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个股公告正文

凤凰光学:2009年年度报告摘要

日期:2010-04-02附件下载

    凤凰光学股份有限公司
    2009 年年度报告摘要
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    1.3 立信大华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    1.6 公司负责人罗小勇先生、主管会计工作负责人孙志云先生及会计机构负责人(会计主管人员)
    彭 丽女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 凤凰光学
    股票代码 600071
    股票上市交易所 上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址 江西省上饶市光学路1 号
    邮政编码 334000
    公司国际互联网网址 http://www.phenixoptics.com.cn
    电子信箱 jianweiz@phenixoptics.com.cn
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 邹建伟先生 吴明芳女士
    联系地址
    江西省上饶市光学路1 号凤凰光
    学股份有限公司
    江西省上饶市光学路1 号凤凰光
    学股份有限公司
    电话 0793-8259523 0793-8259547
    传真 0793-8259547 0793-8259547
    电子信箱 jianweiz@phenixoptics.com.cn mingfangw@phenixoptics.com.cn凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 2 页 共 30 页
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    2009 年 2008 年
    本期比上年同期
    增减(%)
    2007 年
    营业收入 934,454,890.43 969,039,209.25 -3.57 1,040,285,584.78
    利润总额 85,409,203.94 60,897,747.04 40.25 91,237,024.81
    归属于上市公司股
    东的净利润
    50,596,323.91 27,683,026.97 82.77 38,233,560.60
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    43,422,304.43 27,408,771.73 58.42 38,225,327.24
    经营活动产生的现
    金流量净额
    191,239,292.37 78,755,784.00 142.83 190,258,898.76
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上年同
    期末增减(%)
    2007 年末
    总资产 1,146,398,816.36 1,089,760,615.46 5.20 1,119,556,262.05
    所有者权益(或股东
    权益)
    582,868,326.69 556,257,763.16 4.78 531,746,582.55
    3.2 主要财务指标
    2009
    年
    2008 年
    本期比上年同期增
    减(%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.2131 0.1166 82.77 0.1610
    稀释每股收益(元/股) 0.2131 0.1166 82.77 0.1610
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元/股)
    0.1829 0.1154 58.49 0.1610
    加权平均净资产收益率(%) 8.91 5.09 增加3.82 个百分点 7.41
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
    率(%)
    7.65 5.04 增加2.61 个百分点 7.41
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.81 0.34 138.24 0.80
    2009
    年末
    2008 年末
    本期末比上年同期
    末增减(%)
    2007 年末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.46 2.34 5.13 2.24
    非经常性损益项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 5,583,727.13
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准
    定额或定量享受的政府补助除外)
    1,576,025.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融
    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    39,307.29
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 578,297.67
    所得税影响额 -1,180,586.43
    少数股东权益影响额(税后) 577,248.82
    合计 7,174,019.48凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
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    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限售
    条件股份
    84,839,072 35.73 -11,873,622 -11,873,622 72,965,450 30.73
    1、国家持
    股
    2、国有法
    人持股
    84,839,072 35.73 -11,873,622 -11,873,622 72,965,450 30.73
    3、其他内
    资持股
    其中: 境
    内非国有
    法人持股
    境
    内自然人
    持股
    4、外资持
    股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境
    外自然人
    持股
    二、无限售
    条件流通
    股份
    152,633,384 64.27 11,873,622 11,873,622 164,507,006 69.27
    1、人民币
    普通股
    152,633,384 64.27 11,873,622 11,873,622 164,507,006 69.27
    2、境内上
    市的外资
    股
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总
    数
    237,472,456 100 0 0 237,472,456 100凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 4 页 共 30 页
    限售股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股
    股东名称
    年初限售
    股数
    本年解除限
    售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限售
    股数
    限售原因 解除限售日期
    凤凰光学
    控股有限
    公司
    84,839,072 11,873,622 0 72,965,450 股改承诺 2009 年6 月1 日
    合计 84,839,072 11,873,622 0 72,965,450 / /
    4.2 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 35,492 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比例
    (%)
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    凤凰光学控股有限
    公司
    国有法人 39.46 93,712,694 72,965,450 质押 43,320,000
    中国农业银行-华
    夏复兴股票型证券
    投资基金
    未知 1.14 2,702,362 0 未知
    谢水根 未知 0.82 1,955,800 0 未知
    罗烨 未知 0.50 1,186,490 0 未知
    华夏成长证券投资
    基金
    未知 0.50 1,163,400 0 未知
    中钢期货有限公司 未知 0.42 1,000,000 0 未知
    上海仁晶贸易有限
    公司
    未知 0.37 873,170 0 未知
    南昌高新科技投资
    有限公司
    未知 0.19 460,000 0 未知
    傅小路 未知 0.19 453,100 0 未知
    廖晖 未知 0.18 428,200 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量
    凤凰光学控股有限公司 20,747,244 人民币普通股 20,747,244
    中国农业银行-华夏复兴股票
    型证券投资基金
    2,702,362 人民币普通股 2,702,362
    谢水根 1,955,800 人民币普通股 1,955,800
    罗烨 1,186,490 人民币普通股 1,186,490
    华夏成长证券投资基金 1,163,400 人民币普通股 1,163,400
    中钢期货有限公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
    上海仁晶贸易有限公司 873,170 人民币普通股 873,170
    南昌高新科技投资有限公司 460,000 人民币普通股 460,000
    傅小路 453,100 人民币普通股 453,100
    廖晖 428,200 人民币普通股 428,200
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市
    公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司
    前10 名股东中的第2 至10 位为社会流通股股东,本公司未知其之
    间是否存在关联关系,也未知其之间是否属于《上市公司股东持股
    变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
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    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称 凤凰光学控股有限公司
