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个股公告正文

万通地产:2009年年度报告

日期:2010-02-12附件下载

    北京万通地产股份有限公司2009年年度报告

    
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 3
    四、股本变动及股东情况................................................................ 5
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 9
    六、公司治理结构..................................................................... 12
    七、股东大会情况简介................................................................. 13
    八、董事会报告....................................................................... 14
    九、监事会报告....................................................................... 18
    十、重要事项......................................................................... 18
    十一、财务会计报告................................................................... 24北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 本报告经公司第四届董事会第十四次会议审议通过,公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名 冯仑
    主管会计工作负责人姓名 云大俊
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 徐晓阳
    公司负责人冯仑、主管会计工作负责人云大俊及会计机构负责人(会计主管人员)徐晓阳声明:保证
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 北京万通地产股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 万通地产
    公司的法定英文名称 Beijing Vantone Real Estate Co.,Ltd
    公司法定代表人 冯仑
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 程晓晞 于琛
    联系地址
    北京市朝阳区朝外大街甲6 号
    万通中心写字楼D 座4 层
    北京市朝阳区朝外大街甲6 号
    万通中心写字楼D 座4 层
    电话 010-59070788 010-59070710
    传真 010-59071159 010-59071159
    电子信箱 chengxiaoxi@vantone.com yuchen@vantone.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址
    北京市海淀区万柳万泉新新家园14 号楼A 区4
    层
    办公地址
    北京市朝阳区朝外大街甲6 号万通中心写字楼D
    座4 层
    办公地址的邮政编码 100020
    公司国际互联网网址 www.vantone.com
    电子信箱 chengxiaoxi@vantone.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 万通地产 600246 万通先锋
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1998 年12 月22 日
    公司首次注册登记地点 北京市工商行政管理局
    首次变更
    公司变更注册登记日期 2007 年11 月28 日
    公司变更注册登记地点 北京市海淀区万柳万泉新新家园14 号楼A 区4 层
    企业法人营业执照注册号 110000005200607
    税务登记号码 110108633715962
    公司聘请的会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址
    北京市西城区裕民路18 号北环中心22 层2205
    室
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 427,309,182.90
    利润总额 535,539,691.21
    归属于上市公司股东的净利润 274,591,002.43
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 132,165,576.89
    经营活动产生的现金流量净额 932,619,052.34
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 87,264,031.66
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    110,632,359.26
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    5,947.94
    受托经营取得的托管费收入 600,000
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,254,230.67
    合计 196,248,108.19
    所得税影响额 27,378,392.56
    少数股东权益影响额(税后) 26,444,290.09
    合计 142,425,425.54北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009 年 2008 年
    本期比上年
    同期增减
    (%)
    2007 年
    营业收入 2,463,991,876.89 4,840,697,056.38 -49 2,176,210,020.94
    利润总额 535,539,691.21 1,216,416,662.42 -56 445,832,367.00
    归属于上市公司股东
    的净利润
    274,591,002.43 527,436,425.34 -48 164,939,688.02
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润
    132,165,576.89 467,043,249.70 -72 138,811,158.58
    经营活动产生的现金
    流量净额
    932,619,052.34 -638,788,550.79 不适用 810,929,623.03
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上
    年同期末增
    减(%)
    2007 年末
    总资产 9,499,566,358.67 7,385,165,614.59 29 8,075,202,989.05
    所有者权益(或股东权
    益)
    2,982,903,834.35 2,885,762,831.92 3.36 2,434,376,406.58
    主要财务指标 2009 年2008 年
    本期比上年同期增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.2708 0.5202 -48 0.1830
    稀释每股收益(元/股) 0.2708 0.5202 -48 0.1830
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元/股)
    0.1303 0.4606 -72 0.1535
    加权平均净资产收益率(%) 9.5 19.88 减少10.38 个百分点 13.04
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    收益率(%)
    4.57 17.60 减少13.03 个百分点 10.94
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    /股)
    0.92 -1.26 不适用 1.60
    2009 年
    末
    2008 年
    末
    本期末比上年同期末
    增减(%)
    2007 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    /股)
    2.9417 5.6918 -48 4.8015
    2009 年度 结果 计算依据
    资产负债率(%) 65
    有息负债率(%) 29
    货币资金占总资产比例(%) 21
    北京兴华会计师事务所出具的
    公司2009 年度审计报告北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他
    小
    计
    数量
    比
    例
    (%)
    一、有限
    售条件股
    份
    262,742,370 51.82 262,742,370 -525,484,740 0 0
    1、国家持
    股
    2、国有法
    人持股
    3、其他内
    资持股
    262,742,370 51.82 262,742,370 -525,484,740 0 0
    其中: 境
    内非国有
    法人持股
    262,742,370 51.82 262,742,370 -525,484,740 0 0
    境
    内自然人
    持股
    4、外资
    持股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境
    外自然人
    持股
    二、无限
    售条件流
    通股份
    244,257,630 48.18 244,257,630 525,484,740 1,014,000,000 100
    1、人民币
    普通股
    244,257,630 48.18 244,257,630 525,484,740 1,014,000,000 100
    2、境内上
    市的外资
    股
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    三、股份
    总数
    507,000,000 100 507,000,000 0 1,014,000,000 100
    股份变动的批准情况北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    报告期末,公司总股本1,014,000,000 股,其中有限售条件0 股,无限售条件流通股1,014,000,000
    股。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售日
    期
    206,719,350 股改
    2009 年9 月
    9 日
    北京万通
    实业股份
    有限公司
    259,359,675
    312,000,000
    259,359,675 0
    定向增发
    2009 年12
    月25 日
    北京嘉华
    筑业实业
    有限公司
    3,382,695 6,765,390 3,382,695 0 股改
    2009 年9 月
    9 日
    合计 262,742,370 525,484,740 262,742,370 0 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    衍生证券
    的种类
    发行日期
    发行价格
    (元)
    发行数量 上市日期
    获准上市交
    易数量
    交易终止日期
    股票类
    限售流通
    股
    2007 年9 月
    19 日
    30 50,000,000
    2008 年9 月
    19 日
    50,000,000
    可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    公司债券
    2009 年10
    月16 日
    100 10,000,000
    2009 年11
    月3 日
    10,000,000
    2014 年10月14
    日
    2007 年2 月13 日,本公司第三届董事会第十七次会议审议并通过了公司2007 年度非公开发行股票的
    议案。
    2007 年3 月2 日,本公司2007 年度第一次临时股东大会审议并批准了公司2007 年非公开发行股
    票的议案。
    2007 年8 月29 日,本公司非公开发行股票申请获得中国证监会证监发行字[2007]252 号核准,同
    意本公司非公开发行不超过1.32 亿股的股票。
    2007 年9 月19 日,本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕了5000 万股新增股
    份登记手续。
    2009 年9 月16 日,本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京万通地产股份有限公司
    公开发行公司债券的批复》(证监许可[2009]898 号),核准公司向社会公开发行面值不超过10 亿元
    的公司债券。
    2009 年10 月16 日,本期债券发行工作结束,共发行公司债10 亿元人民币,发行价格为每张100
    元人民币,其中网上一般公众投资者认购数量为2.95 亿元人民币,占本次债券发行总量的29.50%,
    网下机构投资者认购的数量为7.05 亿元人民币,占本次债券发行总量的70.50%。
    2、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 129,459 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股比
    例(%)
    持股总数 报告期内增减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份数
    量
    万通实
    业
    境内
    非国
    有法
    人
    51.16 518,719,350 259,359,675 0 质押 170,000,000
    嘉华筑
    业
    境内
    非国
    有法
    人
    0.93 9,448,190 -21,534,505 0 无
    华夏优势
    股
    境内
    非国
    有法
    人
    0.50 5,107,358 5,107,358 0 无
    华夏平
    稳
    境内
    非国
    有法
    人
    0.44 4,500,401 4,500,401 0 无
    沪深
    300
    境内
    非国
    有法
    人
    0.33 3,299,400 3,299,400 0 无
    东莞科
    汇
    境内
    非国
    有法
    人
    0.23 2,334,900 2,334,900 0 无
    集合计
    划
    境内
    非国
    有法
    人
    0.23 2,325,334 2,325,334 0 无
    华夏
    300
    境内
    非国
    有法
    人
    0.21 2,099,889 2,099,889 0 无
    实华公
    司
    境内
    非国
    有法
    人
    0.17 1,683,135 1,683,135 0 无
    华夏红
    利
    境内
    非国
    有法
    人
    0.16 1,652,938 1,652,938 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    万通实业 518,719,350 人民币普通股
    嘉华筑业 9,448,190 人民币普通股北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    华夏优势股 5,107,358 人民币普通股
    华夏平稳 4,500,401 人民币普通股
    沪深300 3,299,400 人民币普通股
    东莞科汇 2,334,900 人民币普通股
    集合计划 2,325,334 人民币普通股
    华夏300 2,099,889 人民币普通股
    实华公司 1,683,135 人民币普通股
    华夏红利 1,652,938 人民币普通股
    上述股东关联关系或
    一致行动的说明
    本公司未知以上无限售条件股东与其他无限售条件流通股股东之间或无限
    售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人关系。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 北京万通实业股份有限公司
    单位负责人或法定代表人 冯仑
    成立日期 1993 年6 月26 日
    注册资本 1,433,775,000
    主要经营业务或管理活动 投资业务等
    (2) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名 冯仑
    国籍 中国
    是否取得其他国家或地区居留权 否
    最近5 年内的职业及职务
    自2005 年1 月起,任职万通实业集团董事局主席,
    北京万通实业股份有限公司董事长。现任本公司
    董事长
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务 性别 年龄
    任期起
    始日期
    任期终
    止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取报酬、
    津贴
    冯仑 董事长 男 50
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    370,925 741,850 转增 是
    楼为华
    副董事
    长
    男 55
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    是
    许立
    董事、
    总经理
    男 43
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    227,700 455,400 转增 80 否
    孙晓明 董事 男 52
    2009 年
    3 月20
    日
    2012 年
    3 月20
    日
    是
    张悠金 董事 男 46
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    是
    王玮 董事 男 41
    2009 年
    3 月20
    日
    2012 年
    3 月20
    日
    是
    彭雪峰
    独立董
    事
    男 47
    2009 年
    7 月27
    日
    2012 年
    7 月27
    日
    12 否
    王兵
    独立董
    事
    男 41
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    12 否
    于小镭
    独立董
    事
    男 46
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    12 否北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    胡加方 监事长 男 51
    2008 年
    8 月25
    日
    2011 年
    8 月25
    日
    5,985 8,980
    转增、减
    持
    是
    张磊 监事 男 33
    2009 年
    8 月31
    日
    2012 年
    8 月31
    日
    是
    马军 监事 男 42
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    是
    姚鹏
    副总经
    理
    男 53
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    74 否
    云大俊
    财务总
    监
    男 54
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    96 否
    于琛
    副总经
    理
    男 44
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    45.6 否
    程晓晞
    董事会
    秘书
    男 44
    2008 年
    6 月2 日
    2011 年
    6 月2 日
    45.6 否
    冯仑:自2005 年1 月起,任职万通实业集团董事局主席,北京万通实业股份有限公司董事长。现任本
    公司董事长。
    楼为华:自2005 年1 月起,就职于北京嘉华筑业实业有限公司,任总经理。现任本公司副董事长。
    许立:自2005 年1 月起,就职于北京万通实业股份有限公司,曾任该公司董事、总经理。现任本公司
    董事、总经理。
    孙晓明:自2005 年1 月起,就职于北京万通实业股份有限公司,任执行董事、董事会投资委员会主任
    委员。现任本公司董事。
    张悠金:自2005 年1 月起,就职于招商证券公司、当代胜地资产集团公司、北京嘉华筑业实业有限公
    司。现任本公司董事。
    王玮:自2005 年1 月起,就职于泰达集团,任投资发展部副部长。现任本公司董事。
    彭雪峰:自2005 年1 月起,就职于北京市大成律师事务所,任主任、合伙人。现任本公司独立董事。
    王兵:自2005 年1 月起,任鼎天资产管理有限公司董事长。现任本公司独立董事。
    于小镭:自2005 年1 月起,任中企港咨询集团董事长。现任本公司独立董事。
    胡加方:自2005 年1 月起,就职于北京万通实业股份有限公司,曾任执行董事、董事会秘书长、董事
    会治理委员会主任委员和公共关系委员会主任委员。现任本公司监事长。
    张磊:自2005 年1 月起,就职于北京万通实业股份有限公司,曾任审计部项目副经理、监事会秘书处
    内部审计专员、副秘书长、秘书长等职务。现任本公司监事。
    马军:自2005 年1 月起,任天津泰达投资控股有限公司财务中心副主任。现任本公司监事。
    姚鹏:自2005 年1 月起,任北京万通实业股份有限公司副总经理兼龙山项目总经理。现任本公司常务
    副总经理
    云大俊:自2005 年1 月起,就职于美国康柏公司中国公司,任中国区财务总监/副总裁,2002 年-2003
    年,就职于以色列AMDOCS 公司,任中国区财务总监;2003 年-2004 年就职于美国BEA 公司(香港),
    任大中国区财务总监;2004 年-2006 年8 月,就职于彩虹集团电子股份公司,任执行董事及财务总监。
    现任本公司财务总监。
    于琛:自2005 年1 月起,就职于公司,现任本公司副总经理。
    程晓晞:自2005 年1 月起,就职于公司,现任本公司董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名
    股东单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    冯仑
    北京万通实
    业股份有限
    公司
    董事长 2002 年2 月1 日 是
    许立
    北京万通实
    业股份有限
    公司
    董事 2002 年2 月1 日 否
    楼为华 北京嘉华筑总经理 2005 年5 月1 日 是北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    业实业有限
    公司
    孙晓明
    北京万通实
    业股份有限
    公司
    董事 2002 年2 月1 日 是
    在其他单位任职情况
    姓名
    其他单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    王玮
    天津泰达集
    团有限公司
    投资发展部部
    长
    2009 年2 月1
    日
    是
    彭雪峰
    北京市大成
    律师事务所
    合伙人
    2000 年1 月1
    日
    是
    王兵
    鼎天资产管
    理有限公司
    董事长
    2000 年1 月1
    日
    是
    于小镭
    中企港咨询
    集团
    董事长兼总裁
    2001 年5 月1
    日
    是
    马军
    天津泰达集
    团有限公司
    财务总监
    2008 年1 月1
    日
    是
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人
    员报酬的决策程序
    公司董事报酬由董事会提出议案,监事报酬由监事会提出议案,提请股
    东大会审议批准。高管人员工资标准依据公司董事会审议通过的相关议
    案执行。
    董事、监事、高级管理人
    员报酬确定依据
    公司参照行业平均薪酬水平,考虑人员岗位职责及工作业绩等因素,并
    依据公司股东大会、董事会审议通过的董事、监事及高管人员工资、奖
    金发放议案的规定确定董事、监事及高管人员报酬标准及发放方式。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    杨建新 董事 离任 个人原因
    李延武 独立董事 离任 个人原因
    张序 监事 离任 个人原因
    刘大维 人力资源总监 离任 个人原因
    彭雪峰 独立董事 聘任 选举
    张磊 监事 聘任 选举
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 113
    公司需承担费用的离退休职工人数 0
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    业务部门 22
    业务支持部门 40
    职能部门 36
    其他 15
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    研究生学历 30
    本科学历 63北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    大专学历 14
    大专以下学历 6
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    1.依据中国证券监督管理委员会要求,我公司结合治理现状,按照通知精神要求,安排了自查、评议
    及整改等几个阶段的专项治理工作,取得了阶段性成果。定期对控股子公司的各个层面的管理人员进
    行专业培训,及时将监管部门出台的政策传达给子公司,强化其规范化运作意识,最大限度地减少无
    知违规;实行法律事务专员制度。对各个项目公司派驻专门的法律专员,参与项目公司合同订立、商
    务谈判等重要经营活动,从源头上把控法律风险。
    (1)修订和完善了投资者关系管理制度。
    依据中国证监会下发的《上市公司与投资者关系工作指引》的要求,借鉴投资者关系管理工作标杆公
    司的做法,结合公司在日常投资者关系管理工作中摸索出的经验,全面、系统地对投资者关系管理制
    度予以修订、完善,使其进一步规范,更具指导性和可操作性。
    (2)加强董事、监事及高管人员培训工作。
    针对部分董事及监事因工作原因未能按时参加培训的实际情况,公司董事会、监事会要求还未参加北
    京证监局组织的董、监事培训的董、监事必须参加学习,并将培训情况作为年终绩效考核的重要指标。
    2.2009 年我公司未收到社会公众对我公司治理情况的评议。
    3.2009 年,我公司在改善投资者关系管理工作方面的举措。
    2009 年,公司董事长、总经理和董事会秘书与投资者进行了20 次网上交流,举行了4 次投资者见面
    会及媒体交流会,投资者关系管理工作取得初步成效,九条措施正在落实过程中。
    不断完善公司治理水平是一项长期、复杂、艰巨的系统性工作,在今后工作中,公司管理层及其控股
    股东将一如既往依据相关法律法规完善公司内控制度和决策程序,规范"三会"运行制度和流程,强化
    规章制度执行力,以建设新股东文化为核心环节,不断提升投资者关系管理工作的规范化、专业化及
    科学化水平,推进公司各项工作上一个新台阶,努力成为运作规范、管理高效、业绩突出,乐于承担
    社会责任,持续为全体投资者创造价值的公众公司。
    2009 年底,公司通过公司网站、电话、传真等方式向广大投资者征集对2009 年度分配方案的意见。
    报告期内,本公司加大了信息披露事务管理制度的执行力度,明确了定期报告编制和披露工作中职责
    分工及处罚措施,初步建立起责任追究机制。
    报告期内,公司已完成公司治理中涉及到的整改工作。
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名
    是否独立
    董事
    本年应参
    加董事会
    次数
    亲自出席
    次数
    以通讯方
    式参加次
    数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续
    两次未亲
    自参加会
    议
    冯仑 否 12 4 7 1 否
    楼为华 否 12 4 7 1 否
    许立 否 12 5 7 否
    孙晓明 否 10 4 6 否
    张悠金 否 12 4 7 1 否
    王玮 否 10 4 6 否
    王兵 是 12 4 7 1 否
    于小镭 是 12 5 7 否
    彭雪峰 是 6 2 4 否
    年内召开董事会会议次数 12
    其中:现场会议次数 5
    通讯方式召开会议次数 7
    现场结合通讯方式召开会议次数 0北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整 情况说明
    业务方面独立完
    整情况
    是
    公司主要从事高端住宅项目的开发,自主经营管理,所开
    发销售的项目独立于公司实际控制人。
    人员方面独立完
    整情况
    是
    公司拥有独立的经营管理团队且高管人员未在股东单位任
    职,公司在劳动、人事、薪资及福利管理等方面完全独立。
    资产方面独立完
    整情况
    是
    公司拥有的资产权属清晰,未出现公司控股股东占用公司
    资产、资金的情况,公司也未向公司实际控制人及其关联
    方提供担保。
    机构方面独立完
    整情况
    是
    公司设立了独立的组织机构体系,公司控股股东及其各职
    能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系。
    财务方面独立完
    整情况
    是
    公司设立了独立的财务部门,实行独立的财务核算及财务
    管理体系,开设独立
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规 定,制订了《股东大
    会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重大规章制度,
    明确了股东大会、董事会、 监事会及公司经理层的权限、职责、工作程序及议事规则,从制度层面确
    保公司重大决策及交易行为合法、合规、真实、有效。
    2009 年度,公司依据监管部门的相关文件精神,结合公司治理现状,设立了审计部,专门负责内控工
    作,制订了内部审计方法及工作流程。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    报告期内,公司董事会依据公司年度经营业绩状况,高级管理人员的岗位职责和年度工作计划完成情
    况,确定对高级管理人员工资及奖金的分配方案。
    (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告
    北京万通地产股份有限公司内部控制的自我评估报告
    披露网址:www.sse.com.cn
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是(详见年报附件。)
    披露网址:www.sse.com.cn
    2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:否
    3、公司是否披露履行社会责任的报告:是(详见年报附件。)
    披露网址:www.sse.com.cn
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年年度股
    东大会
    2009 年3 月20 日 中国证券报、上海证券报 2009 年3 月21 日北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2009 年度第一
    次临时
    2009 年1 月14 日 中国证券报、上海证券报 2009 年1 月15 日
    2009 年度第二
    次临时
    2009 年7 月27 日 中国证券报、上海证券报 2009 年7 月28 日
    2009 年度第三
    次临时
    2009 年8 月31 日 中国证券报、上海证券报 2009 年9 月1 日
    2009 年度第四
    次临时
    2009 年11 月10 日 中国证券报、上海证券报 2009 年11 月11 日
    2009 年度第五
    次临时
    2009 年12 月21 日 中国证券报、上海证券报 2009 年12 月22 日
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    一、报告期内经营情况
    1.总体经营情况
    2009 年,在公司董事会的正确领导下,管理层秉承"创造最具价值生活空间"的经营理念,在做好住宅
    业务的同时,继续加大力度开发商用物业,使得公司资产结构进一步优化,公司核心竞争能力及可持
    续发展能力有较大程度提升。
    报告期内,公司实现营业收入246,399.19 万元,比上年减少49%;实现归属于母公司所有者的净利润
    27,459.10 万元,比上年同期减少48%。截至2009 年12 月31 日,公司净资产 298,290.38 万元,比
    上年增加4%。
    2.公司主营业务及其经营状况
    报告期内,公司主营业务是住宅的开发和销售及商用物业的开发和出租。
    为适应同一区域多项目管理的需要,同时为了共享管理资源、提高运营效率并降低运营成本,在
    天津成立了两个模拟区域公司、在成都成立了一个区域公司;
    巩固完善总部专业部门制度流程建设,对2007 年度制定的制度流程进行修订完善,加强系统知识
    知识积累,呵护、培育公司专业系统能力的建设;
    成立了商用事业部商业运营中心,并组成了团队,积极培育商业运营能力;
    为了强化公司产品研发能力,在成立产品研发中心的基础上,不断充实专业人员,并在三、四季度
    安排了三批专业人员项目高管到国外考察绿色建筑项目。
    3. 报告期公司主要财务指标同比发生重大变动的说明。
    ①货币资金较去年增长了129.26%,主要原因是公司今年加大了销售工作力度,回款速度加快。
    ②预收账款较去年增长了108.68%,主要原因是公司开发的各项目销售状况良好,回款速度较快。
    ③投资性房地产较去年增长了237.16%,主要原因是公司将万通中心D 座写字楼及地下车库作为投资
    性房产核算。
    ④经营性现金流量较去年有大幅增长,主要原因是公司强化对资金支出的管控力度,同时加大了销售
    工作力度。
    ⑤营业收入较去年下降了49%,主要原因是受2008 年房地产市场的影响,2008 年,公司各项目销售情
    况不理想,导致2009 年度可结转收入较上年下降。
    ⑥归属于母公司所有者的净利润较去年下降了48%,主要原因是由于营业收入较去年下降了49%,导致
    可结转利润相应下降。
    4.公司具备的优势
    公司确定了明晰的战略方针,专注于高端住宅开发和商用物业的开发与经营。
    公司治理结构规范,高标准,严要求,自觉规范和约束公司经营行为及管理层的履职行为,2009 年度,
    公司管理层加大了制度建设的工作力度,对公司各项规章制度全面梳理,继续完善公司管理制度及管
    理办法。
    5.公司面临的困难
    宏观调控及产业政策调整趋势的不确定性,市场竞争日趋激烈等外部因素对公司有效推进战略,
    取得预期经营成果产生较大影响,与同行企业相比,我公司股本规模、资产规模及经营团队的专业化北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    能力还有待进一步提升。
    6.公司可持续经营能力的简要分析
    2009,公司除了在京津地区外,在香河与成都分别开展了住宅业务和商用物业项目的开发,使得
