位的其他应收账款(2009 年 12 月 31 日:1,199 元)。
    (ix)     其他应收款项金额前五名情况
    与本集团关系                 金额                  年限      占总额比例
    资金往来              子公司        180,657,672                 一到二年           18%
    资金往来              子公司        311,845,798                 一到二年           31%
    资金往来              子公司        198,883,791                 一年以内           20%
    资金往来            联营企业         80,000,000                 一年以内            8%
    资金往来              子公司         62,850,000                 一年以内            6%
    合计                                834,237,261                                    83%
    十三     公司财务报表主要项目附注(续)
    (1)      应收账款及其他应收款(续)
    (b)      其他应收款(续)
    (x)      于 2010 年 12 月 31 日,其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 834,237,261 元(2009
    年 12 月 31 日:2,541,408,169 元),占其他应收款总额的 83%(2009 年 12 月 31 日:
    85%)。
    (xi)     应收关联方的其他应收款分析如下:
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2010 年 12 月 31 日                      2009 年 12 月 31 日
    占其他
    占其他应                                 应收款
    收款总额                                 总额的
    与本公                    的比例       坏账                        比例       坏账
    司关系      金额             (%)       准备           金额          (%)       准备
    万通控股       母公司              -          -          -             1,199          -         -
    联营企
    天津泰达城开       业    80,000,000         8%           -                  -         -         -
    合营企
    杭州时尚           业    29,759,868         3%           -       592,007,477      20%           -
    北京时尚       子公司 180,657,672          18%           -       434,029,180      15%           -
    香河万通       子公司 311,845,798          31%           -       470,886,583      16%           -
    成都时尚       子公司 198,883,791          20%           -       532,938,173      18%           -
    成都成达       子公司     1,498,852           -          -           279,770          -         -
    天津和信       子公司    62,850,000         6%           -                  -         -         -
    万通龙山天地   子公司    43,000,000         4%           -                  -         -         -
    广厦富城       子公司    29,774,918         3%           -       511,546,755      17%           -
    北京英睿       子公司        53,000           -          -                  -                   -
    天津万华       子公司    35,968,994         4%           -        35,903,498       1%           -
    泰达万通       子公司              -          -          -       392,099,814      13%           -
    万置公司       子公司              -          -          -         6,253,252          -         -
    2,975,945,70
    合计                    974,292,893        97%           -                  1    100%           -
    十三   公司财务报表主要项目附注(续)
    (2)    长期股权投资
    2010 年 12 月 31 日                2009 年 12 月 31 日
    子公司(a)                              2,683,334,608                   1,387,030,808
    合营企业(b)                              157,899,634                               -
    联营企业–无公开报价(c)                  409,946,556                     438,611,570
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    小计                            3,251,180,798               1,825,642,378
    减:长期股权投资减值
    准备                   (35,144,128)               (35,144,128)
    合计                            3,216,036,670               1,790,498,250
    本集团无境外投资,故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    十三 公司财务报表主要项目附注(续)
    (2)   长期股权投资(续)
    (a)   子公司
    核算                     2009 年                            2010 年    持股 表决权 持股比例与表决权                  本年计提   本年宣告分派
    方法      投资成本    12 月 31 日   本年增减变动         12 月 31 日   比例% 比例% 比例不一致的说明     减值准备     减值准备     的现金股利
