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个股公告正文

中孚实业:2007年年度报告

日期:2008-03-15

证券代码:600595 证券简称:中孚实业    
河南中孚实业股份有限公司2007年年度报告


    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人马路平,主管会计工作负责人崔红松及会计机构负责人(会计主管人员)司兴华声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    董事长:马路平
    总会计师:崔红松
    财务部经理:司兴华
    河南中孚实业股份有限公司董事会
    二〇〇八年三月十三日二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称:河南中孚实业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:中孚实业2、公司法定代表人:马路平3、公司董事会秘书:姚国良
    电话:0371-64569088
    传真:0371-64569089
    E-mail:zfsy@zfsy.com.cn
    联系地址:河南省巩义市新华路31号4、公司注册地址:河南省巩义市新华路31号
    公司办公地址:河南省巩义市新华路31号
    邮政编码:451200
    公司国际互联网网址:www.zfsy.com.cn
    公司电子信箱:zhqb@zfsy.com.cn5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:中孚实业
    公司A股代码:6005957、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年12月10日
    公司首次注册登记地点:河南省巩义市新华路31号
    公司法人营业执照注册号:410000100009840
    公司税务登记号码:410181170002324
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区裕庄路18号北环中心22层
    三、主要财务数据和指标:
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                               单位:元币种:人民币
                                 项目                                                  金额
  营业利润                                                                                      796,476,767
  利润总额                                                                                      795,819,805
  归属于上市公司股东的净利润                                                                    548,289,799
  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                                534,671,731
  经营活动产生的现金流量净额                                                                    548,129,637
       (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                               单位:元币种:人民币
                         非经常性损益项目                                              金额
  非流动资产处置损益                                                                               -894,559
  计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国
                                                                                                  2,120,500
  家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
  除上述各项之外的其他营业外收支净额                                                             -1,882,903
  其他非经常性损益项目                                                                           20,982,436
  所得税影响                                                                                     -6,707,406
  合计                                                                                           13,618,068
              (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                           2006年                  本年比上年
             主要会计数据                      2007年                                                               2005年
                                                                   调整后            调整前         增减(%)
营业收入                                       5,113,877,719      3,021,525,392    3,021,525,392         69.25   2,869,793,262
利润总额                                         795,819,805        262,174,912      262,174,912        203.55      83,252,282
归属于上市公司股东的净利润                       548,289,799        176,553,170      177,504,134        210.55      54,739,145
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                534,671,731         176,609,491      177,560,455        202.74      58,426,893
益的净利润
基本每股收益                                            0.88               0.39             0.39        125.64            0.12
稀释每股收益                                            0.88               0.39             0.39        125.64            0.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益                        0.86               0.39             0.39        120.51            0.13
                                                                                                  增加7.52个
全面摊薄净资产收益率(%)                              24.72              17.20            17.32                          6.46
                                                                                                  百分点
                                                                                                  增加12.88
加权平均净资产收益率(%)                              31.75              18.87            18.97                          6.65
                                                                                                  个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收                                                                增加6.90个
                                                      24.10               17.20            17.33                          6.90
益率(%)                                                                                         百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产                                                                增加12.08
                                                      30.96               18.88            18.97                          7.10
收益率(%)                                                                                       个百分点
经营活动产生的现金流量净额                       548,129,637         46,581,793       46,581,793      1,076.70     393,631,999
每股经营活动产生的现金流量净额                          0.83               0.20             0.20        315.00            1.72
                                                                          2006                     本年末比上
                                                                               年末
                                              2007年末                                              年末增减       2005年末
                                                                   调整后            调整前          (%)
总资产                                         5,438,528,656      3,514,536,503    3,512,504,578         54.74   3,766,174,733
所有者权益(或股东权益)                       2,218,336,454      1,026,602,960    1,024,699,581        116.09     847,195,447
归属于上市公司股东的每股净资产                          3.38               4.49             4.48        -24.72            3.71
                四、股本变动及股东情况
                (一)股本变动情况
               1、股份变动情况表
                                                                                                           单位:股
                                 本次变动前                       本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                            比例                                                      小                  比例
                                数量                 发行新股      送股    公积金转股       其他               数量
                                           (%)                                                      计                 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股                                                                                                           0        0
2、国有法人持股                  688,460      0.3                                           -688,460                  0        0
3、其他内资持股               71,199,342    31.14   100,000,000            148,336,562   -22,862,780        296,673,124    45.14
其中:
境内法人持股                  71,199,342    31.14   100,000,000            148,336,562   -22,862,780        296,673,124    45.14
境内自然人持股
4、外资持股
其中:
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计            71,887,802    31.44   100,000,000            148,336,562   -23,551,240        296,673,124    45.14
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股              156,739,995    68.56                          180,291,235    23,551,240        360,582,470    54.86
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计       156,739,995    68.56                          180,291,235    23,551,240        360,582,470    54.86
三、股份总数                 228,627,797      100   100,000,000            328,627,797             0        657,255,594      100

    股份变动的批准情况:
    2007年4月13日,经中国证监会证监发行字【2007】第78号批文核准,公司
    向河南豫联能源集团有限责任公司定向发行人民币普通股10,000万股。2007年5月
    9日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司批准,公司办理了发行新增股份
    的登记及股份限售。
    2007年8月28日,公司2007年第1次临时股东大会审议通过了《公司2007年
    中期资本公积金转增股本的预案》,公司以2007年6月30日总股本328,627,797股
    为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股
    本由328,627,797股增加至657,255,594股。
    2、限售股份变动情况表

                                                                                    单位:股
                  年初限售   本年解除限   本年增加限     年末限售
    股东名称                                                          限售原因       解除限售日期
                    股数       售股数       售股数         股数
                                                                     详见《河南
                                                                     中孚实业股
河南豫联能源集                                                                    2008年8月29日
                  57,074,367  11,431,390   245,642,977  291,285,954
                                                                     份有限公司
团有限责任公司                                                                    2010年5月10日
                                                                     股权分置改
                                                                     革说明书》
                                                                     第八项"股
                                                                     权分置改革
中融国际信托投
                  14,124,975  11,431,390     2,693,585    5,387,170  方案"、《河  2008年8月29日
资有限公司
                                                                     南中孚实业
                                                                     股份有限公
                                                                     司非公开发
                                                                     行股票的发
巩义市供电公司       688,460     688,460             0            0               2007年8月29日
                                                                     行情况报告
                                                                     书》
      合计        71,887,802  23,551,240   248,336,562  296,673,124       -               -
           3、证券发行与上市情况
           (1)前三年历次证券发行情况
                                                                     单位:股币种:人民币
      股票及其衍生                     发行价                                       获准上市
                        发行日期                  发行数量        上市日期
       证券的种类                     格(元)                                      交易数量
      A股流通股      2007年5月9日         6.67   100,000,000  2010年5月10日         100,000,000

    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    2007年4月13日,经中国证监会证监发行字【2007】第78号批文核准,公司
    向河南豫联能源集团有限责任公司定向发行人民币普通股10,000万股,总股本由
    228,627,797股增至328,627,797股。2007年8月28日,公司2007年第1次临时股东
    大会审议通过了《公司2007年中期资本公积金转增股本的预案》,公司以总股本
    328,627,797股为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,转
    增后公司总股本由328,627,797股增加至目前的657,255,594股。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                     单位:股
报告期末股东总数(人)                                                                                     153,359
前十名股东持股情况
                                                 持股                                   持有有限售       质押或冻
                                                                        报告期内增
          股东名称               股东性质        比例     持股总数                      条件股份数       结的股份
                                                                              减
                                               (%)                                          量           数量
河南豫联能源集团有限责           境内非国                                                               质押
                                                51.28    337,011,514     268,505,757      291,285,954
任公司                           有法人                                                                 63,505,757
巩义市供电公司                   国有法人        1.37      8,986,712       3,133,138                0   未知
中融国际信托有限公司             其他            1.19      7,815,135      17,741,230        5,387,170   未知
彭亚超                           未知            0.95      6,258,000            未知                0   未知
河南天明置业有限公司             未知            0.26      1,695,601            未知                0   未知
朱筱凤                           未知            0.22      1,458,000            未知                0   未知
安保资本投资有限公司-
                                 未知            0.22      1,454,000            未知                0   未知
安保资本中国成长基金
中国银行-嘉实沪深300
                                 未知            0.22      1,419,866            未知                0   未知
指数证券投资基金
河南第一火电建设公司             未知            0.20      1,311,472            未知                0   未知
陈明龙                           未知            0.16      1,035,118            未知                0   未知
前十名无限售条件股东持股情况
                      股东名称                                持有无限售条件股份数量             股份种类
河南豫联能源集团有限责任公司                                              45,725,560          人民币普通股
巩义市供电公司                                                             8,986,712          人民币普通股
彭亚超                                                                     6,258,000          人民币普通股
中融国际信托有限公司                                                       2,427,965          人民币普通股
河南天明置业有限公司                                                       1,695,601          人民币普通股
朱筱凤                                                                     1,458,000          人民币普通股
安保资本投资有限公司-安保资本中国成长基
                                                                           1,454,000          人民币普通股

中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金                                      1,419,866          人民币普通股
河南第一火电建设公司                                                       1,311,472          人民币普通股
   陈明龙                                                      1,035,118      人民币普通股
                                                1、前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致
                                                行动,公司未知。
   上述股东关联关系或一致行动关系的说明         2、在前十名无限售条件股东与前十名股东中,有限
                                                售条件股东与无限售条件股东之间不存在关联关系,
                                                其他股东之间是否存在关联关系,公司未知。
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                   单位:股
                                    报告期末持有     有限售条件股份可上市交易情况

         有限售条件股东名称         的有限售条件                      新增可上市交      限售条件
号                                                  可上市交易时间
                                      股份数量                         易股份数量
                                                   2006年8月29日        11,431,390
                                                                                      详见《河南中
                                                   2007年8月29日        11,431,390
          河南豫联能源集团                                                             孚实业股份
 1                                   291,285,954
             有限责任公司                                                              有限公司股
                                                   2008年8月29日        91,285,954
                                                                                       权分置改革
                                                                                      说明书》第八
                                                   2010年5月10日        20,000,000
                                                                                      项"股权分置
                                                                                      改革方案”、
                                                   2006年8月29日        11,431,390
                                                                                       《河南中孚
                                                                                       实业股份有
 2    中融国际信托投资有限公司        5,387,170    2007年8月29日        11,431,390
                                                                                       限公司非公
                                                                                       开发行股票
                                                   2008年8月29日        5,387,170
                                                                                       的发行情况
                                                                                        报告书》
                                                   2006年8月29日        11,431,390
 3         巩义市供电公司                 0
                                                   2007年8月29日         688,460
          战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
                       战略投资者或一般法人的名称                          约定持股期限
      河南豫联能源集团有限责任公司                                    36个月

    2007年4月,公司向河南豫联能源集团有限责任公司定向增发A股10,000万股,
    2007年5月9日,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记及股份限
    售手续。河南豫联能源集团有限责任公司在向中国证监会报送《河南豫联能源集团
    有限责任公司关于豁免要约收购的申请报告》中承诺:"增发完成后,三年内不转让
    所拥有的中孚实业权益股份"。
    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:河南豫联能源集团有限责任公司
    法人代表:张洪恩
    注册资本:78,908万元
    成立日期:1997年12月16日
    主要经营业务或管理活动:铝深加工、发电、城市集中供热(凭证);纯净水(限分支机构凭证经营)。相关技术转让及技术支持和技术咨询服务的提供。
    (2)实际控制人情况
    实际控制人名称:Maxon Limited
    Maxon Limited是一家注册地为英属百慕大的信托公司。该信托公司受托管理Mashchitskiy Family Metals Trust(Mashchitskiy家族信托)。该信托的受益人是Vitaly Mashchitskiy和他的家庭成员。Vitaly Mashchitskiy,俄罗斯联邦共和国公民(同时拥有以色列国籍),现年52岁,大学经济学学位,注册工程师、经济学家。
    (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                                              单位:股
                                                                                                                          报告   是否
                                                                                                                          期内   在股
                                                                                                                          从公   东单
                                                                                                                          司领   位或
                                                                                                                          取的   其他
                          性   年                                               年初持    年末持    股份增     变动原
  姓名        职务                     任期起始日期          任期终止日期                                                 报酬   关联
                          别   龄                                                 股数      股数      减数       因
                                                                                                                          总额   单位
                                                                                                                          (万   领取
                                                                                                                          元)     报
                                                                                                                          (税   酬、
                                                                                                                          前)   津贴
                                                                                                              公积金
马路平    董事长          男   52   2007年8月28日         2009年10月31日         40,098    80,196    40,098                  41  否
                                                                                                              转增每
                                                                                                              10股转
贺怀钦    董事、总经理    男   45   2006年10月31日        2009年10月31日         26,026    52,052    26,026                  28  否
                                                                                                              增10股
王元明    董事            男   50   2006年10月31日        2009年10月31日              0         0         0                   0  是
          董事、副总经
梁学民                    男   46   2006年10月31日        2009年10月31日              0         0         0                  28  否
          理、总工程师
                                                                                                              公积金
          董事、副总经
张建成                    男   46   2006年10月31日        2009年10月31日         28,629    57,258    28,629   转增每         28  否
          理                                                                                                  10股转
                                                                                                              增10股
张松江    董事            男   44   2007年8月28日         2009年10月31日              0         0         0                  28  否
                                                                                                              公积金
          副总经理、董                                                                                        转增每
姚国良                    男   35   2006年11月3日         2009年10月31日          9,667    19,334     9,667                  25  否
          事会秘书                                                                                            10股转
                                                                                                              增10股
胡长平    独立董事        男   44   2006年10月31日        2009年10月31日              0         0         0                 6.5  否
赵钢      独立董事        男   48   2006年10月31日        2009年10月31日              0         0         0                 6.5  否
刘红霞    独立董事        女   45   2006年10月31日        2009年10月31日              0         0         0                 6.5  否
                                                                                                              公积金
马治国    监事会主席      男   55   2006年10月31日        2009年10月31日         30,989    61,978    30,989                   0  是
                                                                                                              转增每
                                                                                                              10
                               61                                                                                股转
崔宗道    监事            男        2006年10月31日        2009年10月31日         32,161    64,322    32,161                   0  是
                                                                                                              增10股
王安超    监事            男   53   2006年10月31日        2009年10月31日              0         0         0                  21  否
                                                                                                              公积金
          副总经理、总                                                                                        转增每
崔红松                    男   39   2006年11月3日         2009年10月31日         10,968    21,936    10,968                  25  否
          会计师                                                                                              10股转
                                                                                                              增10股
  合计          /          /    /             /                     /           178,538   357,076   178,538       /       243.5    /
                  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:

    (1)马路平,2000年9月至2007年8月任公司董事、总经理,2007年8月至今任公司董事长。
    (2)贺怀钦,2000年9月至2007年8月任公司董事、副总经理,2007年8月至今任公司董事、总经理。
    (3)王元明,2000年9月至2007年8月任公司董事、副总经理,2007年8月辞去公司副总经理职务,目前任公司董事。
    (4)梁学民,2003年2月至2006年10月任公司副总经理、总工程师;2006年10月至今任本公司董事、副总经理、总工程师。
    (5)张建成,2000年9月至2006年10月任公司副总经理;2006年10月至2007年8月任公司董事,2007年8月至今任公司董事、副总经理。
    (6)张松江,2007年8月至今任公司董事。
    (7)姚国良,2003年9月至2006年10月任公司董事会秘书;2006年11月至今任公司副总经理、董事会秘书。
    (8)胡长平,现任中国有色金属工业协会科学技术部副主任;2002年2月至2005年4月任宁夏东方钽业股份公司董事会董事;2003年9月至今任公司独立董事。
    (9)赵钢,1999年至今在中国科学院自动化所任工程师;2006年10月至今任公司独立董事。
    (10)刘红霞,1999年至今在中央财经大学任教;2006年5月至今任招商银行独立董事,2006年10月至今任公司独立董事。
    (11)马治国,2003年12月至今任控股股东河南能源集团有限责任公司党委副书记;2006年10月至今任公司监事会主席。
    (12)崔宗道,2000年9月至今任公司监事。
    (13)王安超,2006年10月至今任公司监事。
    (14)崔红松,2000年至2006年10月任公司总会计师;2006年11月至今任公司副总经理、总会计师。
    (二)在股东单位任职情况

                                                任期起始     任期终止日   是否领取报酬
   姓名       股东单位名称       担任的职务
                                                  日期           期           津贴
           河南豫联能源集团
  王元明                           总经理        2007-10         -            是
           有限责任公司
           河南豫联能源集团
  马治国                         党委副书记      2003-12         -            是
           有限责任公司
           河南豫联能源集团
  崔宗道                          总工程师        2000-9         -            是
           有限责任公司
     在其他单位任职情况
                                                 任期起始      任期终止     是否领取报
  姓名        其他单位名称        担任的职务
                                                    日期          日期        酬津贴
 马路平   河南中孚炭素有限公司       董事长        2004-6          -           否
          中国有色金属工业协会
 胡长平                              副主任        2001-3          -           是
          科学技术部
  赵钢    中国科学院自动化所         工程师         1999           -           是
          中央财经大学                教授          1999           -           是
 刘红霞
          招商银行                 独立董事       2006-05          -           是

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:参照《公司董事绩效年薪收入制实施细则》、《公司监事薪酬的预案》、《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本年度公司的生产经营情况。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名      是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 王元明                                                          是
 马治国                                                          是
 崔宗道                                                          是
注:本年度,公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的报酬均为税前报酬。
     (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
        姓名               担任的职务                          离任原因
  张洪恩            董事长                      工作岗位调动
  马路平            总经理                      选举为公司董事长
  贺怀钦            副总经理                    聘任为公司总经理
  王元明            副总经理                    工作岗位调动