    公司降低了区域性市场风险,从而对公司的可持续经营能力及盈利能力有一定的提升。
    二、公司未来发展展望
    (一) 所处行业发展趋势
    2009 年,为对应国际金融危机的不利影响,中央政府有针对性地出台了投资刺激计划,产业振兴计划,
    加大了科技投入、改善民生、稳定出口等多项政策,一揽子计划遏制了中国经济快速下滑,稳定了主
    要区域内投资者和消费者信心,促进了经济平稳回升,从而为房地产行业健康发展奠定了坚实基础。
    (二)未来发展机遇及战略
    公司将继续坚定地执行"滨海新区、美国模式、万通企业文化及绿色公司"的战略,充分利滨海新区的
    区位优势有效积聚各方资源,以京津地区为战略区域,形成该区域的竞争优势;坚持美国模式,以营
    运带动开发、以财务安排的多样化作为实施商用物业投资的基本宗旨,开创万通地产特色的商业地产
    投资模式;进一步完善守正出奇的企业文化,打造专业团队,大力推进绿色公益战略,履行企业公民
    的职责、回报社会,通过建设绿色公司、绿色产品,为公司的所有利益相关者带来更大的回报。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    分行业
    或分产
    品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收
    入比上
    年增减
    (%)
    营业成
    本比上
    年增减
    (%)
    营业利润率
    比上年增减
    (%)
    分行业
    房地产
    销售
    2,416,867,868.15 1,355,548,153.27 44 -50 -50
    增加0.33 个
    百分点
    物业出
    租
    42,433,419.74 39,428,162.41 7 15 170
    减少53.27
    个百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    北京地区 934,263,930.11 -60
    天津地区 1,417,844,422.78 -37
    川渝地区 107,192,935.00 -55
    2、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额 16,565
    投资额增减变动数 -50,435
    上年同期投资额 67,000
    投资额增减幅度(%) -76
    被投资的公司情况北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    被投资的公司名称 主要经营活动
    占被投资公司权益的比例
    (%)
    备注
    成都万通时尚有限公司房地产开发 100
    天津生态城万拓置业有
    限公司
    房地产开发 40
    香河万通置业有限公司房地产开发 100
    三亚中体万通奥林匹克
    置业有限公司
    房地产开发 49
    1、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺
    项目
    名称
    是否
    变更
    项目
    募集资
    金拟投
    入金额
    募集资
    金实际
    投入金
    额
    是否
    符合
    计划
    进度
    项目
    进度
    预计收
    益
    产生收益
    情况
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达
    到计
    划进
    度和
    收益
    说明
    变更
    原因
    及募
    集资
    金变
    更程
    序说
    明
    天津
    上游
    国际
    否 45,000 43,170 是 27,045 2,863.54 是
    天津
    新城
    国际
    否 55,000 55,000 是 32,174 2,706.71 是
    北京
    新城
    国际
    四期
    否 20,000 17,250 是 49,730 7,810.46 是
    北京
    新新
    小镇
    三、四
    期
    否 30,000 30,000 是 19,166 10,667.68 是
    合计 / 150,000 145,420 / / 128,115 / / / /
    2、非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    成都万通时尚有限公司 71,150,902.14 目前处于前期准备阶段 尚未产生收益
    天津生态城万拓置业有限
    公司
    20,000,000 目前处于前期准备阶段 尚未产生收益
    香河万通置业有限公司 50,000,000 目前处于前期准备阶段 尚未产生收益
    三亚中体万通奥林匹克置
    业有限公司
    24,500,000 目前处于前期准备阶段 尚未产生收益
    合计 165,650,902.14
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期
    决议刊登的信息披
    露报纸
    决议刊登的信
    息披露日期
    第四届董事会
    第七次会议
    2009 年2 月18
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年2 月20
    日
    第四届董事会
    第八次会议
    2009 年3 月5
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年3 月6
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年6 月8
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年6 月10
    日
    第四届董事会
    第十次会议
    2009 年7 月8
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年7 月9
    日
    第四届董事会
    第十二次会议
    2009 年8 月13
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年8 月14
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年9 月15
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年10 月16
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年10 月
    22 日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年10 月23
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年11 月9
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年11 月11
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年11 月
    18 日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年11 月19
    日
    第四届董事会
    第十三次会议
    2009 年12 月3
    日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年12 月5
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年12 月
    17 日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年12 月22
    日
    第四届董事会
    临时会议
    2009 年12 月
    30 日
    中国证券报、上海
    证券报
    2009 年12 月31
    日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定,认真执行股东大会的各项决议,
    公司董事会在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    报告期内,审计委员会主要开展了二项工作,第一,依据监管部门的相关规定,开展了内控制度的建
    立与完善工作,设立了审计部,专门负责公司内控工作,第二,全程参与公司2009 年度财务审计工作,
    作出了相关的决议和出具了相关文件。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,完成了对经营团队业绩考核及薪酬制度的完善工作。
    (五) 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计,2009 年度,公司实现了净利润274,591,002.43 元,
    年初未分配利润625,724,462.92 元,提取盈余公积金11,356,566.79 元,扣减本年度实施的2008 年度
    现金分红177,450,000 元后,期末可供股东分配利润为711,508,898.56 元。
    公司拟定的利润分配预案为:以2009 年末总股本101,400 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金
    红利1 元(含税),共计派发现金红利 10,140 万元。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    公司拟定的资本公积金转增股本的预案为:以2009 年末总股本101,400 万股为基数,资本公积向全体
    股东按每10 股转增股本2 股,共计转增20,280 万股。
    本议案需提请2009 年度股东大会审议
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税)
    分红年度合并报表中归
    属于母公司所有者的净
    利润
    占合并报表中归属于母
    公司所有者的净利润的
    比率(%)
    2006 14,400,000 29,393,536.40 49
    2007 76,050,000 164,939,688.02 46
    2008 177,450,000 527,436,425.34 33
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    监事会会议情况 监事会会议议题
    2009 年2 月18 日召开第四届监事会第六次会议
    1.公司2008 年度监事会工作报告;2.公司2008
    年度报告及摘要;3.公司2008 年度财务决算报
    告;4.对控股子公司长期股权投资计提减值准备
    的议案。
    2009 年8 月13 日召开第四届监事会第七次会议
    1.同意张序先生因个人原因辞去公司第四届监事
    会监事职务;2.同意提名张磊先生为公司第四届
    监事会监事候选人
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司在经营过程中,决策程序合法,已建立较为完善的内部控制制度。公司全体董事及高级管理人员
    严格依照国家法律法规履行职责、勤勉敬业,执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东及
    公司利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司财务管理规范、经营稳健,公司出具的财务报告客观、真实反映了公司财务状况及经营成果。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近一次募集资金投入情况与公司承诺一致。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司实施了两次资产收购,一次资产出售,本届监事会认为:公司资产收购行为决策程序
    合法、合规,收购价格公平、合理,不存在内幕交易的情形,没有损害公司全体股东的合法权益。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 资产交易事项
    1、收购资产情况北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    单位:元 币种:人民币
    交
    易
    对
    方
    或
    最
    终
    控
    制
    方
    被
    收
    购
    资
    产
    购买
    日
    资产收购价格
    自收
    购日
    起至
    本年
    末为
    上市
    公司
    贡献
    的净
    利润
    自本
    年初
    至本
    年末
    为上
    市公
    司贡
    献的
    净利
    润(适
    用于
    同一
    控制
    下的
    企业
    合并)
    是否
    为关
    联交
    易(如
    是,说
    明定
    价原
    则)
    资产收购定价
    原则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    该资
    产贡
    献的
    净利
    润占
    上市
    公司
    净利
    润的
    比例
    (%)
    关联
    关系
    成
    都
    交
    大
    房
    产
    开
    发
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    成
    都
    万
    通
    时
    尚
    有
    限
    公
    司
    49%
    的
    股
    权
    2009
    年
    11
    月
    18
    日
    71,150,902.14
    尚未
    产生
    利润
    否
    以成都万通时
    尚截止至2009
    年10 月31 日股
    权评估值为依
    据,双方确定,
    成都万通时尚
    49%的股权转让
    价格为人民币
    71,150,902.14
    元。
    是 是
    不适
    用
    天
    津
    生
    态
    城
    投
    资
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    天
    津
    生
    态
    城
    万
    拓
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    35%
    的
    股
    权
    2009
    年
    12
    月
    28
    日
    17,500,000
    尚未
    产生
    利润
    是
    依据天津中天
    诚房地产土地
    资产评估公司
    出具的评估报
    告,截止2009
    年10 月31 日,
    万拓置业账面
    资产总额
    16,726.83 万
    元,评估值为
    16,726.83 万
    元,账面负债总
    额11,730.72 万
    元,评估值为
    11,730.72 万
    元,净资产账面
    值为4,996.11
    万元,评估值为
    4,996.11 万元,
    增值率为0。
    是 是
    不适
    用
    其他
    关联
    人
    天
    津
    生
    态
    城
    建
    设
    投
    资
    天
    津
    生
    态
    城
    万
    拓
    置
    业
    2009
    年
    12
    月
    28
    日
    2,500,000
    尚未
    产生
    利润
    是
    依据天津中天
    诚房地产土地
    资产评估公司
    出具的评估报
    告,截止2009
    年10 月31 日,
    万拓置业账面
    资产总额
    16,726.83 万
    是 是
    不适
    用
    其他
    关联
    人北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    有
    限
    公
    司
    有
    限
    公
    司
    5%
    的
    股
    权
    元,评估值为
    16,726.83 万
    元,账面负债总
    额11,730.72 万
    元,评估值为
    11,730.72 万
    元,净资产账面
    值为4,996.11
    万元,评估值为
    4,996.11 万元,
    增值率为0。
    2、出售资产情况
    单位:元 币种:人民币
    交
    易
    对
    方
    被
    出
    售
    资
    产
    出售
    日
    出售价格
    本年初起至出
    售日该资产为
    上市公司贡献
    的净利润
    出售产生的损
    益
    是否
    为关
    联交
    易
    (如
    是,
    说明
    定价
    原
    则)
    资产出售定
    价原则
    所
    涉
    及
    的
    资
    产
    产
    权
    是
    否
    已
    全
    部
    过
    户
    所
    涉
    及
    的
    债
    权
    债
    务
    是
    否
    已
    全
    部
    转
    移
    该资
    产出
    售贡
    献的
    净利
    润占
    上市
    公司
    净利
    润的
    比例
    (%)
    关
    联
    关
    系
    成
    都
    交
    大
    房
    产
    开
    发
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    成
    都
    交
    大
    万
    通
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    51%
    的
    股
    权
    2009
    年
    11
    月
    18
    日
    136,125,291.86 -34,403,937 84,264,031.66 否
    经北京岳华
    德威资产评
    估有限公司
    评估,截止
    2009 年10
    月31 日,成
    都交大账面
    资产总额为
    90,813.81
    万元,评估
    值为
    107,908.72
    万元;账面
    负债总额为
    87,362.29
    万元,评估
    值为
    87,362.29
    万元;净资
    产账面值为
    3,451.52 万
    元,评估值
    为
    20,546.43
    万元
    是 是 31.78
    不
    适
    用北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、资产收购、出售发生的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    关联
    方
    关联
    关系
    关联交
    易类型
    关联
    交易
    内容
    关联交易
    定价原则
    转让
    资产
    的账
    面价
    值
    转让
    资产
    的评
    估价
    值
    转让
    价格
    转让
    价格
    与账
    面价
    值或
    评估
    价值
    差异
    较大
    的原
    因
    关联
    交易
    结算
    方式
    转让
    资产
    获得
    的收
    益
    天津
    生态
    城投
    资开
    发有
    限公
    司
    其他
    关联
    人
    收购股
    权
    公司
    出资
    1,750
    万元
    受让
    天津
    生态
    城投
    资开
    发有
    限公
    司所
    持有
    的天
    津生
    态城
    万拓
    置业
    有限
    公司
    的35%
    股权
    依据天津
    中天诚房
    地产土地
    资产评估
    公司出具
    的评估报
    告,截止
    2009 年10
    月31 日,
    万拓置业
    账面资产
    总额
    16,726.83
    万元,评估
    值为
    16,726.83
    万元,账面
    负债总额
    11,730.72
    万元,评估
    值为
    11,730.72
    万元,净资
    产账面值
    为
    4,996.11
    万元,评估
    值为
    4,996.11
    万元,增值
    率为0。
    1,750
    天津
    生态
    城建
    设投
    资有
    限公
    司
    其他
    关联
    人
    收购股
    权
    公司
    出资
    250 万
    元收
    购天
    津生
    态城
    依据天津
    中天诚房
    地产土地
    资产评估
    公司出具
    的评估报
    告,截止
    250北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    建设
    投资
    有限
    公司
    所持
    有万
    拓置
    业5%
    股权。
    2009 年10
    月31 日,
    万拓置业
    账面资产
    总额
    16,726.83
    万元,评估
    值为
    16,726.83
    万元,账面
    负债总额
    11,730.72
    万元,评估
    值为
    11,730.72
    万元,净资
    产账面值
    为
    4,996.11
    万元,评估
    值为
    4,996.11
    万元,增值
    率为0。
    鉴于生态城投资公司第一大股东为天津泰达投资控股公司(以下简称泰达控股),泰达控股的全资子
    公司天津泰达集团公司持有我公司控股股东北京万通实业股份有限公司26%股权,天津泰达集团董事
    长张军先生担任北京万通实业股份有限公司董事,故泰达控股、泰达集团、生态城投资公司为本公司
    关联方,生态城建设公司的控股股东为生态城投资公司,也为本公司关联方,泰达集团投资部部长王
    玮先生担任万通实业及本公司董事、本公司董事,为本次交易的关联董事,故本次交易构成关联交易。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 1,100,000,000
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 1,040,000,000
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 1,040,000,000
    其中:
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
    供的债务担保金额(D)
    1,040,000,000北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 1,040,000,000
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    本公司2006 年7 月21 日披露的《北京万
    通地产股份有限公司控股股东北京万通实
    业股份有限公司关于有关承诺事项的公
    告》中,万通实业就有关事项作出承诺:
    1.万通实业将在北京万通地产股份有限公
    司2006 年年度提出每10 股转增10 股的资
    本公积金转增股本的提案,并在该次股东
    大会上对该提案投赞成票;在北京万通地
    产股份有限公司2007 年中期提出不低于
    每10 股转增5 股的资本公积金转增股本的
    提案,并在该次临时股东大会上对该提案
    投赞成票。
    2.万通实业所持有的北京万通地产股份有
    限公司有限售条件的流通股在36 个月内
    不上市交易或者转让,36 个月限售期满以
    后,通过交易所出售的价格不低于40 元/
    股(股本基数以2005 年年底总股本数为
    准,如有转增、配股、分红等,出售价格做
    相应调整),自愿申请上海证券交易所以及
    上海登记结算公司进行监督。
    3.万通实业将促使上市公司管理层提高管
    理水平,努力改善经营业绩,确保上市公司
    在2006 年-2008 年累计净利润不低于
    67,000 万元,不足部分由万通实业补齐。
    4.万通实业保证定向增发置入的项目在
    2006 年-2010 年产生的累计净利润不低于
    62,459 万元,不足部分由万通实业补齐。
    5.万通实业对上述第2 条承诺作如下追加
    承诺:
    限售期满后,当本公司股票二级市场价格
    低于28 元时(以公司目前总股本5.07 亿
    为基数,若有转增、配股、分红等,前述
    价格作相应调整),万通实业将不减持所
    持有的本公司股份,自愿申请交易所和登
    记公司监督。
    截止2009 年12 月31 日,万通星河已履
    行完毕了第一至第三项承诺,其它承诺
    履行过程中。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司
    境内会计师事务所报酬 80
    境内会计师事务所审计年限 8
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、财务会计报告
    (一) 审计报告
    公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师王全洲、陈新华审计,并
    出具了标准无保留意见的审计报告。
    审 计 报 告
    (2010)京会兴审字第1—30 号
    北京万通地产股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京万通地产股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2009 年
    12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表, 2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合
    并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公
    司2009 年12 月31 日的财务状况,2009 年度的经营成果、股东权益变动情况和现金流量。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:王全洲
    中国. 北京 中国注册会计师:陈新华
    二○一○年二月十日北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:北京万通地产股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 1 2,042,145,359.48 890,762,438.13
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 2 3,534,263.22 9,495,683.07
    预付款项 3 204,352,517.52 1,018,123,156.61
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 4 63,988,029.73 23,282,815.57
    买入返售金融资产
    存货 5 5,868,229,155.71 4,768,067,325.41
    一年内到期的非流动
    资产
    6 6,055,880.95 6,612,183.20
    其他流动资产
    流动资产合计 8,188,305,206.61 6,716,343,601.99
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款 7 1,286,985.51 1,698,986.47
    长期股权投资 8 423,248,520.98 381,257,361.37
    投资性房地产 9 826,448,122.67 245,122,089.45
    固定资产 10 50,451,170.20 17,168,261.82
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 11 784,097.58 680,592.45
    开发支出
    商誉 12北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    长期待摊费用 13 7,299,421.42 15,053,497.18
    递延所得税资产 14 1,742,833.70 7,841,223.86
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,311,261,152.06 668,822,012.60
    资产总计 9,499,566,358.67 7,385,165,614.59
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 15 1,983,547.00 6,310,787.30
    应付账款 16 661,908,121.32 675,178,641.16
    预收款项 17 2,221,990,378.00 1,064,793,345.62
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 18 60,219,751.77 54,853,349.69
    应交税费 19 55,014,533.51 267,707,981.65
    应付利息 20 18,935,624.58 3,219,132.50
    应付股利
    其他应付款 21 374,465,354.39 105,224,625.32
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    22 774,780,000.00 449,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 4,169,297,310.57 2,626,287,863.24
    非流动负债:
    长期借款 23 1,003,000,000.00 1,432,750,000.00
    应付债券 24 985,560,403.10
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 1,988,560,403.10 1,432,750,000.00
    负债合计 6,157,857,713.67 4,059,037,863.24
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 25 1,014,000,000.00 507,000,000.00北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    28
    资本公积 26 1,189,482,960.36 1,696,482,960.36
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 27 67,911,975.43 56,555,408.64
    一般风险准备
    未分配利润 28 711,508,898.56 625,724,462.92
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    2,982,903,834.35 2,885,762,831.92
    少数股东权益 358,804,810.65 440,364,919.43
    所有者权益合计 3,341,708,645.00 3,326,127,751.35
    负债和所有者权益
    总计
    9,499,566,358.67 7,385,165,614.59
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:北京万通地产股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 407,577,868.75 132,069,702.47
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 386.65 386.65
    预付款项 282,500.00 332,464.58
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 2,980,229,244.55 1,010,290,574.49
    存货 99,842.74 99,842.74
    一年内到期的非流动
    资产
    151,161,111.00
    其他流动资产
    流动资产合计 3,388,189,842.69 1,293,954,081.93
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 1,790,498,250.24 1,725,411,527.61
    投资性房地产
    固定资产 6,059,955.76 6,681,718.73
    在建工程北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 248,477.94 201,117.45
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 4,039,831.13 5,508,860.69
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,800,846,515.07 1,737,803,224.48
    资产总计 5,189,036,357.76 3,031,757,306.41
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 1,285,273.87 1,285,273.87
    预收款项 50,000.00 50,000.00
    应付职工薪酬 28,748,407.29 22,210,572.72
    应交税费 1,234,203.26 779,561.65
    应付利息 15,150,684.93
    应付股利
    其他应付款 1,694,236,123.19 480,776,303.95
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 1,740,704,692.54 505,101,712.19
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券 985,560,403.10
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 985,560,403.10 -
    负债合计 2,726,265,095.64 505,101,712.19
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 1,014,000,000.00 507,000,000.00
    资本公积 1,189,482,960.36 1,696,482,960.36
    减:库存股北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    专项储备
    盈余公积 67,911,975.43 56,555,408.64
    一般风险准备
    未分配利润 191,376,326.33 266,617,225.22
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    2,462,771,262.12 2,526,655,594.22
    负债和所有者权益
    (或股东权益)总计
    5,189,036,357.76 3,031,757,306.41
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 2,463,991,876.89 4,840,697,056.38
    其中:营业收入 29 2,463,991,876.89 4,840,697,056.38
