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个股公告正文

*ST黄 海2007年半年度报告(修订版)

日期:2007-09-17

青岛黄海橡胶股份有限公司2007年半年度报告(修订版)
    
    目录
    一、重要提示..................... 3
    二、公司基本情况............................... 3
    三、股本变动及股东情况............................ 4
    四、董事、监事和高级管理人员...................... 5
    五、董事会报告............................... 6
    六、重要事项......................................... 8
    七、财务会计报告(未经审计) ..................................... 11
    八、备查文件目录.........
    
    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
    记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事楚振刚未出席董事会。公差。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人孙振华、财务总监刘斌及会计机构负责人(会计主管人员)孔祥阳声明:保证本
    半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:青岛黄海橡胶股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:黄海股份
    公司英文名称:QINGDAO YELLOW SEA RUBBER COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:QYSRC
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:*ST 黄海
    公司A 股代码:600579
    3、 公司注册地址:中国.青岛市李沧区沧安路1 号
    公司办公地址:中国.青岛市李沧区沧安路1 号
    邮政编码:266041
    公司国际互联网网址:http://www.yellowsearubber.com
    公司电子信箱:info@yellowsearubber.com
    4、 公司法定代表人:孙振华
    5、 公司董事会秘书:宋志勇
    电话:0532-84678085
    传真:0532—84678086
    E-mail:stock@yellowsearubber.com
    联系地址:中国.青岛市李沧区沧安路1 号
    公司证券事务代表:孙荣青
    电话:0532—84678058
    传真:0532—84678086
    E-mail:stock@yellowsearubber.com
    联系地址:中国.青岛市李沧区沧安路1 号
    6、 公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书室
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度期末
    增减(%)
    总资产 1,800,725,391.24 1,658,076,408.72 8.60
    所有者权益(或股东权益) 350,831,371.77 346,980,005.71 1.11
    每股净资产 1.373 1.358 1.10
    报告期(1-6
    月)
    上年同期
    本报告期比上年同期增减
    (%)
    营业利润 -1,765,317.89 -1,114,083.99 -58.45
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    4
    利润总额 3,851,366.06 498,486.97 672.61
    净利润 3,851,366.06 498,486.97 672.61
    扣除非经常性损益的净利润 -1,765,317.89 516,941.48 -441.49
    基本每股收益(元) 0.015 0.0023 552.17
    稀释每股收益(元) 0.015 0.0023 552.17
    净资产收益率(%) 1.098 0.0010 增加1.097 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 164,290,743.55 70,641,803.53 132.57
    每股经营活动产生的现金流量
    净额
    0.64 0.28 129.64
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    债务重组损益 5,960,228.01
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -343,544.06
    合计 5,616,683.95
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 15,958
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期
    内增减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结的股份数量
    青岛黄海橡胶
    集团有限责任
    公司
    国有 法人 47.7 121,929,360 121,929,360 冻结121,929,360
    青岛市企业发
    展投资公司
    国有 法人 8.16 20,866,800 20,866,800 未知
    邹瀚枢 境内自然人 1.84 4,709,913 0 未知
    范 玮 境内自然人 0.83 2,131,031 0 未知
    徐 洁 境内自然人 0.32 820,000 0 未知
    韩 冰 境内自然人 0.27 700,000 0 未知
    贾 琳 境内自然人 0.25 635,044 0 未知
    刘秋玲 境内自然人 0.24 606,600 0 未知
    倪丰琴 境内自然人 0.22 563,233 0 未知
    李成洋 境内自然人 0.21 520,000 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    邹瀚枢 4,709,913 人民币普通股
    范 玮 2,131,031 人民币普通股
    徐 洁 820,000 人民币普通股
    韩 冰 700,000 人民币普通股
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    5
    贾 琳 635,044 人民币普通股
    刘秋玲 606,600 人民币普通股
    倪丰琴 563,233 人民币普通股
    李成洋 520,000 人民币普通股
    吕 川 449,000 人民币普通股
    马祥辉 423,400 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动关