    万置公司         成本法   124,393,329    89,249,229               -        89,249,229       60     60           不适用   (35,144,128)          -   180,000,000
    广厦富城         成本法   191,250,000    50,000,000    141,250,000        191,250,000     62.5    62.5          不适用             -           -              -
    万通龙山         成本法   150,000,000   145,125,682               -       145,125,682      100    100           不适用             -           -     95,000,000
    天津时尚         成本法   198,425,000   166,985,673               -       166,985,673       82     82           不适用             -           -   145,616,588
    泰达万通         成本法   119,055,000   117,492,703               -        117,492,703      65     65           不适用             -           -              -
    富铭置业         成本法   374,971,598   374,971,598               -       374,971,598      100    100           不适用             -           -     70,000,000
    杭州时尚
    ( 附 注 四
    (3))           成本法   350,000,000    30,000,000    (30,000,000)                   -      -       -               -             -           -              -
    天津万华         成本法   228,000,000   162,000,000     66,000,000        228,000,000      100    100           不适用             -           -              -
    北京时尚(i)      成本法    50,000,000    50,000,000               -        50,000,000      100    100           不适用             -           -              -
    香河万通         成本法   150,000,000    50,000,000    100,000,000        150,000,000      100    100           不适用             -           -              -
    成都时尚         成本法   265,205,923   145,205,923    120,000,000        265,205,923      100     60           不适用             -           -              -
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    成都成达       成本法         6,000,000        6,000,000                 -         6,000,000        60     60     不适用             -    -             -
    天津万拓       成本法      120,753,800                 -      120,753,800        120,753,800       80.1   80.1    不适用             -    -             -
    天津和信       成本法      473,000,000                 -      473,000,000        473,000,000       100    100     不适用             -    -             -
    万通龙山天地   成本法      100,000,000                 -      100,000,000        100,000,000       100    100     不适用             -    -             -
    天津正奇       成本法         5,300,000                -        5,300,000          5,300,000       100    100     不适用             -    -             -
    北京正奇       成本法      100,000,000                 -      100,000,000        100,000,000       100    100     不适用             -    -             -
    北京英睿       成本法      100,000,000                 -      100,000,000        100,000,000       100    100     不适用             -    -             -
    合计                      3,106,354,650    1,387,030,808    1,296,303,800       2,683,334,608                              (35,144,128)   -   490,616,588
    (i)   本公司的子公司天津富铭以子公司北京时尚 100%股权作质押(附注五(25)),借入长期借款 200,000,000 元。
    十三 公司财务报表主要项目附注(续)
    (2)   长期股权投资(续)
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (b)   合营企业
    本年增减变动
    核算                    2009 年        追加或       按权益法调整    宣告分派的   其他权       2010 年 持股 表决权       减值   本年计提
    方法     持股成本    12 月 31 日     减少投资           的净损益      现金股利   益变动    12 月 31 日 比例%    比例%   准备   减值准备
    杭州时尚   权益法 171,500,000              -    171,500,000      (13,600,366)           -          -   157,899,634   49        50      -         -
    (c)   联营企业
    本年增减变动
    核算                     2009 年       追加或        按权益法调     宣告分派的   其他权       2010 年 持股     表决权   减值   本年计提
