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个股公告正文

鑫科材料:2010年半年度报告

日期:2010-08-21附件下载

    安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 3
    二、公司基本情况...................................................................... 3
    三、股本变动及股东情况................................................................ 4
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
    五、董事会报告........................................................................ 6
    六、重要事项.......................................................................... 8
    七、财务会计报告..................................................................... 12
    八、备查文件目录..................................................................... 81
    安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
    黄宪法 董事 因公出差 景和平
    谢有红 董事 因公出差 李非文
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名 周瑞庭
    主管会计工作负责人姓名 庄明福
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 胡基荣
    公司负责人周瑞庭、主管会计工作负责人庄明福及会计机构负责人(会计主管人员)胡基荣声明:保
    证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 安徽鑫科新材料股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 鑫科材料
    公司的法定英文名称 ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写 AXNMC
    公司法定代表人 周瑞庭
    (二) 联系人和联系方式
    证券事务代表
    姓名 张龙
    联系地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
    电话 0553-5847423
    传真 0553-5847423
    电子信箱 longzh@ahxinke.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
    注册地址的邮政编码 241006
    办公地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
    办公地址的邮政编码 241006
    公司国际互联网网址 http://www.ahxinke.com
    电子信箱 ahxinke@ahxinke.com安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
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    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 鑫科材料 600255
    (六) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 2,160,534,238.27 2,129,353,170.47 1.46
    所有者权益(或股东权益) 1,137,729,117.40 1,157,740,509.85 -1.73
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 13,714,740.82 9,199,057.47 49.08
    利润总额 24,452,169.40 9,410,196.68 159.85
    归属于上市公司股东的净
    利润
    21,926,362.45 6,760,591.83 224.33
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润
    19,475,101.90 17,801,430.84 9.40
    基本每股收益(元) 0.05 0.02 224.33
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.04 0.04 9.40
    稀释每股收益(元) 0.05 0.02 224.33
    加权平均净资产收益率
    (%)
    1.91 0.64 增加1.27 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    -38,284,044.77 -66,328,164.51 42.28
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    -0.09 -0.15 42.28
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -22,139.78
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 168,051.79
    基金损益 -487,848.20
    期货损益 3,609,943.18
    所得税影响额 -816,643.06
    少数股东权益影响额(税后) -103.38
    合计 2,451,260.55
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 58,330 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    报告
    期内
    增减
    持有有
    限售条
    件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    芜湖恒鑫铜业集团有限
    公司
    境内
    非国
    有法
    人
    28.74 129,207,382 0
    质
    押
    126,962,802
    合肥工大复合材料高新
    技术开发有限公司
    境内
    非国
    有法
    人
    4.07 18,286,370 0 无
    芜湖市鸠江建设投资有
    限公司
    国有
    法人
    1.33 5,970,762 0 无
    吕顺发
    境内
    自然
    人
    0.86 3,852,600 0 无
    安徽省冶金科学研究所
    国有
    法人
    0.73 3,286,904 0 无
    全国社保基金六零二组
    合
    其他 0.32 1,416,000 0 无
    中国工商银行股份有限
    公司-广发中证500 指
    数证券投资基金(LOF)
    其他 0.25 1,135,749 0 无
    陈洁玉
    境内
    自然
    人
    0.25 1,101,332 0 无
    上海证券有限责任公司 未知 0.22 999,906 0 无
    广东鑫鼎投资有限公司 未知 0.21 950,000 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量
    芜湖恒鑫铜业集团有限公司 129,207,382 人民币普通股 129,207,382
    合肥工大复合材料高新技术开发
    有限公司
    18,286,370 人民币普通股 18,286,370
    芜湖市鸠江建设投资有限公司 5,970,762 人民币普通股 5,970,762
    吕顺发 3,852,600 人民币普通股 3,852,600
    安徽省冶金科学研究所 3,286,904 人民币普通股 3,286,904
    全国社保基金六零二组合 1,416,000 人民币普通股 1,416,000
    中国工商银行股份有限公司-广
    发中证500 指数证券投资基金
    (LOF)
    1,135,749 人民币普通股 1,135,749
    陈洁玉 1,101,332 人民币普通股 1,101,332
    上海证券有限责任公司 999,906 人民币普通股 999,906
    广东鑫鼎投资有限公司 950,000 人民币普通股 950,000安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
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    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    姓名 担任的职务 变动情形变动原因
    胡鸣 监事 离任
    2010 年2 月21 日,胡鸣先生因个人原因向公司监事会递交了
    辞职报告。
    陈锡龙 监事 聘任
    2010 年3 月23 日,公司职工代表大会投票选举陈锡龙先生为
    公司第四届监事会职工代表监事,任期至本届监事会届满。
    宋志刚 董秘、副总经理 离任
    2010 年4 月19 日,宋志刚先生因个人原因,辞去其所担任的
    本公司董事会秘书、副总经理的职务。
    谭小文 副总经理 聘任
    2010 年6 月10 日,公司四届十五次董事会聘任谭小文先生为
    公司副总经理。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,宏观经济持续向好,但经济形势依然复杂多变,全球经济环境仍不乐观。公司管理层面对
    不断变化的经济环境,审时度势、积极应对,使报告期内公司业绩实现了较高的增长。
    1、公司总体运营情况
    报告期内,公司主营业务继续保持健康持续发展势头,实现营业收入1,932,637,010.24元,比去年同
    期增长67.94%;实现营业利润13,714,740.82元,比去年同期增长49.09%;实现归属于母公司所有者的
    净利润21,926,362.45元,比去年同期增长224.33%。
    2、存在的困难及解决措施
    随着经济刺激政策效果的逐渐淡去,下半年全球经济增速放缓的担忧日益加剧。公司将密切关注行业
    市场动态,加强对行业市场的预见性,增强决策的有效性,加大与公司产品用户的沟通,有效把握住
    市场的需求信息。同时,加快创新工作,从公司实际出发寻找提炼技术创新项目,在充分利用现有创
    新平台的前提下加强外部合作,实现创新增效。
    公司将继续致力完善主业,根据市场环境的变化对项目建设进行重新论证,积极构建秩序良好、经营
    稳定、效益向好、发展健康的和谐企业。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收
    入比上
    年同期
    增减(%)
    营业成
    本比上
    年同期
    增减(%)
    营业利润率
    比上年同期
    增减(%)
    分行业
    铜加工 1,815,445,738.05 1,750,354,084.87 3.59 69.59 73.15
    减少2.44 个
    百分点
    电线电缆 104,215,196.39 93,759,848.07 10.03 46.50 51.55
    减少3 个百
    分点
    分产品
    铜基合金
    材料
    1,815,445,738.05 1,750,354,084.87 3.59 69.59 73.15
    减少2.44 个
    百分点
    辐射特种
    电缆
    104,215,196.39 93,759,848.07 10.03 46.50 51.55
    减少3 个百
    分点安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
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    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额8.2 万元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国 内 1,794,865,809.43 67.89
    国 外 124,795,125.01 71.93
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集
    年份
    募
    集
    方
    式
    募集资
    金总额
    本报告
    期已使
    用募集
    资金总
    额
    已累计
    使用募
    集资金
    总额
    尚未
    使用
    募集
    资金
    总额
    尚未使用募集资金用途及去向
    2008
    非
    公
    开
    发
    行
    43,292
    尚未使用募集资金公司已设立专户进行存储,
    其中1 亿元已用于补充流动资金,使用期限为
    六个月(详见2010 年7 月9 日《安徽鑫科新材
    料股份有限公司2010 年第一次临时股东大会
    决议公告》)
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺项目
    名称
    是
    否
    变
    更
    项
    目
    募集资金
    拟投入金
    额
    募集资金
    实际投入
    金额
    是否
    符合
    计划
    进度
    项目
    进度
    预
    计
    收
    益
    产生收
    益情况
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达
    到计
    划进
    度和
    收益
    说明
    变更原
    因及募
    集资金
    变更程
    序说明
    年产10000
    吨精密黄
    铜带技术
    改造项目
    否 4,998 5,006.07 是 100% 310.64 否 - -
    年产10000
    吨精密紫
    铜带技术
    改造项目
    否 4,999 0 - - - -
    年产15000
    吨引线框
    架铜带项
    目
    否 26,398 0 - - - -
    合计 / 36,395 / / / / / /
    年产10000 吨精密黄铜带技术改造项目已于2008 年11 月完全竣工,转固金额为50,760,568.07 元。
    其中:实际使用募集资金投入金额50,060,709.49 元,尚未支付工程款699,859.58 元。报告期内新增
    收益310.64 万元。
    3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
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    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票
    上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,加强信息披露工作,改进投资者关系管
    理工作,规范公司运作。报告期内,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信
    息使用人管理制度》、《重大资金往来控制制度》、《独立董事年报工作制度》,进一步对内部信息使
    用和年报信息披露等问题做了规范,有力提高了公司的治理水平。同时,公司妥善接待投资者的来电、
    来访,建立良好的投资者管理关系;认真做好公司信息披露工作,确保信息披露真实、完整、准确、
    及时。具体情况如下:
    1、股东与股东大会
    公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行职能确保股东大会以公正、公开
    的方式作出决议,保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保股东合法行使权益,保证了股
    东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
    2、大股东与上市公司关系
    公司与第一大股东及其关联方之间能够做到规范运作,第一大股东通过股东大会依法行使出资人的权
    力,没有超越股东大会权限范围直接或间接的干预公司的决策和经营活动。目前公司具有独立完整的
    业务范围及自主经营能力,公司与第一大股东在人员、财务、资产、机构、业务方面能够做到"五分开
    ",公司董事会、监事会及经理层能够规范运作。
    3、董事与董事会
    董事会会议的召集、召开以及表决程序,均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定,公司董
    事以认真负责和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权力和职责,积极出席董事会会议,并
    积极参加相关培训,学习有关法律、法规,依法行使权利。公司独立董事能够按照《独立董事议事规
    则》及其他相关制度,认真出席董事会会议,独立履行职责,不受公司主要股东、实际控制人的影响。
    独立董事在审议公司关联交易、对外担保及高管人员提名等事项时充分利用自身的专业知识作出审慎
    的判断,并发表独立意见。公司董事会下设"战略、审计、提名、薪酬与考核"4 个专业委员会,在公
    司重大决策中发挥积极作用。
    4、监事和监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求;监事会会议的召集、召
    开程序,完全按照《监事会议事规则》的要求履行,并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真
    履行自己的职责,本着对公司和全体股东负责的精神,依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和
    其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
    5、信息披露与透明度
    在信息披露方面,公司严格遵守"公平、公正、公开"的原则,真实、准确、及时、完整地披露公司定
    期报告和临时公告等相关信息,并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司根据
    监管部门的要求,结合公司实际情况,严格按照信息披露相关制度的规定履行信息披露义务。
    6、投资者关系管理:公司注重与投资者的沟通,制定有《投资者关系管理制度》,公司投资者关系管
    理由董事会办公室负责,通过建立电话专线与投资者保持联系,专人负责接待投资者来电、来访。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    经2010 年5 月6 日公司2009 年年度股东大会审议通过利润分配方案,以2009 年末公司总股本44950
    万股为基数,每10 股派发现金红利0.50 元(含税),不进行资本公积金转增股本。股权登记日:2010
    年5 月20 日,除权除息日:2010 年5 月21 日,现金红利发放日:2010 年5 月26 日。上述利润分配方
    案已执行完毕。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    《公司章程》规定:"公司利润分配政策为:
    (一)公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性;
    (二)公司可以采取现金或者股票方式分配股利,在有条件的情况下,可以进行中期现金分红;
    (三)公司可以采取现金或者股票方式分配股利,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三
    年实现的年均可分配利润的百分之三十;具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有
    关规定拟定,由股东大会审议决定。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
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    (四)公司董事会未做出利润分配预案的,应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金
    留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见;
    (五)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的
    资金。"
    报告期内现金分红执行情况见本章(二)报告期实施的利润分配方案执行情况。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代
    码
    证
    券
    简
    称
    最初投资
    成本
    占该公司
    股权比例
    (%)
    期末账面价值
    报
    告
    期
    损
    益
    报告期所有者权
    益变动
    会计
    核算
    科目
    股
    份
    来
    源
    002298
    鑫
    龙
    电
    器
    3,000,000 4.48 92,057,765.10 -19,462,754.90
    可供
    出售
    金融
    资产
    原
    始
    出
    资
    2、持有非上市金融企业股权情况
    所持
    对象
    名称
    最初投资成
    本(元)
    持有数量
    (股)
    占该公司
    股权比例
    (%)
    期末账面价
    值(元)
    报告期损
    益(元)
    报告期所有
    者权益变动
    (元)
    会计
    核算
    科目
    股
    份
    来
    源
    安徽
    繁昌
    建信
    村镇
    银行
    9,000,000 9,000,000 9 9,000,000
    长期
    股权
    投资
    原
    始
    出
    资
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易
    方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联交
    易内容
    关联交易
    定价原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    关联交
    易结算
    方式
    芜湖市海
    源铜业有
    限责任公
    司
    其他
    关联
    人
    销售
    商品
    铜基合
    金材料
    市场定价81,903.16 0.0042 现汇
    芜湖恒昌
    铜精炼有
    其他
    关联
    购买
    商品
    铜
    上海期货
    市场电解
    168,010,182.56 9.11 现汇安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    10
    限责任公
    司
    人 铜价格
    芜湖恒昌
    铜精炼有
    限责任公
    司
    其他
    关联
    人
    购买
    商品
    水、电、
    蒸汽等
    市场定价1,634,396.46 0.09 现汇
    芜湖市特
    种铜线厂
    其他
    关联
    人
    购买
    商品
    铜
    上海期货
    市场电解
    铜价格
    9,430,924.02 0.51 现汇
    芜湖恒昌
    铜精炼有
    限责任公
    司
    其他
    关联
    人
    接受
    劳务
    产品加
    工
    市场定价29,204.80 58.41 现汇
    芜湖恒鑫
    汽车运输
    有限公司
    其他
    关联
    人
    接受
    劳务
    运输劳
    务
    市场定价5,392,948.51 44.85 现汇
    芜湖市特
    种铜线厂
    其他
    关联
    人
    接受
    劳务
