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个股公告正文

凤凰光学股份有限公司2006年年度报告

日期:2007-03-29附件下载


    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司董事任捷女士、缪建新先生因公在外未出席本次会议,均书面委托董事长王熙晏先生代为出席并行使表决权。
    3、立信会计师事务所有限公司(原名:上海立信长江会计师事务所有限责任公司)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人王熙晏先生,主管会计工作负责人孙志云先生,会计机构负责人(会计主管人员)汪继元先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:凤凰光学股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:凤凰光学
    公司英文名称:PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:PHENIX 
    2、公司法定代表人:王熙晏先生
    3、公司董事会秘书:邹建伟先生
    电话:0793-8259547
    传真:0793-8259547
    E-mail:jianweiz@phenixoptics.com.cn
    联系地址:凤凰光学股份有限公司
    公司证券事务代表:吴明芳女士
    电话:0793-8259547
    传真:0793-8259547
    E-mail:mingfangw@phenixoptics.com.cn
    联系地址:凤凰光学股份有限公司
    4、公司注册地址:江西省上饶市光学路1号
    公司办公地址:江西省上饶市光学路1号
    邮政编码:334000
    公司国际互联网网址:http://www.phenixoptics.com.cn
    公司电子信箱:jianweiz@phenixoptics.com.cn
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:凤凰光学
    公司A股代码:600071
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1997年5月23日
    公司首次注册登记地点:江西省上饶市光学路1号
    公司第1次变更注册登记日期:2002年4月16日
    公司第1次变更注册登记地址:江西省上饶市光学路1号
    公司法人营业执照注册号:3600001131058
    公司税务登记号码:362301158310586
    公司聘请的境内会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司(原名:上海立信长江会计师事务所有限责任公司)
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
    公司其他基本情况:无
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                        单位:元币种:人民币
                          项目                                          金额
 利润总额                                                                     86,379,887.09
 净利润                                                                       34,069,661.60
 扣除非经常性损益后的净利润                                                   32,248,641.72
 主营业务利润                                                                192,124,132.69
 其他业务利润                                                                  3,173,487.11
 营业利润                                                                     87,380,696.67
 投资收益                                                                     -3,831,988.21
 补贴收入                                                                      1,407,469.00
 营业外收支净额                                                                1,423,709.63
 经营活动产生的现金流量净额                                                  167,193,990.57
 现金及现金等价物净增加额                                                     27,239,149.03

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                                                        单位:元币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                                                 686,735.77
 产产生的损益
 各种形式的政府补贴                                                              861,786.15
 短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
                                                                                  70,831.24
 金融机构获得的短期投资收益)
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                 -57,156.06
 各项营业外收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                              258,822.78
 合计                                                                          1,821,019.88

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                                     本年比上年增
            主要会计数据                       2006年               2005年                                  2004年
                                                                                         减(%)
主营业务收入                                 828,061,347.05       534,697,474.83              54.86        603,652,958.15
利润总额                                      86,379,887.09        54,488,165.36              58.53         55,290,832.20
净利润                                        34,069,661.60        28,572,294.89              19.24         37,790,959.50
扣除非经常性损益的净利润                      32,248,641.72        28,343,353.01              13.78         36,810,609.58
每股收益                                             0.1435               0.1203              19.28                0.1592
最新每股收益
                                                                                    增加1.20个
净资产收益率(%)                                      6.83                 5.63                                     7.84
                                                                                    百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础                                                      增加0.87个
                                                       6.46                 5.59                                     7.64
计算的净资产收益率(%)                                                             百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础                                                      增加0.25个
                                                       5.96                 5.71                                     7.73
计算的加权平均净资产收益率(%)                                                     百分点
经营活动产生的现金流量净额                   167,193,990.57       113,543,003.13              47.26         71,654,782.00
每股经营活动产生的现金流量净额                         0.70                 0.48              45.84                  0.30
                                                                                     本年末比上年
                                              2006年末             2005年末                                2004年末
                                                                                       末增减(%)
总资产                                       990,544,583.75       973,140,323.37               1.79        929,436,710.59
股东权益(不含少数股东权益)                 498,860,580.46       507,306,632.45              -1.66        481,743,659.75
每股净资产                                             2.10                 2.14              -1.87                  2.03
调整后的每股净资产                                     2.07                 2.11              -1.90                  2.00

    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                           单位:元币种:人民币
项目                股本             资本公积          盈余公积        法定公益金        未分配利润       股东权益合计
期初数          237,472,456.00    110,371,606.90    69,089,747.14      27,662,476.91   90,372,822.41      507,306,632.45
本期增加                     0      1,142,171.14    37,348,019.84                  0   34,069,661.60       72,559,852.58
本期减少                     0      1,417,632.60    27,662,476.91      27,662,476.91   51,925,795.06       81,005,904.57
期末数          237,472,456.00    110,096,145.44    78,775,290.07                  0   72,516,688.95      498,860,580.46

    说明:
    1、资本公积变动原因:(1)增加原因主要是下属子公司凤凰光学(上海)有限公司增资等;(2)减少原因是公司股权分置改革发生的费用冲减。
    2、盈余公积变动原因:(1)增加原因主要是2006年度提取盈余公积;(2)减少原因是:法定公益金结余转入盈余公积—任意公积金。
    3、法定公益金变动原因:根据财政部财企【2006】67号文件规定,从2006年1月1日起,法定公益金结余转入盈余公积—任意公积金。
    4、未分配利润变动原因:2006年度实现利润所致。
    5、股东权益变动原因:2006年度实现利润所致。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                        本次变动前                    本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                  数量            比例(%)   发行新股    送股   公积金转股    其他   小计   数量            比例(%)
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持
                    96,712,694      40.73                                                    96,712,694      40.73
 股
 3、其他内资持
 股
 其中:
 境内法人持股
 境内自然人持
 股
 4、外资持股
 其中:
 境外法人持股
 境外自然人持
 股
 有限售条件股
                    96,712,694      40.73                                                    96,712,694      40.73
 份合计
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普通
                  140,759,762       59.27                                                   140,759,762      59.27
 股
 2、境内上市的
 外资股
 3、境外上市的
 外资股
 4、其他
 无限售条件流
                  140,759,762       59.27                                                   140,759,762      59.27
 通股份合计
 三、股份总数     237,472,456      100.00                                                   237,472,456     100.00

    有限售条件股份可上市交易时间

                                                                                                          单位:股
                         限售期满新       有限售条件
                                                           无限售条件股
        时间             增可上市交       股份数量余                                          说明
                                                            份数量余额
                         易股份数量            额
                                                                             在限售期内及其后的二年内减持
 2007年5月30日            11,873,622       84,839,072       152,633,384      底价比二级市场价格高出10%即减
                                                                             持底价为4.42元,二级市场价格
                                                                             取董事会公告股权分置改革方案
 2009年5月30日            11,873,622          72,965,450    164,507,006
                                                                             前一交易日即2006年4月14日A
                                                                             股收盘价(若股权分置改革方案公
                                                                             布日后公司有派息、送股、资本公
 2010年5月30日            72,965,450                   0    237,472,456             积金转增股份、配股等除权事项,
                                                                             应对该价格进行除权处理)。

    股份变动的批准情况
    公司股权分置改革方案已获江西省国有资产监督管理委员会(赣国资产产权字【2006】129号《关于凤凰光学股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》文件批准,并经公司2006年5月19日股权分置改革相关股东会议审议通过。公司股权分置改革相关股东会议决议公告刊登于2006年5月22日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。股份变动的过户情况
    公司唯一的原非流通股股东凤凰光学控股有限公司已于2006年5月30日向方案实施股权登记日(2006年5月26日)登记在册的流通股股东每10股支付3.1股,共计支付33,309,562股。公司股权分置改革涉及的股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕过户登记手续。公司股权分置改革方案实施公告刊登于2006年5月25日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    截止本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                             28,100
 前十名股东持股情况
                                       持股比例                                 持有有限售条件      质押或冻结的股
       股东名称           股东性质                  持股总数     年度内增减
                                           (%)                                     股份数量             份数量
 凤凰光学控股有限公
                         国有股东          40.73   96,712,694    -33,309,562          96,712,694   质押31,000,000
 司
 中国银行-华夏大盘
                         其他               2.94    6,961,170      1,941,226                   0                未知
 精选证券投资基金
 上海浦东发展银行-
 广发小盘成长股票型      其他               2.32    5,500,000      5,500,000                   0                未知
 证券投资基金
 中国农业银行-华夏
 平稳增长混合型证券      其他               0.63    1,491,200      1,491,200                   0                未知
 投资基金
 国际金融-中行-
 AIG GLOBAL
                         其他               0.43    1,020,220      1,020,220                   0                未知
 INVESTMENT
 CORPORATION
 薛福英                  其他               0.34      794,303        794,303                   0                未知
 邹亚林                  其他               0.29      680,000        680,000                   0                未知
 何建文                  其他               0.19      431,000        431,000                   0                未知
 孙坚毅                  其他               0.17      400,000        400,000                   0                未知
 王晏清                  其他               0.17      400,000        400,000                   0                未知
 前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                     持有无限售条件股份数量                         股份种类
 中国银行-华夏大盘精选证券投资基
                                                               6,961,170   人民币普通股
 金
 上海浦东发展银行-广发小盘成长股
                                                               5,500,000   人民币普通股
 票型证券投资基金
 中国农业银行-华夏平稳增长混合型
                                                               1,491,200   人民币普通股
 证券投资基金
 国际金融-中行-AIG GLOBAL
                                                               1,020,220   人民币普通股
 INVESTMENT CORPORATION
 薛福英                                                          794,303   人民币普通股
 邹亚林                                                          680,000   人民币普通股
 何建文                                                          431,000   人民币普通股
 孙坚毅                                                          400,000   人民币普通股
 王晏清                                                          400,000   人民币普通股
 林蔚菁                                                          391,485   人民币普通股
                                            1、公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公
                                        司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前10名股东
                                        中的第2至10位为社会流通股股东,本公司未知其之间是否存在关联关系,
                                        也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
                                        一致行动人。
                                            2、持有本公司股份5%以上的股东只有凤凰光学控股有限公司,年末持股
                                        96,712,694股,较年初减少33,309,562股,主要原因是实施股权分置改革方案。
 上述股东关联关系或一致行动关系的
                                            3、前十名股东中,凤凰光学控股有限公司分两笔在中国证券登记结算有
 说明
                                        限公司上海分公司办理了质押登记手续,累计质押31,000,000股,占本公司
                                        总股本的13.05%。其中,质押给上海浦东发展银行南昌分行15,000,000股,
                                        质押期限自2006年12月25日至2007年11月15日;质押给中国银行股份有
                                        限公司上饶市凤凰支行16,000,000股,质押期限自2006年12月25日至2007
                                        年12月24日。公司于2006年12月28日将质押公告刊登在《中国证券报》、
                                        《上海证券报》上。
                                            4、关于其他流通股股东,本公司未知其是否存在质押或冻结情况。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                          单位:股
                                            有限售条件股份可上市交易情况
 序    有限售条件       持有的有限售
                                                                   新增可上市交                 限售条件
 号     股东名称       条件股份数量         可上市交易时间
                                                                   易股份数量
                                                                                      在限售期内及其后的二年
                                                                                      内减持底价比二级市场价
                                          2007年5月30日            11,873,622
                                                                                      格高出10%即减持底价为
                                                                                      4.42元,二级市场价格取
                                                                                      董事会公告股权分置改革
      凤凰光学控                                                                      方案前一交易日即2006
 1                        96,712,694
                                          2009年5月30日            11,873,622
      股有限公司                                                                      年4月14日A股收盘价
                                                                                       (若股权分置改革方案公
                                                                                      布日后公司有派息、送股、
                                                                                      资本公积金转增股份、配
                                          2010年5月30日            72,965,450
                                                                                      股等除权事项,应对该价
                                                                                      格进行除权处理)。