    单位负责人或法定代表人 刘林春
    成立日期 2000 年12 月28 日
    注册资本 19,717.70
    主要经营业务或管理活动
    光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照
    相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、
    销售及修理,对光学行业及高新技术产品的投资
    (以上项目国家有专项规定的除外)
    4.3.2.2 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 江西省国有资产监督管理委员会
    主要经营业务或管理活动 代表政府履行出资人职责
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
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    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年龄
    任期起始
    日期
    任期终止
    日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额
    (万元)
    (税前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取报
    酬、津
    贴
    罗小勇 董事长 男 53
    2010 年3 月
    15 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 0 否
    顾鸣芳 董事、总经理 女 52
    2010 年2 月
    24 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 0 否
    刘林春 董事 男 61
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    5,240 5,240 0 是
    缪建新
    董事、常务副
    总经理
    男 46
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 6.3 否
    孙志云
    董事、总会计
    师
    男 49
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 20.2 否
    戈良辉
    董事、副总经
    理
    男 45
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    9,598 9,598 55.17 否
    竺力波 独立董事 男 45
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 2.5 否
    刘旭 独立董事 男 47
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 2.5 否
    谭轶铭 独立董事 男 36
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 2.5 否
    郑礼春 监事会主席 男 37
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 0 是
    杨小军 监事 男 45
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 6.31 否
    朱布宪 监事 男 56
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 4.64 否
    高波 副总经理 男 45
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 89.88 否
    邹建伟
    副总经理、董
    事会秘书
    男 36
    2009 年4 月
    27 日
    2012 年4 月
    26 日
    0 0 20.2 否
    王熙晏 原董事长 男 51
    2009 年4 月
    27 日
    2010 年2 月
    24 日
    31,992 31,992 7.99 否
    唐文明
    原董事、原总
    经理
    男 42
    2009 年4 月
    27 日
    2010 年2 月
    24 日
    9,598 9,598 6.68 否
    任捷 原董事 女 65
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    31,992 31,992 4.9 否
    毛磊 原独立董事 男 49
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    0 0 0 否
    周建佐 原独立董事 男 37
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    0 0 0 否
    吴高武 原监事会主席 男 47
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    0 0 0 是
    龙华林 原副总经理 男 47
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    0 0 36.87 否
    乐东农 原总工程师 男 49
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    0 0 39.55 否
    唐良鸿 原总经理助理 男 42
    2006 年4 月
    26 日
    2009 年4 月
    26 日
    0 0 2.23 否
    合计 / / / / / 88,420 88,420 / 308.42 /凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 7 页 共 30 页
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    1、报告期内公司经营情况的回顾
    (1)公司总体经营情况及分析
    2009 年是进入新世纪以来中国经济发展最为困难的一年,面对百年不遇的国际金融危机的严重冲
    击和极其复杂的国内外经济形势,我国政府果断实行了积极的财政政策和适度宽松的货币政策,全面
    实施并不断完善应对国际金融危机的一揽子计划,较快扭转了经济增速明显下滑的局面,实现了国民
    经济的总体回升向好。在过去的一年,恶劣的外部环境和高度的不确定性,使中国经济跌宕起伏。对
    此,公司不等不靠,主动突击,对外以国际重点客户为抓手,在光电子行业的寒流中“抱团取暖”、
    荣辱与共,与跨国公司的紧密性战略同盟关系得到进一步加强;对内大力开展“生产革新、技术革新”
    活动,进一步挖掘内部管理潜力,加快产品创新步伐、促进产品结构的优化与调整。在广大股东的大
    力支持下,通过公司上下不懈努力,报告期内公司实现营业收入93445.49 万元,同比下降3.57%;营
    业利润8367.12 万元,同比增长37.89%;归属于母公司所有者的净利润5059.63 万元,同比增长82.77%。
    受惠于宏观经济的逐步恢复,以及利率的下调、汇率的稳定等有利因素,公司在2009 年取得了
    较好的经营业绩,各主营业务单元发展喜人。光学元件事业再创辉煌,经济规模迅速恢复到危机前的
    水平,光学新技术、新产品硕果累累。2009 年,公司主营产品光学镜片、光学镜头分别达产13534 万
    片、3387 万只,超额达成年度计划的113%。精密制造事业异军突起,伴随经济的企稳回升,凭借上佳
    的技术工艺水平,规模效应逐步显现。照相机事业稳中有升,虽因国际市场影响使相机和快门业务此
    消彼涨,但仍超额达成预期目标。更为重要的一点是,公司在化解危机中还抓住机遇、提升管理、夯
    实基础,赢得了广大客户、尤其是长期战略合作伙伴的信任和支持,建立了更加紧密的合作关系,为
    公司的可持续发展打下了坚实基础。
    公司的主要优势如下:
    ①加工制造优势
    公司的加工制造优势主要体现在以下几方面:一是公司拥有40 多年的光学加工历史,积累了丰富
    的光学加工经验,工艺技术成熟;二是加工品种齐全,可以加工各类高精度镜片、光通讯元器件等光
    学元件产品;三是具有月产1600 万片光学镜片和月产500 万只光学镜头的生产能力,具有很强的规模
    效应,在议价方面较国内其它光学企业具有竞价优势;四是拥有3000 多台不同类型的专业加工设备,
    既有进口的,也有国产的,还有公司自制的,各种工艺并存,有利于企业择优选用加工方法,降低制
    造成本;五是拥有华东地区最大的精密制造基地,能够加工结构复杂、精度要求高的各类金属零部件。
    ②市场优势
    公司在市场开拓方面具有独到优势:一是将客户变成股东,成为战略合作伙伴,形成利益共同体,
    在一定程度上减轻了企业的后顾之忧;二是三地光学互动(长三角、珠三角、内陆地区),彼此可以
    实现市场、人才、信息、资源共享,共同面对市场;三是目前公司客户主要以知名跨国公司为主,容
    易接触新技术、新工艺,市场订单保持相对稳定。
    ③人力资源优势
    凤凰光学具有40 多年的光学加工历史,拥有其它国内光学企业无可比拟的人才优势,不仅管理人
    员,还有研发人才、工艺技术人才,包括熟悉光学加工工艺流程的技术工人,都是我们的优势所在,
    光学工艺技术的积累和传承是公司建设竞争壁垒的重要法码。
    ④品牌优势
    凤凰光学作为我国光学行业的第一家上市公司,是目前我国最大的光学元件制造企业,凤凰牌照
    相机被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品。作为国内规模最大的光学镜片和光学
    镜头生产基地之一,凤凰光学的透镜总产量居国内首位,同时也是世界上数码单反相机快门的主要生
    产基地之一。品牌优势是我们顺利承接国际国内市场订单的重要保证。
    ⑤管理优势。
    公司长期以来与一些世界知名跨国公司保持了密切的业务往来,在与国际行业领先企业的合作过
    程中,公司一向推崇的精细化管理日益精进,资产质量和管理水平逐年提高。
    ⑥区域优势。
    公司本部位于我国中部地区江西省上饶市,地处海西经济区和鄱阳湖生态经济区二大国家战略规
    划的区域范围之内,是赣浙闽皖四省交汇的中心城市,是今后几年国家规划的重要交通枢纽之一。同
    时毗邻中国经济最具活力的地区--长江三角洲,是沿海与内地的结合处。在国家政策面的强力支持下,
    势必会大大促进当地经济的发展,推动跨区域合作,具有较好的发展机遇。凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 8 页 共 30 页
    展望2010 年,世界经济形势虽有所好转,但仍然十分复杂。从国际看,在各国政府大规模的金
    融救援措施和经济刺激政策的作用下,世界主要经济体均出现了一些积极变化。但是,世界经济的复
    苏基础还很不牢固,不确定性因素仍然很多,国际金融危机的影响尚未消除。从行业看,全球光电子
    产业多层次的竞争格局日益明显,掌握核心技术、标准与品牌的发达国家牢牢控制着产业发展的主导
    权。而发展中国家的低成本优势,随着更多新的发展中国家对跨国产业转移的争夺而逐渐弱化。同时,
