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个股公告正文

天山纺织:2008年年度报告

日期:2009-04-23附件下载

    新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    1
    新疆天山毛纺织股份有限公司
    2008 年年度报告
    第一章
    重要提示及目录
    第一节
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
    性和完整性承担个别及连带责任。
    董事刘世镛先生因工作原因不能参会,委托董事长张自强先生代为表决,
    董事刘世镛先生因工作原因不能参会,委托董事长张自强先生代为表决。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整
    性无法保证或存在异议。
    公司法定代表人张自强先生、财务总监刘新梅女士保证年度报告中财务报
    告真实、完整。
    五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    第二节
    目录
    第一章重要提示及目录…………………………………1
    第二章公司基本情况介绍………………………………2
    第三章会计数据和业务数据摘要………………………4
    第四章股本变动及股东情况……………………………6
    第五章董事、监事、高级管理人员和员工情况………9
    第六章公司治理结构……………………………………12
    第七章股东大会情况简介………………………………18
    第八章董事会报告………………………………………19
    第九章监事会报告………………………………………34新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    2
    第十章重要事项…………………………………………35
    第十一章财务报告………………………………………40
    第十二章备查文件目录…………………………………89
    附件:财务报表……………………………………………90
    第二章
    公司基本情况介绍
    一、公司法定名称
    中文名称:新疆天山毛纺织股份有限公司
    英文名称:XINJIANG TIANSHAN WOOL TEX STOCK CO., LTD.
    英文简称:TIANSHAN WOOLTEX
    二、公司法定代表人:张自强
    三、公司董事会秘书:刘冰
    公司证券事务代表:李元
    联系地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路235 号
    新疆天山毛纺织股份有限公司证券投资部
    联系电话:0991—4336068 4336069
    联系传真:0991—4310472 4310456
    电子邮箱:lb@chinatianshan.com
    liy@chinatianshan.com
    四、公司注册地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路235 号
    公司办公地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路235 号
    公司邮政编码:830054
    公司国际互联网网址:www.chinatianshan.com
    公司电子邮箱:tsjszx@xj.cninfo.net
    五、公司选定的信息披露报纸为:《证券时报》
    公司信息披露的国际互联网网址为:www.cninfo.com.cn新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    3
    公司年度报告备置地点为:公司证券投资部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:天山纺织
    公司股票代码:000813
    七、公司首次注册登记日期:1981 年1 月1 日
    公司首次注册登记地点:乌鲁木齐市银川路1 号
    企业法人营业执照:企股新总字第4000001 号
    税务登记号:650101625554759
    公司聘请的会计师事务所:五洲松德联合会计师事务所
    办公地址:乌鲁木齐市解放北路30 号财联大厦
    第三章
    会计数据和业务数据载要
    第一节
    会计数据
    一、本报告期实现利润情况
    (单位:人民币元)
    二、非经常性损益项目
    项目金额
    营业利润-5,214,767.52
    利润总额2,442,762.39
    归属于上市公司股东的净利润2,198,751.32
    归属于上市公司股东的扣除非经常性
    损益后的净利润
    -6,018,998.80
    经营活动产生的现金流量净额56,526,562.90新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    4
    (单位:人民币元)
    项目2008 年度
    一、非经常性损益项目
    1、非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的
    冲销部分
    159,019.37
    2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00
    3、计入当期损益的政府补助885,007.33
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费218,444.20
    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
    小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    允价值产生的收益
    0.00
    6、非货币性资产交换损益0.00
    7、委托他人投资或管理资产的损益0.00
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资
    产减值准备
    0.00
    9、债务重组损益0.00
    10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0.00
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
    分的损益
    0.00
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
    的当期净损益
    0.00
    13、与公司主营业务无关的或有事项产生的损益8,050,471.25
    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
    外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
    允价值变动损益,以及处置交易金融资产、交易性金
    融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    0.00
    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00
    16、对外委托贷款取得的损益0.00
    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
    公允价值变动产生的损益
    0.00
    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
    进行一次性调整对当期损益的影响
    0.00
    19、受托经营取得的托管费收入0.00
    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,044,648.19
    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
    非经常性损益合计(影响利润总额) 8,268,293.96
    减:所得税影响数25.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    5
    第二节
    近三年主要会计数据和财务指标比较
    单位:(人民币)元
    第三节
    报告期内股东权益变动情况
    (单位:人民币元)
    第四章
    股本变动及股东情况
    少数股东损益影响额50,518.84
    非经常性损益净额(影响净利润) 8,217,750.12
    归属于母公司净利润2,198,751.32
    二、扣除非经常性损益归属于母公司净利润-6,018,998.80
    2008 年2007 年
    本年比上
    年增减
    (%)
    2006 年
    调整前调整后
    营业收入381,218,752.72 338,080,796.77 12.76% 310,956,678.40 317,080,095.61
    利润总额2,442,762.39 16,476,204.37 -85.17% 11,869,006.41 11,869,006.41
    归属于上市公司股东的净利
    润2,198,751.32 16,925,852.85 -87.01% 12,665,541.27 12,464,059.37
    归属于上市公司股东的扣除
    非经常性损益的净利润-6,018,998.80 6,144,763.06 -197.95% 9,852,465.46 9,650,983.56
    经营活动产生的现金流量净
    额56,526,562.90 -6,879,636.05 921.65% 22,624,834.93 22,624,834.93
    2008 年末2007 年末
    本年末比
    上年末增
    减(%)
    2006 年末
    调整前调整后
    总资产541,736,005.72 592,322,169.00 -8.54% 578,037,720.69 580,320,592.32
    所有者权益(或股东权益) 454,621,789.06 452,384,050.01 0.49% 434,153,310.75 435,496,572.53
    项目期初数本期增加本期减少期末数变动原因
    股本363,456,000.00 - - 363,456,000.00 -
    资本公积523,453,986.19 6,112.49 - 523,460,098.68 子公司计提
    盈余公积46,347,960.69 - - 46,347,960.69 —
    未分配利
    润
    -479,691,867.92 2,198,751.32 - -477,493,116.60 报告期盈利
    股东权益452,384,050.01 2,237,739.05 - 454,621,789.06 报告期盈利新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    6
    第一节
    股东变动情况
    股份变动情况表
    单位:股
    二、股票发行与上市情况
    1、到报告期末为止的前三年,公司未发行股票。
    2、本报告期内,公司未有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发
    行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减
    资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、
    本次
    变动前
    本次变动增减(+,-)
    本次
    变动后
    数量比例
    发行
    新股
    送股
    公积
    金转
    股
    其他小计数量比例
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    207254738
    129848457
    0
    1887
    0
    1887
    77404394
    77404394
    0
    156201262
    156201262
    00
    0
    57.02
    35.72
    0
    0
    0
    0
    21.30
    21.30
    0
    42.98
    42.98
    +629
    +629
    -629
    -629
    207255367
    129848457
    0
    2516
    0
    2516
    77404394
    77404394
    0
    156200633
    156200633
    00
    57.02
    35.73
    0
    0
    0
    0
    21.30
    21.30
    0
    42.98
    42.98
    0
    0
    0
    三、股份总数363456000 100 0 0 363456000 100
    股东名称
    年初限售
    股数
    本年解除
    限售股数
    本年增
    加限售
    股数
    年末
    限售
    股数
    限售原因解除限售日期
    杨跃华1887 0 629 2516 高管离职2009 年1 月26 日
    合计1887 0 629 2516新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    7
    公司资产负债结构的变动情况。
    3、公司未存有内部职工股。
    第二节
    股东情况
    一、报告期末股东总数及前十名股东持股情况
    单位:股
    二、公司控股股东情况
    股东总数45175
    前10 名股东持股情况
    股东名称股东性质
    持股比
    例
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    新疆维吾尔自治区国有资产
    投资经营有限公司
    国有股东28.58 103,878,766 103,878,766 无
    天山毛纺织有限公司外资股东19.23 69,875,651 69,875,651 无
    乌鲁木齐国有资产经营有限
    公司
    国有股东7.15 25,969,691 25,969,691 无
    国际棉业有限公司外资持股2.07 7,528,743 7,528,743 无
    新疆维吾尔自治区供销合作
    社联合社
    其他1.82 6,630,349 0 无
    杨为民其他0.48 1,738,249 0 无
    张维义其他0.36 1,295,510 0 无
    范建文其他0.17 610,000 0 无
    路艳奎其他0.16 580,000 0 无
    李莲子其他0.15 547,845 0 无
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
    新疆维吾尔自治区供销合作社联合
    社
    6,630,349 A 股
    杨为民1,738,249 A 股
    张维义1,295,510 A 股
    范建文610,000 A 股
    路艳奎580,000 A 股
    李莲子547,845 A 股
    侯庆荣546,235 A 股
    艾买依明提507,100 A 股
    周渊442,050 A 股
    欧力405,100 A 股
    上述股东关联关系或一致行动的说
    明
    前10 名股东中,持有未流通股份的股东之间不存在关联关系;
    持有社会公众股的股东之间,未知是否存在关联关系。公司前
    十名流通股股东之间,未知是否存在关联关系。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    8
    本公司控股东报告期内未发生变动。控股股东名称为:新疆维吾尔自治区
    国有资产投资经营有限公司;公司法人:潘竞;公司成立于1998 年4 月23 日;
    公司经营范围:经新疆维吾尔自治区人民政府委托从事股份有限公司(上市公
    司)国家股的投资和国有资产的经营;注册资本:1.47 亿元,系国有独资公司。
    持有股权
    100
    %
    持有股权
    28.58
    %
    三、其他持股在10%以上(含10%)的法人股东情况
    公司第二大股东香港天山毛纺织股份有限公司,持有本公司股份占总股本
    的19.23%。法人代表:唐翔千;公司成立于1980 年3 月25 日;经营范围为:
    投资业务;注册资本2000 万港元。
    第五章
    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第一节
    董事、监事、高级管理人员情况
    一、基本情况
    序
    号
    姓名职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起止日
    年初
    持股
    年末
    持股
    报告期从公
    司领薪总额
    (万元)
    股权
    激励
    情况
    是否在股东
    单位或关联
    单位领薪
    1 张自强董事长男60 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 20.00 无无
    2 刘丽娟董事女47 2006/12/06-
    2009/07/07
    0 0 0 无是
    3 陶建宇董事男38 2008/04/18-
    2009/07/07
    0 0 0 无是
    新疆维吾尔自治区财政厅
    新疆维吾尔自治区国有资产经营公司
    新疆天山毛纺织股份有限公司新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    9
    公司独立董事津贴经公司2006 年第一次临时股东大会审议通过,公司高级
    管理人员的报酬经公司第四届一次董事会审议通过。
    二、现任董事、监事、高级管理人员近
    5
    年的主要工作经历
    4 刘世镛董事男61 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 0 无无
    5 刘冰董事兼董
    事会秘书
    女42 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 11.00 无无
    6 郭伟独立董事男51 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 5.00 无无
    7 杨有陆独立董事男47 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 5.00 无无
    8 顾庆良独立董事男60 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 5.00 无无
    9 赵成斌独立董事男54 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 5.00 无无
    10 杨阿娜监事女34 2008/04/18-
    2009/07/07
    0 0 0 无是
    11 吕锦驹监事男60 2006/12/06-
    2009/07/07
    0 0 0 无是
    12 肖功云监事男43 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 0 无是
    13 刘建军职工监事男38 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 6.00 无无
    14 艾衣热提·买
    买提吐尔逊
    职工监事男47 2007/03/16-
    2009/07/07
    0 0 6.00 无无
    15 王广斌总经理男47 2007/03/21-
    2009/07/07
    0 0 16.00 无无
    16 王清副总经理男53 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 13.00 无无
    17 单彤副总经理女43 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 13.00 无无
    18 李玉玲总工程师女48 2006/07/07-
    2009/07/07
    0 0 11.00 无无
    19 刘新梅财务总监女50 2007/03/21-
    2009/07/07
    0 0 11.00 无无
    序
    号
    姓名近5 年工作经历
    1 张自强在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任董事长。
    2 刘丽娟在豪商公司工作。
    3 陶建宇在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司工作,任审计部经理。
    4 刘世镛在香港刘世镛会计师行工作,任董事长。
    5 刘冰在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任董事会秘书。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    10
    三、报告期内,董事、监事及高级管理人员的聘任及解聘情况
    在本报告期内,原第四届董事会董事任俊峰先生因工作变动,辞去公司董
    事职务;经新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司提名,经公司2008 年年度
    股东大会审议通过,聘任陶建宇先生为我公司第四届董事会董事。原第四届监
    事会监事梁建宁先生因工作变动,辞去公司监事职务;经新疆维吾尔自治区国
    有资产投资经营公司提名,经公司2008 年年度股东大会审议通过,聘任杨阿娜
    女士为我公司第四届监事会监事。
    2008 年7 月25 日,公司原副总经理杨跃华先生因个人身体原因,提出辞去
    副总经理职务。
    第二节
    员工情况
    一、在职员工总数:1476 人。
    二、专业构成:
    三、受教育程度:
    6 郭伟在西安工程技术学院工作,兼任粤美雅公司独立董事。
    7 杨有陆曾任新疆天阳律师事务所律师,现为北京市天兆雨田律师事务所律师。
    8 顾庆良在上海东华大学工作。
    9 赵成斌新疆瑞新有限责任会计师事务所、新疆鑫瑞税务师有限责任公司董事长
    10 杨阿娜在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司财务部工作。
    11 吕锦驹在天山毛纺织有限公司工作,任会计经理。
    12 肖功云在乌鲁木齐市国有资产投资经营有限责任公司工作,任总经理助理。
    13 刘建军在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任针织二厂厂长,现任浙江天山
    纺织品检验有限公司总经理。
    14 艾衣热提·买
    买提吐尔逊
    在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任绒毛厂副厂长。
    15 王广斌在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任总经理。
    16 王清在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任副总经理。
    17 单彤在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任副总经理。
    18 李玉玲在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任总工程师。
    19 刘新梅在新疆天山毛纺织股份有限公司工作,任财务总监。
    生产人员技术人员销售人员财务人员行政人员
    1187 182 30 25 52
    本科专科中专其他
    53 215 66 1065新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    11
    四、由公司负担费用的退休人员422 名,负担其医疗保险。
    第六章
    公司治理结构
    第一节
    公司治理情况
    一、报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范的要求,
    不断完善治理结构,规范公司运作。
    公司认真贯彻落实中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司专项
    治理活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司专项治理
    活动有关工作的通知》的文件精神,按照新疆证监局《关于做好加强新疆辖区
    上市公司专项治理活动有关工作的通知》的部署,公司于2007 年5 月到10 月
    开展了上市公司专项治理活动。本报告期内,根据中国证监会公告[2008]27 号
    文件精神及新疆证监局函[2008]65 号《关于2008 年进一步深入推进公司治理专
    项活动的通知》的有关要求,公司对照《关于加强上市公司治理专项活动的整
    改报告》的整改情况进行了逐项自查,对前一段专项治理的整改措施和效果进
    行了全面的检查和总结。具体内容为:
    (一)公司自查中发现的问题及整改完成情况的说明
    1、公司董事会应加强对公司发展战略的研究,以不断满足市场变化和公司
    未来发展的需要;
    公司所处毛纺行业的变革、产业生存的困境和资本市场的不断变化,使企
    业再次面临逆水行舟、不进则退的新选择。目前以及未来一定时期内,公司必
    须根据客观情况的变化调整原有的思路和做法,以适应外部环境的变化,防范
    各种风险。公司充分发挥行业专家、外部董事尤其是独立董事的作用,加强对
    公司未来发展方向和企业核心竞争力的研究,要认真分析行业的发展空间和发
    展局限,认清公司所处的行业地位以及优劣势,摸清行业发展走势,论证做大
    做强主业的可行性,探讨寻求利润增长点的路径,从而理清企业发展思路,明
    确未来发展方向,为公司的可持续发展奠定基础,公司目前已制定《中期发展新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    12
    规划》,并将持续跟进和修订。
    2、公司应根据监管部门的要求和新的法律、法规的修订,结合自身的实际
    情况,修订、补充和完善相应的制度。
    2007 年7 月,公司已根据近期中国证券监督管理委员会下发的《上市公司
    信息披露管理办法》和新疆监管局下发的《关于建立完善信息披露事务管理制
    度的通知》以及《深圳证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》的相
    关规定,修订公司的《信息披露管理办法》。
    3、公司要加强投资者关系管理工作,平等对待所有股东,维护各方股东利
    益,确保股东尤其是中小股东的知情权,使公司成为真正意义上的公众企业。
    公司在继续做好投资者电话咨询的基础上,加强公司网站建设,及时更新
    与投资者有关的影响投资决策的内容,使投资者通过网络这种现代化手段了解
    公司的生产经营情况,尤其通过了解公司营销渠道的拓展、品牌建设、新产品
    研发情况增强对公司的信心,从而使公司间接培育一批忠实于自己品牌的消费
    者。加强与其他上市公司的交流,不断学习其他公司在投资者关系管理方面一
    些好的做法,总结投资者关系管理经验,与投资者之间建立良好的关系,树立
    公司良好的市场形象。
    4、公司应强化对董事、监事、高级管理人员和相关人员的专业知识培训,
    使其全面掌握现行的法律、法规和各项规章,以不断提高专业知识水平和规范
    化运作能力。
    股权分置改革之后,中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所根据现实
    情况对一些法律、法规进行了修订,同时又出台一些的新法规、规则,公司将
    利用召开董事会、股东会等时机对董事、监事和高级管理人员进行较系统地培
    训,通过深入学习了解掌握上市公司规范运作方法,提高规范运作意识,确保
    其诚信守法。其次公司将利用参加深圳证券交易所及其他相关机构举办的各类
    培训班对公司高级管理人员及相关专业人员进行专业化培训,进一步强化各类新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    13
    专业基础知识,熟悉各项法律、法规和规则,提高专业化水平和规范运作能力。
    (二)现场检查中发现的问题及整改完成情况的说明
    规范运作方面
    1、公司章程中对董事会投资运用资金的权限统一规定为不超过前一年经审
    计的公司净资产的10%,违反了深交所《股票上市规则》中关于关联交易金额
    达3000 万元以上,且占最近一期经审计的公司净资产绝对值5%以上必须提交
    股东大会审议的规定;
    公司计划修订《公司章程》补充“关联交易金额达3000 万元以上,且占最
    近一期经审计的公司净资产绝对值5%以上必须提交股东大会审议”条款;上述
    所需修改的章程条款,预计2008 年8 月11 日提交董事会审议,2008 年9 月2
    日提交股东大会审议。
    2、公司股东大会、董事会的授权委托书存在不规范,未明确授权范围的现
    象,即对每项议案是同意、反对、弃权,委托人未发表明确意见,容易造成责
    任划分不清;
    公司已于2007 年10 月对股东大会、董事会的授权委托书格式进行规范,
    同时,补充授权委托书的填写说明,并指定专人对送达的授权委托书进行审核,
    对不符合规定的内容及时与授权人沟通,保证授权委托书的合法性、严肃性。
    3、公司股东大会会议记录不完整,未列明出席股东所持有表决权的股份占
    公司总股本的比例;
    公司于2007 年10 月完成了对股东大会记录中补充完善出席股东所持有表
    决权的股份占公司总股本的比例等事项。
    4、公司独立董事杨有陆所在的新疆天阳律师事务所为公司提供证券法律服
    务,违反了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第十一条第二款关于“律
    师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员,或者存在其他影响律师独
    立性的情形的,该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托,为该公司新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    14