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:凤凰光学控股有限公司
    法人代表:刘林春
    注册资本:197,177,000元
    成立日期:2000年12月28日
    主要经营业务或管理活动:光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理,对光学行业及高新技术产品的投资(以上项目国家有专项规定的除外)
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:江西省国有资产监督管理委员会
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                                           报告期内
                                                                                                           从公司领
                         性   年   任期起始    任期终止     年初持   年末持    股份增
   姓名       职务                                                                         变动原因        取的报酬
                         别   龄     日期         日期      股数      股数     减数
                                                                                                           总额(万
                                                                                                           元)税后
                                                                                        报告期内公司
                                   2006年4     2009年4
 王熙晏    董事长        男   48                            24,421   31,992     7,571   实施股权分置           17.14
                                   月26日      月26日
                                                                                        改革方案
                                                                                        报告期内公司
                                   2006年4     2009年4
 任捷      董事          女   62                            24,421   31,992     7,571   实施股权分置           17.25
                                   月26日      月26日
                                                                                        改革方案
                                                                                        报告期内公司
                                   2006年4     2009年4
 刘林春    董事          男   58                             4,000    5,240     1,240   实施股权分置               0
                                   月26日      月26日
                                                                                        改革方案
                                                                                        报告期内公司
           董事、总经              2006年4     2009年4
 唐文明                  男   39                             7,327    9,598     2,271   实施股权分置           13.79
           理                      月26日      月26日
                                                                                        改革方案
                                                                                        报告期内公司
           董事、常务              2006年4     2009年4
 缪建新                  男   43                             1,954    2,560       606   实施股权分置           13.71
           副总经理                月26日      月26日
                                                                                        改革方案
           董事、总会              2006年4     2009年4
 孙志云                  男   46                                 0        0                                    11.73
           计师                    月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 竺力波    独立董事      男   42                                 0        0                                     2.00
                                   月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 毛磊      独立董事      男   46                                 0        0                                     2.00
                                   月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 周建佐    独立董事      男   34                                 0        0                                     2.00
                                   月26日      月26日
           监事会主                2006年4     2009年4
 吴高武                  男   44                                 0        0                                        0
           席                      月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 杨小军    监事          男   42                                 0        0                                    12.13
                                   月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 朱布宪    监事          男   53                                 0        0                                     3.46
                                   月26日      月26日
                                                                                        报告期内公司
                                   2006年4     2009年4
 戈良辉    副总经理      男   42                             7,327    9,598     2,271   实施股权分置           25.61
                                   月26日      月26日
                                                                                        改革方案
                                   2006年4     2009年4
 龙华林    副总经理      男   44                                 0        0                                    15.74
                                   月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 高波      副总经理      男   42                                 0        0                                    39.69
                                   月26日      月26日
                                   2006年4     2009年4
 乐东农    总工程师      男   46                                 0        0                                    24.65
                                   月26日      月26日
           总经理助                2006年4     2009年4
 唐良鸿                  男   39                                 0        0                                     9.44
           理                      月26日      月26日
           董事会秘                2006年4     2009年4
 邹建伟                  男   33                                 0        0                                    12.06
           书                      月26日      月26日
   合计         /        /    /        /           /        69,450   90,980    21,530          /              222.40

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)王熙晏,2001年1月至2001年3月,任凤凰光学股份有限公司董事、总工程师; 2001年3月至2002年3月,先后任凤凰光学控股有限公司董事长兼总经理、江西凤凰光学仪器(集团)有限公司总经理、凤凰光学股份有限公司董事;2002年3月至今任凤凰光学股份有限公司董事长、凤凰光学集团有限公司总经理。
    (2)任捷,2001年1月至2002年3月任凤凰光学股份有限公司董事长;2002年3月至今任凤凰光学股份有限公司董事、凤凰光学集团有限公司董事长。
    (3)刘林春,2001年1月至2002年3月任江西凤凰光学仪器(集团)有限公司副总经理;2001年12月至2002年3月任凤凰光学控股有限公司董事、常务副总经理;2002年3月至今任凤凰光学控股有限公司董事长兼总经理、凤凰光学集团有限公司常务副总经理;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司董事。
    (4)唐文明,2001年1月至2001年3月任凤凰光学股份有限公司董事、常务副总经理;2001年3月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总经理。
    (5)缪建新,2001年1月至2003年4月任凤凰光学股份有限公司董事;2001年3月至今任凤凰光学股份有限公司常务副总经理。2004年1月至2006年5月任凤凰光学(广东)有限公司董事长,2004年3月至今任凤凰光学(上海)有限公司董事长,2005年1月至今任江西凤凰富士能光学有限公司董事长。2006年4月至今任凤凰光学股份有限公司董事。
    (6)孙志云,2001年1月至2002年3月先后任凤凰光学股份有限公司稽核部部长、财务部部长;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总会计师。
    (7)竺力波,2001年1月至今先后任江西省国际信托投资公司证券管理总部副总经理,兴业证券股份有限公司投资银行福州总部和北京总部副总经理、兴业证券股份有限公司债券业务部负责人、江西蓝天碧水担保投资有限公司总经理等职。2006年4月至今担任本公司独立董事。
    (8)毛磊,2001年1月至今任宁波永新光学股份有限公司董事、总经理;2003年4月至今任凤凰光学股份有限公司独立董事。
    (9)周建佐,2001年1月至今任江西上饶周华恒源会计师事务所副主任会计师;2003年4月至今任凤凰光学股份有限公司独立董事。
    (10)吴高武,2001年1月至今先后任凤凰光学集团有限公司财务处处长、总会计师;凤凰光学控股有限公司总会计师;凤凰光学集团有限公司副总经理;2001年1月至今任凤凰光学股份有限公司监事会主席。
    (11)杨小军,2001年1月至2003年1月任凤凰光学集团有限公司党委委员、宣传部长;2001年9月至今任凤凰光学股份有限公司监事;2003年1月至2007年1月任凤凰光学股份有限公司党委书记;2007年1月至今任凤凰光学集团有限公司党委副书记。
    (12)朱布宪,2001年1月至今任凤凰光学股份有限公司监事。
    (13)戈良辉,2001年1月至2002年4月任凤凰光学股份有限公司董事、光学元件事业本部部长;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司副总经理;2006年5月至今任凤凰光学(广东)有限公司董事长。
    (14)龙华林,2001年1月至2001年4月任凤凰光学股份有限公司董事;2001年4月至2002年4月任凤凰光学股份有限公司董事、总工程师;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司副总经理;2005年12月至今任凤凰光学(上海)有限公司副总经理。
    (15)高波,2001年1月至2004年9月任佳能珠海有限公司生产管理部部长,兼任广东联合光学仪器有限公司总经理,2004年10月至今任凤凰光学(上海)有限公司总经理,2005年3月至今任凤凰光学股份有限公司副总经理。
    (16)乐东农,2001年1月至2002年4月先后任凤凰光学股份有限公司研究所所长、研究院院长;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司总工程师。
    (17)唐良鸿,2001年1月至2002年4月任上海凤凰光学销售有限公司副总经理;2002年4月至2005年12月任凤凰光学股份有限公司总经理助理、照相机事业部部长;2006年1月至今任凤凰光学股份有限公司总经理助理、上海凤凰光学销售有限公司总经理.
    (18)邹建伟,2001年1月至今任凤凰光学股份有限公司董事会秘书。
    (二)在股东单位任职情况