    系的说明
    公司未知前10 名无限售条件股东之间有无关联关系。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名称
    持有的有限售
    条件股份数量可上市交易时间
    新增可上市交
    易股份数量
    限售条件
    1 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 121,929,360 2007 年11 月2 日12,780,000 总股本的5%
    2 青岛市企业发展投资公司 20,866,800 2007 年11 月2 日12,780,000 总股本的5%
    3 青岛玖琦精细化工有限责任公司 401,280 2007 年11 月2 日401,280 总股本的5%
    4 江苏兴达钢帘线股份有限公司 401,280 2007 年11 月2 日401,280 总股本的5%
    5 宁波锦纶股份有限公司 401,280 2007 年11 月2 日401,280 总股本的5%
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    公司第三届董事会第十四次会议和相关股东大会审议通过,原公司董事李高平先生另有重用,不再
    担任公司董事和副总经理职务,公司副总经理李强北先生增补为公司董事;第三届董事会第十四次会议
    同时审议通过刘斌先生担任公司总会计师职务,魏垂珍女士担任公司副总经理、党委副书记职务。详
    见公司刊登于上海证券报、中国证券报和上海证券交易所网站的公司第三届董事会第十四次会议决议
    公告。
    五、董事会报告
    (一)董事会报告
    因历史原因,股份公司前两个财务年度出现巨额亏损,并直接导致今年生产经营压力巨大,公司
    扭亏任务艰巨。公司年初制定了全年生产经营任务,其中扭亏增盈工作是全年各项工作的主线。为顺
    利实现全年工作目标,公司通过全方位发动,制定了包括生产、设备、能源、技术、销售、采购、成
    本、费用等在内的涵盖所有部门的节支降耗、挖潜增效全年工作规划,并明确目标、数据、措施、责
    任、时间、进度等,逐月分解,量化到人。
    报告期内,公司共完成:全钢胎438,213 套,同比增长43.73%,完成年度计划的39.84%;半钢
    胎661,963 套,同比增长32.76%,完成年度计划的47.28%。主要指标分析如下:
    1、主营业务收入。
    报告期内,公司实现主营业务收入68546 万元,比去年同期的38218 万元增加30328 万元,同比
    上升79.36%。主要原因是:1、新增的半钢轿车胎生产线增加了当期主营业务收入。上半年合计销售
    半钢轮胎674945 条,合计实现销售收入13570 万元。2、公司2007 年加大销售力度,内销收入和出
    口收入同时大幅度增长。其中出口收入增长较大,可比产品同比增长了115.83%。
    2、主营业务成本。
    报告期内,主营业务成本同比增长72.97%,比主营业务收入的增长率79.36%低6.39 个百分点。
    说明公司在压缩生产成本方面取得一定成效。
    3、利润总额。
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
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    报告期内,公司实现利润总额385 万元,比去年同期的50 万元增加335 万元。利润增长的主要
    原因是:主营收入大幅度增长,而且经过2006 年度的资产优化,公司主营产品赢利水平增长。
    4、净资产收益率。
    报告期内,公司净资产收益率为1.10%,比去年同期的0.10%增长1 个百分点,原因为:今年主
    营产品赢利水平增长,而净资产受2006 年效益影响有所下降,两项因素共同影响该指标增长;
    5、资产负债率。
    报告期内,公司资产负债率为80.52%,比去年同期的68.19%增长12.33 个百分点,原因为:今
    年公司流动负债130098 万元,比去年同期的67224 万元增加62874 万元;尽管长期负债14891 万
    元,比去年同期的40389 万元减少25498 万元;但是总负债仍增加了37376 万元,该因素影响本指标
    增长;
    回顾与总结2007 年上半年的工作,尽管我们付出了很多艰辛的努力,并取得了一定成效,但面
    对激烈的市场竞争,面对企业的发展需要,有些方面还存在不少问题和不足,如:质量仍存在一定波
    动;设备故障依旧较高;人员流失情况仍然存在;成本管理一直是薄弱环节;定员定岗工作尚欠科
    学,一线缺员、辅助冗员的问题仍没有很好地解决等。对以上问题,需要我们在下半年里认真对待、
    着力改进。
    下半年,公司将从以下方面入手,调动各方面力量争取确保全年扭亏增盈的既定目标:
    1、优化生产、业务流程,建造科学高效、运行有序的生产管理系统,确保产量高速增长、质量
    稳步提高。
    2、推进技术进步和科技创新,将全面质量管理引向纵深。
    3、强化现代营销意识,完善网络布局,健全销售体系,拓展市场份额。
    4、推行精细化管理,推进对标活动开展,实现提质降耗、降本增效的工作目标。
    5、加速搬迁改造建设步伐,打造技术领先、设施先进、管理一流、规模宏大的现代化工业园。
    6、完善激励机制,加强人本管理,促进企业文化建设,为公司发展提供坚实保障。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行
    业或
    分产
    品
    营业收入 营业成本
    毛利
    率
    (%)
    营业收入比上
    年同期增减(%)
    营业成本比上
    年同期增减(%)
    毛利率比上年
    同期增减(%)
    分行
    业
    轮胎
    行业
    685,461,202.74 627,252,452.39 8.49 79.36 72.97 增加66.14 个百分
    点
    分产
    品
    汽车
    轮胎
    685,461,202.74 627,252,452.39 8.49 79.36 72.97 增加66.14 个百分
    点
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    出口 290,076,552.61 161.17
    内销 395,384,650.13 45.84
    总计 685,461,202.74 79.36
    3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
    单位:元 币种:人民币
    其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
    债务重组利得 5,960,228.01 154.76
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
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    4、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    生产量和销售量大幅度增加相对降低了产品的固定成本,使主营业务盈利能力得到提升.