    提供证券法律服务”的规定。
    为保障新疆天阳律师事务所为公司提供服务的合法性,独立董事杨有陆已
    于2007 年12 月离开新疆天阳律师事务所。
    内控制度建设和管理方面
    1、制度建设尚存在欠缺,公司需要进一步完善防范大股东及其附属企业占
    用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制;
    公司大股东长期以来积极支持我公司的发展,公司大股东及其附属企业从
    未占用我公司资金,也未发生过侵害我公司利益的情况。从制度建设上,公司
    已借鉴其他上市公司的经验建立完善相关制度。
    2、公司财务方面尚存在个别帐务处理不当的情形;
    公司财务部门目前已加强业务学习,加深对新准则的理解,提高实际操作
    的能力,杜绝帐务处理不当的情形再次发生。对已存在的问题已于2007 年11
    月纠正。
    3、公司重大生产经营合同由外聘法律顾问审核,法律风险防范机制尚需进
    一步加强。
    2007 年8 月,公司已安排公司合同评审委员会及公司经理办公室就公司重
    大生产经营合同的评审流程进行细化,加强与法律顾问的协作,加强法律风险
    的防范。
    《上市公司专项治理活动整改情况说明》于2008 年7 月30 日对外披露。
    公司董事会认为:通过上市公司专项治理活动的开展,公司找出了治理环
    节中存在的问题和不足,进一步完善了各项规章制度,规范了公司运作,强化
    了内部控制手段,促进了公司治理水平和经营管理水平的改进和提高,为公司
    的持续、健康发展奠定了良好的基础。
    二、报告期内,公司按照中国证监会要求和深圳证券交易所《股票上市规
    则》的有关规定,结合公司信息披露的实际情况,及时披露公司信息,使公司新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    15
    所有股东均有平等机会获得公司信息。
    三、报告期内,公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资
    金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于解决上市公司资金占用
    和违规担保问题的通知》规定,公司控股股东未有占用公司资金,公司由对外
    担保可能引发的风险均已排除。
    四、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员的选举和聘任均符合法律、
    法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定,履行了必要的法律程序。在
    经营运作中,公司董事、监事和高级管理人员均能遵照《公司法》、《证券法》、
    《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及各项法律法规和公司各项管
    理制度、议事规则的规定和要求。认真履行职责,维护公司的整体利益,公平
    对待公司所有股东,不存在侵害中小股东利益的行为。
    第二节
    独立董事履行职责情况
    本报告期内,公司第四届董事会独立董事赵成斌先生、杨有陆先生、顾庆
    良先生、郭伟先生出席了公司报告期内召开的五次董事会会议。未对上述会议
    议案提出异议。公司独立董事在本报告期内对公司生产经营及风险控制提出了
    有益的建议,作为独立董事,切实维护了公司及广大中、小投资者的利益。
    第三节
    公司与控股股东
    在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开
    一、本公司与实际控制人在业务上完全分开。本公司大股东新疆维吾尔自
    治区国有资产投资经营有限责任公司的经营范围为:受自治区政府委托从事股
    份公司国家股和国有资产的经营。与本公司纺织服装的生产与销售没有任何关
    系。
    二、人员机构独立。本公司组织机构设置、劳动、人事和工资管理完全独新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    16
    立。公司高管人员未有在大股东方兼职的情况,大股东的高管人员也未有在本
    公司经营班子中兼职的情况。
    三、本公司资产完整。本公司与大股东产权关系明晰,资产完整并独立运
    营。本公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统、工业产权等资产,不存在大
    股东侵占公司资产的行为。
    四、本公司财务独立。本公司设立独立的财务会计部门,有独立的会计核
    算体系和财务管理制度,在银行开设独立账户,独立纳税。不存在大股东干预
    公司财务与资金运用的情况。
    第四节
    内部控制制度建设情况
    一、公司内部控制制度的总体情况
    为了有效防范经营风险,规范和强化内部管理,确保经营管理工作的正常
    有序进行,根据《公司法》、《证券法》和财政部、证监会联合发布的《企业内
    部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定,按照上
    市公司治理的总体要求,结合公司的行业特点和管理实际,公司逐步建立了涵
    盖公司经营管理各环节的内部控制体系和控制制度,并据此进行规范管理和运
    作。
    公司建立了完善的法人治理结构,确保了股东大会、董事会、监事会等机
    构合法运作和科学决策。公司于2004 年制订了内部控制制度,随着各项工作的
    深入,根据相关法律、法规的变化和上市公司治理的要求,进行了内控制度的
    补充和修订。公司目前已建立了一套涵盖生产经营、财务管理、信息披露的内
    部控制制度,公司的经营活动和内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管
    部门的要求。
    二、公司内部控制架构及基本制度
    公司由股东大会、董事会、监事会和经理组成,分别行使权力机构、决策新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
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    机构、监督机构和执行机构的职能,运作情况良好。
    1、股东大会:行使公司最高权力,公司股东大会能够确保所有股东、特别
    是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
    2、董事会:行使经营决策权,对公司内部控制体系的建立和监督负责,建
    立和完善内部控制的政策和方案,监督内部控制的执行。公司董事会由11 名董
    事组成,其中独立董事4 人。
    3、监事会:行使监督权,对公司董事和其他高管的行为和公司财务进行监
    督及检查,向股东大会负责并报告工作。公司监事会由4 名监事组成,其中职
    工监事2 名。
    4、经理:行使执行权,经理由董事会聘任,向董事会负责,执行董事会决
    议,负责公司日常经营管理工作。公司设总经理1 人,副总经理3 人。
    5、董事会下设四个专门委员会:战略委员会、提名委员会、审计委员会、
    薪酬与考核委员会,在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。其中四个委
    员会的召集人均为独立董事,且独立董事在各委员会成员中占半数,有很大的
    代表性和决策权力,在公司治理中发挥着积极作用。
    公司根据上市公司治理的要求,结合自身具体情况,建立了一套较为完善
    和可行的内部控制制度,公司除按国家相关法律、法规和深圳证券交易所《股
    票上市规则》制定和修改《公司章程》外,先后制定了《股东大会议事规则》、
    《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露事务
    管理办法》、《募集资金管理办法》、《投资者关系管理办法》和《接待和推广制
    度》,内部控制制度涉及方方面面,控制活动深入公司经营管理的各个环节。
    公司设立了审计室并配备了审计人员,负责内部控制活动的监督和检查,
    行使审计监督职权。内审人员具备会计专业知识,对内部经营管理活动能够行
    使有效的监督和检查。在公司董事会的要求和指导下,审计室定期或不定期对
    公司及控股子公司的财务、生产经营、重大合同进行审计、督查,对经营目标新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    18
    的完成情况进行审计和确认。
    三、公司内部控制重点活动
    1、公司控股子公司的内部控制情况
    公司在2004 年即制定了控股子公司管理办法,规范和完善了工作制度和工
    作流程,并严格按照相关规定对控股子公司进行管理。控股子公司的的重要人
    事变动、重大经济活动等均需报公司相关职能部门审核和备案;对控股子公司
    管理坚持以财务管理为中心,采取会计委派制,重点关注和控制财务风险和经
    营风险;公司通过每月的财务报表及时掌握控股子公司的生产经营情况,通过
    每年的董事会明确各控股子公司的发展方向,找出控股子公司经营管理当中存
    在的问题,并督促其及时整改,使控股子公司的运作纳入良性轨道。
    2、公司关联交易的内部控制情况
    根据深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定,公司在《公司章程》
    中对关联交易的审批程序、审批权限、交易额度做了明确规定。截止目前公司
    不存在关联交易情形。
    3、公司对外担保的内部控制情况
    公司按照监管部门的相关要求,在《公司章程》中对担保的基本原则、担
    保的审批权限和审批程序、担保对象的限制条件都做了明确的规定。公司对控
    股子公司的担保严格遵守相应的审批权限和审批程序。报告期内,公司无对外
    担保事项。
    4、公司募集资金使用的内部控制情况
    公司根据中国证监会关于加强募集资金管理的有关规定,制定了《募集资
    金管理办法》,对募集资金的管理、使用、审批程序、信息披露都做了明确规定。
    报告期内,公司对募集资金的使用项目做了部分变更,变更项目已经公司第四
    届十次董事会和2008 年第一次临时股东大会审议通过。
    5、公司重大投资的内部控制情况新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    19
    为促进公司的规范运作和健康发展,规避经营风险,公司在《公司章程》
    中对重大投资的审批权限和审批程序进行了明确规定,建立了严格的投资审查
    和决策程序。
    报告期内公司无重大投资情况。
    6、公司信息披露的内部控制情况
    为规范公司的信息披露工作,公司按照监管部门的要求及相关法律、法规
    及《股票上市规则》的规定,制定了《信息披露事务管理办法》,规范有关信息
    保密、信息披露、接待来访、回答咨询等信息披露及投资者关系管理活动,确
    保公司信息能够真实、准确、完整、及时对外披露。
    四、公司内部控制存在的问题及整改计划
    (一)报告期内,公司根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》,结
    合公司实际情况,全面梳理了内部控制制度,不断完善内部控制体系。但由于
    内部控制体系的建设是一项长期的系统工程,公司应根据发展和管理的需要,
    在今后的生产经营管理实践中不断进行相应调整,并加以完善和提升。
    (二)国家陆续出台了一系列内部控制体系建设的规章制度,公司将在继
    续加强内部控制管理的同时,加强对公司董事、监事、高级管理人员以及相关
    人员的培训,提升公司管理层有效规避经营风险的能力和管理水平。
    第五节
    公司高级管理人员的考核及激励制度情况
    公司第四届一次董事会审议通过了《公司高级管理人员薪酬制度》,由于报
    告期公司因各种客观原因未能完成经营目标,按照公司《公司高级管理人员薪
    酬制度》的规定,公司高级管理人员不领取年薪。
    第七章
    股东大会情况简介
    2008 年公司股东会议召开两次。会议通知、程序、决议、记录均符合有关新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    20
    规定。
    2008 年4 月18 日,召开2007 年年度股东大会,会议审议通过《董事会工
    作报告》、《监事会工作报告》、《独立董事述职报告》、《2007 年财务决算报告》、
    《2007 年利润分配方案》、《关于更换董事的议案》、《关于更换监事的议案》、《关
    于聘请会计师事务所的议案》、《关于处置资产的议案》。会议决议刊登于2008
    年4 月19 日《证券时报》。
    2008 年8 月28 日,召开2008 年第一次临时股东大会,会议审议通过《关
    于修改公司章程的议案》、《关于募集资金投向变更的议案》。会议决议刊登于
    2008 年8 月29 日《证券时报》。
    第八章
    董事会报告
    第一节
    讨论与分析
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    (一)总体经营情况
    2008 年公司努力克服国内外市场需求萎缩、人民币升值和生产要素价格上
    涨等各种不利因素,以中期战略规划为指引,坚持品牌发展和市场拓展为中心,
    挖掘经营潜力,扩大市场销售,深化内部运营改革,稳定了生产经营,提高了
    公司整体经营发展能力,保持了稳定发展的良好态势。外销工作坚持以市场需
    求为核心的经营思路,加快了客户订单反应速度,改善了客户服务水平,挖掘
    潜在客户确保了早下单、多下单目标的实现。
    国内销售,借鉴目前较为成功的“品牌运营商+渠道销售商+生产工厂”
    的三家联合运作品牌的运营思路,形成了全新的品牌发展和盈利模式,坚持细
    分市场,分品牌运作。加强品牌市场终端维护力度,大力开拓新的市场终端,
    提升品牌的知名度,扩大市场份额。
    报告期,公司共生产各种纱413 吨,生产各类衫109 万件,实现营业收入新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    21
    38122 万元,同比增长12.76%。
    公司目前存在的主要问题:主业整体的经营规模还没有大的突破,还未形
    成快速发展的战略运营模式。公司的产品研发和技术创新能力较弱,尚不能满
    足市场变化的需要,公司的核心竞争力有待进一步增强。
    (二)主营业务及其经营情况
    公司分属纺织行业,主营羊绒纱、羊绒衫、羊毛衫及混纺衫的生产和销售。
    出口产品主要是羊绒衫、羊绒纱,主要销往美国、欧洲、日本等地区。国内市
    场主要在西北、东北、华北、华东地区。
    报告期内,主营业务收入37442.57 万元,其中外销收入23524.15 万元,
    内销收入13918.42 万元。
    1、分地区销售情况
    (单位:人民币元)
    2、主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率
    (单位:人民币元)
    3、主要供应商及客户情况
    公司前五位供应商,合计采购金额3951.26 万元,占年度采购总额的6.19%;
    前五位客户销售额20,827.98 万元,占销售总额的55.63%。
    (三)资产结构及费用变化情况
    类别
    本期发生额上期发生额
    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
    国内销售139,184,231.01 99,684,088.14 130,477,836.87 95,895,948.87
    国外销售235,241,517.82 217,703,427.48 198,468,690.93 170,861,469.66
    合计374,425,748.83 317,387,515.62 328,946,527.80 266,757,418.53
    行业主营业务收入主营业务成本
    毛利率
    %
    收入比上年
    同期增减%
    成本比上年
    同期增减%
    毛利率比上年同期增
    减
    纺织374,425,748.83 317,387,515.62 15.23% 13.83% 16.10% 减少1.87 个百分点
    分产品
    羊绒衫260,613,676.99 217,849,679.92 16.41% 55.65% 59.12% 减少2.44 个百分点
    羊毛衫29,882,358.54 27,356,902.73 8.45% -23.45% -18.99% 减少5.04 个百分点
    羊绒纱47,973,037.92 38,691,122.89 19.35% -51.09 -53.03% 增加3.34 个百分点新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度
    报告
    22
    应收账款减少,由于公司加大货款清收力度,本报告期欠款回收较好。
    存货减少,报告期原材料价格下降,使库存原料金额减少;加大库存产品
    的销售力度,库存成品数量减少,金额下降。
    短期借款减少,公司合理运用财务工具,加快资金周转速度,资金占用减
    少。
    营业费用增加,由于国外销售增加,使运保费用增加。
    管理费用减少,一方面是各项费用控制较好,费用有所下降。
    财务费用增加,主要是本年汇兑损益增加所致。
    (四)现金流量情况
    经营活动产生的现金净额增加主要是今年销售增长。
    投资活动产生的现金净额减少主要是今年投资控股公司。
    筹资活动产生的现金净额减少主要为及时偿还贷款。
    (五)控股子公司及参股公司情况
    1、报告期内,公司共有8 个控股公司,其经营业绩分述如下:
    (1)深圳新天豪针织品有限公司,主营业务:羊毛衫、羊绒衫的生产和销
    项目本期数
    占本期
    总资产
    比重
    上期数
    占上期
    总资产
    比重
    绝对增减额
    相对增减
    百分点
    应收账款65,850,779.44 12.18% 84,962,186.63 14.38% -19,111,407.19 -22.49%
    存货202,990,785.83 37.47% 244,599,981.76 41.30% -41,609,195.93 -17.01%
    固定资产153,083,555.06 28.31% 161,146,670.36 27.21% -8,063,115.30 -5%
    短期借款2,136,223.20 0.4% 44,028,076.84 7.45% -41,891,853.64 -95.15
    长期借款0.00 - 0.00 - - -
    项目本期数
    占本期
    收入比
    重
    上期数
    占上期
    收入比
    重
    绝对增减额
    相对增减
    百分点
    销售费用22,945,624.89 6.02% 16,004,796.14 4.73% 6,940,828.78 43.37%
    管理费用22,402,572.17 5.88% 23,510,626.48 6.95% -1,108,054.31 -4.71%
    财务费用7,632,564.89 2% 6,673,209.22 1.97% 959,355.67 14.38%
    项目本期数上期数增减额
    经营活动产生的现金净额56,526,562.90 -6,879,636.05 63,406,198.95
    投资活动产生的现金净额-5,557,451.62 2,717,299.58 -8,274,751.20
    筹资活动产生的现金净额-42,638,935.02 -18,337,096.57 -24,301,838.45新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    23
    售。注册资本1500 万元。2008 年末总资产2527.01 万元。本报告期实现收入
    2864.76 万元,亏损11.95 万元。
    (2)新疆天山毛纺织香港有限公司,主营业务:羊绒衫羊绒纱的销售,进
    口物资的采购。注册资本5 万港币。2008 年末总资产838.15 万元,本报告期实
    现收入6108.40 万元,盈利22.31 万元。
    (3)新疆天农畜牧科技发展有限公司,主营畜牧饲养培育改良;销售畜产
    品;原料收购;来料加工;优质牧草改良加工销售。注册资本4000 万元。2008
    年末总资产4161.45 万元,本报告期实现收入606.81 万元,亏损92.16 万元。
    (4)上海天毛纺织股份有限公司,主营业务:服装研制开发制造加工及销
    售。纺织原料(除棉花)服装辅料的销售(以上涉及许可证经营的凭许可证经
    营)。注册资本人民币3802 万元。2008 年末总资产3347.36 万元,本报告期实
    现收入3139.10 万元,盈利99.61 万元。
    (5)新疆天源纺织有限责任公司,主营业务:纺织服装的生产销售;批发
    零售纺织原材料,纺织化工料,农副土畜产品(粮食棉花除外)机械电子设备,
    轻工产品等(国家有专项规定和禁止经营的除外)。注册资本人民币1000 万元。
    2008 年末总资产969.8 万元,本报告期实现营业收入2600.87 万元,亏损57.47
    万元。
    (6)新疆天力祥商贸有限责任公司成立于2003 年5 月28 日,主要经营农
    副产品收购、金属材料、化工产品、工艺美术品、土产日杂、五金交电、水产
    禽蛋、干鲜果品、副食品、现代化办公用品、纺织品、糖茶烟酒销售,房屋租
    赁。注册资本400 万元。2008 年末总资产235.33 万元,本报告期实现营业收入
    188.61 万元,盈利2.4 万元。
    (7)浙江天山纺织品检验有限公司成立于2007 年11 月,主要从事纺织品
    的生产、销售。注册资本500 万元。2008 年末总资产1390.90 万元,本报告期
    实现营业收入1245.51 万元,盈利84.25 万元。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    24
    (8)新疆百怡国际生物工程有限公司成立于2008 年7 月2 日,主要经营生
    态林业建设、防风治沙工程、荒漠治理工程、林果业种植、苗木繁育,林果原
    料收购及深加工,林果业技术咨询服务,饮料、果酒的加工、生产、销售。本
    报告期,2008 年末总资产1043.38 万元。
    2、公司主要参股公司情况
    (1) 新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,因其违规操作严重,
    目前经营陷入困境,故公司第三届七次董事会决议对其全额计提减值准备
    65,000,000.00 元。
    (2) 新疆证券有限责任公司2004 年度审计报告(五洲会字【2005】8-225)
    显示其巨额亏损,故公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备
    54,768,421.73 元。
    二、对公司未来发展的展望
    (一)行业发展趋势和市场竞争格局
    我国纺织行业多年来呈现外向型的行业特征,对外依赖性强,内需占比有
    限。在行业收入中与出口有关的部分占60%-70%,近年比例有下降趋势,国内
    需求将成为行业发展新的驱动力。
    09 年国际市场需求仍将继续萎缩,全球性金融危机对实体经济造成的负面
    影响进一步蔓延,就业形势持续恶化,失业人口迅速增加,造成居民收入增长
    减缩,消费增长失去支柱,这些因素带来消费支出增幅下降。国际市场需求的
    持续疲软,加剧了我国纺织行业的出口压力,导致纺织品出口增长继续放缓。
    原材料价格将失去支撑,外商根据出口退税率的上调和原料价格的下行态
    势调低产品“报价”,行业盈利空间将被挤压,导致以出口为主的纺织企业难
    以从低利润甚至亏损的困境中解脱出来,行业收入、利润总额增速将进一步收
    窄。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    25
    09 年伴随国内“保增长、扩内需、调结构”方针政策效应的逐步显现,内
    需市场发展潜力逐步释放将为纺织行业提供广阔的发展空间,对行业发展的支
    撑作用进一步加大。因此09 年从国内经济和政策环境来看,纺织行业存在着进
    一步依靠内需拉动的良好机遇。但是,金融危机对各国经济的影响,在国内也
    存在经济衰退对纺织服装需求下降的风险。统计数据显示,08 年消费者信心指
    数在逐月下降,因此,专家预测,09 年上半年将成为纺织企业最为困难的时期。
    纺织行业经过连续不断的“洗牌”,基本完成了产业升级和转型过程中的
    优胜劣汰,呈现出新的竞争格局。技术领先的企业不再依靠低成本打价格战,
    而是以技术优势赢得国内外市场;不具备创新能力的企业只能拼成本、拼价格,
    生存将受到严峻考验。这种“两极”走向,将使市场的中端趋冷,高端和低端
    市场成为新的消费主流和企业征战的热点。
    (二)公司发展战略
    根据纺织行业的发展趋势,结合企业的实际情况,公司认为,伴随国内经
    济形势的变化和纺织行业的转型升级,公司必须清醒认识目前的形势和我们自
    身存在的问题,要正视困难和压力,挑战传统观念,转变经营思路。要在稳定
    出口业务的基础上,将经营工作重点放在国内市场的拓展和品牌的扩张上。要
    加大销售终端建设和品牌推广投入,充分利用“长三角”产业圈在人才、技术、
    信息方面的优势,借助周边地区丰富的社会资源,整合公司的产业链,以上海
    为中心,逐步建立公司的研发中心、营销中心和产业基地,提升公司品牌运营
    和快速反应的能力。通过2-3 年的布局和运作,公司将在行业底部时期完成一
    系列调整,为今后的持续健康发展奠定良好基础。
    (三)资金需求及使用计划
    公司2009 年需要原料收购资金10000 万元,主要是通过银行贷款来解决。
    (四)不利因素及措施新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    26
    公司面临的不利因素:
    第一、受全球性金融危机的影响,国际市场对纺织服装的需求下降,公司
    出口业务面临萎缩,由于行业整体议价能力较差,生产要素成本上升,外销毛
    利率仍将在低水平徘徊。
    第二、出口业务下滑,订单数量减少,导致企业开工不足,产量不饱合,
    固定费用过大,对公司盈利产生不利影响。
    第三、设计研发力量薄弱,产品无法满足不断变化的市场需求;销售终端
    建设力度不够,品牌推广缺乏有力措施,国内销售的整体运营水平还有待进一
    步提高。
    针对以上各种不利因素,公司提出了以下应对措施:
    1、稳定出口业务。要在巩固原有客户的基础上,广泛利用各种平台,发展
    新客户;要积极关注国际市场的需求变化,加快产品研发,为客户提供引领市
    场的新产品,吸纳高端客户。
    2、加大内销工作力度。公司将大力发展自主品牌,提升品牌销售的市场份
    额。要在目前多品牌运营的基础上,建立“TIANSHAN”羊毛品牌、“GTS”羊绒
    品牌和“SS”时尚羊绒品牌资源共享、共同发展的市场格局,切实提升品牌运
    营规模和水平,在品牌销售量和运营能力上实现“质”的突破。
    3、加快技术改进和技术创新。通过与科研院所的合作,不断做好技术转化
    工作,提高新技术的应用。要充分开发利用好分梳、毛纺和染色设备功能,与
    客户需求结合起来,提高客户满意度,为扩大订单量做好前期服务工作。要建
    立鼓励技术进步与工艺优化的奖励机制,激发工艺技术人员钻研技术,应用新
    技术的积极性。
    纱线开发的重点要放在羊绒混纺类产品上,围绕成本、外观、手感、含量
    等产品要素,扩大开发的范围和品类,形成新的产品类别,以满足不同层次消
    费者的需求,为扩大内、外销订单量奠定基础。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    27
    4、强化内部管理。要持续抓好降低成本、提高品质、快速反应工作。各环
    节都要想方设法控制成本、降低费用,打造企业的成本优势。要确保产品的实
    物质量,要将质量管理体系和环境管理体系与过程中的质量控制结合起来,提
    高质量工作的制度化、规范化。要进一步加强流程管理,简化工作程序,缩短
    工作流程,尽量使各业务单元能够直接面对市场,感受市场变化和压力,不断
    完善市场化运作体系。
    三、会计差错更正对年初数的影响
    公司2007 年度将部分应由生产人员的负担的养老保险等“五险一金”错误
    计入“管理费用”, 依据《企业会计准则第9 号—职工薪酬》的有关规定,公
    司本期对上述前期差错事项进行了追溯调整。该差错事项调增2008 年度期初未
    分配利润1,379,001.21 元,其中:调增2007 年度净利润1,379,001.21 元。对
    2007 年度合并报表财务状况和经营成果的影响如下:
    项目2008 年初审定数差错更正数追溯调整后2008 年初审定数
    流动资产420,239,719.42 1,379,001.21 421,618,720.63
    其中:存货243,220,980.55 1,379,001.21 244,599,981.76
    非流动资产170,703,448.36 170,703,448.36
    资产总计590,943,167.78 1,379,001.21 592,322,168.99
    流动负债: 112,412,670.74 112,412,670.74
    非流动负债: 8,478,172.55 8,478,172.55
    负债合计120,890,843.29 120,890,843.29
    股本363,456,000.00 363,456,000.00
    资本公积523,453,986.19 523,453,986.19
    盈余公积46,347,960.69 46,347,960.69
    未分配利润-481,070,869.13 1,379,001.21 -479,691,867.92
    外币报表折算差额-1,182,028.95 -1,182,028.95
    归属母公司所有者权益合计451,005,048.80 1,379,001.21 452,384,050.01
    少数股东权益19,047,275.70 19,047,275.70
    所有者权益总计470,052,324.50 1,379,001.21 471,431,325.71新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    28
    第二节
    报告期投资情况
    本报告期内投资情况
    ( 一)、募集资金使用情况
    注:
    1、尚未使用的募集资金中,有2274.26 万元暂时归还银行贷款,其余8952.81
    元存于中国银行乌鲁木齐分行募集资金专户中。
    2、未变更募集资金投资项目。
    (1)2001 年6 月6 日,在木垒县成立新疆天农畜牧科技发展有限公司。公
    负债和所有者权益总计590,943,167.79 1,379,001.21 592,322,169.00
    年初未分配利润-496,617,720.77 -496,617,720.77