                                                                                  是否领取报
   姓名    股东单位名称       担任的职务        任期起始日期      任期终止日期
                                                                                    酬津贴
           凤凰光学控股
 刘林春                    董事长兼总经理     2004年1月7日                            是
           有限公司
    在其他单位任职情况
                                                                                  是否领取报
   姓名      其他单位名称       担任的职务       任期起始日期     任期终止日期
                                                                                    酬津贴
           凤凰光学集团有限
 任捷                         董事长           2002年3月1日                       否
           公司
           凤凰光学集团有限
 王熙晏                       总经理           2002年3月1日                       否
           公司
           凤凰光学集团有限
 刘林春                       常务副总经理     2002年3月1日                       否
           公司
           凤凰光学集团有限
 吴高武                       副总经理         2002年3月1日                       是
           公司
           江西蓝天碧水担保
 竺力波                       总经理           2006年9月1日                       是
           投资有限公司
           宁波永新光学股份
 毛磊                         董事、总经理     1999年1月1日                       是
           有限公司
           江西上饶周华恒源
 周建佐                       副主任会计师     1999年1月1日                       是
           会计师事务所

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本公司根据公司章程和高级管理人员考核制度的有关规定,按照基本工资加效益、考核奖金的形式按月发放报酬。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:经营业绩及考核评分。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 刘林春                                              是
 吴高武                                              是

    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

         姓名                         担任的职务                           离任原因
 姚保颖                董事、总经济师                             退休

    2006年4月,由于退休原因,姚保颖先生不再担任本公司董事、总经济师职务。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为6,449人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                       专业类别                                                          人数
 生产人员                                                                               5,367
 销售人员                                                                                 138
 技术人员                                                                                  94
 财务人员                                                                                  52
 行政人员                                                                                 798

    2、教育程度情况

                            教育类别                                                      人数
 本科以上                                                                                 183
 大专以上                                                                                 900
 中专、高中文化                                                                         4,100
 初中文化                                                                               1,266

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    1、公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司行为,加强内部控制制度建设。报告期内,根据中国证监会证监公司字(2006)38号文《关于印发<上市公司章程指引>(2006年修订)的通知》以及新颁布的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》的要求,结合公司实际,2005年度股东大会对公司章程进行了全面修订,使公司治理不断完善,内部运作进一步规范。
    此外,公司于2006年4月底全面完成大股东及其附属企业的清欠工作;2006年5月顺利实施股权分置改革方案;2006年下半年根据中国证监会江西监管局发布的治理商业贿赂的有关文件要求,认真进行了内部自查,从多方面切实提高和完善公司治理工作。
    2、控股股东与上市公司
    本公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面与控股股东完全分开,做到"五分开"。公司董事会、监事会和内部经营机构依法独立运作。报告期内,公司与控股股东及其子公司的关联交易运作规范,控股股东没有利用其控股地位在交易中损害上市公司和中小股东利益。
    3、董事与董事会
    公司董事会由9人组成,其中独立董事3人。董事会的人员及构成符合《公司章程》、《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司董事会按照《公司章程》所赋予的职责,依照《公司董事会议事规则》规定程序勤勉尽职地履行职责。
    4、监事与监事会
    公司监事会由3人组成,其中职工代表1人。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事会依照《公司章程》和《公司监事会议事规则》,认真履行职责,对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并发表独立意见。
    5、关于利益相关者。
    公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益,相互之间能够实现良好沟通,共同推进公司持续、稳定发展。
    6、信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作,认真接待股东来访、来电,使股东了解公司内部运作情况;指定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及《公司信息披露管理办法》的规定要求,依法履行信息披露义务,确保信息披露真实、准确、及时、完整,使所有股东均有平等机会获得信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

 独立董事    本年应参加董     亲自出席      委托出席
                                                        缺席(次)           备注
   姓名        事会次数        (次)        (次)
 毛磊                    6             6            0           0
                                                                   竺力波先生为公司第四届
 竺力波                  4             4            0           0
                                                                   董事会独立董事
 周建佐                  6             6            0           0
                                                                   卢福财先生为公司第三届
 卢福财                  2             2            0           0
                                                                   董事会独立董事

    报告期内,公司全体独立董事根据《公司法》、《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及有关法律、法规的规定,忠实履行了独立董事的职责,积极参加公司董事会会议,充分发挥其在专业、管理、财务等方面的专长,在董事会上积极发表专业意见。凡须经董事会决策的重大事项,独立董事都事先对公司介绍的情况和提供的会议材料进行认真审核,并对董事会相关事项发表了独立意见,对公司董事会的有效决策起到积极作用,切实维护了公司及股东利益。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:本公司业务独立于控股股东,自主经营。公司主导产业是光学镜片、光学镜头、精密元件以及凤凰牌照相机、钢片快门等,控股股东与公司不存在同业竞争。
    2、人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立,公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均属专职,没有在母公司兼职的情况,且均在上市公司领薪。
    3、资产方面:本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司资产独立完整、权属清晰,不存在其资产、资金被控股股东占有而损害上市公司利益的情况。
    4、机构方面:公司股东大会、董事会、监事会及其他内部组织机构保持独立运作,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
    5、财务方面:公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立开设银行帐户,独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    经过多年实践,公司逐步建立了较为完善的绩效考评体系,年初根据年度综合计划,明确公司年度经营目标及各项考核指标,明确考核办法及奖罚制度。同时,根据《上市公司治理准则》的要求,为了充分调动经营者的积极性,公司进一步完善了主要管理人员和核心骨干员工的考评激励制度,广泛推行年薪制,并积极探索其他有效方式,旨在建立长期的激励约束机制,以此保持公司的可持续发展。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    公司于2006年4月26日召开2005年度年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    公司于2006年5月19日召开公司股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006年5月22日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况的回顾.
    (1)公司总体经营情况及分析
    2006年,公司经营班子紧紧围绕董事会制定的“强化技术创新,提升产品价值,促进公司事业健康、稳步发展”的主题思想,进一步优化产业结构,提高产品质量,增加高附加值产品的投入,努力提升光学组件的收入比重,着力培育新的经济增长点,大力推进国际市场业务。报告期内,公司各项业务进展顺利,全年公司实现主营业务收入82,806.13万元,比上年同期增长54.86%;主营业务利润19,212.41万元,同比增长33.68%;净利润3,406.97万元,同比增长19.24%。公司以上各项经营数据增长的主要原因是:光学业务继续保持快速增长。
    2006年,公司的大光学产业保持了良好的发展态势。上海光学基地迅速成长;中山光学基地经营业绩连创新高;上饶工厂充分利用低成本优势,抓住与日本富士能公司紧密合作的契机,公司业务同样实现了较快增长。在报告期内,公司单月光学镜片产量最高达到1600万片,尤为可喜的是,光学镜头的发展取得突破性进展,全年公司生产光学镜头1080万只,公司的光学加工规模和竞争实力在国际同行中位居前列。此外,作为公司新的利润增长点的金属精密加工事业也取得了良好的开端,2006年完成销售收入6294万元,利润401万元。
    本公司属光学行业,主要生产经营高科技光学镜片、光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品。近年来,公司已经成功地由以生产传统照相器材产品为主的单一经济结构转向重点发展以数码相机、照相手机、投影机、数字光学仪器等为主的新经济产品加工事业。在产品业务转型的过程中,由于银盐照相器材市场持续下滑,一些对外投资项目和存量资产需要有效剥离与整合,此举虽然在一定程度上对公司的净利润指标造成了短期的负面影响,但有利于公司盘活存量资产,优化经济结构,集中资源发展大光学产业,增强发展后劲。
    (2)公司主营业务及其经营状况:
    A、主营业务分行业、分产品情况表

                                                                       单位:元   币种:人民币
                                                              主营业务   主营业务  主营业务
                                                    主营业
  分行业或分产                                                收入比上   成本比上  利润率比
                   主营业务收入     主营业务成本    务利润
       品                                                      年增减     年增减   上年增减
                                                     率(%)
                                                               (%)     (%)     (%)
      行业
 制造业           878,023,725.01   700,109,048.13     20.26      64.93      76.99     -5.44
 商业              35,329,156.27    32,342,830.22      8.45     -51.38     -52.06      1.28
 小计             913,352,881.28   732,451,878.35     19.81      50.96      58.19     -3.66
 合并抵销          85,291,534.23    96,882,960.09
 合计             828,061,347.05   635,568,918.26     23.25      54.86      62.88     -3.77
      产品
 光学加工         767,768,438.99   595,946,340.08     22.38      81.63      98.80     -6.70
 金属精密加工      62,940,078.02    59,049,285.14      6.18     326.12     379.44      ——
 照相器材          77,194,581.74    71,128,621.89      7.86     -42.36     -40.59     -3.33
 其他产品            5,449782.53     6,327,631.24    -16.11     -83.79     -79.71    -33.21
 小计             913,352,881.28   732,451,878.35     19.81      50.96      58.19     -3.66
 合并抵销          85,291,534.23    96,882,960.09
 合计             828,061,347.05   635,568,918.26     23.25      54.86      62.88     -3.77

    B、主营业务分地区情况表

                                                                         单位:元   币种:人民币
               地区                       主营业务收入            主营业务收入比上年增减(%)
   国内                                         302,243,808.79                          25.07
   国外                                         611,109,072.49                          68.18
   小计                                         913,352,881.28                          50.96
   合并抵销                                      85,291,534.23
   合计                                         828,061,347.05                          54.86

