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个股公告正文

中国船舶:2009年年度报告

日期:2010-03-30附件下载

    中国船舶工业股份有限公司
    600150
    2009 年年度报告中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 3
    四、股本变动及股东情况................................................................ 4
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8
    六、公司治理结构..................................................................... 13
    七、股东大会情况简介................................................................. 16
    八、董事会报告....................................................................... 17
    九、监事会报告....................................................................... 28
    十、重要事项......................................................................... 29
    十一、财务会计报告................................................................... 36
    十二、备查文件目录................................................................... 36中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司独立董事彭荫刚先生、赵安吉小姐因有重要公务未能参加本次会议,均委托独立董事池耀宗
    先生代为参加会议并行使表决权。
    (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名 陈小津
    主管会计工作负责人姓名 沈樑
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 陈朔帆
    公司负责人陈小津先生、主管会计工作负责人沈樑先生及会计机构负责人(会计主管人员)陈朔帆先
    生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 中国船舶工业股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 中国船舶
    公司的法定英文名称 China CSSCholdings Limited
    公司的法定英文名称缩写 CSSC Holdings
    公司法定代表人 陈小津
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书
    姓名 施卫东
    联系地址 上海市浦东新区浦东大道1 号
    电话 021-68860618
    传真 021-68860568
    电子信箱 stock@csscholdings.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 上海市浦东新区浦东大道1 号
    注册地址的邮政编码 200120
    办公地址 上海市浦东新区浦东大道1 号15A 层
    办公地址的邮政编码 200120
    公司国际互联网网址 www.csscholdings.com
    电子信箱 stock@csscholdings.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 上海市浦东新区浦东大道1 号15A 层中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 中国船舶 600150 沪东重机
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1998 年5 月12 日
    公司首次注册登记地点 上海市浦东大道2851 号
    首次变更
    公司变更注册登记日期 1999 年7 月13 日
    公司变更注册登记地点 上海市浦东大道2851 号
    企业法人营业执照注册号 310000000061556
    税务登记号码 310115631899761
    组织机构代码 63189976-1
    公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路61 号4 楼1、2、3 室
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 2,652,452,944.80
    利润总额 3,142,196,348.18
    归属于上市公司股东的净利润 2,500,605,198.56
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,300,425,857.69
    经营活动产生的现金流量净额 3,588,483,812.22
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -11,744,941.88
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    100,346,463.26
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,631,345.05
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 235,067,309.37
    所得税影响额 -73,616,377.03
    少数股东权益影响额(税后) -59,504,457.90
    合计 200,179,340.87
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009 年 2008 年
    本期比上年
    同期增减
    (%)
    2007 年
    营业收入 25,237,536,170.71 27,655,900,291.87 -8.74 18,689,197,684.56
    利润总额 3,142,196,348.18 5,147,743,390.03 -38.96 4,069,265,658.58
    归属于上市公司股
    东的净利润
    2,500,605,198.56 4,159,621,025.87 -39.88 2,798,557,387.11
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    2,300,425,857.69 4,117,126,625.23 -44.13 1,201,914,341.54中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    经营活动产生的现
    金流量净额
    3,588,483,812.22 2,622,391,301.41 36.84 7,947,606,071.50
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上
    年同期末增
    减(%)
    2007 年末
    总资产 43,030,166,251.42 45,016,039,644.28 -4.41 38,110,461,206.10
    所有者权益(或股
    东权益)
    13,891,205,743.40 12,042,544,042.07 15.35 10,740,951,128.28
    主要财务指标 2009 年 2008 年
    本期比上年同期增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 3.77 6.28 -39.97 5.30
    稀释每股收益(元/股) 3.77 6.28 -39.97 5.30
    扣除非经常性损益后的基本每股收
    益(元/股)
    3.47 6.21 -44.12 3.21
    加权平均净资产收益率(%) 19.30 38.22 减少18.92 个百分点 45.68
    扣除非经常性损益后的加权平均净
    资产收益率(%)
    17.76 39.26 减少21.50 个百分点 29.13
    每股经营活动产生的现金流量净额
    (元/股)
    5.42 3.96 36.94 12.00
    2009 年末
    2008 年
    末
    本期末比上年同期末增
    减(%)
    2007 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产
    (元/股)
    20.97 18.18 15.35 16.21
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售日
    期
    中国船舶
    工业集团
    公司
    380,429,498 115,703,808 0 264,725,690
    股权分置改
    革
    2009 年5 月
    30 日
    合计 380,429,498 115,703,808 0 264,725,690 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    衍生证券
    的种类
    发行日期
    发行价格
    (元)
    发行数量 上市日期
    获准上市交易
    数量
    交易终止
    日期
    股票类
    A 股
    2006 年8 月
    23 日
    14.50 21,063,418
    2006 年8 月
    30 日
    21,063,418中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    A 股
    2007 年9 月
    20 日
    30 400,000,000
    2007 年9 月
    26 日
    将于2010 年9
    月26 日获准上
    市交易
    400,000,000 股
    (1)根据本公司2005 年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会"证监发行字(2006)65 号《关
    于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》批准,本公司向特定投资者非公开发行每股面
    值1.00 元的人民币普通股股票21,063,418 股,增发价格14.50 元/股。公司募集资金净额为
    294,176,974.17 元,均为货币资金。其中计入股本人民币21,063,418.00 元,计入资本公积人民币
    273,113,556.17 元。变更后的注册资本为262,556,538 元。此次变更已经万隆会计师事务所验证并出
    具了"万会验字(2006)2703 号验资报告。本公司已于2006 年12 月换领并取得了上海市工商行政管
    理局颁发的注册号3100001005312 的《企业法人营业执照》。2007 年9 月3 日,上述股份上市流通。
    (2)根据公司2006 年度股东大会决议,公司非公开发行股票申请于2007 年7 月13 日经中国证监会
    证监发行字(2007)183 号《关于沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》核准,本公司向特定
    对象非公开发行人民币普通股4 亿股,发行价格30 元/股。发行的认购方式分为资产认购和现金认购
    两部分。截至2007 年9 月20 日止共募集现金300,000 万元,扣除发行费用后,募集现金294,097.45
    万元。经安永华明出具的安永华明(2007)验字第60475337_B02 号《验资报告》验证,上述资金已汇入
    公司董事会指定账户。本公司已于2007 年7 月30 日换领了并取得了上海市工商行政管理局颁发的注
    册号310000000061556 号《企业法人营业执照》。公司于2007 年9 月20 日办理了本次发行相关股份
    的股权登记。并于2007 年9 月25 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》披露
    了此次发行的股份变动公告及发行情况报告书。上述股份将于2010 年9 月26 日获准上市流通。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 87,133 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限售条
    件股份数量
    质押
    或冻
    结的
    股份
    数量
    中国船舶工业集团公司 国家61.06 404,578,810 0 264,725,690 无
    中国中信集团公司 国家6.03 40,000,000 0 40,000,000 未知
    宝钢集团有限公司 国家5.68 37,637,155 0 37,637,155 未知
    上海电气(集团)总公司 国有法人4.93 32,637,155 0 32,637,155 未知
    中船财务有限责任公司 国有法人1.51 10,000,000 0 10,000,000 未知
    中国海洋石油总公司 国家0.75 5,000,000 0 5,000,000 未知
    中国人寿保险(集团)公司
    -传统-普通保险产品
    国家0.75 5,000,000 -2,737,425 5,000,000 未知
    全国社保基金五零四组合 未知0.46 3,070,000 0 3,070,000 未知
    全国社保基金五零三组合 未知0.15 1,010,000 0 1,010,000 未知
    全国社保基金五零二组合 未知0.13 920,000 0 920,000 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件股
    份的数量
    股份种类及数量中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    中国船舶工业集团公司(注) 139,853,120 人民币普通股
    中国工商银行-南方成份精选股票型证券投资基金889,818 人民币普通股
    中国银行-嘉实沪深300 指数证券投资基金 862,406 人民币普通股
    全国社保基金一零九组合 660,377 人民币普通股
    中国工商银行-申万巴黎新经济混合型证券投资基
    金
    655,268 人民币普通股
    中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基金 617,450 人民币普通股
    中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投资
    基金
    592,852 人民币普通股
    中国建设银行-信诚精萃成长股票型证券投资基金556,959 人民币普通股
    戴建清 417,668 人民币普通股
    谌贺飞 373,395 人民币普通股
    上述股东关联关系或
    一致行动的说明
    1、公司前10 名股东中,中船财务有限责任公司为中国船舶工业集团公司下属控股子公司;中
    国船舶工业集团公司、中船财务有限责任公司与其他股东无关联关系,不属于《上市公司股东
    持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未
    知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、
    中国船舶工业集团公司与其他9 名无限售条件股东之间无关联关系,未知公司其他9 名无限售
    条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
    规定的一致行动人。
    注:1、根据股权分置改革承诺,公司控股股东中国船舶工业集团公司持有的115,703,808 股于2009 年5 月30 日获得
    流通权。2008 年8 月7 日,中国船舶工业集团公司就其持有的通过股权分置改革已经及即将获得流通权的中国船舶股
    份追加股份限售事宜承诺对根据股权分置改革约定,其中于2009 年5 月30 日解禁获流通权的115,703,808 股中国船
    舶股份,自解禁日起自愿承诺延长锁定期两年,即2011 年5 月30 日前不通过二级市场减持上述股份。因此,中国船
    舶工业集团公司实际可流通股份数为24,149,312 股;
    2、对已解禁获流通权的24,149,312 股中国船舶股份,中国船舶工业集团公司承诺自公告日(2008 年8 月7 日)
    起两年内,如二级市场价格在120 元以下(如中国船舶在此期间实施分红、配股、转增等将进行除权除息处理)不通
    过二级市场减持上述股份。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时
    间
    新增可上市交
    易股份数量
    限售条件
    1
    中国船舶工业集团
    公司
    264,725,690 2010 年9 月26 日264,725,690
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    2 中国中信集团公司40,000,000 2010 年9 月26 日40,000,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    3 宝钢集团有限公司37,637,155 2010 年9 月26 日37,637,155
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    4
    上海电气(集团)总
    公司
    32,637,155 2010 年9 月26 日32,637,155
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    5
    中船财务有限责任
    公司
    10,000,000 2010 年9 月26 日10,000,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    6
    中国人寿保险(集
    团)公司-传统-
    普通保险产品
    5,000,000 2010 年9 月26 日5,000,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    7
    中国海洋石油总公
    司
    5,000,000 2010 年9 月26 日5,000,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    8
    全国社保基金五零
    四组合
    3,070,000 2010 年9 月26 日3,070,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    9
    全国社保基金五零
    三组合
    1,010,000 2010 年9 月26 日1,010,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    10
    全国社保基金五零
    二组合
    920,000 2010 年9 月26 日920,000
    自非公开发行结束之日起,
    36 个月内不得转让。
    上述股东关联关系或一
    致行动人的说明
    1、公司前10 名股东中,中船财务有限责任公司为中国船舶工业集团公司下属控股子公司;
    中国船舶工业集团公司、中船财务有限责任公司与其他股东无关联关系,不属于《上市公司
    股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关系,
    也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
    人。2、中国船舶工业集团公司与其他9 名无限售条件股东之间无关联关系,未知公司其他
    9 名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
    披露管理办法》规定的一致行动人。
    注:非公开发行结束之日为2007 年9 月25 日。
    战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东
    战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
    中国中信集团公司 2007 年9 月25 日 无
    宝钢集团有限公司 2007 年9 月25 日 无
    上海电气(集团)总公司 2007 年9 月25 日 无
    中船财务有限责任公司 2007 年9 月25 日 无
    中国人寿保险(集团)公司 2007 年9 月25 日 无
    中国海洋石油总公司 2007 年9 月25 日 无
    全国社保基金 2007 年9 月25 日 无
    自非公开发行结束之日起,36 个月内不得转让。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东中国船舶工业集团公司(简称中船集团)组建于1999 年7 月1 日,是中央直接管理
    的特大型企业集团,是国家授权投资机构。中船集团是中国船舶工业的主要力量,旗下聚集了一批中
    国最具实力的骨干造修船企业、船舶研究设计院所、船舶配套企业及船舶外贸公司,共有约60 家独资
    和持股企事业单位。
    造船是中船集团的主业。在军船方面,中船集团研制的产品几乎涵盖了我国海军所有主战舰艇和
    军辅船装备,是中国海军装备建设的骨干力量。在民船方面。中船集团能够建造符合世界上任何一家
    船级社规范,满足国际通用技术标准和安全公约要求,适航于任一海区的现代船舶。产品种类从普通
    油船、散货船到具有当代国际水平的化学品船、客滚船、大型集装箱船、大型液化气船、大型自卸船、
    高速船、液化天然气船、超大型油船(VLCC)及海洋工程等各类民用船舶与设施,船舶产品已出口到
    50 多个国家和地区。
    进入21 世纪,中船集团提出了“五三一”奋斗目标,即在2005、2010 年分别进入世界造船集团
    “五强”、“三强”的基础上,再经过5 年的努力,到2015 年力争成为世界第一造船集团,从而推动
    中国成为世界第一造船大国。为实现这一目标,中船集团将重点建设好中船长兴造船基地和中船龙穴
    造船基地。到2015 年,造船能力将由现在的400 万吨提高到1400 万吨,产品涵盖液化天然气(LNG)
    船、豪华游船等高技术船舶。
    在做大做强造船主业的同时,中船集团积极发展壮大修船业、船用配套以及钢结构等非船业务。
    目前,中船集团已进入航运、航天、建筑、电力、石化、水利、环保、冶金、铁路、轻工等二十多个
    行业,形成集装箱、大型钢结构、冶金设备、陆用柴油机组、压力容器、B 超等一批重点产品。中船
    集团多元化经营的领域,已涉及贸易、航运、金融、房地产、桥梁建设等领域,已发展成为在中国造
    船行业独占鳌头,在多个行业领域内快速发展的大型企业集团。
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 中国船舶工业集团公司
    单位负责人或法定代表
    人
    谭作钧
    成立日期 1999 年6 月29 日中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    注册资本 6,374,300,000
    主要经营业务或管理活
    动
    国有资产投资经营管理;船舶、海洋工程项目的投资;舰船水上、水下武器装备、民
    用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制造、修理、
    租赁、销售;船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术开发;外轮修理;物业管
    理;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商
    品及技术除外);经营进料进口加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;
    承包境外船舶工程及境内国际招标工程;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人
    员;技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    名称 中国船舶工业集团公司
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年龄
    任期起始
    日期
    任期终
    止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在股东
    单位或其他
    关联单位领
    取报酬、津
    贴
    陈小津 董事长 男 65
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    聂成根
    副董事长总
    经理
    男 63
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 120 否
    谭作钧 董事 男 41
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    路小彦 董事 女 57
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    孙云飞 董事 男 44
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    吴迪 董事 男 41 2007 年7 2010 年7 0 0 无 0 是
    国务院国有资产监督管理委员会
    中国船舶工业股份有限公司
    中国船舶工业集团公司
    100%
    61.06%中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    月27 日 月26 日
    郭锡文 董事 男 41
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    南大庆 董事 男 50
    2008 年4
    月25 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    王成然 董事 男 50
    2009 年5
    月15 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    吕亚臣 董事 男 49
    2009 年5
    月15 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    蒋以任 独立董事 男 67
    2008 年4
    月25 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 38 否
    彭荫刚 独立董事 男 74
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 38 否
    荣明杰 独立董事 男 41
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 38 否
    池耀宗 独立董事 男 68
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 38 否
    赵安吉 独立董事 女 36
    2009 年5
    月15 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 23.75 否
    王树森 监事会主席 男 68
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    傅德祥 监事 男 59
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    安晓非 监事 女 49
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    陈金海 监事 男 65
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 0 是
    李煜前 职工监事 男 45
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 81.82 否
    席鸣 职工监事 女 52
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 48.7 否
    虞奇立 职工监事 男 54
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 32.2 否
    沈樑 总会计师 男 44
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 72 否
    施卫东 董事会秘书 男 42
    2007 年7
    月27 日
    2010 年7
    月26 日
    0 0 无 56 否
    合计 / / / / / 0 0 / 586.47 /
    董事、监事、高级管理人员的主要工作经历:
    1、陈小津:先后任交通部青山船厂副厂长,交通部计划局副处长、天津船舶工业公司副总经理、
    中国海洋石油平台公司副总经理、总经理,中国船舶工业总公司外事局局长,中国船舶工业贸易公司
    副总经理、总经理,中国船舶工业总公司党组成员、副总经理。曾任中国船舶工业集团公司党组书记、
    总经理。现任中国船舶工业股份有限公司董事长。
    2、聂成根:先后任江西省政协办公厅副处长,中国人民银行江西分行办公室主任,上海锦江(集
    团)联营公司副总经理,香港经导集团公司董事长、总经理,中国船舶工业集团公司总经理助理。曾
    任中国船舶工业集团公司党组成员、副总经理。现任中国船舶工业股份有限公司副董事长、总经理。
    3、谭作钧:先后任中国船舶工业贸易公司项目经理,香港飞力船务公司副总经理、总经理,香港
    华联船舶有限公司副总经理、总经理,上海外高桥造船有限公司董事长,中国船舶工业集团公司总经
    理助理,副总经理。现任中国船舶工业集团公司总经理、党组副书记,中国船舶工业股份有限公司董
    事。
    4、路小彦:先后任中国船舶工业总公司国际事业局处长、局长助理,中国船舶工业集团公司办公
    厅副主任、国际部主任,中国船舶工业集团公司总经理助理。现任中国船舶工业集团公司党组成员、
    副总经理,中国船舶工业股份有限公司董事。
    5、孙云飞:先后任沪东造船厂副总会计师,沪东中华造船(集团)有限公司财务总监,中国船舶
    工业集团公司资产部主任,中国船舶工业集团公司副总会计师。现任中国船舶工业集团公司总会计师,
    沪东中华造船(集团)有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公司董事。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    6、吴迪:先后任中国船舶工业集团公司财务部副处长、处长,中国船舶工业贸易公司副总经理,
    香港华联船舶有限公司总经理,中国船舶工业集团公司副总会计师。现任中国船舶工业集团公司总经
    理助理,中国船舶工业贸易公司总经理,上海外高桥造船有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公
    司董事。
    7、郭锡文:先后任中船综合技术经济研究院情报室副主任、经研中心副主任,中国船舶工业集团
    公司办公厅副主任、政研室主任,中国船舶工业集团公司副总经济师。现任中国船舶工业集团公司总
    经济师、发展计划部主任,中国船舶工业股份有限公司董事。
    8、南大庆:先后任爱德华造船有限公司总经理助理,中华造船厂副厂长,沪东中华造船(集团)
    有限公司副总经理;上海外高桥造船有限公司副总经理、总工程师(期间,在四川省宜宾市挂职两年,
    任市委常委、副市长),中国船舶工业集团公司经济运行部主任、副总工程师。现任中国船舶工业集
    团公司总工程师、江南造船(集团)有限责任公司副董事长、总经理,上海中船长兴重工有限责任公
    司董事长,中国船舶工业股份有限公司董事。
    9、王成然:先后任宝钢计划处规划科科员,计划发展部投资处业务主办,计划财务部投资处业务
    综合主管,财务处副处长;上海宝钢集团公司计财部资产经营处副处长(主持),处长;资产经营部
    副部长,部长。现任宝钢集团有限公司总经理助理兼审计部部长。
    10、吕亚臣:先后任第一重型机器厂工艺处减速机科副科长、科长、副总工艺师、副处长、处长,
    中国第一重型机械集团公司副总工程师兼生产厂长、副总经理、专务副总经理,上海重型机器厂副厂
    长、厂长、党委副书记。现任上海电气(集团)总公司副总裁,上海电气重工集团总裁、党委副书记,
    上海重型机器厂有限公司董事长、总经理、党委副书记。
    11、蒋以任:1960 年9 月—1966 年9 月,在清华大学动力系燃气轮机专业学习。1966 年9 月—
    1968 年 8 月,在上海内燃机研究所任技术员。1968 年8 月—1983 年8 月,在上海柴油机厂当工人,
    后任技术员、宣传科副科长、政治部副主任、副厂长兼设计科科长(期间,担任为上海各船厂制造的 16
    条万吨轮主机增压器技术员、工程师)。1983 年8 月—1987 年11 月,任上海市机电一局党委副书记、
    市汽车公司党委书记、市机电局党委书记、上海市工业党委副书记。1987 年12 月—1993 年2 月,任
    上海市工业党委副书记、市经委副主任、市经委主任、上海市人民政府副秘书长。1993 年2 月—2003
    年2 月,任上海市人民政府副市长、市委常委、常务副市长,兼任市工业党委书记和市外经贸委党委
    书记。2003 年2 月—2008 年1 月,任十届政协上海市委员会主席、党组书记。现任中国船舶工业股份
    有限公司独立董事。
    12、彭荫刚:一直在台湾从事航运事业,曾担任台国民党中央委员,台湾“海基会”董事,现为
    台湾中国航运股份有限公司董事长,香港中国航运有限公司董事长,中国航运(新加坡)有限公司董
    事长,贸联企业股份有限公司董事长,香港伟联股份有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公司独
    立董事。
    13、荣明杰:现任中信泰富公司副董事总经理,上海老西门新苑置业有限公司董事长,上海中信
    泰富广场有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公司独立董事。
    14、池耀宗:曾担任国家航空航天工业部财务司司长、中国航空工业总公司总会计师、中国航空
    工业第二集团公司党组副书记、副总经理、中国航空工业第二集团公司专职顾问等职,现任中国船舶
    工业股份有限公司独立董事。
    15、赵安吉:先后任福茂集团助理副总裁、副总裁、资深副总裁。现任美国福茂集团副董事长。
    16、王树森:先后任国营388 厂总师办主任、总经济师、总会计师、副厂长,武汉船舶工业公司
    总经理,中国船舶工业总公司财务局副局长、局长,中国船舶工业集团公司党组成员、副总经理、总
    会计师,中船集团公司全面预算委员会主任。现任中船财务有限责任公司副董事长、广船国际股份有
    限公司监事会主席,中国船舶工业股份有限公司监事会主席。
    17、傅德祥:先后任沪东造船厂财务处副处长、处长,中国船舶工业集团公司财务部副主任。现
    任中国船舶工业集团公司财务部主任,中国船舶工业股份有限公司监事。
    18、安晓非:先后任中国船舶工业集团公司发展计划部、资产部副处长、处长、副主任。现任中
    国船舶工业集团公司总法律顾问、资产部主任,中国船舶工业股份有限公司监事。
    19、陈金海:先后任江南造船厂车间副主任、主任,求新造船厂副厂长、厂长,江南造船(集团)
    有限责任公司总经理、董事长、监事会主席,上海外高桥造船有限公司董事长、江南重工股份有限公
    司董事长,中国船舶工业集团公司副总工程师。现任上海外高桥造船有限公司监事会主席,中国船舶
    工业股份有限公司监事。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    20、李煜前:曾任沪东造船厂团委副书记、书记,沪东造船厂党委办公室副主任,沪东重机股份
    有限公司党委书记助理兼党建办主任,沪东重机股份有限公司总经理助理兼人事部主任,现任沪东重
    机有限公司党委副书记、纪委书记兼工会主席,中国船舶工业股份有限公司职工监事。
    21、席鸣:现任上海外高桥造船有限公司建设工程部部长,中国船舶工业股份有限公司监事会职
    工监事。
    22、虞奇立:现任中船澄西船舶修造有限公司技术中心主任工程师,中国船舶工业股份有限公司
    监事会职工监事。
    23、沈樑:曾任江南造船厂经营计划处业务员,江南造船(集团)有限责任公司投资发展部投资
    开发室主任,江南重工股份有限公司副总经理兼证券部主任,中国船舶工业集团公司资产部副主任。
    现任中国船舶工业股份有限公司总会计师。
    24、施卫东:先后在江南造船厂财务处、股改办工作,曾任江南重工股份有限公司办公室主任、
    董事会秘书、副总经理。现任中国船舶工业股份有限公司董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名 股东单位名称 担任的职务
    任期起始
    日期
    任期终止
    日期
    是否领取
    报酬津贴
    谭作钧 中国船舶工业集团公司 总经理、党组副书记2008-07 至今 是
    路小彦 中国船舶工业集团公司 党组成员、副总经理2002-07 至今 是
    孙云飞 中国船舶工业集团公司 总会计师 2003-11 至今 是
    吴迪 中国船舶工业集团公司 总经理助理 2004-05 至今 是
    中国船舶工业集团公司 总经济师 2007-04 至今 是
    郭锡文
    中国船舶工业集团公司 发展计划部主任 2004-01 至今 是
    南大庆 中国船舶工业集团公司 总工程师 2007-04 至今 是
    傅德祥 中国船舶工业集团公司 财务部主任 2001-10 至今 是
    中国船舶工业集团公司 总法律顾问 2008-05 至今 是
    安晓非
    中国船舶工业集团公司 资产部主任 2007-01 至今 是
    在其他单位任职情况
    姓名 其他单位名称 担任的职务
    任期起始
    日期
    任期终
    止日期
    是否领
    取报酬
    津贴
    陈小津
    江南造船(集团)有限责任公司、
    中国船舶工业贸易公司
    董事长 2006-11 至今 否
    中船江南重工股份有限公司 董事长 2005-09 至今 否
    谭作钧
    江南造船(集团)有限责任公司 副董事长 2005-11 至今 否
    上海瑞舟房地产发展有限公司 董事长 2006-03 至今 否
    孙云飞 沪东中华造船(集团)有限责任
    公司
    董事长 2009-04 至今 否
    上海外高桥造船有限公司 党委书记、董事长 2005-12 至今 否
    吴迪
    中国船舶工业贸易公司 总经理 2004-05 至今 否
    江南造船(集团)有限责任公司 副董事长、总经理 2007-04 至今 否
    南大庆
    上海中船长兴重工有限责任公司 董事长 2008-02 至今 否
    宝钢集团有限公司
    业务总监兼资产经
    营部部长
    2008-04 2009-05 是
    宝钢集团有限公司 总经理助理 2009-05 2010-01 是
    华宝投资有限公司 董事长 2009-05 2010-01 否
    王成然
    宝钢集团有限公司
    总经理助理兼审计
    部部长
    2010-01 至今 是
    吕亚臣
    上海重型机器厂有限公司 党委副书记、董事2004-06 至今 是中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    长、总经理
    上海电气重工集团 党委副书记、总裁 2006-12 至今 否
    上海电气(集团)总公司 副总裁 2008-04 至今 否
    赵安吉 美国福茂航运公司 副董事长 2008 至今 是
    台湾中国航运股份有限公司 董事长 1978-01 至今
    香港中国航运有限公司 董事长 1998-12 至今
    中国航运(新加坡)有限公司 董事长 1994-03 至今
    贸联企业股份有限公司 董事长 1967-10 至今
    彭荫刚
    香港伟联股份有限公司 董事长 1971-11 至今
    是
    中信泰富有限公司 副董事总经理 2007 至今 是
    荣明杰 上海老西门新苑置业有限公司 董事长 2006 至今 否
    上海中信泰富广场有限公司 董事长 2007 至今 否
    广州广船国际股份有限公司 监事会主席 2005-03 至今 是
    王树森
    中船财务有限责任公司 副董事长 2005-06 至今 否
    傅德祥 中船财务有限责任公司 总经理 2002-09 至今 否
    上海外高桥造船有限公司 监事会主席 2002-08 至今 否
    陈金海
    沪东中华造船(集团)有限公司 监事会主席 2007-02 至今 否
    李煜前 沪东重机有限公司
    党委副书记、纪委书
    记、工会主席
    2007-02 至今 是
    席鸣 上海外高桥造船有限公司 建设工程部部长 2004-03 至今 是
    虞奇立 中船澄西船舶修造有限公司
    技术中心主任工程
    师
    2004-01 至今 是
    上海船厂船舶有限公司 董事 2007-02 至今 否
    沪东重机有限公司 董事 2007-06 至今 否
    上海外高桥造船有限公司 董事 2008-04 至今 否
    沈樑
    江南长兴造船有限责任公司 董事 2008-02 至今 否
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理
    人员报酬的决策程序
    公司董事会薪酬与考核委员会按照《中国船舶工业股份有限公司董事及高
    级管理人员薪酬考核管理办法(草案)》,并结合会计师事务所审计的有
    关财务数据对相关人员进行评估考核。
    董事、监事、高级管理
    人员报酬确定依据
    公司董事(不含独立董事)、监事以及高级管理人员报酬发放按照以上方
    案执行。公司独立董事报酬按照公司股东大会审议通过的《关于公司第四
    届董事会独立董事年度津贴标准的预案》进行发放。
    董事、监事和高级管理
    人员报酬的实际支付
    情况
    按上述规定支付报酬。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    赵锡成 独立董事 离任
    因个人原因辞去公司独立董事职务。5 月15 日公司
    2008 年度股东大会后不再担任我公司独立董事。
    赵安吉 独立董事 聘任
    控股股东中国船舶工业集团公司推荐为公司第四届董
    事会候选独立董事,经公司董事会和股东大会审议通
    过,2009 年5 月15 日起任我司独立董事。
    王成然 董事 聘任
    公司股东宝钢集团有限公司推荐为公司第四届董事会
    候选董事,经公司董事会和股东大会审议通过,2009
    年5 月15 日起任我司董事。
    吕亚臣 董事 聘任
    公司股东上海电气(集团)总公司推荐为公司第四届
    董事会候选董事,经公司董事会和股东大会审议通过,中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    2009 年5 月15 日起任我司董事。
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 9,318
    公司需承担费用的离退休职工人数 2,701
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    生产人员 6,630
    销售人员 246
    技术人员 3,361
    财务人员 153
    行政人员 912
    服务等其他人员 477
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    高级以上职称 375
    中级技术以上职称 866
    初级职称 2,672
    研究生学历 91
    大学学历 2,478
    大专学历 2,445
    中专学历 1,135
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司认真执行监管机构关于公司治理的有关规定,不断完善公司法人治理结构和内部
    控制体系,推进体制、管理创新,保障全体股东利益。根据相关法律法规及公司相关规章制度的规定,
    公司股东会、董事会、监事会和经营层形成了规范的经营决策和监督机制,建立了公司治理的制度体
    系。报告期内,根据相关监管政策,公司对《公司章程》进行了修订,切实提高制度的时效性和可执
    行性。
    (1)股东与股东大会
    报告期内,公司严格按照法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定召集、召
    开股东大会。股东大会审议及表决程序合法合规,并均经律师现场见证,律师对股东大会的合法性出
    具法律意见书,确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。同时,公司股东
    大会就增补部分董事的议案采取了累计投票制,切实增加中小股东在公司治理中的话语权。
    (2)控股股东与上市公司
    报告期内,公司控股股东能规范运作,不存在超越股东大会干预公司决策和经营活动的现象,公
    司与控股股东之间能够做到人员、资产、财务分开,机构、业务独立,且各自独立核算、独立承担责
    任和风险。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
    (3)董事与董事会
    公司共有十五名董事,其中独立董事五名。公司董事会人数和成员构成符合法律法规的要求,公
    司所有董事能够按照《上市公司董事选任与行为指引》、《公司章程》及《董事会议事规则》等的要
    求,本着实现公司和全体股东的最大利益的宗旨,忠实、诚信、勤勉地履行职责。报告期内,公司部
    分董事按监管要求参加了上海证监局组织的有关培训,并顺利通过考核。通过培训,对近期监管重点、
    市场热点及典型案例进行了深入学习,履职能力得到了进一步提高。
    公司董事会根据相关法律法规的要求,设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考
    核委员会,其人员组成符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
    司治理准则》关于独立董事应当在审计、提名、薪酬与考核委员会中占多数并担任召集人的规定。2009
    年公司董事会专门委员会在公司治理的各个方面充分发挥其作用,围绕公司发展战略、财务状况、关
    联交易、董事调整等事项开展专项工作,积极向董事会提供专业的意见和建议,有效地保证了公司决
    策的科学性。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    (4)监事与监事会
    公司共有监事七名,其中职工监事三名,监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期
    内,监事会按照相关法律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》等的规定召开会议,并认真作出
    相应决议。
    报告期内,监事会成员勤勉尽责,依法行使其监督权,针对公司定期报告、财务情况、关联交易
    及董事、高级管理人员履职行为等方面进行监督,并发表相关意见,有力保障了公司利益及股东权益。
    (5)信息披露与投资者关系
    公司指定董事会秘书负责信息披露与投资者关系管理工作。公司遵照相关法律法规的要求,规范
    信息披露和投资者关系管理行为。
    报告期内,公司严格执行《股票上市规则》及公司《信息披露管理办法》,能够做到公开、公正、
    公平、完整、及时地披露信息,维护了公司和投资者的合法权益。同时,公司能够平等、坦诚地对待
    所有投资者,使所有投资者均有同等机会获得同质、同量的信息。公司继续加强了与投资者的沟通,持
    续改进投资者关系管理工作,有效地促进公司可持续发展。
    2009 年,公司接待境外合格投资者共35 人次,接待证券基金等机构调研共50 余人次,接待、受
    理投资者来电850 余次,组织监管部门、投资者去所属子公司视察、调研4 次,参与各种投资者交流
    活动16 次。派员参与证券基金公司投资决策交流会,与各种投资者进行面对面交流9 次,参加主管机
    构、行业协会及主流媒体组织的上市公司交流活动12 次。通过上述多种形式的沟通交流,不仅增进了
    公司与投资者之间的关系,而且树立了公司在证券市场的良好形象。
    (6)公司治理专项活动开展情况
    自2007 年以来,公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》
    (证监公司字[2007]28 号)及中国证监会公告[2008]27 号等文件的相关要求,积极开展了公司治理
    专项活动。经过内部自查、公众评议、监管人员现场检查和整改提高等多个阶段,发现问题,解决问
    题。公司已于2008 年顺利完成对存在问题的整改。2009 年,公司在整改的基础上,对内部控制体系
    的建设和运作进行了持续的健全和完善。
    本年度内,依照上海证监局下发的《关于发布上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交
    易行为规范问答的通知》的要求,公司启动了对公司董事、监事和高管人员持有本公司股份及变动管
    理情况的自查自纠工作,组织全体董事、监事及高级管理人员对《通知》及相关规范性文件进行了系
    统学习,对公司董事、监事及高管人员持本公司股票的情况进行全面自查。通过学习与自查,公司已
    在日常监管中形成了相应的责任追究机制,公司董事、监事和高管人员严格遵守相关规定,执行情况
    良好。同时,没有发现公司董事、监事和高管人员发生违规操作本公司股票的行为。
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名
    是否独立
    董事
    本年应参
    加董事会
    次数
    亲自出席
    次数
    以通讯方
    式参加次
