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个股公告正文

杭州解百:2010年半年度报告

日期:2010-07-30附件下载

    2010 年半年度报告2010 年半年度报告
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 4
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
    五、董事会报告........................................................................ 5
    六、重要事项.......................................................................... 7
    七、财务会计报告(未经审计) ......................................................... 11
    八、备查文件目录..................................................................... 55
    2010 年半年度报告
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名 周自力
    主管会计工作负责人姓名 谢雅芳
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 戚莲花
    公司负责人周自力、主管会计工作负责人谢雅芳及会计机构负责人(会计主管人员)戚莲花声明:保
    证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 杭州解百集团股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 杭州解百
    公司的法定英文名称 HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED.
    公司的法定英文名称缩写 HJBG
    公司法定代表人 周自力
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 诸雪强 沈瑾
    联系地址 杭州市上城区解放路251 号 杭州市上城区解放路251 号
    电话 0571-87016888-5015 0571-87016888-5116
    传真 0571-87080499 0571-87080499
    电子信箱 zxq600814@vip.sina.com jshen600814@sina.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 浙江省杭州市上城区解放路251 号
    办公地址 浙江省杭州市上城区解放路251 号
    办公地址的邮政编码 310001
    公司国际互联网网址 http://www.jiebai.cn
    电子信箱 zqb@jiebai.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点 董事会秘书处2010 年半年度报告
    3
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 杭州解百 600814
    (六) 公司其他基本情况
    公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:董事会秘书处
    (七) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 1,128,524,821.64 1,202,162,657.17 -6.13
    所有者权益(或股东权益) 623,909,326.34 579,122,503.52 7.73
    归属于上市公司股东的每
    股净资产(元/股)
    2.01 1.87 7.49
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 66,799,300.29 64,736,316.82 3.19
    利润总额 67,022,005.22 63,323,900.43 5.84
    归属于上市公司股东的净
    利润
    49,706,927.72 47,612,795.18 4.40
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润
    48,613,198.69 47,443,478.86 2.47
    基本每股收益(元) 0.160 0.153 4.58
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.157 0.153 2.61
    稀释每股收益(元) 0.160 0.153 4.58
    加权平均净资产收益率
    (%)
    8.26 8.44 减少0.18 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    -36,383,856.79 -21,647,533.15 -68.07
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    -0.1172 -0.0697 -68.15
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -219,532.62
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    12,564.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,667,083.87
    所得税影响额 -365,028.81
    少数股东权益影响额(税后) -1,357.41
    合计 1,093,729.032010 年半年度报告
    4
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 33,503 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股比
    例(%)
    持股总数 报告期内增减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结
    的股份数量
    杭州商业资产经营
    (有限)公司
    国家 29.24 90,760,425 0 0 无
    中国建设银行-工
    银瑞信稳健成长股
    票型证券投资基金
    其他 4.337 13,462,297 13,462,297 0 无
    浙江华睿海越投资
    有限公司
    未知 3.863 11,990,000 2,490,000 0 无
    杭州股权管理中心
    境内
    非国
    有法
    人
    2.463 7,645,475 -496,091 0 无
    中国建设银行-鹏
    华价值优势股票型
    证券投资基金
    其他 1.812 5,624,333 -2,375,667 0 无
    中国银行-华夏行
    业精选股票型证券
    投资基金(LOF)
    其他 1.208 3,749,579 0 0 无
    金海莲
    境内
    自然
    人
    1.021 3,168,935 0 0 无
    华宝信托有限责任
    公司-单一类资金
    信托R2007ZX030
    其他 0.791 2,454,373 2,454,373 0 无
    杭州开元商业经营
    管理有限公司
    未知 0.775 2,404,340 210,700 0 无
    潘斐莲
    境内
    自然
    人
    0.519 1,612,007 1,612,007 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    杭州商业资产经营(有限)公
    司
    90,760,425 人民币普通股 90,760,425
    中国建设银行-工银瑞信稳健
    成长股票型证券投资基金
    13,462,297 人民币普通股 13,462,297
    浙江华睿海越投资有限公司 11,990,000 人民币普通股 11,990,000
    杭州股权管理中心 7,645,475 人民币普通股 7,645,475
    中国建设银行-鹏华价值优势
    股票型证券投资基金
    5,624,333 人民币普通股 5,624,333
    中国银行-华夏行业精选股票3,749,579 人民币普通股 3,749,5792010 年半年度报告
    5
    型证券投资基金(LOF)
    金海莲 3,168,935 人民币普通股 3,168,935
    华宝信托有限责任公司-单一
    类资金信托R2007ZX030
    2,454,373 人民币普通股 2,454,373
    杭州开元商业经营管理有限公
    司
    2,404,340 人民币普通股 2,404,340
    潘斐莲 1,612,007 人民币普通股 1,612,007
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    杭州商业资产经营(有限)公司与其他股东之间不存在关联关系;公
    司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    因工作变动,朱一民先生、王隆先生不再担任公司董事,经2010 年5 月26 日召开的公司第三十
    一次股东大会(2009 年年会)决议通过,选举张恩先生、倪伟忠先生为公司第六届董事会董事,任期
    至本届董事会届满(2011 年5 月25 日)。
    因工作变动,黄超豪先生不再担任公司监事,以及由于监事会成员缺额一名,经2010 年5 月26
    日召开的公司第三十一次股东大会(2009 年年会)决议通过,选举王隆先生、关小庆女士为公司第六
    届监事会监事,任期至本届监事会届满(2011 年5 月25 日)。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、报告期总体经营情况
    本报告期,公司面临规模扩大后尽快缩短培育期、产生规模效益的重要任务。为此,公司主要在
    促转型、抓品牌、重营销、聚客流、提效能等方面采取积极措施,提升公司运行质量,本报告期公司
    实现营业收入91,896.52 万元,同比增长11.42%,利润6,702.20 万元,同比增长5.84%。
    (1)创新营销思路,深化品牌建设。一是把引客流、聚人气、促消费作为营销策划的出发点和落
    脚点,持续不断地推出各种主题营销、组合营销活动,特别是加强新元华的形象宣传和品牌推广。二
    是继续深化品牌建设,推动品牌升级更新。三是继续做好VIP 客群维护工作,通过开展形式多样的互
    动活动,促进VIP 客户消费的持续增长。四是履行社会责任,积极配合做好市政府推出的“家电以旧
    换新”工作。
    (2)抓管理促效益,提升运行质量。一是分解目标,层层落实,强化对经营合同的执行控制。二
    是改进现场服务检查、考核和培训方法,提升服务质量。三是实施新的《绩效管理办法》,以经营为
    核心,提升管理效率。四是不断调整完善计算机系统,以满足经营管理的新需求,同时进一步强化公
    司信息安全管理。
    2、报告期主要财务指标变动情况(单位:元 币种:人民币)
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
    应收账款 4,395,112.03 33,089,134.22 -86.72% 系信用卡消费及货款收回所致
    预付款项 15,980,257.91 7,989,861.38 100.01% 系支付商品货款所致
    存货 32,895,559.62 22,894,607.73 43.68% 系家电商品购进增加所致
    短期借款 25,000,000.00 10,000,000.00 150.00% 系经营需要,借入短期借款所致
    应付账款 155,192,116.26 234,418,204.80 -33.80% 主要系应付款支付所致2010 年半年度报告
    6
    应付职工薪酬 15,580,728.83 26,668,513.68 -41.58% 系本期发放上年计提工资所致
    应交税费 14,057,632.37 33,058,529.44 -57.48% 系本期交纳年初应交增值税等所致
    其他应付款 25,005,826.40 37,024,516.07 -32.46% 主要系押金保证金等减少所致
    递延所得税负债 1,392,224.22 3,032,259.18 -54.09% 系可供出售金融资产市值降低所致
    未分配利润 203,702,787.32 153,995,859.60 32.28% 主要系净利润增加所致
    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
    管理费用 78,101,706.68 57,680,161.63 35.40% 系元华商场营运费用增加所致
    财务费用 5,665,334.71 3,550,427.36 59.57% 系本期借款上升,利息支出增加所致
    资产减值损失 -1,486,983.66 -814,077.02 -82.66% 系应收款项减少引起坏账准备减少所致
    营业外收入 2,157,347.86 320,359.69 573.41% 系本期收到租赁项目违约金所致
    少数股东损益 -755,521.86 -1,410,278.49 46.43% 控股子公司亏损,导致少数股东损益减少
    现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
    收至的税费返还 9,254,265.85 4,233,063.83 118.62% 系本期出口额增加,出口退税增加所致
    取得投资收益收到的
    现金
    1,715,539.90 68,010.00 2422.48% 系本期收到被投资单位分红所致
    收到的其他与投资活
    动有关的现金
    487,968.65 1,705,048.81 -71.38%
    系本期存款余额下降,引起利息收入减少
    所致
    购置固定资产、无形
    资产和其他长期资产
    支付的现金
    16,426,004.25 443,988,026.64 -96.30% 主要系去年同期购置元华商城房产所致
    取得借款收到的现金 25,000,000.00 145,000,000.00 -82.76% 系本年新增借款减少所致
    偿还债务支付的现金 10,000,000.00 65,000,000.00 -84.62% 系本期归还借入款项所致
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    3,103,334.33 370,647.94 737.27% 系借款上升,利息支出增加所致
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年同
    期增减
    (%)
    营业成本
    比上年同
    期增减
    (%)
    营业利润率比
    上年同期增减
    (%)
    分行业
    商品销售
    业务
    883,787,927.51 723,990,763.25 18.08 11.07 9.72
    增加1.01 个
    百分点
    分产品
    商品销售
    业务
    882,085,903.27 723,282,322.01 18.00 11.43 9.75
    增加1.26 个
    百分点
    旅游饮服
    业务
    29,611.00 8,371.63 71.73 -98.71 -90.14
    减少24.57 个
    百分点
    广告业务 1,672,413.24 700,069.61 58.14 -6.61 -0.81
    减少2.45 个
    百分点
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内销售 827,619,541.75 7.68
    国外销售 56,168,385.76 107.432010 年半年度报告
    7
    3、公司在经营中出现的问题与困难
    (1)在经营的过程中,公司遇到了经济效益的增长未能与企业规模扩大同步的问题,这是企业在
    发展中遇到的暂时性困难,需要公司采取各种积极有效的措施,增强运营能力,尽快产生规模效益。
    (2)公司在营销手段、品牌经营、市场占有份额等方面还存在着较大差距,经营能力和竞争能力亟待
    提高。(3)公司处于由单一百货经营向购物中心业态全面升级的阶段,迫切需要我们进一步创新管理
    模式,全面提升管理水平。
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
    上市规则》 及中国证监会、 上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,规范运作,
    不断改进和完善公司的法人治理结构,公司目前治理结构情况如下:
    1、关于股东和股东大会:公司公平对待所有股东,确保股东能充分行使权利,保护其合法权益;
    能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司的治理结构确保所有股东,特别是中小
    股东享有平等的权利,并承担相应的义务。
    2、关于控股股东与上市公司:报告期内公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法规范,没有利
    用其特殊的地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会设董事九名,其中三名为独立董事,人数和人员构成符合法律、
    法规的要求。各位董事勤勉履职,公司董事会依法行使职权,能够高效运作和科学决策。报告期内,
    公司董事会改选董事2 人。
    4、关于监事和监事会:公司监事会设监事五名,其中二名为职工代表,人数和人员构成符合法律、
    法规的要求。各位监事能严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行职责,对公司财务以及
    公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,公司监事会改选监事一人,增
    补监事一人。
    5、关于相关利益者:公司重视社会责任,关注福利、低碳环保等社会公益事业,充分尊重和维护
    利益相关者的合法权利,并能够与各利益相关者展开积极合作,以实现公司、股东、员工、客户、社
    会等各方利益的均衡,共同促进公司的发展。
    6、关于信息披露:公司董事会配备专人,依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等。公司
    能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定,真实、准确、完整地披露有关
    信息,并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东均能平等地获得信息。报告期内,公司认真做到
    披露信息真实、准确、完整、及时。
    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况
    根据公司章程第一百六十五条之规定,公司在兼顾发展的合理资金需求、实现公司价值提升的同时,
    实施积极、连续、稳定的利润分配政策,给予投资者合理的回报。鉴于公司正处于新一轮发展期,资
    金需求较大,考虑公司长远发展,公司报告期未进行利润分配。2010 年半年度报告
    8
    (三) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    起诉(申
    请)方
    应诉(被申
    请)方
    承担连带
    责任方
    诉讼仲裁
    类型
    诉讼(仲
    裁)基本情
    况
    诉讼(仲
    裁)涉及金
    额
    诉讼(仲
    裁)进展
    诉讼(仲
    裁)审理结