    C、生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    公司主要产品是:光学镜片、光学镜头、凤凰牌照相机、钢片快门,望远镜。目前公司已经形成月产1200万片的光学加工能力,在国内同行中首屈一指,并跻身于世界同行业前列。2006年,公司单月光学镜片的最高产量达到1600万片,同时,公司在光学组件方面也取得长足进步,2006年共生产各类光学镜头1080万只。此外,“凤凰”牌照相机是中国照相器材行业硕果仅存的知名民族品牌之一。
    D、主要供应商、客户情况

                                                                        单位:元   币种:人民币
  前五名供应商采购金额合计       132,788,642.34   占采购总额比重                       34.01%
  前五名销售客户销售金额合计     455,971,738.19   占销售总额比重                       55.06%

    (3)报告期公司资产构成和主要财务数据同比发生重大变动的说明
    A、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明

                                                                        单位:元   币种:人民币
资产项目            本报告期末                    上年度期末                 同比变化情况
  名称
               期末数       占资产比重       期末数       占资产比重      变动金额      增减(%)
                               (%)                         (%)
应收账款   105,813,230.05         10.68   94,040,883.92          9.66   11,772,346.13      12.52
存货       135,502,466.42         13.68  134,277,636.30         13.80    1,224,830.12       0.91
长期股权    78,041,873.45          7.88   84,345,386.08          8.67
投资                                                                    -6,303,512.63      -7.47
固定资产   422,962,547.44         42.70  405,190,096.16         41.64   17,772,451.28       4.39
在建工程     3,927,299.45          0.39    6,633,874.65          0.68   -2,706,575.20     -40.80
短期借款   135,000,000.00         13.63  130,000,000.00         13.36    5,000,000.00       3.85
长期借款    22,000,000.00          2.22   84,000,000.00          8.63  -62,000,000.00    -73.81

    注:a、报告期在建工程同比减少40.80%,主要原因是:公司的精密事业部技改项目进口设备到位转固定资产。
    b、报告期长期借款同比减少73.81%,主要原因是:长期借款到期,公司归还银行贷款。
    B、报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明

                                                                     单位:元   币种:人民币
     项目名称           2006年度           2005年度           增减额        增减幅度(%)
主营业务收入          828,061,347.05     534,697,474.83   293,363,872.22             54.86
主营业务成本          635,568,918.26     390,213,176.13   245,355,742.13             62.88
主营业务利润          192,124,132.69     143,715,073.61    48,409,059.08             33.68
营业费用               16,386,436.70      15,053,966.73     1,332,469.97              8.85
管理费用               80,202,699.48      58,887,925.86    21,314,773.62             36.20
财务费用               11,327,786.95      13,675,249.71    -2,347,462.76            -17.17
所得税                  3,461,446.82       4,431,027.00      -969,580.18            -21.88
净利润                 34,069,661.60      28,572,294.89     5,497,366.71             19.24

    注:
    a、报告期主营业务收入同比增长54.86%,主要原因是:光学加工产品的收入增长。
    b、报告期主营业务成本同比增长62.88%,主要原因是:A、主营业务收入增长;B、部分原材料价格上涨。
    c、主营业务利润同比增长33.68%,主要原因是:主营业务收入增长。
    d、管理费用同比增长36.20%,主要原因是:A、报告期公司计提资产减值准备;B、公司经营规模扩大。
    e、净利润同比增长19.24%,主要原因是:光学加工产品的收入增长。
    (4)报告期公司现金流量的构成情况说明

                                                                  单位:元  币种:人民币
           项目                     2006年度                     2005年度
一、经营活动
现金流入总额                           985,609,831.10               602,753,340.87
现金流出总额                           818,418,840.53               489,210,337.74
现金流量净额                           167,193,990.57               113,543,003.13
二、投资活动
现金流入总额                            31,955,361.84                12,906,703.24
现金流出总额                            76,189,309.92                70,023,509.52
现金流量净额                           -44,233,948.08               -57,116,806.28
三、筹资活动
现金流入总额                           172,550,000.00               198,752,595.75
现金流出总额                           266,829,121.02               205,029,806.73
现金流量净额                           -94,279,121.02                -6,277,210.98

    注:
    a、报告期公司经营活动现金流入总额增加38285.65万元,主要原因是:主营业务利润增加。
    b、报告期公司经营活动现金流出总额增加32920.85万元,主要原因是:公司经营规模扩大,导致主营业务成本增加。
    c、报告期公司投资活动现金流入总额增加1904.87万元,主要原因是:报告期公司清理处置了南昌凤凰数码科技有限公司和深圳凤凰良机电子有限公司。
    d、报告期公司筹资活动现金流出总额增加6179.93万元,主要原因是:公司归还已到期的银行长期贷款。
    (5)报告期内公司绝大部分生产设备处于满负荷的运转状态,开工率较高;公司采取以销定产的方式进行排产;主营光学产品销售畅通,不存在积压情况。
    (6)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

                                                                         单位:万元币种:人民币
                  业务                                                      占权益
    公司名称                        主要产品或服务               注册资本            资产规模   净利润
                  性质                                                       比重
                         开发、制造手机镜片,各类光学镜头,光
江西凤凰富士能    生产
                         学零部件冷加工及镀镆等相关配套产品         6,000      70%   12,138.17  2,980.50
光学有限公司      制造
                         的生产及销售。
                         该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、
凤凰光学(广东)生产
                         光学元件、数字照相机及其关键件的开发       2,500      60%   21,391.67  7,750.16
有限公司          制造
                         与生产。
                         该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、
凤凰光学(上海)生产
                         光学元件、数字照相机及其关键件、光电      12,500    41.8%   19,867.86  2,508.10
有限公司          制造
                         开关、光电子器材等产品的开发与生产。
                         该公司主要业务是经销光学仪器、照相器
上海凤凰光学销
                  贸易   材、电子元件、通讯设备等产品,是本公       1,000      76%   15,954.78   -853.26
售有限公司