    数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续
    两次未亲
    自参加会
    议
    陈小津 否 4 4 3 0 0 否
    聂成根 否 4 4 3 0 0 否
    谭作钧 否 4 4 3 0 0 否
    路小彦 否 4 4 3 0 0 否
    孙云飞 否 4 4 3 0 0 否
    吴迪 否 4 4 3 0 0 否
    郭锡文 否 4 4 3 0 0 否
    南大庆 否 4 4 3 0 0 否
    王成然 否 2 2 2 0 0 否
    吕亚臣 否 2 2 2 0 0 否
    蒋以任 是 4 4 3 0 0 否
    彭荫刚 是 4 4 3 0 0 否
    荣明杰 是 4 3 3 1 0 否中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    池耀宗 是 4 4 3 0 0 否
    赵安吉 是 2 1 1 0 1 否
    赵锡成 是 2 1 1 1 0 否
    年内召开董事会会议次数 4
    其中:现场会议次数 1
    通讯方式召开会议次数 3
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司独立董事严格按照本公司《公司章程》、《独立董事制度》及相关法律法规的要求,本着对
    全体股东负责的态度,认真了解公司运作情况,积极参加公司董事会和股东大会会议。公司独立董事
    根据自身的专业知识、工作经验和独立地位,切实发挥各自专长,献力献策,为公司重大决策提供专
    业性意见,提高了董事会决策的科学性、客观性和前瞻性,维护了公司及中小股东的合法权益,对保
    证公司健康持续发展起到了重要的积极作用。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整 情况说明
    业务方面独立完
    整情况
    是
    公司具有良好的业务独立性和自主经营能力,具有完整的业务流
    程,生产经营活动均由公司自主决策,独立开展。
    人员方面独立完
    整情况
    是 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。
    资产方面独立完
    整情况
    是
    公司资产独立完整,权属清晰。公司不存在被控股股东占用资产、
    资金而损害公司利益的情况。
    机构方面独立完
    整情况
    是
    公司具有完整的机构设置,所有机构均能独立行使职权;公司生
    产经营和办公机构与控股股东分开且独立运作。
    财务方面独立完
    整情况
    是
    公司设立独立的财务部门,建立独立的会计核算体系和财务管理
    制度,并独立地做出财务决策,与控股股东完全分开。公司在银
    行开设独立的账户,独立依法纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    内部控制建设的总体方案
    公司根据《内部会计控制规范-基本规范(试行)》等有关法律和法规
    的要求,建立健全内部控制制度,并使之得到有效运行。公司已对公
    司治理、财务管理、信息披露及对控股子公司管理等业务环节做出了
    制度规定。公司已基本形成规范的管理体系,确保了各项工作都有章
    可循。
    内部控制制度建立健全的工作
    计划及其实施情况
    公司制订了建立和健全内部控制的工作计划,通过不断完善内部控制
    环境,建立和健全业务流程和各项规章制度,建立有效的考核和激励
    机制,以确保内部控制制度的有效实施。公司依据《公司法》和公司
    章程,建立了完善的法人治理结构,制定了有效的三会议事规则,根
    据经营业务及管理的需要设置职能部门,并结合现有的业务流程和管
    理制度进行了完善,各部门分工明确,并相互配合,相互制约,相互
    监督;通过制订业务流程能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中
    可能出现的重要错误和偏差,保护公司资产的安全和完整;公司还建
    立了完善的财务体系,保证会计记录和会计信息的真实、准确和及时,
    从而保证了内部控制目标的达成。
    内部控制检查监督部门的设置公司已成立内审室负责公司的内部控制检查监督工作,定期对内部控中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    情况 制制度的健全性、有效性进行检查与评价,提出修订和完善意见。
    内部监督和内部控制自我评价
    工作开展情况
    为配合实施《企业内部控制基本规范》,更好地达到监管的要求,2009
    年,公司内审室在董事会审计委员会的指导下开展了对下属子公司的
    内控体系调研。内容主要包括各子公司基本情况、经营情况、子公司
    内部控制制度建设情况。通过调研,全面掌握了子公司内部控制的情
    况,并有效指导子公司内部监督和内部控制的建立与实施。
    董事会对内部控制有关工作的
    安排
    公司董事会每年通过下设审计委员会,定期听取公司各项制度和流程
    的执行情况,审计委员会定期组织公司内部审计机构对公司内部控制
    制度执行情况进行检查。
    与财务核算相关的内部控制制
    度的完善情况
    公司健全完善了财务管理制度体系,制定了《资金收付审批权限管理
    规定》等内部控制制度。为保证会计信息的可靠性、可比性,公司制
    定了《中国船舶工业股份有限公司会计制度》,统一了所属单位会计
    政策、规范会计核算。
    内部控制存在的缺陷及整改情
    况
    报告期内,公司未发现在内部控制方面存在重大缺陷。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    报告期内,公司对高级管理人员采取年度述职与考评制定,由董事会根据高级管理人员对公司战
    略的制定和推动、年度业绩和管理工作等方面进行考核和评价。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司建立了一套较为完整的信息披露管理制度,制定了符合我公司特点的《公司信息披露事务管
    理制度》并发公司各部门及子公司执行。在此基础上,公司加强了对下属子公司的信息披露管理,并
    建立联动的快速反应机制。公司拟定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司外部信
    息使用人管理制度》和《公司内幕信息知情人管理制度》,将提交公司四届十八次董事会会议审议通
    过后实施,公司建立了重大事项信息报告制度及责任追究机制。
    公司制定了《投资者关系工作制度》和《公司投资者关系管理工作实施细则》,不断加强公司与
    投资者之间的信息交流,使投资者能全面、完整、真实、准确、及时地了解和掌握公司的经营情况。
    报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期
    2008 年年度股东大
    会
    2009 年5 月15 日
    上海证券报27 版、中国证
    券报C10 版
    2009 年5 月16 日
    本公司2008 年年度股东大会于2009 年5 月15 日在北京海淀区首体南路9 号1 号楼(中国船
    舶大厦)三楼会议厅召开。会议决议公告刊登在2009 年5 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》
    及上海证券交易所网站上。
    2009 年3 月31 日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上发布了《中
    国船舶工业股份有限公司关于召开2008 年年度股东大会的通知》(编号:临2009-03)。
    会议由公司董事会召集,董事长陈小津先生主持。出席会议的股东及股东授权代表共17 人,其代
    表的股份总数为533,149,666 股,占公司总股本的80.4686%,公司董事、监事及高级管理人员出席了
    会议。大会的召集、召开形式和程序均符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》和
    《公司章程》的有关规定,会议有效。经全体参加表决的股东及股东授权代表审议,通过了以下决议:
    1、《2008 年度董事会报告》;
    2、《2008 年度监事会报告》;
    3、《关于公司2008 年度财务决算报告》;
    4、《关于2008 年度公司利润分配的预案》;
    5、《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司2009 年度审计机构的预案》;中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    6、《关于修订公司章程部分条款的预案》;
    7、《关于公司全资子公司上海外高桥造船有限公司对其控股子公司提供贷款担保的预案》;
    8、《关于公司2009 年度日常关联交易相关情况的预案》;
    9、《关于增补和调整董事会成员的预案》;
    10、《公司2008 年年度报告》;
    独立董事代表公司向本次股东大会作了《公司独立董事2008 年度述职报告》。君合律师事务所
    律师出席见证本次会议,并宣读了本次股东大会决议合法有效的《法律意见书》。
    (二) 临时股东大会情况
    报告期内,公司未召开临时股东大会。
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、公司报告期内总体经营生产情况
    2009 年,面对金融危机影响、世界船舶市场严重萎缩的不利形势,公司造船、修船、核心配套及
    非船四大业务面临的市场形势均空前严峻:造船业务新船需求急剧萎缩,船价大幅下跌;修船业务大
    幅减少,改装船寥寥无几;柴油机制造供需矛盾逆转,生产任务大幅下降;非船业务竞争格局加剧。
    在接船难、交船难、盈利难“三难”矛盾不断加剧的形势下,各成员企业坚定不移贯彻董事会确
    定的2009 年经营方针和工作目标,抓住一切机遇,推进经营生产,战胜了一系列困难,保持了经营生
    产的稳定。
    (1)报告期内,公司主要经营生产指标如下(不含共同控制企业)
    营业收入完成252.38 亿元人民币。其中造船201.24 亿元,柴油机25.05 亿元,修船20.19 亿元。
    经营承接合同总额 113.73 亿元,其中造船78.25 亿元,柴油机制造16.32 亿元,修船12.39 亿元,
    非船6.77 亿元。承接新船订单14 艘,336.6 万载重吨,累计手持船舶订单109 艘,2027 万载重吨;
    承接柴油机57 台,59.68 万千瓦,累计手持柴油机订单127 台,139 万千瓦。
    由于世界金融危机导致订单减少、船价走低,公司造船总量比去年有所增加,但销售收入较去年
    有所下降,经营承接额与08 年相比也有较大幅度下降。
    (2)报告期内,主营业务情况分析
    造船业务
    2009 年,“交船难”的矛盾逐渐显现。船东普遍放慢了接船速度,延期交船、变更合同甚至撤单
    要求也开始出现。因此公司把“保交船、保订单,实现稳健经营”放到第一位来抓。
    上海外高桥造船有限公司(以下简称:外高桥造船)2009 年的“管理提升年”活动,推进了公司
    精细化管控模式,加强了生产准备及应对船东要求的应变预案的制定,造船生产按节奏保持高速增长。
    外高桥造船全年造船总量突破600 万载重吨大关,达到创记录的34 艘,605 万载重吨,同比增长32%,
    占中国造船总量的15%,成为中国第一家年造船总量突破600 万载重吨大关的船厂,年造船总量连续
    五年位居中国各船厂之首,并首次跻身世界造船三强。国家重大海洋装备工程3000 米深水半潜式钻井
    平台项目也稳步推进,为2010 年2 月下旬出坞创造了良好条件。
    中船澄西船舶修造有限公司(以下简称:中船澄西)紧紧围绕保交船的目标,科学编制各项生产
    计划,强化三地生产统筹协调力度,加强资源合理配置,推进建模和新工法应用,生产效率进一步提
    升,1 号线创造了一个船台年上船台和下水各11 艘的国内新纪录,2 号线也开创了国内浮船坞造船的
    先例。全年完成造船12 艘,计61.4 万载重吨。
    修船业务
    面对修船量大幅萎缩,修船价格持续下滑的市场情况,公司所属两家修船企业依靠全体员工的群
    策群力、顽强拼搏,确保了修船经营生产没有出现太大下滑。中船澄西全年交付修船216 艘,产值计
    21.04 亿元。广州中船远航船坞有限公司(以下简称:广州船坞)全年交付220 艘,产值计8.36 亿元,
    由于受修船单价持续下降及龙穴修船基地固定成本大幅上升及航道限制等因素影响,2009 年广州船坞
    发生亏损5238 万元。
    造机业务
    沪东重机有限公司(以下简称:沪东重机)面对船厂、船东频繁多变的计划调整和从严的质量控
    制,坚持“用户第一”原则,加强生产协调和质量保证,克服生产及配套的种种困难,按时保质交付
    柴油机87 台,计110 万千瓦,确保合同产品100%履约。
    上海中船三井造船柴油机有限公司(以下简称:中船三井)同样在技术、生产、服务等多方面提中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    高质量,以优质的产品和服务赢得客户信任,打好保订单的基础,全年交付柴油机32 台,计102 万千
    瓦。
    非船业务
    公司利用在风力发电设备、盾构、柴油机备件等非船业务领域的基础,持续大力开拓。2009 年,
    中船澄西完成非船业务产值6.46 亿元,沪东重机完成非船业务产值2.73 亿元。
    2、公司技术创新节能环保等情况
    根据市场变化,公司在散货船、油轮等常规船型领域不断推陈出新,适应了市场需求,提高了产
    品竞争力。经过几年的快速发展,公司下属成员企业已形成了好望角型散货船、VLCC 及阿芙拉型原油
    轮、3-6 万吨级散货船、海工产品、船用低速柴油机、风塔产品等相结合的产品结构。外高桥造船的
    好望角型散货船及VLCC 等船型在市场上仍具领先优势,3000 米深水钻井平台的成功经验将极大提高
    其在海洋工程领域的优势,“大型总段移位工法”、“分段镗孔工艺”等先进工法、工艺的成功实施,
    缩短了造船周期,有力地提升了市场竞争力。中船澄西的中间加长改装船、自卸船改装、5.3 万吨散
    货船、3 万吨小灵便散货船、陆上风力发电塔等五个项目被认定为高新技术产品。沪东重机及中船三
    井两家主机厂在大功率、长维护周期、全电控集成智能环保型柴油机领域完成了一系列新产品的研制,
    产品技术及性能达到了国际同期先进水平。
    2009 年中船澄西获得了高新技术企业证书,与2008 年获得高新技术企业证书的外高桥造船、沪
    东重机和中船三井分别享受到了企业所得税优惠和其他优惠政策支持,有利于公司整体科研实力的提
    升。
    在降本增效方面,外高桥造船广泛动员、深入挖潜,通过技术与价格审查,舾装件、各类材料的
    采购价格以及各类外包外购费用,各类材料设备外协外包降价总金额近1.5 亿元。通过开展已签合同
    重新谈判,各类材料及设备价格累计下降近7000 万元。通过降低采购成本、减少物耗,基本实现降低
    采购成本30%目标。
    中船澄西通过加强预算管理和控制,各部门预算费用比2008 年压缩了4600 余万元;通过远期结
    汇操作产生6900 万元的汇兑收益;与已签订合同的供应商协议下调金额达2000 多万元;利用库存钢
    材达到15496 吨;比质比价采购,成本下降了2800 余万元。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    3、公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收
    入比上
    年增减
    (%)
    营业成
    本比上
    年增减
    (%)
    营业利润率
    比上年增减
    (%)
    分行业
    工业 24,846,252,694.62 21,493,010,808.73 13.50 -8.5 -1.36
    减少6.26 个
    百分点
    分产品
    船舶建造 20,123,559,561.44 18,175,500,834.74 9.68 -6.14 1.32
    减少6.65 个
    百分点
    船舶维修 2,018,728,515.81 1,493,521,521.10 26.02 -23.28 -16.07
    减少6.36 个
    百分点
    船舶配套 2,884,276,443.23 2,140,847,771.37 25.78 -14.62 -10.35
    减少3.53 个
    百分点
    其 他 623,780,223.96 513,969,490.03 17.60 -26.29 -36.60
    增加13.41
    个百分点
    小 计 25,650,344,744.44 22,323,839,617.24 12.97 -9.35 -2.58
    减少6.04 个
    百分点
    公司内各804,092,049.82 830,828,808.51中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    业务分部
    相互抵销
    合 计 24,846,252,694.62 21,493,010,808.73 13.50 -8.50 -1.36
    减少6.26 个
    百分点
    1)报告期公司船舶建造毛利率比上年下降6.65 个百分点,主要有以下原因:
    ①同类型船舶价格低于上年。如占报告期收入比重较大的17.7 万吨散货船平均船价同比下降18%;
    ②产品结构变化。与上年同期相比,毛利率较低的VLCC 油轮、海洋工程占比增加;
    ③加工费用价格上升,由于造船人才竞争及工资刚性,人工成本难以下降。
    2)报告期公司船舶维修毛利率比上年下降6.36 个百分点,主要为修船价格大幅下滑、单船工程量明
    显减少。
    3)报告期船舶配套毛利率比上年下降3.53 个百分点,主要为柴油机马力单价下降。
    4)报告期其他产品毛利率比上年增加13.41 个百分点,主要原因为2009 年风塔出口退税率由2008
    年的13%调至17%。
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    内销 5,361,151,968.31 -2.22
    外销 19,485,100,726.31 -10.09
    其中:亚洲 7,021,541,496.67 -25.55
    欧洲 10,185,629,461.80 -4.23
    美洲 2,249,526,838.94 65.81
    其他 28,402,928.90 -88.52
    合计 24,846,252,694.62 -8.50
    (3)主要供应商、客户情况(万元)
    前五名供应商采购金额 400,455.59 占采购总额比重 23.84%
    前五名客户销售金额合计 987,673.32 占销售总额比重 39.14%
    4、报告期内公司资产构成同比变动说明
    本报告期末,公司合并资产总额430.30 亿元,比年初减少19.86 亿元;合并负债总额276.98 亿元,
    比年初减少43.10 亿元;归属于母公司所有者权益138.91 亿元,比年初增加18.49 亿元。报告期末资
    产负债率64.37%,比年初下降6.73 个百分点。
    单位:万元
    资产 2009 年末 2008 年末 变动额 负债及股东权益 2009 年末 2008 年末 变动额
    流动资产 2,716,360 3,155,759 -439,399 负债 2,769,798 3,200,775 -430,977
    其中: 其中:
    应收票据及应
    收账款 63,547 54,976 8,572 借款 1,032,459 1,048,271 -15,812
    预付款项 153,854 290,380 -136,526 应付票据及应
    付账款 403,646 286,076 117,570
    应收利息 24,079 36,263 -12,184 预收款项 118,291 177,691 -59,400
    其他应收款 24,509 53,664 -29,155 其他应付款 60,435 41,764 18,671
    存货 309,749 519,835 -210,086 其他流动负债 1,118,087 1,637,955 -519,868
    其他流动资产 152,859 247,621 -94,762 归属于母公司的
    所有者权益 1,389,121 1,204,254 184,867
    固定资产及在建
    工程 1,261,107 1,040,299 220,808 少数股东权益 144,098 96,575 47,523中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    合计 4,303,017 4,501,604 -198,587 合计 4,303,017 4,501,604 -198,587
    (1)应收账款、应收票据年末余额63,547 万元,比年初增加主要为船厂延期支付或以票据结算交机
    款。
    (2)预付账款减少,一方面公司消化原有库存,控制采购进度;另一方面公司贯彻降本增效工作,逐
    步取消部分材料的采购款预付。
    (3)其他应收款减少主要为期初出口退税及产品补贴款收回。
    (4)存货及其他流动资产减少304,848 万元,系公司实施降本增效活动以来,积极压缩采购,材料库
    存大幅下降,同时库存钢板等材料价格同比降低。
    (5)固定资产及在建工程增加主要系上海江南长兴造船有限公司一期工程拨交、临港基地海洋工程及
    高技术船舶工程等本期有大量资金投入。
    (6)应付票据及应付账款增加117,570 万元,主要因公司改变付款方式,赊购增加。
    (7)预收账款及其他流动负债减少579,268 万元,系新签订单减少以及收款难度增加,造成预收款减
    少,部分建造合同收款进度小于成本发生进度。
    (8)本期期末各项资产减值准备情况表(单位:万元):
    项目 期末余额 期初余额 增减变动(%)
    坏账准备 11,679.76 7,106.49 64.35
    存货跌价准备 39,910.60 51,060.02 -21.84
    固定资产减值准备 2,555.02 2,555.18
    ①报告期末坏账准备比上年末增加4,573.27 万元,主要原因系受船市低迷影响,部分船东反复拖延付
    款,无法兑现付款承诺,坏账风险增加。
    ②存货跌价准备减少11,149.42 万元,主要系期初计提减值准备的建造合同本期交付。
    5、期间费用及所得税变动情况
    报告期公司三项费用合计87,869 万元,比上年度增加26,262 万元,同比上升42.63%,2009 年度所得
    税费用57,574 万元,比上年度减少31,280 万元,同比下降35.20%,各项费用明细如下(单位:万元):
    项目 2009 年度 2008 年度变动额变动比例(%)
    营业费用 26,546 29,564 -3,018 -10.21
    管理费用 124,231 116,597 7,634 6.55
    财务费用 -62,908 -84,554 21,646 25.60
    所得税费用 57,574 88,854 -31,280 -35.20
    (1)报告期营业费用为26,546 万元,较2008 年度减少3,018 万元,主要为报告期销售减少,计提的
    产品质量保修费减少。
    (2)报告期财务费用为-62,908 万元,较2008 年度增加21,646 万元,主要原因是报告期人民币对美
    元汇率相对稳定,同时外币负债减少,汇率变动产生的收益较上年减少。
    (3)报告期所得税费用较2008 年度减少31,280 万元,一方面利润总额下降,应纳税所得额减少;另
    一方面控股子公司中船澄西于2009 年取得了《高新技术企业证书》,自2009 年起3 年内享受15%的
    所得税优惠税率。
    6、现金流量情况与分析
    报告期公司现金及现金等价物净增加393,554 万元,上年度现金及现金等价物净减少136,481 万元,各
    主要经济活动现金流量对比如下(单位:万元):
    项目 2009 年度2008 年度变动额
    经营活动产生的现金流量净额 358,848 262,239 96,609
    投资活动产生的现金流量净额 72,839 -823,339 896,178
    筹资活动产生的现金流量净额 -93,567 415,141 -508,708
    (1)报告期经营活动产生的现金流量净额为358,848 万元,比上年度增加96,609 万元,主要原因为
    收到的税收返还款增加。
    (2)报告期投资活动产生的现金流量净额为72,839 万元,比上年度增加896,178 万元,主要原因为:
    ①2008 年下半年以来,美元汇率波幅变窄,公司陆续减少了美元质押借款数额,报告期末用于银行借中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    款的银行定期存单和信用证保证金比年初减少358,730 万元,反映为投资活动的净流入;而上年同期
    为净支出233,559 万元。②上年取得上海江南长兴造船有限公司65%股权支付收购款217,631 万元。
    (3)报告期筹资活动产生的现金流量净额为-93,567 万元,比上年度减少508,708 万元,主要原因为
    报告期新增借款净额同比减少544,922 万元。
    7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:万元)
    ①公司目前拥有全资子公司3 家,合营企业2 家,报告期内各控股、参股公司情况如下:
    公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
    上海外高桥造
    船有限公司
    船舶、港口机械等设计
    制造修理、海洋工程等
    286,000.00 2,888,572.67 642,982.35 134,881.64
    中船澄西船舶
    修造有限公司
    船舶修造、海洋工程装
    备制造等
    76,000.00 714,766.87 270,457.31 72,044.08
    沪东重机有限
    公司
    船用柴油机及备配件、
    铸锻件的设计、制造、
    销售等
    240,000.00 616,892.59 335,151.89 47,932.64
    广州中船远航
    文冲船舶工程
    有限公司
    特种船、高性能船舶的
    修理、等设计 91,562.33 280,767.29 92,588.23 -5,238.82
    上海中船三井
    造船柴油机有
    限公司
    船用低速柴油机、发电
    用低速柴油机的设计、
    制造等
    70,600.00 263,746.60 58,637.75 1,181.06
    ②来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上的情况如下:
    公司名称 营业收入 营业利润 净利润
    上海外高桥造船有限公司 1,713,373.79 133,693.46 134,881.64
    中船澄西船舶修造有限公司 583,513.98 84,505.69 72,044.08
    沪东重机有限公司 307,311.36 49,969.16 47,932.64
    (二)对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (2)当前形势
    今年的宏观经济形势,特别是国内经济形势总体上将好于去年。但由于航运市场尚未恢复,航运
    和造船能力严重过剩这两个矛盾尚未根本改变,因此公司在未来相当长一段时间内面临的形势仍将十
    分困难、复杂、严峻。
    (3)2010 年公司经营工作的指导思想:
    认真贯彻“保交船、抢订单、强管理、降成本、防风险、谋发展”的方针,在确保完成2010 年经
    营生产任务的同时更加注重发展方式转变,更加注重结构调整,更加注重科技创新,更加注重管理提
    升,更加注重人才培养,全面增强公司的综合竞争力,为迎接造船业新的春天夯实基础。
    (4)公司2010 年经营计划目标(未包括共同控制企业)
    完成营业收入281.37 亿元,其中造船227.26 亿元,柴油机28.08 亿元,修船20 亿元。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    造船完工计划51 艘,757.8 万载重吨。
    柴油机完工计划98 台,111 万千瓦。
    (5)2010 年的应对措施
    1)稳定经营生产
    “保交船、抢订单”仍是公司及成员企业各项工作的重中之重,各成员企业必须加大力度细化深
    化工作措施,继续密切跟踪与分析市场动向,加强信息收集整理,尽早发现和应对船东方面的变化,
    加强计划的编制与导向,策划预案,统筹安排,确保交船。要继续高度重视市场风险控制,缜密梳理
    在手订单,分析各种潜在风险,加强预案应对措施,把市场风险降到最低。
    要进一步加大市场开拓力度,扩大视野和接触面,细分市场,努力发掘新船东、新市场。持续关
    注、分析船价走势,确立合适的价格策略。要积极运用出口信贷、租赁融资等多种手段,以创新方式
    开拓市场,谋求新的发展。
    2010 年,造船生产总量(吨位数)计划增长幅度较大,为保持造船业务的稳定,外高桥造船与其
    下属的上海江南长兴造船有限公司“两岸三地”一体化管理模式还需进一步梳理生产运行体系,特别
    是临港海洋工程基地运行体系需要在试生产后进行磨合推进。中船澄西的“一江两岸三线”的一体化
    管理模式还需加强磨合,提高运行效率,完善生产体系,为全面完成造船计划创造良好条件。
    2)加强基础管理
    加强基础管理不是当前应对危机的权宜之计,而是推进发展方式转变,提高企业竞争力,使“中
    国船舶”真正成为中国造船业旗舰的关键措施。近年来,公司通过狠抓基础管理,促使精细化管理水
    平有所提高,但与日韩先进同行相比,公司的精益管理水平还较低,还未形成精益造船管理体系。
    2010 年,公司及所属成员企业将继续推进管理精细化和信息集成化,使公司各项业务流程更加简
    洁精益,生产更加顺畅高效,安全和质量得到更好的保证。要依靠管理精细化,进一步挖掘内部潜力,
    扩大工业增加值和毛利水平,在通胀压力不断增大的形势下,要着力加强成本控制能力,严格目标成
    本管理责任,加强成本运行监控,从设计、生产、管理各个环节上降本增效。
    要加强财务管理。公司将不断完善各项业务流程及内部控制制度,以使公司内控管理及会计核算
    工作不断提升,并对成员企业会计核算起到监督、指导作用。要通过强化现金流管控,加强船东资信
    管理,关注应收款等,做好财务风险的防范和控制,保障公司权益。
    3)推进科技创新和产品结构优化
    在硬件设施和配套资源成为我们贯彻实施“十八字”方针重要支撑的条件下,如何提高科技创新、
    优化产业结构是股东及市场一直关心的重要问题。
    虽然纵向上看公司近几年的科技创新和节能减排方面持续取得突破,但是横向上看,我们的设计
    研发力量还不能适应公司快速发展和市场竞争的需求,前期开发和详细设计能力较为薄弱,公司技术
    研发整体能力仍待提高,能否在新一轮科技创新和技术进步浪潮中,抓住机遇实现产业升级和培育新
    的经济增长点,引领市场需求,引导行业发展,对公司发展至关重要。
    结合公司的实际情况,公司的科技创新可以和优化产品结构结合起来。要关注一些市场潜力大、
    带动性强、具有一定基础的高技术船型,致力于关键技术的自主开发、消化吸收和创新。特别是海洋
    工程业务和非船业务的发展,在设计、管理、工艺、人才、硬件等方面的能力素质都要上一个台阶,
    要利用公司在3000 米深水钻井平台项目上的经验,敢于走出去,参与国际竞争。
    4)大力拓展修船业务
    要搭建公司下属两家修船企业在经营、技术、管理等诸方面的沟通平台,大力开拓业务渠道和客
    户资源,建立长期、优质的目标客户群体。要注重加强技术、工艺、生产等资源整合能力和项目管理
    能力,提升修船管理水平,提高修船效率。做好高端修船技术的研究与储备,做好承接“双高”以及
    海工产品修理与改装的各项准备,加快推进修船产品结构调整的步伐。
    5)寻求机遇开拓非船产品
    在国家扩内需、加快产业结构调整的大环境下要转变思维,寻求机遇,发挥自身综合技术优势,
    积极拓展海洋工程和非船产品业务。重点以新能源、环保设备等低碳绿色经济为突破口,加强市场研
    究和技术积累、产品开发能力。力争各成员企业在海工业务、非船业务有新的突破和增长,逐步成为
    造修船和核心配套业务的重要补充。
    (三) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额 87,105.99中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    投资额增减变动数 -364,562.29
    上年同期投资额 451,668.28
    投资额增减幅度(%) -80.71
    被投资的公司情况
    被投资的公司名称 主要经营活动
    占被投资公司权益的比例
    (%)
    备注
    上海临港海洋工程有限
    公司
    海洋工程 100
    江苏新荣船舶修理有限
    公司
    船舶修理 51
    上海中船三井造船柴油
    机有限公司
    船用柴油机 51
    江阴华盛钢材预处理有
    限公司
    钢材预处理 40
    1、募集资金总体使用情况
    单位:元 币种:人民币
    募集
    年份
    募集方
    式
    募集资金总额
    本年度已使用募
    集资金总额
    已累计使用募集资
    金总额
    尚未使用募集资
    金总额
    尚未使用
    募集资金
    用途及去
    向
    2007
    非公开
    发行
    2,626,694,932.10 270,774,095.91 2,033,390,210.06 593,304,722.04
    银行专户
    存储
    公司于2007 年度非公开发行人民币普通股40,000 万股,每股发行价为人民币30 元,其中:以资产认
    购股份30,000 万股(即认购出资9,000,000,000.00 元),现金认购股份10,000 万股(即现金认购
    3,000,000,000.00 元)。应募集资金3,000,000,000.00 元,扣除承销费等发行所需费用计
    59,025,537.90 元,扣除收购股权经核准的评估价值超出90 亿元的部分计314,279,530.00 元,实际
    募集资金2,626,694,932.10 元。已累计使用2,033,390,210.06 元,占实际募集资金的77.41%,其中
    本年度使用270,774,095.91 元,尚未使用593,304,722.04 元,尚未使用募集资金用途为:(1)上海
    外高桥造船有限公司海洋工程及造船扩建项目501,596,591.66 元;(2)上海沪临金属加工有限公司
    一期工程建设项目91,708,130.38 元。募集资金的使用在承诺事项的范围内按计划进行,未改变募集
    资金使用用途。
    2、承诺项目使用情况
    单位:元 币种:人民币
    承诺项目名称
    是否
    变更
    项目
    募集资金拟投入金额
    募集资金实际投入金
    额
    是否
    符合
    计划
    进度
    项目进
    度
    预计
    收益
    产生
    收益
    情况
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达到
    计划进
    度和收
    益说明
    上海外高桥造船有
    限公司二期工程项
    目
    否 400,000,000.00 400,000,000.00 是 已完成
    上海外高桥造船有
    限公司三期工程项
    目**
    否 1,020,150,000.00 518,553,408.34 是 建设期
    中船澄西船舶修造
    有限公司十七万吨
    级浮船坞工程项目
    否 303,589,089.00 303,589,089.00 是 已完成
    中船澄西船舶修造
    有限公司冷作车间
    扩建改造项目
    否 15,510,000.00 15,510,000.00 是 已完成
    上海沪临重工有限否 887,445,843.10 795,737,712.72 是 竣工结中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    公司一期工程建设
    项目
    算
    合计 / 2,626,694,932.10 2,033,390,210.06 / / / / /
    **根据上海市发改委(沪发改产<2008>041 号)《关于上海外高桥造船有限公司三期工程可行性研究
    报告的批复》的意见,“海洋工程及造船扩建项目”名称变更为“三期工程”。
    3、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    投资江苏新荣船舶修理有限公司 34,780 已完成 2009 年亏损
    增资上海临港海洋工程有限公司 40,000 已完成 公司处于建设期
    增资中船三井造船柴油机有限公
    司
    11,526 已完成 2009 年盈利
    海洋工程及高技术船舶工程配套
    项目(一期工程)
    162,023 建设期
    中船澄西修船加工车间 11,996 已完成 中船澄西2009 年盈利
    中船澄西1600 吨浮吊 13,758 已完成 中船澄西2009 年盈利
    中船长兴造船基地一期工程民品
    造船区项目
    449,405 竣工验收阶段 2009 年盈利
    外高桥海洋工程科技办公楼 16,000 建设期
    江南长兴填平补齐建设项目 23,840 建设期
    中船澄西研发中心大楼 14,000 建设期
    合计 777,328 / /
    (1)2008 年度子公司中船澄西与江苏新荣船舶修理有限公司签订吸收新投资方的合资合同,江苏新
    荣船舶修理有限公司增加注册资本8,380 万美元,经增资扩股后注册资本变更为9,980 万美元。中船
    澄西出资额为5,089.80 万美元整,占注册资本的51%,2009 年度出资额已全部到位并经过验资。江
    苏新荣船舶修理有限公司已于2009 年8 月完成了工商变更登记手续。
    (2)上海临港海洋工程有限公司系外高桥公司的全资子公司,成立于2007 年10 月,原注册资本金为
    人民币5,000 万元。根据外高桥公司四届三次董事会及四届五次董事会决议,2009 年上半年外高桥公
    司对上海临港海洋工程有限公司增加投资人民币4 亿元,增资后,上海临港海洋工程有限公司注册资
    本为人民币4.5 亿元。
    (3)根据上海市商务委员会沪商外资批(2009)1642 号文件《市商务委关于同意上海中船三井造船柴
    油机有限公司增资和增加经营范围的批复》,上海中船三井造船柴油机有限公司将注册资本增加到人
    民币70,600 万元,其中:中国船舶工业集团公司出资10,590 万元,出资比例15%;中国船舶工业股
    份有限公司出资36,006 万元,出资比例51%;三井造船株式会社出资24,004 万元,出资比例34%,并
    于2009 年6 月经上海市人民政府以商外资沪合资(2009)1177 号文批准变更。并于2009 年7 月14 日
    取得变更后的营业执照。
    (4)海洋工程及高技术船舶工程配套项目项目已于2008 年4 月11 日获得中船集团船工计[2008]282
    号《关于上海外高桥造船有限公司〈上海临港海洋工程有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目
    初步设计〉的批复》文的立项审批;并于2007 年10 月26 日获得上海市发展和改革委员会沪发改产
    (2007)062 号《上海市发展改革委关于上海外高桥造船有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项
    目建议书的批复》。项目于2007 年12 月18 日获得上海市南汇区环境保护局文号为汇环保许管
    2007-2-093 的环评批复。目前正按建设计划有序开展。
    (5)根据国家发展和改革委员会《印发国家发展改革委关于审批中国船舶工业集团公司长兴造船基地
    项目可行性研究报告的请示的通知》(发改工业【2005】1552 号)、中国船舶工业集团公司《关于中
    船长兴造船基地一期工程民品造船区初步设计的批复》(船工计【2005】718 号)、《关于中船长兴
    造船基地一期工程民品造船区初步设计调整的批复》(船工计【2009】316 号),批复项目总投资101.38
    亿元,其中,上海江南长兴造船有限责任公司项目总投资44.94 亿元,累计已完成资产拨交44.75 亿
    元,占投资额的99.58%。该项目国家发改委已组织验收,余下资产在2010 年初拨交完成。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    为了更加准确地反映孙公司上海沪临重工有限公司财务状况及经营成果,经上海沪临重工有限公司第
    二届董事会2010 年第一次临时会议决议,该公司对如下会计估计进行了变更,并按照未来适用法计算
    变更前后对于当期利润总额的影响,相应对本公司2009 年度归属于母公司所有者的净利润影响如下:
    会计估计变更的内容和原因 变更前会计估计变更后会计估计 影响金额
    固定资产折旧年限-房屋建筑物 18-50 年8-35 年
    固定资产折旧年限-机器设备 10-20 年6-12 年
    固定资产折旧年限-电子设别 5-20 年6-8 年
    固定资产折旧年限-运输设备 15 年8 年
    -10,767,905.62
    (五) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次
    召开日
    期
    决议内容
    决议刊登的
    信息披露报
    纸
    决议刊登
    的信息披
    露日期
    四届十四次
    会议
    2009 年
    3 月28
    日
    审议通过《公司2008 年度董事会报告》、《公司2008 年度
    总经理工作报告》、《关于公司2008 年度财务决算报告》、
    《关于2008 年度公司利润分配预案》、《公司2008 年年度
    报告及摘要》、《关于修订<公司会计制度>的议案》、《关
    于修订公司章程部分条款的预案》、《关于公司2009 年度日
    常关联交易相关情况的预案》、《关于公司全资子公司上海
    外高桥造船有限公司对其控股子公司提供贷款担保的预案》、
    《关于增补和调整董事会成员的预案》、《关于续聘立信会
    计师事务所有限公司为公司2009 年度审计机构的预案》、《关
    于召开公司2008 年度股东大会的议案》
    上海证券报
    C13、中国证
    券报D0006
    2009 年3
    月31 日
    四届十五次
    会议
    2009 年
    4 月24
    日
    审议通过《公司2009 年第一季度报告》
    上海证券报
    A10、中国证
    券报D009
    2009 年4
    月27 日
    四届十六次
    会议
    2009 年
    8 月6
    日
    审议通过《公司2009 年半年度报告》
    上海证券报
    35、中国证
    券报C030、
    证券时报
    B11
    2009 年8
    月8 日
    四届十七次
    会议
    2009 年
    10 月26
    日
    审议通过《公司2009 年第三季度报告》、《关于调
    整董事会各专门委员会组成人员的议案》
    上海证券报
    B13、中国证
    券报D079、
    证券时报
    D11
    2009 年
    10 月28
    日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会认真落实和贯彻了股东大会决议精神,严格履行股东大会的各项授权事宜。
    主要如下:
    (1)公司董事会已按年度股东大会通过的《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司2009 年
    度审计机构的预案》,聘请立信会计师事务所有限公司为公司2009 年度财务报告的审计机构。
    (2)公司董事会已按年度股东大会通过的《关于2008 年度公司利润分配预案》,于2009 年6
    月24 日完成了现金红利发放工作,即每10 股发放现金红利10 元(含税)。
    (3)年度股东大会选举增补的公司第四届董事会独立董事赵安吉小姐、董事王成然先生、吕亚臣
    先生已任职,均能按《公司章程》认真履行工作职责。年度股东大会审议通过赵锡成先生辞去公司第
    四届董事会独立董事职务后,赵锡成先生即不再履行独立董事职务。
    (4)公司董事会已按年度股东大会通过的《关于修订公司章程部分条款的预案》,对《公司章程》中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    相应条款进行了修订。
    (5)公司董事会已按年度股东大会通过的《关于公司全资子公司上海外高桥造船有限公司对其控
    股子公司提供贷款担保的预案》完成了相关工作。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    2009 年度公司董事会审计委员会根据中国证监会公告[2008]48 号和《公司董事会审计委员会工作
    细则》的要求,认真履行了各项职责,并对公司2009 年年度报告及财务报表的编制履行了必要的监督
    程序。本年度共召开审计委员会会议2 次,开展相关审计工作活动共4 次。主要情况如下:
    (一)审计委员会日常工作情况
    (1)本年度中,审计委员会赵锡成先生因个人原因辞去公司董事、审计委员会委员的职务,经公
    司董事会2009 年10 月26 日召开的第十七次会议审议通过,审计委员会组成人员调整为由池耀宗、荣
    明杰、赵安吉、孙云飞、吴迪5 人组成,独立董事池耀宗先生仍担任主任委员。
    (2)本年度中,根据中国证监会公告[2008]48 号、《上市公司治理准则》及《公司章程》等相
    关规定,公司审计委员会制订了《年报工作规程》。对年度财务报告审计工作的时间安排、与年审注
    册会计师的沟通、年审注册会计师出具审计意见后的审阅、对会计师事务所年度审计工作总结的意见
    及续聘或改聘会计师事务所等方面作了具体规定。
    (3)2009 年8 月和2010 年1 月,审计委员会主任委员和其他委员一起到公司分别对公司2009
    年半年度和2009 年年度财务报表的编制情况进行调研和检查,并提出了专业的建议。
    (二)全程参与公司2009 年年报编制工作
    根据中国证监会公告[2009]34 号、上海证券交易所《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的
    通知》及《财政部关于做好2009 年年报工作的通知》等有关规定,审计委员会为公司2009 年年度报
    告编制开展了下列工作:
    (1)为进一步做好2009 年年报审计工作,提高审计质量,审计委员会要求年报审计机构提前开
    展年报预审工作,并督促公司在四季度安排审计机构进场工作,发挥审计委员会在年报等相关工作过
    程中的监督作用。
    (2)按照审计委员会年报工作规程,2010 年1 月初,审计委员会主任委员等与负责公司2009 年
    年度报告审计的立信会计师事务所项目负责人见面,就财务预审情况及财务报表年度审计事宜进行了
    沟通,并确定了年度报告审计工作计划。
    (3)2010 年1 月18 日审计委员会组织召集了“公司2009 年度年报编制准备工作会议”,向公
    司相关部门及各个子公司传达了中国证监会及上海证券交易所对2009 年年度报告编制的最新要求,并
    确定了公司范围内《年度财务报告审计工作安排》,要求各子公司认真按计划进度做好编制年度报告
    的各项工作。
    (4)年审会计师进场前,审计委员会派代表审阅了公司财务部门编制的财务报表,并去所属子公
    司详细了解了2009 年度各项生产经营及财务指标完成情况,最后形成了首次书面意见。另外,在年报
    编制期间还督促公司财务部和审计室,按公司有关规定协调好2009 年年报审计工作,将年审工作的进
    展情况随时向审计委员会汇报,并三次以不同形式督促年审会计师按约定期限提交审计报告。
    (5)2010 年2 月底,年审会计师出具了初步审计意见后,审计委员会再次对公司的财务报告进
    行了审阅,并形成第二次书面意见,主要内容如下:“同意立信会计师事务所出具的初步审计意见;
    公司财务报表的编制符合企业会计准则的规定;财务报表编制过程中不存在由于舞弊或错误而导致的
    重大错报;公司财务报表已反映了公司2009 年度的实际财务状况和经营成果。” 并同意将财务报表
    递交董事会审议。
    (三)认真审阅年审会计师事务所2009 年度审计工作总结报告
    公司年审工作完成后,审计委员会主持召开了“公司审计委员会、独立董事与年审机构沟通会”,
    会上各位委员认真听取了公司年审会计师事务所代表作的《关于2009 年度审计工作总结报告》,并查
    阅了各子公司年度审计工作结束后填写的“年审会计师工作质量评议表”。在综合了各方面意见和建
    议,并经仔细讨论和分析后,形成如下决议:“公司聘请的立信会计师事务所在为公司提供2009 年度
    审计服务工作中,能深入到各子公司收集财务数据,认真完成了公司2009 年度的审计工作,恪尽职守,
    遵循独立、客观、公正的职业准则,从会计专业角度实事求是地评价公司财务状况和经营成果,维护
    了公司与股东利益。同意将“总结报告”提交董事会审议,并建议董事会继续聘请立信会计师事务所
    为公司2010 年度审计机构。”
    (四)积极指导公司审计室开展工作
    本年度内公司审计室在审计委员会的指导和帮助下,严格按照公司内控制度的要求做好各项内审中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    工作。每季度对公司募集资金使用和存放情况进行跟踪审查,每月末对财务部门汇总的月度关联交易
    资金往来和担保情况进行核实,积极杜绝非经营性关联方资金占用和违规担保的发生,并认真形成内
    部审计归档资料。本年度中,公司审计室和财务部已根据审计委员会的建议,完成了《公司内部审计
    制度》和《公司会计制度》的修订工作。
    综上所述,审计委员会在公司2009 年度中能规范运作,在财务报告编制、审计工作开展等工作中
    都发挥了应有的监督作用,并维护了审计的独立性。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司第四届董事会薪酬与考核委员会认真履行股东赋予的职责,依据《上市公司治理
    准则》及公司章程,对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任考核。
    2009 年底,根据中国船舶工业股份有限公司《董事及高级管理人员薪酬考核管理办法》(试行稿)、
    《所属企业负责人年薪制试行办法》、《公司本部内部董事、高级管理人员的薪酬考核实施细则》及