    消费类光电子产品日新月异,新技术新品种层出不穷,市场竞争压力日益加大。为此,公司将坚持"
    解放思想、转变观念、立足主业、多元发展"的总体工作思路,紧紧抓住经济形势逐渐回暖的机遇,加
    大技术改造、推动生产革新、提升工艺技术,提高核心竞争力。通过靠大联强做大市场,加强与跨国
    公司的长期战略伙伴关系,进一步提高市场竞争能力,保持公司经营和盈利能力的连续性与稳定性。
    (2)公司主营业务及其经营情况
    ①主营业务分行业、分产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比上年
    增减(%)
    分行业
    制造业 955,625,076.45 820,119,403.69 14.18 -1.63 -8.05 增加1.64 个百分点
    商业 27,394,631.70 25,038,729.42 8.60 5.18 4.71 增加3.42 个百分点
    小计 983,019,708.15 845,158,133.11 14.02 12.36 -7.72 增加1.67 个百分点
    合并抵消 105,128,846.20 111,137,942.06
    合计 877,890,861.95 734,020,191.05 16.39 14.27 -9.45 增加2.12 个百分点
    分产品
    光学加工 798,031,954.77 683,679,181.80 14.33 12.93 -7.46 增加1.40 个百分点
    精密加工 85,924,061.60 75,655,261.41 11.95 11.07 -5.70 增加0.88 个百分点
    照相器材 99,063,691.78 85,823,689.90 13.37 8.85 -11.37 增加4.51 个百分点
    小计 983,019,708.15 845,158,133.11 14.02 12.36 -7.72 增加1.67 个百分点
    合并抵消 105,128,846.20 111,137,942.06
    合计 877,890,861.95 734,020,191.05 16.39 14.27 -9.45 增加2.12 个百分点
    ②主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 323,128,361.45 -16.87
    国外 659,891,346.70 0.55
    小计 983,019,708.15 -5.93
    合并抵消 105,128,846.20
    合计 877,890,861.95 -7.15
    ③生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    公司主要产品是:光学镜片、光学镜头、凤凰牌照相机、钢片快门,望远镜等。目前公司已经形
    成月产光学镜片1600 万片、光学镜头500 万只的光学加工综合能力,在国内同行中首屈一指,并跻身
    于世界同行业前列。此外,“凤凰”牌照相机是中国照相器材行业硕果仅存的知名民族品牌之一。
    ④主要供应商、客户情况
    单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计 132,879,107.21 占采购总额比重 21.79%
    前五名销售客户销售金额合计 387,128,149.08 占销售总额比重 41.43%凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
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    (3)报告期公司资产构成和主要财务数据同比发生重大变动的说明
    ①报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
    单位:元 币种:人民币
    资产项目名称 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日 增减变动金额 增减比例(%)
    货币资金 381,894,257.55 241,604,778.28 140,289,479.27 58.07
    应收票据 2,154,767.68 7,366,390.79 -5,211,623.11 -70.75
    应收账款 152,912,721.57 110,003,299.94 42,909,421.63 39.01
    其他应收款 1,641,267.36 5,879,519.35 -4,238,251.99 -72.09
    长期股权投资 63,335,249.45 95,128,493.43 -31,793,243.98 -33.42
    应付账款 150,765,938.12 103,515,254.65 47,250,683.47 45.65
    其他应付款 16,679,797.90 45,131,893.41 -28,452,095.51 -63.04
    其他流动负债 1,505,851.39 7,952,488.49 -6,446,637.10 -81.06
    注:
    A、报告期末货币资金同比增加14028.95 万元,主要原因是:公司母体增加9341.89 万元;子公
    司凤凰光学(上海)有限公司增加3969.33 万元。
    B、报告期末应收票据同比减少521.16 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)有限公司减少
    295.31 万元,子公司凤凰光学(广东)有限公司减少212.25 万元。
    C、报告期末应收账款同比增加4,290.94 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)有限公司增
    加1311.52 万元;子公司江西凤凰富士能光学有限公司增加1752.34 万元。
    D、报告期末其他应收款同比减少423.82 万元,主要原因是:公司母体和子公司江西凤凰富士能光
    学有限公司其他应收款同比减少。
    E、报告期末长期股权投资同比减少3179.32 万元,主要原因是:公司对外转让所持有的江西三清之
    旅有限公司20%股权。
    F、报告期末应付账款同比增加4725.07 万元 ,主要原因是:子公司江西凤凰富士能光学有限公
    司增加1802.15 万元;子公司凤凰光学(上海)有限公司增加2690.18 万元。
    G、报告期末其他应付款同比减少2845.21 万元,主要原因是:公司本年度收回全部长期股权处置
    款并予以确认。
    H、报告期末其他流动负债同比减少644.66 万元,主要原因是:公司母体减少241.25 万元;子公司
    凤凰光学(广东)有限公司减少264.25 万元。
    ②报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 2009 年度 2008 年度 增减变动金额 增减幅度(%)
    财务费用 3,200,718.81 5,912,662.23 -2,711,943.42 -45.87
    营业利润 83,671,154.14 60,679,876.26 22,991,277.88 37.89
    利润总额 85,409,203.94 60,897,747.04 24,511,456.90 40.25
    归属于母公司所有者的
    净利润
    50,596,323.91 27,683,026.97 22,913,296.94 82.77
    注:
    A、报告期财务费用同比减少271.19 万元,主要原因是:日元对人民币持续升值,同比汇兑损失减
    少;此外,利息支出也同比减少。
    B、报告期营业利润同比增加2299.13 万元, 主要原因是:公司主营产品业务发展势头良好,毛利
    率上升;本年度公司通过加强内部控制、生产革新降低成本、减少费用。
    C、报告期利润总额同比增加2451.15万元,主要原因是: 公司各项业务发展势头良好,营业利润大
    幅增加;本年度公司获得长期股权处置收益600万元。
    D、归属于母公司所有者的净利润同比增加2291.33 万元,主要原因是: 公司各项业务发展势头良
    好,营业利润大幅增加;本年度公司获得长期股权处置收益600 万元。凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 10 页 共 30 页
    (4)报告期公司现金流量的构成情况说明
    单位:元 币种:人民币
    项目 2009 年度 2008 年度 增减变动金额 增减幅度(%)
    经营活动现金流量净额
    191,239,292.37 78,755,784.00
    112,483,508.37 142.83
    投资活动现金流入总额
    13,269,449.29 39,661,829.29
    -26,392,380.00 -66.54
    投资活动现金流出总额
    26,422,362.70 72,785,609.77
    -46,363,247.07 -63.70
    筹资活动现金流入总额
    184,000,000.00 271,146,538.13
    -87,146,538.13 -32.14
    筹资活动现金流出总额
    221,582,237.40 327,524,209.99
    -105,941,972.59 -32.35
    注:A、报告期公司经营活动现金流量净额增加11248.35 万元,主要原因是:由于有效控制存货,
    以及支付给员工的现金等项目同比大幅减少,导致经营活动现金流出同比大幅减少。
    B、报告期公司投资活动现金流入减少2639.24 万元,主要原因是:2009 年度收到处置子公司及其
    他营业单位的款项大幅减少。
    C、报告期公司投资活动现金流出减少4636.33 万元,主要原因是:2008 年度公司的精密制造事业
    部进行技改投入,2009 年技改项目已完工。
    D、报告期公司筹资活动现金流入减少8714.65 万元,主要原因是:为了降低财务费用,报告期公司
    银行贷款期限缩短,增加了贷款发生额;上年度子公司凤凰学(广东)有限公司收回借款保证金2414.65
    万元。
    E、报告期公司筹资活动现金流出减少10594.20 万元,主要原因是:为了降低财务费用,报告期公司
    银行贷款期限缩短,增加了还款发生额;上年度子公司凤凰光学(广东)有限公司支付借款保证金
    2421.18 万元,本年度已收回。
    (5)2009 年,尽管国内外经济形势错综复杂,市场竞争日趋激烈,但公司在国内同行业中具有较
    强的竞争优势,是诸多全球跨国公司在国内首选的供应商之一,因此,随着二季度以来宏观经济的企
    稳向好,公司订单逐月上升,生产任务十分饱和、设备利用率较高。同时,公司采取以销定产的方式
    进行排产;主营光学产品销售畅通,不存在积压情况。
    (6)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称
    业务
    性质
    主要产品或服务
    注册
    资本
    占出资
    比例%
    总资产
    净资产 净利润
    江西凤凰富
    士能光学有
    限公司
    生产
    制造
    开发、制造手机镜片,各类
    光学镜头,光学零部件冷加
    工及镀镆等相关配套产品
    的生产及销售。
    6,000 75 14,031.98 9,723.47 2,061.15
    凤凰光学(广