    产品加
    工
    市场定价17,717.11 35.43 现汇
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:亿元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保
    方
    担保
    方与
    上市
    公司
    的关
    系
    被担
    保方
    担保
    金额
    担保
    发生
    日期
    (协
    议签
    署
    日)
    担保
    起始
    日
    担保
    到期
    日
    担保
    类型
    担保
    是否
    已经
    履行
    完毕
    担保
    是否
    逾期
    担保
    逾期
    金额
    是否
    存在
    反担
    保
    是否
    为关
    联方
    担保
    关联
    关系
    安徽
    鑫科
    新材
    料股
    份有
    限公
    司
    公司
    本部
    江西
    萍钢
    实业
    股份
    有限
    公司
    2
    2010
    年4
    月9
    日
    2010
    年4
    月9
    日
    2012
    年4
    月9
    日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 是
    其他
    关联
    人
    安徽
    鑫科
    新材
    公司
    本部
    江西
    萍钢
    实业
    1
    2010
    年4
    月
    2010
    年4
    月
    2012
    年4
    月
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 是
    其他
    关联
    人安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    11
    料股
    份有
    限公
    司
    股份
    有限
    公司
    16
    日
    16
    日
    16
    日
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担
    保)
    3
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司
    的担保)
    3
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 0
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 0
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 3
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
    (C)
    3
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
    象提供的债务担保金额(D)
    0
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 3
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日
    期
    刊载的互联网网站及检索
    路径
    安徽鑫科新材料股份有限公司2009 年
    度业绩预增公告
    《上海证券报》B20、
    《中国证券报》A24
    2010 年1
    月15 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司对外担
    保暨关联交易公告
    《上海证券报》27、
    《中国证券报》C010
    2010 年1
    月30 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司职工代
    表监事辞职公告
    《上海证券报》B25、
    《中国证券报》D003
    2010 年2
    月23 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于选
    举职工监事公告
    《上海证券报》B6、
    《中国证券报》B05
    2010 年3
    月25 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于更《上海证券报》B46、2010 年4 http://www.sse.com.cn安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    12
    换非公开发行股票持续督导保荐代表
    人的公告
    《中国证券报》D035 月8 日
    安徽鑫科新材料股份有限公司四届十
    三次董事会决议暨召开2009 年年度股
    东大会的公告
    《上海证券报》26、
    《中国证券报》C014
    2010 年4
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司四届十
    二次监事会决议公告
    《上海证券报》26、
    《中国证券报》C014
    2010 年4
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司2010 年
    度日常关联交易公告
    《上海证券报》26、
    《中国证券报》C014
    2010 年4
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于公
    司募集资金存放与实际使用情况的专
    项报告
    《上海证券报》26、
    《中国证券报》C014
    2010 年4
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于为
    全资子公司提供贷款担保额度的公告
    《上海证券报》26、
    《中国证券报》C014
    2010 年4
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司2009 年
    年度报告
    《上海证券报》26、
    《中国证券报》C014
    2010 年4
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司对外担
    保暨关联交易公告
    《上海证券报》B15、
    《中国证券报》D006
    2010 年4
    月13 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司对外担
    保暨关联交易公告
    《上海证券报》B10、
    《中国证券报》B03
    2010 年4
    月20 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于董
    事会秘书辞职的公告
    《上海证券报》
    B108、《中国证券报》
    D003
    2010 年4
    月21 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司2010 年
    第一季度报告
    《上海证券报》B79、
    《中国证券报》D010
    2010 年4
    月28 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司2009 年
    年度股东大会决议公告
    《上海证券报》B15、
    《中国证券报》B007
    2010 年5
    月7 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司2009 年
    度利润分配实施公告
    《上海证券报》B33、
    《中国证券报》B002
    2010 年5
    月14 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于与
    古河电气工业株式会社就股权转让及
    合资合作签署备忘录的公告
    《上海证券报》B1、
    《中国证券报》B010
    2010 年6
    月10 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司四届十
    五次董事会决议暨召开2010 年第一次
    临时股东大会的公告
    《上海证券报》23、
    《中国证券报》A18
    2010 年6
    月12 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司四届十
    四次监事会决议公告
    《上海证券报》23、
    《中国证券报》A18
    2010 年6
    月12 日
    http://www.sse.com.cn
    安徽鑫科新材料股份有限公司关于签
    订互保协议暨关联交易公告
    《上海证券报》23、
    《中国证券报》A18
    2010 年6
    月12 日
    http://www.sse.com.cn
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    13
    合并资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 七.1 1,094,899,711.22 1,157,231,375.32
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 七.2 11,668,047.09 12,404,002.53
    应收票据 七.3 70,287,898.57 29,699,114.30
    应收账款 七.4 115,666,951.52 86,851,334.03
    预付款项 七.5 46,143,885.82 19,772,856.51
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 112,600.00 4,892,400.00
    应收股利
    其他应收款 七.6 54,290,527.68 36,687,709.72
    买入返售金融资产
    存货 七.7 257,589,167.71 263,022,417.23
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产 七.8 24,035,672.50 17,008,462.00
    流动资产合计 1,674,694,462.11 1,627,569,671.64
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产 七.9 92,057,765.10 114,955,123.80
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 七.10 10,691,359.76 1,735,467.90
    投资性房地产
    固定资产 七.11 333,948,460.33 346,134,437.13
    在建工程 七.12 13,876,476.79 3,506,664.89
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 七.13 26,631,778.16 26,949,572.06
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 七.14 8,633,936.02 8,502,233.05安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    14
    其他非流动资产
    非流动资产合计 485,839,776.16 501,783,498.83
    资产总计 2,160,534,238.27 2,129,353,170.47
    流动负债:
    短期借款 七.16 524,851,530.00 463,500,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 七.17 307,500,000.00 302,500,000.00
    应付账款 七.18 57,298,504.20 59,990,009.82
    预收款项 七.19 80,268,486.98 36,453,286.55
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 七.20 9,386,572.86 10,434,879.68
    应交税费 七.21 -8,592,051.64 -7,015,782.82
    应付利息 七.22 652,782.78 790,401.33
    应付股利
    其他应付款 七.23 11,715,006.24 9,869,545.87
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债 七.24 20,466,450.00
    流动负债合计 983,080,831.42 896,988,790.43
    非流动负债:
    长期借款 七.25 20,000,000.00 50,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 七.26 18,006,930.08 22,874,674.45
    其他非流动负债
    非流动负债合计 38,006,930.08 72,874,674.45
    负债合计 1,021,087,761.50 969,863,464.88
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 七.27 449,500,000.00 449,500,000.00
    资本公积 七.28 501,843,681.42 521,306,436.32
    减:库存股安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    15
    专项储备
    盈余公积 七.29 38,465,480.93 38,465,480.93
    一般风险准备
    未分配利润 七.30 147,919,955.05 148,468,592.60
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    1,137,729,117.40 1,157,740,509.85
    少数股东权益 1,717,359.37 1,749,195.74
    所有者权益合计 1,139,446,476.77 1,159,489,705.59
    负债和所有者权益
    总计
    2,160,534,238.27 2,129,353,170.47
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    16
    母公司资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 1,068,240,810.54 1,132,800,109.12
    交易性金融资产 7,554,200.50 5,257,120.00
    应收票据 70,287,898.57 29,699,114.30
    应收账款 十三.1 109,545,448.66 86,851,334.03
    预付款项 41,348,427.07 19,549,990.21
    应收利息 112,600.00 4,892,400.00
    应收股利
    其他应收款 十三.2 35,886,242.05 10,238,469.23
    存货 257,589,054.86 263,022,417.23
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产 24,035,672.50 17,008,462.00
    流动资产合计 1,614,600,354.75 1,569,319,416.12
    非流动资产:
    可供出售金融资产 92,057,765.10 114,955,123.80
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 十三.3 99,191,359.76 90,235,467.90
    投资性房地产
    固定资产 330,836,269.72 343,018,333.92
    在建工程 13,876,476.79 3,506,664.89
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 26,631,778.16 26,949,572.06
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 3,220,163.83 2,256,858.65
    其他非流动资产
    非流动资产合计 565,813,813.36 580,922,021.22
    资产总计 2,180,414,168.11 2,150,241,437.34
    流动负债:
    短期借款 486,851,530.00 425,500,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 307,500,000.00 302,500,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    17
    应付账款 75,110,876.57 81,670,825.42
    预收款项 92,912,100.31 36,453,286.55
    应付职工薪酬 9,288,777.57 9,971,084.39
    应交税费 -9,757,440.13 -18,446,775.89
    应付利息 652,782.78 790,401.33
    应付股利
    其他应付款 51,073,179.57 73,720,774.85
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债 20,466,450.00
    流动负债合计 1,013,631,806.67 932,626,046.65
    非流动负债:
    长期借款 20,000,000.00 50,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 13,358,664.77 16,730,403.57
    其他非流动负债
    非流动负债合计 33,358,664.77 66,730,403.57
    负债合计 1,046,990,471.44 999,356,450.22
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 449,500,000.00 449,500,000.00
    资本公积 501,843,681.42 521,306,436.32
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 38,465,480.93 38,465,480.93
    一般风险准备
    未分配利润 143,614,534.32 141,613,069.87
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    1,133,423,696.67 1,150,884,987.12
    负债和所有者权益
    (或股东权益)总计
    2,180,414,168.11 2,150,241,437.34
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    18
    合并利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 七.31 1,932,637,010.24 1,150,785,655.11
    其中:营业收入 七.31 1,932,637,010.24 1,150,785,655.11
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,922,000,256.26 1,122,135,172.75
    其中:营业成本 七.31 1,844,180,693.04 1,069,712,876.10
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 七.32 4,179,978.62 1,339,566.73
    销售费用 19,327,381.93 17,811,140.49
    管理费用 29,976,022.23 26,690,249.60
    财务费用 七.33 14,606,189.20 5,103,188.46
    资产减值损失 七.34 9,729,991.24 1,478,151.37
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    七.35 -1,612,448.20 -3,037,700.00
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    七.36 4,690,435.04 -16,413,724.89
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    -44,108.14 -6,251,063.32
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,714,740.82 9,199,057.47
    加:营业外收入 七.37 10,768,866.32 227,112.87
    减:营业外支出 七.38 31,437.74 15,973.66
    其中:非流动资产处置损失 22,139.78
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    24,452,169.40 9,410,196.68
    减:所得税费用 七.39 2,557,643.32 2,655,167.74
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 21,894,526.08 6,755,028.94
    归属于母公司所有者的净利润 21,926,362.45 6,760,591.83
    少数股东损益 -31,836.37 -5,562.89
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 七.40 0.05 0.02安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    19
    (二)稀释每股收益 七.40 0.05 0.02
    七、其他综合收益 七.41 -19,462,754.90
    八、综合收益总额 2,431,771.18 6,755,028.94
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    2,463,607.55 6,760,591.83
    归属于少数股东的综合收益总额 -31,836.37 -5,562.89
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    20
    母公司利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 十三.4 1,823,808,013.21 1,150,785,655.11
    减:营业成本 十三.4 1,726,058,562.96 1,069,712,876.10
    营业税金及附加 1,993,756.83 1,339,566.73
    销售费用 18,436,972.55 17,811,140.49
    管理费用 27,638,616.58 26,465,627.79
    财务费用 12,196,640.44 5,108,212.54
    资产减值损失 9,744,431.41 1,478,230.56
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    -1,732,600.00 -3,037,700.00
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    十三.5 1,566,600.82 -16,413,724.89
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    -44,108.14 -6,251,063.32
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 27,573,033.26 9,418,576.01
    加:营业外收入 156,915.61 227,112.87
    减:营业外支出 31,437.74 15,973.66
