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个股公告正文

湖南海利2007年半年度报告

日期:2007-08-28

    湖南海利化工股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、独立董事彭克勤先生,因出差在外未能亲自参加会议,授权委托独立董事罗和安先生代为出席会议并代为行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司董事长王晓光、法定代表人杨春华、主管会计工作负责人蒋祖学及会计机构负责人(会计主管人员)宋运泉声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:湖南海利化工股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:湖南海利
    公司英文名称:Hunan Haili Chemical Co.,Ltd
    公司英文名称缩写:HLC
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:湖南海利
    公司A股代码:600731
    3、公司注册地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
    公司办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
    邮政编码:410007
    公司国际互联网网址:www.hnhlc.com
    公司电子信箱:hnhlzq00@public.cs.hn.cn
    4、公司法定代表人:杨春华
    5、公司董事会秘书:丁民
    电话:0731-5357830
    传真:0731-5357977
    E-mail:dinmin@tom.com
    联系地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
    公司证券事务代表:杨雄辉
    电话:0731-5357830
    传真:0731-5357977
    E-mail:xhyang@public.cs. hn.cn
    联系地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
    6、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券办公室
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                   上年度期末                本报告期末比上年
                       本报告期末
                                            调整后             调整前        度期末增减(%)
 总资产             1,558,707,896.38   1,390,097,348.98   1,383,169,632.33               12.13
 所有者权益(或股
                      607,063,796.92     603,155,903.04     596,605,172.66                0.65
 东权益)
 每股净资产(元)                2.368              2.353              2.328                0.64
                                                    上年同期                 本报告期比上年同
                   报告期(1-6月)
                                            调整后             调整前          期增减(%)
 营业利润               8,573,512.14      13,516,565.34      12,989,420.78              -36.57
 利润总额               9,005,940.92      13,623,126.79      13,642,969.08              -33.89
 净利润                 3,907,893.88       6,836,755.57       6,856,597.86              -42.84
 扣除非经常性损益
                        3,445,795.55       6,291,222.48       6,311,064.77              -45.23
 的净利润
 基本每股收益(元)              0.015              0.027              0.027              -44.44
 稀释每股收益(元)              0.015              0.027              0.027              -44.44
                                                                             减少0.49个百分
 净资产收益率(%)                0.64               1.13               1.15
                                                                             点
 经营活动产生的现
                       24,852,919.03      36,777,914.52      36,777,914.52              -32.42
 金流量净额
 每股经营活动产生
                               0.097              0.143              0.143              -32.17
 的现金流量净额

    2、非经常性损益项目和金额

                                                                        单位:元币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 非流动资产处置损益                                                                1,630.70
 除上述各项之外的其他营业外收支净额                                              430,798.08
 其他非经常性损益项目                                                            111,216.32
 所得税影响                                                                      -81,546.77
 合计                                                                            462,098.33

    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表

                                                                                                           单位:股
                       本次变动前                       本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                比例      发行    送   公积金                                                   比例
                 数量                                            其他            小计            数量
                                (%)     新股    股   转股                                                     (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
                  93,521,029     36.487                                                           93,521,029      36.487
持股
3、其他内资
                  33,735,193     13.162                           -31,034,295     -31,034,295      2,700,898       1.054
持股
其中:境内非
                  33,735,193     13.162                           -31,034,295     -31,034,295      2,700,898       1.054
国有法人持股
      境内自
然人持股
4、外资持股
其中:境外法
人持股
      境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
                 129,057,876     50.351                            31,034,295      31,034,295    160,092,171      62.459
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数     256,314,098        100                                                          256,314,098         100

    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    2007年3月12日,公司有限售条件流通股份26319561股限售期满上市流通;自2007年3月13日至6月30日止,沈阳君贵商贸有限公司、湖南广悦鑫国际经贸有限公司等公司偿还代垫对价后,所持有限售条件流通股共计4714734股上市流通。因而,报告期内,公司无限售条件流通股份增加31034295股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                           单位:股
  报告期末股东总数                                                                                            25,771
  前十名股东持股情况
                                                                              持有有限售
                                        持股比                   报告期内
     股东名称            股东性质                  持股总数                     条件股份数   质押或冻结的股份数量
                                         例(%)                      增减
                                                                                   量
  湖南海利高新
  技术产业集团       国有法人            36.222    92,841,392    2,138,279      93,521,029   质押41000000
  有限公司
  中信大榭开发       境内非国有法
                                          1.193    3,058,284              0              0   未知
  公司               人
  赵秋云             境内自然人           0.515     1,319,800    1,319,800               0   未知
  巴彦淖尔九士
  祥羊绒制品有       未知                 0.427     1,094,476    1,094,476               0   未知
  限公司
  李帆原             境内自然人           0.422     1,081,800    1,081,800               0   未知
  戴志求             境内自然人           0.351       899,700      899,700               0   未知
  杨玉兰             境内自然人           0.301       772,232      772,232               0   未知
  汇达化工技术       境内非国有法
                                          0.299       765,570             0       611,657    未知
  发展发展公司       人
  楼雄壮             境内自然人           0.272       697,000      697,000               0   未知
  张长法             境内自然人           0.258       662,504      662,504               0   未知
  前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                            持有无限售条件股份数量                          股份种类
  中信大榭开发公司                                                            3,058,284    人民币普通股
  赵秋云                                                                      1,319,800    人民币普通股
  巴彦淖尔九士祥羊绒制品有限公司                                              1,094,476    人民币普通股
  李帆原                                                                      1,081,800    人民币普通股
  戴志求                                                                        899,700    人民币普通股
  杨玉兰                                                                        772,232    人民币普通股
  楼雄壮                                                                        697,000    人民币普通股
  张长法                                                                        662,504    人民币普通股
  李灿年                                                                        651,746    人民币普通股
  邵进军                                                                        640,194    人民币普通股
                                        前十大股东中“湖南海利高新技术产业集团有限公司”与其他股东之间不
                                        存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
  上述股东关联关系或一致行动关系
                                        定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东
  的说明
                                        之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
                                        动人。

    湖南海利高新技术产业集团有限公司为确保公司股权分置改革顺利进行,为未明确表示参与股权分置改革、股份被质押、冻结、未提供合规资料、无法取得联系等存在支付对价困难的非流通股股东先行代为垫付对价,因此导致湖南海利高新技术产业集团有限公司“期末持股数量”少于“持有有限售条件股份数量”;前十大股东中,汇达化工技术发展发展公司期末持股数量包括尚未偿还的代垫对价153913股。本报告期内,湖南海利高新技术产业集团有限公司增加有限售条件流通股份2138279股,系代垫对价股份已部分偿还所致。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                          单位:股
                                    有限售条件股份可上市交
                      持有的有限
序   有限售条件股                            易情况
                      售条件股份                                                       限售条件
号       东名称                     可上市交    新增可上市交
                         数量
                                     易时间     易股份数量
                                                                除法定最低承诺外,"海利集团"还做出如下特别承
                                                                诺:(1)限售期:湖南海利高新技术产业集团有限公司
                                                                承诺,其持有的股份将自获得上市流通权之日起三十
                                                                六个月内不上市交易或者转让;同时承诺限售期满后
                                                                通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到
     湖南海利高新                                                     公司股份总数的百分之一时,自该事实发生之日起两
                                    2009年3
1    技术产业集团      92,841,392                 93,521,029    个工作日内做出公告。(2)追加的限售期限:湖南海利
                                    月10日
     有限公司                                                   高新技术产业集团有限公司承诺,若在限售期限36个
                                                                月内,公司股票未能在连续5个交易日内收盘价达到
                                                                或超过5元/股,则再追加12个月的限售期限。期间
                                                                若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股本等除
                                                                权除息事项的,应对前述承诺的公司股价作除权除息
                                                                处理。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     汇达化工技术                   2007年3
2                         765,570                     611,657   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     发展发展公司                   月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     湖南省芳林育                   2007年3
3                         382,785                     305,828   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     才基金会                       月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     湖南省陶瓷研                   2007年3
4                         382,785                     305,828   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     究所                           月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
                                    2007年3
5    福安农药厂           220,837                     176,439   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
                                    月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     湖南省科学技                   2007年3
6                         191,392                     152,914   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     术协会                         月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
                                    2007年3
7    镇江农药厂           132,502                     105,863   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
                                    月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     鸿威有限公司                   2007年3
8                         114,835                      91,748   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     长沙办事处                     月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     南京理成科技                   2007年3
9                         100,000                      79,896   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     贸易有限公司                   月12日
                                                                份可申请上市流通。
                                                                向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排款项及其孳
     长沙市通海科                   2007年3
10                         99,524                      79,515   生的股利、股息、资本利得后,其持有有限售条件股
     技发展公司                     月12日
                                                                份可申请上市流通。

    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                          单位:股
                                                    本期增持股      本期减持股
      姓名            职务         年初持股数                                        期末持股数          变动原因
                                                      份数量           份数量
  张福山          董事                   29,784                            7,400           22,384     二级市场买卖
  何响英          监事会主席             29,784                            7,400           22,384     二级市场买卖

    1)、报告期内,董事张福山持有本公司的股票期权为0,被授予的限制性股票数量为0股。
    2)、报告期内,监事会主席何响英持有本公司的股票期权为0,被授予的限制性股票数量为0股。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    经2007年2月9日公司第五届三次董事会(临时)会议决议,同意刘全香先生辞去公司总会计师职务,聘任蒋祖学先生担任公司总会计师。
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2007年是公司实现“十一五”目标奠定坚实基础的关键年,在公司董事会的正确领导下,公司坚持自主创新、抢抓行业机遇,全面提升核心竞争力,努力开拓新的市场,力争全面实现公司本年度“又好又稳、健康发展”的经营目标。半年来,公司克服了国家宏观调控政策以及市场等因素带来的困难,加强质量管理和安全管理,增加环保建设投入,努力增收节支降耗,从而使公司运营质量提高,公司生产经营情况较去年同期有较大改善,但由于原材料价格上涨、环保设施的投入及运行成本增加、银行利率提高筹资成本上升等多种原因,致使公司增产增收但不增效。
    2007年上半年公司整体运行呈现以下几大特点:
    (1)生产经营运行保持平稳增长。2007年上半年,总体态势是产销日益趋旺,公司共生产农药原药5384吨、生产农药制剂5819吨、生产精细化工产品4257吨,农药原药和精细化工产品产量较去年同期增长,特别是精细化工产品较去年同期增长36.7%,而农药制剂由于毛利率继续降低,部分品种不得不限产或停产,因而农药制剂产量较上年同期下降较多。
    (2)精细化工产品大幅增长,表明公司产品结构调整工作已初显成效。2007年1-6月份,公司精细化工产品的产值较去年同期增长非常显著,精细化工产品的产量销量都创历史新高,其增速大幅超过农药产品,精细化工产品在总产量、总利润中的比重不断上升,精细化工产品强劲的发展势头,为提高公司整体经营质量起到了显著作用,更重要的是扩大了产品市场份额,确保生产和销售顺利进行。
    (3)以“清洁生产年”活动为契机,促进各项管理工作上台阶。在今年初,公司将2007年定为“清洁生产年”,通过制定相关考核实施办法及制度,把“清洁生产年”活动与技术改造、加强企业管理、建立现代企业制度以及三废达标排放结合起来,进一步加大环保治理的投入,一方面不断改进生产工艺以减少污染物的产生,同时加大污染物循环利用课题的研究和攻关,努力构建环境友好型企业。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                      单位:万元币种:人民币
  分行业
                                  毛利率   营业收入比上年   营业成本比上年   毛利率比上年同
  或分产   营业收入   营业成本
                                    (%)      同期增减(%)      同期增减(%)       期增减(%)
    品
  分产品
 农药原药  18648.97   14136.51    24.20         14.31            21.85            -4.69
 农药制剂   5990.86    5234.80    12.62         2.10             7.10             -4.08
 精细化工
            7854.59    5909.30    24.77         16.22            23.07            -4.18
 产品
 泵制品     179.75     160.16     10.90         75.66            69.64            3.16