    东)有限公司
    生产
    制造
    该公司主要业务是光学镜
    头、光学镜片、光学元件、
    数字照相机及其关键件的
    开发与生产。
    3750 73.33 28,112.62 19,124.91 3,842.69
    凤凰光学(上
    海)有限公司
    生产
    制造
    该公司主要业务是光学镜
    头、光学镜片、光学元件、
    数字照相机及其关键件、光
    电开关、光电子器材等产品
    的开发与生产。
    12,500 41.8 24,600.67 17,925.37 1,295.56
    上海凤凰光
    学销售有限
    公司
    贸易
    该公司主要业务是经销光
    学仪器、照相器材、电子元
    件、通讯设备等产品。
    1,000 76 10,458.37 562.74 -58.82凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 11 页 共 30 页
    注:A、江西凤凰富士能光学有限公司2009 年度实现销售收入18,245.86 万元,营业利润2,439.38
    万元。
    B、凤凰光学(广东)有限公司2008 年度实现销售收入32,727.18 万元,营业利润4,502.30 万元。
    C、凤凰光学(上海)有限公司2008 年度实现销售收入28,830.15 万元,营业利润1,314.25 万元。
    D、上海凤凰光学销售有限公司2008 年度实现销售收入2,736.96 万元,营业利润-78.80 万元。
    (7)公司技术创新和节能减排情况:
    2009 年,公司持续开展“技术创新”和“生产革新”双新工程,大力推进产品技术创新、工艺技
    术创新、设备技术创新、材料技术创新等工作,加速推动企业技术进步,推进产品升级换代,加快结
    构调整,为公司可持续发展打下坚实基础。报告期内,公司新品开发项目累计完成30 项,成功开发出
    多款手机镜头、CCTV 变焦镜头、干涉仪镜头、车载镜头、NB 镜头等高附加值产品;申报专利39 项、
    软件著作权6 个、新获批专利5 项;工艺技术创新直接降低成本1884 万元;工艺与质量改进项目累计
    65 项,有力推动了现场加工效率与品质的双提升,为赢得客户争取订单取得技术支持和保证;生产革
    新项目累计2239 项,直接创造经济效益220 多万元。在继控股子公司凤凰光学(广东)有限公司获得
    广东省科技厅、广东省财政厅、广东省国税局、广东省地税局联合颁发的高新技术企业证书后,2010
    年1 月,公司又获得江西省科技厅、江西省财政厅、江西省国税局、江西省地税局联合颁发的高新技
    术企业证书。
    公司主营产品以光学镜片镜头、照相器材为主,对厂区环境洁净度要求较高,同时对周边环境的
    污染也较小。一直以来,公司围绕资源能源高效合理利用这一核心,以强化自主创新为突破口,坚持
    狠抓节能增效,努力创建节能型企业。2009 年,公司加大技改资金的投入,对设备进行改良或更新;
    对各控股子公司、事业部生产用水用电均量化考核,并进一步深入到车间;严格控制生产用电和非生
    产用电的使用;采购设备上高度重视节能性能。在公司经营业务长足发展的同时,公司“万元产值能
    耗”指标达到江西省政府有关部门确定的0.18 吨标煤/万元的标准。公司生产工艺严格按照环境保护
    法的规定,在产生废气、废水、粉尘的生产工艺环节都配备了相应的排污处理装备,报告期内,本公
    司未发生因环保方面引起的诉讼、仲裁,未受过环保方面的处罚。
    2、对公司未来发展的展望
    (1)行业总体发展趋势
    在上世纪90 年代,全球光电子产业获得了突破性发展。进入21 世纪以来,光电子技术及其产业
    逐渐成为当今世界高科技产业中的主导产业之一。它不仅是整个电子信息(IT)产业和产品结构重大
    变革的基础,而且对整个世界政治、经济、文化等物质和人们精神生活产生了重大影响,愈益显示其
    在增强国家或地区信息化竞争力的战略支撑作用。据美国光电子产业振兴协会的报告预测,2010 年全
    球光电子产业总产值将达到4500 亿美元。而光学元件作为光电子产品的重要组成部分,是近年来增长
    最快的领域之一,发展前景十分看好。
    (2)公司未来发展机遇、挑战及新年度的经营计划
    ①未来发展机遇:
    2010 年,我国经济发展面临的国际国内环境虽有所好转,但仍然相当复杂。面对极为复杂的国际
    国内经济形势以及后国际金融危机时代的严峻挑战和新的机遇,我国政府确立了“ 调整和优化经济结
    构、加快转变经济发展方式”的总体工作思路。从当前国际经济形势分析,应该要好于2009 年。根据
    国际货币基金组织的最新预测,2010 年世界经济将增长3.1%。伴随世界经济的增长,国际贸易也将止
    跌回升,我国出口增长将结束下降转为恢复性增长。同时,受国家政策效用的拉动,我国消费需求将
    呈现稳步加快的良好增势。此外,从本行业的情况分析,虽然2008 年下半年以来受全球经济的冲击,
    以手机、数码相机为代表的消费类电子产品普遍受到不同程度的影响,但随着宏观环境的转好,与公
    司现有产品结构关联度较大的数码相机、照相手机、投影仪、监控设备等产业均呈现稳定增长态势。
    根据专家预测,未来五年国内消费类光电子产品市场将步入一个稳步发展阶段。
    ②面临的挑战:
    光学加工属于消费类光电子产业范畴,具有非刚性消费特点,与宏观经济环境息息相关;同时,
    又是一个完全国际化、充分竞争性的外向性产业,直接或者间接的主要服务对象和客户均为国际知名
    光电子企业,国际市场的风云变化时刻影响着国内光学加工企业的起起伏伏。2010 年的全球经济虽然
    处于总体复苏但前景仍不明朗,通胀预期压力依然存在,各国政府本轮经济刺激政策总体虽在持续,
    但在局部领域已开始逐步退出,特别是促进中期增长和长期结构调整的后续政策尚不明确。从目前趋
    势来看,世界经济走势反弹迹象明显,但全面复苏动力不足。特别是国际贸易保护主义的抬头、人民凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 12 页 共 30 页
    币升值的预期增强,对于出口业务占销售收入70%以上的凤凰光学来说,影响较大。
    针对公司在实际经营过程中面临的挑战,公司坚定信心、迎难而上,抓住我国崛起和世界经济复
    苏这一战略机遇,以提高核心竞争力为基础,以技术创新为依托,以项目建设为抓手,以客户需求为
    导向,充分发挥公司在配套能力、品牌建设、QCD等方面的竞争优势,保持公司在国内光学行业中
    的领先地位,努力成为“中国第一强、世界第一流”的光学企业。
    ③2010 年的经营计划:
    总体工作思路:解放思想、转变观念、立足主业、多元发展。抓住世界光学产业结构调整带来的发
    展机遇,瞄准世界一流光学企业目标,加快产业结构调整,加大科技研发投入,通过深化企业改革、
    兼并重组、靠大联强和实施走出去战略等措施,实现公司从零件到部件、从部件到整机、从单一产业
    到多产业支持发展的转变,推动企业又好又快发展。
    2010 年,公司计划完成主营业务收入11.5 亿元,主营业务成本97750 万元,费用支出计划7750
    万元。为此,将着重抓好以下几个方面工作:
    A、坚定不移地做精做优主业,延伸拉长产业链,调整产业结构,实现从零件到部件到整机的升级
    转变。
    B、扩大开放,加强与跨国公司更紧密合作,扩大企业在国际市场上的占有率,实现市场国际化。
    C、以提升关键工艺技术竞争水平为突破口,加大技术改造力度,扩产扩能。
    D、全力以赴以项目建设为抓手,加大推进技术创新,提升企业核心竞争力,引进、消化、吸收、
    再创新。瞄准世界一流光学企业,防止后面的企业赶超,提升企业的产品档次。
    E、大力推进生产革新,降低成本,提升管理效益。
    F、立足主业、发展光学,通过兼并重组、靠大联强等途径,加快企业发展,把凤凰推向更高的发
    展平台。
    (3)资金需求和使用计划
    根据公司发展规划和新年度经营计划,2010 年度公司资金需求主要是日常经营活动现金和投资活
    动现金,其中投资活动现金流出主要是技术改造以及"退城进园"建设工程。资金来源主要有:一、自
    有资金;二、银行贷款。
    (4)公司面临的风险因素分析
    ①宏观经济环境及行业波动风险。
    2009 年是全球经济从危机走向复苏的一年,也是凤凰光学积极应对危机实现持续增长、完成业绩
    较好的一年。全年整体宏观经济形势及政策波动巨大,中国经济跌宕起伏。展望2010 年,我国经济发
    展面临的国内外环境虽有所好转,但仍然相当复杂。而宏观经济环境的不确定性以及行业的巨大波动,
    对公司的市场捕捉和敏捷经营能力提出了极大的挑战。
    对策和措施:确定和实施稳健经营策略,有效经营资产、有效开发市场、有效开拓新产业;及时
    对宏观经济及市场情况的变化进行深入研究,加强对市场监测分析,准确调整与指导经营;积极利用
    品牌优势和技术优势,提高产品质量管理水平,加大新品开发力度,增进与跨国公司等长期战略合作
    伙伴关系,开拓市场和业务。
    ②技术变革和产业升级风险。
    总体而言,以中国大陆为代表的发展中国家和地区的光电子产业以加工、组装为主,是世界光电
    子信息产品的重要生产基地,但普遍处于产业链低端,部分处于由低端向中端发展阶段。同时,世界
    光学产业技术发展迅速,光学的终端产品越来越向具有更强竞争力的世界知名厂商汇聚,国内光学加
    工制造行业面临技术变革和产业升级的紧迫局面,未来发展需要寻求新的高附加值产品为支撑。
    对策和措施:一方面,苦练内功,增强体质,在公司内部积极开展“瘦身”运动,强化内控管理,
    加强内部精细化生产与管理,努力提高生产效率,提高经营业绩;另一方面,积极开展新产品研发工
    作,努力拓展新的事业。积极推动“技术创新”,优化产品结构、提高产品加工难度和精度,逐步实
    现产业升级。同时,努力拉长延伸产业链,扩大光电子产品市场的主流应用领域。
    ③业务发展所带来的管理风险。
    近几年,公司业务发展较快,经营规模持续扩大,对自身的管理能力提出了更高的要求,存在着
    公司能否建立起与之相适应的组织模式和管理制度、形成有效的激励与约束机制,以保证公司运营安
    全、有效的风险。
    对策和措施:2009 年,公司以健全和完善公司内控体系为契机,在公司及各事业部子公司范围内
    对凝聚数十年制造和管理经验的制度流程进行了全面梳理,初步推行了以制度、流程、表单为主的内凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 13 页 共 30 页
    控管理体系,并组织宣传和培训,从而更加清晰地明确了公司员工的工作行为、做事目标和质量标准,
    这必然将带来公司整体管理水平的大幅提升。此外,公司将积极尝试和探索与目前企业架构相适应的
    新的管理模式,积极尝试和探索与本行业发展适应的激励与约束机制。
    ④人才、技术风险。
    随着公司规模的扩张和行业竞争的加剧,公司原有的人才优势和技术优势存在减弱的风险,特别
    需要充实技术研发团队和一些重要岗位的专业团队。
    对策和措施:公司将始终贯彻以人为本的经营理念,通过内部培养、外部招聘、借脑、并购重组
    和外引内联等各种途径吸引人才;通过建立有效的激励机制和晋升机制,完善考核体制,给予充分自
    我发展空间,留住人才;通过加强凤凰文化的宣传和推广,通过富含文化底蕴的制度来团结、凝聚和
    激励员工。
    ⑤客户集中风险:
    光电产品的生产以日本、韩国及欧美等地的国际知名企业为主,这些企业对其上游光学元件供应
