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个股公告正文

中粮地产:2009年年度报告

日期:2010-03-10附件下载

    中粮地产(集团)股份有限公司
    COFCO PROPERTY(GROUP)CO.,LTD.
    2009 年年度报告
    二〇一〇年三月中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    2
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整
    性承担个别及连带责任。
    全体董事均已出席本次会议。
    没有董事声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异
    议。
    利安达会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报
    告。
    公司董事长孙忠人、总经理周政、财务总监崔捷声明:保证本年度报告中财务
    报告真实、完整。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    3
    目 录
    第一章 公司基本情况简介 --------------------------------------4
    第二章 会计数据和业务数据摘要 ---------------------------------5
    第三章 股本变动及股东情况 -------------------------------------7
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------11
    第五章 公司治理结构------------------------------------------- 20
    第六章 股东大会情况简介--------------------------------------- 32
    第七章 董事会报告--------------------------------------------- 34
    第八章 监事会报告--------------------------------------------- 64
    第九章 重要事项----------------------------------------------- 67
    第十章 财务报告----------------------------------------------- 86
    第十一章 备查文件目录----------------------------------------- 86中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    4
    第一章 公司基本情况简介
    (一)公司中文名称:中粮地产(集团)股份有限公司
    英文名称:COFCO PROPERTY (GROUP) CO.,LTD.
    英文缩写:COFCO PROPERTY
    (二)公司法定代表人:孙忠人
    (三)公司董事会秘书:厉辉
    证券事务代表:范步登
    联系地址:深圳市福田区福华一路1 号大中华国际交易广场35 层
    联系电话:86-755-23999000、86-755-23999288
    传 真:86-755-23999299
    电子信箱:cofco-property@cofco.com
    (四)公司注册地址:深圳市宝安区湖滨路5 号
    公司办公地址:深圳市福田区福华一路1 号大中华国际交易广场35 层
    邮政编码:518048
    公司国际互联网网址:http://www.cofco-property.cn
    电子信箱:cofco-property@cofco.com
    (五)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
    报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:深圳市福田区福华一路1 号大中华国际交易广场
    35 层
    (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    证券简称:中粮地产 08 中粮债
    证券代码:000031 112004
    (七)其他有关资料中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    5
    1、公司首次注册登记日期:1993 年10 月8 日
    2、注册地点:深圳市
    3、企业法人营业执照注册号:440301103197805
    4、税务登记号码:国税深字440306192247189 号
    深地税登字440306192247189 号
    5、公司聘请的会计师事务所名称:利安达会计师事务所
    办公地址:北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 一号楼东区2008 室
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    (一)公司本年度实现(单位:人民币元)
    项 目
    金 额
    营业利润 449,806,548.36
    利润总额 449,837,073.73
    归属于上市公司股东的净利润 373,516,717.78
    归属于上市公司股东的扣除非经常性
    损益后的净利润
    274,829,969.75
    经营活动产生的现金流量净额 78,743,457.12
    非经常性损益的项目和涉及金额:(单位:人民币元)
    项目 金额
    非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -40,847.23
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    673,360.44
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    124,034,615.99
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -601,987.84
    减:所得税影响额 25,244,315.29
    少数股东权益影响额 134,263.60
    合计 98,686,562.47中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    6
    (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据 单位:人民币元
    2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年
    营业收入 2,013,539,571.10 1,086,846,332.78 85.26 823,769,797.81
    利润总额 449,837,073.73 201,454,787.65 123.29 554,301,965.41
    归属于上市公司股
    东的净利润
    373,516,717.78 142,016,518.67 163.01 465,939,193.60
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    274,830,155.31 146,555,448.36 87.53 222,493,926.12
    经营活动产生的现
    金流量净额
    78,743,457.12 -3,469,710,342.81 102.27 -355,047,280.38
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上年末增减
    (%) 2007 年末
    总资产 13,287,262,534.44 9,047,606,756.39 46.86 6,009,005,886.28
    归属于上市公司股
    东的所有者权益
    5,935,609,232.98 3,174,359,829.97 86.99 3,441,595,762.86
    总股本 1,813,731,596.00 1,813,731,596.00 0.00 906,865,798.00
    2、主要财务指标
    单位:元
    2009 年 2008 年
    本年比上年增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.21 0.08 162.50 0.30
    稀释每股收益(元/股) 0.21 0.08 162.50 0.30
    用最新股本计算的每股
    收益(元/股)
    0.21 - - -
    扣除非经常性损益后的
    基本每股收益(元/股)
    0.15 0.08 87.50 0.14
    加权平均净资产收益率
    (%)
    10.49 4.29 增加6.2 个百分点 20.83
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率
    7.72 4.42 增加3.3 个百分点 9.95中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    7
    (%)
    每股经营活动产生的现
    金流量净额(元/股)
    0.04 -1.91 102.09 -0.39
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上年末增
    减(%)
    2007 年末
    归属于上市公司股东的
    每股净资产(元/股)
    3.27 1.75 86.86 3.80
    第三章 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一) 报告期公司股份变动情况表 (截止2009 年12 月31 日)
    单位:股
    本次
    变动前
    本次变动增减(+,-) 本次
    变动后
    数量
    比例
    (%)
    高管股
    发
    行
    新
    股
    股权分置改革
    解除限售
    公积金
    转增及
    送股
    小计 数量 比例(%)
    一、有限售条
    件股份
    778,774,302 42.94 +20,475 -778,774,302 -778,753,827 20,475 0.001
    1、国家持股
    0 0 0 0
    2、国有法人持
    股 778,774,302 42.94 -778,774,302 -778,774,302 0 0
    3、其他内资持
    股 0 0 0 0
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持
    股(高管股份) 0 0 +20,475 +20,475 20,475 0.001
    4、外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持
    股
    二、无限售条
    件股份
    1,034,957,294 57.06 -20,475 +778,774,302 +778,753,827 1,813,711,121 99.999%
    1、人民币普通
    股
    1,034,957,294 57.06 -20,475 +778,774,302 +778,753,827 1,813,711,121 99.999%
    2、境内上市的
    外资股
    3、境外上市的
    外资股
    4、其他中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    8
    三、股份总数
    1,813,731,596 100 0 0 0 0 1,813,731,596 100
    (二)报告期限售股份变动情况表(截止至2009 年12 月31 日)
    单位:股
    股东名
    称
    年初限售
    股数
    本年解除
    限售股数
    本年增
    加限售
    股数
    年末限
    售股数
    限售原因 解除
    限售
    日期
    中粮集
    团有限
    公司
    778,774,302 778,774,302 0 0
    1、2006 年2 月,公司实施股权分置改
    革,控股股东中粮集团有限公司承诺,
    其所持有的非流通股股份自获得上市
    流通权之日起,在12 个月内不上市交
    易或者转让。在上述承诺期满后,其通
    过深圳证券交易所挂牌交易出售股份
    的数量占本公司的股份总数比例在12
    个月内不超过5%,在24 个月内不超过
    10%。
    2、2007 年8 月,公司实施2007 年度
    配股方案,本次配股完成后,由有限售
    条件的流通股配售得到的股票仍为有
    限售条件的流通股,其与原有的有限售
    条件的流通股流通时点相同。无限售条
    件的流通股配售得到的股票在配股完
    成后即可上市流通。
    2009
    年8
    月10
    日
    曹荣根 0 6,825 27,300 20,475 高管股份
    合计 778,774,302 778,781,127 27,300 20,475 - -
    (三)到报告期末为止的前三年公司历次证券发行情况
    1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]215号文核准,2007年8月,
    公司实施2007年度配股方案,本次配股发行股票类型为人民币普通股,发行日期为
    2007年8月10日,发行价格为6.5元/股。本次配股认购配股数量合计为207,412,233
    股,占本次可配股份总数(209,836,070股)的98.84%,其中无限售条件股股东认
    购数量为111,844,905股;有限售条件股股东认购数量为95,567,328股。本次配股
    上市日期为2007年8月30日。
    由有限售条件的流通股配售得到的股票仍为有限售条件的流通股,其与原有的
    有限售条件的流通股流通时点相同。无限售条件的流通股配售得到的股票在配股完
    成后即可上市流通。
    2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1001号文核准,2008年8月公司
    采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者协议发行相结合的
    方式公开发行人民币12亿元公司债券(证券代码:112004、证券简称:08中粮债),
    票面利率为6.06%,为十年期固定利率债券。2008年9月4日08中粮债上市交易。2009
    年8月25日公司向投资者支付首期公司债利息。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    9
    (四)报告期内公司实施2008年度利润分配方案,以公司截止2008年12月31
    日总股本1,813,731,596股为基数,向全体股东每10股派0.2元人民币现金。
    (五)公司无现存的内部职工股。
    二、股东和实际控制人情况
    (一)前十名股东持股情况(截至2009 年12 月31 日)
    单位:股
    股东总数 232,192
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻
    结的股份
    数量
    中粮集团有限公司 国有股东 50.65 918,665,014 0 0
    中国工商银行-景顺长城精选蓝
    筹股票型证券投资基金
    其他 0.67 12,136,947 0 0
    中国工商银行-融通深证100 指
    数证券投资基金
    其他 0.62 11,222,153 0 0
    中国银行-易方达深证100 交易
    型开放式指数证券投资基金
    其他 0.46 8,273,345 0 0
    中国银行-易方达深证100 交易
    型开放式指数证券投资基金
    其他 0.45 8,120,472 0 0
    中国银行-嘉实沪深300 指数证
    券投资基金
    其他 0.33 5,901,558 0 0
    中国太平洋人寿保险股份有限公
    司-分红-个人分红
    其他 0.30 5,499,978 0 0
    中国工商银行-华夏沪深300 指
    数证券投资基金
    其他 0.21 3,883,528 0 0
    哈尔滨金上京科技投资有限公司 其他 0.15 2,708,906 0 0
    全国社保基金零零五组合 其他 0.13 2,343,607 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有流通股数量 股份种类
    中粮集团有限公司 918,665,014 人民币普通股
    中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 12,136,947 人民币普通股
    中国工商银行-融通深证100 指数证券投资基金 11,222,153 人民币普通股
    中国银行-易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金8,273,345 人民币普通股
    中国银行-易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金8,120,472 人民币普通股
    中国银行-嘉实沪深300 指数证券投资基金 5,901,558 人民币普通股中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    10
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 5,499,978 人民币普通股
    中国工商银行-华夏沪深300 指数证券投资基金 3,883,528 人民币普通股
    哈尔滨金上京科技投资有限公司 2,708,906 人民币普通股
    全国社保基金零零五组合 2,343,607 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中,控股股东与其他股东无
    关联关系,也不属于《上市公司股东持
    股变动信息披露管理办法》中规定的一
    致行动人;其他股东未知是否存在其他
    关联关系,也未知是否属于《上市公司
    股东持股变动信息披露管理办法》中规
    定的一致行动人。
    (二)前十名有限售条件股东持有限售条件股份情况
    2009 年8 月10 日公司控股股东中粮集团有限公司(以下简称:中粮集团)持
    有的我司有限售条件股份778,774,302 股上市流通,至此中粮集团持有的我司股份
    均为无限售条件流通股份。目前我司有限售条件股东持有的有限售条件股份均为高
    管股份。
    (三)公司控股股东情况
    1、公司的控股股东为中粮集团有限公司(原称:中国粮油食品(集团)有限
    公司)。中粮集团有限公司成立于1952年,国务院国有资产监督管理委员会直属的
    国有独资公司,是中央政府直接管理的53家国有重要骨干企业之一,其法定代表人
    为宁高宁,注册地址:北京市东城区建国门内大街8号中粮广场7-13层。中粮集团的
    经营范围如下:许可经营项目:粮食收购;第二类增值电信业务中的信息服务业务;
    《美食与美酒》期刊的出版;境外期货业务。一般经营项目:进出口业务;从事对
    外咨询服务;广告、展览及技术交流业务;酒店的投资管理;房地产开发经营;物
    业管理、物业代理;自有房屋出租。
    2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图
    国务院国有资产监督管理委员会
    100%
    中粮集团有限公司
    50.65%
    中粮地产(集团)股份有限公司
    3、报告期内公司控股股东(实际控制人)未发生变更情形。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    11
    (四)前十名08中粮债持有人持债情况表(截至2009年12月31日)
    序号 持有人名称 持债张数 持债比例
    1 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 3,312,054 27.60%
    2
    新华人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分红
    -018L-FH002 深
    2,260,000 18.83%
    3 太平人寿保险有限公司-万能-团险万能 800,000 6.67%
    4 中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 774,940 6.46%
    5 中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 720,000 6.00%
    6 中国人寿保险股份有限公司 500,000 4.17%
    7 中国南方电网公司企业年金计划-中国工商银行 400,000 3.33%
    8 全国社保基金二零三组合 340,000 2.83%
    9 交通银行-华夏债券投资基金 300,000 2.50%
    10 华泰人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 300,000 2.50%
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、基本情况
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起止日期(年
    月~年月)
    年初持
    股数
    年末持
    股数
    变
    动
    原
    因
    报告期内从
    公司领取的
    税前报酬总
    额(万元)
    是否在股东
    单位或其他
    关联单位领
    取报酬或津
    贴
    孙忠人 董事长 男59 2008.6~2011.6 0 0 - 0 是
    柳 丁 董事 女55 2008.6~2011.6 0 0 - 0 是
    金家凯 副董事长 男60 2008.6~2010.1 0 0 - 133.84 否
    马建平 董事 男47 2008.6~2011.6 0 0 - 0 是
    殷建豪 董事 男40 2008.6~2011.6 0 0 - 0 是
    马德伟 董事 男47 2008.6~2011.6 0 0 - 0 是
    丁平准 独立董事 男73 2008.6~2011.6 0 0 - 10 否
    刘洪玉 独立董事 男48 2008.6~2011.6 0 0 - 10 否
    陈忠谦 独立董事 男48 2008.6~2011.6 0 0 - 10 否中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    12
    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □ 适用 √ 不适用
    2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单
    位的任职或兼职情况
    ◆ 董事长 孙忠人
    孙忠人,男,1950 年10 月出生。对外经济贸易大学毕业。随后赴英国伊林工
    学院、杜伦大学留学。高级国际商务师。1978 年加入中粮集团,现任中粮集团执
    行董事、中国粮油食品集团(香港)有限公司董事、副总经理、鹏利国际副主席兼
    董事总经理。2006 年3 月起任本公司董事长。
    ◆董事 柳丁
    吴文婷
    监事会
    主席
    女45 2008.6~2009.11 0 0 - 0 是
    余福平
    监事会
    主席
    男50 2009.11~2011.6 0 0 - 12.24 否
    王 浩
    监事会副
    主席
    男44 2008.6~2011.6 0 0 - 0 是
    陈 瑜 职工监事 男56 2008.12~2011.6 0 0 - 33.06 否
    周 政 总经理 男47 2008.6~2011.6 0 0 - 134.44 否
    朱海彬 副总经理 男47 2008.6~2011.6 0 0 - 68.89 否
    崔 捷 财务总监 男44 2008.6~2011.6 0 0 - 79.22 否
    李晋扬 副总经理 男41 2008.6~2011.6 0 0 - 85.65 否
    曹荣根 副总经理 男47 2008.6~2011.6 0 0 - 57.99 否
    张雪松 副总经理 男46 2008.6~2011.6 0 0 - 59.50 否
    戴 羿 副总经理 男52 2008.6~2011.6 0 0 - 57.99 否
    厉 辉
    副总经理
    董事会 男37 2008.6~2011.6 0 0 - 85.03 否
    秘书
    刘鹏鹏 副总经理 男38 2008.6~2011.6 0 0 - 67.90 否
    连 庆 副总经理 男40 2008.6~2009.12 0 0 - 58.32 否
    孙伊萍 副总经理 女43 2008.6~2011.6 0 0 - 88.39 否
    叶 雄 副总经理 男42 2008.6~2011.6 0 0 - 71.03 否
    张宝泉
    总经理
    助理
    男40 2008.6~2011.6 0 0 - 76.55 否
    合计 - - - - 0 0 - 1200.04 -中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    13
    柳丁,女,1955 年1 月出生。北京师范大学本科毕业,长江商学院EMBA。1983
    年8 月至1985 年8 月在天津市宣传部工作;1985 年8 月至2005 年4 月在中宣部
    宣教局工作,历任副处长、处长、副局长、正局级副局长;2005 年4 月进入中粮
    集团工作,任中粮集团党组成员、纪检组长、集团工会主席。2007 年3 月起任本
    公司董事。
    ◆副董事长 金家凯
    金家凯,男,1949 年7 月出生。工商管理硕士研究生,高级国际商务师。1983
    年8 月进入上海粮油,历任党委副书记、副总经理、党委书记、总经理;1998 年
    10 月1 日起任中粮总公司总裁助理,2002 年3 月1 日起任鹏利国际(北京)有限
    公司副总经理。2005 年5 月起任公司董事,2006 年3 月起至2008 年6 月任公司总
    经理,2008 年6 月起任本公司副董事长。
    ◆ 董事 马建平
    马建平,男,1963 年10 月出生。对外经贸大学商学院工商管理硕士,会计师。
    1986 年8 月进入中粮总公司,历任中粮总公司丰中贸易株式会社财务部副经理、
    宝丰企业贸易公司董事副总经理、中粮总公司计财部副总经理、战略发展部副总监
    兼战略规划部总经理;2002 年6 月至2003 年5 月任中粮国际(北京)有限公司副
    总经理兼市场运营部总经理;2003 年6 月起任中国粮油国际有限公司副总经理;
    2006 年1 月起任中粮集团公司战略部总监。2005 年5 月起任本公司董事。
    ◆ 董事 殷建豪
    殷建豪,男,1970 年5 月出生。北京大学本科,长江商学院EMBA。1992 年8
    月进入中国粮油食品(集团)有限公司工作,历任总裁办公室职员、副科长、科长、
    副主任、秘书行政部总经理、中粮集团董事会秘书局秘书,2006 年1 月起任中粮
    集团办公室主任。2007 年3 月起任本公司董事。
    ◆ 董事 马德伟
    马德伟,男,1963 年12 月出生,法律硕士。1987 年7 月参加工作,曾任北京
    国际饭店法律顾问、北京艺通舞蹈美术服务公司副总经理、北京华信律师事务所文
    化法律事务部主任、北京江川律师事务所律师;1998 年12 月进入中粮集团工作,中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    14
    历任法律商标事务部职员、法律咨询部总经理、法律部副总监兼合同及公司法部总
    经理;2006 年11 月起任中粮集团法律部总监。2007 年3 月起任本公司董事。
    ◆ 独立董事 丁平准
    丁平准,男,1937 年12 月出生。资深会计专家,高级会计师,教授,美国管
    理会计师协会高级顾问,澳大利亚会计师公会高级顾问。中国注册会计师行业创始
    人之一。自1983 年起,历任中国会计学会第一任专职副秘书长,中国注册会计师
    协会秘书长,财审“两会”联合会第一任秘书长,中国资产评估协会副会长、中国
    注册会计师协会副会长、中国会计学会常务理事、副秘书长。现任中国总会计师协
    会副会长、国家会计学院兼职教授。2006 年3 月20 日起担任本公司独立董事。
    ◆ 独立董事 刘洪玉
    刘洪玉,男,1962 年10 月出生,清华大学结构工程专业学士学位和管理工程
    专业硕士。现任清华大学房地产研究所所长、教授、博士生导师。兼任中国房地产
    估价师与房地产经纪人学会副会长、中国房地产行业协会常务理事、亚洲房地产学
    会(AsRES)理事(前会长)等,是中国注册房地产估价师、英国皇家特许测量师
    学会资深会员 (FRICS)。主要研究兴趣包括房地产经济学、房地产金融与投资、
    房地产开发和房地产资产管理。2006 年4 月20 日起任本公司独立董事。
    ◆ 独立董事 陈忠谦
    陈忠谦,男,1962 年4 月出生。法学博士,经济学硕士。曾任广州市政府办
    公厅法制处副主任科员、主任科员、广州市政府法制局监督检查处副处长、广州仲
    裁委员会秘书长、副主任、专职副主任。现任广州仲裁委员会主任、党组书记、广
    州市第十二、十三届人大代表、暨南大学兼职法学硕士生导师。2007 年8 月起任
    本公司独立董事。
    ◆监事会主席 余福平
    余福平,男,1960 年1 月出生。毕业于中南财经政法大学,研究生学历,高
    级经济师。1980 年加入中粮集团,历任中粮集团中国畜禽联营公司武汉经理部副
    经理,武汉中粮进出口公司副总经理、总经理,中粮集团财务部副总监兼香港中良
    财务有限公司总经理,2007 年7 月至2009 年7 月任安徽省蚌埠市市委常委、副中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    15
    市长。现任中粮集团财务部副总监。2009 年11 月起任本公司监事会主席。
    ◆ 监事会副主席 王浩
    王浩,男,1966 年12 月出生,大学本科学历。1990 年进入中粮集团工作,先
    后任中粮集团审计处职员、深圳中粮实业有限公司财务副经理、中粮果菜水产进出
    口公司财务经理、中粮果菜水产进出口公司总经理助理兼唐山三丰实业有限公司副
    董事长、总经理、鹏利国际(北京)有限公司财务部副总经理、中粮集团战略规划
    部副总经理、中粮国际(北京)有限公司财务部总经理。现任中粮集团财务部副总
    监兼运营管理部总经理。2007 年8 月起任本公司监事会副主席。
    ◆ 职工监事 陈瑜
    陈瑜,男,1954 年7 月出生,毕业于华南师范大学经济管理专业。高级政工
    师。曾于中国人民解放军00271 部队服役,后转入核工业部华南局任职。2002 年7
    月至2006 年8 月,任深圳新安湖实业公司书记,兼董事、副总经理,2006 年8 月
    至今历任中粮地产78 区项目、46 区项目、61 区项目总经理。2008 年12 月起任本
    公司职工监事。
    ◆ 总经理 周政
    周政,男,1963 年3 月出生,工商管理硕士、航空宇航制造工程硕士。高级
    工程师,享受国务院政府特殊津贴专家。曾在航空航天部第609 研究所工作;1993
    年5 月至1994 年10 月,历任中粮南方包装有限公司副总经理、总经理;1994 年
    11 月至2008 年6 月,历任中粮杭州美特容器有限公司副总经理、常务副总经理、
    总经理;中粮集团包装实业部总经理、中粮发展有限公司副总经理。2008 年6 月
    起任本公司总经理。
    ◆ 副总经理 朱海彬
    朱海彬,男,1963 年5 月出生,浙江大学工学硕士。经济师。1989 年进入公
    司后历任公司秘书、团委书记、企管部副经理、万宝电子二厂厂长,1998 年任公
    司总经理助理,1999 年6 月至2002 年11 月任公司董事、副总经理、董事会秘书。
    2002 年11 月至2006 年2 月任公司董事、总经理。2006 年2 月至2007 年3 月任公
    司董事、副总经理。2007 年3 月起任本公司副总经理。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    16
    ◆ 财务总监 崔捷
    崔捷,男,1966 年2 月出生,工商管理硕士。1988 年8 月进入中粮总公司任
    职;1992 年2 月至1999 年12 月在香港鹏利集团有限公司任职;1998 年6 月任深
    圳德鸿物业发展有限公司副总经理兼财务总监;2001 年5 月任广州侨鹏房产开发
    有限公司财务总监;2001 年8 月任深圳爱家特物业管理有限公司董事总经理;2003
    年3 月至2006 年1 月任鹏利国际(北京)有限公司财务部总经理助理。2005 年5
    月至2007 年3 月任公司董事。2006 年2 月起任本公司财务总监。
    ◆ 副总经理 李晋扬
    李晋扬,男,1969 年4 月出生,清华大学建筑结构工程学士,工程师。1993
    年8 月进入中粮集团,先后任中粮粮油饲料公司实业部副经理,中粮总公司项目管
    理二部副科级干部,中粮公司饮料部部门经理,中粮发展有限公司零食速食部部门
    经理,2003 年至2006 年1 月为鹏利国际(北京)地产开发部总经理助理。2006 年
    2 月17 日起任本公司副总经理。
    ◆ 副总经理 曹荣根
    曹荣根,男,1963 年9 月出生,大学本科学历。曾任核工业部720 厂技术员。
    1988 年7 月进入公司,历任宝兴电线电缆有限公司助理工程师。1992 年1 月至1993
    年8 月在宝安城建公司工会、经理室等部门工作。1993 年9 月至1998 年11 月任
    公司证券部经理。1998 年12 月至1999 年6 月任公司董事会秘书。1999 年2 月至
    2000 年11 月任宝安区福安实业公司经理。2000 年12 月至2002 年6 月任公司总经
    理助理兼任福安实业公司经理,2002 年7 月起至今任本公司副总经理。
    ◆ 副总经理 戴羿
    戴羿,男,1958 年9 月出生,民革会员,经济学博士,副教授。曾任江西财
    经大学教师、经济系副主任;1998 年8 月进入公司历任集团秘书处副秘书长、管
    理发展部经理,2002 年11 月至今任本公司副总经理。
    ◆ 副总经理 张雪松
    张雪松,男,1964 年1 月出生,研究生学历。曾任深圳市宝安县石岩镇府党
    办资料员、统计员、团委书记;1988 年7 月进入深圳华宝集团,历任华宝集团业中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    17
    务部任副经理、编织袋厂厂长、饲料公司经理、华宝集团副总经理兼西部房地产公
    司经理、总经理;1999 年1 月至2002 年10 月任深圳市嘉宝实业股份有限公司董
    事长。2002 年11 月起任本公司副总经理。
    ◆ 副总经理 厉辉
    厉辉,男,1973 年6 月出生,经济学硕士,香港科技大学高级管理人员工商
    管理硕士,经济师。1997 年进入中信证券,曾任中信证券投资银行部经理、企业
    购并部高级经理、企业购并部副总经理兼企业购并部上海分部负责人、中信证券投
    资银行业务总监。2005 年11 月进入中粮集团。2006 年2 月17 日起任公司副总经
    理,2007 年9 月起兼任本公司董事会秘书。
    ◆ 副总经理 刘鹏鹏
    刘鹏鹏,男,1972 年10 月出生,大学本科学历。1995 年7 月至1998 年8 月
    在中国海外建筑(深圳)有限公司,历任经理助理、深圳公司规划设计评审委员会
    委员;1998 年8 月至1999 年3 月在中国海外兴业有限公司,历任地产部助理总经
    理、地产部副总经理、中海集团设计研究部副总经理、香港华艺设计公司副总经理;
    2002 年10 月至2003 年4 月在深圳市万科房地产有限公司任副总建筑师、广州万
    科公司任设计总监;2003 年4 月至2006 年6 月在深圳市益田房地产公司任副总裁
    兼总建筑师。2006 年6 月27 日起任公司副总经理。
    ◆ 副总经理 孙伊萍
    孙伊萍,女,1967 年10 月出生,硕士研究生学历。1993 年进入中粮集团工作,
    先后任广东太古可口可乐公司副总经理、海南可口可乐饮料有限公司总经理。2007
    年7 月起任本公司副总经理。
    ◆ 副总经理 叶雄
    叶雄,男,1968 年11 月出生,硕士研究生学历。1991 年进入中粮集团,先后
    任上海粮油总经理秘书、中粮上海粮油进出口公司储炼厂副厂长、上海粮油团委书
    记、副总经理、总经理、党委书记。2007 年7 月起任本公司副总经理。
    ◆ 总经理助理 张宝泉
    张宝泉,男,1970 年7 月出生,工商管理硕士。1992 年7 月至1995 年2 月在中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    18
    解放军总政建筑直工部设计院担任结构工程师;1995 年3 月至2001 年9 月在北京
    华远房地产股份有限公司工作,历任项目工程师、项目工程经理、公司工程技术部
    经理、项目经理等职务;2001 年9 月至2006 年9 月在华润置地(北京)股份有限
    公司工作,历任项目经理、公司总经理助理。2006 年9 月21 日起任公司总经理助
    理。
    3、报告期内董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况
    (1)独立董事的报酬,公司根据2006 年度股东大会决议对独立董事每人每年
    支付定额职务津贴税前10 万元。
    (2)董事长孙忠人、董事柳丁、马建平、殷建豪、马德伟、原监事会主席吴
    文婷、监事会副主席王浩在股东单位中粮集团有限公司任职,不在本公司领取报酬;
    独立董事丁平准、刘洪玉、陈忠谦没有在本公司股东单位或其他关联单位领取报酬。
    其余董事、监事及高级管理人员2009 年度的薪酬情况见本章第一部分基本情
    况。
    4、报告期内公司董事、监事被选举或离任情况以及高级管理人员聘任或解聘
    情况
    (1)2009 年12 月21 日,公司第六届董事会第十九次会议审议通过关于连庆
    副总经理辞职的议案。董事会同意连庆先生因个人原因辞去公司副总经理职务。
    (2)2009 年11 月20 日公司2009 年第一次临时股东大会审议通过关于选举
    部分监事会成员的议案。因工作需要,原监事会主席吴文婷女士辞去公司第六届监
    事会监事职务。股东大会选举余福平先生为公司第六届监事。2009 年11 月20 日,
    公司第六届监事会第十次会议选举余福平先生为公司监事会主席。
    (3)2010 年1 月13 日,公司副董事长金家凯先生因届退休年龄辞去公司董
    事及副董事长职务。2010 年1 月18 日公司第六届董事会第二十次会议提名周政先
    生为公司第六届董事会董事候选人提请股东大会选举。
    5、董事出席董事会会议情况
    董事姓名 具体职务
    应出席次
    数
    现场出席
    次数
    以通讯方
    式参加会
    议次数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续
    两次未亲
    自出席会中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    19
    议
    孙忠人 董事长 12 3 9 0 0 否
    柳丁 董事 12 3 9 0 0 否
    金家凯 副董事长 12 3 9 0 0 否
    马建平 董事 12 3 8 0 1 否
    殷建豪 董事 12 3 9 0 0 否
    马德伟 董事 12 2 9 1 0 否
    丁平准 独立董事 12 3 9 0 0 否
    刘洪玉 独立董事 12 1 9 2 0 是
    陈忠谦 独立董事 12 2 9 1 0 否
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    第六届第十一、十二次董事会会议独立董事刘洪玉因公未能亲自出席但已委托其他董事出席并行使
    表决权。
    (二)公司员工情况
    截止至2009 年12 月31 日,公司共有在册员工1513 人。
    其中从事住宅地产开发业务及工业地产经营管理的人员为784 人,其学历构成
    如下:研究生及以上155 人,大学本科426 人,大专学历67 人,大专以下学历136
    人。其年龄结构如下:50 岁以上76 人,40-49 岁258 人,30-39 岁246 人,29 岁
    以下204 人。专业构成如下:管理人员96 人,工程技术人员229 人,销售人员93 人,
    专职审计人员7 人,其他人员359 人。
    从事工业地产后勤服务及物业服务的人员为729 人。其中大专以上学历223 人,
    平均年龄约为36 岁,主要从事后勤服务及物业服务岗位。
    第五章 公司治理结构
    (一)对照上市公司治理规范性文件的情况说明
    报告期内公司始终严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关
    上市公司治理的规范文件要求,进一步完善公司治理结构和内部控制体系,强化内
    年内召开董事会会议次数 12
    其中:现场会议次数 3
    通讯方式召开会议次数 9
    现场结合通讯方式召开会
    议次数
    0中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    20
    部控制管理,不断提升公司治理水平,公司治理现状基本符合上市公司治理规则
    的相关要求,与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件无差异。公司
    股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,切实维护了广大投
    资者和公司的利益。
    1、公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》的有关规定召集、
    召开股东大会或临时股东大会,切实保障社会公众股东参与股东大会的权利,不
    存在控股股东损害公司和中小股东权益的情形。
    2、董事会严格按照《公司法》和公司《章程》的有关规定履行职责,董事会
    会议的召集、召开及形成决议均按公司《章程》和《董事会议事规则》等有关规
    定程序操作,董事均能勤勉尽责履行职责。2009 年公司董事会制定和完善了《选
    聘会计师事务所管理规定》、《重大事项报告制度》、《重大内部信息保密制度》、《投
    资者关系管理办法》、《内部审计工作规定》《内幕信息及知情人管理制度》、《总经
    理工作细则》、《募集资金管理办法》等一系列的内部控制制度,进一步健全和完
    善公司的内部控制和逐级授权体系。
    3、董事会根据公司《章程》、《总经理工作细则》以及公司年度经营计划,授
    权经理层管理公司日常事务。
    4、公司监事会本着对股东负责的态度,严格按照法律法规和公司《章程》的
    规定行使监督职权,通过召开监事会会议、列席董事会会议以及对公司财务状况、
    董事及经理层职务行为的监督等忠实履行职责,并独立发表意见,切实维护公司
    及股东的合法权益。
    5、公司能够充分尊重和维护金融机构和其他债权人、公司员工及客户等利益
    相关者的合法权益,并与利益相关者积极合作,共同推动公司的持续、稳定、健
    康发展。
    6、在信息披露和透明度方面,公司指定董事会秘书负责信息披露工作,严格
    按照有关法律法规、公司《章程》和《信息披露制度》的规定,真实、准确、完
    整、及时披露可能对广大投资者投资决策产生重大影响的信息,充分保障广大投
    资者特别是中小投资者享有的公平知情权。同时公司积极主动开展投资者管理工中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    21
    作,切实维护资本市场形象。
    为强化信息披露责任意识,提高年报信息披露质量,公司制定了《年报信息
    披露重大差错责任追究制度》,加大了对年报信息披露责任人的问责力度,进一步
    提高公司年报信息披露质量和透明度。
    7、公司治理活动情况
    (1)根据中国证监会2008 年27 号公告精神、以及中国证监会深圳监管局(简
    称:深圳证监局)《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》要求,
    公司对2007 年公司治理专项活动的整改情况进行了自查、回顾和总结,形成《中
    粮地产(集团)股份有限公司关于进一步深入推进公司治理专项活动的情况报告》
    并提交公司第六届董事会第二次会议审议通过。
    2008 年10 月深圳证监局对我公司进行了现场检查,并就检查发现的问题下发
    了整改通知。2009 年3 月公司董事会制定了切实可行的整改措施,并明确了相关
    的责任人和整改期限。有关本次现场检查的情况请详见公司于2009 年3 月5 日在
    巨潮资讯网上披露的整改报告。
    2009 年公司根据整改报告对自查和深圳证监局现场检查发现的包括公司授权
    机制方面、信息披露方面及募集资金使用方面存在问题进行了全面整改,截至目
    前,上述问题已经全部整改完毕。对于现场检查中提出的有关历史遗留问题,公
    司将继续与政府相关部门展开积极协商,争取尽快解决相关权属问题。
    8、关于向大股东、实际控制人提供未公开信息情况的说明
    国务院国有资产管理委员会(以下简称:国资委)为了加强对中央企业的管
    理,要求中央企业每月向国资委报送主要财务数据资料。作为中央企业中粮集团
    的控股子公司,自2008 年5 月份起,公司在要求相关经办人恪守保密职责的前提
    下,每月财务报表编制完成并履行相应的审批程序后向中粮集团财务部报送资产
    负债表、现金流量表及利润表,通过中粮集团合并后报送国资委。公司已按照有
    关规定的要求,履行了报备程序。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事出席董事会的情况中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    22
    独立董事
    姓名
    本年应参加
    董事会次数
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
    丁平准
    12 12 0 0 -
    刘洪玉
    12 12 2 0 书面委托
    陈忠谦
    12 11 1 0 书面委托
    2、独立董事对有关事项提出异议的情况
    公司已经制定《独立董事制度》和《独立董事年报工作制度》,明确了独立董
    事履行监督职能的有关权限和职责范围以及独立董事在年报编制、审议及披露中的
    职责。2009 年,公司独立董事按照有关法规认真履行职责,积极参与董事会决策,
    从股东利益、特别是中小股东利益出发,作为各行业的专家,在关于公司财务管理、
    风险控制、治理结构、关联交易和激励机制等方面积极发表建设性意见,切实发挥
    了独立董事的公司经营决策和年报工作中的监督作用。在独立董事的积极推动下,
    董事会专门委员会的运作更加规范。
    报告期内独立董事没有对有关事项提出异议的情况。
    (三)公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面“五分开”情况
    控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和依法开
    展的生产经营活动,公司的各项重大经营决策均由股东大会和董事会严格按照有关
    决策程序作出。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到“五
    分开”,公司具有独立完整的业务和自主经营能力,并且人员、机构、财务独立,
    资产完整,报告期内公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高管人员在
    公司取酬,没有在股东单位担任职务。
    (四)公司内部控制自我评价报告
    根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制
    的有关要求,以及《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《上市公司
    内部控制指引》等相关法律、规范性文件,公司结合自身实际特点和情况制订了相
    应的内控制度,以保证公司的正常生产经营和公司资产的安全和完整,防范和控制
    公司风险,并随着公司业务发展以及外部环境变化不断调整、完善,使之更有利于中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    23
    提高上市公司风险管理水平,保护投资者的合法权益。2009 年公司以董事会为主
    导对公司内部控制制度的建立健全和有效实施进行了全面深入的自查,在此基础上
    对公司的内部控制做出自我评价。
    1、公司内部控制综述:
    (1)公司内部控制的组织架构
    公司已设立较为完善的组织控制架构,并制定了各层级之间的控制流程,保证
    董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行;并已明确界定各部门、岗位的
    目标、职责和权限,建立了相应的制衡和监督机制,确保其在授权范围内履行职能。
    公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,经理层负责组织领导企业内
    部控制的日常运行。公司董事会已下设了战略、审计、提名、薪酬与考核等委员会,
    分别就公司相关业务的决策方面履行职责,同时设立了由董事会领导的内部审计部
    门,定期对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督,评估其执行
    的效果和效率,并及时提出相关的改进建议。监事会对董事会建立与实施内部控制
    的行为进行监督。
    2009 年,公司为适应宏观环境的变化,根据业务发展对公司组织形式进行动
    态调整,采取直线职能制,做实各区域的城市公司,具体组织结构如下图:
    审计监察部
    股东大会
    董事会 监事会
    战略执行委员会
    战略委员会 提名委员会 审计委员会 薪酬与考核委员会
    投资审查委员会中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    24
    (2)公司内部控制制度的建设情况
    为提升公司管理基础,促进公司规范运作和健康发展,圆满实现发展战略目标,
    2009 年在全公司范围内开展了全方位的制度流程建设、完善工作。2009 年3 月,
    公司成立了内控制度编修工作小组,确定了工作思路和步骤,并按计划推进此项工
    作。
    制度流程建设工作分为三个阶段,第一阶段为梳理阶段,由各职能部室对现有
    的正在执行中的各项规章制度、流程进行梳理及完善,并根据其实用性和可操作性
    进行筛选、淘汰;结合公司发展战略要求,一方面要做好对现有制度、流程的修订
    完善和升级的准备工作,另一方面要做好建立新制度、流程的准备工作;第二阶段
    为建章立制阶段,完成重点流程制度的建设,对现有制度进行修订完善和升级,同
    时结合公司实际需要参考标杆企业,制订新的规章制度,循序渐进,突出重点;第
    三阶段为制度试行阶段,对修订和新制定的规章制度、流程,在经过经营班子或董
    总经理
    综
    合
    办
    公
    室
    法
    律
    部
    战
    略
    管
    理
    部
    人
    力
    资
    源
    部
    财
    务
    部
    证
    券
    事
    务
    部
    研
    发
    设
    计
    中
    心
    市
    场
    营
    销
    部
    工
    程
    采
    购
    部
    成
    本
    管
    理
    部
    北京
    中心
    城市
    公司
    物业管理部
    工
    业
    地
    产
    安
    全
    环
    保
    办
    上海
    中心
    城市
    公司
    深圳
    中心
    城市
    公司
    成都
    中心
    城市
    公司
    南京
    城市
    公司
    天津
    城市
    公司
    长沙
    城市
    公司中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    25
    事会讨论后开始试行,试行结束定稿后履行公司建章立制的相关会议程序,并正式
    实施。
    工作小组确立了从两条线着手进行内控制度整理及编修工作,即业务线(房地
    产开发全流程相关制度)和支持保障线(其他职能部门管理制度)。截止2009 年末,
    已完善或新建包括《工程招标管理制度》、《资金审批管理制度》、《合同评审管理制
    度》、《设计评审管理制度》及《营销管理制度》等重点制度在内的91 个制度,部
    分制度已经进入试行阶段。同时正在修订中制度22 个,预计2010 年将有一大批制
    度经公司管理层批准后开始执行。
    2009 年,随着公司进一步完善内部控制制度、健全内控体系和逐级授权体系,
    公司的治理水平和规范运作水平得到了较大的提升,各项经营活动处于严谨的制度
    控制之下,已逐步建立起公司内部的相互制衡和约束的运行机制,业务活动趋于程
    序化、制度化。目前公司的内部控制制度涵盖了环境控制、业务控制、会计系统控
    制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等方面,能基本满足公司内
    部控制的需要,公司内部控制运行环境良好。
    (3)公司内部审计部门基本情况
    公司按证监会要求设立了对董事会负责的内部审计部门,配置了7 名具备财务
    和管理等方面专业知识的内部审计人员。在制度建设方面,2009 年审计监察部作
    为工作小组办公室,除了完成本部门制度流程的更新和完善,还积极参与组织协调
    其他部门的制度流程建设工作。在常规审计方面,审计监察部对公司下属参控股公
    司的财务和管理情况进行了审计,对公司及控股子公司财务信息的真实性和完整性
    以及经营活动的效率和效果进行审计;对公司及控股子公司的重要经济合同的签订
    及执行情况进行审计,同时在审计过程中提出审计意见和建议,并持续跟踪、督促
    改进,充分发挥了内部审计的监督和评价功能。此外在审计思路方面,为配合2009
    年公司内控制度建设,审计监察部在审计中由过去单纯的经营性审计向以风险为导
    向的内控管理审计转型,以房地产开发的价值链为主线突出内控管理审计,对工程
    招标采购管理、合同管理、工程量变更签证、营销管理等方面内部控制制度建设及
    预算执行情况进行了重点审计,对完善企业内部控制制度,增加企业管理透明度、
    促进廉政建设等方面起到重要作用。
    2、重点活动的控制中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    26
    (1)对控股子公司的控制
    2009 年,公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定,通过对控股公
    司外派董事、监事和高级管理人员,明确委派董事、监事和高级管理人员的职责权
    限,根据公司的经营策略督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。
    同时公司进一步强化对控股公司经营计划的审核和审批管理,并在经营过程中不断
    加强监控,以此强化对控股子公司的经营管理。
    各控股子公司均参照公司制度,并结合其实际情况建立健全经营和财务管理制
    度。公司依据考核规定对控股子公司进行年度业绩考核,并评价子公司经营管理绩
    效,以此作为奖惩依据。
    2009 年,公司建立了《重大事项内部报告制度》,各控股子公司均能依据重大
    事项内部报告程序及时向公司董事会秘书或公司分管负责人报送其董事会决议、股
    东大会决议等重要文件、重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及
    其衍生品种交易价格产生重大影响的信息,并严格按照授权规定将重大事项报公司
    董事会审议或股东大会审议。同时各控股及参股子公司均能严格按照公司的规章制
    度定期向公司报送季度(月度)报告,包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、
    损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供担保报表等,审计部对控股子公
    司的内控制度健全情况、公司的信息传递等情况进行督导,并提出了相应的整改意
    见。
    公司控股子公司控制结构及持股比例图如下:中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    27
    70%
    45%
    30%
    50%
    49%
    100%
    90%
    100%
    100%
    100%
    100%
    56.52%
    100%
    100%
    100%
    100%
    69.05%
    100%
    100%
    98%
    100%
    100%
    100%
    100%
    100%
    51%
    51%
    中粮地产集团深圳工业发展有限公司
    深圳市宝安三联有限公司
    中粮地产集团深圳物业管理有限公司
    厦门鹏源房地产开发有限公司
    长沙中粮地产投资有限公司长沙观音谷房地产开发有限
    中粮地产集团深圳房地产开发有限公
    中粮地产(上海)有限公司
    成都天泉置业有限公司
    中粮地产成都有限公司
    天津粮滨投资有限公司
    中粮滨海地产(天津)有限公司
    中粮地产投资(北京)有限公
    深圳中粮地产物业服务有限公司
    华高置业有限公司
    深圳鹏丽陶瓷有限公司
    深圳市宝铜实业有限公司
    深圳市宝恒装饰有限公司
    深圳市宝恒建设监理有限公司
    深圳市宝恒建筑设计有限公司
    深圳市宝安福安实业有限公司
    中粮地产集团深圳工人服务有限公司
    中粮地产集团深圳大洋服务有限公司
    中粮地产集团深圳贸易有限公司
    中粮地产(集团) 股份有限公司
    深圳宝兴电线电缆制造有限公司
    深圳凯莱物业管理有限公司
    广州市鹏万房地产有限公司
    深圳宝菱同利有限公司
    深圳公华金属制品有限公司
    中粮地产(北京)有限公司
    100%
    100%
    合营、联营及合作经营公司
    成都悦城投资有限公司
    100% 中粮地产南京有限公司中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    28
    (2)对关联交易的控制
    为强化公司对关联交易的管理,确保公司的关联交易行为不损害公司及全体
    股东的利益,根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定,公司
    在《章程》中明确规定了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限以及
    关联交易事项的审议程序和回避表决要求。为加强资金风险控制,禁止以经营性
    资金占用掩盖非经营性资金占用的行为的发生,公司制定了《中粮地产(集团)
    股份有限公司资金管理暂行办法》,建立了防止发生资金占用问题的长效机制,进
    一步规范了关联方的资金往来,完善了关联方资金管理的尽责问责机制。
    2009年公司股东大会、董事会在审议与关联方联合出资竞拍土地、受托经营
    管理关联方业务、承租关联方写字间、在关联财务公司办理存贷款业务、接受关
    联方委托贷款以及配股涉及的关联交易事项时均严格按照相关规定履行了相应的
    决策程序,所有重大关联交易均在得到了独立董事的事前认可后方提请董事会审
    议,关联董事、关联股东在审议关联事项时均严格执行回避制度。特别是公司在
    中粮财务有限责任公司办理存款业务的关联事项上,公司严格按照中国证券监督
    管理委员会深圳监管局《关于深圳上市公司在大股东附属财务机构存款有关事项
    的通知》,强化风险控制意识,制定了以保障存款资金安全性为目标的风险处置预
    案,并聘请了天职国际会计师事务所对中粮财务有限责任公司进行了审计,每个
    季度都出具风险评估报告。
    (3)对对外担保的控制
    为加强公司对外担保业务的管理,有效防范担保风险,公司在《章程》中明
    确规定了董事会、股东大会对于对外担保的审批权限及对外担保的决策程序。
    2009 年公司对外担保业务中仅存在为控股子公司的担保业务,并且为控股子
    公司提供的各笔担保均严格按照相关规定履行了相应的审批程序并及时履行了相
    应的信息披露义务,不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
    司对外担保若干问题的通知》以及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规
    定的违规担保行为。
    2009 年度公司新增担保18,000 万元,解除担保28,000 万元,截止2009 年
    12 月31 日,公司累计为控股子公司提供担保20,000 万元。
    (4)对募集资金的控制中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    29
    为规范募集资金的管理和使用,2007 年公司第五届董事会第十七次会议审议
    通过《募集资金管理制度》,对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追
    究等内容进行了明确规定。2009 年,为进一步规范公司募集资金的使用管理,根
    据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关法律法规要求,结合公
    司的实际情况,公司对《募集资金管理制度》进行了修订,并在此基础上制定了
    《募集资金管理实施细则》,对募集资金的使用权限和管理作了进一步的明确,进
    一步健全了公司募集资金管理的控制体系和募集资金使用的逐级授权体系。
    2007 年8 月,公司通过向原股东配售股份实际募集资金13.30 亿元。在实际
    运行中,公司密切跟踪项目进度和募集资金的使用情况,实施募集资金专户管理,
    并执行严格的募集资金使用审批程序和管理流程,保证募集资金按照招股说明书