    张洪恩先生原为公司董事、董事长,因工作需要,经公司第五届董事会第六次会议、2007年度第一次临时股东大会审议,辞去其董事长、董事职务。
    马路平先生原为公司董事、总经理,经公司第五届董事会第七次会议审议,选举马路平先生为公司第五届董事会董事长;
    贺怀钦先生原为公司董事、副总经理,经公司第五届董事会第七次会议审议,聘任贺怀钦先生为公司总经理,现任公司董事、总经理;
    王元明先生原为公司董事、副总经理,经公司第五届董事会第六次会议审议,同意其辞去公司副总经理职务,现任公司董事;
    张建成先生原为公司董事,经公司第五届董事会第六次会议审议,聘任其为公司副总经理,现任公司董事、副总经理。
    张松江先生,经公司2007年第一次临时股东大会审议,选举其为公司董事,现任公司董事。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为2963人,需承担费用的离退休职工为0人。
    员工的结构如下:

     1、专业构成情况
                        专业类别                                     人数
  生产人员                                                                        2079
  营销人员                                                                          62
  财务人员                                                                          44
  技术人员                                                                         563
  行政人员                                                                         215
  总计                                                                            2963
      2、教育程度情况
                              教育类别                                                 人数
  大专以上                                                                                              690
  中专                                                                                                  326
  高中及以下                                                                                           1947
  总计                                                                                                 2963

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《公司章程》以及公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求,公司于2007年4月起开展了“公司治理专项活动”,并于2007年6月底完成了自查工作。
    2007年9月3-9月5日,河南证监局对公司治理专项活动进行了现场检查指导,9月25日,河南证监局对公司下发了豫证监发【2007】297号《关于对河南中孚实业股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求》。2007年12月5日,上海证券交易所对公司下发了《关于中孚实业股份有限公司治理状况评价意见》。公司针对监管部门的整改意见逐条进行了整改,并于2007年12月12日,披露了《河南中孚实业股份有限公司公司治理专项活动整改报告》,具体情况如下:
    1、加强董事会专门委员会建设,明确各专业委员会的职责分工,制定相应的工作制度,充分发挥董事会专业委员会作用。
    整改措施:在前一阶段自查工作和整改措施的基础上,根据河南证监局的意见,公司继续为充分发挥董事会专门委员会的功能和作用,加大了工作措施和力度。董事会各专门委员会加强了规范化工作的力度,对各专门委员会的会务管理、会议记录、档案保存等工作进行了进一步的改进和完善。
    2、进一步强化内部审计及内部控制制度。
    整改措施:公司加强专门审计人员力量及聘请外部专门审计机构;每年对公司下属各单位和子公司至少审计一次,特殊情况进行专项审计。
    3、进一步加强相关人员的学习培训,以增强规范运作意识,保证相关信息在内部传递的畅通,重大信息能够及时披露。
    整改措施:在前一阶段自查工作和整改措施的基础上,公司积极组织公司董事、监事、高管人员参加中国证监会、河南省证监局、上海证券交易所举办的各类培训、研讨会议,不断提高上述人员的规范运作意识。同时,公司召集了各部门、各子公司相关人员参加的《河南中孚实业股份有限公司信息披露管理制度》培训会议,确定信息披露具体负责人,明确信息披露的程序,提高了公司内部各部门及子公司信息披露的意识。今后,公司将加强内部之间的信息传递,保证信息的及时性、公平性,保证披露内容的真实、准确、完整。
    4、加强投资者关系管理工作,进一步建立起方便社会公众投资者参与决策的制度安排,在重大事项上应采取网络投票制,完善投资者关系管理制度;
    整改措施:在前一阶段自查工作和整改措施的基础上,公司在投资者关系管理方面均能够按照监管机构的要求做到信息及时、充分的披露。但随着公司的发展,公司还需进一步加强这方面的工作,通过电话、传真、接待来访、在公司网站上设立投资者关系管理专栏,及时披露公司生产经营等相关信息,方便投资者查阅和咨询。此外,公司会利用不同的信息平台,通过多种方式让投资者能够及时地了解公司的基本情况,进一步提高投资者关系管理水平。
    5、要进一步建立起三会档案管理制度,做到三会档案管理科学化、系统化;
    整改措施:公司进一步完善了股东大会、董、监事会会议程序,在会议结束后立即根据会议记录进行整理、完善,确保记录详尽,努力做到档案管理科学化、系统化。
    6、进一步加强对募集资金存放和使用的管理。
    整改措施:公司根据中国证监会、上海证券交易所有关规定,对公司募集资金存放、使用方面开展了一系列的自查工作,并组织财务人员对公司《募集资金管理制度》进行专项学习,制订相应的《募集资金使用计划》,建立专门的募集资金帐户,对于募集资金与自有资金混合存放的现象,公司保证2007年底处理完毕,最大限度保障投资者的合法权益。
    公司将以本次上市公司治理专项活动为契机,继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求,认真落实整改措施,进一步提高公司的规范运作水平,确保公司持续、健康地发展,切实维护全体股东的利益。
    (二)独立董事履行职责情况
    独立董事参加董事会的出席情况:

 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次) 缺席(次)
 胡长平               10               10             0            0
 赵钢                 10               10             0            0
 刘红霞               10               9              1            0

    报告期内,公司独立董事勤勉尽责,认真履行了独立董事的职责,及时了解公司的生产、经营、财务等方面的情况,积极参加公司董事会和股东大会;对公司的关联交易事项、规范运作及其他事项发表了独立意见,为董事会科学决策起到了积极作用,切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司主营业务突出,拥有独立完整的原料供应系统、生产系统、产品销售体系;公司自主决策,自主组织生产经营活动,独立开展业务并承担责任和风险。公司对发生的关联交易均遵循了公平、公正、自愿原则,符合市场规则,并签订了公平合理的关联交易协议。
    2、人员方面:公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员的产生严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定。公司自主决定人员的聘任和解聘,自主决定职工工资和奖金分配。
    3、资产方面:公司拥有独立完整的生产体系、辅助生产系统及配套设施,独立拥有“ZF”、“银发”、“银浩”商标、土地使用权等无形资产。
    4、机构方面:公司董事会、监事会、经营管理机构独立运作。不存在控股股东干预公司机构运作的情况;公司拥有生产经营和办公机构,各机构独立行使其职责,不存在控股股东及其他单位干预的情况。
    5、财务方面:公司拥有独立的财务部门和专职的财务人员,拥有独立的财务核算体系,开设有独立的银行账户,依法单独纳税,独立做出财务决策,不存在控股股东及其他单位干预公司财务运作的情况。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况,对照年初确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核,根据公司制订的《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》,对高级管理人员实施绩效年薪考评。
    (五)公司内部控制制度的建立健全情况
    公司目前已经建立了一系列的内部控制制度,在法人治理方面,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》,《董事会议事规则》,《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》等内控制度;在公司内部管理及控制方面,公司建立了以基本管理制度为基础,涵盖财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程的内控制度。
    公司设立有审计监察部,负责内部控制的督导、检查,并且通过开展调查、检查活动不断完善制度,保证制度的贯彻。
    在公司治理专项活动中,董事会认为内部控制制度应随着内外环境的变化和管理要求的提高,不断修订和完善,公司财务管理应符合《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及《公司章程》的规定。
    (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    1、公司内部控制的自我评估报告:
    公司董事会认为:(1)公司已建立了较为完整、规范的内部控制制度,并能够严格执行;(2)公司的内部控制体系能够保证公司的规范运作和健康发展;(3)监事会、审计监察部等做为公司内控制度的监督部门,有效发挥了监督作用,审计监察部较好的完成了年度审计计划;(4)本报告期内公司内控制度及其实施过程中没有出现重大风险情况;(5)在本报告期内公司根据有关规定对相应内控制度进行了修改完善;(6)下一年度公司将根据国家政策规定,根据经营过程中遇到的风险问题,适时调整完善内控体系。
    公司建立了内部控制制度。
    公司设立审计监察部为公司内部控制检查监督部门。
    公司内部控制检查监督部门有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    2、审计机构的核实评价意见
    内部控制审核报告
    (2008)京会兴咨字第6-6号河南中孚实业股份有限公司股东大会:
    我们接受委托,审核了贵公司管理当局对2007年12月31日与会计报表编制相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对贵公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。
    我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计和执行有效性,以及我们认为其他必要的程序。我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
    内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险,因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策、程序遵循程度的降低。
    我们认为,贵公司于2007年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范——基本规范(试行)》及其具体规范建立的与财务报表相关的内部控制。北京兴华会计师事务所有限责任公司            中国注册会计师:张恩军
    中国 北京                         中国注册会计师:吴亦忻
    二○○八年三月十日
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、公司于2007年4月6日召开河南中孚实业股份有限公司二○○六年年度股东大会。决议公告刊登在2007年4月7日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会情况:
    公司于2007年8月28日召开河南中孚实业股份有限公司2007年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2007年8月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、第2次临时股东大会情况:
    公司于2007年10月26日召开河南中孚实业股份有限公司2007年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2007年10月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    3、第3次临时股东大会情况:
    公司于2007年11月22日召开河南中孚实业股份有限公司2007年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2007年11月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    4、第4次临时股东大会情况:
    公司于2007年12月28日召开河南中孚实业股份有限公司2007年第4次临时股东大会。决议公告刊登在2007年12月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内,公司紧抓机遇,董事会审时度势,科学决断,及时把握国家宏观政策和市场环境的变化,提出了一系列积极措施。首先,通过收购、扩建等方式,调整了产品结构,完善了公司产业链,加快了公司铝产品结构的调整步伐,同时受铝市场价格上涨影响,当期公司主营业务利润和净利润有了明显增长;第二,通过节能减排、挖潜增效等方式,大力提升工艺管理及生产管理水平,通过强化电流等技术革新手段,使公司的铝锭综合交流电耗、原铝直流电耗等主要技术经济指标达到国内同行业领先水平,使公司的产能得到最大化发挥,成本优势更加明显;第三,公司充分利用资本市场的平台,通过定向增发等方式,改善了财务结构;第四,加大研发力度,报告期内,公司按照国家科技部要求,牵头组建了“高效节能铝电解技术创新战略联盟”、公司申报的“河南省铝冶炼工程技术研究中心”获得河南省科技厅正式批复,公司“大型铝电解槽不停电停开槽技术与成套装置研制”先后获得郑州市科技进步一等奖、河南省科技进步二等奖,中国有色金属工业科技进步奖一等奖。
    2007年度,公司共生产电解铝及铝产品30.44万吨,较去年同期增加12.22万吨,同比增长67.03%;实现主营业务收入496,842万元,比上年的285,352万元增加211,490万元,增长74.12%;实现利润总额79,582万元,比上年实际26,217万元增加53,365万元,增长203.55%;实现净利润54,829万元,比上年实际17,655万元增加37,174万元,增长210.55%。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、本公司主营业务的范围:电解铝及铝型材系列产品的生产和销售。主导产品为“ZF”、“银发”牌重熔型电解铝及铝杆、“银浩”牌铝板、铝箔、铝带。
    2、主营业务分行业、产品情况表

                                                               单位:元币种:人民币
                                                       营业收
                                               营业              营业成本   营业利润率
 分行业或分产                                          入比上
                  营业收入       营业成本     利润率             比上年增   比上年增减
      品                                               年增减
                                              (%)              减(%)       (%)
                                                       (%)
      行业
                                                                                              增加3个百
 铝冶炼和压延       4,968,420,245      3,976,265,851           20       74.12         67.46
                                                                                              分点
      产品
                                                                                              增加4个百
 电解铝             4,663,946,260      3,684,419,351           21       69.41         61.68
                                                                                              分点
                                                                                              减少1个百
 铝箔                 304,473,985        291,846,500            4      203.01        205.08
                                                                                              分点
      3、主营业务分地区情况
                                                                               单位:元币种:人民币
               地区                           营业收入                    营业收入比上年增减(%)
  国内                                              4,536,206,517                                       181.41
  国外                                                432,213,728                                       -65.19

    主营业务分地区情况的说明:公司根据当年市场变化情况,及时调整了国内外销售比例。
    4、主要客户供应商
    报告期内,公司向前5名供应商合计的采购金额合计为228,677万元,占年度采购总额的57.44%;公司向前五名客户销售的收入总额为218,033万元,占当期主营业务收入的43.86%。
    供应商前五名:

                                                                               单位:元币种:人民币
                          供应商名称                                                采购额
  河南豫联能源集团有限责任公司                                                                  626,097,799
  河南中孚电力有限公司                                                                          529,214,190
  中国铝业股份有限公司河南分公司                                                                437,284,385
  平顶山市汇源铝业有限公司                                                                      458,752,870
  比利顿公司                                                                                    235,421,253
  合计                                                                                     2,286,770,497.00
      客户前五名:
                                                                               单位:元币种:人民币
                            客户名称                                                 销售额
 郑州明泰实业有限公司                                                                           740,882,757
 珠海鸿帆有色金属化工有限公司                                                                   455,548,666
 河南联通铝业有限公司                                                                           402,058,745
 河南明泰铝业股份有限公司                                                                       315,695,673
 郑州市鑫鑫铝业有限公司                                                                         266,141,032
 合计                                                                                         2,180,326,873
      5、报告期内公司资产总额为5,438,528,656元,主要构成如下:
                                                                              单位:元币种:人民币
                         2007年         占总资产         2006年
        项目                                                                        变动原因
                       12月31日        比例(%)      12月31日
  应收帐款               35,028,114           0.64       18,978,128     主要为铝产品欠款所致
  存货                  569,768,413          10.48      526,477,753     年末库存数量增加所致
                                                                        对参股公司增资及对外投资所
  长期股权投资         466,143,685            8.57        99,205,212
                                                                        致
                       2,262,131,73
  固定资产                                   41.59     2,212,729,199
                                   6
                                                                        30万吨高性能铝合金特种铝材
                                                                        项目、年产6万吨铸轧板及年产
  在建工程             460,371,535            8.47         1,394,367
                                                                        2万吨板带箔工程、炭素改扩建
                                                                        工程投入增加
                       1,607,649,95
  短期借款                                   29.56       962,000,000    新增贷款所致
                                   8
  长期借款             189,000,000            3.48       309,000,000       借款到期偿还
      (6)报告期内,营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据
                                                                              单位:元币种:人民币
      项目            2007年度             2006年度          增减率(%)              变动原因
  营业费用               25,894,639           29,186,464             -11.28  出口减少,运费减少
  管理费用               62,082,941           54,134,806              14.68  调增工资
  财务费用              109,332,600           91,332,265              19.71  借款增加
  所得税                255,917,884           84,643,020             202.35  利润总额比上年增长
      7、公司现金流量情况分析
                                                                单位:元币种:人民币
                  项目                     2007年度       2006年度         变动原因
  1、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现金            3,674,897,478  2,662,247,106 销量随产量增加
  购买商品、接受劳务收到的现金            2,609,766,358  2,214,663,774 采购随产量增加
  支付的各种税费                            430,507,293    258,911,734 税费随利润增长
  2、投资活动产生的现金流量
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                107,509        543,000
  产而收回的现金净额
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                            667,237,816    296,328,710 项目投入
  产所支付的现金
  投资所支付的现金                                   0      3,000,000
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
                                            628,016,600    39,600,000  增资、收购所致
  净额
  3、筹资活动产生的现金流量净额
  吸收投资所收到的现金                      667,000,000              0 大股东增资所致
                                                                       当期借款较去年同
  借款所收到的现金                        2,764,006,733  2,495,095,294
                                                                       期增多
  偿还债务所支付的现金                    2,238,315,517  2,195,767,097 还贷增多
                                                                       借款增加,利息增
  分配股利、利润或偿还利息所支付的现
                                            141,937,626    107,355,214 多及当期利润分配
  金
                                                                       所致
      8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
                                                                单位:元币种:人民币
   公司名称       业务性质      主要产品      注册资本          资产规模         净利润
河南中孚电力有      外商
                               火力发电      90,000万元      2,813,832,424.81   7,970,870.43
限公司            投资企业
河南中孚炭素有      外商
                               炭素产品      16,996万元        500,307,475.46  -8,333,290.11
限公司            投资企业
河南省银湖铝业     有限责     铸轧板、铝
                                             10,000万元        236,720,653.30   5,388,017.65
有限责任公司       任公司          箔
深圳市欧凯实业     有限责
                              国内外贸易      3,000万元        157,577,246.14   1,861,817.51
发展有限公司       任公司
河南中孚热力有     有限责
                                  供热        1,000万元         10,582,423.94     -16,489.39
限公司             任公司