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 2,121,591,453.48 3,715,018,795.98
    其中:营业成本 29 1,411,670,565.18 2,736,318,307.11
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 30 377,249,621.77 635,590,378.39
    销售费用 119,654,191.04 122,657,112.94
    管理费用 119,106,687.33 156,309,434.86
    财务费用 28,566,088.91 257,799.09
    资产减值损失 31 65,344,299.25 63,885,763.59
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    32 84,908,759.49 -17,276,418.35
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    -2,508,840.39 -19,471,973.91
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 427,309,182.90 1,108,401,842.05
    加:营业外收入 33 111,550,027.82 111,267,756.76北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    31
    减:营业外支出 34 3,319,519.51 3,252,936.39
    其中:非流动资产处置损失 366,549.39 235,087.03
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    535,539,691.21 1,216,416,662.42
    减:所得税费用 35 190,640,750.70 385,225,984.72
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 344,898,940.51 831,190,677.70
    归属于母公司所有者的净利润 274,591,002.43 527,436,425.34
    少数股东损益 70,307,938.08 303,754,252.36
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.2708 1.0403
    (二)稀释每股收益 0.2708 1.0403
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 344,898,940.51 831,190,677.70
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    274,591,002.43 527,436,425.34
    归属于少数股东的综合收益总额 70,307,938.08 303,754,252.36
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 16,392,838.00 13,805,318.00
    减:营业成本 15,130,243.00 12,748,351.00
    营业税金及附加 2,066,224.13 759,292.49
    销售费用
    管理费用 45,246,526.85 66,458,256.94
    财务费用 26,928,737.04 -2,279,046.15
    资产减值损失 181,249.15 62,459,979.53
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    189,362,604.09 423,188,624.25
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    2,207,693.43 -825,458.73
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 116,202,461.92 296,847,108.44
    加:营业外收入 454,793.10
    减:营业外支出 2,636,794.02 2,662,971.44
    其中:非流动资产处置损失 14,611.89
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    113,565,667.90 294,638,930.10
    减:所得税费用 -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 113,565,667.90 294,638,930.10北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    32
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 113,565,667.90 294,638,930.10
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    4,395,465,339.47 2,277,607,214.74
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    36 485,640,111.05 230,875,331.32
    经营活动现金流入
    小计
    4,881,105,450.52 2,508,482,546.06
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    2,621,328,136.05 1,906,032,448.39
    客户贷款及垫款净增
    加额北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    33
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    145,246,012.86 129,363,604.14
    支付的各项税费 838,027,558.68 718,648,716.67
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    37 343,884,690.59 393,226,327.65
    经营活动现金流出
    小计
    3,948,486,398.18 3,147,271,096.85
    经营活动产生的
    现金流量净额
    932,619,052.34 -638,788,550.79
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 11,000,000.00 279,991,254.65
    取得投资收益收到的
    现金
    5,947.94 2,195,555.56
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    1,344,263.75 715,175.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    65,259,181.14
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    40,484,894.59
    投资活动现金流入
    小计
    77,609,392.83 323,386,879.80
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    369,422,044.86 359,483,453.10
    投资支付的现金 126,650,902.14 15,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    496,072,947.00 374,483,453.10
    投资活动产生的 -418,463,554.17 -51,096,573.30北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    34
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 4,000,000.00 6,000,000.00
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    4,000,000.00 6,000,000.00
    取得借款收到的现金 2,517,200,000.00 550,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    204,816.67 1,453,353.57
    筹资活动现金流入
    小计
    2,521,404,816.67 557,453,353.57
    偿还债务支付的现金 1,539,870,000.00 567,250,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    341,405,897.28 500,275,283.00
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    25,871,059.13 260,000,000.00
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    38 2,900,000.00 384,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    1,884,175,897.28 1,067,909,283.00
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    637,228,919.39 -510,455,929.43
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -1,496.21 3,106,203.65
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    1,151,382,921.35 -1,197,234,849.87
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    890,762,438.13 2,087,997,288.00
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    2,042,145,359.48 890,762,438.13
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    310,000.00 250,000.00
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    1,475,442,796.91 552,526,831.14北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    35
    经营活动现金流入
    小计
    1,475,752,796.91 552,776,831.14
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    47,858,128.74 35,151,034.12
    支付的各项税费 2,106,835.26 2,080,600.45
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    2,120,993,643.33 1,025,705,496.75
    经营活动现金流出
    小计
    2,170,958,607.33 1,062,937,131.32
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -695,205,810.42 -510,160,300.18
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 140,000,000.00 34,844,226.63
    取得投资收益收到的
    现金
    79,316,666.67 413,000,000.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    514,857.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    136,125,291.86
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    355,441,958.53 448,359,083.63
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    1,411,974.69 4,326,775.00
    投资支付的现金 171,650,902.14 450,180,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    173,062,876.83 454,506,775.00
    投资活动产生的
    现金流量净额
    182,379,081.70 -6,147,691.37
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 1,320,000,000.00北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    36
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    1,320,000,000.00
    偿还债务支付的现金 335,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    196,365,105.00 79,321,666.67
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    300,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    531,665,105.00 79,321,666.67
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    788,334,895.00 -79,321,666.67
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    - -
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    275,508,166.28 -595,629,658.22
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    132,069,702.47 727,699,360.69
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    407,577,868.75 132,069,702.47
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股东
    权益
    所有者权
    益合计
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    其
    他
    一、上年年末余
    额
    507,000,000.00 1,696,482,960.36 - 56,555,408.64 - 625,724,462.92 - 440,364,919.43 3,326,127,751.35
    加:会计政策变
    更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    507,000,000.00 1,696,482,960.36 56,555,408.64 625,724,462.92 440,364,919.43 3,326,127,751.35
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    507,000,000.00 -507,000,000.00 - - 11,356,566.79 - 85,784,435.64 - -81,560,108.78 15,580,893.65
    (一)净利润 274,591,002.43 70,307,938.08 344,898,940.51
    (二)其他综合 -北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    37
    收益
    上述(一)和
    (二)小计
    - - - - - - 274,591,002.43 - 70,307,938.08 344,898,940.51
    (三)所有者投
    入和减少资本
    - - - - - - - - -123,867,614.64 -123,867,614.64
    1.所有者投入
    资本
    -123,867,614.64 -123,867,614.64
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - 11,356,566.79 - -188,806,566.79 - -28,000,432.22 -205,450,432.22
    1.提取盈余公
    积
    11,356,566.79 -11,356,566.79 -
    2.提取一般风
    险准备
    -
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    -177,450,000.00 -28,000,432.22 -205,450,432.22
    4.其他 -
    (五)所有者权
    益内部结转
    507,000,000.00 -507,000,000.00 - - - - - - - -
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    507,000,000.00 -507,000,000.00 -
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    -
    3.盈余公积弥
    补亏损
    -
    4.其他 -
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    1,014,000,000.00 1,189,482,960.36 67,911,975.43 711,508,898.56 358,804,810.65 3,341,708,645.00
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权
    益
    所有者权益
    合计
    一、上年年末
    余额
    507,000,000.00 1,696,482,960.36 27,091,515.63 203,801,930.59 209,680,136.98 2,644,056,543.56
    加:会计政策
    变更
    前期差错更正
    其他北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    38
    二、本年年初
    余额
    507,000,000.00 1,696,482,960.36 - - 27,091,515.63 - 203,801,930.59 - 209,680,136.98 2,644,056,543.56
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    29,463,893.01 - 421,922,532.33 - 230,684,782.45 682,071,207.79
    (一)净利润 527,436,425.34 303,754,252.36 831,190,677.70
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    (二)小计
    527,436,425.34 - 303,754,252.36 831,190,677.70
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    186,930,530.09 186,930,530.09
    1.所有者投入
    资本
    6,000,000.00 6,000,000.00
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他 180,930,530.09 180,930,530.09
    (四)利润分
    配
    29,463,893.01 - -105,513,893.01 - -260,000,000.00 -336,050,000.00
    1.提取盈余公
    积
    29,463,893.01 -29,463,893.01 -
    2.提取一般风
    险准备
    -
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -76,050,000.00 -260,000,000.00 -336,050,000.00
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末
    余额
    507,000,000.00 1,696,482,960.36 - - 56,555,408.64 - 625,724,462.92 - 440,364,919.43 3,326,127,751.35
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    39
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    所有者权
    益合计
    一、上年年末余额 507,000,000.00 1,696,482,960.36 - 56,555,408.64 - 266,617,225.22 2,526,655,594.22
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 507,000,000.00 1,696,482,960.36 56,555,408.64 266,617,225.22 2,526,655,594.22
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    507,000,000.00 -507,000,000.00 - - 11,356,566.79 - -75,240,898.89 -63,884,332.10
    (一)净利润 113,565,667.90 113,565,667.90
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    小计
    113,565,667.90 113,565,667.90
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 11,356,566.79 - -188,806,566.79 -177,450,000.00
    1.提取盈余公积 11,356,566.79 -11,356,566.79
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    -177,450,000.00 -177,450,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    507,000,000.00 -507,000,000.00
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    507,000,000.00 -507,000,000.00
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 1,014,000,000.00 1,189,482,960.36 67,911,975.43 191,376,326.33 2,462,771,262.12北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    40
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利
    润
    所有者权益
    合计
    一、上年年末余额 507,000,000.00 1,696,482,960.36 27,091,515.63 77,492,188.13 2,308,066,664.12
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 507,000,000.00 1,696,482,960.36 - - 27,091,515.63 - 77,492,188.13 2,308,066,664.12
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    29,463,893.01 - 189,125,037.09 218,588,930.10
    (一)净利润 294,638,930.10 294,638,930.10
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    小计
    294,638,930.10 294,638,930.10
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 29,463,893.01 - -105,513,893.01 -76,050,000.00
    1.提取盈余公积 29,463,893.01 -29,463,893.01 -
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    -76,050,000.00 -76,050,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 507,000,000.00 1,696,482,960.36 - - 56,555,408.64 - 266,617,225.22 2,526,655,594.22
    法定代表人:冯仑 主管会计工作负责人:云大俊 会计机构负责人:徐晓阳北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    41
    北京万通地产股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    一、 公司基本情况
    北京万通地产股份有限公司(简称“本公司”或“公司”)是经北京市人民政府[京政办函(1998)
    182号]批准,由北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、山东邹平西王实业有限公司(简称“西
    王实业”)、延吉吉辰经济发展有限公司(简称“延吉吉辰”)、中国建筑第一工程局第五建筑公司
    (简称“中建一局五公司”)共同发起,于1998年12月30日在北京设立的股份有限公司,设立时本公
    司注册资本为6,200万元。经中国证监会[证监发行字(2000)119号文]批准,公司于2000年9月4日
    公开发行人民币普通股3,000万股(发行后,本公司注册资本变更为9,200万元),并于同年9月22日在
    上海证券交易所上市交易。
    经有关部门批准,本公司股东北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、西王实业、延吉吉辰
    和中建一局五公司分别将其所持本公司的全部股权转让给北京万通星河实业有限公司(简称“万通星
    河”)、北京裕天投资有限公司(简称“裕天投资”)、北京恒通恒技术发展有限公司、北京嘉华筑
    业实业有限公司(简称“嘉华筑业”)和北京星河房地产综合开发经营有限责任公司。
    2006 年6 月2 日,根据协议,裕天投资和嘉华筑业分别将其持有的本公司股份368 万股法人股、
    1,065 万股法人股转让给万通星河。
    2006 年7 月24 日,本公司相关股东会议审议通过了《北京万通先锋置业股份有限公司股权分置
    改革方案的议案》,公司非流通股股东对流通股股东每10 股送3.3 股,共计送股990 万股。
    2006 年,公司向控股股东万通星河非公开发行5,200 万股人民币普通股(A 股)。万通星河承诺,
    就本次公司所增发的股份,自本次发行完成之日起36 个月不予转让。发行完成后,万通星河共持有公
    司股份86,453,225 股,占公司股份比例为60.04%,本公司注册资本变更为14,400 万元,其中:限售
    流通股10,410 万股,流通股3,990 万股。上述交易已获得中国证监会于2006 年12 月14 日以证监公
    司字[2006]279 号文批准。
    2007 年3 月19 日,根据公司2006 年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司按每10 股转增
    10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额14,400 万股,变更后的注册资本为人民币28,800
    万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以(2007)京会兴验字第1-12 号验资报告验
    证确认。
    2007年9月13日,根据中国证监会证监发行字[2007]252号《关于核准北京万通先锋置业股份有限
    公司非公开发行股票的通知》,公司向社会非公开定向发行人民币普通股(A股)5,000万股,变更后
    的注册资本为人民币33,800万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以(2007)京会
    兴验字第1-63号验资报告验证确认。
    2007年10月31日,根据公司2007年度第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司按每10
    股转增5股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额16,900万股,变更后的注册资本为人民币
    50,700万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以(2007)京会兴验字第1-86号验资
    报告验证确认。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    42
    2009年3月20日,根据公司2008年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司按每10股转增10股的
    比例,以资本公积向全体股东转增股份总额50,700万股,变更后的注册资本为人民币101,400万元。本
    次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以(2009)京会兴验字第6-2号验资报告验证确认。
    本公司的母公司原为万通星河(持公司总股本的51.16%),最终控股股东为北京万通实业股份有
    限公司(简称“万通实业”)。经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]747 号文《关于核准北
    京万通实业股份有限公司公告北京万通地产股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》
    批准,万通实业对万通星河实施吸收合并。报告期内,万通实业完成了对万通星河吸收合并的相关法
    律手续,万通星河已被注销。吸收合并后,万通星河的全部资产、负债由万通实业承继。万通实业直
    接持有公司51,871.9350 万股股份(持公司总股本的51.16%)。
    本公司系房地产开发企业,具有房地产开发企业一级资质。
    公司经营范围为:房地产开发;销售商品房;停车场建设及经营管理;信息咨询(不含中介);
    技术咨询。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为前提,以权责发生制为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计
    准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营
    成果和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性
    的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业
    集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。
    本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价
    值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账
    面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投
    资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的
    原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份
    面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    43
    本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、
    法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其
    他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢
    价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合
    并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
    合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方
    与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关
    原则进行抵消;合并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并
    日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量,
    按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
    (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的
    企业合并。
    确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资
    产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的
    各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交
    易成本之和。
    非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本
    (不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投
    资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司
    在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购
    买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面
    价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表。
    非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
    公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中
    确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。
    企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司
    计入合并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利
    润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。
    6、合并财务报表的编制方法
    按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关要求执行,即以合并期间本公司及纳入合