    所列资金用途使用,按项目预算投入募集资金投资项目。有关部门能够随时跟踪
    项目进度和募集资金的使用情况,确保投资项目按公司承诺计划实施。
    公司独立董事、监事会及内审部门严格按照有关规定对募集资金的使用情况
    进行定期的检查和监督,内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情况进行
    检查并向审计委员会报告检查结果。
    公司2009 年配股募集资金投资项目的进展情况,已由利安达会计师事务所有
    限责任公司进行了审计并出具募集资金使用情况鉴证报告,在上市公司2009 年年
    度报告中作相应的披露。
    2008 年8 月,公司发行公司债券募集资金12 亿元,其中2.4 亿元用于偿还
    商业银行贷款,调整债务结构;用剩余募集资金补充公司流动资金,并将之全部
    用于中粮地产合营公司鹏万公司的中粮万科金域蓝湾项目的项目开发。报告期
    内,公司债的募集资金全部按上述用途专款专用。
    (5)对重大投资的控制
    为确保重大投资的安全和增值,有效控制投资风险,公司在《章程》中明确
    股东大会、董事会对重大投资的审批权限及相应的审议程序,并制定了相应的新
    增土地立项、可行性报告审批、招拍挂获取土地及转让获取土地等流程加以规范。
    同时公司董事会战略委员会下设立了投资审查委员会,负责对公司重大项目的可
    行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估。
    2009 年公司发生的重大投资事项主要包括:中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    30
    2009 年9 月29 日,公司与鹏利成都实业有限公司联合参加竞拍以12.99 亿
    元取得成都物流项目住宅地块二级开发权。2009 年10 月13 日,双方共同出资1
    亿元成立成都悦城有限公司作为该项目开发主体,其中公司出资7,000 万元,占
    投资比例的70%。上述重大投资事项的决策均按相关法规履行了董事会及股东大
    会的审批程序。
    2009 年12 月22 日,公司出资1 亿元注册成立中粮地产南京有限公司用于开
    发南京江宁开发区G47 地块,占投资比例的100%。设立中粮地产南京有限公司的
    事项严格按照董事会和经理层的有关授权进行。
    (6)对信息披露的控制
    为规范公司及相关信息披露义务人的信息披露工作,确保信息披露真实、准
    确、完整、及时、公平,公司制定和完善了一系列内控制度。
    为加强对重大内部信息及知情人的管理,公司制定了《中粮地产(集团)股
    份有限公司重大内部信息保密制度》和《中粮地产(集团)股份有限公司内幕信
    息及知情人管理制度》,根据有关监管部门对外部单位报送信息的各项管理要求,
    加强对内幕信息对外报送及其知情人的管理,进一步规范了公司的内部信息保密
    工作和外部信息披露行为。
    2009 年公司完善了《投资者关系管理办法》,严格按照《深圳证券交易所上
    市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》和
    《接待与推广制度》等规定,规范对外接待、网上路演等投资者关系活动,每次
    接待投资者来访均保证两名以上的领导或员工参加,见面座谈均有书面记录,未
    发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形,
    保证了公司信息披露的公平性。
    3、问题及整改计划
    2009 年公司根据财政部、证监会、审计署等监管部门联合发布的《企业内部
    控制基本规范》的相关规定,对各项内控制度和流程进行了系统的修订、完善和
    优化。同时公司根据深圳证监局下发的限期整改通知要求,严格按照整改计划完
    成整改工作,进一步健全了公司内部控制体系,使公司的内部控制制度更为完善、
    各项业务的开展更为规范、高效,但同时我们也充分认识到在公司发展的过程中
    还存在着一些问题,包括现行制度与公司快速发展的需要还有一定差距、有些业中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    31
    务控制制度的可操作性程度较低等。为此公司将在今后的工作中不断加强内部控
    制制度建设,具体措施有:
    (1)进一步推进公司现正进行的制度流程编修工作,结合公司的发展实际和
    战略规划,重点做好现行制度的修订和完善工作,并按照公司总体战略部署,制
    定相应的规章制度,以满足公司经营发展的需要。
    (2)加强对内部控制制度实施情况的监督,确保公司的各项规章制度能得到
    很好的贯彻落实,保障公司的各项经营决策均能在严谨的制度规范下合规进行。
    4、整体评价
    报告期内,公司遵循内部控制的基本原则,根据自身的实际情况,进一步调
    整了内部组织管理结构,系统修订了内部控制制度。公司现有内部控制制度较为
    完整、合理,形成了较为规范的管理体系,能够预防和及时发现、纠正公司运营
    过程中可能出现的错误,保护公司资产的安全和完整,保证会计记录和会计信息
    的真实性、准确性和及时性,公司的内部控制制度执行情况良好。
    5、独立董事对公司内部控制自我评价报告出具的独立意见
    公司独立董事通过对公司现行的内部控制制度及其执行情况的了解,认为公
    司的内部控制制度体系相对比较完备,公司现有的内部控制制度已覆盖了公司运
    营的各层面和各环节,形成了规范的管理体系,符合国家有关法律、法规和监管
    部门的要求。
    公司内部控制各项重点活动(包括对子公司、关联交易、对外担保、募集资
    金使用、重大投资、信息披露的内部控制)均能严格按照各项制度的规定进行,
    未发现有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的
    情形发生。公司出具的内部控制自我评价报告能真实反映公司内部控制的实际情
    况。
    6、监事会对公司内部控制自我评价报告出具的审核意见
    公司监事会经审核公司董事会出具的《内部控制自我评价报告》,并详细了
    解了公司各项内部控制制度的执行情况,认为:2009 年公司不断建立、健全和完
    善各项内部控制制度,现行的内部控制体系已经较为完整、合理、有效。各项制
    度均得到了充分有效的实施,能够适应公司现行管理的要求和发展的需要,保证
    公司经营活动的有序开展,确保公司发展战略的全面实施;确保公司所有财产的中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    32
    安全、完整;公司内部控制组织机构完整,内部审计部门及人员配备齐全到位,
    保证了公司内部控制的执行及监督充分有效。报告期内,公司不存在违反深圳证
    券交易所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形。公司内部
    控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    7、利安达会计师事务所对公司内部控制自我评价报告出具的鉴证意见
    利安达会计师事务所认为公司管理层按照财政部颁布的《内部会计控
    制规范》及相关具体规范的控制标准于2009 年1 2 月31 日在所有重大方
    面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
    (五)公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况
    2007 年12 月,公司第五届董事会第三十三次会议审议通过《中粮地产(集
    团)股份有限公司首期股权激励计划(草案)》。
    由于经营环境、有关政策及资本市场等诸多方面均已发生重大变化,若继续
    执行上述股权激励方案将难以真正起到应有的激励效果。因此2009 年3 月4 日公
    司第六届董事会第九次会议同意终止上述股权激励计划以及相关考核办法。
    公司将根据有关法律法规及规范性文件的要求,结合公司的发展状况,适时
    推出符合公司发展战略的股权激励新方案,从而维护股东和上市公司的长远利益。
    第六章 股东大会情况简介
    报告期内公司召开了2008年年度股东大会、2009年第一次临时股东大会,有
    关情况如下:
    1、根据公司第六届董事会第十一次会议决议,董事会于2009年4月27日发出
    “关于召开2008年年度股东大会的通知”。
    公司2008年年度股东大会于2009年5月18日在深圳市宝安区湖滨路5号公司六
    楼会议室召开,参加本次股东大会表决的股东及股东代表共6人,代表有表决权股
    份919,823,414股,占公司有表决权股份总数的50.71%。本次大会由公司董事长孙
    忠人先生主持,公司董事、监事、高级管理人员出席了会议。
    会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过公司2008 年董事会报告;
    (2)审议通过公司2008 年监事会报告;
    (3)审议通过经审议的公司2008 年度财务报告和审计报告;中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    33
    (4)审议通过公司2008 年利润分配及资本公积金转增股本预案;
    (5)审议通过公司2008 年度报告及其摘要;
    (6)审议通过关于公司2009 年度贷款信贷额度的议案;
    (7)以特别决议方式审议通过公司章程修正案;
    (8)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司募集资金管理制度》;
    (9)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司选聘会计师事务所管理规定》
    (10)审议通过关于续聘利安达会计师事务所的议案;
    (11)审议通过关于授权总经理处置可供出售金融资产的议案;
    2008年年度股东大会通知刊登于2009年4月27日的《证券时报》、《上海证券
    报》、《中国证券报》和巨潮资讯网;2008年年度股东大会决议公告刊登于2009年5
    月19日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    2、根据公司第六届董事会第十七次会议决议,董事会于2009年10月31日发出
    “关于召开2009年第一次临时股东大会的通知”。
    公司2009年第一次临时股东大会于2009年11月20日在深圳市福田区福华一路
    1号大中华国际交易广场35层公司会议室召开,会议采用现场投票表决和网络投票
    表决相结合的方式举行,参加本次股东大会表决的股东及股东代表共163人,代表
    有表决权股份950,233,190股,占公司有表决权股份总数的52.39%,其中参加现场
    投票的股东及股东代理人共计7人,代表有表决权的股份共计935,251,843股,占
    公司有表决权股份总数的51.57%,参加网络投票的股东及股东代理人共计156人,
    代表有表决权的股份共计14,981,347股,占公司有表决权股份总数的0.8260%。本
    次现场大会由公司董事长孙忠人先生主持,公司董事、监事、高级管理人员出席
    了会议。
    会议审议通过以下议案:
    (1)以特别决议方式审议通过公司符合配股条件的议案;
    (2)以特别决议方式,逐项审议通过公司2009 年度配股方案的议案;
    (3)以特别决议方式审议通过公司2009 年度配股募集资金运用可行性分析
    报告的议案;
    (4)以特别决议方式审议通过前次募集资金使用情况说明的议案;
    (5)审议通过本次配股前滚存未分配利润的分配方案的议案;中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    34
    (6)以特别决议方式审议通过公司本次配股涉及的重大关联交易的议案;
    (7)以特别决议方式审议通过股东大会授权董事会全权办理本次配股相关具
    体事宜的议案;
    (8)审议通过受托经营管理关联交易的议案;
    (9)审议通过与中粮鹏利(成都)实业发展有限公司联合竞拍西南物流中心
    项目133 亩住宅地块的议案;
    (10)审议通过在中粮财务有限责任公司办理存款业务的议案;
    (11)审议通过修改《中粮地产(集团)股份有限公司选聘会计师事务所管
    理规定》的议案;
    (12)审议通过选举部分监事会成员的议案。
    2009年第一次临时股东大会通知刊登于2009年10月31日的《证券时报》、《上
    海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网;2009年第一次临时股东大会决议公告
    刊登于2009年11月21日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资
    讯网。
    第七章 董事会报告
    (一)报告期内经营情况回顾
    2009 年,面对金融海啸的不利影响,面对年初严峻的经营形势,公司积极贯
    彻年初确定的“开源节流、夯实基础、现金为王、业绩至上”的经营方针,大力
    推进战略落实,紧紧抓住市场回暖的有利时机,采取积极的营销策略,超额完成
    了各项业绩指标。2009 年,公司实现营业收入201,353.96 万元,比上年同期增
    长85.26%;营业利润44,980.65 万元,比上年同期增加116.25 %;实现归属于
    上市公司股东的净利润37,351.67 万元,比上年同期增加163.01%;净资产收益
    率为10.49 %,比上年同期上升6.2 个百分点;每股经营活动所产生的现金流量
    净额为0.04 元。截止2009 年12 月31 日,公司总资产为1,328,726.25 万元,
    比上年同期增长46.86%;归属于上市公司的股东权益为593,560.92 万元,比上
    年同期增长86.99%;资产负债率51.36%,比上年同期下降12.42 个百分点。
    2009 年全年,住宅实现签约面积20.94 万平米,签约金额31.15 亿元;结算
    面积16.42 万平米,结算收入17.16 亿元;已售待结转面积11.32 万平米。
    截至2009 年12 月31 日,公司在建拟建项目共7 个(北京祥云国际、天津中中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    35
    粮大道项目(六纬路项目)、深圳中粮锦云(原78 区)、深圳中粮鸿云(原61 区)、
    广州金域蓝湾、长沙北纬28 度、成都御岭湾),占地面积223.61 万平米,规划总
    建筑面积249.11 万平米。
    2009 年全年,公司新增住宅地产项目2 个(南京江宁G47 项目、成都祥云国
    际),占地面积13.19 万平米,规划总建筑面积32.15 万平米。
    在建拟建项目明细
    项目名称 占地面积(平米) 规划建筑面积(平米)
    北京祥云国际 391,627 520,822
    天津中粮大道项目 129,000 755,000
    深圳中粮锦云 36,941 147,764
    深圳中粮鸿云 24,249 67,898
    广州金域蓝湾 144,657 507,987
    长沙北纬28 度 775,600 272,000
    成都御岭湾 734,000 219,638
    合计
    2,236,074 2,491,109
    按权益计算合计 2,163,746 2,237,116
    2009 年全年销售项目明细
    项目名称 签约面积(平米) 签约金额(万元)
    北京祥云国际 33,299 87,667
    深圳中粮澜山 75,708 108,332
    广州金域蓝湾 116,093 129,591
    厦门鹭江海景 7,839 10,229
    成都御岭湾 34,489 40,428
    合计 267,428 376,247
    按权益计算合计 209,382 311,452
    (二)报告期主要经营成果和财务状况分析
    1、2009 年公司主营业务及其经营成果分析
    (1)报告期内公司所涉及主要行业基本情况分析:
    1)商品房开发:2009 年公司全力抓住住宅地产的发展机遇,全年实现住宅签
    约销售20.94 万平米,签约销售金额31.15 亿元;结算面积16.42 万平米,结算
    收入17.16 亿元;已售待结转面积11.32 万平米。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    36
    2)来料加工:全年来料加工业收入6,323.73 万元,比上年同期10,091.33
    万元,减少3,767.60 万元,下降37.34%,主要原因是工人人数比上年同期减少。
    3)房屋租赁:房屋租赁业收入17,414.70 万元,比上年同期18,697.25
    万元,减少1,282.55 万元,下降6.86%,主要是部分物业空置,出租率有所下降。
    (2)报告期内营业收入10%以上的主要行业情况分析
    报告期内占公司营业收入10%以上的主要行业有商品房销售。
    按行业分营业收入构成为:
    单位:人民币万元
    营业收入 营业成本 毛利
    2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年
    商品房销
    售
    171,615.66 75,474.20 111,119.70 31,164.23 60,495.96 44,309.97
    房屋租赁 17,414.70 18,697.25 10,067.38 10,153.28 7,347.32 8,543.97
    来料加工 6,323.73 10,091.33 2,929.69 3,151.31 3,394.04 6,940.02
    物业管理
    及其他
    5,999.87 4,421.86 4,780.79 3,915.75 1,219.08 506.11
    合计 201,353.96 108,684.64 128,897.56 48,384.57 72,456.40 60,300.07
    单位:人民币万元
    行业
    毛利
    毛利率(%)
    营业收入比
    上年增减
    (%)
    营业成本比
    上年增减
    (%)
    毛利率比
    上年增减
    (%)
    商品房销售 60,495.96 35.25 127.38 256.56 -23.46
    房屋租赁 7,347.32 42.19 -6.86 -0.85 -3.51
    来料加工 3,394.04 53.67 -37.34 -7.03 -15.10
    物业管理及
    其他
    1,219.08 20.32 35.69 22.09 8.87
    2、2009 年公司财务状况分析
    (1)资产、负债变动情况及分析(单位:万元)
    项 目 2009 年期末数 2008 年期末数变动幅度 分析说明
    应收账款 12,088.70 2,820.30 328.63% 本年度商品房销量大幅增加
    预付款项 5,778.70 2,548.39 126.76%
    主要是支付集体土地流转及
    整理费用
    其他应收款 40,223.37 86,491.41 -53.49% 本年度收回广州鹏万公司部中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    37
    分欠款
    可供出售金融资产 342,892.92 13,746.90 2,394.33%
    招商证券上市后,本公司持
    有的股份转入可供出售金融
    资产后按公允价值计量
    长期股权投资 27,785.36 40,206.71 -30.89%
    主要是招商证券转入可供出
    售金融资产
    在建工程 494.58 4,925.55 -89.96% 完工结转至投资性房地产
    无形资产 2,538.16 4,540.34 -44.10% 主要是转入投资性房地产
    长期待摊费用摊销 2,941.74 276.73 963.04%
    主要是大中华国际交易广场
    办公区和北京福临门大厦办
    公区装修
    应付帐款 30,011.71 5,059.38 493.19%
    主要是开发产品完工,确认
    应付工程款
    预收帐款 44,896.78 5,453.29 723.30%
    主要是商品房预售量大幅增
    加
    应付职工薪酬 5,553.06 3,266.69 69.99%
    经考核后计提的年终奖金增
    加
    一年内到期的非流
    动负债
    18,000 41,000 -56.10% 本年归还了部分贷款
    递延所得税负债 71,426.01 2,477.99 2,782.41%
    招商证券转入可供出售金融
    资产,公允价值变动对应确
    认递延所得税负债
    (2)资产、负债构成变动情况表(单位:万元)
    项 目
    2009 年期末数 2008 年期末数 占总资产比重
    的变动幅度增
    金额 减百分点
    占总资产
    的比重
    金额
    占总资产
    的比重
    总资产 1,328,726.25 100% 904,760.68 100%
    货币资金 133,420.18 10.04% 129,338.90 14.30% -4.26
    应收账款 12,088.70 0.91% 2,820.30 0.31% 0.60
    其他应收款 40,223.37 3.03% 86,491.41 9.56% -6.53
    存货 642,564.64 48.36% 501,079.25 55.38% -7.02
    可供出售金融资产 342,892.92 25.81% 13,746.90 1.52% 24.29
    长期股权投资 27,785.36 2.09% 40,206.71 4.44% -2.35
    投资性房地产 90,621.23 6.82% 85,476.75 9.45% -2.63
    固定资产净额 27,099.84 2.04% 33,130.60 3.66% -1.62
    在建工程 494.58 0.04% 4,925.55 0.54% -0.50
    总负债 682,425.00 51.36% 577,092.09 63.78% -12.42
    短期借款 261,000.00 19.64% 314,700.00 34.78% -15.14
    预收帐款 44,896.78 3.38% 5,453.29 0.60% 2.78中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    38
    其他应付款 31,581.61 2.38% 38,878.65 4.30% -1.92
    长期借款 75,000.00 5.64% 18,000.00 1.99% 3.65
    应付债券 118,585.94 8.92% 118,465.37 13.09% -4.17
    (3)公司主要资产计量属性
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除交易性金融资产、可供出售金
    融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业实质的非货币性资产交换、债务重
    组、投资者投入非货币资产等以公允价值入账外,均采用历史成本记账。
    (4)报告期内期间费用及所得税变动情况(单位:万元)
    项目 2009 年发生数 2008 年发生数 增减情况 变动幅度
    销售费用 4,598.86 5,677.47 -1,078.61 -19.00%
    管理费用 17,577.26 16,610.26 967.00 5.82%
    财务费用 5,940.51 5,104.08 836.43 16.39%
    所得税 7,394.07 6,327.48 1,066.59 16.86%
    分析说明:
    (1)报告期间销售费用减少主要原因是主要是公司加大对成本费用控制力
    度,减少部分销售费用开支;
    (2)报告期间管理费用增加主要是本年业务拓展,人员增加,人工成本相应
    增加;
    (3)报告期间财务费用增加主要是公司债担保费上年按发行期至上年底4 个
    月计入财务费用,本年按全年12 个月计入财务费用较上年增加所致;
    (4)报告期间所得税增加主要是本年商品房销售收入较上年增加以及出售可
    供出售金融资产,相应应纳税所得额较上年增加所致。
    4、现金流构成及变动情况(单位:万元)
    项目 2009 年 2008 年 变动幅度 说明
    一、经营活动
    经营活动现金流
    入总额
    376,809.77 120,439.45 212.86%
    商品房销售较上
    年增加
    经营活动现金流
    出总额
    368,935.42 467,410.48 -21.07%
    商品房建设投入
    较上年减少
    经营活动现金流
    量净额
    7,874.35 -346,971.03 102.27%
    二、投资活动中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    39
    投资活动现金流
    入总额
    13,597.08 5,243.61 159.31%
    出售可供出售金
    融资产收回投资
    的现金增加
    投资活动现金流
    出总额
    5,303.93 8,043.98 -34.06%
    固定资产投资支
    出减少
    投资活动现金流
    量净额
    8,293.15 -2,800.37 396.14%
    三、筹资活动
    筹资活动现金流
    入总额
    222,108.00 506,838.16 -56.18%
    收到的银行借款
    减少
    筹资活动现金流
    出总额
    234,193.84 187,609.15 24.83%
    筹资活动现金流
    量净额
    -12,085.84 319,229.01 -103.79%
    现金及现金等价
    物净增加(减少)
    额
    4,081.28 -30,571.81 113.35%
    5、与公允价值计量相关的项目(单位:万元)
    项目
    (1)
    期初金额
    (2)
    本期公允价
    值变动损益
    (3)
    计入权益的累计
    公允价值变动
    (4)
    本期计提的减
    值(5)
    期末金额
    (6)
    金融资产
    其中:1.以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金
    融资产2
    其中:衍生金融资产
    2.可供出售金融资产
    13,746.90 329,146.02 342,892.92
    金融资产小计
    13,746.90 329,146.02 342,892.92
    金融负债
    投资性房地产
    生产性生物资产
    其他3
    合计
    13,746.90 329,146.02 342,892.92
    6、公司不存在持有外币金融资产、金融负债情况
    7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)成都天泉置业有限公司:注册资本27,000 万元,本公司所占权益比例中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    40
    为100%,经营范围包括:“房地产开发(仅限龙泉驿区境内)、物业管理;销售建
    筑及装饰材料、机电产品(不含汽车)、五金交电、百货、塑料制品。该公司2009
    年实现主营业务收入39,379.72 万元,实现净利润5,750.31 万元。
    (2)厦门鹏源房地产开发有限公司:注册资本500 万美元,经营范围为从事
    “鹭江海景”(又名:“鹏源中心”)商品房项目开发、经营及自建楼宇的物业管理。
    注册地址为厦门市碧山路2-20 号。该公司2009 年实现主营业务收入10,229.41
    万元,实现净利润3,785.52 万元。
    (3)深圳市宝安三联有限公司,注册资本6,352 万元,本公司所占权益比例
    为69.05%,主营物业租赁和工业投资。该公司2009 年实现主营业务收入4,340.41
    万元,实现净利润602.83 万元。
    (4)深圳市宝安福安实业有限公司,注册资金1,000 万元人民币,是一家以
    大洋开发区的综合开发为基础的兴办自营工业、承接外引内联和三资项目的有限
    责任公司,本公司所占权益比例为56%。该公司2009 年实现主营业务收入
    6,972.63 万元,实现净利润1,303.47 万元。
    (5)中粮地产投资(北京)有限公司,注册资本80,000 万元,我司持有股
    权比例为51%,该公司主营房地产开发经营,目前主要负责北京后沙峪项目的开
    发管理。该公司2009 年实现主营业务收入0 万元,实现净利润-750.36 万元。
    (6)天津粮滨投资有限公司,注册资本1,000 万元,我司持有股权比例为
    49%,享有90%的收益分配权。该公司主营房地产开发经营,目前主要负责天津中
    粮大道项目的开发运作。
    (7)公司参股的招商证券股份有限公司,注册资本32.27 亿元,其中本公司
    占3.12%的股权。
    8、公司控制的特殊目的主体情况
    公司不存在其控制下的特殊目的主体。
    (三)公司未来发展展望中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    41
    1、管理层对所处行业的讨论与分析
    2009 年,全球经济正逐步走出低谷,进入了缓慢复苏通道,中国经济恢复超
    过预期,全年GDP 实现了同比8.7%的增长,表现出强劲的增长势头。面对严峻的
    宏观经济形势,中国实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策,推出了4 万
    亿元的经济刺激方案,全年新增人民币贷款9.59 万亿元,较2008 年多增4.69 万
    亿元,市场流动性充裕,受益于此,固定资产投资成为经济发展的主要推动力,
    全年全社会固定资产投资22.48 万亿元,同比增长30.1%,资本形成对GDP 的拉
    动为8.0 个百分点。
    2009 年,国内房地产市场经历了从低迷到复苏、进而繁荣的历程,市场泡沫
    逐步显现。随着国内经济的好转,受益于应对危机的财政和货币政策,以及一系
    列鼓励合理住房消费的支持政策,房地产市场从二季度开始逐渐恢复。国房景气
    指数从3 月的最低值94.74 已累计回升了8.92 个点,达到12 月的103.66;全年
    完成房地产开发投资3.62 万亿元,比上年增长16.1%;房屋累计新开工面积同比
    从10 月开始由负转正,全年新开工面积11.54 亿平米,同比增长12.5%,其中12
    月新开工面积达1.78 亿平米,为1999 年以来最高;商品房销售量价齐升,全年
    全国商品住宅销售面积和销售额同比分别增长了43.9%和80.0%,达到历史性的
    8.53 亿平米和3.82 万亿元;公司进入的各城市商品住宅销售额均大幅超过2008
    年,市场库存消化周期大幅缩短,同时,公司也注意到各城市房价收入比普遍上
    升,而租金收益率则出现下降,特别是北京、上海、深圳及杭州,已超过2007 年
    高峰时水平;各城市土地市场在2009 年首季度处于低谷,第二季度出现回暖迹象
    并开始加速回暖,全年房地产开发企业完成土地购置面积3.20 亿平米,比2008
    年下降18.9%,但土地市场溢价水平显著提高,各地“地王”频现,成交总价屡
    次被刷新,风险有所提高。
    2010 年,预计我国经济仍将保持高速增长,经济重心将转向结构调整,房地
    产行业政策将逐步收紧。中央经济工作会议已明确2010 年将保持宏观经济政策的
    连续性和稳定性,继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策,并将积极稳
    妥推进城镇化建设,放宽中小城市和城镇的户籍限制等,这将有利于国内房地产
    市场——特别是二三线城市房地产市场——的良好发展。随着2009 年二季度以来
    市场好转,成交放量,市场泡沫逐步显现,为遏制部分城市房价过快上涨的势头,中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    42
    抑制投资投机性购房,先前宽松的房地产行业政策从2009 年底已开始有所调整,
    预计首次置业及改善型购房优惠政策仍会延续,而影响投资、投机性需求方面的
    政策将适度收紧,可能涉及的政策包括收紧二套房贷优惠政策,提高多套房首付
    比例和贷款利率,增加普通商品房土地供应和新开工面积,加快保障房开发,出
    台规范政策打击囤地和捂盘,控制项目开发周期和房地产资金运用等。
    2010 年,预计房地产市场投资将稳步增长,上半年仍存在结构性供不应求,
    对一线城市的宏观调控力度将加大。由于企业自身资金压力下降、国土资源部加
    大“囤地”调查力度以及住建部和地方政府将采用“窗口指导”方式督促企业开
    工,预计2010 年房地产投资额和市场供给将稳步增长,但由于前期土地成交和
    新开工面积的下降,2010 年上半年结构性供不应求情况仍将存在,下半年将逐步
    缓解。一线城市由于前期房价上涨过快,行业政策调控的力度将加大,而对房价
    涨幅较小的二、三线城市,则会进一步推进城镇化建设,优惠扶持力度预计将有
    所加大。
    基于以上分析,2010 年管理层对一线城市房地产市场相对谨慎,预计成交量
    将下降,房价上涨的趋势将放缓;对二三线城市适度乐观,预计房地产投资将加
    大,市场成交量和成交价格都将保持一定增长。总体而言,管理层认为2010 年房
    地产行业仍然存在很好的发展机会,公司将在做好现有项目资源开发经营的基础
    上,积极寻找和把握机会,实现可持续发展。
    2、公司未来发展的战略目标和战略定位
    我们的使命:“建造优雅品味空间,享受舒适完美生活”
    我们的愿景:“卓越的现代生活建造者”。
    中粮地产致力于成为中国房地产行业最具持续发展能力的综合地产领先企业,
    为此,公司将坚持“三个聚焦”战略——即聚焦产品,聚焦城市,聚焦管理,并
    在2010 年重点提高土地储备能力。
    坚持聚焦产品战略。中粮地产结合标杆的先进经验,总结梳理了目前住宅产品
    的定位与类型,未来将聚焦于两大产品系列,即TOP 系列(顶级高层住宅、国际
    生活社区和高端别墅产品)和中高端住宅产品系列(城区精品住宅、近郊混合社
    区产品)。其中,对于TOP 系列产品,公司将总结成功经验,积极寻找机会做好顶
    级高层住宅产品和祥云国际生活社区产品线的复制,同时将把握市场机会,不错中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    43
    过合适的高端别墅项目;对于中高端住宅系列产品,公司将继续做好现有项目的
    开发并适当发展,作为公司业务有益的补充。在做好住宅业务的同时,公司将持
    续关注城市综合体产品,并在可承受范围内择机发展。
    坚持聚焦城市战略。首先,中粮地产对城市选择进行了讨论与反思,调整建立
    了新的城市定位模型,综合考虑各城市的常住人口数量、人均可支配收入、人均
    可支配收入增长率、商品房销售额、商品房销售额增长率、第三产业占比和商品
    房销售/竣工面积等外部指标以及城市公司政府关系、客户资源、品牌影响力、团
    队建设、业绩完成情况和战略规划情况等内部因素,未来资源配置将优先向综合
    排名较高的城市倾斜。其次,根据目前所处阶段,并借鉴业内领先企业的发展模
    式,公司将以城市公司为单位进行发展,从而更了解市场和竞争对手,增强区域
    市场把控能力,提高运营效率和竞争力,更有利于吸引人才、留住人才,使团队
    专心发展,更好的实现管理、政府公关、品牌宣传、客户关系管理的规模经济性,
    增强城市公司自我发展的内驱力和主动谋发展的愿望,真正成为公司成长的二级
    发动机,实现可持续发展。第三,各城市公司已系统科学地制定了五年发展战略。
    各城市公司团队对所在城市的外部环境、竞争对手、价值链定位及内部资源能力
    进行了深入细致地分析,提出了城市公司未来5 年的发展目标,明确了竞争战略
    选择,明确了聚焦区域和聚焦产品的战略定位,并制定了相应的战略举措。
    坚持聚焦管理战略。中粮地产将继续打造资源整合、项目规划与设计、住宅
    项目运营管理、招商与运营能力和产品复制等五项核心竞争能力。资源整合能力
    方面,公司将广泛开展战略合作,与银行、供应商、设计单位及当地政府建立长
    期合作关系。项目规划与设计能力方面,将加大产品研发与创新力度,研发有核
    心竞争力的创新产品,推广及应用新材料、新技术和新工艺等。住宅项目运营管
    理能力方面,将加强工程采购管理,包括制定并实施标准工期,密切跟踪监控各
    项目进度,加强质量和安全管理,提高产品质量并推进集中采购;加强成本控制,
    包括建立全过程目标成本管理体系,健全成本管理制度和流程体系,建立成本管
    理的知识体系平台以及推动成本管理信息化建设;加强营销管理,包括创新营销
    策划,加强关键节点把控,实现营销资源共享并严格控制营销费用;加强物业管
    理,包括制订统一物业管理标准体系,完善相关制度流程建设,打造样板工程,
    并在城市公司成立相应的物业分公司等。招商与运营能力方面,进一步学习标杆中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    44
    及竞争对手的优秀管理经验,建立品牌资源库,加强项目运营和推广。产品复制
    能力方面,将梳理总结形成系列产品,并积极寻找合适的地块复制。
    2010 年公司将重点提高土地储备能力。公司已制定了清晰的土地储备战略,
    将坚持安全储备量、稳健性、多种方式并举、科学系统的原则。第一,保持必要
    的土地储备量以满足业务发展的要求,原则上最低不少于满足三年战略目标的要
    求,最高不超过四年战略目标的要求;第二,密切追踪行业趋势,及时调整土地
    获取节奏,并坚持科学分析测算,确保合理的销售净利润率和内部收益率;第三,
    以市场化拿地方式为主,并积极探索发挥自身优势的创新拿地模式,同时以协议、
    股权收购、合作开发等方式作为有益补充;第四,将地块研究和获取作为日常工
    作,坚持用科学的、统一的土地可行性研究方法对意向地块进行长期跟踪研究。
    2010 年将进一步在公司总部与城市公司建立和完善负责土地储备工作的部门,组
    建专业团队,加强专业培训,制定和执行清晰、规范、高效的土地储备流程,形
    成战略导向的、系统的、长期的土地储备机制,确保公司可持续发展。
    3、未来发展的风险提示及应对措施
    公司未来发展可能将面临行业、市场、经营及财务方面的风险。
    第一,对于房地产行业调控力度可能加大的风险,公司将加强对宏观政策的追
    踪与研判,一方面,在一线城市采取积极谨慎为主的土地储备方针,并适当加大
    二线城市土地储备力度,另一方面,继续加快已有项目建设,将其尽快推向市场。
    第二,对于市场可能发生重大变化的风险,公司将加强产品的市场调研,强化
    产品创新设计,密切跟踪市场变化,合理安排项目开盘时间,采取相应的销售策
    略,加快可售资源的推盘速度等。
    第三,对于现有项目可能的内部经营风险,公司将通过做实城市公司形成两级
    驱动机制,推行项目标准工期,加强目标成本管理,加强销售和工程跟踪,进一
    步完善制度流程体系等强化执行力。
    第四,对于可能面临的财务风险,公司将继续做好资本市场融资,加大营销力
    度,增强自我造血功能,处理非主业资产,清理尾盘项目,加快现金回笼,并加
    强与金融机构合作,实现多渠道的融资。
    4、2010 年度经营计划
    2010 年的总体工作思路是:按照既定的战略规划,在公司董事会、党委的领中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    45
    导下,贯彻落实“打造团队、做实城市、提升业绩、持续发展”的经营方针,继
    续扎实抓好住宅地产业务,同时,重点做好工业地产业务的转型及调整工作,确
    保公司战略的有效执行。
    (1)住宅开工计划
    2010 年公司计划新开工项目有8 个,新开工面积65.35 万平米,其中包括:
    北京祥云国际、天津中粮大道项目、南京江宁G47 项目、深圳中粮鸿云、长沙北
    纬28 度、成都御岭湾、成都祥云国际、成都核桃村项目。
    项目名称 所在城市 新开工面积(万平米)
    北京祥云国际 北京 18.21
    天津中粮大道项目 天津 9.00
    南京江宁G47 项目 南京 7.48
    深圳中粮鸿云 深圳 8.77
    长沙北纬28 度 长沙 6.04
    成都御岭湾
    成都
    2.66
    成都祥云国际 5.19
    成都核桃村项目 8.00
    (2)2010 年工业地产经营计划
    根据2009 年工业地产整体运营情况,并结合2010 年的经营环境,预计2010
    年物业出租率为90%,租金收取率为98.94%。
    《深圳市城市更新办法》的出台,为工业地产提供新的发展思路。未来工业地
    产将积极参与深圳市旧城改造,2010 年将完成22 区、26 区旧改专项分析报告并申
    报25 区单元更新计划。
    (四)报告期内的投资情况
    1、报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延期到报告期内的情况。
    1)2007 年度配股中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    46
    单位:万元
    募集资金总额 132,978.21
    本年度投入募集资金总
    额
    19,496.71
    变更用途的募集资金总
    额
    已累计投入募集资金总
    额
    124,565.94
    变更用途的募集资金总
    额比例
    承诺投资
    项目
    是否
    已变
    更项
    目
    (含
    部分
    变
    更)
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调整后
    投资总
    额
    截至期
    末承诺
    投入金
    额(1)
    本年度
    投入金
    额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期
    末累计
    投入金
    额与承
    诺投入
    金额的
    差额
    (3)=
    (2)-(1
    )
    截至
    期末
    投入
    进度
    (%)
    (4)
    =
    (2)/
    (1)
    项
    目
    达
    到
    预
    定
    可
    使
    用
    状
    态
    日
    期
    本年
    度实
    现的
    效益
    是
    否
    达
    到
    预
    计
    效
    益
    项
    目
    可
    行
    性
    是
    否
    发
    生
    重
    大
    变
    化
    收购厦门鹏源
    房地产开发有
    限公司100%
    的股权
    否 10,263.90 10,263.90 10,263.90 0.00 10,263.90 0.00 100% -- -- - 否
    厦门鹭江海景
    项目开发建设 否 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.00 6,000.00 0.00 100%
    2008 年
    12 月
    25 日
    159.50 是否
    收购成都天泉
    置业有限责任
    公司51%股权
    否 18,254.83 18,254.83 18,254.83 0.00 18,254.83 0.00 100% -- -- - 否
    成都天泉· 聚
    龙国际生态园
    项目开发建设
    (注)
    否 36,296.16 36,296.16 36,296.16 8580.20 25,177.20 11,118.96 69.37% -- 5,873.14 - 否
    深圳市海滨广
    场三期开发建
    设
    否 21,935.39 21,935.39 21,935.39 0.00 21,935.39 0.00 100%
    2007 年
    12 月
    27 日
    3,287.46 是否
    深圳市中
    粮· 澜山项目
    开发建设
    否 42,934.62 42,934.62 42,934.62 10916.51 42,934.62 0.00 100%
    2009 年
    12 月
    28 日
    17,932.94 是否
    合计 - 135,684.90 135,684.90 135,684.90 19,496.71 124,565.94 11,118.96 - - 27,253.03 - -
    未达到计
    划进度或
    预计收益
    的情况和
    中粮御岭湾住宅项目正处于开发建设中,目前开发进度为32%,项目未销售结转
    完毕,截至2009 年12 月31 日止,累计签约销售面积为5.04 万平方米,累计签
    约销售金额为5.61 亿元,累计已结转销售收入为5.03 亿元。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    47
    原因(分具
    体项目)
    项目可行
    性发生重
    大变化的
    情况说明
    项目可行性未发生重大变化
    募集资金
    投资项目
    实施地点
    变更情况
    募集资金投资项目实施地点未发生变更
    募集资金
    投资项目
    实施方式
    调整情况
    募集资金投资项目实施方式未发生调整
    募集资金
    投资项目
    先期投入
    及置换情
    况
    不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况
    用闲置募
    集资金暂
    时补充流
    动资金情
    况
    未出现用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
    项目实施
    出现募集
    资金结余
    的金额及
    原因
    截至2009 年12 月31 日募集资金未使用金额为84,122,652.74 元,尚未使用的募
    集资金是因为中粮御岭湾住宅项目尚未完工,募集资金按项目工程进度尚未投
    入完毕所致。
    尚未使用
    的募集资
    金用途及
    去向
    剩余募集资金将继续投入上述项目,不足部分将利用其他自筹资金解决。
    募集资金
    使用及披
    露中存在
    的问题或
    其他情况
    公司募集资金使用情况与公司对外信息披露文件中披露的有关内容不存在差
    异。
    变更项目情况
    □适用 √不适用中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    48
    募集资金投资项目情况介绍
    (1)厦门鹭江海景项目
    本项目由厦门鹏源房地产开发有限公司开发,本次募集资金中,102,639,031.23
    元用于收购该公司100%股权,60,000,000 元用项目开发建设。
    该项目位于厦门市思明区,占地面积2902 平方米,规划建筑面积3.9 万平方
    米,该项目已于2008 年竣工,目前仅剩尾盘销售。
    (2)成都天泉·聚龙国际生态园项目(“御岭湾”)
    该项目由成都天泉置业有限责任公司开发,本次募集资金中,182,548,295.24
    元将用于收购该公司51%股权,362,961,645.00 元用于项目开发建设。
    该项目位于成都龙泉驿区同安镇,占地面积64 万平方米,规划建筑面积22 万
    平方米,一期工程08 年按计划完成,截至目前该项目一期(原聚龙二期)C 区包括
    C 区外围景观改造、房屋整改全部完成,C 区整体移交物业。09 年该项目实现签约销
    售面积5.04 万平米,签约销售金额5.61 亿元,累计已结算销售收入为5.03 亿元。
    (3)深圳市海滨广场三期项目
    本项目由本公司直接投资开发,一期、二期工程已分别于1996 年、1999 年开发
    并销售完毕,本次募集资金将投入219,353,875 元进行三期工程的建设。
    该项目位于宝安46 区,占地面积3 万平米,建筑面积10.8 万平方米。该项目
    于07 年8 月开盘销售。2009 年该项目实现结转销售面积1.12 万平米,结转销售金
    额1.01 亿元。
    (4)深圳市中粮·澜山项目
    本项目由本公司直接开发,拟使用募集资金429,346,185 元。
    该项目位于宝安115 区,占地面积约8 万平米,规划建筑面积11.5 万平米(可
    售8.7 万平米)。该项目已于2009 年12 月底竣工入伙。2009 年该项目实现签约销售
    面积累计7.53 万平方米,签约销售金额10.83 亿元,本年结转销售收入10.24 亿元。
    利安达会计师事务所有限公司对公司2009 年度募集资金存放及使用情况出
    具的专项鉴证报告
    前次募集资金使用情况鉴证报告中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    49
    利安达专字[2009]第1037 号
    中粮地产(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审核了后附的中粮地产( 集团)股份有限公司( 以下简称“ 中粮地产
    公司”) 管理层按照中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”)( 证
    监发行字[ 2 0 0 7 ] 5 0 0 号)《关于前次募集资金使用情况报告的规定》规定编制
    的中粮地产公司截止2 0 0 9 年1 2 月3 1 日的前次募集资金使用情况报告。
    一、管理层对财务报表的责任
    中粮地产公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中
    国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》( 证监发行字[ 2 0 0 7 ] 5 0 0
    号)编制前次募集资金使用情况报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存
    在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是对中粮地产公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结
    论。
    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3 1 0 1 号— — 历史财务信
    息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划
    和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴
    证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,
    我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
    四、鉴证结论
    我们认为,中粮地产公司管理层编制的前次募集资金使用情况报告符合中
    国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定,如实反映
    了中粮地产公司2 0 0 9 年1 2 月3 1 日的前次募集资金使用情况。
    2)2008 年发行08 中粮债中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    50
    单位:万元
    募集资金总额 118,650.00
    本年度投入募集资金总
    额
    47,650.00
    变更用途的募集资金总额
    已累计投入募集资金总
    变更用途的募集资金总额比额 118,650.00
    例
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目
    (含
    部分
    变
    更)
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调
    整
    后
    投
    资
    总
    额
    截至期
    末承诺
    投入金
    额(1)
    本年
    度投
    入金
    额
    截至
    期末
    累计
    投入
    金额
    (2)
    截至
    期末
    累计
    投入
    金额
    与承
    诺投
    入金
    额的
    差额
    (3)
    =
    (2)-
    (1)
    截至
    期末
    投入
    进度
    (%)
    (4)
    =
    (2)/
    (1)
    项目达
    到预定
    可使用
    状态日
    期
    本年
    度实
    现的
    效益
    是
    否
    达
    到
    预
    计
    效
    益
    项
    目
    可
    行
    性
    是
    否
    发
    生
    重
    大
    变
    化
    归还银行贷款 否 24,000 24,000 24,000 0 100% 否
    广州鹏万房地产
    开发有限公司
    否 94,650 94,650 47,650 94,650 0 100% 否
    合计 - 118,650 118,650 47,650
    118,65
    0
    - - - -
    未达到计划进度
    或预计收益的情
    况和原因(分具
    体项目)
    无
    项目可行性发生
    重大变化的情况
    说明
    无
    募集资金投资项
    目实施地点变更
    情况
    无
    募集资金投资项
    目实施方式调整
    情况
    无
    募集资金投资项
    目先期投入及置
    无中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    51
    换情况
    用闲置募集资金
    暂时补充流动资
    金情况
    无
    项目实施出现募
    集资金结余的金
    额及原因
    无
    尚未使用的募集
    资金用途及去向
    无
    募集资金使用及
    披露中存在的问
    题或其他情况
    无
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    公司债募集资金投入项目情况:
    广州金沙洲项目(广州金域蓝湾)
    项目占地面积144,657 平方米,规划容积率3,建筑面积433,971 平方米。
    该项目由公司与深圳万科联合投标竞得,合作双方共同出资设立项目公司对上述
    土地进行商品房开发建设,项目公司双方各占50%份额。该项目一期13.7 万平方
    米已按期完工。2009 年签约销售面积5.81 万平方米,签约销售金额6.48 亿元
    (均按公司权益计)。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目
    (1)长沙观音岩项目(北纬28度)
    观音岩项目占地总面积1163亩,容积率0.4,建筑密度为24.5%,绿地率为53%,
    总建筑面积约为27.20万平方米,产品以独栋和双拼别墅为主。该项目目前已进行
    主体工程施工阶段。
    (2)天津六纬路项目(中粮大道)
    2007年4月16日,中粮地产与天津滨海快速交通发展有限公司签署《项目开发
    合作意向书》。2007年8月16日,我司出资759.9万美元(占51%)与鹏利地产、天
    津滨海快速交通发展有限公司合资成立的中粮滨海地产(天津)有限公司正式注中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    52
    册成立。2007年9月28日,中粮地产(集团)股份有限公司、鹏利地产发展公司、
    天津滨海快速交通发展有限公司、中粮滨海地产(天津)有限公司签订《项目开
    发协议书》(框架协议)。
    2007年9月20日,鹏利国际集团有限公司将其持有的鹏利地产发展公司的股权
    转让给第三方。2008年8月鹏利国际收购香港鹏利地产发展有限公司之母公司NEW
    VIEW ENTERPRISES LIMITED 100%股权,并进而实现对鹏利地产发展公司的全资拥
    有。目前正在进行拆迁及开发的前期准备工作。
    (3)北京后沙峪项目(北京祥云国际)
    该项目共有三个地块,其中A-10 地块占地面积:143,189 平方米,规划总
    建筑面积:197,046 平方米(含托幼面积3,010 平方米); C-03 地块占地面积:
    77,251.3 平方米,规划总建筑面积:169,952 平方米(含住宅面积67,981 平方米);
    C-06 地块占地面积:69,920.6 平方米,规划总建筑面积:153,824 平方米(含住
    宅面积61,530 平方米)。目前该项目正在对样板房、售楼处及园林进行精细化完
    善;进行展示区装修工程及园林工程施工;项目一期联排别墅总计126 套,已于
    2009 年11 月7 日开盘,截止至2009 年12 月31 日已签约111 套,签约面积33,299
    平米,签约金额87,657 万元。
    (4)成都市武侯区高碑村项目(成都祥云国际)
    2009年9月29日,公司与中粮集团下属子公司中粮鹏利(成都)实业发展有限
    公司(以下简称“中粮鹏利成都公司”)通过联合竞拍方式,取得四川省成都市武
    侯区宗地编号为WH03(252/211)2009-038号地块的土地使用权,成交总价为人民
    币129,916.7025万元。该地块位于四川省成都市武侯区簇锦街道高碑村4、5、6、
    7、12组,土地面积为8.88万平方米(合133.25亩),计容积率建筑面积为24.75
    万平方米,土地用途为住宅,可兼容商业,其中住宅用地的使用年限为70年,商
    业用地的使用年限为40年,建筑密度不大于30%,绿化面积不小于30%。公司拟与
    中粮鹏利成都公司共同出资设立成都悦城实业有限公司负责该项目的开发建设。
    成都悦城实业有限公司注册资本金拟为10,000万元人民币,法定代表人为孙忠人,
    公司与中粮鹏利成都公司分别持有70%和30%的股权和收益权。目前该项目正进行
    前期策划准备工作。
    (5)南京市江宁区2009G47号地块项目中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    53
    2009年10月13日,公司通过拍卖竞价方式,取得南京市江宁区宗地编号为
    NO.2009G47号地块的土地使用权,总价为23,500万元人民币。该地块位于南京市
    江宁区双龙大道以西,殷巷西街以东,吉印大道以北。该地块用地性质为二类居
    住用地,面积43,867.3平方米,建设容积率不大于1.7,绿地率不低于35%。其中
    住宅用地的使用年限为70年,商业用地的使用年限为40年。目前该项目正进行前
    期策划准备工作。
    (6)成都市武侯区核桃村项目
    2010年1月8日,公司下属全资子公司中粮地产成都有限公司通过竞价拍卖方
    式,取得成都市宗地编号为WH15(252/211):2009-096号地块的土地使用权,总
    价为33,390.21万元人民币。该地块位于成都市武侯区核桃村二、四组,高新区核
    桃村一组、肖家河村四组。该地块用地性质为二类住宅用地(可兼容商业建筑面
    积比例不大于计入容积率的建筑面积的10%),规划建设净用地面积21,000.13平
    方米,建设容积率不大于2.8,总建筑密度不大于24%,绿地率不小于30%,使用年
    限住宅为70年、商业为40年。目前该项目正进行前期策划准备工作。
    (五)报告期内公司没有发生重大资产损失事项,没有对外担保承担连带责
    任导致重大资产损失情况。
    (六)利安达会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
    报告期内公司不存在会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正等情形。
    (七)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会公召开12次会议,会议召开情况及决议内容如下:
    1)2009年1月12日,第六届董事会第八次会议以通讯方式召开,会议审议通
    过《中粮地产(集团)股份有限公司企业年金方案实施细则》。
    以上信息刊登于2009年1月14日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
    和巨潮资讯网上。
    2)2009 年3 月4 日,第六届董事会第九次会议以通讯方式召开,会议审议
    通过以下议案:
    (1)审议通过关于授权董事长在银行等金融机构融资及交易事项代表董事会
    行使部分职权的议案;
    (2)审议通过修改《中粮地产(集团)股份有限公司总经理工作细则》;中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    54
    (3)审议通过修改《中粮地产(集团)股份有限公司募集资金管理制度》;
    (4)审议通过关于确认公司开设募集资金专项账户的议案;
    (5)审议通过关于修订公司部分会计政策的议案;
    (6)审议通过关于终止《中粮地产(集团)股份有限公司首期股票期权激励
    计划》及《中粮地产(集团)股份有限公司首期股票期权激励计划考核办法》的
    议案;
    (7)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司关于深圳证监局巡检发现问
    题的整改报告》;
    以上信息刊登于2009 年3 月5 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券
    报》和巨潮资讯网上。
    3)2009 年4 月3 日,公司第六届董事会第十次会议以通讯方式召开,会议
    审议通过以下议案:
    (1)审议通过向中国银行股份有限公司深圳市分行申请授信额度的议案;
    (2)审议通过向中国光大银行深圳分行申请房地产开发贷款的议案;
    (3)审议通过向中粮财务有限责任公司申请综合授信的议案;
    (4)审议通过为控股子公司深圳市宝安福安实业有限公司提供担保的议案。
    以上信息刊登于2009 年4 月4 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券
    报》和巨潮资讯网上。
    4)2009 年4 月23 日,公司第六届董事会第十一次会议在北京中粮广场会议
    室召开,会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过计提2008 年度资产减值准备的议案;