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
    警示及说明
    公司董事会和管理层将通过精细化管理,开源节流、挖潜增效等多种途径,克服市场带来的种种
    风险,争取实现全年扭亏目标,为保证公司和全体股东的利益而努力。
    (五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    该内容为公司2006 年年度报告中,董事会关于“非标准审计报告”涉及事项中保留意见(3)的
    补充说明:青岛密炼胶有限责任公司我公司控股40%,为我公司控股子公司,其存货不存在帐实不符
    现象。
    因受原材料仓库场地原因,我公司委托加工材料与该公司自行采购同规格原材料在该公司仓库统
    一存放。 2006 年末我公司与青岛密炼胶有限责任公司就委托加工材料进行了专项核对,根据双方材
    料进货及使用情况,并对委托加工材料作了相应账务调整(财务凭证可供参考),2006 年末我公司
    委托加工材料与实物盘点数一致,未发现帐实不符情况。因2006 年由其他会计师事务所对青岛密炼
    胶有限责任公司进行年度审计,北京信永中和会计事务所未对我公司2005 年末委托加工材料进行审
    计稽核,为此该所根据其执业判断认定青岛密炼胶有限责任公司存货帐实不符,主要是因我公司委托
    加工材料与该公司自行采购原材料统一存放造成。
    上年度“非标准审计报告”涉及的其他事项已得到充分解释和及时处理(详见公司披露于中国证
    券报、上海证券报及上海证券交易所网站的2006 年年度报告)。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法
    律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,加强信息披露工作,规范公司运作。
    公司相继制定和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会
    工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会各专门委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、
    《信息披露制度》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易决策制度》等规章制度,加强和细化了
    公司管理。
    公司制定的上述规章制度均符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,
    公司治理情况主要体现在以下几个层面:
    1、股东与股东大会:公司能确保全体股东依法享有法律、行政法规和《公司章程》所规定的合
    法权利,特别是中小股东享有平等地位,保证所有股东能够充分享有对公司重大事项的知情权与参与
    权;公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》有关要
    求召集、召开股东大会。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会做现场见证,并出具法律意见
    书;同时还邀请证券新闻记者参加,努力做到公开合法、充分维护公司利益及广大投资者合法权益。
    对股东大会各项决议,公司董事会均能严格执行。
    2、控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,严格通过股东大会依法行使出资人权利,
    没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动,没有利用其特殊地位牟取额外利益
    等情况;公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务方面做到“五分开”,公司具有独立完
    整的业务和自主经营能力;公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作,确保公司重大决策能
    按照规范程序做出。
    3、董事和董事会:公司董事会现有董事11 人,其中独立董事4 人,在董事会中所占比例已超过
    中国证监会有关30%的要求。董事会人员专业组成合理,为董事会进行科学、客观、公正决策提供了
    有利保障。董事会严格按照《公司章程》和《董事会工作细则》开展工作,各位董事熟悉相关法律法
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
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    规,了解责任、权利、义务,以勤勉、认真负责的态度出席董事会和股东大会,对所议事项充分表达
    明确的意见,能根据全体股东的利益忠实、诚信地履行职责。
    4、监事与监事会:公司监事会现有人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要
    求,公司监事能够严格依据《公司法》、《公司章程》所赋予的权利与义务,认真履行职责,行使合
    法职权;公司监事会已制订了《监事会工作细则》,完善了有关制度;公司监事能够认真履行职责,
    本着对股东和公司利益负责的态度,对公司财务以及公司董事、公司经理层和其他高级管理人员履行
    职责的情况进行监督,促进了公司生产经营与发展目标的顺利实现。
    5、绩效评价与激励约束机制:公司高级管理人员的选聘公开、透明,符合法律、法规有关规
    定;公司已建立公正、透明及切实可行的绩效评价标准与激励约束机制,并准备做进一步健全与完
    善,以形成一套科学完整的薪酬体系。
    6、相关利益者:公司能充分尊重与维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商等相关利益者
    的合法权利;与利益相关者积极合作,互惠互利,共同推动公司持续、健康、快速地发展。
    7、信息披露与透明度:公司制定了较为完善的信息披露制度,并指定董事会秘书负责信息披
    露、接待股东来访和咨询工作。报告期内,公司严格按照《信息披露制度》和有关法律、法规的要
    求,真实、准确、及时、完整地披露有关信息,确保所有股东享有平等机会获取信息,维护其合法权
    益。
    公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关
    法律法规的要求规范运作,增强企业竞争力,提高公司的盈利水平,努力寻求股东利益最大化,切实
    维护广大投资者的利益。
    2007 年上半年,按照中国证监会的要求,开展上市公司治理专项活动以来,公司法人治理结构
    和规范运作方面取得了进一步的完善,为保证全体股东的利益和公司的长远发展提供了有效的制度保
    障(详见公司披露于上海证券交易所网站的治理专项活动自查报告和整改计划)。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (三)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    我公司实际控制人中车汽修(集团)总公司在黄海股份股权分置改革过程中特别承诺:“为加强
    对黄海股份的控制权,进一步完善黄海股份产业链,提升其持续盈利能力,中车集团承诺在黄海股份
    股权分置改革完成后的适当时机,按照国家法律法规及有关规范性文件的要求,在获得黄海股份股东
    大会及有权部门批准后,以适当的方式向黄海股份注入其下属汽车后服务板块的资产。”
    目前中车集团正在整合下属汽车后服务板块的资产,提高相关资产质量,确保注入资产满足上市
    公司的有关要求后,将履行相关承诺.但截止本公告日期,该事项尚无具体方案和时间表.