    商质量保证、量产能力、供货速度、研发能力等方面要求很高,公司目前可开发的有潜力的客户不多,
    面临客户集中度偏高的风险。如控股子公司江西凤凰富士能光学有限公司95%以上订单依靠日系客户
    提供,客户高度集中容易受客户控制,议价能力处于弱势地位。
    对策和措施:其一是加大市场开发力度,既稳定现有重要客户,又不断开发新的客户,使客户分
    布多样化;其二是管理制度创新,管理其实就是制度,而制度其实就是公司的法律。一个法制健全的
    社会才会和谐平安。同样,一个制度健全的公司才会基业常青。通过制度创新,提升我们的QCD,增
    强我们的核心竞争能力。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    请见前述6.1
    6.3 主营业务分地区情况表
    请见前述6.1
    6.4 募集资金使用情况
    □适用 √不适用
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    6.5 非募集资金项目情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    公司“退城进园”项目 4,950
    公司第四届董事会第八次会议审议通过了
    关于实施“退城进园”投资项目的议案。
    报告期内,本公司尚未实际发生资金投入。
    6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    经立信大华会计师事务所有限公司对公司2009 年度财务报告审计,2009 年度实现归属于母公司
    所有者的净利润50,596,323.91 元,提取10%的法定盈余公积金4,773,781.00 元,2009 年实施2008
    年度利润分配方案对股东分配23,747,245.60 元,加上年初未分配利润155,491,736.92 元,本年度累
    计可向股东分配的利润共计177,567,034.23 元。
    本次拟向全体股东分配方案为:以2009 年末公司总股本237,472,456 股为基数,向全体股东每
    10 股派发现金红利1 元(含税),合计派发现金股利23,747,245.60 元,剩余未分配利润153,819,788.63
    元,结转下一年度。本年度不用资本公积金转增股本。本预案需经公司2009 年年度股东大会审议通过
    后实施。
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用 √不适用凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 14 页 共 30 页
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    交易对方或
    最终控制方
    被收购
    资产
    购买日
    收购
    价格
    自购买日起至
    本年末为公司
    贡献的净利润
    本年初至本年末为
    公司贡献的净利润
    (适用于同一控制
    下的企业合并)
    是否为关联
    交易(如是,
    说明定价原
    则)
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    上海光盛投
    资有限公司
    江西凤凰
    富士能光
    学有限公
    司5%股权
    2009 年
    8 月13
    日
    439.73 103.05 否 是 是
    7.2 出售资产
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    交易对方 被出售资产 出售日
    出售价
    格
    本年初起至出
    售日该出售资
    产为公司贡献
    的净利润
    出售
    产生
    的损
    益
    是否为关
    联交易(如
    是,说明定
    价原则)
    所涉及的
    资产产权
    是否已全
    部过户
    所涉及的
    债权债务
    是否已全
    部转移
    江西三清山旅
    游集团有限公
    司
    江西三清之
    旅有限公司
    20%股权
    2008 年12
    月31 日
    3,600 600 600 否 是 是
    7.3 重大担保
    □适用 √不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    关联方
    交易金额
    占同类交易金额的
    比例(%)
    交易金额
    占同类交易金额的
    比例(%)
    凤凰光学控股
    有限公司
    7,067,919.12 7.61 18,623,808.26 14.55
    合计 7,067,919.12 7.61 18,623,808.26 14.55
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额7,067,919.12 元。
    7.4.2 关联债权债务往来
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    江西东和光学有限公司2,369,664.88
    合计 2,369,664.88
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 元,余额0.00 元。
    7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 15 页 共 30 页
    截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    □适用 √不适用
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    1、自改革方案实施之日起,非流通股在十二个月内不上市交
    易或者转让;凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东,在前
    项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,
    出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分
    之五,在其后的十二个月内不超过百分之五。
    2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时,
    限售期内及其后的二年内减持底价比二级市场价格高出10%即减
    持底价为4.42 元,二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案
    前一交易日即2006 年4 月14 日A 股收盘价(股权分置改革方案公
    布日后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对
    该价格进行除权处理)。
    严格按照承诺履
    行,且未发生违反
    承诺的事项。
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利
    预测及其原因作出说明
    □适用 √不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    □适用 √不适用
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    √适用 □不适用
    所持对象名称
    最初投资成本
    (元)
    持有数量(股)
    占该公司
    股权比例
    (%)
    期末账面价值
    (元)
    报告期损
    益(元)
    报告期所
    有者权益
    变动(元)
    会计核算
    科目
    股份
    来源
    上饶银行股份有
    限公司
    21,000,000 23,621,316 4.22 23,621,316 0 0
    长期股权
    投资
    自有资金
    投资
    合计 21,000,000 23,621,316 / 23,621,316 / /
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告,详见年报全文。
    §8 监事会报告
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 16 页 共 30 页
    2009 年度,监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据有关法律法规,对董事会、股东
    大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司董事、总经理等高
    级管理人员在执行公司职务的情况和公司管理制度等进行了监督检查。监事会认为,2009 年公司董事
    会认真落实股东大会决议,遵守国家法律法规和《公司章程》的规定,决策程序合法,内部控制制度
    较为完善。公司董事、总经理等高级管理人员尽职尽责,未发现有违反法律法规、公司章程或损害公
    司利益的行为。
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司财务会计制度健全,财务管理规范。监事会认为,经立信大华会计师事务所有限
    公司审计并出具的审计报告是客观公允的,2009 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成
    果。
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司受让了江西凤凰富士能光学有限公司5%的股权,交易价格以经具有相关业务资格
    的广东恒信德律资产评估有限公司出具的资产评估报告书为准,协商确定股权转让价格为人民币
    439.73 万元。在上述股权转让工作完成之后,本公司持有合资公司的出资比例增至为75%,日本富士
    能株式会社持股比例保持不变,仍为25%。本次股权受让有利于增加公司的投资收益,促进公司经营
    业绩的增长。
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司对日常关联交易进行了预测和公告,审议关联交易事宜时关联董事回避、独立董
    事出具独立意见,审议程序合法合规。日常产品购销等关联交易按照公允原则进行,没有损害上市公
    司的利益。
    8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    立信大华会计师事务所有限公司为本公司2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    §9 财务会计报告
    9.1 审计意见
    财务报告 □未经审计 √审计
    审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
    9.2 财务报表凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 17 页 共 30 页
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:凤凰光学股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 1 381,894,257.55 241,604,778.28