    其中:非流动资产处置损失 22,139.78
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    27,698,511.13 9,629,715.22
    减:所得税费用 3,222,046.68 2,652,170.62
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 24,476,464.45 6,977,544.60
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.05 0.02
    (二)稀释每股收益 0.05 0.02
    六、其他综合收益 -19,462,754.90
    七、综合收益总额 5,013,709.55 6,977,544.60
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    21
    合并现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    2,185,217,629.80 1,205,959,269.86
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 16,665,622.40 228,532.42
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    七.42 1,929,177.09 244,409.75
    经营活动现金流入
    小计
    2,203,812,429.29 1,206,432,212.03
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    2,141,329,130.51 1,206,615,103.44
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    22
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    35,372,136.25 28,477,736.61
    支付的各项税费 48,016,071.21 22,659,294.53
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    七.43 17,379,136.09 15,008,241.96
    经营活动现金流出
    小计
    2,242,096,474.06 1,272,760,376.54
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -38,284,044.77 -66,328,164.51
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 10,000,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    1,170,332.70
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    15,460.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    七.44 9,020,749.41 19,160,468.38
    投资活动现金流入
    小计
    20,206,542.11 19,160,468.38
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    10,255,817.28 5,343,213.82
    投资支付的现金 25,710,000.00 35,300,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    35,965,817.28 40,643,213.82
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -15,759,275.17 -21,482,745.44
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 329,351,530.00 255,500,000.00
    发行债券收到的现金安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    23
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    329,351,530.00 255,500,000.00
    偿还债务支付的现金 298,000,000.00 298,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    39,329,268.09 38,680,829.63
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    337,329,268.09 336,680,829.63
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -7,977,738.09 -81,180,829.63
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -310,606.07
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -62,331,664.10 -168,991,739.58
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    1,157,231,375.32 1,040,982,721.64
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    1,094,899,711.22 871,990,982.06
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    24
    母公司现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    2,060,128,400.53 1,205,959,269.86
    收到的税费返还 228,532.42
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    1,426,386.02 307,196.99
    经营活动现金流入
    小计
    2,061,554,786.55 1,206,494,999.27
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    2,027,985,430.48 1,206,548,075.73
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    32,932,825.71 28,477,736.61
    支付的各项税费 17,678,925.52 22,658,252.43
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    16,135,176.08 14,914,034.26
    经营活动现金流出
    小计
    2,094,732,357.79 1,272,598,099.03
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -33,177,571.24 -66,103,099.76
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    15,460.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    9,020,749.41 19,155,097.30
    投资活动现金流入
    小计
    9,036,209.41 19,155,097.30
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    10,147,488.28 5,343,213.82
    投资支付的现金 23,000,000.00 35,300,000.00
    取得子公司及其他营安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    25
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    33,147,488.28 40,643,213.82
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -24,111,278.87 -21,488,116.52
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 291,351,530.00 255,500,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    291,351,530.00 255,500,000.00
    偿还债务支付的现金 260,000,000.00 298,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    38,311,372.40 38,680,829.63
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    298,311,372.40 336,680,829.63
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -6,959,842.40 -81,180,829.63
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -310,606.07
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -64,559,298.58 -168,772,045.91
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    1,132,800,109.12 1,038,308,649.53
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    1,068,240,810.54 869,536,603.62
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    26
    合并所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    449,500,000.00 521,306,436.32 38,465,480.93 148,468,592.60 1,749,195.74 1,159,489,705.59
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    449,500,000.00 521,306,436.32 38,465,480.93 148,468,592.60 1,749,195.74 1,159,489,705.59
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -19,462,754.90 -548,637.55 -31,836.37 -20,043,228.82
    (一)净利润 21,926,362.45 -31,836.37 21,894,526.08
    (二)其他综
    合收益
    -19,462,754.90 -19,462,754.90
    上述(一)和
    (二)小计
    -19,462,754.90 21,926,362.45 -31,836.37 2,431,771.18
    (三)所有者安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    27
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    -22,475,000.00 -22,475,000.00
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -22,475,000.00 -22,475,000.00
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    28
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末
    余额
    449,500,000.00 501,843,681.42 38,465,480.93 147,919,955.05 1,717,359.37 1,139,446,476.77
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 151,360,836.22 1,755,860.41 1,053,212,956.80
    加:
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 151,360,836.22 1,755,860.41 1,053,212,956.80
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    19,538,992.50 -15,714,408.17 -5,562.88 3,819,021.45
    (一)净利润 6,760,591.83 -5,562.88 6,755,028.95
    (二)其他综合
    收益
    19,538,992.50 19,538,992.50
    上述(一)和(二)
    小计
    19,538,992.50 6,760,591.83 -5,562.88 26,294,021.45安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    29
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配 -22,475,000.00 -22,475,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    -22,475,000.00 -22,475,000.00
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    449,500,000.00 434,138,457.11 35,996,795.56 135,646,428.05 1,750,297.53 1,057,031,978.25
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    30
    母公司所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    449,500,000.00 521,306,436.32 38,465,480.93 141,613,069.87 1,150,884,987.12
    加:会计政
    策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    449,500,000.00 521,306,436.32 38,465,480.93 141,613,069.87 1,150,884,987.12
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    -19,462,754.90 2,001,464.45 -17,461,290.45
    (一)净利润 24,476,464.45 24,476,464.45
    (二)其他综合
    收益
    -19,462,754.90 -19,462,754.90
    上述(一)和(二)
    小计
    -19,462,754.90 24,476,464.45 5,013,709.55
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    31
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配-22,475,000.00 -22,475,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    -22,475,000.00 -22,475,000.00
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    449,500,000.00 501,843,681.42 38,465,480.93 143,614,534.32 1,133,423,696.67安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    32
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 141,869,901.54 1,041,966,161.71
    加:会计政
    策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 141,869,901.54 1,041,966,161.71
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    19,538,992.50 -15,497,455.40 4,041,537.10
    (一)净利润 6,977,544.60 6,977,544.60
    (二)其他综合
    收益
    19,538,992.50 19,538,992.50
    上述(一)和(二)
    小计
    19,538,992.50 6,977,544.60 26,516,537.10
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    33
    3.其他
    (四)利润分配-22,475,000.00 -22,475,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    -22,475,000.00 -22,475,000.00
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    449,500,000.00 434,138,457.11 35,996,795.56 126,372,446.14 1,046,007,698.81
    法定代表人:周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    3 4
    安徽鑫科新材料股份有限公司
    二〇一〇年上半年财务报表附注
    (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、公司的基本情况
    安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经安徽省人民政府皖政
    秘【1998】271 号文批准,以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为6,500 万元,
    2000 年10 月26 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137 号文核准,公司向社
    会公开发行人民币股票(A 股)3,000 万股,发行后公司股本总额为9,500 万元。2000 年11 月
    22 日“鑫科材料”3,000 万A 股在上海证券交易所正式挂牌交易,股票简称“鑫科材料”,股票
    交易代码“600255”。
    根据2005 年年度股东大会决议,以本公司2005 年12 月31 日的总股本9,500 万股为基数,
    以资本公积向全体股东每10 股转增3 股,共计转增股本2,850 万元,变更后的注册资本为人民
    币12,350 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所(已于2009 年12 月更名为“华普天健会
    计师事务所(北京)有限公司”,下同)验资,出具了华普验字【2006】第0551 号验资报告。
    公司据此办理了工商变更登记手续,注册资本金由9,500 万元变更为12,350 万元。
    根据2006 年年度股东大会决议,以本公司2006 年12 月31 日的总股本12,350 万股为基数,
    以资本公积向全体股东每10 股转增5 股,共计转增股本6,175 万元,变更后的注册资本为人民
    币18,525 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资,出具了华普验字【2007】第0496
    号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由12,350 万元变更为18,525 万元。
    根据2007 年年度第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】
    147 号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向特定对
    象非公开发行人民币普通股股票3,950 万股。此次定向增发已经安徽华普会计师事务所验资,出
    具了华普验字【2008】第198 号验资报告。根据2007 年年度股东大会决议,以公司2008 年非
    公开增发后的总股本22,475 万股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增10 股,共计转增
    股本22,475 万元,变更后的注册资本为人民币44,950 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务
    所验资,出具了华普验字【2008】第612 号验资报告。2008 年7 月14 日,公司据此办理了工商
    变更登记手续。
    公司注册地址:安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号;法定代表人:周瑞庭;公司注册
    资本:44,950 万元人民币;企业法人营业执照注册号:340000000009466。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    3 5
    经营范围:铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金
    属材料(不含金银及制品)、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生
    产、销售;本公司自产产品及技术出口以及本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、
    零配件及技术进出口业务。
    本财务报表于2010 年8 月19 日经公司四届十六次董事会会议批准报出。
    二、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的2010 年上半年合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地
    反映了本公司2010 年6 月30 日的财务状况、2010 年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。
    三、财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则、应用指南及准
    则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    四、重要会计政策、会计估计
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定,未提及的会计业务按企业会计
    准则中相关会计政策执行。
    1. 会计期间
    本公司会计年度采用公历制,即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    2. 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    3. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。
    ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法:
    对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入
    账。
    A. 以发行权益性证券方式进行的该类合并,本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认
    合并中取得的被合并方的资产和负债后,所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额,