    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
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    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十三)信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期
    刊载的互联网网站及检索
    路径
    青岛黄海橡胶股份有限公司关于股东股权冻结的公告
    中国证券报B12;
    上海证券报D5
    2007 年1
    月17 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司关于股东股权冻结的公告
    中国证券报C009;
    上海证券报D17
    2007 年1
    月23 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司三届十二次董事会会议决
    议公告
    中国证券报C003;
    上海证券报D5
    2007 年1
    月31 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司第三届监事会第六次会议
    决议公告
    中国证券报C003;
    上海证券报D5
    2007 年1
    月31 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司关于召开2007 年第一次
    临时股东大会的会议通知
    中国证券报C003;
    上海证券报D5
    2007 年1
    月31 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司业绩风险提示性公告
    中国证券报C003;
    上海证券报D5
    2007 年1
    月31 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司2007 年第一次临时股东
    大会决议公告
    中国证券报B07,
    上海证券报封9
    2007 年2
    月16 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司股票交易异常波动公告
    中国证券报B01;
    上海证券报A7
    2007 年3
    月5 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司预亏公告
    中国证券报B02;
    上海证券报D23
    2007 年3
    月8 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司第三届董事会第十三次会
    议决议公告暨公司重大会计差错更正追溯调整事项的
    提示性公告
    中国证券报C005;
    上海证券报D99
    2007 年4
    月20 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司2006 年年度业绩亏损公
    告
    中国证券报C005;
    上海证券报D99
    2007 年4
    月20 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司第三届董事会第十四次会
    议决议公告
    上海证券报A59,
    中国证券报C086
    2007 年4
    月30 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司第三届监事会第七次会议
    决议公告
    上海证券报A59,
    中国证券报C086
    2007 年4
    月30 日
    http://www.sse.com.cn
    关于召开2006 年年度股东大会的会议通知
    上海证券报A59,
    中国证券报C086
    2007 年4
    月30 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司实行退市风险警示的公告
    上海证券报A59,
    中国证券报C086
    2007 年4
    月30 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司关于股东股权冻结的公告
    上海证券报D15,
    中国证券报B03
    2007 年5
    月9 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司二○○六年年度股东大会
    决议公告
    中国证券报C006,
    上海证券报C8\B3
    2007 年5
    月23 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司2007 年第一季度报告更
    正公告
    上海证券报D10,
    中国证券报C010
    2007 年5
    月25 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司风险提示公告
    中国证券报C003,
    上海证券报A15
    2007 年5
    月28 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司关于股东股权冻结的公告
    中国证券报B02,
    上海证券报D4
    2007 年6
    月6 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司风险提示公告
    上海证券报D20,
    中国证券报C011
    2007 年6
    月12 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司风险提示公告
    上海证券报D20,
    中国证券报C021
    2007 年6
    月27 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司关于调低部分商品出口退
    税率
    上海证券报D20,
    中国证券报C021
    2007 年6
    月27 日
    http://www.sse.com.cn
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    10
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2007 年06 月30 日
    单位: 元 币种:人民币
    编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 184,738,810.94 66,826,798.59
    交易性金融资产
    应收票据 22,763,267.20 691,848.20
    应收账款 336,842,749.92 230,778,775.85
    预付款项 0 39,530,403.65
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 5,844,488.08 9,872,625.69
    存货 213,794,212.04 223,379,209.37
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 1,423,305.01 208,025.45
    流动资产合计 765,406,833.19 571,287,686.80
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 29,205,277.54 29,205,277.54
    投资性房地产
    固定资产 952,492,156.84 1,013,800,370.79
    在建工程 10,296,702.86 0
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 43,324,420.81 43,783,073.59
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,035,318,558.05 1,086,788,721.92
    资产总计 1,800,725,391.24 1,658,076,408.72
    流动负债:
    短期借款 504,000,000.00 477,314,907.66
    交易性金融负债
    应付票据 157,347,960.01 55,000,000.00
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    11
    应付账款 486,711,086.94 389,071,776.38
    预收款项 217,532.34 39,179,707.02
    应付职工薪酬 8,515,729.93 9,005,767.33
    应交税费 26,497,221.11 39,577,642.73
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 103,263,628.43 97,117,910.51
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 14,430,814.76 2,115,883.25
    流动负债合计 1,300,983,973.52 1,108,383,594.88
    非流动负债:
    长期借款 148,910,045.95 202,712,808.13