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 2 2,154,767.68 7,366,390.79
    应收账款 3 152,912,721.56 110,003,299.94
    预付款项 5 12,292,989.11 16,734,299.94
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 4 1,641,267.36 5,879,519.35
    买入返售金融资产
    存货 6 88,222,872.14 120,325,693.14
    一年内到期的非流动
    资产
    154,519.10 188,226.23
    其他流动资产 7 120,000.00 210,253.36
    流动资产合计 639,393,394.50 502,312,461.03
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 9 63,335,249.45 95,128,493.43
    投资性房地产
    固定资产 10 428,488,293.17 470,674,864.60
    在建工程 11 205,814.00 5,163,324.30
    工程物资
    固定资产清理 0.00
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 12 13,441,362.88 14,115,472.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 13 342,314.81 989,736.09
    递延所得税资产 14 1,192,387.55 1,376,263.30
    其他非流动资产
    非流动资产合计 507,005,421.86 587,448,154.43
    资产总计 1,146,398,816.36 1,089,760,615.46
    流动负债:
    短期借款 16 149,000,000.00 144,000,000.00凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 18 页 共 30 页
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 17 2,000,000.00 1,000,000.00
    应付账款 18 150,765,938.12 103,515,254.65
    预收款项 19 3,203,849.55 3,070,914.62
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 20 38,791,841.55 33,567,204.43
    应交税费 21 1,765,704.64 3,346,790.64
    应付利息
    应付股利 22 15,865,132.71 15,865,132.71
    其他应付款 23 16,679,797.90 45,131,893.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债 24 1,505,851.39 7,952,488.49
    流动负债合计 379,578,115.86 357,449,678.95
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 25
    预计负债
    递延所得税负债 14
    其他非流动负债 26 2,000,000.00 2,000,000.00
    非流动负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00
    负债合计 381,578,115.86 359,449,678.95
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 27 237,472,456.00 237,472,456.00
    资本公积 28 109,857,630.66 110,096,145.44
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 29 57,971,205.80 53,197,424.80
    一般风险准备
    未分配利润 30 177,567,034.23 155,491,736.92
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    582,868,326.69 556,257,763.16
    少数股东权益 181,952,373.81 174,053,173.35
    所有者权益合计 764,820,700.50 730,310,936.51
    负债和所有者权益总计 1,146,398,816.36 1,089,760,615.46
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 19 页 共 30 页
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:凤凰光学股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 168,258,601.22 61,575,657.94
    交易性金融资产
    应收票据 30,000.00 165,900.00
    应收账款 1 25,436,585.81 25,676,198.97
    预付款项 2,999,574.33 2,377,809.18
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 2 74,071,013.93 96,353,515.72
    存货 18,734,165.65 35,193,043.57
    一年内到期的非流动
    资产
    2,085.82 9,866.84
    其他流动资产 120,000.00 210,253.36
    流动资产合计 289,652,026.76 221,562,245.58
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 3 247,028,549.45 274,424,493.43
    投资性房地产
    固定资产 107,097,221.34 136,117,883.96
    在建工程 205,814.00 445,814.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 20,522.72 40,165.34
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 354,352,107.51 411,028,356.73
    资产总计 644,004,134.27 632,590,602.31凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 20 页 共 30 页
    流动负债:
    短期借款 149,000,000.00 134,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 2,000,000.00 1,000,000.00
    应付账款 9,065,930.89 7,754,989.76
    预收款项 409,996.22 134,797.20
    应付职工薪酬 4,572,779.09 4,308,364.56
    应交税费 134,958.58 118,387.18
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 19,390,176.35 47,421,911.96
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债 650,958.35 3,063,381.25
    流动负债合计 185,224,799.48 197,801,831.91
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 185,224,799.48 197,801,831.91
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 237,472,456.00 237,472,456.00
    资本公积 108,672,033.42 108,672,033.42
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 57,971,205.80 53,197,424.80
    一般风险准备
    未分配利润 54,663,639.57 35,446,856.18
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    458,779,334.79 434,788,770.40
    负债和所有者权益
    (或股东权益)总计
    644,004,134.27 632,590,602.31
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 21 页 共 30 页
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 934,454,890.43 969,039,209.25
    其中:营业收入 31 934,454,890.43 969,039,209.25
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 856,922,303.98 912,970,849.39
    其中:营业成本 31 777,966,176.74 832,290,088.67
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 32 944,853.21 587,712.64
    销售费用 13,321,014.22 17,842,291.91
    管理费用 55,395,159.36 49,043,231.23
    财务费用 3,200,718.81 5,912,662.23
    资产减值损失 34 6,094,381.64 7,294,862.71
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 33 6,138,567.69 4,611,516.40
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 83,671,154.14 60,679,876.26
    加:营业外收入 35 3,123,567.15 1,527,315.77
    减:营业外支出 36 1,385,517.35 1,309,444.99
    其中:非流动资产处置损失 1,310,759.60 914,738.89
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    85,409,203.94 60,897,747.04
    减:所得税费用 37 11,733,513.63 14,250,028.12
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 73,675,690.31 46,647,718.92
