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个股公告正文

丹化科技:2010年半年度报告

日期:2010-08-31附件下载

    丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    
    目 录
    一、重要提示.................................................... 2
    二、公司基本情况................................................ 2
    三、股本变动及股东情况.......................................... 4
    四、董事、监事和高级管理人员情况................................ 6
    五、董事会报告.................................................. 6
    六、重要事项.................................................... 8
    七、财务会计报告(未经审计) ................................... 14
    八、备查文件目录............................................... 70丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名 曾晓宁
    主管会计工作负责人姓名 周蓓华
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 刁巍
    公司负责人曾晓宁、主管会计工作负责人周蓓华及会计机构负责人(会计主管人员)刁巍声明:保证
    半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 丹化化工科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 丹化科技
    公司的法定英文名称 DANHUA CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD
    公司的法定英文名称缩写 DHCT
    公司法定代表人 曾晓宁
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 沈雅芸 蒋照新,阎雪媛
    联系地址
    上海市闵行区虹许路788 号61
    室
    上海市闵行区虹许路788 号61
    室
    电话 021-64015596 021-64016400
    传真 021-64016411 021-64016411
    电子信箱 syy@600844.com
    jzx@600844.com,
    yanxy@600844.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 上海市浦东新区高科西路4037 号
    注册地址的邮政编码 201204
    办公地址 上海市闵行区虹许路788 号61 室
    办公地址的邮政编码 201103
    公司国际互联网网址 无
    电子信箱 s600844@126.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港商报》丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    3
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点 上海市闵行区虹许路788 号61 室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 丹化科技 600844
    ST 丹科、ST 大盈、
    *ST 大盈、大盈股
    份、英雄股份
    B 股 上海证券交易所 丹科B 股 900921
    ST 丹科B、ST 大盈
    B、*ST 大盈B、大
    盈B 股、英雄B 股
    (六) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 3,690,441,173.98 3,453,125,351.36 6.87
    所有者权益(或股东权益) 1,277,413,156.28 1,259,795,666.30 1.40
    归属于上市公司股东的每
    股净资产(元/股)
    1.6406 3.2360 -49.30
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 -29,137,220.21 -25,659,705.74 不适用
    利润总额 17,150,818.57 -24,783,643.81 不适用
    归属于上市公司股东的净
    利润
    17,617,489.98 -19,083,733.78 不适用
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润
    -16,845,204.14 -19,654,151.37 不适用
    基本每股收益(元) 0.0226 -0.0599 不适用
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    -0.0216 -0.0617 不适用
    稀释每股收益(元) 0.0226 -0.0599 不适用
    加权平均净资产收益率
    (%)
    1.39 -4.51 增加5.90 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    23,276,566.67 6,212,605.60 274.67
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.0299 0.016 86.88
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 45,103,419.00 处置固定资产的收益
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
    国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    767,470.28 递延收益的摊销
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
    动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    -55,500.00丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    4
    可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 417,149.50
    所得税影响额 -11,558,134.70
    少数股东权益影响额(税后) -211,709.96
    合计 34,462,694.12
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例(%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公积金转股其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限
    售条件股
    份
    183,736,969 47.196 183,736,969 -367,473,938 -183,736,969 0 0.00
    1、国家持
    股
    79,644,303 20.458 79,644,303 -159,288,606 -79,644,303
    2、国有法
    人持股
    38,600,000 9.915 38,600,000 -77,200,000 -38,600,000
    3、其他内
    资持股
    65,492,666 16.823 65,492,666 -130,985,332 -65,492,666
    其中: 境
    内非国有
    法人持股
    65,492,666 16.823 65,492,666 -130,985,332 -65,492,666
    境
    内自然人
    持股
    4、外资
    持股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境
    外自然人
    持股
    二、无限
    售条件流
    通股份
    205,573,340 52.804 205,573,340 367,473,938 573,047,278 778,620,618 100.00
    1、人民币
    普通股
    108,676,537 27.915 108,676,537 367,473,938 476,150,475 584,827,012 75.11
    2、境内上
    市的外资
    股
    96,896,803 24.889 96,896,803 96,896,803 193,793,606 24.89
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    三、股份
    总数
    389,310,309 100.000 389,310,309 389,310,309 778,620,618 100丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    5
    股份变动的批准情况
    经2010 年3 月5 日公司2009 年年度股东大会批准,公司进行了2009 年度资本公积金转增,即以2009
    年12 月31 日公司总股本389,310,309 股为基数,以每10 股转增10 股的比例向全体股东实施资本公
    积金转增股本,共计转增389,310,309 股,转增后的公司总股本为778,620,618 股。
    股份变动的过户情况
    资本公积金转增新增无限售条件流通股份上市日:A 股为2010 年3 月22 日,B 股为2010 年3 月25
    日。
    2010 年4 月26 日,公司股权分置改革197,982,538 股限售股份第三次上市流通。
    2010 年5 月7 日,公司非公开发行169,491,400 股限售股份上市流通。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 38,421 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东性
    质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有
    限售条
    件股份
    数量
    质押或冻结
    的股份数量
    江苏丹化集团有限责任公
    司
    国家 20.51 159,657,118 76,575,802 0
    质押
    60,000,000
    上海盛宇企业投资有限公
    司
    境内非
    国有法
    人
    10.42 81,128,682 39,796,016 0
    质押
    40,000,000
    中国电力财务有限公司
    国有法
    人
    6.73 52,400,000 25,853,600 0 无
    上海大盛资产有限公司 国家 4.02 31,316,244 15,658,122 0 无
    GUOTAI JUNAN
    SECURITIES(HONGKONG)
    LIMITED
    境外法
    人
    2.02 15,765,422 10,101,763 0 未知
    江苏艾利克斯投资有限公
    司
    境内非
    国有法
    人
    2.02 15,691,400 7,845,700 0 无
    中信证券股份有限公司 未知 1.78 13,880,543 未知 0 无
    兴业银行股份有限公司-
    兴业趋势投资混合型证券
    投资基金
    境内非
    国有法
    人
    1.32 10,311,200 4,311,200 0 无
    中国建设银行股份有限公
    司-华夏盛世精选股票型
    证券投资基金
    未知 1.25 9,726,739 未知 0 无
    交通银行-华夏蓝筹核心
    混合型证券投资基金
    (LOF)
    未知 1.04 8,134,650 未知 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    江苏丹化集团有限责任公司 159,657,118 人民币普通股
    上海盛宇企业投资有限公司 81,128,682 人民币普通股
    中国电力财务有限公司 52,400,000 人民币普通股丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    6
    上海大盛资产有限公司 31,316,244 人民币普通股
    GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
    LIMITED
    15,765,422
    境内上市外资股
    江苏艾利克斯投资有限公司 15,691,400 人民币普通股
    中信证券股份有限公司 13,880,543 人民币普通股
    兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混
    合型证券投资基金
    10,311,200
    人民币普通股
    中国建设银行股份有限公司-华夏盛世精
    选股票型证券投资基金
    9,726,739
    人民币普通股
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资
    基金(LOF)
    8,134,650
    人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    经征询,江苏丹化集团有限责任公司等前五大股东,以及兴
    业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金答
    复不与其他股东存在关联关系或同属一致行动人,公司未知
    其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    报告期内,公司进行了董事会、监事会换届选举,并重新聘任了公司高级管理人员。曾晓宁、王斌、
    花峻、成国俊、张剑冰、屠旋旋等六人当选为六届董事会董事,其中曾晓宁任公司董事长;钱志新、
    谢有畅、龚纯黎等三人当选为六届董事会独立董事;李国方、李菎、赵景伟等三人当选为公司六届监
    事会监事,其中李国方任公司监事会主席,赵景伟为职工监事;王斌任总裁,花峻任执行总裁,金明
    生、成国俊任副总裁,沈雅芸任董事会秘书兼副总裁,周蓓华任财务负责人。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内公司生产醋酐3.31 万吨,销售3.28 万吨,生产装置基本滿负荷运行,并做到产销平衡。但
    由于醋酐市场的销售价格仍处于历史低位,给公司的生产经营带来较大的成本压力,合并报表上半年
    营业利润仍亏损2913.72 万元。报告期内公司因处置固定资产增加了收益,合并报表实现归属于母公
    司所有者的净利润1761.75 万元,同比扭亏为盈。
    控股子公司江苏丹化醋酐有限公司在面临醋酐经营困难的情况下,积极调整经营策略应对市场,
    将通过合适的产业链组合,开发新产品,提高经济效益,相关工作在进行之中。
    控股子公司通辽金煤化工有限公司在建的乙二醇、草酸项目目前仍处于试生产阶段。在此期间发
    现乙二醇精馏装置脱酯塔顶空冷器的冷却量不够、草酸的包装线不能和生产能力相匹配等问题,致使
    不能增加生产负荷。通辽金煤正在开展项目扫尾、消缺等工作,力争于今年年内投产。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年同
    期增减
    (%)
    营业成本
    比上年同
    期增减
    (%)
    营业利润率比
    上年同期增减
    (%)
    分行业丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    7
    化工 157,410,397.28 157,236,602.67 0.11 16.72 17.01
    减少0.25 个
    百分点
    分产品
    醋酐 157,410,397.28 157,236,602.67 0.11 16.72 17.01
    减少0.25 个
    百分点
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    华东地区 102,232,042.99 14.81
    华中地区 21,811,362.55 -2.44
    华北地区 15,313,845.39 51.42
    华南地区 4,115,903.81 -17.71
    东北地区 3,628,205.59 220.12
    西北地区 4,638,942.43 -21.21
    西南地区 5,670,094.53 327.42
    3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
    单位:元 币种:人民币
    公司名称 经营范围 净利润
    参股公司贡献的投
    资收益
    占上市公司净利润
    的比重(%)
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    生产销售醋酐及
    衍生物等
    -15,935,593.44 -11,951,695.08 不适用
    4、公司在经营中出现的问题与困难
    报告期内,公司的生产成本压力仍然较大,其中生产所需的主要原材料甲醇的价格上涨幅度较大,而
    醋酐市场销售价格反而有所下降。
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集年
    份
    募集方
    式
    募集资金总
    额
    本报告期已使
    用募集资金总
    额
    已累计使用募
    集资金总额
    尚未使用募
    集资金总额
    尚未使用募集
    资金用途及去
    向
    2009
    非公开
    发行
    108,115.14 0 108,115.14 0
    合计 / 108,115.14 108,115.14 0 /
    公司已于2009 年度完成了使用全部募集资金对通辽金煤化工有限公司的增资。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺项目名称
    是否变更项
    目
    募集资金拟投
    入金额
    募集资金实际投
    入金额
    项目进度
    通辽金煤化工有限公司用于建设年
    产20 万吨乙二醇项目
    否 108,115.14 108,115.14 试生产
    报告期内,通辽金煤化工有限公司已将剩余募集资金23,022.82 万元全部用于建设年产20 万吨乙二醇
    项目。
    3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    8
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司制订了《内幕信息及知情人管理制度》,修订了《公司章程》,继续完善内部控制制
    度,内部控制检查小组和信息披露内部网络运转正常,公司的治理水平得到进一步提高。公司通过和
    解方式解决了川北公路房产、英雄实业代付款等历史遗留问题。公司股东大会、董事会、监事会和经
    营层权责明确,公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    报告期内公司进行了2009 年度资本公积金转增,即以2009 年12 月31 日公司总股本389,310,309 股
    为基数,以每10 股转增10 股的比例向全体股东实施资本公积金转增股本,共计转增389,310,309 股,
    转增后的公司总股本为778,620,618 股。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    《公司章程》中规定了公司现金分红政策,主要内容为:公司采取现金或者股票方式分配股利,可
    以进行中期现金分红,最近三年以现金的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润
    的百分之三十;若董事会未做出现金利润分配预案,公司应在定期报告中披露未分红的原因、未用于
    分红的资金留存公司的用途。
    由于公司上年度末累计未分配利润为负,不具备分红条件,因此报告期内公司未进行现金分红。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    起诉(申请)方 应诉(被申请)方 诉讼仲裁类型
    诉讼(仲裁)
    涉及金额
    诉讼(仲裁)进展
    诉讼(仲裁)
    判决执行情
    况
    本公司
    上海市农业产业
    化发展(集团)
    有限公司
    欠款 10,520.56 已判决 中止执行
    本公司
    上海申滕畜禽有
    限公司
    欠款 504.04 已判决 中止执行
    本公司
    上海英雄电脑绘
    图仪器用品有限
    公司
    房产所有权过
    户
    公司撤诉
    双方签订和
    解协议
    上海英雄实业
    有限公司
    本公司 其他所有权 1,022.89 原告撤诉
    双方签订和
    解协议
    上海飞天投资
    有限责任公司
    本公司 股权转让纠纷1,596.84
    法院追加上海轻工
    控股(集团)公司
    为被告。本案正在
    审理之中。
    尚未判决
    1、公司诉前大股东上海市农业产业化发展(集团)有限公司10,520.56 万元欠款的民事诉讼案,上海
    市第一中级人民法院(简称"一中院")已于2006 年7 月20 日下达了"(2006)沪一中民三(商)初字
    第78 号"民事判决书,判令被告应向公司清偿欠款,并承担本案受理费人民币53.60 万元。法院经查,
    被执行人系上海农凯发展(集团)有限公司的关联企业,因受该公司刑事案件及大量债务的牵连,其
    目前已实际停止经营活动,且在本案执行中未发现其名下有可供执行的财产。据此,法院依法裁定本
    案中止执行。
    2、公司诉上海申滕畜禽有限公司504.04 万元欠款,一中院经审理后于2006 年9 月20 日下达了“(2006)
    沪一中民三(商)初字第170 号” 民事判决书,判决公司胜诉。由于被告无可执行的财产,一中院后