    并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    44
    股权投资后,由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相
    抵销,逐项合并,并计算少数所有者权益(损益)。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
    险很小的投资。包括:现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
    8、外币业务和外币报表折算
    发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折合成记账本位币记账;期末,分别外币货币性项目和
    外币非货币性项目进行处理:
    对于外币货币性项目,采用期末即期汇率折算,因结算或采用期末的即期汇率折算而产生的汇兑
    差额,记入当期损益,同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额;
    以历史成本计量的外币非货币性项目,由于已在交易发生日按当日即期汇率折算,期末不改变原
    记帐本位币金额,不产生汇兑差额;
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记帐本位
    币金额与原记帐本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。
    9、金融工具
    1、金融资产和金融负债的分类
    本公司根据自身业务的特点和风险管理的要求,将取得的金融资产和金融负债在初始确认时分为
    以下几类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,包括交易性金融资产
    (金融负债)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债);(2)持有至
    到期投资;(3)应收款项;(4)可供出售金融资产;(5)其他金融负债。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)金融工具的确认依据
    本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之
    一时,本公司对其终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且
    符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务
    全部或部分已经解除时,本公司终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)金融工具的计量方法
    ①本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量(对外销售商品或提供劳务形成的债
    权通常按从购买方应收的合同或协议价款进行计量)。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关
    交易费用计入初始确认金额;
    ②除下列情况外,本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产
    时可能发生的交易费用:A、持有至到期投资,按摊余成本计量;B、在活跃市场中没有报价且其公允
    价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
    资产,按成本计量;北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    45
    除下列情况外,本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量:A、以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融负债,按公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交
    易费用;B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
    具结算的衍生金融负债,按照成本计量;C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    额负债的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:a、按照《企业
    会计准则第13 号——或有事项》确定的金额;b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——
    收入》的原则确定的累计摊销额后的余额;
    ③金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理如下:A、以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益;B、可供出售金融资产公允
    价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入所有者
    权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益;C、外币货币性金融资产形成的汇兑差额,计入
    当期损益;
    ④本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得
    或损失,计入当期损益;
    ⑤本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其重分
    类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之
    间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    本公司将尚未到期的持有至到期投资金融资产重分类为可供出售金融资产的依据如下:A、持有该
    金融资产的期限不确定;B、发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、
    融资来源和条件变化、外汇风险变化等情况时,将出售该金融资产。但是,无法控制、预期不会重复
    发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外;C、该金融资产的发行方可以按照明显低于
    其摊余成本的金额清偿;D、没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金
    融资产投资持有至到期;E、受法律、行政法规的限制,使公司难以将该金融资产投资持有至到期;F、
    其他表明公司没有能力将尚未到期的金融资产投资持有至到期的情况。
    3、金融资产转移的确认和计量
    (1)金融资产转移的确认标准:①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;②将金融资产
    转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的
    义务,同时满足下列条件:A、从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。
    本公司发生短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同
    满足本条件;B、根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支
    付现金流量的保证;C、有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本公司无权将该现金流量进
    行再投资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资
    的除外。本公司按照合同约定进行再投资的,将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    (2)金融资产转移的计量:本公司按《企业会计准则第23 号——金融资产转移》的规定将金融
    资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移:①金融资产整体转移满足终止确认条件的,北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
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    将下列两项金额的差额计入当期损益:A、所转移金融资产的账面价值;B、因转移而收到的对价,与
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之
    和;②金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
    和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按
    照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:A、终止确认部分的账面价
    值;B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
    金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和;原直接计入所有者权益的公允价值变
    动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,
    对该累计额进行分摊后确定。
    4、主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司对主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法如下:(1)存在活跃市场的金融资产或金
    融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值;(2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确
    定其公允价值;(3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允
    价值的基础。
    5、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
    检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据主要包
    括:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行
    总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    (7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可
    能无法收回投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,则确认
    减值损失,计入当期损益。对单独测试未发生减值的单项金额重大的金融资产,连同单项金额不重大
    的金融资产,一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;对已单项确认减值损失
    的金融资产,则不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,本公司将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
    量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。以摊
    余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
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    该损失后发生的事项有关,本公司对原确认的损失予以转回,计入当期损益。但是,转回后的账面价
    值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产发生减值时,本公司对原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
    失予以转出,计入当期损益。
    10、应收款项
    1、应收款项坏账的确认标准如下:
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
    (2)债务人逾期三年未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回或难以收回、报经董事会
    批准核销的应收款项。
    2、应收款项坏账损失的核算方法:备抵法;
    3、应收款项坏账准备的计提方法:本公司以以往年度应收款项的实际损失率为基础,结合现时情
    况,对单项金额重大的应收款项和有确凿证据表明其可以收回或难以收回的应收款项,根据债务单位
    的财务状况和现金流量情况以及其他相关信息,单独计提坏账准备;对其他应收款项按期末余额5%
    的比例计提坏账准备。
    11、存货
    1、公司依据房地产行业的生产经营特点,将存货划分为拟开发土地、开发成本、开发产品、分期
    收款开发产品、低值易耗品等。
    2、本公司外购存货按取得时实际成本计价,开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。
    3、拟开发土地的核算方法:公司对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入
    开发前,在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目整体开发时,将其全部转入开发
    成本;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入开发成本,期末未开发土地仍保留在“存货——拟
    开发土地”项目。
    4、公共配套设施费用的核算方法:住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、
    行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费,计入小区商品房成本;
    有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集成本,单独计
    入“开发产品”;小区内金融邮电、社区服务用房,由公司负担的征地拆迁等费用,以及用房单位负
    担建安工程费用等,公司负担部分计入小区商品房成本。
    开发产品办理竣工验收后,公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法从开
    发成本中计提。
    5、本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    6、存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。
    7、期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原
    则计价;本公司于期末在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因霉烂变质、全部或部分过时或消
    费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致存货的市场价格持续下跌、并且在可预见的未来不能回北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    48
    升等原因,预计存货的成本高于其可变现净值,则按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计
    提存货跌价准备,计入当期损益。
    本公司对直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相
    关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础
    计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为
    基础计算。
    如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则本公司对减记的金额予以恢复,并在原已计提的
    存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    12、长期股权投资
    1、长期股权投资的初始计量
    (1)本公司对通过企业合并形成的长期股权投资,按照以下方法确定其初始投资成本:
    ①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或
    发行权益性证券面值总额之间的差额,计入资本公积;其借方差额导致资本公积不足冲减的,不足部
    分计入留存收益;
    ②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在购买日为取得对被购买方的控制权而
    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项直接相关
    费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享
    有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,在合并财务报表(控股合并情况下)或个别财务报
    表(吸收合并情况下)中确认为商誉,合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差
    额,在合并财务报表(控股合并情况下)或个别财务报表(吸收合并情况下)中确认为当期损益。
    (2)本公司对通过企业合并以外其他方式取得的长期股权投资,按照以下方法确定其初始投资成
    本:
    ①以现金购入的长期股权投资,按照实际支付的全部价款(包括直接相关的费用、税金及其他必
    要支出)作为初始股权投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付
    的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本;
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协
    议约定价值不公允的,则以投入股权的公允价值作为初始投资成本;
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货
    币性资产交换》确定;
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》
    确定。
    2、长期股权投资的后续计量北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    49
    (1)本公司对子公司的投资,是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资,母公
    司个别财务报表采用成本法核算,并按权益法纳入合并财务报表范围;
    (2)本公司对合营公司的投资,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经
    济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营
    投资本公司采用权益法核算;
    (3)本公司对联营公司的投资,是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采
    用权益法核算;
    (4)本公司对不具有重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
    投资,采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
    含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
    或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    本公司依据合同、协议的约定以及对被投资单位是否具有参与决策的权力等确定对被投资单位是
    否具有共同控制或重大影响。
    13、投资性房地产
    1、投资性房地产的种类:投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权,以及持有并准备增值
    后转让的土地使用权。
    2、投资性房地产的计量模式:本公司对投资性房地产采用成本模式计量。
    对已出租的建筑物,按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限,扣除残值后,采用直线法按月
    计提折旧。
    对已出租的土地使用权,按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限,采用直线法按月进行摊销。
    3、投资性房地产减值准备的计提依据:期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资
    性房地产减值准备;投资性房地产减值准备一经确认,在以后的会计期间不得转回。
    14、固定资产
    1、固定资产的确认标准:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用
    寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,本公司予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输设备及其他设备。
    3、固定资产的初始计量:本公司的固定资产按照成本进行初始计量,具体情况如下:
    (1)外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
    的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
    (2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    (3)投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值
    不公允的除外。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    50
    (4)非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁(实质上转移了与资产所有权有关的全
    部风险和报酬的租赁)取得的固定资产的成本,分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交
    换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第20 号——企业合并》和《企业会
    计准则第21 号——租赁》确定。
    本公司在确定固定资产成本时,考虑预计弃置费用因素。
    4、固定资产的折旧方法:年限平均法。
    5、各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧率:
    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值 折旧率
    房屋建筑物 20~40 年 5%~10% 2.25%~4.75%
    专用设备 10 年 5%~10% 9%~9.5%
    运输设备 4~5 年 5%~10% 18%~23.75%
    其他设备 3~5 年 5%~10% 18%~31.67%
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    6、固定资产后续支出的处理原则:本公司对符合上述固定资产确认条件的、与固定资产有关的更
    新改造等后续支出,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;对不符合上述固定资产
    确认条件的、与固定资产有关的修理费用等后续支出,计入当期损益。
    15、在建工程
    1、在建工程的类别:本公司在建工程指为建造或更新改造固定资产而进行的各项建筑和安装工程,
    包括自营的在建工程和发包的在建工程;
    2、在建工程的计价:在建工程按成本进行初始计量,工程成本包括在建期间发生的各项工程支出
    以及符合资本化条件的借款费用等;
    3、在建工程结转固定资产的时点:本公司在工程完工、验收合格交付使用的当月结转固定资产。
    对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;
    待办理竣工结算后,按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    16、借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
    用,以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的
    资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产的成本。其他借款费用,在发生时根据其发生额
    确认为费用,计入当期损益。
    2、借款费用资本化的开始:本公司对同时满足以下三个条件的借款费用,开始资本化:
    (1)资产支出(资产支出包括为购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    51
    3、资本化期间:是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
    的期间不包括在内。
    4、借款费用资本化的暂停和停止:本公司对符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非
    正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认
    为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是使所购建或者生产的符
    合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本
    化,以后发生的费用于发生当期确认为费用。
    5、借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内,本公司对每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
    费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
    额确定;
    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息
    金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    17、无形资产
    1、本公司对无形资产按照成本进行初始计量,具体方法如下:
    (1)购入的无形资产的成本,包括购买价款、相关税费及直接归属于使该项资产达到预定用途所
    发生的其他支出;购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,且实质上具有融资性质的,无形
    资产的成本以购买价款的现值为基础确定;
    (2)自行开发的无形资产的成本,按满足资本化条件的时点至达到预定用途前发生的支出总额确
    定,但对于以前期间已经费用化的支出不再调整;
    (3)投资者投入的无形资产的成本,按投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值
    不公允的除外;
    (4)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按《企业
    会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第16
    号—政府补助》和《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定确定。
    2、本公司对内部研究开发无形资产的计量原则和会计处理如下:
    (1)本公司将企业内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出,研究阶段支出
    是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段而发生的支出;开发阶段支
    出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
    具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段而发生的支出。
    (2)本公司对研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;对开发阶段的支出,在同时满足下列条
    件时确认为无形资产,不同时满足下列条件的确认为损益:北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    52
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
    自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
    无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    3、本公司对无形资产使用寿命的估计情况如下:
    本公司对来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,认定其使用寿命不超过合同性权利或其
    他法定权利的期限;对合同或法律没有规定使用寿命的无形资产,通常综合各方面因素判断(如与同
    行业比较、参考历史经验,或聘用相关专家进行论证等),确定无形资产为公司带来经济利益的期限。
    本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素:
    (1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    (2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    (3)以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况;
    (4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    (5)为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力;
    (6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制;
    (7)与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
    按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,本公司将其视为使用寿命不
    确定的无形资产。
    4、本公司对使用寿命有限的无形资产自其可供使用时起至不再作为无形资产确认时止在无形资产
    使用寿命内采用直线法摊销,即按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中
    最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。本公司对已提减值准备
    的无形资产计算应摊销金额时,还需扣除该无形资产已计提的减值准备累计金额。
    对于使用寿命不确定的无形资产,本公司不对其进行摊销,但在每个会计期末,对该部分无形资
    产的使用寿命进行复核,如使用寿命仍不能确定,则对其进行减值测试。
    18、长期待摊费用
    长期待摊费用核算已经发生,但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的
    各项费用,本公司对该等费用采用直线法在其受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后
    会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    19、股份支付及权益工具
    1、本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2、以权益结算的股份支付的确认和计量北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    53
    (1)对于换取职工服务的股份支付,本公司以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。在等
    待期内的每个资产负债表日,以根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数
    量做出的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关资产成本
    或当期费用,同时计入资本公积中的其他资本公积;
    (2)对于授予后立即可行权的换取职工提供服务的权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具
    的公允价值,将取得的服务计入相关资产成本或当期费用,同时计入资本公积中的股本溢价。
    权益工具的公允价值按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定。
    3、以现金结算的股份支付的确认和计量
    (1)本公司在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计(如根据最新取得的可
    行权职工人数变动等后续信息做出)为基础,按照公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入
    相关资产成本或当期费用,同时计入负债(应付职工薪酬),并在结算前的每个资产负债表日和结算
    日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益;
    (2)对于授予后立即可行权的现金结算的股份支付,在授予日按照公司承担负债的公允价值计入
    相关资产成本或当期费用,同时计入负债(应付职工薪酬),并在结算前的每个资产负债表日和结算
    日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
    20、收入
    1、本公司在同时满足下列条件时,确认商品销售收入:
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;
    (2)不再保留通常与商品所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司的主营业务为开发、销售房地产,在工程已经竣工且经有关部门验收合格,履行了销售合
    同规定的主要义务,将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,价款已全部取得或虽部分
    取得,但其余应收款项确信能够收回,与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入
    的实现。
    2、本公司对外提供劳务时,按以下方法确定收入:
    (1)在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的
    劳务收入;
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ①收入的金额能够可靠地计量;
    ②相关的经济利益很可能流入本公司;
    ③交易的完工进度能够可靠地确定;
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司确定提供劳务交易的完工进度时选用下列方法:北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    54
    ①已完工作的测量;
    ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;
    ③已经发生的成本占估计总成本的比例。
    (2)在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿
    的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;