    方法      持股成本    12 月 31 日    减少投资        整的净损益       现金股利   益变动    12 月 31 日 比例% 比例%      准备   减值准备
    天津泰达城开 权益法   392,726,300   394,632,477            -        (5,675,567)            -          -   388,956,910 47.06    47.06      -         -
    三亚中体万通 权益法    24,500,000    23,979,093            -        (2,989,447)            -          -    20,989,646   49        49      -         -
    合计                         418,611,570            -        (8,665,014)            -          -   409,946,556
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    十三   公司财务报表主要项目附注(续)
    (3)    营业收入和营业成本
    (a)    主营业务收入和主营业务成本
    2010 年度                   2009 年度
    主营业务收入                                       -                          -
    其他业务收入                              10,320,800                 16,392,838
    合计                                      10,320,800                 16,392,838
    2010 年度                   2009 年度
    主营业务成本                                       -                          -
    其他业务成本                                       -                 15,130,243
    合计                                               -                 15,130,243
    (b)    其他业务收入和其他业务成本
    2010 年度                       2009 年度
    其他业务收入   其他业务成本   其他业务收入     其他业务成本
    租赁收入                264,000              -            132,000             -
    咨询服务收入         10,056,800              -         16,260,838    15,130,243
    合计                 10,320,800              -         16,392,838    15,130,243
    (c)    本公司前五名客户的营业收入情况
    本公司前五名客户营业收入的总额为 10,320,800 元(2009 年:15,030,976 元),占本
    公司全部营业收入的比例为 100%(2009 年:92%),具体情况如下:
    占本公司全部营业
    营业收入                  收入的比例
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    北京万通世界房地产有限公司                 6,556,800                    64%
    杭州时尚                                   2,500,000                    24%
    国达房地产开发有限公司                     1,000,000                    10%
    香河万通                                     264,000                     2%
    合计                                     10,320,800                    100%
    十三   公司财务报表主要项目附注(续)
    (4)    投资收益
    2010 年度     2009 年度
    成本法核算的长期股权投资收益(a)                  392,405,602       153,968,158
    权益法核算的长期股权投资(损失)/收益(b)           (16,579,499)        2,207,693
    处置长期股权投资产生的投资收益(c)                 84,242,000        27,353,419
    委托贷款投资收益                                           -         5,833,334
    合计                                             460,068,103       189,362,604
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (a)    成本法核算的长期股权投资收益
    投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位,或占利润总额比例最高的前 5 家被
    投资单位列示如下:
    2010 年度        2009 年度
    天津时尚               119,405,602        85,968,158
    万置公司               108,000,000                 -
    万通龙山                95,000,000        46,000,000
    富铭置业                70,000,000         9,000,000
    泰达万通                         -        13,000,000
    合计                   392,405,602       153,968,158
    (b)    权益法核算的长期股权投资(损失)/收益
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    投资收益占本集团利润总额 5%以上的被投资单位,或占利润总额比例最高的前五家被
    投资单位列示如下:
    2010 年度    2009 年度      本年比上年增减变动的原因
    杭州时尚                   (7,914,485)           -    本年度由子公司变为合营企业
    天津泰达城开               (5,675,567)   2,728,599        经营情况发生变化
    三亚中体万通               (2,989,447)    (520,906)       经营情况发生变化
    合计                     (16,579,499)    2,207,693
    十三   公司财务报表主要项目附注(续)
    (4)    投资收益(续)
    (c)    2010 年度,本公司处置杭州时尚公司,取得投资收益 84,242,000 元,并因成本法转
    权益法,调整期初未分配利润 5,117,293 元、盈余公积 568,588 元。
    (5)    现金流量表补充资料
    (a)    将净利润调节为经营活动现金流量