    果及影响
    诉讼(仲
    裁)判决执
    行情况
    浙江锦绣
    江南餐饮
    娱乐有限
    公司
    杭州解百
    集团股份
    有限公司
    房屋租赁
    合同纠纷
    [注] 5,121
    正在审理
    之中。
    杭州解百
    集团股份
    有限公司
    浙江锦绣
    江南餐饮
    娱乐有限
    公司
    房屋租赁
    合同纠纷
    [注] 511.9852
    正在审理
    之中。
    注:2009 年7 月15 日,浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司向杭州市中级人民法院就与本公司的房
    屋租赁合同纠纷提起诉讼,请求判令:1、解除双方签订的《杭州新世纪大酒店、娱乐休闲场地租赁合
    同书》;2、判令杭州解百公司赔偿装修设施和营业设施2,600 万元、违约金271 万元、可得利益损失
    2,250 万元,共计5,121 万元;3、诉讼费用由杭州解百公司承担。案号为(2009)浙杭民初字第11
    号。
    2009 年10 月27 日,本公司向杭州市上城区人民法院就与浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司房屋租
    赁合同纠纷提出诉讼,请求判令:1、解除双方之间的房屋租赁合同关系;2、责令被告立即交还承租
    的房屋和设施;3、判令被告支付房屋租金、物业管理费违约金共计511.9852 万元,及至实际返还承租
    房屋和设备之日止的房屋租金和物业管理费。4、诉讼费用由被告承担。案号为(2009)杭上民初字第
    1228 号。2010 年2 月26 日,杭州市中级人民法院通知本公司,该案已移送杭州市中级人民法院民一
    庭,案号为(2010)浙杭民初字第4 号。
    目前二案已合并,2010 年6 月13 日开庭,案件正在审理中。
    (四) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有其他上市公司股权情况 单位:元
    证券代
    码
    证券简称 最初投资成本
    占该公司股
    权比例(%)
    期末账面价值报告期损益
    报告期所有者
    权益变动
    会计核算
    科目
    股份来源
    601186 中国铁建 1,888,640.00 0.001686 1,497,600.00 -403,520.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601919 中国远洋 500,320.00 0.000578 515,070.00 -305,030.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    002155 辰州矿业 200,000.00 0.004092 385,504.00 -184,800.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601808 中海油服 269,600.00 0.000445 221,200.00 -104,000.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    002145 *ST 钛白 58,590.00 0.005526 77,805.00 -31,605.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    002142 宁波银行 469,200.00 0.002040 562,020.00 -329,970.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601998 中信银行 220,400.00 0.000097 205,200.00 -107,540.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601168 西部矿业 377,440.00 0.001175 274,120.00 -137,480.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601169 北京银行 775,000.00 0.000996 752,060.00 -447,020.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601328 交通银行 943,250.00 0.000240 760,265.00 -342,485.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601866 中海集运 483,260.00 0.000625 246,010.00 -91,980.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601601 中国太保 930,000.00 0.000360 705,870.00 -88,350.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601939 建设银行 2,470,350.00 0.000164 1,800,100.00 -570,670.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购
    601088 中国神华 2,330,370.00 0.000317 1,384,110.00 -809,550.00
    可供出售
    金融资产
    新股申购2010 年半年度报告
    9
    600631 百联股份 928,000.00 0.041550 6,015,835.70 -2,227,917.86
    可供出售
    金融资产
    股权投资
    600683 京投银泰 150,000.00 0.020532 866,970.00 -378,222.00
    可供出售
    金融资产
    股权投资
    000805 *ST 炎黄 100,000.00 0.157112 0.00 0.00
    长期股权
    投资
    股权投资
    合计 13,094,420.00 / 16,269,739.70 -6,560,139.86 / /
    2、持有非上市金融企业股权情况
    所持
    对象
    名称
    最初投资成本
    (元)
    持有数量(股)
    占该公
    司股权
    比例(%)
    期末账面价值
    (元)
    报告期
    损益
    (元)
    报告期
    所有者
    权益变
    动(元)
    会计核
    算科目
    股份来
    源
    杭州
    银行
    股份
    有限
    公司
    5,000,000.00 5,000,000.00 0.30 5,000,000.00
    长期股
    权投资
    股权投
    资
    合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / 5,000,000.00 / /
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 重大关联交易
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期,公司将河坊街等部分房屋用于出租,取得收入1450.04 万元。
    2、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否2010 年半年度报告
    10
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬 40
    境内会计师事务所审计年限 18
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项的说明
    [一]企业年金事项
    根据公司五届十一次董事会决议,公司自2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、
    《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规,本公司制定了《杭州解百集团股份有限公司
    企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246 号)。
    1.参加企业年金职工范围:(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满1 年后的与公司签订
    劳动合同的职工;(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。
    2. 资金的筹集方法和缴费办法
    (1) 资金的筹集方法:企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
    (2) 缴费方法
    1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费,该部分缴费按有关规定列
    入成本。
    2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定,由企业从职工本人工资中代扣。
    如遇特殊情况,企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定本企业缴费
    的比例。
    (十三) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期
    刊载的互联网网站及检索
    路径
    2009 年业绩快报 上海证券报B36 2010 年1 月12 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年年度报告及摘要、
    2010 年1 季度报告、第6
    届董事会第9 次会议决议公
    告、第6 届监事会第8 次会
    议决议公告、召开第31 次
    股东大会(2009 年年会)公
    告
    上海证券报69-71 2010 年4 月26 日 http://www.sse.com.cn
    第31 次股东大会(2009 年
    年会)决议公告、第6 届监
    事会第9 次会议决议公告
    上海证券报B12 2010 年5 月27 日 http://www.sse.com.cn2010 年半年度报告
    11
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 89,948,875.36 125,532,811.52
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 1,990,000.00
    应收账款 4,395,112.03 33,089,134.22
    预付款项 15,980,257.91 7,989,861.38
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 20,790,466.93 23,745,809.35
    买入返售金融资产
    存货 32,895,559.62 22,894,607.73
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 164,010,271.85 215,242,224.20
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产 16,269,739.70 22,755,629.56
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 16,091,378.74 16,091,378.74
    投资性房地产 67,739,924.81 68,838,194.93
    固定资产 825,935,849.16 844,140,739.44
    在建工程 3,789,169.35
    工程物资 800,205.71 165,470.32
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 25,804,807.94 26,557,876.342010 年半年度报告
    12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 7,377,567.34 7,288,788.45
    递延所得税资产 705,907.04 1,082,355.19
    其他非流动资产
    非流动资产合计 964,514,549.79 986,920,432.97
    资产总计 1,128,524,821.64 1,202,162,657.17
    流动负债:
    短期借款 25,000,000.00 10,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 28,000,000.00 26,898,779.59
    应付账款 155,192,116.26 234,418,204.80
    预收款项 203,691,946.22 214,124,831.18
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 15,580,728.83 26,668,513.68
    应交税费 14,057,632.37 33,058,529.44
    应付利息 108,600.00 12,420.00
    应付股利 549,127.74 1,008,463.17
    其他应付款 25,005,826.40 37,024,516.07
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 467,185,977.82 583,214,257.93
    非流动负债:
    长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 3,814,756.05 3,815,577.47
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 1,392,224.22 3,032,259.18
    其他非流动负债
    非流动负债合计 30,206,980.27 31,847,836.65
    负债合计 497,392,958.09 615,062,094.58
    所有者权益(或股东权2010 年半年度报告
    13
    益):
    实收资本(或股本) 310,383,021.00 310,383,021.00
    资本公积 37,756,835.56 42,676,940.46
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 72,066,682.46 72,066,682.46
    一般风险准备
    未分配利润 203,702,787.32 153,995,859.60
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    623,909,326.34 579,122,503.52
    少数股东权益 7,222,537.21 7,978,059.07
    所有者权益合计 631,131,863.55 587,100,562.59
    负债和所有者权益
    总计
    1,128,524,821.64 1,202,162,657.17
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    14
    母公司资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 77,171,866.36 94,927,608.66
    交易性金融资产
    应收票据 1,990,000.00
    应收账款 4,136,329.22 32,980,802.92
    预付款项 15,124,598.00 11,322,473.37
    应收利息
    应收股利 1,684,229.90
    其他应收款 21,540,883.36 26,297,870.79
    存货 31,282,603.91 20,683,240.56
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 149,256,280.85 189,886,226.20
    非流动资产:
    可供出售金融资产 16,269,739.70 22,755,629.56
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 29,916,378.74 29,916,378.74
    投资性房地产 67,739,924.81 68,838,194.93
    固定资产 771,508,052.99 786,502,463.55
    在建工程 3,542,015.50
    工程物资 800,205.71 165,470.32
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 21,580,295.94 22,276,532.34
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 4,637,849.58 4,809,621.78
    递延所得税资产 702,502.00 1,081,936.88
    其他非流动资产
    非流动资产合计 916,696,964.97 936,346,228.10
    资产总计 1,065,953,245.82 1,126,232,454.30
    流动负债:
    短期借款 25,000,000.00 10,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 28,000,000.00 26,898,779.592010 年半年度报告
    15
    应付账款 143,263,641.45 213,664,743.71
    预收款项 185,455,937.85 201,320,110.01
    应付职工薪酬 14,966,218.74 25,501,815.35
    应交税费 13,651,969.47 30,895,265.95
    应付利息 82,350.00 12,420.00
    应付股利 549,127.74 549,127.74
    其他应付款 22,618,864.09 31,081,474.03
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 433,588,109.34 539,923,736.38
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 3,672,676.05 3,673,497.47
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 818,829.93 2,458,864.89
    其他非流动负债
    非流动负债合计 4,491,505.98 6,132,362.36
    负债合计 438,079,615.32 546,056,098.74
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 310,383,021.00 310,383,021.00
    资本公积 36,701,159.77 41,621,264.67
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 72,066,682.46 72,066,682.46
    一般风险准备
    未分配利润 208,722,767.27 156,105,387.43
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    627,873,630.50 580,176,355.56
    负债和所有者权益
    (或股东权益)总计
    1,065,953,245.82 1,126,232,454.30
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    16