    裁定本案中止执行。
    3、2008 年8 月,公司向上海市浦东新区人民法院递交了《民事诉状》,请求确认对于上海市浦东新
    区川北公路房产[产权证号为:沪房地浦字〔1996〕第001201 号]中的14463.38 平方米建筑面积的合
    法所有权,并由被告上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司承担本案诉讼费、保全费。2009 年8 月,公
    司向法院提出变更诉讼请求及追加第三人的申请,要求被告将诉请房产过户至公司名下,并承担相关丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    9
    诉讼费用。2010 年5 月,原被告双方签订《和解协议书》,在取得相应的补偿款后,公司放弃系争房
    产的所有权,该诉讼终结。
    4、2008 年12 月,上海市浦东新区人民法院受理了上海英雄实业有限公司诉本公司其他所有权纠纷案,
    诉讼标的1022.89 万元。2010 年5 月,原被告双方签订《和解协议书》,该诉讼终结。
    5、2009 年12 月,上海市闵行区人民法院受理了上海飞天投资有限责任公司诉本公司股权转让纠纷案,
    要求公司支付资产损失1596.84 万元,并承担诉讼费用,现法院已追加上海轻工控股(集团)公司为
    本案被告。目前该案仍在审理之中。
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (七) 资产交易事项
    1、出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易对
    方
    被出售资产 出售日 出售价格
    出售产生的
    损益
    是否为关
    联交易(如
    是,说明定
    价原则)
    资产
    出售
    定价
    原则
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    资产出售为上
    市公司贡献的
    净利润占利润
    总额的比例
    (%)
    上海英
    雄电脑
    绘图仪
    器用品
    有限公
    司
    产证号“沪房地浦
    字〔1996〕第
    001201 号”中的
    部分房地产
    2010 年
    5 月28
    日
    7,271.00 3,382.76 否
    参照
    市价
    是 197.24
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    关联交易方 关联关系
    关联交易类
    型
    关联交易内容
    关联交易
    定价原则
    关联交易价
    格
    关联交易
    金额
    购买商品 购软水 市场定价 13.69 元/吨 185.66
    购买商品 购清水 市场定价 0.88 元/吨 46.31
    购买商品 购电 市场定价 0.841 元/度 2,090.38
    购买商品 购1.7MPA 蒸汽市场定价 205 元/吨 57.63
    购买商品 购1.0MPA 蒸汽市场定价 185 元/吨 2,381.82
    购买商品 空气 市场定价
    0.323 元/立
    方米
    121.85
    购买商品 天然汽 市场定价
    3.25 元/立方
    米
    63.58
    购买商品 自来水 市场定价 2.84 元/吨 0.15
    江苏丹化集团有
    限责任公司
    控股股东
    接受劳务
    人员借用等劳
    务费用
    市场定价 758.35
    合计 / / 5,705.73丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    10
    丹化集团拥有充裕的供汽、发电、清水生产装置,经验丰富的技术人员,这些资源能保证公司现有的
    正常生产经营活动,并为处于建设和试车期的控股子公司通辽金煤出借技术人员。
    关联交易对本公司及下属子公司无不利影响,对公司非关联方股东的利益无不利影响。
    2、关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    江苏丹化集
    团有限责任
    公司
    母公司 -800.93 17.10
    上海大盛资
    产有限公司
    参股股东 1,715.00
    上海英雄金
    笔厂桃浦联
    营二厂
    合营公司 203.47
    合计 203.47 -800.93 1,732.10
    关联债权债务形成原因 遗留债权的余额203.47 万元,债务重组款项的余额1,715 万元。
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 35,000
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 43,000
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 43,000
    担保总额占公司净资产的比例(%) 33.66
    公司为控股子公司通辽金煤化工有限公司获得的国家开发银行股份有限公司6 亿元人民币借款授信额
    度提供担保,期限8 年,截止本报告期末,该担保余额为4.3 亿元。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    11
    (十) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    第二大股东上海盛宇企业投资有限公司追加股份限售承诺:自2008 年
    7 月7 日起,对当时已解禁并上市流通的21,016,000 股,在二级市场
    的减持价不低于11.21 元/股;对于2009 年4 月26 日解禁并上市流通
    的30,456,448 股,及2010 年4 月26 日解禁并上市流通的38,693,932
    股(合计69,150,380 股),在2010 年12 月31 日之前在二级市场的减
    持价不低于20 元/股。(上述数量和价格已根据公司资本公积金转增股
    本实施情况进行了除权调整)
    履行了承
    诺。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所: 否
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三) 其他重大事项的说明
    (1)公司于2009 年7 月13 日发布了《2009 年非公开发行股票预案》。公司拟向特定对象河南煤业
    化工集团有限责任公司发行A 股股票93,786,634 股,发行价格为8.53 元/股,募集资金为人民币
    799,999,988.02 元(注:发行数量和价格已根据公司2009 年度资本公积金转增股本的情况进行了除
    权调整)。扣除发行费用后的募集资金净额将用于增资通辽金煤化工有限公司,新建第二期40 万吨/
    年煤制乙二醇项目。截止目前,相关事项仍在筹备之中。
    (2)2010 年3 月23 日,公司与相关方签订了《关于煤制乙二醇产业之战略合作框架协议的补充协议》,
    同日,公司六届二次董事会会议同意公司控股子公司通辽金煤化工有限公司与河南煤业化工集团有限
    责任公司各出资50%共同成立了永金化工投资管理有限公司(简称:永金投资),注册资本2 亿元。
    永金投资成立后,通过公开竞拍的方式,收购了由安阳市国资委持有的安阳鑫龙煤业(集团)有限责
    任公司38%的股权,成交价格为人民币4.2 亿元。永金投资还分别在安阳、濮阳、新乡、永城、洛阳
    成立了五个全资项目子公司,每个子公司注册资本均为人民币500 万元,分别投资建设年产20 万吨煤
    制乙二醇项目。详见2010 年3 月25 日、7 月23 日公司临时公告。
    (3)公司前实际控制人周正毅在控制本公司期间,利用其控制方或关联方巨额占用了公司资金。公司
    从其刑事判决书中获悉,周正毅已在一审期间将其挪用的本公司资金2. 065 亿余元向上海市第二中级
    人民法院退出,为此公司曾于2008 年3 月25 日向二中院提交了要求返还被挪用的2. 065 亿余元资金
    的书面报告。本报告期内,公司持续不断地至相关部门报告,与案件主审法官多次沟通,竭尽全力推
    进该占用资金的返还工作,但截止目前该事项尚未有实质性进展,公司仍未收到上述2.065 亿元资金。
    公司将继续通过各种途径推进该项工作。
    (4)公司诉上海市金山区亭林镇对外经济发展公司10000 万元土地使用权出让合同纠纷案,该案在审
    理之中,法院将上海市农业产业化发展(集团)有限公司列为第三人。法院在审理中查明,该一亿元
    土地预付款实际已转移至上海市农业产业化发展(集团)有限公司,2007 年6 月,一中院下达了“(2006)
    沪一中民二(民)初字第81 号”民事判决书,不支持公司的诉讼请求。2007 年8 月15 日,公司已向
    上海市公安局浦东分局报案。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    12
    (十四) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
    刊载的互联网网站及检
    索路径
    2009 年度业绩预亏公告
    上海证券报21 版、香港
    商报A20 版
    2010 年1 月23 日http://www.sse.com.cn
    五届三十一次董事会决议公
    告暨2009 年年度股东大会通
    知
    上海证券报27 版、香港
    商报A8 版
    2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    五届十二次监事会决议公告
    上海证券报27 版、香港
    商报A8 版
    2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    2009 年年报全文 2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    2009 年年报摘要
    上海证券报27、28、29
    版、香港商报A7、A8 版
    2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    2009 年度非经营性资金占用
    及其他关联资金往来情况的
    专项说明
    2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    内幕信息知情人管理制度 2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    预计2010 年度日常关联交易
    公告
    上海证券报27 版、香港
    商报A8、A9 版
    2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    关于公司募集资金存放与实
    际使用情况的专项报告
    上海证券报27 版、香港
    商报A9 版
    2010 年2 月12 日http://www.sse.com.cn
    2009 年年报(修订版) 2010 年2 月25 日http://www.sse.com.cn
    2009 年年度股东大会会议资
    料
    2010 年2 月25 日http://www.sse.com.cn
    2009 年年度股东大会决议公
    告
    上海证券报31 版、香港
    商报A21 版
    2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年年度股东大会法律意
    见书
    2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    关于选举第六届监事会职工
    监事的公告
    上海证券报31 版、香港
    商报A21 版
    2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    六届一次董事会决议公告
    上海证券报31 版、香港
    商报A21 版
    2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    六届一次监事会决议公告
    上海证券报31 版、香港
    商报A21 版
    2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    对子公司增资的提示性公告
    上海证券报31 版、香港
    商报A21 版
    2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    公司章程(2010 修订) 2010 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年度资本公积金转增股
    本实施公告
    上海证券报17 版、香港
    商报A7 版
    2010 年3 月15 日http://www.sse.com.cn
    关于公司与相关方签订战略
    合作框架补充协议的公告
    上海证券报B56 版、香
    港商报A10 版
    2010 年3 月25 日http://www.sse.com.cn
    控股子公司对外投资暨关联
    交易公告
    上海证券报B56 版、香
    港商报A10 版
    2010 年3 月25 日http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告
    上海证券报B63 版、香
    港商报A5 版
    2010 年4 月13 日http://www.sse.com.cn
    第一季度报告
    上海证券报B16 版、香
    港商报A17 版
    2010 年4 月16 日http://www.sse.com.cn
    股改限售流通股上市公告 上海证券报B96 版 2010 年4 月21 日http://www.sse.com.cn
    2009 年非公开发行股票事项
    进展情况公告
    上海证券报B135 版、香
    港商报A24 版
    2010 年4 月27 日http://www.sse.com.cn丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    13
    非公开发行有限售条件的流
    通股上市公告
    上海证券报24 版、香港
    商报A11 版
    2010 年5 月4 日 http://www.sse.com.cn
    草酸项目进展情况公告
    上海证券报B23 版、香
    港商报A20 版
    2010 年5 月6 日 http://www.sse.com.cn
    诉讼进展情况公告
    上海证券报B30 版、香
    港商报A7 版
    2010 年5 月11 日http://www.sse.com.cn
    关于股东股权解除质押并部
    分继续质押的公告
    上海证券报B34 版、香
    港商报A9 版
    2010 年5 月28 日http://www.sse.com.cn丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    14
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:丹化化工科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 (六)1 268,551,647.24 367,828,284.13
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 (六)2 944,500.00
    应收票据 (六)3 16,949,316.97 3,877,749.53
    应收账款 (六)4 17,311,523.89 12,256,304.83
    预付款项 (六)6 420,332,415.34 512,190,430.24
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 (六)5 862,197.94 588,716.66
    买入返售金融资产
    存货 (六)7 27,937,398.58 37,758,679.72
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 (六)8 6,653,155.57 5,534,876.60
    流动资产合计 759,542,155.53 940,035,041.71
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (六)10 21,142,499.03 1,694,438.96
    投资性房地产
    固定资产 (六)11 442,516,321.65 491,950,158.71
    在建工程 (六)12 2,101,181,063.19 1,651,120,372.19
    工程物资 (六)13 18,567,379.57 18,573,537.66
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 (六)14 199,509,164.03 201,049,931.39
    开发支出 5,794,638.84 5,794,638.84丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    15
    商誉 (六)15 123,748,990.41 123,748,990.41
    长期待摊费用 (六)16 6,530,598.38 7,249,878.14
    递延所得税资产 (六)17 11,908,363.35 11,908,363.35
    其他非流动资产
    非流动资产合计 2,930,899,018.45 2,513,090,309.65
    资产总计 3,690,441,173.98 3,453,125,351.36
    流动负债:
    短期借款 (六)19 254,000,000.00 446,700,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 (六)20 39,552,880.50 58,790,000.00
    应付账款 (六)21 113,460,042.63 118,562,718.37
    预收款项 (六)22 13,672,688.98 3,363,960.40
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 (六)23 87,143.41 90,945.88
    应交税费 (六)24 -157,029,325.13 -125,584,366.78
    应付利息 958,566.67
    应付股利 (六)25 575,392.79 575,392.79
    其他应付款 (六)26 162,058,721.70 216,225,387.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 (六)27 30,502,113.56 11,269,583.84
    流动负债合计 456,879,658.44 730,952,188.91
    非流动负债:
    长期借款 (六)28 944,000,000.00 564,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 (六)29 2,289,009.28 1,001,895.08
    预计负债
    递延所得税负债 (六)17 14,426,995.73 16,182,104.65
    其他非流动负债
    非流动负债合计 960,716,005.01 581,183,999.73
    负债合计 1,417,595,663.45 1,312,136,188.64
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) (六)30 778,620,618.00 389,310,309.00
    资本公积 (六)31 798,143,994.91 1,187,454,303.91丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    16
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 (六)32 56,144,485.97 56,144,485.97
    一般风险准备
    未分配利润 (六)33 -355,495,942.60 -373,113,432.58
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 1,277,413,156.28 1,259,795,666.30
    少数股东权益 995,432,354.25 881,193,496.42
    所有者权益合计 2,272,845,510.53 2,140,989,162.72
    负债和所有者权益总计 3,690,441,173.98 3,453,125,351.36
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    17
    母公司资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:丹化化工科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 469,258.67 389,679.89
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 (七)1
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 (七)2 10,416,834.36 2,648,941.97
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 10,886,093.03 3,038,621.86
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (七)3 1,449,698,540.13 1,449,698,540.13
    投资性房地产
    固定资产 3,998,050.70 32,155,509.77
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 9,173.24 11,133.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 36,305.40
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,453,705,764.07 1,481,901,488.56