    (2)听取公司2008 年度总经理工作报告;
    (3)审议通过调整公司内部管理机构设置的议案;
    (4)审议通过公司2008 年度内部控制自我评价报告的议案;
    (5)审议通过公司2008 年度独立董事述职报告的议案;
    (6)审议通过经审计的公司2008 年度财务报告及审计报告的议案;
    (7)审议通过《关于2008 年度募集资金存放与使用情况的专项说明》的议
    案;
    (8)审议通过公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案;中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    55
    (9)审议通过公司2009 年度经营计划的议案;
    (10)审议通过公司2008 年度董事会报告的议案;
    (11)审议通过公司2008 年社会责任报告的议案;
    (12)审议通过公司2008 年度报告及其摘要的议案;
    (13)审议通过公司2009 年度贷款授信额度的议案;
    (14)审议通过续聘利安达会计师事务所的议案;
    (15)审议通过《中粮财务有限责任公司风险评估报告(2008 年12 月31 日)》
    的议案;
    (16)审议通过公司章程修正案的议案;
    (17)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司选聘会计师事务所管理规
    定》的议案;
    (18)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司重大事项报告制度》的议
    案;
    (19)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司重大内部信息保密制度》
    的议案;
    (20)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司投资者关系管理办法》的
    议案;
    (21)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司内部审计工作规定》的议
    案;
    (22)审议通过授权总经理处置可供出售金融资产的议案;
    (23)审议通过召开2008 年度股东大会的议案。
    以上信息刊登于2009 年4 月27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    5)2009 年4 月23 日,公司第六届董事会第十二次会议在北京中粮广场会议
    室召开,会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过公司《2009 年第一季度报告》全文及正文(摘要)。
    (2)审议通过《中粮财务有限责任公司风险评估报告(2009 年第一季度)》
    的议案。
    (3)审议通过向中国农业银行深圳宝安支行申请综合授信的议案中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    56
    以上信息刊登于2009 年4 月27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    6)2009 年6 月26 日,公司第六届董事会第十三次(临时)会议以通讯方式
    召开,会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过向中国建设银行股份有限公司深圳市分行申请商用物业抵押贷
    款的议案;
    (2)审议通过向华润深国投信托有限公司申请信托贷款及向中国银行股份有
    限公司深圳分行申请抵押贷款额度的议案。
    以上信息刊登于2009 年6 月27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    7)2009 年8 月10 日公司第六届董事会第十四次(临时)会议以通讯方式召
    开,会议审议通过以下议案:
    (1)关于在中粮财务有限责任公司办理存款业务的议案;
    (2)关于向中粮集团有限公司申请续借委托贷款的议案。
    以上信息刊登于2009 年8 月12 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    8)2009 年8 月24 日,公司第六届董事会第十五次会议在香港召开,会议审
    议通过以下议案:
    (1)审议通过变更会计政策的议案;
    (2)审议通过经审计的2009 年半年度财务报告的议案;
    (3)审议通过公司2009 年半年度报告及半年度报告摘要;
    (4)审议通过关于公司2009 年中期利润不分配、不进行公积金转增股本的
    议案;
    (5)审议通过关于调整总部职能部门的议案;
    (6)审议通过修改《中粮地产(集团)股份有限公司选聘会计师事务所管理
    规定》的议案。
    以上信息刊登于2009 年8 月26 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    9)2009 年9 月27 日,公司第六届董事会第十六次会议以通讯方式召开,会中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    57
    议审议通过以下决议:
    (1)审议通过关于公司符合配股条件的议案;
    (2)审议通过关于公司本次配股方案的议案;
    (3)审议通过公司本次配股募集资金运用可行性分析报告的议案;
    (4)审议通过关于前次募集资金使用情况说明的议案;
    (5)审议通过关于本次配股前滚存未分配利润的分配方案的议案;
    (6)审议通过关于公司本次配股涉及的重大关联交易的议案;
    (7)审议通过股东大会授权董事会全权办理本次配股相关具体事宜的议案;
    (8)审议通过关于内部控制自我评价报告的议案;
    (9)审议通过关于公司备考合并盈利预测报告的议案;
    (10)审议通过关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法
    选取与评估目的及评估资产状况的相关性以及评估定价的公允性的议案;
    (11)审议通过关于受托经营管理关联交易的议案
    (12)审议通过《中粮财务有限责任公司风险评估报告》的议案;
    (13)审议通过向间接银团申请贷款的议案;
    (14)审议通过与中粮鹏利(成都)实业发展有限公司联合竞拍西南物流中
    心项目133 亩住宅地块的议案。
    以上信息刊登于2009 年9 月30 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    10)2009 年10 月30 日,公司第六届董事会第十七次(临时)会议以通讯方
    式召开,会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过公司《2009 年第三季度报告》全文及正文(摘要);
    (2)审议通过《中粮地产(集团)股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》;
    (3)审议通过苏源集团江苏房地产开发有限公司为南京项目开发建设提供委
    托贷款的议案;
    (4)审议通过关于召开2009 年第一次临时股东大会的议案。
    以上信息刊登于2009 年10 月31 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    11)2009 年11 月20 日,公司第六届董事会第十八次会议以通讯方式召开,中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    58
    会议审议通过以下决议:
    (1)审议通过关于同意控股子公司中粮地产投资(北京)有限公司承租中粮
    福临门大厦并接受相关物业服务的关联交易的议案。
    (2)审议通过《中粮财务有限责任公司风险评估报告(2009 年9 月30 日)》
    以上信息刊登于2009 年11 月21 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    12)2009 年12 月21 日,公司第六届董事会第十九次(临时)会议,以通讯
    方式召开,会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过将公司所持招商证券股份转入可供出售金融资产的议案
    (2)审议通过关于连庆副总经理辞职的议案
    (3)审议通过关于参与竞拍上海新江湾城C6地块国有土地使用权的议案
    以上信息刊登于2009 年12 月22 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内公司董事会严格按照股东大会的决议及授权,全面执行了股东大会
    的各项决议,积极推进各发展项目的建设,切实按照有关规定履行职责。
    (1)报告期内公司按照2008 年度股东大会决议,公司年度贷款、担保以及
    对外投资都在股东大会授权范围内进行。
    (2)2009 年7 月15 日根据公司2008 年度股东大会通过的决议,董事会实
    施了公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案。
    (3)2009 年8 月,董事会实施了公司债券(证券代码:112004、证券简称:
    08 中粮债)首次付息方案。
    (4)2009 年下半年,董事会根据股东大会决议,积极推进2009 年配股融资
    方案的落实,现上述配股融资方案已上报中国证券监督管理委员会审核。
    (5)董事会根据股东大会通过的决议,完成了对公司《章程》的修改和完善。
    3、董事会下设审计委员会履职情况汇总报告
    报告期内,审计委员会按照《审计委员会工作细则》和《审计委员会年度报
    告工作规程》的要求,认真履行职责,完成了监督检查公司内部控制建立健全情
    况并审查年度财务审计情况等重要工作。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    59
    1)对公司财务报告的两次审阅意见
    审计委员会委员以其专业知识与经验,对公司编制的2009 年年度财务会计报
    告进行审阅并发表了两次审阅意见:
    (1)在年审注册会计师进场前,对未经审计的财务报表发表审阅意见。审计
    委员会认为:公司编制的2009 年财务会计报表基本反映了公司2009 年度的经营
    成果和财务状况,同意以此财务报告为依据进行2009 年度财务审计。
    (2)在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会全体委员经审阅公
    司财务部于2010 年2 月12 日提交的年审注册会计师出具初步审计意见的2009 年
    度财务报告,一致同意公司2009 年度财务报表,并同意将公司2009 年度财务报
    表提交董事会审议。
    2)对会计师事务所审计工作的督促情况
    审计委员会对2009 年年审进行了全面部署,根据公司年度报告披露时间的安
    排,与利安达会计师事务所有限公司(以下简称:利安达事务所)就审计计划进
    行深入的沟通。审计过程中,审计委员会根据审计进度,书面督促利安达事务所
    严格按照审计计划开展审计工作,确保在预定时间内顺利完成审计工作。同时,
    审计委员会与主要项目负责人进行了充分沟通,了解审计工作进展和会计师关注
    的问题。
    3)对会计师事务所从事2009 年度公司审计工作的总结报告
    按照中国证券监督管理委员会公告【2008】48 号文的规定,中粮地产第六届
    董事会审计委员会现对利安达会计师事务所(以下简称“利安达”)从事本年度公
    司审计工作总结如下:
    (1)审计前的准备工作
    Ⅰ审计计划的确定
    2009 年的审计工作从2010 年1 月初开始到目前完成初步审计历时1 个月的
    时间。具体时间安排如下:2010 年1 月11 日利安达开始进驻中粮地产进行审计
    工作,2 月12 日出具2009 年审计报告初稿提交审计委员会审阅,3 月8 日出具审
    计报告定稿。
    Ⅱ未审财务报表的审阅
    在年审注册会计师进场前,审计委员会对公司财务部编制的财务报表进行了中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    60
    认真的审阅,并对未经审计的财务报表发表审阅意见。审计委员会认为:公司编
    制的2009 年财务会计报表基本反映了公司2009 年度的经营成果和财务状况,同
    意以此财务报告为依据进行2009 年度财务审计。
    (2)审计过程
    2010 年1 月11 日开始,利安达派出小组对公司总部和各子公司全面开展审
    计。
    审计过程中,审计委员会根据审计进度书面督促并要求利安达严格按照审计
    计划安排审计工作,确保在预定时间顺利完成审计工作。
    在年审注册会计师出具初步审计意见后,经审阅公司财务部于2010 年2 月
    12 提交的经年审注册会计师出具初步审计意见后的2009 年度财务报表,一致同
    意公司2009 年度财务报表,并同意将公司2009 年度财务报表提交董事会审议。
    2010 年2 月25 日,利安达向审计委员会提交2009 年年度未定稿审计报告及
    关于《中粮地产(集团)股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告》的专项
    说明。2010 年3 月8 日,董事会需审议此项事宜,至此,利安达对公司2009 年
    度财务审计的现场审计工作结束。
    (3)审计结果
    利安达为本公司出具了无保留意见的2009 年度《审计报告》及关于《中粮地
    产(集团)股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告》的专项说明。
    审计委员会认为,利安达会计师事务所对公司2009 年度财务报表审计工作完
    成良好。
    (4)关于续聘利安达会计师事务所为2010 年度财务审计机构的提议
    认为鉴于利安达会计师事务所对公司2009 年度财务报表审计工作完成良好,
    并且该所拥有专业的审计团队和较强的技术支持力量,审计团队严谨、敬业,具
    备承担大型上市公司审计工作的业务能力,审计委员会决定提请董事会审议继续
    聘请利安达会计师事务所为公司年度财务决算审计机构,并根据公司经营需要聘
    请其为公司提供其他业务。
    (5)监督公司内控制度的完善
    审计委员会对公司内部控制制度的建立和健全及执行情况进行了检查和评
    估,并专门听取内审部门对公司内部控制制度的建立和贯彻执行情况的汇报。2010中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    61
    年2 月25 日,公司第六届董事会审计委员会第七次会议审议通过《公司2009 年
    度内部控制制度自我评价报告》,认为报告真实客观的反映了公司内部控制的真实
    情况,并同意将此报告提交公司董事会审议。
    4、董事会下设薪酬委员会履职情况汇总报告
    2010 年2 月25 日,公司第六届董事会薪酬与考核委员会第三次会议经审阅
    认为公司2009 年年度报告中关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况的披露
    真实、准确、完整。全体委员一致同意将公司2009 年年度报告相关部分提交公司
    董事会审议。
    5、公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
    为加强对重大内部信息及知情人的管理,公司制定了《中粮地产(集团)股
    份有限公司重大内部信息保密制度》和《中粮地产(集团)股份有限公司内幕信
    息及知情人管理制度》,根据有关监管部门对外部单位报送信息的各项管理要求,
    加强对内幕信息对外报送及其知情人的管理,进一步规范了公司的内部信息保密
    工作和外部信息披露行为。
    (八)本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    经利安达会计师事务所审计,本年母公司年初未分配利润454,319,931.24
    元,加上本年母公司净利润342,489,148.30 元,减去本年度提取法定盈余公积
    34,248,914.83 元以及本年度分配普通股股利36,274,631.92 元,本年度实际可
    供股东分配的利润为726,285,532.79 元。
    公司拟以2009 年12 月31 日的总股本1,813,731,596 股为基数,向在公司确
    定的股权登记日登记在册的全体股东每10 股派现金红利0.2 元(含税),剩余未
    分配利润结转以后年度分配。
    公司2009 年度不进行公积金转增股本。
    本次利润分配预案尚需提请股东大会审议。
    公司前三年现金分红情况:
    公司最近三年现金分红情况表
    分红年度 现金分红
    金额(含
    税)
    分红年度合并
    报表中归属于
    上市公司股东
    占合并报表
    中归属于上
    市公司股东
    年度可分配
    利润中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    62
    (万元)
    的净利润
    (万元)
    的净利润的
    比率(%)
    (万元)
    2008 年 3,627.46 14,201.65 25.54 54,468.96
    2007 年 4,534.33 46,593.92 9.73 81,908.68
    2006 年 16,521.98 40,887.69
    最近三年累计现金分红
    金额
    占最近年均净利润的比
    例(%)
    最近三年累计现金分红金额8,161.79 万元,
    占最近年均净利润的比例31.67%
    (九)其他事项
    1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    利安达会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况作了专项
    说明,请参见审计报告后的附件。
    2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会有关规定情况
    的专项说明及独立意见。
    截止2009 年12 月31 日,公司累计为控股子公司提供担保20,000 万元,占
    2009 年度经审计净资产值的3.09%。担保详情如下:
    截至二零零九年十二月三十一日,本公司及其子公司担保事项明细项目列示
    如下:
    借款单位 贷款银行 贷款金额 期限 担保人
    福安公司 中国农业银行深圳宝安支行80,000,000.00 2009.02.26-2010.02.25 中粮地产
    成都天泉 中国建设银行成都第九支行120,000,000.00 2007.09.04-2010.09.03 中粮地产
    截至二零一零年二月二十八日,本公司及其子公司担保事项明细项目列示如
    下:
    借款单位 贷款银行 贷款金额 期限 担保人
    福安公司 中国农业银行深圳宝安支行80,000,000.00 2009.02.26-2010.02.25 中粮地产
    成都天泉 中国建设银行成都第九支行120,000,000.00 2007.09.04-2010.09.03 中粮地产
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称 发生日期担保金额担保担保期 是否履是否为关联方中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    63
    (协议签署
    日)
    类型行完毕 担保(是或否)
    无 - 0 - - - -
    报告期内担保发生额合计 0
    报告期末担保余额合计(A) 0
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额
    合计
    30,000
    报告期末对子公司担保余额合
    计(B)
    20,000
    公司担保总额(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 20,000
    担保总额占公司净资产的比例 3.09%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联
    方提供担保的金额(C)
    20,000
    直接或间接为资产负债率超过
    70%的被担保对象提供的债务
    担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分
    的金额(E)
    上述三项担保金额合计
    (C+D+E)
    20,000
    未到期担保可能承担连带清偿
    责任说明
    独立董事经审慎调查,认为公司能积极贯彻落实中国证监会下发的证监发56
    号文件和120 号文件精神,严格遵守公司《章程》中关于对外担保的相关规定,
    较好地控制了公司对外担保风险。鉴于福安公司、三联公司和天泉置业公司属我
    公司控股子公司,在决策、财务、资金等方面均可由公司控制,不存在实质性的
    担保风险。截至2009 年12 月31 日,公司在中粮财务有限责任公司结算户上存款
    余额为16,004.86 万元;在中粮财务有限责任公司办理存款业务的关联交易在提
    交董事会审议之前征求了独立董事的意见并经公司2009 年第一次临时股东大会
    审议通过;同时公司严格按照中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于深圳上
    市公司在大股东附属财务机构存款有关事项的通知》,强化风险控制意识,制定了
    以保障存款资金安全性为目标的风险处置预案,并聘请了天职国际会计师事务所
    对中粮财务有限责任公司进行审计,每季度定期出具《关于中粮财务有限责任公中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    64
    司风险评估报告》,有效控制和防范关联交易风险,关联交易的决策程序合法规范。
    公司不存在违反中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金
    往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中有关控股股东及其他关联方占用上
    市公司资金及上市公司为控股股东及其他关联方提供违规担保的情况。
    3、公司选定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》为信息披露报纸。
    第八章 监事会报告
    一、监事会会议召开情况
    报告期内监事会共召开七次会议,具体情况如下:
    1、2009 年3 月4 日,公司第六届监事会第四次会议以通讯方式召开,会议审议
    通过《中粮地产(集团)股份有限公司关于深圳证监局巡检发现问题的整改报告》。
    2、2009 年4 月23 日公司第六届监事会第五次会议在北京中粮广场会议室召
    开,会议审议通过以下议案:
    (1)审议通过公司2008 年度监事会工作报告的议案;
    (2)审议通过计提2008 年度资产减值准备的议案
    (3)审核通过公司2008 年度报告;
    (4)审议通过公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案;
    (5)审核通过公司2008 年内部控制自我评价报告。
    3、2009 年4 月23 日,公司第六届监事会第六次会议在北京中粮广场会议室
    召开,会议审核通过公司2009 年第一季度报告。
    4、2009 年8 月24 日,公司第六届监事会第七次会议在香港召开,会议审议
    通过以下议案:
    (1)审议通过关于公司经审计的2009 年半年度财务报告的议案;
    (2)审核了公司2009 年中期报告并出具审核意见;
    (3)审议通过关于公司2009 年中期利润不分配、不进行公积金转增股本的
    议案。
    5、2009 年9 月27 日,公司第六届监事会第八次会议以通讯方式召开,会议
    审议通过以下议案:
    (1)审议通过关于监事会主席辞职的议案;中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    65
    (2)审议通过关于提名监事及监事会主席候选人的议案。
    6、2009 年10 月30 日,公司第六届监事会第九次会议以通讯方式召开,会
    议审核通过公司2009 年第三季度报告。
    7、2009 年11 月20 日,公司第六届监事会第十次会议以通讯方式召开,会
    议审议通过关于选举监事会主席的议案。
    二、监事会对公司2009 年度有关事项发表独立意见
    (一)公司依法运作情况
    公司监事会根据国家有关法律、法规和中国证监会所发布有关上市公司治理
    的规范性文件以及公司《章程》,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项
    和董事会对股东大会决议的执行情况,公司高管人员执行职务的情况及公司管理
    制度等进行了督查,监事会认为:2009 年度公司进一步完善了公司治理结构和内
    部控制制度;董事会按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其他有关法规制
    度进行规范运作,严格执行股东大会的各项决议;公司董事、高管人员执行职务
    时,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东权益的情况发生。
    根据《关于要求中粮地产(集团)股份有限公司限期整改的通知》(深证局发
    【2009】32 号)要求,公司认真开展了整改工作,并出具了《中粮地产(集团)
    股份有限公司关于深圳证监局巡检发现问题的整改报告》。监事会认为:公司严格
    依据现行法规、政策与监管机构要求,对公司存在的部分问题进行了全面整改,
    采取了有效的措施,提升了公司治理水平和信息披露质量。
    (二)检查公司财务状况
    2009 年度,监事会定期对公司的财务制度和财务管理情况进行了监督与审查。
    监事会认为:公司财务状况运行良好,财务制度完善,管理规范,2009 年度财务
    报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果,利润分配方案符合公司的实
    际。利安达会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
    (三)公司募集资金投资项目情况
    公司于2007 年8 月实施配股方案,2008 年8 月发行公司债券。上述两次募
    集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。报告期内,未发生变更募集资金使用
    用途的问题,各投资项目进展顺利。
    (四)公司收购、出售资产情况中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    66
    2009年度,公司通过了配股融资议案,拟通过配股融资,收购控股股东中粮
    集团有限公司所拥有的5家住宅开发房地产公司的股权,即上海加来房地产开发有
    限公司51%的股权、苏源集团江苏房地产开发有限公司90%的股权、苏州苏源房地
    产开发有限公司90%的股权、北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司50%的股
    权和万科中粮(苏州)置业有限公司49%的股权。在中国证券监督管理委员会审批
    通过,公司实施本次配股项目后,监事会将会一如既往地对此次募集资金项目的
    执行情况进行监督。
    在2009年度,公司出售了公司所持有的以下股票:中汇医药442,818股、江西
    铜业960,392股、中国宝安25,200股、招商银行5,315,570股。监事会认为:在该
    项资产处置行为中,授权程序合规,交易价格合理、公允,符合公司长远发展利
    益,未发生损害部分股东权益的行为或造成公司资产流失情况。
    (五)公司关联交易情况
    2009 年度,公司发生的关联交易主要有配股涉及关联交易、委托经营控股股
    东资产、与关联方共同进行对外投资、向关联方申请委托贷款和在关联方办理存
    款业务等。
    监事会认为:公司发生的关联交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章
    程的规定,没有违反公开、公平、公正的原则,不存在损害公司和中小股东利益
    的情形,无内幕交易行为。
    (六)关于内部控制自我评价报告
    监事会对董事会关于公司2009 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制
    制度的建设和运行情况进行了审核。监事会认为:公司已建立了较为完善的内部
    控制制度体系并得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反
    映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    第九章 重要事项
    一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、本年度公司未发生破产重整相关事项。
    三、公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信
    托公司和期货公司等金融企业股权情况。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    67
    1、持有其他上市公司股权情况
    单位:(人民币)元
    证券
    代码
    证券简
    称
    初始投资
    金额
    占该
    公司
    股权
    比例
    期末
    账面值
    报告期
    损益
    报告期所有者权
    益变动
    000809 中汇医药 1,600,000.00 0 5,883,645.59 -2,326,869.72
    600362 江西铜业 1,000,000.00 0 29,240,877.18 -24,442,390.94
    000009 中国宝安 85,077.84 0 147,201.16 -155,658.47
    600999 招商证券 180,753,331.63 3.12% 3,284,529,207.27 2,420,945,183.00
    600036 招商银行 6,539,153.40 0.03% 144,400,000.00 63,955,968.86 39,236,484.79
    合计 189,977,562.87 3,428,929,207.27 99,227,692.79 2,433,256,748.66
    2、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    所持对象
    名称
    初始投资金
    额
    持有
    数量
    占该公
    司股权
    比例
    期末账面值
    报告期
    损益
    报告期
    所有者
    权益变
    动
    会计核算
    科目
    股份来
    源
    光大银行 6,165,763.00 0.017% 6,165,763.00 370,478.81
    长期股权投
    资 -
    金瑞期货
    经纪有限
    公司
    10,000,000.00 10.00% 10,000,000.00 0
    长期股权投
    资
    合计 16,165,763.00 16,165,763.00 370,478.81 -
    3、公司报告期内未发生买卖其他上市公司股份的情况。
    4、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违反相关规定买卖公司
    股票的情况。
    2009 年6 月3 日,公司副总经理曹荣根在不知情的情况下,因其股票操作人
    员的失误,以均价9.16 元买入公司股票27,300 股,于6 月4 日以均价9.10 元卖
    出6,825 股。本次买卖行为没有获利(亏损约410 元)。
    (三)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    2009 年11 月20 日,公司2009 年第一次临时股东大会审议通过公司2009
    年度配股方案,公司拟以向原股东配售股份募集资金收购上海万良企业管理咨询中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    68
    公司持有的上海加来房地产开发有限公司51%的股权;收购万曜香港有限公司所
    持有的苏源集团江苏房地产开发有限公司90%的股权;收购中粮上海粮油进出口
    有限公司所持有的苏州苏源房地产开发有限责任公司90%的股权;收购中粮集团
    有限公司持有的北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司50%的股权;收购中
    粮上海粮油所持有的万科中粮(苏州)置业有限公司49%的股权。
    有关上述收购事项的详细内容请见本章关于公司关联交易事项的披露内容。
    (四)报告期内公司股权激励计划实施情况
    公司2007 年12 月19 日召开第五届董事会第三十三次会议,审议通过了《中
    粮地产(集团)股份有限公司首期股票期权激励计划(草案)》及《中粮地产(集
    团)股份有限公司首期股票期权激励计划考核办法》。
    由于2008 年经营环境、有关政策及资本市场等诸多方面均已发生重大变化,
    若继续执行该方案将难以真正起到应有的激励效果。为了维护上市公司利益,
    2009 年3 月4 日公司第六届董事会第九次会议决定终止该股权激励计划以及相关
    考核办法。
    公司将根据有关法律法规及规范性文件的要求,结合公司的发展状况,适时
    推出符合公司发展战略的股权激励新方案,从而维护股东和上市公司的长远利
    益。
    (五)报告期内公司关联交易事项。
    1、报告期内公司与关联方之间未发生与日常经营相关的关联交易。
    2、资产收购、出售发生的关联交易
    2009 年11 月20 日,公司2009 年第一次临时股东大会审议通过公司2009 年
    度配股方案,公司拟以向原股东配售股份募集资金收购上海万良企业管理咨询公
    司(以下简称“上海万良”)持有的上海加来房地产开发有限公司(以下简称“上
    海加来”)51%的股权;收购万曜香港有限公司(以下简称“万曜香港”)所持有的
    苏源集团江苏房地产开发有限公司(以下简称“苏源江苏”)90%的股权;收购中
    粮上海粮油进出口有限公司(以下简称“中粮上海粮油”)所持有的苏州苏源房地
    产开发有限责任公司(以下简称“苏州苏源”)90%的股权;收购中粮集团有限公
    司(以下简称“中粮集团”)持有的北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司(以
    下简称“北京假日风景”)50%的股权;收购中粮上海粮油所持有的万科中粮(苏中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    69
    州)置业有限公司(以下简称“苏州置业”)49%的股权。
    1)关联方介绍
    (1)中粮集团有限公司
    中粮集团有限公司为公司的控股股东,成立于1952 年,是国务院国有资产监
    督管理委员会直属的国有独资公司,其法定代表人为宁高宁,注册地址:北京市
    东城区建国门内大街8 号中粮广场7-13 层。经营范围:进出口业务;从事对外咨
    询服务;广告、展览及技术交流业务;酒店的投资管理;房地产开发经营;物业
    管理、物业代理;自有房屋出租。许可经营项目:粮食收购;第二类增值电信业
    务中的信息服务业务;《美食与美酒》期刊的出版;境外期货业务。
    (2)上海万良企业管理咨询公司
    上海万良成立于2008 年7 月29 日,是中粮上海粮油全资子公司,中粮上海
    粮油为公司控股股东间接控制的公司。上海万良现持有的《企业法人营业执照》
    注册号为310112000845021 号,住所为上海闵行区七莘路3568 号1 层103 室,注
    册资本和实收资本均为人民币100 万元,公司类型为一人有限责任公司,经营范
    围为企业管理咨询(除经纪)(涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    (3)万曜香港有限公司
    万曜香港是公司控股股东间接持有的公司。万曜香港于2005 年12 月10 日在
    香港成立,公司性质为私人有限公司(非上市),法定股本为港币10000 元,主要
    业务为投资控股。
    (4)中粮上海粮油进出口有限公司
    中粮上海粮油为公司控股股东间接持有的公司,成立于1953 年,系国有专业
    外贸公司,长期从事粮油类等相关商品的进出口业务,具体经营范围为自营和代
    理各类商品和技术的进出口业务(国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口
    等特殊商品除外),经营进料加工和“三来一补”业务,开展对销贸易和转口贸易,
    货运代理(一类),堆存、仓储、理货等,注册地址为上海市汉口路11 号,注册
    资本及实收资本均为7225 万元人民币。
    2)交易标的基本情况
    (1)上海加来房地产开发有限公司51%的股权
    上海加来成立于2002 年1 月30 日,现持有上海市工商行政管理局闵行分局中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    70
    核发的注册号为310112000344347 的《企业法人营业执照》,注册资本及实收资本
    均为人民币18,000 万元,经营范围为:“房地产开发经营、建筑材料销售。(涉及
    行政许可的,凭许可证经营)。”
    上海加来的开发项目为上海浦江镇项目,总占地面积304,832 平方米,总建
    筑面积250,979 平方米,可销售面积182,712 平方米。该项目计划分五期开发。
    截至2009 年6 月30 日,一期已全部预售完毕;二期2009 年6 月开始施工,其他
    部分尚未施工。
    土地的基本情况如下表:
    宗地号
    127-1 号
    地块
    127-2 号
    地块
    127-3 号
    地块
    127-4
    号地块
    127-5
    号地块
    127-6 号地块
    土地用途 综合用地 居住 居住 居住 居住
    综合用地(文
    化娱乐用地)
    使用年限 50 年 70 年 70 年 70 年 70 年 50 年
    剩余使用年
    限
    44 年 64 年 64 年 64 年 64 年 44 年
    本次交易后本公司持有上海加来51%的股权,上海万科投资管理有限公司持
    有上海加来49%的股权。上海万科投资管理有限公司已放弃上海加来51%股权的
    优先购买权。标的股权不存在设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情况
    和涉及该项资产的诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。
    利安达会计师事务所有限责任公司为上海加来出具了标准无保留意见的审计
    报告(利安达审字[2009]第1198-4 号)。截至2009 年6 月30 日,上海加来经审
    计的资产总额为120,054.55 万元、负债总额为102,908.15 万元、应收款项总额
    为76.98 万元、净资产为17,146.39 万元、营业收入为0 元、营业利润为-894.65
    万元、净利润为-676.68 万元、经营活动产生的现金流量净额为5,847.01 万元。
    上海加来不存在应披露而未披露的或有事项。
    根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的评估报告(中企华评报字[2009
    第340-02 号]),上海加来于评估基准日2009 年6 月30 日的总资产为216,379.55
    万元,总负债为102,908.15 万元,净资产为113,471.40 万元,增值96,325.01
    万元,增值率561.78%。增值的主要原因是存货评估的增值,存货主要为土地使
    用权,并采用假设开发法进行评估。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    71
    (2)苏源集团江苏房地产开发有限公司90%的股权
    苏源江苏成立于1998 年4 月2 日,目前持有江苏省工商行政管理局核发的注
    册号为企合苏总字第000553 号《企业法人营业执照营业执照》,注册资本:
    200,000,000 元人民币,经营范围:房地产开发(贰级)、建设、租赁、销售及相
    关配套服务(限制类项目除外)。
    苏源江苏的开发项目为南京颐和南园项目。该项目地处南京市江宁经济技术
    开发区清水亭路以南,九龙湖路以东,诚信大道以北,殷巷路以西,占地面积
    504,467 平方米,总建筑面积335,947 平方米。该项目共分四期开发,本次拟对
    三、四期进行投入,三、四期总占地面积165,000 平方米,建筑面积96,715 平方
    米,可售面积90,616 平方米。
    本次交易后本公司持有苏源江苏90%的股权,深圳颐和置业有限公司和江苏
    颐和投资有限公司分别持有苏源江苏8.5%、1.5%的股权。深圳颐和置业有限公司
    和江苏颐和投资有限公司均已放弃苏源江苏90%股权的优先购买权。标的股权不
    存在设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情况和涉及该项资产的诉讼、
    仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。
    利安达会计师事务所有限责任公司为苏源江苏出具了标准无保留的审计报告
    (利安达审字[2009]第1198-5 号)。截至2009 年6 月30 日,苏源江苏经审计的
    资产总额为102,973.96 万元、负债总额为73,456.96 万元、应收款项总额为
    16,617.47 万元、净资产为29,516.99 万元、营业收入为5,111.45 万元、营业利
    润为1,129.08 万元、净利润为845.57 万元、经营活动产生的现金流量净额为
    13,735.57 万元。苏源江苏不存在应披露而未披露的或有事项。
    根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的评估报告(中企华评报字[2009
    第340-05 号]),苏源江苏于评估基准日2009 年6 月30 日的总资产为119,370.13
    万元,总负债为73,456.96 万元,净资产为45,913.17 万元,增值16,396.17 万
    元,增值率55.55%。增值的主要原因是存货评估增值。
    (3)苏州苏源房地产开发有限责任公司90%的股权
    苏州苏源成立于2004 年2 月26 日,目前持有苏州市吴江工商行政管理局核
    发的注册号为3205842186952 的《企业法人营业执照》,注册资本及实收资本均为
    人民币15000 万元,经营范围为房地产开发销售租赁;物业管理;室内外装饰(以中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    72
    上凭资质经营);销售:建筑材料、装饰材料、水暖器材。
    苏州苏源的开发项目为“中粮·本源”项目。该项目北临九里湖,南面同里湖,
    具有天然的生态景观效应。项目总用地面积632,595 平方米,总建筑面积286,000
    平方米,可销售面积283,216 平方米。该项目计划分三期开发,一期中的部分建
    筑已拿到预售许可证,剩余部分预计2009 年10 月开始施工;二期预计2010 年6
    月开始施工;三期预计2012 年6 月开始施工。
    土地的基本情况如下表:
    宗地号 吴江市同里镇九里湖南 吴江市同里镇九里湖北
    土地用途 商业 住宅 商业 住宅
    使用年限 40 年 70 年 40 年 70 年
    剩余使用年限 35 年 65 年 35 年 65 年
    本次交易后本公司持有苏州苏源90%的股权,江苏颐和置业有限公司持有苏
    州苏源10%的股权。江苏颐和置业有限公司已放弃苏州苏源90%股权的优先购买
    权。标的股权不存在设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情况和涉及该
    项资产的诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。
    利安达会计师事务所有限责任公司为苏州苏源出具了标准无保留的审计报
    告(利安达审字[2009]第1198-1 号)。截至2009 年6 月30 日,苏州苏源经审计
    的为资产总额为48,590.66 万元、负债总额为34,451.09 万元、应收款项总额为
    11.50 万元、净资产为14,139.57 万元、营业收入为0 元、营业利润为-320.04 万
    元、净利润为-240.03 万元、经营活动产生的现金流量净额为-4,091.53 万元。苏
    州苏源不存在应披露而未披露的或有事项。
    根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的评估报告(中企华评报字
    [2009 第340-03 号]),苏州苏源于评估基准日2009 年6 月30 日的总资产为
    93,291.98 万元,总负债为34,451.09 万元,净资产为58,840.89 万元,增值
    44,701.33 万元,增值率316.14%。增值的主要原因是存货评估的增值,存货主要
    为土地使用权,并采用假设开发法进行评估。
    (4)北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司50%的股权
    北京假日风景成立于2006 年05 月15 日,目前持有北京市工商行政管理局
    核发的110000009580956 号《企业法人营业执照》,注册资本及实收资本均为83000中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    73
    万元,经营范围为:“房地产开发;销售自行开发的商品房;物业管理”。
    北京假日风景的开发项目为假日风景,该项目位于北京市丰台区小屯路108
    号,西长安街玉泉路路口向南4,000 米。项目总用地234,692 平方米,总建筑面
    积506,825 平方米,可销售面积445,021 平方米。
    本次交易后本公司持有北京假日风景50%的股权,北京万科企业有限公司持
    有北京假日风景50%的股权。北京万科企业有限公司已放弃北京假日风景50%股权
    的优先购买权。标的股权不存在设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情
    况和涉及该项资产的诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。
    利安达会计师事务所有限责任公司为北京假日风景出具了标准无保留的审
    计报告(利安达审字[2009]第1198-3 号)。截至2009 年6 月30 日,北京假日风
    景经审计的资产总额为225,197.49 万元、负债总额为111,409.00 万元、应收款
    项总额为21,258.00 万元、净资产为113,788.48 万元、营业收入为41,901.87 万
    元、营业利润为8,974.32 万元、净利润为6,216.71 万元、经营活动产生的现金
    流量净额为63,845.82 万元。北京假日风景不存在应披露而未披露的或有事项。
    根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的评估报告(中企华评报字
    [2009 第340-01 号]),北京假日风景于评估基准日2009 年6 月30 日的总资产为
    255,789.12 万元,总负债为111,409.00 万元,净资产为144,380.11 万元,增值
    30,591.63 万元,增值率为26.88%。增值的主要原因是存货评估增值。
    (5)万科中粮(苏州)置业有限公司49%的股权
    苏州置业成立于2006 年11 月22 日,目前持有江苏省苏州工业园区工商行
    政管理局核发的注册号为320594000004695 的《企业法人营业执照》,注册资本及
    实收资本均为人民币23000 万元,经营范围为:“许可经营项目:无;一般经营项
    目:房地产开发、销售;自有产权房屋租赁。”
    苏州置业的开发项目为“本岸”。“本岸”项目位于苏州工业园区琼姬路北,南
    施街两侧,金鸡湖东。项目总建设用地面积155,673 平方米,总建筑面积173,792
    平方米,可售面积为131,342 平方米。该项目计划分三期开发,其中:一期已经
    完工并基本售罄;二期正在施工并实现部分销售,三期预计2009 年12 月开始施
    工。
    本次交易后本公司持有苏州置业49%的股权,江苏苏南万科房地产有限公司中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    74
    持有苏州置业51%的股权。江苏苏南万科房地产有限公司已放弃苏州置业49%股权
    的优先购买权。标的股权不存在设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情
    况和涉及该项资产的诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。
    利安达会计师事务所有限责任公司为苏州置业出具了标准无保留的审计报
    告(利安达审字[2009]第1198-2 号)。截至2009 年6 月30 日,苏州置业经审计
    的资产总额为74,326.76 万元、负债总额为45,502.54 万元、应收款项总额为
    184.24 万元、净资产为28,824.23 万元、营业收入为10,134.20 万元、营业利润
    为2,071.36 万元、净利润为2,207.85 万元、经营活动产生的现金流量净额为
    14,190.81 万元。苏州置业不存在应披露而未披露的或有事项。
    根据北京中企华资产评估有限责任公司评估(中企华评报字[2009 第340-04
    号]),苏州置业于评估基准日2009 年6 月30 日的总资产为78,317.87 万元,总
    负债为45,502.53 万元,净资产为32,815.34 万元,增值3,991.11 万元,增值率
    13.85%。增值的主要原因是存货评估增值。
    3)关联交易的定价政策
    根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《评估报告》(中企华评报字
    [2009 第340-02 号]、中企华评报字[2009 第340-05 号]、中企华评报字[2009 第
    340-03 号]、中企华评报字[2009 第340-01 号]、中企华评报字[2009 第340-04
    号]),上海加来51%的股权、苏源江苏90%的股权、苏州苏源90%的股权、北京假
    日风景50%的股权以及苏州置业49%的股权于2009 年6 月30 日为基准日的评估值
    分别为57,870.41 万元、41,321.85 万元、52,956.80 万元、72,190.06 万元、
    16,079.52 万元。公司收购的交易价格以经国务院国资委及其授权机构备案的评
    估值为准。在过渡期间,如目标公司以现金方式分配利润,则最终收购对价应相
    应扣除转让方实际或将要获得的分红金额。
    4)进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况
    (1)进行本次关联交易的目的和必要性
    本次股权收购事项,履行了控股股东在股权分置改革及2007 年配股时作出
    的承诺,同时也符合公司的整体发展战略。
    因此,本次关联交易将实现对优质资源的有效整合,有利于进一步巩固、提
    升公司的行业地位,提升公司的盈利能力和核心竞争力,有利于促进公司的长期中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    75
    持续发展,符合全体股东的长远利益。
    (2)本次关联交易对本公司的影响
    本次收购事项有利于公司扩大住宅房地产主业规模,增强公司主营业务开发
    能力,提升综合竞争实力。
    以上信息刊登于2009 年9 月30 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
    1)2009 年11 月20 日,公司2009 年第一次临时股东大会审议通过公司2009
    年度配股方案,公司拟以向原股东配售股份募集资金与控股股东中粮集团以股东
    贷款方式按权益比例对中粮地产投资(北京)有限公司后沙峪项目(以下简称“北
    京后沙峪项目”)的后续开发提供项目发展资金。
    (1)共同投资方:中粮集团有限公司
    (2)被投资企业及项目情况:北京后沙峪项目位于北京市顺义区后沙峪镇吉
    祥庄村,处于顺义区空港工业区B 区。项目规划总用地面积390,626 平方米,建
    设用地面积290,360 平方米,总建筑面积720,822 平方米,其中,住宅建筑面积
    455,097 平方米,可售面积398,531 平方米,其他配套服务设施和商业金融的建
    筑面积265,725 平方米。
    目前该项目由中粮地产投资(北京)有限公司负责开发建设。中粮地产投资
    (北京)有限公司成立于2008 年7 月25 日,本公司全资子公司中粮地产(北京)
    有限公司持有51%的股权,中粮集团有限公司持有49%的股权。现中粮地产投资
    (北京)有限公司持有北京市工商行政管理局顺义分局于2009 年6 月8 日核发的
    注册号为110113011223479 号《企业法人营业执照》,住所为北京市顺义区天竺空
    港工业区A 区天柱路28 号蓝天大厦4 层;法定代表人为孙忠人;注册资本和实收
    资本均为80000 万元;公司类型为其他有限责任公司;经营范围为“一般经营项
    目:投资管理、房地产开发;销售自行开发的商品房;房地产信息咨询(中介服
    务除外);物业管理;酒店管理;酒店管理咨询;信息咨询(中介服务除外);技
    术服务;机动车公共停车场服务。”经营期限自2008 年7 月25 日至2048 年7 月
    24 日。
    (3)交易定价政策中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    76
    公司与控股股东中粮集团以股东贷款方式按权益比例对北京后沙峪项目提供
    项目发展资金,公司拟投入91,259.02 万元,利率不超过银行同期同档贷款利率。
    中粮集团对应投入87,680.23 万元。如公司实际投入金额少于91,259.02 万元,
    则中粮集团投入资金额度按双方权益比例进行相应调减。
    (4)本次关联交易对公司的影响
    与控股股东中粮集团以股东贷款方式按权益比例对北京后沙峪项目提供项目
    发展资金,可以满足北京后沙峪项目对资金量的需求,有利于项目的推进。
    以上信息刊登于2009 年9 月30 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
    券报》和巨潮资讯网上。
    2)为贯彻公司区域发展战略,加强公司在中心城市竞争力,节约资金成本,
    提高资金运用效率,公司与中粮鹏利(成都)实业发展有限公司(以下简称“中
    粮鹏利成都公司”)联合出资竞拍成都西南物流中心项目住宅地块。在上述地块竞
    拍成功后,公司与中粮鹏利成都公司共同出资成立成都悦城实业有限公司(以下
    简称“悦城实业”)负责该项目的开发建设。
    (1)共同投资方:中粮鹏利(成都)实业发展有限公司为公司的控股股东下
    属公司,成立于2005 年9 月12 日,其法定代表人为孙忠人,住所为成都市武侯
    区桐梓林北路2 号,经营范围为“在成都市范围内从事房地产开发、经营及销售”。
    本公司与中粮鹏利(成都)实业发展有限公司同属中粮集团有限公司的控股子公
    司,同受中粮集团有限公司的实质控制。
    (2)被投资企业及项目情况:悦城实业注册资本金为10,000 万元人民币,
    法定代表人为孙忠人,公司与中粮鹏利成都公司分别持有70%和30%的股权和收益
    权。目前悦城实业负责成都市武侯区高碑村项目的开发建设。目前该项目正进行
    前期策划工作。
    (3)本次关联交易的公司的影响
    本公司进行此项关联交易有利于贯彻公司区域发展战略,加强公司在中心城
    市竞争力,节约资金成本,提高资金运用效率,进一步提升公司核心住宅开发能
    力。
    4、报告期内公司与关联方之间债权债务往来、担保等事项。
    1)为补充公司流动资金,第六届董事会第十次会议审议同意公司根据经营发中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    77
    展需要向中粮财务有限责任公司申请人民币伍亿元的综合授信额度,期限为一年,
    贷款利率不高于人民银行同期同档次基准利率(利率不高于5.31%,利息费用不
    超过2655 万元),由中粮集团有限公司为此项授信提供最高额不可撤销担保。
    (1)关联方介绍
    中粮财务有限责任公司成立于2002 年9 月24 日,为经中国人民银行批准设
    立的非银行金融机构,主要为集团内部成员单位提供金融服务,依法接受中国银
    行业监督管理委员会的监督管理,注册资本10 亿元,法定代表人邬小蕙。经营范
    围为:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协
    助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;
    办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办
    理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的
    存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;经批准发行财务公司债
    券;承销成员单位的企业债券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;中国银
    行业监督管理委员会批准的其他业务。本公司与中粮财务有限责任公司同属中粮
    集团有限公司的控股子公司,同受中粮集团有限公司的实质控制。
    (2)关联交易标的基本情况
    ①授信额度:中粮财务有限责任公司拟向本公司提供伍亿元授信总额度。
    ②贷款期限:一年。
    ③贷款利率:中粮财务有限责任公司本次提供的综合授信额度贷款年利率不
    高于中国人民银行公布的金融机构同期同档次基准贷款利率(利率不高于5.31%,
    利息费用不超过2655 万元)。
    ④贷款担保:中粮集团有限公司为此项授信提供最高额不可撤销担保。
    (3)进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况
    本公司在中粮财务公司办理贷款业务并由中粮集团有限公司为此项授信提供
    最高额不可撤销担保,有利于控制贷款成本,并获得便利、优质的服务,不会损
    害公司及中小股东利益,体现了中粮集团对于公司发展的支持。
    2)因后沙峪项目持续开发的需要,公司第六届董事会第十四次会议审议同意
    公司向中粮集团有限公司申请续借委托贷款15.75 亿元,期限一年,贷款利率按
    中国人民银行公布的同期同档次基准利率下浮10%执行。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    78
    3)为支持南京项目(编号为NO.2009G47 地块)发展,公司第六届董事会第
    十七次会议审议同意苏源集团江苏房地产开发有限公司为公司提供2.5 亿元借
    款,期限一年,借款利率不超过央行同期基准利率。该借款将通过中国建设银行
    深圳市分行以委托贷款的形式发放。
    5、公司与关联方之间的其他重大关联交易
    1)公司2009 年第一次临时股东大会审议同意公司本着存取自由的原则,将
    部分流动资金存入在中粮财务有限责任公司开立的帐户,中粮财务有限责任公司
    按不低于人民银行公布的同期同档存款基准利率向公司支付利息。
    (1)关联方:中粮财务有限责任公司
    (2)关联交易标的基本情况
    本着存取自由的原则,公司拟将部分流动资金存入在中粮财务有限责任公司
    开立的帐户,中粮财务有限责任公司按不低于人民银行公布的同期同档存款基准
    利率向公司支付利息。
    (3)本次关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况
    本公司在中粮财务公司办理存款业务,有利于方便资金管理,获得便利、优
    质的服务,不会损害公司及中小股东利益。
    2)公司2009 年第一次临时股东大会审议同意公司受托经营管理控股股东中
    粮集团有限公司下属6 家房地产公司的全部业务。
    (1)关联方介绍
    ①中粮鹏利(成都)实业发展有限公司
    中粮鹏利(成都)实业发展有限公司为公司的控股股东下属公司,成立于2005
    年9 月12 日,其法定代表人为孙忠人,住所为成都市武侯区桐梓林北路2 号,经
    营范围为“在成都市范围内从事房地产开发、经营及销售”。
    ②上海鹏利置业发展有限公司
    上海鹏利置业发展有限公司为公司的控股股东下属公司,成立于1998 年5 月
    5 日,其法定代表人为薛国平,住所为上海市浦东新区龙东大道6111 号1 栋205A,
    经营范围为在批租地块内从事房地产开发、经营(包括出租和出售)、物业管理以
    及相应配套服务设施的开发、经营、管理和一切相关服务(涉及许可经营的凭许
    可证经营)。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    79
    ③鹏利国际(四川)置业有限公司
    鹏利国际(四川)置业有限公司为公司的控股股东下属公司,成立于2002 年
    4 月9 日,其法定代表人为孙忠人,住所为成都市武侯区桐梓林北路2 号,经营
    范围为“在成都市范围内从事房地产开发、经营业务(凭资质证经营)”。
    ④沈阳鹏利广场房产开发有限公司
    沈阳鹏利广场房产开发有限公司为公司的控股股东下属公司,成立于1992 年
    10 月15 日,其法定代表人为孙忠人,住所为沈阳市大东区小东路8 号,经营范
    围为“房产开发、商品房销售、自有产权房屋出租(涉及许可经营的持许可证经
    营)”。
    ⑤杭州世外桃源房地产开发有限公司
    杭州世外桃源房地产开发有限公司(“世外桃源”) 为公司的控股股东下属公
    司,成立于2002 年9 月6 日,其法定代表人为王勇,住所为萧山区闻堰镇三江路
    8 号,经营范围为“房地产开发(凭许可证经营)”。
    ⑥卓远地产(成都)有限公司
    卓远地产(成都)有限公司为公司的控股股东下属公司,成立于2006 年12
    月19 日,其法定代表人为孙忠人,住所为成都市武侯区桐梓林北路2 号,经营范