    合并利润表
    2010 年1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 918,965,234.81 824,756,092.86
    其中:营业收入 918,965,234.81 824,756,092.86
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 852,197,244.52 760,087,786.04
    其中:营业成本 725,155,000.00 661,002,245.69
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 6,728,516.11 6,600,643.31
    销售费用 38,033,670.68 32,068,385.07
    管理费用 78,101,706.68 57,680,161.63
    财务费用 5,665,334.71 3,550,427.36
    资产减值损失 -1,486,983.66 -814,077.02
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    31,310.00 68,010.00
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 66,799,300.29 64,736,316.82
    加:营业外收入 2,157,347.86 320,359.69
    减:营业外支出 1,934,642.93 1,732,776.08
    其中:非流动资产处置损失 219,742.62 74,382.15
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    67,022,005.22 63,323,900.43
    减:所得税费用 18,070,599.36 17,121,383.74
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 48,951,405.86 46,202,516.69
    归属于母公司所有者的净利润 49,706,927.72 47,612,795.18
    少数股东损益 -755,521.86 -1,410,278.49
    六、每股收益:2010 年半年度报告
    17
    (一)基本每股收益 0.160 0.153
    (二)稀释每股收益 0.160 0.153
    七、其他综合收益 -4,920,104.90 5,434,853.59
    八、综合收益总额 44,031,300.96 51,637,370.28
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    44,786,822.82 53,047,648.77
    归属于少数股东的综合收益总额 -755,521.86 -1,410,278.49
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
    母公司利润表
    2010 年1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 846,471,389.44 759,249,056.18
    减:营业成本 665,241,614.27 606,616,288.34
    营业税金及附加 5,852,209.54 5,675,459.57
    销售费用 36,063,863.39 29,229,987.96
    管理费用 66,034,617.24 48,177,922.46
    财务费用 4,667,650.61 3,116,661.76
    资产减值损失 -1,602,958.32 -841,965.79
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    31,310.00 68,010.00
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 70,245,702.71 67,342,711.88
    加:营业外收入 2,122,095.86 309,760.69
    减:营业外支出 1,836,593.83 1,654,048.81
    其中:非流动资产处置损失 201,084.57 67,137.25
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    70,531,204.74 65,998,423.76
    减:所得税费用 17,913,824.90 16,908,530.70
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 52,617,379.84 49,089,893.06
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.170 0.158
    (二)稀释每股收益 0.170 0.158
    六、其他综合收益 -4,920,104.90 5,434,853.59
    七、综合收益总额 47,697,274.94 54,524,746.65
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    18
    合并现金流量表
    2010 年1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,042,850,686.54 951,445,721.15
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 9,254,265.85 4,233,063.83
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    17,729,825.35 23,467,861.57
    经营活动现金流入
    小计
    1,069,834,777.74 979,146,646.55
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    925,291,291.70 825,936,485.22
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金2010 年半年度报告
    19
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    45,270,709.37 48,443,256.94
    支付的各项税费 61,441,568.91 54,720,771.70
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    74,215,064.55 71,693,665.84
    经营活动现金流出
    小计
    1,106,218,634.53 1,000,794,179.70
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -36,383,856.79 -21,647,533.15
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    1,715,539.90 68,010.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    89,625.00 346,281.97
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    487,968.65 1,705,048.81
    投资活动现金流入
    小计
    2,293,133.55 2,119,340.78
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    16,426,004.25 443,988,026.64
    投资支付的现金 74,250.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    16,500,254.25 443,988,026.64
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -14,207,120.70 -441,868,685.86
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 25,000,000.00 145,000,000.002010 年半年度报告
    20
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    25,000,000.00 145,000,000.00
    偿还债务支付的现金 10,000,000.00 65,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    3,103,334.33 370,647.94
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    13,103,334.33 65,370,647.94
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    11,896,665.67 79,629,352.06
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -27,139.93 -25,965.45
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -38,721,451.75 -383,912,832.40
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    123,481,080.84 429,826,331.92
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    84,759,629.09 45,913,499.52
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    21
    母公司现金流量表
    2010 年1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    962,045,756.77 872,224,639.73
    收到的税费返还 9,234,265.85 4,228,579.26
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    10,982,986.92 14,890,102.70
    经营活动现金流入
    小计
    982,263,009.54 891,343,321.69
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    842,311,512.56 758,525,902.26
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    41,145,325.11 43,603,410.66
    支付的各项税费 57,267,257.94 49,519,881.76
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    67,739,753.72 59,057,388.35
    经营活动现金流出
    小计
    1,008,463,849.33 910,706,583.03
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -26,200,839.79 -19,363,261.34
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    1,715,539.90 68,010.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    87,925.00 346,281.97
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    464,506.88 1,598,862.52
    投资活动现金流入
    小计
    2,267,971.78 2,013,154.49
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    11,632,820.95 426,828,352.48
    投资支付的现金 74,250.00
    取得子公司及其他营2010 年半年度报告
    22
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    11,707,070.95 426,828,352.48
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -9,439,099.17 -424,815,197.99
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 25,000,000.00 130,000,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    25,000,000.00 130,000,000.00
    偿还债务支付的现金 10,000,000.00 65,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    226,179.00 178,897.94
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    10,226,179.00 65,178,897.94
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    14,773,821.00 64,821,102.06
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -27,139.93 -25,965.45
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -20,893,257.89 -379,383,322.72
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    92,875,877.98 415,523,591.96
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    71,982,620.09 36,140,269.24
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    23
    合并所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 310,383,021.00 42,676,940.46 72,066,682.46 153,995,859.60 7,978,059.07 587,100,562.59
    加:会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额 310,383,021.00 42,676,940.46 72,066,682.46 153,995,859.60 7,978,059.07 587,100,562.59
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    -4,920,104.90 49,706,927.72 -755,521.86 44,031,300.96
    (一)净利润 49,706,927.72 -755,521.86 48,951,405.86
    (二)其他综合收
    益
    -4,920,104.90 -4,920,104.90
    上述(一)和(二)
    小计
    -4,920,104.90 49,706,927.72 -755,521.86 44,031,300.96
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 310,383,021.00 37,756,835.56 72,066,682.46 203,702,787.32 7,222,537.21 631,131,863.552010 年半年度报告
    24
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    310,383,021.00 34,770,350.21 64,889,144.19 134,047,665.87 10,433,110.64 554,523,291.91
    加:
    会计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初余
    额
    310,383,021.00 34,770,350.21 64,889,144.19 134,047,665.87 10,433,110.64 554,523,291.91
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    5,434,853.59 10,366,832.66 -1,410,278.49 14,391,407.76
    (一)净利润 47,612,795.18 -1,410,278.49 46,202,516.69
    (二)其他综合
    收益
    5,434,853.59 5,434,853.59
    上述(一)和
    (二)小计
    5,434,853.59 47,612,795.18 -1,410,278.49 51,637,370.28
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -37,245,962.52 -37,245,962.52
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    -37,245,962.52 -37,245,962.52
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    310,383,021.00 40,205,203.80 64,889,144.19 144,414,498.53 9,022,832.15 568,914,699.67
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    25
    母公司所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    编制单位:杭州解百集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    310,383,021.00 41,621,264.67 72,066,682.46 156,105,387.43 580,176,355.56
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    310,383,021.00 41,621,264.67 72,066,682.46 156,105,387.43 580,176,355.56
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -4,920,104.90 52,617,379.84 47,697,274.94
    (一)净利润 52,617,379.84 52,617,379.84
    (二)其他综
    合收益
    -4,920,104.90 -4,920,104.90
    上述(一)和
    (二)小计
    -4,920,104.90 52,617,379.84 47,697,274.94
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末
    余额
    310,383,021.00 36,701,159.77 72,066,682.46 208,722,767.27 627,873,630.502010 年半年度报告