    记入资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的,相应冲减盈余公积和未分配
    利润;
    B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并,所确认的净资产入账价值与支付的现金、安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    3 6
    非现金资产账面价值的差额,相应调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)的余额不足冲
    减的,相应冲减盈余公积和未分配利润。
    (2)非同一控制下的企业合并
    ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。
    ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法:
    非同一控制下的吸收合并,本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、
    负债,按其公允价值确认为本公司的资产和负债;作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的
    公允价值与其账面价值的差额,作为资产处置损益计入合并当期的利润表;确定的企业合并成本
    与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额,如为借差确认为商誉,如为贷差计入企
    业合并当期的损益。
    4. 合并财务报表的编制方法
    凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体(以下简称“纳入合并范围的公司”)都纳入
    合并范围;纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的,已按照母公司
    的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整;以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表
    为基础,按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后,由母公司编制;合并报表范围
    内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合
    并时予以抵销。
    5. 现金及现金等价物的确定标准
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从
    购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6. 外币业务和外币报表折算
    本公司外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    在资产负债表日,公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
    认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记
    账本位币金额。
    本公司境外子公司财务报表的记账本位币为港币,公司按照下列规定将该等报表各项目的数
    额折算为人民币,并以折算为人民币后的财务报表编制合并财务报表:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    3 7
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率
    近似的汇率折算。
    7. 金融工具
    (1)金融资产划分为以下四类:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生
    工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
    类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当
    期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,
    单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公
    司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值
    与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ② 持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
    国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,
    将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③ 应收款项
    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
    收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④ 可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
    投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
    易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
    但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
    利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公
    积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同
    时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关
    交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ② 其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    3 8
    (3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公允价值。
    ② 金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    (4)金融资产转移
    ① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确
    认。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    A. 所转移金融资产的账面价值;
    B. 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
    分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
    期损益:
    A. 终止确认部分的账面价值;
    B. 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额之和。
    ② 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一
    项金融负债。
    (5)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:
    A. 发行方或债务人发生严重财务困难;
    B. 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
    E. 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其
    进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资
    人可能无法收回投资成本;
    H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试,并计提
    减值准备:
    A. 交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损益;
    B. 持有至到期投资:在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    3 9
    减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;
    C. 可供出售金融资产:在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,
    判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生
    较大幅度下降,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可
    供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,
    将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。
    8. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生减值的,计提减值准
    备。
    对于单项金额500 万元(含500 万元)以上重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证
    据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。
    对于单项金额低于500 万元非重大的应收款项可以单独进行减值测试,确定减值损失,计提
    坏账准备;也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,
    再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。根据
    以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结
    合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。
    本公司按信用风险特征组合确定的计提方法为账龄分析法,按账龄划分的应收款项组合在资
    产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备,具体如下:
    账 龄 计提依据 计提比例
    1 年以内 应收款项余额 5%
    1-2 年 应收款项余额 10%
    2-3 年 应收款项余额 30%
    3-4 年 应收款项余额 50%
    4-5 年 应收款项余额 80%
    5 年以上 应收款项余额 100%
    9. 存货
    (1)存货的分类:存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过
    程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、产成
    品等。
    (2)发出存货的计价方法:发出时按加权平均法计价。
    (3)存货的盘存制度:采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损
    益。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 0
    (4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货
    跌价准备,计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负
    债表日后事项的影响等因素。
    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或
    者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于
    销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,
    以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去
    至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用
    其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品
    的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
    ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别
    计提。
    ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并
    在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    10. 长期股权投资
    (1)初始投资成本确定
    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
    ① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
    价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
    值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资
    初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
    存收益;
    C.非同一控制下的企业合并,购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号—企业合并》确
    定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确
    定其初始投资成本:安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 1
    A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含
    的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算;
    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
    本;
    C.投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同
    或协议约定不公允的除外;
    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号
    ——非货币性资产交换》确定;
    E.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务
    重组》确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权
    益法核算。
    ① 采用成本法核算的长期投资,在被投资单位宣告分配的现金股利或利润,确认为当期投
    资收益。
    ② 采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资后,在计算投资损益时按
    本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,在此基础上再抵销本公司与联
    营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分,确认
    投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公
    允价值与其账面价值不同的,后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时,
    考虑对被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重
    要性原则,在符合下列条件之一的,本公司按被投资单位的账面净利润为基础,经调整未实现内
    部交易损益后,计算确认投资损益。
    A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值;
    B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性
    的;
    C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料,不能按照准则中规定的原则对被投资单位的
    净损益进行调整的。
    ③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,以
    其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失
    补偿义务,还按《企业会计准则第l3 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
    ④ 按照权益法核算的长期股权投资,投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润,抵减
    长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 2
    投资成本的收回,冲减长期股权投资的成本。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ① 存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有共同控制:
    A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;
    B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;
    C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管
    理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法
    定重组或破产中,或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时,通常投资
    方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制,合营各方仍按照长期股
    权投资准则的规定采用权益法核算。
    ② 存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有重大影响:
    A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
    B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;
    C.与被投资单位之间发生重要交易;
    D.向被投资单位派出管理人员;
    E.向被投资单位提供关键技术资料。
    (4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、
    市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
    可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
    减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    11. 固定资产
    (1)确认条件:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超
    过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、办公设备、电
    子设备、运输设备等。固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确
    认条件的在发生时计入当期损益。
    (2)各类固定资产的折旧方法:本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均
    法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折
    旧率如下:安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 3
    资产类别 使用年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
    房 屋 30-40 3 2.43-3.23
    建筑物 15-25 3 3.88-6.47
    动力设备 11-18 3 5.39-8.82
    电子设备 5-8 3 12.13-19.40
    机械设备 10-14 3 6.93-9.70
    运输设备 6-12 3 8.08-16.17
    其他设备 5-7 3 13.86-19.40
    对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
    计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其
    账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
    时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
    象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
    ① 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。
    ② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
    ③ 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。
    ④ 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
    ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    12. 在建工程
    (1)在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
    账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
    出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
    生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
    所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日
    起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资
    产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不
    调整原已计提的折旧额。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 4
    (3)在建工程减值测试方法、计提方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,
    估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损
    失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
    再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
    ① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。
    ② 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大