    报告期内,公司主营业务及其结构没有发生重大变化。公司生产的氨基甲酸酯类农药(原药)在全国同类市场中仍占主导地位。公司重要农药中间体呋喃酚、邻仲丁基酚、邻异丙基酚的生产装置经过技术改造,装备能力升级,产能得到进一步提升,从而为全面实现公司年度目标奠定良好的基础。但农药制剂加工由于市场混乱竞争更激烈,毛利率继续下降,以生产农药制剂为主的湖南海利常德农药化工有限公司报告期内亏损加大,部分制剂品种不得不限产或停产,在较大程度上制约了公司整体盈利能力的提升。
    同时,公司也清楚认识到,我国农药市场竞争仍然激烈,市场秩序风险仍然存在。特别是随着国际石油价格的影响,造成原材料价格居高不下,部分仍在上涨,加之国家出口退税政策的变化,公司的赢利水平将在一定程度上受到影响,将影响参与世界市场的竞争力。
    报告期内,公司实现营业收入32674.17万元,较去年同期增长11.81%,实现营业利润857.35万元,较去年同期减少36.57%,实现净利润390.79万元,较去年同期减少42.84%。
    2、主营业务分地区情况

                                                                        单位:元币种:人民币
            地区                     营业收入                  营业收入比上年增减(%)
 湖南地区                         214,601,519.49                        13.52
 江西地区                          97,370,050.96                        20.70
 河北地区                          14,770,151.59                       -34.37
 合计                             326,741,722.04                        11.81

    3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                   占上市公
                                                                   参股公司贡献
     公司名称                 经营范围                净利润                       司净利润
                                                                    的投资收益
                                                                                   的比重(%)
 海利贵溪化工农药   高新农药、精细化工产品、化
                                                   4,208,041.31    3,257,865.58      83.37
 有限公司           工原料生产与销售。
 湖南海利株洲精细   精细化工产品、氯碱、表面活
                                                   3,156,711.21    3,129,247.82      80.08
 化工有限公司       性剂生产销售。
                    各种系列种衣剂及其主要原材
 北农(海利)涿州
                    料、配套助剂的开发、生产、      844,240.39      430,562.60       11.02
 种衣剂有限公司
                    经营。
 湖南海利常德农药   农药、化工产品、生产、销
                                                  -5,048,624.34   -5,025,905.53     -128.61
 化工有限公司       售。
                    设计、开发、生产、销售泵、
 湖南海利泵业有限   电机、阀门、环保设备、工程
                                                   -510,820.98     -388,223.94       -9.93
 责任公司           机械、机电一体化设备并提供
                    相关技术咨询服务。

    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    1)、公司于2003年通过配股募集资金11,399.16万元,已累计使用10,075.07万元,其中本年度已使用201.72万元,尚未使用1,324.09万元。尚未使用募集资金去向存放于银行。
    2、募集资金承诺项目情况

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                                               是否符   是否符
                                         是否变   实际投入   预计收   产生收
       承诺项目名称        拟投入金额                                          合计划   合预计
                                         更项目     金额       益     益情况
                                                                                进度     收益
 苯噻草胺原药及配套剂型
                                 2,021     否      2,843.90                      否
 生产装置建设项目
 丁硫阿维乳油生产装置建
                                 4,818     否      4,198.96                      否
 设项目
 高品质化学二氧化锰生产
                              2,998.82     否      3,032.20                      是       否
 装置建设项目
 设立“湖南海利惠霖生命
                              3,666.50     是             0                      否       否
 科技有限公司”
 合计                        13,504.32     --    10,075.07                       --       --

    1)、苯噻草胺原药及配套剂型生产装置建设项目
    项目拟投入2,021万元,实际投入2,843.90万元,工程投入占预算的112.02%,部分环保工程没有完工,尚未投产。
    2)、丁硫阿维乳油生产装置建设项目
    项目拟投入4,818万元,实际投入4,198.96万元,工程投入占预算的87.15%。
    3)、高品质化学二氧化锰生产装置建设项目
    项目拟投入2,998.82万元,实际投入3,032.20万元。
    4)、设立“湖南海利惠霖生命科技有限公司”
    项目拟投入3,666.50万元,实际投入0万元。
    3、募集资金变更项目情况

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                         实际                   是否符  是否符
                              对应原承诺   变更后项目           预计   产生收
     变更后的项目名称                                    投入                   合计划  合预计
                               项目名称    拟投入金额           收益   益情况
                                                         金额                    进度    收益
 “2000t/a苯噻草胺原药及配
                             设立“湖南海
 套剂型生产装置建设项目”
                             利惠霖生命科   3,666.50      0
 追加822.90万元投资、建设
                             技有限公司”
 “烷基酚技改项目”
 合计                             --        3,666.50      0                       --      --

    “2000t/a苯噻草胺原药及配套剂型生产装置建设项目”追加822.90万元投资、建设“烷基酚技改项目”
    公司变更原计划投资项目设立“湖南海利惠霖生命科技有限公司”,变更后新项目拟投入3,666.50万元,实际投入0万元,因2007年5月23日股东大会通过募集资金项目变更,报告期内该部分募集资金尚未投入。苯噻草胺项目情况见“募集资金承诺项目情况”,烷基酚技改项目已自筹资金建设,见“非募集资金项目情况”。
    经2007年5月23日公司2006年度股东大会审议通过,决定取消“设立湖南海利惠霖生命科技有限公司”,拟将该部分募集资金3666.5万元,用于对“2000t/a苯噻草胺原药及配套剂型生产装置建设项目”追加822.90万元投资、余额2843.6万元用于建设“烷基酚技改项目”。“烷基酚技改项目”所需资金3794万元,除募集资金投入2843.6万元之外的不足部分由公司自筹解决。
    4、非募集资金项目情况
    1)、甲萘威项目
    甲萘威项目系国债专项资金项目,本报告期投入1206.73万元,已累计投入4627.71万元。项目预计投资总金额7,000.00万元,工程投入占预算的66.11%。
    2)、烷基酚技改
    烷基酚技改项目本报告期投入116.98万元,已累计投入2047.82万元。项目预计投资总金额3,794.00万元,工程投入占预算的53.98%。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    公司上市以来,按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求,结合公司自身实际,不断建立和完善公司法人治理结构,完善各项管理规章制度,规范公司运作,努力提高公司管理水平。对照中国证监会发布的有关上市公司法人治理结构的规范性文件要求,我公司认为,公司治理的实际情况与文件要求基本不存在差异。
    报告期内,公司完善和修订了公司相关制度,包括《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》等,并严格按制度执行。公司将按照中国证监会、上海证券交易所的要求和布署,不断完善公司治理。
    报告期内,公司根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖南省证监局湘证监公司字[2007]05号《关于切实做好湖南上市公司治理专项活动的通知》的要求,于2007年6月30日完成了对本公司治理情况的全面自查。2007年7月3日公司董事会第五届八次(临时)会议审议通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》,该报告以及相关文件已刊载于上海证券交易所网站。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (三)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    本公司与控股股东及其关联方不存在重大的与日常经营相关的关联交易事项。报告期内,本公司支付关联方湖南化工研究院技术服务费74万元。
    2、非经营性关联债权债务往来

                                                                                                       单位:万元
                                                              向关联方提供资金           关联方向上市公司提供资金
                 关联方                     关联关系
                                                            发生额           余额          发生额         余额
                                            集团兄弟
 湖南化工研究院                                                                          -2,000.00       850.12
                                            公司
 湖南海利高新技术产业集团有限公司           控股股东                                                     523.25
 北京农业大学涿州种衣剂厂及附属单位         其他                            499.14
                   合计                        --                           499.14                      1,373.37

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
    关联债权债务形成原因:因临时资金周转需要而拆借资金
    关联债权债务清偿情况:本公司临时拆借的资金,正逐步偿还,本报告期已归还湖南化工研究院2000万元。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:解决了本公司临时性资金周转需要。
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况

                                                                      单位:万元币种:人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
 担保对象发生日期(协议签                担保类                  是否履   是否为关联方担保
                              担保金额               担保期
   名称         署日)                     型                    行完毕       (是或否)
                                         连带责  2007.3.22~
 湖南投资  2007年3月22日      4,000.00                             否             否
                                         任担保  2008.3.21
                                         连带责  2005.10.26~
 亚华鑫光2005年10月26日       2,125.00                             否             否
                                         任担保  2006.10.25
 报告期内担保发生额合计                                           4,000.00
 报告期末担保余额合计(A)                                        6,125.00
                                   公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                   6,500.00
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                12,616.00
                            公司担保总额(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                  18,741.00
 担保总额占公司净资产的比例                                         31.41
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
                                                                      0
 (C)
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
                                                                      0
 提供的债务担保金额(D)
 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                0
 上述三项担保金额合计(C+D+E)                                        0

    1、2007年3月22日,本公司为湖南投资提供担保,担保金额为4,000.00万元,担保期限为2007年3月22日至2008年3月21日。该事项已于2007年3月31日刊登在中国证券报、上海证券报上。
    2、2005年10月26日,本公司为亚华鑫光提供担保,担保金额为2,125.00万元,担保期限为2005年10月26日至2006年10月25日。该担保存在反担保,已逾期,逾期金额为2,125.00万元。该事项已于2007年4月3日刊登在中国证券报、上海证券报上。
    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

                                                                                                       承诺
                                                                                                                备
  股东名称                                           承诺事项                                          履行
                                                                                                                注
                                                                                                       情况
               (1)限售期:湖南海利高新技术产业集团有限公司承诺,其持有的股份
               将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让;同时承诺
               限售期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到公司股份
 湖南海利
               总数的百分之一时,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
 高新技术                                                                                              履行
               (2)追加的限售期限:湖南海利高新技术产业集团有限公司承诺,若在
 产业集团                                                                                              中
               限售期限36个月内,公司股票未能在连续5个交易日内收盘价达到或超
 有限公司
               过5元/股,则再追加12个月的限售期限。期间若公司发生派息、送配
               股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,应对前述承诺的公司股价作
               除权除息处理。

    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况

 序号    股票代码      简称      持股数量(股)     占该公司股权比例(%)      初始投资成本(元)       会计核算科目
 1      000806       银河科技       28,212                0.004                 40,000.00         交易性金融资产
 期末持有的其他证券投资                --                  --                                            --
 合计                                  --                  --                   40,000.00                --

    2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况

   持有对象名称        最初投资成本(元)       持股数量(股)      占该公司股权比例(%)         期末账面价值(元)
   长沙市商业银行         1,100,000.00          1,376,918.00               0.43                 1,100,000.00
        小计              1,100,000.00          1,376,918.00                -                  1,100,000.00