    (三)对公司未来发展的展望
    1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
    公司属有色金属行业,是河南省在“十一五”规划中重点支持的七大铝业集团之一,所在地区蕴藏有丰富的煤、铝矿资源,能够满足公司的生产需要。
    公司成立以来,坚持实施低成本战略和品牌战略,通过持续的技术改造和优化创新,使经营管理水平不断提高,市场竞争力不断增强,主导产品有稳定的市场和用户,在国内电解铝行业上市公司中,公司的净资产收益率、销售利润率、每股收益保持在较高水平。
    2、未来发展规划。
    2008年,随着6万吨铸轧板及2万吨板带箔工程的建成,合并林丰铝电的生产能力,公司产品规模将有很大提升,公司将在新的年度重点抓好30万吨高性能铝合金特种铝材项目的建设,加快项目建设进度,使其尽早产生效益,切实巩固和增强公司生产能力和规模效益,提高公司经营业绩,回报广大股东。
    3、新年度的经营计划
    2008年,公司将继续以经济效益为中心,加强节能减排和生态环境保护,完善产业链条,增强企业核心竞争力;坚持“一体两翼”的发展模式,进一步搞好资本运营,推进科技兴企,全年计划生产铝锭及铝加工产品40万吨。
    4、公司面临的风险因素及采取的对策和措施
    从紧的货币政策、资源及环境的约束、原材料上涨的压力是公司2008年面临的主要挑战,公司将进一步加大市场调研力度,提高市场分析能力,同时利用铝电合一、设备技术先进、研发能力强、产业链完善等优势,积极化解公司未来发展战略及经营目标实现过程中产生的不利因素,主要对策如下:
    (1)科学组织生产、向协调运行要效益。考虑技改、年修、生产各方面的要求,周密安排生产计划,科学组织实施,在动态优化中提高运行质量和效益。
    (2)推进节能降耗,向降低成本要效益。继续加大技术进步,降低成本,并且加强财务分析监督和跟踪指导,通过系统控制推进节能降耗。
    (3)加强研发能力,向优化结构要效益。通过与高等院校、科研院所的合作,加大科技创新工作力度,通过调整产业结构、转变增长方式,提高公司核心竞争力。
    (4)加强市场营销,向经营环节要效益。通过建立健全市场信息收集系统,加大市场调研力度,提高市场分析预测能力,及时准确的了解宏观政策及市场行情,使有限的资源获得更大的效益。
    (5)加强设备管理,向高效运行要效益。进一步提高维修和检修质量,降低设备维修费用,保证设备安全、经济、高效运行。
    (四)公司投资情况
    1、募集资金项目情况
    公司于2007年5月通过非公开发行募集资金65,920万元,已累计使用65,920万元。
    公司2007年度第四次临时股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金用途的议案》。变更后的募集资金项目为:1、向河南中孚电力有限公司增资32,322.06万元;2、支付公司收购林州市林丰铝电有限责任公司收购款26,600.00万元;3、向河南省银湖铝业有限责任公司增资6,997.94万元。

                                                             单位:万元币种:人民币
                           拟投入     实际投入   预计   产生收益    是否符合   是否符合
        项目名称
                            金额        金额     收益     情况      计划进度   预计收益
 向河南中孚电力有限公
                           32,322.06   32,322.06   -        -      是         是
 司增资
 支付公司收购林州市林
 丰铝电有限责任公司收      26,600.00   26,600.00   -        -      是         是
 购款
 向河南省银湖铝业有限
                            6,997.94    6,997.94   -        -      是         是
 责任公司增资
 合计                      65,920.00   65,920.00   -        -          /           /

    注:向河南省银湖铝业有限责任公司增资共需7,740万元,其中6,997.94万元为募集资金,742.06万元为自有资金。

     2、非募集资金项目情况
                                                  单位:万元币种:人民币
       项目名称            项目金额         项目进度       项目收益情况
 30万吨高性能铝合金特种
                            540,000           6%                /
 铝材项目
 年产6万吨铸轧板及年产
                            15,110            40%               /
 2万吨板带箔工程
 热力扩建工程               10,424            5%                /
 炭素扩建                   19,000            40%               /
 合计                      584,534             /                /

    (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    本公司自2007年1月1日执行新会计准则,针对目前本公司的现有业务,会计政策变更如下:
    1、所得税
    根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。
    2、借款费用
    根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定,对借款费用资本化的范围和条件有所调整,对于为购建或生产符合资本化条件的资产借入的专门借款,其当期实际发生的利息费用减去尚未动用资金的利息收入和暂时性投资取得的投资收益后全部资本化;占用的一般借款根据实际占用情况其相关利息也应当进行资本化,计入所构建或生产资产的成本。
    3、职工薪酬
    根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定,公司将现行会计政策下对于职工福利费按比例计提,按照工资总额计提的工会经费、教育经费、基本养老保险、失业保险、工伤生育保险,企业交纳的补充养老保险(企业年金),企业承担的住房公积金、新职工住房补贴等费用计入期间费用,变更为所有费用都按受益对象分配,职工福利费据实列支。
    4、政府补助
    根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定,公司将现行会计政策下记入资本公积或当期损益的政府补助,变更为计入当期损益或计入递延收益按形成资产的受益期分摊进入各期损益。
    5、无形资产
    根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定,公司新产品的研究开发费用支出由现行会计政策下的全部费用化变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。
    (六)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
    无
    (七)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2007年2月1日召开五届二次董事会会议,审议通过了如下议题:《关于公司为河南森源电气股份有限公司在交通银行股份有限公司郑州支行取得1000万元人民币借款提供担保的议案》。决议公告刊登在2007年2月2日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (2)公司于2007年3月8日召开五届三次董事会会议,审议通过了如下议题:1、《公司2006年度报告及报告摘要》;2、《公司董事会工作报告》;3、《公司总经理工作报告》;4、《公司2006年度财务决算报告》;5、《公司2006年度利润分配预案》;6、《关于调整董事会专门委员会委员人选的议案》;7、《公司与河南中孚电力有限公司签订<供用电协议>的议案》;8、《公司与河南豫联能源集团有限责任公司签订<供用电协议>的议案》;9、《公司为参股公司河南中孚电力有限公司提供不超过3000万元额度担保的议案》;10、《公司独立董事2006年度工作报告》;11、《续聘2007年度审计机构的预案》;12、《公司2007年度投资计划的议案》;13、《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》;14、《关于召开公司2006年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年3月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (3)公司于2007年4月19日召开五届四次董事会会议,审议通过了如下议题:《河南中孚实业股份有限公司2007年第一季度报告及摘要》。决议公告刊登在2007年4月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (4)公司于2007年6月26日召开五届五次董事会会议,审议通过了如下议题:1、《河南中孚实业股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告及整改计划》;2、《为本公司控股子公司——深圳市欧凯实业发展有限公司在招商银行深圳福中支行申请的一年期最高额4000万美元的综合授信额度提供连带责任保证的议案》;3、《河南中孚实业股份有限公司信息披露事务管理制度》;4、《关于召开公司2007年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年6月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (5)公司于2007年8月8日召开五届六次董事会会议,审议通过了如下议题:1、《公司2007年半年度报告及报告摘要》;2、《关于张洪恩先生辞去公司董事、董事长职务的议案》;3、《关于提名张松江先生为公司第五届董事会董事候选人的议案》;4、《关于王元明先生辞去公司副总经理、聘任张建成先生为公司副总经理的议案》;5、《关于公司2007年中期资本公积金转增股本的预案》;6、《关于调整公司董事、监事基本年薪的议案》;7、《关于调整公司高管基本年薪的议案》;8、《关于调整董事会专门委员会委员人选的议案》;9、《关于召开公司2007年度第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年8月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (6)公司于2007年8月28日召开五届七次董事会会议,审议通过了如下议题:1、同意马路平先生辞去公司总经理职务,选举马路平先生为公司第五届董事会董事长。2、根据董事长提名,聘任贺怀钦先生为公司总经理。决议公告刊登在2007年8月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (7)公司于2007年10月8日召开五届八次董事会会议,审议通过了如下议题:1、《公司与河南有色金属控股股份有限公司、河南神火煤电股份有限公司、河南鑫旺铝业有限公司共同成立“河南中鑫实业有限公司”的议案》;2、《关于对参股公司——河南中孚电力股份有限公司增资的议案》;3、《关于对控股子公司——河南省银湖铝业有限责任公司增资的议案》;4、《关于公司受让河南怡丰投资有限责任公司、河南九龙实业有限责任公司持有的深圳市欧凯实业发展有限公司全部股权的议案》;5、《关于召开公司2007年度第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年10月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (8)公司于2007年10月19日召开五届九次董事会会议,审议通过了如下议题:《河南中孚实业股份有限公司2007年第三季度报告及摘要》。决议公告刊登在2007年10月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (9)公司于2007年11月4日召开五届十次董事会会议,审议通过了如下议题:1、《关于公司收购林州市林丰铝电有限责任公司100%股权的议案》;2、《关于召开公司2007年第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年11月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (10)公司于2007年12月11日召开五届十一次董事会会议,审议通过了如下议题:1、《关于公司建设30万吨高性能铝合金特种铝材项目的议案》;2、《关于公司变更募集资金用途的议案》;3、《河南中孚实业股份有限公司公司治理专项活动整改报告》;4、《关于召开公司2007年度第四次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年12月13日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规要求,严格按照股东大会决议和授权范围,认真执行股东大会通过的各项决议内容。
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会审计委员会按照《公司董事会审计委员会实施细则》的规定,根据中国证监会下发的证监公司字[2007]235号《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》要求,切实履行董事会审计委员会的职责,具体履职情况如下:
    (1)书面形式督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司:因新旧会计准则的结合,对以前年度会计报表需追溯调整等因素,望你所尽早进场进行审计,并在2008年3月15日前出具正式的审计报告。
    (2)审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,并形成书面意见如下:同意将公司按照《企业会计准则》有关补充规定编制的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表提交北京兴华会计师事务所有限责任公司予以审计。
    (3)年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表,形成书面意见如下:经北京兴华会计师事务所有限责任公司初步审计,认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。
    (4)审计委员会对年度财务会计报进行表决,形成以下决议:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》(2007年修订)和《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》要求,我们作为公司独立董事,在全面了解和审核了公司2007年年度财务报告后,形成以下表决意见:公司能够严格按照股份制公司财务制度规范运作,公司2007年年度财务报告公允地反映了公司本年度财务状况和经营成果,同意提交董事会审议。
    (5)审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事2007年度公司审计工作的总结报告和2008年度续聘或改聘会计师事务所的决议:
    公司董事会:通过与公司有关人员及北京兴华会计师事务所有限责任公司进行沟通了解,对北京兴华会计师事务所有限责任公司2007年从事公司审计工作情况总结如下:自担任公司2007年度审计机构以来,能够严格按照会计师事务所的执业道德和执业规范,对公司财务管理工作进行指导和规范,有利于公司规范运作,有利于公司内控制度的健全;在2007年度审计过程中能够严格按照《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》(2007年修订)和《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》要求做好公司2007年年度审计工作。基于以上原因,我们形成以下决议:公司可以继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2008年度会计审计机构。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定,根据《公司董事薪酬激励约束机制实施细则》和《公司高级管理人员薪酬激励约束机制实施细则》等管理制度,按照绩效评价标准和程序,对董事及高级管理人员进行年度绩效考评,对公司董事、高管人员的薪酬制度执行情况进行监督,并对本年报所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况出具了同意的审核意见。
    (八)报告期内公司利润分配预案
    公司2007年度利润分配预案为:拟以公司2007年12月31日的总股本657,255,594股为基数,向全体股东每10股派发现金1元(含税)。
    (九)北京兴华会计师事务所有限责任公司关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方
    占用资金情况的专项说明
    (2008)京会兴核字第6-11号河南中孚实业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,按照中国注册会计师独立审计准则的要求对河南中孚实业股份有限公司(以下简称:“中孚实业”或“上市公司”)2006年度的会计报表进行审计并出具了审计报告。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们就中孚实业控股股东及其他关联方占用资金事项进行了专项审核。与该相关事项有关的资料由中孚实业提供,其真实性、准确性、完整性由中孚实业负责。我们的审核工作是参照中国注册会计师独立审计准则进行的,在审核过程中,我们根据实际情况实施了包括抽查会计记录等必要的审核程序。现就有关事项说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况
    1、2006年12月31日,中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为:0万元;2007年12月31日,中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为:0万元;2007年度,中孚实业的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为:0万元。
    2、2006年12月31日,中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为:9411万元;2007年12月31日,中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为:43,388万元,为正常经营占用,主要是预付中孚电力用于2台30万千瓦机组建设项目款。
    3、中孚实业的控股股东及其所属企业2007年度新增占用上市公司资金为:0万元;中孚实业的其他关联方2007年度新增占用上市公司资金为:33,977万元。
    4、2007年度,中孚实业的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为:0万元;2007年度,中孚实业的其他关联方累计偿还上市公司资金为:0万元。
    二、审核结论
    经审核,截止2007年12月31日,不存在控股股东及其所属企业占用中孚实业资金事项,也不存在中孚实业为控股股东及其所属企业代垫费用事项。
    2007年12月31日,中孚实业其他关联方河南中孚电力有限公司正常经营占用中孚实业货款43,388万元。
    为了更好的理解中孚实业控股股东及其他关联方占用资金情况,本说明及后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司
    中国 北京
    二○○八年三月十二日

                                                                                                              资金占用情况表
                                                                                                 (截止到2007年12月31日)
                                          资金占用方                                                                                                资金占用期初        资金占用借方累        资金占用贷方累
 公司         公司                                            资金占用期末             资金占用期           相对应的会        资金占用期末时                                                                           占用        占用原
                        资金占用方        与上市公司                                                                                                   时点金额           计发生金额          计发生金额(万                                      备注
 代码         简称                                            余额截止时点           初余额截止时点         计报表科目        点金额(万元)                                                                           方式           因
                                             的关系                                                                                                    (万元)             (万元)                 元)
   A           B              C                 D                   E1                      E2              F1      G1         F2          G2        F3       G3         F4         G4          F5         G5            H            I             J
                        河南豫联能
              中孚
600595                  源集团有限          控股公司        2007年12月31日          2006年12月31日                            0.00        0.00                0.00       0.00      0.00        0.00        0.00
              实业
                          责任公司
                                                                                                                                                                                                                                               2台30万
                                                                                                                                                                                                                                   购买电
              中孚      河南中孚电                                                                                 预付                                                                                               正常经                     千瓦机
600595                                      参股公司        2007年12月31日          2006年12月31日                            0.00       43,388              9,411       0.00     86,898                  52,921                   力及项
              实业      力有限公司                                                                                 账款                                                                                               营占用                     组建设
                                                                                                                                                                                                                                    目款
                                                                                                                                                                                                                                                 项目款
             合计                                                                                                             0.00       43,388              9,411       0.00     86,898                  52,921

    1、为方便汇总统计,请使用EXCEL表格,请勿修改上表格式。
    2、F1列应填写“其它应收款”,G1列应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”,对于同一资金占用方因科目不同形成的时点金额,应分
    行按不同科目填写。
    3、F2、F3列应填写“其它应收款”对应的金额,G2、G3列应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”对应的金额。
    4、F4、F5、G4、G5列应填写期末时点与期初时点时段内的借方和贷方累计发生金额(如时段期间有不同的,在J列“备注”中注明),F4、F5应填
    写“其它应收款”对应的累计发生额,G4、G5应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”对应的累计发生额。
    5、J列填写是否存在“其它应付款”、“应付账款”、“应付票据”、“预收账款”科目及其金额,以及其它认为有必要的事项。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、五届二次监事会会议审议通过了如下决议:《关于公司为河南森源电气股份有限公司在交通银行股份有限公司郑州支行取得1000万元人民币借款提供担保的议案》。
    2、五届三次监事会会议审议通过了如下决议:1、《公司2006年度监事会工作报告》;2、《公司2006年年度报告及报告摘要》;3、《公司2006年度财务决算报告》;4、《公司2006年度利润分配预案》;5、《公司与河南中孚电力有限公司签订<供用电协议>的议案》;6、《公司与河南豫联能源集团有限责任公司签订<供用电协议>的议案》;7、《公司为参股公司河南中孚电力有限公司提供不超过3000万元额度担保的议案》;8、《续聘2007年度审计机构的预案》;9、《公司2007年度投资计划的议案》;10、《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》。
    3、五届四次监事会会议审议通过了如下决议:《河南中孚实业股份有限公司2007年第一季度报告及摘要》。
    4、五届五次监事会会议审议通过了如下决议:1、《河南中孚实业股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告及整改计划》;2、《为本公司控股子公司——深圳市欧凯实业发展有限公司在招商银行深圳福中支行申请的一年期最高额4000万美元的综合授信额度提供连带责任保证的议案》;3、《河南中孚实业股份有限公司信息披露事务管理制度》。
    5、五届六次监事会会议审议通过了如下决议:1、《公司2007年半年度报告及报告摘要》;2、《关于调整公司董事、监事基本年薪的议案》;3、《关于调整公司高管基本年薪的议案》。
    6、五届七次监事会会议审议通过了如下决议:《关于公司聘任高管人员意见的议案》。
    7、五届八次监事会会议审议通过了如下决议:1、《公司与河南有色金属控股股份有限公司、河南神火煤电股份有限公司、河南鑫旺铝业有限公司共同成立“河南中鑫实业有限公司”的议案》;2、《关于对参股公司——河南中孚电力股份有限公司增资的议案》;3、《关对控股子公司——河南省银湖铝业有限责任公司增资的议案》;4、《关于公司受让河南怡丰投资有限责任公司、河南九龙实业有限责任公司持有的深圳市欧凯实业发展有限公司全部股权的议案》。
    8、五届九次监事会会议审议通过了如下决议:《河南中孚实业股份有限公司2007年第三季度报告及摘要》。
    9、五届十次监事会会议审议通过了如下决议:《关于公司收购林州市林丰铝电有限责任公司100%股权的议案》。
    10、五届十一次监事会会议审议通过了如下决议:1、《关于公司建设30万吨高性能铝合金特种铝材项目的议案》;2、《关于公司变更募集资金用途的议案》;3、《河南中孚实业股份有限公司公司治理专项活动整改报告》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2007年度,监事会成员列席了公司历次董事会会议和股东大会,对公司的决策程序和公司董事、经理的履行职务的情况进行了严格监督。监事会认为,公司董事、经理和其他高级管理人员能够认真执行各项规章制度和股东大会、董事会的各项决议,恪尽职守,勤奋工作,圆满完成了上年度股东大会确定的各项指标,建立了较完善的内部控制制度。没有发现公司董事会决策不合法的问题,也没有发现董事、经理和其他高级管理人员执行公务职务时违反法律、法规和《公司章程》的行为,没有发现董事、经理有损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司2007年度财务报告进行了审计,出具了标准无保留意见的审计报告;监事会审核了经会计师事务所审计的公司会计报告,认为真实完整地反映了公司的财务状况和经营成果,审核了公司2007年度利润分配预案,认为符合《公司章程》及有关规定,核查了公司对外担保情况,认为公司不存在违规担保的情况
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    2007年12月28日,公司2007年度第四次临时股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金用途的议案》。监事会认为,公司适时根据外部环境变化变更募集资金项目,保障了公司的电力供应,壮大了公司规模,增强了公司的核心竞争力和抵御市场风险的能力,符合上市公司及全体股东的利益,不存在损害中小股东利益的情形。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    2007年11月22日,公司2007年度第三次临时股东大会审议通过了《关于公司收购林州市林丰铝电有限责任公司100%股权的议案》。
    本次交易以具有证券从业资质的审计机构和评估机构出具的审计报告及评估报告列示的价值为交易价格依据,定价公允,体现了诚信、公开、公平的原则;决策程序符合《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司以及其他股东利益的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易公平、合法,其价格、付款方式和期限符合惯例和市场的普遍做法,无损害上市公司的利益。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)资产交易事项
    收购资产情况
    2007年11月12日,本公司向林州市林丰铝电有限责任公司购买100%的股权,该资产的账面价值为157,297,000元,评估价值为232,182,100元,实际购买金额为266,000,000元,本次收购价格的确定依据是以由具备证券从业资质的审计、评估机构出具的有效审计、评估报告的结论作为定价依据。本次收购有利于公司持续发展,壮大企业的装备规模,对提高公司市场竞争力产生积极的影响,符合公司生产发展规划的需要。
    2007年11月4日,公司召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于公司收购林州市林丰铝电有限责任公司100%股权的议案》(详见2007年11月6日《中国证券报》、《上海证券报》)。2007年11月22日,公司召开了二○○七年第三次临时股东大会审议批准了《关于公司收购林州市林丰铝电有限责任公司100%股权的议案》(详见2007年11月23日《中国证券报》《上海证券报》)。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易