    净利润15,546,851.64 1,379,001.21 16,925,852.85
    未分配利润-481,070,869.13 1,379,001.21 -479,691,867.92
    承诺投资
    名称
    拟投资
    金额
    变更项目
    计划投资金
    额
    实际投资金
    额
    余额
    天山针织一厂异地重
    建技改
    4124
    投资设立上海天毛
    公司
    1800 1800 0
    投资设立昌吉天源
    公司
    950 950 0
    内销渠道建设及品
    牌推广
    3169.15 2294 875.15
    补充流动资金2419.73
    未变2419.73 2419.73 0
    天山毛纺厂引进技术
    设备
    3940
    毛纺厂技术
    改造
    1700 1700 0
    分梳车间改造1200 1200 0
    ERP 系统工程344.85 344.85 0
    建立木垒山羊绒基地
    4400 未变3950 3950 0
    建立托里山羊绒基地4778
    建立库车绒山羊
    基地
    450 450 0
    设立羊绒制品公司600 0 600
    上海天毛股权投资800 0 800
    补充流动资金2278 2278 0
    合计19661.73 19661.73 17386.58 2275.15新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    29
    司投入资金3950 万元。本报告期亏损94.42 万元。
    (2)补充流动资金2419.73 万元,已投入2419.73 万元。
    3、已变更募集资金投资项目的情况
    (1)公司原公告募集资金的使用方案之一:毛纺厂引进设备技术改造项目,
    主要是进口4 台梳毛机、4 台走锭机和并捻筒设备。因为市场需求发生变化,取
    消梳毛机和走锭机的整台进口,改为部分自行改造。此项目只需资金2090 万元,
    剩余资金变更为毛纺厂分梳车间改造和ERP 系统工程。
    A 毛纺厂技术改造项目,计划投入2090 万元,毛纺厂技术改造项目原计
    划投资2090 万元,经2008 年第一次临时股东大会审议通过,现变更计划投资
    1700 万元,调整计划投资后剩余的390 万元连同ERP 系统工程项目实施完毕后
    节余的305.15 万元一并变更为追加投资内销网络建设和品牌推广项目。截止本
    报告期末已完成技术改造项目。对原纺织设备的关键部位关键点,采用数控技
    术、计算机技术进行改造。目前该改造项目已实施完毕。此项目实现年收益比
    改造前增加400 万元。
    B 分梳车间技术改造项目,计划投入1200 万元,截止本报告期末,已投
    入1200 万元。工程项目已全部完成。此项目由于提高得绒率,年增效益350 万
    元。
    C ERP 系统工程,计划投入650 万元,经2008 年第一次临时股东大会审议
    通过,现变更计划投资344.85 万元,节余的305.15 万元一并变更为追加投资
    内销渠道建设和品牌推广项目。截止本报告期末,已投入344.85 万元。本项目
    已完成网络布线工程和硬件设施的部分配备、营销系统的软件开发应用、财务
    系统和物流系统的应用。
    (2)公司原公告募集资金的使用方案之一:天山针织一厂异地重建及引进
    设备的技术改造项目,考虑到搬迁成本及目前公司的技术设备状况,对此项目
    整体搬迁改为分散组合。在新疆昌吉市设立天源纺织有限公司,在上海设立上新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    30
    海天毛纺织有限公司,将主要设备能力及人员分散于以上两公司外。剩余资金
    1374 万元用于国内销售渠道建设。
    A 昌吉天源纺织有限公司,由新疆天山毛纺织股份有限公司与昌吉国有资
    产经营管理中心投资创建。注册资本人民币1000 万元,其中天山纺织投资人民
    币950 万元,昌吉国有资产管理中心投资人民币50 万元。主营纺织服装及辅料
    的生产与销售。年生产能力各类衫30 万件。本报告期亏损57.47 万元。
    B 上海天毛纺织有限公司,由新疆天山毛纺织股份有限公司与新疆天农畜
    牧科技发展有限公司投资创建。注册资本人民币2000 万元。其中,新疆天山毛
    纺织股份有限公司投资人民币1800 万元,新疆天农畜牧科技发展有限公司投资
    200 万元,主营服装的开发制造加工及销售,纺织原料,服装辅料的销售。该公
    司于2002 年9 月增资改制,现注册资本3802 万元。年产各类衫10 万件。本报
    告期盈利99.61 万元。
    C 内销渠道建设及品牌推广,经2008 年第一次临时股东大会审议通过,
    由原计划投资1374 万元调整为3169.15 万元,共追加投资1795.15。截止本报
    告期末,已投资2294 万元,在全国各大城市建设和维护销售渠道,以扩大自营
    销售力度。
    (3)原募集资金方案之一建托里山羊绒基地项目,由于当地基础设施差及
    政策落实不到位,故经公司2002 年度股东大会审议通过,同意在新疆库车县建
    立天兹畜牧发展有限公司。
    新疆库车天兹畜牧发展有限公司成立于2002 年10 月,注册资本500 万元,
    本公司投资450 万元,主要经营纺织原料收购、加工、销售等。由于外部环境
    变化,长期未开展正常的经营业务,累计亏损101.7 万元。目前该公司已经清
    算。经2008 年第一次临时股东大会审议通过,原库车山羊绒基地项目终止后剩
    余的2500 万元募集资金变更为增加公司在上海天毛纺织股份有限公司的股权投
    资800 万元,在浙江设立羊绒制品公司投资600 万元,其余的1100 万元变更为新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    31
    追加投资内销网络建设和品牌推广项目。
    (4)变更募集资金使用项目后,形成无项目计划的2278 万元的募集资金,
    经公司2003 年第二次临时股东大会审议通过,将其全部补充公司流动资金,现
    已全部投入。
    (5)经2008 年第一次临时股东大会审议通过,在浙江设立羊绒制品公司
    投资600 万元项目,本报告期内尚未实施。
    (6)经2008 年第一次临时股东大会审议通过,增加公司在上海天毛纺织
    股份有限公司的股权投资800 万元项目,本报告期内尚未实施。
    ( 二)、非募集资金投资情况
    本报告期,公司投资设立新疆百怡国际生物工程有限公司,注册资金1000
    万元,公司投资500 万元。主要经营生态林业建设、防风治沙工程、荒漠治理
    工程、林果业种植、苗木繁育,林果原料收购及深加工,林果业技术咨询服务,
    饮料、果酒的加工、生产、销售。
    第三节
    董事会日常工作情况
    一、董事会会议情况
    本报告期内,公司董事会召开会议五次。会议通知、程序、决议、记录均
    符合有关规定。
    1、2008 年3 月20 日现场召开公司第四届董事会第八次会议,会议审议通
    过《董事会工作报告》、《总经理工作报告》、《2007 年度财务决算》、《2007 年度
    利润分配预案》、《独立董事述职报告》、《2007 年年度报告及年度报告摘要》、《关
    于计提资产减值准备的议案》、《关于处置资产的议案》、《关于公司2007 年资产
    负债表期初数据调整的议案》、《关于更换董事的议案》、《关于聘请会计师事务
    所的议案》、《关于与参股公司签订经销合同的议案》、《关于与控股子公司签订
    无偿使用注册商标协议的议案》、《关于召开2007 年年度股东大会的议案》。会
    议决议于2008 年3 月21 日在《证券时报》披露。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    32
    2、2008 年4 月24 日以通讯方式召开公司第四届董事会第九次会议,会议
    审议通过《2008 年第一季度报告》,并于2008 年4 月25 日在《证券时报》披露。
    3、2008 年7 月24 日以通讯方式召开公司2008 年第一次临时董事会会议,
    会议审议通过《新疆天山毛纺织股份有限公司专项治理活动整改情况说明》, 并
    于2008 年7 月25 日在《证券时报》披露。
    4、2008 年8 月11 日现场召开公司第四届董事会第十次会议,会议审议通
    过《2008 年半年度报告及摘要》、《修改公司章程的议案》、《部分募集资金投向
    变更的议案》、《关于召开公司2008 年第一次临时股东大会的议案》。会议决议
    于2008 年8 月12 日在《证券时报》披露。
    5、2008 年10 月21 日以通讯方式召开公司第四届董事会第十一次会议,会
    议审议通过《2008 年第三季度报告》,并于2008 年7 月25 日在《证券时报》披
    露。
    二、对股东大会决议的执行情况
    董事会全面执行了股东大会决议的有关事项。
    三、审计委员会履职情况汇总报告
    公司董事会下设的审计委员会按照公司《董事会审计委员会实施细则》履
    行职责,监督检查公司财务核算、内控管理,审核财务相关信息,在公司2008
    年年度审计工作中,对会计师的审计计划、安排及审计期间的应注意的问题等
    事项与审计会计师进行了沟通。对审计会计师审计意见,审计委员会进行审议,
    认为公司年度财务报告和审计报告客观反映了公司的整体情况。同时认为五洲
    松德联合会计师事务所在为公司2008 年度提供审计服务工作中,做到了勤勉尽
    责,遵守独立、客观、公正的执业准则,主动与审计委员会和独立董事进行沟
    通,严格按照新会计准则对公司财务报告进行审计,较好地完成了公司2008 年
    财务审计工作。
    四、薪酬委员会履职情况汇总报告新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    33
    公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会实施细则》
    履行职责,根据《公司年度经营计划》和公司第四届董事会第一次会议通过的
    《高级管理人员薪酬制度》,对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了考
    核,认为公司在2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬属
    实。
    公司目前尚未建立股权激励制度。
    第四节
    利润分配预案
    一、本报告期利润分配预案
    2008 年不进行现金分红,不使用资本公积转增股本。2008 年净利润全额弥
    补以前年度亏损。
    二、公司前三年现金分红情况
    单位:(人民币)元
    第五节
    其他事项
    公司2008 年在《证券时报》及www.cninfo.com.cn 刊登公司的信息公告和
    定期报告。
    第六节
    关于关联方往来与对外担保的意见
    一、注册会计师对公司关联方占用资金情况的专项说明
    五洲审字[2009]8-256 号
    关联方资金往来情况的专项说明
    新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)2008 年12
    月31 日资产负债表、2008 年度利润表、2008 年度的所有者权益变动表和现金流量表以及财
    时间
    现金分红金额
    (含税)
    合并报表中归属于母公司所有
    者的净利润
    占合并报表中归属于母公司所有者的
    净利润的比率
    2007 年0.00 16,925,852.85 0
    2006 年0.00 12,464,059.37 0
    2005 年0.00 9,895,757.18 0新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    34
    务报表附注,出具了审计报告(五洲审字[2009]8-258 号)。
    根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
    保若干问题之通知》(证监发[2003]56 号)的有关规定,贵公司编制了本专项说明后附的贵
    公司2008 年度与控股股东及其他关联方的资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表” ), 汇
    总表的编制是贵公司管理当局的责任。在审计过程中,我们对汇总表与经审计的会计报表的
    相关内容进行了核对。
    我们认为,后附的汇总表的编制符合中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关
    联方资金往来及上市公司对外担保若干问题之通知》(证监发[2003]56 号)的有关规定,汇
    总表与经审计的会计报表的相关内容,未发现不一致。
    五洲松德联合会计师事务所
    中国注册会计师王勤
    中国注册会计师胡斌
    日期:2009 年4 月21 日
    2008
    年度与控股股东及其他关联方的资金占用情况表
    编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司单位:人民币元
    非经营性资金
    占用
    资金占用
    方名称
    占用方与
    上市公司
    的关联关
    系
    上市公
    司核算
    的会计
    科目
    2008 年年初占
    用资金余额
    2008 年度占用累
    计发生金额(不含
    占用资金利息)
    2008 年度
    占用资金
    的利息
    2008 年度偿
    还累计发生
    金额
    2008 年末占用
    资金余额
    占用
    形成
    原因
    占用
    性质
    现大股东及其
    附属企业
    — — — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — —
    前大股东及其
    附属企业
    — — — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — —
    其他资金关联
    往来
    资金占用
    方名称
    占用方与
    上市公司
    的关联关
    系
    上市公
    司核算
    的会计
    科目
    2008 年年初占
    用资金余额
    2008 年度占用累
    计发生金额(不含
    占用资金利息)
    2008 年度
    占用资金
    的利息
    2008 年度偿
    还累计发生
    金额
    2008 年末占用
    资金余额
    占用
    形成
    原因
    占用
    性质
    上市公司的子
    公司及其附属
    企业
    新疆天源
    纺织有限
    责任公司
    控股子公
    司
    其他应
    收款
    0.00 158,173.36 0.00 50,765.15 107,408.21 借款
    非经
    营性
    占用
    浙江天
    山纺织品
    检验有限
    公司
    控股子公
    司
    其他应
    收款
    976,478.72 141,238.00 - 766,654.00 351,063.72 借款
    非经
    营性
    占用
    上海天
    毛纺织股
    份有限公
    司
    控股子公
    司
    其他应
    收款
    5,665,408.98 22,478.22 - 51,252.03 5,636,635.17 利息
    非经
    营性
    占用
    小计6,641,887.70 321,889.58 - 872,795.73 6,090,981.55
    其他关联人及
    其附属企业
    新疆金
    新信托投
    资股份有
    限公司
    控股子公
    司股东
    其他应
    收款
    8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00 借款
    非经
    营性
    占用新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    35
    二、公司独立董事对公司关联方占用资金及对外担保情况的意见
    (一)、公司截至2008 年12 月31 日公司无关联方占用资金情况;截至2008
    年12 月31 日未有对外担保。
    (二)、公司管理当局在执行已签定和将签订的担保合同时,应遵守《合同
    法》、《担保法》和证监会【2003】56 号文及【2005】120 号的有关法律条文和
    规范性文件的规定。公司管理层应积极采取措施各种措施,尽快解除担保责任,
    以减少公司的担保损失。
    (三)、严格遵守相关法规的条款,按公司章程和内控制度的规定,完善对
    外担保的审批手续,确保不再发生新的担保损失。
    第九章
    监事会报告
    第一节
    报告期内监事会工作情况
    本报告期内,公司监事会共召开四次会议,会议通知、程序、决议、记录
    均符合有关规定。
    一、2008 年3 月20 日召开公司第四届监事会第八次会议,会议审议通过《监
    事会工作报告》、《2007 年年度报告及摘要》、《2007 年财务决算》、《关于计提资
    产减值准备的议案》、《关于更换监事的议案》。会议决议于2008 年3 月21 日在
    《证券时报》披露。
    二、2008 年4 月24 日采取通讯方式召开公司第四届监事会第九次会议,会
    议审议通过《2008 年第一季度报告》, 并于2008 年4 月25 日在《证券时报》披
    露。
    三、2008 年8 月11 日召开公司第四届监事会第十次会议,会议审议通过
    《2008 年半年度报告》、《修改公司章程的议案》、《部分募集资金投向变更的议
    小计8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00
    合计14,641,887.70 163,716.22 - 817,906.03 13,987,698.89新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    36
    案》。会议决议于2008 年8 月12 日在《证券时报》披露。
    四、2008 年10 月21 日以通讯方式召开公司第四届监事会第十一次会议,
    会议审议通过《2008 年第三季度报告》,并于2008 年10 月22 日在《证券时报》
    披露。
    第二节
    监事会独立意见
    一、公司遵循《公司法》《证券法》《公司章程》等法律法规的规定,不断
    完善公司的治理结构。公司决策程序合法,能够自觉不断的完善内部控制制度;
    公司董事、经理在执行职务时未有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行
    为。
    二、监事会充分肯定公司为实现盈利所做的工作和取得的成绩。监事会认
    为五洲松德联合会计师事务所出具的审计报告,真实、客观地反映了公司的财
    务状况和经营成果。
    三、公司报告期募集资金的实际投入项目与已合法变更的投入项目相符。
    四、根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司
    2008 年年度报告工作的通知》的有关规定,公司监事会对公司内部控制自我评
    价发表意见如下:
    公司能够根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定,结合自身实际情
    况,积极建立健全涵盖公司生产经营各环节的内部控制制度,保证了公司各项
    业务活动的有序运行。公司内部控制组织机构设置完整、科学,内控体系完备
    有效,保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    报告期,公司未发生违反法律、法规以及深圳证券交易所《上市公司内部
    控制指引》的情形。监事会认为,公司内部控制自我评价真实地反映了公司内
    部控制的实际情况。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    37
    第十章
    重要事项
    第一节
    重大诉讼、仲裁事项
    一、报告期,公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限公司与就债务人
    乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠款纠纷,向昌吉州中级人民法院提起诉讼,
    请求判令被告乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司支付拖欠货款2,660,331.44 元
    及利息156,427.49 元,共计2,816,758.93 元。目前该案已在强制执行中,保
    全的设备已进入拍卖程序。
    二、报告期,公司控股子公司上海天毛股份有限公司与广州科技信托投资
    有限公司(以下简称“广科投”)增资协议纠纷一案有了新的进展。
    2008 年5 月28 日,广州市越秀区人民法院下达(2005)越法民二初字第
    604 号民事判决书,驳回原告”广科投”的诉讼请求,原告不服本判决,上诉至广
    州市中级人民法院,目前尚在二审程序当中。
    为了追回未退还的300 万元投资款,上海天毛于2008 年4 月24 日立案起
    诉了“广科投”,要求被告返还原告认购的增资款300 万元,并承担本案的诉
    讼费用。广州市越秀区人民法院对此案进行了审理,并于2008 年6 月13 日下
    达了(2008)越法民二初字第1545 号民事判决书,判决被告“广科投”退还
    增资款300 万元。被告不服本判决上诉至广州市中级人民法院,2009 年3 月
    23 日,广州市中级人民法院下达了(2008)穗中法民二终字第1852 号民事判
    决书,终审判决结果为驳回上诉,维持原判。
    第二节
    破产重组情况
    本报告期内,公司未有破产重组事项。
    第三节
    持有其他上市公司、金融、类金融公司的股权情况
    1、公司持有新疆金新信托投资股份有限公司股权5000 万股,因其属德隆
    系企业,违规操作严重,故公司第三届七次董事会决议对其全额计提减值准备新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    38
    65,000,000.00 元。该公司已停业三年,预计公司投资已无法收回。
    2、公司对新疆证券有限责任公司投资54,768,421.73 元,其2004 年度审
    计报告(五洲会字【2005】8-225)显示其巨额亏损,故公司第三届九次董事会
    决议对其全额计提减值准备54,768,421.73 元。该公司已被宣布破产,预计公
    司投资已无法收回。
    第四节
    收购、出售资产及企业合并情况
    本报告期内公司未发生收购、出售资产及企业合并事项。
    第五节股权激励实施情况
    公司目前未有股权激励计划。
    第六节
    重大关联交易事项
    一、本报告期内,公司无重大关联交易。
    二、本公司未有控股股东及其关联方占用本公司资金的情况。
    第七节
    重大合同及其履行情况
    一、本报告期公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
    承包、租赁我公司资产的事项。
    二、重大担保
    截至报告期末,公司已无对外担保事项。
    三、委托理财
    2004 年7 月公司委托新疆证券公司管理资产(现金)1500 万元,期限九个
    月。目前未归还本金1500 万元,公司2004 年第三届九次董事会决议对其全额
    计提减值准备12,079,931.51 元。尚有本金4,629,931.51 元未收回。
    四、承诺事项新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    39
    公司已于2006 年6 月1 日完成股权分置改革,公司发起人股东新疆维吾尔
    自治区国有资产投资经营有限责任公司、天山毛纺织有限公司、乌鲁木齐国有
    资产经营有限公司、国际棉业有限公司承诺:自改革方案实施之日起,其所持
    有天山纺织发起人股份在12 个月内不上市交易或转让;法定承诺期满后,24
    个月内不上市交易或转让。公司股东新疆维吾尔自治区供销合作社联合社承诺:
    自改革方案实施之日起,其所持有天山纺织发起人股份在12 个月内不上市交易
    或转让;自2007 年6 月1 日起,公司股东新疆维吾尔自治区供销合作社联合社
    法定承诺期满,其所持公司股份解除限售。目前公司发起人股东均履行承诺。
    第八节
    聘请会计师事务所情况
    本年度公司聘请五洲松德联合会计师事务所对公司财务状况进行审计。支
    付审计费40 万元。该事务所已为公司提供审计服务16 年。依据《关于证券期
    货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》,公司本报告期的注册会计师为王
    勤、胡斌。
    第九节
    被处罚情况
    本报告期内,公司、公司董事会及董事,未受到中国证监会稽查、行政处
    罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。
    第十节
    报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    本报告期内,公司未发生接待投资者、潜在投资者和有关机构的调研、沟
    通、采访等事项。
    第十一节
    其他重大事项
    报告期内,公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披
    露实施细则(试行)》第十七条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    40
    件的事项。
    公司现行内部控制制度基本完整、合理。今后公司将根据实际经营管理情
    况,对现行的内部控制制度不断加以完善和改进,以符合公司发展的要求。
    第十一章
    财务报告
    第一节
    审计报告
    五洲审字[2009]8-258 号
    新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)财
    务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度利润表、所有者权益
    变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任
    包括:
    (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存
    在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    (2)选择和运用恰当的会计政策;
    (3)做出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
    照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
    要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重
    大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务
    报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    41
    的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
    见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
    性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分的、适当的,为发表审计意见提供
    了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重
    大方面公允反映了贵公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营
    成果和现金流量。
    五洲松德联合会计师事务所
    中国注册会计师:王勤
    中国注册会计师:胡斌
    2009 年4 月21 日
    第二节
    财务报表
    (后附)
    第三节
    财务报表附注
    一、公司简介
     新疆天山毛纺织品有限公司(以下简称“公司”),系1980 年6 月23 日经中华人民共和
    国外资管理委员会(外资审字[1980]第5 号)文批准成立的有限责任公司,1994 年经新疆维
    吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准(体改[1994]024 号)外经贸部[1994](经贸资二函字
    第576 号)批准,改制为新疆天山毛纺织股份有限公司,注册资本25300 万元;1996 年经自
    治区证券管理委员会(证委[1996]023 号)和外经贸部[1997](经贸资二函字第37 号)批准,注
    册资本调整为14082 万元;1998 年3 月经中国证券监督管理委员会批准(监发字[1998]37号),
    向社会公开发行人民币普通股4700 万股,并于1998 年5 月在深交所上市,公司注册资本变新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年
    度报告
    42
    更为18782 万元;公司1998 年年度股东大会审议通过了1998 年年度利润分配和资本公积转
    增股本方案,以1998 年年末总股本18782 万股为基数,向全体股东每10 股送5 股,以资本
    公积金每10 股转增3 股,变更后股本总额为33807.6 万元;公司1999 年度股东大会决议,
    以1999 年12 月31 日公司总股本33807.6 万股为基数,按每10 股配售3 股的比例向全体股
    东配售,其中国家股股东和法人股股东已放弃本次配股权并不予转让,截止2001 年2 月27
    日,社会公众股配股资金已到位,变更后公司的股本为36345.6 万元人民币。公司注册地:
    乌鲁木齐市银川路1 号;组织形式:股份有限公司。
    公司主营:纺织、服装的生产和销售;从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口
    专业,并可以参加自产产品的出口配额招标;服装的研制开发、制造、加工及销售,纺织原
    料(棉花)服装辅料的销售,经营本企业自产服装及技术的出口业务,经营本企业生产、科研