    如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
    劳务收入。
    3、让渡资产使用权:公司预计相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时,
    按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    本公司出租物业时,满足以下条件确认其收入的实现:(1)具有承租人认可的租赁合同、协议或
    其他结算通知单;(2)履行了合同中规定的义务,开具发票且价款已经取得或确信可以取得;(3)
    投资性房地产成本能够可靠地计量。
    21、政府补助
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补
    助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政
    府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,如用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确
    认相关费用的期间,计入当期损益;如用于补偿已发生的相关费用或损失
    的,直接计入当期损益。
    22、递延所得税资产、递延所得税负债
    本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支
    付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的,确认递延所得税负
    债或递延所得税资产。
    以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性
    差异产生的递延所得税资产。
    除商誉的初始确认和非企业合并且形成既不影响会计利润也不影响应纳税所得额外,
    应当确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),应当按照税
    法规定计算的预期应交(或返还)的所得税金额计量。
    当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益记入当期损益。
    23、经营租赁、融资租赁
    经营租赁:对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期收益;
    发生的初始直接费用,应当计入当期损益。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
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    融资租赁:租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
    者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
    确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,
    可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。
    未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
    24、持有待售资产
    同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:一是已经就处置该非流动资产作出决议;
    二是已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。
    企业对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净
    残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原
    账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    对符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,也按照上述规定比照处理。
    25、主要会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    本公司年度内无会计政策变更事项发生。
    2、会计估计变更
    本公司年度内无会计估计变更事项发生。
    3、会计差错更正
    本公司年度内无会计差错更正事项发生。
    26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    (1)除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    1、长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
    本公司于期末对长期股权投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经
    营状况发生变化等原因导致长期股权投资的可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预
    计的未来期间内不可能恢复时,按单项长期股权投资账面价值高于可收回金额的差额计提长期股权投
    资减值准备,确认资产减值损失。
    2、固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    本公司于期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则计算固定资产的可收回金额,以确
    定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其
    账面价值的差额计提减值准备,确认资产减值损失:
    (1)固定资产市价大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    (2)固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或
    重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    56
    (4)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发
    生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (5)同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现
    金流量现值的折现率,导致固定资产可收回金额大幅度降低;
    (6)企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如固定资产所创造
    的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额;
    (7)其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
    3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法
    本公司于期末对在建工程进行检查,如发现存在下列情况,则计算在建工程的可收回金额,以确
    定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的在建工程,按该资产可收回金额低于其
    账面价值的差额计提减值准备,确认资产减值损失:
    (1)长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    4、无形资产减值准备的确认标准和计提方法
    本公司对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末均需进行减值测试,估计其可收回金额,按
    其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,确认资产减值损失。
    对其他无形资产,期末进行检查,当存在下述减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低
    于账面价值的差额计提无形资产减值准备,确认资产减值损失:
    (1)已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    本公司对有迹象表明一项资产(如单项固定资产或无形资产等)可能发生减值的,以单项资产为
    基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础
    确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
    产组的现金流入为依据。
    5、商誉减值准备的确认标准和计提方法
    本公司对企业合并所形成的商誉,每年末均需进行减值测试。测试时,对因企业合并形成的商誉
    的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊
    至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的
    资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,
    计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后,再对包含商誉的资产组或
    者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    57
    账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,计
    提资产减值准备,确认资产减值损失。
    除对资产进行处置、出售、对外投资等情况外,本公司对上述资产项目前期已确认的资产减值损
    失在以后会计期间不予转回。
    (2)所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用资产负债表债务法核算,对资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,
    按照《企业会计准则第18 号——所得税》的规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
    (3)质量保证金的核算方法
    本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限,从应支付的土建
    安装工程款中预留,计入“应付账款”。在保修期内为质量保证而发生的维修费用,在预留款项中扣
    除,待保修期结束后清算。
    三、税项
    1、营业税:按预收商品房款、应税金额的5%计缴。
    2、城市维护建设税:本公司控股子公司北京万通龙山置业有限公司、北京广厦富城置业有限公司
    及成都交大万通置业有限公司纬度18 项目按应交流转税额的5%计缴,成都交大万通置业有限公司的
    其他项目及其他公司均按应交流转税额的7%计缴。
    3、教育费附加:按应交流转税额的3%计缴。
    4、防洪费:系天津市地方税费。本公司控股子公司天津万通时尚置业有限责任公司及天津泰达万
    通房地产开发有限公司、天津万华置业有限公司、天津富铭置业有限公司按应交流转税的1%计缴。
    5、 企业所得税:按应纳税所得额的25%缴纳。
    6、土地增值税:按增值额的超率累进税率计缴。
    7、房产税:依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。
    8、地方教育费附加:本公司原控股子公司成都交大万通置业有限公司及其控股子公司四川香洲半
    岛房地产开发有限公司按应交流转税额的1 %计缴。
    9、价格调节基金:本公司原控股子公司成都交大万通置业有限公司开发的交大·绿岭项目位于成
    都市锦江区,根据《成都市建立主要副食品价格调控基金暂行办法》以及《成都市价格调节基金征收
    使用管理办法》(成都市政府令第144 号)规定,按销售收入或营业收入的1‰计缴,成都交大万通
    置业有限公司之控股子公司四川香洲半岛房地产开发有限公司从2008 年3 月1 日起按销售收入或营业
    收入的1‰计缴;根据成都市价格调节基金管理委员会《关于贯彻落实市政府有关灾后恢复重建政策
    措施实施意见的通知》(成价调办[2008]42 号),从2008 年7 月1 日起,成都交大万通置业有限公
    司按0.8‰计缴;四川香洲半岛房地产开发有限公司按0.5‰计缴。
    四、企业合并及合并财务报表(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、子公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    58
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围
    北京万通时尚置业有限公司(简
    称“北京时尚”)
    有限公司 北京
    房地产开
    发
    5,000 万元
    房地产开发(凭资质证经营)以
    及其它无需许可或者审批的合
    法项目
    杭州万通时尚置业有限公司 有限公司 杭州
    房地产开
    发
    3,000 万元
    房地产开发,物业管理,房产中
    介,投资管理(除证券、期货);
    批发、零售:建筑材料,装饰材
    料,五金交电,机电设备;其他
    无需报经审批的一切合法项目
    香河万通房地产开发有限公司
    (简称“香河万通”)(注1)
    有限公司 香河
    房地产开
    发
    5,000 万元
    房地产开发经营;房地产中介服
    务;其他房地产活动(凭资质证
    经营)
    成都万通成达置地有限公司(注
    2)
    有限公司 成都
    房地产开
    发
    1,000 万元
    房地产开发、物业管理、酒店管
    理
    成都万通时尚置业有限公司(简
    称“成都时尚”)(注3)
    有限公司 成都
    房地产开
    发
    8,000 万元
    房地产开发(凭资质证经营)以
    及其它无需许可或者审批的合
    法项目
    (续表1)
    子公司全称 期末实际出资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例
    (%)
    表决权比
    例(%)
    是否合
    并报表
    北京万通时尚置业有限公司 50,000,000.00 100.00 100.00 是
    杭州万通时尚置业有限公司 30,000,000.00 100.00 100.00 是
    香河万通房地产开发有限公司 50,000,000.00 100.00 100.00 是
    成都万通成达置地有限公司 6,000,000.00 60.00 60.00 是
    成都万通时尚置业有限公司 145,205,922.73 100.00 100.00 是
    (续表2)
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权益中用
    于冲减少数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司少数
    股东分担的本期亏损超过少数股东在
    该子公司期初所有者权益中所享有份
    额后的余额
    北京万通时尚置业有限公司
    杭州万通时尚置业有限公司
    香河万通房地产开发有限公司
    成都万通成达置地有限公司 3,693,472.51
    成都万通时尚置业有限公司
    注(1):报告期本公司投资人民币5,000 万元设立了香河万通房地产开发有限公司;
    注(2):报告期本公司投资人民币600 万元设立了成都万通成达置地有限公司;
    注(3):本公司原直接拥有成都交大万通置业有限公司(以下简称“成都交大万通”)51%的股权,2009 年9 月30
    日成都交大万通以派生分立方式分立为两个有限责任公司,其中成都交大万通为存续公司,成都时尚为派生新设公司。
    分立后,本公司分别持有成都交大万通及成都时尚51%的股权。2009 年10 月,本公司向成都交大房产开发有限责任公
    司(以下简称“交大房产”)转让成都交大万通51%的股权,同时受让交大房产持有的成都时尚49%的股权。受让后,
    本公司持有成都时尚100%的股权,报告期将其纳入合并范围。
    (2)同一控制下企业合并取得的子公司北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    59
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围
    北京万通龙山置业有
    限公司(简称“万通
    龙山”)
    有限公司 北京
    房地产开
    发
    15,000 万元
    房地产开发;专业承包;技术开发、
    转让、培训、服务;仓储服务;信息
    咨询(不含中介服务);承办展览展
    示;机电设备租赁;销售机械设备、
    电气设备、金属材料、建筑材料、装
    饰材料、工艺美术品、百货、定型包
    装食品、定型包装饮料
    天津万通时尚置业有
    限责任公司(简称
    “天津时尚”)
    有限公司 天津
    房地产开
    发
    25,000 万元
    房地产开发、商品房销售、出租,包
    括住宅、商业写字楼及附属配套设施
    的开发、出售、出租及相关的经营和
    管理;物业管理;商务服务;房地产
    经纪
    天津泰达万通房地产
    开发有限公司(简称
    “泰达万通”)
    有限公司 天津
    房地产开
    发
    20,000 万元房地产开发与经营;会展服务
    (续表1)
    子公司全称 期末实际出资额
    实质上构成对子公
    司净投资的其他项
    目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否合
    并报表
    北京万通龙山置业有限公司 150,000,000.00 100.00% 100.00% 是
    天津万通时尚置业有限责任公司 198,425,000.00 82.00% 82.00% 是
    天津泰达万通房地产开发有限公司 119,055,000.00 65.00 65.00 是
    (续表2)
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权益中用
    于冲减少数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司少
    数股东分担的本期亏损超过少数股
    东在该子公司期初所有者权益中所
    享有份额后的余额
    北京万通龙山置业有限公司
    天津万通时尚置业有限责任公司 83,900,485.22
    天津泰达万通房地产开发有限公司 68,377,520.60
    注:本公司对参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制的时间在一年以上(含一年)的企
    业合并确认为同一控制下的企业合并。据此,本公司对2006 年12 月向本公司的控股股东万通实业(原为万通星河,万通实业
    对万通星河实施吸收合并,万通星河已注销)的控股子公司天津时尚、泰达万通和万通龙山实施的控股合并确认为同一控制下
    的企业合并。
    (3)非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
    北京万置房地产开发有限公
    司(简称“万置公司”)
    有限公司 北京 房地产开发 1,200 万美元
    房地产的开发、建设,包括公寓
    及停车场的建设、出租、出售及
    物业管理
    北京广厦富城置业有限公司 有限公司 北京 房地产开发 8,000 万元
    房地产开发;销售自行开发的房
    屋;自有房屋的物业管理;信息
    咨询(中介除外);家居装饰;
    销售建筑材料、五金交电、机械
    电器设备、装饰材料北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    60
    天津万华置业有限公司
    有限公司 天津 房地产开发 6,500 万元
    区域基础设施的建设、开发、经
    营,房地产经营,信息咨询服务,
    高科技产品的技术服务,自有设
    备租赁,房地产经纪,物业管理,
    商务咨询服务
    天津富铭置业有限公司
    (简称“富铭置业”)
    有限公司 天津 房地产开发 12,480 万元
    以自有资金对房地产开发项目、
    城市基础设施建设项目、科技开
    发项目投资及管理;物业管理;
    商品房销售、二手房买卖;家居
    装饰;房地产开发;房屋租赁。
    国家有专营专项规定的按专营专
    项规定办理
    (续表1)
    子公司全称 期末实际出资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例(%)
    表决权比
    例(%)
    是否合
    并报表
    北京万置房地产开发有限公司 124,393,328.54 60.00 60.00 是
    北京广厦富城置业有限公司 50,000,000.00 62.50 62.50 是
    天津万华置业有限公司 162,000,000.00 100.00 100.00 是
    天津富铭置业有限公司 374,971,597.85 100.00 100.00 是
    (续表2)
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权
    益中用于冲
    减少数股东
    损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司少数
    股东分担的本期亏损超过少数股东在
    该子公司期初所有者权益中所享有份
    额后的余额
    北京万置房地产开发有限公司 180,307,430.80
    北京广厦富城置业有限公司 22,525,901.52
    天津万华置业有限公司
    天津富铭置业有限公司
    2、合并范围发生变更的说明
    本公司报告期新设成立了香河万通房地产开发有限公司、成都万通成达置地有限公司,报告期纳
    入合并范围。
    本公司原直接拥有成都交大万通51%的股权,2009 年9 月30 日成都交大万通以派生分立方式分
    立为两个有限责任公司,其中成都交大万通为存续公司,成都时尚为派生新设公司。分立后,本公司
    拥有成都时尚、成都交大万通各51%的股权;2009 年10 月,本公司受让交大房产持有的成都时尚49%
    的股权,受让后,本公司拥有成都时尚100%的股权,报告期将其纳入合并范围;同时本公司向交大房
    产转让成都交大万通51%的股权,转让后,本公司不再拥有成都交大万通的股权,自2009 年11 月1
    日起不再纳入合并范围。
    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1)本期新纳入合并范围的子公司北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    61
    名称 期末净资产 本期净利润
    香河万通房地产开发有限公司 47,936,648.50 -2,063,351.50
    成都万通成达置地有限公司 9,233,681.28 -766,318.72
    成都万通时尚置业有限公司 143,523,114.82 -1,682,807.91
    (2)本期不再纳入合并范围的子公司
    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
    成都交大万通置业有限公司 44,754,130.99 -67,458,733.31
    四川香洲半岛房地产开发有限公司(注) 232,210,435.01 14,170,285.70
    注:四川香洲半岛房地产开发有限公司系本公司报告期不再纳入合并范围的控股子公司成都交大万通置业有限公
    司的控股子公司。
    五、合并财务报表项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、货币资金
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金—人民币 4,183,188.99 3,970,313.27
    现金—美元 23,149.68 6.8282 158,070.64 23,149.68 6.8346 158,218.80
    现金—港元 5,000.00 0.8805 4,402.50 5,000.00 0.8819 4,409.50
    银行存款—人民币 2,036,974,606.97 855,179,206.67
    银行存款—美元 4,021.95 6.8282 27,462.67 6,415.78 6.8346 43,849.30
    银行存款—港元 905,880.42 0.8805 797,627.71 905,872.84 0.8819 798,889.26
    其他货币资金-人民币 30,607,551.33
    合计 2,042,145,359.48 890,762,438.13
    注:期末余额中包括使用受到限制的货币资金共计48,937,495.60 元,包括:
    (1)因房屋所有权证未办妥抵押登记而暂时无法提用的银行存款40,735,298.60 元,其中:①万置公司的银行存款
    3,120,875.31 元;②万通龙山的银行存款22,395,441.39 元;③本公司的银行存款15,218,981.90 元。
    (2)天津时尚因工程尚未竣工而暂时无法提用的劳务工资保障金8,202,197.00 元。
    2、应收账款
    (1)应收账款按账龄列示
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例
    一年以内 2,488,857.47 66.90% 124,442.88 5% 9,942,068.87 99.47% 497,103.45 5%
    一至二年 1,178,032.61 31.67% 58,901.63 5%
    二至三年北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    62
    三年以上 53,387.00 1.43% 2,669.35 5% 53,387.00 0.53% 2,669.35 5%
    合计 3,720,277.08 100.00% 186,013.86 9,995,455.87 100.00% 499,772.80
    (2)应收账款按种类列示
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例
    单项金额重大的应收账款 2,361,295.80 63.47% 118,064.80 5% 5,756,345.08 57.59% 287,817.25 5%
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大的应收账款
    其他不重大应收账款 1,358,981.28 36.53% 67,949.06 5% 4,239,110.79 42.41% 211,955.55 5%
    合计 3,720,277.08 100.00% 186,013.86 9,995,455.87 100.00% 499,772.80
    注:单项金额重大的应收账款是指余额大于100 万元的应收账款,其余款项为其他不重大应收款项。本公司不存
    在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    前五名 金额 年限 占应收账款总额的比例
    1 2,361,295.80 二年以内 63.47%
    2 560,000.00 一年以内 15.05%
    3 265,222.22 一年以内 7.13%
    4 99,238.83 二年以内 2.67%
    5 73,945.00 一年以内 1.99%
    合计 3,359,701.85
    90.31%
    (4)期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)期末余额中无应收本公司关联方的款项。
    (6)报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。
    (7)报告期无实际核销的应收账款。
    (8)报告期内无以前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
    或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
    3、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 178,165,936.34 87.19% 687,565,118.19 67.54%
    一至二年 23,952,060.78 11.72% 330,203,518.02 32.43%北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    63
    二至三年 1,880,000.00 0.92% 354,520.40 0.03%
    三年以上 354,520.40 0.17%
    合计 204,352,517.52 100.00% 1,018,123,156.61 100.00%
    注:期末余额中账龄一年以上的预付款项系预付土地价款及因工程尚未完工而未结算的工程款。
    (2)期末余额中,无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)期末余额中,无预付本公司关联方单位的款项。
    (4)预付款项金额前五名情况
    前五名 金额 年限 未结算原因
    1 92,535,807.38 二年以内 工程未完工
    2 58,363,400.00 二年以内 土地款
    3 8,007,061.02 二年以内 工程未完工
    4 3,200,000.00 三年以内 工程未完工
    5 3,057,143.35 一年以内 工程未完工
    合计 165,163,411.75
    4、其他应收款
    (1)其他应收款按账龄列示
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    一年以内 59,512,857.34 88.39% 2,966,531.80 0、5% 18,583,896.51 75.96% 899,480.55 0、5%
    一至二年 3,063,507.74 4.55% 150,698.72 0、5% 1,786,246.11 7.30% 88,415.35 0、5%
    二至三年 763,740.69 1.13% 37,275.58 0、5% 983,238.75 4.02% 39,161.94 0、5%
    三年以上 3,992,031.64 5.93% 189,601.58 0、5% 3,112,096.89 12.72% 155,604.85 5%
    合计 67,332,137.41 100.00% 3,344,107.68 24,465,478.26 100.00% 1,182,662.69
    (2)其他应收款按种类列示
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例
    单项金额重大的
    其他应收款 55,110,059.08 81.85% 2,755,502.96 5% 12,604,218.68 51.52% 630,210.93 5%
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的其北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    64
    他应收款
    其他不重大其他
    应收款 12,222,078.33 18.15% 588,604.72 0、5% 11,861,259.58 48.48% 552,451.76 0、5%
    合计 67,332,137.41 100.00% 3,344,107.68 24,465,478.26 100.00% 1,182,662.69
    注:单项金额重大的其他应收款是指余额大于100 万元的其他应收款,其余款项为其他不重大其他应收款。本公
    司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。本公司对于企业员工领取的备用
    金未计提坏账准备。
    (3)其他应收款金额前五名单位情况
    前五名 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
    1 资金往来 45,000,000.00 一年以内 66.83%
    2 房屋租金 2,614,704.60 一年以内 3.88%
    3 租房押金 2,000,000.00 一年以内 2.97%
    4 民工基金 2,000,000.00 三年以上 2.97%
    5 资金往来 1,395,448.13 三年以上 2.07%
    合计
    53,010,152.73 78.72%
    (4)期末余额中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
    北京万通实业股份有限公司 本公司母公司 1,198.92 0.00%
    (5)期末余额中应收本公司关联方的款项明细如下
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款总
    额的比例
    北京万通鼎安国际物业服务有限公司 受同一母公司控制 165,846.00 一年以内 0.25%
    天津泰达城市开发有限公司 本公司参股公司 45,000,000.00 一年以内 66.83%
    (6)报告期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备。
    (7)报告期无实际核销的其他应收款。
    (8)报告期无以前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
    或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
    5、存货
    (1)存货分类
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    开发成本 2,557,197,205.70 2,557,197,205.70 2,908,327,749.25 2,908,327,749.25
    开发产品 1,087,822,505.86 3,796,369.43 1,084,026,136.43 1,080,211,237.28 4,011,668.27 1,076,199,569.01北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    65
    拟开发土地 2,227,005,813.58 2,227,005,813.58 783,540,007.15 783,540,007.15
    合计 5,872,025,525.14 3,796,369.43 5,868,229,155.71 4,772,078,993.68 4,011,668.27 4,768,067,325.41
    注:其中利息资本化金额:开发成本159,307,941.22 元,开发产品94,517,585.65 元。
    (2)存货跌价准备
    本期减少
    存货种类 期初账面余额 本期计提额 转销 其他减少 期末账面余额
    开发产品 4,011,668.27 215,298.84 3,796,369.43
    (3) 开发成本明细
    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 期末余额
    天津广厦·富城二期 2006 年4 月 2009 年10 月 31,700 万元122,640,847.39
    天津广厦·富城三、四期 2007 年2 月 2011 年6 月 137,197 万元493,030,755.78 569,010,058.51
    天津新城·国际三期 2007 年11 月 2010 年9 月 97,721 万元378,211,956.94 526,281,685.32
    万通华府一期 2007 年8 月 2009 年9 月 59,300 万元155,324,456.77
    万通华府二期 2009 年8 月 2012 年9 月 132,170 万元 200,898,840.66
    天竺新新家园一期 2008 年12 月 2011 年12 月 110,362 万元275,955,629.08 282,278,862.16
    天竺新新家园二期 2009 年10 月 2011 年12 月 91,691 万元 209,508,637.03
    上游国际一期 2006 年11 月 2009 年3 月 59,070 万元95,013,748.05
    上游国际二期 2007 年12 月 2010 年7 月 72,608 万元319,826,370.47 436,678,865.02
    上游国际三期 2009 年7 月 2011 年6 月 77,191 万元243,199,349.48 332,540,257.00