                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                  关联
                                                          占同类   关联           交易
                关联   关联交     关联交易
                                              关联交易    交易金   交易    市场   对公
    关联方      交易   易定价       价格
                                                金额      额的比   结算    价格   司利
                内容    原则     (元/kwh)
                                                          例(%)  方式           润的
                                                                                  影响
                                                                                  对公
  河南豫联能                                                                      司利
                       供用电
  源集团有限    购电               0.356     626,097,799    44     现金   0.378   润不
                        协议
  责任公司                                                                        产生
                                                                                  影响
  河南中孚电    购电   供用电      0.356     529,214,190    37     现金   0.378   对公
 力有限公司         协议                                            司利
                                                                    润不
                                                                    产生
                                                                    影响

    1)本公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司购电。
    2)本公司向参股公司河南中孚电力有限公司购电。
    3)市场价格为2007年度公司向网电购买电量平均价格。
    2、关联债权债务往来

                                                    单位:元币种:人民币
                             向关联方提供资金       关联方向公司提供资金
   关联方     关联关系
                           发生额       余额        发生额       余额
河南中孚电力
             参股公司     963,098,388  433,884,198 529,214,190
有限公司
    合计          /       963,098,388  433,884,198 529,214,190

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额963,098,388元,余额433,884,198元。
    关联债权债务形成原因:预付给中孚电力的项目款大幅增加,用于2台30万千瓦机组建设。
    3、共同对外投资的重大关联交易
    (1)本公司出资32,322.06万元与公司控股股东河南豫联能源集团有限责任公司共同对河南中孚电力有限公司进行增资。该企业的主营业务是火力发电及相关产品的生产销售,注册资本为90,000万元,资产规模是141,355元,该事项已于2007年10月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    2007年10月8日,公司召开第五届董事会第八次会议审议通过《关于对参股公司——河南中孚电力股份有限公司增资的议案》,交易内容为本公司与河南豫联能源集团有限责任公司共同对河南中孚电力有限公司增资,因河南豫联能源集团有限责任公司持有本公司51.28%的股权,所以构成共同投资的关联交易行为。
    (2)本公司出资3,150万元与公司控股股东河南豫联能源集团有限责任公司的参股公司——河南有色金属控股股份有限公司共同投资“河南中鑫实业有限公司”。该企业的主营业务是发供电、电解铝、铝型材及延伸产品、炭素及制品的经营;产品及相关技术、生产和科研所需的原材料、辅助材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务;经营本企业的来料加工和“三来一补”业务。注册资本为21,000万元。该事项已于2007年10月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    2007年10月8日,公司第五届董事会第八次会议审议通过了《公司与河南有色金属控股股份有限公司、河南神火煤电股份有限公司、河南鑫旺铝业有限公司共同成立“河南中鑫实业有限公司”的议案》,公司与河南有色金属控股股份有限公司、河南神火煤电股份有限公司、河南鑫旺铝业有限公司签订了《关于共同出资设立河南中鑫实业有限公司的协议书》,出资情况:本公司出资现金3,150万元,占河南中鑫实业有限公司注册资本的15%,河南有色金属控股股份有限公司出资现金7,350万元,占河南中鑫实业有限公司注册资本的35%;河南神火煤电股份有限公司出资现金3,150万元,占河南中鑫实业有限公司注册资本的15%;河南鑫旺铝业有限公司出资现金7,350万元,占河南中鑫实业有限公司注册资本的35%。因河南有色金属控股股份有限公司为本公司控股股东——河南豫联能源集团有限责任公司的参股公司,故本次对外投资构成关联交易。
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (七)担保情况

                                                                            单位:万元币种:人民币
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                               是
                                                                                               否
                                                                                                      是否为
                                   发生日期         担保金     担保            担保            履
         担保对象                                                                                     关联方
                                (协议签署日)      额         类型            期限            行
                                                                                                       担保
                                                                                               完
                                                                                               毕
                                                              连带
                                                                       2006年4月30日~
河南森源电气股份有限公司      2006年4月30日          3,000    责任                             否       否
                                                                       2012年4月29日
                                                              担保
                                                              连带
                                                                       2006年12月21日~
河南森源电气股份有限公司      2007年2月1日           1,000    责任                             是       否
                                                                       2007年12月21日
                                                              担保
报告期内担保发生额合计                                                                                   1,000
报告期末担保余额合计                                                                                     3,000
                                           公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                          37,000
报告期末对子公司担保余额合计                                                                            37,000
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额                                                                                                41,000
担保总额占公司净资产的比例                                                                              16.1%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                               3,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                                 0
担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                             0
上述三项担保金额合计                                                                                     3,000

    1、2006年4月30日,本公司为河南森源电气股份有限公司提供担保,担保金额为3,000万元人民币。该事项已于2006年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、本公司为河南森源电气股份有限公司提供担保,担保金额为1,000万元人民币。该事项已于2007年2月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    3、本公司为本公司参股公司河南中孚电力有限公司提供担保,担保金额为3,000万元人民币。该事项已于2007年4月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    4、本公司为本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司提供担保,担保金额为4000万元美元。该事项已于2007年6月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    5、本公司为本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司提供担保,担保金额为2,000万元人民币。该事项已于2007年7月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
    (八)委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    2005年8月,公司进行了股权分置改革,公司股东河南豫联能源集团有限责任公司、中融国际信托投资有限公司、巩义市供电公司、巩义市怡丰实业有限公司、河南第一火电建设公司的承诺如下:
    (1)关于现金补差的承诺
    河南豫联能源集团有限责任公司承诺:
    如对价支付完成公司股票恢复交易后,公司股价出现下跌,则对复牌后20个交易日收盘价的算术平均值与3.66元之间差额的50%(四舍五入,精确到厘),豫联集团以现金方式支付给现金补差股权登记日登记在册的全体流通股股东,每10股不超过5元。(该项承诺已履行完毕)
    (2)公司非流通股股东关于其持有股份获得流通权后的交易或转让限制的承诺:
    a、公司控股股东豫联集团特别承诺:自非流通股获得上市流通权之日起,通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份,每股股价不低于5元。若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时,收盘价格亦相应调整。
    b、公司全体非流通股股东承诺:非流通股股份自获得上市流通权之日起,12个月内不上市交易或者转让。(该项承诺已履行完毕)
    c、持有公司股份总数5%以上的非流通股股东豫联集团、中融国际信托投资有
    限公司和巩义市供电公司承诺:在前项承诺期期满后通过证券交易所挂牌交易出售
    股份,出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过
    10%。(该项承诺已履行完毕)
    d、公司全体非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到公
    司股份总数百分之一的,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任北京兴华会计师事务所有限
    责任公司为公司的审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金约60万元。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处
    罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受
    中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十四)信息披露索引

                                                                               刊载的互联网网站及
              事项                  刊载的报刊名称及版面        刊载日期
                                                                                    检索路径
河南中孚实业股份有限公司二○○     《中国证券报》C004版、
                                                            2007年1月31日      http://www.sse.com.cn
六年度业绩预告公告临2007-001       《上海证券报》D9版
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》B13版、
董事会第二次会议决议公告临                                  2007年2月3日       http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》20版
2007-002
河南中孚实业股份有限公司关于对     《中国证券报》B13版、
                                                            2007年2月3日       http://www.sse.com.cn
外担保的公告临2007-003             《上海证券报》20版
河南中孚实业股份有限公司关于巩
                                   《中国证券报》C009版、
义市供电公司减持公司股份的公告                              2007年2月13日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D24版
临2007-004
河南中孚实业股份有限公司关于公     《中国证券报》C001版、
                                                            2007年2月16日      http://www.sse.com.cn
司大股东河南豫联能源集团有限责     《上海证券报》B25版
任公司增资事宜的公告临2007-005
河南中孚实业股份有限公司第五届
董事会第三次会议决议暨召开二       《中国证券报》C13版、
                                                            2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
○○六年年度股东大会的公告临       《上海证券报》19版
2007-006
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》C13版、
监事会第三次会议决议的公告临                                2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》19版
2007-007
河南中孚实业股份有限公司独立董
                                   《中国证券报》C13版、
事关于公司对外担保情况的专项说                              2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》19版
明和独立意见的公告临2007-008
河南中孚实业股份有限公司独立董
                                   《中国证券报》C13版、
事关于关联交易及对外担保事项独                              2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》19版
立意见的公告临2007-009
河南中孚实业股份有限公司关联交     《中国证券报》C13版、
                                                            2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
易公告临2007-010                   《上海证券报》19版
河南中孚实业股份有限公司关联交     《中国证券报》C13版、
                                                            2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
易公告临2007-011                   《上海证券报》19版
河南中孚实业股份有限公司为参股
公司河南中孚电力有限公司提供       《中国证券报》C13版、
                                                            2007年3月10日      http://www.sse.com.cn
3000万元额度担保的公告临           《上海证券报》19版
2007-012
河南中孚实业股份有限公司二○○
                                   《中国证券报》C005版、
六年年度股东大会决议公告临                                  2007年4月7日       http://www.sse.com.cn
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2007-013
河南中孚实业股份有限公司关于非
公开发行股票申请获得中国证券监     《中国证券报》C005版、
                                                            2007年4月17日      http://www.sse.com.cn
督管理委员会核准的公告临           《上海证券报》D9版
2007-014
河南中孚实业股份有限公关于中国
证券监督管理委员会豁免河南豫联     《中国证券报》C005版、
                                                            2007年4月17日      http://www.sse.com.cn
能源集团有限责任公司要约收购义     《上海证券报》D9版
务的公告临2007-015
河南中孚实业股份有限公司第一季     《中国证券报》C040版、
                                                            2007年4月21日      http://www.sse.com.cn
度报告摘要                         《上海证券报》72版
河南中孚实业股份有限公司关于中
                                   《中国证券报》C013版、
融国际信托投资有限公司减持公司                              2007年4月25日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D68版
股份的公告临2007-016
河南中孚实业股份有限公司关于中
                                   《中国证券报》C008版、
融国际信托投资有限公司减持公司                              2007年4月26日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D83版
股份的公告临2007-017
河南中孚实业股份有限公司关于中
                                   《中国证券报》C012版、
融国际信托投资有限公司减持公司                              2007年4月27日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D089版
股份的公告临2007-018
河南中孚实业股份有限公司关于巩
                                   《中国证券报》C012版、
义市供电公司减持公司股份的公告                              2007年5月9日       http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D14版
临2007-019
河南中孚实业股份有限公司关于非     《中国证券报》B12版、    2007年5月11日      http://www.sse.com.cn
公开发行股票的公告临2007-020       《上海证券报》D8版
河南中孚实业股份有限公司关于股     《中国证券报》C004版、
                                                            2007年5月17日      http://www.sse.com.cn
东买卖公司股票的公告临2007-021     《上海证券报》D16版
河南中孚实业股份有限公司2006年     《中国证券报》C008版、
                                                            2007年5月18日      http://www.sse.com.cn
度分红派息实施公告临2007-022       《上海证券报》D14版
河南中孚实业股份有限公司澄清公     《中国证券报》A20版、
                                                            2007年5月23日      http://www.sse.com.cn
告2007-023                         《上海证券报》D20版
河南中孚实业股份有限公司提示性     《中国证券报》C013版、
                                                            2007年6月8日       http://www.sse.com.cn
公告临2007-024                     《上海证券报》D9版
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》C023版、
董事会第五次会议决议公告临                                  2007年6月28日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D16版
2007-025
河南中孚实业股份有限公司为控股
子公司深圳欧凯实业发展有限公司     《中国证券报》C023版、
                                                            2007年6月28日      http://www.sse.com.cn
申请4000万美元综合授信额度提供     《上海证券报》D16版
担保的公告临2007-026
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》C023版、
                                                            2007年6月28日      http://www.sse.com.cn
事独立意见书的公告临2007-027       《上海证券报》D16版
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》C023版、
监事会第五次会议决议公告临                                  2007年6月28日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D16版
2007-028
河南中孚实业股份有限公司股权质     《中国证券报》C016版、
                                                            2007年6月30日      http://www.sse.com.cn
押公告临2007-029                   《上海证券报》43版
河南中孚实业股份有限公司为控股
子公司深圳市欧凯实业发展有限公     《中国证券报》C005版、
                                                            2007年7月17日      http://www.sse.com.cn
司申请2000万元人民币综合授信额     《上海证券报》D17版
度提供担保的公告临2007-030
河南中孚实业股份有限公司2007年     《中国证券报》A04版、
                                                            2007年7月31日      http://www.sse.com.cn
度中期业绩预告的公告临2007-031     《上海证券报》D70版
河南中孚实业股份有限公司提示性     《中国证券报》C005版、
                                                            2007年8月3日       http://www.sse.com.cn
公告临2007-032                     《上海证券报》D16版
河南中孚实业股份有限公司第五届
董事会第六次会议决议暨召开二       《中国证券报》D004版、
                                                            2007年8月9日       http://www.sse.com.cn
○○七年第一次临时股东大会的公     《上海证券报》D27版
告临2007-033
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》D004版、
监事会第六次会议决议公告临                                  2007年8月9日       http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D27版
2007-034
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》D004版、
                                                            2007年8月9日       http://www.sse.com.cn
事意见的公告临2007-035             《上海证券报》D27版
河南中孚实业股份有限公司2007年     《中国证券报》D004版、
                                                            2007年8月9日       http://www.sse.com.cn
半年度报告摘要                     《上海证券报》D27版
河南中孚实业股份有限公司有限售     《中国证券报》A20版、
                                                            2007年8月25日      http://www.sse.com.cn
条件的流通股上市公告临2007-036     《上海证券报》14版
河南中孚实业股份有限公司二○○
                                   《中国证券报》D004版、
七第一次临时股东大会决议的公告                              2007年8月29日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D121版
临2007-037
河南中孚实业股份有限公司第五届     《中国证券报》D004版、2007年8月29日         http://www.sse.com.cn
董事会第七次会议决议的公告临       《上海证券报》D121版
2007-038
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》D004版、
                                                            2007年8月29日      http://www.sse.com.cn
事意见的公告临2007-039             《上海证券报》D121版
河南中孚实业股份有限公司2007年
                                   《中国证券报》D008版、
中期资本公积金转赠股本实施公告                              2007年9月5日       http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D008版
临2007-040
河南中孚实业股份有限公司关于2
                                   《中国证券报》C008版、
台30万千瓦热电联产机组项目获得                              2007年9月8日       http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》17版
批准的公告临2007-041
河南中孚实业股份有限公司第五届
董事会第八次会议决议暨召开二       《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
○○七年第二次临时股东大会的公     海证券报》D版
告临2007-042
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》C版、《上
监事会第八次会议决议公告临                                  2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
                                   海证券报》D24版
2007-043
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
事意见的公告临2007-044             海证券报》D24版
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
事意见的公告临2007-045             海证券报》D24版
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
事意见的公告临2007-046             海证券报》D24版
河南中孚实业股份有限公司对外投     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
资暨关联交易公告临2007-047         海证券报》D24版
河南中孚实业股份有限公司对外投     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
资暨关联交易的公告2007-048         海证券报》D24版
河南中孚实业股份有限公司对外投     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
资暨关联交易的公告2007-049         海证券报》D24版
河南中孚实业股份有限公司关于对
全资子公司河南省银湖铝业有限责     《中国证券报》C版、《上
                                                            2007年10月9日      http://www.sse.com.cn
任公司增加注册资本的公告临         海证券报》D24版
2007-050
河南中孚实业股份有限公司第三季     《中国证券报》D013版、
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河南中孚实业股份有限公司二○○
                                   《中国证券报》C037版、
七年第二次临时股东大会决议公告                              2007年10月27日     http://www.sse.com.cn
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临2007-051
河南中孚实业股份有限公司第五届
董事会第十次会议决议暨召开二       《中国证券报》D008版、
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○○七第三次临时股东大会的公告     《上海证券报》D11版
临2007-052
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》D008版、
监事会第十次会议决议的公告临                                2007年11月6日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D11版
2007-053
河南中孚实业股份有限公司收购林
                                   《中国证券报》D008版、
丰铝电有限责任公司100%股权的公                             2007年11月6日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D11版
告临2007-054
河南中孚实业股份有限公司独立董
                                   《中国证券报》D008版、
事关于收购林丰铝电有限责任公司                              2007年11月6日      http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D11版
股权的独立意见公告临2007-055
河南中孚实业股份有限公司2007年     《中国证券报》B08版、
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三季度报告更正公告临2007-056       《上海证券报》D17版
河南中孚实业股份有限公司二○○
                                   《中国证券报》D012版、
七年第三次临时股东大会决议公告                              2007年11月23日     http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D8版
临2007-057
河南中孚实业股份有限公司第五届
董事会第十一次会议决议暨召开       《中国证券报》D004版、
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2007年度第四次临时股东大会通知     《上海证券报》D16版
的公告临2007-058
河南中孚实业股份有限公司第五届
                                   《中国证券报》D004版、
监事会第十一次会议决议公告临                                2007年12月13日     http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》D16版
2007-059
河南中孚实业股份有限公司变更募     《中国证券报》D004版、
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集资金用途公告临2007-060           《上海证券报》D16版
河南中孚实业股份有限公司独立董     《中国证券报》D004版、
                                                            2007年12月13日     http://www.sse.com.cn
事意见的公告临2007-061             《上海证券报》D16版
河南中孚实业股份有限公司公司治     《中国证券报》D004版、
                                                            2007年12月13日     http://www.sse.com.cn
理专项活动整改报告2007-062         《上海证券报》D16版
河南中孚实业股份有限公司2007年
                                   《中国证券报》C012版、
度第四次临时股东大会网络投票时                              2007年12月15日     http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》30版
间的通知临2007-063
河南中孚实业股份有限公司二○○
                                   《中国证券报》C004版、
七年第四次临时股东大会决议公告                              2007年12月29日     http://www.sse.com.cn
                                   《上海证券报》40版
临2007-064