    (十三)信息披露索引

                   事项                       刊载的报刊名称及版面         刊载日期      刊载的互联网网站及检索路径
                                            中国证券报B06、上海证券       2007年1月
 关于股票价格异常波动的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            报A16                         27日
                                            中国证券报C003、上海证        2007年2月
 关于股票价格异常波动的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报D7                        7日
                                            中国证券报C011、上海证        2007年2月
 第五届三次董事会(临时)会议决议公告                                                      http://www.sse.com.cn
                                            券报48                        10日
                                            中国证券报D016、上海证        2007年3月
 关于股票价格异常波动的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报D12                       2日
                                            中国证券报D012、上海证        2007年3月
 有限售条件的流通股上市公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报D5                        7日
                                            中国证券报B02、上海证券       2007年3月
 部分有限售条件的流通股上市公告                                                          http://www.sse.com.cn
                                            报D25                         16日
                                            中国证券报C18、上海证券       2007年3月
 第五届四次董事会(临时)会议决议公告                                                      http://www.sse.com.cn
                                            报6                           17日
                                            中国证券报C151、上海证        2007年3月
 对外提供担保的公告                                                                      http://www.sse.com.cn
                                            券报133                       31日
                                            中国证券报C006、上海证        2007年4月
 担保逾期公告                                                                            http://www.sse.com.cn
                                            券报D42                       3日
                                            中国证券报C060、上海证        2007年4月
 部分有限售条件的流通股上市公告                                                          http://www.sse.com.cn
                                            券报D58                       17日
                                            中国证券报C053、上海证        2007年4月
 关于股票价格异常波动的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报D99                       20日
                                            中国证券报C073、上海证        2007年4月
 2006年度报告摘要                                                                        http://www.sse.com.cn
                                            券报D71                       26日
 第五届五次董事会决议公告暨召开公司         中国证券报C074、上海证        2007年4月
                                                                                         http://www.sse.com.cn
 2006年度股东大会的通知                     券报D71                       26日
                                            中国证券报C074、上海证        2007年4月
 监事会第五届二次会议决议公告                                                            http://www.sse.com.cn
                                            券报D71                       26日
                                            中国证券报C074、上海证        2007年4月
 变更部分募集资金用途的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报D71                       26日
                                            中国证券报C073、上海证        2007年4月
 2007第一季度报告                                                                        http://www.sse.com.cn
                                            券报D71                       26日
                                            中国证券报A10、上海证券       2007年5月
 2006年度股东大会决议公告                                                                http://www.sse.com.cn
                                            报D18                         24日
                                            中国证券报C012、上海证        2007年6月
 关于股票价格异常波动的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报21                        2日
                                            中国证券报C006、上海证        2007年6月
 关于股票价格异常波动的公告                                                              http://www.sse.com.cn
                                            券报D14                       12日
                                            中国证券报C014、上海证        2007年6月
 公司公告                                                                                http://www.sse.com.cn
                                            券报D21                       15日
 关于公司产品出口退税率降低的风险提         中国证券报C003、上海证        2007年6月
                                                                                         http://www.sse.com.cn
 示性公告                                   券报28                        23日

    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表

                                                   合并资产负债表
                                                 2007年06月30日
                                                                                             单位:元币种:人民币
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
               项目                  附注               期末余额                             年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                      230,982,339.24                      132,723,185.78
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                                                    151,216.32
 应收票据                                                        7,902,185.70                        1,288,740.95
 应收账款                                                      150,018,120.53                      134,771,595.22
 预付款项                                                       74,423,562.15                       56,592,070.62
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                     84,087,077.75                       92,123,106.98
 买入返售金融资产
 存货                                                          327,060,910.21                      294,583,381.47
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                  874,625,411.90                      712,082,081.02
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                                    4,716,457.21                        4,756,457.21
 投资性房地产
 固定资产                                                      379,905,551.55                      377,432,296.85
 在建工程                                                      190,125,612.37                      189,380,183.22
 工程物资                                                           84,360.97                            9,355.91
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                      101,009,975.32                       99,509,258.12
 开发支出                                                          912,936.50
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                  7,327,590.56                        6,927,716.65
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                684,082,484.48                      678,015,267.96
 资产总计                                                    1,558,707,896.38                    1,390,097,348.98
 流动负债:
 短期借款                                                      478,685,283.31                      382,299,587.55
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据                                                      164,420,000.00                      148,258,000.00
 应付账款                                                      111,256,427.31                       87,073,570.19
 预收款项                                                       42,728,639.72                       32,861,804.09
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                                    5,381,441.31                        3,481,110.98
 应交税费                                                      -15,817,897.16                       -7,491,938.79
 应付利息
 应付股利                                                          440,743.78                          445,374.57
 其他应付款                                                     48,967,888.03                       46,267,603.58
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                                  836,062,526.30                      693,195,112.17
 非流动负债:
 长期借款                                                       75,000,000.00                       55,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款                                                        262,500.00                          262,500.00
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                 75,262,500.00                       55,262,500.00
 负债合计                                                      911,325,026.30                      748,457,612.17
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            256,314,098.00                      256,314,098.00
 资本公积                                                      224,203,916.26                      224,203,916.26
 减:库存股
 盈余公积                                                       36,783,478.84                       36,783,478.84
 一般风险准备
 未分配利润                                                     89,762,303.82                       85,854,409.94
 外币报表折算差额
 归属于母公司所有者权益合计                                    607,063,796.92                      603,155,903.04
 少数股东权益                                                   40,319,073.16                       38,483,833.77
 所有者权益合计                                                647,382,870.08                      641,639,736.81
 负债和所有者权益总计                                        1,558,707,896.38                    1,390,097,348.98
公司法定代表人:杨春华            主管会计工作负责人:蒋祖学              会计机构负责人:宋运泉
                                               母公司资产负债表
                                               2007年06月30日
                                                                                         单位:元币种:人民币
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
               项目                  附注               期末余额                             年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                      171,055,237.27                       79,436,715.78
 交易性金融资产                                                    151,216.32
 应收票据                                                        2,354,388.00                          511,500.00
 应收账款                                                       47,352,153.40                       65,178,491.63
 预付款项                                                       59,434,677.12                       43,503,995.79
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                    150,512,301.37                      150,330,035.08
 存货                                                          149,476,321.59                      147,779,862.93
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                  580,336,295.07                      486,740,601.21
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                                  326,307,154.27                      326,347,154.27
 投资性房地产
 固定资产                                                      101,008,150.29                      103,881,235.55
 在建工程                                                      100,858,149.31                       99,816,460.74
 工程物资                                                           84,360.97                            9,355.91
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                       36,400,000.00                       36,400,000.00
 开发支出                                                          912,936.50
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                  3,359,052.96                        3,495,861.40
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                568,929,804.30                      569,950,067.87
 资产总计                                                    1,149,266,099.37                    1,056,690,669.08
 流动负债:
 短期借款                                                      377,685,283.31                      265,669,377.55
 交易性金融负债
 应付票据                                                       95,460,000.00                       95,000,000.00
 应付账款                                                       24,029,829.83                       30,700,254.52
 预收款项                                                        3,736,376.58                       11,046,555.59
 应付职工薪酬                                                      343,260.05                          842,296.93
 应交税费                                                      -21,402,341.10                      -13,375,270.87
 应付利息
 应付股利                                                          440,743.78                          445,374.57
 其他应付款                                                     13,217,261.66                       38,806,823.04
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                                  493,510,414.11                      429,135,411.33
 非流动负债:
 长期借款                                                       50,000,000.00                       30,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                 50,000,000.00                       30,000,000.00
 负债合计                                                      543,510,414.11                      459,135,411.33
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            256,314,098.00                      256,314,098.00
 资本公积                                                      224,203,916.26                      224,203,916.26
 减:库存股
 盈余公积                                                       29,788,406.01                       29,788,406.01
 未分配利润                                                     95,449,264.99                       87,248,837.48
 所有者权益(或股东权益)合计                                  605,755,685.26                      597,555,257.75
 负债和所有者权益(或股东权
                                                            1,149,266,099.37                     1,056,690,669.08
 益)总计
公司法定代表人:杨春华            主管会计工作负责人:蒋祖学              会计机构负责人:宋运泉
                                         合并利润表
                                       2007年1-6月
                                                                       单位:元币种:人民币
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
                       项目                         附注      本期金额          上期金额
 一、营业总收入                                             326,741,722.04   292,216,872.95
 其中:营业收入                                             326,741,722.04   292,216,872.95
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                             318,279,426.22   279,227,452.17
 其中:营业成本                                             254,407,707.09   213,475,341.89
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                                 468,310.56       643,566.55
 销售费用                                                    13,137,851.32    14,837,629.52
 管理费用                                                    30,190,827.75    33,731,168.17
 财务费用                                                    16,722,757.05    16,210,379.13
 资产减值损失                                                 3,351,972.45       329,366.91
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                111,216.32
 投资收益(损失以“-”号填列)                                                  527,144.56
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           8,573,512.14    13,516,565.34
 加:营业外收入                                                 964,007.10       504,502.84
 减:营业外支出                                                 531,578.32       397,941.39
 其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       9,005,940.92    13,623,126.79
 减:所得税费用                                               3,262,807.65     5,106,539.02
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           5,743,133.27     8,516,587.77
 归属于母公司所有者的净利润                                   3,907,893.88     6,836,755.57
 少数股东损益                                                 1,835,239.39     1,679,832.20
 六、每股收益:
 (一)基本每股收益                                                  0.015            0.027
 (二)稀释每股收益                                                  0.015            0.027
公司法定代表人:杨春华      主管会计工作负责人:蒋祖学      会计机构负责人:宋运泉
                                        母公司利润表
                                       2007年1-6月
                                                                       单位:元币种:人民币
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
                       项目                         附注      本期金额          上期金额
 一、营业收入                                               198,136,427.33   153,392,505.67
 减:营业成本                                               165,601,782.01   116,142,712.94
 营业税金及附加                                                   8,111.22        36,785.90
 销售费用                                                     6,610,324.55     6,286,272.30
 管理费用                                                    12,787,266.66    13,462,748.67
 财务费用                                                     9,106,389.72    11,273,953.97
 资产减值损失                                                 1,351,541.29      -943,786.70
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                     111,216.32
 投资收益(损失以“-”号填列)                               5,385,633.84
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           8,167,862.04     7,133,818.59
 加:营业外收入                                                 963,207.10       467,522.60
 减:营业外支出                                                 195,406.05       223,383.00
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       8,935,663.09     7,377,958.19
 减:所得税费用                                                 735,235.58     1,218,303.71
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           8,200,427.51     6,159,654.48
公司法定代表人:杨春华      主管会计工作负责人:蒋祖学      会计机构负责人:宋运泉
                                       合并现金流量表
                                       2007年1-6月
                                                                        单位:元币种:人民币
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                         341,023,010.51         271,340,034.14
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还                                        10,524,862.42           5,171,788.19
 收到其他与经营活动有关的现金                           3,312,113.06           2,958,643.18
 经营活动现金流入小计                                 354,859,985.99         279,470,465.51
 购买商品、接受劳务支付的现金                         256,807,655.66         186,600,228.38
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                        25,948,610.57          21,416,798.88
 支付的各项税费                                         7,609,696.98           5,326,790.18
 支付其他与经营活动有关的现金                          39,641,103.75          29,348,733.55
 经营活动现金流出小计                                 330,007,066.96         242,692,550.99
 经营活动产生的现金流量净额                            24,852,919.03          36,777,914.52
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                                                            4,658,143.75
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                        1,015,270.20
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                   1,015,270.20           4,658,143.75
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       25,299,132.43          10,865,349.81
 产支付的现金
 投资支付的现金
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                  25,299,132.43          10,865,349.81
 投资活动产生的现金流量净额                           -24,283,862.23          -6,207,206.06
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的
 现金
 取得借款收到的现金                                   448,726,770.00         330,147,253.99
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                 448,726,770.00         330,147,253.99
 偿还债务支付的现金                                   332,341,074.24         299,114,666.78
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    18,695,599.10          10,190,043.53
 其中:子公司支付给少数股东的股利、
 利润
 支付其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流出小计                                 351,036,673.34         309,304,710.31
 筹资活动产生的现金流量净额                            97,690,096.66          20,842,543.68
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影
 响
 五、现金及现金等价物净增加额                          98,259,153.46          51,413,252.14
 加:期初现金及现金等价物余额
 六、期末现金及现金等价物余额
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                 5,743,133.27           8,516,587.77
 加:资产减值准备                                       3,351,972.45             329,366.91
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                       12,793,438.21          12,569,716.34
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                           1,500,717.20           3,580,126.53
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
                                                         -111,216.32
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                        16,722,757.05          16,210,379.13
 投资损失(收益以“-”号填列)                                                 -527,144.56
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                         -399,873.91
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                     -32,477,528.74         -17,059,251.60
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                      -31,655,432.36          -3,991,260.45
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                       49,384,952.18          17,149,394.45
 号填列)
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                            24,852,919.03          36,777,914.52
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                       230,982,339.24         140,393,190.52
 减:现金的期初余额                                   132,723,185.78          88,979,938.38
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                              98,259,153.46          51,413,252.14
公司法定代表人:杨春华      主管会计工作负责人:蒋祖学      会计机构负责人:宋运泉
                                      母公司现金流量表
                                       2007年1-6月
                                                                        单位:元币种:人民币
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                         266,153,960.35         133,522,220.76
 收到的税费返还                                         8,819,355.60           4,879,212.63
 收到其他与经营活动有关的现金                           1,731,773.25           1,412,109.34
 经营活动现金流入小计                                 276,705,089.20         139,813,542.73
 购买商品、接受劳务支付的现金                         238,314,976.56         108,987,837.77
 支付给职工以及为职工支付的现金                         9,974,116.16           7,231,766.18
 支付的各项税费                                           508,833.03             778,219.00
 支付其他与经营活动有关的现金                          23,068,663.62          16,437,445.25
 经营活动现金流出小计                                 271,866,589.37         133,435,268.20
 经营活动产生的现金流量净额                             4,838,499.83           6,378,274.53
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                                 5,385,633.84
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                            7,500.00
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                   5,393,133.84
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                        1,292,021.30           1,057,721.47
 产支付的现金
 投资支付的现金
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金                          39,400,000.00
 投资活动现金流出小计                                  40,692,021.30           1,057,721.47
 投资活动产生的现金流量净额                           -35,298,887.46          -1,057,721.47
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                   401,726,770.00         299,397,253.99
 收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                 401,726,770.00         299,397,253.99
 偿还债务支付的现金                                   269,710,864.24         274,514,666.78
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     9,936,996.64           5,177,597.97
 支付其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流出小计                                 279,647,860.88         279,692,264.75
 筹资活动产生的现金流量净额                           122,078,909.12          19,704,989.24
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影
 响
 五、现金及现金等价物净增加额                          91,618,521.49          25,025,542.30
 加:期初现金及现金等价物余额
 六、期末现金及现金等价物余额
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                 8,200,427.51           6,159,654.48
 加:资产减值准备                                       1,351,541.29            -943,786.70
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                        3,956,512.22           4,079,216.88
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                                                  2,100,000.00
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
                                                         -111,216.32
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                         9,106,389.72          11,273,953.97
 投资损失(收益以“-”号填列)                        -5,385,633.84
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                          136,808.44
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                      -1,696,458.66         -26,559,892.65
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                         -129,497.39           9,618,127.25
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                      -10,590,373.14             651,001.30
 号填列)
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                             4,838,499.83           6,378,274.53
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                       171,055,237.27          94,713,389.04
 减:现金的期初余额                                    79,436,715.78          69,687,846.74
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                             91,618,521.49          25,025,542.30
公司法定代表人:杨春华            主管会计工作负责人:蒋祖学              会计机构负责人:宋运泉
                                                 合并所有者权益变动表
                                                      2007年1-6月
     编制单位:湖南海利化工股份有限公司
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                  本期金额
                                        归属于母公司所有者权益
                                                                       一
 项目
                                                                       般
                                              减:                                                少数股东权益     所有者权益合计
          实收资本(或股                                                风                    其
                               资本公积       库存      盈余公积             未分配利润
               本)                                                     险                    他
                                               股
                                                                       准
                                                                       备
一、上
年年末   256,314,098.00     224,203,916.26           36,783,478.84          79,303,679.56         38,106,847.50    634,712,020.16
余额
加:会
计政策                                                                       6,550,730.38            376,986.27      6,927,716.65
变更
前期差
                                                                                                                        633,731.72
错更正
二、本
年年初   256,314,098.00     224,203,916.26           36,783,478.84          85,854,409.94         38,483,833.77    641,639,736.81
余额
三、本
年增减
变动金
额(减
                                                                             3,907,893.88          1,835,239.39      5,743,133.27
少以
“-”
号填
列)
(一)
                                                                             3,907,893.88          1,835,239.39      5,743,133.27
净利润
(二)
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1.可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2.权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3.与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4.其