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 148,910,045.95 202,712,808.13
    负债合计 1,449,894,019.47 1,311,096,403.01
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 255,600,000.00 255,600,000.00
    资本公积 313,427,733.44 313,427,733.44
    减:库存股
    盈余公积 25,400,574.99 25,400,574.99
    未分配利润 -243,596,936.66 -247,448,302.72
    所有者权益(或股东权益)合计 350,831,371.77 346,980,005.71
    负债和所有者权益(或股东权
    益)总计
    1,800,725,391.24 1,658,076,408.72
    公司法定代表人:孙振华 财务总监:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
    编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司
    利润表
    2007 年1-6 月
    单位: 元 币种:人民币
    编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司
    项目 附注本期金额 上期金额
    一、营业收入 835,172,710.26 441,338,269.93
    减:营业成本 774,046,843.73 396,717,089.97
    营业税金及附加 1,698,454.72 2,607,600.03
    销售费用 16,607,403.46 14,147,249.86
    管理费用 16,336,523.65 7,851,040.56
    财务费用 23,741,920.84 20,102,855.52
    资产减值损失 4,506,881.75 1,026,517.98
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    12
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,765,317.89 -1,114,083.99
    加:营业外收入 6,108,750.61 1,632,965.47
    减:营业外支出 492,066.66 20,394.51
    其中:非流动资产处置净损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 3,851,366.06 498,486.97
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,851,366.06 498,486.97
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.015 0.0023
    (二)稀释每股收益 0.015 0.0023
    公司法定代表人:孙振华 财务总监:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
    现金流量表
    2007 年1-6 月
    单位:元 币种:人民币
    编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司
    项目 附注本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 873,895,232.74 457,088,418.86
    收到的税费返还 1,065,209.32
    收到其他与经营活动有关的现金 842,535.43 236,577.88
    经营活动现金流入小计 874,737,768.17 458,390,206.06
    购买商品、接受劳务支付的现金 643,279,522.02 358,519,962.80
    支付给职工以及为职工支付的现金 24,552,432.51 10,121,921.93
    支付的各项税费 23,477,868.98 18,757,434.17
    支付其他与经营活动有关的现金 19,137,201.11 349,083.63
    经营活动现金流出小计 710,447,024.62 387,748,402.53
    经营活动产生的现金流量净额 164,290,743.55 70,641,803.53
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 6,441,582.36
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金
    净额
    收到其他与投资活动有关的现金 465,853.54
    投资活动现金流入小计 465,853.54 6,441,582.36
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    13
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    产支付的现金
    8,986,009.78 4,900,489.24
    投资支付的现金 4,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金
    净额
    支付其他与投资活动有关的现金 3,077.41
    投资活动现金流出小计 8,989,087.19 8,900,489.24
    投资活动产生的现金流量净额 -8,523,233.65 -2,458,906.88
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 431,000,000.00 190,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 15,159.96
    筹资活动现金流入小计 431,015,159.96 190,000,000.00
    偿还债务支付的现金 430,514,074.37 250,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,285,164.14 18,712,805.23
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 446,799,238.51 268,712,805.23
    筹资活动产生的现金流量净额 -15,784,078.55 -78,712,805.23
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    响
    五、现金及现金等价物净增加额 139,983,431.35 -10,529,908.58
    加:期初现金及现金等价物余额 67,518,646.79 0
    六、期末现金及现金等价物余额 207,502,078.14 -10,529,908.58
    补充资料
    1.将净利润调节为经营活动现金流
    量:
    净利润 3,851,366.06 498,486.97
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
    生物资产折旧
    61,731,508.94 41,501,032.38
    无形资产摊销 458,652.78 458,652.78
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    产的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填
    列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填
    列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 23,741,920.84 20,102,855.52
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,631,025.47
    递延所得税资产减少(增加以“-”号
    填列)
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    14
    递延所得税负债增加(减少以“-”号
    填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) 9,584,997.33 -223,310.54
    经营性应收项目的减少(增加以“-”
    号填列)
    -62,505,432.81 14,860,875.13
    经营性应付项目的增加(减少以“-”
    号填列)
    116,328,078.46 -11,350,747.06
    其他 11,099,651.95 6,424,983.82
    经营活动产生的现金流量净额 164,290,743.55 70,641,803.53
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
    活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 207,502,078.14 81,262,287.45
    减:现金的期初余额 67,518,646.79 91,792,196.03
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 139,983,431.35 -10,529,908.58
    公司法定代表人:孙振华 财务总监:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