    2010 年度             2009 年度
    净利润                                       468,240,417           113,565,668
    加:(冲回)/计提资产减值准备                      (85,984)              181,249
    固定资产折旧                               1,911,877             1,722,076
    无形资产摊销                                  67,665                49,690
    长期待摊费用摊销                           1,469,030             1,469,030
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产的损失                                    -              14,612
    财务费用                                  (75,847,111)          34,626,193
    投资收益(附注十三(4))                  (460,068,103)          (189,362,604)
    受限制的资金的变动                      (15,225,062)                     -
    经营性应收项目的减少/(增加)           1,757,543,620         (1,964,192,177)
    经营性应付项目的增加                    219,774,301          1,306,720,453
    北京万通地产股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    经营活动产生的现金流量净额           1,897,780,650    (695,205,810)
    (b)   现金净变动情况
    2010 年度       2009 年度
    现金的年末余额                       1,026,887,505     407,577,869
    减:现金的年初余额                    (407,577,869)   (132,069,702)
    现金净增加额                          619,309,636     275,508,167
    管理层提供的辅助信息
    (除特别标明外,金额单位为人民币元)
    一   非经常性损益明细表
    2010 年度               2009 年度
    非流动资产处置收益                              162,561,379               87,264,032
    计入当期损益的政府补助                           65,195,068             110,632,359
    处置交易性金融资产取得的投资收益                          -                    5,948
    受托经营取得的托管费收入                                  -                  600,000
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出             24,213,612               (2,254,231)
    小计                                            251,970,059             196,248,108
    所得税影响额                                    (15,146,545)             (27,378,392)
    少数股东权益影响额(税后)                         (9,458,753)            (26,444,290)
    合计                                            227,364,761             142,425,426
    非经常性损益明细表编制基础
    根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非
    经常性损益【2008】》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以
    及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业
    绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
    二   净资产收益率及每股收益
    加权平均                     每股收益
    净资产收益率       基本每股收益        稀释每股收益
    2010 年度 2009 年度 2010 年度   2009 年度   2010 年度    2009 年度
    归属于公司普通股股
    东的净利润           13.39%     9.50%    0.3399       0.2257     0.3399       0.2257
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股
    股东的净利润           6.03%    4.57%    0.1531       0.1086     0.1531       0.1086
    0
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    三    主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    (1)   资产负债表项目
    2010 年 12 月 31 日相比于 2009 年 12 月 31 日的变动分析
    (a)   资产变动分析
    项目            2010 年            2009 年           增减变动               主要变动原因
    变动比例
    12 月 31 日      12 月 31 日       变动金额          (%)
    货币资金           3,421,054,264    2,042,145,359 1,378,908,905            68   因预收房款增加及新增借款
    而增加。
    应收账款              81,724,556           3,534,263    78,190,293       2212   本年因销售房产暂未收到的
    房款。
    预付账款             400,268,624      204,352,518      195,916,106         96   本年因新增预付土地款和征
    地补偿款而增加。
    其他应收款           215,998,333       63,988,030      152,010,303        238   本年新增了对联营公司及合
    营公司的往来款项。
    长期股权投资         591,712,054      423,248,521      168,463,533         40   本年度处置了杭州时尚,杭
    州时尚从 子公 司变动为
    合营公司,导致了长期股
    权投资的增加。
    长期待摊费用          30,355,570           7,299,421    23,056,149        316   本年因新增投资性房地产装