    《薪酬福利分配办法》,结合会计师事务所初步审计数据,董事会薪酬与考核委员会对在公司领薪的
    董事、监事及高级管理人员进行了薪酬考核,并按照考核结果兑现了年薪。
    一年来,通过对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员领薪情况进行监察,并结合会计师
    事务所审计数据,董事会薪酬与考核委员会认为:公司2009 年度内公司对董事、监事及高级管理人员
    所支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策、考核标准,同意公司在年度报告中披露对上述人
    员支付的薪酬。
    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    经立信会计师事务所有限公司审计,公司2009 年初未分配利润为6,008,621,825.98 元, 2009
    年度实现归属于母公司所有者的净利润2,500,605,198.56 元,扣除根据公司2008 年度股东大会决议
    2009 年度公司已分配利润662,556,538.00 元以及提取的2009 年度法定盈余公积金97,215,124.42 元,
    2009 年末可供投资者分配的利润为7,749,455,362.12 元。
    母公司2009 年初未分配利润为681,715,653.73 元,2009 年度实现净利润972,151,244.17 元,
    根据公司2008 年度股东大会决议2009 年度公司已分配利润662,556,538.00 元,2009 年末可供分配
    利润为991,310,359.90 元。根据公司章程规定,按2009 年度净利润10%比例提取法定盈余公积金计
    97,215,124.42 元,年末可供投资者分配的利润为894,095,235.48 元。
    综合考虑各方面因素,董事会决定拟每10 股派发现金红利8 元(含税),派发现金红利总额为
    530,045,230.40 元,剩余364,050,005.08 元结转以后年度分配。另经董事会研究决定,公司2009 年
    度不实施资本公积金转增股本。
    以上预案尚需报公司2009 年度股东大会审议。
    (七) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税)
    分红年度合并报表中归
    属于母公司所有者的净
    利润
    占合并报表中归属于母
    公司所有者的净利润的
    比率(%)
    2006 52,511,307.60 1,217,879,522.61 4.31
    2007 662,556,538.00 2,798,557,387.11 23.67
    2008 662,556,538.00 4,159,621,025.87 15.93
    (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
    为了完善公司内幕信息知情人管理制度,进一步加强公司对外部单位报送信息的管理,杜绝内幕
    交易现象的发生,根据中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》([2009]34
    号)要求,公司制定了本公司《外部信息使用人管理制度》,本制度将提交公司董事会会议审议通过
    后正式实施。本制度所涉及的信息包含尚未披露的定期报告、临时公告、重要会议决议、财务指标、
    分红、融资等可能引起股票市场波动的内幕信息。规定了提供外部信息使用前后登记与备案的相关程
    序,明确了内幕信息的保密与罚则。
    (九) 其他披露事项
    本年度内,公司信息披露指定报纸增加了《证券时报》。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    28
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数 4
    监事会会议情况 监事会会议议题
    2009 年3 月28 日召开第四届监事会第九次会议
    《公司2008 年度监事会报告》、《公司2008 年
    度财务决算报告》、《关于公司2008 年度利润分
    配预案》、《关于修订公司会计制度的议案》、
    《关于公司全资子公司上海外高桥造船有限公司
    对其控股子公司提供贷款担保的预案》、《公司
    2008 年年度报告及摘要》
    2009 年4 月24 日召开第四届监事会第十次会议《公司2009 年第一季度报告》
    2009 年8 月6 日召开第四届监事会第十一次会议《公司2009 年半年度报告》
    2009 年10 月26 日召开第四届监事会第十二次会
    议
    《公司2009 年第三季度报告》
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    本年度,公司监事会通过参加股东大会、列席董事会会议和公司总经理办公会议、参与各子公司
    监事会等形式,并依据国家有关法律法规,对公司股东大会、董事会的召开程序,决议事项,董事会
    对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员履行职务的情况及公司内控制度的建设等进行了持续
    有效的监督。监事会认为:2009 年度董事会工作的决策程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章
    程》的有关规定;公司法人治理结构正在不断完善;公司已按照中国证监会的要求逐步完善内部控制
    体系,公司各项管理制度行之有效;董事会议事制度健全有效,并能认真执行股东大会的决议;公司
    董事、高管工作勤奋务实,没有发现他们执行公司职务时有违反国家法律、法规、《公司章程》的情
    况,也没有发现有损害公司利益和股东权益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本年度,公司监事会通过对公司的财务管理制度和内部审计工作进行检查,认为公司能执行国家
    及有关部委颁发的《企业会计准则》等有关财务会计法规。通过对公司2009 年度财务报告的全面了解,
    认为公司2009 年度财务状况良好,财务报告能真实反映公司的经营成果;公司利润分配方案符合公司
    实际情况;对公司进行审计的立信会计师事务所有限公司所出具的无保留意见的审计报告能客观、公
    正地反映公司的实际情况。另外,公司已进一步健全了《公司会计制度》和《公司内部审计制度》,
    逐步适应控股型上市公司的治理架构。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    监事会通过现场实地考察和查阅有关资料,对公司募集资金的使用情况进行了认真地核查,了解
    到公司2008 年和2009 年均无募集资金的情况,最近一次是2007 年度非公开发行了4 亿股公司股票,
    募集资金总额为1,200,000 万元,其中资产931,428 万元,现金268,572 万元,扣除发行费后,
    募集现金净额为262,669 万元。至本年度结束,公司已累积使用本次募集资金203,339 万元,占本次
    募集资金总额的77%,剩余资金已按规定存入公司董事会指定的募集资金专用账户中。本年度内完成
    竣工验收的有“中船澄西船舶修造有限公司十七万吨级浮船坞工程项目”。经查,上述募集资金实际
    投入项目与原承诺投入项目一致,使用情况符合计划进度,项目建设进展正常有序,没有发现改变募
    集资金使用用途的情况。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    据查,本年度公司没有发生重大收购、出售资产的情况。
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    经监事会检查,本年度公司和控股股东中国船舶工业集团公司发生的日常关联交易已经董事会和
    股东大会审议批准,审议时关联董事、关联股东均已回避表决。关联交易内容均能及时披露,日常关
    联交易项目都签有合法有效的销售合同。经审查,公司本年度与关联方发生交易金额均在公司和中国中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    29
    船舶工业集团公司签订的日常关联交易框架协议和《公司2009 年度日常关联交易相关情况的预案》范
    围内。为此,我们认为:公司本年度各项关联交易都能做到公平、公正、合理,价格公允;关联交易
    中没有损害公司及非关联方的利益,也没有发现内幕交易行为,审议程序均符合相关规定。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 资产交易事项
    1、合并情况
    2008 年本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司和江苏新荣船舶修理有限公司签订吸收新
    投资方的合资合同,江苏新荣船舶修理有限公司增加注册资本8,380 万美元,经增资扩股后该公司注
    册资本变更为9,980 万美元。中船澄西船舶修造有限公司出资额为5,089.80 万美元,占注册资本的
    51%。中船澄西船舶修造有限公司于2009 年度已出资5,089.80 万美元,该公司于2009 年2 月9 日取
    得变更后的企业法人营业执照。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易方 关联关系
    关联
    交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易定
    价原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    中船国际贸易有
    限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 1,560,106,071.65 9.29
    上海港城中船建
    设有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    建安工程市场价格 413,340,266.74 2.46
    上海中船三井造
    船柴油机有限公
    司
    合营公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 533,297,337.35 3.17
    华联船舶有限公
    司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 247,476,504.67 1.47
    安庆中船柴油机
    有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 205,739,240.99 1.22
    江苏德瑞斯华海
    船用设备有限公
    司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 125,263,672.47 0.75
    上海江南长兴重
    工有限责任公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    水电费 市场价格 92,676,086.58 0.55
    南京中船绿洲机
    器有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 83,872,432.38 0.50
    中船江南重工股
    份有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 76,491,377.68 0.46中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    上海沪东造船油
    咀油泵有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 45,411,755.56 0.27
    沪东中华造船(集
    团)有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 41,566,674.19 0.25
    上海崇明中船建
    设有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    工程建设
    费
    市场价格 28,358,656.70 0.17
    中船第九设计研
    究院工程有限公
    司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    工程建设
    费
    市场价格 28,312,615.70 0.17
    镇江中船设备有
    限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 23,463,132.47 0.14
    上海市沪东锻造
    厂
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 22,378,955.62 0.13
    江西朝阳机械厂
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 17,113,028.21 0.10
    南京中船绿洲机
    器有限公司镇江
    船舶辅机厂
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 15,573,350.43 0.09
    上海中船长兴建
    设发展有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    工程建设
    费
    市场价格 15,524,005.44 0.09
    南京中船绿洲环
    保设备工程有限
    责任公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 14,569,615.37 0.09
    江南造船(集团)
    有限责任公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 11,128,356.16 0.07
    上海沪东造船电
    器有限公司
    母公司的控
    股子公司
    购买
    商品
    材料采购市场价格 10,326,625.73 0.06
    中国船舶工业贸
    易公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    代理费 市场价格 148,086,675.43 0.88
    江阴华尔新特种
    涂装有限公司
    合营公司
    接受
    劳务
    特殊涂装市场价格 139,299,471.73 0.83
    江南造船(集团)
    有限责任公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    设计、宿
    舍费等
    市场价格 109,402,349.02 0.65
    中船国际贸易有
    限公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    代理费 市场价格 74,947,622.60 0.45
    中船江南重工股
    份有限公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    加工劳务
    费
    市场价格 45,977,158.26 0.27
    上海江南船舶管
    业有限公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    加工劳务
    费
    市场价格 44,923,026.64 0.27
    上海海联船舶劳
    务工程公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    加工劳务
    费
    市场价格 30,297,837.75 0.18
    上海江南造船厂
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    服务费 市场价格 21,353,600.00 0.13
    上海船舶工业公
    司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    采购代理
    费
    市场价格 21,100,000.00 0.13
    沪东中华造船(集
    团)有限公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    加工费 市场价格 18,780,769.23 0.11
    上海欣务工贸有
    限公司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    借工费 市场价格 16,754,760.53 0.10
    江阴华昌钢材涂
    装有限公司
    合营公司
    接受
    劳务
    钢材预处
    理
    市场价格 15,193,537.03 0.09中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    31
    江阴华盛钢材预
    处理有限公司
    合营公司
    接受
    劳务
    钢材预处
    理
    市场价格 14,123,559.82 0.08
    中船第九设计研
    究院工程有限公
    司
    母公司的控
    股子公司
    接受
    劳务
    审价、项
    目管理等
    市场价格 15,457,886.00 0.09
    广州文冲船厂有
    限责任公司
    母公司的控
    股子公司
    销售
    商品
    柴油机、
    配件
    市场价格 278,576,970.19 1.39
    沪东中华造船(集
    团)有限公司
    母公司的控
    股子公司
    销售
    商品
    柴油机、
    铸件
    市场价格 583,293,911.84 2.91
    上海中船三井造
    船柴油机有限公
    司
    合营公司
    销售
    商品
    柴油机配
    套件
    市场价格 225,846,992.99 1.13
    江南造船(集团)
    有限责任公司
    母公司的控
    股子公司
    销售
    商品
    柴油机、
    配件
    市场价格 171,469,800.22 0.86
    广州中船黄埔造
    船有限公司
    母公司的控
    股子公司
    销售
    商品
    柴油机 市场价格 55,908,547.03 0.28
    上海中船国际贸
    易有限公司
    母公司的控
    股子公司
    销售
    商品
    柴油机及
    配套件
    市场价格 37,217,034.25 0.19
    镇江中船设备有
    限公司
    母公司的控
    股子公司
    销售
    商品
    柴油机 市场价格 17,051,282.05 0.09
    上述关联交易是公司与关联方日常必要的、正常的生产经营业务,在关联交易中遵循了公开、公平、
    公正原则,以交易双方利益最大化为基础,对公司无不利影响。
    2、其他重大关联交易
    (1)根据上海沪临重工有限公司(以下简称“沪临重工”)2009 年4 月24 日股东会决议和修改后的
    章程规定,2009 年5 月13 日沪东中华造船(集团)有限公司出资90,000,000.00 元对沪临重工进行
    单向增资,其中增加注册资本73,468,557.00 元,增加资本公积16,531,443.00 元。至此,沪临重工
    注册资本变更为1,127,905,948.00 元,其中沪东重机有限公司占注册资本的84.71%;沪东中华造船
    (集团)有限公司占注册资本的15.29%。并于2009 年5 月21 日取得变更后的营业执照。
    (2)根据上海市商务委员会沪商外资批(2009)1642 号文件《市商务委关于同意上海中船三井造船柴
    油机有限公司增资和增加经营范围的批复》,上海中船三井造船柴油机有限公司将注册资本增加到人
    民币70,600 万元,其中:中国船舶工业集团公司出资10,590 万元,出资比例15%;中国船舶工业股
    份有限公司出资36,006 万元,出资比例51%;三井造船株式会社出资24,004 万元,出资比例34%,并
    于2009 年6 月经上海市人民政府以商外资沪合资(2009)1177 号文批准变更。并于2009 年7 月14 日
    取得变更后的营业执照。
    (3)上海中船长兴建设发展有限公司本年向本公司的孙公司上海江南长兴造船有限责任公司(以下简
    称“江南长兴”)拨交长兴造船基地1 号线工程资产729,031,487.57 元,拨交长兴造船基地1 号线土
    地使用权80,380,942.03 元;2008 年拨交长兴造船基地1 号线工程资产2,717,452,668.62 元,拨交
    长兴造船基地1 号线土地使用权342,853,805.56 元;2007 年拨交长兴造船基地1 号线工程资产
    639,051,351.81 元。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    32
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 297,183.46
    报告期末对子公司担保余额合计 497,687.26
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额 497,687.26
    担保总额占公司净资产的比例(%) 35.83
    其中:
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
    供的债务担保金额
    427,687.26
    截至报告期末,公司没有对外担保,也没有对子公司担保事项。上述担保发生累计金额均为公司
    全资子公司发生的担保。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    公司控股股东承诺:获得流通股权后18 个月内不出售;此后,12 个月
    内可出售不超过公司股本的5%,24 个月内可出售不超过公司股本的
    10%。
    严格按承诺
    执行。
    发行时所作承
    诺
    公司控股股东中国船舶工业集团公司及持股5%以上的股东中国中信集
    团公司、宝钢集团有限公司承诺:在公司2007 年非公开发行股票时所
    认购股份,自非公开发行结束之日起36 个月内不得转让。报告期内严
    格履行以上承诺。
    严格按承诺
    执行。
    其他对公司中
    小股东所作承
    诺
    2008 年8 月7 日,公司控股股东中国船舶工业集团公司就其持有的通
    过股权分置改革已经及即将获得流通权的中国船舶股份追加股份限售
    事宜承诺如下:(1)对股权分置改革后已解禁获流通权的24,149,312
    股中国船舶股份,自公告日起两年内,如二级市场价格在120 元以下
    (如中国船舶在此期间实施分红、配股、转增等将进行除权除息处理)
    不通过二级市场减持上述股份;(2)对根据股权分置改革约定,于2009
    年5 月30 日解禁获流通权的115,703,808 股中国船舶股份,自解禁日
    起自愿承诺延长锁定期两年,即2011 年5 月30 日前不通过二级市场
    减持上述股份。
    严格按承诺
    执行。
    2、其他重大财务承诺事项
    1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    无。
    2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
    本公司下属孙公司江南长兴与上海中船长兴建设发展有限公司于2007 年3 月签订了《委托项目管
    理及建设协议》,协议约定上海中船长兴建设发展有限公司承担长兴造船基地一号线的项目管理及建
    设施工组织工作、协调办理长兴造船基地一号线相关资产权属证明和协助江南长兴办理或代为办理相
    关审批手续,上海中船长兴建设发展有限公司承认江南长兴对长兴造船基地一号线拥有资产的所有权。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    33
    江南长兴建造长兴造船基地一号线的预算投资总额为50 亿元。
    3、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    (1)本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司(以下简称“外高桥”)为解决职工住房问题,与上
    海高东资产经营管理有限公司签定了两份职工住房租赁协议,第一份协议自2007 年3 月至2015 年3
    月止,年租金为230 万元;第二份协议自2008 年3 月至2016 年2 月,年租金6,605,760.00 元,该子
    公司已于2008 年3 月先期支付四年租金26,423,040.00 元。
    (2)本公司与上海瑞舟房地产发展有限公司于2009 年签订办公楼租赁合同,租赁期间自2009 年8
    月1 日至2010 年12 月31 日止,合同约定年租赁金额为人民币4,751,583.00 元。
    (3)本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务,于 2008 年6 月11 日与南通宏
    强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和设施的合同,租赁期间自2009 年1
    月1 日至2010 年12 月31 日止,合同约定场地和仓库交付时间均为2008 年12 月31 日;合同约定租
    赁总额60,000,000.00 元。因出租方基建施工缓慢,经协商后租赁期调整为2009 年5 月3 日至2011
    年5 月2 日。截至2009 年12 月31 日止,中船澄西已支付租金36,000,000.00 元。
    4、 已签订的正在或准备履行的并购协议
    无。
    5、 已签订的正在或准备履行的重组计划
    无。
    6、 其他重大财务承诺事项
    (1)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司以银行定期存单人民币2,645,550,000.00 元作为
    银行借款质押物,以获取银行短期借款美元274,376,000.00 元和一年内到期的长期借款美元
    84,000,000.00 元。
    (2)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为
    美元726,100,000.00 元,欧元24,000,000.00 元。其中:
    项 目 币种 金 额 结算人民币金额
    2010 年到期远期结汇 美元 726,100,000.00 5,254,061,110.00
    2010 年到期远期结汇 欧元 24,000,000.00 242,148,800.00
    (3)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已开具尚未到期的履约保函金额为美元
    2,235,075,000.00 元,欧元17,024,361.50 元,人民币152,463,332.90 元。
    (4)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已开具尚未到期的信用证金额为美元6,070,713.72
    元。
    (5)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已开立尚未到期的其他履约保函金额人民币
    13,828,599.91 元。
    (6)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已签约未结算的利率掉期业务金额为美元
    233,000,000.00 元。其中:
    币种 本金 利息期间 银行支付年利率 公司支付年利率
    美元 10,000,000.00 2009.03.20-2011.02.18 美元12 个月LIBOR 3.90%
    美元 20,000,000.00 2009.02.23-2010.02.18 美元12 个月LIBOR 3.90%
    美元 50,000,000.00 2008.10.08-2010.10.08 美元12 个月LIBOR
    USD12MLIBOR-0.15%
    (2008.10.08-2009.10.08)、3.60%
    (2009.10.08-2010.10.08)
    美元 50,000,000.00 2007.12.20-2010.10.08 美元12 个月LIBOR 3.45%
    美元 7,000,000.00 2008.10.22-2010.10.22 美元12 个月LIBOR
    USD12MLIBOR-0.15%
    (2008.10.22-2009.10.22)、3.53%中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    34
    (2009.10.22-2010.10.22)
    美元 13,000,000.00 2008.11.09-2010.11.09 美元12 个月LIBOR
    USD12MLIBOR-0.15%
    (2008.11.09-2009.11.09)、3.53%
    (2009.11.09-2010.11.09)
    美元 19,000,000.00 2009.8.12-2010.8.12 美元3 个月LIBOR+0.55% 1.85%
    美元 34,000,000.00 2009.5.25-2010.11.30 美元6 个月LIBOR+1.50% 3.50%
    美元 10,000,000.00 2009.11.27-2010.11.27 美元1 个月LIBOR+1.05% 2.00%
    美元 20,000,000.00 2009.11.27-2010.11.27 美元1 个月LIBOR+1.05% 1.80%
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬 85
    境内会计师事务所审计年限 3
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,仍为立信会计师事务所有限公司,并支付年度审计费用85
    万元。截止本报告期末,该会计师事务所已经为本公司提供了3 年的审计服务。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    1、公司合营公司广州中船远航文冲船舶工程有限公司更名为“广州中船远航船坞有限公司”,目前已
    履行完工商登记手续,自2009 年7 月15 日起正式启用新的公司名称。
    2、公司发行分离交易可转换债券的说明:2008 年7 月6 日,公司四届八次董事会会议审议通过了“关
    于本次发行分离交易可转换公司债券方案”等预案,会议决议公告(临2008-014)刊登在7 月9 日的
    《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站上。2008 年7 月25 日,公司召开2008 年
    第二次临时股东大会,审议通过了公司发行分离交易可转换公司债券的相关预案,本次股东大会决议
    公告(临2008-022)刊登在7 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站
    上。因本次发行方案的有效期为本公司股东大会审议通过本次发行方案之日(2008 年7 月25 日)起
    一年,因此本次发行方案已于2009 年7 月25 日到期终止。
    3、本公司之孙公司上海江南长兴造船有限责任公司目前使用的土地是根据国家发改委于2005 年下发
    的《关于审批中国船舶工业集团公司长兴造船基地项目可行性研究报告的请示的通知》(发改工业
    【2005】1552 号)及上海市人民政府于2004 年9 月9 日签发的《关于批转国务院同意上海世博会园
    区内迁建江南造船厂、浦东钢铁厂工程农用地转用和征用土地的通知》(沪府土【2004】658 号),
    由政府安排给公司股东中国船舶工业集团公司建设长兴岛造船基地使用。江南长兴已于2007 年12 月
    13 日办妥了建设用地规划许可证,目前房地产所有权证尚在办理之中。
    4、2007 年6 月6 日,本公司之子公司中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄西”)与江门
    市新会双水拆船钢铁有限公司(以下简称“新会双水”)签订合同,购买VLCC 型船底,中船澄西已支
    付39,260,000.00 元设备款给了新会双水。 2007 年9 月21 日,中船澄西与上海统宝船务有限公司签
    订拖航合同,并由永安财产保险股份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险,保险金额为
    44,000,000.00 元。此后拖轮在运输途中失事,VLCC 型船底沉入海里,断为两截。当时确定由中船澄
    西支付全部的打捞费和拖轮费。
    2007 年12 月3 日,中船澄西与新会双水签订废钢销售合同,将打捞起沉船作为废钢向其销售, 2008
    年已收取新会双水预付定金2,000,000.00 元,但由于气候及预估打捞成本过大等原因中止打捞,2009
    年已将定金全部退回,截至2009 年12 月31 日打捞工作未重新开始。
    截至2009 年12 月31 日止,本次事件共发生设备款、打捞费等共计48,263,454.95 元。2009 年,永
    安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款34,900,000,00 元,同时中船澄西向其
    转让34,900,000,00 元赔款限额内所享有的追偿权益。中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    35
    中船澄西和永安财产保险公司作为共同原告,对上海统宝船务有限公司及实际拖航方广州打捞局提起
    诉讼,截至2009 年12 月31 日止,案件仍在诉讼过程中。
    5、2009 年8 月18 日,子公司中船澄西“衡山”号浮船坞被日本船舶“银色宇宙”撞坏,中船澄西诉
    至法院并向法院要求扣船并索赔。经协商,由保险公司担保,船东向法院缴纳一笔保证金后已放行肇
    事船舶。截至2009 年12 月31 日止该案件正在诉讼程序中。
    6、2009 年5 月子公司中船澄西完成“帕罗斯”号轮的修理改装工作,但船主无力支付修船费1,300
    万美元及其他费用75 万美元,中船澄西扣船并提起诉讼。2009 年12 月立案,截至2009 年12 月31
    日止该案件正在诉讼程序中。
    7、2008 年10 月,本公司之子公司中船澄西完成“伊斯特”号轮的修理工作,但因船东公司破产,其
    所欠货款人民币2,000 多万尚未收回,中船澄西将其诉至法院,要求船东(伊斯特海运有限公司,真
    正船东)及管理公司(东风轮船希腊公司,为合同签订方)共同承担还款责任。截至2009 年12 月31
    日止该案件正在诉讼程序中。
    8、2009 年公司及各子公司企业所得税税率情况的说明:
    本公司全资子公司沪东重机有限公司于2008 年12 月25 日经上海市科学技术委员会、上海市财政
    局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为3 年),2009 年度享受企
    业所得税减按15%计缴的税收优惠政策。
    本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司于2008 年12 月25 日经上海市科学技术委员会、上海
    市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为3 年),2009 年度
    享受企业所得税减按15%计缴的税收优惠政策。
    本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司于2009 年9 月11 日经江苏省科学技术厅、江苏省
    财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为3 年),2009 年度享
    受企业所得税减按15%计缴的税收优惠政策。
    本公司孙公司江苏新荣船舶修理有限公司,根据国发【2007】39 号关于实施企业所得税过渡优惠
    政策的通知,即自2008 年1 月1 日起,原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减
    免税优惠的企业,新税法实施后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受
    到期满为止,但因未获利而尚未享受税收优惠的,其优惠期限从2008 年度起计算,故2009 年度为该
    公司企业所得税免税第二年。
    (十一) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期
    刊载的互联网网站及检
    索路径
    关于公司两全资公司获高新技术认定
    的公告(临2009-001)
    上海证券报C13、中
    国证券报D006
    2009 年2
    月10 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    四届十四次董事会决议公告(临
    2009-002)
    上海证券报C166、中
    国证券报D121
    2009 年3
    月31 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    关于召开08 年度股东大会的通知(临
    2009-003)
    上海证券报C166、中
    国证券报D121
    2009 年3
    月31 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    公司日常关联交易公告(临2009-004)
    上海证券报C166、中
    国证券报D121
    2009 年3
    月31 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    公司全资子公司为其控股子公司担保
    的公告(临2009-005)
    上海证券报C166、中
    国证券报D121
    2009 年3
    月31 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    四届九次监事会决议公告(临
    2009-006)
    上海证券报C166、中
    国证券报D121
    2009 年3
    月31 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    2008 年度股东大会决议公告(临
    2009-007)
    上海证券报27、中国
    证券报C010
    2009 年5
    月16 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    公司有限售条件的流通股上市公告
    (临2009-008)
    上海证券报C5、中国
    证券报B07
    2009 年5
    月26 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    公司关于2008 年度分红派息实施公
    告(临2009-009)
    上海证券报C9、中国
    证券报B02
    2009 年6
    月12 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    公司全资子公司互相贷款担保的公告
    (临2009-010)
    上海证券报65、中国
    证券报C003
    2009 年7
    月18 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn中国船舶工业股份有限公司 2009 年年度报告
    36
    公司第四届董事会第十七次会议决议
    公告(临2009-011)
    上海证券报B13、中
    国证券报B079
    2009 年10
    月28 日
    上海证券交易所网站,
    www.sse.com.cn
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    《审计报告及财务报表》详见本年报附件。
    十二、备查文件目录
    1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本
    及公告的原告。
    中国船舶工业股份有限公司
    董事长:陈小津
    2010 年3 月27 日附件
    中国船舶工业股份有限公司
    审计报告及财务报表
    (2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日止)
    目 录
    页 次
    一、 审计报告
    1-2
    二、 财务报表
    资产负债表和合并资产负债表
    1-4
    利润表和合并利润表
    5-6
    现金流量表和合并现金流量表
    7-8
    所有者权益变动表和合并所有者权益变动表
    9-12
    财务报表附注
    1-106审计报告第1 页
    审 计 报 告
    信会师报字(2010)第10500 号
    中国船舶工业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中国船舶工业股份有限公司(以下简称贵公
    司)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负
    债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现金流量表和
    合并现金流量表、2009 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益
    变动表以及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
    这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控
    制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选
    择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
    见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
    注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工
    作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的
    审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞
    弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
    但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
    层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
    表的总体列报。审计报告第2 页
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意
    见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,
    在所有重大方面公允反映了贵公司2009 年12 月31 日的财务状况以
    及2009 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:吕秋萍
    中国注册会计师:朱晓东
    中国·上海 二O 一O 年三月二十七日报表第1 页
    中国船舶工业股份有限公司
    资产负债表
    2009 年12 月31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资 产 附注十三年末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 44,505,452.24 29,305,927.59
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项 3,480.00
    应收利息
    应收股利 208,660,000.00
    其他应收款 (一) 1,262,449.35 1,046,174.03
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 254,427,901.59 30,355,581.62
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (二) 8,643,854,857.87 8,555,952,600.68
    投资性房地产
    固定资产 8,143,880.88 8,932,316.36
    在建工程 952,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 36,000.00 48,000.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 1,250,000.00
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 8,652,034,738.75 8,567,134,917.04
    资产总计 8,906,462,640.34 8,597,490,498.66
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第2 页
    中国船舶工业股份有限公司
    资产负债表(续)
    2009 年12 月31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益) 附注十三年末余额 年初余额
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬 93,027.10 96,806.20
    应交税费 114,129.33 105,567.86
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 226,693.10 862,200.00
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 433,849.53 1,064,574.06
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 433,849.53 1,064,574.06
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 662,556,538.00 662,556,538.00
    资本公积 7,061,498,821.54 7,061,490,661.50
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 287,878,195.79 190,663,071.37
    一般风险准备
    未分配利润 894,095,235.48 681,715,653.73
    所有者权益(或股东权益)合计 8,906,028,790.81 8,596,425,924.60
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 8,906,462,640.34 8,597,490,498.66
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第3 页
    中国船舶工业股份有限公司
    合并资产负债表
    2009年12月31日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资 产 附注五 年末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 (一) 19,877,642,605.92 19,529,395,364.17
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 (二) 313,419,440.00 56,887,196.60
    应收账款 (四) 322,054,418.54 492,870,909.84
    预付款项 (六) 1,538,541,556.23 2,903,802,863.06
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 (三) 240,788,251.43 362,625,766.59
    应收股利 805,781.00
    其他应收款 (五) 245,085,064.75 536,643,314.45
    买入返售金融资产
    存货 (七) 3,097,485,412.32 5,198,347,511.51
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 (八) 1,528,586,466.50 2,476,214,181.97
    流动资产合计 27,163,603,215.69 31,557,592,889.19
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (十) 1,395,339,374.08 1,288,659,570.06
    投资性房地产
    固定资产 (十一) 10,945,152,231.34 9,369,977,483.82
    在建工程 (十二) 1,665,913,848.86 1,033,011,893.81
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 (十三) 1,561,695,909.27 1,448,949,821.19
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 (十四) 23,719,093.53 31,537,946.56
    递延所得税资产 (十五) 274,742,578.65 286,310,039.65
    其他非流动资产
    非流动资产合计 15,866,563,035.73 13,458,446,755.09
    资产总计 43,030,166,251.42 45,016,039,644.28
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第4 页