    所有者权益变动表
    2007 年1-6 月
    编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    255,600,000.00 313,427,733.44 25,400,574.99 -247,448,302.72 346,980,005.71
    加:会计政策
    变更
    前期差错更正
    二、本年年初
    余额
    255,600,000.00 313,427,733.44 25,400,574.99 -247,448,302.72 346,980,005.71
    三、本年增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润 3,851,366.06 3,851,366.06
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    1.可供出售
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    15
    金融资产公允
    价值变动净额
    2.权益法下
    被投资单位其
    他所有者权益
    变动的影响
    3.与计入所
    有者权益项目
    相关的所得税
    影响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    3,851,366.06 3,851,366.06
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    255,600,000.00 313,427,733.44 25,400,574.99 -243,596,936.66 350,831,371.77
    上期金额(2006 年1-6 月)
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    216,000,000.00 270,031,221.06 25,400,574.99 -9,916,288.39 501,515,507.66
    加:会计政策
    变更
    前期差错更正
    二、本年年初
    余额
    216,000,000.00 270,031,221.06 25,400,574.99 -9,916,288.39 501,515,507.66
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    16
    三、本年增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润 498,486.97 498,486.97
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    1.可供出售
    金融资产公允
    价值变动净额
    2.权益法下
    被投资单位其
    他所有者权益
    变动的影响
    3.与计入所
    有者权益项目
    相关的所得税
    影响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    498,486.97 498,486.97
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    216,000,000.00 270,031,221.06 25,400,574.99 -9,417,801.42 502,013,994.63
    公司概况
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    17
    青岛黄海橡胶股份有限公司(以下简称本公司,原名称为青岛金黄海轮胎股份有限公司)系经青
    岛市经济体制改革委员会青体改发[1999]151 号“关于青岛金黄海轮胎股份有限公司获准设立的通
    知”批准,由青岛橡胶(集团)有限责任公司(主要发起人、后名称变更为青岛黄海橡胶集团有限责
    任公司,以下简称集团公司)、青岛市企业发展投资公司、青岛前卫炭黑化工厂、江苏兴达钢帘线股
    份有限公司、宁波锦纶股份有限公司为发起人依法设立的,并由青岛市人民政府正式签发股份有限公
    司设立批准证书(青股改字[1999]7 号)。公司发起设立时股本总额为120,000,000.00 元。经中国
    证券监督管理委员会证监发行字[2002]76 文批准,公司于2002 年7 月25 日向社会公开发行人民币
    普通股股票6000 万股,每股面值1 元,发行后股本总额为180,000,000.00 元。根据公司二〇〇二年
    第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,本公司于2002 年12 月20 日按每10 股转增1 股和每
    10 股派送红股1 股的比例,以资本公积、未分配利润向全体股东转增股本总额3600 万股,每股面值
    1 元,计增加股本3600 万元。二〇〇六年公司股权分置改革通过资本公积金转增股本的对价方案,
    向股权登记日登记在册的流通股股东每10 股转增5.5 股,共计转增3960 万股。变更后的注册资本为
    人民币255,600,000.00 元。公司经营范围为橡胶轮胎制造、销售;橡胶化工产品开发、生产及销售
    等。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、财务报表的编制基础:
    本公司的核算以权责发生制为基础,以历史(实际)成本为计价原则,公司改制设立时发起人投
    入的资产按经评估确认的价值记账。
    3、会计年度:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、现金及现金等价物的确定标准:
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的年限短(一般是指从购买日
    起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、外币业务核算方法:
    以外币业务发生当日的市场汇价记账,月末按本月最后一日的市场汇价对外币账户余额进行调
    整。对各种外币账户的外币期末余额,按期末的市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固
    定资产有关且在其达到预定可使用状态之前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关
    的,属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    7、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害
    等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年;c.其他
    确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收
    款)按账龄分析法计提坏账准备,
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年) 5 5
    1-2 年 8 8
    2-3 年 20 20
    3 年以上 35 35
    3-4 年 35 35
    4-5 年 65 65
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    18
    5 年以上 100 100
    8、存货核算方法:
    (1)存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的原材料、在途材料、委托加工材
    料、在产品、产成品、低值易耗品及发出商品等项目。
    (2)原材料采用计划成本核算,材料成本差异按月摊销到有关科目;产成品入库按实际成本计
    价,发出采用加权平均法计价。
    (3)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)根据新会计准则并公司相关董事会决议,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价
    损失准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;存货的可变现净值按正常生产经营
    过程中,以预计售价减去预计后续发生的成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值进行确认。
    9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1) 固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值
    较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平
    均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
    类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 40 3 2.43
    机器设备 12 3 8.08
    电子设备 5 3 19.4
    运输设备 12 3 8.08
    固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000 元以上的有形资产。固定资产以实
    际成本计价,折旧采用直线法计算,残值率为3%,并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计残
    值,确定其年折旧率.