    司在国内市场的销售总公司。
    注明:A、江西凤凰富士能光学有限公司2006年度实现销售收入14,233.37万元,主营业务利润3,685.42万元。B、凤凰光学(广东)有限公司2006年度实现销售收入37,759.97万元,主营业务利润9,108.75万元。C、凤凰光学(上海)有限公司2006年度实现销售收入24,783.51万元,主营业务利润4,388.04万元。D、上海凤凰光学销售有限公司2006年度实现销售收入3,344.01万元,主营业务利润282.23万元。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、行业总体发展趋势
    随着光学产品的推陈出新以及光学技术的突飞猛进,光学元件市场的应用范围持续扩大,从早期的常规相机、望远镜、显微镜、扫瞄器、传真机等,到现在的数码相机、摄像机、正投影机与背投影电视、光学驱动器、可视电话、DVD、照相手机、车载可视系统、CCTV及生物医学工程图像设备等均大量采用光学组件产品。面对光电子信息技术的迅猛发展,发达国家相继把信息光电子产业作为重中之重来发展。有专家预测,以光电子信息技术为主导的信息产业产值将在2010年达到50000亿美元,成为21世纪最具魅力的朝阳产业之一。
    "光学"被誉为光电子产品的"眼睛",牵引着未来光电子产业的发展方向。作为中国大陆本行业的领头羊,凤凰光学已经走过了四十多年的发展历程,积淀了深厚的技术功底和优秀的人才队伍。几年来,更是主动进军沿海地区,相继在广东中山、上海嘉定建立了大型光学产业基地,成为许多全球跨国公司的首选国产供应商之一,公司产品已经广泛应用于国际知名品牌的数码相机、照相手机、投影机等消费类光电子产品之中。
    2、公司未来发展机遇、挑战及新年度的经营计划
    2007年是中国加入WTO后结束过渡期的第一年,中国将按照世界贸易组织正式成员的标准全面融入到国际竞争中,中国企业面临更多的历史性发展机遇,同时也必需应对市场发生的深刻变化所带来的挑战。
    经过数十年的市场锤炼特别是最近几年的主动出击,公司已经形成了以外向型经济为主的产业发展格局,客户结构主要是以日本、韩国、欧美、中国台湾等地的跨国公司为主,并逐步建立起互相信任、共同发展、相对稳定的紧密性合作伙伴关系。
    (1)未来发展机遇:
    光电子产业的快速发展为光学加工制造业带来了巨大的商机,其中与公司现有产品结构关联度较大的数码相机、照相手机、投影仪等产业的持续稳定增长,为公司的未来发展提供了机遇。
    A、数码相机市场进入稳步发展的成熟阶段.但由于像素的不断提升,对于镜片精度及镀膜的要求更为严格,加上数码相机朝向轻薄短小的趋势发展,对于高单价的模造镜片需求也大幅增加,整体产值仍有上扬的空间。
    B、2005年全球手机出货量为6.26亿部,其中大约2.96亿部手机拥有照相功能,占47%。预测到2008年,85%的手机将拥有照相功能,照相手机的出货量达7亿部左右,手机相机模组市场的规模也从2005年的大约20亿美元上升到2008年的48亿美元。同时,百万像素手机的全面推出,将引爆另一波需求热潮,况且手机在走向多媒体之后,已不是单纯的通讯产品,手机成为消费电子,其特色在于功能提升后,就可刺激客户需求,对于成熟市场的换机需求有很大帮助,也是手机市场持续增长的重要保证。
    C、投影仪逐步走进普通家庭。近期,以等离子电视、液晶平板电视的大幅跌价为代表的高端彩电“市场振荡”颇为引人注目。随着价格的不断下滑,以往“高不可攀”的高端家庭视频设备也都纷纷走入普通家庭。特别是最近一段时间,一些原本只活跃在专业市场的投影仪品牌,也开始看中家用市场,纷纷推出万元级别的低价产品。投影仪这种视频输出设备,最大的优点就是能够获得更大的“屏幕”尺寸。一般来说,采用普通的光学引擎投影仪,就能在墙面上投射出150厘米以上的超大画面。这样的尺寸,如果用等离子彩电来实现,价格要在八九万元以上,而且液晶电视、背投电视等其他类型的设备,目前还基本上无法实现如此之大的显示画面。
    D、摄像机、监视器(含车载监视系统)、光学驱动器等产品市场规模也非常巨大,同样值得重视。
    (2)面临的挑战:
    A、市场竞争加剧。光学市场竞争呈现白热化局面,行业内部的洗牌重组不断。
    B、产品价格下降。由于行业竞争的加剧以及低端产品生产厂家的扩大,光学镜片特别是球面镜片的市场价格呈现下降趋势。
    C、技术有待提升。球面镜片逐步向光学塑料模压成型非球面技术和玻璃非球面技术发展。针对公司实际经营中面临的挑战,董事会认为,光学镜片加工业务经过最近五年来的巩固与提升,已经完成了量的增长,已经确立了公司在国内同行中遥遥领先的地位,未来对镜片加工业务不再作大的重复性投资,光学产业的经营规模需要由数量型增长转向为质量型增长,新增投资将以研发、技术能力的巩固与提高、非球面产业等方面为重点,努力寻求未来的三个经济增长点:镜头业务继续成为增长点;平面业务形成增长点;高难度业务形成增长点。
    (3)2007年的经营计划:
    2007年,公司将计划完成主营业务收入90000万元,主营业务成本70200万元,费用支出计划11000万元。为此,将着重抓好以下几个方面工作:
    A、加速推动技术进步,实现产业升级,重点推进光学镜头产业的快速发展。在2007年,公司将寻求建立联合作战(光/机)的小批量、多品种、高难度的高技术业务与大批量业务并存的双轨生产体制;建立(玻璃/塑胶)非球面镜片规模生产能力;建立高水平的镜头研发体制与生产能力。
    B、加快现有光学产品的结构调整,努力形成新的经济业务增长点.2007年,公司将集中力量发展核心竞争力的事业,力争形成光学镜头事业、平面加工事业、金属精密制造事业的新的增长。
    C、逐步推行预算管理.在以往预算管理的实践基础上,总结经验,加强控制,促进预算管理的扎实推进。
    D、强化自主创新和资源节约,实现企业的可持续发展.公司将扎实推进节能降耗工作,建设创新性企业.通过技术创新、结构调整、科学管理等措施,不断提高安全生产、环境保护和节约能耗水平,实现企业的可持续发展。
    3、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    (1)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产公司2006年12月31日帐面有投资成本450,000元的开放式基金的短期投资,公司按新会计准则将其归类为交易性金融资产。由于2006年12月31日该金融资产的公允价值高于其帐面价值元的470,294.63元差额,应于2007年1月1日增加留存收益20.294.63,该差额属于母公司所有者权益增加。
    ②所得税
    公司按现行会计准则的规定,制定的公司的会计政策。据此公司计提了应收款项的坏帐准备、存货跌价准备与长期投资减值准备,形成了资产帐面价值小于资产的计税基础的差额,产生了递延所得税资产211,375.08元,增加了211,375.08元留存收益,其中归属于母公司所有者权益增加126,825.05元,归属于少数股东权益增加84,550.03元。
    凤凰光学(广东)有限公司是中外合资企业,由于按4%保留固定资产净残值,超额计提折旧影响递延所得税资产61,603.51元,增加了61,603.51元留存收益,其中归属于母公司所有者权益增加  36,962.12元,归属于少数股东权益增加24,641.40元。
    ③公司2006年12月31日按现行会计准则合并报表中少数股东所享有的权益144,719,348.49元,新会计准则计入所有者权益项目下,由此增加了2007年1月1日所有者权益144,719,348.49元,此外,由于子公司计提了坏帐准备和存货跌价准备产生了递延所得税资产中归属于少数股东权益109,191.43元,调整后少数股东权益为144,828,539.92元。
    (2)执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
    ①凤凰光学母公司目前的主要业务为传统照相机整机生产和金属加工的配套业务,随着数码技术日新月异的发展,传统相机市场萎缩非常迅速,故母公司逐渐变成一个以投资业务为主的公司。
    根据新会计准则第2号长期股权投资准则规定,对子公司由权益法改为成本法核算,则母公司单体会计报表对子公司实现的净利润不能按股权比例入母公司当期损益,只有等到子公司进行分红才能确认投资收益,故会造成母公司单体会计报表增加亏损,对于母公司进行融资将会产生一定不利影响。
    上述由权益法改为成本法对合并报表损益不产生影响。
    ②根据企业会计准则第3号投资性房地产准则的规定,对公司下属子公司上海凤凰光学仪器有限公司原属专用于出租的房产重新归类于投资性房地产,按成本模式计价。
    ③根据企业会计准则第18号的所得税准则的规定,公司将现行会计准则下的应付税款法更改为资产负债表观下的纳税影响会计法,将会影响当期所得税费用,从而影响当期利润与所有者权益。
    ④根据企业会计准则第22号的金融工具确认与计量准则的规定,对原按成本计价的短期投资变更为按公允价值计价的交易性金融资产,其公允价值的变动会影响当期损益和所有者权益。
    ⑤2006年12月31日按现行会计准则计提的应付福利费结存金额3,899,444.75元,2007年1月1日转入到应付职工薪酬,根据企业会计准则第38号首次执行企业会计准则应用指南规定,首次执行日后的第一个会计期间,根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬,与原转入的应付职工薪酬(职工福利)之间的差额调整管理费,会相应增加2007年度利润。
    4、资金需求和使用计划
    根据公司的发展规划和新年度的经营计划,2007年度公司资金需求主要是日常经营活动现金和投资活动现金,其中投资活动现金流出主要是技术改造以及出资224万元共同设立丹阳光明光电有限公司,预计合计为3224万元左右。资金来源主要有:一、自有资金;二、银行贷款。
    5、公司面临的风险因素分析
    (1)技术变革和产业升级风险
    目前,公司的光学镜片产量位居国际同行前列,产品基本以外发OEM为主.同时,世界光学加工技术日新月异,非球面等先进技术的应用成为现代光电子产品发展的必然需要。
    面对光学加工领域的竞争状况和发展趋势,公司将加速推进技术进步,重点建立非球面光学镜片的综合加工能力,大力发展以光学镜头为主的光学组件产品,优化产品结构,提高技术含量,力争成为世界光学产业链中不可缺少的、有影响力的一环。
    (2)汇率风险
    目前,公司的产品销售主要以出口为主,2006年人民币对美元、日元均有较大幅度的升值,对本公司国际业务的拓展产生较大影响。
    为此,公司将加强对汇率变动的分析研究,选择合适币种报价;同时,力争加快结算时间,并有针对性地采取一些外汇避险方式,以尽可能地降低公司面临的汇率风险。
    (二)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    2006年,本公司投资2120万元对金属精密加工事业进行了技术改造,截止报告期末,该项技改投入计划全部完成,并有力地支持了精密加工产业的发展.
    (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (四)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2006年3月22日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年3月24日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (2)公司于2006年4月18日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议,公司2006年第一季度报告。
    (3)公司于2006年4月26日召开第四届董事会第一次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年4月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (4)公司于2006年6月1日召开第四届董事会第二次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年6月2日的上海证券报》、《中国证券报》。
    (5)公司于2006年8月16日召开第四届董事会第三次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年8月18日的上海证券报》、《中国证券报》。
    (6)公司于2006年10月25日召开第四届董事会第四次会议董事会会议,公司2006年第三季度报告。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照股东大会的决议和授权,执行股东大会已通过的决议。具体如下:
    (1)关于全面修订《公司章程》的情况.
    根据中国证监会证监公司字(2006)38号文《关于印发<上市公司章程指引>(2006年修订)的通知》以及新颁布的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》的要求,并经2005年度股东大会审议通过,公司董事会结合公司实际,对公司章程进行了全面修订,使公司治理不断完善,内部运作进一步规范。
    (2)关于2005年利润分配的执行情况
    2006年4月26日召开的公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案,即以公司2005年12月31日总股本237,472,456股为基数,向全体股东每10股派现金红利1.5元(含税)。公司2005年度分红派息实施公告刊登在2006年6月5日的《中国证券报》、《上海证券报》上。股权登记日:2006年6月8日;除息日:2006年6月9日;现金红利发放日:2006年6月15日。
    (3)股权分置改革方案的执行情况
    2006年5月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司股权分置改革方案》,即在方案实施的股权登记日收盘后登记在册的流通股股东每10股将获得非流通股股东支付的3.1股股票。《凤凰光学股份有限公司股权分置改革方案实施公告》刊登在2006年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上,公司股权分置改革方案实施的股权登记日为2006年5月26日,对价股票上市流通日为2006年5月30日。
    (五)利润分配或资本公积金转增预案
    经立信会计师事务所有限公司审计验证,2006年度公司实现净利润34,069,661.60元,按公司章程有关规定提取法定盈余公积金9,685,542.93元,提取职工奖励及福利基金6,619,383.73元,剩余利润17,764,734.94元,加上年初未分配利润90,372,822.41元,本年度累计可向股东分配的未分配利润共计108,137,557.35元。2006年度资本公积金为110,096,145.44元。
    经董事会讨论提议:公司2006年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。该预案将递交2006年年度股东大会审议通过后执行。
    (六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    1、本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    根据公司经营发展规划,为了支持金属精密加工事业的快速成长,尽快形成与大光学产业相补充的又一个业务增长点,董事会决定2006年度不进行现金利润分配。
    2、公司未分配利润的用途和使用计划:
    未分配利润用于金属精密加工事业的技术改造项目。
    (七)其他披露事项报告期内,公司继续选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露指定报刊。
    (八)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及对上市公司对外担保若干问题的通知》和公司章程及其他有关文件的要求,我们对公司2006年对外担保事项进行了认真审核,认为公司十分重视对外担保的控制,公司未对无资产关系的任何单位、任何非法人单位或个人提供担保。
    截止2006年12月31日,公司没有向任何企业或个人提供对外担保。我们认为:公司严格控制对外担保行为,充分保护了公司及公司全体股东的利益。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    报告期内,公司监事会共召开五次会议。
    1、公司第三届监事会第八次会议于2006年3月22日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议应到监事3人,实到3人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,,会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《2005年年度报告及其摘要》、《关于监事会换届选举的预案》,监事会就公司依法运作情况等事项发表独立意见。
    2、公司第三届监事会第九次会议于2006年4月18日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议应到监事3人,实到3人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议通过了公司2006年第一季度报告。
    3、公司第四届监事会第一次会议于2006年4月26日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议应到监事3人,实到3人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议选举吴高武先生为公司第四届监事会主席。
    4、公司第四届监事会第二次会议于2006年8月16日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议应到监事3人,实到3人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了公司2006年中期报告。
    5、公司第四届监事会第三次会议于2006年10月25日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议应到监事3人,实到3人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了公司2006年第三季度报告。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2006年度,监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据有关法律法规,对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务的情况和公司管理制度等进行了监督检查。监事会认为,公司严格按照<公司法>、<证券法>等法律法规和<公司章程>的规定进行规范运作,其决策程序合法,内部控制制度较为完善.公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时均自觉维护公司的利益,未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司监事会认真履行财务检查的职能,促进了公司财务管理水平的提高.监事会认为,经立信会计师事务所有限公司审计并出具的审计报告是客观公允的,2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果.
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司发生了一起出售资产事宜:公司将持有的深圳凤凰良机电子有限公司58%股权全部转让给良机(香港)电子公司,交易金额为人民币348万元.监事会认为:公司积极处置此类发展前景不佳、经济效益不好的投资项目,有利于盘活存量资产,有利于集中优势资源发展大光学产业。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司日常产品购销等关联交易按照公允原则进行,没有损害上市公司的利益。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    立信会计师事务所有限公司为本公司2006年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
    (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    公司未作盈利预测。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、报告期内,经公司第四届董事会第三次会议审议通过,本公司向良机(香港)电子公司转让公司持有的深圳凤凰良机电子有限公司58%股权,交易金额为348万元。深圳凤凰良机电子有限公司主要生产经营一次及多次用相机等产品,由于传统照相器材市场持续下滑,合资公司一直处于微利状态。为了集中优势资源发展大光学产业,近年来,公司主动调整经济结构,积极处置此类发展前景不佳、经济效益不好的投资项目,有效盘活存量资产。截止20006年12月31日,交易双方尚未办理完成产权过户手续。该事项已于2006年8月18日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
    2、经2005年8月10日召开的公司第三届董事会第十次会议审议通过,本公司决定转让持有的上海青浦凤凰光学有限公司90%股权。2006年9月,交易双方已经办理完成产权过户手续。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1 、与日常经营相关的关联交易
    (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易