    26
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    310,383,021.00 33,714,674.42 64,889,144.19 128,753,508.60 537,740,348.21
    加:会计政
    策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    310,383,021.00 33,714,674.42 64,889,144.19 128,753,508.60 537,740,348.21
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    5,434,853.59 11,843,930.54 17,278,784.13
    (一)净利润 49,089,893.06 49,089,893.06
    (二)其他综合
    收益
    5,434,853.59 5,434,853.59
    上述(一)和(二)
    小计
    5,434,853.59 49,089,893.06 54,524,746.65
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配 -37,245,962.52 -37,245,962.52
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    -37,245,962.52 -37,245,962.52
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    310,383,021.00 39,149,528.01 64,889,144.19 140,597,439.14 555,019,132.34
    法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花2010 年半年度报告
    27
    (二) 财务报表附注
    杭州解百集团股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年半年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    杭州解百集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调小组1992
    年8 月1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司,目前于2009 年7 月3 日在浙江省工商行政
    管理局登记,取得注册号为330000000040914《企业法人营业执照》。现有注册资本310,383,021.00
    元,折310,383,021 股(每股面值1 元)。其中无限售条件的流通股份A 股310,383,021 股。公司股
    票于1994 年1 月14 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属商品零售行业。公司经营范围:百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、建筑
    装饰材料、食品、五金交电、化工原料及产品(不含危险品)、普通机械、电器机械及器材、金属材
    料、通信(含无线)设备、汽车配件、电子计算机及配件、副食品、花卉的销售;金银饰品、烟、消
    防器材、书刊、特种劳保用品、字画的零售;音乐茶座、游泳池,自行车出租、彩照扩印,礼仪服务、
    公共关系策划、培训,日用品修理,经营进出口业务(范围按经贸部1995 外经贸正审出字第405 号
    文件规定执行);物业管理服务;含下属分支机构的经营范围。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》,本财务报表符合企业会计准则的要求,
    真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    1. 同一控制下企业合并的会计处理
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资
    产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不
    足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
    商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方
    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司
    的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照
    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持
    有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务折算
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余
    额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本
    金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
    易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折
    算,差额作为公允价值变动损益。
    (九) 金融工具2010 年半年度报告
    28
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包
    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、
    贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包
    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
    时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交
    易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
    用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;
    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须
    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值
    计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生
    的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
    权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市
    场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际
    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,
    计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实
    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出
    售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供
    出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的
    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
    转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债
    或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保
    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认
    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列
    情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,
    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融
    资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终
    止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金
    融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定
    其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的
    基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
    行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。2010 年半年度报告
    29
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减
    值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金
    融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
    再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来
    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
    具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工
    具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
    现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势
    属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减
    值损失。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    确认标准
    单项金额200 万元以上(含200 万元)且占应收款项账面余额10%以上的款
    项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    确认标准 账龄3 年以上的应收款项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征,按账龄分析法计提坏帐准备
    (1) 账龄分析法
    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年,以下同) 5.00 5.00
    1-2 年 10.00 10.00
    2-3 年 20.00 20.00
    3-5 年 30.00 30.00
    5 年以上 100.00 100.00
    计提坏账准备的说明
    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失
    率确定各组合计提坏账准备的比例
    (2) 其他计提方法
    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款,采用个别认定法计提坏账准
    备。
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于
    其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用先进先出法。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额
    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生
    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定2010 年半年度报告
    30
    其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,
    分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照分次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 初始投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
    性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。
    长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本
    公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关
    费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;
    以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按
    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    2. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法
    进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,
    认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
    一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
    资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现
    值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的减值,按本财务报表附注二
    之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
    (十三) 投资性房地产
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
    物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形
    资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按本财
    务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
    (十四) 固定资产
    1. 确认条件
    固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)
    该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资
    产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 8-45 3-5 12.13-2.11
    通用设备 5-15 3-5 19.40-6.33
    专用设备 5 3-5 19.40-19.00
    运输工具 10 3-5 9.70-9.50
    其他设备 10 3-5 9.70-9.502010 年半年度报告
    31
    3. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提
    固定资产减值准备。
    (十五) 在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
    资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
    未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,
    但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值所述方法计
    提在建工程减值准备。
    (十六) 借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
    入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发
    生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3
    个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产
    活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止
    资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用
    (包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合
    资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
    用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    (十七) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
    系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    项 目 摊销年限(年)
    土地使用权 40-50
    3.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表附注二之资
    产减值所述方法计提无形资产减值准备。
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
    出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
    有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括
    能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,
    能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八) 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
    项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    (十九) 收入
    1. 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
    货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;
    (3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成