    的不确定性。
    ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13. 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
    条件时予以资本化计入相关资产成本:
    ①资产支出已经发生。
    ②借款费用已经发生。
    ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3 个月
    的,暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用
    的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
    费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
    后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按
    累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
    14. 无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 5
    ②
    项 目 预计使用寿命 依 据
    土地使用权 46-50 法定使用权
    专利权 10-12
    参考能为公司带来经济利益的期限确定使
    用寿命
    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,
    本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ③ 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于
    使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
    复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额
    低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计
    入当期损益,同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转
    回。存在下列一项或多项情况的,对无形资产进行减值测试:
    A.该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    B.该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
    C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    ④ 无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内按直线法摊
    销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计
    提减值准备的无形资产,还扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除
    外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值
    信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
    用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用
    年限内系统合理摊销。
    (3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产
    研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:
    A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C. 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 6
    D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    出售该无形资产;
    E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    15. 预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    ① 该义务是本公司承担的现时义务;
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。
    16. 收入确认原则和计量方法
    (1)销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
    益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    本公司的销售方式分为两种:国内销售和出口销售。国内销售在签订销售合同(订单)、商
    品已送达客户指定的交货地点、取得有客户签字或盖章确认的送货单时确认销售收入。出口销售
    在签订销售合同、开具出口销售发票及装箱单、货物已办理离境手续、取得海关盖章的出口报关
    单时确认销售收入。
    (2)提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款
    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
    提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
    扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
    确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
    让渡资产使用权收入金额:
    ① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
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    ② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    17. 政府补助
    (1)范围及分类
    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资
    本作为政府补助核算。
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    (2)政府补助的确认条件
    公司对能够满足政府补助所附条件并且能够收到时,确认为政府补助。
    (3)政府补助的计量
    ① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,
    按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    ② 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    ③ 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期
    间,计入当期损益;
    B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。
    18. 递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产
    负债表债务法计提递延所得税。
    (1)递延所得税资产的确认
    ① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能
    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产
    生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
    资产不予确认:
    A.该项交易不是企业合并;
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列
    条件的,确认相应的递延所得税资产:
    A.暂时性差异在可预见的未来可能转回;
    B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
    C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
    损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 8
    ③ 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。
    在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (2)递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认,同时具有下列特征的交易中因资产或
    负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认:
    ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
    A. 商誉的初始确认;
    B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易
    发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回
    的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    19. 套期保值
    (1)本公司为了规避商品价格风险,对公允价值变动风险进行套期保值。
    (2)本公司从事的套期保值业务,被套期项目为本公司库存的铜产品以及铜产品订单。套期
    工具为铜品的期货合同。
    (3)公允价值套期同时满足下列条件的,运用套期会计方法进行处理:
    A. 在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,
    并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
    B. 公司应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内
    高度有效。
    C. 若不满足上述条件的,套期工具将被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产。
    D. 本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损
    益。
    E. 本公司采用比率分析法来评价套期的有效性,即比较被套期风险引起的套期工具和被套
    期项目公允价值变动比率,如果此比率没有超过80%至125%的范围,可以认定套期是
    高度有效的
    20. 主要会计政策、会计估计的变更
    报告期内本公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
    21. 前期会计差错更正
    报告期内本公司未发生前期会计差错更正。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    4 9
    五、税项
    1.增值税
    本公司及控股子公司商品销售收入按17%计算增值税销项税,按销项税额扣除允许抵扣的进
    项税额后的差额计算缴纳增值税。
    2.营业税
    本公司及控股子公司按应税收入的5%计缴。
    3.城市维护建设税、教育费附加
    本公司及控股子公司按实际缴纳流转税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税、教育费附加。
    3.所得税
    (1)本公司
    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的
    《关于公布安徽省2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高【2008】177 号),本公
    司被认定为安徽省2008 年度第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:
    GR200834000096,有效期3 年)。按照《企业所得税法》及相关法规规定,本公司自2008 年1
    月1 日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
    (2)子公司
    本公司子公司均执行25%的企业所得税税率。
    4.其他税项
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    六、企业合并及合并财务报表
    1. 子公司情况2005
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称
    子公
    司类
    型
    注册
    地
    业务性质
    注册资
    本(万
    元)
    经营范围
    期末实际
    出资额
    (万元)
    实质上构
    成对子公
    司净投资
    的其他项
    目余额
    芜湖鑫瑞贸
    易有限公司
    控股子
    公司
    安徽省
    芜湖市
    贸易、代理6,000.00
    国内贸易,
    铜加工企
    业用辅助
    材料采购
    销售及代
    理等
    5,850.00 无
    芜湖鑫源物
    资回收有限
    责任公司
    全资子
    公司
    安徽省
    芜湖市
    废旧物资
    回收、销售3,000.00
    废旧物资
    回收、销售3,000.00 无安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 0
    子公司全称
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例
    (%)
    是否
    合并
    报表
    少数股东权
    益
    少数股东
    权益中用
    于冲减少
    数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权益冲减
    子公司少数股东分担的本
    期亏损超过少数股东在该
    子公司期初所有者权益中
    所享有份额后的余额
    芜湖鑫瑞贸
    易有限公司 97.50 97.50 是 1,717,359.37 无 无
    芜湖鑫源物
    资回收有限
    责任公司
    100.00 100.00 是 - 无 无
    2. 合并范围发生变更的说明
    报告期内本公司合并财务报表未发生变化。
    七、合并财务报表主要项目注释
    1.货币资金
    期末余额 年初余额
    项 目
    外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率人民币金额
    库存现金 - - 13,813.37 - - 12,200.42
    其中:外币
    (日元) 90.00 0.0738 6.64
    银行存款 - - 825,308,604.81 - - 962,378,155.99
    其中:外币
    (美元) 659,767.94 6.7909 4,480,418.13 1,005,103.18 6.8282 6,863,045.53
    其中:外币
    (欧元) 7,525.81 9.7971 73,731.11
    其中:外币
    (日元) 122,600.00 0.0738 9,045.67
    其他货币资
    金 - - 269,577,293.04 - - 194,841,018.91
    合 计 - - 1,094,899,711.22 - - 1,157,231,375.32
    本公司其他货币资金余额主要包括:
    ① 银行承兑汇票保证金存款269,506,566.65 元;
    ② 开具信用证存入的保证金金额70,726.39 元;
    2.交易性金融资产
    类 别 期末公允价值 年初公允价值
    基金投资 4,113,846.59 2,979,682.53
    衍生金融资产 7,554,200.50 9,424,320.00
    合 计 11,668,047.09 12,404,002.53
    (1)基金投资系在二级市场上购入的基金投资。
    (2)衍生金融资产系期货持仓保证金。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 1
    3.应收票据
    票据种类 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 65,287,898.57 29,699,114.30
    商业承兑汇票 5,000,000.00 -
    合 计 70,287,898.57 29,699,114.30
    (1)应收票据期末余额中无用于质押的票据。
    (2)截至2010 年6 月30 日止,已背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票金额为
    6,707,728.00 元,其中前五名:
    票据编号 承兑银行 出票日 到期日 票据金额
    05210164 锦州银行沈阳分行 2010.4.9 2010.10.9 2,000,000.00
    806993 中国光大银行芜湖分行 2010.4.23 2010.10.23 810,000.00
    03503113 中信银行芜湖分行 2010.3.25 2010.9.25 680,000.00
    02189081 徽商银行马鞍山分行清算中心 2010.5.19 2010.11.19 600,000.00
    05327498 徽商银行芜湖分行清算中心 2010.2.26 2010.8.25 590,000.00
    合计 4,680,000.00
    (3)截至2010 年6 月30 日止,已贴现尚未到期的银行承兑汇票金额为307,500,000.00 元。
    (4)应收账款余额期末较年初增长136.67%,主要系期末客户以银行承兑汇票回笼货款较年
    初上涨所致。
    4.应收账款
    (1)按照应收账款的类别列示
    期末余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的应收账款 28,694,946.95 23.37 1,434,747.35 27,260,199.60
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后风险较大的应收账
    款
    - - - -
    其他不重大的应收账款 94,116,060.65 76.63 5,709,308.73 88,406,751.92
    合 计 122,811,007.60 100.00 7,144,056.08 115,666,951.52
    年初余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的应收账款 28,541,569.78 30.71 1,427,078.49 27,114,491.29
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后风险较大的应收账
    款
    - - - -
    其他不重大的应收账款 64,396,983.10 69.29 4,660,140.36 59,736,842.74
    合 计 92,938,552.88 100.00 6,087,218.85 86,851,334.03安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 2
    (2)按照应收账款的账龄列示
    期末余额
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 119,830,922.97 97.57 5,867,940.43 113,962,982.54
    1-2 年 1,177,647.38 0.96 117,764.74 1,059,882.64
    2-3 年 739,097.96 0.60 221,729.39 517,368.57
    3-4 年 127,043.99 0.10 63,522.00 63,521.99
    4-5 年 315,978.92 0.26 252,783.14 63,195.78
    5 年以上 620,316.38 0.51 620,316.38 -
    合 计 122,811,007.60 100.00 7,144,056.08 115,666,951.52
    年初余额
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内
    87,455,615.33 94.10 4,372,780.76 83,082,834.57
    1-2 年
    3,337,126.35 3.59 333,712.64 3,003,413.71
    2-3 年
    748,186.19 0.81 224,455.86 523,730.33
    3-4 年
    449,202.09 0.48 224,601.05 224,601.04
    4-5 年
    83,771.91 0.09 67,017.53 16,754.38
    5 年以上
    864,651.01 0.93 864,651.01 -
    合 计 92,938,552.88 100.00 6,087,218.85 86,851,334.03
    (3)本报告期无实际核销的应收账款情况
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)应收账款余额期末较年初增长32.14%,主要系期末产品销售价格较年初上涨所致。
    (6)应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄
    占应收账款
    总额的比例
    (%)
    芜湖瑞昌电气系统有限公司 非关联客户 12,352,615.17 1 年以内 10.06
    芜湖新兴铸管有限责任公司 非关联客户 9,660,943.17 1 年以内 7.87
    芜湖天海电装有限公司 非关联客户 6,681,388.61 1 年以内 5.44
    威灵(芜湖)电机制造有限公司 非关联客户 4,074,871.81 1 年以内 3.32
    芜湖卓越线束系统有限公司 非关联客户 3,543,891.06 1 年以内 2.89
    合 计 36,313,709.82 29.58
    (7)应收账款期末余额中无应收关联单位的款项。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 3
    (8)应收账款期末余额中外币应收款情况
    期末余额 年初余额
    币 种
    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    美 元 835,898.22 6.7909 5,676,501.22 1,325,431.78 6.8282 9,050,313.27
    合 计 835,898.22 6.7909 5,676,501.22 1,325,431.78 6.8282 9,050,313.27
    5.预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    1 年以内 45,463,993.87 98.53 19,247,598.67 97.34
    1-2 年 522,709.21 1.13 1,430.00 0.01
    2-3 年 182.74 0.00 366,827.84 1.86
    3 年以上 157,000.00 0.34 157,000.00 0.79
    合 计 46,143,885.82 100.00 19,772,856.51 100.00
    注:预付款项期末余额主要为预付的材料款。
    (2)一年以上预付款项余额主要系结算尾款。
    (3)预付款项期末余额中前五名单位情况
    单位名称
    与本公司关
    系
    金 额
    占预付款项总
    额的比例(%)
    预付时间 未结算原因
    东莞市科虹金属有限
    公司
    非关联供
    应商
    8,700,000.00 18.85 2010 年 预付材料款
    海亮金属贸易集团有
    限公司
    非关联供
    应商
    8,097,708.24 17.55 2010 年 预付材料款
    铜陵精达物资贸易有