    新新小镇·4 号地 2007 年3 月 2009 年7 月 48,472 万元193,890,276.40
    杭州万通中心项目 2010 年11 月 2013 年11 月 150,000 万元2,956,186.15
    交大·绿岭一期 2007 年7 月 2009 年12 月 50,953 万元328,247,172.47
    交大·绿岭二期 2008 年4 月 2011 年6 月 34,147 万元131,472,571.21
    红墙巷项目 2010 年5 月 2012 年12 月 50,400 万元3,257,757.15
    金府路项目 2010 年12 月 2012 年12 月 103,900 万元4,614,268.32
    香洲半岛三期 2006 年8 月 2009 年7 月 15,430 万元106,505,618.32
    香洲半岛四期 2009 年4 月 2011 年11 月 48,900 万元54,180,785.27
    合 计 2,908,327,749.25 2,557,197,205.70北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    66
    (4)开发产品明细
    项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    北京新城··国际一期 2003 年12 月 73,491,119.31 11,645,523.30 61,845,596.01
    北京新城·国际二期 2005 年4 月 6,761,335.97 3,296,444.53 3,464,891.44
    北京新城·国际三期 2007 年5 月 22,756,453.85 10,116,169.66 12,640,284.19
    北京新城·国际四期 2008 年3 月 94,595,358.51 66,017,865.48 28,577,493.03
    天津广厦·富城二期 2008 年10 月 94,199,507.96 230,835,049.30 229,999,727.30 95,034,829.96
    天津广厦·富城三期 2009 年10 月 123,804,454.77 104,246,096.26 19,558,358.51
    天津新城·国际一期 2008 年5 月 69,601,264.23 2,094,236.43 7,557,209.20 64,138,291.46
    天津新城·国际二期 2008 年9 月 218,369,104.65 98,229,295.92 120,139,808.73
    万通华府一期 2009 年9 月 512,812,493.32 366,137,711.80 146,674,781.52
    上游国际一期 2009 年3 月 73,897,024.00 95,873,803.83 82,106,267.70 87,664,560.13
    新新小镇·苏州园林 2006 年12 月 13,868,167.76 5,131,141.09 8,737,026.67
    新新小镇·1 号地 2007 年12 月 12,125,512.08 12,125,512.08
    新新小镇·4 号地 2008 年7 月 146,080,235.45 379,263,687.06 123,893,415.72 401,450,506.79
    新新小镇·彩各庄地块 2008 年8 月 103,208,098.07 85,094,542.17 18,113,555.90
    新新小镇·汉亚地块 2008 年8 月 97,999,835.76 96,334,418.98 1,665,416.78
    北京万通中心地下车库 2009 年1 月 19,373,400.00 1,356,138.00 18,017,262.00
    亚运新新家园一期 2003 年10 月 99,842.74 99,842.74
    香洲半岛一期 2007 年12 月 17,646,517.36 2,280,752.21 19,927,269.57
    香洲半岛二期 2008 年9 月 35,511,859.58 -5,051,174.09 30,460,685.49
    香洲半岛三期 2009 年8 月 155,209,989.08 155,209,989.08
    合 计 1,080,211,237.28 1,516,496,691.91 1,508,885,423.33 1,087,822,505.86
    (5)拟开发土地明细
    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 期末余额
    万通华府二、三期 2009 年8 月 2012 年9 月 172,555 万元337,720,077.37
    万通华府三期 2010 年6 月 2013 年11 月 40,385 万元 161,696,105.37
    天竺新新家园二期 2009 年10 月 2011 年12 月 91,691 万元180,383,517.36
    天竺新新家园三期 2010 年12 月 2012 年12 月 79,102 万元68,713,004.77 69,165,632.66
    杭州万通中心项目 2010 年11 月 2013 年11 月 150,000 万元 578,359,533.84北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    67
    红墙巷项目 2010 年5 月 2012 年12 月 50,400 万元 253,319,612.78
    金府路项目 2010 年12 月 2012 年12 月 103,900 万元 422,190,500.00
    运河国际生态城一、二期 2010 年3 月 2014 年12 月 284,931 万元 504,658,581.01
    空港项目 2010 年3 月 2013 年3 月 127,800 万元183,344,956.64 237,615,847.92
    香洲半岛四期 2009 年4 月 2011 年11 月 48,900 万元13,378,451.01
    合 计 783,540,007.15 2,227,005,813.58
    注(1):报告期内本公司全资子公司富铭置业以天津广厦·富城项目65,765.60 平方米的土地使用权作抵押,取得
    中国光大银行股份有限公司天津分行贷款30,000 万元,本公司提供连带责任保证担保,借款期限自2009 年6 月26 日
    至2011 年6 月25 日。
    注(2):报告期内本公司控股子公司天津时尚以天津新城·国际项目三期共35,418.39 平方米土地使用权作抵押,
    取得中国农业银行股份有限公司天津塘沽分行展期贷款18,000 万元,由北京万通实业股份有限公司提供连带责任保证
    担保,借款期间自2009 年1 月27 日至2010 年7 月26 日。该笔借款报告期已归还17,000 万元,期末余额为1,000 万
    元;天津时尚以天津新城·国际三期在建工程作抵押,取得中国农业银行股份有限公司天津塘沽分行展期贷款37,000
    万元,借款期间自2009 年2 月28 日至2010 年8 月27 日。
    天津时尚以万通华府二期B 地块17,140.45 平方米土地使用权作抵押,取得中国光大银行股份有限公司天津分行
    贷款30,000 万元,由本公司提供连带责任保证担保,借款期限自2009 年9 月29 日至2012 年9 月26 日。
    注(3):本公司控股子公司泰达万通原以天津上游国际项目二、三期80,678.40 平方米土地使用权作抵押,取得中
    国建设银行股份有限公司天津南开支行贷款30,000 万元,借款期限自2008 年1 月8 日至2011 年1 月7 日。2009 年8
    月,泰达万通撤销土地使用权抵押,变更抵押物为天津上游国际一期部分商业房产及二期部分商业在建工程。报告期
    归还借款11,700 万元,期末借款余额为18,300 万元。
    注(4):本公司全资子公司万通龙山以新新小镇项目1 号地19,465.93 平方米、4 号地78,913.54 平方米、5 号地
    13,501.11 平方米的土地使用权和1 号地7,287.03 平方米、4 号地15,308.87 平方米的在建工程,以及苏州园林7,374.36
    平方米的房产作抵押,取得中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行贷款15,000 万元, 借款期限自2007 年4 月29
    日至2010 年4 月28 日。该笔借款已累计归还7,522 万元,期末借款余额为7,478 万元。
    万通龙山以新新小镇项目4 号地78,913.54 平方米土地使用权和4 号地50,403.56 平方米在建工程作抵押,从中
    国工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得贷款10,000 万元,借款期限自2007 年7 月25 日至2010 年4 月28 日。
    注(5):报告期内本公司全资子公司北京时尚存货抵押情况参见本附注五、9。
    6、一年内到期的非流动资产
    (1) 分类
    项目 期末数 期初数
    一年内到期的长期待摊费用 2,443,349.18
    一年内到期的长期应收款 3,612,531.77 6,612,183.20
    合 计 6,055,880.95 6,612,183.20
    (2)一年内到期的长期待摊费用
    项目 原始发生额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限
    临时设施 481,172.75 320,781.94 160,390.81 12 个月
    售楼处装修 449,078.00 299,385.24 149,692.76 12 个月
    样板间 5,216,110.25 3,477,406.86 1,738,703.39 9 个月
    办公室装修 1,103,800.66 709,238.44 394,562.22 12 个月
    合计 7,250,161.66 4,806,812.48 2,443,349.18
    (3)一年内到期的长期应收款北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    68
    项目 期末数 期初数
    其他 3,834,327.00 7,224,548.00
    减:未实现融资收益 221,795.23 612,364.80
    合 计 3,612,531.77 6,612,183.20
    注:上述款项系本公司控股子公司万置公司应收北京亚历山大国际健康休闲有限公司的会所装修费用,按收款时间
    分别在“一年内到期的非流动资产”和“长期应收款”项目列示。
    7、长期应收款
    项目 期末数 期初数
    其他 1,366,001.00 1,903,108.00
    减:未实现融资收益 79,015.49 204,121.53
    合计 1,286,985.51 1,698,986.47
    注:参见本附注五、6、(3)。
    8、长期股权投资
    (1)按明细分类列示
    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    天津泰达城市开发有限公司 权益法 392,726,300.00 373,257,361.37 -1,987,933.50 371,269,427.87
    天津生态城万拓置业有限公司 权益法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 权益法 24,500,000.00 23,979,093.11 23,979,093.11
    天津万泰时尚置业有限责任公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
    合计 445,226,300.00 381,257,361.37 41,991,159.61 423,248,520.98
    (续表)
    被投资单位
    在被投资
    单位持股
    比例
    在被投资
    单位表决
    权比例
    在被投资单位持
    股比例与表决权
    比例不一致的说明
    减值
    准备
    本期计提
    减值准备
    本期现
    金红利
    天津泰达城市开发有限公司 47.06% 47.06%
    天津生态城万拓置业有限公司 40.00% 40.00%
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 49.00% 49.00%
    天津万泰时尚置业有限责任公司 4.00% 4.00%
    合计北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    69
    (2)对联营企业投资
    被投资单位名称
    企业类
    型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务性
    质
    注册资
    本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    期末资产总额期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收
    入总额
    本期
    净利润
    天津泰达城市
    开发有限公司
    有限责
    任
    天津 马军
    房地产
    开发
    34,000 万
    元
    47.06 47.06 3,057,830,107.89 2,646,954,415.98 410,875,691.91 2,542,801.67 5,798,130.73
    天津生态城万
    拓置业有限公司
    有限责
    任
    天津 许立
    房地产
    开发
    5,000 万
    元
    40.00 40.00 136,322,314.73 86,357,913.89 49,964,400.84 -35,599.16
    三亚中体万通奥林
    匹克置业有限公司
    有限责
    任
    三亚 吴振绵
    房地产
    开发
    5,000 万
    元
    49.00 49.00 48,936,924.72 48,936,924.72 -1,063,075.28
    注:本公司对联营企业的投资,是指本公司对其具有重大影响的股权投资,本公司采用权益法核算。
    9、投资性房地产
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 274,148,569.44 655,249,789.56 54,678,169.36 874,720,189.64
    房屋建筑物 274,148,569.44 655,249,789.56 54,678,169.36 874,720,189.64
    二、累计折旧和累计摊销合计 29,026,479.99 25,494,417.36 6,248,830.38 48,272,066.97
    房屋建筑物 29,026,479.99 25,494,417.36 6,248,830.38 48,272,066.97
    三、投资性房地产账面净值合计 245,122,089.45 826,448,122.67
    房屋建筑物 245,122,089.45 826,448,122.67
    四、投资性房地产减值准备累计金额合计
    房屋建筑物
    五、投资性房地产账面价值合计 245,122,089.45 826,448,122.67
    房屋建筑物 245,122,089.45 826,448,122.67
    注(1):报告期内本公司全资子公司北京时尚将拟出租的万通中心地下车库及D 座写字楼共计655,249,789.56 元作为
    投资性房地产核算。
    注(2):报告期内北京时尚以万通中心D座写字楼35,349.11平方米(其中投资性房地产34,509.27平方米、固定资产
    839.84平方米)作抵押,为本公司全资子公司富铭置业从中国对外经济贸易信托有限公司取得20,000万元借款提供担保,
    借款期限自2009年8月31日至2011年8月31日。
    北京时尚以北京万通中心地下车库及D座写字楼55,500.29平方米(其中投资性房地产45,199.80平方米、固定资产
    839.84平方米、存货9,460.65平方米)作抵押,从招商银行股份有限公司北京万通中心支行取得法人按揭贷款30,000万元,
    由本公司提供连带责任保证担保,借款期限自2009年1月9日至2014年1月8日。报告期已偿还6,000万元,期末借款余额为
    24,000万元。
    10、固定资产
    (1)固定资产分类列示
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计: 29,038,950.11 40,745,578.87 6,002,073.35 63,782,455.63
    其中:房屋建筑物 36,250,837.12 36,250,837.12
    运输工具 14,525,229.61 1,955,702.00 4,418,821.63 12,062,109.98
    其他设备 14,513,720.50 2,539,039.75 1,583,251.72 15,469,508.53北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    70
    二、累计折旧合计: 11,870,688.29 5,396,550.06 3,935,952.92 13,331,285.43
    其中:房屋建筑物 497,529.01 497,529.01
    运输工具 6,655,862.80 2,095,658.38 2,860,308.00 5,891,213.18
    其他设备 5,214,825.49 2,803,362.67 1,075,644.92 6,942,543.24
    三、固定资产账面净值合计 17,168,261.82 50,451,170.20
    其中:房屋建筑物 35,753,308.11
    运输工具 7,869,366.81 6,170,896.80
    其他设备 9,298,895.01 8,526,965.29
    四、减值准备合计
    其中:房屋建筑物
    运输工具
    其他设备
    五、固定资产账面价值合计 17,168,261.82 50,451,170.20
    其中:房屋建筑物 35,753,308.11
    运输工具 7,869,366.81 6,170,896.80
    其他设备 9,298,895.01 8,526,965.29
    (2)本期无由在建工程转入的固定资产。
    (3)期末无暂时闲置的固定资产。
    (4)期末无通过融资租赁租入的固定资产。
    (5)期末无通过经营租赁租出的固定资产。
    (6)期末无持有待售的固定资产。
    (7)期末无未办妥产权证书的固定资产。
    (8)固定资产抵押情况:参见本附注五、9。
    11、无形资产
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 902,161.00 310,910.00 1,213,071.00
    办公软件 902,160.00 310,910.00 1,213,070.00
    商标使用权 1.00 1.00
    二、累计摊销合计 221,568.55 207,404.87 428,973.42
    办公软件 221,568.55 207,404.87 428,973.42北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    71
    商标使用权
    三、无形资产账面净值合计 680,592.45 784,097.58
    办公软件 680,591.45 784,096.58
    商标使用权 1.00 1.00
    四、减值准备合计
    办公软件
    商标使用权
    无形资产账面价值合计 680,592.45 784,097.58
    办公软件 680,591.45 784,096.58
    商标使用权 1.00 1.00
    注(1):本公司无形资产无抵押、担保情况。
    注(2):洋浦耐基特实业有限公司作为“万通地产”文字商标的所有权人,授予本公司“万通地产”文字商标普通使
    用许可权,本公司向其象征性支付商标使用费为人民币1 元。
    12、商誉
    被投资单位名称 期初余额 期初减值准备本期增加 本期减少期末余额 期末减值准备
    北京万置房地产
    开发有限公司
    35,144,127.79 35,144,127.79 35,144,127.79 35,144,127.79
    注(1):本公司在2001 年因非同一控制下企业合并形成的对子公司北京万置房地产开发有限公司投资相关的股
    权投资借方差额的2006 年12 月31 日余额为35,144,127.79 元,因无法可靠确定购买日该公司可辨认资产、负债的公
    允价值,依《企业会计准则》的相关规定,在编制合并资产负债表时将其列为“商誉”。
    注(2):2008 年度,本公司对万置公司的资产进行减值测试后,因预期不能给本公司带来更多的经济利益,故对
    其全额计提商誉减值准备。
    13、长期待摊费用
    项目 原始发生额 期初额 本期增加额本期摊销额其他减少额期末额
    剩余摊销期
    限
    其他减少的原因
    人防使用权 3,000,000.00 2,400,000.00 150,000.00 2,250,000.00 180 个月
    临时设施 481,172.75 320,781.74 160,390.93 160,390.81
    转入一年内到期
    的非流动资产
    售楼处装修 282,790.00 235,658.32 94,263.36 141,394.96 18 个月
    售楼处装修 449,078.00 312,993.80 163,301.04 149,692.76
    转入一年内到期
    的非流动资产
    样板间 5,216,110.25 4,056,974.63 2,318,271.24 1,738,703.39
    转入一年内到期
    的非流动资产
    北京万通中
    心装修
    9,172,171.64 5,508,860.69 1,469,029.56 4,039,831.13 33 个月
    办公室装修 2,737,733.66 1,924,711.88 39,942.89 701,897.22 394,562.22 868,195.33 29 个月
    转入一年内到期
    的非流动资产北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    72
    杭州办公室
    装修
    337,000.00 293,516.12 76,096.79 217,419.33 终止租赁
    合计 21,676,056.30 15,053,497.18 39,942.89 5,133,250.14 2,660,768.51 7,299,421.42
    14、递延所得税资产
    (1)已确认的递延所得税资产
    项目 期末数 期初数
    坏账准备 793,741.34 6,838,306.79
    存货跌价准备 949,092.36 1,002,917.07
    合 计 1,742,833.70 7,841,223.86
    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 暂时性差异金额
    坏账准备 3,174,965.36
    存货跌价准备 3,796,369.43
    合计 6,971,334.79
    15、应付票据
    种类 期末数 期初数
    商业承兑汇票 1,983,547.00 6,310,787.30
    合计 1,983,547.00 6,310,787.30
    16、应付账款
    项目 期末数 期初数
    应付未付工程款 661,908,121.32 675,178,641.16
    合计 661,908,121.32 675,178,641.16
    (1)期末余额中无应付持有本公司5%以上(含5%)以上表决权的股东单位的款项。
    (2)期末余额中应付关联方的款项情况如下
    单位名称 期末数 期初数
    北京万通鼎安国际物业服务有限公司 3,124,450.07
    (3)账龄超过一年的大额应付账款情况如下
    单位名称 总金额 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 未偿还原因
    中建一局第
    五建筑工程
    公司
    100,679,004.09 53,360,772.00 32,318,232.09 15,000,000.00 尚未完工结算
    沈阳远大铝
    业工程有限
    公司
    19,714,340.18 14,323,503.18 5,390,837.00 尚未完工结算北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    73
    17、预收款项
    项目 期末数 期初数
    预收房款 2,219,659,275.91 1,064,111,189.26
    预收租金 2,331,102.09 682,156.36
    合计 2,221,990,378.00 1,064,793,345.62
    预收款项明细如下:
    项目名称 年初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
    北京新城·国际 40,332,727.91 9,549,823.91 已竣工 4.31%
    北京新城·国际租金 682,156.36 6,172.95
    亚运新新家园一期 50,000.00 50,000.00 已竣工
    天津新城·国际一期 15,224,428.00 18,953,848.00 已竣工 96.71%
    天津新城·国际二期 25,789,443.00 36,077,761.00 已竣工 78.95%
    天津新城·国际三期 507,619,610.00 2010 年9 月 42.83%
    万通华府一期 278,065,034.35 41,403,377.00 已竣工 39.57%
    北京万通中心租金 2,324,929.14
    新新小镇·苏州园林 2,508,531.00 2,508,531.00 已竣工 100.00%
    新新小镇·彩各庄 10,865,591.00 6,526,306.00 已竣工 33.44%
    新新小镇·4 号地 9,171,919.00 51,629,678.00 已竣工 11.67%
    新新小镇·汉亚 4,831,496.00 2,750,000.00 已竣工 100.00%
    上游国际一期 9,484,072.00 2,709,160.00 已竣工 1.72%
    上游国际二期 39,384,400.00 669,583,031.00 2010 年7 月 78.24%
    上游国际三期 287,134,434.00 2011 年6 月 39.55%
    天津广厦·富城二期 162,360,766.00 3,844,866.00 已竣工 3.17%
    天津广厦·富城三期 21,870,120.00 579,318,850.00 2011 年6 月 99.75%
    香洲半岛二期 4,921,559.00
    香洲半岛三期 54,950,666.00
    交大绿岭一期 384,300,436.00
    合计 1,064,793,345.62 2,221,990,378.00
    注(1):预售比例系指当期累计已签订销售合同的建筑面积减去累计已结转收入的建筑面积占全部可销售的建筑面积
    减去累计已结转收入的建筑面积的比例。
    注(2):期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    74
    注(3):期末余额中无预收关联方单位的款项。
    注(4):账龄超过一年的预收款项均为预收的房款,无金额重大项目。
    18、应付职工薪酬
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    工资、奖金、津贴和补贴 49,510,136.75 126,640,396.71 120,629,477.36 55,521,056.10
    职工福利费 3,766,830.65 3,766,830.65
    社会保险费 1,318,010.11 13,254,071.72 13,956,074.81 616,007.02
    其中:1、医疗保险费 495,813.66 3,996,778.83 4,380,498.54 112,093.95
    2、基本养老保险费 699,423.08 8,284,880.86 8,553,867.11 430,436.83
    3、失业保险费 54,650.22 515,673.17 525,941.77 44,381.62
    4、工伤保险费 44,652.00 212,614.04 228,583.88 28,682.16
    5、生育保险费 23,471.15 244,124.82 267,183.51 412.46
    住房公积金 353,956.01 4,994,631.69 5,042,844.16 305,743.54
    工会经费和职工教育经费 3,382,455.02 3,271,258.65 2,876,768.56 3,776,945.11
    因解除劳动关系给予的补偿 288,791.80 1,745,217.87 2,034,009.67
    合 计 54,853,349.69 153,672,407.29 148,306,005.21 60,219,751.77
    19、应交税费
    项目 期末数 期初数
    增值税 8,046.06
    营业税 -68,471,095.94 -46,278,873.53
    城市维护建设税 -4,599,954.17 -2,811,524.98
    企业所得税 -20,675,370.64 13,293,639.20
    个人所得税 1,417,276.87 1,775,718.40
    房产税 478,182.20 302,988.58
    城市房地产税 -185,733.75
    土地增值税 149,486,282.16 303,826,721.47
    土地使用税 36,334.72 136,656.61
    印花税 4,999.99 -322,068.96
    价格调节基金 -365,253.93
    教育费附加 -1,949,046.86 -1,220,659.75
    地方教育费附加 3,734.82 -211,922.46北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    75
    防洪费 -724,855.70 -231,705.25
    合计 55,014,533.51 267,707,981.65
    20、应付利息
    项 目 期末数 期初数
    分期付息到期还本的长期借款利息 3,784,939.65 3,219,132.50
    企业债券利息 15,150,684.93
    合 计 18,935,624.58 3,219,132.50
    21、其他应付款
    项目 期末数 期初数
    资金往来款 291,931,942.50 14,707,327.31
    收取的定金、押金、保证金 47,868,690.14 41,972,767.68
    代扣、代收款项 13,654,723.81 18,050,445.24
    应付未付款 20,181,357.25 26,720,289.48
    其他暂收应付款项 828,640.69 3,773,795.61
    合计 374,465,354.39 105,224,625.32
    (1)期末余额中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项明细如下
    单位名称 期末数 期初数
    北京万通实业股份有限公司 274,990.43 51,831.15
    (2)期末余额中应付关联方单位的款项情况如下
    单位名称 期末数 期初数
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 22,000,000.00
    北京万通鼎安国际物业服务有限公司 119,873.89 107,418.16
    北京万泉花园物业开发有限公司 63,760.84
    合计 22,183,634.73 107,418.16
    (3)期末余额中大额欠款如下
    单位名称 金额 账龄 款项性质
    北京瀚置新城管理顾问有限公司 260,000,000.00 一年以内 资金往来
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 22,000,000.00 一年以内 资金往来
    代收契税 17,548,978.08 二年以内 代扣代收款
    合计 299,548,978.08北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    76
    22、一年内到期的非流动负债
    1、按性质分类
    项目 期末数 期初数
    一年内到期的长期借款 774,780,000.00 449,000,000.00
    合计 774,780,000.00 449,000,000.00
    2、一年内到期的长期借款
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 544,780,000.00
    抵押、保证借款 230,000,000.00 449,000,000.00
    合计 774,780,000.00 449,000,000.00
    注(1):期末余额中无一年内到期的逾期借款。
    注(2):本公司全资子公司万通龙山以新新小镇项目1 号地19,465.93 平方米、4 号地78,913.54 平方米、5 号地
    13,501.11 平方米的土地使用权和1 号地7,287.03 平方米、4 号地15,308.87 平方米的在建工程,以及苏州园林7,374.36
    平方米的房产作抵押,取得中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行贷款15,000 万元, 借款期限自2007 年4 月29
    日至2010 年4 月28 日。该笔借款已累计归还7,522 万元,期末借款余额为7,478 万元。
    万通龙山以新新小镇项目4 号地78,913.54 平方米土地使用权和4 号地50,403.56 平方米在建工程作抵押,从中国
    工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得贷款10,000 万元,借款期限自2007 年7 月25 日至2010 年4 月28 日。
    注(3):报告期内本公司控股子公司天津时尚以天津新城·国际项目三期共35,418.39 平方米土地使用权作抵押,
    取得中国农业银行股份有限公司天津塘沽分行展期贷款18,000 万元,由北京万通实业股份有限公司提供连带责任保证
    担保,借款期间自2009 年1 月27 日至2010 年7 月26 日。该笔借款报告期已归还17,000 万元,期末余额为1,000 万
    元。
    天津时尚以天津新城·国际三期在建工程作抵押,取得中国农业银行股份有限公司天津塘沽分行展期贷款37,000
    万元,借款期间自2009 年2 月28 日至2010 年8 月27 日。
    注(4):本公司全资子公司富铭置业以天津广厦·富城项目65,765.60 平方米土地使用权作抵押,取得中国光大
    银行股份有限公司天津分行贷款30,000 万元,本公司提供连带责任保证担保,借款期限自2009 年6 月26 日至2011
    年6 月25 日。期末借款余额为30,000 万元,其中一年内到期的借款16,000 万元在本科目列示,一年以上到期的借款
    14,000 万元在长期借款科目列示。
    注(5):本公司全资子公司北京时尚以北京万通中心地下车库及D 座写字楼55,500.29 平方米(其中投资性房地
    产45,199.80 平方米、固定资产839.84 平方米、存货9,460.65 平方米)作抵押,从招商银行股份有限公司北京万通
    中心支行取得法人按揭贷款30,000 万元,由本公司提供连带责任保证担保,借款期限自2009 年1 月9 日至2014 年1
    月8 日。该笔借款报告期已偿还6,000 万元,期末借款余额为24,000 万元,其中一年内到期的借款6,000 万元在本科
    目列示,一年以上到期的借款18,000 万元在长期借款科目列示。
    23、长期借款
    (1)长期借款分类
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 183,000,000.00 693,750,000.00
    保证借款 470,000,000.00
    抵押、保证借款 820,000,000.00 269,000,000.00
    合计 1,003,000,000.00 1,432,750,000.00北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    77
    (2)金额前五名的长期借款
    期末数
    贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 年利率
    外币金额 本币金额
    备注
    中国光大银行股份有限公司
    天津分行
    2009.9.29 2012.9.26 人民币5.67%
    300,000,000.00 注(1)
    中国对外经济贸易信托有限
    公司