    所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止
    进口的商品及技术除外)经营进料加工及“三来一补业务”,(上涉许可经营的凭许可证经营)
    牲畜饲养、培育改良销售;畜产品收购加工销售;优质牧草改良及加工销售;农副产品收购(专
    项除外)、金属材料(稀贵金属除外)、化工产品(学危险物品除外)工艺美术品(金银饰品除外)、
    纺织品、糖茶等销售,烟酒零售,房屋租赁。
    公司董事会批准财务报告报出,董事会通过年度财务决算报告决议日是财务报告批准报
    出日。
    二、财务报表的编制基础
    本公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计
    准则第1号——存货》等38项具体准则和2006年10月30日颁布的《企业会计准则——应用指南》
    以及会计准则解释组成的新企业会计准则体系。
    三、遵循企业会计准则的声明
    财务报表的编制符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
    经营成果和现金流量。
    四、采用的重要会计政策和会计估计新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    43
    1、会计期间
     采用公历年制,自公历每年1 月1 日至12 月31 日为一个完整的会计年度。
    2、记账本位币
     以人民币为记账本位币。
    3、报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性
    公司采用借贷记帐法,以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
    公司按企业会计准则规定的会计计量属性进行计量,报告期内计量属性未发生变化。
    公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,对于采用重置成本、可变现净值、
    现值、公允价值计量的,以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
    4、现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指持有时间短(一
    般是指从购买之日起三个月到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很
    小的投资。
    5、外币业务核算方法
    外币交易的处理原则: 外币业务发生时,按交易发生日中国人民银行公布的即期汇率折
    合为记账本位币记账;外币货币性项目的外币余额,按照资产负债表日即期汇率折合为记账
    本位币。按照资产负债表日即期汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间差
    额,作为当期损益;属于为购建或者生产符合资本化条件的资产有关借款产生汇兑损益,按
    照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、金融资产和金融负债的核算方法
    (1)金融资产、金融负债的分类:金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其
    变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负
    债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (2)金融工具确认依据和计量方法:
    金融工具确认依据:当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定终止确认条件的金
    融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或
    其一部分。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    44
    金融资产和金融负债的初始计量:
    公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
    金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
    未领取的债券利息,应当单独确认为应收项目。
    金融资产的后续计量:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    后续计量按照公允价值计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
    持有期间,取得的利息或现金股利,确认为投资收益;
    资产负债表日,公允价值变动计入当期损益;处置时,将处置时的公允价值与初始入账
    金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。
    持有期间, 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实
    际利率在取得该持有至到期投资时确定,并在其预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益;
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益;
    ③应收款项
    后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。
    收回或处置应收款项时,将取得的价款与该应收款项帐面价值间差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    后续计量按照公允价值计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
    持有期间,取得利息或现金股利,计入投资收益;
    资产负债表日,公允价值的变动,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,
    计入资本公积(其他资本公积);
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原
    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益;
    ⑤在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    45
    具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量;
    对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能可靠计量等情况,使金融资产不再适
    合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    金融负债的后续计量:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    包括交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融负债。
    后续计量按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;
    公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,计入当期损益。
    ②其他金融负债
    a.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或
    没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应
    当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    (a).按照或有事项准则确定的金额;
    (b).初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
    b.上述金融负债以外的金融负债,采用摊余成本进行后续计量。
    公司对以摊余成本计量的金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发生减值或摊
    销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
    权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;
    因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融负债不再适
    合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债账面价值;
    公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法:
    确认依据:公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认
    该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,放弃了对所转
    移金融资产的控制,转入方具备了出售该金融资产实际能力时,终止确认该金融资产。
    计量方法:金融资产整体转移的,将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融
    资产的帐面价值;②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
    和。金融资产部分转移的,将所转移金融资产整体的帐面价值,在终止确认部份和未终止确
    认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年
    度报告
    46
    ①终止确认部分的帐面价值;②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额中对应确认部分的金额之和。
    (4)金融资产、金融负债的公允价值的确定:
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场
    的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了
    在公平交易中实际发生的市场交易的价格;
    ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
    括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
    他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5)金融资产的减值准备的计提原则:资产负债表日,公司对以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发
    生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测试;对单项
    金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提
    减值准备的具体方法分别如下:
    ①持有至到期投资
    持有至到期投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价
    值部分计提减值准备,计入当期损益。
    ②可供出售金融资产
    可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准
    备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不
    包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出
    售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价
    值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
    ③应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    a、坏账损失的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能
    收回的应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
    经公司董事会批准,列作坏账损失;年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的,或涉及
    关联交易的,需经股东大会批准。
    b、坏帐准备计提范围:公司的应收款项(包括应收账款、其他应收款、长期应收款)。
    c、应收款项坏账准备计提方法:资产负债表日,对应收款项进行减值测试,根据本公司新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    47
    的实际情况,将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项;500万元以下的确定为单项金
    额非重大的应收款项。
    对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试和与单独测试后未减值的单项金额重大的
    应收款项一并划分为信用风险特征组合相结合的方式,根据债务单位的财务状况、偿还能力、
    现金流量等情况,按资产负债表日应收款项的余额,按如下规定的比例采用帐龄分析法计提
    坏帐准备,并计入当期损益。采用帐龄分析法计提坏账准备的比例如下:
    7、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成
    品、库存商品等;其计量原则如下:
    (1)存货按实际成本初始计量,原材料、委托加工材料、自制半成品、库存商品的领用或
    发出采用加权平均法;低值易耗品的领用采用一次摊销法。
    (2)存货跌价准备的计提原则:资产负债表日存货应按照成本与可变现净值孰低计价原
    则,对于单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备,并计入当期损益。
    可变现净值是根据本公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必
    须的估计费用后的价值。
    (3)存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,
    在期末结帐前处理完毕,计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
    8、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资的初始投资成本的计量原则:
    ①企业合并取得的长期股权投资,按以下规定确定初始投资成本:
    在同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或发行权益
    账龄计提比例(%)
    一年以内1
    一至二年5
    二至三年10
    三至四年30
    四至五年60
    五年以上85新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    48
    性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股
    权投资的初始投资成本;长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
    所承担债务账面价值或所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
    的,调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并,购买方以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
    的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和,作为合并中形成的长期股权投资
    的初始投资成本;作为合并对价付出的净资产公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    ②其他方式取得的长期股权投资,按以下规定确定初始投资成本:
    以支付现金取得的长期股权投资,以实际支付的购买价款(包括支付的税金、手续费等相关费
    用)作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期投权投资,以其公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协
    议约定价值不公允的除外。
    以债务重组方式取得长期股权投资,按照长期股权投资公允价值作为初始投资成本。
    以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费,作为
    初始投资成本;换出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    ③长期股权投资取得时,如果实际支付的价款或对价中包括已宣告但尚未发放的现金股利或
    利润,单独确认为应收项目,不构成长期股权投资的成本。
    (2)长期股权投资成本法的核算原则:
    对子公司长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有
    报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,采用成本法进行核算。
    在成本法下,被投资单位宣告分派现金股利或利润,确认为投资收益。采用成本法核算的长
    期股权投资,投资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分
    配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    (3)长期股权投资权益法的核算原则:
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对纳入合并范围
    的子公司的长期股权投资,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重
    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响,是指对一个企业的
    财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年
    度报告
    49
    制定。
    在权益法下,长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的
    份额,不调整其初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认
    净资产公允价值的份额,计入当期损益,同时调整其初始投资成本;
    投资企业应享有被投资单位净利润的份额即投资收益,以取得投资时被投资单位各项可辨认
    资产等的公允价值为基础,对被投资单位净利润进行调整后确定;投资企业确认被投资单位
    发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
    权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。
    (4)长期股权投资减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
    9、固定资产计价及其折旧
    固定资产的标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过
    一年、单位价值有实物形态的资产。
     (1)固定资产按成本进行初始计量。
    (2)固定资产折旧采用平均年限法计算,并按分类折旧率计提折旧,预计残值率为10%,
    估计经济折旧年限及折旧率如下:
    (3)固定资产的后续支出,是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。
    当满足其有关经济利益可能流入企业且该固定资产后续支出的成本能可靠计量,其后续支出
    计入固定资产成本,并扣除替换部分的账面价值。
    (4)固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,按照估计价值确认为固定资
    产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整
    原已计提的折旧。
    (5)融资租赁的认定标准:在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;承租人
    有购买租赁资产的选择权,购买价预计远低于行权时租赁资产的公允价值且租赁开始日可以
    确定将会行使该选择权;即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分
    项目折旧年限(年) 年折旧率(%)
    房屋建筑物20-35 2.57-4.50
    机器设备10-20 4.50-9.00
    运输设备8 11.25
    其他设备5 18.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    50
    (75%以上);租赁开始日的最低租赁额几乎相当于(90%以上)租赁开始日租赁资产公允价值。
    (6)融资租赁的的会计处理:在租赁期开始日,承租人按租赁资产公允价值与最低租赁付
    款现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
    值,其差额作为未确认融资费用;承租人将未确认融资费用按实际利率法计算确认各期的融
    资费用,并在租赁期内进行分摊;承租人发生初始直接费用,计入租入资产价值。
    (7)资产负债表日对固定资产进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕,
    计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
    (8)资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
    10.在建工程核算方法
    (1)在建工程以实际成本核算。
    (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工
    程实际成本估价结转固定资产。
    (3)因在建工程借款产生的利息支出,在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本,
    之后计入当期财务费用。
    (4)在建工程减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
    11、生物资产的核算方法-成本价值计量
    生物资产:是指有生命的动物和植物。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性
    生物资产。
    (1)生物资产,按照成本进行初始计量;
    (2)天然起源的生物资产的成本,按照名义金额确定,同时计入当期损益,名义金额为1
    人民币元;
    (3)林木类生物资产,因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生的后续支出,
    予以资本化;
    (4)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出,计
    入当期损益;
    (5)生产性生物资产达到预定生产经营目的后,按期计提折旧,其折旧采用年限平均法
    计算,并按分类折旧率计提折旧,预计残值率为10%,估计经济折旧年限及折旧率如下:
    公司每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    项目预计使用年限(年) 年折旧率(%)
    产役畜5 18.00%新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    51
    (6)公益性生物资产不计提折旧,亦不计提减值准备。
    (7)消耗性生物资产跌价准备的计提原则:资产负债表日,应当对消耗性生物资产进行检
    查,有确凿证据表明上述生物资产发生减值的,应当按照可变现净值或可收回金额低于其账
    面价值的差额,计提减值准备;其减值的因素已消失,原计提的准备转回,并计入当期损益。
    (8)生产性生物资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
    12、无形资产的核算方法
    (1)无形资产按取得时的实际成本计价,自取得当月起在受益期限内分期平均摊销,计入
    损益。无形资产在确认后发生的支出,应在发生时计入当期损益。
    (2)公司内部研究开发项目划分研究阶段支出和开发阶段支出,开发阶段支出在同时满足
    下列条件时,开始资本化:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图③能带来经济利益;④有足够的技术、财务资源
    和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该
    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (3)无形资产使用寿命确定原则:
    源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他
    法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续,且有证据表明企
    业续约不需要付出大额成本,续约期计入使用寿命;
    合同或法律没有规定使用寿命的,根据聘请相关专家的论证、或与同行业的情况进行比
    较及参考历史经验等情况,确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限;经过上述方法仍
    无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,作为使用寿命不确定的无形资产。每个
    会计期间对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产使用寿命是有限的估
    计其使用寿命。
    (4)对使用寿命有限的无形资产,自可供使用之日起在使用寿命期限内按直线法进行摊
    销,其包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销额计入相关资产成本,
    其余的计入当期损益;使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销。
    (5)无形资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
    13、商誉的核算方法
    商誉:是指在非同一控制下,在购买日购买方的合并成本大于合并过程中取得的被购买
    方可辨认净资产公允价值份额的差额。
    (1)初始确认后的商誉,应按照成本扣除减值后的金额计量。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    52
    (2)商誉减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
    14、长期待摊费用的核算方法
    (1)长期待摊费用按形成时的实际成本计价。
    (2)经营租赁方式租入固定资产的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,在剩余租
    赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
    (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    15.借款费用核算方法
    (1) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形
    式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
    购建或者生产活动已经开始。
    (2) 资本化金额的确定原则:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,
    以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;为购建或者生产符合资本化条件的资产而占
    用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
    般借款的资本化率计算确定。
    (3)资本化率的确定原则为:企业为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借
    款的,资本化率为一般借款加权平均利率。
    (4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
    止资本化。
    (5)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生了非正常中断,且中断时间连续超
    过3 个月的,暂停借款费用的资本化。
    16、资产减值的核算方法
    资产减值,是指资产的可回收金额低于帐面价值,资产包括单项资产和资产组,其范围
    和计量原则如下:
    (1)资产减值范围包括:长期股权投资、固定资产、成本价值计量的生产性生物资产、在
    建工程、无形资产以及商誉。
    (2)资产减值计提原则:资产负债表日,判断资产(包括单项资产和资产组)是否存在可能
    发生减值的迹象,对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,每年进行减
    值测试;资产存在减值迹象的,须估计资产的可回收金额,并按照资产的可回收金额低于帐新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年
    度报告
    53
    面价值的差额计提资产减值准备,计入当期损益;资产减值损失一经确认,在以后会计期间
    不作转回。
    (3)可收回金额的确定原则:根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