    限责任公司
    非关联供
    应商
    4,201,155.51 9.10 2010 年 预付材料款
    安徽鑫港炉料股份有
    限公司
    非关联供
    应商
    2,200,000.00 4.77 2010 年 预付材料款
    台州长青金属有限公
    司
    非关联供
    应商
    2,091,090.00 4.53 2010 年 预付材料款
    合 计 25,289,953.75 54.81
    (4)预付款项期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)预付账款余额期末较年初增长133.38%,主要系期末预付供应商原料款,供应商来料待
    分选,未开票结算所致。
    6.其他应收款
    (1)按照其他应收款的类别列示安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 4
    期末余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的其他应收款 49,508,578.29 88.91 821,525.42 48,687,052.87
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后风险较大的其他应
    收款
    - - - -
    其他不重大的其他应收款 6,177,839.04 11.09 574,364.23 5,603,474.81
    合 计 55,686,417.33 100.00 1,395,889.65 54,290,527.68
    年初余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的其他应收款 33,838,575.81 88.31 1,233,358.35 32,605,217.46
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后风险较大的其他应
    收款
    - - - -
    其他不重大的其他应收款 4,477,816.76 11.69 395,324.50 4,082,492.26
    合 计 38,316,392.57 100.00 1,628,682.85 36,687,709.72
    (2)按照其他应收款的账龄列示
    期末余额
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 54,845,320.73 98.49 1,087,220.61 53,758,100.12
    1-2 年 532,032.00 0.96 53,203.20 478,828.80
    2-3 年 7,848.80 0.01 2,354.64 5,494.16
    3-4 年 3,945.00 0.01 1,972.50 1,972.50
    4-5 年 230,660.50 0.41 184,528.40 46,132.10
    5 年以上 66,610.30 0.12 66,610.30 -
    合 计 55,686,417.33 100.00% 1,395,889.65 54,290,527.68
    年初余额
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内
    37,331,004.62 97.43 1,269,100.99 36,061,903.63
    1-2 年
    588,509.95 1.54 58,851.00 529,658.95
    2-3 年
    68,632.20 0.18 20,589.66 48,042.54安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 5
    3-4 年
    3,945.00 0.01 1,972.50 1,972.50
    4-5 年
    230,660.50 0.60 184,528.40 46,132.10
    5 年以上
    93,640.30 0.24 93,640.30 -
    合 计 38,316,392.57 100.00 1,628,682.85 36,687,709.72
    (3)其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关
    系
    金额 账龄 占应收账款总额
    的比例(%)
    上海金源期货经纪有限责任公司 非关联往来
    单位
    32,401,459.67 1 年以内 58.19
    人行国库 非关联往来
    单位
    17,107,118.62 1 年以内 30.72
    芜湖经济技术开发区经济贸易发
    展局
    非关联往来
    单位
    1,485,942.61 1 年以内 2.67
    深圳金汇期货经纪有限公司 非关联往来
    单位
    676,610.26 1 年以内 1.22
    钱敬 非关联个人
    往来
    568,032.00 1-2 年 1.02
    合 计 52,239,163.16 93.82
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)其他应收款余额期末较年初上升45.33%,主要系公司本期末转入期货保证金帐户款项
    增加所致。
    (6)其他应收款期末余额中包含的期货保证金为33,078,069.93 元,未计提坏账准备。
    (7)其他应收款期末余额中无应收关联单位款项。
    7.存货
    (1)存货分类
    期末余额
    项 目
    账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 83,524,937.73 6,345,660.09 77,179,277.64
    产成品 61,690,561.78 1,410,361.65 60,280,200.13
    在产品 121,072,807.38 1,157,212.21 119,915,595.17
    委托加工物资 214,094.77 - 214,094.77
    合 计 266,502,401.66 8,913,233.95 257,589,167.71
    年初余额
    项 目
    账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 97,781,009.28 - 97,781,009.28
    产成品 72,272,770.14 - 72,272,770.14
    在产品 92,592,608.00 - 92,592,608.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 6
    委托加工物资 376,029.81 - 376,029.81
    合 计 263,022,417.23 - 263,022,417.23
    (2)存货期末余额中无用于抵押、担保的情况。
    8.其他流动资产
    项 目 期末余额 年初余额
    套期工具 24,035,672.50 17,008,462.00
    合 计 24,035,672.50 17,008,462.00
    (1)其他流动资产期末余额系未结算的铜期货套期合约的公允价值。
    (2)其他流动资产期末较年初上升41.32%,主要系公司本期末未结算的铜期货套期合约增
    加所致。
    9.可供出售金融资产
    项 目
    期末余额 年初余额
    可供出售权益工具 92,057,765.10 114,955,123.80
    合 计 92,057,765.10 114,955,123.80
    可供出售金融资产系本公司持有的安徽鑫龙电器股份有限公司(以下简称鑫龙电器)739.4198
    万股股份,根据本公司在鑫龙电器上市公告书中的承诺,自股票上市之日起十二个月内,本公司
    不转让或者委托他人管理所持有的该公司股份。限售期间为2009 年9 月29 日至2010 年9 月29
    日。
    10.长期股权投资
    (1)账面价值
    期末余额 年初余额
    项目
    账面余额
    减值
    准备
    账面价值 账面余额
    减
    值
    准
    备
    账面价值
    对合营公司投资 1,491,359.76 - 1,491,359.76 1,535,467.90 - 1,535,467.90
    对联营公司投资 - - - - - -
    其他股权投资 9,200,000.00 - 9,200,000.00 200,000.00 - 200,000.00
    合计 10,691,359.76 - 10,691,359.76 1,735,467.90 - 1,735,467.90
    (2)长期投资情况
    被投资单位 核算方法 初始投资成
    本
    年初余额 增减变动 期末余额
    安徽科汇铜合金材料加
    工工程有限公司
    权益法 1,500,000.00 1,535,467.90 -44,108.14 1,491,359.76
    安徽繁昌建信村镇银行
    有限责任公司
    成本法 9,000,000.00 9,000.000.00 9,000.000.00
    安徽安和保险代理有限成本法 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 7
    责任公司
    合计 10.700,000.00 1,735,467.90 8,955,891.86 10,691,359.76
    被投资单位
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    在被投资单位
    持股比例与表
    决权比例不一
    致的说明
    减值准备 本年计提减
    值准备
    现金红利
    安徽科汇铜合金材料
    加工工程有限公司
    50.00 50.00 无 - - -
    安徽繁昌建信村镇银
    行有限责任公司
    9.00 9.00 无 - - -
    安徽安和保险代理有
    限责任公司
    6.67 6.67 无 - - -
    合计 - - - - -
    (3)合营企业投资
    被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质
    注册
    资本
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    安徽科汇铜合金材料
    加工工程有限公司
    有限责任
    公司
    安徽芜
    湖
    王佑荣
    铜合金材
    料生产销
    售
    300 万
    元
    50.00 50.00
    被投资单位名称 本年资产总额
    本年负债总
    额 本年净资产总额
    本年营业
    收入总额 本年净利润
    安徽科汇铜合金材料
    加工工程有限公司
    2,968,930.07 -13,789.44 2,982,719.51 - -88,216.29
    11.固定资产
    (1)固定资产情况
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
    账面原值
    房屋 107,782,045.49 - - 107,782,045.49
    建筑物 31,668,784.83 - - 31,668,784.83
    动力设备 31,273,699.58 81,271.64 - 31,354,971.22
    电子设备 10,703,892.81 182,992.93 - 10,886,885.74
    机械设备 333,587,864.80 1,106,850.05 689,027.91 334,005,686.94
    运输设备 14,614,205.22 1,097,759.38 92,235.00 15,619,729.60
    其他设备 2,394,897.69 278,341.08 - 2,673,238.77
    合 计 532,025,390.42 2,747,215.08 781,262.91 533,991,342.59
    累计折旧
    房屋 19,197,081.39 1,309,748.40 - 20,506,829.79
    建筑物 8,405,207.66 604,786.20 - 9,009,993.86
    动力设备 6,701,316.34 866,996.03 - 7,568,312.37
    电子设备 6,223,608.81 588,207.94 - 6,811,816.75安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 8
    机械设备 132,415,958.56 10,685,117.09 520,108.45 142,580,967.20
    运输设备 6,356,878.12 573,994.44 54,635.22 6,876,237.34
    其他设备 1,321,042.99 97,822.54 - 1,418,865.53
    合 计 180,621,093.87 14,726,672.64 574,743.67 194,773,022.84
    减值准备
    电子设备 6,048.70 - - 6,048.70
    机械设备 5,263,810.72 - - 5,263,810.72
    合 计 5,269,859.42 - - 5,269,859.42
    账面价值
    房屋 88,584,964.10 -1,309,748.40 - 87,275,215.70
    建筑物 23,263,577.17 -604,786.20 - 22,658,790.97
    动力设备 24,572,383.24 -785,724.39 - 23,786,658.85
    电子设备 4,474,235.30 -405,215.01 - 4,069,020.29
    机械设备 195,908,095.52 -9,578,267.04 168,919.46 186,160,909.02
    运输设备 8,257,327.10 523,764.94 37,599.78 8,743,492.26
    其他设备 1,073,854.70 180,518.54 - 1,254,373.24
    合 计 346,134,437.13 -11,979,457.56 206,519.24 333,948,460.33
    (2)本报告期内本公司无闲置固定资产。
    (3)期末固定资产中未办妥产权证的房屋建筑物账面原值为3,256.10 万元,账面价值为
    1,409.64 万元。
    (4)期末固定资产账面价值中有47,952,196.23 元资产为本公司向银行借款抵押,
    其中:房产原值为30,094,153.67 元,账面价值为4,372,240.88 元;设备原值为90,162,537.21
    元,账面价值为43,579,955.35 元。
    12.在建工程
    (1)在建工程账面余额
    期末余额 年初余额
    项目 账面余额 减值
    准备 账面净值 账面余额 减值
    准备 账面净值
    零星工程 13,876,476.79 - 13,876,476.79 3,506,664.89 - 3,506,664.89
    合 计 13,876,476.79 - 13,876,476.79 3,506,664.89 - 3,506,664.89
    (2)在建工程项目明细
    本年减少 期末余额
    工程名称 年初余额 本年增加
    转入固定资产
    其他减
    少
    金额
    其中资
    本化利
    息
    零星工程 3,506,664.89 11,661,286.98 1,291,475.08 - 13,876,476.79 -
    合 计 3,506,664.89 11,661,286.98 1,291,475.08 - 13,876,476.79 -
    (3)期末在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
    (4)本报告期内在建工程无用于抵押担保的情况。
    13.无形资产安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    5 9
    (1)无形资产情况
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
    账面原值
    土地使用权 30,602,854.55 - - 30,602,854.55
    专利权 11,874,900.00 - - 11,874,900.00
    合 计 42,477,754.55 - - 42,477,754.55
    累计摊销
    土地使用权 3,653,282.49 317,793.90 - 3,971,076.39
    专利权 11,874,900.00 - 11,874,900.00
    合 计 15,528,182.49 317,793.90 - 15,845,976.39
    账面价值
    土地使用权 26,949,572.06 -317,793.90 - 26,631,778.16
    专利权 - - - -
    合 计 26,949,572.06 -317,793.90 - 26,631,778.16
    (2)期末无形资产中用于借款抵押的土地使用权价值为26,631,778.16 元,原值
    30,602,854.55 元。
    14.递延所得税资产
    (1)已确认的递延所得税资产
    项 目 期末余额 年初余额
    资产减值损失 3,525,929.27 2,068,451.53
    交易性金融资产浮动亏损 - -
    未弥补亏损 5,108,006.75 6,433,781.52
    合 计 8,633,936.02 8,502,233.05
    (2)引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    资产减值损失 22,723,039.10
    未弥补亏损 20,432,026.98
    合 计 43,155,066.08
    15.资产减值准备
    本年减少
    项 目 年初余额 本年增加
    本年转回本年转销
    期末余额
    坏账准备 7,715,901.70 831,330.77 - 7,286.74 8,539,945.73安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 0
    其中:应收账款 6,087,218.85 1,056,837.23 - - 7,144,056.08
    其他应收款 1,628,682.85 -225,506.46 - 7,286.74 1,395,889.65
    存货跌价准备 - 8,913,233.95 - - 8,913,233.95
    其中:产成品 - 1,410,361.65 - - 1,410,361.65
    原材料 - 6,345,660.09 - - 6,345,660.09
    在产品 - 1,157,212.21 - - 1,157,212.21
    固定资产减值准
    备
    5,269,859.42 - - - 5,269,859.42
    其中:设备 5,269,859.42 - - - 5,269,859.42
    合 计 12,985,761.12 9,744,564.72 - 7,286.74 22,723,039.10
    16.短期借款
    项 目 期末余额 年初余额
    保证借款 328,800,000.00 353,500,000.00
    抵押借款 71,700,000.00 65,000,000.00
    信用借款 124,351,530.00 45,000,000.00
    合 计 524,851,530.00 463,500,000.00
    (1)保证借款全部由关联方提供担保,详见附注八、5.(3)
    (2)抵押借款全部以本公司资产抵押,详见附注七、11.(4)和七、13.(2)。
    17.应付票据
    项 目 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 307,500,000.00 302,500,000.00
    合 计 307,500,000.00 302,500,000.00
    (1)应付票据期末余额中于下一会计期间将到期的金额为307,500,000.00 元。
    (2)应付票据期末余额中应付关联方款项情况见附注八、7。
    18.应付账款
    (1)账面余额
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    1 年以内 55,604,791.84 97.04 53,888,652.25 89.83
    1-2 年 719,152.08 1.26 4,868,254.71 8.11
    2-3 年 296,900.50 0.52 950,952.27 1.59
    3 年以上 677,659.78 1.18 282,150.59 0.47
    合 计 57,298,504.20 100.00 59,990,009.82 100.00
    (2)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 1
    (3)应付账款期末余额中账龄超过1 年的款项为结算尾款。
    (4)应付账款期末余额中应付关联方款项情况见附注八、7。
    19.预收款项
    (1)账面余额
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    1 年以内 80,254,222.98 99.98 36,441,311.13 99.97
    1-2 年 7,986.51 0.01 4,070.00 0.01
    2-3 年 - - - -
    3 年以上 6,277.49 0.01 7,905.42 0.02
    合 计 80,268,486.98 100.00 36,453,286.55 100.00
    (2)预收款项期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)预收账款余额期末较年初增长120.20%,主要系期末产品销售价格较年初上涨,客户预
    付订货款所致所致。
    20.应付职工薪酬
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
    工资、奖金、津贴和
    补贴
    6,182,000.00 26,250,673.43 27,635,553.69 4,797,119.74
    职工福利费 - 2,181,848.30 2,181,848.30 -
    社会保险费 1,060,773.13 6,317,270.29 6,328,320.99 1,049,722.43
    住房公积金 25.00 1,164,332.00 1,164,332.00 25.00
    工会经费 1,161,552.70 428,637.08 293,150.80 1,297,038.98
    职工教育经费 2,030,528.85 282,247.86 70,110.00 2,242,666.71
    合 计 10,434,879.68 36,625,008.96 37,673,315.78 9,386,572.86
    21.应交税费
    税 种 期末余额 年初余额
    企业所得税 3,622,486.86 -
    增值税 -13,739,323.07 -9,518,348.80
    城市维护建设税 580,234.52 725,295.06
    房产税 71,918.31 155,309.63
    土地使用税 194,340.92 647,000.98
    个人所得税 77,913.09 161,710.45
    水利基金 178,070.22 255,965.92安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 2
    教育费附加 248,671.93 414,454.32
    地方教育费附加 82,890.64 -
    印花税 90,744.94 142,829.62
    合 计 -8,592,051.64 -7,015,782.82
    22.应付利息
    项 目 期末余额 年初余额
    借款利息 652,782.78 790,401.33
    合 计 652,782.78 790,401.33
    23.其他应付款
    (1)账面余额
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    1 年以内 10,744,982.90 91.72 6,116,718.35 61.98
    1-2 年 265,275.85 2.26 1,430,012.06 14.48
    2-3 年 114,983.94 0.98 318,287.24 3.22
    3 年以上 589,763.55 5.03 2,004,528.22 20.32
    合 计 11,715,006.24 100.00 9,869,545.87 100.00
    (2)其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)账龄超过1 年且金额重大的其他应付款情况