    2009.8.31 2011.8.31 人民币12.00%
    200,000,000.00 注(2)
    中国建设银行股份有限公司
    天津南开支行
    2008.1.8 2011.1.7 人民币5.238%
    183,000,000.00 注(3)
    招商银行股份有限公司北京
    万通中心支行
    2009.1.9 2014.1.8 人民币6.336%
    180,000,000.00 注(4)
    中国光大银行股份有限公司
    天津分行
    2009.6.26 2011.6.25 人民币5.67%
    140,000,000.00 注(5)
    合计
    1,003,000,000.00
    注(1):报告期内本公司控股子公司天津时尚以万通华府二期B 地块17,140.45 平方米土地使用权作抵押,取得中
    国光大银行股份有限公司天津分行贷款30,000 万元,由本公司提供连带责任保证担保。
    注(2):报告期内本公司全资子公司天津富铭以本公司全资子公司北京时尚35,349.11 平方米房产作为抵押,取得
    中国对外经济贸易信托有限公司20,000 万元借款,由本公司提供连带责任保证担保。同时,该笔借款由本公司以持有
    的北京时尚100%股权作为质押担保。
    注(3):本公司控股子公司泰达万通原以天津上游国际项目二、三期80,678.40 平方米土地使用权作抵押,取得中
    国建设银行股份有限公司天津南开支行贷款30,000 万元。2009 年8 月,泰达万通撤销土地使用权抵押,变更抵押物为
    天津上游国际一期部分商业房产及二期部分商业在建工程。报告期归还借款11,700 万元,期末借款余额为18,300 万
    元。
    注(4):借款详细情况参见本附注五、22、注(5)。
    注(5):借款详细情况参见本附注五、22、注(4)。
    24、应付债券
    债券名称 面值 发行日期
    债券
    期限
    发行金
    额
    期初应
    付利息
    本期应计利息
    本期已付
    利息
    期末应付利息 期末余额
    公司债 100 元
    2009 年
    10 月14 日
    5 年 10 亿元
    15,150,684.93 15,150,684.93 985,560,403.10
    25、股本
    期初数 本次变动增减(+、—)
    发行
    新股
    送
    股
    公积金转股 限售转非限售 小计
    期末数
    限售流通股
    股份
    262,742,370.00 262,742,370.00 -525,484,740.00 -262,742,370.00
    流通股股份 244,257,630.00 244,257,630.00 525,484,740.00 769,742,370.00 1,014,000,000.00
    股份总数 507,000,000.00 507,000,000.00 507,000,000.00 1,014,000,000.00
    注(1):2009 年3 月20 日,根据公司2008 年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司按每10 股转增10 股
    的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额为50,700 万股,变更后的股本为人民币101,400 万元。本次变更业经北
    京兴华会计师事务所有限责任公司以(2009)京会兴验字第6-2 号验资报告验证确认。
    注(2):本年度公司有限售条件的流通股上市数量为525,484,740.00 股。
    26、资本公积
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 1,667,816,830.00 507,000,000.00 1,160,816,830.00
    其他资本公积 28,666,130.36 28,666,130.36
    合计 1,696,482,960.36 507,000,000.00 1,189,482,960.36北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    78
    注:本期减少数参见本附注五、25。
    27、盈余公积
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 56,555,408.64 11,356,566.79
    67,911,975.43
    合计 56,555,408.64 11,356,566.79
    67,911,975.43
    注:本期增加数系本公司按公司章程规定提取的盈余公积金。
    28、未分配利润
    项目 金额
    调整前 上年末未分配利润 625,724,462.92
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润 625,724,462.92
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 274,591,002.43
    减:提取法定盈余公积 11,356,566.79
    应付普通股股利 177,450,000.00
    期末未分配利润 711,508,898.56
    29、营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本分类
    本期发生额 上期发生额
    项目
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 2,459,301,287.89 1,394,976,315.68 4,838,521,664.38 2,723,569,956.11
    其他业务 4,690,589.00 16,694,249.50 2,175,392.00 12,748,351.00
    合计 2,463,991,876.89 1,411,670,565.18 4,840,697,056.38 2,736,318,307.11
    (2)主营业务(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房地产销售 2,416,867,868.15 1,355,548,153.27 4,801,736,048.00 2,708,986,744.49
    物业出租 42,433,419.74 39,428,162.41 36,785,616.38 14,583,211.62
    合计 2,459,301,287.89 1,394,976,315.68 4,838,521,664.38 2,723,569,956.11北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    79
    (3)主营业务(分地区)
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    北京地区 934,263,930.11 357,357,594.81 2,364,012,949.78 972,939,850.19
    天津地区 1,417,844,422.78 942,755,304.96 2,235,626,479.80 1,550,335,760.60
    川渝地区 107,192,935.00 94,863,415.91 238,882,234.80 200,294,345.32
    合计 2,459,301,287.89 1,394,976,315.68 4,838,521,664.38 2,723,569,956.11
    (4)公司前五名客户的营业收入情况
    前五名 营业收入 占公司全部营业收入的比例
    1 24,973,032.00 1.01%
    2 22,482,600.00 0.91%
    3 21,086,078.00 0.86%
    4 19,147,723.00 0.78%
    5 18,208,333.00 0.74%
    合计 105,897,766.00 4.30%
    30、营业税金及附加
    项目 本期发生额 上期发生额
    计缴标准
    营业税 125,260,043.97 225,867,405.53 5%
    城市维护建设税 6,867,435.20 8,296,571.28 5%、7%
    教育费附加 3,172,395.01 3,697,866.37 3%
    地方教育费附加 61,208.33 120,191.59 1%
    土地增值税 233,798,163.30 395,521,737.84 按超率累进税率计算
    房产税 7,208,058.16 1.2%或12%
    土地使用税 96,000.90
    防洪费 708,690.45 944,408.58 1%
    城市房地产税 1,103,557.53
    价格调控基金 77,626.45 38,639.67 0.8‰、0.5‰
    合计 377,249,621.77 635,590,378.39
    注:计税标准详见本附注三、税项。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    80
    31、资产减值损失
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 1,938,562.35 -2,623,138.94
    二、存货跌价损失 63,405,736.90 4,011,668.27
    三、长期股权投资减值损失 27,353,106.47
    四、商誉减值损失 35,144,127.79
    合计 65,344,299.25 63,885,763.59
    注:报告期内成都交大万通根据北京岳华德威资产评估有限公司出具的岳华德威评报字(2009)第265 号评估报
    告计提了63,405,736.90 元的存货跌价准备。2009 年10 月本公司转让成都交大万通全部股权,自2009 年11 月1 日起
    成都交大万通不再纳入合并范围。
    32、投资收益
    项目 本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 -2,508,840.39 -19,471,973.91
    处置长期股权投资产生的投资收益 87,411,651.94
    处置交易性金融资产取得的投资收益 5,947.94
    委托贷款投资收益 2,195,555.56
    合计 84,908,759.49 -17,276,418.35
    注(1):本公司原直接拥有成都交大万通51%的股权,2009 年根据《股权转让协议》,本公司将所持成都交大万
    通51%的股权全部转让给成都交大房产开发有限责任公司,转让后,本公司不再拥有成都交大万通的股权,此次转让产
    生股权转让收益87,411,651.94 元。
    注(2):本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
    33、营业外收入
    (1)按项目分类
    项目 本期发生额 上期发生额
    固定资产处置利得 218,929.11 573,848.01
    政府补助 110,632,359.26 109,624,310.76
    违约金收入 667,381.27 734,740.12
    其他 31,358.18 334,857.87
    合计 111,550,027.82 111,267,756.76
    (2)政府补助明细
    项目 本期发生额 上期发生额 说明
    地方财政补贴-支持
    企业发展资金
    110,632,359.26 109,624,310.76
    本期发生额包括:①北京市怀柔区怀北镇
    财政科给予万置公司98,243,939.00 元;
    ②成都市金牛区人民政府九里堤街道办
    事处给予成都交大万通1,751,500.00
    元;③北京市怀柔区庙城镇财政科给予万
    通龙山7,689,844.00 元;④天津塘沽海北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    81
    洋高新技术开发区管理委员会给予富铭
    置业1,030,076.26 元;⑤成都市新都区
    财政局给予四川香洲半岛房地产开发有
    限公司1,917,000.00 元。
    34、营业外支出
    项目 本期发生额 上期发生额
    固定资产处置损失 366,549.39 235,087.03
    罚款支出 568.34 115,160.85
    赔偿金 80,728.99 1,906,590.07
    外捐赠 2,738,182.13 882,698.44
    违约金 133,490.66 113,400.00
    合计 3,319,519.51 3,252,936.39
    35、所得税费用
    项目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 184,556,453.50 389,757,730.32
    递延所得税调整 6,084,297.20 -4,531,745.60
    合计 190,640,750.70 385,225,984.72
    36、收到其他与经营活动有关的现金
    项目 金额
    往来款项 366,187,429.29
    营业外收入 111,324,353.71
    财务费用-利息收入 8,128,328.05
    合计 485,640,111.05
    37、支付其他与经营活动有关的现金
    项目 金额
    销售费用 70,802,556.57
    管理费用 51,165,284.92
    财务费用 991,887.85
    营业外支出 3,712,970.12
    往来款项 217,211,991.13
    合计 343,884,690.59北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    82
    38、支付其他与筹资活动有关的现金
    项目 金额
    律师费 300,000.00
    贷款担保费 1,800,000.00
    咨询顾问费 800,000.00
    合计 2,900,000.00
    39、现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 344,898,940.51 831,190,677.70
    加:资产减值准备 65,344,299.25 63,885,763.59
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,837,227.52 13,997,743.64
    无形资产摊销 207,404.87 132,248.52
    长期待摊费用摊销 5,133,250.14 19,457,225.82
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号
    填列)
    117,436.48 -338,760.98
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 30,183.80
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 51,154,089.24 -3,106,203.65
    投资损失(收益以“-”号填列) -84,908,759.49 17,276,418.35
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 6,084,297.20 -4,531,745.60
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -1,879,729,454.92 802,409,398.05
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 321,769,967.64 85,324,997.78
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 2,071,680,170.10 -2,464,486,314.01
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 932,619,052.34 -638,788,550.79北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    83
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 2,042,145,359.48 890,762,438.13
    减:现金的期初余额 890,762,438.13 2,087,997,288.00
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 1,151,382,921.35 -1,197,234,849.87
    (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    4.取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格 136,125,291.86
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 136,125,291.86
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 70,866,110.72
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 65,259,181.14
    4.处置子公司的净资产 44,754,130.99北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    84
    流动资产 941,985,704.27
    非流动资产 865,466.78
    流动负债 816,486,518.31
    非流动负债 70,000,000.00
    (3)现金和现金等价物的构成
    项目 期末数 期初数
    一、现金 2,042,145,359.48 890,762,438.13
    其中:库存现金 4,345,662.13 4,132,941.57
    可随时用于支付的银行存款 1,988,862,201.75 813,565,277.65
    可随时用于支付的其他货币资金 52,023.93
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 2,042,145,359.48 890,762,438.13
    40、资产减值准备明细
    本期减少
    项目 期初账面余额 本期增加
    转销 其他减少
    期末账面余额
    一、坏账准备 1,682,435.49 1,938,562.35 90,876.30 3,530,121.54
    二、存货跌价准备 4,011,668.27 215,298.84 3,796,369.43
    三、商誉减值准备 35,144,127.79 35,144,127.79
    合计 40,838,231.55 1,938,562.35 215,298.84 90,876.30 42,470,618.76
    六、关联方及关联交易(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、 本企业的母公司情况
    母公司名称 关联关系
    企业类
    型
    注册
    地
    法人代
    表
    业务性质 注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例
    组织机构代
    码
    北京万通实业股
    份有限公司(简
    称“万通实
    业”)
    本公司母
    公司
    股份公
    司
    北京 冯仑
    房地产开
    发;技术转
    让及其他等
    143,377.50
    万元
    51.16% 51.16% 10259516-4
    注:本公司控股股东原为北京万通星河实业有限公司(简称“万通星河”),万通星河的控股股东为万通实业。经中国证券
    监督管理委员会以证监许可[2008]747 号文《关于核准北京万通实业股份有限公司公告北京万通地产股份有限公司收购报告书并豁
    免其要约收购义务的批复》批准,万通实业对万通星河实施吸收合并。报告期内,万通实业完成了对万通星河吸收合并的相关法律
    手续,万通星河已被注销。吸收合并后,万通星河的全部资产、负债由万通实业承继。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    85
    2、 本企业的子公司情况
    子公司全称 子公司类型
    企业
    类型
    注册地
    法人
    代表
    业务性质注册资本 持股比例
    表决权比
    例
    组织机构代
    码
    北京万置房地产
    开发有限公司
    本公司的控
    股子公司
    有限
    公司
    北京 许立
    房地产开
    发
    1200 万美元60.00% 60.00% 60008887-8
    北京广厦富城置
    业有限公司
    本公司的控
    股子公司
    有限
    公司
    北京 许立
    房地产开
    发
    8000 万元62.50% 62.50% 74470425-4
    北京万通龙山置
    业有限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    北京 姚鹏
    房地产开
    发
    15000 万元100.00% 100.00% 78252591-9
    天津泰达万通房
    地产开发有限公
    司
    本公司的控
    股子公司
    有限
    公司
    天津 马军
    房地产开
    发
    20000 万元65.00% 65.00% 76430873-4
    天津万通时尚置
    业有限责任公司
    本公司的控
    股子公司
    有限
    公司
    天津
    徐子
    华
    房地产开
    发
    25000 万元82.00% 82.00% 76760761-7
    天津万华置业有
    限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    天津 许立
    房地产开
    发
    6500 万元100.00% 100.00% 78938207-6
    天津富铭置业有
    限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    天津 许立
    房地产开
    发
    12480 万元100.00% 100.00% 76128871-5
    北京万通时尚置
    业有限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    北京 许立
    房地产开
    发
    5000 万元100.00% 100.00% 67425140-4
    杭州万通时尚置
    业有限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    杭州 许立
    房地产开
    发
    3000 万元100.00% 100.00% 67063746-5
    香河万通房地产
    开发有限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    香河 许立
    房地产开
    发
    5000 万元100.00% 100.00% 69346500-2
    成都万通成达置
    地有限公司
    本公司的控
    股子公司
    有限
    公司
    成都 许立
    房地产开
    发
    1000 万元60.00% 60.00% 69626458-0
    成都万通时尚置
    业有限公司
    本公司的全
    资子公司
    有限
    公司
    成都 许立
    房地产开
    发
    8000 万元100.00% 100.00% 69625542-2
    3、本企业的合营和联营企业情况
    被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本
    本企业持
    股比例
    本企业在被投
    资单位表决权
    比例
    天津生态城万拓置业有限公司 有限公司天津许立 房地产开发5000 万元 40.00% 40.00%
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 有限公司三亚吴振绵房地产开发5000 万元 49.00% 49.00%
    天津泰达城市开发有限公司 有限公司天津马军 房地产开发34000 万元 47.06% 47.06%
    (续表)
    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
    本期营业收
    入总额
    本期
    净利润
    关联关系 组织机构代码
    天津生态城万拓置业有
    限公司
    136,322,314.73 86,357,913.89 49,964,400.84 -35,599.16
    本公司持股
    40.00%
    68774169-9
    三亚中体万通奥林匹克置
    业有限公司
    48,936,924.72 48,936,924.72 -1,063,075.28
    本公司持股
    49.00%
    68727526-1
    天津泰达城市开发有限公
    司
    3,057,830,107.89 2,646,954,415.98 410,875,691.91 2,542,801.67 5,798,130.73
    本公司持股
    47.06%
    75220555-1北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    86
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    北京嘉华筑业实业有限公司(简称“嘉华筑业”)
    关联自然人
    (注1)
    10260198-2
    北京万泉花园物业开发有限公司 母公司持股86%子公司 60005180-5
    北京万通新概念集成住宅咨询服务有限公司 母公司持股70%子公司 72261908-3
    北京万通鼎安国际物业服务有限公司(简称“万通鼎安”) 母公司持股75%子公司 60002947-2
    洋浦耐基特实业有限公司 母公司股东(持股8.42%) 29387247-7
    北京万通新世界商城有限责任公司 母公司持股90%子公司 10119939-7
    天津泰达集团有限公司(简称“泰达集团”)
    关联自然人
    (注2)
    10306771-8
    天津生态城投资开发有限公司(简称“生态城投资公司”)
    关联自然人
    (注3)
    67145707-9
    天津生态城建设投资有限公司(简称“生态城建设公司”)
    关联自然人
    (注3)
    67599768-9
    注(1):嘉华筑业的董事、总经理楼为华先生同时担任本公司副董事长,故楼为华先生为本公司的关联自然人,嘉华
    筑业为本公司的非控制关系关联方。
    注(2):泰达集团的董事长张军先生同时担任本公司控股股东万通实业的董事,故张军先生为本公司的关联自然人,
    泰达集团为本公司的非控制关系关联方。
    注(3):生态城投资公司第一大股东为天津泰达投资控股公司(以下简称泰达控股),泰达控股的全资子公司泰达集
    团持有我公司控股股东万通实业25.55%股权,泰达集团董事长张军先生担任万通实业董事,因此生态城投资公司为本公
    司关联方;生态城建设公司的控股股东为生态城投资公司,也为本公司关联方。
    5、关联交易情况
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交易类
    型
    关联交易
    内容 金额
    占同类交易金额
    的比例
    金额
    占同类交易金额
    的比例
    北京万通实业股份有限
    公司
    提供劳务 收取委托管理费 600,000.00 100% 600,000.00 100%
    北京万通实业股份有限
    公司
    接受劳务 支付运营费 823,589.28 100% 710,710.52 100%
    北京万通鼎安国际物业
    服务有限公司
    接受劳务 支付物业管理费 9,925,295.08 100% 6,163,915.77 100%
    关联交易说明 公司与各关联方相互提供产品或服务的定价原则为:国家有规定的以规定为准,国家无规定的以当地可
    比市场价为准,若无可比的当地市场价格,则为协议价格(指经双方协商同意,以合理的成本费用加上
    合理的利润而构成的价格)。
    (2)关联租赁情况
    出租方名称 承租方名称 租赁资产
    情况
    租赁资产涉及
    金额
    租赁起始日租赁终止日租赁收益
    租赁收益确定
    依据
    租赁收益对公
    司影响
    北京万通时
    尚置业有限
    公司
    北京万泉花园
    物业开发有限
    公司
    万通中心
    D 座写字
    楼
    284 万元 2009-5-1 2012-4-30 156,949.76
    参考市场价格
    协商确定
    占同类交易金
    额的比例为
    1.48%北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    87
    (3)关联方资产转让情况
    关联方 关联交易内本期发生额 上期发生额
    容
    关联交易类型 关联交
    易定价
    原则 金额 占同类交易金
    额的比例(%)
    金额 占同类交易金
    额的比例(%)
    天津生态城投资开
    发有限公司
    受让股权 资产转让 17,250,000 87.50%
    天津生态城建设投
    资有限公司
    受让股权 资产转让
    天津产
    权交易
    中心挂
    牌价
    2,500,000 12.50%
    6、关联方应收应付款项
    项目名称
    关联方 期末金额 期初金额
    其他应付款 北京万通实业股份有限公司 274,990.43 51,831.15
    其他应收款 北京万通实业股份有限公司 1,198.92
    其他应付款 三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 22,000,000.00
    其他应收款 北京万通鼎安国际物业服务有限公司 165,846.00
    其他应付款 北京万通鼎安国际物业服务有限公司 119,873.89 107,418.16
    应付账款 北京万通鼎安国际物业服务有限公司 3,124,450.07
    其他应付款 北京万泉花园物业开发有限公司 63,760.84
    其他应收款 天津泰达城市开发有限公司 45,000,000.00 7,000,000.00
    七、或有事项
    1、截至2009 年12 月31 日,本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保,尚未结清的担保余额为
    64,665.09 万元(其中本公司11,010.52 万元,本公司控股子公司万置公司26,591.41 万元,本公司
    全资子公司万通龙山27,063.16 万元),该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登
    记后解除。
    2、依据天津经济技术开发区建设发展局津开建发[2004]206 号《关于印发<天津经济技术开发区
    建设项目工程款及劳务人员工资支付管理暂行规定>的通知》,本公司控股子公司天津时尚必须向建设
    发展局指定的银行缴存建筑劳务工资保障金(建筑劳务工资保障金额为工程中标价的10%,最高不超
    过200 万元)。截至2009 年12 月31 日,天津时尚共计缴存建筑劳务工资保障金820.22 万元。该项
    资金待工程竣工后,由天津时尚、施工单位及分包企业共同确认并发布未拖欠工资的公告,在公告期
    内无劳务人员举报或投诉并经建设发展局和劳动人事局核准后,银行将劳务工资保障金余额及利息一
    并归还天津时尚。
    八、承诺事项
    本公司无需要披露的重大承诺事项。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    88
    九、 资产负债表日后事项
    1、2010 年1 月15 日,本公司全资子公司万通龙山从广东发展银行股份有限公司北京建国路支行
    取得借款人民币30,000 万元,年利率为5.4%,借款期限自2010 年1 月15 日至2011 年1 月14 日,
    由本公司提供连带责任保证担保。
    2、根据本公司第四届董事会第十四次会议通过的议案:①2009 年度利润分配预案:以2009 年末
    股本1,014,000,000 股为基数,向全体股东按每10 股派发现金红利1.00 元(含税)的比例发放股利
    101,400,000.00 元,此项拟分配的现金股利包括在期末未分配利润中;②2009 年度资本公积转增股本
    预案:以2009 年末股本1,014,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东按每10 股转增股本2 股。
    3、2010 年1 月26 日,本公司以货币资金10,000 万元对全资子公司香河万通进行增资,香河万
    通变更后的注册资本为15,000 万元,业经香河诚信会计师事务所有限责任公司出具香会事变字[2010]
    第004 号验资报告验证确认。截至报告日,香河万通已办妥工商变更登记手续。
    4、2010 年1 月27 日,本公司以货币资金10,075.38 万元对参股公司天津生态城万拓置业有限公
    司(以下简称万拓置业)进行增资,万拓置业变更后的注册资本为15,075.38 万元,本公司持股比例
    由40%增至80.10%,本次变更业经天津市中和信诚会计师事务所有限公司以津中和信诚验字[2010]第
    33 号验资报告验证确认。截至报告日,万拓置业已办妥工商变更登记手续。
    十、母公司财务报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、应收账款
    (1)应收账款按种类列示
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例
    单项金额重大的应收账款
    单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的应收账款
    其他不重大应收账款 407.00 100.00% 20.35 5% 407.00 100.00% 20.35 5%
    合计 407.00 20.35 407.00 20.35
    注:单项金额重大的应收账款是指余额大于100 万元的应收账款,其余款项为其他不重大应收款项。本公司不存在
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    (2)期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项;
    (3)期末余额中无应收本公司关联方的款项;
    (4)报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备;
    (5)报告期无实际核销的应收账款;
    (6)报告期内无以前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
    或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
    2、其他应收款
    (1)其他应收款按账龄列示北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    89
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例
    一年以内 2,492,572,749.19 83.63% 184,601.90 0、5% 804,252,579.99 79.60% 3,352.75 0、5%
    一至二年 468,813,930.83 15.73% 0 185,798,889.42 18.39% 4,178.71 0、5%
    二至三年 15,501,913.56 0.52% 4,178.71 0、5% 17,178,180.31 1.70% 13,048.77 0、5%
    三年以上 3,542,480.35 0.12% 13,048.77 0、5% 3,081,505.00 0.31% 0
    合计 2,980,431,073.93 100.00% 201,829.38 1,010,311,154.72 100.00% 20,580.23
    (2)其他应收款按种类列示
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    单项金额重大的其
    他应收款
    2,975,664,732.18 99.84% 1,009,087,325.24 99.88%
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    其他不重大其他应
    收款