    本能够可靠地计量。2010 年半年度报告
    32
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
    计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供
    劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成
    本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;
    若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资
    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按
    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十) 政府补助
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公
    允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用
    的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
    规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负
    债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
    表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认
    以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的
    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
    够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的
    所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十二) 经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,
    发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,
    直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (二十三) 资产减值
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产和金融资产(不
    含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,
    以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
    产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,
    无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未
    来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相
    应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部资产和商誉分摊至某
    资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额),确
    认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资
    产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账
    面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减
    值准备。
    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。2010 年半年度报告
    33
    三、税项
    税 种 计 税 依 据 税 率
    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、0%
    消费税 应纳税销售额 5%
    营业税 应纳税营业额 5%
    房产税
    从价计征的,按房产原值一次减除30%后
    余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收
    入的12%计缴
    1.2%、12%
    城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
    教育费附加 应缴流转税税额 3%
    地方教育附加 应缴流转税税额 2%
    企业所得税[注] 应纳税所得额 20%、25%
    [注]:本公司控股子公司杭州久牛贸易有限公司2010年度适用小型微利企业税收优惠政策,根据
    企业所得税法相关规定减按20%的税率计缴。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司
    名称[注1]
    子公司
    类型
    注册
    地
    业务
    性质
    注册
    资本
    经营
    范围
    杭州解百义乌商贸有限责任公司 控股子公司 义乌市商品流通业1,000 万元
    百货、针纺织品、日用杂品、工艺美
    术品、装饰材料、副食品、定型包装
    食品、保健食品等的批发、零售等。
    义乌解百购物中心有限公司 控股子公司 义乌市商品流通业1,000 万元
    百货、服装、针纺织品、劳保用品、
    家具用品、工艺美术品、建筑装饰材
    料、五金交电、金属材料等的批发、
    零售等。
    杭州解百广告有限公司 控股子公司 杭州市广告业 50 万元设计、制作国内广告。
    杭州久牛贸易有限公司 控股子公司 杭州市商品流通业 50 万元
    批发、零售:日用百货,针、纺织品,
    服装,皮具。
    杭州解百商盛贸易有限公司 全资子公司 杭州市商品流通业 50 万元
    批发、零售:百货,针纺织品,日用
    杂货,工艺美术品,装饰材料等。
    续上表:
    子公司全称[注1]
    至本期末实际
    投资额
    实质上构成对子公司净
    投资的其他项目余额
    持股比例(%)
    表决权
    比例(%)
    是否合并
    报表
    杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 55.00 55.00 是
    义乌解百购物中心有限公司 7,000,000.00 70.00 70.00 是
    杭州解百广告有限公司 500,000.00 100.00 100.00 是
    杭州久牛贸易有限公司 375,000.00 75.00 75.00 是
    杭州解百商盛贸易有限公司 500,000.00 100.00 100.00 是
    (续上表)
    子公司全称[注1] 少数股东权益
    少数股东权益中用
    于冲减少数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权益中冲减子公司少
    数股东分担的本期亏损超过少数股东
    在该子公司期初所有者权益中所享有
    份额后的余额
    杭州解百义乌商贸有限责任公司 6,744,718.51
    义乌解百购物中心有限公司 1,758,931.29
    杭州解百广告有限公司[注2] 228,667.76
    杭州久牛贸易有限公司 249,150.94
    合 计 7,222,537.21 1,758,931.29
    [注1]:以下分别简称:解百义乌公司、义乌购物中心、解百广告公司、解百久牛公司和解百商
    盛公司。2010 年半年度报告
    34
    [注2]:解百广告公司系由本公司与解百义乌公司共同投资,其中本公司持有该公司90%股权,解
    百义乌公司持有该公司10%股权。按此比例计算,本公司实际拥有其95.5%的权益。
    五、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金
    期末数 期初数
    项 目
    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    库存现金:
    人民币 405,878.85 802,916.80
    小 计 405,878.85 802,916.80
    银行存款:
    人民币 48,212,168.21 122,370,741.49
    美元 55,563.49 6.7909 377,326.10 27.17 6.8282 185.52
    欧元 0.49 8.2710 4.05 57.90 9.7971 567.25
    小 计 48,589,498.36 122,371,494.26
    其他货币资金:
    人民币 40,953,498.15 2,358,400.46
    小 计
    40,953,498.15 2,358,400.46
    合 计 89,948,875.36 125,532,811.52
    [注]:期末其他货币资金余额中包括消费卡保证金存款5,189,246.27 元。
    2. 应收票据
    期末数 期初数
    种 类
    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 0.00 0.00 1,990,000.00 1,990,000.00
    合 计 0.00 0.00 1,990,000.00 1,990,000.00
    3. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大
    其他不重大 4,626,880.75 100.00 231,768.72 5.00 34,830,723.95 100.00 1,741,589.73 5.00
    合 计 4,626,880.75 100.00 231,768.72 5.00 34,830,723.95 100.00 1,741,589.73 5.00
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 4,620,528.56 99.86 231,026.43 34,829,653.24 100.00 1,741,482.66
    1-2 年 5,281.48 0.12 528.15 1,070.71 107.07
    2-3 年 1,070.71 0.02 214.14
    合 计 4,626,880.75 100.00 231,768.72 34,830,723.95 100.00 1,741,589.73
    (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
    (3) 应收账款金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
    占应收账款余额
    的比例(%)
    杭州市上城区财政局 非关联方 470,238.50 1 年以内 10.162010 年半年度报告
    35
    杭州鸿安天贸易有限公司 非关联方 30,000.00 1 年以内 0.65
    利惠商业(上海)有限公司 非关联方 26,666.67 1 年以内 0.58
    杭州鑫晨服饰有限公司 非关联方 24,999.99 1 年以内 0.54
    大连东芝电视有限公司上海分公司 非关联方 23,916.70 1 年以内 0.52
    小 计 575,821.86 12.45
    (4)应收账款——外币应收账款:无
    4. 预付款项
    (1) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值
    1 年以内 15,707,845.31 98.30 15,707,845.31 7,709,071.92 96.48 7,709,071.92
    1-2 年 272,412.60 1.70 272,412.60 280,789.46 3.52 280,789.46
    合 计 15,980,257.91 100.00 15,980,257.91 7,989,861.38 100.00 7,989,861.38
    (2) 预付款项金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系期末数 账龄 未结算原因
    浙江百诚音响工程有限公司 非关联方 1,513,132.71 1 年以内 预付商品款
    浙江信诚电器有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 预付商品款
    浙江省五金交电化工有限公司 非关联方 675,194.01 1 年以内 预付商品款
    索尼(中国)有限公司上海分公司 非关联方 445,879.68 1 年以内 预付商品款
    浙江合志伟业科技有限公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 预付商品款
    小 计 4,034,206.40
    (3) 无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    5. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大 4,456,124.36 18.40 222,806.22 5.00 8,950,432.54 32.96 547,521.63 6.12
    单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后
    该组合的风险较大
    2,323,002.51 9.59 1,510,998.83 65.05 2,611,080.28 9.62 1,807,422.16 69.22
    其他不重大 17,442,886.25 72.01 1,697,741.14 9.73 15,593,005.37 57.42 1,053,765.05 6.76
    合 计 24,222,013.12 100.00 3,431,546.19 14.17 27,154,518.19 100.00 3,408,708.84 12.55
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 13,412,565.00 55.37 670,628.25 17,632,877.98 64.94 881,643.90
    1-2 年 4,473,700.00 18.47 447,370.00 6,624,692.05 24.40 662,469.20
    2-3 年 4,012,745.61 16.57 802,549.11 285,867.88 1.05 57,173.58
    3-5 年 1,160,005.26 4.79 348,001.58 1,148,083.03 4.23 344,424.91
    5 年以上 1,162,997.25 4.80 1,162,997.25 1,462,997.25 5.38 1,462,997.25
    合 计 24,222,013.12 100.00 3,431,546.19 27,154,518.19 100.00 3,408,708.84
    (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
    (3) 其他应收款金额前5 名情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    账面余额 账龄
    占其他应收款
    余额的比例(%)
    款项性质或内容
    杭州市国税局进出口分局 非关联方 4,456,124.36 1 年以内 18.40 应收出口退税
    杭州怡德投资管理有限公司 非关联方 4,000,000.00 1-2 年 16.51 应收货品押金
    杭州新一品牌管理有限公司 非关联方 2,600,000.00 2-3 年 10.73 应收货品押金
    杭州皓繁贸易有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 8.26 应收货品押金
    杭州鑫晨服饰有限公司 非关联方 1,900,000.00 1 年以内 7.84 应收货品押金
    小 计 14,956,124.36 61.742010 年半年度报告
    36
    6. 存货
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    在途物资 12,921,405.21 12,921,405.21 7,076,669.83 7,076,669.83
    原材料 794,069.79 794,069.79 835,392.91 835,392.91
    库存商品 20,324,890.47 2,491,859.44 17,833,031.03 16,130,958.76 2,491,859.44 13,639,099.32
    低值易耗品 1,347,053.59 1,347,053.59 1,343,445.67 1,343,445.67
    合 计 35,387,419.06 2,491,859.44 32,895,559.62 25,386,467.17 2,491,859.44 22,894,607.73
    (2) 存货跌价准备
    本期减少
    项 目 期初数 本期增加
    转回 转销
    期末数
    库存商品 2,491,859.44 2,491,859.44
    小 计 2,491,859.44 2,491,859.44
    7. 可供出售金融资产
    项 目 期末数 期初数
    可供出售权益工具 16,269,739.70 22,755,629.56
    合 计 16,269,739.70 22,755,629.56
    8. 长期股权投资
    被投资
    单位
    核算方法
    初始投资
    成本
    期初
    数
    增减
    变动
    期末
    数
    上海日健公司[注1] 权益法 2,800,000.00 2,837,691.54 2,837,691.54
    上海顶峰公司[注2] 权益法 9,600,000.00 7,572,140.73 7,572,140.73
    杭州银行股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    舟山海洋科技有限公司 成本法 491,546.47 491,546.47 491,546.47
    杭州金桥企业发展公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00
    江苏炎黄公司[注3] 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
    太原五一百货大楼 成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00
    合 计 18,181,546.47 16,191,378.74 16,191,378.74
    (续上表)
    被投资
    单位
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%)
    持股比例与表
    决权比例不
    一致的说明
    减值准备
    本期计提
    减值准备
    本期现金红利
    上海日健公司[注1] 40.00 40.00
    上海顶峰公司[注2] 23.44 23.44
    杭州银行股份有限公司 0.30 0.30
    舟山海洋科技有限公司 15.00 15.00
    杭州金桥企业发展公司 24.00 24.00
    江苏炎黄公司[注3] 0.16 0.16 100,000.00
    太原五一百货大楼 0.21 0.21
    合 计 100,000.00
    [注1]:即上海日健环保包装材料有限公司。