    修而增加。
    递延所得税资           3,317,181           1,742,834     1,574,347         90   本年度集团部分子公司新增
    产                                                                                计提坏账准备,并预计累
    计亏损将在五年内抵扣,
    递延所得 税资 产随之增
    加。
    1
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    三   主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
    (1)   资产负债表项目(续)
    2010 年 12 月 31 日相比于 2009 年 12 月 31 日的变动分析
    (b)   负债及权益变动分析
    项目             2010年              2009年            增减变动                     主要变动原因
    12月31日            12月31日      变动金额 变动比例(%)
    应付账款            1,020,694,841     661,908,121      358,786,720               54   本年因开工项目增加而增加
    了应付账款的余额。
    其他应付款            124,949,330     374,465,355     (249,516,025)          (67)     本年度归还北京瀚置新城管
    理顾问有限公司的往来款
    导致了其他应付款的减
    少。
    预收账款            3,262,553,778   2,221,990,378     1,040,563,400              47   随着开发项目的销售,本集
    团房屋预售款随之增加。
    应交税费              128,400,324      55,014,534       73,385,790           133      随着开发项目的销售,本集
    团计提的土地增值税尚未
    清算,因此余额增加。
    长期借款            2,066,000,000   1,003,000,000     1,063,000,000          106      本年借入了多笔长期借款,
    增加了长期借款余额。
    三     主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
    (2)    利润表项目
    2010 年度相比于 2009 年度的变动分析
    项目                   2010 年度              2009 年度              增减变动                   主要变动原因
    变动金额      变动比例(%)
    营业收入           3,568,396,779          2,463,991,877 1,104,404,902                 45   子公司原有项目持续销售,
    新项目竣工开始确认收
    入,因此带来了营业收入
    2
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    的增长。
    营业成本            2,118,369,305          1,411,670,565 (706,698,740)        50    子公司原有项目持续销售,
    新项目竣工开始确认收
    入,营业收入的增长带来
    了营业成本的增长。
    营业税金及附加        469,604,067           377,249,622    (92,354,445)       24    子公司原有项目持续销售,
    新项目竣工开始确认收
    入,营业收入的增长带来
    了营业税金及附加的增
    长。
    财务费用               91,358,329            28,566,089    (62,792,240)      220    2009 年 10 月公司发行的公
    司债,本年计提全年利
    息。
    资产减值(转回)/          (481,064)           65,344,299    (65,825,363)      (101) 2009 年度原合并范围内子
    损失                                                                                公司交大万通计提了
    6341 万存货跌价准备,
    2009 年 11 月公司已将交
    大万通处置,交大万通不
    再纳入合并范围。
    投资收益              129,553,642            84,908,759     44,644,883         53   2010 年度公司处置了杭州
    时尚,实现了相应投资收
    益。
    北京万通地产股份有限公司
    2011 年 3 月 8 日
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、注册会计师对公司控
    股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    董事长:冯仑
    北京万通地产股份有限公司
    2011 年 3 月 8 日
    3
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    附件一
    公司内部控制的自我评估报告
    北京万通地产股份有限公司
    关于 2010 年度内部控制的自我评估报告
    本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评估报告不存在任何虚假、误
    导性陈述或重大遗漏,并保证所披露信息的真实、准确与完整。
    在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下,本公司已经建立起一套较完整的
    内控管理体系,从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事会负
    责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层
    负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会下设审计委员会,审计委员会负责督导企业
    内部控制体系建立健全,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司审计部直
    接由审计委员会领导,日常工作接受监事会的监督和指导,保证了其机构设置、人员配备和
    工作的独立性。
    2010年度公司以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引为
    参考,对公司的内控体系进行了梳理及优化,现具体阐述如下:
    一、 本公司内部控制的目标:
    严格遵循国家的相关法律法规,有效整合各方资源,合理组织公司经营管理活动,最大
    限度地提高公司资产的安全性及盈利能力,确保财务报告及相关信息真实完整,促进公司战
    略目标的稳定实现。
    二、 内部控制的特性:
    由于内部控制存在固有的局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证,内部控制的有
    效性将会随公司内、外部环境及经营情况的变化而变化,本公司内部控制已初步建立起检查
    监督机制,内部缺陷一经识别,本公司将立即采取措施予以整改。