上述
(一)
和                                                                           3,907,893.88          1,835,239.39      5,743,133.27
(二)
小计
(三)
所有者
投入和
减少资

1.所
有者投
入资本
2.股
份支付
计入所
有者权
益的金

3.其

(四)
利润分

1.提
取盈余
公积
2.提
取一般
风险准

3.对
所有者
(或股
东)的
分配
4.其

(五)
所有者
权益内
部结转
1.资
本公积
转增资
本(或
股本)
2.盈
余公积
转增资
本(或
股本)
3.盈
余公积
弥补亏

4.其

四、本
期期末   256,314,098.00     224,203,916.26           36,783,478.84          89,762,303.82         40,319,073.16    647,382,870.08
余额
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                               上年同期金额
                                        归属于母公司所有者权益
                                                                       一
                                                                       般
 项目                                         减:
          实收资本(或股                                                风                    其   少数股东权益     所有者权益合计
                               资本公积       库存      盈余公积             未分配利润
               本)                                                     险                    他
                                               股
                                                                       准
                                                                       备
一、上
年年末   256,314,098.00     227,496,882.72           34,607,486.21          72,225,576.23         33,422,784.80    624,066,827.96
余额
加:会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初   256,314,098.00     227,496,882.72           34,607,486.21          72,225,576.23         33,422,784.80    624,066,827.96
余额
三、本
年增减
变动金
额(减
                                                                             6,836,755.57          1,679,832.20      8,516,587.77
少以
“-”
号填
列)
(一)
                                                                             6,836,755.57          1,679,832.20      8,516,587.77
净利润
(二)
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1.可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2.权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3.与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4.其

上述
(一)
和                                                                           6,836,755.57          1,679,832.20      8,516,587.77
(二)
小计
(三)
所有者
投入和
减少资

1.所
有者投
入资本
2.股
份支付
计入所
有者权
益的金

3.其

(四)
利润分

1.提
取盈余
公积
2.提
取一般
风险准

3.对
所有者
(或股
东)的
分配
4.其

(五)
所有者
权益内
部结转
1.资
本公积
转增资
本(或
股本)
2.盈
余公积
转增资
本(或
股本)
3.盈
余公积
弥补亏

4.其

四、本
期期末   256,314,098.00     227,496,882.72           34,607,486.21          79,062,331.80         35,102,617.00    632,583,415.73
余额
     公司法定代表人:杨春华             主管会计工作负责人:蒋祖学              会计机构负责人:宋运泉
                                           母公司所有者权益变动表
                                                 2007年1-6月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                               本期金额
      项目
                   实收资本(或股                        减:库
                                         资本公积                    盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                         本)                             存股
 一、上年年末
                   256,314,098.00    224,203,916.26               29,788,406.01    80,698,107.10     591,004,527.37
 余额
 加:会计政策
                                                                                    6,550,730.38       6,550,730.38
 变更
 前期差错更正
 二、本年年初
                   256,314,098.00    224,203,916.26               29,788,406.01    87,248,837.48     597,555,257.75
 余额
 三、本年增减
 变动金额(减
                                                                                    8,200,427.51       8,200,427.51
 少以“-”号
 填列)
 (一)净利润                                                                       8,200,427.51       8,200,427.51
 (二)直接计
 入所有者权益
 的利得和损失
 1.可供出售金
 融资产公允价
 值变动净额
 2.权益法下被
 投资单位其他
 所有者权益变
 动的影响
 3.与计入所有
 者权益项目相
 关的所得税影
 响
 4.其他
 上述(一)和
                                                                                    8,200,427.51       8,200,427.51
 (二)小计
 (三)所有者
 投入和减少资
 本
 1.所有者投入
 资本
 2.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 3.其他
 (四)利润分
 配
 1.提取盈余公
 积
 2.对所有者
 (或股东)的
 分配
 3.其他
 (五)所有者
 权益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 四、本期期末
                   256,314,098.00    224,203,916.26               29,788,406.01    95,449,264.99     605,755,685.26
 余额
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                            上年同期金额
      项目         实收资本(或股                        减:库
                                         资本公积                   盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                         本)                             存股
 一、上年年末                                                      28,691,980.86
                   256,314,098.00    227,496,882.72                               70,266,372.13    582,769,333.71
 余额
 加:会计政策
 变更
 前期差错更正
 二、本年年初                                                      28,691,980.86
                   256,314,098.00    227,496,882.72                               70,266,372.13    582,769,333.71
 余额
 三、本年增减
 变动金额(减
                                                                                   6,159,654.48      6,159,654.48
 少以“-”号
 填列)
 (一)净利润                                                                      6,159,654.48      6,159,654.48
 (二)直接计
 入所有者权益
 的利得和损失
 1.可供出售金
 融资产公允价
 值变动净额
 2.权益法下被
 投资单位其他
 所有者权益变
 动的影响
 3.与计入所有
 者权益项目相
 关的所得税影
 响
 4.其他
 上述(一)和
                                                                                   6,159,654.48      6,159,654.48
 (二)小计
 (三)所有者
 投入和减少资
 本
 1.所有者投入
 资本
 2.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 3.其他
 (四)利润分
 配
 1.提取盈余公
 积
 2.对所有者
 (或股东)的
 分配
 3.其他
 (五)所有者
 权益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 四、本期期末                                                     28,691,980.86
               256,314,098.00        227,496,882.72                               76,426,026.61      588,928,988.19
 余额   
公司法定代表人:杨春华      主管会计工作负责人:蒋祖学       会计机构负责人:宋运泉