    围为“从事房地产综合开发、经营及物流配套设施的经营管理”。
    (2)交易标的基本情况
    公司本次受托经营管理的标的为前述交易对方(以下统称“委托方”)的全部
    业务。在不违反委托方公司章程的前提下,公司对委托方的日常经营拥有管理权,
    包括但不限于制定开发和经营方针、实施年度经营计划等。
    (3)关联交易的价格及支付方式
    本次受托经营管理收取的托管费为固定费用,各委托方每年应当支付给公司
    的委托管理费为50 万元人民币。委托管理费每6 个月支付一次,于委托经营管理
    合同生效后6 个月内支付25 万元人民币,此后依此类推。
    定价依据:综合考虑公司委派到各项目公司的管理团队所应支付的薪酬和其
    他相应成本支出。
    (4)涉及关联交易的其他安排中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    80
    本次受托经营管理事项不涉及人员安置、土地租赁等。公司董事会拟提请公
    司股东大会授权董事会全权办理与本次受托经营管理有关的相关事宜,包括但不
    限于受托经营管理对象、受托经营管理内容等事项的调整。
    (5)进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况
    本次关联交易将有效避免与控股股东之间的潜在同业竞争。
    3)公司第六届董事会第十八次会议审议同意公司下属控股子公司中粮地产投
    资(北京)有限公司(以下简称“中粮地产北京公司”)向中粮集团有限公司(以
    下简称“中粮集团”)承租写字间并接受中粮集团下属企业北京凯莱物业管理有限
    公司的相关物业服务。
    (1)关联方介绍
    该项交易涉及的关联方为中粮集团和北京凯莱物业管理有限公司。
    北京凯莱物业管理有限公司是由凯莱物业管理有限公司与北京中粮凯达经贸
    发展有限公司于1994 年在香港发起设立的公司,注册资本为500 万元人民币,其
    法定代表人是朱传鼎,注册地址为北京市东城区建国门内大街8 号中粮广场B 座
    1301 室。经营范围:物业管理及物业管理咨询;房地产经济;餐饮管理;停车场
    经营管理。北京凯莱物业管理有限公司拥有中华人民共和国物业管理企业一级资
    质证书在管项目全面引入英国NQA 公司、德国莱茵公ISO9001:2000 及ISO14001
    认证。
    北京凯莱物业管理有限公司为中粮集团有限公司实际控制,与中粮地产投资
    (北京)有限公司属关联方,双方的交易构成关联交易。
    (2)关联交易的主要内容
    为支持公司控股子公司中粮地产投资(北京)有限公司发展住宅地产业务,
    中粮地产投资(北京)有限公司向中粮集团有限公司承租中粮福临门大厦写字间
    并接受中粮集团下属企业北京凯莱物业管理有限公司提供的相关物业服务。具体
    方案如下:
    中粮地产投资(北京)有限公司,向中粮集团有限公司承租中粮福临门大厦
    物业13 层1-4、8-13 单位,承租面积为2031 平方米,租金为每年528.28 万元人
    民币,租赁期限为五年。同时中粮地产投资(北京)有限公司接受北京凯莱物业
    管理有限公司对中粮福临门大厦提供的相关物业管理服务,物业管理费为每季度
    285,761.7 元,合同期限为五年。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    81
    (3)进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况
    本次交易的目的是:承租的物业作为公司控股子公司中粮地产北京公司的办
    公自用场所,改变长期在北京顺义区办公的现状,进一步提高日常经营的质量与
    效率从而提升公司主营业务核心竞争力。
    4)本公司2009 年1 月14 日与中英人寿保险有限公司广东分公司签订团体人
    身寿险投保协议,保险责任有效期间自2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日,
    保险费交费方式为趸交。本年度共支付保险费1,409,747.00 元。
    5)本公司全资子公司中粮地产(上海)有限公司于2009 年12 月初向上海鹏
    利置业发展有限公司借入资金26,000.00 万元,计息天数为20 天,利率为4.86%,
    共计利息692,383.56 元。目前该笔借入资金已归还。
    (四)报告期内公司重大合同事项。
    (1)报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
    租赁本公司资产的事项。
    (2)公司对外担保情况请参见董事会报告中“独立董事对公司累计和当期对
    外担保情况、执行中国证监会有关规定情况的专项说明及独立意见”。
    (3)报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
    (4)报告期内公司无其他重大合同事项。
    (五)公司或持股5%以上股东披露的承诺事项。
    公司及相关方承诺事项履行表
    承诺
    事项
    承诺人 承诺内容 履行情况
    股改
    承诺
    中粮
    集团
    有限
    公司
    本次股权分置改革完成
    后,中粮集团将以深宝恒
    作为整合及发展中粮集
    团房地产业务的专业平
    台,并采取逐步注入优质
    资产等多种形式,使深宝
    恒成为具有品牌优势的
    房地产开发商。同时,中
    粮集团将推动深宝恒尽
    快建立并完善包括股权
    激励计划在内的管理团
    队激励约束机制。
    为配合控股股东中粮集团履行上述
    第一项承诺, 2006年4月底,公司正式更
    名为“中粮地产(集团)股份有限公司”;
    2006年6月份,管理层重新设计并确定了
    公司总部组织架构,搭建起管理平台。
    2007年8月,公司实施2007年度配股方案,
    通过向原股东配售股份募集资金收购控
    股股东旗下天泉置业有限公司51%的股
    权及厦门鹏源房地产开发有限公司100%
    的股权;2008年6月27日公司2007年度股
    东大会审议通过关于收购控股股东持有
    的天泉置业有限公司剩余49%股权的议
    案,目前上述股权收购相关工商变更手续
    已经办理完毕。控股股东注入优质资产的
    承诺已经履行。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    82
    2007年12月20日,公司第五届董事会
    第三十三次会议审议通过《中粮地产(集
    团)股份有限公司首期股票期权激励计划
    (草案)》并公告。
    由于经营环境、有关政策及资本市场
    等诸多方面均已发生重大变化,若继续执
    行上述股权激励方案将难以真正起到应
    有的激励效果。因此2009年3月4日公司第
    六届董事会第九次会议同意终止上述股
    权激励计划以及相关考核办法。
    公司将根据有关法律法规及规范性
    文件的要求,结合公司的发展状况,适时
    推出符合公司发展战略的股权激励新方
    案,从而维护股东和上市公司的长远利
    益。
    股
    份
    限
    售
    承
    诺
    中粮集
    团有限
    公司
    1、所持有的非流通
    股股份自获得上市流通
    权之日起,在12个月内
    不上市交易或者转让。
    2、在上述承诺期满
    后,其通过深圳证券交
    易所挂牌交易出售股份
    的数量占本公司的股份
    总数比例在12个月内不
    超过5%,在24个月内不
    超过10%。
    3、通过深圳证券交
    易所挂牌交易出售的股
    份数量,每达到本公司
    的股份总数1%的,应当
    自该事实发生之日起2
    个工作日内做出公告,
    但公告期间无需停止出
    售股份。
    公司全体非流通股股东所持有的非
    流通股股份自获得上市流通权之日起,在
    12个月内不存在上市交易或者转让的情
    况。2007年4月16日,控股股东中粮集团
    持有的占公司股份总数5%的有限售条件
    流通股份解除限售条件上市流通;2008年
    4 月8 日, 控股股东中粮集团持有的
    24,480,875股(占公司股份总数2.70%)
    的有限售条件流通股份解除限售条件上
    市流通;2009年8月10日控股股东中粮集
    团持有的778,774,302股(占公司股份总
    数42.94%)有限售条件流通股份解除限售
    条件上市流通。至此中粮集团持有的我司
    股份均为无限售条件流通股份。中粮集团
    将继续履行承诺,通过深圳证券交易所挂
    牌交易出售的股份数量,每达到本公司的
    股份总数1%的,将自该事实发生之日起2
    个工作日内做出公告,但公告期间无需停
    止出售股份。
    (六)公司聘任会计师事务所的情况
    2009 年5 月18 日公司2008 年度股东大会同意续聘利安达会计师事务所作为
    公司年度财务决算审计机构,为公司提供2009 年度会计报表审计、净资产验证及
    其它相关的咨询服务等业务,聘期一年,费用为48 万元。股东大会授权董事会根
    据经营管理需要聘请会计师事务所进行年度审计业务及其他业务服务时,有权在
    规定的收费标准内决定支付会计师事务所的报酬。
    (七)公司债券情况
    中国建设银行股份有限公司深圳市分行(经其总行授权)为公司发行的公司债
    券08 中粮债本息兑付提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。报告期内,担中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    83
    保人持续盈利,资产安全,信用状况没有发生重大变化。
    报告期内,公司的资信状况没有发生明显变化,报告期末公司总负债率51.36%。
    公司已于2009 年8 月派付公司债券第一年度的利息,有关资金来自公司自有资金。
    (八)公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报
    告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易
    所公开谴责的情形。
    (九)其他重大事件
    报告期内发生章程变更情况:
    2009 年5 月18 日,公司2008 年度股东大会审议通过《关于公司章程修正案
    的议案》,对公司现行章程的部分条款作了修订。有关情况公司已于2009 年5 月
    19 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上做了披露。
    报告期内公司未发生其他《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息
    披露实施细则(试行)》第十七条所列的重大事件。
    (十)公司承担社会责任情况
    公司严格按照深圳证券交易所《上市公司社会责任指引》的有关规定,为落
    实科学发展观,构建和谐社会,推进经济社会可持续发展,对国家和社会的全面
    发展、自然环境和资源,以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社
    区等利益相关者积极承担相应的社会责任,统筹兼顾公司与各利益相关者的利
    益,促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。今后公司将在日常经营活动中,
    遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用原则,遵守社会公德、商业道德,接受政
    府部门和社会公众舆论的监督,按照有关要求,积极履行社会责任。
    公司出具的《社会责任报告》将同步在巨潮资讯网上披露。
    (十)公司接待调研及采访等相关情况
    报告期内为贯彻证券市场公平、公开、公正原则,进一步规范上市公司信息
    披露行为,确实保证公司信息披露的公平性,公司严格按照深圳证券交易所《上
    市公司公平信息披露指引》及公司制定的《接待和推广制度》等有关规定,规范
    接待调研和媒体采访等事宜未发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或
    泄露非公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公平性。
    2009 年公司投资者接待情况如下:中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    84
    接待时间 接待地
    点
    接待
    方式
    接待对象 谈论的主要内容及
    提供的资料
    2009-2-20
    公司办
    公地点
    一对一面谈
    上投摩根基金、华宝兴业
    基金、中海基金、诺安基
    金、建信基金、国泰君安、
    招商基金、华夏基金
    公司在建、在售项
    目;公司发展战略、
    定位;资产注入的进
    展;房地产政策;
    2009-3-26
    公司办
    公地点
    一对一面谈
    中银国际、景顺投资有限
    公司
    公司发展战略、定
    位;资产整合的进
    展;业务经营情况;
    深圳房地产市场的
    现状
    2009-4-27
    公司办
    公室
    一对一面谈 联合证券
    公司在建、在售项
    目;公司09 年的销
    售结算;公司持有金
    融资产的近期策略;
    公司资产整合的规
    划;
    2009-5-19
    公司办
    公室
    一对一面谈 广发证券
    公司经营情况;项目
    进展;工业地产及物
    业出租情况;发展战
    略
    2009-5-26
    公司澜
    山项目
    小组面谈
    长城证券、铭远证券、英
    大证券、太保资产、东吴
    证券、日信证券、人保资
    产、方正证券、山西证券
    公司澜山项目调研
    2009-11-04
    公司办
    公地点
    一对一面谈
    厦门普尔投资管理有限责
    任公司
    公司发展战略、土地
    储备规划、资产整合
    的计划
    2009-12-04
    公司办
    公地点
    一对一面谈
    招商证券
    香港M3 Capital Partners
    公司业务现状及发
    展战略
    (十一)其他重大事项
    1、2007 年12 月,公司第五届董事会第三十三次会议审议通过《中粮地产(集
    团)股份有限公司首期股权激励计划(草案)》。
    由于经营环境、有关政策及资本市场等诸多方面均已发生重大变化,若继续执
    行上述股权激励方案将难以真正起到应有的激励效果。因此2009 年3 月4 日公司第
    六届董事会第九次会议同意终止上述股权激励计划以及相关考核办法。
    公司将根据有关法律法规及规范性文件的要求,结合公司的发展状况,适时推
    出符合公司发展战略的股权激励新方案,从而维护股东和上市公司的长远利益。
    2、2008 年10 月深圳证监局对我公司进行了现场检查,并就检查发现的问题下
    发了整改通知。我司制定了切实可行的整改措施,并明确了相关的责任人和整改期中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    85
    限。有关本次现场检查的情况请详见公司于2009 年3 月5 日在巨潮资讯网上披露的
    整改报告。
    3、公司2008 年年度股东大会审议通过2008 年度利润分配方案:以公司截至2008
    年12 月31 日总股本1,813,731,596 股为基数,向股权登记日登记在册的全体股东
    每10 股派现金红利0.2 元(含税)。2009 年7 月15 日公司成功实施上述利润分配
    方案。
    4、2009 年8 月31 日起公司搬迁至深圳市福田区福华一路1 号大中华国际交易
    广场35 层办公。
    5、为补充流动资金,2009 年9 月公司通过深圳证券交易所交易系统出售公司持
    有的中汇医药442,818 股、江西铜业960,392 股、中国宝安25,200 股及招商银行
    5,315,570 股。经财务部门初步测算,公司本次处置可供出售金融资产产生的税后净
    利润约9,900 万元。
    6、2009 年11 月20 日,公司2009 年第一次临时股东大会审议通过公司向原股
    东配售股份的相关议案,本次配股募集资金将依顺序用于收购中粮集团拥有的上海
    加来房地产开发有限公司51%的股权、苏源集团江苏房地产开发有限公司90%的股权、
    万科中粮(苏州)置业有限公司49%的股权、苏州苏源房地产开发有限公司90%的股
    权、 北京中粮万科假日风景地产开发有限公司50%的股权等5 家住宅开发房地产公
    司的股权,以及对苏源集团江苏房地产开发有限公司颐和南园项目三、四期和中粮
    地产投资(北京)有限公司后沙峪项目(以下简称“北京后沙峪项目”)的后续开
    发提供项目发展资金。
    目前上述配股方案已报中国证券监督管理委员会审核。
    7、2009 年11 月20 日,公司2009 年第一次临时股东大会审议通过关于受托经
    营管理关联交易的议案,公司拟受托经营管理控股股东中粮集团有限公司下属中粮
    鹏利(成都)实业发展有限公司、上海鹏利置业发展有限公司、鹏利国际(四川)
    置业有限公司、沈阳鹏利广场房产开发有限公司、杭州世外桃源房地产开发有限公
    司、卓远地产(成都)有限公司6 家房地产公司的全部业务。
    第十章 财务报告
    1、审计报告(附后)中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    86
    2、会计报表(附后)
    3、会计报表附注(附后)
    第十一章 备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监签名的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
    告的原稿。
    4、上述文件的原件备置在公司董事会办公室。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    87
    (本页为中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告签字页)
    董事长签名: 孙忠人
    中粮地产(集团)股份有限公司
    二〇一〇年三月八日中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    88
    中粮地产(集团)股份有限公司
    审 计 报 告
    2009 年度
    目 录
    页次
    一、审计报告 88-89
    二、合并资产负债表 90-91
    三、合并利润表 9 2
    四、合并现金流量表 93-94
    五、合并所有者权益变动表 95-103
    六、财务报表附注 1 0 4 - 1 8 9
    委托单位: 中粮地产( 集团) 股份有限公司
    审计单位: 利安达会计师事务所有限责任公司
    联系电话:( 010) 85866876、85866870
    传真号码:( 010) 85866877
    网真号址: http://www.Reanda.com中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    89
    审 计 报 告
    利安达审字[2010]第1026 号
    中粮地产(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中粮地产( 集团)股份有限公司( 以下简称中粮地产公
    司)财务报表,包括2 0 0 9 年1 2 月3 1 日的资产负债表及合并资产负债表,2 0 0 9
    年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动
    表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是中粮地产公司管理层的责任。这
    种责任包括:( 1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财
    务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;( 2)选择和运用恰当的会计
    政策;( 3) 作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
    照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
    要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重
    大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证
    据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的
    财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制
    相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
    表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
    合理性, 以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
    基础。
    三、审计意见
    我们认为,中粮地产公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    90
    所有重大方面公允反映了中粮地产公司2 0 0 9 年1 2 月3 1 日的财务状况以及
    2 0 0 9 年度的经营成果和现金流量。
    利安达会计师事务所 中国注册会计师 林万强
    有限责任公司
    中国注册会计师 任俐霞
    中国·北京 二〇一〇年三月八日中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    91
    资产负债表
    项目
    年末余额 年初余额
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 1,334,201,830.88 806,761,213.02 1,293,389,002.36 971,292,697.36
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 120,887,034.44 104,330,554.17 28,203,014.28 4,940,742.27
    预付款项 57,786,964.73 14,140,261.33 25,483,941.95 11,056,928.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 402,233,697.17 5,392,144,908.34 864,914,053.42 5,094,650,711.96
    存货 6,425,646,431.40 336,044,222.35 5,010,792,473.39 698,204,511.69
    一年内到期的非流
    动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 8,340,755,958.62 6,653,421,159.21 7,222,782,485.40 6,780,145,591.28
    非流动资产:
    可供出售金融资产 3,428,929,207.27 3,428,929,207.27 137,469,023.10 137,469,023.10
    持有至到期投资
    长期应收款 539,310.83 539,310.83 599,902.16 599,902.16
    长期股权投资 277,853,640.54 1,063,611,850.78 402,067,138.56 1,076,210,274.26
    投资性房地产 906,212,260.24 497,556,549.75 854,767,530.12 412,557,827.03
    固定资产 270,998,445.95 165,613,377.59 331,305,963.45 214,738,402.29
    在建工程 4,945,830.64 49,255,529.51 44,643,453.69
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 25,381,601.42 29,077,463.68 45,403,447.62 49,181,440.16
    开发支出
    商誉 1,042,661.32 1,042,705.32
    长期待摊费用 29,417,394.80 27,342,844.56 2,767,290.37
    递延所得税资产 1,186,222.81 145,740.78
    其他非流动资产
    非流动资产合计 4,946,506,575.82 5,212,670,604.46 1,824,824,270.99 1,935,400,322.69
    资产总计 13,287,262,534.44 11,866,091,763.67 9,047,606,756.39 8,715,545,913.97
    流动负债:
    短期借款 2,610,000,000.00 2,530,000,000.00 3,147,000,000.00 2,967,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 300,117,088.38 292,953,003.97 50,593,782.14 28,543,063.00
    预收款项 448,967,752.95 41,535,463.00 54,532,862.12 45,459,350.00
    应付职工薪酬 55,530,579.24 42,671,047.26 32,666,859.20 21,659,713.68
    应交税费 220,367,676.33 68,464,412.61 245,646,206.77 131,809,759.33
    应付利息 31,751,827.50 31,751,827.50 39,002,677.50 39,002,677.50
    应付股利 1,560,606.56 1,560,606.56 1,560,564.83 1,560,564.83
    其他应付款 315,816,137.16 362,555,930.95 388,786,529.84 614,856,322.27
    一年内到期的非流
    动负债
    180,000,000.00 60,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 4,164,111,668.12 3,431,492,291.85 4,369,789,482.40 4,259,891,450.61
    非流动负债:中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    92
    项目
    年末余额 年初余额
    合并 母公司 合并 母公司
    长期借款 750,000,000.00 610,000,000.00 180,000,000.00 60,000,000.00
    应付债券 1,185,859,422.08 1,185,859,422.08 1,184,653,713.32 1,184,653,713.32
    长期应付款 5,228,499.59 5,228,499.59 6,327,792.35 6,327,792.35
    专项应付款
    预计负债 138,172.18
    递延所得税负债 714,260,078.89 714,260,078.89 24,779,973.67 24,779,973.67
    其他非流动负债 4,652,185.43 1,400,585.46 5,369,926.69 1,513,363.26
    非流动负债合计 2,660,138,358.17 2,516,748,586.02 1,401,131,406.03 1,277,274,842.60
    负债合计 6,824,250,026.29 5,948,240,877.87 5,770,920,888.43 5,537,166,293.21
    所有者权益(或股
    东权益):
    实收资本(或股本) 1,813,731,596.00 1,813,731,596.00 1,813,731,596.00 1,813,731,596.00
    资本公积 3,053,631,713.75 3,170,898,768.24 629,693,948.99 737,642,019.58
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 229,046,569.68 206,934,988.77 185,960,696.53 172,686,073.94
    未分配利润 838,845,779.98 726,285,532.79 544,689,567.27 454,319,931.24
    外币报表折算差额 353,573.57 284,021.18
    归属于母公司所
    有者权益合计
    5,935,609,232.98 3,174,359,829.97
    少数股东权益 527,403,275.17 102,326,037.99
    所有者权益合计 6,463,012,508.15 5,917,850,885.80 3,276,685,867.96 3,178,379,620.76
    负债和所有者权益
    总计
    13,287,262,534.44 11,866,091,763.67 9,047,606,756.39 8,715,545,913.97
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    93
    利润表
    项 目
    本年金额 上年金额
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 2,013,539,571.1
    0
    1,344,032,687.2
    2
    1,086,846,332.7
    8
    444,967,685.76
    其中:营业收入 2,013,539,571.1
    0
    1,344,032,687.2
    2
    1,086,846,332.7
    8
    444,967,685.76
    二、营业总成本 1,744,799,060.7
    3
    1,145,107,912.5
    9
    965,073,313.72 506,871,609.17
    其中:营业成本 1,288,975,679.0
    5
    896,816,567.55 483,845,698.69 213,558,280.32
    营业税金及附加 182,002,364.83 109,729,979.06 170,713,587.98 38,261,912.76
    销售费用 45,988,603.36 22,547,163.37 56,774,671.61 30,486,223.80
    管理费用 175,772,556.47 135,349,643.41 166,102,597.03 117,286,231.00
    财务费用 59,405,095.89 -12,632,184.01 51,040,785.47 6,747,407.29
    资产减值损失 -7,345,238.87 -6,703,256.79 36,595,972.94 100,531,554.00
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列)
    0.00 0.00 0.00 0.00
    投资收益(损失以“-”
    号填列)
    181,066,037.99 187,125,051.34 86,226,432.56 94,574,119.40
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    52,113,861.17 49,989,835.29 33,879,616.20 30,323,801.55
    三、营业利润(亏损以“-”
    号填列)
    449,806,548.36 386,049,825.97 207,999,451.62 32,670,195.99
    加:营业外收入 2,155,852.90 941,283.64 1,445,554.14 731,665.04
    减:营业外支出 2,125,327.53 1,619,061.64 7,990,218.11 4,858,406.94
    其中:非流动资产处置损
    失
    110,280.73 82,286.90 4,241,995.13 2,307,284.11
    四、利润总额(亏损总额
    以“-”号填列)
    449,837,073.73 385,372,047.97 201,454,787.65 28,543,454.09
    减:所得税费用 73,940,713.31 42,882,899.67 63,274,774.10 31,932,549.29
    五、净利润(净亏损以“-”
    号填列)
    375,896,360.42 342,489,148.30 138,180,013.55 -3,389,095.20
    归属于母公司所有
    者的净利润
    373,516,717.78 142,016,518.67
    少数股东损益 2,379,642.64 -3,836,505.12
    六、每股收益:
    基本每股收益 0.21 0.08
    稀释每股收益 0.21 0.08
    七、其他综合收益 2,424,007,317.1
    5
    2,433,256,748.6
    6
    -363,909,161.66
    -259,638,669.3
    4
    八、综合收益总额 2,799,903,677.5
    7
    2,775,745,896.9
    6
    -225,729,148.11
    -263,027,764.5
    4
    归属于母公司所有者的
    综合收益总额
    2,797,524,034.9
    3
    -221,892,642.99
    归属于少数股东的综合
    收益总额
    2,379,642.64 -3,836,505.12
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    94
    现金流量表
    项 目
    本年金额 上年金额
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务收到
    的现金
    2,306,936,173.24 1,196,566,104.68 895,243,026.40 456,287,355.79
    收到的税费返还 9,663.13
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    1,461,151,825.82 3,161,406,207.13 309,151,458.06 421,511,258.24
    经营活动现金流入小计 3,768,097,662.19 4,357,972,311.81 1,204,394,484.46 877,798,614.03
    购买商品、接受劳务支付
    的现金
    1,569,633,350.38 189,740,791.19 4,034,462,441.66 264,922,420.83
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    156,960,030.03 88,897,996.05 143,880,811.37 72,387,413.95
    支付的各项税费 343,373,854.85 241,330,098.04 189,445,665.72 115,313,659.75
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    1,619,386,969.81 3,425,921,933.66 306,315,908.52 4,047,753,157.45
    经营活动现金流出小
    计
    3,689,354,205.07 3,945,890,818.94 4,674,104,827.27 4,500,376,651.98
    经营活动产生的现金流量
    净额
    78,743,457.12 412,081,492.87 -3,469,710,342.81 -3,622,578,037.95
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 131,064,617.33 131,064,617.33
    取得投资收益收到的现金4,317,560.83 12,500,600.06 52,139,304.65 66,042,972.36
    处置固定资产、无形资产
    和其他长期资产收回的现
    金净额
    588,607.52 46,540.00 296,800.00 42,000.00
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小
    计
    135,970,785.68 143,611,757.39 52,436,104.65 66,084,972.36
    购建固定资产、无形资产
    和其他长期资产支付的现
    金
    45,820,361.71 41,899,003.60 74,046,556.13 33,868,024.84
    投资支付的现金 7,218,983.90 113,738,983.90 6,393,211.42 64,922,320.00
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小
    计
    53,039,345.61 155,637,987.50 80,439,767.55 98,790,344.84
    投资活动产生的现金流量
    净额
    82,931,440.07 -12,026,230.11 -28,003,662.90 -32,705,372.48
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 426,080,000.00 14,881,601.96
    其中:子公司吸收少数股
    东投资收到的现金
    426,080,000.00 14,881,601.96
    取得借款收到的现金 1,795,000,000.00 1,575,000,000.00 5,053,500,000.00 4,813,500,000.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    95
    项 目 本年金额 上年金额
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小
    计
    2,221,080,000.00 1,575,000,000.00 5,068,381,601.96 4,813,500,000.00
    偿还债务支付的现金 1,992,000,000.00 1,812,000,000.00 1,620,000,000.00 1,420,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利
    息支付的现金
    335,582,172.29 313,228,198.50 237,467,227.24 206,302,951.44
    其中:子公司支付给少数
    股东的股利、利润
    5,482,405.46 7,074,567.30
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    14,356,189.93 14,356,189.93 18,624,238.42 18,034,300.77
    筹资活动现金流出小
    计
    2,341,938,362.22 2,139,584,388.43 1,876,091,465.66 1,644,337,252.21
    筹资活动产生的现金流量
    净额
    -120,858,362.22 -564,584,388.43 3,192,290,136.30 3,169,162,747.79
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -3,706.45 -2,358.67 -294,249.86 -265,413.10
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    40,812,828.52 -164,531,484.34 -305,718,119.27 -486,386,075.74
    加:期初现金及现金等价
    物余额
    1,293,389,002.36 971,292,697.36 1,599,107,121.63 1,457,678,773.10
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    1,334,201,830.88 806,761,213.02 1,293,389,002.36 971,292,697.36
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    96
    合并所有者权益变动表
    项 目
    本年金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 1,813,731,596.00 629,693,948.99 185,960,696.53 544,689,567.27 284,021.18 102,326,037.99 3,276,685,867.96
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 1,813,731,596.00 629,693,948.99 185,960,696.53 544,689,567.27 284,021.18 102,326,037.99 3,276,685,867.96
    三、本年增减变动金额 2,423,937,764.76 43,085,873.15 294,156,212.71 69,552.39 425,077,237.18 3,186,326,640.19
    (一)净利润 373,516,717.78 2,379,642.64 375,896,360.42
    (二)其他综合收益 2,423,937,764.76 69,552.39 2,424,007,317.15
    上述(一)和(二)小
    计
    2,423,937,764.76 373,516,717.78 69,552.39 2,379,642.64 2,799,903,677.57
    (三)所有者投入和减
    少资本
    428,180,000.00 428,180,000.00
    1.所有者投入资本 428,180,000.00 428,180,000.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 43,085,873.15 -79,360,505.07 -5,482,405.46 -41,757,037.38
    1.提取盈余公积 43,085,873.15 -43,085,873.15
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -36,274,631.92 -5,482,405.46 -41,757,037.38中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    97
    项 目
    本年金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 其他
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 1,813,731,596.00 3,053,631,713.75 229,046,569.68 838,845,779.98 353,573.57 527,403,275.17 6,463,012,508.15
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    98
    合并所有者权益变动表
    项 目
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 其他
    一、上
    年年末
    余额
    906,865,798.00 1,544,351,407.99 172,686,073.94 819,086,775.34 -1,394,292.41 214,470,452.57 3,656,066,215.43
    加:会
    计政策
    变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本
    年年初
    余额
    906,865,798.00 1,544,351,407.99 172,686,073.94 819,086,775.34 -1,394,292.41 214,470,452.57 3,656,066,215.43
    三、本
    年增减
    变动金
    额
    906,865,798.00 -914,657,459.00 13,274,622.59 -274,397,208.07 1,678,313.59 -112,144,414.58 -379,380,347.47
    (一)
    净利润
    142,016,518.67 -3,836,505.12 138,180,013.55
    (二)
    其他综
    合收益
    -370,537,980.00 4,950,504.75 1,678,313.59 -363,909,161.66
    上述
    (一)
    和(二)
    小计
    -370,537,980.00 146,967,023.42 1,678,313.59 -3,836,505.12 -225,729,148.11
    (三) 362,746,319.00 -101,233,342.16 261,512,976.84中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    99
    项 目
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 其他
    所有者
    投入和
    减少资
    本
    1.所有
    者投入
    资本
    362,746,319.00 14,881,601.97 377,627,920.97
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他 -116,114,944.13 -116,114,944.13
    (四)
    利润分
    配
    13,274,622.59 -421,364,231.49 -7,074,567.30 -415,164,176.20
    1.提取
    盈余公
    积
    13,274,622.59 -13,274,622.59
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有者
    (或股
    东)的
    分配
    -408,089,608.90 -7,074,567.30 -415,164,176.20
    4.其他
    (五)
    所有者
    权益内
    544,119,479.00 -544,119,479.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    100
    项 目
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 其他
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    544,119,479.00 -544,119,479.00
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)
    专项储
    备
    1.本期
    提取
    2.本期
    使用
    四、本
    年年末
    余额
    1,813,731,596.00 629,693,948.99 185,960,696.53 544,689,567.27 284,021.18 102,326,037.99 3,276,685,867.96
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    101
    股东权益变动表
    项目
    本年金额
    实收资本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 1,813,731,596.00 737,642,019.58 172,686,073.94 454,319,931.24 3,178,379,620.76
    加: 1.会计政策变更
    2.前期差错更正
    二、本年年初余额 1,813,731,596.00 737,642,019.58 172,686,073.94 454,319,931.24 3,178,379,620.76
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 2,433,256,748.66 34,248,914.83 271,965,601.55 2,739,471,265.04
    (一)本年净利润 342,489,148.30 342,489,148.30
    (二)其他综合收益 2,433,256,748.66 2,433,256,748.66
    上述(一)和(二)小计 2,433,256,748.66 342,489,148.30 2,775,745,896.96
    (三)所有者投入资本
    1. 所有者本期投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)本年利润分配 34,248,914.83 -70,523,546.75 -36,274,631.92
    1.提取盈余公积 34,248,914.83 -34,248,914.83
    2.对所有者(或股东)的分配 -36,274,631.92 -36,274,631.92
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    102
    项目
    本年金额
    实收资本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    3.盈余公积弥补亏损
    4. 其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 1,813,731,596.00 3,170,898,768.24 206,934,988.77 726,285,532.79 5,917,850,885.80
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    103
    股东权益变动表
    项目
    上年金额
    实收资本 资本公积 库存股(减项) 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 906,865,798.00 1,541,400,167.92 172,686,073.94 865,798,635.34 3,486,750,675.20
    加: 1.会计政策变更
    2.前期差错更正
    二、本年年初余额 906,865,798.00 1,541,400,167.92 172,686,073.94 865,798,635.34 3,486,750,675.20
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 906,865,798.00 -803,758,148.34 -411,478,704.10 -308,371,054.44
    (一)本年净利润 -3,389,095.20 -3,389,095.20
    (二)其他综合收益 -259,638,669.34 -259,638,669.34
    上述(一)和(二)小计 -259,638,669.34 -3,389,095.20 -263,027,764.54
    (三)所有者投入资本 362,746,319.00 362,746,319.00
    1. 所有者本期投入资本 362,746,319.00 362,746,319.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)本年利润分配 -408,089,608.90 -408,089,608.90
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配 -408,089,608.90 -408,089,608.90
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转 544,119,479.00 -544,119,479.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 544,119,479.00 -544,119,479.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    104
    项目
    上年金额
    实收资本 资本公积 库存股(减项) 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4. 其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 1,813,731,596.00 737,642,019.58 172,686,073.94 454,319,931.24 3,178,379,620.76
    法定代表人:孙忠人 总经理:周政 主管会计工作负责人:崔捷 会计机构负责人:张建国中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    104
    中粮地产(集团)股份有限公司
    财务报表附注
    截至2009 年12 月31 日
    (除特别说明外,金额以人民币元表述)
    一、 公司基本情况
    1、历史沿革
    中粮地产(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)系经原中共宝安县
    委以宝组(1982)007 号文批准,于1983 年2 月24 日正式成立的县属地方国
    营企业,原名为“宝安县城建设公司”。1993 年2 月,经深圳市宝安区人民政
    府以深宝府[1993]15 号文批准,更名为“深圳市宝安区城建发展总公司”。1993
    年7 月10 日,经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]761 号文批准,改
    组为募集设立的股份有限公司,更名为“深圳宝恒(集团)股份有限公司”,向
    社会公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易,并于1993 年10 月8
    日领取深企法字04498 号(注册号19224718-9)企业法人营业执照。
    1993 年10 月,根据深圳市证券管理办公室深证办复[1993]116 号文及深
    圳证券交易所深证市字[1993]第39 号文批准,本公司采用募集设立方式向境内
    社会公众公开发行内资股(A 股)股票50,000,000 股,发行后公司股份总额达
    到200,000,000 股。并于1993 年10 月8 日起在深圳证券交易所挂牌交易。
    1994 年4 月28 日,本公司第二次股东大会通过了1993 年度分红派息方案,
    以1993 年12 月31 日公司总股份200,000,000 股为基数,向全体股东每10 股
    送1 股红股,送股后公司总股份增至220,000,000 股。
    1995 年5 月12 日,本公司第三次股东大会通过了1994 年度分红派息方案,
    以1994 年12 月31 日公司总股份220,000,000 股为基数,向全体股东每10 股
    送2 股红股,送股后公司总股份增至264,000,000 股。
    1996 年5 月21 日,本公司第四次股东大会通过了1995 年度分红派息方案,
    以1995 年12 月31 日公司总股份264,000,000 股为基数,向全体股东每10 股
    送2.5 股红股,送股后公司总股份增至330,000,000 股。
    1996 年9 月26 日,本公司第五次股东大会通过了配股方案,以1996 年7中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    105
    月1 日公司总股份330,000,000 股为基数,向全体股东每10 股配售2.4 股,
    配股后公司总股份增至373,041,903 股。
    1996 年12 月18 日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司更名为“深圳
    市宝恒(集团)股份有限公司”。
    1997 年5 月28 日,本公司第六次股东大会通过了1996 年度分红派息方案,
    以1996 年12 月31 日公司总股份373,041,903 股为基数,向全体股东每10 股
    送2 股红股并转增0.5 股,送股及转增后公司总股份增至 466,302,377 股。
    2004 年12 月31 日,深圳市宝安区投资管理公司(以下简称“宝投公司”)
    与中粮集团有限公司(以下简称“中粮集团”)签订《股权转让协议书》,经国
    务院国有资产监督管理委员会于2005 年5 月29 日以国资产权[2005]536 号批
    复,宝投公司将其所持有的本公司278,062,500 股国家股转让予中粮集团。转
    让后,中粮集团持有本公司278,062,500 股国家股,占总股本的59.63%,成
    为本公司第一大股东。
    2006 年4 月13 日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司更名为“中粮
    地产(集团)股份有限公司”。2006 年4 月20 日,本公司2005 年度股东大会
    通过了2005 年度分红派息方案,以2005 年12 月31 日公司总股份466,302,377
    股为基数,向全体股东每10 股转增5 股,转增后公司总股份增至699,453,565
    股。
    2007 年8 月10 日,本公司2006 年度股东大会通过了配股方案,以2006
    年12 月31 日总股本699,453,565 股为基数,每10 股配售3 股,配股后公司
    总股份增至906,865,798 股。
    2008 年6 月27 日,本公司2007 年度股东大会通过了本公司2007 年度利
    润分配及资本公积金转增股本预案,以2007 年12 月31 日的总股本906,865,798
    股为基数,每10 股送4 股红股,每10 股转增6 股,送股及转增后公司总股本
    增至1,813,731,596 股。
    截至2009 年12 月31 日,中粮集团持有本公司股份918,665,014 股,占总
    股本的50.65%。
    公司法定代表人:孙忠人;企业法人营业执照注册号:4403011027398;注
    册地址:深圳市宝安区湖滨路5 号。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    106
    2、所处行业
    本公司所属行业:房地产业。
    3、经营范围
    本公司经批准的经营范围:房地产开发经营、国内商业、物资供销业、建
    筑技术咨询、进出口贸易。本公司的主营业务:商品房开发、物业租赁、来料
    加工业等。
    4、主要产品
    本公司主要产品是:住宅、商业物业、工业物业。
    5、主业变更
    本公司在报告期内未发生主业重大变更、股权重大变更、或重大并购、重
    组。
    二、 公司主要会计政策、会计估计和前
    期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按
    照财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则,并基于本附注第二部分所
    述的主要会计政策、会计估计而编制。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司声明:本公司编制的本期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、
    完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    本公司会计年度采用公历年度,即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四) 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    业务收支以人民币以外的货币为主的公司,可以选定其中一种货币为记账
    本位币,但是编报的财务会计报告折算为人民币。
    在境外设立的中国企业向国内报送的财务会计报告,折算为人民币。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    107
    (五) 记账基础和计量属性
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除交易性金融资产、可供出售
    金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业实质的非货币性资产交换、债
    务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值入账外,均采用历史成本记账。
    (六) 现金等价物的确认标准
    现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
    价值变动风险很小的投资。期限短,一般是指从购买日起三个月内到期。
    (七) 公允价值、实际利率法、摊余成本、资产预计未来现金流量的现值
    1、公允价值,是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换
    或者债务清偿的金额。在公平交易中,交易双方应当是持续经营企业,不打算
    或不需要进行清算、重大缩减经营规模,或在不利条件下仍进行交易。
    (1)存在活跃市场的资产或负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
    等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