    归属于母公司所有者的净利润 50,596,323.91 27,683,026.97
    少数股东损益 23,079,366.40 18,964,691.95
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.2131 0.1166
    (二)稀释每股收益 0.2131 0.1166
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 22 页 共 30 页
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 4 154,138,017.26 149,762,966.50
    减:营业成本 4 132,409,229.19 131,738,664.46
    营业税金及附加 347,970.74 69,354.33
    销售费用 4,684,245.43 5,151,645.79
    管理费用 13,410,225.13 18,999,891.40
    财务费用 4,610,032.11 5,421,056.65
    资产减值损失 928,989.71 2,265,394.99
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    5 49,620,487.19 57,121,631.73
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 47,367,812.14 43,238,590.61
    加:营业外收入 1,163,807.60 433,289.33
    减:营业外支出 793,809.75 838,283.83
    其中:非流动资产处置损失 787,004.75 497,264.48
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    47,737,809.99 42,833,596.11
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 47,737,809.99 42,833,596.11
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益 0.2010 0.1804
    六、其他综合收益 0.2010 0.1804
    七、综合收益总额 47,737,809.99 42,833,596.11
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 23 页 共 30 页
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 879,762,014.76 962,655,509.48
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 11,085,665.33 13,969,698.38
    收到其他与经营活动有关的现金 39 31,681,534.13 33,109,901.26
    经营活动现金流入小计 922,529,214.22 1,009,735,109.12
    购买商品、接受劳务支付的现金 490,125,084.35 601,800,028.74
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 180,940,364.30 200,807,518.37
    支付的各项税费 21,505,239.50 28,175,776.92
    支付其他与经营活动有关的现金 39 38,719,233.70 100,196,001.09
    经营活动现金流出小计 731,289,921.85 930,979,325.12
    经营活动产生的现金流量净额 191,239,292.37 78,755,784.00
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 500,000.00
    取得投资收益收到的现金 3,916,785.56
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,852,663.73 1,777,181.58凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 24 页 共 30 页
    的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,000,000.00 37,884,647.71
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 13,269,449.29 39,661,829.29
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金
    17,747,183.53 60,785,609.77
    投资支付的现金 4,277,879.17 12,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 39 4,397,300.00
    投资活动现金流出小计 26,422,362.70 72,785,609.77
    投资活动产生的现金流量净额 -13,152,913.41 -33,123,780.48
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 184,000,000.00 247,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 24,146,538.13
    筹资活动现金流入小计 184,000,000.00 271,146,538.13
    偿还债务支付的现金 179,000,000.00 301,146,538.13
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,582,237.40 26,377,671.86
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 11,021,380.72 15,342,606.83
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 221,582,237.40 327,524,209.99
    筹资活动产生的现金流量净额 -37,582,237.40 -56,377,671.86
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 335,532.26 -676,304.82
    五、现金及现金等价物净增加额 140,839,673.82 -11,421,973.16
    加:期初现金及现金等价物余额 240,645,365.94 252,067,339.10
    六、期末现金及现金等价物余额 381,485,039.76 240,645,365.94
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 25 页 共 30 页
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 170,467,751.73 161,981,098.96
    收到的税费返还 376,626.57 827,540.62
    收到其他与经营活动有关的现金 95,322,439.93 114,818,144.05
    经营活动现金流入小计 266,166,818.23 277,626,783.63
    购买商品、接受劳务支付的现金 91,855,951.78 107,836,152.15
    支付给职工以及为职工支付的现金 39,670,682.93 34,562,861.91
    支付的各项税费 3,513,314.75 1,649,714.05
    支付其他与经营活动有关的现金 66,195,447.63 140,198,074.47
    经营活动现金流出小计 201,235,397.09 284,246,802.58
    经营活动产生的现金流量净额 64,931,421.14 -6,620,018.95
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 500,000.00
    取得投资收益收到的现金 43,620,825.89 53,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    19,548,963.45 21,263,351.39
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    金净额
    5,000,000.00 37,886,200.00
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 68,669,789.34 112,149,551.39
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金
    5,772,882.82 26,842,913.73
    投资支付的现金 4,897,300.00 52,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 10,670,182.82 79,342,913.73
    投资活动产生的现金流量净额 57,999,606.52 32,806,637.66
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 184,000,000.00 237,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 184,000,000.00 237,000,000.00
    偿还债务支付的现金 169,000,000.00 267,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金
    31,350,668.35 9,535,606.45
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 200,350,668.35 276,535,606.45
    筹资活动产生的现金流量净额 -16,350,668.35 -39,535,606.45
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,450.16 -215,123.19
    五、现金及现金等价物净增加额 106,573,909.15 -13,564,110.93
    加:期初现金及现金等价物余额 61,275,657.94 74,839,768.87
    六、期末现金及现金等价物余额 167,849,567.09 61,275,657.94
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 26 页 共 30 页
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 237,472,456.00 110,096,145.44 53,197,424.80 155,491,736.92 174,053,173.35 730,310,936.51