    公司概况
    湖南海利化工股份有限公司(以下简称本公司)于1993年6月18日经湖南省体改委湘体改字(1993)185号文批复,由湖南化工研究院为主发起组建,采用定向募集方式设立。1994年4月15日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册,注册号18378604-1,注册资本4,000万元人民币。1996年7月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]100号和证监发字[1996]101号文批准,于1996年7月12日通过上海证券交易所,采用上网定价发行方式向社会公开发行1,100万A股,连同200万股内部职工股占用额度一并上市。1996年12月22日,经公司1996年度临时股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字[1996]70号文同意以5,100万股为基数,向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本,转增股本合计1,530万股,转增后股本总额为6,630万股。1997年5月10日,经公司股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1997)74号文同意按97年初股本总额6,630万股为基数,以10:3的比例送红股,共计送红股1,989万股,以10:2的比例用资本公积金转增股本,共计转增股本1,326万股,经过送红股和以资本公积金转增股本后,公司股本总额为9,945万股。
    1998年6月,经公司97年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1998)40号文批复,公司以1997年末总股本9,945万股为基数,按10:2.5的比例向全体股东送红股;同时,按10:0.5的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送红股及转增股本后,本公司股本总额变更为12,928.5万股。1998年7月,经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)73号文批复,公司以1997年末总股本9,945万股为基数,以10:2的比例向全体股东配股,实际配售11,430,413股。配股后公司股本总额变更为140,715,413股。
    2000年5月30日,经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)58号文批复,公司以1999年末总股本14,071.5413万股为基数,以10:3的比例向全体股东配股,实际配售1,419.9273万股。配股后公司股本总额变更为15,491.4686万股。2000年10月24日,公司2000年第一次临时股东大会审议通过2000年中期资本公积转增股本方案:以2000年8月公司配股方案实施后的股份总数15,491.4686万股为基数,按10:5.1的比例用资本公积金转增股本,经过转增股本后公司股本总额为23,392.1176万股。2000年12月19日,公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册资本变更为233,921,200元。
    2003年5月16日,经中国证监会证监发行字[2003]49号文核准,公司以2001年末总股本233,921,176股为基数,以每10股配3股的比例向全体股东配股。每股面值1元,实际配售22,392,922股,配股后公司股本总额变更为256,314,098股。公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册资本变更为256,310,000元,企业法人营业执照注册号4300001000499。
    2006年2月15日,经湖南省人民政府国有资产监督管理委员会《关于湖南海利化工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(湘国资产权函[2006]31号)批准,并经2006年2月22日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过,本公司全体非流通股股东向流通股股东支付对价股份,以获得其持有股份的上市流通权。股权登记日在册的流通股股东每持有10股流通股获得3.3股对价股份,2006年3月8日,对价股份在上海证券交易所上市,原非流通股股份变更为有限售条件流通股股份。
    公司经营范围:化工产品、农药、种衣剂、精细化工的开发、生产、销售及经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务、化工技术研究及成果转让、技术咨询、培训等。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    1、会计准则和会计制度:
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
    2、财务报表的编制基础:
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    3、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性:
    本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,以所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量为基础。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物指所持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法:
    对于发生的外币交易,在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日外币货币性项目,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按《企业会计准则—借款费用》的原则处理。
    8、金融资产和金融负债的核算方法:
    A(1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公      允价值计量且变动计入当期损益的金融负债。
    (2)金融工具确认依据和计量方法
    ①、当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其中一部分。
    ②本公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    a、持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    c、对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使资产不再适合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    ④本公司采用实际利率法,按摊余成本对负债进行后续计量,但下列情况除外:
    a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    b、因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,金融负债不再适合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债的账面价值。
    c、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    (a)按照或有事项准则确定的金额。
    (b)初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。 
    ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照下列规定处理:
    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
    (3)金融资产、金融负债的公允价值的确定
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确认其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (4)金融资产的减值准备
    期末,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测试;对单项金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
    主要金融资产计提减值准备方法分别如下:
    ①可供出售金融资产能以公允价值计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
    B、金融资产转移的确认与计量
    (1)金融资产转移的确认:企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,确认金融资产的转移,终止确认该金融资产。
    ①企业以不附追索权方式出售金融资产。 
    ②金融资产部分转移的计量:金融资产部分转移,应将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的      金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行了分摊后确定。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等,根据公司的管理权限,经股东大会或董事会批准确认为坏账,冲销提取的坏账准备。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按余额百分比法计提坏账准备,应收款项的计提比例为5.5%,①对公司的的坏账损失,采用备抵法核算。
    ②对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起,按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比计算确定减值损失,计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计年提的坏账准备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。
    10、存货核算方法:
    (1)存货的分类:本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。 
    (2)存货的计价:本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价,发出或领用采用加权平均法计价。
    (3)低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    (4)存货盘存采用永续盘存制。
    (5)存货跌价准备的核算方法:采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价,在对存货进行清查时,如确实存在毁损、陈旧或售价低于成本的情况,按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额,在中期期末或年终时提取存货跌价损失准备。
    11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:

        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋及建筑物          20-40                                          5.0-2.5
 机器设备              8-16                                           12.5-6.25
 电子设备              5-8                                            20-12.5
 运输设备              8                                              12.5
 其他                  8-10                                           12.5-10

    (1)本公司新增的固定资产,分别以下情况计价:
    a、外购的固定资产,按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值。
    b、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。
    c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,以其公允价值计价;以非货币性交易换入的固定资产,如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的,以其公允价值计价,如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的,以换出资产的账面价值计价。
    d、融资租赁的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。
    e、盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值:
    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值。
    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
    f、接受捐赠的固定资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:
    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值。
    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
    g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。
    (2)固定资产折旧计提方法
    本公司固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计算折旧
    (2)减值准备的计提方法:
    固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    当存在下列情况之一时,按照该项固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备:
    a、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。
    b、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
    c、虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
    d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
    e、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。
    12、在建工程核算方法: 
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。
    (2)在建工程按工程项目分类核算,采用实际成本计价,在各项工程式达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值确定转入固定资产的成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    13、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产计价
    ①外购的无形资产,按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入帐。
    ②企业内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益。在开发阶段发生的支出,在满足下列条件时,作为无形资产成本入帐:
    a、开发的无形资产在完成后,能够直接使用或者出售,且运用该无形资产生产的产品存在市场,能够为企业带来经济利益(或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持)。
    b、该无形资产的开发指出能够可靠的计量。
    ③投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定。
    (2)无形资产的摊销方法
    使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
    14、除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法:
    资产减值,是指资产的可收回金额低于其账面价值。企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时,估计其可收回金额,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法:
    (1)本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    ①资产的市价当期大幅下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    (2)资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值,只要有一项超过了资产的账面价值,就表明资产没有发生减值,不需再估计另一项金额。 
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,当以可获取的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
    (3)可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (4)表明一项资产可能发生减值的,一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
    15、资产组的核算方法:
    递延所得税资产的确认依据: 
    (1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ①该项交易不是企业合并。
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
    (2)对与子公司、联营企来及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回。
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (3)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (4)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额时,减记的金额转回。
    长期待摊费用的核算方法:
    公司长期待摊费用按实际发生额核算,在费用项目的受益期限内分期平均摊销。除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    16、长期股权投资的核算方法:
    (1)初始计量
    企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    ①同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的调整留存收益。
    ②非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值;如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本;在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,如果说在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
    除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,应当按照下列规定确定其初始
    投资成本:
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值可以可靠计量,其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量;如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量,则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资,重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额,计入当期损益;债权人已计提坏帐准备的,先将该差额冲减减值准备,不足冲减的部分,计入当期损益。
    (2)后续计量
    ①对子公司的投资采用成本法进行核算,编制合并报表时按照权益法进行调整。
    ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    (3)投资收益的确认
    ①采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益。
    ②采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    ③处置股权投资时,将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额,作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    17、借款费用的会计处理方法:
    (1)借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等,借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
    ②借款费用已经发生。
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
    (2)资本化金额的确定
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而站用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款资本化的利息金额。
    专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (3)资本化率的确定
    ①为购建固定资产而借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率。
    ②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (4)暂停资本化
    若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (5)停止资本化
    购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
    18、股份支付及权益工具的处理方法:
    股份支付,是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
    以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的。
    19、收入确认原则:
    (1)产品销售收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务收入,在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (3)让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量;
    (4)采用售后回购方式销售商品的,收到的款项应确认为负债;回购价格大于原售价的,差额应在回购期间按期计提利息,计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品商品收入确认条件的,销售的商品按售价确认收入,回购的商品作为购进商品处理;
    (5)采用售后租回方式销售商品的,售后租回交易认定为经营租赁的,对售价与资产账面价值之间的差额予以递延,并在租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊,作为租金费用的调整。有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值之间的差额应当计入当期损益。
    20、所得税的会计处理方法:
    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
    ①企业合并。
    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
    少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    (3)子公司会计政策 
    子公司执行的会计政策与本公司一致
    22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
    预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债:
    (一)该义务是本公司承担的现时义务。
    (二)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司。
    (三)该义务的金额能够可靠地计量。
    职工薪酬
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除劳动关系外,根据职工提供服务的受益对象,计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定,保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期生产成本或费用。
    政府补助
    政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    企业合并
    同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润,在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
    非同一控制下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
    23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    1、2007年1月1日起,本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定,结合本公司的自身特点和具体情况,调整事项如下:
    1、本公司按照原会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益6,927,716.65元,其中归属于母公司的所有者权益增加6,550,730.38元,归属于少数股东的权益增加376,986.27元。。
    2、本公司2007年1月1日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为38,106,847.50元,根据新会计准则计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益38,106,847.50元。此外,由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益376,986.27元,新会计准则下少数股东权益为38,483,833.77元。。
    3、根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定,按照追溯调整的原则,编制了上年同期的财务报表。会计政策变更对上年同期损益的影响主要是:对同一控制下的企业合并产生的长期股权投资的贷方差额的摊销19,842.29元,调减投资收益19,842.29元,调减上年同期净利润19,842.29元。。
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (三)税项:
    1、主要税种及税率

                税种                           计税依据                      税率
 增值税                              13%,17%                                         13%;17%
 营业税                              5%                                                   3%
 城建税                              3%                                                   3%
 企业所得税                          15%,33%                                         15%;33%

    2、优惠税负及批文
    所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定,本公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业,按15%计缴所得税。本公司子公司海利贵溪化工农药有限公司、株洲精细化工有限公司、湖南海利常德化工农药有限公司、北农(海利)涿州种衣剂有限公司、湖南海利泵业有限公司、湖南海利工程安装有限公司及湖南海利物流有限公司的企业所得税率为33%。
    3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
    (四)企业合并及合并财务报表

                                                                      单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
                                                  业
                                                  务
    子公司全称       子公司类型       注册地            注册资本            经营范围
                                                  性
                                                  质
 海利贵溪化工农                                                    高新农药、精细化工产品、
                   控股子公司      江西贵溪              6,200.00
 药有限公司                                                        化工原料生产销售
 湖南海利株洲精                    株洲市石峰                      精细化工产品、氯碱、表面
                   控股子公司                           12,137.81
 细化工有限公司                    区霞湾                          活性剂生产销售
 北农(海利)涿                                                    各种系列种衣剂及其主要原
                                   涿州市石城
 州种衣剂有限公    控股子公司                            1,505.51  材料、配套助剂的开发、生
                                   坊镇
 司                                                                产、经营
 湖南海利常德农                    常德德山苏
                   控股子公司                           11,649.97  农药、化工产品、生产销售
 药化工有限公司                    家渡
                                   望城县雷锋
 湖南海利泵业有                                                    泵、电机、阀门、机电一体
                   控股子公司      大道台商工            1,000.00
 限责任公司                                                        化设备销售
                                   业园
                                                                   提供压力容器、压力管道的
 湖南海利工程安                    望城县高塘
                   控股子公司                              500.00  安装、维修及其防腐保温工
 装有限公司                        岭镇90号
                                                                   程的施工服务
                                   长沙市芙蓉                      普通货物运输、危险货物运
 湖南海利物流有
                   控股子公司      路中路二段              400.00  输、货运代理、货运配载、
 限公司
                                   251号                           中转物流服务
                                   实质上构成对子公司的净投资
                    期末实际投                                    持股比     表决权   是否合
    子公司全称                      的余额(资不抵债子公司适
                        资额                                       例(%)    比例(%)   并报表
                                              用)
 海利贵溪化工农
                       4,890.08                                     77.42             是
 药有限公司
 湖南海利株洲精
                      12,032.81                                     99.13             是
 细化工有限公司
 北农(海利)涿
 州种衣剂有限公          767.81                                     51.00             是
 司
 湖南海利常德农       11,597.97                                     99.55             是
 药化工有限公司
 湖南海利泵业有
                         739.71                                     76.00             是
 限责任公司
 湖南海利工程安
                         250.00                                     97.70             是
 装有限公司
 湖南海利物流有
                         155.00                                     68.57             是
 限公司

    (1)报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (五)合并会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                     单位:元
                                            期末数                         期初数
             项目
                                          人民币金额                     人民币金额
 现金:
 人民币                                             85,389.19                       87,164.45
 人民币                                        207,080,714.56                   42,386,255.37
 其他货币资金:
 人民币                                         23,816,235.49                   90,249,765.96
             合计                              230,982,339.24                  132,723,185.78

    本项目期末数比期初数增长74.03%,主要系本期借款增加所致。
    2、交易性金融资产:
    交易性金融资产期末比期初增加151,216.32元,主要原因是根据新会计准则中有关规定,长期股权投资—北海银河高科技产业股份有限公司限售流通股28,212股报告期内限售期满上市流通,转入交易性金融资产项目核算,该股截至2007年6月30日的公允价值为151,216.32元。
    3、应收票据
    (1)应收票据分类