    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    (2008)京会兴审字第6-11号河南中孚实业股份有限公司股东大会:
    我们审计了后附的河南中孚实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表,2007年度的利润表和合并的利润表、所有者权益变动表和合并的所有者权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表,以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    北京兴华会计师事务所             中国注册会计师:张恩军
    中国 北京
    中国注册会计师:吴亦忻
    二○○八年三月十二日(二)财务报表(附后)

                                                      资产负债表
      编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                         单位:人民币元
                               附   附                    合并                                    母公司
          资    产             注   注
                                         2007
                               五   六        年12月31日      2006年12月31日      2007年12月31日       2006年12月31日
流动资产:
  货币资金                     1                520,164,156         203,138,873           457,377,207          173,084,611
  交易性金融资产               2                          0           1,000,000                     0            1,000,000
  应收票据                     3                 60,184,708          19,353,191            57,602,473           17,538,541
  应收账款                     4    1            35,028,114          18,978,128            33,787,212            3,434,709
  预付款项                     5                561,601,068         294,427,859          768,954,660           308,617,461
  应收利息                                                0                   0                     0                    0
  应收股利                                                0                   0                     0                    0
  其他应收款                   6    2           352,425,628          30,850,419          491,123,576           267,094,827
  存货                         7                569,768,413         526,477,753           447,010,459          439,823,161
  一年内到期的非流动资产                                  0                   0                     0                    0
  其他流动资产                                            0                   0                     0                    0
   流动资产合计                               2,099,172,087       1,094,226,223         2,255,855,587        1,210,593,310
非流动资产:
  可供出售金融资产                                        0                   0                     0                    0
  持有至到期投资                                          0                   0                    0                     0
  长期应收款                                              0                   0                     0                    0
  长期股权投资                 8    3           466,143,685          99,205,212           711,963,685          248,505,212
  投资性房地产                                            0                   0                    0                     0
  固定资产                     9              2,262,131,736       2,212,729,199         1,884,242,438        1,444,438,814
  在建工程                     10               460,371,535           1,394,367           329,275,795           69,405,371
  工程物资                     11                 1,298,186           2,788,329             1,257,738            2,788,329
  固定资产清理                                            0                   0                     0                    0
  生产性生物资产                                          0                   0                     0                    0
  油气资产                                                0                   0                     0                    0
  无形资产                     12               129,539,202          88,564,700           80,027,084            81,758,411
  开发支出                                                0                   0                     0                    0
  商誉                         13                13,596,549          13,596,549                     0                    0
  长期待摊费用                                            0                   0                    0                     0
  递延所得税资产               14                 6,275,676           2,031,924             6,074,742            1,903,379
  其他非流动资产                                          0                   0                     0                    0
   非流动资产合计                             3,339,356,569       2,420,310,280         3,012,841,482        1,848,799,516
  资产总计                                    5,438,528,656       3,514,536,503         5,268,697,069        3,059,392,826
      法定代表人:马路平                   公司财务负责人:崔红松                     会计机构负责人:司兴华
                                                  资产负债表(续)
       编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                         单位:人民币元
                                  附   附                    合并                                    母公司
        负债和股东权益            注   注
                                            2007年12月31日       2006年12月31日      2007年12月31日       2006年12月31日
                                  五   六
流动负债:
   短期借款                       15             1,607,649,958          962,000,000       1,492,046,768          691,000,000
   交易性金融负债                                            0                    0                   0                    0
   应付票据                       16               627,450,000          310,000,000         620,000,000          290,000,000
   应付账款                       17               411,401,686          358,278,788         390,837,636          280,955,750
   预收款项                       18                60,412,838          202,091,144         145,570,044          296,019,232
   应付职工薪酬                   19                 8,224,876           29,152,312           8,000,000           28,576,261
   应交税费                       20                61,765,842          -15,947,396          62,974,731          -17,133,829
   应付利息                       21                 8,852,900                    0           8,852,900                    0
   应付股利                                                  0                    0                   0                    0
   其他应付款                     22                46,253,177          110,463,417          24,036,375           32,035,883
   一年内到期的非流动负债         23               120,000,000          120,000,000         120,000,000          120,000,000
   其他流动负债                                              0                    0                   0                    0
   流动负债合计                                  2,952,011,277        2,076,038,265       2,872,318,454        1,721,453,297
非流动负债:                                                                                                               0
   长期借款                       24               189,000,000          309,000,000         189,000,000          309,000,000
   应付债券                                                  0                    0                   0                    0
   长期应付款                                                0                    0                   0                    0
   专项应付款                     25                         0            6,206,475                   0            6,006,475
   预计负债                                                  0                    0                   0                    0
   递延所得税负债                                            0                    0                   0                    0
   其他非流动负债                                            0                    0                   0                    0
   非流动负债合计                                  189,000,000          315,206,475         189,000,000          315,006,475
   负债合计                                      3,141,011,277        2,391,244,740       3,061,318,454        2,036,459,772
所有者权益(或股东权益):                                                                                                  0
   实收资本(或股本)             26               657,255,594          228,627,797         657,255,594          228,627,797
   资本公积                       27               579,647,338          341,968,660         579,647,338          341,968,660
   减:库存股                                                0                    0                   0                    0
   盈余公积                       28               145,091,590           90,991,403         145,091,590           90,991,403
   未分配利润                     29               836,341,932          365,015,100         825,384,093          361,345,194
   外币报表折算差额                                          0                    0                   0                    0
归属于母公司所有者权益合计                       2,218,336,454        1,026,602,960       2,207,378,615        1,022,933,054
   少数股东权益                                     79,180,925           96,688,803                   0                    0
   所有者权益合计                                2,297,517,379        1,123,291,763       2,207,378,615        1,022,933,054
   负债和所有者权益总计                          5,438,528,656        3,514,536,503       5,268,697,069        3,059,392,826
       法定代表人:马路平                   公司财务负责人:崔红松                     会计机构负责人:司兴华
                                                         利润表
      编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                         单位:人民币元
                                              附   附                合并                             母公司
                 项     目                    注   注
                                                           2007
                                              五   六           年度       2006年度         2007年度          2006年度
一、营业收入                                  30    4    5,113,877,719   3,021,525,392     5,062,837,956     3,019,377,071
减:营业成本                                  30    5    4,090,606,187   2,530,243,718     4,062,705,040     2,554,002,154
    营业税金及附加                            31            15,877,180      60,439,848        15,227,635        54,253,236
    销售费用                                  32            25,894,639      29,186,464        22,251,889        27,758,025
    管理费用                                  33            62,082,941      54,134,806        52,052,588        49,660,133
    财务费用                                  34           109,332,600      91,332,265       102,794,800         82,570,934
    资产减值损失                              35            21,100,297      -3,908,237        19,078,947         -3,722,846
加:公允价值变动收益                                                 0               0                 0                 0
   投资收益                                   36    6        7,492,892       2,131,564         7,492,892         2,162,445
  其中:对联营、合营企业的投资收益                           7,437,892       2,162,445         7,437,892         2,162,445
二、营业利润                                               796,476,767     262,228,092       796,219,949       257,017,880
加:营业外收入                                37             5,727,967         745,861         5,289,826           713,078
减:营业外支出                                38             6,384,929         799,041         5,994,603            542,674
    其中:非流动资产处置损失                                   947,242         521,759           800,567           521,759
三、利润总额                                               795,819,805     262,174,912       795,515,172       257,188,284
减:所得税费用                                39           255,917,884      84,643,020       254,513,307        83,951,262
四、净利润                                                 539,901,921     177,531,892       541,001,865       173,237,022
  归属于母公司所有者的净利润                               548,289,799     176,553,170       541,001,865       173,237,022
  少数股东损益                                              -8,387,878         978,722                 0                 0
五、每股收益
(一)基本每股收益                                                0.88            0.39
(二)稀释每股收益                                                0.88            0.39
      法定代表人:马路平                   公司财务负责人:崔红松                     会计机构负责人:司兴华
                                                        现金流量表
                                                          2007年
        编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                         单位:人民币元
                                                 附   附                 合并                             母公司
                     项目                        注   注
                                                 五   六     2007年度          2006年度         2007年度         2006年度
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                             3,674,897,478     2,662,247,106    3,589,479,425     1,436,261,790
   收到的税费返还                                              14,367,636            14,763                0            14,763
   收到的其他与经营活动有关的现金                              41,922,720           913,622       33,594,232           486,271
   现金流入小计                                             3,731,187,834     2,663,175,491    3,623,073,657     1,436,762,824
   购买商品、接受劳务支付的现金                             2,609,766,358     2,214,663,774    2,643,671,609     1,054,758,465
   支付给职工以及为职工支付的现金                              75,180,458        56,067,870       62,969,006        49,187,825
   支付的各项税费                                             430,507,293       258,911,734      425,710,378       279,710,199
   支付的其他与经营活动有关的现金                40            67,604,088        86,950,320       49,446,503        97,501,362
   现金流出小计                                             3,183,058,197     2,616,593,698    3,181,797,496     1,481,157,851
   经营活动产生的现金流量净额                                 548,129,637        46,581,793      441,276,161       -44,395,027
二、投资活动产生的现金流量:                                            0                 0                0
   收回投资所收到的现金                                         1,000,000         1,350,000        1,000,000                 0
   取得投资收益所收到的现金                                        55,000                 0           55,000                 0
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           107,509           543,000            7,509                 0
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                               0                 0                0                 0
   收到的其他与投资活动有关的现金                                       0                 0                0                 0
   现金流入小计                                                 1,162,509         1,893,000        1,062,509                 0
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           667,237,816       296,328,710      801,638,300       296,200,935
   投资所支付的现金                                                               3,000,000                          1,000,000
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                     628,016,600        39,600,000      705,416,600        39,600,000
   支付的其他与投资活动有关的现金                                   3,755                 0            3,755                 0
   现金流出小计                                             1,295,258,171       338,928,710    1,507,058,655       336,800,935
   投资活动产生的现金流量净额                              -1,294,095,662      -337,035,710   -1,505,996,146      -336,800,935
三、筹资活动产生的现金流量:                                            0                 0                0                 0
   吸收投资所收到的现金                                       667,000,000                 0      667,000,000                 0
   借款所收到的现金                                         2,764,006,733     2,495,095,294    2,105,618,700     2,250,296,407
   收到的其他与筹资活动有关的现金                              21,218,205                 0       20,907,469                 0
   现金流入小计                                             3,452,224,938     2,495,095,294    2,793,526,169     2,250,296,407
   偿还债务所支付的现金                                     2,238,315,517     2,195,767,097    1,299,579,327     1,804,464,043
   分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       141,937,626       107,355,214      136,505,925        90,512,780
   支付的其他与筹资活动有关的现金                               8,202,634                 0        8,202,634                 0
   现金流出小计                                             2,388,455,777     2,303,122,311    1,444,287,886     1,894,976,823
   筹资活动产生的现金流量净额                               1,063,769,161       191,972,983    1,349,238,283       355,319,584
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -777,853                           -225,702                 0
五、现金及现金等价物净增加额                                  317,025,283       -98,480,934      284,292,596       -25,876,378
加:期初现金及现金等价物余额                                  203,138,873       301,619,807      173,084,611       198,960,989
六、期末现金及现金等价物余额                                  520,164,156       203,138,873      457,377,207       173,084,611
        法定代表人:马路平                   公司财务负责人:崔红松                     会计机构负责人:司兴华
                                                                                    所有者权益变动表
           编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                                                                                     单位:人民币元
                                                                         2007年12月31日                                                           2006年12月31日
                    项目                                                                     未分配         所有者                                                    未分配      所有者权益
                                                  股本        资本公积       盈余公积                                       股本         资本公积      盈余公积
                                                                                              利润         权益合计                                                    利润           合计
一、上年年末余额                               228,627,797    341,968,660    90,991,403    361,345,195   1,022,933,055    228,627,797   341,968,660   73,050,652    203,548,338     847,195,447
加:会计政策变更                                                                                                                                         298,289      2,202,296       2,500,585
    前期差错更正
二、本年年初余额                               228,627,797    341,968,660    90,991,403    361,345,195   1,022,933,055    228,627,797   341,968,660   73,348,941    205,750,634     849,696,032
三、本年增减变动金额(减少以"-敽盘盍校◇       428,627,797    237,678,678    54,100,187    464,038,898   1,184,445,560                                17,642,462    155,594,561     173,237,023
(一)净利润                                                                               541,001,865     541,001,865                                              173,237,023     173,237,023
(二)直接计入所有者权益的利得和损失                            6,806,475                                    6,806,475
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他                                                         6,806,475                                    6,806,475
(三)所有者投入和减少资本                     100,000,000    559,500,000                                  659,500,000
1.所有者投入资本                               100,000,000    559,500,000                                  659,500,000
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                               54,100,187    -76,962,967     -22,862,780                                17,642,462    -17,642,462
1.提取盈余公积                                                              54,100,187    -54,100,187                                                17,642,462    -17,642,462
2.对所有者(或股东)的分配                                                                -22,862,780     -22,862,780
3.其他
(五)所有者权益内部结转                       328,627,797   -328,627,797
1.资本公积转增资本(或股本)                  328,627,797   -328,627,797
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额                               657,255,594    579,647,338   145,091,590    825,384,093   2,207,378,615    228,627,797   341,968,660   90,991,403    361,345,195   1,022,933,055
           法定代表人:马路平                                     公司财务负责人:崔红松                                           会计机构负责人:司兴华
                                                                           合并所有者权益变动表
     编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                                                                                     单位:人民币元
                                                                                                           2007年12月31日
                        项目                                                                                            未分配       归属于母公司         少数
                                                      实收资本(或股本)      资本公积      减:库存股    盈余公积                                                         合计
                                                                                                                         利润       所有者权益合计      股东权益
一、上年年末余额                                             228,627,797    341,968,660            0    90,991,402    365,015,101      1,026,602,960    96,688,803    1,123,291,763
加:会计政策变更                                                                                                                                   0                              0
   前期差错更正                                                                                                                                    0                              0
二、本年年初余额                                             228,627,797    341,968,660            0    90,991,402    365,015,101      1,026,602,960    96,688,803    1,123,291,763
三、本年增减变动金额(减少以"-敽盘盍校◇                     428,627,797    237,678,678            0    54,100,187    471,326,832      1,191,733,494   -17,507,878    1,174,225,616
(一)净利润                                                                                                          548,289,799        548,289,799    -8,387,878      539,901,921
(二)直接计入所有者权益的利得和损失                                   0      6,806,475            0             0              0          6,806,475                      6,806,475
1.可供出售金融资产公允价值变动净额                                                                                                                0                              0
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                                                                                                      0                              0
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响                                                                                                            0                              0
4.其他                                                                       6,806,475                                                    6,806,475                      6,806,475
(三)所有者投入和减少资本                                   100,000,000    559,500,000            0             0              0        659,500,000    -9,120,000      650,380,000
1.所有者投入资本                                             100,000,000    559,500,000                                                  659,500,000                    659,500,000
2.股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                    0                              0
3.其他                                                                                                                                            0    -9,120,000       -9,120,000
(四)利润分配                                                         0              0            0    54,100,187    -76,962,967        -22,862,780                    -22,862,780
1.提取盈余公积                                                                                         54,100,187    -54,100,187                  0                              0
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                           -22,862,780        -22,862,780                    -22,862,780
3.其他                                                                                                                                            0                              0
(五)所有者权益内部结转                                     328,627,797   -328,627,797            0                                               0                              0
1.资本公积转增资本(或股本)                                328,627,797   -328,627,797                                                            0                              0
2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                      0                              0
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                0                              0
4.其他                                                                                                                                            0                              0
四、本年年末余额                                             657,255,594    579,647,338            0   145,091,589    836,341,933      2,218,336,454    79,180,925    2,297,517,379
     法定代表人:马路平                                     公司财务负责人:崔红松                                           会计机构负责人:司兴华
                                                                   合并所有者权益变动表(续)
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                                                                                                                     单位:人民币元
                                                                                                          2006年12月31日
                         项目                              实收资本                    减:库                                  归属于母公司       少数股东
                                                                         资本公积                 盈余公积     未分配利润                                           合计
                                                             (或股本)                   存股                                 所有者权益合计          权益
一、上年年末余额                                          228,627,797   341,968,660              74,489,795    202,109,195         847,195,447    209,570,405   1,056,765,852
加:会计政策变更                                                                                  -1,140,855     3,995,198           2,854,343   -113,860,324    -111,005,981
  前期差错更正                                                                                                                                                              0
二、本年年初余额                                          228,627,797    341,968,660         0    73,348,940   206,104,393         850,049,790     95,710,081     945,759,871
三、本年增减变动金额(减少以"-敽盘盍校◇                            0              0         0    17,642,462   158,910,708         176,553,170        978,722     177,531,892
(一)净利润                                                                                                   176,553,170         176,553,170        978,722     177,531,892
(二)直接计入所有者权益的利得和损失                                0              0         0             0             0                   0                              0
1.可供出售金融资产公允价值变动净额                                                                                                          0                              0
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                                                                                                0                              0
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响                                                                                                      0                              0
4.其他                                                                                                                                      0                              0
(三)所有者投入和减少资本                                          0              0         0             0             0                   0              0               0
1.所有者投入资本                                                                                                                             0                              0
2.股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                              0                              0
3.其他                                                                                                                                      0                              0
(四)利润分配                                                      0              0         0    17,642,462   -17,642,462                   0              0               0
1.提取盈余公积                                                                                   17,642,462   -17,642,462                   0                              0
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  0                              0
3.其他                                                                                                                                      0                              0
(五)所有者权益内部结转                                            0              0         0             0             0                   0                              0
1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                0                              0
2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                0                              0
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                          0                              0
4.其他                                                                                                                                      0                              0
四、本年年末余额                                          228,627,797    341,968,660         0    90,991,402   365,015,101       1,026,602,960     96,688,803   1,123,291,763
  法定代表人:马路平                                     公司财务负责人:崔红松                                           会计机构负责人:司兴华