    [注2]:即上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司。
    [注3]:即江苏炎黄在线物流股份有限公司。2010 年半年度报告
    37
    9. 投资性房地产
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 79,548,258.42 79,548,258.42
    房屋及建筑物 79,548,258.42 79,548,258.42
    2) 累计折旧和累计摊销小计 10,710,063.49 1,098,270.12 11,808,333.61
    房屋及建筑物 10,710,063.49 1,098,270.12 11,808,333.61
    3) 账面净值小计 68,838,194.93 1,098,270.12 67,739,924.81
    房屋及建筑物 68,838,194.93 1,098,270.12 67,739,924.81
    4) 减值准备累计金额小计
    房屋及建筑物
    5) 账面价值合计 68,838,194.93 1,098,270.12 67,739,924.81
    房屋及建筑物 68,838,194.93 1,098,270.12 67,739,924.81
    本期折旧和摊销额1,098,270.12 元。
    10. 固定资产
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 1,067,596,180.20 3,060,402.72 4,216,222.12 1,066,440,360.80
    房屋及建筑物 926,967,679.44 2,424,713.31 1,208,916.62 928,183,476.13
    通用设备 113,383,439.44 511,484.80 2,907,130.50 110,987,793.74
    专用设备 20,485,604.32 122,179.61 95,886.00 20,511,897.93
    运输工具 5,434,962.43 5,434,962.43
    其他设备 1,324,494.57 2,025.00 4,289.00 1,322,230.57
    2) 累计折旧小计 223,455,440.76 21,041,095.38 3,992,024.50 240,504,511.64
    房屋及建筑物 124,364,021.53 17,656,569.29 1,208,916.62 140,811,674.20
    通用设备 87,318,577.88 1,694,403.06 2,689,814.18 86,323,166.76
    专用设备 8,126,176.60 1,457,779.57 91,251.70 9,492,704.47
    运输工具 2,514,587.95 216,687.82 2,731,275.77
    其他设备 1,132,076.80 15,655.64 2,042.00 1,145,690.44
    3) 账面净值小计 844,140,739.44 3,060,402.72 21,265,293.00 825,935,849.16
    房屋及建筑物 802,603,657.91 2,424,713.31 17,656,569.29 787,371,801.93
    通用设备 26,064,861.56 511,484.80 1,911,719.38 24,664,626.98
    专用设备 12,359,427.72 122,179.61 1,462,413.87 11,019,193.46
    运输工具 2,920,374.48 216,687.82 2,703,686.66
    其他设备 192,417.77 2,025.00 17,902.64 176,540.13
    4) 减值准备小计
    房屋及建筑物
    通用设备
    专用设备
    运输工具
    其他设备
    5) 账面价值合计 844,140,739.44 3,060,402.72 21,265,293.00 825,935,849.16
    房屋及建筑物 802,603,657.91 2,424,713.31 17,656,569.29 787,371,801.93
    通用设备 26,064,861.56 511,484.80 1,911,719.38 24,664,626.98
    专用设备 12,359,427.72 122,179.61 1,462,413.87 11,019,193.46
    运输工具 2,920,374.48 216,687.82 2,703,686.66
    其他设备 192,417.77 2,025.00 17,902.64 176,540.13
    本期折旧额为21,041,095.38 元;本期由在建工程转入固定资产原值为2,027,815.71 元。
    (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
    项 目 未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间
    解百商业城(原值33,327.48 万元) 尚在办理中 2011 年
    (3) 期末,已有账面价值1,829.66 万元的固定资产用于借款担保。2010 年半年度报告
    38
    11. 在建工程
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    工程名称
    账面余额 减值准备账面价值 账面余额减值准备 账面价值
    商场改造工程 3,542,015.50 3,542,015.50
    义乌商场电脑工程 247,153.85 247,153.85
    合 计 3,789,169.35 3,789,169.35
    (2) 增减变动情况
    工程名称 预算数 期初数 本期增加
    转入固定
    资产
    其他减少
    商场改造工程 3,542,015.50
    元华房产 2,027,815.71 2,027,815.71
    义乌商场电脑工程 247,153.85
    合 计 5,816,985.06 2,027,815.71
    (续上表)
    工程名称
    工程进度
    (%)
    利息资本化
    累计金额
    本期利息资本
    化金额
    本期利息资本化
    年率(%)
    资金来源期末数
    商场改造工程 80 其他来源 3,542,015.50
    义乌商场电脑工程 70 其他来源 247,153.85
    合 计 3,789,169.35
    12. 工程物资
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    专用材料 165,470.32 727,886.80 93,151.41 800,205.71
    合 计 165,470.32 727,886.80 93,151.41 800,205.71
    13. 无形资产
    (1) 无形资产情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 36,231,941.20 36,231,941.20
    土地使用权 36,231,941.20 36,231,941.20
    2) 累计摊销小计 9,674,064.86 753,068.40 10,427,133.26
    土地使用权 9,674,064.86 753,068.40 10,427,133.26
    3) 账面净值小计 26,557,876.34 753,068.40 25,804,807.94
    土地使用权 26,557,876.34 753,068.40 25,804,807.94
    4) 减值准备小计
    土地使用权
    5) 账面价值合计 26,557,876.34 753,068.40 25,804,807.94
    土地使用权 26,557,876.34 753,068.40 25,804,807.94
    本期摊销额753,068.40 元。
    (2) 期末,已有账面价值422.45 万元的无形资产用于借款担保。
    14. 长期待摊费用
    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少期末数
    其他减少
    的原因
    租入固定资
    产改良支出
    7,288,788.45 395,437.00 306,658.11 7,377,567.34
    合 计 7,288,788.45 395,437.00 306,658.11 7,377,567.34
    15. 递延所得税资产/递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税2010 年半年度报告
    39
    项 目 期末数 期初数
    递延所得税资产
    资产减值准备 705,907.04 1,082,355.19
    长期待摊费用
    交易性金融负债公允价值变动
    合 计 705,907.04 1,082,355.19
    递延所得税负债
    计入资本公积的可供出售金融资
    产公允价值变动
    818,829.93 2,458,864.89
    免缴土地出让金暂时性差异 573,394.29 573,394.29
    合 计 1,392,224.22 3,032,259.18
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项 目 金 额
    可抵扣暂时性差异小计 2,823,628.16
    各项计提的资产减值准备 2,823,628.16
    应纳税暂时性差异小计 5,568,896.84
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 3,275,319.70
    免缴土地出让金暂时性差异 2,293,577.14
    16. 短期借款
    项 目 期末数 期初数
    信用借款 25,000,000.00 10,000,000.00
    合 计 25,000,000.00 10,000,000.00
    17. 应付票据
    种 类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 28,000,000.00 26,898,779.59
    合 计 28,000,000.00 26,898,779.59
    18. 应付账款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    货款 155,059,938.76 229,326,144.50
    工程款 132,177.50 5,092,060.30
    合 计 155,192,116.26 234,418,204.80
    (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
    (3) 无账龄超过1 年的大额应付账款。
    19. 预收款项
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    预收销货款 203,691,946.22 214,124,831.18
    合 计 203,691,946.22 214,124,831.18
    (2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
    (3) 无账龄超过1 年的大额预收款项。2010 年半年度报告
    40
    (4) 预收款项——外币预收款项
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    美 元 812,335.39 5,516,488.40 494,318.07 3,375,302.65
    小 计 812,335.39 5,516,488.40 494,318.07 3,375,302.65
    20. 应付职工薪酬
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 23,287,853.95 21,964,887.29 37,081,857.18 8,170,884.06
    职工福利费 2,811,620.05 450,166.82 2,361,453.23
    社会保险费 2,827,639.01 7,030,292.47 5,508,927.17 4,349,004.31
    其中:医疗保险费 1,100,712.87 1,628,043.51 2,423,231.74 305,524.64
    基本养老保险费 1,419,810.47 1,453,920.64 2,505,503.45 368,227.66
    补充养老保险费 3,584,017.94 2,117.94 3,581,900.00
    失业保险费 197,622.31 210,121.96 347,942.69 59,801.58
    工伤保险费 45,597.92 53,188.69 87,643.86 11,142.75
    生育保险费 63,895.44 100,999.73 142,487.49 22,407.68
    住房公积金 54,285.06 2,621,325.00 2,621,325.00 54,285.06
    其他 498,735.66 920,369.21 774,002.70 645,102.17
    合 计 26,668,513.68 35,348,494.02 46,436,278.87 15,580,728.83
    应付职工薪酬期末数中属于拖欠性质的金额0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 645,102.17
    元,非货币性福利金额0.00 元,因解除劳动关系给予补偿0.00 元。
    21. 应交税费
    项 目 期末数 期初数
    增值税 514,610.24 18,488,038.21
    消费税 186,802.41 217,825.57
    营业税 440,432.43 902,281.50
    企业所得税 7,747,875.39 6,659,813.40
    个人所得税 116,409.51 114,510.43
    城市维护建设税 81,737.55 1,356,022.49
    房产税 1,464,005.01 2,204,836.83
    土地使用税 427,492.63 74,892.55
    教育费附加 35,030.34 581,152.45
    地方教育附加 23,353.59 387,434.98
    水利建设专项资金 2,995,221.76 2,016,538.18
    文化事业费 3,846.54 2,898.12
    印花税 20,814.97 52,284.73
    合 计 14,057,632.37 33,058,529.44
    22. 应付利息
    项 目 期末数 期初数
    短期借款应付利息 82,350.00 12,420.00
    长期借款应付利息 26,250.00
    合 计 108,600.00 12,420.00
    23. 应付股利
    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
    子公司少数股东 0.00 459,335.43 尚未领取
    其他社会公众股 549,127.74 549,127.74 尚未领取
    合 计 549,127.74 1,008,463.172010 年半年度报告
    41
    24. 其他应付款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    押金保证金 9,931,207.89 12,098,077.30
    应付暂收款 8,487,498.94 19,692,139.21
    其他 6,587,119.57 5,234,299.56
    合 计 25,005,826.40 37,024,516.07
    (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
    25. 长期借款
    (1) 长期借款情况
    项 目 期末数 期初数
    抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
    合 计 25,000,000.00 25,000,000.00
    (2) 金额前5 名的长期借款
    贷款单位
    借款
    起始日
    借款
    到期日 币种
    年利率
    (%) 期末数 期初数
    华夏银行义乌支行 2009-12-30 2012-12-30 RMB 5.4 25,000,000.00 25,000,000.00
    26. 长期应付款
    单 位 期限 初始金额 年利率(%) 应计利息期末数 借款条件
    应付土地出让金 142,080.00 142,080.00
    住房维修基金等 2,136,124.75 2,172,143.71
    转制前住房出售资金等 1,500,532.34 1,500,532.34
    合 计 3,778,737.09 3,814,756.05
    27. 股本
    本期增减变动(+,-)
    项 目 期初数
    发行新
    股
    送
    股
    公积金
    转股
    其他 小计
    期末数
    1.国家持股
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    4.外资持股
    其中:
    境外法人持股
    (一)
    有
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计
    1.人民币普通股 310,383,021 310,383,021
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    (二)
    无
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    已流通股份合计 310,383,021 310,383,021
    (三) 股份总数 310,383,021 310,383,0212010 年半年度报告
    42
    28. 资本公积
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 21,015,398.39 21,015,398.39
    其他资本公积 21,661,542.07 4,920,104.90 16,741,437.17
    合 计 42,676,940.46 4,920,104.90 37,756,835.56
    (2) 本期其他资本公积减少系公司持有的可供出售金融资产公允价值净值变动转入。
    29. 盈余公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 61,333,539.14 61,333,539.14
    任意盈余公积 10,733,143.32 10,733,143.32
    合 计 72,066,682.46 72,066,682.46
    30. 未分配利润
    项 目 金 额 提取或分配比例
    调整前上期末未分配利润 153,995,859.60 ——
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) ——
    调整后期初未分配利润 153,995,859.60 ——
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 49,706,927.72 ——
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    期末未分配利润 203,702,787.32 ——
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 883,787,927.51 795,684,508.38
    其他业务收入 35,177,307.30 29,071,584.48
    营业成本 725,155,000.00 661,002,245.69