                                                                        单位:元币种:人民币
                  种类                             期末数                     期初数
 银行承兑汇票                                         7,902,185.70               1,288,740.95
                  合计                                7,902,185.70               1,288,740.95

    4、应收账款
    (1)应收账款账龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                          期末数                                     期初数
                  账面余额                                        账面余额
  账龄
                                     比例       坏账准备                                 比例       坏账准备
               金额                                               金额
                                   (%)                                                (%)
 一年以       110,505,826.21        69.61       6,077,820.44     95,289,048.15            66.82      5,240,897.66
 内
 一至二
             26,456,888.98           16.66     1,455,128.89       21,822,989.68           15.30    1,200,264.43
 年
 二至三
              5,361,255.45            3.38       294,869.05        7,278,328.61            5.10      400,308.07
 年
 三年以
             16,425,363.25           10.35       903,394.98       18,225,078.24           12.78    1,002,379.30
 上
  合计      158,749,333.89         100.00     8,731,213.36      142,615,444.68          100.00       7,843,849.46

    (2)应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末数                                               期初数
  种类             账面余额                  坏账准备                   账面余额                   坏账准备
                              比例                      比例                       比例                      比例
                金额                       金额                       金额                      金额
                              (%)                    (%)                       (%)                    (%)
 单项金
 额重大
 的应收
 账款
 单项金
 额不重
 大但按
 信用
 风险特
 征组合
 后该组
 合的
 风险较
 大的应
 收账款
 其他不
 重大应
 收账款
  合计     158,749,333.89      --     8,731,213.36       --     142,615,444.68       --     7,843,849.46      --

    (3)应收账款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                         本期减少数
         项目               期初余额         本期增加数                                                期末余额
                                                                   转出数              合计
 应收账款坏帐准备        7,843,849.46          325,808.85      2,378,444.95       2,378,444.95       8,731,213.36

    (4)应收账款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                 比例(%)                 金额                比例(%)
 前五名欠款单位
                            35,645,258.12                    22.45        28,529,689.20                     20.00
 合计及比例

    (5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    (1)本项目前五名客户的金额合计为35,645,258.12元,占应收账款总额的22.45%。
    (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款。
    5、其他应收款
    (1)其他应收款账龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                  期末数                                              期初数
                       账面余额                                            账面余额
   账龄
                                    比例         坏账准备                               比例         坏账准备
                   金额                                                金额
                                   (%)                                               (%)
 一年以
             58,391,693.00           65.62     3,211,543.12      62,678,074.43            64.30    3,447,294.09
 内
 一至二
             10,477,896.25           11.78       576,284.29       8,420,519.46             8.64      463,128.57
 年
 二至三
             10,625,789.45           11.94       584,418.42       8,601,012.66             8.82      473,055.70
 年
 三年以
              9,485,655.96           10.66       521,711.08      17,785,162.74            18.24      978,183.95
 上
   合计      88,981,034.66          100.00     4,893,956.91      97,484,769.29          100.00     5,361,662.31

    (2)其他应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                  期末数                                              期初数
   种类             账面余额                  坏账准备                  账面余额                   坏账准备
                               比例                     比例                       比例                      比例
                  金额                      金额                      金额                      金额
                              (%)                     (%)                      (%)                    (%)
 单项金
 额重大
 的其他
 应收款
 项
 单项金
 额不重
 大但按
 信用风
 险
 特征组
 合后该
 组合的
 风险较
 大
 的其他
 应收款
 项
 其他不
 重大其
 他应收
 款项
   合计     88,981,034.66       --     4,893,956.91       --     97,484,769.29      --      5,361,662.31      --

    (3)其他应收款坏账准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                     项目                                   期初余额                           期末余额
 其他应收款坏帐准备                                               5,361,662.31                       4,893,956.91

    (4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    (1)本项目前五名客户的金额合计为23,477,542.22元,占其他应收款总额的26.38%。
    (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款。
    6、预付账款
    (1)预付账款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
        账龄
                               金额                 比例(%)                 金额                比例(%)
 一年以内                   50,258,144.21                    67.53        36,776,793.21                     64.99
 一至二年                   24,165,417.94                    32.47        19,815,277.41                     35.01
        合计                74,423,562.15                   100.00        56,592,070.62                    100.00

    (2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位的欠款。
    7、存货
    (1)存货分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                             期初数
    项目
                  账面余额         跌价准备         账面价值         账面余额         跌价准备        账面价值
 原材料         87,997,495.55     201,258.36     87,796,237.19     57,002,305.88     222,174.10     56,780,131.78
 在产品         15,028,533.35                    15,028,533.35     16,476,069.32                    16,476,069.32
 产成品        168,793,540.78     650,357.52    168,143,183.26    147,755,415.81      75,572.78    147,679,843.03
 低值易耗品      4,670,510.39                     4,670,510.39      4,711,459.47                     4,711,459.47
 包装物          4,322,269.27                     4,322,269.27      4,021,700.52                     4,021,700.52
 发出商品       47,100,176.75                    47,100,176.75     64,914,177.35                    64,914,177.35
    合计       327,912,526.09     851,615.88    327,060,910.21    294,881,128.35     297,746.88    294,583,381.47

    存货可变现净值按各存货项目的市价减去其变现过程应支付的税费确定。

存货跌价准备
项目                      期初数               本期增加                本期减少               期末数
原材料及辅助材料          222174.10                                    20915.74               201258.36
产成品                     75572.78            574784.74                                      650357.52
合计                      297746.88            574784.74               20915.74               851615.88

    8、长期股权投资
    (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明

                                                                         单位:元币种:人民币
                           在被投资单位持    在被投资单位表    在被投资单位持股比例与表决权比
        被投资单位
                               股比例           决权比例               例不一致的说明
  湖南海利高新化工有限
                                        48
  公司
  长沙市商业银行                      0.43
  株洲化工赤蜂(沅江)有
                                      8.00
  限公司
  海利集团永州生化有限
                                      9.00
  公司
  湖南海利益康信息科技
                                     15.00
  有限公司
  北海银河高科技产业股
  份有限公司

    (2)按成本法核算

                                                                         单位:元币种:人民币
        被投资单位          初始投资成本     期初余额      增减变动      期末余额      减值准备
长沙市商业银行              1,100,000.00   1,100,000.00                1,100,000.00
株洲化工赤蜂(沅江)有限公
                            2,390,697.36   2,390,697.36                 2,390,697.36

海利集团永州生化有限公司      270,000.00     270,000.00                  270,000.00
湖南海利益康信息科技有限
                              180,000.00     180,000.00                   180,000.00
公司
北海银河高科技产业股份有
                               40,000.00      40,000.00   -40,000.00               0
限公司

    (3)按权益法核算

                                                                         单位:元币种:人民币
                                                         增减                            现金红
        被投资单位           初始投资成本    期初余额            期末余额    减值准备
                                                         变动                              利
湖南海利高新化工有限公司       480,000.00   775,759.85          775,759.85

    注:a、对北海银河高科技产业股份有限公司投资减少40,000元,系根据新会计准则中有关规定,长期股权投资—北海银河高科技产业股份有限公司限售流通股份28,212股报告期内限售期满上市流通,转入交易性金融资产项目核算。
    b、本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    9、固定资产
    (1)固定资产情况

                                                                         单位:元币种:人民币
           项目                期初数          本期增加数       本期减少数          期末数
   一、原价合计:          563,991,196.20      15,446,111.60       179,418.69    579,257,889.11
   其中:房屋及建筑物      248,762,249.29       1,267,536.70                     250,029,785.99
   机器设备                274,216,084.20      13,907,507.60        37,971.00    288,085,620.80
   运输设备                 16,281,156.06          98,962.00       141,447.69     16,238,670.37
   电子设备                 21,640,817.31         172,105.30                      21,812,922.61
   其他                      3,090,889.34                                          3,090,889.34
   二、累计折旧合计:      172,572,695.40     12,871,492.21         78,054.00    185,366,133.61
   其中:房屋及建筑物       55,690,386.14      2,807,968.75                       58,498,354.89
   机器设备                100,633,029.50      8,046,541.05         26,993.04    108,652,577.51
   运输设备                  8,831,561.83        643,882.08         51,060.96      9,424,382.95
   电子设备                  6,098,630.79      1,199,460.49                        7,298,091.28
   其他                      1,319,087.14         173,639.84                       1,492,726.98
   三、固定资产净值合计    391,418,500.80                                        393,891,755.50
   其中:房屋及建筑物      193,071,863.15                                        191,531,431.10
   机器设备                 173,583,054.7                                        179,433,043.29
   运输设备                  7,449,594.23                                          6,814,287.42
   四、减值准备合计         13,986,203.95                                         13,986,203.95
   其中:房屋及建筑物        4,786,410.46                                          4,786,410.46
   机器设备                  9,199,793.49                                          9,199,793.49
   运输设备
   五、固定资产净额合计    377,432,296.85                                        379,905,551.55
   其中:房屋及建筑物
   机器设备
   运输设备

    10、在建工程

                                                                          单位:元币种:人民币
                             期末数                                     期初数
    项目
                             减值准                                     减值准
               帐面余额                  帐面净额         帐面余额                  帐面净额
                               备                                         备
   在建工
            190,125,612.37            190,125,612.37   189,380,183.22            189,380,183.22
   程

    (1)在建工程项目变动情况

                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                     工程投入
项目名称             预算数         期初数       本期增加      转入固定资产           占预算比  资金来源         期末数
                                                                                      例(%)
苯噻草胺     68,210,000.00      76,408,660.26                                           112.02  国债贴息      76,408,660.26
重点技改                                                                                        贷款和募
                                                                                                股资金
甲萘威项                                                                                        国债贴息
             70,000,000.00      19,955,765.51    12,067,294.44     2,336,416.00         45.75                29,686,643.95
目                                                                                              贷款
烷基酚技
             37,940,000.00      19,308,440.91     1,169,769.70    12,622,405.34         53.98   自筹          7,855,805.27

海利大厦                        30,406,530.00                                                   自筹         30,406,530.00
丁硫阿维                                                                                        募股资金
             48,180,000.00      39,972,455.16     2,017,186.35                          87.15                41,989,641.51
项目                                                                                            和贷款
环保工程                         1,977,324.73       450,000.00                                  自筹          2,427,324.73
其他                             1,351,006.65                                                   自筹          1,351,006.65
   合计                        189,380,183.22    15,704,250.49    14,958,821.34        --          --       190,125,612.37

    本项目本期未发生减值情况。
    11、无形资产
    (1)无形资产情况:

                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                                                     累计减值准备
       项目       期初账面余额          本期增加额           本期减少额         期末账面余额
                                                                                                          金额
    土地使用
                  36,980,379.41                                374,506.80       36,605,872.61
    权
    土地使用
                   9,214,615.00         1,979,913.99           104,689.99       11,089,839.00
    权
    非专利技
                  53,314,263.71                                                 53,314,263.71
    术
       合计       99,509,258.12         1,979,913.99           479,196.79      101,009,975.32

    本项目本期未发生减值情况。
    (2)公司内部研究开发项目支出:

                                                                                             单位:元币种:人民币
              项目                计入研究阶段的金额          计入开发阶段的金额          计入研究和开发阶段总额
              合计                                                       912,936.50                       912,936.50

    12、递延所得税资产的说明:

           项目                 年初余额               本期增加                本期减少               期末余额
    递延所得税资产            6927716.65               399873.91                                     7327590.56