    (2)不存在活跃市场的资产或负债,参照同类或类似资产交易价格确定其
    公允价值。
    (3)资产或负债不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用
    估值技术得出的结果,应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估
    值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
    格、参照实质上相同的其他资产或负债的当前公允价值、现金流量折现法和期
    权定价模型等。
    2、实际利率法是指按照资产或负债(含一组资产或负债)的实际利率计算
    其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。
    (1)实际利率是指将资产或负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未
    来现金流量,折现为该资产或负债当前账面价值所使用的利率。
    (2)在初始确认以摊余成本计量的资产或负债时,就应当计算确定实际利
    率,并在相关资产或负债预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    在确定实际利率时,考虑资产或负债所有合同条款(包括提前还款权、看
    涨期权或类似期权等)的基础上预计未来现金流量,但不考虑未来信用损失。
    资产或负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收
    费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时予以考虑。资产或负债的未
    来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该资产或负债在整个合同期内的
    合同现金流量。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    108
    3、摊余成本是指该资产或负债的初始确认金额经下列调整后的结果:
    (1)扣除已偿还的本金;
    (2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
    额进行摊销形成的累计摊销额;
    (3)扣除已发生的减值损失(仅适用于资产)。
    4、资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终
    处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额
    加以确定。
    资产预计未来现金流量的现值所使用的折现率是反映当前市场货币时间价
    值和资产特定风险的税前利率。该折现率是在购置或者投资资产时所要求的必
    要报酬率。首先以该资产的市场利率为依据。如果该资产的利率无法从市场获
    得的,使用替代利率(加权平均资金成本、增量借款利率或者其他相关市场借
    款利率作适当调整后确定)估计。
    (八) 金融工具
    1、金融资产和金融负债的分类
    (1)金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
    融资产。
    (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债:在初
    始计量时以公允价值计量,相关交易费用计入当期损益;后续计量时仍以公允
    价值计量,其变动计入当期损益。
    (2)持有至到期投资、贷款和应收款项:在初始计量时以公允价值计量,
    交易费用计入初始确认金额,构成成本的组成部分;后续计量时以摊余成本计
    量。
    以摊余成本计量的金融资产,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得
    或损失,计入当期损益。
    (3)可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为
    初始确认金额。支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    109
    尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。公司在持有可供出售金融资产期
    间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,公司将可供出售
    金融资产的公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。公司处置可供出售金
    融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;
    同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    出,计入投资收益。
    (4)其他金融负债:在初始计量时以公允价值计量,交易费用计入初始确
    认金额,构成成本的组成部分;后续计量时以摊余成本或其他基础计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,
    终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继
    续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没
    有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况
    处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对
    该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
    并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期
    损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接
    计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分
    摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
    对应终止确认部分的金额之和。
    4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
    外的金融资产进行减值测试。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融
    资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;对单独
    测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
    再进行减值测试。
    (2)按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,
    根据其账面价值与预计未来现金流量现值(不包括尚未发生的未来信用损失)
    之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    110
    差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。对以
    摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
    已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提
    高等),原确认的减值损失应当予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账
    面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
    本。
    (3)可供出售金融资产,如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直
    接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
    该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已
    摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已
    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失
    予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    (4)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值
    时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时
    市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可
    供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性
    时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
    出计入减值损失。
    5、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1)坏账的确认标准
    对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务人已撤销、破产、死
    亡、资不抵债、现金流严重不足等,经公司董事会批准后,作为坏账损失处理,
    并冲销原已计提的坏账准备。
    (2)坏账准备的计提方法
    公司采用备抵法核算坏账损失。资产负债表日,对于单项金额重大的(一
    般为500 万元以上)非关联方单位的应收款项,单独进行减值测试,根据其未
    来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对于
    单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起,按账龄
    划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算
    确定减值损失,计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例,根据
    公司以前年度与之相同或类似的、具有类似风险特征的应收款项组合的实际损中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    111
    失率为基础,结合公司现时情况进行确定。对合并报表范围内各公司之间的应
    收款项单独进行减值测试,如果单项测试发生减值,按实际减值金额确认减值
    损失,计提坏账准备,如果单项测试未发生减值的,则不计提坏账准备。对合
    营、联营公司及其股东单位的应收款项,单独进行减值测试,经测试未发生减
    值的款项,根据公司以前年度与之相同或类似的、具有类似风险特征的应收款
    项组合的实际损失率为基础,按照期末余额的1%计提坏账准备。
    公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下:
    账龄 计提比例
    3 个月以内(含3 个月) 0%
    3 个月以上—1 年(含1 年) 5%
    1 年以上—2 年(含2 年) 30%
    2 年以上—3 年(含3 年) 50%
    3 年以上 100%
    (九) 存货
    1、存货在同时满足以下两个条件时,予以确认:
    (1)与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该存货的成本能够可靠地计量。
    2、存货在取得时按照实际成本入账。
    存货按开发产品、开发成本、库存商品、原材料、低值易耗品等进行分类。
    存货盘存制度采用永续盘存制。
    3、存货的取得按实际成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他
    成本。发出库存商品、材料的成本按加权平均法计算确定;发出开发产品的成
    本按个别计价法计算确定;包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    4、本公司的存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,对可变现
    净值低于存货成本的差额,计提存货跌价准备并计入当期损益。可变现净值,
    是指在公司的日常经营活动中,存货的估计售价减去估计至完工时将要发生的
    成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较
    低的存货,可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的
    产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量
    的存货,可以合并计提存货跌价准备。
    资产负债表日,本公司确定存货的可变现净值,以前减记存货价值的影响
    因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金
    额内转回,转回的金额计入当期损益。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    112
    (十) 长期股权投资
    1、长期股权投资的初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    ① 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担
    债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
    份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
    现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
    资本公积不足冲减的,调整盈余公积和未分配利润。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所
    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的
    面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的
    差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整盈余公积和未分配利润。
    ② 非同一控制下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,加上
    为进行企业合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本。
    (2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,
    按照下列规定确定其初始投资成本:
    ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始
    投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其
    他必要支出。
    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允
    价值作为初始投资成本。
    ③ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初
    始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,若交换具有商业实质且
    换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量时,按照公允价值和应支付的
    相关税费作为换入的;否则按换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为长
    期股权投资成本。
    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按受让资产
    的公允价值入账。
    本公司取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
    发放的现金股利或利润,作为应收项目处理,不构成取得长期股权投资的成本。
    2、长期股权投资的后续计量
    (1)对下列长期股权投资,采用成本法核算:中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    113
    ① 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时需按照
    权益法进行调整。
    ② 对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报
    价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    采用成本法时,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
    未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
    确认投资收益。
    (2)本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权
    益法核算。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
    公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始
    投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
    应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产
    的公允价值,应当比照《企业会计准则第20 号——企业合并》的有关规定确
    定。
    投资企业取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实
    现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业
    按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期
    股权投资的账面价值。
    投资企业确认被投资单位发生的净亏损,应当以长期股权投资的账面价值
    以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业
    负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其
    收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应当以取得投资时被
    投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调
    整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的,应当
    按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据
    以确认投资损益。
    投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,应当调整
    长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    (3)投资的转换
    ① 本公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响
    的,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    114
    按成本法核算,并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的
    初始投资成本。继后期间,自被投资单位分得的现金股利或利润未超过转换时
    被投资单位账面留存收益中本公司享有份额的,分得的现金股利或利润应冲减
    长期股权投资的成本,不作为投资收益。自被投资单位取得的现金股利或利润
    超过转换时被投资单位账面留存收益中本公司享有份额的部分,确认为当期损
    益。
    ② 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响
    但不构成控制的,改按权益法核算,并以成本法下长期股权投资的账面价值或
    按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》确定的投资账面价值作为
    按照权益法核算的初始投资成本。
    i. 原持有长期股权投资的账面余额与按照原持股比例计算确定应享有原取
    得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额,属于通过投资作
    价体现的商誉部分(即原取得投资时投资成本大于应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的部分),不调整长期股权投资的账面价值;属于原取得投资
    时因投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,一方
    面应调整长期股权投资的账面价值,同时调整留存收益。
    ii. 对于新取得的股权部分,应比较新增投资的成本与取得该部分投资时应
    享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,其中投资成本大于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的成本;投
    资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,应调整增加长期
    股权投资的成本,同时计入取得当期的营业外收入。
    上述与原持股比例相对应的商誉或是应计入留存收益的金额与新取得投资
    过程中体现的商誉及计入当期损益的金额应综合考虑,在此基础上确定与整体
    投资相关的商誉或是因投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
    份额应计入留存收益或是损益的金额。
    iii. 对于原取得投资后至新取得投资的交易日之间被投资单位可辨认净资产
    公允价值的变动相对于原持股比例的部分,属于在此期间被投资单位实现净损
    益中应享有份额的,一方面应当调整长期股权投资的账面价值,同时调整留存
    收益;属于其他原因导致的被投资单位可辨认净资产公允价值变动中应享有的
    份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,应当计入“资本公积——其他资
    本公积”。
    ③ 因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大影响或
    者与其他投资方一起实施共同控制的情况下,首先应按处置或收回投资的比例
    结转应终止确认的长期股权投资成本。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    115
    在此基础上,应当比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算
    原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,属于投资作价中体
    现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;属于投资成本小于原投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,在调整长期股权投资成本的
    同时,应调整留存收益。
    对于原取得投资后至转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享
    有的份额,一方面应当调整长期股权投资的账面价值,同时调整留存收益;其
    他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额,在调整长期股权投资
    账面价值的同时,应当计入“资本公积——其他资本公积”。
    长期股权投资自成本法转为权益法后,未来期间应当按照准则规定计算确
    认应享有被投资单位实现的净损益及所有者权益其他变动的份额。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入投资收益。
    采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其
    他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时需将原计入所有者权益的部分按
    相应比例转入当期损益。长期股权投资已计提减值准备的,处置时结转相应的
    减值准备。
    3、长期股权投资的减值
    资产负债表日,本公司及其子公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营
    状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低
    的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,需估计其可收回金额。可收回金
    额的计量结果表明,长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将长期股
    权投资的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入
    当期损益,同时计提相应的减值准备。
    长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (十一) 投资性房地产
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
    用权以及已出租的建筑物。
    1、投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:
    (1)与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司;
    (2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
    2、投资性房地产按照成本进行初始计量,成本按以下方法确定:
    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于
    该资产的其他支出。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    116
    (2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态
    前所发生的必要支出构成。
    (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确
    定。
    (4)与投资性房地产有关的后续支出,满足投资性房地产的确认条件的,
    应当计入投资性房地产成本;不满足的应当在发生时计入当期损益。
    3、后续计量
    本公司应当在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,
    对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行
    摊销。
    本公司对投资性房地产的计量模式一经确定,不得随意变更。成本模式转
    为公允价值模式的,应当作为会计政策变更,按照《企业会计准则第28 号——
    会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。
    有确凿证据表明房地产用途发生改变,应当将投资性房地产转换为其他资
    产或将其他资产转换为投资性房地产,并将转换前的账面价值作为转换后的入
    账价值。
    4、投资性房地产的减值
    本公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。
    投资性房地产存在减值迹象的,需估计其可收回金额。可收回金额的计量结果
    表明,投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的,将账面价值减记至可收
    回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的投
    资性房地产减值准备。
    投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (十二) 固定资产
    1、固定资产的标准
    固定资产,是指同时具有以下特征的有形资产:
    (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;
    (2)使用寿命超过一个会计年度。
    2、固定资产的确认
    固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为公司提供经济
    利益,适用不同折旧率或折旧方法的,应分别将各组成部分确认为单项固定资中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    117
    产。
    固定资产的更新改造等后续支出,满足固定资产确认条件的,计入固定资
    产成本,如有被替换的部分,需扣除其账面价值;不满足固定资产确认条件的
    固定资产修理费用等,在发生时计入当期损益。
    3、固定资产的计量
    本公司固定资产应按成本进行初始计量。
    (1)外购固定资产的成本,包括购买价款、进口关税和其他税费,使固定
    资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、
    装卸费、安装费和专业人员服务费等。
    (2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所
    发生的必要支出构成。
    (3)与固定资产有关的后续支出,如能满足固定资产确认条件的,可计入
    固定资产成本。
    (4)确定固定资产成本时,同时考虑预计弃置费用因素。本公司根据或有
    事项的规定,按照预计弃置费用的现值计算确定应计入固定资产成本的金额和
    相应的预计负债。
    4、固定资产折旧
    (1)除以下情况外,本公司应对所有固定资产计提折旧:
    ① 已提足折旧继续使用的固定资产;
    ② 按规定单独估价作为固定资产入账的土地;
    ③ 处于更新改造过程而停止使用的固定资产。
    (2)固定资产折旧方法采用平均年限法,各类固定资产的估计使用年限、
    预计净残值率及年折旧率如下:
    固定资产类别 预计净残值
    预计使用寿
    命
    年折旧率
    房屋及建筑物 5% 20-40 年 2.4%—4.75%
    机器设备 5% 10 年 9.5%
    交通运输设备 5% 5 年 19%
    房屋装修 0% 5 年 20%
    其它固定资产 5% 5 年 19%
    本公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    118
    进行复核。
    5、固定资产装修费
    如果固定资产装修延长了固定资产的使用寿命或者使产品质量实质性提
    高,或者使产品成本实质性降低,符合固定资产确认条件的,固定资产装修费
    计入固定资产账面价值,同时将被替换部分的账面价值扣除,其增计后的金额
    不应超过该固定资产的可收回金额。该类固定资产装修费支出应当在“固定资
    产”科目下单独设“固定资产装修费”明细科目核算,并在两次装修期间与固定资
    产使用年限两者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次
    装修时,该项固定资产相关的“固定资产装修费”明细科目仍有余额,应将该余
    额一次全部计入当期营业外支出。
    6、固定资产的减值
    在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存
    在减值迹象的,需估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明,固定资产
    的可收回金额低于其账面价值的,将账面价值减记至可收回金额,减记的金额
    确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (十三) 在建工程
    1、在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算,与在建工
    程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在工程达到预定可使用状态前计
    入该项资产的成本。在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产;
    2、资产负债表日,本公司对在建工程进行全面检查,当存在减值迹象时,
    估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,按单项在建工程的可收回
    金额低于其账面价值的差额,计提在建工程减值准备,并计入当期损益。在建
    工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (十四) 无形资产
    1、无形资产的确认
    (1)无形资产同时满足下列条件的,予以确认:
    ① 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ② 该无形资产的成本能够可靠地计量。
    无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。
    (2)内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资
    产:中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    119
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其
    有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
    并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。
    取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目,在取得后发生
    的支出按照上述规定进行处理。
    (3)本公司自创商誉以及内部产生的品牌、报刊名等,不确认为无形资产。
    2、无形资产按照成本进行初始计量。
    3、无形资产的后续计量
    本公司取得的无形资产,使用寿命有限的摊销,使用寿命不确定的不予摊
    销。
    使用寿命有限的无形资产,自无形资产可供使用时起,在使用寿命期间内
    采用直线法摊销。其他的摊销方式更能体现其经济利益实现方式的,也可采用
    其他系统合理的方法摊销。
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方
    法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,需改变摊销
    期限和摊销方法。
    本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
    核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上
    述规定予以摊销。
    4、无形资产的减值
    本公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。无形
    资产存在减值迹象的,进行减值测试,估计无形资产的可收回金额。无形资产
    的可收回金额低于其账面价值的,将其账面价值减记至可收回金额,减记的金
    额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值资产的摊销需在未来期间作相应调整,以
    使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    120
    (十五) 商誉
    非同一控制下的吸收合并,购买方在购买日应当按照合并中取得的被购买
    方各项可辨认资产、负债的公允价值确定其入账价值,确定的企业合并成本大
    于取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额,确认为商誉。
    非同一控制下的控股合并,母公司在购买日编制合并资产负债表时,对于
    被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示,企业合并成本大
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为合并资产
    负债表中的商誉。
    对企业合并所形成的商誉,在每年年度终了按照《企业会计准则第8 号—
    资产减值》进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进
    行减值测试,比较相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉
    的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金
    额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。商誉减值准备一经计提,在以后
    会计期间不得转回。
    (十六) 长期待摊费用
    为已经支出,但摊销期限在1 年以上(不含1 年)的长期待摊费用,在费
    用项目的受益期限内分期平均摊销。
    (十七) 维修基金和质量保证金的核算方法
    维修基金的核算方法:对于深圳地区的房地产项目,本公司执行《深圳市
    房屋公用设施专用基金管理规定》;对于非深圳地区的房地产项目,执行当地的
    有关规定。
    质量保证金的核算方法:在支付工程结算款时,按合同确定的质量保证金
    比例进行扣款并在“其他应付款”科目下分单位核算。待工程验收合格后并在双
    方约定的质量保证期限内无质量问题时,则退还质量保证金。
    (十八) 收入
    收入仅在经济利益能够流入企业且相关的收入和成本能够可靠计量,并同
    时满足下列条件时才确认。
    1、销售商品收入
    销售商品的收入,在同时满足下列条件时,才能予以确认:
    (1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
    商品实施控制;
    (3) 收入的金额能够可靠地计量;中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    121
    (4) 交易相关的经济利益很可能流入;
    (5) 相关的已发生的成本或将要发生的成本能够可靠地计量。
    房地产销售在房地产完工验收合格,签订了销售合同,及取得了买方按销
    售合同约定交付房产的付款证明,达到可交付使用状态,在合理的期限内已向
    购买方发出书面交房通知;履行了合同规定的义务,并符合销售商品收入确认
    的其他条件时确认收入的实现。
    2、房屋租赁收入:与租赁相关的经济利益能够流入企业,租赁收入的金额
    能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。公司按合同或协议约定的租金在租
    赁期内按直线法确认为营业收入。
    3、来料加工收入:来料加工工缴费收入在收到来料加工装配结汇明细表,
    与交易相关的经济利益能够流入公司时,确认营业收入的实现。
    4、提供劳务收入
    (1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分
    比法确认提供的劳务收入。
    (2)在资产负债表日,提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情
    况处理:
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按照已经发生的劳务成本金
    额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本
    计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)提供劳务的总收入应按与接受劳务方签订的已收或应收的合同或协议
    价款确定,但合同或协议价款不公允的除外。
    物业管理收入在公司已经提供物业管理服务,与物业管理服务相关的经济
    利益很可能流入公司,相关收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实
    现。
    5、利息收入
    按他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算。
    (十九) 成本和费用
    1、本公司在生产经营过程中所耗用的各项材料,按实际耗用数量和账面单
    价计算,计入成本、费用。
    2、本公司应支付职工的工资,根据规定的工资标准、工时、产量记录等资
    料,计算职工工资,计入成本、费用。按规定给予职工的各种工资性质的补贴,
    也计入各项成本、费用。
    3、本公司在生产经营过程中所发生的其他各项费用,以实际发生数计入成中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    122
    本、费用。凡由本期负担而尚未支出的费用,计入本期成本、费用;凡已支出,
    应当由本期和以后各期负担的费用,分期计入成本、费用。
    4、本公司根据生产经营特点和管理要求,确定适合本公司的成本核算对象、
    成本项目和成本计算方法。成本核算对象、成本项目和成本计算方法一经确定,
    不得随意变更。
    5、本公司的期间费用直接计入当期损益。
    (二十) 职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及
    住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支
    出。
    本公司于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务
    的受益对象计入相关资产成本和费用。
    (二十一) 所得税
    1、所得税包括当期所得税(当期应交所得税)和递延所得税,均作为所得
    税费用或收益计入当期损益,但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所
    得税影响。
    对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的
    预期应交纳或返还的所得税金额计量。
    2、本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂
    时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
    3、各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性
    差异是在以下交易中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初
    始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
    纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
    该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
    会转回。
    4、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,
    确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在
    以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
    纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    123
    未能满足:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵
    扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    5、本公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据
    税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资
    产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
    来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,
    减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记
    的金额予以转回。
    (二十二) 股份支付
    1、股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2、以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,应
    当以授予职工和其他方权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职
    工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,应当在授予日按权益工具
    的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。公司在可行权日之后不
    再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。在行权日,本公司
    根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。
    3、以现金结算的股份支付,应当以承担负债的公允价值计量。 授予后立
    即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以承担负债的公允价值计入
    相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以
    后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当
    以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值金额,将当期取
    得的服务计入成本或费用和负债。在资产负债表日,后续信息表明当期承担债
    务的公允价值与以前估计不同的,应当进行调整;在可行权日,调整至实际可
    行权水平。公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负
    债的公允价值重新计算、其变动计入当期损益。
    (二十三) 借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用是指公司因借款或发行债券而发生的利息、折价或溢价的摊销和
    辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额等。发生的借款费用,可直接归
    属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成
    本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合
    资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    124
    2、借款费用资本化期间
    (1)当同时满足下列条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
    开始。
    (2)暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非
    正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间
    发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使
    用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用计入当期损
    益。
    3、借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当
    期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去
    将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
    收益后的金额,确定应予资本化的利息金额。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产
    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
    (加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,
    每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外
    币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发
    生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
    可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后
    发生的,计入当期损益。一般借款发生的汇兑差额及辅助费用,在发生时计入
    当期损益。
    (二十四) 租赁
    1、实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,
    除此之外的均为经营租赁。
    2、经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产
    成本或当期损益。
    3、融资租赁在租赁期开始日,按租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
    两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的
    入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间进行分摊,采用中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    125
    实际利率法计算确认当期的融资费用。采用与自有固定资产相一致的折旧政策
    计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当
    在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
    产所有权的,应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (二十五) 政府补助
    1、政府补助为非货币性资产的,按照公允价值进行初始计量;公允价值不
    能够可靠取得时则按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计
    入当期损益。
    2、与资产相关的政府补助,初始确认为递延收益,并在相关资产的使用寿
    命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相
    关费用和损失的,初始确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损
    益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    3、已确认的政府补助需要返还时,如果相关的递延收益尚未转销完毕,则
    冲减递延收益的账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的则
    直接计入当期损益。
    (二十六) 预计负债
    1、当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负
    债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
    3、应当在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有确凿证据表
    明预计负债账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,应当按照当前最佳估计
    数对该账面价值进行调整。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在
    基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计
    负债的账面价值。
    (二十七) 外币折算
    1、外币交易
    外币交易在初始确认时,采用交易发生时的即期汇率(即中国人民银行公
    布的当日人民币外汇牌价的中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。
    在资产负债表日将外币货币性资产和外币货币性负债采用资产负债表日即中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    126
    期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期
    汇率不同产生的汇兑差额记入当期损益,同时调增或调减外币货币性资产和外
    币货币性负债的记账本位币金额。
    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额,按
    借款费用的规定处理。
    在资产负债表日对外币非货币性项目按下列情况处理:
    (1)以历史成本计量的外币非货币性项目,在资产负债表日不应改变其原
    记账本位币金额,不产生汇兑差额。
    (2)以公允价值计量的外币非货币性项目,如交易性金融资产,采用公允
    价值确定日的即期汇率折算,本期折算后的记账本位币金额与原记账本位币的
    金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。
    2、外币财务报表的折算
    本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,
    所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    (3)现金流量表现金流量项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    所有年初数和上期实际数按上期折算后的数额列示。
    (4)产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,应在合并资
    产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。本公司
    境外经营的子公司,在编制合并财务报表时,应按少数股东在境外经营所有者
    权益中所享有的份额计算少数股东应分担的外币报表折算差额,并入少数股东
    权益列示于合并资产负债表。
    (二十八) 企业合并
    1、同一控制下的企业合并
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价
    值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股
    份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
    购买方区别下列情况确定合并成本:一次交换交易实现的企业合并,合并
    成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
    的负债以及发行的权益性证券的公允价值;通过多次交换交易分步实现的企业
    合并,合并成本为每一单项交易成本之和;购买方为进行企业合并发生的各项
    直接相关费用计入企业合并成本;在合并合同或协议中对可能影响合并成本的中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    127
    未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的
    影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照
    公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    (二十九) 合并财务报表
    1、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司直接或通过子
    公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或本公司对被投资单位满足以下
    条件之一的,均将其纳入合并财务报表的合并范围:
    ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的
    表决权;
    ②根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    2、合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资
    料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并资产负
    债表以母公司和子公司的资产负债表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司
    相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制。合并利润表以
    母公司和子公司的利润表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
    生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子
    公司的现金流量表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内
    部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司
    和子公司的所有者权益变动表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之
    间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
    子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子
    公司财务报表进行必要的调整;或者子公司按照母公司的会计政策另行编报财
    务报表,使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。
    子公司的会计期间与母公司不一致的,按照母公司的会计期间对子公司财
    务报表进行调整;或者子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表,使子
    公司的会计期间与母公司保持一致。
    3、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者
    权益中所享有的份额,其余额分别下列情况进行处理:公司章程或协议规定少
    数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补的,该项余额冲减少数股东
    权益;公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该项余额冲减母公司的
    所有者权益,该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司所有者权益所中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    128
    承担的属于少数股东的损失之前,全部归属于母公司的所有者权益。
    4、外币财务合并报表折算
    本公司在境外经营的子公司,编制合并财务报表时,按少数股东在境外经
    营所有者权益中所享有的份额计算少数股东应分担的外币报表折算差额,并入
    少数股东权益列示于合并资产负债表。
    母公司含有实质上构成对子公司(境外经营)净投资的外币货币性项目的
    情况下,在编制合并财务报表时,应分别以下两种情况编制抵销分录:
    (1)实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目以母公司或子公司的记
    账本位币反映,则该外币货币性项目产生的汇兑差额应转入“外币报表折算差
    额”;
    (2)实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目以母、子公司的记账本