    资产总计 1,464,591,857.10 1,484,940,110.42
    流动负债:
    短期借款 30,000,000 30,000,000
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    18
    预收款项 961.36 961.36
    应付职工薪酬 36,552.93 40,355.40
    应交税费 9,507,260.19 2,665,128.38
    应付利息
    应付股利 575,392.79 575,392.79
    其他应付款 155,467,779.71 216,444,919.71
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 195,587,946.98 249,726,757.64
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 195,587,946.98 249,726,757.64
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 778,620,618.00 389,310,309.00
    资本公积 801,706,620.33 1,191,016,929.33
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 56,144,485.97 56,144,485.97
    一般风险准备
    未分配利润 -367,467,814.18 -401,258,371.52
    所有者权益(或股东权益)合计 1,269,003,910.12 1,235,213,352.78
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,464,591,857.10 1,484,940,110.42
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    19
    合并利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 159,930,042.45 142,074,883.10
    其中:营业收入 (六)34 159,930,042.45 142,074,883.10
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 188,459,822.73 167,732,079.15
    其中:营业成本 (六)34 165,910,654.42 141,401,133.57
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 (六)35 50,840.45 57,354.21
    销售费用 3,785,790.91 3,808,876.02
    管理费用 9,120,174.76 9,127,573.36
    财务费用 9,592,362.19 13,337,141.99
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    (六)36 -55,500.00 -12,577.46
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    (六)37 -551,939.93 10,067.77
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -29,137,220.21 -25,659,705.74
    加:营业外收入 (六)38 46,288,038.78 884,396.18
    减:营业外支出 (六)39 8,334.25
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    17,150,818.57 -24,783,643.81
    减:所得税费用 (六)40 5,088,321.75 -877,554.47
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 12,062,496.82 -23,906,089.34
    归属于母公司所有者的净利润 17,617,489.98 -19,083,733.78
    少数股东损益 -5,554,993.16 -4,822,355.56
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 (六)41 0.0226 -0.0599丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    20
    (二)稀释每股收益 (六)41 0.0226 -0.0599
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍
    母公司利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入
    减:营业成本
    营业税金及附加
    销售费用
    管理费用 3,662,978.79 3,746,421.02
    财务费用 806,452.19 801,666.23
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -4,469,430.98 -4,548,087.25
    加:营业外收入 45,103,419.00
    减:营业外支出 8,294.00
    其中:非流动资产处置损失 8,294.00
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 40,633,988.02 -4,556,381.25
    减:所得税费用 6,843,430.68
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 33,790,557.34 -4,556,381.25
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    21
    合并现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 185,542,037.98 174,097,615.99
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 (六)42(1) 881,625.44 788,327.00
    经营活动现金流入小计 186,423,663.42 174,885,942.99
    购买商品、接受劳务支付的现金 140,895,126.12 146,187,099.19
    客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
    存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
    支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
    支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
    支付保单红利的现金 0.00 0.00
    支付给职工以及为职工支付的现金 7,153,184.26 6,582,436.26
    支付的各项税费 6,138,422.03 5,895,995.37
    支付其他与经营活动有关的现金 (六)42(2) 8,960,364.34 10,007,806.57
    经营活动现金流出小计 163,147,096.75 168,673,337.39
    经营活动产生的现金流量净额 23,276,566.67 6,212,605.60
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 0.00 5,000,000.00
    取得投资收益收到的现金 0.00 10,067.77
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    72,710,000.00 0.00
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 (六)42(3) 21,530,000.00 0.00
    投资活动现金流入小计 94,240,000.00 5,010,067.77
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金
    361,232,545.22 746,146,628.20
    投资支付的现金 21,000,000.00 5,000,000.00丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    22
    质押贷款净增加额 0.00
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    0.00
    支付其他与投资活动有关的现金 0.00
    投资活动现金流出小计 382,232,545.22 751,146,628.20
    投资活动产生的现金流量净额 -287,992,545.22 -746,136,560.43
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 119,793,850.99 1,526,118,230.10
    其中:子公司吸收少数股东投资收到
    的现金
    119,793,850.99 426,119,044.10
    取得借款收到的现金 633,000,000.00 251,700,000.00
    发行债券收到的现金 0.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 258,059,620.00
    筹资活动现金流入小计 752,793,850.99 2,035,877,850.10
    偿还债务支付的现金 502,709,301.10 160,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金
    30,855,208.23 39,338,045.60
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润
    0.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 546,319,769.03
    筹资活动现金流出小计 533,564,509.33 745,657,814.63
    筹资活动产生的现金流量净额 219,229,341.66 1,290,220,035.47
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
    五、现金及现金等价物净增加额 -45,486,636.89 550,296,080.64
    加:期初现金及现金等价物余额 314,038,284.13 19,518,773.36
    六、期末现金及现金等价物余额 268,551,647.24 569,814,854.00
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍
    母公司现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 9,342,284.04 13,599,168.34
    经营活动现金流入小计 9,342,284.04 13,599,168.34
    购买商品、接受劳务支付的现金 0.00
    支付给职工以及为职工支付的现金 1,004,799.77 1,202,189.03
    支付的各项税费 108,136.09 101,425.19
    支付其他与经营活动有关的现金 80,054,419.40 299,210,228.11
    经营活动现金流出小计 81,167,355.26 300,513,842.33
    经营活动产生的现金流量净额 -71,825,071.22 -286,914,673.99丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    23
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 0.00
    取得投资收益收到的现金 0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    72,710,000.00 0.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
    收到其他与投资活动有关的现金 0.00
    投资活动现金流入小计 72,710,000.00 0.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金
    193,430.00
    投资支付的现金 0.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 764,581,910.19
    支付其他与投资活动有关的现金 0.00
    投资活动现金流出小计 764,775,340.19
    投资活动产生的现金流量净额 72,710,000.00 -764,775,340.19
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 1,099,999,186.00
    取得借款收到的现金 10,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
    筹资活动现金流入小计 1,109,999,186.00
    偿还债务支付的现金 39,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 805,350.00 845,691.88
    支付其他与筹资活动有关的现金 18,372,826.50
    筹资活动现金流出小计 805,350.00 58,218,518.38
    筹资活动产生的现金流量净额 -805,350.00 1,051,780,667.62
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00
    五、现金及现金等价物净增加额 79,578.78 90,653.44
    加:期初现金及现金等价物余额 389,679.89 274,486.01
    六、期末现金及现金等价物余额 469,258.67 365,139.45
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    24
    合并所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额389,310,309.00 1,187,454,303.91 0 56,144,485.97 -373,113,432.58 881,193,496.42 2,140,989,162.72
    加:会计政策
    变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额389,310,309.00 1,187,454,303.91 56,144,485.97 -373,113,432.58 881,193,496.42 2,140,989,162.72
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    389,310,309.0 -389,310,309.00 17,617,489.98 114,238,857.83 131,856,347.81
    (一)净利润 17,617,489.98 -5,554,993.16 12,062,496.82
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    小计
    17,617,489.98 -5,554,993.16 12,062,496.82
    (三)所有者投入
    和减少资本
    119,793,850.99 119,793,850.99
    1.所有者投入资本 119,793,850.99 119,793,850.99
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    25
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    389,310,309.00 -389,310,309.00
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    389,310,309.00 -389,310,309.00
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额778,620,618.00 798,143,994.91 56,144,485.97 -355,495,942.60 0.00 995,432,354.25 2,272,845,510.53丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    26
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 304,564,609.00 229,754,979.28 56,144,485.97 -328,237,243.29 108,334,054.21 370,560,885.17
    加:会计
    政策变更
    250,000,000.00 250,000,000.00
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额 304,564,609.00 229,754,979.28 0 56,144,485.97 0 -328,237,243.29 358,334,054.21 620,560,885.17
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    84,745,700.00 957,654,559.01 -19,083,733.78 529,015,089.02 1,552,331,614.25
    (一)净利润 -19,083,733.78 -4,822,355.56 -23,906,089.34
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    小计
    0.00 -19,083,733.78 -4,822,355.56 -23,906,089.34
    (三)所有者投入和
    减少资本
    84,745,700.00 957,654,559.01 533,837,444.58 1,576,237,703.59
    1.所有者投入资本 84,745,700.00 957,654,559.01 533,837,444.58 1,576,237,703.59
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    27
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 389,310,309.00 1,187,409,538.29 0 56,144,485.97 0 -347,320,977.07 0 887,349,143.23 2,172,892,499.42
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    28
    母公司所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 389,310,309.00 1,191,016,929.33 56,144,485.97 -401,258,371.52 1,235,213,352.78
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 389,310,309.00 1,191,016,929.33 56,144,485.97 -401,258,371.52 1,235,213,352.78
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号
    填列)
    389,310,309.00 -389,310,309.00 33,790,557.34 33,790,557.34
    (一)净利润 33,790,557.34 33,790,557.34
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 33,790,557.34 33,790,557.34
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转 389,310,309.00 -389,310,309.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 389,310,309.00 -389,310,309.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    29
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 778,620,618.00 801,706,620.33 56,144,485.97 -367,467,814.18 1,269,003,910.12
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -394,683,042.97 199,343,656.70
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -394,683,042.97 199,343,656.70
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号
    填列)
    84,745,700.00 996,405,659.50 -4,556,381.25 1,076,594,978.25
    (一)净利润 -4,556,381.25 -4,556,381.25
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 -4,556,381.25 -4,556,381.25
    (三)所有者投入和减少资本 84,745,700.00 996,405,659.50 0.00 0.00 0.00 1,081,151,359.50
    1.所有者投入资本 84,745,700.00 996,405,659.50 1,081,151,359.50
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    30