    (2) 减值准备的计提方法:
    本公司在每会计年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损
    坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固
    定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
    10、在建工程核算方法:
    在建工程按照实际发生成本计价,并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支
    出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
    11、无形资产计价及摊销方法:
    购入的无形资产,按实际支付的价款计价,并在合同规定的受益期限内平均摊销。
    12、长期股权投资的核算方法:
    (1)长期股权投资的初始计量
    A、企业合并形成的长期股权投资的初始计量:
    同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
    的,应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,
    应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并中,购买方在购买日按照《企业会计准则-企业合并》确定的合并成本
    作为长期股权投资的初始投资成本。
    B 其它方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    19
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证
    券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的长期股权
    投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    (2)长期股权投资的后续计量
    公司视对被投资企业实施控制、共同控制或影响的程度,分别采用成本法和权益法核算。对被投
    资企业不具有实际控制或重大影响的,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
    投资采用成本法核算;对被投资企业具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
    (3)收益确认方法
    A、采用成本法核算的长期股权投资,在被投资单位宣告分派现金股利或利润时,确认为当期收
    益;
    B、采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应负担的被投资单位实现的净损益的份额,
    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值;
    公司确认的被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其它实际上构成对被投资单
    位净投资的长期股权投资损益减记至零为限,但公司负有承担额外损失义务的除外。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资时,按照投资的账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资损益。
    (5)长期股权投资减值准备
    公司按成本法核算的,在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,发生减
    值时,将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,
    确认为减值损失。
    13、借款费用的会计处理方法:
    借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用,属于生产经营期间的,计入当期财务费用;属于与
    购建固定资产有关的,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入有关固定资产的购建成本。
    14、收入确认原则:
    产品销售收入在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益能够流入;
    (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
    提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年内开始并完成,
    在劳务完成时确认收入。让渡资产使用权,在与交易相关的经济利益能够流入公司,收入金额能够可
    靠计量时确认收入。
    15、所得税的会计处理方法:
    按新会计准则一律采用资产负债表债务法核算递延所得税。
    16、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (三)税项:
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税
    按销售应税产品和劳务收入的17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳,出
    口产品执行免抵退的纳税方法。
    17%
    消费税
    2001 年1 月1 日起,根据国家税务总局财税[2000]145 号文,子午线轮胎免征消
    费税,其余轮胎按收入的10%缴纳。
    10%
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    20
    城建税 增值税和消费税应纳税额的7% 7%
    企业所
    得税
    按新会计准则一律采用资产负债表债务法核算递延所得税。 33%
    (四)企业合并及合并财务报表
    (1) 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (五)会计报表附注
    1、应收账款
    (1) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2、其他应收款
    3、预付账款
    (1) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、应付账款:
    (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项。
    5、预收账款:
    (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项。
    6、应交税金:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税
    按销售应税产品和劳务收入的17%计算销项税额减去可抵扣的进项税
    额缴纳,出口产品执行免抵退的纳税方法。
    消费税
    2001 年1 月1 日起,根据国家税务总局财税[2000]145 号文,子午线
    轮胎免征消费税,其余轮胎按收入的10%缴纳。
    所得税 按新会计准则一律采用资产负债表债务法核算递延所得税。
    城建税 增值税和消费税应纳税额的7%
    合计 --
    7、其他应付款:
    (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项。
    8、营业收入
    (1) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    合计 685,461,202.74 688,445,182.09 382,176,431.37 362,634,654.47
    (2) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    合计 685,461,202.74 688,445,182.09 382,176,431.37 362,634,654.47
    (3) 主营业务(分地区)
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    21
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    合计 685,461,202.74 688,445,182.09 382,176,431.37 362,634,654.47
    (4) 应收账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    一年
    以内
    188,134,194.31 72 9,406,709.72 204,313,710.74 77.85 10,215,685.54
    一至
    二年
    21,915,707.73 8 1,753,256.62 18,054,436.59 6.88 1,444,354.93
    二至
    三年
    14,415,716.40 5 2,883,143.28 13,675,275.86 5.21 2,735,055.17
    三至
    四年