    中国船舶工业股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2009 年12 月31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益) 附注五 年末余额 年初余额
    流动负债:
    短期借款 (十七) 3,820,675,648.80 4,118,609,975.40
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 (十八) 664,708,885.86 105,868,687.07
    应付账款 (十九) 3,371,752,106.60 2,754,888,216.00
    预收款项 (二十) 1,182,908,468.61 1,776,913,269.73
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 (二十一) 155,113,257.87 170,909,788.10
    应交税费 (二十二) -571,033,254.36 -805,538,704.23
    应付利息 (二十三) 33,693,417.76 29,152,908.44
    应付股利 (二十四) 650,000.00 537,500.00
    其他应付款 (二十五) 604,350,923.75 417,642,340.87
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 (二十七) 1,269,772,072.00 2,439,815,508.00
    其他流动负债 (二十八) 11,180,874,044.34 16,379,547,535.05
    流动负债合计 21,713,465,571.23 27,388,347,024.43
    非流动负债:
    长期借款 (二十九) 5,234,141,600.00 3,924,279,616.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 (三十) 24,910,000.00
    预计负债 (二十六) 615,148,372.77 544,394,243.01
    递延所得税负债 (十五) 17,687,406.83 64,957,832.98
    其他非流动负债 (三十一) 92,625,238.28 85,769,367.60
    非流动负债合计 5,984,512,617.88 4,619,401,059.59
    负债合计 27,697,978,189.11 32,007,748,084.02
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) (三十二) 662,556,538.00 662,556,538.00
    资本公积 (三十三) 5,059,030,200.39 5,048,417,159.62
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 (三十四) 420,163,642.89 322,948,518.47
    一般风险准备
    未分配利润 (三十五) 7,749,455,362.12 6,008,621,825.98
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 13,891,205,743.40 12,042,544,042.07
    少数股东权益 1,440,982,318.91 965,747,518.19
    所有者权益(或股东权益)合计 15,332,188,062.31 13,008,291,560.26
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 43,030,166,251.42 45,016,039,644.28
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第5 页
    中国船舶工业股份有限公司
    利润表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 附注十三本年金额 上年金额
    一、营业收入 (三) 313,135.60 313,135.60
    减:营业成本 (三) 295,756.56 295,756.56
    营业税金及附加 17,222.46 17,222.46
    销售费用
    管理费用 40,000,228.75 22,714,202.10
    财务费用 -1,037,463.51 -7,404,089.72
    资产减值损失 -2,346,278.87
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) (四) 1,015,974,097.15 639,226,234.42
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -27,365,902.85 89,226,234.42
    二、营业利润(亏损以“-”填列) 977,011,488.49 626,262,557.49
    加:营业外收入 139,755.68 77.10
    减:营业外支出 5,000,000.00 300,000.00
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 972,151,244.17 625,962,634.59
    减:所得税费用 812,022.52
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 972,151,244.17 625,150,612.07
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益 8,160.04
    七、综合收益总额 972,159,404.21 625,150,612.07
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第6 页
    中国船舶工业股份有限公司
    合并利润表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 附注五 本年金额 上年金额
    一、营业总收入 25,237,536,170.71 27,655,900,291.87
    其中:营业收入 (三十六) 25,237,536,170.71 27,655,900,291.87
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 22,558,929,830.28 22,991,745,852.27
    其中:营业成本 (三十六) 21,567,554,200.12 21,843,367,932.41
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 (三十八) 62,184,765.15 59,499,838.03
    销售费用 (四十一) 265,455,502.49 295,640,991.60
    管理费用 (四十二) 1,242,305,121.92 1,165,968,779.72
    财务费用 (四十三) -629,082,817.39 -845,539,737.83
    资产减值损失 (四十) 50,513,057.99 472,808,048.34
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) (三十九) -26,153,395.63 98,440,467.53
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -23,641,416.56 95,330,467.53
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,652,452,944.80 4,762,594,907.13
    加:营业外收入 (四十四) 518,000,219.17 417,896,523.91
    减:营业外支出 (四十五) 28,256,815.79 32,748,041.01
    其中:非流动资产处置损失 13,358,344.25 7,971,879.52
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 3,142,196,348.18 5,147,743,390.03
    减:所得税费用 (四十六) 575,743,375.06 888,540,225.10
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,566,452,973.12 4,259,203,164.93
    其中:被合并方在合并前实现的净利润 63,341.17
    归属于母公司所有者的净利润 2,500,605,198.56 4,159,621,025.87
    少数股东损益 65,847,774.56 99,582,139.06
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 (四十七) 3.77 6.28
    (二)稀释每股收益 (四十七) 3.77 6.28
    七、其他综合收益 (四十八) 8,160.04
    八、综合收益总额 2,566,461,133.16 4,259,203,164.93
    归属于母公司所有者的综合收益总额 2,500,613,358.60 4,159,621,025.87
    归属于少数股东的综合收益总额 65,847,774.56 99,582,139.06
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第7 页
    中国船舶工业股份有限公司
    现金流量表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 313,135.60 313,135.60
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 1,466,577.37 7,956,095.48
    经营活动现金流入小计 1,779,712.97 8,269,231.08
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 22,362,098.19 16,788,909.91
    支付的各项税费 30,208.92 34,637,661.95
    支付其他与经营活动有关的现金 20,993,365.21 14,179,933.46
    经营活动现金流出小计 43,385,672.32 65,606,505.32
    经营活动产生的现金流量净额 -41,605,959.35 -57,337,274.24
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 400,000.00
    取得投资收益所收到的现金 834,680,000.00 550,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 834,680,000.00 550,400,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金 32,978.00 1,663,391.49
    投资支付的现金 115,260,000.00 1,571,800,253.45
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 115,292,978.00 1,573,463,644.94
    投资活动产生的现金流量净额 719,387,022.00 -1,023,063,644.94
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 662,556,538.00 662,556,538.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 25,000.00 1,250,000.00
    筹资活动现金流出小计 662,581,538.00 663,806,538.00
    筹资活动产生的现金流量净额 -662,581,538.00 -663,806,538.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -547,624.67
    五、现金及现金等价物净增加额 15,199,524.65 -1,744,755,081.85
    加:年初现金及现金等价物余额 29,305,927.59 1,774,061,009.44
    六、期末现金及现金等价物余额 44,505,452.24 29,305,927.59
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第8 页
    中国船舶工业股份有限公司
    合并现金流量表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 附注五 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 20,032,516,233.56 28,955,705,269.18
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 2,889,319,958.73 1,921,671,167.91
    收到其他与经营活动有关的现金 (四十九) 943,479,169.22 522,496,804.27
    经营活动现金流入小计 23,865,315,361.51 31,399,873,241.36
    购买商品、接受劳务支付的现金 16,796,641,167.00 24,651,220,113.05
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 1,323,308,214.66 1,332,008,557.47
    支付的各项税费 1,183,531,297.43 1,803,631,633.68
    支付其他与经营活动有关的现金 (四十九) 973,350,870.20 990,621,635.75
    经营活动现金流出小计 20,276,831,549.29 28,777,481,939.95
    经营活动产生的现金流量净额 3,588,483,812.22 2,622,391,301.41
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金 630,000.00 5,454,188.16
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额 7,154,609.24 4,249,488.76
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 (四十九) 3,652,290,700.16
    投资活动现金流入小计 3,660,075,309.40 9,703,676.92
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金 2,796,741,352.42 3,731,187,806.91
    投资支付的现金 123,260,000.00 2,176,308,200.53
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 (四十九) 11,682,400.00 2,335,594,073.47
    投资活动现金流出小计 2,931,683,752.42 8,243,090,080.91
    投资活动产生的现金流量净额 728,391,556.98 -8,233,386,403.99
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 180,114,217.96
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 180,114,217.96
    取得借款收到的现金 7,868,005,248.60 10,922,157,566.90
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 (四十九) 24,910,000.00
    筹资活动现金流入小计 8,073,029,466.56 10,922,157,566.90
    偿还债务支付的现金 8,005,752,255.80 5,610,680,285.40
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,002,747,988.85 1,158,680,057.77
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 1,037,500.00 500,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 (四十九) 194,676.56 1,385,478.75
    筹资活动现金流出小计 9,008,694,921.21 6,770,745,821.92
    筹资活动产生的现金流量净额 -935,665,454.65 4,151,411,744.98
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 554,332,361.17 94,773,456.06
    五、现金及现金等价物净增加额 3,935,542,275.72 -1,364,809,901.54
    加:年初现金及现金等价物余额 13,158,759,356.98 14,523,569,258.52
    六、期末现金及现金等价物余额 17,094,301,632.70 13,158,759,356.98
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第9 页
    中国船舶工业股份有限公司
    所有者权益变动表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本年金额
    项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 190,663,071.37 681,715,653.73 8,596,425,924.60
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 190,663,071.37 681,715,653.73 8,596,425,924.60
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 8,160.04 97,215,124.42 212,379,581.75 309,602,866.21
    (一)净利润 972,151,244.17 972,151,244.17
    (二)其他综合收益 8,160.04 8,160.04
    上述(一)和(二)小计 8,160.04 972,151,244.17 972,159,404.21
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 97,215,124.42 -759,771,662.42 -662,556,538.00
    1.提取盈余公积 97,215,124.42 -97,215,124.42
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -662,556,538.00 -662,556,538.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 662,556,538.00 7,061,498,821.54 287,878,195.79 894,095,235.48 8,906,028,790.81
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第10 页
    中国船舶工业股份有限公司
    所有者权益变动表(续)
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年金额
    项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 128,148,010.16 781,636,640.87 8,633,831,850.53
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 128,148,010.16 781,636,640.87 8,633,831,850.53
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 62,515,061.21 -99,920,987.14 -37,405,925.93
    (一)净利润 625,150,612.07 625,150,612.07
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 625,150,612.07 625,150,612.07
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 62,515,061.21 -725,071,599.21 -662,556,538.00
    1.提取盈余公积 62,515,061.21 -62,515,061.21
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -662,556,538.00 -662,556,538.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 190,663,071.37 681,715,653.73 8,596,425,924.60
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第11 页
    中国船舶工业股份有限公司
    合并所有者权益变动表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本年金额
    归属于母公司所有者权益
    项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 662,556,538.00 5,048,417,159.62 322,948,518.47 6,008,621,825.98 965,747,518.19 13,008,291,560.26
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 662,556,538.00 5,048,417,159.62 322,948,518.47 6,008,621,825.98 965,747,518.19 13,008,291,560.26
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 10,613,040.77 97,215,124.42 1,740,833,536.14 475,234,800.72 2,323,896,502.05
    (一)净利润 2,500,605,198.56 65,847,774.56 2,566,452,973.12
    (二)其他综合收益 8,160.04 8,160.04
    上述(一)和(二)小计 8,160.04 2,500,605,198.56 65,847,774.56 2,566,461,133.16
    (三)所有者投入和减少资本 10,604,880.73 410,537,026.16 421,141,906.89
    1.所有者投入资本 421,141,906.89 421,141,906.89
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他 10,604,880.73 -10,604,880.73
    (四)利润分配 97,215,124.42 -759,771,662.42 -1,150,000.00 -663,706,538.00
    1.提取盈余公积 97,215,124.42 -97,215,124.42
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -662,556,538.00 -1,150,000.00 -663,706,538.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 662,556,538.00 5,059,030,200.39 420,163,642.89 7,749,455,362.12 1,440,982,318.91 15,332,188,062.31
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆报表第12 页
    中国船舶工业股份有限公司
    合并所有者权益变动表(续)
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 662,556,538.00 5,742,968,733.90 260,433,457.26 2,693,177,471.72 103,985,313.90 9,463,121,514.78
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他 1,500,919,999.80 -119,105,072.40 744,054,191.68 2,125,869,119.08
    二、本年年初余额 662,556,538.00 7,243,888,733.70 260,433,457.26 2,574,072,399.32 848,039,505.58 11,588,990,633.86
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -2,195,471,574.08 62,515,061.21 3,434,549,426.66 117,708,012.61 1,419,300,926.40
    (一)净利润 4,159,621,025.87 99,582,139.06 4,259,203,164.93
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 4,159,621,025.87 99,582,139.06 4,259,203,164.93
    (三)所有者投入和减少资本 -2,195,471,574.08 19,163,373.55 -2,176,308,200.53
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他 -2,195,471,574.08 19,163,373.55 -2,176,308,200.53
    (四)利润分配 62,515,061.21 -725,071,599.21 -1,037,500.00 -663,594,038.00
    1.提取盈余公积 62,515,061.21 -62,515,061.21
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -662,556,538.00 -1,037,500.00 -663,594,038.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 662,556,538.00 5,048,417,159.62 322,948,518.47 6,008,621,825.98 965,747,518.19 13,008,291,560.26
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业法定代表人:陈小津 主管会计工作负责人:沈樑 会计机构负责人:陈朔帆中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第1 页
    中国船舶工业股份有限公司
    二OO 九年度
    财务报表附注
    一、 公司基本情况
    (一) 历史沿革
    中国船舶工业股份有限公司(以下简称“本公司”),前身为沪东重机股份有限公司,系
    经中国船舶工业总公司以“船总生(1998)41 号”文件和国家经济体制改革委员会“体
    改生(1998)17 号”文件批准,由原沪东造船厂(现已与原中华造船厂合并成立沪东中
    华造船(集团)有限公司)和原上海船厂(现已变更为上海船厂船舶有限公司)共同发起
    设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,本公司于1998 年4 月20 日向
    社会公开发行人民币普通股7,000 万股,股票面值为人民币1 元,占总股本的31.88%,
    并于1998 年5 月20 日在上海证券交易所上市交易。本公司原股本为人民币
    219,539,200.00 元,1999 年经上海市证券期货监督办公室以“沪证司(1999)第031 号”
    文件核准,本公司向全体股东按每10 股送1 股 的比例派送红股共21,953,920 股,送股
    后本公司股本增至人民币241,493,120.00 元,业经大华会计师事务所有限公司验证,并
    出具华业字(99)第935 号验资报告。
    根据国资委国资产权(2005)1399 号文《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关
    问题的批复》,2005 年11 月21 日本公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。
    2005 年11 月28 日,公司非流通股股东向流通股股东每10 股支付3.2 股对价股份,支
    付的对价股份共计24,640,000 股。股改完成后,本公司总股本不变,沪东中华造船(集
    团)有限公司持有本公司43.25%的股权,上船澄西船舶有限公司(由原上海船厂变更)
    持有本公司14.66%的股权,有限售条件股份合计139,853,120 股,占总股本的57.91%,
    无限售条件股份合计101,640,000 股,占总股本的42.09%。
    根据本公司2005 年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监发行字
    [2006]65 号《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》批准,本公司向
    特定投资者非公开发行人民币普通股21,063,418 股。此次非公开发行股票完成后,本公
    司的股本变更为人民币262,556,538.00 元,业经万隆会计师事务所有限公司验证,并出
    具万会业字(2006)2703 号验资报告。本公司已于2006 年12 月换领了由上海市工商行
    政管理局颁发的注册号为3100001005312 号的《企业法人营业执照》。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第2 页
    2006 年11 月3 日,经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]1401 号《关于
    沪东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》批准,本公司控股股东沪东中华造船
    (集团)有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司将所持本公司“国有法人股”共计
    139,853,120 股无偿划转给本公司实际控制人中国船舶工业集团公司(以下简称“中船集
    团”)。本次股权划转完成后,沪东中华造船(集团)有限公司、上船澄西船舶有限公司
    不再持有本公司股份,中船集团直接持有本公司有限售条件流通股共139,853,120 股,占
    本公司总股本的53.27%,成为本公司直接控股股东。
    根据本公司2007 年4 月18 日股东大会决议,本公司拟向特定对象非公开发行人民币普通
    股400,000,000 股,并于2007 年7 月13 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2007】
    183 号文批准。
    2007 年9 月20 日,本公司向控股股东中船集团发行人民币普通股234,725,690 股,收购
    其持有的上海外高桥造船有限公司66.66%的股权、中船澄西船舶修造有限公司100%的股
    权和广州中船远航文冲船舶工程有限公司54%的股权;向上海宝钢集团公司和上海电气(集
    团)总公司各发行人民币普通股32,637,155 股,收购其持有的上海外高桥造船有限公司
    各16.67%的股权;另向中船集团、中船财务有限责任公司、上海宝钢集团公司、中国人
    寿保险(集团)公司、中国海洋石油总公司、中国中信集团公司和全国社会保障基金(“特
    定投资者”)定向发行人民币普通股共计100,000,000 股。至此本公司的股本变更为人民
    币662,556,538.00 元,业经安永华明会计师事务所验证,并出具安永华明(2007)验字
    第60475337_B03 号验资报告。
    (二) 所属行业性质和业务范围
    1、 所处行业性质:船舶及专用设备制造业。
    2、 经营范围:船舶行业和柴油机生产行业内的投资,民用船舶销售,船舶专用设备、
    机电设备的制造、安装、销售,船舶技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、
    技术咨询,从事货物及技术的进出口业务,自有设备租赁。(以上经营范围涉及行
    政许可的,凭许可证经营)。
    3、 主要产品或提供劳务:船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第3 页
    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》
    和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务
    状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
    的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的
    审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢
    价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政
    策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
    计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
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    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已
    确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,
    单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形
    资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有
    关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按
    照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认
    为负债并按照公允价值计量。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如
    子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司
    的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整
    对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
    债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
    额而形成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的
    所有者权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;
    将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当
    期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至
    报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
    利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第5 页
    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
    时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
    风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八) 外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建
    符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
    处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即
    期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允
    价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    (九) 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债
    (和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持
    有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
    债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期
    损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价
    值变动损益。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第6 页
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
    作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利
    率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期
    间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括
    在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、
    预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质
    的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
    债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
    价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投
    资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
    转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
    酬的,则不终止确认该金融资产。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第7 页
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的
    原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
    移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及
    转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
    止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
    两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
    终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为
    一项金融负债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;
    本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融
    负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时
    确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债
    或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括
    转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
    公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
    值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
    当期损益。
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第8 页
    6、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关
    因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入
    所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十) 应收款项
    1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准:
    单项金额重大的具体标准为:应收款项余额前五名。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:
    单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,
    计入当期损益。
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备
    的确定依据、计提方法:
    信用风险特征组合的确定依据:
    按照个别认定,对应收款项收回存在不确定的认定为风险较大。
    根据信用风险特征组合确定的计提方法:按个别认定计提坏账准备。
    3、 账龄分析法
    对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项,单独进行减值测试或包括在具有类
    似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项
    (包括单项金额重大和不重大的应收款项),包括在具有类似信用风险特征的应收
    款项组合中再进行减值测试。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第9 页
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
    账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现
    时情况确定以下坏账准备计提的比例:
    账 龄 应收款项(造船)(%) 应收款项(非造船)(%)
    6 个月以内 0.00 0.00
    6-12 个月 0.50 0.50
    1-2 年 10.00 30.00
    2-3 年 30.00 60.00
    3-4 年 50.00 100.00
    4-5 年 80.00 100.00
    5 年以上 100.00 100.00
    此外,本公司对与中船集团成员企业(一般指中船集团合并报表范围内,含事业单
    位)之间形成的应收款项的坏账准备计提原则如下:
    1、中船集团成员企业之间形成的应收款项如存在减值迹象的,应单独进行减值测试。
    2、本公司对中船集团本部的应收款项原则上不计提坏账准备,有客观证据表明其发
    生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。
    3、本公司与中船集团下属的其他子企业间发生的应收款项是否计提坏账准备,应在
    逐一分析债务方所处行业、财务状况等经营情况的基础上做出判断。如果债务方不
    存在现金流量严重不足、资不抵债、清理整顿、清算等影响其持续经营的迹象,不
    计提坏账准备;如果债务方已不能持续经营、或处于已经关停或待关停状态的,按
    其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;如果债务方确实无任何
    可回收的资产,应全额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、在产品、产成品、周转材料、在途物资、发出商品、委托加
    工物资和其他。
    2、 发出存货的计价方法
    子公司沪东重机有限公司原材料采用计划成本法核算,专用材料及整机发出采用个
    别计价法;外购商品采用移动加权平均法计价。
    子公司中船澄西船舶修造有限公司原材料发出时按移动平均法计价。对于不能替代
    使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确定发出存货
    的成本。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第10 页
    子公司上海外高桥造船有限公司按实际成本进行初始计量,包括采购成本、加工成
    本和其他成本。原材料除大型船用设备发出时按个别认定法计价,其余原材料发出
    时采用加权平均法,确定发出存货的实际成本。在产品按实际成本计价,发出时按
    个别认定法计价。
    孙公司上海江南长兴造船有限责任公司除大型船用设备、钢板、油漆、焊材外,原
    材料日常核算采用计划成本方法,月末按其材料成本差异率,将发出原材料的计划
    成本调整为实际成本;大型船用设备、钢板采用个别认定法核算,油漆、焊材采用
    加权平均法核算。在产品按实际成本计价,发出时按个别认定法计价。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整
    存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营
    过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
    变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
    的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
    额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净
    值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
    的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的
    存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
    具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提
    存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的
    存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品除工装模具采用一次摊销法,包装物采用一次摊销法。
    低值易耗品中的工装模具,在不长于12 个月的期限内进行摊销。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第11 页
    (十二) 长期股权投资
    1、 初始投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并
    对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生
    的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
    用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合
    并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本
    为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
    的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
    的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
    投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未
    发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
    的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
    定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上
    述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