    位币以外的货币反映,则应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额
    相互抵销,差额计入“外币报表折算差额”。
    如果合并财务报表中各子公司之间也存在实质上构成对另一子公司(境外
    经营)净投资的外币货币性项目,在编制合并财务报表时应比照上述原则编制
    相应的抵销分录。
    5、报告期内因企业合并增加的子公司的合并财务报表编制
    (1)母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资
    产负债表时,调整合并资产负债表的年初数;编制合并利润表时,将该子公司
    合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金
    流量表时,将该子公司合并当期年初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
    表。
    (2)因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不
    调整合并资产负债表的年初数。编制合并利润表时,将该子公司购买日至报告
    期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制合并现金流量表时,将该子公
    司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    6、在报告期内处置子公司的合并财务报表编制
    母公司在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产
    负债表的年初数;编制合并利润表时,将该子公司年初至处置日的收入、费用、
    利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司年初至处置日的现
    金流量纳入合并现金流量表。
    (三十) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    本公司根据2009 年6 月11 日《财政部关于印发企业会计准则解释第3 号中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    129
    的通知》[财会2009(8)号文]有关规定,将采用成本法核算的长期股权投资
    在取得被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,由原来的“采用成本法时,
    被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认的投资收
    益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润
    或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。”变更为“采用成本
    法时,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
    股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
    益”。根据《财政部关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》要求,此项会计
    政策变更从2009 年1 月1 日起执行,不进行追溯调整。
    上述会计政策变更已经由本公司第六届董事会第十五次会议审议通过。
    2、会计估计变更
    本公司本期无会计估计变更事项。
    (三十一) 前期会计差错
    本公司本期无需要披露的前期会计差错更正事项
    (三十二) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    本公司本期无需要披露的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方
    法。
    三、 税项
    本公司主要税项及其税率列示如下:
    1、流转税
    税项 税 目 税 率
    商品房销售收入 营业税 5%
    建筑、装修、喷涂收入 营业税 3%
    租赁收入 营业税 5%
    物业管理收入 营业税 5%
    物资材料销售收入 增值税 17%
    来料加工工缴费收入 增值税 4%、17%
    产品销售收入(小规模纳税人) 增值税 4%
    城市维护建设税按营业税额和增值税额的1%及7%计缴。
    教育费附加按营业税额和增值税额的3%计缴。
    2、企业所得税
    根据《广东省经济特区条例》及《关于宝安、龙岗两个市辖区有关税收政中粮地产(集团)股份有限公司 财务报
    表附注
    130
    策问题的通知》的规定,深圳特区的企业所得税按15%征收,本公司及部分下
    属子公司2007 年12 月31 日以前按此税收优惠政策缴纳企业所得税。
    根据新所得税法的规定,本公司及在2007 年度以前设立的深圳和其他经济
    特区内原享受15%优惠税率的子公司,适用的企业所得税率将在2008 年至2012
    年的五年期间逐步过渡到25%,其中2008 年按18%税率执行,2009 年按20%税
    率执行,2010 年按22%税率执行,2011 年按24%税率执行,2012 年起按25%税
    率执行。其他企业适用所得税率为25%。
    3、房产税
    房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。房产税系由本公司
    及子公司按规定自行申报缴纳。根据深圳市地方税务局宝安征收管理分局的批
    复,本公司及深圳地区的子公司的新建房产自竣工当月起三年内免交房产税。
    4、土地增值税
    本公司及子公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地增值税。按
    各地税务机关规定的预缴比例预缴,按照有关规定依项目实际增值额和规定税
    率进行清算,对预缴的土地增值税款多退少补。
    5、个人所得税
    员工的个人所得税由本公司及子公司代扣代缴。四、 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 企业类型
    注册
    地
    业务性质
    注册资本
    (万元)
    经营范围
    中粮地产集团
    深圳贸易有限
    公司
    全资子公司 深圳工业地产租赁 600.00
    经营进出口业务,国内商业
    及物资供应
    深圳市宝恒装
    饰有限公司
    全资子公司 深圳工程施工 520.00 室外装饰工程的施工
    深圳市宝铜实
    业有限公司
    全资子公司 深圳工业地产租赁 1,400.00
    兴办实业,购销有色金属制
    品、电线电缆、国产汽车(不
    含小轿车)、汽车零配件
    中粮地产集团
    深圳物业管理
    有限公司
    全资子公司 深圳物业管理 505.50 物业管理,租赁服务
    中粮地产集团
    深圳工人服务
    有限公司
    全资子公司 深圳工业地产租赁 111.00
    兴办实业,国内商业及物资
    供销业
    中粮地产集团
    深圳大洋服务
    有限公司
    全资子公司 深圳工业地产租赁 100.00
    清洁服务,经济信息咨询,
    国内商业,物资供销业
    中粮地产集团
    深圳房地产开
    发有限公司
    全资子公司 深圳房地产开发 5,000.00 房地产开发经营
    深圳市宝恒建
    设监理有限公
    司
    全资子公司 深圳工程监理 200.00 工程监理
    深圳市宝恒建
    筑设计有限公
    司
    全资子公司 深圳建筑设计 100.00 建筑设计,建筑技术咨询
    中粮地产集团
    深圳工业发展
    有限公司
    全资子公司 深圳工业地产租赁 500.00
    兴办实业,国内商业及物资
    供销业
    深圳市宝安三
    联有限公司
    控股子公司 深圳工业地产租赁 6,352.31 兴办各类实业
    深圳市宝安福
    安实业有限公
    司
    控股子公司 深圳工业地产租赁 1,000.00
    兴办各类实业,国内商业及
    物资供销业
    长沙中粮地产
    投资有限公司
    全资子公司 长沙房地产开发 3,500.00 房地产开发经营
    长沙观音谷房
    地产开发有限
    公司
    全资子公司的
    子公司
    长沙房地产开发 25,767.83 房地产开发经营
    华高置业有限
    公司
    全资子公司 香港商业贸易 HKD1.00 商贸
    深圳鹏丽陶瓷
    有限公司
    控股子公司 深圳工业生产
    USD1,000.0
    0
    生产各种规格的高级墙地
    彩釉砖
    中粮滨海地产
    (天津)有限公
    司
    控股子公司 天津房地产开发
    USD1,490.0
    0
    房地产开发经营
    中粮地产( 北
    京)有限公司
    全资子公司 北京房地产开发 5,000.00 房地产开发经营
    中粮地产投资
    (北京)有限公
    全资子公司的
    子公司
    北京房地产开发 80,000.00 房地产开发经营中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    132
    子公司全称 企业类型
    注册
    地
    业务性质
    注册资本
    (万元)
    经营范围
    司
    深圳中粮地产
    物业服务有限
    公司
    全资子公司 深圳物业管理 300.00 物业管理
    中粮地产成都
    有限公司
    全资子公司 成都房地产开发 5,000.00 房地产开发经营
    成都悦城实业
    有限公司
    全资子公司的
    子公司
    成都房地产开发 10,000.00 房地产开发经营
    中粮地产( 上
    海)有限公司
    全资子公司 上海房地产开发 5,000.00 房地产开发经营
    天津粮滨投资
    有限公司
    控股子公司 天津房地产开发 1,000.00 房地产开发经营
    中粮地产南京
    有限公司
    全资子公司 南京房地产开发 10,000.00 房地产开发经营
    通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
    子公司名称
    期末实际投资金
    额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股比例% 表决权比例%
    中粮地产集团深圳贸易有限公司(注1) 6,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    深圳市宝恒装饰有限公司(注2) 5,200,000.00 0.00 100.00 100.00
    深圳市宝铜实业有限公司(注3) 14,209,935.31 0.00 100.00 100.00
    中粮地产集团深圳物业管理有限公司(注4) 5,055,000.00 0.00 100.00 100.00
    中粮地产集团深圳工人服务有限公司(注5) 1,110,000.00 0.00 100.00 100.00
    中粮地产集团深圳大洋服务有限公司(注6) 1,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    中粮地产集团深圳房地产开发有限公司(注
    7)
    50,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    深圳市宝恒建设监理有限公司(注8) 2,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    深圳市宝恒建筑设计有限公司(注9) 1,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    中粮地产集团深圳工业发展有限公司(注10) 5,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    深圳市宝安三联有限公司 43,862,717.00 0.00 69.05 69.05
    深圳市宝安福安实业有限公司 6,245,198.37 0.00 56.52 56.52
    长沙中粮地产投资有限公司(注11) 35,568,983.90 0.00 100.00 100.00
    长沙观音谷房地产开发有限公司(注12) 252,524,700.00 0.00 98.00 98.00
    华高置业有限公司 HKD10,000.00 0.00 100.00 100.00
    深圳鹏丽陶瓷有限公司(注13) 57,826,062.77 0.00 90.00 90.00
    中粮滨海地产(天津)有限公司(注14) 11,100,000.00 0.00 51.00 51.00
    中粮地产(北京)有限公司 50,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    中粮地产投资(北京)有限公司(注15) 408,000,000.00 0.00 51.00 51.00
    深圳中粮地产物业服务有限公司 3,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    中粮地产成都有限公司 50,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    成都悦城实业有限公司 70,000,000.00 0.00 70.00 70.00
    中粮地产(上海)有限公司 50,000,000.00 0.00 100.00 100.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    133
    天津粮滨投资有限公司(注16) 4,900,000.00 0.00 49.00 49.00
    中粮地产南京有限公司 100,000,000.00 0.00 100.00 100.00
    通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
    子公司名称 是否合
    并报表
    少数股东权益
    少数股东权益
    中用于冲减少
    数股东损益的
    金额
    从母公司所有者权益冲减子公
    司少数股东分担的本期亏损超
    过少数股东在该子公司期初所
    有者权益中所享有份额后的余
    额
    中粮地产集团深圳贸易有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    深圳市宝恒装饰有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    深圳市宝铜实业有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳物业管理有限
    公司
    是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳工人服务有限
    公司
    是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳大洋服务有限
    公司
    是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳房地产开发有
    限公司
    是 0.00 0.00 0.00
    深圳市宝恒建设监理有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    深圳市宝恒建筑设计有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳工业发展有限
    公司
    是 0.00 0.00 0.00
    深圳市宝安三联有限公司 是 30,482,265.66 0.00 0.00
    深圳市宝安福安实业有限公司 是 62,011,501.99 0.00 0.00
    长沙中粮地产投资有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    长沙观音谷房地产开发有限公司 是 1,233,932.41 0.00 0.00
    华高置业有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    深圳鹏丽陶瓷有限公司 是 0.00 0.00 -134,566.18
    中粮滨海地产(天津)有限公司 是 10,276,340.88 0.00 0.00
    中粮地产(北京)有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产投资(北京)有限公司 是 388,323,250.71 0.00 0.00
    深圳中粮地产物业服务有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    中粮地产成都有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    成都悦城实业有限公司 是 29,975,983.52 0.00 0.00
    中粮地产(上海)有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    天津粮滨投资有限公司 是 5,100,000.00 0.00 0.00
    中粮地产南京有限公司 是 0.00 0.00 0.00
    合 计 527,403,275.17 0.00 -134,566.18中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    134
    (2)同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质
    注册资本
    (万元)
    经营范围
    成都天泉置业有限责
    任公司
    全资子公司 成都
    房地产开发
    经营
    27,000.00 房地产开发经营
    厦门鹏源房地产开发
    有限公司
    全资子公司 厦门
    房地产开发
    经营
    4,310.02
    从事“鹏源中心”商品房项目开
    发、经营及自建楼宇的物业管理
    同一控制下企业合并取得的子公司(续)
    子公司名称 期末实际投资金额
    实质上构成对子公司
    净投资的其他项目余
    额
    持股比例% 表决权比例%
    成都天泉置业有限责
    任公司
    348,852,353.43 0.00 100.00 100.00
    厦门鹏源房地产开发
    有限公司
    50,428,181.10
    0.00 100.00 100.00
    注1:本公司直接持有中粮地产集团深圳贸易有限公司83.33%的股权,子公
    司中粮地产集团深圳房地产开发有限公司持有中粮地产集团深圳贸易有限公司
    16.67%的股权,直接加间接合计持有100%股权。
    注2:本公司直接持有深圳市宝恒装饰有限公司90%的股权,子公司中粮地
    产集团深圳贸易有限公司持有深圳市宝恒装饰有限公司10%的股权,直接加间接
    合计持有100%股权。
    注3:本公司直接持有深圳市宝铜实业有限公司90%的股权,子公司中粮地
    产集团深圳贸易有限公司持有深圳市宝铜实业有限公司10%的股权,直接加间接
    合计持有100%股权。
    注4:本公司直接持有中粮地产集团深圳物业管理有限公司93.97%的股权,
    子公司中粮地产集团深圳贸易有限公司持有中粮地产集团深圳物业管理有限公
    司6.03%的股权,直接加间接合计持有100%股权。
    注5:本公司直接持有中粮地产集团深圳工人服务有限公司90.09%的股权,
    子公司中粮地产集团深圳物业管理有限公司持有中粮地产集团深圳工人服务有
    限公司9.91%的股权,直接加间接合计持有100%股权。
    注6:本公司直接持有中粮地产集团深圳大洋服务有限公司90%的股权,子
    公司中粮地产集团深圳工人服务有限公司持有中粮地产集团深圳大洋服务有限
    公司10%的股权,直接加间接合计持有100%股权。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    135
    注7:本公司直接持有中粮地产集团深圳房地产开发有限公司90%的股权,
    子公司中粮地产集团深圳贸易有限公司持有中粮地产集团深圳房地产开发有限
    公司10%的股权,直接加间接合计持有100%股权。
    注8:本公司直接持有深圳市宝恒建设监理有限公司50%的股权,子公司中
    粮地产集团深圳房地产开发有限公司持有深圳市宝恒建设监理有限公司50%的
    股权,直接加间接合计持有100%股权。
    注9:本公司直接持有深圳市宝恒建筑设计有限公司95%的股权,子公司中
    粮地产集团深圳房地产开发有限公司持有深圳市宝恒建筑设计有限公司5%的股
    权,直接加间接合计持有100%股权。
    注10:本公司直接持有中粮地产集团深圳工业发展有限公司80%的股权,子
    公司中粮地产集团深圳房地产开发有限公司持有中粮地产集团深圳工业发展有
    限公司20%的股权,直接加间接合计持有100%股权。
    注11:2009 年1 月16 日,本公司根据与长沙中粮地产投资有限公司的个人
    股东胡克嫚、陈禹宏、胡玲签署的《股权转让协议》,向以上三位股东支付股权
    转让款共计7,218,983.90 元。2009 年2 月2 日,根据该《股权转让协议》,向
    长沙中粮地产投资有限公司出资2,100,000.00 元,将原股东未缴付的出资额人
    民币2,100,000.00 元缴足,业经湖南永立会计师事务所验证,并出具了立验报
    字[2009]变第005 号验资报告。本公司拥有长沙中粮地产投资有限公司100%股
    权。
    注12:2007 年3 月1 日,本公司的子公司长沙中粮地产开发有限公司(以
    下简称“长沙中粮公司”)与长沙中联重工科技发展股份有限公司(以下简称“长
    沙中联重工”)签订股权转让协议,长沙中联重工将其持有的长沙观音谷房地产
    开发有限公司68%的股权转让给长沙中粮公司;同时协议约定长沙中联重工与长
    沙中粮公司除收益权外按照各自的股权比例履行股东责任、享有权利,收益权
    按照长沙中联重工15%、长沙中粮公司85%的比例进行分配。
    注13:深圳鹏丽陶瓷有限公司注册资本为1,000.00 万美元,本公司及子公
    司华高置业有限公司合计投入900.00 万美元。本公司直接持有68.4%的股权,
    华高置业有限公司持有21.6%的股权,直接加间接合计持有90%股权。
    注14:中粮滨海地产(天津)有限公司注册资本为1,490.00 万美元,实际
    投资额为299.03 万美元,本公司投入152.96 万美元。
    注15:2009 年5 月,中粮地产投资(北京)有限公司增加注册资本78,000.00
    万元,由中粮地产(北京)有限公司、中粮集团以货币资金形式于2009 年5 月
    22 日前一次缴足,增加后的注册资本变更为80,000.00 万元,股权比例变更为:
    中粮地产(北京)有限公司占注册资本的51%,中粮集团占注册资本的49%。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    136
    注16:天津粮滨投资有限公司(以下简称“天津粮滨公司”) 由本公司和
    天津滨海快速交通发展有限公司共同出资设立,注册资本为人民币1,000.00 万
    元,其中天津滨海快速交通发展有限公司出资510.00 万元,占注册资本的51%;
    本公司出资490.00 万元,占注册资本的49%。天津粮滨公司弥补亏损和提取公
    积金后所余税后利润,按照天津滨海快速交通发展有限公司10%、本公司90%的
    比例进行分配。根据天津粮滨公司章程第二十六条“董事会由7 名董事组成,
    其中天津滨海快速交通发展有限公司委派2 名,中粮地产(集团)股份有限公
    司委派5 名。”;第二十七条“公司设董事长一名,由中粮地产(集团)股份有
    限公司委派的董事担任。公司设副董事长一名,由天津滨海快速交通发展有限
    公司委派的董事担任。”根据章程及投资协议约定,本公司对天津粮滨公司可以
    实施控制,因此将其纳入合并范围。
    2、 本公司及子公司下属非独立会计核算但单独纳税的主要附属机构:
    单位名称 注册时间 主营业务 经营方式
    宝深工业厂 1989 年8 月
    打印机、台式计算机、时钟、
    手表、时机用品零配件
    来料加工
    万宝电子厂 1995 年12 月小型电动机 来料加工
    中粮地产钒纳克工业厂(钒纳克工业
    厂)
    1992 年7 月偏光板 来料加工
    福信工业厂 1997 年1 月手表外用部品、电镀产品 来料加工
    中粮地产腾讯工业厂(腾讯工业厂) 2004 年5 月塑胶五金、吸塑加工 来料加工
    上述来料加工厂为本公司与外方合作经营企业。本公司提供厂房,负责招聘员工;由外
    方提供设备,组织生产,并负责相关材料的进口及产品的出口销售。由外方支付给本公司固定
    工缴费和工人工缴费等,相关工人工资主要由外方承担。
    本公司所属的来料加工厂——宝深工业厂和宝信工业厂于2009 年3 月31 日协议到期,正
    在进行清算撤销。截至2009 年12 月31 日,宝信工业厂已办理完工商、税务注销登记手续,
    宝深工业厂正在办理税务注销手续。
    3、 合并范围发生变更的说明
    (1)本公司2009 年12 月25 日出资10,000.00 万元,投资设立中粮地产南
    京有限公司,本公司拥有中粮地产南京有限公司股份的100%,因此,本报告合
    并财务报表的合并范围增加了中粮地产南京有限公司。
    (2)本公司的子公司中粮地产成都有限公司2009 年10 月份出资7,000.00
    万元,与中粮鹏利(成都)实业发展有限公司共同投资设立成都悦城实业有限
    公司,中粮地产成都有限公司拥有成都悦城实业有限公司股份的70%,因此,中
    粮地产成都有限公司合并财务报表的合并范围增加了成都悦城实业有限公司。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    137
    4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    本公司的子公司华高置业有限公司是一家在香港注册的公司,该公司的外
    币财务报表按以下方式进行折算。
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率
    0.88048 折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时
    的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的近似即期汇率0.88119
    折算。
    (3)现金流量表现金流量项目,采用交易发生日的近似即期汇率0.88119
    折算。
    (4)所有年初数和上期实际数按上期折算后的数额列示。
    (5)产生的外币财务报表折算差额,在编制财务报表时,单独作为“外币
    报表折算差额”项目列示。
    五、 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    项 目
    年末数 年初数
    外币金额 折算率人民币金额外币金额折算率 人民币金额
    库存现金
    人民币 276,221.98 191,665.21
    港币 11,221.55 0.8805 9,880.54 11,292.45 0.8819 9,958.81
    小 计 286,102.52 201,624.02
    银行存款
    人民币
    1,329,766,387.9
    6
    1,289,060,905.5
    6
    港币 2,856,482.40 0.8805 2,515,105.17 2,143,463.99 0.8819 1,890,320.89
    美元 239,335.20 6.8282 1,634,235.23 239,394.96 6.8345 1,636,151.89
    小 计
    1,333,915,728.3
    6
    1,292,587,378.3
    4
    其他货币资金
    人民币 0.00 600,000.00
    合 计
    1,334,201,830.8
    8
    1,293,389,002.3
    6中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    138
    (1) 货币资金年末较期初增加3.16%,主要原因是本期商品房销售额增加。
    (2) 年末不存在使用受到限制的货币资金。
    2、 应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    种 类
    年末数
    账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 比例%
    单项金额重大的应收账款 24,060,000.00 19.45 0.00 0.00
    单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的应收账款
    5,475,273.64 4.43 2,775,846.75 98.80
    其他不重大应收账款 94,161,388.66 76.12 33,781.11 1.20
    合 计 123,696,662.30 100.00 2,809,627.86 100.00
    续表:
    种 类
    年初数
    账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 比例%
    单项金额重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
    单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的应收账款
    114,311.25 0.38 101,143.28 5.45
    其他不重大应收账款 29,942,905.87 99,62 1,753,059.56 94.55
    合 计 30,057,217.12 100.00 1,854,202.84 100.00
    注1:单项金额重大是指余额在5,000,000.00 元(含)以上的往来款项。
    注2:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大指单项金
    额在5,000,000.00 元以下,账龄在两年以上的往来款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准
    备计提:
    应收账款内容 账面余额
    坏账准
    备金额
    计提比例% 理由
    自然人——胡桂芹 9,000,000.00 0.00 0.00 已办完银行按揭手续,款项暂未收到。
    自然人——邱锦龙 8,230,000.00 0.00 0.00 已办完银行按揭手续,款项暂未收到。
    自然人——张志梅 6,830,000.00 0.00 0.00 已办完银行按揭手续,款项暂未收到。
    合 计 24,060,000.00 0.00
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    账 龄
    年末数 年初数
    账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    139
    金额 比例% 金额 比例%
    2-3 年 5,387,142.78 4.36 2,687,715.89 26,180.39 0.09 13,012.42
    3 年以上 88,130.86 0.07 88,130.86 88,130.86 0.29 88,130.86
    合 计 5,475,273.64 4.43 2,775,846.75 114,311.25 0.38 101,143.28
    (3)无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在
    本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的。
    (4)本期无实际核销的应收账款。
    (5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
    位。
    (6)应收账款金额前五名单位情况:
    单位名称 与本公司关系金额年限 占应收账款总额比例%
    自然人——胡桂芹 客户 9,000,000.00 3 个月以内 7.28
    自然人——邱锦龙 客户 8,230,000.00 3 个月以内 6.65
    自然人——张志梅 客户 6,830,000.00 3 个月以内 5.52
    自然人——周政宽 客户 4,170,000.00 3 个月以内 3.37
    深圳皇磁陶瓷有限公司 客户 4,079,408.12 1-3 年 3.30
    合 计 32,309,408.12 26.12
    3、 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类披露
    种 类
    年末数
    账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 比例%
    单项金额重大的其他应收款 414,932,373.83 98.56 17,866,487.51 95.18
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的其他应
    收款
    496,283.90 0.12 496,283.90 2.64
    其他不重大其他应收款 5,575,557.02 1.32 407,746.17 2.17
    合 计 421,004,214.75 100.00 18,770,517.58 100.00
    续表:
    种 类
    年初数
    账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 比例%
    单项金额重大的其他应收款 882,110,864.07 98.89 26,452,060.41 97.71
    单项金额不重大但按信用风险特征组1,084,434.10 0.12 481,889.05 1.78中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    140
    合后该组合的风险较大的其他应收款
    其他不重大其他应收款 8,789,936.72 0.99 137,232.01 0.51
    合 计 891,985,234.89 100.00 27,071,181.47 100.00
    注1:单项金额重大是指余额在5,000,000.00 元(含)以上的往来款项。
    注2:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大指单项金
    额在5,000,000.00 元以下,账龄在两年以上的往来款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账
    准备计提:
    其他应收款内容 账面余额坏账准备金额计提比例理由
    广州市鹏万房地产有
    限公司
    397,917,864.97 3,979,178.65 1.00%
    合营企业往来,经测试后,
    按1%计提。
    香港凯丽有限公司 10,760,108.86 10,760,108.86 100.00%
    账龄在3 年以上,全额计
    提。
    大中华国际集团(深
    圳)有限公司
    6,254,400.00 3,127,200.00 50%
    账龄在2-3 年,按50%计
    提。
    合 计 414,932,373.83 17,866,487.51
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    账 龄
    年末数 年初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    金额 比例% 金额 比例%
    2-3 年 0.00 0.00 0.00 604,463.82 0.07 302,231.91
    3 年以上 496,283.90 0.12 496,283.90 479,970.28 0.05 179,657.14
    合 计 496,283.90 0.12 496,283.90 1,084,434.10 0.12 481,889.05
    (3)无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在
    本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的。
    (4)本期不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计
    已计提的坏账准备金额。
    (5)本期无实际核销的其他应收款。
    (6)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
    单位。
    (7)其他应收款金额前五名单位情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款
    总额比例%
    广州市鹏万房地产有限公司 合营公司
    397,917,864.9
    7
    3 个月-1 年 94.52
    香港凯丽有限公司 子公司的股东 10,760,108.86 3 年以上 2.56中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    141
    大中华国际集团(深圳)有限公
    司
    办公场地出租方 6,254,400.00 2-3 年 1.49
    宝安区建设局 供应商 901,125.00 3 年以上 0.21
    溧阳市华菱电梯工程有限公司 供应商 390,000.00 2-3 年 0.09
    合 计 416,223,498.83 98.87
    (8)应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额比例%
    广州市鹏万房地产有限公司 合营公司 397,917,864.97 94.52
    香港凯丽有限公司 子公司的股东 10,760,108.86 2.56
    深圳宝菱同利有限公司 本公司的合作经营企业619,571.85 0.15
    合 计 409,297,545.68 97.23
    (9)其他应收款期末较年初余额减少52.88%,主要原因是本年度收回广州
    市鹏万房地产有限公司部分欠款。
    4、 预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    账 龄
    年末数 年初数
    金额比例% 金额 比例%
    1 年以内 41,524,101.13 71.86 22,321,513.43 87.58
    1-2年 13,198,935.60 22.84 7,000.00 0.03
    2-3年 7,000.00 0.01 98,500.52 0.39
    3年以上 3,056,928.00 5.29 3,056,928.00 12.00
    合 计 57,786,964.73 100.00 25,483,941.95 100.00
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系年末金额 比例% 时间 未结算原因
    成都市龙泉驿区龙泉现代
    农业发展投资有限公司
    供应商
    43,036,182.40
    74.47 2 年以内 工程尚未完工
    建设银行深圳市分行 无 8,000,000.00 13.84 1 年以内
    企业债保函费,按年
    预付,按月摊销
    深圳市规划与国土资源局
    宝安分局
    无 3,056,928.00 5.29 3 年以上 政府正在调换土地
    中英人寿保险有限公司广
    东分公司
    关联方 2,500,000.00 4.33 1 年以内 预付补充医疗保险
    华润深国投信托有限公司 无
    583,333.33
    1.01 1 年以内 承诺金
    合 计 57,176,443.73 98.94
    (3)本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
    单位。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    142
    (4)3 年以上预付账款3,056,928.00 元为本公司1992 年购入深圳市宝安
    区20 区60,077.70 平方米的土地,并支付了7,209,324.00 元的地价。除合作
    企业——深圳公华金属制品有限公司使用了15,903 平方米外,其余部分于1998
    年12 月10 日由深圳市规划国土局宝安分局根据“深规土宝字[1998] 300 号”
    文件收回。2007 年“深宝府会纪[2007]80 号”会议纪要中明确返还18,700 平
    方米的土地给本公司在沙井街道范围内选址,并以协议方式出让给本公司,2008
    年6 月17 日宝安区政府已向深圳市政府上报专题请示,现尚未明确处理结果。
    (5)预付账款年末比年初增加126.76%,主要原因是预付给成都市龙泉驿
    区龙泉现代农业发展投资有限公司集体土地流转及整理费用。
    5、 存货
    (1) 存货分类
    项 目
    年末数
    账面余额跌价准备账面价值
    在建开发产品 3,463,223,075.75 0.00 3,463,223,075.75
    拟开发产品 2,683,320,638.61 0.00 2,683,320,638.61
    完工开发产品 273,960,706.85 848,609.97 273,112,096.88
    其他存货 5,990,620.16 0.00 5,990,620.16
    合 计 6,426,495,041.37 848,609.97 6,425,646,431.40
    (1)存货分类(续)
    项 目
    年初数
    账面余额跌价准备账面价值
    在建开发产品 1,044,453,086.03 27,847,732.03 1,016,605,354.00
    拟开发产品 3,777,497,315.51 0.00 3,777,497,315.51
    完工开发产品 210,581,037.37 848,609.97 209,732,427.40
    其他存货 6,957,376.48 0.00 6,957,376.48
    合 计 5,039,488,815.39 28,696,342.00 5,010,792,473.39
    (2) 存货跌价准备
    存货种类 年初账面余额 本年计提
    本年减少
    年末账面余额
    本年转回 本年转销
    在建开发产品 27,847,732.03 0.00 0.00 27,847,732.03 0.00
    完工开发产品 848,609.97 0.00 0.00 0.00 848,609.97
    合 计 28,696,342.00 0.00 0.00 27,847,732.03 848,609.97
    (3) 存货跌价准备情况
    项目 计提存货跌价准备的依据
    本年转销存货跌价准备的原
    因
    本年转销金额占该项存货期
    末余额的比例中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    143
    在建开发产品
    预计可变现净值小于账面
    余额
    销售78区幸福花园,相应存货
    跌价准备转销
    0.81%
    (4) 在建开发产品明细项目列示如下:
    项目名称 开工时间
    预计(或实际)
    竣工时间
    预计总投资
    额(万元)
    年初余额 年末余额
    深圳宝安115 区
    中粮澜山项目
    2006 年10 月
    2009 年11
    月
    85,000.00 420,603,703.13 0.00
    深圳宝安78 区
    幸福花园项目
    2007 年8 月 2009 年8 月11,670.14 85,694,716.36 0.00
    长沙中粮.北纬
    28°
    2007 年11 月 2014 年 171,340.00 228,365,574.63 237,686,060.13
    御岭湾项目2-5
    期
    2008 年12 月 (注) 144,335.00 309,789,091.91 231,000,592.71
    北京祥云国际
    (曾用名:北京
    后沙峪)
    2009 年6 月 2012 年4 月734,936.00 0.00 2,994,536,422.91
    合 计 1,044,453,086.03 3,463,223,075.75
    注:御岭湾项目2 期(B 标段)预计竣工时间为2010 年12 月,御岭湾项
    目3-5 期预计竣工时间为2013 年12 月。
    (5) 拟开发产品明细项目列示如下:
    项目名称
    预计开工时
    间
    预计首期
    竣工时间
    预计总投
    资额(万元)
    年初余额 年末余额
    成都祥云国际 尚未确定 尚未确定
    尚未完成规
    划
    0.00 788,712,219.80
    深圳宝安61 区项
    目
    2010 年6 月
    2011 年12
    月
    59,574.00 17,678,341.74 20,756,257.92
    深圳宝安78 区二
    期项目
    2010 年12
    月
    2012 年12
    月
    141,550.00 141,458,447.00 160,781,981.06
    北京祥云国际(曾
    用名: 北京后沙
    峪)
    2009 年6 月 2012 年4 月734,936.00 2,757,186,296.78 0.00
    天津六纬路项目
    一期(F 地块)
    2010 年7 月
    2012 年12
    月
    尚未完成规
    划
    861,174,229.99 1,583,105,538.88
    南京G47 地块开
    发项目
    尚未确定 尚未确定
    尚未完成规
    划
    0.00 129,964,640.95
    合 计
    3,777,497,315.51 2,683,320,638.61
    注1:2009 年9 月29 日,子公司中粮地产成都有限公司与鹏利成都实业有限公司联合参
    加竞拍以1,299,167,025.00 元取得成都物流项目住宅地块二级开发权。2009 年10 月13 日,双
    方共同出资1 亿元成立成都悦城实业有限公司作为该项目开发主体。该地块面积共88,831.95
    平方米,位于武侯区簇锦街道高碑店村4、5、6、7、12 组,按合同规定截至2009 年12 月31
    日支付土地出让金779,500,215.00 元,剩余部分合同规定在2010 年4 月13 日之前支付。
    注2:中粮地产(集团)股份有限公司于2009 年10 月13 日以挂牌方式取得南京G47 地
    块的国有建设用地使用权,成交价为2.35 亿元,10 月23 日与南京市国土资源局江宁分局签订
    土地出让合同,截至2009 年12 月31 日,支付土地款129,250,000.00 元及相关的土地交易服
    务费、资金利息等,共计129,964,640.95 元。根据2010 年1 月22 日南京市国土资源局江宁分
    局文件(江宁国土资[2010]26 号)“关于同意变更江宁开发区诚信大道以北地块受让方的批复”,中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    144
    G47 地块受让方由中粮地产(集团)股份有限公司变更为中粮地产南京有限公司,原出让合同
    所约定的权利和义务同时转由中粮地产南京有限公司履行。
    (6) 已完工开发产品明细项目列示如下:
    项目名称
    竣工时
    间
    年初余额本年增加本年减少年末余额 跌价准备
    御岭湾项目B、C
    区及A、B 别墅、
    综合楼、2 期A
    标
    2009 年
    9 月
    128,883,550.68 251,549,384.00 266,679,992.21 113,752,942.47 0.00
    厦门鹏源中心
    A1 区
    2008 年
    12 月
    28,208,431.81 0.00 18,591,899.13 9,616,532.68 0.00
    厦门鹏源中心
    A2 区
    2008 年
    12 月
    915,124.93 0.00 96,046.47 819,078.46 0.00
    宝河大厦C-606
    房
    1995 年248,704.76 0.00 0.00 248,704.76 248,704.76
    海滨广场一期
    九栋210 房
    599,905.21 0.00 0.00 599,905.21 599,905.21
    深圳宝安46 区
    海滨广场三期
    2007 年
    12 月
    51,317,139.92 2,352,399.89 49,203,518.92 4,466,020.89 0.00
    深圳宝安78 区
    中粮幸福花园
    一期
    2009 年
    8 月
    0.00 147,569,638.86 116,399,676.13 31,169,962.73 0.00
    深圳宝安115 区
    中粮澜山项目
    2009 年
    12 月
    0.00 800,953,016.11 688,073,636.52 112,879,379.59 0.00
    景山花园-A 幢
    车位
    1994 年
    12 月
    390,260.24 0.00 0.00 390,260.24 0.00
    景山花园-B 幢
    车位
    1994 年
    12 月
    17,919.82 0.00 0.00 17,919.82 0.00
    合 计
    210,581,037.37 1,202,424,438.86 1,139,044,769.38 273,960,706.85 848,609.97
    (7) 子公司中粮地产投资(北京)有限公司以北京后沙峪项目在建开发
    产品用于抵押,获得由中信银行股份有限公司总行营业部牵头、中国银行股份
    有限公司丰台支行代理,额度为20 亿元的银团贷款合同,截至2009 年12 月31
    日,已提取借款资金4,000.00 万元。
    (8) 存货期末余额含有借款费用资本化金额为389,411,346.17 元。
    (9) 本公司存货期末账面价值较年初增加28.24%,主要原因为中粮地产
    南京有限公司、成都悦城实业有限公司支付了地价款。
    6、 可供出售金融资产
    (1)可供出售金融资产情况
    项 目 年末公允价值年初公允价值
    可供出售权益工具 3,428,929,207.27 137,469,023.10
    (2)可供出售金融资产明细中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    145
    被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 年末公允价值
    招商银行股份有限公司 8,000,000 6,539,153.40 144,400,000.00
    招商证券股份有限公司 111,756,693 180,753,331.63 3,284,529,207.27
    合 计 187,292,485.03 3,428,929,207.27
    注:本公司持有招商证券股份有限公司股票的股份数量为111,756,693 股,
    占总股数的3.12%,限售期截至2010 年11 月16 日。
    (3)可供出售金融资产年末较年初增加2394.33%,主要原因是招商证券上
    市后,本公司将持有的股份从长期股权投资转入可供出售金融资产后按公允价
    值计量。
    7、 长期应收款
    项 目 年末数年初数
    佛山市疗养院 539,310.83 599,902.16
    注:本公司于1994 年5 月15 日与佛山市干部疗养院签订协议,合资兴建
    疗养楼,佛山市干部疗养院承担总投资额的三分之一,本公司承担总投资额的
    三分之二,约定共享利益时间为20 年,前10 年每年支付给本公司200,000.00
    元,后10 年每年支付给本公司130,000.00 元,到期后产权归佛山市干部疗养
    院所有,合作期内发生的破坏损失或收益等,由双方根据比例承担。本公司实
    际于1995 年投入1,400,000.00 元,该款项原在长期股权投资核算,根据新会
    计准则的规定,将其转入长期应收款核算,截至2009 年12 月31 日尚有余额
    539,310.83 元未收回。
    8、 对合营企业投资和联营企业投资
    (1)本公司的合营、联营企业:
    被投资单位名
    称
    企业类
    型 注册地
    法人代
    表
    业务性质
    注册资本
    (万元)
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业在被投
    资单位表决权
    比例(%)
    一、合营企业
    广州市鹏万房
    地产有限公司
    有限责
    任公司
    广州市 孙忠人房地产开发 20,000.00 50.00 50.00
    二、联营企业
    深圳宝兴电线
    电缆制造有限
    公司
    有限责
    任公司
    深圳市 吴育能电线电缆制造USD1,641.50 45.00 45.00
    深圳凯莱物业
    管理有限公司
    有限责
    任公司
    深圳市 董忠心物业管理 300.00 30.00 30.00
    (1)本公司的合营、联营企业续表:(万元)中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    146
    被投资单位
    名称
    期末资产总
    额
    期末负债总
    额
    期末净资
    产总额
    本年营业
    收入总额
    本年净利
    润
    关联关
    系
    组织机构代
    码
    一、合营企业
    广州市鹏万
    房地产有限
    公司
    247,823.02 213,284.85 34,538.17 77,973.50 9,646.21
    合营企
    业
    79349352-9
    二、联营企业
    深圳宝兴电
    线电缆制造
    有限公司
    72,132.38 51,858.79 20,273.59 65,959.41 849.56
    联营企
    业
    61882292X
    深圳凯莱物
    业管理有限
    公司
    566.10 41.55 524.55 76.62 38.07
    联营企
    业
    618876581
    (2)本公司的合作经营企业概况如下:
    公司名称 注册时间
    注册资本
    (万美元)
    本公司利润分成比
    例
    经营范
    围
    经营期限
    深圳宝菱同利有限公司 1988 年4 月
    1,543.0
    0
    30%-50%
    铁板加
    工
    2038 年3 月
    深圳公华金属制品有限公
    司
    1992 年3 月875.00 25%-35%
    影印机
    和印字
    机的金
    属构件
    等
    2032 年3 月
    (2)本公司的合作经营企业概况如下(续):
    公司名称 本公司提供的合作条件
    深圳宝菱同利有限公司
    提供场地约20000 平米,标准管理楼1000 平米,车库260 平米,一台500kva
    变压设备,宝安县城25 区7265 平米土地。
    深圳公华金属制品有限公司 宝安县城20 区的工业用地15903 平米。
    9、 长期股权投资
    (1)长期股权投资情况
    被投资单位名称 年初余额 年初减值准备本年增减变动年末余额
    年末减
    值准备
    本年计提
    减值准备
    一、成本法核算的长期股权投资
    深圳深长宝恒加油站有限公司 982,470.00 0.00 0.00 982,470.00 0.00 0.00
    金瑞期货经纪有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
    中国光大银行股份有限公司 6,165,763.00 0.00 0.00 6,165,763.00 0.00 0.00
    招商证券股份有限公司 180,753,331.63 5,000,000.00 -175,753,331.63 0.00 0.00 0.00
    小 计 197,901,564.63 5,000,000.00 -175,753,331.63 17,148,233.00 0.00 0.00
    二、权益法核算的长期股权投资
    宝兴电线电缆有限公司 83,170,020.00 0.00 3,768,465.97 86,938,485.97 0.00 0.00
    广州市鹏万房地产有限公司 124,459,782.22 0.00 48,231,068.23 172,690,850.45 0.00 0.00
    深圳凯莱物业管理有限公司 1,535,771.71 0.00 -459,700.59 1,076,071.12 0.00 0.00
    小 计 209,165,573.93 0.00 51,539,833.61 260,705,407.54 0.00 0.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    147
    合 计 407,067,138.56 5,000,000.00 -124,213,498.02 277,853,640.54 0.00 0.00
    续表:
    被投资单位名称 初始投资成本
    在被投资
    单位持股
    比例
    在被投资
    单位表决
    权比例
    在被投资单位持
    股比例与表决权
    比例不一致的说
    明
    本年现金红利
    一、成本法核算的长期股权投资
    深圳深长宝恒加油站有限公司 982,470.00 21.50% 21.50% 600,000.00
    金瑞期货经纪有限公司 10,000,000.00 10.00% 10.00% 0.00
    中国光大银行股份有限公司 6,165,763.00 0.017% 0.017% 370,478.81
    二、权益法核算的长期股权投资
    宝兴电线电缆有限公司 53,107,731.87 45.00% 45.00% 0.00
    广州市鹏万房地产有限公司 100,000,000.00 50.00% 50.00% 0.00
    深圳凯莱物业管理有限公司 900,000.00 30.00% 30.00% 573,911.04
    10、 投资性房地产
    (1)按成本模式进行计量的投资性房地产
    项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    一、账面原价合计 1,374,608,224.97 150,657,718.62 9,786,557.59 1,515,479,386.00
    1.房屋、建筑物 1,359,506,152.40 135,019,128.14 9,786,557.59 1,484,738,722.95
    2.土地使用权 15,102,072.57 15,638,590.48 0.00 30,740,663.05
    二、累计折旧和累计摊销合
    计
    489,730,306.51 95,719,075.95 6,292,645.04 579,156,737.42
    1.房屋、建筑物 485,591,146.75 93,470,419.45 6,292,645.04 572,768,921.16
    2.土地使用权 4,139,159.76 2,248,656.50 0.00 6,387,816.26
    三、投资性房地产账面净值
    合计
    884,877,918.46 936,322,648.58
    1.房屋、建筑物 873,915,005.65 911,969,801.79
    2.土地使用权 10,962,912.81 24,352,846.79
    四、投资性房地产减值准备
    累计金额合计
    30,110,388.34 0.00 0.00 30,110,388.34
    1.房屋、建筑物 30,110,388.34 0.00 0.00 30,110,388.34
    2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
    五、投资性房地产账面价值
    合计
    854,767,530.12 906,212,260.24
    1.房屋、建筑物 843,804,617.31 881,859,413.45
    2.土地使用权 10,962,912.81 24,352,846.79
    注:投资性房地产累计折旧本年增加中本年计提的折旧为58,928,780.13
    元。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    148
    (2)截至2009 年12 月31 日,本公司尚有原值为461,069,654.55 元、净
    值375,755,375.97 元的投资性房地产未办理产权证。大部分为自建厂房、宿舍
    及配套设施,部分产权证明正在办理。
    11、 固定资产
    (1)固定资产情况
    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    一、账面原值合计 589,855,159.47 7,760,019.84 62,195,708.65 535,419,470.66
    房屋及建筑物 434,303,631.05 2,013,189.97 57,387,595.69 378,929,225.33
    机器设备 45,761,898.35 262,834.18 61,344.18 45,963,388.35
    运输工具 33,340,370.50 2,134,758.70 1,955,420.15 33,519,709.05
    办公设备及其他 38,557,748.33 2,101,115.97 1,120,285.63 39,538,578.67
    房屋装修 37,891,511.24 1,248,121.02 1,671,063.00 37,468,569.26
    二、累计折旧合计 258,549,196.02 36,698,360.40 30,826,531.71 264,421,024.71