    13、资产减值准备明细

                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                      本期减少额
                    年初账面余                                                                         期末账面余
       项目                          本期计提额
                         额                                                                                  额
                                                         转回            转销             合计
    一、坏账准
                   13,205,511.77      3,265,808.85     467,705.40    2,378,444.95      2,846,150.35    13,625,170.27
    备
    二、存货跌         297,746.88       574,784.74      20,915.74                         20,915.74       851,615.88
 价准备
 三、可供出
 售金融资产
 减值准备
 四、持有至
 到期投资减
 值准备
 五、长期股
 权投资减值
 准备
 六、投资性
 房地产减值
 准备
 七、固定资
                13,986,203.95                                                                       13,986,203.95
 产减值准备
 八、工程物
 资减值准备
 九、在建工
 程减值准备
 十、生产性
 生物资产减
 值准备
 其中:成熟
 生产性生物
 资产减值准
 备
 十一、油气
 资产减值准
 备
 十二、无形
 资产减值准
 备
 十三、商誉
 减值准备
 十四、其他
     合计       27,489,462.60     3,840,593.59      488,621.14    2,378,444.95     2,867,066.09     28,462,990.10

    14、短期借款
    (1)短期借款分类:

                                                                                          单位:元币种:人民币
           项目                               期末数                                      期初数
 担保借款                                           413,385,283.31                              314,299,587.55
 抵押借款                                            65,300,000.00                               68,000,000.00
           合计                                     478,685,283.31                              382,299,587.55

    15、应付票据

                                                                                          单位:元币种:人民币
               种类                                期末数                                   期初数
         银行承兑汇票                                   164,420,000.00                          148,258,000.00
               合计                                     164,420,000.00                          148,258,000.00

    16、应付账款:
    (1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    17、预收账款:
    (1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    18、应付职工薪酬:

                                                                        单位:元币种:人民币
             项目               期初账面余额     本期增加额      本期支付额     期末账面余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴     1,267,902.59    19,162,141.77   17,562,512.36    2,867,532.00
 二、职工福利费                 1,642,175.50     3,185,067.87    2,975,849.47    1,851,393.90
 三、社会保险费                   116,696.84     3,947,354.18    3,709,080.72      354,970.30
 四、住房公积金                                    719,293.80      693,293.80       26,000.00
 五、其他                                          226,200.00      226,200.00
      工会经费和职工教育经费      454,336.05       706,697.39      879,488.33      281,545.11
             合计               3,481,110.98    27,946,755.01   26,046,424.68    5,381,441.31

    19、应交税费:

                                                                        单位:元币种:人民币
        项目                   期末数                      期初数               计缴标准
 增值税                         -24,904,698.69              -16,528,412.23   13%,17%
 营业税                               8,475.00                   50,295.62   5%
 所得税                           8,899,620.87                8,711,423.51   15%,33%
 城建税                             116,411.94                   31,635.41   3%
 房产税                              31,146.84                  124,004.74
 土地使用税                          31,146.88                  124,004.74
        合计                    -15,817,897.16               -7,491,938.79         --

    20、其他应付款:
    (1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    21、长期借款
    (1)长期借款分类:

                                                                        单位:元币种:人民币
         项目                        期末数                             期初数
 保证借款                                  75,000,000.00                      55,000,000.00
         合计                              75,000,000.00                      55,000,000.00

    (2)长期借款情况:

                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                                                     期末数                       期初数
    种类          借款起始日             借款终止日
                                                             币种        本币金额         币种        本币金额
 保证借款     2003年1月5日           2008年1月5日          人民币            3,000.00   人民币            3,000.00
              2003年3月31日          2008年3月30日         人民币            1,500.00   人民币            1,500.00
              2004年3月31日          2009年3月30日         人民币            1,000.00   人民币            1,000.00
              2007年5月10日          2009年5月10日         人民币            1,000.00   人民币
              2007年6月19日          2009年6月18日         人民币            1,000.00   人民币
    合计               --                    --               --         7,500.000000      --        5,500.000000

    22、股本

                                                                                                          单位:股
                    本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                 数量        比例(%)   发行新股    送股   公积金转股    其他    小计       数量        比例(%)
 股份总数    256,314,098           100                                                   256,314,098           100

    23、资本公积:

                                                                                            单位:元币种:人民币
         项目                    期初数                本期增加           本期减少                期末数
 资本溢价(股本溢
                               221,842,505.70                                                    221,842,505.70
 价)
 其他资本公积                        900,797.56                                                      900,797.56
 股权投资准备                      1,460,613.00                                                    1,460,613.00
         合计                  224,203,916.26                                                    224,203,916.26

    24、盈余公积:

                                                                                           单位:元币种:人民币
          项目                   期初数                本期增加              本期减少               期末数
 法定盈余公积                  36,783,478.84                                                      36,783,478.84
          合计                 36,783,478.84                                                      36,783,478.84

    25、未分配利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             项目                                                     期末数
 净利润                                                                                            3,907,893.88
 加:年初未分配利润                                                                               85,854,409.94
 其他转入
 减:提取法定盈余公积
 未分配利润                                                                                       89,762,303.82

    本年调整上年数详见附注说明。
    26、营业收入
    (1)营业收入

                                                                        单位:元币种:人民币
            项目                       本期发生额                      上期发生额
 主营业务收入                                326,741,722.04                  292,216,872.95
 其他业务收入
            合计                             326,741,722.04                  292,216,872.95

    (2)主营业务(分行业)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       行业名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
         合计           326,741,722.04    254,407,707.09   292,216,872.95    213,475,341.89

    (3)主营业务(分产品)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       产品名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
         合计           326,741,722.04    254,407,707.09   292,216,872.95    213,475,341.89

    (4)主营业务(分地区)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       地区名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 境内:湖南地区         214,601,519.49    162,874,391.12   189,040,500.07    130,303,614.20
 江西地区                97,370,050.96     81,331,542.61    80,670,334.96     67,293,528.47
 河北地区                14,770,151.59     10,201,773.36    22,506,037.92     15,878,199.22
         合计           326,741,722.04    254,407,707.09   292,216,872.95    213,475,341.89

    本公司前五名客户的销售额合计为4,624.8万元,占公司主营业务收入的14.15%。
    27、资产减值损失

                                                                        单位:元币种:人民币
                       项目                             本期发生额            上期发生额
 一、坏账损失                                              2,798,103.45          345,728.54
 二、存货跌价损失                                            553,869.00          -16,361.63
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
                       合计                                3,351,972.45          329,366.91

    28、营业外收入

                                                                        单位:元币种:人民币
                     项目                            本期发生额             上期发生额
 非流动资产处置利得合计                                    15,300.00              36,104.84
 其中:固定资产处置利得                                    15,300.00              36,104.84
 无形资产处置利得
 罚款收入                                                   4,550.00               3,580.00
 财政补贴                                                 500,000.00
 其他                                                     444,157.10             464,818.00
                     合计                                 964,007.10             504,502.84

    29、营业外支出

                                                                         单位:元币种:人民币
                     项目                            本期发生额             上期发生额
 非流动资产处置损失合计                                    13,669.30              90,501.63
 其中:固定资产处置损失                                    13,669.30              90,501.63
 无形资产处置损失
 罚款支出                                                  13,040.75             100,123.65
 捐赠支出                                                  28,000.00              48,000.00
 补偿支出                                                 426,868.27             145,554.07
 其他                                                      50,000.00              13,762.04
                     合计                                 531,578.32             397,941.39

    30、所得税费用:

                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                           本期数                     上年同期数
 当期所得税                                       2,862,933.74                 5,106,539.02
 递延所得税                                         399,873.91
               合计                               3,262,807.65                 5,106,539.02

    31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk)=3907893.88/(256314098+0+0*0/0-0*0/0-0)=0.015元/股
    公司不存在稀释性潜在普通股,稀释每股收益=0.015元/股
    32、收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位:元币种:人民币
                              项目                                                      金额
 利息收入                                                                                          1,527,682.80
 科技拨款                                                                                            960,000.00
 其他                                                                                                824,430.26
                              合计                                                                 3,312,113.06

    33、支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位:元币种:人民币
                              项目                                                      金额
 运输费                                                                                            7,576,225.23
 办公费                                                                                            3,215,305.31
 修理费                                                                                            2,235,582.00
 招待费                                                                                            3,737,189.45
 销售提成费                                                                                        1,433,708.96
 差旅费                                                                                            4,420,831.71
 押金                                                                                                850,000.00
 水电费                                                                                            2,053,000.00
 技术开发费                                                                                        4,314,320.00
 保险费                                                                                            1,222,267.55
 董事会经费及津贴                                                                                    596,047.29
 审计及评估费等                                                                                      522,000.00
 其他                                                                                              7,464,626.25
                              合计                                                                39,641,103.75

    (六)母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1)应收账款账龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
    账龄                           期末数                                              期初数
                         账面余额                  坏账准备                  账面余额                 坏账准备
                    金额          比例(%)                             金额          比例(%)
 一年以内       23,282,467.61          46.47      1,280,535.72      23,925,005.39          61.85      1,315,875.30
 一至二年       10,244,128.88          20.44        563,427.09      18,579,855.37           9.68      1,021,892.05
 二至三年        8,102,536.12          16.17        445,639.49       4,051,539.81          14.18        222,834.68
 三年以上        8,478,966.23          16.92        466,343.14      22,415,548.24          14.29      1,232,855.15
    合计        50,108,098.84         100.00      2,755,945.44      68,971,948.81         100.00      3,793,457.18

    (2)应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                               期初数
     种类             账面余额                  坏账准备                   账面余额                  坏账准备
                                 比例                      比例                       比例                     比例
                    金额                      金额                      金额                      金额
                                (%)                     (%)                      (%)                     (%)
 单项金额重
 大的应收账
 款
 单项金额不
 重大但按信
 用风险特征
 组合后该组
 合的风险较
 大的应收账
 款
 其他不重大
 应收账款
     合计      50,108,098.84      --     2,755,945.44       --      68,971,948.81      --     3,793,457.18      --

    (3)应收账款坏账准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                         本期减少数
         项目               期初余额         本期增加数                                                期末余额
                                                                   转出数              合计
 应收账款坏帐准备        3,793,457.18       1,340,933.21       2,378,444.95       2,378,444.95       2,755,945.44

    (4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    (1)本账户前五名客户金额的合计为18,455,269.12元,占应收账款总额的36.83%。
    (2)本账户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
    (1)其他应收款账龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末数                                               期初数
                      账面余额                                             账面余额
  账龄
                                                 坏账准备                                            坏账准备
                                   比例                                                 比例
                  金额                                                 金额
                                   (%)                                               (%)
 一年以     124,114,620.03           77.93    6,826,304.10      118,463,743.17           89.27     6,515,505.87
 内
 一至二
             14,257,445.36            8.95       784,159.49       19,067,466.65            3.53    1,048,710.67
 年
 二至三
              8,111,245.96            5.09       446,118.53        6,069,835.74            3.80      333,840.97
 年
 三年以
             12,788,965.23            8.03       703,393.09       15,478,356.65            3.40      851,309.62
 上
  合计      159,272,276.58         100.00     8,759,975.21      159,079,402.21          100.00     8,749,367.13

    (2)其他应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                               期初数
     种类              账面余额                  坏账准备                  账面余额                  坏账准备
                                  比例                     比例                        比例                     比例
                     金额                      金额                      金额                      金额
                                  (%)                    (%)                      (%)                    (%)
 单项金额重
 大的其他应
 收款项
 单项金额不
 重大但按信
 用风险特征
 组合后该组
 合的风险较
 大的其他应
 收款项
 其他不重大
 其他应收款
 项
     合计      159,272,276.58      --     8,759,975.21      --      159,079,402.21      --     8,749,367.13      --

    (3)其他应收款坏账准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                项目                         期初余额                  本期增加数                  期末余额
 其他应收款坏帐准备                            8,749,367.13                   10,608.08              8,759,975.21

    (4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    (1)本账户中对子公司的应收款项金额为108,379,524.05元,已在合并报表中抵销。
    (2)本账户对外单位前五名客户的金额合计为10,456,258.31元,占其他应收款总额的6.57%。
    (3)本账户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    3、预付账款
    (1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、长期股权投资
    (1)按成本法核算