    (2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数 上年同期数
    行业名称
    收入 成本 收入 成本
    商品零售行业 883,787,927.51 723,990,763.25 795,684,508.38 659,842,366.83
    小 计 883,787,927.51 723,990,763.25 795,684,508.38 659,842,366.83
    (3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收入 成本 收入 成本
    商品销售业务 882,085,903.27 723,282,322.01 791,601,472.88 659,051,665.48
    旅游饮服业务 29,611.00 8,371.63 2,292,222.56 84,912.052010 年半年度报告
    43
    广告业务 1,672,413.24 700,069.61 1,790,812.94 705,789.30
    小 计 883,787,927.51 723,990,763.25 795,684,508.38 659,842,366.83
    (4)主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收入 成本 收入 成本
    国内销售 827,619,541.75 668,819,777.39 768,606,523.16 633,340,374.81
    国外销售 56,168,385.76 55,170,985.86 27,077,985.22 26,501,992.02
    小 计 883,787,927.51 723,990,763.25 795,684,508.38 659,842,366.83
    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入
    占公司全部营业收入的
    比例(%)
    THE FIRST PARIS 56,168,385.76 6.11
    杭州飞鹰贸易公司 4,530,000.00 0.49
    上海商汇商务服务有限公司 200,000.00 0.02
    杭州依江房地产有限公司 180,000.00 0.02
    浙江省化工进出口有限公司 88,500.00 0.01
    小 计 61,166,885.76 6.65
    2. 营业税金及附加
    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
    房产税 1,626,432.54 1,664,648.21 详见本财务报表附注三税项之说明
    营业税 1,878,039.59 1,681,146.17 详见本财务报表附注三税项之说明
    消费税 1,284,356.26 1,397,265.09 详见本财务报表附注三税项之说明
    其他税费 1,939,687.72 1,857,583.84 详见本财务报表附注三税项之说明
    合 计 6,728,516.11 6,600,643.31
    3. 资产减值损失
    项 目 本期数 上年同期数
    坏账损失 -1,486,983.66 -782,002.83
    存货跌价损失 -32,074.19
    合 计 -1,486,983.66 -814,077.02
    4. 投资收益
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 31,310.00 68,010.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益
    合 计 31,310.00 68,010.00
    (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。2010 年半年度报告
    44
    5. 营业外收入
    项 目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置利得合计 210.00 19,269.63
    其中:固定资产处置利得 210.00 19,269.63
    政府补助 12,564.00
    其他 2,144,573.86 301,090.06
    合 计 2,157,347.86 320,359.69
    6. 营业外支出
    项 目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置损失合计 219,742.62 74,382.15
    其中:固定资产处置损失 219,742.62 74,382.15
    水利建设基金 1,654,900.31 1,637,393.93
    对外捐赠 30,000.00
    其他 30,000.00 21,000.00
    合 计 1,934,642.93 1,732,776.08
    7. 所得税费用
    项 目 本期数 上年同期数
    按税法及相关规定计算的当期所得税 17,694,151.21 16,687,425.94
    递延所得税调整 376,448.15 433,957.80
    合 计 18,070,599.36 17,121,383.74
    8. 其他综合收益
    项 目 本期数 上年同期数
    可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -6,560,139.86 7,246,471.46
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,640,034.96 1,811,617.87
    减:前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    合 计 -4,920,104.90 5,434,853.59
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1.收到其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    收取押金和归还保证金 11,247,918.03
    其他 6,481,907.32
    合 计 17,729,825.35
    2.支付其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    支付押金和保证金 11,965,287.44
    经营性期间费用 59,246,307.74
    其他 3,003,469.37
    合 计 74,215,064.55
    3.收到其他与投资活动有关的现金
    项 目 本期数
    利息收入 487,968.65
    合 计 487,968.65
    4. 现金流量表补充资料2010 年半年度报告
    45
    (1) 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 48,951,405.86 46,202,516.69
    加:资产减值准备 -1,486,983.66 -814,077.02
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    20,548,084.63 13,704,407.46
    无形资产摊销 753,068.40 753,068.40
    长期待摊费用摊销 306,658.11
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -19,269.63
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 200,874.57 67,137.25
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 486,772.55 -1,141,482.30
    投资损失(收益以“-”号填列) -31,310.00 -68,010.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 376,448.15 418,734.94
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -10,000,951.89 -2,003,815.21
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 58,498,716.71 20,170,478.36
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -154,986,640.22 -98,917,222.09
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -36,383,856.79 -21,647,533.15
    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 84,759,629.09 45,913,499.52
    减:现金的期初余额 123,481,080.84 429,826,331.92
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -38,721,451.75 -383,912,832.40
    (2) 现金和现金等价物的构成
    项 目 期末数 期初数
    1) 现金 84,759,629.09 123,481,080.84
    其中:库存现金 405,878.85 802,916.80
    可随时用于支付的银行存款 48,589,498.36 122,371,494.26
    可随时用于支付的其他货币资金 35,764,251.88 306,669.78
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    2) 现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    3) 期末现金及现金等价物余额 84,759,629.09 123,481,080.84
    (3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况
    项 目 期末数 期初数
    不符合现金及现金等价物的保证金存款 5,189,246.27 2,051,730.68
    小 计 5,189,246.27 2,051,730.682010 年半年度报告
    46
    (四) 资产减值准备明细
    本期减少
    项 目 期初数 本期计提
    转回 转销
    期末数
    坏账准备 5,150,298.57 1,486,983.66 3,663,314.91
    存货跌价准备 2,491,859.44 2,491,859.44
    长期股权投资减值
    准备
    100,000.00 100,000.00
    合 计 7,742,158.01 1,486,983.66 6,255,174.35
    六、关联方及关联交易
    (一) 关联方情况
    1. 本公司的母公司情况
    母公司名称 关联关系企业类型 注册地法人代表业务性质
    杭州商业资产
    经营(有限)公司
    控股股东有限公司
    浙江省
    杭州市
    戴国强
    杭州市政府授权范
    围内的国有有关部
    门委托经营的资产
    (续上表)
    母公司名称 注册资本
    母公司对本公
    司的持股比例
    (%)
    母公司对本公
    司的表决权比
    例(%)
    本公司最终控
    制方
    组织机构代
    码
    杭州商业资产
    经营(有限)公司
    60,000 万元29.24 29.24
    杭州市人民政
    府国有资产监
    督管理委员会
    72004961-1
    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
    3. 本公司的联营企业情况
    被投资
    单位
    企业
    类型
    注册地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册
    资本
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%)
    上海日健公司 有限公司 上海市 姜六平生产、销售 700 万元 40.00 40.00
    上海顶峰公司 有限公司 上海市 吴天新实业投资 3,200 万元 23.44 23.44
    (续上表)
    被投资
    单位
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    关联
    关系
    组织机构代码
    上海日健公司 18,676,800.20 11,582,571.32 7,094,228.88 联营企业 63208128-3
    上海顶峰公司 65,820,856.16 36,229,877.99 29,590,978.17 联营企业 63159111-8
    (二) 关联方交易情况
    (1) 无向关联方采购货物情况。
    (2) 无向关联方销售货物情况。
    (3) 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 期末数 期初数
    其他应付款 上海顶峰公司 375,000.00 375,000.00
    小 计 375,000.00 375,000.00
    七、或有事项
    2009 年4 月15 日,浙江雅兰酒店管理有限公司向杭州市中级人民法院就与本公司的租赁合同纠
    纷提起诉讼[案号(2009)浙杭商初字第135 号],请求判令:1、解除双方签订的《杭州新世纪大酒店、
    娱乐休闲场地租赁合同书》;2、判令杭州解百公司赔偿装修设施和营业设施2,600 万元、违约金271
    万元、可得利益损失2,250 万元,共计5,121 万元;3、诉讼费用由杭州解百公司承担。本公司以杭州
    解百、浙江雅兰酒店管理有限公司、浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司三方当事人曾签订过《关于更换2010 年半年度报告
    47
    合同当事人的协议》为由,提出原告诉讼主体不适格的主张。2009 年7 月6 日,杭州市中级人民法院
    作出了“驳回浙江雅兰酒店管理有限公司的起诉”的裁定。
    2009 年7 月15 日,浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司向杭州市中级人民法院就与本公司的房屋租
    赁合同纠纷提起诉讼,诉讼请求内容及标的同上案[案号(2009)浙杭民初字第11 号]。
    2009 年10 月27 日,本公司向杭州市上城区人民法院就与浙江锦绣江南餐饮娱乐有限公司房屋
    租赁合同纠纷提出诉讼[案号为(2009)杭上民初字第1228 号],请求判令:1、解除双方之间的房屋
    租赁合同关系;2、责令被告立即交还承租的房屋和设施;3、判令被告支付房屋租金、物业管理费违
    约金共计511.9852 万元,截至实际返还承租房屋和设备之日止的房屋租金和物业管理费。4、诉讼费用
    由被告承担。2010 年2 月26 日,杭州市中级人民法院通知本公司,该案已移送杭州市中级人民法院
    民一庭[案号为(2010)浙杭民初字第4 号]。
    目前二案已合并,2010 年6 月13 日开庭,案件正在审理中。
    八、承诺事项
    无重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    无重大资产负债表日后事项。
    十、其他重要事项
    (一) 以公允价值计量的资产和负债
    项 目 期初数
    本期公允价
    值变动损益
    计入权益的
    累计公允
    价值变动
    本期计提
    的减值
    期末数
    可供出售金融资产 22,755,629.56 -6,560,139.86 16,269,739.70
    (二) 企业年金事项
    根据公司五届十一次董事会决议,公司自2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、
    《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规,本公司制定了《杭州解百集团股份有限公司
    企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246 号)。
    1.参加企业年金职工范围:(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满1 年后的与公司签订
    劳动合同的职工;(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。
    2. 资金的筹集方法和缴费办法
    (1) 资金的筹集方法:企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
    (2) 缴费方法
    1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费,该部分缴费按有关规定列
    入成本。
    2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定,由企业从职工本人工资中代扣。
    如遇特殊情况,企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定本企业缴费
    的比例。
    十一、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大
    其他不重大 4,354,477.79 100.00 218,148.57 5.01 34,716,691.00 100.00 1,735,888.08 5.00
    合 计 4,354,477.79 100.00 218,148.57 5.01 34,716,691.00 100.00 1,735,888.08 5.002010 年半年度报告
    48
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 4,348,125.60 99.86 217,406.28 34,715,620.29 100.00 1,735,781.01
    1-2 年 5,281.48 0.12 528.15 1,070.71 107.07
    2-3 年 1,070.71 0.02 214.14
    合 计 4,354,477.79 100.00 218,148.57 34,716,691.00 100.00 1,735,888.08
    (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 应收账款金额前5 名情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    账面余额 账龄
    占应收账款
    余额的比例(%)
    杭州市上城区财政局 非关联方 470,238.50 1 年以内 10.80
    杭州鸿安天贸易有限公司 非关联方 30,000.00 1 年以内 0.69
    利惠商业(上海)有限公司 非关联方 26,666.67 1 年以内 0.61
    大连东芝电视有限公司上海分公司 非关联方 23,916.70 1 年以内 0.55
    中国人民解放军南京锅炉检验所 非关联方 11,680.00 1 年以内 0.27
    小 计 562,501.87 12.92
    (4) 无应收其他关联方账款。
    2. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 12,959,561.51 51.69 647,978.07 18,889,997.90 63.15 944,499.89
    1-2 年 5,811,428.12 23.18 581,142.81 8,161,997.97 27.28 816,199.80
    2-3 年 4,012,745.61 16.00 802,549.12 259,945.61 0.87 51,989.12