    河南中孚实业股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司简介
    河南中孚实业股份有限公司(以下简称"中孚实业"或"本公司")是1993年2月16日经河南省经济体制改革委员会豫体改字(1993)18号文批准,由巩义市电厂、巩义市电业局、巩义市铝厂作为发起人,于1993年12月10日注册成立的定向募集公司。2002年6月发行5000万A股,并在上海交易所上市。本公司现注册资本65725万元。企业法人营业执照号为410000100009840,法定代表人:马路平,注册地址:巩义市新华路31号
    本公司主要从事电解铝及铝板等产品的生产和销售,主导产品为"ZF斉浦厝◇
型电解铝等。
    二、公司会计政策、会计估计和前期差错
    1、  遵循企业会计准则的声明
    本公司2006年发生的交易和事项,以企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定为基础编制财务报表。
    根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《关于发布<公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>的通知》的规定,对企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的交易和事项,按照2006年2月财政部颁发的《企业会计准则-基本准则》和相关会计准则的规定并假设以2006年1月1日作为首次执行日进行确认和计量,并相应调整了2006年会计报表。
    根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定,对前述2006年以企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定为基础编制的财务报表进行了调整。
    本公司自2007年1月1日起,全面执行企业会计准则。
    2、  财务报表的编制基础:
    财务报表以持续经营为基础编制。
    3、  会计期间
    本公司会计年自公历1月1日起至12月31日止。
    4、  记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币,单位为元。
    5、  计量属性
    财务报表项目以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告,在对会计要素进行计量时,计量基础一般采用历史成本,如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,则保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
    报告期内,本公司财务报表除交易性金融资产采用公允价值计量外,其他项目的计量均以历史成本法为基础编制。
    6、  现金及现金等价物的确定标准
    是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短,一般是指少于三个月。
    7、  外币业务核算方法
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    8、  金融资产的核算方法
    金融资产在初始确认时划分为下列四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    公允价值是通过对最近交易的市场报价进行调整确定。
    (2)持有至到期的投资
    持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售的金融资产
    可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    9、  应收款项坏账损失核算方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减计至可收回金额,减计的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的,在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    对于期末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失,即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
    在进行上述测试后,对其他应收款项按期末余额的5%计提坏账准备。
    10、存货核算方法
    (1)存货分类
    存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、在产品、委托加工物资、燃料等。
    (2)取得和发出的计价方法
    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出;存货发出时,按照实际成本进行核算,并采用加权平均法确定其实际成本。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    (3)周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)存货的减值准备
    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    11、投资性房地产:
    (1)投资性房地产的确认标准:已出租的建筑物;已出租的土地使用权;已出租的投资性房地产租赁期届满,因暂时空置但继续用于出租的,仍作为投资性房地产。
    (2)初始计量方法:取得的投资性房地产,按照取得时的成本进行初始计量,外购投资性房地产的成本,包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,适用相关会计准则的规定确认。
    (3)投资性房地产的后续计量方法:采用成本模式计量,折旧或摊销方法采用直线法。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法
    (1)固定资产的确认标准:
    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年的资产。
    (2)固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其
    他。
    (3)固定资产取得计价
    一般采用实际成本计价。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
    (4)固定资产折旧年限、净残值:

        分 类               使用年限             净残值率             年折旧率
     房屋建筑物              20年                0-10%              4.5%-5%
       机器设备              5-20年              0-10%              4.5%-20%
         车辆                5-10年              0-10%              9%-20%
         其他                5-10年              0-10%              9%-20%

    (5)固定资产的折旧:从其达到预定可使用状态的次月起,采用按平均年限法计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本;在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
    14、无形资产计价
    无形资产按照成本进行初始计量。
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    自行开发的无形资产,在研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益(管理费用);开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化,不符合资本化条件的计入当期损益(首先在研究开发支出中归集,期末结转管理费用)。
    投资者投入无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销;使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    15、资产减值准备的确认方法
    (1)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    发生减值时,可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额;以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。其他金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外,其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    (2)其他资产减值
    本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计,如果估计的可收回金额低于其账面价值,则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备,减值损失计入当期损益。
    此外,本公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,在每个会计年均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值,减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
    可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的市场价格确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。
    资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。
    16、长期股权投资的核算方法
    初始确认:(1)企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,采用权益结合法,非同一控制下的企业合并,采用购买法。(2)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。(3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(4)投资者投入的长期股权投资,应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    后续计量:(1)对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;(2)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    收益确认方法:(1)确认投资收益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。(2)对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    17、借款费用的会计处理方法
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    18、权益工具的处理方法
    权益工具是指拥有扣除所有负债后剩余权益的合同。权益工具以所收取的款项减去直接发行成本后的金额入账。
    19、负债工具
    金融负债主要包括应付款项、借款等,根据性质及持有目的在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按公允价值进行后续计量,公允价值的变动计入当期损益。
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应符合的条件与分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    (2)其他金融负债
    本公司对采购或接受劳务形成的应付债务,通常按合同或协议价款作为初始确认金额。
    长期金融负债按收到的款项净额与到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销的收入或支出计入当期损益。
    20、收入确认原则
    销售商品:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    提供劳务:企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    让渡资产使用权:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
    21、职工社会保障及福利
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入当期损益。
    22、所得税的会计处理方法
    所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
    当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于利润表上列报的净利润,其不包括属于以后各年核算的应税收入或可抵税支出等项目,且不包括非应税或不可抵税项目。公司的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
    递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下,所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果暂时性差异是由商誉,或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产生的,则该递延所得税资产及负债则不予确认。
    对合营公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债,但公司能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
    在每一资产负债表日会对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时,按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
    递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益,除非其与直接计入权益的项目有关,在这种情况下,递延所得税作为权益项目处理。
    本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的,确认递延所得税负债或递延所得税资产。
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),应当按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。
    23、融资租赁
    (1)融资租赁的确认标准
    符合下列一项或数项标准的,应当认定为融资租赁:
    A:在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    B:承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    C:即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。其中"大部分",通常掌握在租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%);
    D:承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值,其中"几乎相当于",通常掌握在90%(含90%)以上:
    E:租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    (2)融资租赁的会计处理
    租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    最低租赁付款额,是指在租赁期内,承租人应支付或可能被要求支付的款项(不包括或有租金和履约成本),加上由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值。
    承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。
    承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内含利率作为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率。
    未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
    24、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确认原则
    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围,但是,有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外;母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为能够控制被投资单位,应当将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围:
    A:通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
    B:根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    C:有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    D:在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    (2)编制方法:
    本公司的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关材料,在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。
    25、利润分配方法
    根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定,本公司各年的税后利润按照以下顺序分配顺序如下:
    (1)弥补以前年亏损;
    (2)提取法定盈余公积金10%;
    (3)经股东大会决议提取任意盈余公积金;
    (4)经股东大会决议分配股东股利。
    26、会计政策和会计估计的变更
    (1)会计政策的变更:
    本公司自2007年1月1日执行新会计准则,针对目前本公司的现有业务,会计政策变更如下:
    1. 所得税
    根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。
    2. 借款费用
    根据《企业会计准则第17号-借款费用》的规定,对借款费用资本化的范围和条件有所调整,对于为购建或生产符合资本化条件的资产借入的专门借款,其当期实际发生的利息费用减去尚未动用资金的利息收入和暂时性投资取得的投资收益后全部资本化;占用的一般借款根据实际占用情况其相关利息也应当进行资本化,计入所构建或生产资产的成本。
    3. 职工薪酬
    根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定,公司将现行会计政策下对于职工福利费按比例计提,按照工资总额计提的工会经费、教育经费、基本养老保险、失业保险、工伤生育保险,企业交纳的补充养老保险(企业年金),企业承担的住房公积金、新职工住房补贴等费用计入期间费用,变更为所有费用都按受益对象分配,职工福利费据实列支。
    4. 政府补助
    根据《企业会计准则第16号-政府补助》的规定,公司将现行会计政策下记入资本公积或当期损益的政府补助,变更为计入当期损益或计入递延收益按形成资产的受益期分摊进入各期损益。
    5. 无形资产
    根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定,公司新产品的研究开发费用支出由现行会计政策下的全部费用化变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。
    (2)会计估计的变更:无
    (3)会计差错的更正:无
    (4)关于执行新会计准则的说明
    本公司2006年执行《企业会计准则》和《企业会计制度》,从2007年1月1日起全面执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。在编制本比较财务报表时,根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、中国证监会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求,对2006年财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的新会计准则体系进行了重新表述。
    根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的有关规定,公司所得税核算由应付税款法变更为资产负债表的债务法,对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了比较财务报表的相关项目。上述会计政策变更调增本公司2006年年初留存收益2,931,470.21元,调增少数股东权益51,418.15元,该追溯调整事项调减2006年净利润950,964.35元,相应调整了递延所得税资产及有关科目。
    除上述所得税政策变更需要追溯调整外,《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》中规定的其他需追溯调整事项对公司2006年财务报表科目没有影响。
    三、税项
    1、企业所得税:
    河南中孚实业股份有限公司所得税税率为33%;
    本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司因在深圳特区注册,所得税税率为15%;
    本公司控股子公司河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,享受两免三减半税收优惠。2006年为享受免交企业所得税税收优惠政策的第二年,从2007年开始按减半征收的税收优惠政策交纳企业所得税,企业所得税税率为15%;
    本公司全资子公司(控股100%)河南省银湖铝业有限责任公司为郑州高新技术开发区注册的高新技术企业,所得税税率15%;
    本公司全资子公司(控股100%)河南中孚热力有限公司所得税税率33%。
    2、增值税:河南中孚热力有限公司增值税税率为13%,根据《关于继续执行供热企业相关税收优惠政策的通知》财税[2006]117号文,在2006年至2008年供暖期期间,向居民收取的采暖收入(包括供热企业直接向居民个人收取的和由单位代居民个人缴纳的采暖收入)继续免征增值税;
    母公司及其他子公司增值税税率为17%。
    3、营业税:子公司深圳市欧凯实业发展有限公司取得的代理费收入交纳5%的营业税。
    4、城市维护建设税:母公司及河南省银湖铝业有限责任公司、河南中孚热力有限公司城市维护建设税为7%;深圳市欧凯实业有限责任公司税率为1%;河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,免征城市维护建设税。
    5、教育费附加:母公司、河南省银湖铝业有限责任公司、河南中孚热力有限公司、深圳市欧凯实业发展有限公司税率为3%;河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,免征教育费附加。
    四、控股子公司及合营企业
    1、持股子公司及合营企业基本资料

                        公司类       注册       业务
        名称                                               注册资本                经营范围
                           型         地        性质
                                                                          国内商业、物资供销业,
 深圳市欧凯实业           全资                  有限
                                     深圳                  3000万元       投资兴办实体,经营进出
 发展有限公司           子公司                  责任
                                                                          口业务
 河南中孚炭素有           控股                外商投                      生产销售自产的炭素系列
                                     河南                 16996万元
 限公司                 子公司                资企业                      产品
                                                                          铝板、铝箔、铝带的生产、
 河南省银湖铝业           全资                  有限
                                     河南                 10000万元       销售。矿山成套机电设备
 有限责任公司           子公司                  责任
                                                                          及配件、铝材料的销售。
 河南中孚热力有           全资                  有限                      城市供热、热力设备、器
                                     河南                  1000万元
 限公司                 子公司                  责任                      材、器具、的销售。
 河南中孚电力有           参股                外商投                      火力发电及相关产品的生
                                     河南                 90000万元
 限公司                   公司                资企业                      产销售
                                                                          洁净煤燃烧技术的电力生
 河南中鑫实业有           参股                  有限
                                     河南                 21000万元       产、销售;电解铝、铝型
 限公司                   公司                  责任
                                                                          材及炭素及制品的销售
      2、持股子公司及合营企业补充资料
                                                                            是否
                      本公司
                                 所占权     表决权   期初持    期末持股     纳入    少数股东     取得方
        名称          实际投
                                 益比例      比例    股比例      比例       合并      权益         式
                       资额
                                                                            报表
                                                                                                 非同一
 深圳市欧凯实业发      3000                                                                      控制下
                                  100%      100%       60%       100%       合并        0
 展有限公司【注1】     万元                                                                      企业合
                                                                                                   并
 河南中孚炭素有限      8670
                                 51.01%     51.01%   51.01%    51.01%       合并    8326万元      其他
 公司                  万元
                                                                                                 非同一
 河南省银湖铝业有      10000                                                                     控制下
                                 100%      100%    100%     100%        合并        0
 限责任公司【注2】     万元                                                                      企业合
                                                                                                   并
 河南中孚热力有限      1000
                                 100%      100%       0        100%      合并        0         其他
 公司【注3】           万元
 河南中孚电力有限      41372                                                不合
                                 45.97%     45.97%   21.24%     45.97%               不适用       其他
 公司【注4】           万元                                                  并
 河南中鑫实业有限      3150                                                 不合
                                  15%        15%        0         15%                不适用       其他
 公司【注5】           万元                                                  并

    【注1】:2007年12月本公司受让其他股东持有的深圳市欧凯实业发展有限公司40%股权,股权受让完成后,本公司持有欧凯实业的股权由60%增至100%。
    【注2】2007年10月8日,经本公司董事会批准,对河南省银湖铝业有限责任公司以现金7,740万元增资,增资后银湖铝业注册资本由2,260万元增加至10,000万元,增资已到位,并经北京兴华会计师事务所验资,目前正在办理工商变更手续。
    【注3】2007年5月23日,本公司以货币出资1000万元出资设立河南中孚热力有限公司,占注册资本的100%,目前尚未正式运营。
    【注4】2007年10月9日,本公司与河南豫联能源集团有限责任公司、中原信托投资公司协商一致,增加河南中孚电力有限公司的注册资本至9亿元,其中,本公司增资32322万元,增资后持有中孚电力股权45.97%,豫联集团增资15077.94万元,增资后持有中孚电力股权31.81%。
    【注5】2007年9月28日,本公司以货币出资3150万元新增对河南中鑫实业有限公司的投资,占河南中鑫实业有限公司注册资本的15%。
    3、合并范围的变化及说明
    (1)本公司报告期内新增合并公司一家,为河南中孚热力有限公司,报告期内未减少合并子公司。
    (2)关于对全资子公司河南省银湖铝业有限责任公司合并变化的说明:
    2006年9月本公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100%的股权,并将该公司作为分公司进行会计核算(拟注销其法人资格),编制报表时纳入母公司报表,后考虑到银湖铝业已取得高新技术企业资格并享受税收优惠政策,如将其改为分公司,银湖铝业将无法继续享有税收优惠,因此编制2007年会计报表时,将银湖铝业作为子公司核算,不再纳入母公司报表,直接纳入合并报表范围,同时为了会计信息的可比性,将银湖铝业数据从2006年母公司会计报表中扣除。由于本公司持有银湖铝业100%的股份,因此这种改变不会对本公司财务状况和经营成果产生任何影响。
    4、同一控制下的企业合并:无
    五、合并会计报表主要项目注释

      1、       货币资金
               项目                            2007.12.31                         2006.12.31
 现金                                                       759,918                            986,184
 银行存款                                                78,958,404                        184,896,159
 其他货币资金                                           440,445,834                         17,256,530
 合计                                                   520,164,156                        203,138,873