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 389,310,309.00 1,229,723,264.20 0.00 56,144,485.97 -399,239,424.22 1,275,938,634.95
    法定代表人:曾晓宁 主管会计工作负责人:周蓓华 会计机构负责人:刁巍丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    31
    (二) 公司概况
    丹化化工科技股份有限公司(以下简称"本公司")为境内公开发行A、B 股股票并在上海证券交易所上市
    的股份有限公司。本公司于1993 年9 月25 日经上海市经委沪经企(1993)404 号文件批准,采用公
    开募集方式设立股份有限公司,于1994 年2 月17 日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字
    第019027 号《企业法人营业执照》。公司股票于1994 年3 月11 日在上海证券交易所上市交易。本公
    司原名英雄(集团)股份有限公司,于2003 年2 月更名为大盈现代农业股份有限公司,并于2007 年
    4 月29 日变更为现名。注册地址为上海市浦东新区高科西路4037 号,法定代表人为曾晓宁先生。本
    公司经营范围为煤化工产品、石油化工产品及其衍生物的技术开发、技术转让,化工技术、化工管理
    咨询服务(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    本公司期初注册资本为人民币38,931.03 万元。报告期内,经2010 年3 月5 日公司2009 年年度股东
    大会批准,公司进行了2009 年度资本公积金转增,即以2009 年12 月31 日公司总股本389,310,309
    股为基数,以每10 股转增10 股的比例向全体股东实施资本公积金转增股本,共计转增389,310,309
    股,此事项已经工商行政管理局注册变更,变更后注册资本为77,862.06 万元。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础
    2、遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、会计期间:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1) 同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控
    制下的企业合并。
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所
    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
    金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
    调整留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
    2) 非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。
    购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
    业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入
    企业合并成本。
    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    32
    并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
    取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    6、合并财务报表的编制方法:
    (1)
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。公
    司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不
    属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司净利
    润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价
    值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报
    表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负
    债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反
    映。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算:
    1) 外币业务
    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直
    接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率
    折算。
    3.6.1 外币业务
    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直
    接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率
    折算。
    2) 外币财务报表的折算
    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
    位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制
    的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币
    报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流
    量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单
    独 列示。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    33
    9、金融工具:
    1 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2) 该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23 号-金融资产转移》规定的金融资产终止
    确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    2 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
    供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
    力。
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产
    在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    (2) 应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、
    其他应收款和长期应收款等。
    (3) 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
    融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期
    的非流动资产。
    (4) 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期
    的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年
    内到期的非流动资产。
    3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产
    的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
    量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款
    项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产
    持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    34
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值计入股东权益,
    待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
    具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于
    被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
    4 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    5 金融负债的计量
    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债
    的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金
    融负债时可能发生的交易费用。
    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    6 金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活
    跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
    权定价模型等。
    7 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面
    价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现
    值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与
    确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值
    下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值
    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期
    损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损
    失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价
    且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不
    予 转回。
    10、应收款项:
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    对于单项金额重大的应收款项,当存在客观证据
    表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所
    有款项时,确认相应的坏账准备。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    35
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
    值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法:
    信用风险特征组合的确定依据
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款
    项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与
    之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际
    损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的
    比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 1% 5%
    1-2 年 1% 5%
    2-3 年 1% 5%
    3 年以上 100% 100%
    11、存货:
    (1) 存货的分类
    存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
    力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,
    存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确
    定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的
    影响等因素。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    五五摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    12、长期股权投资:
    (1) 初始投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资,按照本附注"3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    "的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,
    按照下述方法确认其初始投资成本:
    1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    36
    2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约
    定价值不公允的除外。
    4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货
    币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证
    据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值
    和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被
    投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
    股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法
    核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
    的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
    值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
    采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资
    单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
    益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件
    的,继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公司按照持
    股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派
    时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易
    产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销,惟该交易所转让的资产发生减
    值的,则相应的未实现损益不予抵销。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
    享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务
    和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为
    对被投资单位施加重大影响。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值低
    于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。采用权益
    法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长期股权投资的帐面
    价值低于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的,其账面价值减记至
    可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未
    来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    13、固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    37
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 20-40 4、10 2.4 至4.5
    机器设备 5-30 4、10 3.2 至19.2
    电子设备 5 4、10 18 至19.2
    运输设备 8 4、10 11.25 至12
    办公设备 5 4、10 18 至19.2
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价
    值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收
    回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。
    符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去
    处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    14、在建工程:
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
    发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程
    在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    15、借款费用:
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借
    款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
    时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的
    借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停
    借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款
    当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
    得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
    支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
    率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
    利息金额。
    16、无形资产:
    无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股
    股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
    土地使用权按使用年限50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
    分配的,全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限20 年平均摊销。
    当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价
    值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收
    回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    38
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    17、长期待摊费用:
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一
    年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    18、收入:
    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允
    价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
    入确认标准时,确认相关的收入。
    1 )销售商品
    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实
    际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地
    计量时,确认营业收入的实现。
    2 )提供劳务
    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确