    现金流量的现值两者之间孰高确定。
    资产公允价值的确定原则:存在公平交易销售协议的,按照公平交易中销售协议价格确
    定;不存在销售协议但存在活跃市场的,按照资产的市场价格确定;不存在销售协议和活跃
    市场的,按照可获取最佳信息(同行业类似资产的最近交易价格)为基础进行估计。
    资产预计未来现金流量的确定原则:以公司管理层批准最近财务预算或者预测数据,及
    预算或者预测期之后年份稳定的或者递减(或递增)的增长率为基础;以资产在当期状况为
    基础,不包括与将来可能会发生的、尚未作出承诺重组事项或者与资产改良有关预计未来现
    金流量。
    预计未来现金流量折现率的确定原则:以该资产的市场利率为依据;该资产的利率无法
    从市场获得的,使用替代利率估计折现率。替代利率,根据加权平均资金成本、增量借款利
    率或者其他相关市场借款利率作适当调整后确定。
    (4)资产组的认定原则:资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本
    上独立于其他资产或者资产组;资产组的认定,是以资产组产生的主要现金流入是否独立于
    其他资产或者资产组的现金流入为依据;同时考虑企业生产经营管理方式(按生产线、业务种
    类或按地区或区域等)和对资产使用或者处置决策方式;几项资产的组合生产的产品存在活跃
    市场的,将这些资产的组合认定为资产组。
    (5)商誉减值确定原则:企业合并所形成的商誉,每年进行减值测试。进行减值测试,将
    商誉的帐面价值按各资产组公允价值(或帐面价值)的比例分摊至相关的资产组;与商誉相关
    的资产组存在减值迹象的,须按照相关资产组的可回收金额低于帐面价值(包括分摊的商誉的
    帐面价值)的差额,先确认商誉的减值损失。
    17、政府补助的核算方法
    政府补助,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其计量原则如下:
    (1)货币性资产政府补助,按收到或应收金额计量。非货币性资产的政府补助,按照公允
    价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量,名义金额为人民币1 元。
    (2)与资产相关的政府补助,确认递延收益,自相关资产形成并可供使用时起,在该项资
    产使用寿命内平均分配,计入当期损益,但按名义金额计量政府补助,计入当期损益。
    (3)与收益相关的政府补助:①其用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    54
    期损益;②其用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认递延收益,并在确认相关费
    用的期间内,计入当期损益。
    18、股份支付的核算方法
    股份支付,包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付,其计量原则如下:
    (1)权益结算的股份支付的计量原则:按照授予日权益工具的公允价值计量,不确认其后
    续公允价值变动。
    权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为:存在市场价格的,按照其市场价格计量;
    没有市场价格的,参照具有相同交易条款的期权的市场价格;以上两者均无法获取的,采用
    期权定价模型估计。
    资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并
    在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
    (2)现金结算的股份支付的计量原则:按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算
    确定的负债的公允价值计量;资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量,确认成本费用
    和相应的应付职工薪酬,每期权益工具公允价值变动计入当期损益。
    19、或有事项
    或有事项,是指过去交易或者事项形成的,其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能
    决定的不确定事项。主要包括:未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证(产品安全保证)、
    承诺、亏损合同、重组义务、环境污染等;公司不确认或有负债和或有资产。
    (1)确认预计负债的条件:或有事项相关义务是企业承担的现时义务;履行该义务导致经
    济利益流出企业的可能性超过50%,但尚未达到基本确定(大于95%但小于100%)的程度;该义
    务金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量原则:预计负债按照履行现实义务所支出的最佳估计数进行初始计
    量;资产负债表日,对预计负债的帐面价值进行复核,有证据表明该帐面价值不能真实反映
    最佳估计数的,按当前最佳估计数进行调整。
    20、收入确认原则
    商品销售收入确认原则:与商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再对
    该商品保留继续管理权和实际控制权;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能
    流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务收入确认原则:
    (1)交易结果能够可靠估计(即劳务收入金额能够可靠计量;相关的经济利益很可能流入新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    55
    企业;交易的完成程度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量),按
    照完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (2)交易结果不能够可靠估计的:①已发生的劳务成本预计能够补偿的,按照已发生的劳
    务成本金额确定劳务收入;②已发生的劳务成本预计不能够补偿的,不确认劳务收入,已发
    生的劳务成本计入当期损益。
    让渡资产使用权收入确认原则:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;他
    人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算
    确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金
    额能够可靠的计量。
    21、所得税的会计处理方法
    (1)采用资产负债表债务法。
    (2)资产的帐面价值小于其计税基础或者负债的帐面价值大于其计税基础的,产生可抵扣
    暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产。
    (3)资产的帐面价值大于其计税基础或者负债的帐面价值小于其计税基础的,产生应纳税
    暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债。
    (4)直接计入所有者权益的交易或事项其确认的递延所得税资产或递延所得税负债计入
    资本公积。
    (5)递延所得税资产的减值原则:资产负债表日,企业应当对递延所得税资产的帐面价值
    进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
    益,减记递延所得税资产的帐面价值。
    22、会计差错更正及影响
    公司2007 年度将部分应由生产人员的负担的养老保险等“五险一金”错误计入“管理
    费用”, 依据《企业会计准则第9 号—职工薪酬》的有关规定,公司本期对上述前期差错事
    项进行了追溯调整。该差错事项调增2008 年度期初未分配利润1,379,001.21 元,其中:调
    增2007 年度净利润1,379,001.21 元。对2007 年度合并报表财务状况和经营成果的影响如下:
    项目2008 年初审定数差错更正数追溯调整后2008 年初审定数
    流动资产420,239,719.42 1,379,001.21 421,618,720.63
    其中:存货243,220,980.55 1,379,001.21 244,599,981.76
    非流动资产170,703,448.36 170,703,448.36
    资产总计590,943,167.78 1,379,001.21 592,322,168.99新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    56
    五、主要税项
    1.增值税:产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,适用税率17%。
    2.营业税: 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》, 适用税率5%。
    3.城市维护建设税:按应缴增值税、营业税税额的7%、5%、1%计缴。
    4.教育费附加:按应缴增值税、营业税税额的3%计缴。
    5.房产税:房屋租赁按租赁收入的12%计缴,自有房产按原值减征30%后的1.2%计缴。
    6.所得税:经营所得执行《中华人民共和国企业所得税法》,税率25%。
    六、企业合并及合并财务报表
    (一)企业合并的会计处理方法
    (1)合并日(或购买日)确定原则:①合并合同或协议已获股东大会通过;②合并事项需要
    经过国家有关主管部门审批的,已获得批准;③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手
    续;④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50%),并且有能力有计划支
    付剩余款项;⑤合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策,
    并享有相应的利益及承担相应的风险。
    (2)同一控制下企业合并的判断依据:参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多
    流动负债: 112,412,670.74 112,412,670.74
    非流动负债: 8,478,172.55 8,478,172.55
    负债合计120,890,843.29 120,890,843.29
    股本363,456,000.00 363,456,000.00
    资本公积523,453,986.19 523,453,986.19
    盈余公积46,347,960.69 46,347,960.69
    未分配利润-481,070,869.13 1,379,001.21 -479,691,867.92
    外币报表折算差额-1,182,028.95 -1,182,028.95
    归属母公司所有者权益合计451,005,048.80 1,379,001.21 452,384,050.01
    少数股东权益19,047,275.70 19,047,275.70
    所有者权益总计470,052,324.50 1,379,001.21 471,431,325.71
    负债和所有者权益总计590,943,167.79 1,379,001.21 592,322,169.00
    年初未分配利润-496,617,720.77 -496,617,720.77
    净利润15,546,851.64 1,379,001.21 16,925,852.85
    未分配利润-481,070,869.13 1,379,001.21 -479,691,867.92新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    57
    方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的企业合并。
    (3)非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认的各项资产、负债以及或有负债
    的计量原则:①合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他资产, 其所带来的经济利益很
    可能流入且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;②合并中取得的被购买方
    无形资产, 其公允价值能够可靠计量的,单独确认无形资产为并按公允价值计量;③合并中取
    得被购买方除或有负债以外的其他负债, 履行相关的义务很可能导致经济利益流出企业且公
    允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;④合并中取得的被购买方的或有负债,
    其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。
    (二)合并会计报表的编制方法
    (1)合并会计报表范围:能够实施控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    (2)合并会计报表的范围和编制方法:
    ①合并时对子公司会计政策和会计期间统一按母公司会计政策和会计期间进行调整;
    ②合并时与子公司的重大内部交易、资金往来等均已在编制合并报表时予以抵销;
    ③少数股东权益的数额根据本公司子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额
    计算确定;
    ④少数股东损益的数额根据本公司子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的
    数额计算确定。
    (三)外币会计报表的折算方法
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项
    目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算, 即期汇率的近似汇率系按报告期加权平均汇
    率计算确定;上述折算所产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下
    单独列示。
    (四)控股子公司
    (1)控股子公司基本情况单位:人民币万元
    子公司名称注册资本主要经营范围投资额权益比例(%) 表决权比例(%) 是否合并
    一、投资设立的子公司
    深圳新天豪针织品有限公司2,138.81 生产经营羊绒衫、羊毛衫等1497.17 70.00 70.00 已合并
    新疆天山毛纺织香港有限公司5.00 港币销售羊绒衫、羊绒纱等5.00 港币100.00 100.00 已合并
    新疆天农畜牧科技发展有限公司4,000.00 畜产品收购.加工.销售等3,950.00 98.75 98.75 已合并
    上海天毛纺织股份有限公司3,802.00 服装的研发.制造.销售等1,200.00 49.94 49.94 已合并新疆天山毛纺织股份有限公司2008
    年年度报告
    58
    (2)拥有其半数或半数以下表决权的子公司, 纳入合并范围的原因
    上海天山毛纺织股份有限公司注册资本3,802.00万元,其中:本公司投资1,139.08万元,
    占注册资本的29.96%,本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司投资759.64万
    元,占注册资本的19.98%,且本公司对其具有实际控制权,故纳入合并范围。
    (3)本期期末纳入合并报表原因
    新疆百怡国际生物工程有限公司于2008年6月设立,注册资本1,000.00万元, 其中:本公
    司投资500.00万元,占注册资本的50.00%,上海众泓贸易有限公司投资250.00万元,占注册
    资本的25.00%,昌吉市天绿源生态林业生物工程有限责任公司投资250.00万元,占注册资本
    的25.00%,且本公司对其具有实际控制权,故本期纳入合并范围。
    (4)重要子公司少数股东权益情况:
    七、利润分配
    公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配:
    1、弥补亏损
    2、按10%提取法定盈余公积金
    3、提取任意盈余公积金
    4、分配普通股股利
    新疆天源纺织有限责任公司1,000.00 纺织.服装的生产.销售等950.00 95.00 95.00 已合并
    新疆天力祥商贸有限责任公司400.00 烟酒零售、农副产品收购等360.00 90.00 90.00 已合并
    浙江天山纺织品检验有限公司500.00 纺织品检验,羊绒衫销售等225.00 70.00 70.00 已合并
    新疆百怡国际生物工程有限公司
    1,000.00
    生态林业建设,林果业种植及
    深加工和销售等
    500.00 50.00 50.00
    已合并
    子公司名称期末少数股东权益本期少数股东损益的金额
    上海天毛纺织股份有限公司12,562,010.61 -106,971.15
    深圳新天豪针织品有限公司4,601,834.91 -35,842.94
    浙江天山纺织品检验有限公司1,510,939.78 252,747.35
    新疆百怡国际生物工程有限公司4,878,251.79 -127,860.70新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    59
    八、合并会计报表主要项目注释
    附注1 货币资金
    附注2 应收款项
    1、应收账款
    (1) 按账龄分:
    其中:
    (2) 按信用风险特征类别分析:
    项目原币金额汇率期末账面余额原币金额汇率期初账面余额
    现金- 人民币16,749.16 - 16,749.16 72,437.29 - 72,437.29
    - 港币2,583.47 0.8819 2,278.36 4,683.32 0.9364 4,385.46
    银行存款- 人民币72,409,643.32 - 72,409,643.32 67,388,962.64 - 67,388,962.64
    - 美元97,249.32 6.8346 664,660.20 147,460.11 7.3064 1,077,402.56
    - 港币1,728,019.44 0.8819 1,523,940.34 866,805.70 0.9364 811,676.86
    - 欧元323,252.07 9.6590 3,122,291.74 5,111.33 10.6669 54,522.05
    合计77,739,563.12 69,409,386.86
    账龄
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    一年以内51,802,929.69 76.58 518,029.30 71,753,950.40 82.79 717,539.50
    一至二年9,305,903.74 13.76 465,295.19 14,074,573.60 16.24 703,728.68
    二至三年6,224,510.34 9.20 622,451.03 509,118.90 0.59 50,911.89
    三至四年123,683.98 0.18 37,105.19 110,741.67 0.13 33,222.50
    四至五年90,741.67 0.13 54,445.00 0.00 0.00 0.00
    五年以上2,238.20 0.01 1,902.47 128,030.90 0.15 108,826.27
    个别认定97,386.65 0.14 97,386.65 97,386.65 0.10 97,386.65
    合计67,647,394.27 100.00 1,796,614.83 86,673,802.12 100.00 1,711,615.49
    期末账面余额期初账面余额
    外币原币金额汇率外币原币金额汇率
    美元3,722,749.57 6.8346 美元6,449,349.40 7.3064
    欧元1,066,924.50 9.6590 欧元0.00 0.0000
    风险类别
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    单项金额重大30,765,063.67 45.48 307,650.64 42,143,415.63 48.62 421,434.16
    风险较大的组合190,366.52 0.28 153,734.12 225,417.55 0.26 206,212.92新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    60
    (3) 确定风险较大组合的依据:账龄时间4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。(4)
    本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5) 欠款前五位主要客户:
    (6) 本账户期末余额中无应收关联方款项。
    2、其他应收款
    (1)按账龄分:
    其中:
    (2)按信用风险特征类别分析:
    其他不重大36,691,964.08 54.24 1,335,230.07 44,304,968.94 51.12 1,083,968.41
    合计67,647,394.27 100.00 1,796,614.83 86,673,802.12 100.00 1,711,615.49
    单位名称金额占应收账款总额的比例(%)
    香港国际豪商公司19,726,616.85 29.16
    德国ALLUDE GMBH 公司11,038,447.02 16.32
    北京金天山服装服饰有限公司4,473,904.80 6.61
    兰州天山商贸有限公司4,440,822.40 6.56
    天津金天山商贸有限公司3,741,497.97 5.53
    合计43,421,289.04 64.18
    账龄
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    一年以内2,817,158.20 9.27 28,171.58 9,239,546.98 28.45 92,395.47
    一至二年5,691,748.86 18.74 284,587.44 2,159,552.38 6.65 107,977.62
    二至三年1,135,541.16 3.74 113,554.12 366,968.51 1.13 36,696.85
    三至四年333,170.51 1.10 99,951.15 3,925,978.19 12.09 1,177,793.46
    四至五年3,728,611.80 12.27 2,237,167.08 513,548.47 1.58 308,129.08
    五年以上5,555,197.73 18.29 4,721,918.07 5,130,097.55 15.79 4,360,582.92
    个别认定11,115,957.09 36.59 11,115,957.09 11,144,040.47 34.31 11,144,040.47
    合计30,377,385.35 100.00 18,601,306.53 32,479,732.55 100.00 17,227,615.87
    期末账面余额期初账面余额
    外币原币金额汇率原币金额外币汇率
    美元792,900.00 6.8346 792,900.00 美元7.3046
    风险类别
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    单项金额重大0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    风险较大的组合20,399,766.62 67.15 18,075,042.24 16,787,686.49 51.69 15,812,752.47新疆天山毛纺织股份有限公司
    2008 年年度报告
    61
    (3) 确定风险较大组合的依据:账龄时间4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。
    (4)本账户中应收家庭农场款为3,971,666.26 元,核算应收、暂付家庭农场的各种款项,期末余额为尚
    未收回的家庭农场垫付款项。
    (5)本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6)欠款前五位主要客户:
    (7)本账户期末余额中应收关联方款项:
    附注3 预付账款
    (1)按账龄分:
    (2)本帐户期末余额较期初余额增加9,942,989.43 元,增加1.38 倍,主要系公司预付订购无毛绒款增加所
    致。
    (3)本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    其他不重大9,977,618.73 32.85 526,264.29 15,692,046.06 48.31 1,414,863.40
    合计30,377,385.35 100.00 18,601,306.53 32,479,732.55 100.00 17,227,615.87
    单位名称金额占其他应收款总额的比例(%)
    新疆金新信托投资股份有限公司8,000,000.00 26.34
    金塔毛纺厂5,419,154.34 17.84
    广州科技信托投资有限责任公司3,000,000.00 9.88
    徐红君215,938.64 0.71
    乌市房地产开发(集团)有限公司160,000.00 0.53
    合计16,795,092.98 55.30
    单位名称金额占其他应收款总额的比例(%)
    新疆金新信托投资股份有限公司8,000,000.00 26.34
    账龄
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 金额比例(%)
    一年以内17,054,077.58 99.55 7,095,274.03 98.69
    一至二年34,743.60 0.20 71,314.12 0.99
    二至三年20,756.40 0.12 3,069.07 0.04
    三至四年3,069.07 0.02 19,680.00 0.28
    四至五年19,680.00 0.11 0.00 0.00
    合计17,132,326.65 100.00 7,189,337.22 100.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    62
    (4)本账户期末余额中无预付关联方款项。
    附注4 存货
    按存货种类分析:
    注:存货跌价准备的确定方法--原材料、委托加工物资及自制半成品存货跌价准备的计算,是按各工序制
    成率,折算成衫的单位投料成本,加上平均加工费用与单件销售费用,再与预计可变现净值比较计算确定;
    库存商品存货跌价准备的计算,是按账面单位成本与预计可变现净值比较计算确定。可变现净值是根据公
    司出厂价格、近期实际销售价格趋势及预计市场价格综合分析确定。公司计提的存货跌价准备已经总经理
    办公会议通过,并形成了第四届第十二次董事会决议。
    附注5 其他流动资产—待摊费用
    附注6
    长期股权投资
    项目
    期末账面余额期初账面余额
    金额存货跌价准备金额存货跌价准备
    原材料113,413,172.81 17,896,427.59 127,651,783.63 17,998,700.76
    库存商品61,417,805.43 9,111,202.56 71,461,830.82 18,792,280.87
    在产品3,178,672.64 147,172.87 4,533,742.97 108,290.85
    委托加工材料2,454,480.86 10,379.82 8,845,835.77 30,938.64
    自制半成品49,833,283.37 197,805.44 69,093,448.22 56,448.53
    包装物56,359.00 0.00 0.00 0.00
    合计230,353,774.11 27,362,988.28 281,586,641.41 36,986,659.65
    项目期末账面余额期初账面余额
    保险费157,914.61 205,711.48
    租金78,532.90 0.00
    其他25,333.33 0.00
    合计261,780.84 205,711.48
    投资性质期末账面余额期初账面余额
    联营企业投资0.00 1,385,555.15
    不具有控制、共同控制及重大影响的投资0.00 0.00
    合计0.00 1,385,555.15新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    63
    (1)按成本法核算的长期股权投资:
    (2)按权益法核算的长期股权投资:
    (3)新疆金新信托投资股份有限公司(属德隆系企业)、新疆证券有限责任公司因违规经营,经公司2004 年
    第三届七次董事会决议及公司第三届九次董事会决议分别对其全额计提减值准备。
    (4)公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司投资的上海天奥投资管理有限公司2006 年度已经停止营
    业,经公司第一届第八次董事会决议当期对其全额计提减值准备。
    (5) 伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债,按权益法核算长期投资减至为零。2008 年3 月21 日,
    伊犁天河毛纺织有限公司2008 年第一次股东大会决议,同意《伊犁天河毛纺织有限公司清算方案》,相关
    工作正在进行中。
    (6) 根据2009 年12 月24 日公司召开的总经理办公会会议纪要,本年内公司收回对北京天山服装服饰有
    限公司33%的股权投资1,650,000.00 元。
    附注7 固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产原价
    被投资单位初始投资额
    期初账面余额本期增减额期末账面余额
    金额减值准备金额减值准备金额减值准备
    新疆证券有限责任公司54,768,421.73
    54,768,4
    21.73
    54,768,4
    21.73
    0.
    00
    0.00
    54,768,42
    1.73
    54,768,4
    21.73
    新疆金新信托投资股份有限公司65,000,000.00
    65,000,0
    00.00
    65,000,0
    00.00
    0.