    单位名称 金 额 欠款时间 未偿还的原因
    置换身份员工欠款 472,595.83 3 年以上 未结算
    销售管理基金 437,599.57 1-2 年 未结算
    合 计 910,195.40
    (4)其他应付款期末余额中应付关联方款项情况见附注八、7。
    24.其他流动负债
    项 目 期末余额 年初余额
    被套期项目公允价值变动 - 20,466,450.00
    合 计 - 20,466,450.00
    其他流动负债系公司对签订的销售订单进行套期,期末对被套期项目确认的套期损益。
    25.长期借款
    (1)长期借款分类安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 3
    项 目 期末余额 年初余额
    保证借款 20,000,000.00 50,000,000.00
    合 计 20,000,000.00 50,000,000.00
    (2)金额前五名的长期借款
    贷款单位 起始日 终止日 年利率 期末余额 年初余额
    中国建设银行芜
    湖经济技术开发
    区支行
    2006.06.16 2011.06.15 6.732% - 30,000,000.00
    中国农业银行芜
    湖经济技术开发
    区支行
    2009.09.29 2012.09.28 5.4% 20,000,000.00 20,000,000.00
    合 计 20,000,000.00 50,000,000.00
    长期借款全部系关联方保证借款,详见附注八、5.(3)
    26.递延所得税负债
    项 目 期末余额 年初余额
    应收增值税退税 4,648,265.31 6,166,791.77
    金融资产公允价值变动损益 13,358,664.77 16,707,882.68
    合 计 18,006,930.08 22,874,674.45
    27.股本 数量单位:万股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    项目
    数量 比例
    发行
    新股
    送
    股
    公积金
    转股
    其
    他
    小
    计 数量 比例
    一、有限售条件股份
    1.国家持股 - - - - - - - -
    2.国有法人持股 - - - - - - - - -
    3.其他内资持股 - - - - - - - - -
    4.外资持股 - - - - - - - - -
    有限售条件股份
    合计 - - - - - - - - -
    二、无限售条件股份
    1.人民币普通股 44,950.00 100.00 - - - - - 44,950.00 100.00
    2.境内上市的外资股 - - - - - - - - -
    3.境外上市的外资股 - - - - - - - - -安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 4
    4.其他 - - - - - - - - -
    无限售条件股份
    合计 44,950.00 100.00 - - - - - 44,950.00 100.00
    三、股份总数 44,950.00 100.00 - - - - - 44,950.00 100.00
    28.资本公积
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
    股本溢价 419,445,352.73 - - 419,445,352.73
    其他资本公积 101,861,083.59 - -19,462,754.90 82,398,328.69
    合 计 521,306,436.32 - -19,462,754.90 501,843,681.42
    其他资本公积本期减少系所持有的可供出售金融资产期末公允价值变动影响所致。
    29.盈余公积
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
    法定盈余公积 38,465,480.93 - - 38,465,480.93
    合 计 38,465,480.93 - - 38,465,480.93
    30.未分配利润
    项 目 本年金额 上年金额
    年初余额 148,468,592.60 151,360,836.22
    加:归属于母公司股东的净利润 21,926,362.45 22,051,441.75
    减:提取法定盈余公积 - 2,468,685.37
    应付普通股股利 22,475,000.00 22,475,000.00
    期末余额 147,919,955.05 148,468,592.60
    31.营业收入和营业成本
    (1)分类
    项 目 本期金额 上年同期金额
    主营业务收入 1,919,660,934.44 1,141,637,382.31
    其他业务收入 12,976,075.80 9,148,272.80
    合 计 1,932,637,010.24 1,150,785,655.11
    主营业务成本 1,844,113,932.94 1,072,775,431.28
    其他业务成本 66,760.10 1,937,444.82
    合 计 1,844,180,693.04 1,074,712,876.10
    (2)主营业务(分产品)安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 5
    本期金额 上年同期金额
    项 目
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    铜基合金材料 1,815,445,738.05 1,750,354,084.87 1,070,502,259.86 1,010,910,084.19
    辐照特种电缆 104,215,196.39 93,759,848.07 71,135,122.45 61,865,347.09
    合 计 1,919,660,934.44 1,844,113,932.94 1,141,637,382.31 1,072,775,431.28
    (3)主营业务(分地区)
    本期金额 上年同期金额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国 内 1,794,865,809.43 1,734,328,189.56 1,069,051,268.06 1,009,138,735.91
    国 外 124,795,125.01 109,785,743.38 72,586,114.25 63,636,695.37
    合 计 1,919,660,934.44 1,844,113,932.94 1,141,637,382.31 1,072,775,431.28
    (4)公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入
    占公司全部营业收入的
    比例(%)
    江苏上上电缆集团有限公司 121,312,622.72 6.28
    常州安凯特电缆有限公司 97,735,147.26 5.06
    富杨铜业香港有限公司 77,606,539.83 4.02
    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 77,606,539.83 4.02
    江苏银龙电力电缆有限公司 68,422,134.58 3.54
    合 计 442,682,984.22 22.92
    32.营业税金及附加
    项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
    营业税 - 245,299.37 按租赁收入的5%
    城市维护建设税 2,660,674.01 765,987.15 按流转税额的7%
    教育费附加 1,140,288.86 328,280.21 按流转税额的3%
    地方教育费附加 379,015.75 - 按流转税额的1%
    合 计 4,179,978.62 1,339,566.73
    33.财务费用
    项 目 本期金额 上年同期金额
    利息支出 13,364,761.76 15,829,559.41
    减:利息收入 4,365,636.80 11,106,640.96安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 6
    利息收支净额 8,999,124.96 4,722,918.45
    汇兑损益 310,606.07 -230,134.95
    银行手续费 530,995.90 488,587.23
    贴现息 4,765,462.27 121,817.73
    合 计 14,606,189.20 5,103,188.46
    财务费用本期金额较上年同期上升186.22%,主要系本期利息收入减少和采取买方付息方式结算
    货款,支付贴现息所致。
    34.资产减值损失
    项 目 本期金额 上年同期金额
    坏账损失 816,757.29 429,809.19
    存货跌价准备损失 8,913,233.95 1,048,342.18
    合 计 9,729,991.24 1,478,151.37
    35.公允价值变动损益
    项 目 本期金额 上年同期金额
    交易性金融资产 -487,848.20 -
    衍生金融工具 -1,124,600.00 -3,037,700.00
    合 计 -1,612,448.20 -3,037,700.00
    36.投资收益
    项 目 本期金额 上年同期金额
    股权投资差额摊销 - -215,580.00
    股权投资(权益法) -44,108.14 -6,035,483.32
    期货投资 4,734,543.18 -10,162,661.57
    合 计 4,690,435.04 -16,413,724.89
    37.营业外收入
    (1)明细项目
    项 目 本期金额 上年同期金额
    固定资产处置利得 12,236.08 -
    政府补助 10,591,516.57 120,000.00
    其他 165,113.67 107,112.87
    合 计 10,768,866.32 227,112.87
    (2)政府补助明细安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 7
    项 目 说 明 本期金额 上年同期金额
    增值税退税 废旧物资回收应退增值税 10,591,516.57 -
    115 团队奖励款 115 团队产业创新团队补助 - 100,000.00
    其他 省著名商标奖励款 - 20,000.00
    合 计 10,591,516.57 120,000.00
    38.营业外支出
    项 目 本期金额 上年同期金额
    固定资产处置损失 22,139.78 -
    其他 9,297.96 15,973.66
    合 计 31,437.74 15,973.66
    39.所得税费用
    (1)所得税费用的组成
    项 目 本期金额 上年同期金额
    当期所得税费用 4,122,486.86 -
    递延所得税费用 -1,564,843.54 2,655,167.74
    所得税费用 2,557,643.32 2,655,167.74
    40.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本期金额 上年同期金额
    报告期利润 基本每股收益稀释每股收益基本每股收益 稀释每股收
    益
    归属于公司普通股
    股东的净利润 0.05 0.05 0.02 0.02
    扣除非经常性损益
    后归属于公司普通
    股股东的利润
    0.04 0.04 0.04 0.04
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股
    票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等
    减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月
    数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益= P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
    增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 8
    稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常
    性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺
    序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    41.其他综合收益
    项 目 本期金额 上年同期金额
    公允价值变动 -19,462,754.90 -
    合 计 -19,462,754.90 -
    42.收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期金额 上年同期金额
    保证金 985,720.00 26,000.00
    职工还欠款 64,310.00 -
    风险金 - -
    罚款收入 - 5,641.00
    标书费 3,200.00 4,700.40
    单位往来 16,212.63 -
    职工押金 371,883.78 8,048.60
    政府补助 - 120,000.00
    其他 487,850.68 80,019.75
    合 计 1,929,177.09 244,409.75
    43.支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期金额 上年同期金额
    办公费 935,164.81 494,187.03
    差旅费 1,478,554.83 1,335,650.05
    业务招待费 605,790.91 559,651.10
    修理费 1,050,431.18 537,129.64
    运输费 3,666,127.45 4,364,752.34
    通讯费 447,726.53 423,438.40
    小车费 1,160,085.78 963,786.19
    水电费 121,125.94 844,958.89
    租赁费 1,007,473.39 28,039.35安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    6 9
    审计费 585,000.00 779,664.00
    文宣费 134,800.00 50,000.00
    会务费 17,485.00 57,480.00
    保险费 189,146.09 368,319.90
    劳动保护费 57,306.56 3,396.30
    检验费 96,812.24 105,248.53
    咨询费 216,000.00 191,825.00
    研究开发费 - 80,000.00
    绿化费 9,950.00 32,899.20
    保洁费 6,678.50 13,036.90
    环保费 3,600.00 137,252.20
    排污费 9,882.48 63,817.12
    董事会会费 94,816.80 78,807.80
    认证费 56,786.46 92,008.30
    安保费 218,400.00 192,000.00
    业务费 1,850,213.77 2,028,473.59
    个人借款 1,859,980.00 162,800.00
    支付职工押金 161,017.32 7,960.00
    银行手续费 513,186.34 466,478.02
    单位往来 42,778.25 225,492.57
    其他 782,815.46 319,689.54
    合计 17,379,136.09 15,008,241.96
    44.收到的其他与投资活动有关的现金
    项 目 本期金额 上年同期金额
    利息收入 9,020,749.41 19,160,468.38
    合 计 9,020,749.41 19,160,468.38
    45.将净利润调节为经营活动的现金流量
    项 目 本期金额 上年同期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 21,894,526.08 6,755,028.94
    加:资产减值准备 9,737,277.98 -32,251,245.97安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 0
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14,726,672.64 14,551,230.48
    无形资产摊销和长期待摊费用摊销 317,793.90 530,754.06
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    益以“-”号填列)
    22,139.78
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 1,612,448.20 3,037,700.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 15,029,387.17 5,132,856.47
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,690,435.04 16,413,724.89
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -131,702.97 2,652,190.41
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -4,867,744.37 3,448,057.50
    存货的减少(增加以“-”号填列) -3,479,984.43 -43,785,031.96
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -95,998,728.83 -35,155,394.41
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 7,544,305.12 -7,658,034.92
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -38,284,044.77 -66,328,164.51
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    - -
    一年内到期的可转换公司债券
    - -
    融资租入固定资产
    - -
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 1,094,899,711.22 871,990,982.06
    减:现金的期初余额 1,157,231,375.32 1,040,982,721.64
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的期初余额 - -
    现金及现金等价物净增加 -62,331,664.10 -168,991,739.58
    八、关联方关系及其交易
    1. 本企业的母公司情况
    母公
    司名
    称
    关联
    关系
    企业
    类型
    注
    册
    地
    法
    人
    代
    表
    业务性质
    注册资
    本
    母公司
    对本企
    业的持
    股比例
    (%)
    母公司
    对本企
    业的表
    决权比
    例(%)
    本企业
    最终控
    制方
    组织机构代
    码安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 1
    芜湖恒
    鑫铜业
    集团有
    限公
    司
    母公
    司
    有限
    责任
    公司
    芜
    湖
    市
    周
    瑞
    庭
    金属、合金产品、
    电工材料、电线电
    缆、化工产品(除
    危险品)、电子原
    器件的生产和销
    售,综合技术开发
    应用(除国家专控)
    15,000
    万元
    28.74 28.74
    自然人
    李非列 14965520-8
    2. 本企业的子公司情况
    子公
    司名
    称
    子公
    司类
    型
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表 业务性质 注册
    资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例
    (%)
    组织机构代
    码
    芜湖
    鑫源
    物资
    回收
    有限
    责任
    公司
    全资
    子公
    司
    有限
    责任
    公司
    芜湖
    市 罗慧 废旧物资回收、销售 3,000
    万元 100.00 100.00 75098150-6
    芜湖
    鑫瑞
    贸易
    有限
    公司
    控股
    子公
    司
    有限
    责任
    公司
    芜湖
    市
    徐承
    银
    国内贸易(不含国家专项
    许可的),储运业务,公路
    普通货物运输及代理、货
    物仓储(凭许可证经营),
    铜加工企业用辅助材料采
    购销售及代理
    6,000
    万元 97.50 97.50 73167152-9
    3. 本企业的合营和联营企业情况
    本公司联营企业
    被投资单位名
    称 企业类型 注册地 法人代表 业务性
    质 注册资本
    本企
    业持
    股比
    例(%)
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例(%)
    安徽科汇铜合
    金材料加工工
    程有限公司
    有限责任公司 芜湖市 王佑荣
    铜合金
    材料生
    产销售
    300 万元 50.00 50.00
    被投资单位名
    称 期末资产总额 期末负债总
    额
    期末净资产总
    额
    本期营
    业收入
    总额
    本期净利润 关联
    关系
    组织机构代
    码
    安徽科汇铜合
    金材料加工工
    程有限公司
    2,968,930.07 -13,789.44 2,982,719.51 - -88,216.29 合营企
    业 78305782-X
    4. 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 受同一母公司控制 72999250-X
    芜湖市特种铜线厂 受同一母公司控制 14939308-4
    芜湖恒鑫汽车运输有限公司 受同一母公司控制 14939190-0
    芜湖市海源铜业有限责任公司 受同一母公司控制 14965690-5
    巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 与本公司为同一实际控制人 77224743-3安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 2
    芜湖港口有限责任公司 与本公司为同一实际控制人 14940020-5
    萍乡钢铁有限责任公司 关键管理人员担任董事 15906641-5
    5. 关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    人民币单位:元
    本期金额 上年同期金额
    关联方
    关联
    交易
    类型
    关联交
    易
    内容
    关联交
    易定价
    方式及
    决策程
    序
    金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    芜湖市特
    种铜线厂 销售 铜基合
    金材料
    市场定
    价 - - - -
    芜湖市特
    种铜线厂 销售 辅材 市场定
    价 - - - -
    芜湖市海
    源铜业有
    限责任公
    司
    销售 铜基合
    金材料
    市场定
    价 81,903.16 0.0042 - -
    芜湖市海
    源铜业有
    限责任公
    司