                                                                        单位:元币种:人民币
                                         关联交易                   占同类交易金   关联交易
         关联方           关联交易内容              关联交易金额
                                         定价原则                    额的比例(%)   结算方式
 凤凰光学控股有限公司    购买商品        市场定价   12,267,630.21            1.95  货到付款

    (2)销售商品、提供劳务的重大关联交易

                                                                        单位:元币种:人民币
                                         关联交易                   占同类交易金   关联交易
         关联方           关联交易内容               关联交易金额
                                         定价原则                    额的比例(%)   结算方式
 凤凰光学控股有限公司    销售商品        市场定价   19,342,788.95            1.99  货到付款

    上述关联交易是公司正常生产经营需要,是公司2006年生产经营中配套协作的一部分,是保证公司2006年生产经营计划顺利实施的需要,有利于公司的持续经营和稳定发展。
    2、关联债权债务往来

                                                                        单位:元币种:人民币
                                        向关联方提供资金         关联方向上市公司提供资金
      关联方           关联关系
                                      发生额          余额          发生额         余额
 凤凰光学控股有限
                    控股股东         695,960.00              0       6,270.48    400,011.26
 公司
 江西凤凰光学进出    母公司控股
                                     266,000.00              0       7,379.00     56,799.06
 口有限公司         子公司
       合计               /          961,960.00              0      13,649.48    456,810.32

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为961,960.00元,余额0元。2006年资金被占用情况及清欠进展情况

 大股东及其附属企业非经营
 性占用上市公司资金的余额     报告期清欠总额                         清欠金额   清欠时间(月
                                                    清欠方式
          (万元)               (万元)                            (万元)       份)
      期初          期末
        401.83            0            401.83  现金清偿                401.83       2006-04
 大股东及其附属企业非经营    凤凰光学控股有限公司及其下属企业江西凤凰光学进出口有限公司
 性占用上市公司资金及清欠    非经营性占用本公司资金合计401.83万元于2006年4月底已全部结
 情况的具体说明              清。

    3、其他重大关联交易
    (1)公司拥有独立的国内采购和销售系统,上饶本部的部分产品进出口由控股股东的进出口公司代理,2006年共支付代理费302.60万元。
    根据代理进、出口协议,公司2006年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物339,459.45元,代理出口货物156,930,837.00元,代理进口固定资产11,748,191.42元。
    (2)公司使用的中国驰名商标——“凤凰”牌商标归凤凰光学集团有限公司所有,根据双方签订的《商标使用许可合同》,公司每年向其支付商标使用费223.42万元,其中的163.42万元作为对凤凰商标的广告投入,并由本公司负责使用,剩余60万元每年直接支付给凤凰光学集团有限公司。
    (3)根据双方签订的土地使用权租赁协议,2006年公司向控股股东支付土地使用费74万元。
    (四)托管情况
    报告期内,公司无托管情况。
    (五)承包情况 
    报告期内,公司无承包情况。
    (六)租赁情况
    公司将部分闲置生产设备租赁给控股子公司凤凰光学(广东)有限公司使用,截止报告期末,该资产涉及的金额为4689.09万元人民币,该事项已于2004年10月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (七)担保情况
    本年度公司无担保事项。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    报告期内无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

  股东名称                              承诺事项                             承诺履行情况    备注
              1、自改革方案实施之日起,非流通股在十二个月内不上市交易或
              者转让;凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东,在前项规
              定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售
              数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之
                                                                            严格按照承诺履
凤凰光学控    五,在其后的十二个月内不超过百分之五。    2、凤凰光学控股有
                                                                            行,且未发生违
股有限公司    限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时,限售期内及其后的二年
                                                                            反承诺的事项。
              内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元,二级
              市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易日即2006年4
              月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日后公司有派息、送
              股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,仍为立信会计师事务所有限公司(原名:上海立信长江会计师事务所有限责任公司),拟支付其年度审计工作的酬金共约46万元。截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了2年年审计服务。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    (十三)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    本公司自1997年成立以来,在健全法人治理结构的同时,高度重视内部控制制度的建设.在内控体系的建立与完善、内控制度的有效执行、风险管理水平提升等方面开展了大量工作,为本公司依法合规经营和稳健发展发挥了重要的保障作用,也使得本公司的内部控制水平显著提高.
    本公司通过内部控制环境的建设,规范了内部控制的组织架构和管理控制的基本规则,为建立健全有效合理的内部会计控制制度提供了坚实的基础.
    本公司不断建立和完善内部法人治理结构,先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》,在董事会、监事会和经营管理层之间形成了决策、监督和执行的制衡机制.公司在董事会下成立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会,不断提高董事会的决策水平,确保公司内部控制制度得到贯彻落实.此外,公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、企业会计制度》等相关法律法规规定,制定了会计核算制度和财务管理制度,实际运作良好,为公司控制风险、稳健经营提供了保证.
    公司在组织结构中设立了稽核部、法律事务部、资产保全部等部门,在组织上保证了对公司投资、合同签订、各项规章制度的执行等方面进行有效的管理和监督.
    公司将企业发展、员工文化建设与国际先进经营理念相结合,通过建立行为标准和政策制度,规范员工职业道德行为,加强企业文化建设,实现内部控制和业务发展有效结合与相互促进,提升公司的依法合规经营能力和可持续发展能力.
    2007年,公司将继续健全和完善内控制度,提高公司内部控制能力,以满足公司国际化发展过程中经营风险的规避,提高公司的经营管理及规范运作水平。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师吕秋萍、王英审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    信会师报字(2007)第10708号
    凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的凤凰光学股份有限公司(以下简称凤凰光学公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是凤凰光学公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    我们认为,凤凰光学公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了凤凰光学公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所有限公司
    中国上海                                                        中国注册会计师:吕秋萍、王英
    2007年3月27日
    (二)财务报表