    00
    0.00
    65,000,00
    0.00
    65,000,0
    00.00
    合计119,768,421.73
    119,768,
    421.73
    119,768,
    421.73 0.00 0.00
    119,768,4
    21.73
    119,768,
    421.73
    被投资单位初始投资额
    期初账面余额本期增减额期末账面余额
    金额减值准备金额现金红利
    减值
    准备
    金额减值准备
    上海天奥投资管理有限公司4,000,000.00 301,253.57 301,253.57 0.00 0.00 0.00 301,253.57 301,253.57
    北京天山服装服饰有限公司1,650,000.00 1,385,555.15 0.00 -1,385,555.15 0.00 0.00 0.00 0.00
    伊犁天河毛纺织有限公司2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    合计8,275,000.00 1,686,808.72 301,253.57 -1,385,555.15 0.00 0.00 301,253.57 301,253.57
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    房屋建筑物165,846,917.48 0.00 611,943.00 165,234,974.48
    机器设备256,649,702.72 4,452,289.49 243,434.62 260,858,557.59
    运输设备12,835,274.50 709,292.17 1,870,156.40 11,674,410.27
    电子设备2,559,182.77 581,201.71 35,726.50 3,104,657.98
    其他5,462,831.18 247,350.91 10,250.00 5,699,932.09
    合计443,353,908.65 5,990,134.28 2,771,510.52 446,572,532.41新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    64
    2、累计折旧
    3、固定资产减值准备
    4、固定资产价值
    附注8 在建工程
    注: (1)在建工程期末余额较上年增加了1,149,501.74 元,主要系增加污水处理设施、脱硫除尘工程所致。
    (2)2008 年度在建工程项目中无借款费用资本化金额。
    (3)年末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况,故未计提在建工程减值准备。
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    房屋建筑物60,870,844.14 3,950,354.63 148,713.24 64,672,485.53
    机器设备193,219,348.94 7,360,942.79 223,898.05 200,356,393.68
    运输设备7,872,170.97 973,116.90 1,271,046.49 7,574,241.38
    电子设备1,720,114.70 234,739.08 5,580.63 1,949,273.15
    其他3,409,491.16 413,045.22 1,221.15 3,821,315.23
    合计267,091,969.91 12,932,198.62 1,650,459.56 278,373,708.97
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    房屋建筑物9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84
    机器设备5,825,068.04 0.00 0.00 5,825,068.04
    运输设备0.00 0.00 0.00 0.00
    电子设备0.00 0.00 0.00 0.00
    其他3,562.50 0.00 0.00 3,562.50
    合计15,115,268.38 0.00 0.00 15,115,268.38
    项目期初账面余额期末账面余额
    房屋建筑物95,689,435.50 91,275,851.11
    机器设备57,605,285.74 54,677,095.87
    运输设备及其他4,963,103.53 4,100,168.89
    电子设备839,068.07 1,155,384.83
    其他2,049,777.52 1,875,054.36
    合计161,146,670.36 153,083,555.06
    工程名称期初账面余额本期增加本期转固其他减少期末账面余额备注
    污水处理设施0.00 259,120.00 0.00 0.00 259,120.00 自筹
    脱硫除尘工程0.00 908,637.74 0.00 0.00 908,637.74 自筹
    其他18,256.00 0.00 18,256.00 0.00 0.00 --
    合计18,256.00 1,167,757.74 18,256.00 0.00 1,167,757.74 --新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    65
    附注9 生产性生物资产
    (1)生产性生物资产原值:
    (2)生产性生物资产累计折旧:
    (3)生产性生物资产帐面价值:
    (4) 生产性生物资产期末余额比期初余额增加3,176,752.95 元,增加47.30 倍,主要系公司控股子公
    司新疆百怡国际生物工程有限公司增加的未成熟的沙棘苗木。
    附注10 无形资产
    (1)无形资产原价:
    (2)累计摊销额:
    项目期末实物数量期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额
    未成熟—苗木0.00 3,196,939.36 0.00 3,196,939.36
    成熟—产役畜61 67,161.02 0.00 20,186.41 46,974.61
    合计61 67,161.02 3,196,939.36 20,186.41 3,243,913.97
    项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额
    未成熟—苗木0.00 0.00 0.00 0.00
    成熟—产役畜38,906.53 16,768.64 18,783.91 36,891.26
    合计38,906.53 16,768.64 18,783.91 36,891.26
    项目期初账面余额期末账面余额
    未成熟—苗木0.00 3,196,939.36
    成熟—产役畜28,254.49 10,083.35
    合计28,254.49 3,207,022.71
    项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额取得方式
    土地使用权6,208,772.41 0.00 0.00 6,208,772.41 出让
    软件92,900.00 0.00 0.00 92,900.00 自购
    合计6,301,672.41 0.00 0.00 6,301,672.41
    项目期初账面余额本期摊销额本期减少额期末账面余额
    土地使用权1,537,752.58 150,891.99 0.00 1,688,644.57
    软件6,193.32 18,580.00 0.00 24,773.32新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    66
    (3)无形资产帐面价值:
    注:期末无形资产未出现公司会计政策“12”所述计提减值准备的情形,故未计提无形资产减值准备。
    附注11 长期待摊费用
    注:长期待摊费用期末余额较上年增加了435,445.92 元,增加63.94%,主要系本期增加了租赁房屋的装修
    费所致。
    附注12 递延所得税资产
    附注13 资产减值准备
    合计1,543,945.90 169,471.99 0.00 1,713,417.89
    项目期初账面余额期末账面余额
    土地使用权4,671,019.83 4,520,127.84
    软件86,706.68 68,126.68
    合计4,757,726.51 4,588,254.52
    类别期初账面余额本期增加本期摊销期末账面余额
    土地使用权租赁228,153.76 0.00 114,076.68 114,077.08
    广州东方商厦租赁费452,847.49 0.00 52,251.72 400,595.77
    房屋装修费0.00 743,884.56 142,110.24 601,774.32
    合计681,001.25 743,884.56 308,438.64 1,116,447.17
    项目期末账面余额期初账面余额
    坏账准备2,463,391.41 2,253,234.28
    存货跌价准备312,183.76 386,671.68
    固定资产减值准备890.62 890.62
    长期投资减值准备45,188.03 45,188.03
    合计2,821,653.82 2,685,984.61
    项目期初账面余额
    本期增加额本期减少额
    期末账面余额
    本期计提额其他增加转销其他转出
    坏账准备18,939,231.36 3,423,638.45 0.00 1,964,948.45 0.00 20,397,921.36
    存货跌价准备36,986,659.65 10,170,102.68 0.00 0.00 19,793,774.05 27,362,988.28
    长期投资减值准备120,069,675.30 0.00 0.00 0.00 0.00 120,069,675.30
    固定资产减值准备15,115,268.38 0.00 0.00 0.00 0.00 15,115,268.38新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    67
    附注14 短期借款
    注:(1)截止年末无逾期借款。
    (2)短期借款期末余额比期初余额减少41,891,853.64 元,减少95.15%,主要系本期归还借款所致。
    附注15 应付款项
    1、应付账款
    (1)按帐龄分:
    (2)本账户期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)本账户期末余额中无应付关联方款项。
    2、预收账款
    (1)按帐龄分:
    (2)本账户期末余额比期初余额增加6,822,975.32 元,增加83.37%,主要系预收销售货款增加所致。
    (3)本账户期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)本账户期末余额中无预收关联方款项。
    合计191,110,834.69 13,593,741.13 0.00 1,964,948.45 19,793,774.05 182,945,853.32
    借款类别期末账面余额期初账面余额
    信用借款2,136,223.20 3,028,076.84
    抵押借款0.00 41,000,000.00
    合计2,136,223.20 44,028,076.84
    账龄期末账面余额比例% 期初账面余额比例%
    一年以内22,732,188.94 85.35 32,913,651.59 92.58
    一至二年2,405,331.58 9.02 1,790,602.56 5.04
    二至三年884,128.19 3.32 186,950.21 0.53
    三至四年186,950.21 0.70 319,798.68 0.90
    四至五年196,187.69 0.74 340,386.14 0.95
    五年以上230,715.28 0.87 0.00 0.00
    合计26,635,501.89 100.00 35,551,389.18 100.00
    账龄期末账面余额比例% 期初账面余额比例%
    一年以内14,674,452.11 97.78 7,883,512.62 96.33
    一至二年128,050.09 0.85 159,402.61 1.95
    二至三年74,138.35 0.49 4,378.60 0.05
    三至四年4,378.60 0.03 4,660.00 0.06
    四至五年4,510.00 0.03 131,930.00 1.61
    五年以上121,330.00 0.82 0.00 0.00
    合计15,006,859.15 100.00 8,183,883.83 100.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    68
    3、其他应付款
    (1)按帐龄分:
    (2)本账户期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应付款项如下:
    (3)本账户期末余额中应付关联方款项为1,119,793.75 元,占其他应付款总额的比例为6.76%。
    附注16 应付职工薪酬
    按项目列示:
    账龄期末账面余额比例% 期初账面余额比例%
    一年以内3,503,026.30 21.15 7,927,257.69 46.25
    一至二年6,350,359.84 38.35 4,670,539.15 27.25
    二至三年3,349,756.22 20.23 83,220.78 0.49
    三至四年59,283.38 0.36 1,794,003.99 10.47
    四至五年1,181,023.99 7.13 242,640.06 1.42
    五年以上2,115,532.79 12.78 2,421,051.31 14.12
    合计16,558,982.52 100.00 17,138,712.98 100.00
    单位名称金额
    乌鲁木齐市国有资产经营有限公司738,367.89
    香港天山毛纺织有限公司213,811.15
    合计952,179.04
    项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额
    (1).工资、奖金、津贴和补贴3,310,809.66 41,994,259.17 45,020,600.16 284,468.67
    (2).职工福利费0.00 2,554,048.23 2,554,048.23 0.00
    (3).社会保险费-39,202.63 11,583,371.56 11,531,485.52 12,683.41
    其中:A.医疗保险费-14,911.54 2,913,540.10 2,898,628.56 0.00
    B.基本养老保险费-29,106.34 8,009,146.70 7,980,040.36 0.00
    C.年金缴费0.00 0.00 0.00 0.00
    D.失业保险费6,423.25 457,415.12 451,154.96 12,683.41
    E.工伤保险费-804.00 101,657.59 100,853.59 0.00
    F.生育保险费-804.00 101,612.05 100,808.05 0.00
    (4).住房公积金-5,416.44 2,412,626.71 2,406,490.27 720.00
    (5).工会经费和职工教育
    经费
    890,359.45 633,137.13 829,162.13 694,334.45
    (6).非货币性福利0.00 0.00 0.00 0.00
    (7).因解除劳动关系给予的补
    偿
    0.00 0.00 0.00 0.00
    (8).其他0.00 0.00 0.00 0.00
    其中:以现金结算的股份支付0.00 0.00 0.00 0.00
    合计4,156,550.04 59,177,442.80 62,341,786.31 992,206.53新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    69
    注:应付职工薪酬期末余额较期初余额减少3,164,343.51 元,减少76.13%,主要系本期支付工资所致。
    附注17 应交税费
    按项目列示:
    注:应交税金期末余额较期初余额减少1,774,501.58 元,减少551.76%,主要系本期应交增值税、企业
    所得税、房产税减少所致。
    附注18 其他流动负债—预提费用
    附注19 预计负债
    注:公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保,被裁定承担连带保证责任数额11,585,837.44 元,已被
    执行划款3,391,366.19 元,经2004 年第三届四次董事会专门决议,因2004 年1 月20 日由经贸局组成的
    资产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理调查报告》,显示该公司财务状况
    陷入困境,无力支付到期债务,故计提预计负债8,194,471.25 元,2004 年伊犁州法院已扣划144,000.00
    税种期末账面余额期初账面余额
    增值税-2,907,825.41 -2,001,487.20
    城建税45,346.30 2,334.65
    所得税1,315,049.52 1,971,736.14
    房产税2,836.64 499,118.31
    车船税0.00 120.00
    营业税10,268.16 33,776.26
    个人所得税42,099.37 -196,099.23
    教育费附加27,628.06 3,693.93
    地方教育费附加1,849.28 0.00
    人教基金317.15 354.32
    其他9,534.58 8,058.05
    合计-1,452,896.35 321,605.23
    项目期末账面余额期初账面余额备注
    加工费1,046,820.12 861,424.48 尚未支付
    水电费28,569.32 417,706.64 尚未支付
    其它1,495,632.03 1,753,321.52 尚未支付
    合计2,571,021.47 3,032,452.64
    项目期末账面余额期初账面余额
    担保损失0.00 8,050,471.25
    合计0.00 8,050,471.25新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    70
    元,预计负债余额为8,050,471.25 元。本期伊宁市国有资产投资经营公司免除了公司对伊犁天河有限责
    任公司提供贷款担保所承担的连带责任,故将计提预计负债8,050,471.25 元转回。
    附注20 其他非流动负债-递延收益
    注:(1)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司,根据昌吉回族自治州(昌吉财农[2005]160
    号)批文取得白绒山羊种羊研究中心建设项目专项资金80,000.00 元,为解决种山羊草料基地供水问题,
    已经支付相关费用77,090.70 元,尚余2,909.30 元。
    (2)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司,2006 年度收到木垒县科技局拨付的《肉羊杂
    交项目经费》6,000.00 元。
    (3)公司2007 年度根据乌鲁木齐市经济委员会(乌经技[2007]272 号)文件取得自治区重点技术创新财
    政补助项目资金250,000.00 元,根据新疆维吾尔自治区经济贸易委员会、新疆维吾尔自治区财政厅(新
    经贸技装[2008]364 号)“关于下达2008 年自治区重点技术创新项目财政补助资金计划的通知”本期收到
    200,000.00 元,已经累计支付297,146.66 元,尚余152,853.34 元。
    (4)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司,根据其与自治区科技兴新办公室签署的《自
    治区科技兴新项目合同书》2007 年度取得木垒县优质绒山羊繁育资金150,000.00 元。
    (5)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司,根据其与农业部新疆种羊及羊毛羊绒质检中
    心签署的《项目执行合同书》2007 年度收到细型、超细型绒山羊新品系选育基金20,000.00 元,2008 年
    收到该基金10,000.00 元。
    (6)根据自治区科技攻关(含重大专项)和重点项目计划项目(课题)合同书(项目编号:200732142;
    课题编号:200732142—1),公司本期收到新疆维吾尔科学技术厅先进制造技术集成与应用示范(新疆制
    造业信息化科技示范工程—“两甩”应用示范工程资金235,000.00 元。
    附注21 股本
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    白绒山羊种羊研究中心建设项目2,909.30 0.00 0.00 2,909.30
    肉羊杂交项目6,000.00 0.00 0.00 6,000.00
    技术创新补助金165,000.00 200,000.00 212,146.66 152,853.34
    木垒县优质绒山羊繁育金150,000.00 0.00 0.00 150,000.00
    细型、超细型绒山羊新品系选育基金20,000.00 10,000.00 0.00 30,000.00
    发展扶持资金83,792.00 235,000.00 16,470.00 302,322.00
    合计427,701.30 445,000.00 228,616.66 644,084.64新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    71
    注:上述股本已经五洲联合会计师事务所五洲验字[2001]8-121 号《验资报告》验证。
    附注22 资本公积
    附注23 盈余公积
    项目期初账面余额本次变动增减(+,-) 期末账面余额
    金额比例% 发行新股送股公积金转股其他小计金额比例%
    一、有限售条件股份207,254,738 57.0233 207,255,367 57.0235
    1、国家持股129,848,457 35.7260 129,848,457 35.7260
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股1,887 0.0005 629 629 2516 0.0007
    其中:境内法人持股
    境内自然人持股1,887 0.0005 629 629 2516 0.0007
    4、外资持股77,404,394 21.2968 77,404,394 21.2968
    其中:境外法人持股77,404,394 21.2968 77,404,394 21.2968
    境外自然人持股
    5、其他
    二、无限售条件股份156,201,262 42.9767 -629 -629 156,201,262 42.9765
    1、人民币普通股156,201,262 42.9767 -629 -629 156,200,633 42.9765
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数363,456,000 100.00 363,456,000 100.00
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    股本溢价377,988,932.66 0.00 0.00 377,988,932.66
    其他资本公积145,465,053.53 6,112.49 0.00 145,471,166.02
    其中:原制度转入142,303,656.29 0.00 0.00 142,303,656.29
    股权投资准备3,161,397.24 6,112.49 0.00 3,167,509.73
    合计523,453,986.19 6,112.49 0.00 523,460,098.68
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    法定盈余公积31,389,889.19 0.00 0.00 31,389,889.19
    1994 年结余储备基金和企业发展基金14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50
    合计46,347,960.69 0.00 0.00 46,347,960.69新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    72
    附注24 未分配利润
    附注25 营业收入、营业成本
    一、按地区分布列示主营业务:
    二、按业务类别列示的主营业务:
    项目期末账面余额期初账面余额
    期初未分配利润-479,691,867.92 -496,617,720.77
    加:本年净利润2,198,751.32 16,925,852.85
    减:提取法定盈余公积0.00 0.00
    已分配普通股股利0.00 0.00
    期末未分配利润-477,493,116.60 -479,691,867.92
    项目
    本期发生额上期发生额
    收入成本收入成本
    主营业务374,425,748.83 317,387,515.62 328,946,527.80 266,757,418.53
    其他业务6,793,003.89 2,717,734.97 9,134,268.97 7,340,731.27
    合计381,218,752.72 320,105,250.59 338,080,796.77 274,098,149.80
    类别
    本期发生额上期发生额
    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
    国内销售139,184,231.01 99,684,088.14 130,477,836.87 95,895,948.87
    国外销售235,241,517.82 217,703,427.48 198,468,690.93 170,861,469.66
    合计374,425,748.83 317,387,515.62 328,946,527.80 266,757,418.53
    业务类别本期发生额上期发生额
    1、主营业务收入
    衫类299,619,397.32 264,705,449.11
    纱类53,694,971.90 48,470,860.73
    绒类10,229,447.06 0.00
    受托加工—毛纺5,364,264.10 3,955,891.55
    受托加工—针织3,202,356.55 8,078,246.76
    农牧业429,202.62 483,605.93
    酒类、饮料1,886,109.28 3,003,404.17
    包装物0.00 249,069.55
    合计374,425,748.83 328,946,527.80新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    73
    三、按业务类别列示的其他业务
    附注26 营业税金及附加
    2、主营业务成本
    衫类256,129,134.90 212,746,876.89
    纱类40,679,048.23 40,444,485.34
    绒类7,943,412.93 0.00
    受托加工—毛纺5,388,754.96 3,801,012.57
    受托加工—针织5,561,920.72 6,832,153.10
    农牧业394,938.25 335,463.54
    酒类、饮料1,290,305.63 2,348,357.54
    包装物0.00 249,069.55
    合计317,387,515.62 266,757,418.53
    3、主营业务利润57,038,233.21 62,189,109.27
    4、前五名客户的营业收入总额208,279,770.24 165,768,489.22
    占公司全部营业收入的比例55.63% 50.39%
    项目本期发生额上期发生额
    1、其他业务收入
    家庭农场上交利润49,090.28 73,781.33
    材料销售收入1,295,754.09 5,727,503.98
    下脚销售收入2,672,814.70 530,732.84
    租赁收入982,212.75 1,067,950.54
    其他1,793,132.07 1,734,300.28
    合计6,793,003.89 9,134,268.97
    2、其他业务支出
    家庭农场成本26,820.50 35,365.34
    材料销售成本1,120,937.30 6,064,430.29
    下脚销售成本175,751.33 0.00
    租赁成本305,716.62 371,534.47
    其他1,088,509.22 869,401.17
    合计2,717,734.97 7,340,731.27
    3、其他业务利润4,075,268.92 1,793,537.70
    项目本期发生额上期发生额
    城市维护建设税86,112.03 41,132.14
    教育费附加51,802.90 22,298.10
    营业税8,171.49 3,983.94
    合计146,086.42 67,414.18新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    74
    注:营业税金及附加本年度较上年度增加78,672.24 元,增加比例为116.70%,主要原因系城建税和教育
    费附加、营业税大幅增加所致。
    附注27 销售费用
    其中主要项目:
    注:销售费用本年较上年增加6,940,828.75 元,增加比例43.37%,主要系本年度外销数量增加导致费用
    增加所致。
    附注28 管理费用
    其中主要项目:
    附注29 财务费用
    附注30 资产减值损失
    项目本期发生额上期发生额
    营业费用22,945,624.89 16,004,796.14
    运输费8,792,371.67 8,558,768.64
    职工薪酬3,881,027.68 4,088,792.67
    租赁费2,321,852.32 2,264,914.65
    广告费1,041,483.36 1,080,780.75
    项目本期发生额上期发生额
    管理费用22,402,572.17 23,510,626.48
    职工薪酬9,562,606.94 8,095,027.20
    折旧2,570,503.64 1,973,620.25
    业务招待费731,749.50 1,821,903.53
    税金1,778,768.12 2,117,266.24
    差旅费1,475,564.05 1,143,192.86
    水电暖费437,993.46 1,188,989.51
    咨询费96,725.00 110,050.00
    项目本期发生额上期发生额
    利息支出3,497,081.38 3,615,173.41
    减:利息收入924,152.49 1,449,295.00
    汇兑损失(减:收益) 4,701,535.31 4,213,168.13
    手续费及其它358,100.69 294,162.68
    合计7,632,564.89 6,673,209.22
    项目本期发生额上期发生额新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    75
    附注31 投资收益
    注:投资收益本年较上年减少5,132,119.12 元,减少92.90%,主要原因系上期收回以前年度委托理财资
    金7,459,226.72 元所致。
    附注32 营业外收入
    (一)政府补助种类明细:
    1、坏账损失3,423,638.45 1,070,403.21
    2、存货跌价损失10,170,102.68 7,936,020.17
    3、长期股权投资减值0.00 0.00
    合计13,593,741.13 9,006,423.38
    类别本期发生额上期发生额
    委托理财收益0.00 7,459,226.72
    联营企业投资收益0.00 -264,444.85
    股权投资处置收益392,319.85 -1,670,342.90
    合计392,319.85 5,524,438.97
    项目本期发生额上期发生额
    非流动资产处置利得202,851.23 740,901.46
    其中:固定资产处置利得202,851.23 740,901.46
    罚款收入32,073.00 14,776.40
    政府补助885,007.33 767,652.00
    无法支付的款项280,605.38 123,922.34
    其他131,159.99 946.40
    合计1,531,696.93 1,648,198.60
    项目本期发生额上期发生额
    金额批文金额批文
    浦东新区经贸委补
    助
    0.00
    《关于财政对企业实行资金
    扶持的协议》
    45,400.00
    《关于财政对企业实行资
    金扶持的协议》
    外经贸发展扶持资
    金
    0.00 新外经发[2007]185 号280,000.00 新外经发[2007]185 号
    再就业中心补贴款6,096.00 新劳社字[2006]17 号21,312.00 新劳社字[2006]17 号