    22,997,995.29 9 8,049,298.35 12,633,006.75 4.81 4,421,552.36
    四至
    五年
    1,560,307.61 1 1,014,199.95 2,625,696.89 1.00 1,706,702.98
    五年
    以上
    13,234,837.82 5 13,234,837.82 11,143,468.90 4.25 11,143,468.90
    合计 262,258,759.16 100 36,341,445.74 262,445,595.73 100.00 31,666,819.88
    关联方青岛黄海橡胶集团劳动服务公司,6348467.32 元
    青岛密炼胶有限责任公司,6722136.02 元
    青岛橡胶(集团)进出口有限公司,91773224.21 元
    中车(青岛)橡胶有限公司6081608.94 元
    应收不作为提取坏帐准备金的依据总计110925436.49 元(按新会计准则制度,以上四项属内部
    往来单位,一般不计提坏账准备)。
    (5) 其他应收款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 6,033,074.1 96.95 356,429.12 9,866,195.37 94.7 493,309.77
    一至二年 178,700.00 2.87 14,296.00 529,841.84 5.09 42,387.35
    二至三年 0 4,030 0.04 806
    三至四年 0 8,650 0.08 3,027.5
    四至五年 9,826.00 0.16 6,386.90 9,826 0.09 6,386.9
    五年以上 1,061.40 0.02 1,061.40
    合计 6,222,661.5 100 378,173.42 10,418,543.21 100 545,917.52
    (6) 存货跌价准备情况
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    22
    项目 计提存货跌价准备的依据
    本期转回存货跌价准
    备的原因
    本期转回金额占该项存货期末
    余额的比例
    在产品 库存次品胎价值降低20%
    (六)关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
    母公司对本企
    业的持股比例
    (%)
    母公司对本企
    业的表决权比
    例(%)
    本企业
    最终控
    制方
    青岛黄海橡
    胶集团有限
    责任公司
    青岛市李
    沧区沧安
    路1 号
    轮胎、橡胶
    制品制造
    800,000,000 47.70 47.70
    2、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
    青岛第二橡胶厂服务公司塑料制品厂 集团兄弟公司
    青岛黄海橡胶集团劳动服务公司 集团兄弟公司
    青岛黄海运输有限公司 集团兄弟公司
    青岛黄海模具加工维修公司 集团兄弟公司
    青岛橡胶集团劳动服务公司印刷所 集团兄弟公司
    青岛第二橡胶厂技工学校实习工厂 集团兄弟公司
    青岛黄海橡胶集团轻胎福利厂 集团兄弟公司
    青岛黄海设备维修安装公司 集团兄弟公司
    中车(北京)汽修连锁销售公司 股东的子公司
    中车(青岛)橡胶有限公司 股东的子公司
    青岛密炼胶有限责任公司 母公司的控股子公司
    中国化工装备总公司 参股股东
    3、关联交易情况
    (1) 购买商品、接受劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联交
    易内容
    关联交易定
    价原则 金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    青岛黄海橡胶
    集团有限责任
    公司
    采购材
    料
    17,769,231.84 19.89 13,728,125.11 11.28
    青岛密炼胶有
    限责任公司
    加工费 44,221,501.16 49.50 34,242,708.63 28.13
    青岛第二橡胶
    厂服务公司塑
    料制品厂
    采购塑
    料垫布
    10,435.04 0.01 1,626,570.32 1.34
    青岛黄海模具
    加工维修公司
    模具加
    工维修
    331,295.60 0.37 92,452.00 0.08
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    23
    青岛第二橡胶
    厂技工学校实
    习工厂
    维修费 0.00 251,643.62 0.21
    青岛黄海橡胶
    集团轻胎福利
    厂
    购入垫
    带
    138,239.83 0.15 1,842,485.60 1.51
    青岛黄海设备
    维修安装公司
    维修费 27,051.31 0.03 988,060.36 0.81
    (2) 销售商品、提供劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联
    交易
    内容
    关联交
    易定价
    原则 金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    青岛黄海橡胶集
    团有限责任公司
    胶布
    收入
    66,007,852.18
    青岛第二橡胶厂
    服务公司塑料制
    品厂
    销售
    废塑
    料
    2,558,556.80 2.86 1,709,100.73
    青岛黄海运输有
    限公司
    运费 3,198,257.90 3.58 1,235,062.61
    中车(北京)汽
    修连锁销售公司
    销售
    轮胎
    14,502,724.16 16.23
    中车(青岛)橡
    胶有限公司
    水胎 6,581,608.94 7.37
    4、关联方应收应付款项
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应付账款 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 130,412,496.67 30,360,331.65
    应收账款 青岛密炼胶有限责任公司 30,308,386.03 84,354,941.31
    应付票据 青岛密炼胶有限责任公司 142,914,000.00 40,000,000.00
    应收账款 青岛黄海橡胶集团劳动服务公司 6,348,467.32 3,822,689.53
    其他应付款 青岛黄海运输有限公司 1,879,365.44 1,114,981.92
    其他应付款 青岛橡胶集团劳动服务公司印刷所 49,625.20 49,625.20
    其他应付款 青岛第二橡胶厂技工学校实习工厂 21,680.15 21,680.15
    应付账款 青岛黄海橡胶集团轻胎福利厂 1,258,277.96 1,005,141.64
    应收账款 中车(北京)汽修连锁销售公司 2,877,403.71 1,854,679.55
    其他应收款 中车(青岛)橡胶有限公司 1,454,932.25 1,475,120.09
    应付账款 中国化工装备总公司 586,000.00 586,000.00
    (七)股份支付:
    无
    (八)或有事项:
    青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年半年度报告
    24
    无
    (九)承诺事项:
    无
    (十)资产负债表日后事项:
    无
    (十一)其他重要事项:
    无
    (十二)补充资料:
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收
    益率及每股收益:
    单位:元 币种:人民币
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 1.098 1.114 0.015 0.015
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润
    -0.503 -0.511 -0.691 -0.691
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    2006 年半年度净利润(原会计准则) 498,486.97
    追溯调整项目影响合计数
    其中:
    2006 年半年度净利润(新会计准则) 498,486.97
    假定全面执行新会计准则的备考信息
    其他项目影响数合计
    其中:
    2006 年半年度模拟净利润 498,486.97
    八、备查文件目录
    董事长:孙振华
    青岛黄海橡胶股份有限公司
    2007 年8 月23 日

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