                                                                        单位:元币种:人民币
                             初始投资成                     增减变                    减值准
         被投资单位                          期初余额                   期末余额
                                 本                           动                        备
 海利贵溪化工农药有限公司                  60,409,669.54              60,409,669.54
 湖南海利株洲精细化工有限
                                          131,386,307.38             131,386,307.38
 公司
 北农(海利)涿洲种衣剂有限
                                           17,518,797.29              17,518,797.29
 公司
 湖南海利常德农药有限公司                 104,661,985.55             104,661,985.55
 湖南海利泵业有限责任公司                   3,810,868.64               3,810,868.64
 湖南海利工程安装有限公司                   2,394,932.61               2,394,932.61
 湖南海利物流有限公司                       1,588,136.05               1,588,136.05
 湖南海利高新化工有限公司                     480,000.00                 775,759.85
 长沙市商业银行                             1,100,000.00               1,100,000.00
 株洲化工赤蜂(沅江)有限公
                                            2,390,697.36               2,390,697.36
 司
 海利集团永州生化有限公司                     270,000.00                 270,000.00

    对子公司投资:本期未发现长期股权投资的可收回金额低于账面价值的情况。
    对联营企业投资:本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    股票投资:对北海银河高科技产业股份有限公司投资减少40,000元,系根据新会计准则中有关规定,本报告期内将对长期股权投资—北海银河高科技产业股份有限公司中限售期已满可上市流通的28,212股转入交易性金融资产项目核算。
    其他长期股权投资:本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    5、固定资产
    (1)固定资产情况

                                                                        单位:元币种:人民币
          项目                期初数          本期增加数       本期减少数         期末数
 一、原价合计:            186,355,192.28      1,083,426.96                   187,438,619.24
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备
 二、累计折旧合计:         71,166,759.49      3,956,512.22                     75,123,271.71
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备
 三、固定资产净值合计      115,188,432.79                                      112,315,347.53
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备
 四、减值准备合计          11,307,197.24                                      11,307,197.24
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备
 五、固定资产净额合计      103,881,235.55                                     101,008,150.29
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备

    6、资产减值准备明细

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                         本期减少额
                         年初账面余                                                                     期末账面余
        项目                              本期计提额
                              额                                                                              额
                                                            转回          转销             合计
 一、坏账准备            12,542,824.31    1,351,541.29                2,378,444.95     2,378,444.95     11,515,920.65
 二、存货跌价准备            75,572.78                                                                      75,572.78
 三、可供出售金融
 资产减值准备
 四、持有至到期投
 资减值准备
 五、长期股权投资
 减值准备
 六、投资性房地产
 减值准备
 七、固定资产减值
                        11,307,197.24                                                                   11,307,197.24
 准备
 八、工程物资减值
 准备
 九、在建工程减值
 准备
 十、生产性生物资
 产减值准备
 其中:成熟生产性
 生物资产减值准备
 十一、油气资产减
 值准备
 十二、无形资产减
 值准备
 十三、商誉减值准
 备
 十四、其他
         合计            23,925,594.33    1,351,541.29                2,378,444.95     2,378,444.95     22,898,690.67

    7、应付账款:
    (1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    8、预收账款:
    (1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    9、其他应付款:
    (1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    10、长期借款
    (1)长期借款情况:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                    期末数                        期初数
    种类          借款起始日            借款终止日
                                                            币种        本币金额         币种         本币金额
 保证借款     2003年1月5日          2008年1月5日          人民币      30,000,000.00     人民币      30,000,000.00
              2007年5月10日         2009年5月10日         人民币      10,000,000.00     人民币
              2007年6月19日         2009年6月18日         人民币      10,000,000.00     人民币
    合计              --                    --               --       50,000,000.00       --        30,000,000.00

    11、股本

                                                                                                          单位:股
                    本次变动前                      本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                 比例     发行新     送     公积金转     其     小                         比例
                  数量                                                                      数量
                                (%)       股       股        股        他     计                         (%)
 股份总数     256,314,098.00    100.00                                                256,314,098.00        100.00

    12、未分配利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             项目                                                     期末数
 净利润                                                                                            8,200,427.51
 加:年初未分配利润                                                                               87,248,837.48
 其他转入
 减:提取法定盈余公积
 未分配利润                                                                                       95,449,264.99

    13、营业收入
    (1)营业收入

                                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                              本期发生额                              上期发生额
 主营业务收入                                           198,136,427.33                           153,392,505.67
 其他业务收入
               合计                                     198,136,427.33                          153,392,505.67

    (2)主营业务(分行业)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       行业名称
                             营业收入          营业成本         营业收入          营业成本
         合计               198,136,427.33                     153,392,505.67

    (3)主营业务(分产品)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       产品名称
                             营业收入          营业成本         营业收入          营业成本
         合计               198,136,427.33                     153,392,505.67

    (4)主营业务(分地区)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       地区名称
                             营业收入          营业成本         营业收入          营业成本
         合计               198,136,427.33                     153,392,505.67

    14、资产减值损失

                                                                        单位:元币种:人民币
                      项目                             本期发生额            上期发生额
 一、坏账损失                                             1,351,541.29          -943,786.70
 二、存货跌价损失
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
                      合计                                1,351,541.29          -943,786.70

    15、营业外收入:

                                                                        单位:元币种:人民币
                          项目                                    本期发生额                   上期发生额
 非流动资产处置利得合计                                                   15,300.00                    23,863.60
 其中:固定资产处置利得                                                   15,300.00                    23,863.60
 无形资产处置利得
 罚款收入                                                                  3,750.00                     3,580.00
 财政补贴                                                                500,000.00
 其他                                                                    444,157.10                   440,079.00
                          合计                                           963,207.10                   467,522.60

    16、营业外支出:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                          项目                                    本期发生额                   上期发生额
 非流动资产处置损失合计
 其中:固定资产处置损失                                                                                53,118.00
 无形资产处置损失
 罚款支出                                                                 11,006.05                    10,500.00
 捐囎支出                                                                 28,000.00                    18,000.00
 补偿支出                                                                106,400.00                   141,765.00
 其他                                                                     50,000.00
                          合计                                           195,406.05                   223,383.00

    17、所得税费用:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                   项目                                   本期数                           上年同期数
 当期所得税                                                      598,427.14                         1,218,303.71
 递延所得税                                                      136,808.44
                   合计                                          735,235.58                         1,218,303.71

    (七)关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况

                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                 业务                            母公司对本企业      母公司对本企业      本企业最
     母公司名称        注册地                  注册资本
                                 性质                            的持股比例(%)       的表决权比例(%)     终控制方
 湖南海利高新技术     长沙市                                                                             湖南省国
                                                   14,628.00                36.49
 产业集团有限公司     芙蓉路                                                                             资委

    2、本企业的子公司情况

                                                                                        单位:万元币种:人民币
             子公司全称                        注册地            业务性     注册资本      持股比例      表决权比例
                                                                   质                       (%)             (%)
 海利贵溪化工农药有限公司              江西贵溪                              6,200.00         77.42
 湖南海利株洲精细化工有限公司          株洲市石峰区霞湾                     12,137.81         99.13
 北农(海利)涿州种衣剂有限公司        涿州市石城坊镇                        1,505.51         51.00
 湖南海利常德农药化工有限公司          常德德山苏家渡                       11,649.97         99.55
                                       望城县雷锋大道台商工
 湖南海利泵业有限责任公司                                                    1,000.00         76.00
                                       业园
 湖南海利工程安装有限公司              望城县高塘岭镇90号                      500.00         97.70
                                       长沙市芙蓉路中路二段
 湖南海利物流有限公司                                                          400.00         68.57
                                       251号

    3、本企业的合营和联营企业的情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          业务性                   本企业持股比        本企业在被投资单位表决
   被投资单位名称            注册地                  注册资本
                                            质                          例(%)                  权比例(%)
 一、联营企业
 湖南海利高新化工          湖南长沙
                                                    1,000,000                    48                               48
 有限公司                  望城
         被投资单位名称               期末资产总额        期末负债总额        本期营业收入总额         本期净利润
 一、联营企业
 湖南海利高新化工有限公司

    4、本企业的其他关联方情况

                     其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
 湖南化工研究院进出口公司                                    集团兄弟公司
 湖南化工研究院                                              集团兄弟公司
 湖南海利世纪房产有限公司                                    集团兄弟公司
 北京农业大学涿洲种衣剂厂                                    其他
 贵溪市金贸资产经营中心                                      其他

    5、关联交易情况
    (1)关联担保情况
    湖南海利高新技术产业集团有限公司为本公司提供31,054万元银行借款的担保。
    6、关联方应收应付款项

                                                                                           单位:元币种:人民币
    项目名称                              关联方                               期末金额              期初金额
 其他应收款        北京农业大学涿洲种衣剂厂及附属单位                            4,991,407.99           4,991,407.99
 其他应收款        贵溪金茂资产经营中心                                                     0            -114,275.58
 其他应付款        贵溪金茂资产经营中心                                            114,275.58                      0
 应付账款          湖南海利高新技术产业集团有限公司                              5,232,523.41           5,232,523.41
 其他应付款        湖南化工研究院                                                8,501,219.33          28,501,219.33

    (八)股份支付:
    无
    (九)或有事项:
    为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    1、本公司为子公司提供了以下担保:为海利贵溪化工农药有限公司贷款提供连带责任保证余额是6,900万元、为湖南海利株洲精细化工有限公司贷款提供连带责任保证余额是5,716万元借款。本公司固定资产中有价值10,144.40万元房屋及土地使用权、价值5,497万元的机器设备为本公司及子公司的借款和银行承兑汇票提供了抵押担保。
    2、本公司为湖南投资集团股份有限公司贷款提供连带责任保证余额4,000万元。
    3、本公司为深圳市亚华鑫光实业发展有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳中海支行的借款提供人民币2,125万元连带责任保证(期限为2005年10月26日起至2006年10月25日)。同时相关方(原湖南亚华种业股份有限公司,现更名为湖南亚华控股集团股份有限公司,简称:亚华控股)已提供湖南亚华南山乳品营销有限公司100%股权进行反担保质押。
    亚华鑫光上述借款到期后,未能按时归还上述款项,亚华鑫光及亚华控股仍在与债权银行沟通筹措资金偿还借款,同时亚华控股有关重组工作正在进行中。至本报告日止,公司尚未获得债权银行关于公司2,125万元连带责任担保逾期事宜的处置信息。
    目前,公司正督促亚华鑫光及亚华控股偿还借款,同时与债权银行联系沟通,最大限度地降低公司担保风险。
    (十)承诺事项:
    截止报告发出日,本公司不存在需披露的重大承诺事项。
    (十一)资产负债表日后事项:
    无
    (十二)其他重要事项:
    无
    (十三)补充资料:
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                        单位:元币种:人民币
                                              净资产收益率(%)            每股收益
                 报告期利润
                                               全面摊    加权平    基本每股收    稀释每股收
                                                 薄        均          益            益
        归属于公司普通股股东的净利润              0.64      0.64         0.015        0.015
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
                                                  0.57      0.57         0.013        0.013
                   净利润

    2、2006年半年度净利润差异调节表

                                                                        单位:元币种:人民币
                               项目                                          金额
 2006年半年度净利润(原会计准则)                                              6,856,597.86
 追溯调整项目影响合计数                                                           19,842.29
 其中:
 2006年半年度净利润(新会计准则)                                              8,516,587.77
                             假定全面执行新会计准则的备考信息
 其他项目影响数合计
 其中:
 2006年半年度模拟净利润

    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的半年度报告文本
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
    4、其他相关资料



    董事长:王晓光
    湖南海利化工股份有限公司
    2007年8月24日

关闭