    财政贴息0.00 昌州财企字[2007]32 号300,000.00 昌州财企字[2007]32 号
    递延收益转入228,616.66 -- 120,940.00 --
    地方外贸发展资金550,000.00 新外经贸发〔2008〕41 号0.00 --
    扶持资金56,600.00 -- 0.00 --
    农业产业化龙头企20,000.00 -- 0.00 --新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    76
    附注33 营业外支出
    注:营业外支出本年较上年减少5,542,443.75 元,主要系公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保计
    提预计负债8,050,471.25 元转回所致,具体详见附注八—19“预计负债”所述。
    附注34 所得税
    附注35 支付或收到的其他与经营活动有关的现金
    业补助
    小麦直补资金23,694.67 -- 0.00 --
    合计885,007.33 -- 767,652.00 --
    项目本期发生额上期发生额
    非流动资产处置损失415,079.21 2,948,860.56
    其中:固定资产处置损失415,079.21 2,948,860.56
    罚款支出0.00 4,323.97
    捐赠支出1,061,736.19 31,167.00
    预计负债转回-8,050,471.25 -4,000,000.00
    其他447,822.87 432,259.24
    合计-6,125,832.98 -583,389.23
    项目本期发生额上期发生额
    当期所得税费用410,834.86 214,310.85
    递延所得税费用-135,669.21 -515,666.79
    合计275,165.65 -301,355.94
    项目本期发生额上期发生额
    一、支付的其他与经营活动有关的现金42,703,635.37 34,164,326.42
    其中金额较大的项目:
    物料消耗1,691,946.61 1,170,074.60
    业务招待费1,161,367.05 2,127,779.41
    差旅费2,684,274.99 2,262,197.33
    广告费1,041,483.36 1,080,780.75
    运输费9,022,676.84 8,738,394.87
    租赁费2,353,519.03 2,300,714.12
    销售佣金1,068,022.79 914,998.36新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    77
    九、母公司会计报表主要项目注释
    (一)应收账款及其他应收款
    1、应收帐款
    (1)按账龄分:
    其中:
    (2)按信用风险特征类别分析:
    (3) 确定风险较大组合的依据:账龄时间4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。
    项目本期发生额上期发生额
    办公费509,140.89 1,124,589.76
    二、收到的其他与经营活动有关的现金11,686,547.68 4,951,623.05
    其中金额较大的项目:
    收到的政府补助1,101,390.67 1,066,712.00
    利息收入924,152.49 1,449,295.00
    账龄
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    一年以内58,371,069.05 80.68 583,710.69 74,929,616.17 87.68 749,296.16
    一至二年10,602,995.43 14.66 530,149.77 10,015,329.78 11.72 500,766.49
    二至三年3,368,944.69 4.66 336,894.47 368,911.36 0.43 36,891.14
    三至四年0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    四至五年0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    五年以上0.00 0.00 0.00 145,793.00 0.17 123,924.05
    合计72,343,009.17 100.00 1,450,754.93 85,459,650.31 100.00 1,410,877.84
    期末账面余额期初账面余额
    外币原币金额汇率外币原币金额汇率
    美元2,966,700.58 6.8346 美元792,900.00 7.3046
    欧元1,069,300.43 9.6590 欧元0.00 0.00
    风险类别
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    单项金额重大40,326,002.29 55.74 403,260.02 42,143,415.63 49.31 421,434.16
    风险较大的组合0.00 0.00 0.00 145,793.00 0.17 123,924.05
    其他不重大32,017,006.88 44.26 1,047,494.91 43,170,441.68 50.52 865,519.63
    合计72,343,009.17 100.00 1,450,754.93 85,459,650.31 100.00 1,410,877.84新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    78
    (4)本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5)应收关联方款项为9,995,422.83 元,占应收帐款总额的比例为13.82%。
    (6)欠款前五位主要客户:
    2、其他应收款
    (1)按账龄分:
    其中:
    (2)按信用风险特征类别分析:
    (3)确定风险较大组合的依据:账龄时间4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。
    (4)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
    单位名称金额占应收账款总额的比例(%)
    香港国际豪商公司19,726,616.85 27.27
    德国ALLUDE GMBH 公司11,038,447.02 15.26
    深圳新天豪针织品有限公司7,575,510.61 10.47
    北京金天山服装服饰有限公司4,473,904.80 6.18
    兰州天山商贸有限公司4,440,822.40 6.14
    合计47,255,301.68 65.32
    账龄
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    一年以内6,649,980.93 36.40 66,499.81 8,276,589.11 55.82 82,765.89
    一至二年5,559,179.17 30.43 277,958.96 543,108.43 3.66 27,155.42
    二至三年160,564.05 0.88 16,056.41 20,498.49 0.14 2,049.85
    三至四年4,146.49 0.02 1,243.95 75,600.00 0.51 22,680.00
    四至五年0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    五年以上5,896,665.34 32.27 5,012,165.54 5,911,041.67 39.87 5,024,385.42
    合计18,270,535.98 100.00 5,373,924.67 14,826,837.70 100.00 5,159,036.58
    期末账面余额期初账面余额
    外币原币金额汇率外币原币金额汇率
    美元792,900.00 6.8346 美元6,348,207.62 7.3064
    风险类别
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
    单项金额重大0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    风险较大的组合5,896,665.34 32.27 5,012,165.54 5,911,041.67 39.87 5,024,385.42
    其他不重大12,373,870.64 67.73 361,759.13 8,915,796.03 60.13 134,651.16
    合计18,270,535.98 100.00 5,373,924.67 14,826,837.70 100.00 5,159,036.58新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    79
    (5)应收关联方款项为6,090,981.55 元,占其他应收款总额的比例为33.33%。
    (6)欠款前五位主要客户:
    (二)长期股权投资
    (1) 按成本法核算的长期股权投资:
    (2) 按权益法核算的长期股权投资:
    (3)新疆金新信托投资股份有限公司(属德隆系企业)、新疆证券有限责任公司因违规经营,经公司2004 年
    第三届七次董事会决议及公司第三届九次董事会决议分别对其全额计提减值准备。
    (4)公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司投资的上海天奥投资管理有限公司2006 年度已经停止营
    业,经公司第一届第八次董事会决议当期对其全额计提减值准备。
    单位名称金额占其他应收款总额的比例(%)
    金塔毛纺厂5,791,817.34 31.70
    上海天毛纺织股份有限公司5,636,635.17 30.85
    浙江天山纺织品检验有限公司346,938.72 1.90
    乌市房地产开发(集团)有限公司160,000.00 0.88
    新疆天源纺织有限责任公司107,408.21 0.59
    合计12,042,799.44 65.92
    投资性质期末账面余额期初账面余额
    对子公司投资86,845,627.00 81,845,627.00
    不具有控制、共同控制及重大影响投资0.00 0.00
    对联营企业投资0.00 1,385,555.15
    合计86,845,627.00 83,231,182.15
    被投资单位初始投资额
    期初账面余额本期增减额期末账面余额
    金额减值准备金额减值准备金额减值准备
    新疆百怡国际生物工程有限公司5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00
    浙江天山纺织品检验有限公司2,250,000.00 2,250,000.00 0.00 0.00 0.00 2,250,000.00 0.00
    上海天毛纺织股份有限公司12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00
    深圳新天豪针织品有限公司14,971,677.00 14,971,677.00 0.00 0.00 0.00 14,971,677.00 0.00
    新疆天山毛纺织香港有限公司23,950.00 23,950.00 0.00 0.00 0.00 23,950.00 0.00
    新疆天农畜牧科技发展有限责任公司39,500,000.00 39,500,000.00 0.00 0.00 0.00 39,500,000.00 0.00
    新疆天源纺织有限责任公司9,500,000.00 9,500,000.00 0.00 0.00 0.00 9,500,000.00 0.00
    新疆天力祥商贸有限责任公司3,600,000.00 3,600,000.00 0.00 0.00 0.00 3,600,000.00 0.00
    新疆金新信托投资公司65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.0 0.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.0
    新疆证券公司54,768,421.73 54,768,421.73 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 54,768,421.73
    合计206,614,048.73 201,614,048.73 119,768,421.73 5,000,000.00 0.00 206,614,048.73 119,768,421.73
    被投资单位初始投资额
    期初账面余额本期增减额期末账面余额
    金额减值准备金额现金红利减值准备金额减值准备
    北京天毛世纪服装服饰有限公司1,650,000.00 1,385,555.15 0.00 -1,385,555.15 0.00 0.00 0.00 0.00
    伊犁天河毛纺织有限公司2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    合计4,275,000.00 1,385,555.15 0.00 -1,385,555.15 0.00 0.00 0.00 0.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    80
    (5) 伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债,按权益法核算长期投资减至为零。2008 年3 月21 日,
    伊犁天河毛纺织有限公司2008 年第一次股东大会决议,同意《伊犁天河毛纺织有限公司清算方案》,相关
    工作正在进行中。
    (6) 根据2009 年12 月24 日公司召开的总经理办公会会议纪要,本年内公司收回对北京天山服装服饰有
    限公司33%的股权投资1,650,000.00 元。
    (三)营业收入、营业成本
    一、按地区分布列示主要业务
    二、按业务类别列示的主营业务:
    项目
    本期发生额上期发生额
    收入成本收入成本
    主营业务372,636,429.66 322,246,216.84 317,320,122.85 262,413,099.89
    其他业务7,173,325.10 3,874,856.21 9,000,699.28 7,249,061.23
    合计379,809,754.76 326,121,073.05 326,320,822.13 269,662,161.12
    类别
    本期发生额上期发生额
    收入成本收入成本
    国内销售157,275,919.13 121,839,220.29 153,915,380.54 119,212,518.68
    国外销售215,360,510.53 200,406,996.55 163,404,742.31 143,200,581.21
    合计372,636,429.66 322,246,216.84 317,320,122.85 262,413,099.89
    业务类别本期发生额上期发生额
    1、主营业务收入
    衫类258,946,586.92 204,821,687.18
    纱类95,657,926.54 103,639,892.12
    受托加工7,802,291.79 8,858,543.55
    无毛绒10,229,624.41 0.00
    合计372,636,429.66 317,320,122.85
    2、主营业务成本
    衫类222,512,008.23 162,982,436.91
    纱类82,616,237.49 91,134,811.90
    受托加工8,251,874.55 8,295,851.08
    无毛绒8,866,096.57 0.00
    合计322,246,216.84 262,413,099.89
    3、主营业务利润50,390,212.82 54,907,022.96新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    81
    三、按业务类别列示的其他业务
    (四)投资收益
    注:投资收益本年较上年减少5,132,119.12 元,减少92.90%,主要原因系上期收回以前年度委托理财资
    金7,459,226.72 元所致。
    十、关联方关系及其交易事项
    (一)关联方关系
    1、本企业的子公司有关信息: 单位:人民币万元
    4、前五名客户的销售收入总额208,279,770.24 156,048,397.12
    占公司全部销售收入的比例55.89% 49.18%
    项目本期发生额上期发生额
    1、其他业务收入
    材料销售收入2,543,661.68 6,507,845.97
    下脚销售收入2,672,814.70 530,732.84
    租赁收入204,614.75 228,845.68
    其他1,752,233.97 1,733,274.79
    合计7,173,325.10 9,000,699.28
    2、其他业务支出
    材料销售成本2,398,323.85 6,060,338.06
    下脚销售成本175,751.33 0.00
    租赁成本238,233.81 320,347.49
    其他1,062,547.22 868,375.68
    合计3,874,856.21 7,249,061.23
    3、其他业务利润3,298,468.89 1,751,638.05
    类别本期发生额上期发生额
    委托理财收益0.00 7,459,226.72
    联营企业投资收益0.0 -264,444.85
    处置长期投资收益392,319.85 -1,670,342.90
    合计392,319.85 5,524,438.97新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    82
    2、不存在控制关系的关联方性质
    (二)关联方应收应付款项余额
    企业名称与本企业关系
    自治区国有资产经营有限公司股东之一
    乌鲁木齐市国有资产经营有限公司股东之一
    香港天山毛纺织有限公司股东之一
    香港国际棉业有限公司股东之一
    新疆维吾尔自治区供销合作社联社股东之一
    新疆证券有限责任公司参股公司
    新疆金新信托投资股份有限公司参股公司
    上海天奥投资管理有限公司联营公司
    项目
    期末账面余额期初账面余额
    金额比例(%) 坏帐准备金额比例(%) 坏帐准备
    1、其他应收款
    新疆金新信托投资股份有限公司8,000,000.00 26.34 8,000,000.00 8,000,000.00 24.63 8,000,000.00
    2、其他应付款
    乌鲁木齐市国有资产经营有限公司738,367.89 4.46 -- 738,367.89 4.38 --
    香港天山毛纺织有限公司213,811.15 1.29 -- 213,811.15 1.27 --
    香港国际棉业有限公司111,287.17 0.67 -- 111,287.17 0.66 --
    新疆维吾尔自治区供销合作社联社56,327.54 0.34 -- 56,327.54 0.33 --
    子公司名称
    组织机
    构代码注册地主要经营范围
    注册资本
    合计持
    股比例
    合计表决
    期初余额期末余额权比例
    设立投资
    深圳新天豪针织品有限公司618900406 深圳坑梓镇第三工业区生产经营羊绒衫、羊毛衫等2,138.81 2,138.81 70.00 70.00
    新疆天山毛纺织香港有限公司--
    九龙青山道704 号合兴工
    业大厦9楼B.C 座
    销售羊绒衫、羊绒纱等5.00 港币5.00 港币100.00 100.00
    新疆天农畜牧科技发展有限责任公司72914703-1 木垒县人民北路畜产品收购.加工.销售等4,000.00 4,000.00 98.75 98.75
    上海天毛纺织股份有限公司72949594-1 上海金沪路1151 号服装的研发.制造.销售等3,802.00 3,802.00 49.94 49.94
    新疆天源纺织有限责任公司73180245-3 昌吉市北京北路纺织.服装的生产.销售等1,000.00 1,000.00 95.00 95.00
    新疆天力祥商贸有限责任公司74868574-0 乌鲁木齐市银川路3号烟酒零售、农副产品收购等400.00 400.00 90.00 90.00
    浙江天山纺织品检验有限公司669167187 浙江桐乡市梧桐街道纺织品检验,羊绒衫销售等500.00 500.00 70.00 70.00
    新疆百怡国际生物工程有限公司
    67630976-1
    昌吉市高新技术产业开发区
    生态林业建设,林果业种植
    及深加工和销售等
    0.00 1,000.00 50.00 50.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    83
    十一、或有事项
    (一) 诉讼事项
    1、2003 年11 月,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对广州科技信托投资有限
    公司投资1,200 万元, 2004 年6 月根据《中国银行业监督管理委员会广东监管局粤银监复
    [2004]35 号》“关于对广州科技信托投资有限公司股东变更的批复”本公司退出对广州科
    技信托投资有限公司的投资,同年8 月16 日,收到广州科技信托有限公司退回款项900 万元。
    余300 万元广州科技信托投资有限公司以“已支付的开办费用”为由未于退还。
    广州科技信托投资有限公司诉“原八家股东应返还原被告垫支的开办费用并承担相应责
    任”事项参加应诉。开办费总金额8,995,747.25 元,按投资占比1,200 万/3 亿,应分摊
    359,829.89 元。
    2008 年4 月24 日,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司就广州科技信托投资有限
    公司返还投资款余款,向广东省广州市越秀区人民法院再次提起诉讼,请求广州科技信托投
    资有限公司返还投资款余款300 万元。2008 年6 月13 日,广东省广州市越秀区人民法院(2008)
    越法民二初字第1545 号民事判决书做出判决,判决广州科技信托投资公司退还本公司控股子
    公司上海天毛股份有限公司投资款余款300 万元。
    2、2005 年9 月8 日,本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司就债务人乌
    鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付货款,向昌吉州中级人民法院提起诉讼,请求判令被告
    乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司支付拖欠的货款2,660,331.44 元及利息156,427.49 元,
    共计2,816,758.93 元,截止2008 年12 月31 日应收余额2,294,314.78 元(未含利息)。目
    前,已保全该债务人资产、申请将乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司股东追加为被执行人并
    通过另案诉讼保全了乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司股东的六套房产及车辆。
    3、本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司其他应收款—应收家庭农场款
    中,三十一户已涉诉并获胜诉。涉诉金额542,300.60 元,已收回103,486.80 元,余款
    438,813.80 元,截止报告日,公司尚未收到上述款项。
    十二、承诺事项
    公司报告期内无重大承诺事项。新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    84
    十三、资产负债表日后事项
    公司报告期内无重大须披露的资产负债表日后非调整事项。
    十四、其他重要事项
    1、伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债,按权益法核算长期投资减至为零。
    2008 年3 月21 日,伊犁天河毛纺织有限公司2008 年第一次股东大会决议,同意《伊犁天河
    毛纺织有限公司清算方案》,但清算工作正在进行中。
    2、根据2009 年12 月24 日公司召开的总经理办公会会议纪要,本年内公司收回对北京天山服装服
    饰有限公司33%的股权投资1,650,000.00 元,公司产品的国内销售总代理权,仍为北京天山服装服饰有限
    公司所拥有。
    十五、非经常性损益事项
    (一) 每股收益及净资产收益率
    基本每股收益计算过程
    报告期利润
    2008年度每股收益(元) 2007年度每股收益(元)
    基本每股收益稀释每股收益全面摊薄加权平均
    归属于公司普通股股东的净利润0.01 0.01 0.05 0.05
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    -0.02 -0.02 0.02 0.02
    项目2008年度2007年度
    应付普通股净利润2,198,751.32 16,925,852.85
    扣除非经常性损益净利润-6,018,998.80 6,144,763.06
    期初股份总数363,456,000.00 363,456,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数0.00 0.00
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数0.00 0.00
    报告期月份数12 12
    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数0.00 0.00
    普通股加权平均股数363,456,000.00 363,456,000.00
    每股收益0.01 0.05
    扣除非经常性损益每股收益-0.02 0.02新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    85
    注:(1)普通股加权平均数计算过程如下:
    期间计算过程普通股加权平均数
    2008 年度363,456,000.00 363,456,000.00
    (2)报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股,故稀释每股收益不予计算。
    (二) 净资产收益率
    净资产收益率计算过程如下:
    期间计算过程净资产加权平均数
    2008年度452,384,050.01 + (2,198,751.32+6,112.49)/2 453,486,481.91
    2007年度435,496,572.53 + 16,925,852.85/2 443,959,498.96
    (二) 非经常性损益明细表
    报告期利润
    2008年度净资产收益率2007年度净资产收益率
    全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
    归属于公司普通股股东的净利润0.48% 0.49% 3.74% 3.81%
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    -1.31% -1.32% 1.36% 1.38%
    项目2008年度2007年度
    应付普通股净利润2,198,751.32 16,925,852.85
    扣除非经常性损益净利润-6,018,998.80 6,144,763.06
    归属普通股股的期末净资产454,621,789.06 452,384,050.01
    归属普通股股的期初净资产452,384,050.01 435,496,572.53
    报告期发行新股或债转股等新增归属普通股股的净资产0.00 0.00
    报告期月份数12 12
    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数0.00 0.00
    报告期回购或现金分红等减少归属普通股的股净资产0.00 0.00
    报告期月份数12 12
    减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数0.00 0.00
    因其他交易或事项引起的净资产增减变动38,987.73 38,375.37
    发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数6.00 0.00
    加权平均净资产453,486,481.91 443,959,498.96
    全面摊薄净资产收益率0.48% 3.74%
    加权平均净资产收益率0.49% 3.81%
    全面摊薄净资产收益率(扣除非经常性损益) -1.32% 1.36%
    加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) -1.33% 1.38%
    项目2008 年度2007 年度
    一、非经常性损益项目新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    86
    (三) 现金流量表补充资料
    1、报告期内合并报表数据单位:人民币元
    1、非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分159,019.37
    -
    3,878,302.00
    2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00 0.00
    3、计入当期损益的政府补助885,007.33 746,340.00
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费218,444.20 0.00
    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00 0.00
    6、非货币性资产交换损益0.00 0.00
    7、委托他人投资或管理资产的损益0.00 0.00
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00 0.00
    9、债务重组损益0.00 0.00
    10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0.00 0.00
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00 0.00
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.00 0.00
    13、与公司主营业务无关的或有事项产生的损益8,050,471.25 4,000,000.00
    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0.00 0.00
    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00 0.00
    16、对外委托贷款取得的损益0.00 0.00
    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
    生的损益0.00 0.00
    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
    对当期损益的影响0.00 2,998,416.89
    19、受托经营取得的托管费收入0.00 0.00
    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,044,648.19 -306,793.07
    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00 0.00
    非经常性损益合计(影响利润总额) 8,268,293.96 11,018,888.54
    减:所得税影响数25.00 -23,986.85
    少数股东损益影响额50,518.84 261,785.61
    非经常性损益净额(影响净利润) 8,217,750.12 10,781,089.79
    归属于母公司净利润2,198,751.32 16,925,852.85
    二、扣除非经常性损益归属于母公司净利润-6,018,998.80 6,144,763.06
    补充资料2008 年度2007 年度
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润2,167,596.74 16,777,560.31
    加: 计提的资产减值损失13,593,741.13 9,006,423.38
    固定资产折旧12,948,967.26 14,455,879.59
    无形资产、长期待摊费用摊销477,910.63 323,411.72
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 199,778.26 -553,250.11新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报
    告
    87
    2、报告期内母公司报表数据单位:人民币元
    固定资产报废损失15,582.72 2,761,209.21
    财务费用3,497,081.38 3,615,173.41