                                                       资产负债表
                                                   2006年12月31日
    编制单位:凤凰光学股份有限公司                                                            单位:元币种:人民币
                                      附注                        合并                                 母公司
             项目
                                 合并    母公司         期末数             期初数            期末数             期初数
流动资产:
货币资金                             1         1    203,087,686.06     175,848,537.03      42,430,261.81      82,698,869.66
短期投资                             2         2        450,000.00         627,087.68         450,000.00         627,087.68
应收票据                             3         3      1,464,341.29       1,830,000.00       1,046,743.99                  0
应收股利                                       4                                           86,331,167.83      76,805,347.07
应收利息
应收账款                             4         5    105,813,230.05      94,040,883.92      30,217,344.12      25,835,093.74
其他应收款                           5         6      6,522,297.64      29,178,204.15      97,472,343.12     116,560,368.20
预付账款                             6         7     14,786,113.84      22,329,196.37       3,299,924.07       5,835,772.52
应收补贴款                           7                  566,206.53
存货                                 8         8    135,502,466.42    134,277,636.30      33,511,662.68      47,523,823.32
待摊费用                             9         9        631,733.29         733,437.78         631,733.29         475,547.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                        468,824,075.12     458,864,983.23     295,391,180.91     356,361,909.64
长期投资:
长期股权投资                        10        10     78,041,873.45      84,345,386.08     271,400,061.29     252,036,987.72
长期债权投资
长期投资合计                                         78,041,873.45      84,345,386.08     271,400,061.29     252,036,987.72
其中:合并价差(贷差以“-”
号表示,合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以
“-”号表示,合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                        11        11    610,980,131.22     555,798,869.99     238,784,027.70     218,254,908.17
减:累计折旧                                        186,954,857.08     149,546,047.13     104,254,123.35      90,655,180.78
固定资产净值                                        424,025,274.14     406,252,822.86     134,529,904.35     127,599,727.39
减:固定资产减值准备                                  1,062,726.70       1,062,726.70       1,062,726.70       1,062,726.70
固定资产净额                                        422,962,547.44     405,190,096.16     133,467,177.65     126,537,000.69
工程物资
在建工程                            12        12      3,927,299.45       6,633,874.65       3,927,299.45       6,633,874.65
固定资产清理
固定资产合计                                        426,889,846.89     411,823,970.81     137,394,477.10     133,170,875.34
无形资产及其他资产:
无形资产                            13        13     12,332,035.61      13,331,968.57         114,745.82          73,040.70
长期待摊费用                        14        14      4,456,752.68       4,774,014.68       1,888,577.62       2,206,986.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                               16,788,788.29      18,105,983.25       2,003,323.44       2,280,026.71
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                            990,544,583.75     973,140,323.37     706,189,042.74     743,849,799.41
负债及股东权益:
流动负债:
短期借款                            15        15     135,000,000.00     130,000,000.00     135,000,000.00    120,000,000.00
应付票据
应付账款                            16        16      88,998,559.20      74,077,653.16       5,756,620.90     10,998,072.99
预收账款                            17        17       2,147,987.16       3,462,788.29          82,752.76        179,809.33
应付工资                            18        18         752,891.78          96,461.39         752,891.78         96,461.39
应付福利费                          19        19      15,044,228.33       9,710,344.10       2,904,176.92      2,612,887.72
应付股利                            20        20      15,342,918.33       6,787,793.85
应交税金                            21        20        -384,522.49       2,618,911.89        -397,933.63       -255,738.12
其他应交款                          22        21          93,618.90          46,050.92          32,348.50         17,030.50
其他应付款                          23        22      10,564,164.57      13,333,413.23      25,504,471.37     35,098,622.26
预提费用                            24        23      15,404,809.02       5,751,923.42       1,268,205.35        430,025.25
预计负债
一年内到期的长期负债                25        24      42,000,000.00      31,500,000.00      22,000,000.00     31,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                         324,964,654.80     277,385,340.25     192,903,533.95    200,677,171.32
长期负债:
长期借款                            26        25      22,000,000.00      84,000,000.00      22,000,000.00     44,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                          22,000,000.00      84,000,000.00      22,000,000.00     44,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                             346,964,654.80     361,385,340.25     214,903,533.95    244,677,171.32
少数股东权益(合并报表填列)                           144,719,348.49     104,448,350.67
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                  27        26     237,472,456.00     237,472,456.00     237,472,456.00    237,472,456.00
减:已归还投资                                                    0                  0                  0                 0
实收资本(或股本)净额                               237,472,456.00     237,472,456.00     237,472,456.00    237,472,456.00
资本公积                            28        27     110,096,145.44     110,371,606.90     110,096,145.44    110,371,606.90
盈余公积                            29        28      78,775,290.07      69,089,747.14      49,324,104.47     46,523,183.41
其中:法定公益金                                                  0      27,662,476.91                  0     21,167,922.58
减:未确认投资损失(合并报表
填列)
未分配利润                          30        29      72,516,688.95      90,372,822.41      94,392,802.88    104,805,381.78
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表
填列)
股东权益合计                                         498,860,580.46     507,306,632.45     491,285,508.79    499,172,628.09
负债和股东权益总计                                   990,544,583.75     973,140,323.37     706,189,042.74    743,849,799.41
    公司法定代表人:王熙晏             主管会计工作负责人:孙志云              会计机构负责人:汪继元
                                                         利润及利润分配表
                                                           2006年1-12月
          编制单位:凤凰光学股份有限公司                                                            单位:元币种:人民币
                                                  附注                       合并                                 母公司
                   项目
                                             合并    母公司        本期数          上年同期数           本期数           上年同期数
一、主营业务收入                               31        30    828,061,347.05     534,697,474.83      104,415,711.15   126,874,257.64
减:主营业务成本                                               635,568,918.26     390,213,176.13       97,567,784.97    99,871,238.39
主营业务税金及附加                             32        31        368,296.10         769,225.09          331,905.22       609,779.75
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                          192,124,132.69     143,715,073.61        6,516,020.96    26,393,239.50
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)          33        32      3,173,487.11       2,445,001.06          -57,487.53        45,539.24
减:营业费用                                                     16,386,436.70      15,053,966.73        3,693,861.89     3,285,289.33
管理费用                                                        80,202,699.48      58,887,925.86       30,039,191.27    15,816,789.50
财务费用                                       34        33     11,327,786.95      13,675,249.71        9,507,012.10     8,969,848.21
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               87,380,696.67      58,542,932.37      -36,781,531.83    -1,633,148.30
加:投资收益(损失以“-”号填列)              35        34     -3,831,988.21      -5,632,756.53       63,445,526.22    24,511,662.18
补贴收入                                       36        35       1,407,469.0         941,107.00                   0        96,000.00
营业外收入                                     37        36      1,665,350.57       1,516,324.81        1,469,854.93     1,087,872.34
减:营业外支出                                 38        37        241,640.94         879,442.29          124,638.76       626,399.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           86,379,887.09      54,488,165.36     28,009,210.56      23,435,986.26
减:所得税                                               38      3,461,446.82       4,431,027.00                   0       258,218.96
减:少数股东损益(合并报表填列)                                  48,848,778.67      21,484,843.47
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                                 34,069,661.60      28,572,294.89       28,009,210.56    23,177,767.30
加:年初未分配利润                                              90,372,822.41      71,650,327.56      104,805,381.78    83,945,391.21
其他转入
六、可供分配的利润                                             124,442,484.01     100,222,622.45      132,814,592.34   107,123,158.51
减:提取法定盈余公积                                             9,685,542.93       6,530,230.24        2,800,921.06     2,317,776.73
提取法定公益金                                                                         11,614.66
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                             6,619,383.73       3,307,955.14
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                         108,137,557.35      90,372,822.41      130,013,671.28   104,805,381.78
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                                  35,620,868.40                          35,620,868.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                         72,516,688.95      90,372,822.41       94,392,802.88   104,805,381.78
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
          公司法定代表人:王熙晏             主管会计工作负责人:孙志云              会计机构负责人:汪继元
                                                   现金流量表
                                                 2006年1-12月
编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                    附注
                           项目                                                        合并数            母公司数
                                                              合并     母公司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                                       969,565,238.94     118,328,021.75
 收到的税费返还                                                                       7,464,999.00       1,104,118.58
 收到的其他与经营活动有关的现金                                   39         39       8,579,593.16       1,233,648.93
 经营活动现金流入小计                                                               985,609,831.10     120,665,789.26
 购买商品、接受劳务支付的现金                                                       629,316,790.32      81,019,336.93
 支付给职工以及为职工支付的现金                                                     137,180,689.02      24,615,466.07
 支付的各项税费                                                                      22,237,354.84       4,652,647.15
 支付的其他与经营活动有关的现金                                   40         40      29,681,006.35      18,354,655.03
 经营活动现金流出小计                                                               818,415,840.53     128,642,105.18
 经营活动产生的现金流量净额                                                         167,193,990.57      -7,976,315.92
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金                                                                 3,963,653.26       5,101,822.64
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金                                                                70,831.24      30,070,831.24
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                                    27,920,877.34      19,334,250.89
 收到的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                                                31,955,361.84      54,506,904.77
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                                    74,889,309.92      23,241,646.90
 投资所支付的现金                                                                     1,300,000.00       1,300,000.00
 支付的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                                76,189,309.92      24,541,646.90
 投资活动产生的现金流量净额                                                        -44,233,948.08       29,965,257.87
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金                                                                17,550,000.00
 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
 借款所收到的现金                                                                   155,000,000.00     155,000,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                                               172,550,000.00     155,000,000.00
 偿还债务所支付的现金                                                               201,500,000.00     171,500,000.00
 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                                65,329,121.02      45,757,549.80
 其中:支付少数股东的股利
 支付的其他与筹资活动有关的现金
 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
 筹资活动现金流出小计                                                               266,829,121.02     217,257,549.80
 筹资活动产生的现金流量净额                                                         -94,279,121.02     -62,257,549.80
 四、汇率变动对现金的影响                                                            -1,441,772.44
 五、现金及现金等价物净增加额                                                       27,239,149.03      -40,268,607.85
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                                             34,069,661.60        28,009,210.56
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                                48,848,778.67
 减:未确认的投资损失
 加:计提的资产减值准备                                                             22,095,511.91        14,119,007.10
 固定资产折旧                                                                       40,790,821.02        14,605,411.64
 无形资产摊销                                                                          884,114.96            25,218.88
 长期待摊费用摊销                                                                    1,850,562.71           505,308.39
 待摊费用减少(减:增加)                                                              101,704.49          -156,185.84
 预提费用增加(减:减少)                                                            9,652,885.60           838,180.10
 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                                -1,419,658.04        -1,301,444.63
 固定资产报废损失                                                                      -62,484.57           -97,479.45
 财务费用                                                                           14,375,469.65       11,157,548.68
 投资损失(减:收益)                                                                2,104,900.53       -65,172,613.90
 递延税款贷项(减:借项)
 存货的减少(减:增加)                                                            -11,451,381.00         5,497,710.55
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                                    154,190,465.05        15,468,313.04
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                                   -148,837,362.01       -31,474,501.04
 其他(预计负债的增加)
 经营活动产生的现金流量净额                                                        167,193,990.57        -7,976,315.92
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                                    203,087,686.06        42,430,261.81
 减:现金的期初余额                                                                175,848,537.03        82,698,869.66
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                           27,239,149.03       -40,268,607.85
公司法定代表人:王熙晏             主管会计工作负责人:孙志云              会计机构负责人:汪继元
                                               合并资产减值准备明细表
                                                     2006年1-12月
    编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                     本期减少数
                                                                        因资
                               行
            项目                       期初余额        本期增加数       产价                                       期末余额
                               次                                               其他原因转出
                                                                        值回                         合计
                                                                                      数
                                                                        升转
                                                                        回数
一、坏账准备合计                1    14,721,423.71     2,263,608.67             1,996,579.28    1,996,579.28      14,988,453.10
其中:应收账款                  2     6,640,198.53     2,263,608.67                                                8,903,807.20
其他应收款                      3     8,081,225.18                              1,996,579.28    1,996,579.28       6,084,645.90
二、短期投资跌价准备合计        4        22,912.32                                 22,912.32       22,912.32                  0
其中:股票投资                  5
债券投资                        6                                                  22,912.32       22,912.32
三、存货跌价准备合计            7    15,453,300.91     7,570,439.50             1,203,409.29    1,203,409.29      21,820,331.12
其中:库存商品                  8
原材料                          9       387,895.18       383,447.59                                                  771,342.77
产成品                               13,391,440.65     7,186,991.91                                               20,578,432.56
四、长期投资减值准备合计       10    6,139,763.85      1,750,000.00             3,080,000.00    3,080,000.00      4,809,763.85
其中:长期股权投资             11     6,139,763.85     1,750,000.00             3,080,000.00    3,080,000.00       4,809,763.85
长期债权投资                   12
五、固定资产减值准备合计       13     1,062,726.70                                                                 1,062,726.70
其中:房屋、建筑物             14
机器设备                       15
进口模具                              1,062,726.70                                                                 1,062,726.70
办公和其他设备
六、无形资产减值准备合计       16
其中:专利权                   17
商标权                         18
七、在建工程减值准备合计       19
八、委托贷款减值准备合计       20
九、总计                       21    37,400,127.49    11,584,048.17         0   6,302,900.89    6,302,900.89      42,681,274.77
    公司法定代表人:王熙晏先生            主管会计工作负责人:孙志云先生              会计机构负责人:汪继元先生
                                               母公司资产减值准备明细表
                                                      2006年1-12月
     编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                本期减少数
                     行
       项目                   期初余额         本期增加数                                                         期末余额
                     次                                        因资产价值      其他原因转出
                                                                                                   合计
                                                               回升转回数           数
一、坏账准备合计      1       9,530,679.09    3,761,869.54                                                       13,292,548.63
其中:应收账款        2       1,913,959.17      359,968.11                                                        2,273,927.28
其他应收款            3       7,616,719.92    3,401,901.43                                                       11,018,621.35
二、短期投资跌价
                      4          22,912.32                                        22,912.32       22,912.32                  0
准备合计
其中:股票投资        5
债券投资              6                                                           22,912.32       22,912.32
三、存货跌价准备
                      7       9,887,424.00    9,717,859.38                     1,203,409.29    1,203,409.29      18,401,874.09
合计
其中:库存商品        8
原材料                9         387,895.18      383,447.59                                                          771,342.77
产成品                        5,170,878.71    5,627,146.35                                                       10,798,025.06
四、长期投资减值
                     10       3,059,763.85    1,750,000.00                                                        4,809,763.85
准备合计
其中:长期股权投
                     11       3,059,763.85    1,750,000.00                                                        4,809,763.85