    3-5 年 1,126,883.03 4.49 338,064.91 1,140,883.03 3.81 342,264.91
    5 年以上 1,162,997.25 4.64 1,162,997.25 1,462,997.25 4.89 1,462,997.25
    合 计 25,073,615.52 100.00 3,532,732.16 29,915,821.76 100.00 3,617,950.97
    (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大 4,456,124.36 17.77 222,806.22 5.00 8,950,432.54 29.92 547,521.63 6.12
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大
    2,289,880.28 9.13 1,501,062.16 65.55 2,603,880.28 8.70 1,805,262.16 69.33
    其他不重大 18,327,610.88 73.10 1,808,863.78 9.87 18,361,508.94 61.38 1,265,167.18 6.89
    合 计 25,073,615.52 100.00 3,532,732.16 14.09 29,915,821.76 100.00 3,617,950.97 12.092010 年半年度报告
    49
    (3) 其他应收款金额前5 名情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    账面余额 账龄
    占其他应收款
    余额的比例(%)
    款项性质或内
    容
    杭州市国税局进出口分局 非关联方 4,456,124.36 1 年以内 17.77 应收出口退税
    杭州怡德投资管理有限公司 非关联方 4,000,000.00 1-2 年 15.95 应收货品押金
    杭州新一品牌管理有限公司 非关联方 2,600,000.00 2-3 年 10.37 应收货品押金
    杭州皓繁贸易有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 7.98 应收货品押金
    杭州鑫晨服饰有限公司 非关联方 1,900,000.00 1 年以内 7.58 应收货品押金
    小 计 14,956,124.36 59.65
    (4) 其他应收关联方款项
    单位名称 与本公司关系 账面余额
    占其他应收款余额
    的比例(%)
    解百义乌公司 控股子公司 1,537,728.12 6.13
    小 计 1,537,728.12 6.13
    3. 长期股权投资
    被投资
    单位
    核算方法
    初始投资
    成本
    期初
    数
    增减
    变动
    期末
    数
    解百义乌公司 成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
    解百广告公司 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00
    解百久牛公司 成本法 375,000.00 375,000.00 375,000.00
    义乌购物中心 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
    解百商盛公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00
    上海日健公司 权益法 2,800,000.00 2,837,691.54 2,837,691.54
    上海顶峰公司 权益法 9,600,000.00 7,572,140.73 7,572,140.73
    杭州银行股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    舟山海洋科技有限公司 成本法 491,546.47 491,546.47 491,546.47
    杭州金桥企业发展公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00
    江苏炎黄公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
    太原五一百货大楼 成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00
    合 计 32,006,546.47 30,016,378.74 30,016,378.74
    (续上表)
    被投资
    单位
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%)
    持股比例与表决权比例
    不一致的说明
    减值准备
    本期计提减
    值准备
    本期现金红利
    解百义乌公司 55.00 55.00
    解百广告公司 90.00 90.00
    解百久牛公司 75.00 75.00
    义乌购物中心 70.00 70.00
    解百商盛公司 100.00 100.00
    上海日健公司 40.00 40.00
    上海顶峰公司 23.44 23.44
    杭州银行股份有限公司 0.30 0.30
    舟山海洋科技有限公司 15.00 15.00
    杭州金桥企业发展公司 24.00 24.00
    江苏炎黄公司 0.16 0.16 100,000.00
    太原五一百货大楼 0.21 0.21
    合 计 100,000.00
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 812,737,634.08 731,452,163.332010 年半年度报告
    50
    其他业务收入 33,733,755.36 27,796,892.85
    营业成本 665,241,614.27 606,616,288.34
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数 上年同期数
    行业名称
    收入 成本 收入 成本
    商品零售行业 812,737,634.08 663,354,284.15 731,452,163.33 604,836,159.48
    小 计 812,737,634.08 663,354,284.15 731,452,163.33 604,836,159.48
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收入 成本 收入 成本
    商品销售业务 812,708,023.08 663,345,912.52 729,159,940.77 604,751,247.43
    旅游饮服业务 29,611.00 8,371.63 2,292,222.56 84,912.05
    小 计 812,737,634.08 663,354,284.15 731,452,163.33 604,836,159.48
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收入 成本 收入 成本
    国内销售 756,569,248.32 608,183,298.29 704,374,178.11 578,334,167.46
    国外销售 56,168,385.76 55,170,985.86 27,077,985.22 26,501,992.02
    小 计 812,737,634.08 663,354,284.15 731,452,163.33 604,836,159.48
    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入
    占公司全部营业收入的
    比例(%)
    THE FIRST PARIS 56,168,385.76 6.64
    杭州飞鹰贸易公司 4,530,000.00 0.54
    上海商汇商务服务有限公司 200,000.00 0.02
    杭州依江房地产有限公司 180,000.00 0.02
    浙江省化工进出口有限公司 88,500.00 0.01
    小 计 61,166,885.76 7.23
    2. 投资收益
    项 目 本期数 上年同期数
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 31,310.00 68,010.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益
    合 计 31,310.00 68,010.002010 年半年度报告
    51
    (三) 母公司现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 52,617,379.84 49,089,893.06
    加:资产减值准备 -1,602,958.32 -841,965.79
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,067,425.25 11,712,758.37
    无形资产摊销 696,236.40 696,236.40
    长期待摊费用摊销 171,772.20
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    益以“-”号填列)
    -19,269.63
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 200,874.57 67,137.25
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) -161,591.63 -1,316,724.50
    投资损失(收益以“-”号填列) -31,310.00 -68,010.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 379,434.88 408,924.76
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -10,599,363.35 -2,144,170.11
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 28,651,820.91 20,660,601.81
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -114,590,560.54 -97,608,672.96
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -26,200,839.79 -19,363,261.34
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 71,982,620.09 36,140,269.24
    减:现金的期初余额 92,875,877.98 415,523,591.96
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -20,893,257.89 -379,383,322.72
    十二、其他补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    项 目 金额 说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -219,532.62
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
    12,564.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备2010 年半年度报告
    52
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
    的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,667,083.87
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小 计 1,460,115.25
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 365,028.81
    少数股东权益影响额(税后) 1,357.41
    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,093,729.03
    (二) 净资产收益率及每股收益
    1. 明细情况
    每股收益(元/股)
    报告期利润
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 8.26 0.160 0.160
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    8.08 0.157 0.157
    2. 加权平均净资产收益率的计算过程
    项 目 序号 本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 A 49,706,927.72
    非经常性损益 B 1,093,729.032010 年半年度报告
    53
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股
    东的净利润
    C=A-B 48,613,198.69
    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 579,122,503.52
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通
    股股东的净资产
    E
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股
    股东的净资产
    G
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股
    股东的净资产增减变动
    I -4,920,104.90
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期
    末的累计月数
    J 3
    报告期月份数 K 6
    加权平均净资产
    L= D+A/2
    + E×F/K-G×
    H/K±I×J/K
    601,515,914.93
    加权平均净资产收益率 M=A/L 8.26
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 8.08
    3.基本每股收益的计算过程
    项 目 序号 2010 年半年度
    归属于公司普通股股东的净利润 A 49,706,927.72
    非经常性损益 B 1,093,729.03
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股
    东的净利润
    C=A-B 48,613,198.69
    期初股份总数 D 310,383,021
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
    份数
    E
    发行新股或债转股等增加股份数 F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
    因回购等减少股份数 H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
    报告期缩股数 J
    报告期月份数 K 62010 年半年度报告
    54
    发行在外的普通股加权平均数
    L=D+E+F×
    G/K-H×
    I/K J
    310,383,021
    基本每股收益 M=A/L 0.160
    扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.157
    4. 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
    应收账款 4,395,112.03 33,089,134.22 -86.72% 系信用卡消费及货款收回所致
    预付款项 15,980,257.91 7,989,861.38 100.01% 系支付商品货款所致
    存货 32,895,559.62 22,894,607.73 43.68% 系家电商品购进增加所致
    短期借款 25,000,000.00 10,000,000.00 150.00% 系经营需要,借入短期借款所致
    应付账款 155,192,116.26 234,418,204.80 -33.80% 主要系应付款支付所致
    应付职工薪酬 15,580,728.83 26,668,513.68 -41.58% 系本期发放上年计提工资所致
    应交税费 14,057,632.37 33,058,529.44 -57.48% 系本期交纳年初应交增值税等所致
    其他应付款 25,005,826.40 37,024,516.07 -32.46% 主要系押金保证金等减少所致
    递延所得税负债 1,392,224.22 3,032,259.18 -54.09% 系可供出售金融资产市值降低所致
    未分配利润 203,702,787.32 153,995,859.60 32.28% 主要系净利润增加所致
    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
    管理费用 78,101,706.68 57,680,161.63 35.40% 系元华商场营运费用增加所致
    财务费用 5,665,334.71 3,550,427.36 59.57% 系本期借款上升,利息支出增加所致
    资产减值损失 -1,486,983.66 -814,077.02 -82.66% 系应收款项减少引起坏账准备减少所致
    营业外收入 2,157,347.86 320,359.69 573.41% 系本期收到租赁项目违约金所致
    少数股东损益 -755,521.86 -1,410,278.49 46.43% 控股子公司亏损,导致少数股东损益减少
    现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
    收至的税费返还 9,254,265.85 4,233,063.83 118.62% 系本期出口额增加,出口退税增加所致
    取得投资收益收到的
    现金
    1,715,539.90 68,010.00 2422.48% 系本期收到被投资单位分红所致
    收到的其他与投资活
    动有关的现金
    487,968.65 1,705,048.81 -71.38%
    系本期存款余额下降,引起利息收入减少
    所致
    购置固定资产、无形
    资产和其他长期资产
    支付的现金
    16,426,004.25 443,988,026.64 -96.30% 主要系去年同期购置元华商城房产所致
    取得借款收到的现金 25,000,000.00 145,000,000.00 -82.76% 系本年新增借款减少所致
    偿还债务支付的现金 10,000,000.00 65,000,000.00 -84.62% 系本期归还借入款项所致
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    3,103,334.33 370,647.94 737.27% 系借款上升,利息支出增加所致2010 年半年度报告
    55
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人周自力签名的公司半年度报告。
    2、载有法定代表人周自力、总会计师谢雅芳、会计主管人员戚莲花签名并盖章的财务报告。
    3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:周自力
    杭州解百集团股份有限公司
    2010 年7 月28 日

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