    长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第12 页
    2、 后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法
    进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投
    资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长
    期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以
    外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享
    有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他
    资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
    股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:
    首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减
    的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
    损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协
    议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损
    失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相
    反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务
    和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单
    位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第13 页
    制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位
    施加重大影响。
    4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
    其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
    现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金
    额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认
    为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 固定资产
    1、 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一
    个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
    净残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
    的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租
    赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 8-50 5.00 1.90-11.875
    机器设备 5-18 5.00 5.28-19.00
    运输设备 5-15 5.00 6.33-19.00
    电子设备 5-13 5.00 7.31-19.00
    其他设备 5-10 5.00 9.50-19.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第14 页
    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
    值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
    定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定
    资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固
    定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残
    值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收
    回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的
    资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资
    产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
    租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
    未确认的融资费。
    (十四) 在建工程
    1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。中国船舶工业股份有限公司
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    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定
    资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算
    的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按
    估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待
    办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
    值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
    定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建
    工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收
    回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的
    资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十五) 借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
    以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
    计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
    定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
    支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
    始。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第16 页
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂
    停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
    用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部
    分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外
    销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
    过3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
    件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
    在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开
    始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
    暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
    资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘
    以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
    率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
    价金额,调整每期利息金额。
    (十六) 无形资产
    1、 无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
    定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
    上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
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    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其
    入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
    计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
    的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
    入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
    非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
    的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
    账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
    账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
    息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无
    法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不
    予摊销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    项 目 预计使用寿命(年)
    土地使用权 50
    岸线使用权 50
    软件 5-10
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
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    值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
    定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形
    资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
    整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣
    除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收
    回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产
    组为基础确定无形资产组的可收回金额。
    4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
    究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或
    设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
    市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十七) 长期待摊费用
    1、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销中国船舶工业股份有限公司
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    2、 摊销年限
    (1)管线费:按10 年平均摊销;
    (2)其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。
    (十八) 预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付
    资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2、 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
    间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现
    后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
    则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
    结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可
    能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相
    关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够
    收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
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    (十九) 收入
    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权
    相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠
    地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
    地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列
    情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供
    劳务收入。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或
    协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
    前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按
    照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
    额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期
    损益,不确认提供劳务收入。
    4、 建造合同
    (1)在一个会计年度内完成的建造合同,可以在完成建造合同时确认合同收入和合
    同费用;如建造合同跨年度,在建造合同的结果能够可靠地估计的情况下,在资产
    负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用。通常,船舶建造合同在建造进度达
    到(或者超过)30%(批量船和成熟船),即可合理预见合同结果;首制船舶或特殊中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第21 页
    船舶,按实际情况确定何时可以合理预计合同结果。在建造合同的结果不能可靠估
    计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认
    收入,并按相同金额结转成本;如果预计发生的成本不能得到补偿,不确认收入,
    将发生的成本全部确认为费用。
    (2)建造合同完工程度的确定方法:根据《企业会计准则-建造合同》规定,公司
    采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工程度的确
    定方法。
    (3)建造合同的计价和报表列示:建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认
    的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算,包括直接材
    料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同
    工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列
    为资产;个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛
    利(亏损)的金额列为负债。
    (4)本公司对于合同价值较大(一般合同金额在2,000 万美元以上)、合同工期6
    个月以上且符合建造合同条件的修船业务,如修船合同跨年度,在修船合同的结果
    能够可靠地估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用;
    在修船合同的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够
    得到补偿的合同成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果预计发生的成本
    不能得到补偿,不确认收入,将发生的成本全部确认为费用。
    (二十) 政府补助
    1、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
    关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2、 会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所
    建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认
    为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的
    相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第22 页
    (二十一) 所得税的会计处理方法
    1、 公司的所得税采用资产负债表债务法核算
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延所得
    税资产和递延所得税负债。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法
    规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延
    所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
    量。
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
    和税款抵减的应纳税所得额为限。对联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性
    差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转
    回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对联营企
    业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时
    性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明
    确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投
    资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有
    者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,公司将当期所得税和递延所得税作
    为所得税费用或收益计入当期损益。
    2、 所得税汇算清缴方式
    按年计算,分季预缴,季度终了后15 日内预缴,年度终了后5 个月内汇算清缴。
    (二十二) 经营租赁
    经营租赁会计处理
    1、 公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分
    摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
    总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第23 页
    2、 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分
    摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;
    如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础
    分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入
    总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、 会计政策变更
    本报告期主要会计政策未变更。
    2、 会计估计变更
    为了更加准确地反映孙公司上海沪临重工有限公司财务状况及经营成果,经上海沪
    临重工有限公司第二届董事会2010 年第一次临时会议决议,该公司对如下会计估计
    进行了变更,并按照未来适用法计算变更前后对于当期利润总额的影响,相应对本
    公司2009 年度归属于母公司所有者的净利润影响如下:
    会计估计变更的内容和原因 变更前会计估计变更后会计估计 影响金额
    固定资产折旧年限-房屋建筑物 18-50年8-35 年
    固定资产折旧年限-机器设备 10-20年6-12 年
    固定资产折旧年限-电子设别 5-20年6-8 年
    固定资产折旧年限-运输设备 15年8 年
    -10,767,905.62
    (二十四) 前期会计差错更正
    1、 追溯重述法
    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
    2、 未来适用法
    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
    (二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    无。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第24 页
    三、 税项
    (一) 公司主要税种和税率
    税 种 计税依据 税率(%)
    增值税 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的余额 17.00
    营业税 应纳营业税额 5.00
    企业所得税 应纳所得税额 15.00、20.00、25.00
    城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 1.00、7.00
    (二) 税收优惠及批文
    本公司全资子公司沪东重机有限公司于2008 年12 月25 日经上海市科学技术委员会、上
    海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为3
    年),2009 年度享受企业所得税减按15%计缴的税收优惠政策。
    本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司于2008 年12 月25 日经上海市科学技术委员
    会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期
    为3 年),2009 年度享受企业所得税减按15%计缴的税收优惠政策。
    本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司于2009 年9 月11 日经江苏省科学技术厅、
    江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为3
    年),2009 年度享受企业所得税减按15%计缴的税收优惠政策。
    本公司孙公司江苏新荣船舶修理有限公司,根据国发【2007】39 号关于实施企业所得税
    过渡优惠政策的通知,即自2008 年1 月1 日起,原享受企业所得税“两免三减半”、“五
    免五减半”等定期减免税优惠的企业,新税法实施后继续按原税收法律、行政法规及相关
    文件规定的优惠办法及年限享受到期满为止,但因未获利而尚未享受税收优惠的,其优惠
    期限从2008 年度起计算,故2009 年度为该公司企业所得税免税第二年。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第25 页
    四、 企业合并及合并财务报表
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一) 子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本
    经营范
    围
    年末实际
    投资额
    实质上构成
    对子公司净
    投资的其他
    项目余额
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    是否合
    并报表
    少数股东权
    益
    少数股东
    权益中用
    于冲减少
    数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权
    益冲减子公司少数
    股东分担的本期亏
    损超过少数股东在
    该子公司期初所有
    者权益中所享有份
    额后的余额
    沪东重机有限公司 全资子公司 上海 制造业 240,000.00 *1 225,292.87 100.00 100.00 是
    上海临港海洋工程有限公司 控股孙公司 上海 制造业 45,000.00 *2 45,000.00 100.00 100.00 是
    上海沪临重工有限公司 控股孙公司 上海 制造业 112,790.59 *3 115,919.60 84.71 84.71 是 17,448.21
    上海沪东造船柴油机配套有限
    公司
    控股孙公司 上海 制造业 495.00 *4 502.00 70.00 70.00 是 244.72
    江阴澄西金属热加工有限公司 控股孙公司 江苏 制造业 100.00 *5 60.00 60.00 60.00 是 188.08
    上海欣业船舶海洋工程设计有
    限责任公司
    控股孙公司 上海 服务业 1,000.00 *6 719.19 71.92 71.92 是 467.76中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第26 页
    *1:船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售、电站设备、工程机械成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修,及相关的技术咨询
    和技术服务,非标准钢结构制作,从事货物与技术的进出口业务(涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    *2:FPSO 船体及上部模块、海洋工程船舶、半潜式钻井平台、自升式钻井平台、TLP 平台、钻机模块、船舶上层建筑、特种分段的加工制作;海洋
    平台的修理;钢结构件的设计制造修理;船舶相关资料、设备的销售,从事货物及技术的进出口业务。(以上凡涉及行政许可的凭许可证经营)。
    *3:船舶及柴油机钢结构件、铸铁、铸钢件、锻件、木模件和工程机械产品的设计、制造、销售及相关的技术服务;从事货物及技术的进出口业务
    (以上凡涉及行政许可的凭许可证经营)。
    *4:柴油机及完整部套件和配件、外标机械设备、金属结构件、机械设备加工、制造、维修(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    *5:铸造;锻造;热处理加工;机械设备维修。(以上项目涉及专项审批的,经行政审批后方可经营)。
    *6:船舶、海洋工程项目的研发、设计及相关技术的“四技”服务,船用机电配套设备、钢结构和非标机电工业产品的研发、设计,船舶设计信息
    技术和网络技术、计算机网络管理设计和应用软件的研发及销售,计算机软件、硬件的研发、制作、销售及技术服务、船舶制造工艺和船厂管理技术的
    研发及咨询服务,船用机电设备的销售及售后服务业务。(以上涉及许可证经营的凭许可证经营)。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第27 页
    2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本经营范围
    年末实际
    投资额
    实质上构成
    对子公司净
    投资的其他
    项目余额
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    是否合
    并报表
    少数股东权
    益
    少数股东
    权益中用
    于冲减少
    数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权
    益冲减子公司少数
    股东分担的本期亏
    损超过少数股东在
    该子公司期初所有
    者权益中所享有份
    额后的余额
    上海外高桥造船有限公司 全资子公司 上海 制造业 286,000.00 *1 390,196.53 100.00 100.00 是
    中船澄西船舶修造有限公司 全资子公司 江苏 制造业 76,000.00 *2 119,550.51 100.00 100.00 是
    上海江南长兴造船有限责任公司 控股孙公司 上海 制造业 230,910.77 *3 138,187.83 65.00 65.00 是 93,379.36
    *1:船舶、港口机械、起重运输机械、压力容器、冶金矿山设备、水利电力设备、石油化工设备、钢结构件的设计制造修理;海洋工程,建筑桥梁、
    机电成套设备,船舶相关材料、设备的销售,经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零
    配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一补”业务,及以上相关业务的咨询服务(以
    上涉及许可经营的凭许可证经营)。
    *2:船舶的修造、拆解;船舶拆解物资的回收(不含生产性废旧金属);海洋工程装备制造、修理;钢结构工程的施工;钢结构件的制造、修理;起
    重机械、机电设备制造及其它加工业务;高空作业车、工程车辆、机电设备的修理;拆船物资的销售;船舶工程技术的开发、培训、咨询服务;船舶工
    程的设计;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外;承包境外与出口自产设备相关的工程和境
    内国际招标工程及出口境外工程所需的设备、材料。(以上项目不含国家法律、行政法规限制、禁止类)中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第28 页
    *3:船舶、船舶设备、港口机械、机械电子设备、冶金矿山设备、水利电力设备、石油化工设备、钢结构的销售、设计、制造、修理及以上自有设
    备的租赁,船舶、船用设备、海洋工程项目的投资,从事货物及技术的进出口业务,造船和钢结构专业领域的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨
    询(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司
    类型
    注册地 业务性质注册资本经营范围 期末实际
    投资额
    实质上构成
    对子公司净
    投资的其他
    项目余额
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    是否合
    并报表
    少数股东权
    益
    少数股东
    权益中用
    于冲减少
    数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权
    益冲减子公司少数
    股东分担的本期亏
    损超过少数股东在
    该子公司期初所有
    者权益中所享有份
    额后的余额
    江苏新荣船舶修理有限公司
    控股孙
    公司
    江苏 制造业
    美元
    9,980.00
    * 34,779.99 51.00 51.00 是 32,370.11
    *:经营船舶修理(改装);海洋工程装备修理、设计、制造;从事货物和技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);
    铜矿砂的批发、进出口业务(以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等专项管理的商品)。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第29 页
    (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    无。
    (三) 合并范围发生变更的说明
    与上年相比本年新增合并单位1 家,原因为:2008 年本公司全资子公司中船澄西船舶修
    造有限公司和江苏新荣船舶修理有限公司签订吸收新投资方的合资合同,江苏新荣船舶修
    理有限公司增加注册资本8,380 万美元,经增资扩股后该公司注册资本将变更为9,980
    万美元。中船澄西船舶修造有限公司出资额为5,089.80 万美元,占注册资本的51%。中
    船澄西船舶修造有限公司于2009 年度已出资5,089.80 万美元,该公司于2009 年8 月完
    成了工商变更登记手续。2009 年度该公司纳入合并报表范围。
    (四) 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
    本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
    经营实体
    名称 年末净资产本年净利润
    江苏新荣船舶修理有限公司 66,061.44 -1,518.54
    (五) 本年发生的同一控制下企业合并
    无。
    (六) 本年发生的非同一控制下企业合并
    被合并方 商誉金额商誉计算方法
    江苏新荣船舶修理有限公司 0.00
    (七) 本年出售丧失控制权的股权而减少子公司
    无。
    (八) 本年发生的反向购买
    无。
    (九) 本年发生的吸收合并
    无。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第30 页
    (十) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    无。
    五、 合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一) 货币资金
    年末余额 年初余额
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金
    人民币 377,474.87 532,117.30
    银行存款
    人民币
    16,580,981,832.50 17,112,683,204.93
    美元
    450,979,712.53 6.8282 3,079,379,673.10 243,156,659.15 6.8346 1,661,878,502.63
    欧元
    6,515,951.97 9.7971 63,837,433.05 263,391.82 9.6590 2,544,101.59
    日元
    184,660,000.00 0.073782
    13,624,584.12
    652,956.00 0.07565 49,396.12
    小计 19,737,823,522.77 18,777,155,205.27
    其他货币资金
    人民币
    139,441,608.28 751,708,041.60
    合 计 19,877,642,605.92 19,529,395,364.17
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项目 年末余额年初余额
    信用证保证金 48,573.22 4,165,502.19
    保函保证金 29,362,400.00 59,780,000.00
    银行承兑汇票保证金 39,880,000.00
    远期结售汇保证金、履约保证金 68,500,000.00 272,229,555.00
    用于质押的定期存款 2,645,550,000.00 6,034,460,950.00
    合计 2,783,340,973.22 6,370,636,007.19中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第31 页
    截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司以银行定期存单人民币2,645,550,000.00
    元作为银行借款质押物,以获取银行短期借款美元274,376,000.00 元和一年内到期的长
    期借款美元84,000,000.00 元。
    (二) 应收票据
    1、 应收票据的分类
    种类 年末余额 年初余额
    银行承兑汇票 133,810,000.00
    商业承兑汇票 179,609,440.00 56,887,196.60
    合计 313,419,440.00 56,887,196.60
    2、 年末无已质押的应收票据。
    3、 年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
    4、 年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
    出票单位 出票日期 到期日 金额
    沪东中华造船(集团)有限公司
    2009 年9 月30 日至2009
    年12 月30 日
    2010 年3 月30 日至
    2010 年6 月28 日
    23,694,000.00
    上海外高桥造船有限公司
    2009 年10 月15 日至2009
    年12 月14 日
    2010 年1 月15 日至
    2010 年3 月14 日
    21,390,000.00
    合计 45,084,000.00
    5、 年末无已贴现或质押的商业承兑票据。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第32 页
    (三) 应收利息
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    1.账龄一年以内的应收利息 320,627,731.59 126,747,875.49 320,627,731.59 126,747,875.49
    其中:(1)美元定期存单 975,132.37 331,232.36 975,132.37 331,232.36
    (2)人民币定期存单 319,652,599.22 126,416,643.13 319,652,599.22 126,416,643.13
    2.账龄一年以上的应收利息 41,998,035.00 72,042,340.94 114,040,375.94
    其中:(1)美元定期存单
    (2)人民币定期存款 41,998,035.00 72,042,340.94 114,040,375.94
    合 计 362,625,766.59 198,790,216.43 320,627,731.59 240,788,251.43
    (四) 应收账款
    1、 应收账款按种类披露
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    (%)
    单项金额重大的应
    收账款
    140,054,809.29 37.73 25,618,572.98 18.29 353,658,670.38 71.11
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    30,531,847.07 8.23 19,742,079.03 64.66 2,071,116.18 0.42 310,667.43 15.00
    其他不重大应收账
    款
    200,620,917.86 54.04 3,792,503.67 1.89 141,595,829.37 28.47 4,144,038.66 2.93
    合计 371,207,574.22 100.00 49,153,155.68 13.24 497,325,615.93 100.00 4,454,706.09 17.93中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第33 页
    2、 年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
    Eastwind (Hellas) Sa 24,240,110.00 24,240,110.00 100.00 收回可能性较小
    Stamford Navigation Inc 3,668,033.59 3,668,033.59 100.00 收回可能性较小
    Matson Navigation Company 281,356.66 281,356.66 100.00 收回可能性较小
    IMS S.A. 5,462,560.00 5,462,560.00 100.00 收回可能性较小
    Samsuun Logix Corporation 1,655,838.50 1,655,838.46 100.00 收回可能性较小
    NAM VIET SHIPPING CO.,LTD 3,115,024.84 496,273.58 15.93 收回风险较大
    Omniblue Shipping Lnc 409,692.00 204,846.00 50.00 收回风险较大
    NW Marine Engineering Limited 15,932,341.48 7,966,170.74 50.00 收回风险较大
    二重集团 7,000.00 7,000.00 100.00 收回可能性较小
    合计 54,771,957.07 43,982,189.03
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    年末余额 年初余额
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    6 个月以内
    6-12 个月 25,563,176.17 83.73 14,773,408.17 2,071,116.18 100.00 310,667.43
    1-2 年 4,961,670.86 16.25 4,961,670.86
    2-3 年 7,000.00 0.02 7,000.00
    合计 30,531,847.03 100.00 19,742,079.03 2,071,116.18 100.00 310,667.43
    3、 本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本年又全额收
    回或转回,或在本年收回或转回比例较大的应收账款情况
    无。
    4、 本年通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备
    无。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第34 页
    5、 本报告期实际核销的应收账款情况
    无。
    6、 年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    7、 应收账款中欠款金额前五名
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 年限
    占应收账款总
    额的比例(%)
    上海中船三井造船柴油
    机有限公司
    关联方 33,973,546.24 6 个月以内 9.15
    南通中远川崎船舶工程
    有限公司
    客商 32,450,000.00 6 个月以内 8.74
    上海中船国际贸易有限
    公司
    关联方 26,907,192.73
    6 个月以内9,362,430.82
    元; 7-12 个月
    2,365,204.05 元;1-2 年
    15,179,557.86 元
    7.25
    Eastwind (Hellas) Sa 客商 24,240,110.00 1-2 年 6.53
    上海住友商事有限公司 客商 22,483,960.32
    6 个月以内
    13,994,861.20 元;7-12
    个月4,191,909.40 元;
    1-2 年4,069,368.01 元;
    2-3 年227,821.71 元
    6.06
    8、 应收账款关联方情况:参阅附注六、(五)、14。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第35 页
    (五) 其他应收款
    1、 其他应收款按种类披露
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大
    的其他应收款
    228,556,870.40 73.08 40,285,632.05 17.63 416,119,576.71 68.98 60,760,627.50 14.60
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    该组合的风险
    较大的其他应
    收款
    17,891,454.95 5.73 17,891,454.95 100.00 4,528,000.00 0.75 4,528,000.00 100.00
    其他不重大其
    他应收款
    66,281,147.33 21.19 9,467,320.93 14.28 182,605,893.44 30.27 1,321,528.20 0.72
    合计 312,729,472.68 100.00 67,644,407.93 21.63 603,253,470.15 100.00 66,610,155.70 11.04
    2、 年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%)
    索赔款及预付材料采购款 101,743,109.95 55,657,282.45 54.70
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    年末余额 年初余额
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    6 个月以内
    6-12 个月 4,528,000.00 100.00 4,528,000.00
    1-2 年 7,866,454.95 43.97 7,866,454.95
    2-3 年 10,025,000.00 56.03 10,025,000.00
    合计 17,891,454.95 100.00 17,891,454.95 4,528,000.00 100.00 4,528,000.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第36 页
    3、 本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本年又全额收
    回或转回,或在本年收回或转回比例较大的其他应收款以及本年通过重组等其他方
    式收回的其他应收款金额情况
    债务人名称 年末余额 账龄 坏账准备转回数 转回原因
    索赔款 13,363,454.95 1-3 年9,631,345.05 收回赔款
    4、 本报告期实际核销的其他应收款
    无。
    5、 年末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款
    200,000.00 元,参阅附注六、(五)、14。
    6、 其他应收款金额前五名情况
    单位名称
    与本公
    司关系
    金额 年限
    占其他应收款
    总额的比例(%)
    性质或内容
    中国船舶工业贸易公司 关联方67,257,169.86 1-6 个月 21.51 代理采购款
    上海宝钢宝山钢材贸易有限
    公司