    认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度
    能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可
    靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,
    按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
    3 )让渡资产使用权
    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金
    额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    19、政府补助:
    政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入
    的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是
    指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与
    资产相关的政府补助之外的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
    计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间
    的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公司已
    发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    20、递延所得税资产/递延所得税负债:
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
    性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
    亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负
    债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    39
    或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债
    表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
    纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予
    以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,
    不予确认。
    21、经营租赁、融资租赁:
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
    1)经营租赁
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    2) 融资租赁
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的
    入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁
    付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
    22、主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    23、前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致下一会计
    年度资产和负债账面金额重大调整:
    商誉减值
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使
    用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的
    现值。
    (四) 税项:
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税
    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵
    扣的进项税后的余额计算)
    17%
    营业税 应纳税营业额 5%
    城市维护建设税 应纳营业税 7%
    企业所得税 应纳税所得额 25%丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    40
    2、税收优惠及批文
    根据通开国税政字【2010】30 号文,本公司下属控股子公司通辽金煤化工有限公司按《国家税务总局
    关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的规定,2010 年享受减按15%税率征收企业
    所得税税收优惠政策。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    子公
    司全
    称
    子公
    司类
    型
    注册
    地
    业务
    性质
    注册
    资本
    经营范
    围
    期末
    实际
    出资
    额
    实质
    上构
    成对
    子公
    司净
    投资
    的其
    他项
    目余
    额
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例
    (%)
    是否
    合并
    报表
    少数
    股东
    权益
    少数
    股东
    权益
    中用
    于冲
    减少
    数股
    东损
    益的
    金额
    从母公司所
    有者权益冲
    减子公司少
    数股东分担
    的本期亏损
    超过少数股
    东在该子公
    司期初所有
    者权益中所
    享有份额后
    的余额
    上海
    丹化
    化工
    技术
    开发
    有限
    公司
    全资
    子公
    司
    上海
    技术
    研发
    80.00
    能源化
    工专业
    领域内
    的技术
    开发、技
    术转让、
    技术咨
    询
    80.00 100 100 是
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    子
    公
    司
    全
    称
    子
    公
    司
    类
    型
    注
    册
    地
    业
    务
    性
    质
    注册资本
    经营范
    围
    期末实际出
    资额
    实质
    上构
    成对
    子公
    司净
    投资
    的其
    他项
    目余
    额
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例(%)
    是
    否
    合
    并
    报
    表
    少数股东
    权益
    少数股
    东权益
    中用于
    冲减少
    数股东
    损益的
    金额
    从母公司
    所有者权
    益冲减子
    公司少数
    股东分担
    的本期亏
    损超过少
    数股东在
    该子公司
    期初所有
    者权益中
    所享有份
    额后的余
    额
    通
    辽
    金
    煤
    化
    工
    有
    限
    公
    司
    控
    股
    子
    公
    司
    通
    辽
    化
    工
    业
    196,488.02
    草酸、
    草酸二
    甲酯、
    草酸二
    乙酯、
    乙二醇
    及其衍
    生物的
    生产经
    营
    196,488.02 54.01 54.01 是 90,333.27丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    41
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    子公
    司全
    称
    子公
    司类
    型
    注册
    地
    业务
    性质
    注册
    资本
    经营范
    围
    期末实际
    出资额
    实质
    上构
    成对
    子公
    司净
    投资
    的其
    他项
    目余
    额
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例
    (%)
    是否
    合并
    报表
    少数股东
    权益
    少数
    股东
    权益
    中用
    于冲
    减少
    数股
    东损
    益的
    金额
    从母公
    司所有
    者权益
    冲减子
    公司少
    数股东
    分担的
    本期亏
    损超过
    少数股
    东在该
    子公司
    期初所
    有者权
    益中所
    享有份
    额后的
    余额
    上海
    申盈
    实业
    有限
    公司
    控股
    子公
    司
    上海 商贸4,000
    优良种
    畜、种
    禽培
    育,花
    卉苗木
    种植,
    饲料销
    售
    3,600 90 90 是 275.55
    江苏
    丹化
    醋酐
    有限
    公司
    控股
    子公
    司
    丹阳
    化工
    业
    1,480
    万美
    元
    生产销
    售醋酐
    及衍生
    物、氮
    肥、特
    种气体
    35,160.49 75 75 是 8,934.41
    (六) 合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额
    现金: / / 223,028.34 / / 406,747.66
    人民币 / / 223,028.34 / / 406,747.66
    银行存款: / / 248,775,738.40 / / 313,631,536.47
    人民币 / / 248,773,703.53 / / 313,629,491.11
    美元 299.64 6.7909 2,034.83 299.62 6.8282 2,045.31
    港元 0.05 0.8724 0.04 0.05 0.8805 0.05
    其他货币资
    金:
    / / 19,552,880.50 / / 53,790,000.00
    人民币 / / 19,552,880.50 / / 53,790,000.00
    合计 / / 268,551,647.24 / / 367,828,284.13丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    42
    2、交易性金融资产:
    (1) 交易性金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.其他 944,500.00
    合计 944,500.00
    (2) 交易性金融资产的说明
    交易性金融资产期末数比期初数增加944,500.00 元,增加原因为:下属子公司江苏丹化醋酐有限公司
    本期购买基金所致。
    3、应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 16,949,316.97 3,877,749.53
    合计 16,949,316.97 3,877,749.53
    4、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额
    不重大但
    按信用风
    险特征组
    合后该组
    合的风险
    较大的应
    收账款
    169,349.60 0.96 169,349.60 100 169,349.60 1.35 169,349.60 100
    其他不重
    大应收账
    款
    17,417,122.00 99.04 105,598.11 0.61 12,380,105.89 98.65 123,801.06 1
    合计 17,586,471.60 / 274,947.71 / 12,549,455.49 / 293,150.66 /
    单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款系账龄在3 年以上的款项,其他
    为其他不重大应收账款。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    醋酐销售款 169,349.60 169,349.60 100.00
    账龄较长,很难收
    回
    合计 169,349.60 169,349.60 / /丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    43
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 169,349.6 100 169,349.6 169,349.6 100 169,349.6
    合计 169,349.6 100 169,349.6 169,349.6 100 169,349.6
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款
    总额的比例
    (%)
    山东新华制药股份有限公司 一般客户 2,036,239.00 一年以内 11.58
    江苏汉光生物工程有限公司 一般客户 1,018,261.97 一年以内 5.79
    南通市常海食品添加剂有限公司 一般客户 975,999.00 一年以内 5.55
    江苏联东化工股份有限公司 一般客户 841,950.00 一年以内 4.79
    南通维立科化工有限公司 一般客户 799,266.60 一年以内 4.54
    合计 / 5,671,716.57 / 32.25
    5、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项
    金额
    重大
    的其
    他应
    收款
    254,824,505.38 85.53 254,824,505.38 100.00 254,824,505.38 86.65 254,824,505.38 100.00
    单项
    金额
    不重
    大但
    按信
    用风
    险特
    征组
    合后
    该组
    合的
    风险
    较大
    的其
    他应
    收款
    42,105,476.19 14.13 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19 14.15 42,105,476.19 100.00丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    44
    其他
    不重
    大的
    其他
    应收
    款
    870,904.79 0.29 8,706.85 1.00 597,423.51 0.20 8,706.85 1.46
    合计 297,800,886.36 / 296,938,688.42 / 297,527,405.08 / 296,938,688.42 /
    单项金额重大的其他应收款为期末余额在1,000 万元以上的款项,单项金额不重大但信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的其他应收款系账龄在3 年以上且金额不超过500 万元的款项,其他为其他不
    重大其他应收款。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容 账面余额 坏账金额
    计提比例
    (%)
    理由
    上海市农业产业化发展(集
    团)有限公司
    105,205,582.38 105,205,582.38 100
    账龄较长,收回
    可能性较小
    上海市金山区亭林镇对外经
    济发展公司
    100,000,000.00 100,000,000.00 100
    账龄较长,收回
    可能性较小
    富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00 34,470,000.00 100
    账龄较长,收回
    可能性较小
    连云港国投有限公司 15,148,923.00 15,148,923.00 100
    账龄较长,收回
    可能性较小
    合计 254,824,505.38 254,824,505.38 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    3 年以
    上
    42,105,476.19 100 42,105,476.19 42,105,476.19 100 42,105,476.19
    合计 42,105,476.19 100 42,105,476.19 42,105,476.19 100 42,105,476.19
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
    2006 年3 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求上海市农业产业化发展(集团)有限
    公司返还欠款105,205,582.38 元。上海市第一中级人民法院于2006 年7 月20 日下达(2006)沪一中
    民三(商)初字第78 号民事判决书,判令上海市农业产业化发展(集团)有限公司向本公司清偿欠款。
    上海市农业产业化发展(集团)有限公司逾期未予还款,经本公司在向法院申请强制执行后未发现被
    执行人名下有可供执行的财产。2006 年12 月25 日,根据上海市第一中级人民法院下达(2007)沪一中
    执字第1031 号民事裁定书,裁定该案民事判决书中止执行。截至本报告签发日,该案件仍未恢复执行。
    本公司已全额计提坏账准备105,205,582.38 元。
    2006 年6 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求上海市金山区亭林镇对外经济发展公
    司归还其所欠款项人民币1 亿元。该案在审理之中,法院将上海市农业产业化发展(集团)有限公司
    列为第三人。法院在审理中查明,该1 亿元土地预付款在本公司前身英雄(集团)股份有限公司的财
    务人员操作下实际已转移至上海市农业产业化发展(集团)有限公司账户,作为"农凯集团"对本公司丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    45
    资产重组而进行资金运作的往来款。因此,上海市第一中级人民法院于2007 年6 月15 日下达(2006)
    沪一中民二(民)初字第81 号民事判决书,不支持本公司的诉讼请求。本公司于2007 年8 月15 日向
    上海市公安局浦东分局报案。本公司已全额计提坏账准备10,000 万元。
    2006 年7 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求解除本公司与富友证券经纪有限责任
    公司签订的投资入股意向书,返还投资款3,447 万元等。2007 年1 月18 日,上海市第一中级人民法
    院下达了(2006)沪一中民三(商)初字第181 号民事判决书,不予支持本公司的诉讼请求。2006 年
    7 月21 日,中国证监会撤销富友证券经纪有限责任公司经纪证券业务。本公司已全额计提坏账准备
    3,447 万元。
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    上海市农业产业化发展(集团)
    有限公司
    第三方 105,205,582.38 3 年以上 35.33
    上海市金山区亭林镇对外经济发
    展公司
    第三方 100,000,000.00 3 年以上 33.58
    富友证券经纪有限责任公司 第三方 34,470,000.00 3 年以上 11.57
    连云港国投有限公司 第三方 15,148,923.00 3 年以上 5.09
    上海飞天投资有限责任公司 第三方 6,105,002.17 3 年以上 2.05
    合计 / 260,929,507.55 / 87.62
    (6) 应收关联方款项
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系金额 占其他应收账款总额的比例(%)
    上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 合营企业 2,034,727.93 0.68
    合计 / 2,034,727.93 0.68
    6、预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 291,095,447.13 69.25 335,236,451.50 65.45
    1 至2 年 94,180,055.00 22.41 133,347,237.70 26.03
    2 至3 年 34,864,514.55 8.29 43,548,857.93 8.51
    3 年以上 192,398.66 0.05 57,883.11 0.01
    合计 420,332,415.34 100.00 512,190,430.24 100.00
    账龄超过1 年以上的预付账款主要为控股子公司通辽金煤化工有限公司预付的乙二醇项目工程款及设
    备款,因乙二醇建设项目工期较长,故仍未结算。
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
    北京北大先锋科技股份有限公
    司
    设备供应商 135,026,265.60 一年以下 待结算
    辽宁恩德工程建设有限公司 设备供应商 75,822,614.00 一年以下 待结算
    四川空分设备(集团)有限责任
    公司
    设备供应商 37,405,000.00 一年以下 待结算丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    46