    (1)本公司期末银行存款含37,740.82美元存款,折算人民币为275,682元;其他货币资金中含171,583.14美元存款,折算人民币为1,253,346元。
    (2)其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
    (3)2007年末货币资金较2006年末增加31703万元,主要为净利润增加,使得流动资金相应增加所致。
    2、       交易性金融资产

               项目                          2007.12.31                         2006.12.31
 基金投资公允价值                                                                            1,000,000
 合计                                                                                        1,000,000
      3、       应收票据
      (1)应收票据的分类
               种类                             2007.12.31                        2006.12.31
 银行承兑汇票                                             60,184,708                        19,353,191
 合计                                                     60,184,708                        19,353,191
      (2)期末公司已质押的应收票据:
              出票单位                      出票日期              到期日                 金额
  河南联通铝业有限公司                      2007.11.09           2008.05.08                1,000,000
  郑州明泰实业有限公司                      2007.11.23           2008.05.23               10,000,000
  合计                                                                                    11,000,000
      (3)2007年末应收票据较2006年末增加4083万元,主要为2007年采用票
据结算所占比例增加所致。
      4、       应收账款及坏账准备
      (1)应收账款账龄分析
                               2007.12.31                                   2006.12.31
 账龄
                   金额        坏账准备          净额            金额        坏账准备         净额
 1年以内         36,412,631     1,820,631      34,592,000     19,131,100        261,696     18,869,404
 1-2年            1,369,068       932,954         436,114        114,446          5,722        108,724
 2-3年               98,915        98,915
 3年以上            938,304       938,304                        938,304        938,304
 合计            38,818,918     3,790,804      35,028,114     20,183,850      1,205,722     18,978,128
      (2)应收账款按种类披露
                                      2007.12.31                               2006.12.31
         项目                           所占                                      所占
                         账面余额                  坏账准备       账面余额                   坏账准备
                                        比例                                      比例
 单项金额重大的应收
                         30,694,460     79%         1,534,723      15,437,736     76%            261,696
 账款合计
 单项金额不重大但按
 信用风险特征组合后
                            938,304      2%           938,304         938,304      5%            938,304
 该组合的风险较大的
 应收账款
 其他不重大应收账款       7,186,154     19%         1,317,777       3,807,810     19%              5,722
         合计            38,818,918     100%        3,790,804      20,183,850    100%          1,205,722

    单项金额重大的应收账款是指应收账款前五名;
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指账龄三年以上的应收账款;
    其他不重大应收账款是指除上述两类应收账款以外的部分。
    (3)应收账款中欠款金额前五名合计30,694,460元,占应收账款余额的79%,
    主要为应收铝锭款。
    (4)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5)2007年末应收账款较2006年末增加1864万元,主要随着2007年销售
    收入增长应收款相应增长所致。
    5、       预付款项

                 账龄                            2007.12.31                       2006.12.31
     1年以下                                               533,280,080                       293,211,534
     1-2年                                                  28,244,958                         1,216,325
     2-3年                                                      76,030
     合计                                                  561,601,068                       294,427,859

    (1)年末余额中一年以上的预付款项主要为预付中国铝业的保证金2500万
    元,其他为未结算尾款。
    (2)预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)2007年末预付款项较2006年末大幅增加,一是本公司预付给中孚电力
    的项目款项大幅增加,用于2台30万千瓦机组建设;二是30万吨高性能铝合金
    特种铝材项目开工,预付工程款较上年大幅增长。
    6、       其他应收款及坏账准备
    (1)其他应收款账龄分析

                              2007.12.31                                      2006.12.31
  账龄
                  金额         坏账准备           净额            金额         坏账准备           净额
1年以下       370,174,721      18,696,682       351,478,039    22,574,212          700,518     21,873,694
1-2年           4,102,239       3,280,036           822,203     8,612,675           56,324      8,556,351
2-3年           1,253,861       1,128,475           125,386       442,498           22,124        420,374
3年以上           591,960         591,960                 0     1,451,680        1,451,680
合计          376,122,781      23,697,153     352,425,628      33,081,065        2,230,646     30,850,419
      (2)其他应收款按种类披露
                                         2007.12.31                              2006.12.31
         项  目
                                           所占                                      所占
                             账面余额                坏账准备        账面余额                 坏账准备
                                           比例                                      比例
 单项金额重大的其他应
                            359,932,100    96%       17,996,605      18,625,498      56%       577,982
 收款合计
 单项金额不重大但按信
 用风险特征组合后该组
                              591,960       0%        591,960        1,451,680       5%       1,451,680
 合的风险较大的其他应
 收款
 其他不重大其他应收款        15,598,721     4%          5,108,588     13,003,887     39%         200,984
          合计              376,122,781    100%        23,697,153     33,081,065    100%       2,230,646

    单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前五名;
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三年以上的其他应收款;
    其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。
    (3)其他应收款前五名

                                      2007.12.31                               2006.12.31
         项目
                                金额              所占比例               金额              所占比例
   前五名欠款单位
                               359,932,100                96%         18,625,498.00                56%
     合计及比例

    (4)2007年末其他应收款较2006年末大幅增长,主要是支付给林州铝电收购款增加所致,详见“附注十一、其他重要事项说明”。
    7、       存货及存货跌价准备
    项目                         2007.12.31                         2006.12.31

  原材料                                               288,300,564                         148,242,387
  库存商品                                                  417,571                        139,738,845
  在产品                                                248,599,529                        238,293,298
  低值易耗品                                                203,223                            203,223
  受托加工物资                                           19,466,212
  委托加工物资                                           10,653,688
  在途物资                                                2,127,626
   合计                                                 569,768,413                        526,477,753
      经检查本公司存货无需计提存货跌价准备。
      8、       长期股权投资
      (1)变动信息
 被投资单位        初始投资成本        期初余额         增减变动          期末余额         减值准备
河南中孚电力
                       90,500,000      99,205,212       335,438,473        434,643,685
有限公司
河南中鑫实业
                       31,500,000                        31,500,000         31,500,000
有限公司
合计                                   99,205,212       366,938,473        466,143,685
      (2)补充资料
                                                     在被投资     在被投资单位持股
                                    在被投资单位                                        核算      现金
            被投资单位                               单位表决     比例与表决权比例
                                      持股比例                                          方法      红利
                                                      权比例        不一致的说明
  河南中孚电力有限公司【注1】          45.97%         45.97%            不适用         权益法      无
  河南中鑫实业有限公司【注2】            15%           15%              不适用         成本法      无

    【注1】2007年10月9日,本公司与河南豫联能源集团有限责任公司、中原信托投资公司协商一致,增加河南中孚电力有限公司的注册资本至9亿元,其中,本公司增资32322万元,增资后持有中孚电力股权45.97%,豫联集团增资15077.94万元,增资后持有中孚电力股权31.81%,中原信托放弃认股权力,本次增资经河南精诚联合会计师事务所验证,出具精诚验字(2007)第040号的验资报告。
    【注2】2007年9月28日,本公司以货币出资3150万元新增对河南中鑫实业有限公司的投资,占河南中鑫实业有限公司注册资本的15%。
    9、       固定资产及累计折旧

           项目                2006.12.31          本期增加          本期减少           2007.12.31
 一、原价                      2,612,386,818        182,517,891          2,234,485       2,792,670,224
 其中:房屋及建筑物              680,742,371        102,485,212            488,711         782,738,872
 机器设备                      1,923,367,527         65,704,064            886,774       1,988,184,817
 运输工具                          7,909,832          7,588,843            859,000          14,639,675
 其他                                367,088          6,739,772                  -           7,106,860
 二、累计折旧                    396,666,305        134,939,034          1,066,851         530,538,488
 其中:房屋及建筑物               87,046,338         22,168,714             44,463         109,170,589
 机器设备                        306,669,058        102,215,289            479,508         408,404,839
 运输工具                          2,920,589          5,546,097            542,880           7,923,806
 其他                                 30,320          5,008,934                  -           5,039,254
 三、固定资产净值              2,215,720,513         47,578,857          1,167,634       2,262,131,736
 四、减值准备合计
                                   2,991,314                             2,991,314
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
                                   2,991,314                             2,991,314
 五、固定资产净额             2,212,729,199          47,578,857        -1,823,680        2,262,131,736
      本公司固定资产中部分设备、土地及房产已对外抵押,抵押借款总额为6.74
亿元。
      本期在建工程转入固定资产12757万元。
       10、      在建工程
       (1)在建工程项目余额
                                         2007.12.31                              2006.12.31
          项目
                                            减值                                     减值
                            账面余额                   账面净额       账面余额                账面净额
                                            准备                                     准备
  30万吨高性能铝合
  金特种铝材项目            302,272,282                302,272,282
  年产6万吨铸轧板
  及年产2万吨板带
  箔工程                     63,174,369                 63,174,369
  热力扩建工程                3,735,856                  3,735,856
  炭素扩建
                            90,742,332                  90,742,332
  其他
                                446,696                    446,696     1,394,367              1,394,367
  合计
                           460,371,535                 460,371,535     1,394,367              1,394,367
       (2)在建工程项目变动情况
                                                                     本期转入
               工程名称                  2006.12.31    本期增加                  其他减少    2007.12.31
                                                                     固定资产
30万吨高性能铝合金特种铝材项目                        302,272,282                             302,272,282
110kv变电站及线路                                      63,937,929    63,937,929
公共设施                                               62,617,284    62,617,284
年产6万吨铸轧板及年
                                                       63,174,369                              63,174,369
产2万吨板带箔工程
热力扩建工程                                            3,735,856                               3,735,856
炭素扩建                                               90,742,332                              90,742,332
 其他                                     1,394,367        64,442     1,012,113                   446,696
合计                                      1,394,367 586,544,494 127,567,326                   460,371,535
      (3)在建工程项目补充信息
                              预算数     工程投入占       工程利息资本化率利息资本
         工程名称                                                                            资金来源
                             (亿元)预算比例(%)进度               (%)        化金额
 30万吨高性能铝合金
                                   54              5.60    6%         7%-8%      6483979       自筹
 特种铝材项目
 年产6万吨铸轧板及                                                                           自筹和募
                               1.511              41.81   40%         7%-8%      1136463
 年产2万吨板带箔工程                                                                           集资金
 热力扩建工程                  1.0424              3.58    5%                                   自筹
 炭素扩建                         1.9             47.76   40%         7%-8%      2480522       自筹
      (4)经检查本公司在建工程无需计提在建工程减值准备。
      11、      工程物资
            项目                            2007.12.31                           2006.12.31
工程用材料                                                1,298,186                           2,788,329
合计                                                      1,298,186                           2,788,329
      12、      无形资产
      (1)增减变动
        类别                2006.12.31          本期增加            本期摊销             2007.12.31
 土地使用权                     88,564,700       43,291,408             2,316,906          129,539,202
      (2)相关资料
      类别              取得方式               原值                累计摊销            剩余摊销年限
土地使用权                 出让                 145,059,603             15,520,401       约40~46年
      (3)经检查期末无形资产无需计提减值准备。
      13、      商誉
              项目                           2007.12.31                          2006.12.31
 购买子公司商誉                                        13,596,549                           13,596,549
 合计                                                  13,596,549                           13,596,549
      【注】2006年9月12日,本公司出资4,460万元收购河南省银湖铝业有限责
任公司100%的股权,收购日银湖铝业净资产公允值为3100万元,产生商誉1360
万元。
      14、      递延所得税资产
               项目                           2007.12.31                         2006.12.31
 递延所得税资产                                           6,275,676                          2,031,924
 合计                                                     6,275,676                          2,031,924
      引起暂时性差异的资产项目
   引起暂时性差异的项目                      2007.12.31                         2006.12.31
固定资产减值准备                                                                            2,991,314
坏账准备                                                27,487,958                          3,436,368
合计                                                   27,487,958                           6,427,682
      资产减值准备明细表
                                                                    本年        本年
             项目               2006.12.31        本年增加                                 2007.12.31
                                                                    转回        转销
 坏账准备合计                      3,436,368      24,091,611         40,021                 27,487,958
 存货跌价准备
 长期股权投资减值准备
 投资性房地产减值准备
 固定资产减值准备                  2,991,314                      2,991,314
 在建工程减值准备
 生产性生物资产减值准
 备
 无形资产减值准备
 其他
            合计                   6,427,682      24,091,611      3,031,335                 27,487,958
      15、      短期借款
            借款条件                           2007.12.31                         2006.12.31
 抵押借款                                               230,000,000                        230,000,000
 保证借款                                               887,000,000                        482,000,000
 质押借款                                               190,046,768                        120,000,000
 信用借款                                               115,603,190
 抵押加保证借款                                         185,000,000                        130,000,000
                                                      1,607,649,958                        962,000,000
  合计
      2007年末短期借款较2006年末增长64565万元,主要是随着生产销售规模
的扩大,对流动资金需求相应增长。
      16、      应付票据
       票据类别                   2007.12.31                  2006.12.31               到期时间
 银行承兑汇票                           627,450,000                210,000,000            2008上半年
 商业承兑汇票                                                      100,000,000
 合计                                   627,450,000                310,000,000

    (1)应付票据中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (2)2007年末应付票据较2006年末增加31745万元,主要为2007年采用票据结算所占比例增加所致。
    17、      应付账款
    应付账款期末余额为411,401,686元,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    期末余额中一年以下为358,619,420元,一年以上为52,782,266元,一年以上应付款主要为决算后尚未支付的工程质保金、工程款。
    18、      预收款项
    预收款项期末余额为60,412,838元,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    期末余额中一年以下为59,326,423元,一年以上为1,086,415元。
    预收款项2007年末较2006年末减少14168万元,主要是市场供求变动,收取的预收款项减少所致。
    19、      应付职工薪酬

      项目              2006.12.31            本期增加             本期减少             2007.12.31
工资                         7,030,692           25,029,427           23,835,243             8,224,876
职工福利                    20,833,181           12,984,084           33,817,265
社会保险费                                        1,695,703            1,695,703
住房公积金                      90,207              536,565              626,772
工会经费                      109,523               174,287              283,810
职工教育经费                1,088,709             1,545,655            2,634,364
合计                       29,152,312            41,965,721           62,893,157             8,224,876

    2007年末应付职工薪酬较2006年末减少2093万元,主要为2007年采用新会计准则,将以前年度多提取的福利费冲回所致。
    20、      应交税费

         税种                  法定税率                 2007.12.31                  2006.12.31
 增值税                        17%、13%                          7,943,647                 -27,178,159
 企业所得税                    33%、15%                         52,749,367                  10,935,672
 个人所得税                                                         84,055                      56,167
 城建税                         7%、1%                            692,141                     109,036
 教育费附加                        3%                              296,632                     129,888
 合计                                                           61,765,842                 -15,947,396
      以上税款均未超过法定纳税期限,计缴标准见附注三、税项。
      21、      应付利息
           票据类别                           2007.12.31                         2006.12.31
借款利息                                                   8,852,900
合计                                                       8,852,900
      22、      其他应付款
      其他应付款期末余额为46,253,177元,无持本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东单位款项,大额明细如下:
              项目                      款项性质         所欠金额        欠款时间         所占比例
 中原信托投资有限公司                     预提利息          13,000,000     一年以内            28%
 上海博济医院投资管理有限公司              暂借款            9,987,222     一年以内            22%
 巩义市怡丰实业有限责任公司                暂借款            5,386,250     一年以内            12%
 河南凯迪实业有限公司                      暂借款            5,000,000     一年以内            11%
 洛阳赛纳特高热技术有限公司                暂借款            3,210,000     一年以内            7%
 合计                                                       36,583,472                        80%
      2007年末其他应付款较2006年末减少6421万元,主要为2007年通过银行
借款偿还了部分单位暂借款所致。
      23、      一年内到期的非流动负债
          借款条件                         2007.12.31                           2006.12.31
 保证借款                                             20,000,000                            70,000,000
 抵押借款                                             60,000,000                            50,000,000
 保证加抵押借款                                       40,000,000
 合计                                                120,000,000                           120,000,000
      24、      长期借款
          借款币种                    借款条件                 2007.12.31              2006.12.31
 人民币                               保证借款                                              20,000,000
 人民币                               抵押借款                      90,000,000             150,000,000
 人民币                              保证加抵押                     99,000,000             139,000,000
                       合计                                        189,000,000             309,000,000
      25、      专项应付款
               种类                            2007.12.31                         2006.12.31
 国家技术开发项目拨款                                                                        6,206,475
 合计                                                                                        6,206,475
      本年度国家技术开发项目拨款已形成固定资产,全部转入资本公积。
      26、      股本(单位:股)
                                              2007.12.31                         2006.12.31
       股东名称(全称)
                                        股数            比例(%)             股数           比例(%)
                                     296,673,124           45             71,887,802           31
  有限售条件的流通股
                                     360,582,470           55            156,739,995           69
  无限售条件的流通股
                                     657,255,594          100            228,627,797          100
  合计

    【注1】2007年4月本公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司非公开发行股份10000万股,注册资本(股本)增至人民币328,627,797元,已经北京兴华会计师事务所审验,并于2007年4月29日出具(2007)京会兴验字第1-28号验资报告。
    【注2】根据本公司2007年第1次临时股东大会决议,增加注册资本人民币328,627,797元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2007年9月11日(除权日),变更后注册资本为人民币657,255,594元,已经北京兴华会计师事务所审验,并于2007年9月14日出具(2007)京会兴验字第1-67号验资报告。
    27、   资本公积