    房屋及建筑物 178,836,460.57 18,755,570.71 26,727,369.96 170,864,661.32
    机器设备 22,333,321.77 4,400,431.79 160,074.22 26,573,679.34
    运输工具 15,098,692.81 4,625,766.79 1,238,170.53 18,486,289.07
    办公设备及其他 16,263,073.74 4,056,374.13 1,029,854.00 19,289,593.87
    房屋装修 26,017,647.13 4,860,216.98 1,671,063.00 29,206,801.11
    三、固定资产账面净值合计 331,305,963.45 270,998,445.95
    房屋及建筑物 255,467,170.48 208,064,564.01
    机器设备 23,428,576.58 19,389,709.01
    运输工具 18,241,677.69 15,033,419.98
    办公设备及其他 22,294,674.59 20,248,984.80
    房屋装修 11,873,864.11 8,261,768.15
    三、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
    房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
    运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
    办公设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00
    房屋装修 0.00 0.00 0.00 0.00
    三、固定资产账面价值合计 331,305,963.45 270,998,445.95
    房屋及建筑物 255,467,170.48 208,064,564.01
    机器设备 23,428,576.58 19,389,709.01
    运输工具 18,241,677.69 15,033,419.98
    办公设备及其他 22,294,674.59 20,248,984.80中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    149
    房屋装修 11,873,864.11 8,261,768.15
    (2)固定资产累计折旧增加额中,本年计提34,318,747.74 元;本年在建
    工程完工转入固定资产原价为696,178.79 元。
    (3)固定资产本期减少的主要原因是,本公司两家来料加工单位——宝深
    厂和宝信厂因合作期限届满,本公司将其厂房用于对外出租,故转入投资性房
    地产核算。
    (4)截至2009 年12 月31 日,本公司尚有原值为85,847,031.49 元、净
    值为56,486,707.55 元的固定资产未办理产权证。大部分为自建厂房、宿舍及
    配套设施,部分产权证明正在办理。
    12、 在建工程
    (1)在建工程明细
    项 目
    年末数 年初数
    账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
    宝安15 区东芝泰格
    项目
    0.00 0.00 0.00 24,199,953.55 0.00 24,199,953.55
    大中华中粮地产集
    团总部
    0.00 0.00 0.00 10,829,506.00 0.00 10,829,506.00
    宝安三区停车库 0.00 0.00 0.00 8,923,439.32 0.00 8,923,439.32
    宝安22 区9 栋综合
    楼外墙改造工程
    0.00 0.00 0.00 356,800.00 0.00 356,800.00
    宝安68 区工业园三
    期
    4,945,830.64 0.00 4,945,830.64 4,945,830.64 0.00 4,945,830.64
    合 计 4,945,830.64 0.00 4,945,830.64 49,255,529.51 0.00 49,255,529.51
    (2)重大在建工程项目变动情况
    项目名称 预算数 年初数 本年增加
    转入其他长期资
    产
    其他
    减少
    年末
    数
    宝安15 区东芝泰
    格项目
    5592 万元 24,199,953.55 29,778,601.77 53,978,555.32 0.00 0.00
    大中华中粮地产集
    团总部
    2292 万元 10,829,506.00 12,974,279.28 23,803,785.28 0.00 0.00
    宝安三区停车库 1470 万元 8,923,439.32 20,253,437.37 29,176,876.69 0.00 0.00
    合 计 43,952,898.87 63,006,318.42 106,959,217.29 0.00 0.00
    续表:
    项目名称 工程进度
    利息资本化
    累计金额
    其中:本期利
    息资本化金额
    本期利息资本
    化率%
    资金来源
    宝安15 区东芝泰格项目 已完工 0.00 0.00 0.00 自筹资金
    大中华中粮地产集团总部 已完工 0.00 0.00 0.00 自筹资金
    宝安三区停车库 已完工 0.00 0.00 0.00 自筹资金
    13、 无形资产
    (1)无形资产情况中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    150
    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    一、账面原价合计 53,726,574.03 0.00 21,517,636.48 32,208,937.55
    土地使用权 53,726,574.03 0.00 21,517,636.48 32,208,937.55
    二、累计摊销合计 8,323,126.41 994,226.48 2,490,016.76 6,827,336.13
    土地使用权 8,323,126.41 994,226.48 2,490,016.76 6,827,336.13
    三、 无形资产账面净值合计 45,403,447.62 25,381,601.42
    土地使用权 45,403,447.62 25,381,601.42
    四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
    土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
    五、无形资产账面价值合计 45,403,447.62 25,381,601.42
    土地使用权 45,403,447.62 25,381,601.42
    (2)宝深工业厂二期发展备用地只进行了“三通一平”前期开发,其账面
    价值为5,306,934.00 元。因宝深工业厂搬迁,该土地已失去原定效用。根据协
    议约定,本年度将该块土地已退还给深圳市福新田股份合作公司。
    (3)无形资产本年减少的主要原因是原值为10,648,861.00 元的福永大洋
    开发区A210-0362 地块和原值为4,989,729.48 元的宝信工业厂土地使用权转入
    投资性房地产。
    14、 商誉
    被投资单位名称 形成来源 年初余额 本年增加本年减少年末余额
    年末减值准
    备
    长沙观音谷房地
    产开发有限公司
    非同一控制
    下企业合并
    832,726.01 0.00 0.00 832,726.01 0.00
    深圳市宝铜实业
    有限公司
    收购少数股
    东权益
    209,979.31 0.00 44.00 209,935.31 0.00
    合 计 1,042,705.32 0.00 44.00 1,042,661.32 0.00
    注:经测试,截至2009 年12 月31 日,本公司商誉未发生减值。
    15、 长期待摊费用
    项 目 年初余额 本年增加额本年摊销额其他减少
    额
    年末余额 其他减
    少原因
    出租资产维修、装饰
    工程 1,614,390.60 648,550.14 844,827.69 30,790.00 1,387,323.05
    报废减
    少
    观音谷办公楼装修工
    程
    882,162.17 0.00 199,734.84 0.00 682,427.33
    大中华中粮地产总部
    装修
    0.00 23,803,785.28 1,983,648.76 0.00 21,820,136.52
    北京福临门办公区装
    修费用
    0.00 6,184,921.15 662,213.11 0.00 5,522,708.04
    其他 270,737.60 0.00 265,937.74 0.00 4,799.86
    合 计 2,767,290.37 30,637,256.57 3,956,362.14 30,790.00 29,417,394.80
    注:本公司长期待摊费用期末较年初增加963.04%,原因系本期增加了租入中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    151
    的大中华国际交易广场和北京福临门大厦办公区装修费。
    16、 递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司合并报表递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列
    示:
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 年末数年初数
    递延所得税资产:
    坏账准备 33,396.00 34,880.78
    可抵扣亏损 11,017.50 0.00
    预计负债 30,397.88 0.00
    计提未交的土地增值税 999,607.43 0.00
    计提未发放的工资、奖金 111,804.00 110,860.00
    小 计 1,186,222.81 145,740.78
    递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金融资产公
    允价值变动
    714,260,078.89 24,779,973.67
    (2)未确认递延所得税资产明细
    项 目 年末数年初数
    可抵扣暂时性差异 58,638,528.59 194,608,608.88
    其中:坏账准备 8,642,116.94 16,685,614.58
    存货 0.00 27,847,732.03
    投资性房地产 30,110,388.34 30,110,388.34
    计提的土地增值税 19,886,023.31 118,800,764.81
    计提的辞退福利 0.00 1,164,109.12
    (3)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    资产减值准备 133,584.00
    可抵扣亏损 44,070.00
    预计负债 138,172.18
    计提未交的土地增值税 3,998,429.72
    计提未发放的工资、奖金 447,216.00
    合 计 4,761,471.90
    可供出售金融资产公允价值变动 3,246,636,722.23
    17、 资产减值准备
    项 目 年初账面余额
    本年增
    加
    本年减少
    年末账面余额
    转回 转销
    坏账准备 28,925,384.31 0.00 7,345,238.87 0.00 21,580,145.44
    存货跌价准备 28,696,342.00 0.00 0.00 27,847,732.03 848,609.97中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    152
    长期股权投资减值准备 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00
    投资性房地产减值准备 30,110,388.34 0.00 0.00 0.00 30,110,388.34
    合 计 92,732,114.65 0.00 7,345,238.87 32,847,732.03 52,539,143.75
    注:
    (1)存货跌价准备本期转销27,847,732.03 元,系上年末计提的深圳宝安
    78 区幸福花园在本年度全部实现销售,同时将计提的跌价准备结转至营业成本。
    (2)长期股权投资减值准备本期转销5,000,000.00 元,系本公司持有的
    招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)的股份,以前年度计提的减值
    准备。2009 年 11 月 17 日招商证券股份有限公司完成上市,本公司第六届董
    事会第十九次(临时)会议审议通过将公司所持招商证券股份转入可供出售金
    融资产,公司在对招商证券的长期股权投资转为可供出售金融资产时,将原计
    提的减值准备一并转入可供出售金融资产。
    18、 短期借款
    类 别 年末数年初数
    保证借款 80,000,000.00 180,000,000.00
    信用借款 2,530,000,000.00 2,967,000,000.00
    合 计 2,610,000,000.00 3,147,000,000.00
    19、 应付账款
    (1)账龄
    账 龄 年末数年初数
    1 年以内 269,710,739.31 25,838,655.53
    1 年以上 30,406,349.07 24,755,126.61
    合计 300,117,088.38 50,593,782.14
    (2)截至2009 年12 月31 日,应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以
    上表决权股份的股东单位。
    (3)应付账款年末余额较年初增加493.19%,主要原因是开发产品完工,
    确认应付工程款等。
    (4)账龄超过1 年的大额应付账款情况
    单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因
    资产负债表
    日后偿还金
    额
    深圳市规划与国土资源局宝安分
    局
    23,456,423.00 5 年以上土地使用手续不完备 0.00
    福建省永泰建筑工程公司 3,015,749.23 1-2 年 工程款,未结算 0.00
    合 计 26,472,172.23 0.00
    注:应付深圳市规划与国土资源局宝安分局的土地价款23,456,423.00 元,中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    153
    由于相关土地权证尚未办理完毕,因此长期挂账,待最终办理完毕后予以支付。
    20、 预收款项
    (1)账龄
    账 龄 年末数年初数
    1 年以内 448,479,848.00 54,355,527.12
    1 年以上 487,904.95 177,335.00
    合计 448,967,752.95 54,532,862.12
    (2)截至2009 年12 月31 日,预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以
    上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (3)账龄超过1 年的大额预收款项未结转的原因:
    单位名称 预收金额账龄 未结转原因
    自然人——史凯华 124,177.00 1-2 年 房屋定金,未交接
    自然人——徐英 136,714.00 2-3 年 房屋定金,未交接
    自然人——曾美转 189,267.00 1-2 年 房屋定金,未交接
    合 计 450,158.00
    21、 应付职工薪酬
    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 26,382,985.00 151,193,730.68 125,546,764.02 52,029,951.66
    二、职工福利费 0.00 4,036,697.64 4,036,697.64 0.00
    三、社会保险费 4,052,998.56 18,105,079.33 20,882,349.78 1,275,728.11
    其中:① 医疗保险费 310,743.92 3,372,872.58 3,434,191.01 249,425.49
    ② 基本养老保险费 688,858.38 8,308,331.09 8,329,711.01 667,478.46
    ③ 年金缴费 2,948,696.04 4,590,485.39 7,294,996.09 244,185.34
    ④ 失业保险费 51,811.15 255,604.75 257,241.51 50,174.39
    ⑤ 工伤保险费 29,606.81 260,295.66 259,756.02 30,146.45
    ⑥ 生育保险费 23,282.26 302,382.66 300,773.47 24,891.45
    四、住房公积金 14,918.79 1,960,385.59 1,881,321.20 93,983.18
    五、辞退福利 1,164,109.12 304,147.14 813,545.60 654,710.66
    六、工会经费和职工教育经费 833,297.73 3,029,766.13 2,386,858.23 1,476,205.63
    七、非货币性福利 0.00 417,509.50 417,509.50 0.00
    八、因解除劳动关系给予的补
    偿
    218,550.00 580,338.59 798,888.59 0.00
    九、其他 0.00 43,604.00 43,604.00 0.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    154
    其中:以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
    合 计 32,666,859.20 179,671,258.60 156,807,538.56 55,530,579.24
    注:应付职工薪酬年末余额中52,029,951.66 元,系根据本公司绩效考核
    办法计提的绩效考核奖金,将于2010 年2 月、2010 年4 月分两次发放完毕。
    22、 应交税费
    税 种 年末数年初数
    增值税 -123,160.66 -50,592.89
    营业税 14,901,762.70 2,720,238.73
    企业所得税 64,579,056.87 25,839,671.28
    个人所得税 726,756.87 716,170.40
    城市维护建设税 403,839.94 137,549.44
    教育费附加 518,714.18 178,271.42
    土地增值税 133,492,195.50 212,515,059.66
    契税 104,161.09 0.00
    印花税 1,860,256.26 601,603.34
    房产税 3,132,433.27 1,869,128.03
    土地使用税 588,821.66 1,093,726.11
    堤围防护费 86,343.88 3,751.41
    价格调控基金 96,494.77 21,629.84
    合 计 220,367,676.33 245,646,206.77
    23、 应付股利
    投资者名称 年末账面余额 年初账面余额
    中粮集团有限公司 12,970.91 12,970.91
    深圳天久实业有限公司 1,875.00 1,875.00
    深圳发展银行股份有限公司 103,125.00 103,125.00
    深圳市桥头股份合作公司 381,641.07 381,641.07
    社会公众股 1,060,994.58 1,060,952.85
    合 计 1,560,606.56 1,560,564.83
    24、 应付利息
    项 目 年末数年初数
    债券购买者 24,240,000.00 24,240,000.00
    深圳农业银行宝安支行 2,218,776.75 2,539,927.50
    中国建设银行宝安支行 3,853,467.00 10,341,300.00
    中国银行深圳市分行宝安支行 899,208.75 1,494,000.00
    招商深圳市分行宝安支行 0.00 297,000.00
    交通银行滨海支行 99,000.00 90,450.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    155
    中国光大银行深圳宝安支行 149,325.00 0.00
    中粮财务有限责任公司 292,050.00 0.00
    合 计 31,751,827.50 39,002,677.50
    25、 其他应付款
    (1)账龄
    账 龄 年末数年初数
    1 年以内 250,072,335.97 328,945,539.72
    1 年以上 65,743,801.19 59,840,990.12
    合计 315,816,137.16 388,786,529.84
    (2)截至2009 年12 月31 日,其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以
    上表决权股份的股东单位。
    (3)账龄1 年以内的金额较大其他应付款情况
    单位名称 所欠金额内 容
    中粮鹏利(成都)实业有限公司 205,004,953.86 往来款
    中粮集团有限公司 2,724,400.00 福临门大厦房租
    广东深宝电力工程发展有司
    1,892,438.80
    工程保修金
    东芝泰格信息系统(深圳)有限公
    司
    1,350,000.00
    租赁保证金
    汕头建华建筑公司 1,181,965.25 保证金
    合 计 212,153,757.91
    (4)账龄超过1 年的大额其他应付款情况
    单位名称 所欠金额账龄 款项内容
    房屋公用设施专用基金 21,256,230.96 3 年以上 房屋设施准备金
    深圳粤鹏建筑工程有限公司 8,109,312.80 1-2 年 工程保修金
    深圳市顺城物业管理有限公司 1,519,095.28 1-2 年 租赁押金
    深圳新安湖实业有限公司 1,471,888.79 2-3 年 借款
    东芝复印机(深圳)有限公司 1,070,060.41 2-3 年 租赁押金
    鹏利国际(四川)置业有限公司 1,048,698.63 1-2 年 往来款
    深圳市海雅百货有限公司 1,000,000.00 5 年以上 租赁保证金
    中粮鹏利(成都)实业有限公司 770,453.47 1-2 年 往来款
    合 计 36,245,740.34
    注:房屋专用基金为根据《深圳市房屋公用设施专用基金管理规定》计提的
    房屋公用设施专用基金。
    26、 预计负债
    项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
    未决诉讼赔偿款 0.00 138,172.18 0.00 138,172.18中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    156
    注:深圳市宝安区人民法院(2009)深宝法民一初字第63 号《民事判决书》
    就中粮地产集团深圳物业管理有限公司(以下简称“物业公司”)负责管理的新
    玥庭小区居民陈瑜坠楼事件,判决物业公司与新玥庭小区电梯维护保养公司深
    圳市舒达电梯工程有限公司共同承担事故医疗费、护理费、残疾赔偿金、精神
    抚慰金等经济损失138,172.18 元,物业公司按全额计提预计负债。物业公司已
    上诉至深圳市中级人民法院,截至2009 年12 月31 日尚未判决。
    27、 一年内到期的非流动负债
    (1)一年内到期的非流动负债
    类 别 年末数年初数
    保证借款 120,000,000.00 70,000,000.00
    信用借款 60,000,000.00 340,000,000.00
    合 计 180,000,000.00 410,000,000.00
    (2)一年内到期的长期借款明细
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种利率% 年末数
    中国建设银行股份有限公司
    成都第九支行
    2007 年9 月4 日 2010 年9 月3 日人民币6.84 120,000,000.00
    中国交通银行深圳市滨海支
    行
    2008 年5 月15 日2010 年8 月15 日人民币5.4 60,000,000.00
    合 计 180,000,000.00
    28、 长期借款
    (1)长期借款分类
    项 目 年末数年初数
    质押借款 200,000,000.00 0.00
    抵押借款 140,000,000.00 0.00
    保证借款 0.00 120,000,000.00
    信用借款 410,000,000.00 60,000,000.00
    合 计 750,000,000.00 180,000,000.00
    (2)长期借款明细
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 年末数
    华润深国投信托有限公司 2009 年7 月31 日 2012 年7 月31 日人民币 浮动利率 200,000,000.00
    农业银行贷款 2009 年10 月10 日2014 年9 月24 日人民币 浮动利率 200,000,000.00
    建设银行宝安支行 2009 年10 月30 日2019 年10 月29 日人民币 浮动利率 100,000,000.00
    光大银行 2009 年9 月23 日 2011 年4 月28 日人民币 浮动利率 90,000,000.00
    农业银行贷款 2009 年11 月19 日2011 年7 月9 日 人民币 浮动利率 60,000,000.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    157
    农业银行贷款 2009 年7 月10 日 2011 年7 月9 日 人民币 浮动利率 50,000,000.00
    中信银行股份有限公司总行
    营业部、中国银行股份有限
    公司北京丰台支行
    2009 年12 月17 日2014 年12 月17 日人民币5.184 40,000,000.00
    光大银行 2009 年4 月28 日 2011 年4 月28 日人民币浮动利率 10,000,000.00
    合计 750,000,000.00
    29、 应付债券
    (1)种类
    债券种类 年初账面余额本年增加本年减少期末账面余额
    10 年期公司债券 1,184,653,713.32 1,205,708.76 0.00 1,185,859,422.08
    (2)详细信息
    债券种类
    期限
    (年)
    年利
    率%
    发行日期 面值总额溢(折)价金额应计利息总额 期末余额
    10 年期公司债券 10 6.06 2008 年8 月25 日1,200,000,000.00 -14,140,577.92 0.00 1,185,859,422.08
    30、 长期应付款
    项 目 初始金额年末账面价值年初账面价值 期限
    爱普生精工(香港)有限公司 15,390,100.00 5,228,499.59 6,327,792.35 70 个月
    注:根据爱普生精工(香港)有限公司(以下简称爱普生公司)与本公司
    签订的《协议书》,由爱普生公司垫付建设来料加工厂——福信工业厂厂房资金
    计15,390,100.00 元,所建厂房所有权归本公司所有,本公司以自2001 年10
    月1 日起计168 个月的应收来料加工厂的固定工缴费抵付爱普生公司垫付的资
    金。
    截至2009 年12 月31 日,本公司以应收来料加工固定工缴费抵付爱普生公
    司上述垫付资金累计10,161,600.41 元。
    31、 其他非流动负债
    项 目 年末账面余额年初账面余额
    停车位租金收入 2,351,537.46 2,395,918.28
    递延收益 2,300,647.97 2,974,008.41
    合 计 4,652,185.43 5,369,926.69
    注1:停车位租金收入系一次性收取至2062 年11 月止停车位租金,按照租
    赁期分期确认租赁收入。
    注2:递延收益详见本附注五、41 的相关说明。
    32、 股本
    数量单位:股中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    158
    项 目 年初数
    本年变动增减 (+、-)
    年末数
    发行
    新股
    送股公积
    金转
    股
    其 他 小 计
    一、有限售条件股份
    1.国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    2.国有法人持股 778,774,302 0.00 0.00 0.00 -778,774,302 -778,774,302 0.00
    3.其他内资持股
    其中:境内法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    境内自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 20,475 20,475 20,475
    4. 外资持股
    其中:境外法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    有限售条件股份合计 778,774,302 0.00 0.00 0.00 -778,753,827 -778,753,827 20,475
    二、无限售条件流通股份
    1.人民币普通股 1,034,957,294 778,753,827 778,753,827 1,813,711,121
    2.境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    3.境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    无限售条件流通股份合计 1,034,957,294 0.00 0.00 0.00 778,753,827 778,753,827 1,813,711,121
    股份总数 1,813,731,596 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,813,731,596
    33、 资本公积
    类 别 年初数本年增加本年减少 年末数
    股本溢价 491,505,650.15 0.00 9,318,983.90 482,186,666.25
    其他资本公积 138,188,298.84 2,433,256,748.66 0.00 2,571,445,047.50
    其中:可供出售金融资
    产公允价值变动
    99,119,894.69 2,433,256,748.66 0.00 2,532,376,643.35
    合 计 629,693,948.99 2,433,256,748.66 9,318,983.90 3,053,631,713.75
    注:本公司本期根据协议购买子公司长沙中粮地产投资有限公司的个人股
    东胡克嫚、陈禹宏、胡玲的股权及补足原股东未缴付的出资额,共支付人民币
    9,318,983.90 元。编制合并会计报表时,将收购成本与长沙中粮地产投资有限
    公司购买日账面所占权益份额的差额冲减了资本公积— — 股本溢价共计
    9,318,983.90 元。
    34、 盈余公积
    类 别 年初数本年增加本年减少 年末数
    法定盈余公积 185,960,696.53 43,085,873.15 0.00 229,046,569.68
    注:本年增加系根据《公司法》规定计提的法定盈余公积金。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    159
    35、 未分配利润
    项 目 本年数上年数
    调整前上年末未分配利润 544,689,567.27 819,086,775.34
    调整年初未分配利润合计数 0.00 0.00
    调整后年初未分配利润 544,689,567.27 819,086,775.34
    加:本年归属于母公司所有者的净利
    润
    373,516,717.78 142,016,518.67
    加:其他转入 0.00 4,950,504.75
    减:提取法定盈余公积 43,085,873.15 13,274,622.59
    提取任意盈余公积 0.00 0.00
    提取一般风险准备 0.00 0.00
    应付普通股股利 36,274,631.92 408,089,608.90
    转作股本的普通股股利 0.00 0.00
    年末未分配利润 838,845,779.98 544,689,567.27
    注:经2009 年5 月18 日召开的本公司2008 年度股东大会,审议通过利润
    分配方案,以2008 年12 月31 日总股本1,813,731,596 股为基数,向在本公司
    确定的股权登记日登记在册的全体股东每10 股派现金红利0.2 元(含税),共
    支付股利36,274,631.92 元。本次权益分派股权登记日为2009 年7 月15 日,
    除息日为2009 年7 月16 日。
    36、 营业收入及营业成本
    (1)营业收入
    项 目 本年发生额上年发生额
    主营业务收入 2,004,178,493.45 1,075,993,134.27
    其他业务收入 9,361,077.65 10,853,198.51
    营业收入合计 2,013,539,571.10 1,086,846,332.78
    主营业务成本 1,283,668,745.05 483,845,698.69
    其他业务成本 5,306,934.00 0.00
    营业成本合计 1,288,975,679.05 483,845,698.69
    (2)按业务类别列示
    业务类别
    本年发生额 上年发生额
    营业收入营业成本营业收入 营业成本
    商品房销售 1,716,156,615.00 1,111,197,037.35 754,741,995.00 311,642,309.68
    房屋租赁 174,146,978.16 100,673,823.51 186,972,446.99 101,532,793.27
    来料加工 63,237,305.49 29,296,871.77 100,913,293.97 31,513,098.77
    物业管理及其他 59,998,672.45 47,807,946.42 44,218,596.82 39,157,496.97中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    160
    合 计 2,013,539,571.10 1,288,975,679.05 1,086,846,332.78 483,845,698.69
    (3)营业收入前五名客户金额共计59,257,800.00 元,占营业收入的
    2.94%。
    (4)本年营业收入较上年增长85.26%,主要原因为深圳市宝安区中粮澜山
    项目及部分子公司开发的房产项目在2009 年下半年销售额增幅较大。
    37、 营业税金及附加
    项 目 本年发生额上年发生额计缴标准
    营业税 100,503,303.50 48,364,359.07 3%、5%
    城市维护建设税 2,529,505.34 1,860,321.14 1%、7%
    教育费附加 3,019,159.83 2,165,216.77 3%
    地方教育费附加 255,941.49 225,803.70 1%
    土地增值税 75,375,436.96 118,016,688.54 超率累进
    堤围防护费 121,250.11 50,964.73 超额累进
    价格调节基金 197,767.60 30,234.03 0.01%
    合 计 182,002,364.83 170,713,587.98
    38、 财务费用
    项 目 本年发生额上年发生额
    利息支出 54,819,916.65 47,370,710.04
    减:利息收入 10,407,260.94 6,848,714.90
    汇兑损益 31,718.93 2,429,930.25
    银行手续费 14,938,855.06 6,322,071.13
    其他 21,866.19 1,766,788.95
    合 计 59,405,095.89 51,040,785.47
    39、 资产减值损失
    项 目 本年发生额上年发生额
    一、坏账损失 -7,345,238.87 7,899,630.94
    二、存货跌价损失 0.00 28,696,342.00
    合 计 -7,345,238.87 36,595,972.94
    40、 投资收益
    (1)投资收益明细
    项 目 本年发生额上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 970,478.81 45,284,923.31
    权益法核算的长期股权投资收益 52,113,861.17 33,879,616.20
    处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 207,758.37
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,024,274.60 3,156,086.48中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    161
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 124,034,615.99 0.00
    合作企业分配利润 2,922,807.42 3,698,048.20
    合 计 181,066,037.99 86,226,432.56
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因
    深圳深长宝恒加油站有限公司 600,000.00 600,000.00
    中国光大银行股份有限公司 370,478.81 0.00 上年未分红
    招商证券股份有限公司 0.00 43,640,988.62
    本年转入可供出售金融资
    产
    金瑞期货经纪有限公司 0.00 1,043,934.69 本年未分红
    合 计 970,478.81 45,284,923.31
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因
    广州市鹏万房地产有限公司 48,231,068.23 27,286,553.80 本年净利润增加
    深圳宝兴电线电缆制造有限公司 3,768,582.49 6,400,466.37 本年净利润减少
    深圳凯莱物业管理有限公司 114,210.45 192,596.03 本年净利润减少
    合 计 52,113,861.17 33,879,616.20
    (4)本公司投资收益汇回无重大限制。
    (5)本年度投资
    收益比上年度增长
    109.99%,其主要原因
    为本年度出售股票实
    现收益12,403.46 万
    元。
    41、 营业外收入
    (1)营业外收入明细
    项 目 本年发生额上年发生额
    非流动资产处置利得 69,433.50 26,387.40中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    162
    其中:固定资产处置利得 69,433.50 26,387.40
    捐赠利得 0.00 669,465.04
    政府补助 673,360.44 392,793.59
    其他 1,413,058.96 356,908.11
    合 计 2,155,852.90 1,445,554.14
    (2)政府补助明细
    项 目 本年金额 上年金额来源和依据批准机关 文件时效
    F53电缆收入摊销 673,360.44 392,793.59 财政移交 深圳市宝安区福永街道办事处 60个月
    注:2003 年由深圳市宝安区福永街道办事处出资建设的从凤岗站连接至艾
    默生工业园F53 供电专线(YJV22-10KV-3*300 专线电缆敷设工程),造价
    3,366,802.00 元,2008 年4 月1 日深圳市宝安区福永街道办事处财政办公室将
    此专线的所有权无偿移交给本公司子公司深圳市宝安三联有限公司,深圳市宝
    安三联有限公司将该项资产计入了投资性房地产核算。本公司在2008 年确认了
    递延收益3,366,802.00 元并分5 年摊销,本年度摊销12 个月。
    42、 营业外支出
    项 目 本年发生额上年发生额
    非流动资产处置损失合计 110,280.73 4,241,995.13
    其中:固定资产处置损失 110,280.73 370,291.53
    公益性捐赠支出 0.00 2,544,500.00
    非常损失 0.00 20,300.00
    盘亏损失 0.00 16,000.00
    滞纳金 1,536,724.74 31,567.08
    罚款及赔款支出 138,442.18 1,052,725.26
    其他 339,879.88 83,130.64
    合 计 2,125,327.53 7,990,218.11
    43、 所得税费用
    项 目 本年发生额上年发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 74,981,195.34 54,937,410.84
    递延所得税调整 -1,040,482.03 8,337,363.26
    合 计 73,940,713.31 63,274,774.10
    44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    报告期利润 本年金额 上年金额
    基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    0.21 0.21 0.08 0.08
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    0.15 0.15 0.08 0.08中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    163
    ①本公司本年不存在可转债、认购权证、企业承诺回购其股份等稀释的因
    素。
    ③每股收益的计算过程:
    根据本公司2007 年度股东大会决议,本公司以2007 年12 月31 日总股份
    906,865,798 股为基数,以未分配利润按10:4 的比例分派红利,并按照每10
    股派0.5 元(含税),共计人民币408,089,608.90 元,其中股票股利共计
    362,746,319.00 元,现金股利45,343,289.90 元,同时以2007 年12 月31 日总
    股本为基数,以资本公积转增股本,向全体股东每10 股转增6 股,共计人民币
    544,119,479.00 元。
    据此计算本年每股收益=[ 归属于公司普通股股东的净利润
    (373,516,717.78)、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    (274,830,155.31)]÷股份总数(1,813,731,596 股)
    重述上年每股收益=[归属于公司普通股股东的净利润(142,016,518.67)、
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(146,555,448.36)]÷[期
    初股份总数(906,865,798 股)+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
    加股份数(906,865,798 股)]
    45、 其他综合收益
    项 目 本年发生额 上年发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 3,217,745,960.38 -325,398,664.60
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 689,480,105.22 -56,093,762.26
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 95,009,106.50 0.00
    小 计 2,433,256,748.66 -269,304,902.34
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
    份额
    0.00 58,590.00
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
    的份额产生的所得税影响
    0.00 0.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
    小 计 0.00 58,590.00
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 0.00 0.00
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.00
    小 计 0.00 0.00
    4.外币财务报表折算金额 69,552.39 1,678,313.59
    减:处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
    小 计 69,552.39 1,678,313.59中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    164
    项 目 本年发生额 上年发生额
    5. 其他 -9,318,983.90 -96,341,162.91
    减:与其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
    小 计 -9,318,983.90 -96,341,162.91
    合 计 2,424,007,317.15 -363,909,161.66
    注:本公司本期根据协议购买子公司长沙中粮地产投资有限公司的个人股
    东胡克嫚、陈禹宏、胡玲的股权及补足原股东未缴付的出资额,共支付人民币
    9,318,983.90 元。编制合并会计报表时,将收购成本与长沙中粮地产投资有限
    公司购买日账面所占权益份额的差额冲减了资本公积——股本溢价共计
    9,318,983.90 元,列示于其他综合收益。
    46、 现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额
    代收、代扣款项 44,574,086.14 26,566,376.99
    押金、保证金 392,153,152.97 15,532,863.81
    利息收入 10,407,260.94 24,177,123.87
    其他往来款项 48,019,009.83 132,635,043.31
    收到广州市鹏万房地产有限公司往来款964,260,000.00 110,000,000.00
    其他 1,738,315.94 240,050.08
    合 计1,461,151,825.82 309,151,458.06
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额
    支付的保证金、押金、备用金及其他往来款项809,394,861.54 187,338,129.31
    支付的与经营活动有关的费用支出 111,950,494.73 53,717,296.44
    捐款支出 0.00 2,500,000.00
    付广州市鹏万房地产有限公司往来款 474,260,000.00 0.00
    付鹏利国际(四川)置业有限公司欠款 221,426,835.00 62,640,000.00
    其他款项 2,354,778.54 120,482.77
    合 计 1,619,386,969.81 306,315,908.52
    (3)支付的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本年金额上年金额
    贷款手续费 356,189.93 3,744,238.42
    发债保函手续费 12,000,000.00 12,000,000.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    165
    中粮债信息披露费 0.00 1,440,000.00
    配股信息披露费 0.00 1,440,000.00
    贷款承诺费 1,000,000.00 0.00
    银行顾问费 1,000,000.00 0.00
    合 计 14,356,189.93 18,624,238.42
    47、 现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    补充资料 本年金额上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 375,896,360.42 138,180,013.55
    加:资产减值准备 -7,345,238.87 36,595,972.94
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    93,247,527.87 97,876,944.85
    无形资产摊销 994,226.48 1,105,107.00
    长期待摊费用摊销 3,956,362.14 3,080,558.93
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    40,847.23 4,215,607.73
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 69,458,183.32 53,290,706.23
    投资损失(收益以“-”号填列) -181,066,037.99 -86,226,432.56
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,040,482.03 8,337,363.26
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) -1,405,277,476.08 -3,595,758,110.21
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 386,523,195.80 58,929,081.59
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 743,355,988.83 -189,337,156.12
    其他 0.00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额 78,743,457.12 -3,469,710,342.81
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 0.00 0.00
    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
    融资租入固定资产 0.00 0.00
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额 1,334,201,830.88 1,293,389,002.36
    减:现金的期初余额 1,293,389,002.36 1,599,107,121.63
    加:现金等价物的年末余额 0.00 0.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    166
    补充资料 本年金额上年金额
    减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额 40,812,828.52 -305,718,119.27
    (2) 现金和现金等价物的构成
    项 目 本年金额 上年金额
    一、现金 1,334,201,830.88 1,293,389,002.36
    其中:库存现金 286,102.52 201,624.02
    可随时用于支付的银行存款 1,333,915,728.36 1,292,587,378.34
    可随时用于支付的其他货币资金 0.00 600,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
    存放同业款项 0.00 0.00
    拆放同业款项 0.00 0.00
    二、现金等价物 0.00 0.00
    其中:三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
    三、年末现金及现金等价物余额 1,334,201,830.88 1,293,389,002.36
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
    价物
    0.00 0.00
    六、 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    母公司名称 关联关系 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本
    中粮集团有限公司 母公司 国有企业北京市 宁高宁 粮油进出口 31,223.00 万
    元
    续表:
    母公司名称
    母公司对本企
    业的控股比例
    母公司对本企业的
    表决权比例
    本企业最终控制方
    组织机构代
    码
    中粮集团有限公司 50.65% 50.65% 中粮集团有限公司 10110041-4
    2、本企业的子公司情况
    子公司全称
    企业类
    型
    注册地 法人代表业务性质
    注册资本
    (万元)
    持股比
    例(%)
    表决权比例
    (%)
    组织机构代
    码
    中粮地产集团深圳
    贸易有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 廖建辉
    经营进出口业务,国内商业
    及物资供应
    600.00 100 100 19248671-0
    深圳市宝恒装饰有
    限公司
    有限责
    任公司
    深圳 徐青松 室外装饰工程的施工 520.00 100 100 19247759-0
    深圳市宝铜实业有
    限公司
    有限责
    任公司
    深圳 廖建辉
    兴办实业,购销有色金属制
    品、电线电缆、国产汽车(不
    含小轿车)、汽车零配件
    1,400.00 100 100 19248314-9
    中粮地产集团深圳有限责深圳 邱志辉 物业管理,租赁服务 505.5.0 100 100 19248467-8中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    167
    子公司全称
    企业类
    型
    注册地 法人代表业务性质
    注册资本
    (万元)
    持股比
    例(%)
    表决权比例
    (%)
    组织机构代
    码
    物业管理有限公司 任公司
    中粮地产集团深圳
    工人服务有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 徐永南
    兴办实业,国内商业及物资
    供销业
    111.00 100 100 19248481-1
    中粮地产集团深圳
    大洋服务有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 徐永南
    清洁服务,经济信息咨询,
    国内商业,物资供销业
    100.00 100 100 73111233-X
    中粮地产集团深圳
    房地产开发有限公
    司
    有限责
    任公司
    深圳 孙忠人 房地产开发经营 5,000.00 100 100 19248685-X
    深圳市宝恒建设监
    理有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 徐青松 工程监理 200.00 100 100 19237519-9
    深圳市宝恒建筑设
    计有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 徐青松 建筑设计,建筑技术咨询 100.00 100 100 71522217-6
    中粮地产集团深圳
    工业发展有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 廖建辉
    兴办实业,国内商业及物资
    供销业
    500.00 100 100 72301633-X
    深圳市宝安三联有
    限公司
    有限责
    任公司
    深圳 于涛 兴办各类实业 6,352.31 69.05 69.05 19247551-X
    深圳市宝安福安实
    业有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 于涛
    兴办各类实业,国内商业及
    物资供销业
    1,000.00 56.52 56.52 19247968-4
    长沙中粮地产投资
    有限公司
    有限责
    任公司
    长沙 孙忠人 房地产开发经营 3,500.00 100 100 79238630-X
    长沙观音谷房地产
    开发有限公司
    有限责
    任公司
    长沙 孙伊萍 房地产开发经营 25,767.83 98 98 79472227-4
    厦门鹏源房地产开
    发有限公司
    有限责
    任公司
    厦门 孙忠人
    从事“鹏源中心”商品房项
    目开发、经营及自建楼宇的
    物业管理
    4,310.02 100 100 B3695736-5
    成都天泉置业有限
    责任公司
    有限责
    任公司
    成都 孙忠人 房地产开发 27,000.00 100 100 74030944-1
    华高置业有限公司
    有限责
    任公司
    香港 朱海彬 商贸 HKD1.00 100 100 -
    深圳鹏丽陶瓷有限
    公司
    有限责
    任公司
    深圳 徐永南
    生产各种规格的高级墙地
    彩釉砖
    USD1,000.00 90 90 61887170-5
    中粮滨海地产(天
    津)有限公司
    有限责
    任公司
    天津 孙忠人 房地产开发经营 USD1,490.00 51 51 66308518-0
    中粮地产(北京)
    有限公司
    有限责
    任公司
    北京 孙忠人 房地产开发经营 5,000.00 100 100 66910208-4
    中粮地产投资(北
    京)有限公司
    有限责
    任公司
    北京 孙忠人 房地产开发经营 80,000.00 51 51 67879526-5
    深圳中粮地产物业
    服务有限公司
    有限责
    任公司
    深圳 邱志辉 物业管理 300.00 100 100 67004361-6
    中粮地产成都有限
    公司
    有限责
    任公司
    成都 孙忠人 房地产开发经营 5,000.00 100 100 66965202-7
    成都悦城实业有限
    公司
    有限责
    任公司
    成都 孙忠人 房地产开发经营 10,000.00 70 70 69625613-4
    中粮地产(上海)
    有限公司
    有限责
    任公司
    上海 孙忠人 房地产开发经营 5,000.00 100 100 67117051-0
    天津粮滨投资有限
    公司
    有限责
    任公司
    天津 孙忠人 房地产开发经营 1,000.00 49 49 67942410-8
    中粮地产南京有限
    公司
    有限责
    任公司
    南京 孙忠人 房地产开发经营 10,000.00 100 100 69835700-0
    3、本企业的合营和联营企业情况
    被投资单位名
    称
    企业类
    型 注册地
    法人代
    表
    业务性质
    注册资本
    (万元)
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业在被投
    资单位表决权
    比例(%)
    一、合营企业
    广州市鹏万房有限责广州市 孙忠人房地产开发20,000.00 50.00 50.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    168
    地产有限公司 任公司
    二、联营企业
    深圳宝兴电线
    电缆制造有限
    公司
    有限责
    任公司 深圳市 吴育能
    电线电缆制
    造
    USD1,641.50 45.00 45.00
    深圳凯莱物业
    管理有限公司
    有限责
    任公司
    深圳市 董忠心物业管理 300.00 30.00 30.00
    续表:(万元)
    被投资单位
    名称
    期末资产总
    额
    期末负债总
    额
    期末净资
    产总额
    本年营业
    收入总额
    本年净利
    润
    关联关
    系
    组织机构代
    码
    一、合营企业
    广州市鹏万
    房地产有限
    公司
    247,823.02 213,284.85 34,538.17 77,973.50 9,646.21
    合营企
    业
    79349352-9
    二、联营企业
    深圳宝兴电
    线电缆制造
    有限公司
    72,132.38 51,858.79 20,273.59 65,959.41 849.56
    联营企
    业
    61882292X
    深圳凯莱物
    业管理有限
    公司
    566.10 41.55 524.55 76.62 38.07