    山东鲁能工程有限责任公司 设备供应商 30,057,900.82 一年以下 待结算
    天津市新天进开发有限公司 设备供应商 20,571,761.60 一年以下 待结算
    合计 / 298,883,542.02 / /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额
    跌价
    准备
    账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 20,385,623.99 20,385,623.99 31,613,663.76 31,613,663.76
    库存商品 7,551,774.59 0.00 7,551,774.59 6,363,820.07 218,804.11 6,145,015.96
    合计 27,937,398.58 0.00 27,937,398.58 37,977,483.83 218,804.11 37,758,679.72
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类 期初账面余额 本期计提额
    转回 转销
    期末账面余额
    库存商品 218,804.11 218,804.11 0.00
    合计 218,804.11 218,804.11 0.00
    (3) 存货跌价准备情况
    项目
    计提存货跌价准备的
    依据
    本期转回存货跌价准备的
    原因
    本期转回金额占该项存货期
    末余额的比例(%)
    库存商品
    已计提跌价准备的库存商
    品本期销售
    2.90
    主要为通辽存货减少
    存货期末数比期初数减少9,821,281.14 元,减少比例为26.01%,减少原因主要为:本期控股子公司
    通辽金煤化工有限公司为乙二醇生产装置试运行消耗购入的原材料所致。
    8、其他流动资产:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    待摊费用--催化剂L 6,652,926.58 5,534,647.61
    预缴企业所得税 228.99 228.99
    合计 6,653,155.57 5,534,876.60丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    47
    9、对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:万元 币种:人民币
    被投
    资单
    位名
    称
    企
    业
    类
    型
    注
    册
    地
    法
    人
    代
    表
    业
    务
    性
    质
    注册资本
    本
    企
    业
    持
    股
    比
    例
    (%)
    本企
    业在
    被投
    资单
    位表
    决权
    比例
    (%)
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资
    产总额
    本
    期
    营
    业
    收
    入
    总
    额
    本期净
    利润
    一、合营企业
    上海
    英雄
    金笔
    厂桃
    浦联
    营二
    厂
    上
    海
    制
    造
    业
    50 50
    永金
    化工
    投资
    管理
    有限
    公司
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    河
    南
    郑
    州
    陈
    雪
    枫
    化
    工
    业
    20,000.0000 50 50 45,889.61 42,000.00 3,889.61 -110.39
    二、联营企业
    上海
    金煤
    化工
    新技
    术有
    限公
    司
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    上
    海
    曾
    晓
    宁
    技
    术
    研
    发
    1,200.0000 20 20 15,181.97 14,569.58 612.39 -242.95
    注:永金化工投资管理有限公司注册资本为2 亿元,股东分期出资,本报告期末收到股东出资4000
    万元。
    10、长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减变
    动
    期末余额 减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    上海翔凤
    机械设备
    限公司
    8,898,696.63 8,898,696.63 8,898,696.63 8,898,696.63 9.7 9.7丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    48
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    上海英雄金
    笔厂桃浦联
    营二厂
    524,829.97 524,829.97 524,829.97 524,829.97 50 50
    上海金煤化
    工新技术有
    限公司
    2,400,000.00 1,694,438.96 1,694,438.96 20 20
    永金化工投
    资管理有限
    公司
    20,000,000.00 19,448,060.07 19,448,060.07 50 50
    11、固定资产:
    (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计: 712,841,525.31 11,120,328.08 40,357,913.24 683,603,940.15
    其中:房屋及建筑物 65,913,386.52 117,493.00 40,357,913.24 25,672,966.28
    机器设备 624,147,270.96 4,206,689.87 0.00 628,353,960.83
    运输工具 14,541,915.13 6,619,148.92 0.00 21,161,064.05
    其他设备 8,238,952.70 176,996.29 0.00 8,415,948.99
    二、累计折旧合计: 220,891,366.60 32,948,700.95 12,752,449.05 241,087,618.50
    其中:房屋及建筑物 15,704,223.31 971,666.14 12,751,332.25 3,924,557.20
    机器设备 197,223,974.93 30,460,916.00 1,116.80 227,683,774.13
    运输工具 3,530,902.97 1,094,876.95 0.0 4,625,779.92
    其他设备 4,432,265.39 421,241.86 0.0 4,853,507.25
    三、固定资产账面净
    值合计
    491,950,158.71 -21,828,372.87 27,605,464.19 442,516,321.65
    其中:房屋及建筑物 50,209,163.21 -854,173.14 27,606,580.99 21,748,409.08
    机器设备 426,923,296.03 -26,254,226.13 -1,116.80 400,670,186.70
    运输工具 11,011,012.16 5,524,271.97 0.00 16,535,284.13
    其他设备 3,806,687.31 -244,245.57 0.00 3,562,441.74
    四、减值准备合计
    其中:房屋及建筑物
    机器设备
    运输工具
    其他设备
    五、固定资产账面价
    值合计
    491,950,158.71 -21,828,372.87 27,605,464.19 442,516,321.65
    其中:房屋及建筑物 50,209,163.21 -854,173.14 27,606,580.99 21,748,409.08
    机器设备 426,923,296.03 -26,254,226.13 -1,116.80 400,670,186.70
    运输工具 11,011,012.16 5,524,271.97 0.00 16,535,284.13
    其他设备 3,806,687.31 -244,245.57 0.00 3,562,441.74
    本期折旧额:32,948,700.95 元。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    49
    12、在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
    在建工程 2,102,386,263.19 1,205,200.00 2,101,181,063.19 1,652,325,572.19 1,205,200.00 1,651,120,372.19
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    项目
    名称
    预算数 期初数 本期增加
    工程投
    入占预
    算比例
    (%)
    工
    程
    进
    度
    利息资本化累计
    金额
    其中:本期利息
    资本化金额
    资金
    来源
    期末数
    煤制
    乙二
    醇项
    目
    2,130,000,000.00 1,629,749,356.20 450,060,691.00 97.64
    竣
    工
    55,788,442.67 20,974,946.97
    募集
    资
    金、
    自筹
    2,079,810,047.20
    TAED
    项目
    14,000,000.00 13,597,046.92 自筹13,597,046.92
    污水
    处理
    项目
    8,000,000.00 7,773,969.07 自筹7,773,969.07
    常熟
    筹建
    项目
    1,205,200.00 自筹1,205,200.00
    合计 2,152,000,000.00 1,652,325,572.19 450,060,691.00 / / 55,788,442.67 20,974,946.97 / 2,102,386,263.19丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    50
    (3) 在建工程减值准备
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 期末数 计提原因
    常熟筹建项目 1,205,200.00 1,205,200.00 项目已终止
    合计 1,205,200.00 1,205,200.00 /
    在建工程期末数比期初数增加450,060,691.00 元,增加27.26%,增加原因主要为:本期控股子公司
    通辽金煤化工有限公司煤制乙二醇项目工程投入额增加所致。
    13、工程物资:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工程设备 18,573,537.66 6,158.09 18,567,379.57
    合计 18,573,537.66 6,158.09 18,567,379.57
    工程物资期末数比期初数减少6,158.09 元,减少比例为0.03%,减少原因为:下属子公司江苏丹化醋
    酐有限公司本期工程领用物资所致。
    14、无形资产:
    (1) 无形资产情况 单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 207,781,662.00 207,781,662.00
    电脑软件 64,600.00 64,600.00
    土地使用权 133,749,762.00 133,749,762.00
    专有技术 73,967,300.00 73,967,300.00
    二、累计摊销合计 6,731,730.61 1,540,767.36 8,272,497.97
    电脑软件 31,563.96 9,460.02 41,023.98
    土地使用权 4,762,069.45 1,337,497.62 6,099,567.07
    专有技术 1,938,097.20 193,809.72 2,131,906.92
    三、无形资产账面
    净值合计
    201,049,931.39 -1,540,767.36 199,509,164.03
    电脑软件 33,036.04 -9,460.02 23,576.02
    土地使用权 128,987,692.55 -1,337,497.62 127,650,194.93
    专有技术 72,029,202.80 -193,809.72 71,835,393.08
    四、减值准备合计
    电脑软件
    土地使用权
    专有技术
    五、无形资产账面
    价值合计
    201,049,931.39 -1,540,767.36 199,509,164.03
    电脑软件 33,036.04 -9,460.02 23,576.02
    土地使用权 128,987,692.55 -1,337,497.62 127,650,194.93
    专有技术 72,029,202.80 -193,809.72 71,835,393.08
    本期摊销额:1,540,767.36 元。
    (2) 公司开发项目支出
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目 期初数 本期增加
    计入当期损益确认为无形资产
    期末数
    TAED 5,794,638.84 5,794,638.84
    合计 5,794,638.84 5,794,638.84丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    51
    15、商誉:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名
    称或形成商誉
    的事项
    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
    江苏丹化醋酐
    有限公司
    128,628,990.41 128,628,990.41 4,880,000.00
    合计 128,628,990.41 128,628,990.41 4,880,000.00
    16、长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
    催化剂 7,213,572.74 682,974.36 6,530,598.38
    装修费 36,305.40 36,305.40 0.00
    合计 7,249,878.14 719,279.76 6,530,598.38
    17、递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 128,980.32 128,980.32
    可抵扣亏损 11,779,383.03 11,779,383.03
    小计 11,908,363.35 11,908,363.35
    递延所得税负债:
    固定资产折旧 14,426,995.73 16,182,104.65
    小计 14,426,995.73 16,182,104.65
    (2) 未确认递延所得税资产明细
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    可抵扣暂时性差异 312,443,448.52 312,443,448.52
    可抵扣亏损 2,802,139.60 16,062,404.92
    合计 315,245,588.12 328,505,853.44
    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    单位:元 币种:人民币
    年份 期末数 期初数 备注
    2010 1,327,957.51 1,327,957.51
    2011 583,543.58 583,543.58
    2012 91,494.57 91,494.57
    2013 45,545.31 7,178,036.97
    2014 753,598.63 6,881,372.29
    合计 2,802,139.60 16,062,404.92 /丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    52
    (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    单位:元 币种:人民币
    项目 暂时性差异金额
    引起暂时性差异的资产项目
    资产减值准备 515,921.27
    可抵扣亏损 47,117,532.11
    小计 47,633,453.38
    引起暂时性差异的负债项目
    固定资产折旧 63,183,921.43
    小计 63,183,921.43
    18、资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目 期初账面余额
    本期
    增加 转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 297,231,839.08 297,231,839.08
    二、存货跌价准备 218,804.11 218,804.11 0.00
    三、可供出售金融资产减值
    准备
    四、持有至到期投资减值准
    备
    五、长期股权投资减值准备 9,423,526.60 9,423,526.60
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备 1,205,200.00 1,205,200.00
    十、生产性生物资产减值准
    备
    其中:成熟生产性生物资产
    减值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备 4,880,000.00 4,880,000.00
    十四、其他
    合计 312,959,369.79 0.00 218,804.11 0.00 312,740,565.68
    19、短期借款:
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 60,000,000.00 170,000,000.00
    保证借款 194,000,000.00 196,700,000.00
    信用借款 80,000,000.00
    合计 254,000,000.00 446,700,000.00
    短期借款期末数中,质押借款6000 万元由江苏丹化集团有限责任公司以其持有的本公司股份中的
    20,000,000 股为质押物提供担保。保证借款13,400 万元由江苏丹化集团有限责任公司提供担保;6,000
    万元由江苏丹化集团有限责任公司与上海盛宇企业投资有限公司共同提供担保。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    53
    短期借款期末数比期初数减少192,700,000.00 元,减少比例为43.14%,减少原因主要为:本期控股
    子公司通辽金煤化工有限公司偿还贷款1.8 亿元及控股子公司江苏丹化醋酐有限公司偿还贷款1270
    万元所致。
    20、应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 39,552,880.50 58,790,000.00
    合计 39,552,880.50 58,790,000.00
    下一会计期间(下半年)将到期的金额20,000,000.00 元。
    应付票据期末数比期初数减少19237119.50 元,减少32.72%,减少原因主要为:本期控股子公司通辽
    金煤化工有限公司煤制乙二醇项目银行承兑汇票到期结算所致。
    21、应付账款:
    (1) 应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    113,460,042.63 118,562,718.37
    合计 113,460,042.63 118,562,718.37
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    江苏丹化集团有限责任公司 9,541,733.45 5,831,819.30
    合计 9,541,733.45 5,831,819.30
    22、预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    13,672,688.98 3,363,960.40
    合计 13,672,688.98 3,363,960.40
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    23、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 22,212,756.10 22,212,756.10
    二、职工福利费 629,431.37 629,431.37
    三、社会保险费 2,025,946.47 2,025,946.47 0.00
    其中:1、医疗保险费 395,467.30 395,467.30
    2、基本养老保险费 1,263,295.37 1,263,295.37
    3、失业保险费 169,413.95 169,413.95
    4、工伤保险费 177,837.85 177,837.85
    5、生育保险费 19,932.00 19,932.00
    四、住房公积金 370,137.72 370,137.72 0.00
    五、辞退福利 0.00丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    54
    六、其他 90,945.88 3,802.47 87,143.41
    合计 90,945.88 25,238,271.66 25,242,074.13 87,143.41