    三、 内部环境
    1. 公司治理
    万通地产按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本
    规范》等法律、行政法规、部门规章的要求,建立了规范的公司治理结构,形成了科学有效
    的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监
    4
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    督权。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利,依法行使企业经营方针、筹资、
    投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责,依法行使企业的经营决策权。
    董事会建立了审计、薪酬、治理三个专门委员会,提高了董事会运作效率。董事会9名董事
    中,有3名独立董事。     监事会对股东大会负责,监督企业董事、总经理、其他高级管理人
    员、控股子公司总经理以及其他关键岗位人员依法履行职责。经理层负责组织实施股东大会、
    董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。公司根据国家有关法律法规和公司章程,
    建立了议事规则,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。公司坚持与大股东及其关联
    企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开,保证了公司具有独立完整的业务及
    自主经营能力。
    2. 机构设置
    公司采用总部、区域组团、一线的管理模式,兼顾集中与柔性管理,加强对公司运营的
    管理。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会,审计委员会
    负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评估情况,协调内部控制
    审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领
    导企业内部控制的日常运行。公司审计部直接向董事会审计委员会、监事会汇报工作,保证
    了审计部机构设置、人员配备和工作的独立性。
    3. 人力资源
    人才是万通地产的根本,公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策,将职
    业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准,切实加强员工培训和继续教
    育,不断提升员工素质。公司编制《万通员工手册》并制定了《招聘管理制度》、《试用期
    管理制度》、《考勤休假管理制度》《奖惩管理制度》《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、
    《培训管理制度》、《福利管理制度》和《离职管理制度》。
    4. 企业文化
    公司重视和加强了企业文化建设,培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、
    爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理理念,强化风险意识。 董事、监事、
    经理及其他高级管理人员在企业文化建设中发挥了主导作用。万通地产通过在万通陈列馆创
    办的内部培训学校即万通龙山学校,对员工加强了企业文化的宣讲教育。
    公司以独特的、个性化而又制度化的企业文化活动与仪式,反映了万通的精神追求,公
    司更向往的是“三位一体”:公司-产品-客户,三方面共同达到气质一致、形神吻合的境
    界,在这样的过程中,公司价值、产品品质、客户增值都得以全面实现并不断提升。
    公司文化活动与仪式主要包括万通反省日、万通感恩日、万通英雄会、元旦登长城活动
    5
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    与万通誓言、万通生活节、万通生活家、万通历史陈列馆等等。
    四、 风险评估
    为促进公司持续、健康、稳定发展,实现公司长治久安的目标,公司根据设定的控制目
    标,结合不同发展阶段和业务拓展情况,全面系统持续地收集相关信息,结合实际情况,及
    时进行风险评估,动态进行风险识别和风险分析,及时调整风险应对策略。在内控体系建立
    健全过程中,本公司坚持风险导向原则,在风险评估的基础上梳理重大业务流程及确定重点
    业务单位,设计关键控制活动,并对其执行情况进行持续评价及跟踪。公司识别内部风险,
    主要关注:董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资
    源因素;组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素;研究开发、技术投入、信
    息技术运用等自主创新因素;财务状况、经营成果、现金流量等财务因素;营运安全、员工
    健康、环境保护等安全环保因素。 公司识别外部风险,主要关注:经济形势、产业政策、
    融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素;法律法规、监管要求等法律因素。
    五、 重点业务活动控制
    1. 销售
    公司已经制定了《销售与收款内部控制制度》和销售政策,明确了年度销售目标、合同
    评审原则、定价原则、结算办法;建立了客户信用管理、确定了赊销额度、信用标准和条件、
    收款方式及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等;并对销售及收款作出了明确规定,收
    款责任一律落实到销售人员,并将房款回收率与销售人员的业绩考核挂钩。
    2. 成本
    项目的成本控制是一个系统工程,对工程造价全面管理是这一系统工程的中心环节。公
    司制定的工程造价管理制度对管理目标、任务、组织机构、岗位职责、工程流程作了明确规
    定,使之既具有指导意义,又具有操作性。配合工程造价管理制度的实施,公司还编制了招、
    投标管理制度及实施细则、合同管理制度、工程费用支付管理办法、涉及变更及工程洽商管
    理等配套制度、实施办法及详细的工作流程和管理工具。
    3. 资金
    公司设有资金规划部负责公司资金规划与管理,合理安排资金的使用与融资渠道,并为
    公司决策层提供融资方案。协调公司与金融机构的关系。有效合理地使用资金、降低资金成
    本,保证各项目的资金供给。
    4. 采购
    6
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    公司设有采购中心,组织完成公司的集中采购,制定招标采购管理制度与工作流程,指
    导、监督、检查项目公司的招标采购工作。参加公司产品标准的制定,跟踪掌握产品的发展
    趋势和市场行情,向公司相关部门提供信息。建立公司的合格供应商资源库。
    5. 重大投资
    鉴于房地产投资项目具有的投资额大,经营周期长,不可控制风险因素多的特点,公司
    在总结项目投资经验的基础上,拟定了投资管理制度及流程,以此规范公司投资行为、防范
    投资风险。
    公司制订了《投资评价委员会工作章程》,章程明确规定了投资评价委员会组成人员的
    专业背景、工作程序及职责,对项目可行性报告的内容格式作了清晰的界定。以章程为指导,
    结合公司目前的组织机构设置,制定了投资管理流程,对项目选择、初步可行性论证、详细
    可行性论证、出具可行性论证报告、预审、终审、提交管理层决策等环节的责任、工作程序
    作了细致约定,从而提高了投资项目决策的科学化、专业化水平。
    6. 对子公司的管理
    公司构建总部、区域组团、一线的三级架构体系。在三级架构体系下,总部对区域组团
    和子公司的授权和职责划分坚持不相容职责相分离的原则;总部专业部门统一制订制度,对