    客商 50,000,000.00 6-12 个月 15.99 保证金
    镇江中船设备有限公司 客商 48,320,000.00 1-2 年 15.45 预付设备采购款
    辻产业重机(江苏)有限公司 客商 35,531,655.00 1-2 年 11.36 预付设备采购款
    江阴开发区夏港园区投资有
    限公司
    客商 27,448,045.54 2 年以内 8.78 暂垫款
    7、 其他应收款关联方情况:参阅附注六、(五)、14。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第37 页
    (六) 预付款项
    1、 预付款项按账龄列示
    年末余额 年初余额
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 1,223,903,307.23 79.55 2,634,569,086.31 90.73
    1 至2 年 254,466,432.59 16.54 249,236,676.75 8.58
    2 至3 年 60,171,816.41 3.91 19,997,100.00 0.69
    3 年以上
    合计 1,538,541,556.23 100.00 2,903,802,863.06 100.00
    2、 预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 时间
    中船国际贸易有限公司 关联方 449,300,051.66
    1 年以内446,687,539.13 元;
    1-2 年2,612,512.53 元
    上海中船三井造船柴油机有
    限公司
    关联方 388,790,000.00
    1 年以内282,730,000.00 元;
    1-2 年76,751,010.00 元;2-3
    年29,308,990.00 元
    中国船舶工业贸易公司 关联方 226,959,687.32 1 年以内
    武汉船用机械有限责任公司客商 72,618,864.00
    1 年以内16,208,000.00 元;1-2
    年55,337,264.00 元;2-3 年
    1,073,600.00 元
    上海港复兴船务公司 客商 60,555,000.00 1 年以内
    3、 年末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第38 页
    (七) 存货
    1、 存货分类
    年末余额 年初余额
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 2,053,160,806.66 62,264,864.26 1,990,895,942.40 4,239,113,179.52 113,966,842.03 4,125,146,337.49
    在产品 1,164,134,191.33 328,182,149.41 835,952,041.92 1,242,043,023.85 389,698,772.60 852,344,251.25
    产成品 176,814,940.31 8,658,980.86 168,155,959.45 157,255,738.49 6,934,579.59 150,321,158.90
    周转材料 18,196,916.44 18,196,916.44 6,656,508.56 6,656,508.56
    在途物资 6,407,445.66 6,407,445.66 11,934,870.49 11,934,870.49
    发出商品 981,907.91 981,907.91 1,270,146.43 1,270,146.43
    委托加工物资 11,013,008.95 11,013,008.95 6,996,496.78 6,996,496.78
    其他 65,882,189.59 65,882,189.59 43,677,741.61 43,677,741.61
    合计 3,496,591,406.85 399,105,994.53 3,097,485,412.32 5,708,947,705.73 510,600,194.22 5,198,347,511.51
    2、 存货跌价准备
    本年减少额
    存货种类 年初账面余额本年计提额
    转回 生产、销售转出
    年末账面余额
    原材料 113,966,842.03 13,111,190.23 64,813,168.00 62,264,864.26
    在产品 389,698,772.60 99,773,656.96 47,420,796.13 113,869,484.02 328,182,149.41
    产成品 6,934,579.59 1,724,401.27 8,658,980.86
    合 计 510,600,194.22 114,609,248.46 112,233,964.13 113,869,484.02 399,105,994.53
    在产品跌价准备年末余额中,深水半潜式钻井平台项目跌价准备金额为187,940,000.00
    元,具体情况如下:
    本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司于2007 年承接了深水半潜式钻井平台项目的
    建造合同,2007 年该子公司根据《企业会计准则-建造合同》的相关规定,并经其公司
    总经理办公会议讨论通过,由深水半潜式钻井平台项目组组织相关部门对该项建造合同进
    行了减值测试,并确认合同预计损失119,690,000.00 元。2008 年年末,该子公司对该项
    建造合同重新进行了减值测试,并经其公司总经理办公会议讨论通过,对该项目补提了合
    同预计损失68,250,000.00 元。至此,该项合同共计提合同损失187,940,000.00 元。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第39 页
    3、 存货跌价准备情况
    项目 计提存货跌价准备的依据本年转回存货跌价准备的原因
    本年转回金额占该项存
    货年末余额的比例(%)
    原材料
    无生产对象的钢板按市
    值,其余按照库龄
    生产领用 3.16
    在产品 预计合同亏损 根据市场行情,调整合同亏损 26.82
    (八) 其他流动资产
    项目 年末余额 年初余额
    累计已发生成本及毛利 5,538,892,760.26 8,276,349,857.62
    减:累计已结算价款 4,010,306,293.76 5,800,135,675.65
    已完工尚未结算款 1,528,586,466.50 2,476,214,181.97中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第40 页
    (九) 对合营企业投资和联营企业投资
    (金额单位:万元)
    被投资单位名称 企业类型 注册地
    法定
    代表人
    业务性质 注册资本
    本企业持
    股比例(%)
    本企业在被投资单
    位表决权比例(%)
    年末资产总额 年末负债总额
    年末净资产
    总额
    本年营业收入
    总额
    本年净利润
    一、合营企业
    广州中船远航船坞有限公司 中外合资 广州市 金才宽 制造业 91,562.33 54.00 54.00 *1 280,767.29 188,179.07 92,588.22 86,935.81 -5,238.82
    上海中船三井造船柴油机有限公司 中外合资 上海市 秦文泉 制造业 70,600.00 51.00 51.00 *2 263,746.60 205,108.85 58,637.75 184,274.86 1,181.06
    江阴华尔新特种涂料有限公司 中外合资 江阴市 胡金根 制造业 美元120.00 40.00 40.00 7,015.71 3,369.28 3,646.43 13,950.69 787.74
    江阴华昌钢材涂装有限公司 有限责任公司 江阴市 胡金根 制造业 600.00 40.00 40.00 1,763.24 731.35 1,031.89 1,502.40 160.41
    江阴华盛钢材预处理有限公司 有限责任公司 江阴市 胡金根 制造业 2,400.00 40.00 40.00 4,558.81 1,379.40 3,179.41 1,237.38 37.79
    二、联营企业
    上海东舟劳务服务有限公司 有限责任公司 上海市 姜德 劳动服务 98.00 30.00 30.00 1,821.02 1,690.84 130.18 131.83 24.65
    上海中船宝钢钢材加工有限公司 有限责任公司 上海市 张勇 制造业 19,993.00 25.00 25.00 19,993.00 19,993.00
    *1、广州中船远航船坞有限公司,本公司出资比例为54%。根据该公司章程,该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者共同决
    定,故将该公司作为本公司的合营公司,而未纳入合并范围。
    *2、上海中船三井造船柴油机有限公司,本公司出资比例为51%。根据该公司章程,该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者
    共同决定,故将该公司作为本公司的合营公司,而未纳入合并范围。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第41 页
    (十) 长期股权投资
    长期股权投资明细情况
    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 年末余额
    在被投资单位
    持股比例(%)
    在被投资单位
    表决权比例(%)
    在被投资单位持
    股比例与表决权
    比例不一致的说
    明
    减值准备
    本年计提减
    值准备
    本年现金红利
    广州中船远航船坞有限公司 权益法 886,903,830.00 1,029,780,926.15 -28,289,615.82 1,001,491,310.33 54.00 54.00
    上海中船三井造船柴油机有限公司 权益法 360,006,000.00 179,687,485.31 126,175,254.57 305,862,739.88 51.00 51.00
    江阴华尔新特种涂料有限公司 权益法 2,601,600.00 14,658,131.78 -72,411.97 14,585,719.81 40.00 40.00 2,930,321.02
    江阴华昌钢材涂装有限公司 权益法 2,400,000.00 3,485,935.60 641,628.06 4,127,563.66 40.00 40.00
    江阴华盛钢材预处理有限公司 权益法 9,600,000.00 4,566,487.26 8,151,154.11 12,717,641.37 40.00 40.00
    上海东舟劳务服务有限公司 权益法 294,000.00 316,746.07 73,795.07 390,541.14 30.00 30.00
    上海中船宝钢钢材加工有限公司 权益法 49,982,500.00 49,982,500.00 49,982,500.00 25.00 25.00
    权益法小计 1,282,478,212.17 106,679,804.02 1,389,158,016.19 2,930,321.02
    上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 成本法 1,081,357.89 1,081,357.89 1,081,357.89 33.33 33.33 150,000.00
    北京中船信息科技有限公司 成本法 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 10.63 10.63
    中船财务有限责任公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.98 0.98
    九江庐山翠竹山庄有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 4.90 4.90
    成本法小计
    6,181,357.89 6,181,357.89 150,000.00
    合计
    1,288,659,570.06 106,679,804.02 1,395,339,374.08
    3,080,321.02中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
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    (十一) 固定资产原价及累计折旧
    1、 固定资产情况
    项目 年初账面余额 本年增加 本年其他增加 本年减少 年末账面余额
    一、账面原值合计: 11,472,303,830.54 2,331,133,637.43 17,862,029.75 102,255,140.35 13,719,044,357.37
    其中:房屋及建筑物 6,176,022,737.62 1,301,071,195.85 2,275,342.20 15,501,222.94 7,463,868,052.73
    机器设备 4,584,129,227.07 852,363,061.00 10,986,692.48 49,376,764.10 5,398,102,216.45
    运输设备 487,780,476.70 100,624,065.51 4,092,374.86 11,316,952.32 581,179,964.75
    电子设备 41,504,712.91 3,676,312.52 81,940.21 3,100,030.26 42,162,935.38
    其他设备 182,866,676.24 73,399,002.55 425,680.00 22,960,170.73 233,731,188.06
    二、累计折旧合计: 2,076,774,586.96 720,242,586.37 10,619,026.41 59,294,286.96 2,748,341,912.78
    其中:房屋及建筑物 709,150,408.10 267,663,423.18 282,142.52 4,526,093.82 972,569,879.98
    机器设备 1,149,735,656.56 331,196,755.99 8,449,050.02 22,922,082.75 1,466,459,379.82
    运输设备 125,660,778.54 61,379,763.00 1,615,818.47 8,564,646.27 180,091,713.74
    电子设备 19,149,624.60 5,958,507.99 26,034.90 2,624,626.50 22,509,540.99
    其他设备 73,078,119.16 54,044,136.21 245,980.50 20,656,837.62 106,711,398.25
    三、固定资产账面净值合计 9,395,529,243.58 2,331,133,637.43 7,243,003.34 763,203,439.76 10,970,702,444.59
    其中:房屋及建筑物 5,466,872,329.52 1,301,071,195.85 1,993,199.68 278,638,552.30 6,491,298,172.75
    机器设备 3,434,393,570.51 852,363,061.00 2,537,642.46 357,651,437.34 3,931,642,836.63
    运输设备 362,119,698.16 100,624,065.51 2,476,556.39 64,132,069.05 401,088,251.01
    电子设备 22,355,088.31 3,676,312.52 55,905.31 6,433,911.75 19,653,394.39
    其他设备 109,788,557.08 73,399,002.55 179,699.50 56,347,469.32 127,019,789.81
    四、减值准备合计 25,551,759.76 2,407,790.24 2,409,336.75 25,550,213.25
    其中:房屋及建筑物 * 25,551,759.76 2,407,790.24 2,409,336.75 25,550,213.25
    五、固定资产账面价值合计 9,369,977,483.82 2,331,133,637.43 7,243,003.34 763,201,893.25 10,945,152,231.34
    其中:房屋及建筑物 5,441,320,569.76 1,301,071,195.85 1,993,199.68 278,637,005.79 6,465,747,959.50
    机器设备 3,434,393,570.51 852,363,061.00 2,537,642.46 357,651,437.34 3,931,642,836.63
    运输设备 362,119,698.16 100,624,065.51 2,476,556.39 64,132,069.05 401,088,251.01
    电子设备 22,355,088.31 3,676,312.52 55,905.31 6,433,911.75 19,653,394.39
    其他设备 109,788,557.08 73,399,002.55 179,699.50 56,347,469.32 127,019,789.81
    (1)本年折旧额720,242,586.37 元。
    (2)本年由在建工程转入固定资产原价为2,071,445,789.35 元。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第43 页
    (3)本年其他增加系因本年新增合并公司江苏新荣船舶修理有限公司购并日的固定资产
    原值及累计折旧,以及本年购入的已使用固定资产原值及累计折旧。
    *:本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司由于生产经营的需要将位于该子公司厂
    区内的职工房屋产权收购为该子公司所有,但目前市场环境有所变化,使原生产经营计划
    延期,导致该房产价值减值,因此该子公司计提了固定资产减值准备。
    2、 年末暂时闲置的固定资产
    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备账面价值 备注
    机器设备 6,761,125.85 2,771,918.55 3,989,207.30 暂无使用计划
    3、 通过经营租赁租出的固定资产
    项 目 账面价值
    房屋及建筑物 511,617.03
    机器设备 28,594,470.02
    运输设备 11,080.00
    合 计 29,117,167.05
    4、 年末未办妥产权证书的固定资产
    项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间
    房屋建筑物 135,230,142.57 过户手续尚在办理 2010 年
    房屋建筑物 1,901,924,838.86 工程尚未竣工决算
    运输设备 1,524,933.06 过户手续尚在办理 2010 年
    合 计 2,038,679,914.49
    (十二) 在建工程
    年末余额 年初余额
    项目
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    在建工程 1,665,913,848.86 1,665,913,848.86 1,033,011,893.81 1,033,011,893.81中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第44 页
    重大在建工程项目变动情况
    工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少
    工程投入占
    预算比例(%)
    利息资本化累
    计金额
    其中:本年利息
    资本化金额
    本年利息资
    本化率(%)
    资金来源 年末余额
    沪临临港船舶
    基地工程
    235,931 万元 271,282,373.97 180,389,187.13 387,371,349.66 44.02 42,553,897.94
    募集资金、
    自筹
    64,300,211.44
    外高桥三期工
    程
    195,535.5 万元 241,718,219.65 419,063.01 12.34
    募集资金、
    自筹
    241,299,156.64
    外高桥海洋工
    程科技办公楼
    16,000 万元 7,127,391.00 69,119,499.28 47.65 自筹 76,246,890.28
    外高桥海洋工
    程及高技术船
    舶工程配套项
    目第一阶段
    162,023 万元 184,801,330.64 794,449,044.93 60.44 29,703,798.33 29,668,158.33 5.10 自筹 979,250,375.57
    外高桥填平补
    齐建设项目
    23,840 万元 67,844,568.05 4,898,526.00 28.46 1,198,323.72 1,198,323.72 5.346 自筹 62,946,042.05
    中船澄西河山
    坞项目
    24,500 万元 96,740,726.06 39.49 自筹 96,740,726.06
    中船澄西1600T
    起重船工程
    100,921,868.25 33,697,290.76 134,619,159.01 自筹
    其他 227,160,710.30 1,745,942,399.76 1,544,556,754.68 283,415,908.56 4,102,346.38 4,102,346.38 8.50 145,130,446.82
    合 计 1,033,011,893.81 2,988,182,715.97 2,071,445,789.35 283,834,971.57 77,558,366.37 34,968,828.43 1,665,913,848.86中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第45 页
    (十三) 无形资产
    项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    1、账面原值合计 1,537,344,506.52 150,690,755.58 9,579.27 1,688,025,682.83
    (1).土地使用权 1,310,772,270.46 147,307,998.33 1,458,080,268.79
    (2).电脑软件 80,932,784.06 3,382,757.25 9,579.27 84,305,962.04
    (3).岸线使用权 145,639,452.00 145,639,452.00
    2、累计摊销合计 88,394,685.33 37,935,088.23 126,329,773.56
    (1).土地使用权 48,612,318.58 23,152,484.40 71,764,802.98
    (2).电脑软件 33,956,788.67 11,869,814.79 45,826,603.46
    (3).岸线使用权 5,825,578.08 2,912,789.04 8,738,367.12
    3、无形资产账面价值合计 1,448,949,821.19 150,690,755.58 37,944,667.50 1,561,695,909.27
    (1).土地使用权 1,262,159,951.88 147,307,998.33 23,152,484.40 1,386,315,465.81
    (2).电脑软件 46,975,995.39 3,382,757.25 11,879,394.06 38,479,358.58
    (3).岸线使用权 139,813,873.92 2,912,789.04 136,901,084.88
    1、 孙公司上海江南长兴造船有限责任公司土地使用权原值为423,234,747.59 元,截
    至2009 年12 月31 日止,该土地使用权的相关事宜详见附注十、(五)。
    2、 本年因新增合并孙公司江苏新荣船舶修理有限公司而于购并日增加的土地使用权
    原值为64,115,400.00 元,累计摊销额为 0.00 元。
    3、 本年摊销额为37,935,088.23 元。
    (十四) 长期待摊费用
    项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
    厂外电力进线 7,105,724.24 1,470,149.76 5,635,574.48
    厂外给水管道 2,190,326.12 453,170.88 1,737,155.24
    房屋租赁费 20,918,240.00 6,605,760.00 14,312,480.00
    其他 1,323,656.20 4,462,106.25 3,751,878.64 2,033,883.81
    合计 31,537,946.56 4,462,106.25 12,280,959.28 23,719,093.53中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第46 页
    (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 年末数 年初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 79,374,654.13 127,960,648.17
    应付职工薪酬 9,390,161.51 16,865,974.61
    应付未了工程 70,055,068.86 31,213,594.00
    预计负债 107,227,100.31 99,164,812.31
    预提费用 6,863,211.43 5,125,000.00
    未实现内部收益 1,832,382.41 5,980,010.56
    小 计 274,742,578.65 286,310,039.65
    递延所得税负债:
    沪东重机评估增值 9,201,006.83
    未收到的补贴 41,324,604.27
    未到期存单利息 8,486,400.00 23,633,228.71
    小计 17,687,406.83 64,957,832.98
    未确认递延所得税资产明细
    项 目 年末余额 年初余额
    (1)可抵扣暂时性差异 13,092,907.91 8,223,004.50
    (2)可抵扣亏损 153,444,935.60 69,563,024.38
    合计 166,537,843.51 77,786,028.88中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第47 页
    2、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    项 目 年末余额 年初余额
    2012 年 6,197,072.20 6,197,072.20
    2013 年 63,365,952.18 63,365,952.18
    2014 年 83,881,911.22
    合计 153,444,935.60 69,563,024.38
    3、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 暂时性差异金额
    资产减值准备 528,188,115.44
    应付职工薪酬 53,225,258.29
    应付未了工程 408,031,969.38
    预计负债 614,375,513.90
    预提费用 45,754,742.84
    未实现内部收益 12,215,882.75
    沪东重机评估增值 61,340,045.54
    未到期存单利息 56,576,000.00
    合计 1,779,707,528.14
    (十六) 资产减值准备
    本年减少
    项 目 年初余额 本年增加
    转 回 转 销
    年末余额
    坏账准备 71,064,861.79 55,364,046.87 9,631,345.05 116,797,563.61
    存货跌价准备 510,600,194.22 114,609,248.46 112,233,964.13 113,869,484.02 399,105,994.53
    固定资产减值准备 25,551,759.76 2,407,790.24 2,409,336.75 25,550,213.25
    合计 607,216,815.77 172,381,085.57 121,865,309.18 116,278,820.77 541,453,771.39中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第48 页
    (十七) 短期借款
    项目 年末余额年初余额
    信用借款 1,886,181,445.60 365,038,000.00
    保证借款 50,000,000.00
    质押借款 1,873,494,203.20 3,696,684,778.80
    保理借款 11,000,000.00
    商业承兑汇票贴现 56,887,196.60
    合计 3,820,675,648.80 4,118,609,975.40
    (十八) 应付票据
    种 类 年末余额年初余额
    银行承兑汇票 498,679,022.82 11,000,000.00
    商业承兑汇票 166,029,863.04 94,868,687.07
    合计 664,708,885.86 105,868,687.07
    应付票据的说明:上述票据均将于2010 年到期。
    (十九) 应付账款
    年末余额 年初余额
    3,371,752,106.60 2,754,888,216.00
    1、 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、 年末余额中欠关联方情况:参阅附注六、(五)、14。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第49 页
    3、 账龄超过一年的大额应付账款:
    单位名称 金 额 未结转原因
    武汉重型机床集团有限公司 2,337,500.00 货已到,质量问题存在争议
    大连船用柴油机有限公司 1,000,000.00 未到付款期
    江苏赛富隆重工有限公司 1,583,000.00 未到付款期
    (二十) 预收账款
    年末余额年初余额
    1,182,908,468.61 1,776,913,269.73
    1、 年末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、 年末余额中预收关联方情况:参阅附注六、(五)、14。
    3、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明:
    单位名称 金 额 未结转原因
    备注(报表日后
    已结转或还款的应予
    注明)
    沪东中华造船(集团)有限公司121,140,000.00 柴油机尚未制作完毕 报表日后已部分结转
    广州文冲船厂有限责任公司 109,048,000.00 柴油机尚未制作完毕 报表日后已部分结转
    上海船厂船舶有限公司 65,910,000.00 柴油机尚未制作完毕 报表日后已部分结转
    上海江南长兴重工有限责任公司61,055,000.00 柴油机尚未制作完毕
    镇江中船设备有限公司 46,860,000.00 柴油机尚未制作完毕中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第50 页
    (二十一) 应付职工薪酬
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 114,675,685.97 910,571,495.15 907,188,508.25 118,058,672.87
    (2)职工福利费 74,783,246.69 74,783,246.69
    (3)社会保险费 12,264,091.36 216,658,726.26 213,494,800.82 15,428,016.80
    其中:医疗保险费 3,828,485.23 57,576,825.63 56,655,097.82 4,750,213.04
    基本养老保险费 7,678,842.10 108,869,032.55 107,096,861.65 9,451,013.00
    年金缴费 -325,407.14 34,957,026.46 34,631,619.32
    失业保险费 738,100.21 9,975,277.98 9,941,546.26 771,831.93
    工伤保险费 172,022.47 2,643,985.92 2,585,754.16 230,254.23
    生育保险费 172,048.49 2,636,577.72 2,583,921.61 224,704.60
    (4)住房公积金 861,382.00 62,419,468.90 62,730,485.50 550,365.40
    (5)工会经费和职工教育经费 6,420,036.16 32,494,541.57 27,046,401.28 11,868,176.45
    (6)非货币性福利
    (7)因解除劳动关系给予的补偿
    *1
    1,453,787.31 3,711,966.00 2,115,271.20 3,050,482.11
    (8)其 他 *2 35,234,805.30 11,611,562.04 40,688,823.10 6,157,544.24
    其中:以现金结算的股份支付
    合计 170,909,788.10 1,312,251,006.61 1,328,047,536.84 155,113,257.87
    *1:本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司本年根据职工工龄,预计了内退人员从
    2009 年6 月起至退休日止该公司需承担的职工薪酬及社保费用,金额为3,711,966.00 元。
    *2:其他主要为支付给职工的房贴和内退人员福利。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第51 页
    (二十二) 应交税费
    税费项目 年末余额 年初余额
    增值税 -713,599,311.49 -1,078,953,467.70
    营业税 145,069.80 211,051.75
    企业所得税 109,133,132.90 252,103,671.06
    个人所得税 9,630,945.80 5,713,675.26
    城市维护建设税 13,588,283.71 8,454,135.21
    房产税 1,193,691.60 649,621.46
    土地使用税 247,302.38 1,083,346.00
    教育费附加 7,514,048.84 4,551,013.35
    其他 1,113,582.10 648,249.38
    合计 -571,033,254.36 -805,538,704.23
    (二十三) 应付利息
    项 目 年末余额 年初余额
    分期付息到期还本的长期借款利息 31,057,313.75 13,087,199.76
    短期借款应付利息 2,636,104.01 16,065,708.68
    合 计 33,693,417.76 29,152,908.44
    (二十四) 应付股利
    单位名称 年末余额年初余额
    上海浦新工贸实业公司 650,000.00 537,500.00
    (二十五) 其他应付款
    项目 年末余额 年初余额
    604,350,923.75 417,642,340.87
    其中:预提费用 354,604,559.35 253,495,474.42中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第52 页
    1、 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、 年末余额中欠关联方情况:参阅附注六、(五)、14。
    3、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明:
    单位名称 金 额 未偿还原因
    江苏省财政厅 4,983,620.98 基金尚未支付
    预提专利提成费 2,987,868.47 尚未结算
    上海潍坊废旧物资回收利用有限公司 4,000,000.00 保证金
    预提基建费用 12,683,629.66 尚未结算
    江南造船(集团)有限责任公司 24,705,265.05 尚未支付
    4、 金额较大的其他应付款
    单位名称 金 额 性质或内容
    预提未了成本 305,584,846.85 项目已销售,成本未结算
    专利提成费 38,557,704.85 柴油机专利费
    江苏省财政厅 10,789,055.03 防洪保安基金
    应付检验费 8,765,638.57 柴油机检验费
    设备质量保证金 6,732,253.29 设备保证金
    5、 按费用类别列示预提费用
    费用类别 年末余额 年初余额 年末结存原因
    预提未了成本 305,584,846.85 149,947,307.26 尚未结算
    科研费用 750,420.00 尚未结算
    借款利息 20,500,000.00 尚未结算
    专利提成费 38,557,704.85 68,762,494.34 尚未结算
    检验费 8,765,638.57 9,936,509.00 尚未结算
    其他 945,949.08 4,349,163.82 尚未结算
    合 计 354,604,559.35 253,495,474.42中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第53 页
    (二十六) 预计负债
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    船舶质保费用 427,402,242.14 195,540,532.76 134,017,276.90 488,925,498.00
    柴油机质保费用 70,475,971.01 25,225,182.64 36,178,183.72 59,522,969.93
    柴油机撤单损失 6,190,759.61 6,190,759.61
    预计离休干部生活补助 *1 14,291,510.75 623,848.30 13,667,662.45
    预计宿舍租赁费 *2 17,024,209.77 16,813,643.84 32,104,659.17 1,733,194.44
    预计设备使用费 5,159,588.40 4,237,125.29 9,396,713.69
    预计码头租赁费 5,395,893.75 5,395,893.75
    预计吊运费用 *3 17,022,829.90 17,022,829.90
    职工房贴 13,292,851.00 13,292,851.00
    其他 3,849,961.33 3,849,961.33
    合计 544,394,243.01 277,528,059.18 206,773,929.42 615,148,372.77
    *1:预计离休干部生活补助:系本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司根据《企业
    会计准则-职工薪酬》,预计该公司的离休干部的生活补助。
    *2:预计宿舍租赁费:系本公司孙公司上海江南长兴造船有限责任公司预计的江南造船(集
    团)有限公司代垫的职工宿舍租赁费,尚未结算。
    *3:预计吊运费用:系本公司孙公司上海江南长兴造船有限责任公司预计的上海江南修船
    有限公司代垫的吊运费用,尚未结算。
    (二十七) 一年内到期的非流动负债
    项 目 年末余额 年初余额
    一年内到期的长期借款 1,269,772,072.00 2,439,815,508.00
    1、 一年内到期的长期借款
    项目 年末余额 年初余额
    质押借款 573,568,800.00 771,352,956.00
    信用借款 696,203,272.00 1,668,462,552.00
    合计 1,269,772,072.00 2,439,815,508.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第54 页
    2、 金额前五名的一年内到期的长期借款
    年末余额 年初余额
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种利率(%)
    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
    国家开发银行上海分行 2008.08.25 2010.05.30 美元浮动 20,000,000.00 136,564,000.00 20,000,000.00 136,692,000.00
    国家开发银行上海分行 2009.08.20 2010.11.30 美元浮动 60,000,000.00 409,692,000.00
    中信银行上海分行 2007.11.09 2010.11.08 美元3.3913 13,000,000.00 88,766,600.00 13,000,000.00 88,849,800.00
    中信银行上海分行 2008.01.18 2010.01.16 美元3.5713 30,000,000.00 204,846,000.00 30,000,000.00 205,038,000.00
    交通银行江阴支行 2009.05.25 2010.11.30 美元浮动 34,000,000.00 232,158,800.00
    合 计 1,072,027,400.00 430,579,800.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第55 页
    (二十八) 其他流动负债
    项目 年末余额 年初余额
    1、已结算尚未完工款:
    累计已结算工程价款 15,783,938,508.38 20,068,815,911.14
    减:累计已发生成本及毛利 4,603,064,464.04 3,694,768,376.09
    已结算尚未完工款合计 11,180,874,044.34 16,374,047,535.05
    2、一年内到期的递延收益:
    船舶技术改装研究经费 5,500,000.00
    合计 11,180,874,044.34 16,379,547,535.05
    (二十九) 长期借款
    1、 长期借款分类
    借款类别 年末余额 年初余额
    质押借款 894,051,616.00
    保证借款 4,926,872,600.00 2,005,038,000.00
    信用借款 307,269,000.00 1,025,190,000.00
    合计 5,234,141,600.00 3,924,279,616.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第56 页
    2、 金额前五名的长期借款
    年末余额 年初余额
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
    国家开发银行上海分行 2008-11-28 2026-11-27 人民币 浮动 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
    中国进出口银行上海分行 2008-12-26 2019-12-.24 人民币 浮动 640,000,000.00 640,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
    中船财务有限责任公司 2009-04-30 2014-03-24 人民币 4.8500 1,400,000,000.00 1,400,000,000.00
    中国光大银行上海分行 2009-06-18 2024-06-17 人民币 5.3460 393,260,000.00 393,260,000.00
    国家开发银行上海分行 2008-05-29 2011-05-28 美元 浮动 43,000,000.00 293,612,600.00 30,000,000.00 205,038,000.00
    合 计 4,926,872,600.00 2,045,038,000.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第57 页
    (三十) 专项应付款
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    沪临重工扩能项目 11,590,000.00 11,590,000.00
    200 万马力提升产能技术改造项目 3,910,000.00 3,910,000.00
    基建拨款 9,410,000.00 9,410,000.00
    合计 24,910,000.00 24,910,000.00
    (三十一) 其他非流动负债
    项目 年末余额 年初余额
    船用柴油机数字化集成制造平台技术研究开发 27,000,000.00 17,450,000.00
    大功率智能型船用柴油机研制 16,110,000.00 13,410,000.00
    LNG 船用动力装置预研 7,720,000.00 6,700,000.00
    16PA6STC 柴油机改进提高 6,500,000.00 6,000,000.00
    GE 信息化项目 5,210,333.23 7,366,333.27
    舰船用大功率柴油机关键零件制造技术研究 5,100,000.00 2,950,000.00
    其他 24,984,905.05 31,893,034.33
    合计 92,625,238.28 85,769,367.60中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第58 页
    (三十二) 股本
    本年变动增(+)减(-)
    项目 年初余额
    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
    年末余额
    1.有限售条件股份
    (1). 国家持股 468,066,653.00 -115,703,808.00 -115,703,808.00 352,362,845.00
    (2). 国有法人持股 42,637,155.00 42,637,155.00
    (3). 其他内资持股 5,000,000.00 5,000,000.00
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    (4). 外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 515,703,808.00 -115,703,808.00 -115,703,808.00 400,000,000.00
    2.无限售条件流通股份
    (1). 人民币普通股 146,852,730.00 115,703,808.00 115,703,808.00 262,556,538.00
    (2). 境内上市的外资股
    (3). 境外上市的外资股
    (4). 其他
    无限售条件流通股份合计 146,852,730.00 115,703,808.00 115,703,808.00 262,556,538.00
    合计 662,556,538.00
    662,556,538.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第59 页
    (三十三) 资本公积
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本 4,969,564,440.44 10,604,880.73 4,980,169,321.17
    (2)同一控制下企业合并的影响
    小 计 4,969,564,440.44 10,604,880.73 4,980,169,321.17
    2.其他资本公积
    (1)被投资单位除净损益外所有者权
    益其他变动
    8,160.04 8,160.04
    (2)原制度转入 58,852,719.18 58,852,719.18
    (3)大缸径柴油机制造1.9 亿国债项
    目国拨经费
    20,000,000.00 20,000,000.00
    小 计 78,852,719.18 8,160.04 78,860,879.22
    合 计 5,048,417,159.62 10,613,040.77 5,059,030,200.39
    资本公积的说明:
    (1)投资者投入的资本:
    2009 年5 月13 日,沪东中华造船(集团)有限公司完成了对沪东重机有限公司(以下简
    称“沪东重机”)之子公司上海沪临重工有限公司(以下简称“沪临重工”)单向增资
    90,000,000.00 元,沪东重机对沪临重工的投资比例由90.61%变更为84.71%。对此次沪
    东中华造船(集团)有限公司单向增资事宜,参照《企业会计准则讲解2008》,沪东重机
    账面长期股权投资与按照新持股比例计算应享有子公司自股权变更日开始持续计算的可
    辨认净资产的份额之间的差额10,604,880.73 元调整增加2009 年度合并报表的资本公积
    ——股本溢价。
    (2)被投资单位除净损益外所有者权益其他变动:
    合营企业上海中船三井造船柴油机有限公司接受捐赠,本公司按照持股比例计算的资本公
    积——被投资单位除净损益外所有者权益其他变动金额为8,160.04 元。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第60 页
    (三十四) 盈余公积
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    法定盈余公积 322,948,518.47 97,215,124.42 420,163,642.89
    (三十五) 未分配利润
    项 目 金 额
    调整前 上年末未分配利润 6,008,621,825.98
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润 6,008,621,825.98
    加: 本年归属于母公司所有者的净利润 2,500,605,198.56
    减:提取法定盈余公积 97,215,124.42