    联营企
    业
    618876581
    4、本公司的合作经营企业概况如下:
    公司名称 注册时间
    注册资本
    (万美元)
    本公司利润
    分成比例
    经营范围 经营期限
    深圳宝菱同利有限公司
    1988 年4
    月
    1,543.00 30%-50% 铁板加工 2038 年3 月
    深圳公华金属制品有限
    公司
    1992 年3
    月
    875.00 25%-35%
    影印机和印字机
    的金属构件等
    2032 年3 月
    4、本公司的合作经营企业概况如下(续):
    公司名称 本公司提供的合作条件
    深圳宝菱同利有限公司
    提供场地约20000 平米,标准管理楼1000 平米,车库260 平米,一台500kva
    变压设备,宝安县城25 区7265 平米土地
    深圳公华金属制品有限公司 宝安县城20 区的工业用地15903 平米
    5、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
    中粮鹏利置业(重庆)有限公司 同一最终控股股东
    中粮鹏利(成都)实业发展有限公司 同一最终控股股东
    鹏利国际(四川)置业有限公司 同一最终控股股东
    中谷房地产开发公司 同一最终控股股东中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    169
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
    深圳凯莱物业管理有限公司 同一最终控股股东
    中粮财务有限责任公司 同一最终控股股东
    北京中粮广场发展有限公司 同一最终控股股东
    上海鹏利置业发展有限公司 同一最终控股股东
    中粮上海粮油进出口有限公司 同一最终控股股东
    中英人寿保险有限公司广东分公司 同一最终控股股东
    卓远地产(成都)有限公司 同一最终控股股东
    香港凯丽有限公司 子公司的其他股东
    6、关联交易情况
    (1)进出口协作服务费
    根据本公司1996 年1 月30 日与本公司合作经营企业深圳宝菱同利有限公
    司签订的《进出口协作服务费用支付协议书》,本公司为深圳宝菱同利有限公司
    提供进口钢材和产品出口协作服务,期限自1996 年1 月1 日至2038 年3 月31
    日止,本年度本公司实际收到协作服务费折合人民币110.54 万元。
    (2)商标使用权
    本公司于2007 年2 月与中粮集团签署了中粮商标许可协议,中粮集团按
    免收许可使用费的方式授予本公司一项非独占性的“商标、名称及标识”使用
    权。允许本公司将“商标、名称及标识”用于本公司名称或商号中,以及用于
    本公司的服务、相关的宣传资料、文具用品和本公司在业务区内的日常业务,
    协议期10 年。
    (3)提供服务
    本公司2009 年1 月14 日与中英人寿保险有限公司广东分公司签订团体人
    身寿险投保协议,保险责任有效期间自2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日,
    保险费交费方式为趸交。本年度共支付保险费1,409,747.00 元
    (4)关联托管情况
    本公司2009 年9 月27 日,分别与中粮鹏利(成都)实业发展有限公司、
    上海鹏利置业发展有限公司、鹏利国际(四川)置业有限公司、沈阳鹏利广场
    房产开发有限公司、杭州世外桃源房地产开发有限公司、卓远地产(成都)有
    限公司共六家公司(一下统称“委托方”)签订受托管理协议,接受委托经营管
    理委托方的全部业务。在不违反委托方公司章程的前提下,对委托方的日常经
    营拥有管理权,包括但不限于制定开发和经营方针、实施年度经营计划等。本
    次受托经营管理的期限为自委托经营管理合同生效之日起三年。托管费为固定中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    170
    费用,委托方每年应当支付给本公司委托管理费50 万元人民币,每半年支付25
    万元,定价依据为综合考虑公司委派到各项目公司的管理团队所应支付的薪酬
    和其他相应成本支出。
    截至2009 年12 月31 日,尚未收到受托管理费。
    (5)关联租赁情况
    ①北京中粮广场发展有限公司以其拥有的北京中粮广场A 座704、1008、
    517-22 单元(建筑面积共计951.70 平米)向本公司的子公司中粮地产投资(北
    京)有限公司提供房屋租赁服务,已于2009 年6 月30 日租期届满。2009 年支
    付租赁费、物业费、水电费及管理费等共计1,606,620.69 元。
    ②本公司的子公司中粮地产投资(北京)有限公司与中粮集团签订写字间
    租赁合同,承租位于北京市朝阳区朝阳门南大街8 号中粮福临门大厦13 层的
    1-4、8-13 单位,承租面积为2031 平方米。租赁期限自2009 年7 月1 日至2014
    年6 月30 日,2009 年7 月1 日至2009 年12 月31 日的租金共计2,724,400.00
    元,尚未支付。已向北京凯莱物业管理有限公司支付物业管理费555,675.33 元。
    (6)关联担保情况
    担保方 被担保方 担保金额
    (万元)
    担保起始日 担保到期日 担保是否已经
    履行完毕
    中粮地产(集团)
    股份有限公司
    深圳市宝安三联
    有限公司
    10,000.00 2009 年2 月26 日2010 年2 月25 日
    已提前解除担
    保
    中粮地产(集团)
    股份有限公司
    深圳市宝安福安
    实业有限公司
    8,000.00 2009 年2 月26 日2010 年2 月26 日 否
    中粮地产(集团)
    股份有限公司
    成都天泉置业有
    限责任公司
    12,000.00 2007 年9 月4 日2010 年9 月3 日 否
    深圳市宝安福安
    实业有限公司
    中粮地产(集团)
    股份有限公司
    20,000.00 2009 年10 月10 日2014 年9 月24 日 否
    注:本公司为深圳市宝安福安实业有限公司提供的8,000.00 万元的担保,已于2010 年
    2 月26 日期限届满,截至本报告批准发布日对该公司不存在提供担保。
    (7)关联方资金拆借
    ①借入资金:
    i.上年度本公司的母公司中粮集团委托中国建设银行股份有限公司深圳市
    分行向本公司提供12 亿元委托贷款,贷款期2008 年8 月14 日至2009 年8 月
    13 日,贷款利率7.47%。2009 年8 月13 日归还贷款本金49,200.00 万元,剩余
    70,800.00 万元展期至2010 年8 月13 日,以同期贷款利率基准下浮10%,实际
    执行年利率4.779% 。本年度共计利息65,250,837.00 元, 实际支付
    61,397,370.00 元。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    171
    ii.上年度本公司的母公司中粮集团委托中国农业银行股份有限公司深圳
    宝安支行向本公司提供8.67 亿元委托贷款,贷款期2008 年8 月14 日至2009
    年8 月13 日,贷款利率7.47%。2009 年8 月13 日签订展期协议,展期至2010
    年8 月13 日,以同期贷款利率基准下浮10%,实际执行年利率4.779%。本年度
    共计利息56,591,257.50 元。实际支付55,325,220.70 元。
    iii.2009 年4 月,本公司向中粮财务有限责任公司取得2 亿元贷款,期限
    为1 年(2009 年4 月3 日至2010 年4 月3 日),贷款利率为4.779%。2009 年共
    计提利息7,248,150.00 元,已实际支付利息6,956,100.00 元。
    iv.子公司中粮地产(上海)有限公司于2009 年12 月8 日向上海鹏利置
    业发展有限公司借入资金26,000.00 万元,计息天数为20 天,利率为4.86%,
    共计利息692,383.56 元。2009 年12 月27 日已归还26,000.00 万元。
    ②借出资金:
    2006 年11 月起,本公司与合作方深圳市万科房地产有限公司按各自持有的
    股权比例向广州市鹏万房地产有限公司支付金沙洲项目投资款,约定利率
    6.696%,本公司本年度共计收到广州鹏万公司归还借款及利息共计96,426.00
    万元, 支付广州鹏万公司借款共计47,426.00 万元, 本年应计利息共
    40,630,709.76 元,尚未收回1,191.79 万元。
    ③存款
    企业名称
    银行存款 利息收入
    年末余额年初余额本年金额 上年金额
    中粮财务有限责任公
    司 160,048,624.16 793,233.61 1,490.55 613,157.85
    (8)股权变动
    ①2009 年1 月16 日,本公司根据与长沙中粮地产投资有限公司的个人股
    东胡克嫚、陈禹宏、胡玲签署的《股权转让协议》,在工商变更手续经长沙工商
    行政管理局受理之日起十日内向以上三位股东支付股权转让款共计
    7,218,983.90 元。根据《股权转让协议》,原股东未缴付的出资额人民币
    2,100,000.00 元,由股权受让方——中粮地产(集团)股份有限公司缴足。本
    公司于2009 年2 月2 日向长沙中粮地产投资有限公司出资2,100,000.00 元,
    业经湖南永立会计师事务所验证,并出具了立验报字[2009]变第005 号验资报
    告。至此,本公司拥有长沙中粮地产投资有限公司100%股权。
    ②2009 年5 月,中粮地产投资(北京)有限公司增加注册资本78,000.00
    万元,由中粮地产(北京)有限公司、中粮集团有限公司以货币资金形式于2009
    年5 月22 日前一次缴足,增加后的注册资本变更为80,000.00 万元,股权比例
    变更为:中粮地产(北京)有限公司占公司注册资本的51%,中粮集团有限公司中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    172
    占公司注册资本的49%。中粮地产(北京)有限公司本期增资38,800.00 万元,
    本次增资由北京高商万达会计师事务所有限责任公司出具了高商验字
    [2009]4011 号《验资报告》,工商注册登记变更手续已于2009 年6 月8 日办理
    完成。
    (9)其他关联交易
    本公司2007 年11 月28 日与鹏利国际(四川)置业有限公司签订股权转
    让协议,约定本公司受让鹏利国际(四川)置业有限公司持有的的成都天泉有
    限责任公司49%的股权,转让价值以成都天泉有限责任公司以2007 年10 月31
    日为基准日,经中企华资产评估有限责任公司出具的“中企华评报字(2007)
    第392 号”评估报告确认的净资产价值45,189.15 万元作价,确认转让价值
    22,142.68 万元。本公司于2009 年度向鹏利国际(四川)置业有限公司共支付
    上述股权收购款22,142.68 万元。
    7、关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 年末余额年初余额
    预付账款:
    中英人寿保险有限公司广东分公司 2,500,000.00 0.00
    其他应收款:
    深圳宝菱同利有限公司 619,571.85 683,460.00
    香港凯丽有限公司 10,760,108.86 10,760,108.86
    广州市鹏万房地产有限公司 397,917,864.97 847,287,155.21
    合 计 409,297,545.68 858,730,724.07
    应付利息:
    中粮财务有限责任公司 292,050.00 0.00
    应付股利:
    中粮集团有限公司 12,970.91 12,970.91
    其他应付款:
    中粮集团有限公司 2,724,400.00 0.00
    鹏利国际(四川)置业有限公司 1,048,698.63 285,165,223.00
    中谷房地产开发公司 757,743.74 1,002,346.43
    中粮鹏利(成都)实业发展有限公司205,775,407.33 770,453.47
    卓远地产(成都)有限公司 18,1671.98 0.00
    合 计 210,487,921.68 286,938,022.90中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    173
    七、 股份支付
    本公司2007 年12 月19 日召开第五届董事会第三十三次会议,审议通过
    了《中粮地产(集团)股份有限公司首期股票期权激励计划(草案)》及《中粮
    地产(集团)股份有限公司首期股票期权激励计划考核办法》,考虑经营环境、
    有关政策及资本市场等诸多方面均已发生重大变化,若继续执行该方案将难以
    真正起到应有的激励效果,本公司于2009 年3 月4 日召开的第六届董事会第九
    次(临时)会议,决定将上述有关股权激励计划和相关考核办法予以终止。
    八、 或有事项
    1、 2007 年9 月4 日,本公司与中国建设银行股份有限公司成都第九支
    行签订保证合同(合同编号:2007-保证001),为中国建设银行股份有限公司成
    都第九支行与子公司成都天泉置业有限责任公司签订的编号为2007-015 的主借
    款合同的债务履行提供连带责任担保,保证范围:债权本金12,000.00 万元及
    利息(包括复利和罚息)、违约金、赔偿金和中国建设银行股份有限公司成都第
    九支行为实现债权而发生的费用,担保期间:2007 年9 月4 日至2010 年9 月3
    日。
    2、 2009 年2 月26 日,本公司与中国农业银行深圳宝安支行签订保证
    合同(合同编号:81901200900001137),为中国农业银行深圳宝安支行与控股
    子公司深圳市宝安福安有限公司签订的主合同金额为8,000.00 万元(借款合同
    编号:8110120090000034)的履行提供保证,保证方式为连带责任保证。
    3、 2009 年9 月24 日,本公司与中国农业银行股份有限公司深圳宝安
    支行签订借款合同(合同编号:NO81101200900002065),借款金额为人民币2
    亿元,借款用途为收购成都天泉置业有限责任公司股权,借款利率为央行同期
    基准利率下浮10%的优惠利率,执行年利率5.184%,借款期限为2009 年10 月
    10 日至2014 年09 月24 日,保证人系控股子公司深圳市宝安福安有限公司(保
    证合同编号:81901200900007281),同时本公司以股权出质为上述借款提供质
    押担保(权利质押合同编号:81904200900001327,质押物:本公司拥有成都天
    泉置业有限责任公司的股权,权利质押清单编号:ZLDC2009001)。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    174
    4、 深圳市宝安区人民法院(2009)深宝法民一初字第63 号《民事判决
    书》就中粮地产集团深圳物业管理有限公司(以下简称“物业公司”)负责管理
    的新玥庭小区居民陈瑜坠楼事件,判决物业公司与新玥庭小区电梯维护保养公
    司深圳市舒达电梯工程有限公司共同承担事故医疗费、护理费、残疾赔偿金、
    精神抚慰金等经济损失138,172.18 元,物业公司按全额计提预计负债。物业公
    司已上诉至深圳市中级人民法院,截至2009 年12 月31 日尚未判决。
    九、 承诺事项
    1、2009 年 9 月 27 日经本公司第六届董事会第十六次会议审议通过拟以向原股东配售
    股份募集资金收购上海万良企业管理咨询公司持有的上海加来房地产开发有限公司51%的股
    权; 收购万曜香港有限公司所持有的苏源集团江苏房地产开发有限公司90%的股权;收购中
    粮上海粮油进出口有限公司所持有的苏州苏源房地产开发有限责任公司90%的股权;收购中
    粮集团持有的北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司50%的股权;收购中粮上海粮油进
    出口有限公司所持有的万科中粮(苏州)置业有限公司49%的股权。
    截至2009 年12 月31 日,上述事项尚未获得中国证券监督管理委员会的核准。
    2、本公司于2008 年8 月与东芝泰格信息系统(深圳)有限公司(以下简
    称“东芝泰格公司”)签订房屋租赁协议,由本公司在深圳市宝安区福永大洋
    开发区第15 小区兴建工业厂房、模具仓库、动力机房、宿舍、门卫室等建筑物
    出租给东芝泰格公司,租期十年,该项目合同约定前三年租金共计828.93 万元,
    第四年开始租金由双方协商确定。
    3、本公司于2007 年9 月与大中华国际集团(深圳)有限公司(以下简称
    “大中华公司”)签订写字间购买及租赁交易安排协议,协议约定,由本公司
    或本公司的关联公司或本公司工委会购买大中华公司所拥有的位于深圳市福田
    区金田路8 号深圳国际交易广场第34 层和第35 层建筑物及相应土地使用权,
    共计8,245 平方米,总购买价款计28,033.00 万元,根据协议约定,本公司已经
    支付预付定金3,000.00 万元,其中2,374.56 万元已经折抵租金。
    根据约定,大中华公司由于没有取得相关房产的销售许可证,不具备房产
    的销售条件,本公司先行对相关房产进行租赁,租赁期为30 个月,即2007 年中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    175
    10 月20 日至2010 年4 月20 日,月租金148.40 万元。
    现该房屋由于大中华公司一直未能办理销售许可证,房屋无法正式销售,
    本公司正处于租赁阶段,截至财务报告日,该房屋已装修完毕,正式投入使用。
    4、根据3201212009CR0060 号国有建设用地使用权出让合同,2009 年10
    月13 日中粮地产(集团)股份有限公司以挂牌方式取得G47 地块的国有建设用
    地使用权,成交价为2.35 亿元,同年10 月23 日与南京市国土资源局江宁分局
    签订土地出让合同,截至2009 年12 月31 日,本公司共支付土地出让金
    129,250,000.00 元,根据合同约定,本公司承诺将于2010 年2 月18 日之前缴
    纳土地出让金总价款的25%,即58,750,000.00 元,于2010 年4 月16 日之前缴
    纳土地出让金总价款的20%,即47,000,000.00 元。
    十、 资产负债表日后事项
    1、2010 年1 月8 日,公司下属全资子公司中粮地产成都有限公司通过竞价
    拍卖方式,取得成都市宗地编号为WH15(252/211):2009-096 号地块的土地使
    用权,总价为33,390.21 万元人民币。该地块位于成都市武侯区核桃村二、四
    组,高新区核桃村一组、 肖家河村四组。 该地块用地性质为二类住宅用地(可
    兼容商业建筑面积比例不大于计入容积率的建筑面积的10%),规划建设净用地
    面积21,000.13 平方米,建设容积率不大于2.8, 总建筑密度不大于24%,绿
    地率不小于30%,使用年限住宅为70 年、商业为40 年。
    2、根据2010 年1 月22 日南京市国土资源局江宁分局文件(江宁国土资
    [2010]26 号)“关于同意变更江宁开发区诚信大道以北地块受让方的批复”,G47
    地块(2009 年10 月13 日,本公司以挂牌方式取得G47 地块的国有建设用地使
    用权,合同号:3201212009CR0060)受让方由本公司公司变更为本公司子公司
    中粮地产南京有限公司,原出让合同所约定的权利和义务同时转由子公司中粮
    地产南京有限公司履行。
    3、经2010 年3 月8 日召开的本公司第六届董事会第二十一次会议审议通
    过2009 年度利润分配预案,本公司拟以2009 年12 月31 日总股本1,813,731,596
    股为基数,向在本公司确定的股权登记日登记在册的全体股东每10 股派现金红中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    176
    利0.2 元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配,本公司2009 年度不进
    行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。
    十一、 其他重要事项
    1、以公允价值计量的资产和负债
    项目 期初金额
    本期公允
    价值变动
    损益
    计入权益的累计公
    允价值变动
    本期计
    提的减
    值
    期末金额
    金融资产:
    可供出售金融
    资产
    137,469,023.10 0.00 3,291,460,184.17 0.00 3,428,929,207.27
    可供出售金融资产明细
    被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 年末公允价值
    招商银行股份有限公司 8,000,000 6,539,153.40 144,400,000.00
    招商证券股份有限公司 111,756,693 180,753,331.63 3,284,529,207.27
    合 计 187,292,485.03 3,428,929,207.27
    注:2009 年 12 月 21 日,本公司召开的第六届董事会第十九次(临时)
    会议审议通过“将公司所持招商证券股份转入可供出售金融资产的议案”:截至
    2009 年 11 月 17 日招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)完成上
    市,公司所持招商证券限售股权(111,756,693 股,持有比例为 3.12%,限售
    期截至2010 年11 月16 日)的公允价值能够可靠计量。根据《企业会计准则第
    32 号——金融工具和计量》的规定, 公司决定将对招商证券的长期股权投资
    确定为可供出售金融资产。
    2、年金计划主要内容及重大变化
    2009 年1 月12 日,本公司以通讯方式召开第六届董事会第八次(临时)会议,会议审议
    通过《中粮地产(集团) 股份有限公司企业年金方案实施细则》。
    根据实施细则的规定,同时具备下列条件的职工可申请参加企业年金计划:
    (1) 盈利企业中在公司服务年限满 1 年并经考核合格的在册职工(不包括
    2008 年 12 月 31 日前已退休的职工);(2)已依法参加基本养老保险并履行中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    177
    缴费义务;(3)承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由企业和职工共同缴纳,
    列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代
    扣代缴。
    3、其他
    (1) 2008 年5 月19 日,子公司中粮地产投资(北京)有限公司(以下简称“中粮投
    资北京公司”)通过挂牌方式竞得北京市顺义区后沙峪镇吉祥庄村A-10、C-03、C-06 三宗国
    有土地使用权。截至2009 年12 月31 日,该三宗地已签署相应的土地使用权出让合同,A-10
    地块已取得了土地使用权证、用地规划许可证、工程规划许可证,A-10 地块部分取得施工许
    可证、预售许可证。C-03 地块、C-06 地块已取得土地使用权证、用地规划许可证。
    三宗地块土地使用权出让合同约定的开工日期均为2008 年12 月31 日,地块未能及时开
    工的主要原因是在中粮投资北京公司取得土地使用权后,北京市交通委要求在A-10 地块内增
    加一横一纵两条贯穿的城市支路、C-03 地块内增加一条南北向贯穿的城市支路且新增支路红
    线宽度不小于20 米(京交规函[2007]753 号)。此项规划要求与北京市国土资源局的挂牌文件、
    北京市规划委员会出具的三宗地块《规划意见书》(2008 规意选字0054 号、0055 号、0056 号)
    中规定的规划条件并不相符。同时,中粮投资北京公司在取得土地使用权后发现三宗地块在实
    际交付时,其“八通一平”的状况未达到挂牌文件约定的标准。上述两种规划并存的局面及地
    块实际交付条件不符合挂牌文件标准的情形,导致项目的规划方案及立项报批工作无法开展,
    施工许可证的办理也相应推延。
    直至2009 年2 月25 日,北京市政府以公文批办单(北京市人民政府办文第30223 号)方
    式同意该项目用地按照北京市规划委员会出具的规划意见书的规划条件进行建设后,项目的后
    续立项、规划、施工等工作才得以进行。在此期间,“八通一平”问题也正逐步解决。2009 年
    3 月,三宗地块取得了立项批复,并于2009 年5 月取得北京市规划委员会同意将三个地块作
    为一个整体统一编制项目修建性详细规划设计总体方案的《规划意见复函》(2009 规(顺)复
    函字0010 号)。项目第一期(A-10 地块)于2009 年7 月起陆续取得建筑工程规划许可证,并
    于2009 年9 月30 日取得部分施工许可证。
    2009 年12 月29 日,北京市国土资源局向中粮投资北京公司下发通知,指出中粮投资北
    京公司取得的北京市顺义区后沙峪镇吉祥庄村A-10、C-03、C-06 三宗国有土地未能按合同约
    定的期限开工建设,要求中粮投资北京公司就项目建设开发情况书面报告北京市国土资源局。
    中粮投资北京公司已于2010 年1 月5 日按照通知要求向北京市国土资源局上报了《关于顺义
    区后沙峪镇吉祥庄村A-10/C-03/C-06 地块项目用地开发建设情况说明》,书面解释了项目未能
    及时开工主要是两种规划并存的局面及地块实际交付条件未能达到挂牌出让“八通一平”标准
    等因素造成的。2010 年1 月22 日,北京市国土资源局公布《关于加强我市闲置土地清理处置中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    178
    问题的公告》,公告指出:“我局将按照国家和我市相关法规政策要求,对闲置土地依法分类处
    置。对因政府原因造成闲置的,我局将尽快协调有关部门,拟定处置方案报市政府批准后实施,
    促进项目尽快开工;对于企业原因造成闲置的,我局将依法予以处理,在闲置期间暂停其在北
    京市土地交易市场新的土地出让交易活动的资格。”截至本报告日,中粮投资北京公司尚未收
    到北京市国土资源局关于造成地块闲置原因的最终认定及后续处理措施的回复意见。
    (2) 2008 年12 月17 日,子公司成都天泉置业有限责任公司与成都市龙泉驿区现代
    农业发展投资有限公司(以下简称“农投公司”)签订了《集体土地流转及整理合同》,由农
    投公司将位于成都市龙泉驿区同安街道万家村十四、十五、十六、十七组承包地、自留地、经
    济林地等农用地共计2190 亩土地以出租方式流转给本公司经营使用。合同约定土地流转期限
    为20 年(从2008 年3 月31 日至2028 年3 月31 日),期限届满后,子公司成都天泉置业有
    限责任公司享有优先续展使用的权利。
    子公司成都天泉置业有限责任公司已就合同项下的土地开展相关工作,其中,以土地承包
    经营权流转方式流转的近2102 亩土地已按承包经营法等法律法规规定的程序办理土地承包经
    营权流转备案登记手续;约88 亩农村集体建设用地(包括44 亩农村宅基地和44 亩集体工矿
    用地)正在按照成都集体建设用地使用权流转试点等规定进行整理及相关申报工作。按照合同
    规定,成都天泉置业有限责任公司支付的土地流转及整理的费用总金额不超过70,360,000.00
    元,截至2009 年12 月31 日已支付48,347,822.40 元。其中:5,311,640.00 元计入存货开发成
    本,43,036,182.40 元计入预付账款。
    十二、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    种 类
    年末数
    账面余额 坏账准备
    金额比例% 金额 比例%
    单项金额重大的应收账款 15,060,000.00 14.34 0.00 0.00
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的应收账
    款
    1,296,023.66 1.23 648,011.83 95.05
    其他不重大应收账款 88,656,323.45 84.43 33,781.11 4.95
    合 计 105,012,347.11 100.00 681,792.94 100.00
    续表:
    种 类
    年初数
    账面余额 坏账准备中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    179
    金额比例% 金额 比例%
    单项金额重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的应收账
    款
    0.00 0.00 0.00 0.00
    其他不重大应收账款 5,356,680.94 100.00 415,938.67 100.00
    合 计 5,356,680.94 100.00 415,938.67 100.00
    注1:单项金额重大是指余额在5,000,000.00 元(含)以上的往来款项。
    注2:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大指单项金
    额在5,000,000.00 元以下,账龄在两年以上的往来款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准
    备计提:
    应收账款内容 账面余额
    坏账准
    备金额
    计提比例% 理由
    自然人——邱锦龙 8,230,000.00 0.00 0.00 已办完银行按揭手续,款项暂未收到。
    自然人——张志梅 6,830,000.00 0.00 0.00 已办完银行按揭手续,款项暂未收到。
    合 计 15,060,000.00 0.00
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    账 龄
    年末数 年初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    金额 比例% 金额比例%
    2-3 年 1,296,023.66 1.23 648,011.83 0.00 0.00 0.00
    3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    合 计 1,296,023.66 1.23 648,011.83 0.00 0.00 0.00
    (3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
    单位
    (4)应收账款金额前五名单位情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质 占应收账款总额比例%
    自然人——邱锦龙 客户 8,230,000.00 3 个月以内商品房款 7.84
    自然人——张志梅 客户 6,830,000.00 3 个月以内商品房款 6.50
    自然人——周政宽 客户 4,170,000.00 3 个月以内商品房款 3.97
    自然人——高伟光 客户 4,000,000.00 3 个月以内商品房款 3.81
    自然人——张影 客户 3,710,000.00 3 个月以内商品房款 3.53
    合 计 26,940,000.00 25.65中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    180
    2、 其他应收款
    (1) 其他应收款构成
    种 类
    年末数
    账面余额 坏账准备
    金额比例% 金额 比例%
    单项金额重大的其他应收款 5,412,096,696.70 99.77 31,315,391.66 97.36
    单项金额不重大但按信用风险特征组合
    后该组合的风险较大的其他应收款
    946,283.90 0.02 721,283.90 2.24
    其他不重大的其他应收款 11,265,843.78 0.21 127,240.48 0.40
    合 计 5,424,308,824.38 100.00 32,163,916.04 100.00
    续表:
    种 类
    年初数
    账面余额 坏账准备
    金额比例% 金额 比例%
    单项金额重大的其他应收款 5,123,993,008.09 99.81 38,555,302.74 98.52
    单项金额不重大但按信用风险特征组合
    后该组合的风险较大的其他应收款
    937,778.10 0.02 468,889.05 1.20
    其他不重大的其他应收款 8,852,952.87 0.17 108,835.31 0.28
    合 计 5,133,783,739.06 100.00 39,133,027.10 100.00
    注1:单项金额重大是指余额在5,000,000.00 元(含)以上的往来款项。
    注2:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大指单项金
    额在5,000,000.00 元以下,账龄在两年以上的往来款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账
    准备计提:
    其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额计提比例理由
    广州市鹏万房地产有
    限公司
    397,917,864.97 3,979,178.65 1.00%
    合营企业往来款,经测试未
    减值,按1%计提。
    深圳鹏丽陶瓷有限公
    司
    39,824,768.45 24,209,013.01 60.79%
    子公司往来款,单项测试,
    参照对方净资产计提。
    大中华国际集团(深
    圳)有限公司
    6,254,400.00 3,127,200.00 50.00% 按账龄计提
    合 计 443,997,033.42 31,315,391.66
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应
    收款:
    账 龄
    年末数 年初数
    账面余额
    坏账准备
    账面余额
    坏账准备
    金额 比例% 金额比例%
    2-3 年 450,000.00 0.01 225,000.00 937,778.10 0.02 468,889.05中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    181
    3 年以上 496,283.90 0.01 496,283.90 0.00 0.00 0.00
    合 计 946,283.90 0.02 721,283.90 937,778.10 0.02 468,889.05
    (4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股
    东单位
    (5)其他应收款金额前五名单位情况:
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 性质 年限
    占其他应收款
    总额比例%
    中粮地产投资(北京)
    有限公司
    子公司 1,909,552,210.00 往来款 1-2 年 35.20
    天津粮滨投资有限公
    司
    子公司 1,586,093,857.81 往来款 1-2 年 29.24
    成都悦城实业有限公
    司
    子公司 486,045,997.42 往来款 3 个月以内 8.96
    中粮地产(北京)有限
    公司
    子公司 399,589,075.00 往来款
    3 个月至1
    年
    7.37
    广州市鹏万房地产有
    限公司
    合营企业 397,917,864.97 往来款
    3 个月至1
    年
    7.34
    合 计 4,779,199,005.2 88.11
    3、 长期股权投资
    (1)长期股权投资的基本情况
    被投资单位名称 核算方法 初始投资成本
    在被投资
    单位持股
    比例%
    在被投资单
    位表决权比
    例%
    深圳市宝铜实业有限公司 成本法核算12,809,935.31 90.00 90.00
    成都天泉置业有限公司 成本法核算348,852,353.43 100.00 100.00
    深圳市宝安福安实业有限公司 成本法核算6,245,198.37 56.52 56.52
    华高置业有限公司 成本法核算HKD10,000.00 100.00 100.00
    深圳鹏丽陶瓷有限公司 成本法核算43,086,827.57 68.40 68.40
    深圳市宝安三联有限公司 成本法核算43,862,717.00 69.05 69.05
    厦门鹏源房地产开发有限公司 成本法核算50,428,181.10 100.00 100.00
    深圳中粮地产物业服务有限公司 成本法核算3,000,000.00 100.00 100.00
    天津粮滨投资有限公司 成本法核算4,900,000.00 49.00 49.00
    长沙中粮地产投资有限公司 成本法核算35,568,983.90 100.00 100.00
    中粮滨海地产(天津)有限公司 成本法核算11,100,000.00 51.72 51.72
    中粮地产(北京)有限公司 成本法核算50,000,000.00 100.00 100.00
    中粮地产(上海)有限公司 成本法核算50,000,000.00 100.00 100.00
    中粮地产成都有限公司 成本法核算50,000,000.00 100.00 100.00
    中粮地产集团深圳大洋服务有限公司 成本法核算900,000.00 90.00 90.00
    中粮地产集团深圳房地产开发有限公司 成本法核算45,000,000.00 90.00 90.00
    中粮地产集团深圳工人服务有限公司 成本法核算1,000,000.00 90.09 90.09中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    182
    被投资单位名称 核算方法 初始投资成本
    在被投资
    单位持股
    比例%
    在被投资单
    位表决权比
    例%
    中粮地产集团深圳工业发展有限公司 成本法核算4,000,000.00 80.00 80.00
    中粮地产集团深圳建设监理有限公司 成本法核算1,000,000.00 50.00 50.00
    中粮地产集团深圳建筑设计有限公司 成本法核算950,000.00 95.00 95.00
    中粮地产集团深圳贸易有限公司 成本法核算5,000,000.00 83.33 83.33
    中粮地产集团深圳物业管理有限公司 成本法核算4,750,000.00 93.97 93.97
    中粮地产集团深圳装饰有限公司 成本法核算4,680,000.00 90.00 90.00
    中粮地产南京有限公司 成本法核算100,000,000.00 100.00 100.00
    深圳深长宝恒加油站有限公司 成本法核算982,470.00 21.50 21.50
    金瑞期货经纪有限公司 成本法核算10,000,000.00 10.00 10.00
    中国光大银行股份有限公司 成本法核算6,165,763.00 0.017 0.017
    宝兴电线电缆有限公司 权益法核算25,411,834.00 20.00 20.00
    广州市鹏万房地产有限公司 权益法核算100,000,000.00 50.00 50.00
    深圳凯莱物业管理有限公司 权益法核算900,000.00 30.00 30.00
    续表:
    被投资单位名称 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    本期计提
    减值准备
    本年现金
    分红
    深圳市宝铜实业有限公司
    12,809,935.3
    1
    0.00
    12,809,935.3
    1
    0.00 0.00 0.00
    成都天泉置业有限公司
    348,852,353.
    43
    0.00
    348,852,353.
    43
    0.00 0.00 0.00
    深圳市宝安福安实业有限
    公司
    6,245,198.37 0.00 6,245,198.37 0.00 0.00
    5,652,000.
    00
    华高置业有限公司 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00
    深圳鹏丽陶瓷有限公司
    43,086,827.5
    7
    0.00
    43,086,827.5
    7
    43,086,827.
    57
    0.00 0.00
    深圳市宝安三联有限公司
    43,862,717.0
    0
    0.00
    43,862,717.0
    0
    0.00 0.00
    2,531,039.
    23
    厦门鹏源房地产开发有限
    公司
    50,428,181.1
    0
    0.00
    50,428,181.1
    0
    0.00 0.00 0.00
    深圳中粮地产物业服务有
    限公司
    3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00
    天津粮滨投资有限公司 980,000.00 3,920,000.00 4,900,000.00 0.00 0.00 0.00
    长沙中粮地产投资有限公
    司
    26,250,000.0
    0
    9,318,983.90
    35,568,983.9
    0
    0.00 0.00 0.00
    中粮滨海地产(天津)有限
    公司
    11,100,000.0
    0
    0.00
    11,100,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00
    中粮地产(北京)有限公司
    50,000,000.0
    0
    0.00
    50,000,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00
    中粮地产(上海)有限公司
    50,000,000.0
    0
    0.00
    50,000,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00
    中粮地产成都有限公司
    50,000,000.0
    0
    0.00
    50,000,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    183
    被投资单位名称 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    本期计提
    减值准备
    本年现金
    分红
    中粮地产集团深圳大洋服
    务有限公司
    900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳房地产
    开发有限公司
    45,000,000.0
    0
    0.00
    45,000,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳工人服
    务有限公司
    1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳工业发
    展有限公司
    4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳建设监
    理有限公司
    1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳建筑设
    计有限公司
    450,000.00 500,000.00 950,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳贸易有
    限公司
    5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳物业管
    理有限公司
    4,750,000.00 0.00 4,750,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产集团深圳装饰有
    限公司
    4,680,000.00 0.00 4,680,000.00 0.00 0.00 0.00
    中粮地产南京有限公司
    100,000,000.
    00
    100,000,000.
    00
    0.00 0.00 0.00
    深圳深长宝恒加油站有限
    公司
    982,470.00 0.00 982,470.00 0.00 0.00
    600,000.00
    金瑞期货经纪有限公司
    10,000,000.0
    0
    0.00
    10,000,000.0
    0
    0.00 0.00 0.00
    中国光大银行股份有限公
    司
    6,165,763.00 0.00 6,165,763.00 0.00 0.00
    370,478.81
    宝兴电线电缆有限公司
    36,994,770.4
    9
    1,644,556.61
    38,639,327.1
    0
    0.00 0.00 0.00
    广州市鹏万房地产有限公
    司
    124,459,782.
    22
    48,231,068.2
    3
    172,690,850.
    45
    0.00 0.00 0.00
    深圳凯莱物业管理有限公
    司
    1,535,771.71 -459,700.59 1,076,071.12 0.00 0.00 573,911.04
    招商证券股份有限公司
    180,753,331.
    63
    -180,753,331.6
    3
    0.00 0.00 0.00 0.00
    4、 营业收入和成本
    (1)营业收入
    项 目 本年发生额上年发生额
    主营业务收入 1,330,390,795.29 434,172,944.27
    其他业务收入 13,641,891.93 10,794,741.49
    营业收入合计 1,344,032,687.22 444,967,685.76
    主营业务成本 891,509,633.55 213,558,280.32
    其他业务成本 5,306,934.00 0.00
    营业成本合计 896,816,567.55 213,558,280.32
    (2)按业务类别列示
    业务类别 本年发生额 上年发生额中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    184
    营业收入营业成本营业收入 营业成本
    商品房销售 1,220,065,332.00 832,984,768.05 285,004,799.00 150,492,681.56
    房屋租赁 58,276,347.64 35,424,626.75 61,901,504.51 36,496,059.22
    来料加工 52,049,115.65 23,100,238.75 87,266,640.76 26,569,539.54
    物业管理及其他 13,641,891.93 5,306,934.00 10,794,741.49 0.00
    合 计 1,344,032,687.22 896,816,567.55 444,967,685.76 213,558,280.32
    注:本年营业收入较上年增长202.05%,主要原因为位于深圳市宝安115 区中粮澜山项目
    销量大幅增加。
    5、 投资收益
    (1)投资收益明细
    项 目 本年发生额上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 9,153,518.04 57,806,034.35
    权益法核算的长期股权投资收益 49,989,835.29 30,323,801.55
    处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 207,758.37
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,024,274.60 3,156,086.48
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 124,034,615.99 0.00
    合作企业分配利润 2,922,807.42 3,080,438.65
    合 计 187,125,051.34 94,574,119.40
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因
    深圳市宝安福安实业有限公司 5,652,000.00 4,497,333.33 净利润减少
    深圳市宝安三联有限公司 2,531,039.23 8,023,777.71 净利润减少
    深圳深长宝恒加油站有限公
    司
    600,000.00 600,000.00
    中国光大银行股份有限公司 370,478.81 0.00 上年未分红
    招商证券股份有限公司 0.00 43,640,988.62 本年转入可供出售金融资产
    金瑞期货经纪有限公司 0.00 1,043,934.69 本年未分红
    合 计 9,153,518.04 57,806,034.35
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因
    广州市鹏万房地产有限公司 48,231,068.23 27,286,553.80 本年净利润增加
    深圳宝兴电线电缆制造有限公司 1,644,556.61 2,870,691.72 本年净利润减少
    深圳凯莱物业管理有限公司 114,210.45 166,556.03 本年净利润减少
    合 计 49,989,835.29 30,323,801.55
    (4)本公司投资收益汇回无重大限制。
    (5)本年度投资中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    185
    收益比上年度增长
    97.86%,其原因为本
    年度出售股票实现收
    益12,403.46 万元。
    6、 现金流量表补充资料
    补充资料 本年金额上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 342,489,148.30 -3,389,095.20
    加:资产减值准备 -6,703,256.79 100,531,554.00
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    46,744,497.58 49,942,071.70
    无形资产摊销 1,076,356.76 1,187,237.28
    长期待摊费用摊销 2,645,861.87 0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    52,253.40 2,307,284.11
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 56,881,118.79 25,870,128.42
    投资损失(收益以“-”号填列) -187,125,051.34 -94,574,119.40
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0.00 6,834,944.28
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 338,029,557.31 -59,909,878.03
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -250,660,209.43 -3,594,266,587.89
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 68,651,216.42 -57,111,577.22
    其他 0.00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额 412,081,492.87 -3,622,578,037.95
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 0.00 0.00
    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
    融资租入固定资产 0.00 0.00
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额 806,761,213.02 971,292,697.36
    减:现金的期初余额 971,292,697.36 1,457,678,773.10
    加:现金等价物的年末余额 0.00 0.00
    减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额 -164,531,484.34 -486,386,075.74中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    186
    十三、 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    项 目 金 额说 明
    非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部
    分
    40,847.23 固定资产处置净损失。
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减
    免
    0.00
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
    关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
    受的政府补助除外
    -673,360.44 政府无偿移交。
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
    得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
    收益
    0.00
    非货币性资产交换损益 0.00
    委托他人投资或管理资产的损益 0.00
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
    准备
    0.00
    债务重组损益 0.00
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
    损益
    0.00
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
    益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
    售金融资产取得的投资收益
    -124,034,615.99 出售股票收益。
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
    对外委托贷款取得的损益 0.00
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
    变动产生的损益
    0.00
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
    性调整对当期损益的影响
    0.00
    受托经营取得的托管费收入 0.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 601,987.84 税收滞纳金及赔款等。
    其他符合非经营性损益定义的损益项目 0.00
    小 计 -124,065,141.36中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    187
    项 目 金 额说 明
    减:所得税影响额 -25,244,315.29
    少数股东权益影响额 -134,263.60
    合 计 -98,686,562.47
    注:上述非经常性损益项目按照“损失(+)收益(-)”列示。
    2、 净资产收益率及每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率
    每股收益
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利
    润
    10.49% 0.21 0.21
    扣除非经常性损益后归属于公
    司普通股股东的净利润
    7.72% 0.15 0.15
    3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    会计科目 2009 年2008 年变动额 变动率
    应收账款 120,887,034.44 28,203,014.28 92,684,020.16 328.63%
    预付款项 57,786,964.73 25,483,941.95 32,303,022.78 126.76%
    其他应收款 402,233,697.17 864,914,053.42 -462,680,356.25 -53.49%
    可供出售金融资产 3,428,929,207.27 137,469,023.10 3,291,460,184.17 2394.33%
    长期股权投资 277,853,640.54 402,067,138.56 -124,213,498.02 -30.89%
    在建工程 4,945,830.64 49,255,529.51 -44,309,698.87 -89.96%
    无形资产 25,381,601.42 45,403,447.62 -20,021,846.20 -44.10%
    长期待摊费用 29,417,394.80 2,767,290.37 26,650,104.43 963.04%
    应付账款 300,117,088.38 50,593,782.14 249,523,306.24 493.19%
    预收款项 448,967,752.95 54,532,862.12 394,434,890.83 723.30%
    应付职工薪酬 55,530,579.24 32,666,859.20 22,863,720.04 69.99%
    一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 410,000,000.00 -230,000,000.00 -56.10%
    长期借款 750,000,000.00 180,000,000.00 570,000,000.00 316.67%
    递延所得税负债 714,260,078.89 24,779,973.67 689,480,105.22 2782.41%
    资本公积 3,053,631,713.75 629,693,948.99 2,423,937,764.76 384.94%
    未分配利润 838,845,779.98 544,689,567.27 294,156,212.71 54.00%
    少数股东权益 527,403,275.17 102,326,037.99 425,077,237.18 415.41%
    营业收入 2,013,539,571.10 1,086,846,332.78 926,693,238.32 85.26%
    营业成本 1,288,975,679.05 483,845,698.69 805,129,980.36 166.40%
    投资收益 181,066,037.99 86,226,432.56 94,839,605.43 109.99%
    应收账款的增加的原因主要是本年度商品房销量大幅增加。
    预付款项的增加的原因主要是支付集体土地流转及整理费用。
    其他应收款减少的原因主要是本年度收回广州市鹏万房地产开发公司部分
    欠款。中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
    188
    可供出售金融资产增加的主要原因是招商证券上市后,本公司将持有的股
    份转入可供出售金融资产后按公允价值计量。
    长期股权投资减少的主要原因是招商证券转入可供出售金融资产。
    在建工程减少的主要原因是完工结转至投资性房地产。
    长期待摊费用增加的主要原因是大中华国际交易广场办公区和北京福临门
    大厦办公区装修。
    应付账款增加的主要原因是开发产品完工,确认应付工程款等。
    预收款项增加的主要愿因时本年度商品房预售量大幅增加。
    应付职工薪酬增加的主要原因是经考核后计提的年终奖金增加。
    一年内到期的非流动负债减少的原因主要是本年归还了部分贷款。
    长期借款增加的原因主要是本年新增了农业银行、光大银行和华润深国投
    信托有限公司的贷款。
    递延所得税负债增加的主要原因是招商证券转入可供出售金融资产,公允
    价值变动对应确认的递延所得税负债。
    资本公积增加的主要原因是招商证券转入可供出售金融资产,按照公允价
    值计量。
    少数股东权益增加的主要原因是子公司中粮地产投资(北京)公司接受少
    数股东投资。
    营业收入、营业成本增加的主要原因是本年度商品房销量大幅增加。
    投资收益增加的主要原因是本年度出售股票。
    十四、 财务报表的批准
    本财务报表于2010 年3 月8 日由董事会通过及批准发布。
    公司名称:中粮地产(集团)股份有限公司中粮地产(集团)股份有限公司2009 年年度报告
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    法定代表人: 总经理: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    孙忠人 周政 崔捷 张建国
    日期:2010 年3 月8
    日
    日期:2010 年3 月8
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    日期:2010 年3 月8 日 日期:2010 年3 月8
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