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 237,472,456.00 110,096,145.44 53,197,424.80 155,491,736.92 174,053,173.35 730,310,936.51
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    -238,514.78 4,773,781.00 22,075,297.31 7,899,200.46 34,509,763.99
    (一)净利润 50,596,323.91 23,079,366.40 73,675,690.31
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 50,596,323.91 23,079,366.40 73,675,690.31
    (三)所有者投入和减少资本 -238,514.78 -4,158,785.22 -4,397,300.00
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他 -238,514.78 -4,158,785.22 -4,397,300.00
    (四)利润分配 4,773,781.00 -28,521,026.60 -11,021,380.72 -34,768,626.32
    1.提取盈余公积 4,773,781.00 -4,773,781.00
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -23,747,245.60 -11,021,380.72 -34,768,626.32
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 237,472,456.00 109,857,630.66 57,971,205.80 177,567,034.23 181,952,373.81 764,820,700.50凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 27 页 共 30 页
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 237,472,456.00 110,096,145.44 49,258,885.23 134,919,095.88 175,345,847.66 707,092,430.21
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 237,472,456.00 110,096,145.44 49,258,885.23 134,919,095.88 175,345,847.66 707,092,430.21
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    3,938,539.57 20,572,641.04 -1,292,674.31 23,218,506.30
    (一)净利润 27,683,026.97 18,964,691.95 46,647,718.92
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 27,683,026.97 18,964,691.95 46,647,718.92
    (三)所有者投入和减少资本 -642,545.06 -642,545.06
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他 -642,545.06 -642,545.06
    (四)利润分配 3,938,539.57 -7,110,385.93 -19,614,821.20 -22,786,667.56
    1.提取盈余公积 3,938,539.57 -3,938,539.57
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -19,614,821.20 -19,614,821.20
    4.其他 -3,171,846.36 -3,171,846.36
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 237,472,456.00 110,096,145.44 53,197,424.80 155,491,736.92 174,053,173.35 730,310,936.51
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
    第 28 页 共 30 页
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 237,472,456.00 108,672,033.42 53,197,424.80 35,446,856.18 434,788,770.40
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 237,472,456.00 108,672,033.42 53,197,424.80 35,446,856.18 434,788,770.40
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    4,773,781.00 19,216,783.39 23,990,564.39
    (一)净利润 47,737,809.99 47,737,809.99
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 47,737,809.99 47,737,809.99
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配 4,773,781.00 -28,521,026.60 -23,747,245.60
    1.提取盈余公积 4,773,781.00 -4,773,781.00
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    配
    -23,747,245.60 -23,747,245.60
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 237,472,456.00 108,672,033.42 57,971,205.80 54,663,639.57 458,779,334.79凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告
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    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 237,472,456.00 108,672,033.42 49,258,885.23 -720,990.52 394,682,384.13
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 237,472,456.00 108,672,033.42 49,258,885.23 -720,990.52 394,682,384.13
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    3,938,539.57 36,167,846.70 40,106,386.27
    (一)净利润 42,833,596.11 42,833,596.11
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 42,833,596.11 42,833,596.11
    (三)所有者投入和减少资本 -2,727,209.84 -2,727,209.84
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他 -2,727,209.84 -2,727,209.84
    (四)利润分配 3,938,539.57 -3,938,539.57
    1.提取盈余公积 3,938,539.57 -3,938,539.57
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 237,472,456.00 108,672,033.42 53,197,424.80 35,446,856.18 434,788,770.40
    法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:彭 丽凤凰光学股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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    9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
    9.4 本报告期无前期会计差错更正。
    9.5 企业合并及合并财务报表
    9.5.1 合并范围发生变更的说明
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财
    务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并时对内部权益性投资与子
    公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并
    盈余公积进行调整。
    公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实
    际控制权的,全部纳入合并范围。
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范围
    的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销
    母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往
    来后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    1、合并范围发生变更的说明
    与上年相比公司本期合并范围未发生变更。
    2、母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司,已纳入合并范围的原因说明
    鉴于公司实际控制凤凰光学(上海)有限公司的财务和经营政策等重大决策及生产经营活动,故
    将凤凰光学(上海)有限公司纳入合并范围。
    (1)未纳入合并财务报表范围的子公司名称及其原因
    公 司 名 称 未纳入合并范围原因
    江西东和光学有限公司 已歇业,正在办理注销手续
    南昌凤凰数码科技有限公司 已歇业,正在办理注销手续
    广东索普数码科技有限公司 已歇业,正在办理注销手续
    沈阳凤凰光学仪器有限公司 已歇业,正在办理注销手续
    (2)未纳入合并财务报表范围的子公司对财务状况及经营成果的影响
    未纳入合并财务报表范围的4 户子公司加总的资产总额为5,385.67 万元,占母子公司资产总额
    的3.63%;营业收入为0 万元,占母子公司收入总额的0 %;净利润-0.11 万元,占母子公司净利润
    的-0.001%。
    董事长:罗小勇
    凤凰光学股份有限公司
    2010 年4 月2 日

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