    一线公司进行专业指导;并通过内部审计、专业检查、监事巡查等手段,检查、监督公司各
    层级职责的有效履行。为有效实施对控股子公司的管理,公司制定了外派董事管理制度和法
    律事务专员管理制度,依据相关法规所赋予的股东权利,通过对子公司董事会的监控来实现
    公司有效管理。此外,区域组团负责人、子公司总经理、财务部门负责人由公司总部委派,
    其他部门副经理以上人员由子公司总经理提名并报总部批准。
    7. 关联交易
    公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则,关联交易定价按
    照公平市场价格,充分保护各方投资者的利益,必要时聘请独立财务顾问或专业评估师对其
    进行评价并按规定披露。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定,
    公司明确划分股东大会和董事会对关联交易的审批权限。重大关联交易在经独立董事认可
    后,方提交董事会审议。披露关联交易时,同时披露独立董事的意见。
    8. 对外担保
    按照证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上海证券交易所股票上市规
    则》等相关规定,公司在《公司章程》中明确规定担保业务评审、批准、执行等环节的控制
    要求,对担保业务进行控制。
    9. 募集资金使用
    7
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    公司已经制定《万通地产募集资金使用管理办法》,严格按照《中华人民共和国公司法》、
    《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的相关规定对募集
    资金进行管理,公司对募集资金采取了专户存储、专款专用的原则,由总部资金中心进行统
    一管理,并聘请外部审计师对募集资金存放和使用情况进行审计,审计结果和投资项目进展
    情况在年报予以披露。
    10. 信息披露
    公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所
    上市规则》、《公司章程》等的有关规定,制定了《万通信息披露事务管理制度》,通过分
    级审批控制保证各类信息以适当的方式及时准确完整地向外部信息使用者传递。公司公开披
    露的信息文稿由董事会办公室负责起草,由董事会秘书进行审核,在履行法定审批程序后加
    以披露。公司董事会办公室设专人负责回答投资者所提的各种关于万通的问题,相关人员以
    已经披露的信息作为回答投资者提问的依据。同时通过公司外部网络中的投资者关系管理栏
    目及时公布相关信息,与更广大的投资者进行广泛交流。公司相关制度规定,信息披露相关
    当事人对所披露的信息负有保密义务,在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关
    内容。
    六、 内部监督
    公司已经建立起涵盖总部、区域组团、一线三个层面的监督检查体系,通过日常检查及
    专项检查或聘请第三方对各业务领域的控制执行情况进行检查和评估,保证内控执行质量。
    审计部开展及组织全公司内控体系建设及执行情况的自评工作,对监督过程中发现的内部控
    制缺陷,及时跟踪整改。对公司高管、项目公司总经理以及监事会认定的关键岗位人员,审
    计部每年开展履职审计。公司还会进行专项检查包括执行第一负责人、财务负责人离任、离
    职审计、重要投诉专项调查,并将重要风险向监事会、董事会审计委员会汇报。董事会、监
    事会督促管理层改进和完善。监事会执行内部反舞弊职能,负责归口处理实名与匿名投诉事
    宜,发挥对关键管理人员的监督作用。根据监事会的指示,审计部人员列席公司经理例会。
    七、 重点控制活动中的问题及整改计划
    通过公司自我评价及整改,截至2010年12 月31 日,本公司内部控制体系基本健全,未
    发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及异常事项。
    八、公司董事会对2010年度内部控制的自我评价:
    公司董事会认为:自 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日,未发现本公司存在内部控
    制制度设计或执行方面的重大缺陷。但由于内部控制固有的局限性、内外部环境持续不断的
    发展变化,可能会导致原有的内部控制活动不适用或出现偏差。对此,公司将会对内部控制
    8
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    体系进行不断的补充和完善,为公司财务报告的真实性、完整性以及公司经营战略目标的实
    现提供合理保障。
    九、 本报告的审议情况:
    本报告于2011 年3月8日经本公司第四届董事会第十七次会议审议通过,本公司董事会
    全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    十、 本报告是否经会计师事务所核实评价:是
    北京万通地产股份有限公司
    2011 年 3 月 8 日
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    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    附件二
    公司披露履行社会责任的报告
    北京万通地产股份有限公司
    履行社会责任报告
    一、 公司的社会责任理念
    1.让社会责任成为企业发展的内生动力和制度安排
    万通地产认为,企业社会责任应该与企业发展有机统一起来,让企业在发展中能够很
    好地体现企业社会责任,也让企业社会责任成为企业发展的内生力量和制度安排。而不应
    该将企业社会责任当作企业发展之外额外的责任与义务。
    2008 年万通地产提出并全面践行绿色公司战略,绿色公司成为万通地产最大的、也
    是最根本的企业社会责任。与此同时,这也是万通地产最大的企业特色与市场竞争力所在。
    根据万通地产绿色公司战略,2010 年至 2014 年期间,万通地产总共预计开发项目 1000
    万平方米,全部符合绿色建筑标准,预计将减少碳排放 244.55 万吨。
    2010 年,万通地产在绿色产品、供应链、创新研发制度等方面均取得了长足的发展。
    特别是国家绿色三星建筑天津万通生态城新新家园等一批绿色产品入市,标志着万通地产
    绿色公司已经形成了直接的绿色产品市场竞争力,达到了企业社会责任与企业发展的完美
    统一。
    2.打造绿色公司是万通地产根本的社会责任
    (1)万通地产绿色公司体系的构成要素
    绿色价值观
    绿色价值观是万通地产“守正出奇”核心价值观的一脉相承,是把绿色公司所提倡的环
    保、节约、和谐和理性发展的精神奉为公司圭皋,以此为出发点,对企业经营管理的全部行
    为进行指导,自我选择,自我检测,自我约束。如果说绿色公司是整个万通地产的 GPS,那
    么绿色价值观则是绿色公司战略的 GPS。
    绿色行为方式
    10
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    绿色公司行为方式,是在绿色公司价值观指导下,公司对于员工、股东、客户、合作伙
    伴和社会的态度,以及在此基础上的具体制定的制度和采取的行为。
    对社会,公益共举
    万通公益基金会是万通地产承担和履行社会责任的平台,万通地产还通过了《公益战略
    规划》,全面、持续、主动承担社会责任,做好企业公民。
    自 2009 年开始,万通地产开始着力提升投资者关系管理,在依法阳光治理的基础上,
    维护资本市场的和谐,维护股东权益,特别是中小股东的利益,把万通地产做成一个能
    为投资人带来稳定的阳光利润回报的优秀企业。
    对客户,和谐之绿与客户价值倍增计划
    把客户价值摆在公司的突出位置,从产品到服务,为客户提供最安全、舒心的服务,创
    造和谐的居住环境,并致力于客户价值的不断提升。