    投资损失(减:收益) -392,319.85 -5,524,438.97
    递延税款资产(减:增加) -135,669.21 -515,666.79
    存货的减少(减:增加) 51,220,904.76 -38,073,511.59
    经营性应收项目的减少(减:增加) -18,602,642.23 -15,797,127.90
    经营性应付项目的增加(减:减少) -8,464,368.69 6,644,701.69
    其他0.00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额56,526,562.90
    -
    6,879,636.05
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本0.00 0.00
    一年内到期的可转换公司债券0.00 0.00
    融资租入固定资产0.00 0.00
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额77,739,563.12 69,409,386.86
    减:现金的期初余额69,409,386.86 91,908,819.90
    加:现金等价物的期末余额0.00 0.00
    减:现金等价物的期初余额0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额8,330,176.26 -22,499,433.04
    项目2008 年度2007 年度
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润4,169,812.69 19,145,166.32
    加: 计提的资产减值准备12,822,590.99 8,648,535.71
    固定资产折旧10,464,295.29 11,741,577.08
    无形资产、长期待摊费用摊销207,843.96 195,457.28
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 395,068.79 -120,523.90
    固定资产报废损失0.00 2,761,209.21
    财务费用3,316,698.75 3,395,524.84
    投资损失(减:收益) -392,319.85 -5,524,438.97
    递延税款资产(减:增加) 0.00 0.00
    存货的减少(减:增加) 53,444,835.62 -33,556,206.63
    经营性应收项目的减少(减:增加) -21,693,050.80 -12,105,676.80
    经营性应付项目的增加(减:减少) -6,473,947.19 636,538.32
    其他0.00 0.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    88
    第十二章
    备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会
    计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
    及公告的原稿。
    四、在其它证券市场公布的年度报告。
    董事长:张自强
    新疆天山毛纺织股份有限公司
    2009 年4 月21 日
    资产负债表
    项目2008 年度2007 年度
    经营活动产生的现金流量净额56,261,828.25 -3,715,454.22
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本0.00 0.00
    一年内到期的可转换公司债券0.00 0.00
    融资租入固定资产0.00 0.00
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额56,799,654.71 52,731,372.97
    减:现金的期初余额52,731,372.97 78,676,967.70
    加:现金等价物的期末余额0.00 0.00
    减:现金等价物的期初余额0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额4,068,281.74 -25,945,594.73新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    89
    编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年12 月31 日单位:(人民币)元
    项目
    期末余额年初余额
    合并母公司合并母公司
    流动资产:
    货币资金77,739,563.12 56,799,654.71 69,409,386.86 52,731,372.97
    结算备付金0.00 0.00 0.00 0.00
    拆出资金0.00 0.00 0.00 0.00
    交易性金融资产0.00 0.00 0.00 0.00
    应收票据0.00 0.00 0.00 0.00
    应收账款65,850,779.44 70,892,254.24 84,962,186.63 84,048,772.47
    预付款项17,132,326.65 8,105,509.30 7,189,337.22 6,480,975.27
    应收保费0.00 0.00 0.00 0.00
    应收分保账款0.00 0.00 0.00 0.00
    应收分保合同准备金0.00 0.00 0.00 0.00
    应收利息0.00 0.00 0.00 0.00
    应收股利0.00 0.00 0.00 0.00
    其他应收款11,776,078.82 12,896,611.31 15,252,116.68 9,667,801.12
    买入返售金融资产0.00 0.00 0.00 0.00
    存货202,990,785.83 176,873,879.63 244,599,981.76 221,129,818.56
    一年内到期的非流动资
    产0.00 0.00 0.00 0.00
    其他流动资产261,780.84 140,646.22 205,711.48 172,400.32
    流动资产合计375,751,314.70 325,708,555.41 421,618,720.63 374,231,140.71
    非流动资产:
    发放贷款及垫款0.00 0.00 0.00 0.00
    可供出售金融资产0.00 0.00 0.00 0.00
    持有至到期投资0.00 0.00 0.00 0.00
    长期应收款0.00 0.00 0.00 0.00
    长期股权投资0.00 86,845,627.00 1,385,555.15 83,231,182.15
    投资性房地产0.00 0.00 0.00 0.00
    固定资产153,083,555.06 119,555,208.88 161,146,670.36 126,746,084.62
    在建工程1,167,757.74 908,637.74 18,256.00 0.00
    工程物资0.00 0.00 0.00 0.00
    固定资产清理0.00 0.00 0.00 0.00
    生产性生物资产3,207,022.71 0.00 28,254.49 0.00
    油气资产0.00 0.00 0.00 0.00
    无形资产4,588,254.52 3,938,716.40 4,757,726.51 4,094,308.64
    开发支出0.00 0.00 0.00 0.00
    商誉0.00 0.00 0.00 0.00
    长期待摊费用1,116,447.17 400,595.77 681,001.25 452,847.49
    递延所得税资产2,821,653.82 0.00 2,685,984.61 0.00
    其他非流动资产0.00 0.00 0.00 0.00
    非流动资产合计165,984,691.02 211,648,785.79 170,703,448.37 214,524,422.90
    资产总计541,736,005.72 537,357,341.20 592,322,169.00 588,755,563.61
    流动负债:
    短期借款2,136,223.20 0.00 44,028,076.84 41,250,000.00
    向中央银行借款0.00 0.00 0.00 0.00
    吸收存款及同业存放0.00 0.00 0.00 0.00新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    90
    利润表
    拆入资金0.00 0.00 0.00 0.00
    交易性金融负债0.00 0.00 0.00 0.00
    应付票据0.00 0.00 0.00 0.00
    应付账款26,635,501.89 48,070,297.95 35,551,389.18 51,271,190.13
    预收款项15,006,859.15 9,428,725.85 8,183,883.83 7,449,863.51
    卖出回购金融资产款0.00 0.00 0.00 0.00
    应付手续费及佣金0.00 0.00 0.00 0.00
    应付职工薪酬992,206.53 613,554.29 4,156,550.04 3,723,232.37
    应交税费-1,452,896.35 -3,631,545.87 321,605.23 -1,013,653.72
    应付利息0.00 0.00 0.00 0.00
    应付股利0.00 0.00 0.00 0.00
    其他应付款16,558,982.52 16,304,671.17 17,138,712.98 15,391,438.76
    应付分保账款0.00 0.00 0.00 0.00
    保险合同准备金0.00 0.00 0.00 0.00
    代理买卖证券款0.00 0.00 0.00 0.00
    代理承销证券款0.00 0.00 0.00 0.00
    一年内到期的非流动负
    债0.00 0.00 0.00 0.00
    其他流动负债2,571,021.47 2,389,294.66 3,032,452.64 2,826,874.19
    流动负债合计62,447,898.41 73,174,998.05 112,412,670.74 120,898,945.24
    非流动负债:
    长期借款0.00 0.00 0.00 0.00
    应付债券0.00 0.00 0.00 0.00
    长期应付款0.00 0.00 0.00 0.00
    专项应付款0.00 0.00 0.00 0.00
    预计负债0.00 0.00 8,050,471.25 8,050,471.25
    递延所得税负债0.00 0.00 0.00 0.00
    其他非流动负债644,084.64 455,175.34 427,701.30 248,792.00
    非流动负债合计644,084.64 455,175.34 8,478,172.55 8,299,263.25
    负债合计63,091,983.05 73,630,173.39 120,890,843.29 129,198,208.49
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00
    资本公积523,460,098.68 520,292,588.95 523,453,986.19 520,292,588.95
    减:库存股0.00 0.00 0.00 0.00
    盈余公积46,347,960.69 45,446,721.42 46,347,960.69 45,446,721.42
    一般风险准备0.00 0.00 0.00 0.00
    未分配利润-477,493,116.60 -465,468,142.56 -479,691,867.92 -469,637,955.25
    外币报表折算差额-1,149,153.71 0.00 -1,182,028.95 0.00
    归属于母公司所有者权益
    合计454,621,789.06 463,727,167.81 452,384,050.01 459,557,355.12
    少数股东权益24,022,233.61 0.00 19,047,275.70 0.00
    所有者权益合计478,644,022.67 463,727,167.81 471,431,325.71 459,557,355.12
    负债和所有者权益总计541,736,005.72 537,357,341.20 592,322,169.00 588,755,563.61新疆天山毛纺织股份有限公司2008
    年年度报告
    91
    编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年1-12 月单位:(人民币)元
    现金流量表
    项目
    本期金额上期金额
    合并母公司合并母公司
    一、营业总收入381,218,752.72 379,809,754.76 338,080,796.77 326,320,822.13
    其中:营业收入381,218,752.72 379,809,754.76 338,080,796.77 326,320,822.13
    利息收入0.00 0.00 0.00 0.00
    手续费及佣金收入0.00 0.00 0.00 0.00
    二、营业总成本386,825,840.09 383,068,596.41 329,360,619.20 314,138,527.23
    其中:营业成本320,105,250.59 326,121,073.05 274,098,149.80 269,662,161.12
    利息支出0.00 0.00 0.00 0.00
    手续费及佣金支出0.00 0.00 0.00 0.00
    退保金0.00 0.00 0.00 0.00
    赔付支出净额0.00 0.00 0.00 0.00
    保单红利支出0.00 0.00 0.00 0.00
    分保费用0.00 0.00 0.00 0.00
    营业税金及附加146,086.42 0.00 67,414.18 0.00
    销售费用22,945,624.89 18,803,569.16 16,004,796.14 10,716,761.73
    管理费用22,402,572.17 17,141,858.69 23,510,626.48 18,188,206.25
    财务费用7,632,564.89 8,179,504.52 6,673,209.22 6,922,862.42
    资产减值损失13,593,741.13 12,822,590.99 9,006,423.38 8,648,535.71
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00
    投资收益(损失以
    “-”号填列) 392,319.85 392,319.85 5,524,438.97 5,524,438.97
    其中:对联营企业
    和合营企业的投资收益0.00 0.00 -264,444.85 -264,444.85
    汇兑收益(损失以“-”
    号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00
    三、营业利润(亏损以“-”
    号填列) -5,214,767.52 -2,866,521.80 14,244,616.54 17,706,733.87
    加:营业外收入1,531,696.93 1,213,008.07 1,648,198.60 623,101.24
    减:营业外支出-6,125,832.98 -6,117,635.45 -583,389.23 -815,331.21
    其中:非流动资产处置
    损失415,079.21 598,242.05 2,948,860.56 2,948,860.56
    四、利润总额(亏损总额以
    “-”号填列) 2,442,762.39 4,464,121.72 16,476,204.37 19,145,166.32
    减:所得税费用275,165.65 294,309.03 -301,355.94 0.00
    五、净利润(净亏损以“-”
    号填列) 2,167,596.74 4,169,812.69 16,777,560.31 19,145,166.32
    归属于母公司所有者
    的净利润2,198,751.32 4,169,812.69 16,925,852.85 19,145,166.32
    少数股东损益-31,154.58 0.00 -148,292.54 0.00
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益0.006 0.11 0.047 0.053
    (二)稀释每股收益0.006 0.11 0.047 0.053新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    92
    编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年1-12 月单位:(人民币)元
    项目
    本期金额上期金额
    合并母公司合并母公司
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收
    到的现金449,700,153.20 422,499,522.51 371,081,168.41 350,178,125.22
    收到的税费返还12,276,374.84 11,037,995.77 13,240,318.09 11,194,099.20
    收到其他与经营活动
    有关的现金11,686,547.68 7,088,310.29 4,951,623.05 3,807,845.31
    经营活动现金流入
    小计473,663,075.72 440,625,828.57 389,273,109.55 365,180,069.73
    购买商品、接受劳务支
    付的现金293,506,820.93 279,598,035.16 283,847,990.20 276,247,307.79
    支付给职工以及为职
    工支付的现金62,113,443.51 50,355,839.65 62,024,481.07 50,830,973.22
    支付的各项税费18,780,613.01 16,287,251.13 16,115,947.91 13,574,404.59
    支付其他与经营活动
    有关的现金42,735,635.37 38,122,874.38 34,164,326.42 28,242,838.35
    经营活动现金流出
    小计417,136,512.82 384,364,000.32 396,152,745.60 368,895,523.95
    经营活动产生的
    现金流量净额56,526,562.90 56,261,828.25 -6,879,636.05 -3,715,454.22
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金1,777,875.00 1,777,875.00 7,513,653.97 7,459,226.72
    取得投资收益收到的
    现金0.00 0.00 0.00 0.00
    处置固定资产、无形资
    产和其他长期资产收回的
    现金净额
    829,495.80 967,252.00 1,072,191.55 319,889.90
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额0.00 0.00 0.00 54,427.25
    收到其他与投资活动
    有关的现金0.00 0.00 0.00 0.00
    投资活动现金流入
    小计2,607,370.80 2,745,127.00 8,585,845.52 7,833,543.87
    购建固定资产、无形资
    产和其他长期资产支付的
    现金
    8,164,822.42 5,621,974.76 4,218,545.94 3,768,159.54
    投资支付的现金0.00 5,000,000.00 1,650,000.00 3,900,000.00
    质押贷款净增加额0.00 0.00 0.00 0.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额0.00 0.00 0.00 0.00
    支付其他与投资活动
    有关的现金0.00 0.00 0.00 0.00
    投资活动现金流出
    小计8,164,822.42 10,621,974.76 5,868,545.94 7,668,159.54
    投资活动产生的-5,557,451.62 -7,876,847.76 2,717,299.58 165,384.33新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    93
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金2,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00
    其中:子公司吸收少数
    股东投资收到的现金2,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00
    取得借款收到的现金82,136,223.20 80,000,000.00 106,656,743.50 103,878,666.66
    发行债券收到的现金0.00 0.00 0.00 0.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金0.00 0.00 0.00 0.00
    筹资活动现金流入
    小计84,636,223.20 80,000,000.00 108,156,743.50 103,878,666.66
    偿还债务支付的现金123,778,076.84 121,000,000.00 122,719,366.66 122,719,366.66
    分配股利、利润或偿付
    利息支付的现金3,497,081.38 3,316,698.75 3,774,473.41 3,554,824.84
    其中:子公司支付给少
    数股东的股利、利润0.00 0.00 0.00 0.00
    支付其他与筹资活动
    有关的现金0.00 0.00 0.00 0.00
    筹资活动现金流出
    小计127,275,158.22 124,316,698.75 126,493,840.07 126,274,191.50
    筹资活动产生的
    现金流量净额-42,638,935.02 -44,316,698.75 -18,337,096.57 -22,395,524.84
    四、汇率变动对现金及现金
    等价物的影响0.00 0.00 0.00 0.00
    五、现金及现金等价物净增
    加额8,330,176.26 4,068,281.74 -22,499,433.04 -25,945,594.73
    加:期初现金及现金等
    价物余额69,409,386.86 52,731,372.97 91,908,819.90 78,676,967.70
    六、期末现金及现金等价物
    余额77,739,563.12 56,799,654.71 69,409,386.86 52,731,372.97新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    94
    所有者权益变动表
    编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年度单位:(人民币)元
    项目
    本期金额上年金额
    归属于母公司所有者权益
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    归属于母公司所有者权益
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    一、上年年末余额
    363,45
    6,000.0
    0
    523,45
    3,986.1
    9
    0.00
    46,347,
    960.69
    0.00
    -
    479,69
    1,867.9
    2
    -
    1,182,0
    28.95
    19,047,
    275.70
    471,43
    1,325.7
    1
    363,45
    6,000.0
    0
    523,45
    3,986.1
    9
    0.00
    46,347,
    960.69
    0.00
    -
    496,61
    7,720.7
    7
    -
    1,143,6
    53.58
    17,695,
    568.24
    453,19
    2,140.7
    7
    加:会计政策变更0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    前期差错更正0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    其他0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    二、本年年初余额
    363,45
    6,000.0
    0
    523,45
    3,986.1
    9
    0.00
    46,347,
    960.69
    0.00
    -
    479,69
    1,867.9
    2
    -
    1,182,0
    28.95
    19,047,
    275.70
    471,43
    1,325.7
    1
    363,45
    6,000.0
    0
    523,45
    3,986.1
    9
    0.00
    46,347,
    960.69
    0.00
    -
    496,61
    7,720.7
    7
    -
    1,143,6
    53.58
    17,695,
    568.24
    453,19
    2,140.7
    7
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    0.00
    6,112.4
    9
    0.00 0.00 0.00
    2,198,7
    51.32
    32,875.
    24
    4,974,9
    57.91
    7,212,6
    96.96
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    16,925,
    852.85
    -
    38,375.
    37
    1,351,7
    07.46
    18,239,
    184.94
    (一)净利润0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    2,198,7
    51.32
    0.00
    -
    31,154.
    58
    2,167,5
    96.74
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    16,925,
    852.85
    0.00
    -
    148,29
    2.54
    16,777,
    560.31
    (二)直接计入所有者0.00 6,112.4 0.00 0.00 0.00 0.00 32,875. 0.00 38,987. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
    38,37 0.00 -38,37新疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
    95
    权益的利得和损失9 24 73 5.37 5.37
    1.可供出售金融资
    产公允价值变动净额
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    2.权益法下被投资
    单位其他所有者权益变
    动的影响
    0.00
    6,112.4
    9
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    6,112.4
    9
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    3.与计入所有者权
    益项目相关的所得税影
    响
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    4.其他0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    32,875.
    24
    0.00
    32,875.
    24
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    -
    38,375.
    37
    0.00
    -
    38,375.
    37
    上述(一)和(二)小
    计
    0.00
    6,112.4
    9
    0.00 0.00 0.00
    2,198,7
    51.32
    32,875.
    24
    -
    31,154.
    58
    2,206,5
    84.47
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    16,925,
    852.85
    -
    38,375.
    37
    -
    148,29
    2.54
    16,739,
    184.94
    (三)所有者投入和减
    少资本
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    5,006,1
    12.49
    5,006,1
    12.49
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1,500,0
    00.00
    1,500,0
    00.00
    1.所有者投入资本0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    5,000,0
    00.00
    5,000,0
    00.00
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1,500,0
    00.00
    1,500,0
    00.00
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    3.其他0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    6,112.4
    9
    6,112.4
    9
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    (四)利润分配0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.提取盈余公积0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    2.提取一般风险准
    备
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    3.对所有者(或股0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00新
    疆天山毛纺织股份有限公司2008 年年度报告
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    东)的分配
    4.其他0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    (五)所有者权益内部
    结转
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    3.盈余公积弥补亏
    损
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    4.其他0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    四、本期期末余额
    363,45
    6,000.0
    0
    523,46
    0,098.6
    8
    0.00
    46,347,
    960.69
    0.00
    -
    477,49
    3,116.6
    0
    -
    1,149,1
    53.71
    24,022,
    233.61
    478,64
    4,022.6
    7
    363,45
    6,000.0
    0
    523,45
    3,986.1
    9
    0.00
    46,347,
    960.69
    0.00
    -
    479,69
    1,867.9
    2
    -
    1,182,0
    28.95
    19,047,
    275.70
    471,43
    1,325.7
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