    24、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    增值税 -167,203,972.37 -128,398,176.24
    消费税 0.00 0.00
    营业税 348,336.85 348,336.85
    企业所得税 6,843,430.68 0.00
    个人所得税 37,914.53 21,421.34
    城市维护建设税 -1,267.44 -1,267.44
    教育费附加 787,963.20 791,105.70
    河道管理费 -2,015.20 -2,002.34
    房产税 1,003,981.40 1,003,981.40
    堤防维护费 568,568.84 568,568.84
    义务兵优待金 1,044.72 1,044.72
    印花税 7,875.70 24,898.60
    土地使用税 508,225.50 0.00
    土地增值税 11,520.46 11,520.46
    地方综合基金 59,068.00 46,201.33
    合计 -157,029,325.13 -125,584,366.78
    应交税费期末数比期初数减少31,444,958.35 元,减少25.04%,减少原因主要为:本期控股子公司
    通辽金煤化工有限公司煤制乙二醇项目产生大额的可抵扣进项税额所致。
    25、应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
    B 股 24,068.63 24,068.63 无法支付
    法人股 544,447.16 544,447.16 无法支付
    个人股 6,877.00 6,877.00 无法支付
    合计 575,392.79 575,392.79 /
    26、其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    162,058,721.70 216,225,387.74
    合计 162,058,721.70 216,225,387.74
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    江苏丹化集团有限责任公司 171,000.00 8,180,301.10
    合计 171,000.00 8,180,301.10
    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
    客户名称 金额 未偿还原因
    上海泰琳实业有限公司 43,517,385.49 历史遗留
    上海大盛资产有限公司 17,150,000.00 往来款丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    55
    (4) 对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    客户名称 金额 性质或内容
    通辽市经济技术开发区财政
    局
    84,000,000.00 开发区政府无息借款
    上海泰琳实业有限公司 43,517,385.49 资金往来款
    上海大盛资产有限公司 17,150,000.00 债务重组款
    27、其他流动负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末账面余额 期初账面余额
    递延收益--扩大内需中央财政
    预算资金
    20,000,000.00
    递延收益--增值税退税额 5,399,033.56 5,814,343.84
    递延收益--财政贴息 2,303,080.00 2,480,240.00
    递延收益--财政补贴 2,800,000.00 2,975,000.00
    合计 30,502,113.56 11,269,583.84
    其他非流动负债期末数比期初数增加19,232,529.72 元,增加原因主要为:本期控股子公司通辽金煤
    化工有限公司收到扩大内需中央财政预算资金所致。
    28、长期借款:
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 414,000,000.00 464,000,000.00
    抵押借款 530,000,000.00 100,000,000.00
    合计 944,000,000.00 564,000,000.00
    长期借款期末数中,质押借款5,400 万元由江苏丹化集团有限责任公司以其持有的本公司股份中的
    20,000,000 股为质押物提供担保;18,000 万元由江苏丹化集团有限责任公司以其持有的本公司股份中
    的20,000,000 股为质押物提供担保;18,000 万元由上海盛宇企业投资有限公司以其持有的本公司股
    份中的20,000,000 股为质押物提供担保;
    抵押借款43000 万元由控股子公司通辽金煤化工有限公司的设备为抵押物提供担保,并由本公司持有
    其股权为质押物提供担保,同时由本公司与河南煤业化工集团有限责任公司对该借款共同提供连带保
    证责任;
    10,000 万元以控股子公司通辽金煤化工有限公司的土地使用权(权证号:通直属国用(2009)第27
    号)为抵押物提供担保。
    (2) 金额前五名的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    贷款单位
    借款起
    始日
    借款终
    止日
    币种 利率(%)
    本币金额 本币金额
    国开银行上海
    市分行
    2010 年1
    月19 日
    2018 年1
    月18 日
    人民币 5.643 430,000,000.00
    中国银行丹阳
    市支行
    2009 年7
    月20 日
    2014 年7
    月19 日
    人民币 5.184 360,000,000.00 360,000,000.00
    中国银行通辽
    市分行
    2009 年6
    月23 日
    2014 年6
    月20 日
    人民币 5.472 100,000,000.00 100,000,000.00
    中国银行丹阳
    支行
    2007 年1
    月8 日
    2012 年1
    月4 日
    人民币 5.76 29,000,000 29,000,000丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    56
    中国银行丹阳
    支行
    2006 年7
    月10 日
    2011 年6
    月27 日
    人民币 5.76 25,000,000 50,000,000
    合计 / / / / 944,000,000.00 539,000,000.00
    长期借款期末数比期初数增加380,000,000.00 元,增加67.38%,增加原因主要为:本期控股子公司
    通辽金煤化工有限公司煤制乙二醇项目贷款增加所致。
    29、专项应付款:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
    应用技术研发
    与开发资金
    1,895.08 1,895.08
    "煤制乙二醇系
    统集成技术与
    工业示范专项
    经费"
    1,000,000.00 1,530,000.00 242,885.80 2,287,114.20
    合计 1,001,895.08 1,530,000.00 242,885.80 2,289,009.28 /
    30、股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数 发行
    新股
    送股公积金转股 其他小计
    期末数
    股份
    总数
    389,310,309.00 389,310,309.00 389,310,309.00 778,620,618.00
    股本期末数比期初数增加389310309.00 元,增加100%,增加的主要原因为资本公积转增股本所致。
    31、资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 1,126,924,366.28 389,310,309.00 737,614,057.28
    其他资本公积 60,529,937.63 60,529,937.63
    合计 1,187,454,303.91 389,310,309.00 798,143,994.91
    资本公积期末数比期初数减少389310309.00 元,减少32.79%,减少的主要原因为资本公积转增股本
    所致。
    32、盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 42,556,997.24 42,556,997.24
    任意盈余公积 13,587,488.73 13,587,488.73
    合计 56,144,485.97 56,144,485.97
    33、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润 -373,113,432.58 /
    调整后 年初未分配利润 -373,113,432.58 /
    加:本期归属于母公司所有者的
    净利润
    17,617,489.98 /
    期末未分配利润 -355,495,942.60 /丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    57
    34、营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 157,410,397.28 134,865,576.15
    其他业务收入 2,519,645.17 7,209,306.95
    营业成本 165,910,654.42 141,401,133.57
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    化工 157,410,397.28 157,236,602.67 134,865,576.15 134,380,697.55
    合计 157,410,397.28 157,236,602.67 134,865,576.15 134,380,697.55
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    醋酐 157,410,397.28 157,236,602.67 134,865,576.15 134,380,697.55
    合计 157,410,397.28 157,236,602.67 134,865,576.15 134,380,697.55
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    华东地区 102,232,042.99 102,119,185.99 89,045,505.30 88,725,413.20
    华中地区 21,811,362.55 21,787,284.34 22,357,996.62 22,277,626.27
    华北地区 15,313,845.39 15,296,939.98 10,113,228.83 10,076,874.78
    华南地区 4,115,903.81 4,111,360.15 5,001,418.08 4,983,439.47
    东北地区 3,628,205.59 3,624,200.30 1,133,406.47 1,129,332.21
    西北地区 4,638,942.43 4,633,821.36 5,887,424.36 5,866,260.82
    西南地区 5,670,094.52 5,663,810.55 1,326,596.49 1,321,750.80
    合计 157,410,397.28 157,236,602.67 134,865,576.15 134,380,697.55
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    天津港通化工有限公司 9,446,078.20 5.91
    江阴市百汇香料有限公司 8,683,002.00 5.43
    江苏联东化工股份有限公司 8,287,050.00 5.18
    山东新华制药股份有限公司 7,419,627.00 4.64
    辽源市华侨企业供销处 6,755,745.00 4.22
    合计 25.38
    35、营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    营业税 应纳税营业额丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    58
    城市维护建设税 应纳营业税
    教育费附加 50,840.45 57,354.21 应纳营业税
    合计 50,840.45 57,354.21 /
    36、公允价值变动收益:
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    交易性金融资产 -55,500.00 -12,577.46
    合计 -55,500.00 -12,577.46
    37、投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 -551,939.93
    处置交易性金融资产取得的投资收益 10,067.77
    合计 -551,939.93 10,067.77
    38、营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 45,103,419.00
    其中:固定资产处置利得 45,103,419.00
    政府补助 767,470.28 839,233.28
    保险赔款 417,149.50
    其他(政府奖励) 45,162.90
    合计 46,288,038.78 884,396.18
    (2) 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 说明
    增值税退税额 415,310.28 415,310.28
    财政贴息 177,160.00 177,160.00
    财政补贴 175,000.00 175,000.00
    财政奖励 71,763.00
    合计 767,470.28 839,233.28 /
    营业外收入本期发生数比上年发生数增加45,403,642.60 元,增加比例为5.13 倍,增加原因主要为:
    本期母公司处置固定资产利得所致。
    39、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 8,294.00
    其中:固定资产处置损失 8,294.00
    其他 40.25
    合计 8,334.25
    40、所得税费用:丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    59
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    所得税
    6,843,430.68
    递延所得税调整 -1,755,108.93 -877,554.47
    合计 5,088,321.75 -877,554.47
    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发
    行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
    加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为
    报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份
    下一月份起至报告期期末的月份数。
    注:公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的,应当披露如下公式:
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 +
    S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
    42、现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    利息收入 304,475.94
    其他 577,149.50
    合计 881,625.44
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    中介机构费 783,484.88
    租赁费 315,750.00
    咨询顾问费 160,000.00
    销售费用 3,785,790.91
    其他 3,915,338.55
    合计 8,960,364.34
    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    2009 年第三批扩大内需中央财政预算资金 20,000,000.00
    煤制乙二醇系统集成技术与工业示范专项经费 1,530,000.00
    合计 21,530,000.00
    43、现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    60
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 12,062,496.82 -23,906,089.34
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    31,805,653.47 29,881,826.07
    无形资产摊销 573,267.36 573,267.36
    长期待摊费用摊销 719,279.76 719,279.88
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -45,103,419.00 8,294.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 55,500.00 12,577.46
    财务费用(收益以“-”号填列) 9,880,261.26 13,451,768.13
    投资损失(收益以“-”号填列) 551,939.93 -10,067.77
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -1,755,108.93 -877,554.47
    存货的减少(增加以“-”号填列) 1,180,295.35 3,630,695.09
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -15,734,286.88 -13,887,611.09
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 29,040,687.53 -2,658,819.06
    其他 -724,960.66
    经营活动产生的现金流量净额 23,276,566.67 6,212,605.60
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 268,551,647.24 569,814,854.00
    减:现金的期初余额 314,038,284.13 19,518,773.36
    加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00
    减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额 -45,486,636.89 550,296,080.64
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    一、现金 268,551,647.24 314,038,284.13
    其中:库存现金
    可随时用于支付的银行存款
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物 0.00 0.00
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 268,551,647.24 314,038,284.13丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    61
    (七) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务性
    质
    注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构代
    码
    江苏
    丹化
    集团
    有限
    责任
    公司
    国有
    企业
    (全
    民所
    有制
    企业)
    江苏
    丹阳
    北环
    路12
    号
    曾晓
    宁
    氮肥炭
    化物化
    工产品
    生产销
    售、化工
    设备制
    作安装
    及信息
    咨询服
    务
    9,913.80 20.51 20.51
    江苏
    省丹
    阳市
    人民
    政府
    14242357-8
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司
    全称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构代
    码
    上海申
    盈实业
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海西
    藏北路
    489 号
    9 号楼
    花峻
    优良种
    畜、种畜
    培育,花
    卉苗木
    种植,饲
    料销售
    4,000.00 90 90 74329644-7
    上海丹
    化化工
    技术开
    发有限
    公司
    有限责
    任公司
    上海市
    浦东新
    区金沪
    路1311
    号2 幢
    111 室
    花峻
    能源化
    工专业
    领域内
    的技术
    开发,技
    术转让、
    技术咨
    询
    80.00 100 100 66780458-4
    江苏丹
    化醋酐
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    江苏丹
    阳市北
    环路12
    号
    曾晓宁
    生产销
    售醋酐
    及衍生
    物、氮
    肥、特种
    气体.