     项目         2006.12.31     本期增加      本期减少     2007.12.31
 股本溢价
                    300,645,533   559,500,000   328,627,797  531,517,736
 其他
                     29,597,727                               29,597,727
 拨款转入
                     11,725,400     6,806,475                 18,531,875
 合计
                    341,968,660   566,306,475   328,627,797  579,647,338

    【注1】股本溢价本期增加559,500,000元,系本公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司非公开发行股份10000万股,实际发行价格为6.67元/股,募集金总额667,000,000元,溢价部分扣除发行费用形成股本溢价559,500,000。
    【注2】股本溢价本期减少328,627,797元,系根据本公司2007年第1次临时股东大会决议,以资本公积转增股本328,627,797元所致。
    28、   盈余公积

    项目         2006.12.31     本期增加      本期减少      2007.12.31
法定盈余公积        90,991,403    54,100,187                 145,091,590
合计                90,991,403    54,100,187                 145,091,590
    29、   未分配利润
 项目                                                           2007.12.31                  2006.12.31
                                                               539,901,921                 177,531,892
 当期净利润
                                                                 -8,387,878                    978,722
 减:少数股东损益
                                                               548,289,799                 176,553,170
 当期归属于母公司所有者的净利润
                                                               365,015,100                 206,104,392
 加:期初归属于母公司所有者的净利润
                                                                54,100,187                  17,642,462
 减:提取法定盈余公积
    应付普通股股利【注1】                                       22,862,780
 期末归属于母公司所有者的净利润                                836,341,932                 365,015,100
      【注1】根据公司2006年股东大会利润分配方案,以2006年末股本总额
228,627,797股每10股派现金1元(含税),共计分配现金股利22,862,779.7元。
      30、      营业收入及营业成本
      (1)营业收入
            收入类别                             2007年                              2006年
 主营业务收入                                           4,968,420,245                    2,853,523,589
 其他业务收入                                             145,457,474                      168,001,803
 合计                                                   5,113,877,719                    3,021,525,392
      (2)主营业务(分产品)
                              2007年                                          2006年
   产品
   名称
             主营收入         主营成本        主营利润       主营收入         主营成本       主营利润
 电解铝     4,663,946,260   3,684,419,351    979,526,909    2,753,041,020   2,278,764,182    474,276,838
   铝箔       304,473,985     291,846,500     12,627,485      100,482,569      95,662,806      4,819,763
  合计      4,968,420,245   3,976,265,851    992,154,394    2,853,523,589   2,374,426,988    479,096,601
      (3)主营业务(分地区)
                             2007年                                          2006年
 地区
            主营收入         主营成本        主营利润       主营收入         主营成本        主营利润
 国内     4,536,206,517    3,628,965,213    907,241,304    1,611,981,160    1,295,127,048   316,854,112
 国外       432,213,728      347,300,638     84,913,090    1,241,542,429    1,079,299,940   162,242,489
 合计     4,968,420,245    3,976,265,851    992,154,394    2,853,523,589    2,374,426,988   479,096,601

    (4)2007年本公司向前五名客户销售收入总额为2,180,326,873元,占本期营业收入的43.86%。
    (5)2007年营业收入、营业成本分别较上年增加209235万元、156036万元,同比分别增长了69%、62%,主要是电解铝销量由2006年的18万吨增至2007年的31万吨,同比增长72%所致。
    31、      营业税金及附加

                                                                 2007
          项目                     计缴标准                            年                2006年
 城建税                     应纳增值税额7%、1%
                                                                    10,880,166                3,707,710
 教育费附加                    应纳增值税额3%
                                                                      4,671,304              1,672,176
 关税                                  5%
                                                                                            55,059,962
 营业税                                5%
                                                                        325,710
                                                                    15,877,180               60,439,848
 合计
      2007年营业税金及附加较上年大幅减少4456万元,主要是2007年未出口铝
锭,关税支出减少所致。
      32、      资产减值损失
              项目                               2007年                             2006年
 坏账损失                                                 21,100,297                         -3,908,237
      33、      财务费用
              项目                              2007年                             2006年
 利息支出                                               119,439,984                        105,979,175
 减:利息收入                                            15,030,436                         15,676,579
 减:汇兑收益                                             2,987,965                          9,405,423
 票据贴现利息、手续费等                                   7,911,017                         10,435,092
 合计                                                   109,332,600                          91,332,265
      34、      投资收益
              项目                              2007年                             2006年
 对子公司投资收益                                         7,437,892                          2,162,445
 基金投资收益                                                 55,000
 其他收益                                                                                       -30,881
 合计                                                      7,492,892                         2,131,564
      35、      营业外收入
              项目                               2007年                             2006年
 政府奖励                                                  2,120,500
 处理固资净收益                                               52,683                             98,857
 罚款收入                                                  1,276,352
 保险赔款                                                  1,780,000
 其他                                                        498,432                           647,004
              合计                                         5,727,967                            745,861
      36、      营业外支出
              项目                               2007年                            2006年
 处理固定资产净损失                                                                            763,945
                                                            947,242
 赔款支出
                                                          5,322,362
 其他                                                                                           35,096
                                                            115,325
 合计                                                      6,384,929                           799,041
      37、      所得税费用
              项目                               2007年                            2006年
 本期所得税                                              260,161,636
                                                                                            83,692,056
 递延所得税                                               -4,243,752
                                                                                               950,964
 合计                                                    255,917,884
                                                                                            84,643,020
      38、      支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                      2007年                         2006年
运费                                                                 23,407,348             26,792,140
代理费                                                                1,895,651              8,231,024
出口杂费                                                                 75,880              2,154,797
咨询费                                                                9,152,100              4,598,553
审计费                                                                2,041,000              1,165,000
业务招待费                                                            6,253,598              4,233,709
办公费                                                                1,539,732              6,156,000
差旅费                                                                4,481,136              4,351,822
小车耗费                                                              1,199,240              1,000,792
修理费                                                                  628,456                463,491
董事会费                                                              2,437,900              5,763,765
宣传费                                                                1,388,448              1,246,598
研究与开发费                                                          3,272,422              8,523,426
劳动保险费
                                                                      4,344,193              6,035,676
其他
                                                                      5,486,984              6,233,527
合计                                                                 67,604,088             86,950,320
      39、      净利润调节为经营活动现金的信息
 项目                                                             2007年                 2006年
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
                                                                   539,901,921             177,531,892
 净利润
                                                                    21,100,297              -3,908,237
 加:资产减值准备
                                                                   134,912,793              90,365,931
      固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
                                                                     2,316,906               1,885,419
       无形资产摊销
                                                                                                      0
       长期待摊费用摊销
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                       894,559                 489,166
      (收益以"-敽盘盍校◇

       固定资产报废损失(收益以"-敽盘盍校◇

                                                                                                      0
       公允价值变动损失(收益以"-敽盘盍校◇

                                                                   109,332,600              91,332,265
       财务费用(收益以"-敽盘盍校◇

                                                                     -7,492,892             -2,131,564
       投资损失(收益以"-敽盘盍校◇

                                                                     -4,243,752                950,964
       递延所得税资产减少(增加以"-敽盘盍校◇

       递延所得税负债增加(减少以"-敽盘盍校◇

                                                                   -43,290,660            -300,325,533
       存货的减少(增加以"-敽盘盍校◇

       经营性应收项目的减少(增加以"-敽盘盍校◇                   185,321,555            -241,484,930
       经营性应付项目的增加(减少以"-敽盘盍校◇                  -390,623,690             231,876,420
       其他
                                                                   548,129,637              46,581,793
       经营活动产生的现金流量净额
      六、母公司会计报表项目附注
      1、应收账款及坏账准备
      (1)应收账款账龄分析
                              2007.12.31                                    2006.12.31
   账龄
                  金额         坏账准备          净额           金额        坏账准备          净额
 1年以下        33,787,212                     33,787,212     3,500,037        827,809       2,672,228
 1-2年             910,000       910,000                        114,446          5,722         108,724
 2-3年              98,915        98,915
 3年以上           938,304       938,304                        938,304        284,547         653,757
 合计           35,734,431     1,947,219       33,787,212     4,552,787      1,118,078       3,434,709

    (2)应收账款前五名
    应收账款前五名欠款单位合计35,719,202元,占期末余额的99.96%。
    2、其他应收款及坏账准备
    (1)其他应收款账龄分析

                               2007.12.31                                    2006.12.31
   账龄
                  金额         坏账准备           净额            金额        坏账准备         净额
 1年以内        508,134,443     17,956,233     490,178,210     266,395,187      1,124,344    265,270,843
 1-2年            4,099,899      3,279,919         819,980       1,053,109         52,655      1,000,454
 2-3年            1,253,861      1,128,475         125,386                                             0
 3年以上           591,960         591,960                       1,451,680       628,150        823,530
 合计           514,080,163     22,956,587     491,123,576     268,899,976      1,805,149    267,094,827
      (2)期末余额中前五名欠款单位合计497,809,786元,占期末余额的97%。
      3、长期股权投资
      (1)变动信息
                                 初始投资                                                       减值
        被投资单位                              2006.12.31      增减变动        2007.12.31
                                   成本                                                         准备
 河南中孚电力有限公司           90,500,000      99,205,212     335,438,473     434,643,685
 深圳市欧凯实业发展有
                                18,000,000      18,000,000      9,120,000       27,120,000
 限公司
 河南中孚炭素有限公司           86,700,000      86,700,000                      86,700,000
 河南省银湖铝业有限责
                                32,997,362      44,600,000      77,400,000     122,000,000
 任公司
 河南中孚热力有限公司           10,000,000                      10,000,000      10,000,000
 河南中鑫实业有限公司           31,500,000                      31,500,000      31,500,000
 合计                                          248,505,212     463,458,473     711,963,685
      (2)补充资料
                                                                     在被投资单位                   现
                                         在被投资       在被投资
                                                                     持股比例与表        核算       金
             被投资单位                  单位持股       单位表决
                                                                     决权比例不一        方法       红
                                            比例         权比例
                                                                        致的说明                    利
 河南中孚电力有限公司                     45.97%         45.97%          不适用         权益法      无
                                           100%
 深圳市欧凯实业发展有限公司                               100%           不适用         成本法      无
 河南中孚炭素有限公司                     51.01%         51.01%          不适用         成本法      无
 河南省银湖铝业有限责任公司                100%           100%           不适用         成本法      无
 河南中孚热力有限公司                      100%           100%           不适用         成本法      无
                                            15%
 河南中鑫实业有限公司                                     15%            不适用         成本法      无
      4、营业收入及营业成本
      (1)营业收入
           收入类别                             2007年                              2006年
 主营业务收入                                          4,970,761,594                     2,852,444,475
 其他业务收入                                             92,076,362                       166,932,596
 合计                                                  5,062,837,956                     3,019,377,071
      (2)主营业务(分产品)
                            2007年                                          2006年
 产品
 名称
            主营收入        主营成本       主营利润        主营收入          主营成本         主营利润
电解铝    4,970,761,594   3,994,172,401   976,589,193    2,852,444,475     2,399,212,054    453,232,421
合计      4,970,761,594   3,994,172,401   976,589,193    2,852,444,475     2,399,212,054    453,232,421
      (3)主营业务(分地区)
                             2007年                                          2006年
  地区
            主营收入         主营成本       主营利润        主营收入         主营成本        主营利润
  国内    4,704,883,026    3,829,002,860   875,880,166    1,617,758,896    1,305,720,519    312,038,377
  国外     265,878,569      165,169,541    100,709,028    1,234,685,579    1,093,491,535    141,194,044
  合计    4,970,761,595    3,994,172,401   976,589,194    2,852,444,475    2,399,212,054    453,232,421
      (4)本公司向前五名客户销售收入总额为2,229,344,093元,占本期营业收
入的44%。
      5、投资收益
                                                    2007                        2006
                 项目                                     年                          年
 出售基金收益                                                  55,000
 对子公司投资收益                                           7,437,892                        2,162,445
 合计                                                       7,492,892                        2,162,445
      七、关联方关系及其交易
      (一)关联方关系
      1、存在控制关系的关联方
  企业名称                               河南豫联能源集团有限责任公司
  企业类型                               外商投资企业
  性质                                   有限责任公司
  法定代表人                             张洪恩
  注册地                                 河南省巩义市新华路31号
  业务范围                               发电、城市集中供热、纯净水
  与本公司关系                           本公司的控股股东
  最终控制人                             Maxon Limited
     2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
           关联方名称               2006.12.31       资本增减          2007.12.31
 河南豫联能源集团有限责任公司       233,260,000         555,816,300      789,076,300
     河南豫联能源集团有限责任公司注册资本期初为23,326万元,期末为78,907
万元。增加系由于其股东Everwide Industrial Limited(东英工业投资有限公司)
增资所致。
     3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名                                                本期
                2006.12.31           本期增加                        2007.12.31
    称                                                  减少
 河南豫联                                             金   比
              金额      比例       金额       比例                 金额       比例
 能源集团                                             额   例
 有限责任
           68,505,757  29.96%   268,505,757  21.32%             337,011,514  51.28%
 公司
     河南豫联能源集团有限责任公司表决权与其所持股份一致,均为51.28%。
     4、不存在控制关系的关联方
                      企业名称                                与本企业关系
 河南中孚电力有限公司                                           参股公司
     (二)关联方交易情况
     采购电力
             企业名称                 2007年           2006年           作价依据
 河南豫联能源集团有限责任公司          626,097,799      141,135,481   供用电协议
 河南中孚电力有限公司                  529,214,190      551,778,250   供用电协议
    (三)关联方应收应付款项余额
            企业名称               项目       2007.12.31    2006.12.31
 河南豫联能源集团有限责任公司   其他应付款                      111,060
 河南中孚电力有限公司            预付款项       433,884,198  94,112,896

    (四)公司与关联方相互担保情况
    1、本公司对河南中孚电力有限公司3000万元借款提供连带责任保证;
    2、关联方河南豫联能源集团有限责任公司为本公司借款提供了总额为10.276亿元的担保。
    八、或有事项
    1、本公司为河南森源电器股份有限公司3000万元人民币借款提供担保。
    2、本公司为控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司在招商银行深圳福中支行申请一年期最高额4000万美元的综合授信额度提供连带责任保证;为控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司在交通银行深圳笋岗支行2000万元借款提供担保。
    九、承诺事项
    无
    十、资产负债表日后事项
    本公司董事会制定的2007年利润分配预案为:按2007年实现净利润的10%提取法定盈余公积,并以2007年末股本总额每10股派现金元(含税),该预案须经股东大会审议批准后生效。
    十一、其他重要事项
    2007年11月6日,本公司与林州市林丰铝电有限责任公司股东签订收购协议,以现金26600万元收购了林州市林丰铝电有限责任公司100%的股权,因工商变更等手续尚未完成,因此2007年12月31日未将林州市林丰铝电有限责任公司纳入本公司合并报表范围。
    十二、补充资料:
    (1)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益

                            净资产收益率(%)               每股收益(元/股)
      报告期利润
                          全面摊薄       加权平均     基本每股收益    稀释每股收益
 归属于公司普通股股东
                           24.72%         31.75%          0.88             0.88
 的净利润
 扣除非经常性损益后归
 属于公司普通股股东的      24.10%         30.96%          0.86             0.86
 净利润

    全面摊薄净资产收益率
    =P E
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    加权平均净资产收益率
    =P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 Ek Mk M0)
    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    基本每股收益=P S
    S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用) (1-所得税率)]/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0◇k+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。

      (2)非经常性损益项目
   扣除非经常性损益的明细项目                              2007年                     2006年
   1.营业外收入                                                 5,727,967                    745,861
   2.营业外支出                                                 6,384,929                    799,041
   3.投资收益                                                      55,000                    -30,881
   4.冲回的以前年多提福利费用                                  20,927,436
   小计                                                         20,325,474                    -84,061
   减:所得税影响                                                6,707,406                    -27,740
   扣除所得税后金额                                             13,618,068                    -56,321
      (3)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
  编                                                                                                 差
                            项目名称                        2006年报原披露数      2007年报披露数
  号                                                                                                 异
       2006年12月31日股东权益(原会计准则)                    1,024,699,581        1,024,699,581
  1    长期股权投资差额
       其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
       其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
  2    拟以公允价值模式计量的投资性房地产
  3    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
  4    符合预计负债确认条件的辞退补偿
  5    股份支付
  6    符合预计负债确认条件的重组义务
  7    企业合并
       其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
              根据新准则计提的商誉减值准备
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  8
       以及可供出售金融资产
  9    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  10   金融工具分拆增加的权益
  11   衍生金融工具
  12   所得税                                                    2,031,924            2,031,924
  13   少数股东权益                                              96,560,258          96,560,258
  14   B股、H股等上市公司特别追溯调整
  15   其他
       2007年1月1日股东权益(新会计准则)                      1,123,291,763        1,123,291,763
      (4)2006年度净利润差异调节表
 项目                                                                         2006年度
 净利润(原会计准则)                                                                       177,504,134
 加:少数股东损益                                                                               978,722
 加:追溯调整项目影响合计数                                                                    -950,964
 其中:所得税费用                                                                              -950,964
 净利润(新会计准则)                                                                       177,531,892
 假定全面执行新会计准则的备考信息
 其他项目合计影响数:                                                                        14,021,382
 其中:应付福利费冲回                                                                        20,927,436
 扣除所得税影响                                                                               6,906,054
 模拟净利润                                                                                 191,553,274

    河南中孚实业股份有限公司
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:马路平
    河南中孚实业股份有限公司
    2008年3月13日
    本人已经认真阅读2007年年度报告,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事签署页
    马路平  贺怀钦  王元明  梁学民  张建成  张松江
    胡长平  赵钢    刘红霞
    本人已经认真阅读2007年年度报告,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司高级管理人员签署页
    贺怀钦  梁学民张建成崔红松姚国良

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