    提取任意盈余公积
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    提取职工奖福基金
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 662,556,538.00
    转作股本的普通股股利
    年末未分配利润 7,749,455,362.12
    (三十六) 营业收入及营业成本
    1、 营业收入
    项 目 本年发生额 上年发生额
    主营业务收入 24,846,252,694.62 27,154,377,387.90
    其他业务收入 391,283,476.09 501,522,903.97
    营业成本 21,567,554,200.12 21,843,367,932.41中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第61 页
    2、 主营业务(分行业)
    本年发生额 上年发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    工 业 24,846,252,694.62 21,493,010,808.73 27,154,377,387.90 21,789,464,506.55
    3、 主营业务(分产品)
    本年发生额 上年发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    (1)船舶建造 20,123,559,561.44 18,175,500,834.74 21,440,058,593.49 17,937,999,977.24
    (2)船舶维修 2,018,728,515.81 1,493,521,521.10 2,631,292,742.03 1,779,423,642.41
    (3)船舶配套 2,884,276,443.23 2,140,847,771.37 3,378,146,380.91 2,388,034,345.30
    (4)其 他 623,780,223.96 513,969,490.03 846,249,479.34 810,735,570.74
    小 计 25,650,344,744.44 22,323,839,617.24 28,295,747,195.77 22,916,193,535.69
    公司内各业务分部
    相互抵销
    804,092,049.82 830,828,808.51 1,141,369,807.87 1,126,729,029.14
    合 计 24,846,252,694.62 21,493,010,808.73 27,154,377,387.90 21,789,464,506.55
    4、 主营业务(分地区)
    本年发生额 上年发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    内销 6,165,244,018.13 5,412,574,629.64 6,624,263,429.32 5,513,448,149.22
    外销
    其中:亚洲 7,021,541,496.67 5,692,799,828.84 9,431,725,151.60 8,058,779,808.48
    欧洲 10,185,629,461.80 9,133,064,225.75 10,635,774,643.16 7,998,207,261.41
    美洲 2,249,526,838.94 2,065,632,554.67 1,356,678,420.37 1,128,768,796.92
    其他 28,402,928.90 19,768,378.34 247,305,551.32 216,989,519.66
    小 计 19,485,100,726.31 16,911,264,987.60 21,671,483,766.45 17,402,745,386.47
    公司内各业务分部相互抵销 804,092,049.82 830,828,808.51 1,141,369,807.87 1,126,729,029.14
    合 计 24,846,252,694.62 21,493,010,808.73 27,154,377,387.90 21,789,464,506.55中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第62 页
    5、 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
    第一名 3,414,762,318.68 13.53
    第二名 2,643,830,679.29 10.48
    第三名 1,671,642,883.06 6.62
    第四名 1,132,234,278.76 4.49
    第五名 1,014,263,035.74 4.02
    (三十七) 合同项目收入
    合同项目 合同总金额 累计已发生成本
    累计已确认毛利
    (亏损以“-”号表示)
    已办理结算的金额
    1、船舶制造 82,076,190,724.72 28,807,248,526.94 2,834,913,718.60 41,772,426,911.78
    2、船舶维修 537,068,826.15 329,274,370.69 27,343,940.81 413,802,948.61
    固定造
    价合同
    合 计 82,613,259,550.87 29,136,522,897.63 2,862,257,659.41 42,186,229,860.39
    (三十八) 营业税金及附加
    项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准(%)
    营业税 2,213,471.58 2,146,140.89 5.00
    城市维护建设税 39,832,817.47 38,638,663.38 1.00、7.00
    教育费附加 20,136,574.44 18,711,400.54 3.00、4.00
    其他 1,901.66 3,633.22
    合计 62,184,765.15 59,499,838.03中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第63 页
    (三十九) 投资收益
    1、 投资收益明细情况
    项目 本年发生额 上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 630,000.00 3,110,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 -23,641,416.56 95,330,467.53
    其他投资收益 -3,141,979.07
    合 计 -26,153,395.63 98,440,467.53
    2、 按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额 上年发生额
    中船财务有限责任公司 480,000.00 3,000,000.00
    上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 150,000.00 110,000.00
    合 计 630,000.00 3,110,000.00
    3、 按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位 本年发生额 上年发生额
    上海中船三井造船柴油机有限公司 923,712.97 -21,845,108.45
    广州中船远航船坞有限公司 -28,289,615.82 111,071,342.87
    上海东舟劳务服务有限公司 73,795.07 -8,447.87
    江阴华昌钢材涂装有限公司 641,628.06 111,712.32
    江阴华尔新特种涂装有限公司 2,857,909.05 4,602,565.78
    江阴华盛钢材预处理有限公司 151,154.11 1,398,402.88
    合 计 -23,641,416.56 95,330,467.53中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第64 页
    (四十) 资产减值损失
    项目 本年发生额 上年发生额
    坏账损失 45,729,983.42 65,289,174.36
    存货跌价损失 2,375,284.33 381,967,114.22
    固定资产减值损失 2,407,790.24 25,551,759.76
    合计 50,513,057.99 472,808,048.34
    (四十一)销售费用
    项目 本年发生额 上年发生额
    预计产品质量保修费 202,947,100.82 222,581,140.81
    销售服务费 53,260,715.91 67,096,307.45
    展览费 1,159,408.62 724,539.43
    广告费 404,040.50 102,243.00
    业务经费 1,167,892.40 529,465.46
    职工薪酬 3,589,034.78 3,615,472.29
    折旧费 32,389.03 34,159.76
    修理费 807,643.19 9,960.43
    其他 2,087,277.24 947,702.97
    合计 265,455,502.49 295,640,991.60中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第65 页
    (四十二)管理费用
    项目 本年发生额 上年发生额
    职工薪酬 332,264,130.45 315,259,520.72
    折旧费 66,252,439.03 38,211,138.71
    修理费 302,199,520.76 302,975,738.21
    无形资产摊销 37,935,088.23 38,048,233.99
    业务招待费 29,934,493.11 33,529,811.63
    水电费 20,795,435.47 14,359,190.21
    税金 30,418,573.62 26,382,429.78
    租赁费 36,323,687.99 33,671,210.26
    研究与开发费用 178,819,590.57 90,553,423.85
    其他 207,362,162.69 272,978,082.36
    合计 1,242,305,121.92 1,165,968,779.72
    (四十三) 财务费用
    类别 本年发生额 上年发生额
    利息支出 310,777,214.32 512,810,311.86
    减:利息收入 382,191,632.99 649,133,001.28
    汇兑损益 -564,553,857.01 -726,922,787.31
    其他 6,885,458.29 17,705,738.90
    合计 -629,082,817.39 -845,539,737.83中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第66 页
    (四十四) 营业外收入
    项目 本年发生额 上年发生额
    非流动资产处置利得合计 1,613,402.37 750,350.37
    其中:处置固定资产利得 1,613,402.37 750,350.37
    处置无形资产利得
    非货币性资产交换利得
    债务重组利得
    接受捐赠 13,360.00
    政府补助 275,069,258.75 411,761,924.56
    违约金、罚款收入 * 232,663,194.12 1,410,382.57
    其他 8,654,363.93 3,960,506.41
    合计 518,000,219.17 417,896,523.91
    *:2009 年4 月3 日,H1108 船的联合卖方上海外高桥造船有限公司、上海江南长兴造船
    有限责任公司和买方ENIWETOK SHIPPING COMPANY、H1138 船的卖方上海江南长兴造船有
    限责任公司和买方GALA PROPERTIES INC.以及代理商中国船舶工业贸易公司共同签订协
    议,协议各方同意对H1108 船和H1138 船的买卖合同作变更,其中H1108 船买方ENIWETOK
    SHIPPING COMPANY 将支付3,200 万美元作为终止合同的补偿,上海江南长兴造船有限责
    任公司对已收取的H1108 船的补偿款3,200 万美元扣除已发生的成本费用后折成人民币
    226,881,278.18 元计入营业外收入。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第67 页
    其中:政府补助明细
    项目 本年发生额 上年发生额 说明
    收到的与收益相关的政府补助:
    (1)产品补贴收入 174,116,795.49 348,057,276.07
    (2)财政扶持资金(新产品退税) 45,359,000.00 34,428,000.00 沪府发(2000)55 号
    (3)KD1-043 深海半潜式钻井平台工程研制 4,392,303.77 3,107,696.23 工信部装(2009)381 号
    (4)3000 米水深半潜式钻井平台建造关键技术
    研究
    2,256,046.63 143,953.37
    (5)上海商标、中国名牌补贴款 2,100,000.00 沪经流(2008)113 号
    (6)出口信用保险补贴 154,000.00 2,113,700.00
    (7)出口贸易补贴 2,000,000.00
    (8)GZ 信息化项目 2,156,000.04 3,413,666.73 船工计(2004)909 号
    (9)外贸进口设备贴息 504,000.00 1,075,900.00 财企(2007)205 号
    (10)进口技术贴息 4,444,412.00 财企(2007)205 号
    (11)科研经费 5,500,000.00 7,000,000.00 科工经【2008】18 号
    (12)船舶智能化柴油机及推进系统国产化项
    目
    9,500,000.00 船工科(2006)913 号
    (13)科教兴市项目补贴款 2,910,000.00 沪推办(2009)007 号
    (14)大型浮式生产储油装置(FPSO)研制 2,820,000.00 沪推办(2009)011 号
    (15)浮式液化天然气生产储卸装置建造技术
    研究
    2,500,000.00 船工科(2006)195 号
    (16)大功率脉冲柴油发电机组研制 1,750,000.00 装计字(2005)第235 号
    (17)固定资产财政补贴 1,559,000.00
    (18)国内首台6S80MC-C 大功率柴油机关键
    零件技术研究
    1,500,000.00
    (19)其他 13,647,700.82 8,321,732.16
    合计 275,069,258.75 411,761,924.56中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第68 页
    (四十五) 营业外支出
    项目 本年发生额 上年发生额
    非流动资产处置损失合计 13,358,344.25 7,971,879.52
    其中:固定资产处置损失 13,358,344.25 7,971,879.52
    无形资产处置损失
    债务重组损失
    非货币性资产交换损失
    对外捐赠 5,700,000.00 3,465,000.00
    其中:公益性捐赠支出 5,700,000.00 3,465,000.00
    罚款滞纳金支出 284,412.62 264,774.74
    赔偿金、违约金 669,262.82
    盘亏损失 42,162.74
    上交地方财政支出 5,942,222.86 11,778,726.53
    柴油机撤单损失 6,190,759.61
    其他 2,302,573.24 3,034,737.87
    合计 28,256,815.79 32,748,041.01
    (四十六) 所得税费用
    项目 本年发生额 上年发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 611,446,340.21 966,810,263.22
    递延所得税调整 -35,702,965.15 -78,270,038.12
    合计 575,743,375.06 888,540,225.10中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第69 页
    (四十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    基本每股收益
    1、 基本每股收益
    =P0÷S
    = P0÷(S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk)
    = 2,500,605,198.56÷662,556,538.00
    =3.77
    2、 基本每股收益(扣除非经常性损益)
    = P0÷S
    = P0÷(S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk)
    = 2,300,425,857.69÷662,556,538.00
    =3.47
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
    东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股
    等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期
    月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至
    报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益
    (1)稀释每股收益
    = P1÷(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
    加的普通股加权平均数)
    = 2,500,605,198.56÷662,556,538.00
    =3.77
    (2)稀释每股收益(扣除非经常性损益)
    =2,300,425,857.69÷662,556,538.00
    =3.47
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有
    关规定进行调整。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第70 页
    (四十八) 其他综合收益
    项目 本年发生额 上年发生额
    按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    8,160.04
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
    益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    合计 8,160.04
    (四十九) 现金流量表附注
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额
    (1)收回往来款、代垫款 112,332,642.57
    (2)政府补助 62,292,226.00
    (3)利息收入 503,804,258.50
    (4)营业外收入 3,132,009.90
    (5)违约赔偿收入 261,781,278.18
    (6)其他 136,754.07
    合 计 943,479,169.22
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额
    (1)期间费用 533,021,250.83
    (2)营业外支出 6,508,945.27
    (3)银行手续费 8,598,776.94
    (4)往来款 424,883,221.08
    (5)其他 338,676.08
    合 计 973,350,870.20中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第71 页
    3、 收到的其他与投资活动有关的现金
    项 目 本年金额
    (1)新纳入合并范围公司的合并日现金 53,313,266.19
    (2)货币资金中非现金及现金等价物年末余额和年初余额的净差额 3,598,977,433.97
    合 计 3,652,290,700.16
    4、 支付的其他与投资活动有关的现金
    项 目 本年金额
    保函保证金 11,682,400.00
    5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本年金额
    政府拨款 24,910,000.00
    6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本年金额
    (1)票据贴现利息 169,676.56
    (2)其他 25,000.00
    合 计 194,676.56中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第72 页
    (五十) 现金流量表补充资料
    1、 现金流量表补充资料
    项 目 本年金额 上年金额
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 2,566,452,973.12 4,259,203,164.93
    加:资产减值准备 50,513,057.99 472,750,548.34
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 720,130,319.99 499,381,191.78
    无形资产摊销 37,935,088.23 38,048,233.99
    长期待摊费用摊销 12,280,959.28 7,428,120.64
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    1,983,091.55 3,958,011.76
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 9,761,850.33 3,250,157.39
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) -247,948,162.10 -167,534,269.46
    投资损失(收益以“-”号填列) 26,153,395.63 -98,440,467.53
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 11,567,461.00 -143,227,871.10
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -47,270,426.15 64,957,832.98
    存货的减少(增加以“-”号填列) 2,145,035,533.30 -2,744,814,600.25
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 3,318,971,210.74 491,709,333.50
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -5,017,082,540.69 -64,278,085.56
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 3,588,483,812.22 2,622,391,301.41
    (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    (3)现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 17,094,301,632.70 13,158,759,356.98
    减:现金的年初余额 13,158,759,356.98 14,523,569,258.52
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额 3,935,542,275.72 -1,364,809,901.54中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第73 页
    2、 本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    项 目 本年金额 上年金额
    取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    (1)取得子公司及其他营业单位的价格 347,799,882.16 2,176,308,200.53
    (2)取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价
    物
    347,799,882.16 2,176,308,200.53
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物53,313,266.19 1,603,416,216.12
    (3)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 294,486,615.97 572,891,984.41
    (4)取得子公司的净资产 167,210,823.14 2,125,966,567.03
    流动资产 83,313,266.19 5,355,727,387.67
    非流动资产 195,062,115.48 3,486,391,770.56
    流动负债 111,164,558.53 6,296,884,524.90
    非流动负债 419,268,066.30
    3、 现金和现金等价物的构成:
    项 目 年末余额 年初余额
    (1)现 金 17,094,301,632.70 13,158,759,356.98
    其中:库存现金 377,474.87 532,117.30
    可随时用于支付的银行存款 17,092,273,522.77 13,153,949,580.27
    可随时用于支付的其他货币资金 1,650,635.06 4,277,659.41
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    (2)现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    (3)期末现金及现金等价物余额 17,094,301,632.70 13,158,759,356.98中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第74 页
    六、 关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况 (金额单位:万元)
    母公司名称
    关联关
    系
    企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本
    母公司对本公司
    的持股比例(%)
    对本公司的表
    决权比例(%)
    本公司最终控制方组织机构代码
    中国船舶工业
    集团公司
    母公司
    全民所有
    制企业
    中国上海浦
    东新区浦东
    大道1 号
    谭作钧 船舶制造 637,430 61.06 61.06
    国务院国有资产监
    督管理委员会
    710924478中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第75 页
    (二) 本企业的子公司情况
    (金额单位:万元)
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
    沪东重机有限公司 子公司 有限责任公司上海 杨家丰 制造业 240,000 100.00 100.00 669401543
    上海外高桥造船有限公司 子公司 有限责任公司上海 吴迪 制造业 286,000 100.00 100.00 63142363-2
    中船澄西船舶修造有限公司 子公司 有限责任公司江苏 胡金根 制造业 76,000 100.00 100.00 14224302-4
    上海沪临重工有限公司 孙公司 有限责任公司上海 陆学峰 制造业 112,790.59 84.71 84.71 77975313-6
    上海沪东造船柴油机配套有
    限公司
    孙公司 有限责任公司上海 胡新风 制造业 495 70.00 70.00 13357145-6
    上海江南长兴造船有限责任
    公司
    孙公司 有限责任公司上海 陈民俊 制造业 230,911 65.00 65.00 79701328-9
    上海欣业船舶海洋工程设计
    有限责任公司
    孙公司 有限责任公司上海 陶颖 服务业 1,000 71.92 71.92 74268724-3
    上海临港海洋工程有限公司 孙公司 有限责任公司上海 陈民俊 制造业 45,000 100.00 100.00 66779832-1
    江阴澄西金属热加工有限公
    司
    孙公司 有限责任公司江苏 周军华 制造业 100 60.00 60.00 782050845
    江苏新荣船舶修理有限公司 孙公司 有限责任公司江苏 胡金根 制造业 美元9,980 51.00 51.00 75588462-5中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第76 页
    (三) 本企业的合营和联营企业情况
    (金额单位:万元)
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业在被投
    资单位表决权
    比例(%)
    年末资产总
    额
    年末负债总
    额
    年末净资产
    总额
    本年营业收
    入总额
    本年净利润
    关联
    关系
    组织机构代码
    一、合营企业
    广州中船远航船坞
    有限公司
    中外合资 广州市 金才宽 制造业 91,562.33 54.00 54.00 *1 280,767.29 188,179.07 92,588.22 86,935.81 -5,238.82 合营78122831-4
    上海中船三井造船
    柴油机有限公司
    中外合资 上海市 秦文泉 制造业 70,600.00 51.00 51.00 *2 263,746.60 205,108.85 58,637.75 184,274.86 1,181.06 合营76558556-5
    江阴华尔新特种涂
    料有限公司
    中外合资 江阴市 胡金根 制造业
    美元
    120.00
    40.00 40.00 7,015.71 3,369.28 3,646.43 13,950.69 787.74 合营60798463-2
    江阴华昌钢材涂装
    有限公司
    有限责任公司江阴市 胡金根 制造业 600.00 40.00 40.00 1,763.24 731.35 1,031.89 1,502.40 160.41 合营70351595-9
    江阴华盛钢材预处
    理有限公司
    有限责任公司江阴市 胡金根 制造业 2,400.00 40.00 40.00 4,558.81 1,379.40 3,179.41 1,237.38 37.79 合营73115685-0
    二、联营企业
    上海东舟劳务服务
    有限公司
    有限责任公司上海市 姜德 劳动服务 98.00 30.00 30.00 1,821.02 1,690.84 130.18 131.83 24.65 联营631792884
    上海中船宝钢钢材
    加工有限公司
    有限责任公司上海市 张勇 制造业 19,993.00 25.00 25.00 19,993.00 19,993.00 联营中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第77 页
    *1、广州中船远航船坞有限公司,本公司出资比例为54%。根据该公司章程,该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者共同决
    定,故将该公司作为本公司的合营公司,而未纳入合并范围。
    *2、上海中船三井造船柴油机有限公司,本公司出资比例为51%。根据该公司章程,该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者
    共同决定,故将该公司作为本公司的合营公司,而未纳入合并范围。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第78 页
    (四) 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    安庆船用电器有限责任公司 集团兄弟公司
    安庆中船柴油机有限公司 集团兄弟公司
    广州文冲船厂有限责任公司 集团兄弟公司
    广州中船船用柴油机有限公司 集团兄弟公司
    广州中船黄埔造船有限公司 集团兄弟公司
    沪东中华造船(集团)有限公司 集团兄弟公司
    华联船舶有限公司 集团兄弟公司
    江南造船(集团)有限责任公司 集团兄弟公司
    江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 集团兄弟公司
    江西朝阳机械厂 集团兄弟公司
    江西船用阀门厂 集团兄弟公司
    九江海天设备制造有限公司 集团兄弟公司
    九江中船长安消防设备有限公司 集团兄弟公司
    九江中船消防设备有限公司 集团兄弟公司
    南京中船绿洲环保设备工程有限责任公司 集团兄弟公司
    南京中船绿洲机器有限公司 集团兄弟公司
    南京中船绿洲机器有限公司镇江船舶辅机厂 集团兄弟公司
    上海爱德华造船有限公司 集团兄弟公司
    上海崇明中船建设有限公司 集团兄弟公司
    上海船舶工程质量检测有限公司 集团兄弟公司
    上海船舶工业公司 集团兄弟公司
    上海船舶工艺研究所 集团兄弟公司
    上海船舶研究设计院 集团兄弟公司
    上海船厂船舶有限公司 集团兄弟公司
    上海德瑞斯华海船用设备有限公司 集团兄弟公司
    上海东船物流有限公司 集团兄弟公司
    上海东鼎钢结构有限公司 集团兄弟公司
    上海东骅经济发展有限公司 集团兄弟公司
    上海东欣软件工程有限公司 集团兄弟公司中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第79 页
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    上海东真船舶工程有限公司 集团兄弟公司
    上海港城中船建设有限公司 集团兄弟公司
    上海固瑞克技术服务站 集团兄弟公司
    上海海联船舶劳务工程公司 集团兄弟公司
    上海海迅机电工程有限公司 集团兄弟公司
    上海沪船工程实业有限公司 集团兄弟公司
    上海沪船物业管理有限公司 集团兄弟公司
    上海沪东船舶劳务工程公司 集团兄弟公司
    上海沪东造船电器有限公司 集团兄弟公司
    上海沪东造船油嘴油泵有限公司 集团兄弟公司
    上海沪凯钢结构有限公司 集团兄弟公司
    上海沪旭设备工程有限公司 集团兄弟公司
    上海江南长兴企业发展有限公司 集团兄弟公司
    上海江南长兴重工有限责任公司 集团兄弟公司
    上海江南船舶管业有限公司 集团兄弟公司
    上海江南船用电气设备厂 集团兄弟公司
    上海江南计量检测站 集团兄弟公司
    上海江南建设工程总承包有限责任公司 集团兄弟公司
    上海江南造船厂 集团兄弟公司
    上海九晟建筑设计有限公司 集团兄弟公司
    上海凯悦建设咨询监理有限公司 集团兄弟公司
    上海恺达国际贸易有限公司 集团兄弟公司
    上海良星钢塑复合管道厂 集团兄弟公司
    上海鸥翔钢结构有限公司 集团兄弟公司
    上海瑞舟房地产开发经营有限公司 集团兄弟公司
    上海上船机电综合经营部 集团兄弟公司
    上海市沪东锻造厂 集团兄弟公司
    上海欣务工贸有限公司 集团兄弟公司
    上海扬子国际旅行社有限公司 集团兄弟公司
    上海振华工程监理有限公司 集团兄弟公司
    上海中船长兴建设发展有限公司 集团兄弟公司
    上海中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第80 页
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    上海中船环境工程有限公司 集团兄弟公司
    广州红帆电脑科技有限公司 集团兄弟公司
    镇江中船设备有限公司 集团兄弟公司
    镇江中船现代发电设备有限公司 集团兄弟公司
    中船第九设计研究院工程有限公司 集团兄弟公司
    中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司
    中船华南船舶机械有限公司 集团兄弟公司
    中船江南重工股份有限公司 集团兄弟公司
    中船勘察设计研究院有限公司 集团兄弟公司
    中国船舶电站设备公司 集团兄弟公司
    中国船舶工业集团公司 集团兄弟公司
    中国船舶工业集团公司第十一研究所 集团兄弟公司
    中国船舶工业贸易公司 集团兄弟公司
    中国船舶工业物资华东有限公司 集团兄弟公司
    中国船舶工业综合技术经济研究院 集团兄弟公司
    中国船舶及海洋工程设计研究院 集团兄弟公司
    (五) 关联方交易
    1、 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公
    司交易已作抵销。
    2、 购买商品的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交
    易类型
    关联交易
    内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交易
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例
    (%)
    安庆船用电器有限责任公司 采购 材料采购 市场价格 876,324.79 0.01 764,292.28 0.01
    安庆中船柴油机有限公司 采购 材料采购 市场价格 205,739,240.99 1.22 131,664,428.23 0.53
    沪东中华造船(集团)有限公司 采购 材料采购 市场价格 41,566,674.19 0.25 30,094,449.39 0.12
    华联船舶有限公司 采购 材料采购 市场价格 247,476,504.67 1.47 167,692,932.22 0.68中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第81 页
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交
    易类型
    关联交易
    内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交易
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例
    (%)
    江南造船(集团)有限责任公司 采购 材料采购 市场价格 11,128,356.16 0.07
    江苏德瑞斯华海船用设备有限公
    司
    采购 材料采购 市场价格 125,263,672.47 0.75 95,528,489.76 0.39
    江西朝阳机械厂 采购 材料采购 市场价格 17,113,028.21 0.10 13,360,899.98 0.05
    江西船用阀门厂 采购 材料采购 市场价格 2,637,040.04 0.01
    江阴华尔新特种涂装有限公司 采购 材料采购 市场价格 1,040,871.47 0.01
    九江海天设备制造有限公司 采购 材料采购 市场价格 3,142,735.06 0.02 3,468,376.07 0.01
    九江中船长安消防设备有限公司 采购 材料采购 市场价格 930,751.46 0.01
    九江中船长安消防设备有限公司 采购
    购建固定资
    产
    市场价格 66,179.49 0.00
    九江中船消防设备有限公司 采购 材料采购 市场价格 696,480.34 0.00 338,726.50 0.00
    南京中船绿洲环保设备工程有限
    责任公司
    采购 材料采购 市场价格 14,569,615.37 0.09 13,487,107.69 0.05
    南京中船绿洲机器有限公司 采购 材料采购 市场价格 83,872,432.38 0.50 75,068,551.73 0.30
    南京中船绿洲机器有限公司镇江
    船舶辅机厂
    采购 材料采购 市场价格 15,573,350.43 0.09 50,701,965.90 0.21
    上海德瑞斯华海船用设备有限公
    司
    采购 材料采购 市场价格 2,282,479.65 0.01 8,075,066.07 0.03
    上海东鼎钢结构有限公司 采购 材料采购 市场价格 2,957,282.09 0.01
    上海东真船舶工程有限公司 采购 材料采购 市场价格 96,101.06 0.00 857,255.83 0.01
    上海港城中船建设有限公司 采购 建安工程 市场价格 413,340,266.74 2.47 48,820,082.16 0.20
    上海固瑞克技术服务站 采购 材料采购 市场价格 172,863.25 0.00
    上海沪东造船电器有限公司 采购 材料采购 市场价格 10,326,625.73 0.06 7,352,210.57 0.03
    上海沪东造船油咀油泵有限公司 采购 材料采购 市场价格 45,411,755.56 0.27 47,648,864.14 0.19
    上海沪凯钢结构有限公司 采购 材料采购 市场价格 118,256.41 0.00
    上海沪旭设备工程有限公司 采购 材料采购 市场价格 7,905.98 0.00
    上海江南船舶管业有限公司 采购 材料采购 市场价格 1,461,189.85 0.01 2,024,314.27 0.01
    上海江南船用电气设备厂 采购 材料采购
    市场价格
    4,079,808.61 0.02 7,945,247.11 0.03中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第82 页
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交
    易类型
    关联交易
    内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交易
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例
    (%)
    上海江南建设工程总承包有限责
    任公司
    采购 材料采购 市场价格 2,099,794.89 0.01
    上海江南长兴重工有限责任公司 采购 水电费 市场价格 92,676,086.58 0.55
    上海恺达国际贸易有限公司 采购 材料采购 市场价格 2,085.47 0.00
    上海鸥翔钢结构有限公司 采购 材料采购 市场价格 304,927.77 0.01
    上海市沪东锻造厂 采购 材料采购 市场价格 22,378,955.62 0.13 28,178,494.69 0.11
    上海中船环境工程有限公司 采购
    购建在建工
    程
    市场价格 59,210.88 0.00
    上海中船三井造船柴油机有限公
    司
    采购 材料采购 市场价格 533,297,337.35 3.17 377,712,085.47 1.53
    镇江中船设备有限公司 采购 材料采购 市场价格 23,463,132.47 0.14 11,678,632.48 0.05
    镇江中船现代发电设备有限公司 采购 材料采购 市场价格 802,393.16 0.00 305,982.91 0.01
    中船国际贸易有限公司 采购 材料采购 市场价格 1,560,106,071.65 9.30 2,650,390,998.08 10.75
    中船华南船舶机械有限公司 采购 材料采购 市场价格 9,108,888.89 0.05 5,205,128.20 0.02
    中船江南重工股份有限公司 采购 材料采购 市场价格 76,491,377.68 0.46 12,917,986.28 0.05
    中国船舶工业集团公司第十一研
    究所
    采购 材料采购 市场价格 41,512.82 0.00
    中国船舶工业集团公司第十一研
    究所
    采购
    购建固定资
    产
    市场价格 5,430,803.42 0.03
    上海中船国际贸易有限公司 采购 材料采购 市场价格 449,084.18 0.00
    上海中船长兴建设发展有限公司 采购 工程建设费 市场价格 15,524,005.44 0.09
    上海崇明中船建设有限公司 采购 工程建设费 市场价格 28,358,656.70 0.17
    中船第九设计研究院工程有限公
    司
    采购 工程建设费 市场价格 28,312,615.70 0.17
    小计 3,641,245,390.80 21.68 3,800,891,910.33 15.42中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第83 页
    3、 接受劳务的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交易
    类型
    关联交易内容
    关联交易
    定价方式
    及决策程
    序
    金额
    占同类交易
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例
    (%)
    沪东中华造船(集团)有限公司 接受劳务 加工费 市场价格 18,780,769.23 0.11 18,900,427.33 0.08
    江南造船(集团)有限责任公司 接受劳务 设计费 市场价格 87,175,000.00 0.52 4,300,000.00 0.02
    江南造船(集团)有限责任公司 接受劳务 消防服务费 市场价格 3,509,010.00 0.02
    江南造船(集团)有限责任公司 接受劳务 租赁宿舍费 市场价格 18,718,339.02 0.11
    江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 接受劳务 加工费 市场价格 153,846.15 0.00
    江西朝阳机械厂 接受劳务 劳务费 市场价格 1,726,691.00 0.01 1,272,944.44 0.01
    江阴华昌钢材涂装有限公司 接受劳务 钢材预处理 市场价格 15,193,537.03 0.09 8,556,099.13 0.03
    江阴华尔新特种涂装有限公司 接受劳务 特殊涂装 市场价格 139,299,471.73 0.83 141,026,905.95 0.57
    江阴华盛钢材预处理有限公司 接受劳务 钢材预处理 市场价格 14,123,559.82 0.08 14,194,506.04 0.06
    上海船舶工程质量检测有限公司 接受劳务 检测费 市场价格 3,991,702.27 0.02
    上海船舶工业公司 接受劳务 采购代理费 市场价格 21,100,000.00 0.13 11,390,000.00 0.05
    上海船舶研究设计院 接受劳务 设计费 市场价格 4,284,000.00 0.03 4,769,230.77 0.02
    上海船厂船舶有限公司 接受劳务 加工劳务费 市场价格 4,045,287.69 0.02 13,306,219.50 0.05
    上海东船物流有限公司 接受劳务 借工费 市场价格 3,096,900.00 0.02 2,714,967.60 0.01
    上海东骅经济发展有限公司 接受劳务 加工费 市场价格 900,000.00 0.00
    上海东欣软件工程有限公司 接受劳务 服务费 市场价格 240,000.00 0.00
    上海海联船舶劳务工程公司 接受劳务 加工劳务费 市场价格 30,297,837.75 0.18
    上海海迅机电工程有限公司 接受劳务 船模费等 市场价格 867,500.00 0.01 32,000.00 0.00
    上海沪船物业管理有限公司 接受劳务 修理费 市场价格 160,000.00 0.00
    上海沪东船舶劳务工程公司 接受劳务 借工费 市场价格 393,982.10 0.00 595,047.16 0.00
    上海沪东造船电器有限公司 接受劳务 加工费 市场价格 2,199,999.98 0.01
    上海沪东造船油咀油泵有限公司 接受劳务 修理费 市场价格 231.07 0.00
    上海沪旭设备工程有限公司 接受劳务 修理费 市场价格 32,162.39 0.00 9,282.05 0.00
    上海江南船舶管业有限公司 接受劳务 加工劳务费 市场价格 44,923,026.64 0.27 3,734,315.83 0.02
    上海江南计量检测站 接受劳务 器具检定费 市场价格 57,302.00 0.00 93,010.00 0.00
    上海江南造船厂 接受劳务 服务费 市场价格 21,353,600.00 0.13中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第84 页
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交易
    类型
    关联交易内容
    关联交易
    定价方式
    及决策程
    序
    金额
    占同类交易
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例
    (%)
    上海九晟建筑设计有限公司 接受劳务 设计费 市场价格 112,750.00 0.00
    上海凯悦建设咨询监理有限公司 接受劳务 监理费 市场价格 169,113.00 0.00
    上海良星钢塑复合管道厂 接受劳务 特殊涂装 市场价格 2,529,443.91 0.02 3,454,209.13 0.01
    上海欣务工贸有限公司 接受劳务 借工费 市场价格 16,754,760.53 0.10 18,550,854.89 0.08
    上海振华工程监理有限公司 接受劳务 监理费 市场价格 100,000.00 0.00 515,000.00 0.00