    1,480.00
    万美元
    75 75 73375200-7
    通辽金
    煤化工
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    通辽经
    济技术
    开发区
    管委会
    办公楼
    六楼
    曾晓宁
    草酸、草
    酸二甲
    酯、草酸
    二乙酯、
    乙二醇
    及其衍
    生物的
    生产经
    营。
    196,488.02 54.01 54.01 66099733-6丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    62
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构代
    码
    一、合营企业
    上海英
    雄金笔
    厂桃浦
    联营二
    厂
    有限公
    司
    上海 制造业 50 50
    永金化
    工投资
    管理有
    限公司
    有限责
    任公司
    河南郑
    州
    陈雪枫 化工业 200,000,000 50 50 55421150-4
    二、联营企业
    上海金
    煤化工
    新技术
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海 曾晓宁
    技术研
    发
    12,000,000 20 20 78429089-3
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期净利润
    一、合营企业
    永金化工投资管
    理有限公司
    458,896,100 420,000,000 38,896,100 -1,103,900
    二、联营企业
    上海金煤化工新
    技术有限公司
    151,819,700 145,695,800 6,123,900 -2,429,500
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    上海盛宇企业投资有限公司 参股股东 77148993-2
    河南煤业化工集团有限责任公司 其他 66341413-2
    丹阳市丹化金煤化工有限公司 关联人(与公司同一董事长) 78992657-1丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    63
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交
    易类型
    关联交易内
    容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    购买商
    品
    购买软水 185.66 104.48
    购买商
    品
    购买清水 46.31 47.92
    购买商
    品
    购买电 2,090.38 1,704.45
    购买商
    品
    购买蒸汽
    (1.7)
    57.63 18.83
    购买商
    品
    购买蒸汽 2,381.82 1,922.65
    购买商
    品
    购买压缩空
    气
    121.85 89.97
    购买商
    品
    购买天然气 63.58
    购买商
    品
    购买自来水 0.15
    江苏丹
    化集团
    有限责
    任公司
    接受劳
    务
    人员借用等
    劳务费用
    758.35
    销售商
    品
    销售氢气 733.29
    丹阳市
    丹化金
    煤化工
    有限公
    司
    销售商
    品
    销售一氧化
    碳
    282.69
    (2) 关联担保情况
    单位:元 币种:人民币
    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    丹化化工科技股
    份有限公司
    30,000,000.00
    2009 年11 月9 日~
    2010 年11 月8 日
    否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    35,000,000.00 否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    69,000,000.00
    2009 年1 月3 日~
    2011 年12 月31 日
    否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    60,000,000.00
    2010 年1 月1 日~
    2010 年12 月31 日
    否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    30,000,000.00
    2009 年9 月23 日~
    2010 年9 月23 日
    否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    10,000,000.00
    2009 年10 月10 日~
    2010 年10 月10 日
    否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    20,000,000.00
    2009 年11 月26 日~
    2010 年11 月26 日
    否
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    29,000,000.00
    2007 年1 月8 日~
    2012 年1 月4 日
    否
    江苏丹化集团江苏丹化醋酐有25,000,000.00 2006 年7 月10 日~ 否丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    64
    有限责任公司 限公司 2011 年6 月27 日
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    通辽金煤化工有
    限公司
    180,000,000.00
    2009 年7 月20 日~
    2014 年9 月6 日
    否
    上海盛宇企业
    投资有限公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    30,000,000.00
    2009 年9 月23 日~
    2010 年9 月23 日
    否
    上海盛宇企业
    投资有限公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    10,000,000.00
    2009 年10 月10 日~
    2010 年10 月10 日
    否
    上海盛宇企业
    投资有限公司
    江苏丹化醋酐有
    限公司
    20,000,000.00
    2009 年11 月26 日~
    2010 年11 月26 日
    否
    上海盛宇企业
    投资有限公司
    通辽金煤化工有
    限公司
    180,000,000.00
    2009 年7 月20 日~
    2014 年9 月6 日
    否
    丹化化工科技
    股份有限公司
    通辽金煤化工有
    限公司
    430,000,000.00
    2010 年1 月19 日~
    2018 年1 月18 日
    否
    河南煤业化工
    集团有限责任
    公司
    通辽金煤化工有
    限公司
    430,000,000.00
    2010 年1 月19 日~
    2018 年1 月18 日
    否
    6、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末 期初
    项目名称 关联方
    金额
    其中:计提减值
    金额
    金额
    其中:计提减值
    金额
    其他应收款
    上海英雄金笔
    厂桃浦联营二
    厂
    2,034,727.93 2,034,727.93 2,034,727.93 2,034,727.93
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末 期初
    项目名称 关联方
    金额
    其中:计提减值
    金额
    金额
    其中:计提减值
    金额
    应付票据
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    20,000,000.00 5,000,000.00
    应付账款
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    9,541,733.45 5,831,819.30
    其他应付款
    江苏丹化集团
    有限责任公司
    171,000.00 8,180,301.10
    其他应付款
    上海大盛资产
    有限公司
    17,150,000.00 17,150,000.00
    (八) 股份支付:
    无
    (九) 或有事项:
    无
    (十) 承诺事项:
    无丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    65
    (十一) 母公司财务报表主要项目注释
    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    2、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项
    金额
    重大
    的其
    他应
    收款
    254,824,505.38 82.87 254,824,505.38 100.00 254,824,505.38 85.02 254,824,505.38 100.00
    单项
    金额
    不重
    大但
    按信
    用风
    险特
    征组
    合后
    该组
    合的
    风险
    较大
    的其
    他应
    收款
    42,105,476.19 13.69 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19 14.05 42,105,476.19 100.00
    其他
    不重
    大的
    其他
    应收
    款
    10,556,252.36 3.43 139,418.00 1.32 2,788,359.97 0.93 139,418.00 5.00
    合计 307,486,233.93 / 297,069,399.57 / 299,718,341.54 / 297,069,399.57 /
    单项金额重大的其他应收款项种类,主要为单项金额重大在1000 万元以上,且帐龄较长收回可能性较
    小单项金额重大其他应收款。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项种类,主要为单项金额在
    1000 万元以下,但帐龄较长按信用风险特征组合后该组合的风险较大且收回可能性较小的其他应收
    款。
    其他不重大其他应收款项种类,主要系除上述二种其他应收款种类以外的且属正常结算的应收款项。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单位:元 币种:人民币丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    66
    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海市农业产业
    化发展(集团)有
    限公司
    105,205,582.38 105,205,582.38 100
    账龄较长,收回可
    能性较小
    上海市金山区亭
    林镇对外经济发
    展公司
    100,000,000.00 100,000,000.00 100
    账龄较长,收回可
    能性较小
    富友证券经纪有
    限责任公司
    34,470,000.00 34,470,000.00 100
    账龄较长,收回可
    能性较小
    连云港国投有限
    公司
    15,148,923.00 15,148,923.00 100
    账龄较长,收回可
    能性较小
    合计 254,824,505.38 254,824,505.38 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    3 年以上 42,105,476.19 100 42,105,476.19 42,105,476.19 100 42,105,476.19
    合计 42,105,476.19 100 42,105,476.19 42,105,476.19 100 42,105,476.19
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
    2006 年3 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求上海市农业产业化发展(集团)有限
    公司返还欠款105,205,582.38 元。上海市第一中级人民法院于2006 年7 月20 日下达(2006)沪一中
    民三(商)初字第78 号民事判决书,判令上海市农业产业化发展(集团)有限公司向本公司清偿欠款。
    上海市农业产业化发展(集团)有限公司逾期未予还款,经本公司在向法院申请强制执行后未发现被
    执行人名下有可供执行的财产。2006 年12 月25 日,根据上海市第一中级人民法院下达(2007)沪一中
    执字第1031 号民事裁定书,裁定该案民事判决书中止执行。截至本报告签发日,该案件仍未恢复执行。
    本公司已全额计提坏账准备105,205,582.38 元。
    2006 年6 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求上海市金山区亭林镇对外经济发展公
    司归还其所欠款项人民币1 亿元。该案在审理之中,法院将上海市农业产业化发展(集团)有限公司
    列为第三人。法院在审理中查明,该1 亿元土地预付款在本公司前身英雄(集团)股份有限公司的财
    务人员操作下实际已转移至上海市农业产业化发展(集团)有限公司账户,作为"农凯集团"对本公司
    资产重组而进行资金运作的往来款。因此,上海市第一中级人民法院于2007 年6 月15 日下达(2006)
    沪一中民二(民)初字第81 号民事判决书,不支持本公司的诉讼请求。本公司于2007 年8 月15 日向
    上海市公安局浦东分局报案。本公司已全额计提坏账准备10,000 万元。
    2006 年7 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求解除本公司与富友证券经纪有限责任
    公司签订的投资入股意向书,返还投资款3,447 万元等。2007 年1 月18 日,上海市第一中级人民法
    院下达了(2006)沪一中民三(商)初字第181 号民事判决书,不予支持本公司的诉讼请求。2006 年
    7 月21 日,中国证监会撤销富友证券经纪有限责任公司经纪证券业务。本公司已全额计提坏账准备
    3,447 万元。丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    67
    (5) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 年限
    占其他应收
    账款总额的
    比例(%)
    上海市农业产业化发展(集团)有限
    公司
    第三方 105,205,582.38 3 年以上 34.21
    上海市金山区亭林镇对外经济发展公
    司
    第三方 100,000,000.00 3 年以上 32.52
    富友证券经纪有限责任公司 第三方 34,470,000.00 3 年以上 11.21
    连云港国投有限公司 第三方 15,148,923.00 3 年以上 4.93
    上海飞天投资有限责任公司 第三方 6,105,002.17 3 年以上 1.99
    合计 / 260,929,507.55 / 84.86
    (6) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
    上海丹化化工技术开发
    有限公司
    全资子公司 10,463,075.36 3.40
    上海英雄金笔厂桃浦联
    营二厂
    合营企业 2,034,727.93 0.66
    合计 / 12,497,803.29 4.06
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额
    减
    值
    准
    备
    本
    期
    计
    提
    减
    值
    准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    在被
    投资
    单位
    持股
    比例
    与表
    决权
    比例
    不一
    致的
    说明
    上海申盈
    实业有限
    公司
    36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 90 90 90
    上海丹化
    化工技术
    开发有限
    公司
    800,000.00 800,000.00 800,000.00 100 100 100
    江苏丹化
    醋酐有限
    公司
    351,604,875.00 351,604,875.00 351,604,875.00 75 75 75
    通辽金煤
    化工有限
    公司
    1,061,293,665.13 1,061,293,665.13 1,061,293,665.13 54.01 54.01丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    68
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成
    本
    期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额 减值准备
    本
    期
    计
    提
    减
    值
    准
    备
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    在被
    投资
    单位
    持股
    比例
    与表
    决权
    比例
    不一
    致的
    说明
    上海
    英雄
    金笔
    厂桃
    浦联
    营二
    厂
    524,829.97 524,829.97 524,829.97 524,829.97 50 50 50
    4、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 33,790,557.34 -4,556,381.25
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    550,878.07 623,839.00
    无形资产摊销 1,960.02 1,960.02
    长期待摊费用摊销 36,305.40 36,305.52
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -45,103,419.00 8,294.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 805,350.00 845,691.88
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -7,767,892.39 -262,243,998.85
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -54,138,810.66 -21,630,384.31
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -71,825,071.22 -286,914,673.99
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 469,258.67 365,139.45丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    69
    减:现金的期初余额 389,679.89 274,486.01
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 79,578.78 90,653.44
    (十二) 补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 45,103,419.00 处置固定资产的收益
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享
    受的政府补助除外)
    767,470.28 递延收益的摊销
    除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外,持有交易性金融资产、交易
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债
    和可供出售金融资产取得的投资收益
    -55,500.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支
    出
    417,149.50
    所得税影响额 -11,558,134.70
    少数股东权益影响额(税后) -211,709.96
    合计 34,462,694.12
    2、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收
    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    1.39 0.0226 0.0226
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    -1.33 -0.0216 -0.0216丹化化工科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    70
    八、备查文件目录
    1、载有公司董事长亲笔签名的二〇一〇年半年度报告正文。
    2、载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表。
    3、报告期内公司在《上海证券报》、《香港商报》披露的公告文件正本及公告原稿。
    董事长:曾晓宁
    丹化化工科技股份有限公司
    2010 年8 月30 日

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