    对员工,从日常做起,共同参与
    依据万通绿色价值观,公司内部倡导、培训、改变和养成一种新的绿色行为方式,让万
    通地产员工成为“绿领”人群的代表,使员工的行为规范完全符合绿色公司的要求,形成鲜
    明的绿色公司企业文化,并能影响到周边人群。
    绿色产品
    推出《万通地产绿色产品标准》
    根据市场和万通地产绿色公司战略,修订和完善了《万通地产绿色产品标准》,在确保
    所有产品均为绿色产品,并且要做到“深绿”的基础上,进一步突出和明确了万通地产的产
    品特色。
    设立“万通地产产品创新研发基金”
    绿色产品标准的基础上,为进一步实现产品的创新和优化,万通地产又设立了“产品
    创新研发基金”。
    启动“万通地产绿色供应链”
    通过启动“绿色供应链”,保证万通地产绿色产品的全流程。
    (2)万通地产推进绿色公司战略的举措
    第一、设立万通地产新产品研发基金
    11
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    2010 年 2 月 12 日,万通地产发布董事会决议公告,每年从销售额中提取千分之五,
    设立新产品研发基金,用于对绿色产品的研发与奖励。
    在此基础上,万通地产又推出了鼓励员工创新与内部创业计划,将此基金的运用范围
    进一步扩大,以增强公司全员创新能力,提供更好的员工成长与价值发挥平台。
    2010 年,经过公司创新管理委员会审核通过并执行的研发课题共计 17 项,相关创新
    研发课题成果,将会提升万通地产的专业能力与创新实力。
    第二、万通绿色新品发布会
    2010 年 3 月 2 日,万通地产在北京万通中心举行了“2010 万通地产新品发布会”,成
    为业界引入时尚概念、进行定期新品发布的首创之举。此次发布会,万通地产系统阐述了“绿
    色公司”战略下的绿色产品战略,其中两个产品实例为万通地产高端品牌“新新家园”的升
    级产品——北京万通天竺新新家园和天津万通生态城新新家园,以及绿色试验产品“万通绿
    色原型屋”。
    第三、启动万通绿色供应链
    2010 年 6 月 8 日,万通地产正式启动绿色供应链,通过在设计环节、采购环节、施工
    环节、使用环节等方面严格把控绿色指标,配以绿色技术措施,最终达成产品绿色目标。为
    实现绿色目标,万通地产在设计环节、采购环节、施工环节、使用环节和支持体系等方面进
    行严格、明确的规定;70%的合作方都必须达到绿色准入制度,万通地产将研究帮助其余 30%
    的合作商达到目标。
    二、万通地产履行社会责任所作的具体工作
    1 . 对员工责任
    (1)福利保障
    万通地产致力于为员工提供全面的福利保障,不仅为员工提供国家所规定的各项福利保
    险,给予员工基本保障;同时,本着“以人为本”的精神,为员工提供很多人性化的福利与
    12
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    权益保护。万通地产以《劳动法》为依据,为正式员工办理各种 社会保险。为给予员工更
    好的保障,公司还为员工提供补充商业保险,为经常出差的员工办理《世纪行出行保障卡》。
    (2) 员工安全计划
    万通地产选择的办公场所均具有良好的消防安全设施,为员工在办公场所的安全提供良
    好保障;同时,公司向员工进行安全知识的教育培训,提高员工的安全意识。
    万通地产注重在员工安全和意外事故防范方面的投入,为全体员工办理了意外伤害保险
    和意外伤害医疗险,并为经常出差的员工办理了《世纪行出行保障卡》。
    (3) 薪酬公平
    万通地产关注员工的薪酬公平性,从薪酬管理制度到具体的工作实施,在薪酬公平的三
    方面性进行了相关工作。第一,薪酬的外部公平:公司每年都会参加外部专业公司组织的行
    业薪酬调查,了解公司员工在同行业市场的薪酬水平,保障公司员工在本公司的薪酬与社会
    相同岗位的平均薪酬相当。第二,薪酬的内部公平:公司根据每个岗位的职位说明书及岗位
    的任职要求、贡献价值等方面进行职位评估,并根据职位评估的结果为员工确定岗位薪酬等
    级,致力于实现岗位薪酬的内部公平。第 三,薪酬的自我公平:公司注重员工的付出与所
    得相匹配,通过每季度与年度的绩效考核,使员工的绩效工资与个人业绩相挂钩,绩效优秀
    的员工会获得更高的绩效工资。
    (4)2010 年度,公司支付给员工的薪酬福利开支约为 1.56 亿元 。
    2.    对股东的责任
    (1)重新修订了公司章程中有关股东利润分配的条款,通过制度安排,强制性规定公司
    对股东的现金分红方式和分配比例。2010 年,公司现金红利支出为 31028.4 万元,较 2009
    年度增长 217.32%
    (2)注重保护中小股东的权益,有效落实新股东文化的各项措施。
    3.    对客户的责任
    13
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    “创造最具价值的生活空间”是万通地产一直秉承的客户价值理念。2002 年万通地产
    成立客户关系中心,整合了公司与客户之间的沟通渠道,客户可以通过多种渠道了解自己购
    买物业的进展情况,万通地产也会提供各种信息以建立与客户之间的密切关系。随着公司业
    务的不断发展,为了给不同地域客户提供标准化服务,公司还进一步规范了客户服务的相关
    制度、工作流程及服务标准。
    万通地产针对客户投诉建立了二级制客户投诉解决机制,即项目公司层面解决日常客户
    投诉与总部客户关系中心监督和解决重大投诉相结合。万通地产通过组织社区活动,营造社
    区文化来回馈客户。自 2002 年开始,连续九届的“万通地产生活节”,已经成为维系客户
    的纽带和盛会。
    万通地产首倡房地产的“二次规划”,即开发商出资对已经交付使用的物业的公共区域
    进行免费升级。万通多年来已经出资约 4000 万元持续进行“二次规划”,将客户价值的提
    升作为公司终身的使命。上述举措,均在 2010 年得到持续贯彻。
    4.   对社会责任
    根据万通地产股东大会和董事会的决议,万通地产发起成立北京万通公益基金会,公益
    基金会聘请具有国际公益组织经验的专家担任秘书长,组织专业人员组成机构独立运作,独
    立进行财务审核。2010 年度,万通公益基金会捐赠玉树救灾等 5 个公益项目,各种公益支
    出总额 267 万元。
    三、公司在履行社会责任方面获得的荣誉
    1、2010 年 3 月 12 日,由国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所、中国
    指数研究院联合主办,搜房网独家承办的 2010 第十届中国房地产发展年会在北京饭店盛大
    召开。万通地产被评为“2010 中国房地产低碳榜样企业”。
    2、2010 年 3 月 29 日,在由全国工商联、全国政协教科文卫体委员会与中华职业教育社主
    办的“2010 全球创新型经济高层论坛”上,万通地产被授予“首届中国创新榜样”称号。
    3、2010 年 4 月 10-11 日,由中国高新技术产业开发区协会、金融时报、中国环境报、国
    际分布式能源联盟、台湾碳排放交易推广协会、FT 中文网、华尔街日报、彭博新闻社、美
    通社(亚洲)共同举办的国际低碳经济盛会——“2010 中国低碳经济论坛”在北京钓鱼台
    国宾馆隆重召开。万通地产在 2010 中国低碳新锐榜评选活动中,荣膺“2010 低碳新锐企
    14
    北京万通地产股份有限公司 2010 年年度报告
    业”。
    4、万通地产荣获“中国证券市场 20 年”最富社会责任感上市公司
    5、2010 年 11 月 27 日,由中国社工协会企业公民委员会和中央电视台共同主办的 2010 第
    六届中国企业公民年会在北京人民大会堂圆满落幕。万通地产荣膺“2010 年度中国优秀企
    业公民”称号。
    北京万通地产股份有限公司
    2011 年 3 月 8 日
    15

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