    镇江中船现代发电设备有限公司 接受劳务 服务费 市场价格 427,350.43 0.00
    中船第九设计研究院工程有限公司 接受劳务 审价费 市场价格 13,785,361.00 0.08 18,696,000.00 0.08
    中船第九设计研究院工程有限公司 接受劳务 科研编制费 市场价格 476,300.00 0.00
    中船第九设计研究院工程有限公司 接受劳务 项目管理费 市场价格 1,196,225.00 0.01
    中船国际贸易有限公司 接受劳务 代理费 市场价格 74,947,622.60 0.45 89,079,496.58 0.36
    中船江南重工股份有限公司 接受劳务 加工劳务费 市场价格 45,977,158.26 0.27 60,985,040.47 0.25
    中船勘察设计研究院有限公司 接受劳务 勘察费 市场价格 5,616,600.00 0.03 1,187,774.00 0.00
    中国船舶工业集团公司第十一研究所 接受劳务 设计费 市场价格 6,045,951.00 0.04
    中国船舶工业贸易公司 接受劳务 代理费 市场价格 148,086,675.43 0.88 172,672,055.37 0.70
    中国船舶工业综合技术经济研究院 接受劳务 设计费 市场价格 22,400.00 0.00
    中国船舶及海洋工程设计研究院 接受劳务 设计费 市场价格 3,145,000.00 0.02 5,700,000.00 0.02
    小计 752,747,354.05 4.48 599,004,499.22 2.43中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第85 页
    4、 销售商品的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交
    易类型
    关联交易内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    广州文冲船厂有限责
    任公司
    销售 柴油机、配件市场价格 278,576,970.19 1.39 431,275,213.84 1.49
    广州中船黄埔造船有
    限公司
    销售 柴油机 市场价格 55,908,547.03 0.28
    沪东中华造船(集团)
    有限公司
    销售 柴油机、铸件市场价格 583,293,911.84 2.91 470,052,668.44 1.62
    江南造船(集团)有限
    责任公司
    销售 柴油机、配件市场价格 171,469,800.22 0.86 80,593,830.44 0.28
    江阴华昌钢材涂装有
    限公司
    销售 材料销售 市场价格 3,925.19 0.00
    江阴华尔新特种涂装
    有限公司
    销售 材料销售 市场价格 1,072,845.85 0.01 679,158.19 0.00
    上海爱德华造船有限
    公司
    销售 配套件 市场价格 10,092.31 0.00
    上海船厂船舶有限公
    司
    销售 材料销售 市场价格 5,023.80 0.00
    上海德瑞斯华海船用
    设备有限公司
    销售 舱口盖 市场价格 3,143,111.11 0.01
    上海沪船工程实业有
    限公司
    销售 配套件 市场价格 13,846.15 0.00
    上海沪东造船油嘴油
    泵有限公司
    销售
    加工、配件、
    铸件
    市场价格 3,368,335.79 0.02 3,237,554.18 0.01
    上海江南长兴企业发
    展有限公司
    销售 备件 市场价格 8,376.07 0.00
    上海江南卢浦实业有
    限公司
    销售
    柴油机及配套
    件
    市场价格 64,674.36 0.00
    上海中船国际贸易有
    限公司
    销售
    柴油机及配套
    件
    市场价格 37,217,034.25 0.18 80,658,378.48 0.28
    上海中船三井造船柴
    油机有限公司
    销售 柴油机配套件市场价格 225,846,992.99 1.12 241,888,254.07 0.84中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第86 页
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交
    易类型
    关联交易内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    镇江中船设备有限公
    司
    销售 柴油机 市场价格 17,051,282.05 0.08
    中国船舶工业贸易公
    司
    销售 配件 市场价格 1,008,547.01 0.01 1,099,327.56 0.00
    上海市沪东锻造厂 销售
    柴油机及配套
    件
    市场价格 9,024.87 0.00
    小计 1,374,831,592.28 6.86 1,312,725,134.00 4.53
    5、 提供劳务的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交易
    类型
    关联交易内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    安庆中船柴油机有限公
    司
    提供劳务 技术转让 市场价格 60,000.00 0.00
    安庆中船柴油机有限公
    司
    提供劳务 服务费 市场价格 50,000.00 0.00
    广州文冲船厂有限责任
    公司
    提供劳务 服务费 市场价格 52,500.00 0.00
    广州中船船用柴油机有
    限公司
    提供劳务 培训费 市场价格 225,020.00 0.00
    广州中船黄埔造船有限
    公司
    提供劳务 服务费 市场价格 11,069.72 0.00
    沪东中华造船(集团)有
    限公司
    提供劳务 拖轮费 市场价格 40,000.00 0.00 22,000.00 0.00
    江南造船(集团)有限责
    任公司
    提供劳务 加工费 市场价格 276,068.38 0.00 674,974.36 0.00
    上海德瑞斯华海船用设
    备有限公司
    提供劳务 修理费 市场价格 100,000.00 0.00
    上海沪东造船油咀油泵
    有限公司
    提供劳务 服务费 市场价格 456,364.96 0.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第87 页
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交易
    类型
    关联交易内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    上海江南长兴重工有限
    责任公司
    提供劳务 加工费 市场价格 216,521.39 0.00 394,292.20 0.00
    上海市沪东锻造厂 提供劳务
    借工费、水电
    费
    市场价格 330,443.51 0.00
    上海中船三井造船柴油
    机有限公司
    提供劳务 借工费 市场价格 744,537.72 0.00 456,229.97 0.00
    镇江中船设备有限公司 提供劳务 培训费 市场价格 888,138.00 0.00 1,100,000.00 0.00
    中船第九设计研究院工
    程有限公司
    提供劳务 加工费 市场价格 5,290,854.70 0.03
    中船江南重工股份有限
    公司
    提供劳务 加工费 市场价格 92,382.05 0.00
    中国船舶工业贸易公司 提供劳务 服务费 市场价格 105,000.00 0.00
    上海船厂船舶有限公司 提供劳务 材料销售 市场价格 553,262.77 0.00
    小计 8,589,018.38 0.04 3,550,641.35 0.01
    6、 关联租赁情况
    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
    租赁资产涉及
    金额
    租赁起始日 租赁终止日 本年租赁收益
    上海瑞舟房地产发
    展有限公司
    中国船舶工业股份
    有限公司
    中国船舶大厦
    15A
    2009 年1 月 2009 年12 月4,751,583.00
    沪东重机有限公司
    沪东造船油嘴油泵
    有限公司
    设备 5,882,490.36 2009 年6 月 2019 年5 月464,508.41
    沪东重机有限公司
    沪东中华造船(集
    团)有限公司
    平面流水线 22,726,427.12 2001 年12 月 2011 年11 月2,714,403.38
    沪东中华造船(集
    团)有限公司
    沪东重机有限公司场地 800,000.00
    上海江南长兴重工
    有限责任公司
    上海外高桥造船有
    限公司
    码头 2008 年5 月 2009 年4 月2,609,750.00
    上海江南长兴重工
    有限责任公司
    上海外高桥造船有
    限公司
    站房 2007 年 无期限 12,563,290.00
    中船澄西船舶修造
    有限公司
    江阴华尔新特种涂
    装有限公司
    场地 90,000.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第88 页
    7、 关联担保情况
    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
    担保是否已经
    履行完毕
    中船澄西船舶修造有限公
    司
    沪东重机有限公司 200,000,000.00 2009 年4 月3 日 2014 年3 月24 日否
    沪东重机有限公司
    中船澄西船舶修造有
    限公司
    300,000,000.00 2009 年4 月3 日 2014 年3 月24 日否
    沪东重机有限公司
    上海沪临重工有限公
    司
    200,000,000.00 2009 年4 月3 日 2014 年3 月24 日否
    上海外高桥造船有限公司
    上海江南长兴造船有
    限责任公司
    3,086,872,600.00 2008 年5 月29 日 2026 年12 月27 日否
    上海外高桥造船有限公司
    上海江南长兴造船有
    限责任公司
    50,000,000.00 2009 年7 月31 日 2010 年5 月30 日否
    上海外高桥造船有限公司
    上海临港海洋工程有
    限公司
    1,140,000,000.00 2008 年12 月26 日 2019 年12 月24 日否
    8、 与关联方的资金存款及收益情况
    存款余额
    关联方
    年末金额 年初金额
    中船财务有限责任公司 2,023,884,415.69 1,016,978,239.33
    利息收入
    关联方
    本年发生额 上年发生额
    中船财务有限责任公司 34,237,224.22 41,868,155.24
    贷款余额
    关联方
    年末金额 年初金额
    中船财务有限责任公司 1,400,000,000.00 80,000,000.00
    利息支出
    关联方
    本年发生额 上年发生额
    中船财务有限责任公司 52,801,955.54 3,510,050.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第89 页
    9、 与关联方的代理采购业务
    代理采购
    关联方
    本年发生额 上年发生额
    中船国际贸易有限公司 1,547,484,013.64 1,938,806,240.66
    中国船舶工业贸易公司 1,032,934,683.16 1,808,434,764.95
    小计 2,580,418,696.80 3,747,241,005.61
    10、为关联方提供担保及反担保
    关联方 本年担保及反担保 上年担保及反担保
    中船国际贸易有限公司 1,938,806,240.66
    中国船舶工业贸易公司 1,808,434,764.95
    11、关联方为本公司提供担保
    关联方 本年担保额 上年担保额
    中国船舶工业集团公司 76,547,520.00
    12、与关联方的资产拨交情况
    上海中船长兴建设发展有限公司本年向本公司的孙公司上海江南长兴造船有限责
    任公司(以下简称“江南长兴”)拨交长兴造船基地1 号线工程资产729,031,487.57
    元,拨交长兴造船基地1 号线土地使用权80,380,942.03 元;2008 年拨交长兴造船
    基地1 号线工程资产2,717,452,668.62 元,拨交长兴造船基地1 号线土地使用权
    342,853,805.56 元;2007 年拨交长兴造船基地1 号线工程资产639,051,351.81 元。
    13、与关联方的其他重大事项
    (1)根据沪临重工2009 年4 月24 日股东会决议和修改后的章程规定,2009 年5
    月13 日沪东中华造船(集团)有限公司出资90,000,000.00 元对沪临重工进行单
    向增资,其中增加注册资本73,468,557.00 元,增加资本公积16,531,443.00 元。
    至此,沪临重工注册资本变更为1,127,905,948.00 元,其中沪东重机占注册资本中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第90 页
    的84.71%;沪东中华造船(集团)有限公司占注册资本的15.29%。并于2009 年5
    月21 日取得变更后的营业执照。
    (2)根据上海市商务委员会沪商外资批(2009)1642 号文件《市商务委关于同意上
    海中船三井造船柴油机有限公司增资和增加经营范围的批复》,上海中船三井造船
    柴油机有限公司将注册资本增加到人民币70,600 万元,其中:中国船舶工业集团
    公司出资10,590 万元,出资比例15%;本公司出资36,006 万元,出资比例51%;
    三井造船株式会社出资24,004 万元,出资比例34%,并于2009 年6 月经上海市人
    民政府以商外资沪合资(2009)1177 号文批准变更。并于2009 年7 月14 日取得变更
    后的营业执照。
    (3)根据江阴华盛钢铁预处理有限公司(以下简称华盛钢铁)股东会决议和修改
    后的章程规定,华盛钢铁新增注册资本20,000,000.00 元。至此,江阴华盛注册资
    本变更为24,000,000.00 元,其中中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄
    西”)出资9,600,000.00 元,占注册资本的40%;江阴市中昌实业有限公司出资
    8,400,000.00 元,占注册资本的35%;江阴市华澄实业有限公司出资6,000,000.00
    元,占注册资本的25%。
    14、 关联方应收应付款项
    项 目 关联方 年末余额 年初余额
    应收账款
    广州中船黄埔造船有限公司 645,000.00
    沪东中华造船(集团)有限公司 11,222,419.73 2,099,114.18
    江南造船(集团)有限责任公司 2,600.00 141,330.00
    上海爱德华造船有限公司 277,398.00 277,398.00
    上海德瑞斯华海船用设备有限公司 508,884.00
    上海沪东造船油咀油泵有限公司 1,018,410.64 2,567,285.05
    上海市沪东锻造厂 16,498.30
    上海中船国际贸易有限公司 26,907,192.73 44,558,849.58
    上海中船三井造船柴油机有限公司 33,973,546.24 3,298,255.00
    中国船舶工业贸易公司 52,500.00
    小计 74,046,567.34 53,520,114.11
    预付账款
    安庆中船柴油机有限公司 30,450,600.00 84,154,896.54中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第91 页
    项 目 关联方 年末余额 年初余额
    华联船舶有限公司 56,512,180.00
    江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 43,843,000.00 104,620,400.00
    江西朝阳机械厂 6,400,000.00 2,600,000.00
    南京中船绿洲机器有限公司 42,000.00 18,400,000.00
    上海沪东造船电器有限公司 752,000.00
    上海沪东造船油咀油泵有限公司 4,970,126.03 4,515,922.33
    上海市沪东锻造厂 1,521,698.00
    上海中船国际贸易有限公司 4,042,100.00
    上海中船三井造船柴油机有限公司 388,790,000.00 378,860,000.00
    镇江中船设备有限公司 20,280,000.00 11,880,000.00
    镇江中船现代发电设备有限公司 182,850.00 334,500.00
    中船国际贸易有限公司 449,300,051.66 901,639,324.09
    中船华南船舶机械有限公司 400,500.00
    上海船舶工艺研究所 3,802,500.00
    中国船舶工业贸易公司 226,959,687.32 270,548,499.00
    小计 1,231,772,595.01 1,784,030,239.96
    其他应收款
    沪东中华造船(集团)有限公司 1,200.00
    江阴华昌钢材涂装有限公司 215.99 17,647.01
    江阴华盛钢材预处理有限公司 504,092.20
    上海瑞舟房地产发展有限公司 1,178,569.35 1,041,174.03
    镇江中船设备有限公司 48,320,000.00 84,320,000.00
    中国船舶工业集团公司 200,000.00
    中国船舶工业贸易公司 67,257,169.86 13,803,426.36
    中国船舶工业综合技术经济研究院 12,182.00
    小计 116,968,137.20 99,687,539.60
    应收股利
    江阴华昌钢材涂装有限公司 312,040.53
    江阴华盛钢材预处理有限公司 492,740.47
    小计 804,781.00
    应付账款
    安庆船用电器有限责任公司 413,800.00 532,680.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第92 页
    项 目 关联方 年末余额 年初余额
    安庆中船柴油机有限公司 56,772,976.50 28,904,704.50
    沪东中华造船(集团)有限公司 24,974,774.68 24,496,214.20
    华联船舶有限公司 2,357,012.71 2,079,768.78
    江南造船(集团)有限责任公司 24,605,073.63
    江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 13,055,197.00 2,569,397.00
    江西朝阳机械厂 2,821,479.44 1,897,781.60
    江阴华昌钢材涂装有限公司 3,566,442.41 606,152.70
    江阴华尔新特种涂装有限公司 12,202,197.85 19,739,375.12
    江阴华盛钢材预处理有限公司 6,598,629.13 1,779,119.79
    九江海天设备制造有限公司 722,000.00 1,187,000.00
    九江中船长安消防设备有限公司 199,276.00
    九江中船消防设备有限公司 464,582.00 364,710.00
    南京中船绿洲环保设备工程公司 2,673,508.00 6,724,662.00
    南京中船绿洲机器有限公司 5,551,720.00 2,616,000.00
    南京中船绿洲机器有限公司镇江船舶辅
    机厂
    2,590,290.00 3,805,600.00
    上海船舶工艺研究所 605,050.00
    上海德瑞斯华海船用设备有限公司 686,061.20 157,550.00
    上海东鼎钢结构有限公司 929,880.00
    上海东欣软件工程有限公司 20,000.00
    上海东真船舶工程有限公司 31,605.00 365,883.81
    上海港城中船建设有限公司 1,677,677.00
    上海固瑞克技术服务站 69,900.00
    上海海迅机电工程有限公司 16,000.00
    上海沪东造船电器有限公司 765,866.75 254,712.00
    上海沪东造船油嘴油泵有限公司 1,846,904.00 2,114,810.35
    上海沪旭设备工程有限公司 37,630.00 16,000.00
    上海江南长兴重工有限责任公司 13,156,391.00
    上海江南船舶管业有限公司 9,263,518.07 1,494,040.00
    上海江南船用电气设备厂 183,504.08 718,401.00
    上海江南建设工程总承包有限责任公司 90,000.00 90,000.00
    上海凯悦建设咨询监理有限公司 21,973.50中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第93 页
    项 目 关联方 年末余额 年初余额
    上海良星钢塑复合管道厂 1,071,966.92 972,898.99
    上海市沪东锻造厂 6,465,583.69 6,209,230.08
    上海扬子国际旅行社有限公司 41,258.00
    上海振华工程监理有限公司 100,000.00
    上海中船环境工程有限公司 59,210.88 408,606.00
    广州红帆电脑科技有限公司 180,000.00
    镇江中船设备有限公司 4,135,785.00
    中船第九设计研究院工程有限公司 1,844,530.00 476,330.00
    中船国际贸易有限公司 17,300,532.73 53,404,276.53
    中船华南船舶机械有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00
    中船江南重工股份有限公司 18,530,278.46 15,141,644.26
    中国船舶工业集团公司第十一研究所 2,622,437.55
    中国船舶工业贸易公司 22,801,206.85 10,223,114.43
    上海上船机电综合经营部 551,950.00
    镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司 1,505,605.99
    中国船舶电站设备公司 57,600.00
    上海中船三井造船柴油机有限公司 623,266.00
    小计 264,274,072.53 194,138,722.63
    预收账款
    广州文冲船厂有限责任公司 231,000,000.00 251,048,000.00
    广州中船黄埔造船有限公司 57,800,000.00 61,800,000.00
    沪东中华造船(集团)有限公司 139,109,000.00 214,726,000.00
    江南造船(集团)有限责任公司 91,920,500.00 54,430,000.00
    上海船厂船舶有限公司 97,390,000.00 65,910,000.00
    上海江南长兴重工有限责任公司 64,624,000.00 61,055,000.00
    上海中船国际贸易有限公司 5,510,000.00 5,510,000.00
    上海中船三井造船柴油机有限公司 23,436,391.75 74,856,311.86
    镇江中船设备有限公司 46,860,000.00 51,860,000.00
    小计 757,649,891.75 841,195,311.86
    其他应付款
    沪东中华造船(集团)有限公司 47,000.00
    江南造船(集团)有限责任公司 27,431,145.29 24,705,265.05中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第94 页
    项 目 关联方 年末余额 年初余额
    上海沪东造船电器有限公司 94,000.00 94,000.00
    上海江南造船厂 10,753,600.00
    上海中船长兴建设发展有限公司 80,352,310.06 24,560,973.22
    中船国际贸易有限公司 639,485.95
    中国船舶工业集团公司 862,200.00
    小计 107,924,455.35 61,615,524.22
    七、 或有事项
    无。
    八、 承诺事项
    (一) 重大承诺事项
    1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    无。
    2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
    本公司下属孙公司江南长兴与上海中船长兴建设发展有限公司于2007 年3 月签订
    了《委托项目管理及建设协议》,协议约定上海中船长兴建设发展有限公司承担长
    兴造船基地一号线的项目管理及建设施工组织工作、协调办理长兴造船基地一号线
    相关资产权属证明和协助江南长兴办理或代为办理相关审批手续,上海中船长兴建
    设发展有限公司承认江南长兴对长兴造船基地一号线拥有资产的所有权。江南长兴
    建造长兴造船基地一号线的预算投资总额为50 亿元。
    3、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    (1)本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司(以下简称“外高桥”)为解决职
    工住房问题,与上海高东资产经营管理有限公司签定了两份职工住房租赁协议,第
    一份协议自2007 年3 月至2015 年3 月止,年租金为230 万元;第二份协议自2008
    年3 月至2016 年2 月,年租金6,605,760.00 元,该子公司已于2008 年3 月先期
    支付四年租金26,423,040.00 元。
    (2)本公司与上海瑞舟房地产发展有限公司于2009 年签订办公楼租赁合同,租赁
    期间自2009 年8 月1 日至2010 年12 月31 日止,合同约定年租赁金额为人民币
    4,751,583.00 元。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第95 页
    (3)本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务,于 2008 年6
    月11 日与南通宏强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和
    设施的合同,租赁期间自2009 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止,合同约定场地
    和仓库交付时间均为2008 年12 月31 日;合同约定租赁总额60,000,000.00 元。
    因出租方基建施工缓慢,经协商后租赁期调整为2009 年5 月3 日至2011 年5 月2
    日。截至2009 年12 月31 日止,中船澄西已支付租金36,000,000.00 元。
    4、 已签订的正在或准备履行的并购协议
    无。
    5、 已签订的正在或准备履行的重组计划
    无。
    6、 其他重大财务承诺事项
    (1)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司以银行定期存单人民币
    2,645,550,000.00 元作为银行借款质押物, 以获取银行短期借款美元
    274,376,000.00 元和一年内到期的长期借款美元84,000,000.00 元。
    (2)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇
    合约的交易金额为美元726,100,000.00 元,欧元24,000,000.00 元。其中:
    项 目 币种 金 额 结算人民币金额
    2010 年到期远期结汇 美元 726,100,000.00 5,254,061,110.00
    2010 年到期远期结汇 欧元 24,000,000.00 242,148,800.00
    (3)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已开具尚未到期的履约保函金
    额为美元2,235,075,000.00 元,欧元17,024,361.50 元,人民币152,463,332.90
    元。
    (4)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已开具尚未到期的信用证金额
    为美元6,070,713.72 元。
    (5)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已开立尚未到期的其他履约保
    函金额人民币13,828,599.91 元。
    (6)截至2009 年12 月31 日止,本公司下属子公司已签约未结算的利率掉期业务
    金额为美元233,000,000.00 元。其中:中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第96 页
    币种 本金 利息期间 银行支付年利率 公司支付年利率
    美元 10,000,000.00 2009.03.20-2011.02.18 USD 12M LIBOR 3.90%
    美元 20,000,000.00 2009.02.23-2010.02.18 USD 12M LIBOR 3.90%
    美元 50,000,000.00 2008.10.08-2010.10.08 USD 12M LIBOR
    USD 12M LIBOR-0.15%(2008.10.08-2009.10.08)、3.60%
    (2009.10.08-2010.10.08)
    美元 50,000,000.00 2007.12.20-2010.10.08 USD 12M LIBOR 3.45%
    美元 7,000,000.00 2008.10.22-2010.10.22 USD 12M LIBOR
    USD 12M LIBOR-0.15%(2008.10.22-2009.10.22)、3.53%
    (2009.10.22-2010.10.22)
    美元 13,000,000.00 2008.11.09-2010.11.09 USD 12M LIBOR
    USD 12M LIBOR-0.15%(2008.11.09-2009.11.09)、3.53%
    (2009.11.09-2010.11.09)
    美元 19,000,000.00 2009.8.12-2010.8.12 USD 3MLIBOR+0.55% 1.85%
    美元 34,000,000.00 2009.5.25-2010.11.30 USD 6MLIBOR+1.50% 3.50%
    美元 10,000,000.00 2009.11.27-2010.11.27 USD 1MLIBOR+1.05% 2.00%
    美元 20,000,000.00 2009.11.27-2010.11.27 USD 1MLIBOR+1.05% 1.80%
    (二) 前期承诺履行情况
    本公司前期承诺事项已正常履行。
    九、 资产负债表日后事项
    (一) 重要的资产负债表日后事项说明
    无。
    (二) 资产负债表日后利润分配情况说明
    根据本公司于2010 年3 月27 日召开的四届十八次董事会会议决议,本公司2009 年度利
    润分配预案如下:拟以本公司2009 年末总股本为基数,每10 股派发现金红利8 元(含税),
    派发现金红利总额530,045,230.40 元,2009 年度不实施资本公积金转增股本。
    (三) 其他资产负债表日后事项说明
    本公司无需要披露的日后事项。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第97 页
    十、 其他重要事项说明
    (一) 非货币性资产交换
    无。
    (二) 债务重组
    无。
    (三) 企业合并
    2008 年度子公司中船澄西与江苏新荣船舶修理有限公司签订吸收新投资方的合资合同,
    江苏新荣船舶修理有限公司增加注册资本8,380 万美元,经增资扩股后注册资本将变更为
    9,980 万美元。中船澄西出资额为5,089.80 万美元整,占注册资本的51%,2009 年度出
    资额已全部到位并经过验资。江苏新荣船舶修理有限公司已于2009 年8 月完成了工商变
    更登记手续。
    (四) 租赁
    1、 经营租赁租出
    项 目 年末账面价值年初账面价值
    房屋及建筑物 511,617.03
    机器设备 28,594,470.02 9,863,042.01
    运输设备 11,080.00
    合 计 29,117,167.05 9,863,042.01
    2、 经营租赁租入
    (1)本公司全资子公司外高桥为解决职工住房问题,与上海高东资产经营管理有
    限公司签定了两份职工住房租赁协议,第一份协议自2007 年3 月至2015 年3 月止,
    年租金为230 万元;第二份协议自2008 年3 月至2016 年2 月,年租金6,605,760.00
    元,该子公司已于2008 年3 月先期支付四年租金26,423,040.00 元。
    (2)本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务,于 2008 年6
    月11 日与南通宏强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和
    设施的合同,租赁期间自2009 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止,合同约定场地
    和仓库交付时间均为2008 年12 月31 日;合同约定租赁总额60,000,000.00 元。
    因出租方基建施工缓慢,经协商后租赁期调整为2009 年5 月3 日至2011 年5 月2
    日。截至2009 年12 月31 日止,中船澄西已支付租金36,000,000.00 元。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第98 页
    (五) 其他需要披露的重要事项
    1、 孙公司江南长兴目前使用的土地是根据国家发改委于2005 年下发的《关于审批中国
    船舶工业集团公司长兴造船基地项目可行性研究报告的请示的通知》(发改工业
    【2005】1552 号)及上海市人民政府于2004 年9 月9 日签发的《关于批转国务院
    同意上海世博会园区内迁建江南造船厂、浦东钢铁厂工程农用地转用和征用土地的
    通知》(沪府土【2004】658 号),由政府安排给公司股东中国船舶工业集团公司建
    设长兴岛造船基地使用。江南长兴已于2007 年12 月13 日办妥了建设用地规划许可
    证,目前房地产所有权证尚在办理之中。
    2、 2007 年6 月6 日,子公司中船澄西与江门市新会双水拆船钢铁有限公司(以下简称
    “新会双水”)签订合同,购买VLCC 型船底,中船澄西已支付39,260,000.00 元设
    备款给了新会双水。 2007 年9 月21 日,中船澄西与上海统宝船务有限公司签订拖
    航合同,并由永安财产保险股份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险,保险金
    额为44,000,000.00 元。此后拖轮在运输途中失事,VLCC 型船底沉入海里,断为两
    截。当时确定由中船澄西支付全部的打捞费和拖轮费。
    2007 年12 月3 日,中船澄西与新会双水签订废钢销售合同,将打捞起沉船作为废
    钢向其销售, 2008 年已收取新会双水预付定金2,000,000.00 元,但由于气候及预
    估打捞成本过大等原因中止打捞,2009 年已将定金全部退回,截至2009 年12 月
    31 日打捞工作未重新开始。
    截至2009 年12 月31 日止,本次事件共发生设备款、打捞费等共计48,263,454.95
    元。2009 年,永安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款
    34,900,000,00 元,同时中船澄西向其转让34,900,000,00 元赔款限额内所享有的
    追偿权益。
    中船澄西和永安财产保险公司作为共同原告,对上海统宝船务有限公司及实际拖航
    方广州打捞局提起诉讼,截至2009 年12 月31 日止,案件仍在诉讼过程中。
    3、 2009 年8 月18 日,子公司中船澄西“衡山”号浮船坞被日本船舶“银色宇宙”撞
    坏,中船澄西诉至法院并向法院要求扣船并索赔。经协商,由保险公司担保,船东
    向法院缴纳一笔保证金后已放行肇事船舶。截至2009 年12 月31 日止该案件正在诉
    讼程序中。
    4、 2009 年5 月子公司中船澄西完成“帕罗斯”号轮的修理改装工作,但船主无力支付
    修船费1,300 万美元及其他费用75 万美元,中船澄西扣船并提起诉讼。2009 年12
    月立案,截至2009 年12 月31 日止该案件正在诉讼程序中。中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第99 页
    5、 2008 年10 月子公司中船澄西完成“伊斯特”号轮的修理工作,但因船东公司破产,
    其所欠货款人民币2,000 多万尚未收回,中船澄西将其诉至法院,要求船东(伊斯
    特海运有限公司,真正船东)及管理公司(东风轮船希腊公司,为合同签订方)共
    同承担还款责任。截至2009 年12 月31 日止该案件正在诉讼程序中。
    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 其他应收款
    1、 其他应收款
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的其
    他应收款
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    其他不重大其他应
    收款
    1,262,449.35 100.00 1,046,174.03 100.00
    合计 1,262,449.35 100.00 1,046,174.03 100.00
    2、 年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系性质或内容 金额 年限
    占其他应收款总
    额的比例(%)
    上海瑞舟房地产
    发展有限公司
    集团兄弟公司房屋租赁押金1,178,569.35 2 年以内 93.36中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第100 页
    4、 其他应收关联方款项
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海瑞舟房地产发展有限公司 集团兄弟公司 1,178,569.35 93.36中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第101 页
    (二) 长期股权投资
    单位:人民币元
    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 年末余额
    在被投资单位
    持股比例(%)
    在被投资单
    位表决权比
    例(%)
    在被投资单位
    持股比例与表
    决权比例不一
    致的说明
    减值准备
    本年计提
    减值准备
    本年收到现金红利
    广州中船远航
    船坞有限公司
    权益法 886,903,830.00 1,029,780,926.15 -28,289,615.82 1,001,491,310.33 54.00 54.00
    上海中船三井
    造船柴油机有
    限公司
    权益法 360,060,000.00 175,772,513.64 116,191,873.01 291,964,386.65 51.00 51.00
    权益法小计 1,205,553,439.79 87,902,257.19 1,293,455,696.98
    沪东重机有限
    公司
    成本法 2,252,928,713.47 2,252,928,713.47 2,252,928,713.47 100.00 100.00 135,520,000.00
    上海外高桥造
    船有限公司
    成本法 3,901,965,348.51 3,901,965,348.51 3,901,965,348.51 100.00 100.00 489,560,000.00
    中船澄西船舶
    修造有限公司
    成本法 1,195,505,098.91 1,195,505,098.91 1,195,505,098.91 100.00 100.00 209,600,000.00
    成本法小计 7,350,399,160.89 7,350,399,160.89
    合计 8,555,952,600.68 87,902,257.19 8,643,854,857.87 834,680,000.00中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第102 页
    (三) 营业收入及营业成本
    项 目 本年发生额 上年发生额
    主营业务收入
    其他业务收入 313,135.60 313,135.60
    营业成本 295,756.56 295,756.56
    (四) 投资收益
    1、 投资收益明细
    项目 本年发生额 上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 1,043,340,000.00 550,000,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 -27,365,902.85 89,226,234.42
    合 计 1,015,974,097.15 639,226,234.42
    2、按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额 上年发生额
    沪东重机有限公司 169,390,000.00
    上海外高桥造船有限公司 611,950,000.00 410,000,000.00
    中船澄西船舶修造有限公司 262,000,000.00 140,000,000.00
    合 计 1,043,340,000.00 550,000,000.00
    3、按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额 上年发生额
    广州中船远航船坞有限公司 -28,289,615.82 111,071,342.87
    上海中船三井造船柴油机有限公司 923,712.97 -21,845,108.45
    合 计 -27,365,902.85 89,226,234.42中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第103 页
    (五) 现金流量表补充资料
    项 目 本年金额 上年金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 972,151,244.17 625,150,612.07
    加:资产减值准备 -2,346,278.87
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 821,413.48 645,331.04
    无形资产摊销 12,000.00 12,000.00
    长期待摊费用摊销 1,275,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 547,624.67
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,015,974,097.15 -639,226,234.42
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 812,096.06
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 739,204.68 -57,951.86
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -630,724.53 -42,874,472.93
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 -41,605,959.35 -57,337,274.24
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 44,505,452.24 29,305,927.59
    减:现金的年初余额 29,305,927.59 1,774,061,009.44
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额 15,199,524.65 -1,744,755,081.85中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第104 页
    十二、 补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    项目 金额
    非流动资产处置损益 -11,744,941.88
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享
    受的政府补助除外)
    100,346,463.26
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
    位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,631,345.05
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 235,067,309.37
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    所得税影响额 -73,616,377.03
    少数股东权益影响额(税后) -59,504,457.90
    合 计 200,179,340.87中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第105 页
    (二) 净资产收益率及每股收益
    每股收益(元)
    报告期利润
    加权平均净资产收
    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    19.30 3.77 3.77
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    17.76 3.47 3.47
    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    报表项目
    年末余额
    (或本年金额)
    年初余额
    (或上年金额)
    变动比率
    (%)
    变动原因
    应收票据 313,419,440.00 56,887,196.60 450.95 船厂延期支付或以票据结算交机款
    应收账款 322,054,418.54 492,870,909.84 -34.66 票据结算增加
    预付款项 1,538,541,556.23 2,903,802,863.06 -47.02
    控制采购进度,消化库存;降本增
    效,取消部分材料的采购预付款
    应收利息 240,788,251.43 362,625,766.59 -33.60 定期存单减少
    其他应收款 245,085,064.75 536,643,314.45 -54.33 期初出口退税及产品补贴款收回
    存货 3,097,485,412.32 5,198,347,511.51 -40.41
    压缩采购,材料库存大幅下降;库
    存钢板等材料价格同比降低
    其他流动资产 1,528,586,466.50 2,476,214,181.97 -38.27 生产节奏放缓
    在建工程 1,665,913,848.86 1,033,011,893.81 61.27
    海洋工程及高技术船舶配套项目建
    设投入
    应付票据 664,708,885.86 105,868,687.07 527.86 改变付款方式,增加票据结算
    预收款项 1,182,908,468.61 1,776,913,269.73 -33.43 受金融危机影响,新签订单减少
    其他应付款 604,350,923.75 417,642,340.87 44.71 项目尚未结算成本增加
    其他流动负债 11,180,874,044.34 16,379,547,535.05 -31.74 新签订单减少、收款难度增加
    递延所得税负债 17,687,406.83 64,957,832.98 -72.77
    产品补贴款收回,纳税时间性差异
    减少
    资产减值损失 50,513,057.99 472,808,048.34 -89.32
    上年度对手持合同完工成本进行预
    计并计提合同减值损失,报告期末
    手持合同新增损失较小
    投资收益 -26,153,395.63 98,440,467.53 -126.57 合营公司收益大幅下降
    所得税费用 575,743,375.06 888,540,225.10 -35.20 受金融危机影响,利润下降中国船舶工业股份有限公司
    2009 年度
    财务报表附注
    财务报表附注第106 页
    十三、 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于2010 年3 月27 日批准报出。
    中国船舶工业股份有限公司
    二〇一〇年三月二十七日

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