    4,766,341.75 0.16% 201,829.38 0、5% 1,223,829.48 0.12% 20,580.23 0、5%
    合计 2,980,431,073.93 100.00% 201,829.38 1,010,311,154.72 100.00% 20,580.23
    注:单项金额重大的其他应收款是指余额大于100 万元的其他应收款,其余款项为其他不重大其他应收款。本公司
    不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。本公司对应收子公司款项及员工领
    取的备用金未计提坏账准备。
    (3)其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款总额
    的比例
    杭州万通时尚置业有限公司 本公司全资子公司 592,007,477.33 二年以内 19.86%
    成都万通时尚置业有限公司 本公司全资子公司 532,938,173.40 一年以内 17.88%
    北京广厦富城置业有限公司 本公司控股子公司 511,546,755.08 三年以内 17.16%
    香河万通房地产开发有限公司 本公司全资子公司 470,886,582.80 一年以内 15.80%
    北京万通时尚置业有限公司 本公司全资子公司 434,029,180.05 二年以内 14.56%
    合计 2,541,408,168.66 85.26%
    (4)期末余额中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
    北京万通实业股份有限公司 本公司母公司 1,198.92 0.00%
    (5)期末余额中应收本公司关联方的款项明细如下北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    90
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
    北京广厦富城置业有限公司 本公司控股子公司 511,546,755.08 17.16%
    北京万置房地产开发有限公司 本公司控股子公司 6,253,252.02 0.21%
    天津泰达万通房地产开发有限公司 本公司控股子公司 392,099,813.88 13.16%
    天津万华置业有限公司 本公司全资子公司 35,903,497.62 1.20%
    杭州万通时尚置业有限公司 本公司全资子公司 592,007,477.33 19.86%
    北京万通时尚置业股份公司 本公司全资子公司 434,029,180.05 14.56%
    香河万通房地产开发有限公司 本公司全资子公司 470,886,582.80 15.80%
    成都万通时尚置业有限公司 本公司全资子公司 532,938,173.40 17.88%
    成都万通成达置地有限公司 本公司控股子公司 279,770.01 0.01%
    合计 2,975,944,502.19 99.85%
    (6)报告期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备;
    (7)报告期无实际核销的其他应收款;
    (8)报告期无以前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
    或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
    3、长期股权投资
    被投资单位
    核算方
    法
    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额
    天津泰达城市开发有限公司 权益法392,726,300.00 391,903,876.55 2,728,600.32 394,632,476.87
    天津生态城万拓置业有限公司(注1) 权益法20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司(注2) 权益法24,500,000.00 23,979,093.11 23,979,093.11
    北京万置房地产开发有限公司 成本法124,393,328.54 54,105,100.75 54,105,100.75
    北京广厦富城置业有限公司 成本法50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
    北京万通龙山置业有限公司 成本法150,000,000.00 145,125,682.49 145,125,682.49
    天津万通时尚置业有限责任公司 成本法198,425,000.00 166,985,673.39 166,985,673.39
    天津泰达万通房地产开发有限公司 成本法119,055,000.00 117,492,703.05 117,492,703.05
    天津富铭置业有限公司 成本法374,971,597.85 374,971,597.85 374,971,597.85
    成都交大万通置业有限公司 成本法210,180,000.00 182,826,893.53 -182,826,893.53
    杭州万通时尚置业有限公司 成本法30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
    天津万华置业有限公司 成本法162,000,000.00 162,000,000.00 162,000,000.00北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    91
    北京万通时尚置业有限公司 成本法50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
    香河万通房地产开发有限公司 成本法50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
    成都万通成达置地有限公司 成本法6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
    成都万通时尚置业有限公司 成本法145,205,922.73 145,205,922.73 145,205,922.73
    合计 2,107,457,149.12 1,725,411,527.61 65,086,722.63 1,790,498,250.24
    (续表1)
    被投资单位
    在被投资单
    位持股比例
    在被投资单
    位表决权比
    例
    在被投资单位持股
    比例与表决权比例
    不一致的说明
    减值
    准备
    本期计提减
    值准备
    本期现金红利
    天津泰达城市开发有限公司 47.06% 47.06%
    天津生态城万拓置业有限公司 40.00% 40.00%
    三亚中体万通奥林匹克置业有限公司 49.00% 49.00%
    北京万置房地产开发有限公司 60.00% 60.00% 35,144,127.79
    北京广厦富城置业有限公司 62.50% 62.50%
    北京万通龙山置业有限公司 100.00% 100.00% 46,000,000.00
    天津万通时尚置业有限责任公司 82.00% 82.00% 85,968,158.28
    天津泰达万通房地产开发有限公司 65.00% 65.00% 13,000,000.00
    天津富铭置业有限公司 100.00% 100.00% 9,000,000.00
    成都交大万通置业有限公司 51.00% 51.00%
    杭州万通时尚置业有限公司 100.00% 100.00%
    天津万华置业有限公司 100.00% 100.00%
    北京万通时尚置业有限公司 100.00% 100.00%
    香河万通房地产开发有限公司 100.00% 100.00%
    成都万通成达置地有限公司 60.00% 60.00%
    成都万通时尚置业有限公司 100.00% 100.00%
    合计 35,144,127.79 153,968,158.28
    注(1):2009 年12 月28 日,本公司与天津生态城投资开发有限公司、天津生态城建设投资有限公司在天津产权
    交易中心签订了产权交易合同,分别受让生态城投资公司持有的万拓置业35%股权及生态城建设投资公司持有的万拓置
    业5%股权,受让后,本公司持有万拓置业40%的股权,此次股权转让已于2009 年12 月30 日在天津产权交易中心取得
    产权交易凭证。
    注(2):本公司于2009 年7 月投资设立三亚中体万通奥林匹克置业有限公司,持股比例为49%,本公司按权益法
    核算。
    4、营业收入和营业成本
    (1)营业收入、营业成本分类
    本期发生额 上期发生额
    项目
    收入 成本 收入 成本
    其他业务 16,392,838.00 15,130,243.00 13,805,318.00 12,748,351.00
    合计 16,392,838.00 15,130,243.00 13,805,318.00 12,748,351.00北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    92
    (2)公司业务明细
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    租赁收入 132,000.00 65,000.00
    咨询服务收入 16,260,838.00 15,130,243.00 13,740,318.00 12,748,351.00
    合计 16,392,838.00 15,130,243.00 13,805,318.00 12,748,351.00
    (3)公司提供大额咨询服务收入明细
    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
    天津富铭置业有限公司 2,888,357.00 17.62%
    天津泰达万通房地产开发有限公司 2,661,001.00 16.23%
    北京广厦富城置业有限公司 1,666,729.00 10.17%
    天津万通时尚置业有限责任公司 4,643,142.00 28.32%
    北京万置房地产开发有限公司 3,171,747.00 19.35%
    北京万通龙山置业有限公司 979,862.00 5.98%
    合计 16,010,838.00 97.67%
    5、投资收益
    (1)投资收益明细
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 153,968,158.28 412,852,971.98
    权益法核算的长期股权投资收益 2,207,693.43 -825,458.73
    处置长期股权投资产生的投资收益 27,353,418.92
    委托贷款投资收益 5,833,333.46 11,161,111.00
    合计 189,362,604.09 423,188,624.25
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本期发生额 上期发生额
    本期比上期增减变动
    的原因
    北京万置房地产开发有限公司 390,000,000.00 本年未分配股利
    北京万通龙山置业有限公司 46,000,000.00 23,000,000.00 本年分红增加
    天津万通时尚置业有限责任公司 85,968,158.28 2008 年度未分配
    天津富铭置业有限公司 9,000,000.00 2008 年度未分配
    天津泰达万通房地产开发有限公司 13,000,000.00 2008 年度未分配
    合计 153,968,158.28 413,000,000.00
    注:本公司投资收益的汇回不存在重大限制。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    93
    6、现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 113,565,667.90 294,638,930.10
    加:资产减值准备 181,249.15 62,459,979.53
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,722,075.77 1,766,798.06
    无形资产摊销 49,689.51 29,846.87
    长期待摊费用摊销 1,469,029.56 13,152,366.36
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 14,611.89 -404,965.14
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 34,626,193.03
    投资损失(收益以“-”号填列) -189,362,604.09 -423,188,624.25
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -1,964,192,176.84 -148,161,304.04
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 1,306,720,453.70 -310,453,327.67
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -695,205,810.42 -510,160,300.18
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    94
    现金的期末余额 407,577,868.75 132,069,702.47
    减:现金的期初余额 132,069,702.47 727,699,360.69
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 275,508,166.28 -595,629,658.22
    十一、补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 87,264,031.66
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    110,632,359.26
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    5,947.94
    受托经营取得的托管费收入 600,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,254,230.67
    合计 196,248,108.19
    所得税影响额 27,378,392.56
    少数股东权益影响额(税后) 26,444,290.09
    合计 142,425,425.54
    2、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润9.50% 0.2708 0.2708
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    4.57% 0.1303 0.1303
    (1)加权平均净资产收益率= P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)其中:P0 分别对应于归属于
    公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利
    润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
    净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净
    资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek 为因其他交易或事项引
    起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    (2)基本每股收益= P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通
    股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发
    行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增
    加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    95
    (3)稀释每股收益= P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股
    份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
    十二、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2010 年2 月10 日批准报出
    北京万通地产股份有限公司
    二零一零年二月十日北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    96
    附件一
    公司内部控制的自我评估报告
    北京万通地产股份有限公司
    关于2009 年度内部控制的自我评价报告
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容
    的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下,本公司已经建立起一套较完整的内控管理
    体系,从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事会负责内部控制的建立
    健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督与完善。经理层负责组织领导企业内
    部控制的日常运行。董事会下设审计委员会薪酬委员会,审计委员会负责督导企业内部控制体系建立
    健全,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司审计部直接由审计委员会领导,日常
    工作接受监事会的监督和指导,保证了其机构设置、人员配备和工作的独立性。薪酬委员会负责激励
    与约束机制的把控。
    2009年度公司以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》为参考,并按照上海证券
    交易所发布的相关规范文件,对公司的内控体系进行了梳理及优化,现具体阐述如下:
    一、 本公司内部控制的目标:
    严格遵循国家的相关法律法规,有效整合各方资源,合理组织公司经营管理活动,最大限度地提
    高公司资产的安全性及盈利能力,确保财务报告及相关信息真实完整,促进公司战略目标的稳定实现。
    二、 内部控制的特性:
    由于内部控制存在固有的局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证,内部控制的有效性将会
    随公司内、外部环境及经营情况的变化而变化,本公司内部控制已初步建立起检查监督机制,内部缺
    陷一经识别,本公司将立即采取措施予以整改。
    三、 内部环境
    1. 公司治理
    万通地产按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等
    法律、行政法规、部门规章的要求,建立了规范的公司治理结构,形成了科学有效的职责分工和制衡
    机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法
    规和企业章程规定的合法权利,依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
    董事会对股东大会负责,依法行使企业的经营决策权。董事会建立了审计、薪酬、战略三个专门委员
    会,提高了董事会运作效率。董事会9名董事中,有3名独立董事。 监事会对股东大会负责,监督企北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    97
    业董事、总经理、其他高级管理人员、控股子公司总经理以及其他关键岗位人员依法履行职责。经理
    层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。公司根据国家有关法律
    法规和公司章程,建立了议事规则,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。公司坚持与大股东
    及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开,保证了公司具有独立完整的业务及
    自主经营能力。
    2. 机构设置
    公司采用总部、区域组团、一线的管理模式,兼顾集中与柔性管理,加强对公司运营的管理。董
    事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会,审计委员会负责审查企业内部
    控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。薪
    酬委员会负责激励与约束机制的把控。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组
    织领导企业内部控制的日常运行。公司审计部直接向董事会审计委员会、监事会汇报工作,保证了审
    计部机构设置、人员配备和工作的独立性。
    3. 人力资源
    人才是万通地产的根本,公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策,将职业道德修
    养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准,切实加强员工培训和继续教育,不断提升员工素
    质。公司编制《万通员工手册》并制定了《招聘管理制度》、《试用期管理制度》、《考勤休假管理
    制度》《奖惩管理制度》《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、《培训管理制度》、《福利管理制
    度》和《离职管理制度》。
    4. 企业文化
    公司重视和加强了企业文化建设,培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬
    业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理理念,强化风险意识。 董事、监事、经理及其他高级管
    理人员在企业文化建设中发挥了主导作用。2009年,万通地产在万通陈列馆创办了内部培训学校即万
    通龙山学校,对员工加强了企业文化,即“守正出奇”的宣讲教育。万通九条是万通最基本的核心理
    念,指引着万通人和万通事业的发展。
    (1)以天下为己任,以企业为本位,创造财富,完善自我;
    (2)毋忘在莒;
    (3)守正出奇,顺天应人;
    (4)学习永远是万通事业进步的前阶;
    (5)学先进、傍大款、走正道;
    (6)站在未来安排现在 ;
    (7)不动即动,不争即争 ;
    (8)资本社会化、公司专业化、 经理职业化、发展本土化;北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    98
    (9)全球观、中国心、专业能力、本土功夫。
    公司以独特的、个性化而又制度化的企业文化活动与仪式,反映了万通的精神追求,公司更向往
    的是“三位一体”:公司-产品-客户,三方面共同达到气质一致、形神吻合的境界,在这样的过程
    中,公司价值、产品品质、客户增值都得以全面实现并不断提升。
    公司文化活动与仪式主要包括万通反省日、万通感恩日、万通英雄会、元旦登长城活动与万通誓
    言、新年晚会、万通生活节、万通生活家、万通历史陈列馆等等。
    四、 风险评估
    为促进公司持续、健康、稳定发展,实现公司长治久安的目标,公司根据设定的控制目标,结合
    不同发展阶段和业务拓展情况,全面系统持续地收集相关信息,结合实际情况,及时进行风险评估,
    动态进行风险识别和风险分析,及时调整风险应对策略。在内控体系建立健全过程中,本公司坚持风
    险导向原则,在风险评估的基础上梳理重大业务流程及确定重点业务单位,设计关键控制活动,并对
    其执行情况进行持续评价及跟踪。公司识别内部风险,主要关注:董事、监事、经理及其他高级管理
    人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素;组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等
    管理因素;研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素;财务状况、经营成果、现金流量等
    财务因素;营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。 公司识别外部风险,主要关注:经济形
    势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素;法律法规、监管要求等法律因素。
    五、 重点业务活动控制
    1. 销售
    公司已经制定了《销售与收款内部控制制度》和销售政策,明确了年度销售目标、合同评审原则、
    定价原则、结算办法;建立了客户信用管理、确定了赊销额度、信用标准和条件、收款方式及涉及销
    售业务的机构和人员的职责权限等;并对销售及收款作出了明确规定,收款责任一律落实到销售人员,
    并将房款回收率与销售人员的业绩考核挂钩。
    2. 成本
    项目的成本控制是一个系统工程,对工程造价全面管理是这一系统工程的中心环节。公司制定的
    工程造价管理制度对管理目标、任务、组织机构、岗位职责、工程流程作了明确规定,使之既具有指
    导意义,又具有操作性。配合工程造价管理制度的实施,公司还编制了招、投标管理制度及实施细则、
    合同管理制度、工程费用支付管理办法、涉及变更及工程洽商管理等配套制度、实施办法及详细的工
    作流程和管理工具。
    3. 资金
    公司设有资金规划部负责公司资金规划与管理,合理安排资金的使用与融资渠道,并为公司决策
    层提供融资方案。协调公司与金融机构的关系。有效合理地使用资金、降低资金成本,保证各项目的
    资金供给。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    99
    4. 采购
    公司设有采购中心,组织完成公司的集中采购,制定招标采购管理制度与工作流程,指导、监督、
    检查项目公司的招标采购工作。参加公司产品标准的制定,跟踪掌握产品的发展趋势和市场行情,向
    公司相关部门提供信息。建立公司的合格供应商资源库。
    5. 重大投资
    鉴于房地产投资项目具有的投资额大,经营周期长,不可控制风险因素多的特点,公司在总结项
    目投资经验的基础上,拟定了投资管理制度及流程,以此规范公司投资行为、防范投资风险。
    公司制订了《投资评价委员会工作章程》,章程明确规定了投资评价委员会组成人员的专业背景、
    工作程序及职责,对项目可行性报告的内容格式作了清晰的界定。以章程为指导,结合公司目前的组织
    机构设置,制定了投资管理流程,对项目选择、初步可行性论证、详细可行性论证、出具可行性论证
    报告、预审、终审、提交管理层决策等环节的责任、工作程序作了细致约定,从而提高了投资项目决
    策的科学化、专业化水平。
    6. 对子公司的管理
    公司构建总部、区域组团、一线的三级架构体系。在三级架构体系下,总部对区域组团和子公司
    的授权和职责划分坚持不相容职责相分离的原则;总部专业部门统一制订制度,对一线公司进行专业
    指导;并通过内部审计、专业检查、监事巡查等手段,检查、监督公司各层级职责的有效履行。为有
    效实施对控股子公司的管理,公司制定了外派董事管理制度和法律事务专员管理制度,依据相关法规
    所赋予的股东权利,通过对子公司董事会的监控来实现公司有效管理。此外,区域组团负责人、子公
    司总经理、财务部门负责人由公司总部委派,其他部门副经理以上人员由子公司总经理提名并报总部
    批准。
    7. 关联交易
    公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则,关联交易定价按照公平市
    场价格,充分保护各方投资者的利益,必要时聘请独立财务顾问或专业评估师对其进行评价并按规定
    披露。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定,公司明确划分股东大会和
    董事会对关联交易的审批权限。重大关联交易在经独立董事认可后,方提交董事会审议。披露关联交
    易时,同时披露独立董事的意见。
    8. 对外担保
    按照证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》等相
    关规定,公司在《公司章程》中明确规定担保业务评审、批准、执行等环节的控制要求,对担保业务
    进行控制。
    9. 募集资金使用北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    100
    公司已经制定《万通地产募集资金使用管理办法》,严格按照《中华人民共和国公司法》、《中
    华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的相关规定对募集资金进行管理,
    公司对募集资金采取了专户存储、专款专用的原则,由总部资金中心进行统一管理,并聘请外部审计
    师对募集资金存放和使用情况进行审计,审计结果和投资项目进展情况在年报予以披露。
    10. 信息披露
    公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所上市规则》、
    《公司章程》等的有关规定,制定了《万通信息披露事务管理制度》,通过分级审批控制保证各类信
    息以适当的方式及时准确完整地向外部信息使用者传递。公司公开披露的信息文稿由董事会办公室负
    责起草,由董事会秘书进行审核,在履行法定审批程序后加以披露。公司董事会办公室设专人负责回
    答投资者所提的各种关于万通地产的问题,相关人员以已经披露的信息作为回答投资者提问的依据。
    同时通过公司外部网络中的投资者关系管理栏目及时公布相关信息,与更广大的投资者进行广泛交流。
    公司相关制度规定,信息披露相关当事人对所披露的信息负有保密义务,在未对外公开披露前不得以
    任何方式向外界透露相关内容。
    六、 内部监督
    公司已经建立起涵盖总部、区域组团、一线三个层面的监督检查体系,通过日常检查及专项检查
    或聘请第三方对各业务领域的控制执行情况进行检查和评估,保证内控执行质量。审计部开展及组织
    全公司内控体系建设及执行情况的自评工作,对监督过程中发现的内部控制缺陷,及时跟踪整改。对
    公司高管、项目公司总经理以及监事会认定的关键岗位人员,审计部每年开展履职审计。公司还会进
    行专项检查包括执行第一负责人、财务负责人离任、离职审计、重要投诉专项调查,并将重要风险向
    监事会、董事会审计委员会汇报。董事会、监事会督促管理层改进和完善。监事会执行内部反舞弊职
    能,建负责归口处理实名与匿名投诉事宜,发挥对关键管理人员的监督作用。根据监事会的指示,审
    计部人员列席公司经理例会。
    七、 重点控制活动中的问题及整改计划
    通过公司自我评价及整改,截至2009 年12 月31 日,本公司内部控制体系基本健全,未发现对
    公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及异常事项。
    八、 公司董事会对2009 年度内部控制的自我评价:
    公司董事会认为:自2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日,未发现本公司存在内部控制制度设
    计或执行方面的重大缺陷。但由于内部控制固有的局限性、内外部环境持续不断的发展变化,可能会
    导致原有的内部控制活动不适用或出现偏差,对此公司将会对内部控制体系进行不断的补充和完善,
    为公司财务报告的真实性、完整性以及公司经营战略目标的实现提供合理保障。
    九、 本报告的审议情况:北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
    101
    本报告于2010 年2 月10 日经本公司第四届董事会第十四次会议审议通过,本公司董事会全体成
    员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    十、 本报告是否经会计师事务所核实评价:
    本报告未经会计师事务所核实评价。
    北京万通地产股份有限公司
    董事会
    二零一零年二月十日
    附件二
    公司披露履行社会责任的报告
    北京万通地产股份有限公司
    2009 年度履行社会责任报告
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容
    的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    一、 本公司对企业履行社会责任的认识。
    企业社会责任(Corporate social responsibility,简称CSR)是指企业在创造利润、对股
    东承担法律责任的同时,还要承担对员工、消费者、社区和环境等的责任。
    自从2008 年开始,本公司开始全面推行绿色公司战略,从绿色价值观、绿色行为方式、绿色
    产品与服务三个方面,全面定位公司的发展坐标,系统推进实施。全面推行绿色公司战略,让企业
    社会责任成为公司发展的内生力量和制度安排。
    绿色公司战略既是本公司的根本经营发展战略,也使整个企业发展在创造经济价值和利益过程,
    自然成为承担企业社会责任的过程,让企业社会责任发展成为公司发展内生力量和制度安排。
    二、公司在2009 履行企业社会责任所做的重点工作
    1、 按照既定制度,本公司从税后利润中提取出0.5%作为公益基金,捐赠给万通公益基金会,履行企
    业社会责任。在2009 年度内,万通公益基金会专注于探索生态社区模式, 已在北京市19 个社区
    和1 座办公楼中探索生态社区建设模式,项目直接影响的受惠人群达103900 人。 依据当前所探
    索的生态社区模式和现有项目规模, 预计19 个社区和1 座办公楼将总计减少碳排量超50000 吨。
    2、 资助了由阿拉善SEE 生态协会等联合举办的“第二届大学生环保创意大赛”,并对其中的“绿色
    社区创意大赛”的9 个优秀方案和大学生环保团队给予定向资助。而且本公司将会优选“绿色社
    区”环保创意方案,逐步在社区建设中落地实施。北京万通地产股份有限公司 2009 年年度报告
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    3、 本公司承诺今后开发的所有项目将会严格按照国内绿色产品标准来实施,并力争达到绿色三星标
    准,以此全面推进绿色产品策略。本公司在业界第一个明确企业碳减排目标:未来五年本公司预
    计总开发量为1000 万平方米,全部为绿色产品,承诺将会减少碳排放量244.55 万吨。
    4、 2009 年本公司所有在建和待建项目已经全部升级为绿色产品。天津万通中新生态城项目成为本公
    司的绿色标杆项目,规划达到建设部颁布的绿色三星标准,节能标准规划达到70%以上。三亚奥林
    匹克湾和万通河北香河项目等新增项目,已经按照绿色标准进行前期规划。商用物业项目北京万
    通中心年内启动绿色写字楼行动,实践绿海战略。展示本公司绿色理念和前瞻追求的绿色试验项
    目----万通绿色原型屋,将会按照美国LEED 铂金级标准来建造。
    5、 继续落实公司“新股东文化”相关措施
    6、 继续坚持推进已交付社区的“二次规划”
    本公司首倡房地产的“二次规划”,即开发商出资对已经交付使用的物业的公共区域进行免费升
    级。万通多年来已经出资不菲持续进行“二次规划”,将客户价值的提升作为公司终身的使命。2009
    年这一计划被持续执行,天津万通上北新新家园的社区“二次规划”项目圆满完成。
    7、 员工参与已经成为本公司履行企业社会责任的新亮点
    本公司已经做了制度安排,《万通地产志愿者制度》规定每位员工每年拥有4 天的额外公益假期,
    以支持员工参与社会公益事业。2009 年度,本公司志愿者组织成立了“绿种子”公益小组,约请自然
    之友和阿拉善SEE 生态协会NGO 官员进行定向沟通与培训,共计30 人次。公司员工两次参与社会义工
    65 人次,总计262.5 小时。
    三、 本公司在履行社会责任方面获得的荣誉
    1、 获得由中国社会工作协会企业公民委员会颁发的“2009 第五届中国优秀企业公民奖”,这也
    是自2007 年起,本公司连续第三次获得此奖项。
    2、 由经济观察报发起编制的中国首份房地产企业社会责任报告中,本公司荣获“2009 年度中国
    最具社会责任的房地产企业20 强”称号。
    3、 天津万通上北新新家园获得由亚洲人居环境协会和建设部人居委发起的“金牌绿色社区示范
    工程”奖项。
    4、 由天津市人民政府、天津排放权交易所和中国光华科技基金会等机构联合举办的低碳减排论
    坛上,万通地产和其它30 多家国内知名企业一起加入“中国企业自愿减排联盟”,冯仑董事长
    获得“2009 年度绿色人物贡献奖”。
    北京万通地产股份有限公司
    董事会
    二零一零年二月十日

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