    销售 辅材 市场定
    价 - - - -
    芜湖鑫瑞
    贸易有限
    公司
    销售 铜基合
    金材料
    市场定
    价 - - - -
    销售合计 81,903.16 - - -
    巴彦淖尔
    市飞尚铜
    业有限公
    司
    采购
    商品 铜
    上海期
    货市场
    电解铜
    价格
    - - - -
    芜湖恒昌
    铜精炼有
    限责任公
    司
    采购
    商品 铜
    上海期
    货市场
    电解铜
    价格
    168,010,182.56 9.11 47,350,099.09 3.80
    芜湖恒昌
    铜精炼有
    限责任公
    司
    采购
    商品
    水、电、
    蒸汽等
    市场定
    价 1,634,396.46 0.09 1,586,683.52 0.13
    芜湖市特
    种铜线厂
    采购
    商品 铜
    上海期
    货市场
    电解铜
    价格
    9,430,924.02 0.51 - -
    芜湖市海
    源铜业有
    限责任公
    采购
    商品 铜
    上海期
    货市场
    电解铜
    - - - -安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 3
    司 价格
    采购合计 179,075,503.04 48,936,782.61
    芜湖恒昌
    铜精炼有
    限责任公
    司
    接受
    劳务
    产品加
    工
    市场定
    价 29,204.80- 58.41 -
    芜湖恒鑫
    汽车运输
    有限公司
    接受
    劳务
    运输劳
    务
    市场定
    价 5,392,948.51 44.85- 3,179,638.941 30.17
    芜湖市特
    种铜线厂
    接受
    劳务
    产品加
    工
    市场定
    价 17,717.11- 35.43 - -
    接受劳务
    合计 5,439,870.42 3,179,638.94
    (2) 关联租赁情况
    出租方
    名称
    承租方
    名称
    租赁资
    产情况
    租赁资
    产涉及
    金额
    租赁起始
    日 租赁终止日
    租赁收益
    (万元)
    租赁收益
    确定依据
    租赁收
    益对公
    司影响
    芜湖恒鑫
    铜业集团
    有限公司
    本公司 土地 - 2010.1.1 2015.12.31 -189.20 市场定价 无重大
    影响
    芜湖恒鑫
    铜业集团
    有限公司
    本公司 房屋 - 2010.1.1 2015.12.31 -7.33 市场定价 无重大
    影响
    合 计 -196.53
    (3) 关联担保情况
    截至2010 年6 月30 日止,本公司的保证借款中由芜湖恒昌铜精炼有限责任公司提供担保的
    借款为2,000 万元,由芜湖市飞尚实业发展有限责任公司提供担保的借款为3,500 万元,由萍乡
    钢铁有限责任公司提供担保的借款为26,880 万元;由芜湖恒昌铜精炼有限责任公司和萍乡钢铁有
    限责任公司共同提供担保的借款为2,500 万元;本公司开具的银行承兑汇票中由萍乡钢铁有限责
    任公司提供担保的金额为30,750 万元。
    2010 年4 月9 日,本公司与中国进出口银行上海分行签署《保证合同》为江西萍钢实业股
    份有限公司向该行申请流动资金借款提供连带责任担保,担保金额为20,000 万元,期限为两年。
    2010 年4 月16 日,本公司与中国农业银行萍乡市分行湘东区支行签署《保证合同》为江西
    萍钢实业股份有限公司向该行申请流动资金借款提供连带责任担保,担保金额为10,000 万元,期
    限为两年。
    6. 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 期末金额 年初金额
    应收账款 芜湖市海源铜业有限责任公司 - -
    应付票据 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 40,000,000.00 117,500,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 4
    应付账款 芜湖市特种铜线厂 282,016.99 27,106.87
    应付账款 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 1,005,652.40 1,099,070.03
    预收账款 芜湖市特种铜线厂 - -
    其他应付款 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 10,900.00 10,900.00
    九、或有事项
    截至2010 年6 月30 日止,本公司无需要披露的重大或有事项。
    十、承诺事项
    截至2010 年6 月30 日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    截至2010 年8 月19 日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
    十二、其他重要事项
    2010 年6 月10 日公司与古河电气工业株式会社签订《安徽鑫科新材料股份有限公司与古河
    电气工业株式会社就股权转让和合资合作备忘录》,除此之外,截至2010 年6 月30 日止,本公
    司无需要披露的其他重要事项。
    十三、母公司财务报表主要项目注释
    1.应收账款
    (1)按应收账款类别
    期末余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的
    应收账款
    28,694,946.95 24.66 1,434,747.35 27,260,199.60
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后风险较
    大的应收账款
    - - -
    其他不重大的应
    收账款
    87,672,373.43 75.34 5,387,124.37 82,285,249.06
    合 计 116,367,320.38 100.00 6,821,871.72 109,545,448.66安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 5
    年初余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的
    应收账款 28,541,569.78 30.71 1,427,078.49 27,114,491.29
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后风险较
    大的应收账款
    - - - -
    其他不重大的应
    收账款 64,396,983.10 69.29 4,660,140.36 59,736,842.74
    合 计 92,938,552.88 100.00 6,087,218.85 86,851,334.03
    (2)按应收账款账龄
    期末余额
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 113,387,235.75 97.44 5,545,756.07 107,841,479.68
    1-2 年 1,177,647.38 1.01 117,764.74 1,059,882.64
    2-3 年 739,097.96 0.64 221,729.39 517,368.57
    3-4 年 127,043.99 0.11 63,522.00 63,521.99
    4-5 年 315,978.92 0.27 252,783.14 63,195.78
    5 年以上 620,316.38 0.53 620,316.38 -
    合 计 116,367,320.38 100.00 6,821,871.72 109,545,448.66
    年初余额
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 87,455,615.33 94.10 4,372,780.76 83,082,834.57
    1-2 年 3,337,126.35 3.59 333,712.64 3,003,413.71
    2-3 年 748,186.19 0.81 224,455.86 523,730.33
    3-4 年 449,202.09 0.48 224,601.05 224,601.04
    4-5 年 83,771.91 0.09 67,017.53 16,754.38
    5 年以上 864,651.01 0.93 864,651.01 -
    合 计 92,938,552.88 100.00 6,087,218.85 86,851,334.03安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 6
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄
    占应收账款
    总额的比例
    (%)
    芜湖瑞昌电气系统有限公司 非关联客户 12,352,615.17 1 年以内 10.62
    芜湖新兴铸管有限责任公司 非关联客户 9,660,943.17 1 年以内 8.30
    芜湖天海电装有限公司 非关联客户 6,681,388.61 1 年以内 5.74
    威灵(芜湖)电机制造有限公司 非关联客户 4,074,871.81 1 年以内 3.50
    芜湖卓越线束系统有限公司 非关联客户 3,543,891.06 1 年以内 3.05
    合 计 36,313,709.82 31.21
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (5)应收账款期末余额中无应收关联方款项情况
    2.其他应收款
    (1)按其他应收款类别
    期末余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的其他应
    收款
    32,401,459.67 89.14% - 32,401,459.67
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后风险
    较大的其他应收款
    - - - -
    其他不重大的其他应收
    款
    3,947,576.17 10.86% 462,793.79 3,484,782.38
    合 计 36,349,035.84 100.00% 462,793.79 35,886,242.05
    年初余额
    类 别
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大的其他应
    收款 9,171,408.75 86.48 - 9,171,408.75
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后风险
    较大的其他应收款
    - - - -
    其他不重大的其他应收
    款 1,433,309.68 13.52 366,249.20 1,067,060.48
    合 计 10,604,718.43 100.00 366,249.20 10,238,469.23安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 7
    (2)按其他应收款账龄
    账 龄 期末余额
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 35,507,999.24 97.69% 154,184.75 35,353,814.49
    1-2 年 532,032.00 1.46% 53,203.20 478,828.80
    2-3 年 7,848.80 0.02% 2,354.64 5,494.16
    3-4 年 3,945.00 0.01% 1,972.50 1,972.50
    4-5 年 230,660.50 0.63% 184,528.40 46,132.10
    5 年以上 66,550.30 0.18% 66,550.30 -
    合 计 36,349,035.84 100.00% 462,793.79 35,886,242.05
    账 龄 年初余额
    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 9,709,691.75 91.56 26,914.15 9,682,777.60
    1-2 年 553,992.08 5.22 55,399.21 498,592.87
    2-3 年 12,848.80 0.12 3,854.64 8,994.16
    3-4 年 3,945.00 0.04 1,972.50 1,972.50
    4-5 年 230,660.50 2.18 184,528.40 46,132.10
    5 年以上 93,580.30 0.88 93,580.30 -
    合 计 10,604,718.43 100.00 366,249.20 10,238,469.23
    (3)其他应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄
    占应收账款总
    额的比例(%)
    上海金源期货经纪有限公司 非关联往来单位 32,401,459.67 1 年以内 83.84
    钱敬 非关联个人往来 568,032.00 1-2 年 1.47
    芜湖市新技术开发中心 非关联往来单位 220,000.00 4-5 年 0.57
    黄平 非关联个人往来 160,000.00 1 年以内 0.41
    邓彭 非关联个人往来 160,000.00 1 年以内 0.41
    合 计 33,509,491.67 86.70
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)其他应收款余额期末较年初上升242.76%,主要系公司本期末转入期货保证金帐户款项
    增加所致。安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 8
    (6)其他应收款期末余额中无应收关联单位的款项。
    3.长期股权投资
    (1)账面价值
    期末余额 年初余额
    项 目
    账面成本
    减值
    准备
    账面价值 账面成本
    减值
    准备
    账面价值
    对子公司投资 88,500,000.00 - 88,500,000.00 88,500,000.00 - 88,500,000.00
    对合营公司投资 1,491,359.76 - 1,491,359.76 1,535,467.90 - 1,535,467.90
    其他股权投资 9,200,000.00 - 9,200,000.00 200,000.00 - 200,000.00
    合 计 99,191,359.76 - 99,191,359.76 90,235,467.90 - 90,235,467.90
    (2)长期投资明细
    被投资单位
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    在被投资单位
    持股比例与表
    决权比例不一
    致的说明
    减值准
    备
    本期计
    提减值
    准备
    现金红利
    芜湖鑫瑞贸易有限公
    司
    97.50 97.50 无 - - -
    芜湖鑫源物资回收有
    限责任公司
    100.00 100.00 无 - - -
    安徽科汇铜合金材料
    加工工程有限公司
    50.00 50.00 无 - - -
    安徽繁昌建信村镇银
    行有限责任公司
    9.00 9.00 无 - - -
    安徽安和保险代理有
    限责任公司
    6.67 6.67 无 - - -
    合计 - - - - -
    4.营业收入和营业成本
    (1)分类
    项 目 本期金额 上年同期金额
    主营业务收入 1,810,831,937.41 1,141,637,382.31
    其他业务收入 12,976,075.80 9,148,272.80
    合 计 1,823,808,013.21 1,150,785,655.11
    主营业务成本 1,725,991,802.86 1,072,775,431.28
    其他业务成本 66,760.10 1,937,444.82
    合 计 1,726,058,562.96 1,074,712,876.10安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    7 9
    (2)主营业务(分产品)
    本期金额 上年同期金额
    项 目
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    铜基合金材料 1,706,616,741.02 1,632,231,954.79 1,070,502,259.86 1,010,910,084.19
    辐照特种电缆 104,215,196.39 93,759,848.07 71,135,122.45 61,865,347.09
    合 计 1,810,831,937.41 1,725,991,802.86 1,141,637,382.31 1,072,775,431.28
    (3)主营业务(分地区)
    本期金额 上年同期金额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国 内 1,686,036,812.40 1,616,206,059.48 1,069,051,268.06 1,009,138,735.91
    国 外 124,795,125.01 109,785,743.38 72,586,114.25 63,636,695.37
    合 计 1,810,831,937.41 1,725,991,802.86 1,141,637,382.31 1,072,775,431.28
    (4)公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称
    营业收入
    占公司全部营业收入的
    比例(%)
    富杨铜业香港有限公司 79,026,070.08 4.33
    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 77,606,539.83 4.26
    江苏银龙电力电缆有限公司 68,422,134.58 3.75
    江苏上上电缆集团有限公司 65,377,847.32 3.58
    常州安凯特电缆有限公司 55,588,689.15 3.05
    合 计 346,021,280.96 18.97
    5.投资收益
    项 目 本期金额 上年同期金额
    股权投资差额摊销 - -215,580.00
    股权投资(权益法) -44,108.14 -6,035,483.32
    期货投资 1,610,708.96 -10,162,661.57
    合 计 1,566,600.82 -16,413,724.89
    6.将净利润调节为经营活动的现金流量
    项 目 本期金额 上年同期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 24,476,464.45 6,977,544.60安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    8 0
    加:资产减值准备 9,834,431.41 -32,251,166.78
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
    14,628,931.89 14,447,934.99
    无形资产摊销和长期待摊费用摊销 317,793.90 530,754.06
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”号填列) 22,139.78
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 1,732,600.00 3,037,700.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 12,501,627.53 5,138,227.55
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,566,600.82 16,413,724.89
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -963,305.18 2,652,170.62
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -3,371,738.80 3,448,057.50
    存货的减少(增加以“-”号填列) -3,479,871.58 -43,785,031.96
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -92,249,163.89 -35,147,746.07
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 4,939,120.07 -7,565,269.16
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -33,177,571.24 -66,103,099.76
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 - -
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    3.现金及现金等价物净变动情况: - -
    现金的期末余额 1,068,240,810.54 869,536,603.62
    减:现金的期初余额 1,132,800,109.12 1,038,308,649.53
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的期初余额 - -
    现金及现金等价物净增加 -64,559,298.58 -168,772,045.91
    十三、补充资料
    1.非经常性损益明细表
    项 目 本期金额 上年同期金额
    非流动性资产处置损益 -22,139.78 -安徽鑫科新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
    8 1
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
    国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    - 120,000.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
    动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    3,122,094.98 -13,200,361.57
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 168,051.79 91,139.21
    小 计 3,268,006.99 -12,989,222.36
    减:所得税影响数 816,643.06 -1,948,383.35
    少数股东损益影响数(税后) 103.38 -
    非经常性损益净额 2,451,260.55 -11,040,839.01
    2.净资产收益率及每股收益
    报告期利润 每股收益
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每
    股收益
    稀释每
    股收益
    归属于公司普通股股东的净利润
    1.91 0.05 0.05
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润 1.69 0.04 0.04
    八、备查文件目录
    1、(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会计师)、会计机构
    负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
    2、(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:周瑞庭
    安徽鑫科新材料股份有限公司
    2010 年8 月21 日

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