长期债权投资         12
五、固定资产减值
                     13       1,062,726.70                                                                        1,062,726.70
准备合计
其中:房屋、建筑
                     14

机器设备             15
办公设备
进口模具                      1,062,726.70                                                                        1,062,726.70
六、无形资产减值
                     16                  0                                                                                   0
准备合计
其中:专利权         17
商标权               18
七、在建工程减值
                     19                  0                                                                                   0
准备合计
八、委托贷款减值
                     20
准备合计
九、总计             21      23,563,505.96   15,229,728.92                     1,226,321.61    1,226,321.61      37,566,913.27
     公司法定代表人:王熙晏          主管会计工作负责人:孙志云              会计机构负责人:汪继元

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:                                                              单位:元币种:人民币

                                           净资产收益率(%)               每股收益
              报告期利润
                                         全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均
             主营业务利润                    38.51         37.93        0.8090       0.8090
               营业利润                      17.52         17.25        0.3680       0.3680
                净利润                        6.83          6.73        0.1435       0.1435
     扣除非经常性损益后的净利润               6.46          5.96        0.1358       0.1358
    公司法定代表人:王熙晏      主管会计工作负责人:孙志云      会计机构负责人:汪继元

    新旧会计准则股东权益差异调节表
    关于凤凰光学股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
    信会师报字(2007)第10709号
    凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的凤凰光学股份有限公司(以下简称贵公司)编制的2006年12月31日及2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表在重大方面没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
    立信会计师事务所有限公司                 中国注册会计师:吕秋萍、王   英
    中国 上海                                二○○七年三月二十七日
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

               股东权益调节表
                                                                        单位:元币种:人民币
  项目    注释                           项目名称                                金额
                  2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                     498,860,580.46
   1              长期股权投资差额
                  其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
                        其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
   2              拟以公允价值模式计量的投资性房地产
   3              因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
   4              符合预计负债确认条件的辞退补偿
   5              股份支付
   6              符合预计负债确认条件的重组义务
   7              企业合并
                  其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                        根据新准则计提的商誉减值准备
                  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供
   8                                                                              20,294.63
                  出售金融资产
   9              以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
   10             金融工具分拆增加的收益
   11             衍生金融工具
   12             所得税                                                         195,518.83
   14             少数股东权益                                               144,849,694.38
   13             其他
                  2007年1月1日股东权益(新会计准则)                         643,926,088.30
    公司法定代表人:王熙晏      主管会计工作负责人:孙志云      会计机构负责人:汪继元

    编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    主要项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日资产负债表。该报表业经立信会计师事务所有限公司审计,并于2007年3月27日出具了编号为信会师报字(2007)第10708号无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产公司投资的开放式证券投资基金投资成本为450,000.00元,2006年12月31日基金净值为470,294.63元,公允价值变动为20,294.63元。
    3、所得税
    公司下属子公司凤凰光学(广东)有限公司因计提资产减值准备和超额折旧而确认的递延所得税资产为272,978.59元,其中影响母公司股东权益变动的金额为163,787.16元,影响少数股东权益变动的金额为109,191.43元。
    公司概况
    凤凰光学股份有限公司(以下简称“本公司”)系1997年4月1日经江西省人民政府以赣股[1997]02号文批准设立的股份有限公司。1997年4月29日,经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]191号文和证监发[1997]192号文批准,一九九七年五月在上海证券交易所上市,向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)。公司注册资本为237,472,456.00元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字(2001)第1146号”验资报告。公司于2002年4月16日换领江西省工商行政管理局颁发的注册号为3600001131058《企业法人营业执照》,法定代表人为王熙晏。公司所属行业为工业企业。
    公司经营范围为:光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(以上项目国家有专项规定的除外)。
    公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、钢片快门、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。目前,公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。
    公司主要产品是:凤凰牌照相机、望远镜、光学镜片、光学镜头。凤凰牌照相机先后被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品称号。从2003年开始,公司以光学镜片、光学镜头等为主的光学加工产业取得迅猛发展,一跃成为最大的利润来源点。
    公司于2006年5月已完成股权分置改革。非流通股东向流通股东每10股送3.1股,共计支付33,309,562股股票。
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则:
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:
    本公司发生外币业务时,按业务发生当月月初的市场汇价(中间价)将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了,将各种外币账户的外币年末余额,按照年末市场汇价(中间价)折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    本公司在编制现金流量表时,将持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法:
    1)取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2)短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。并按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3)短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照本公司管理权限批准核销。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    账龄分析法

                  帐龄                                 应收帐款计提比例(%)
 1年以内(含1年)                                                                       6
 1-2年                                                                                10
 2-3年                                                                                20
 3年以上                                                                               35

    坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款,汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来款按6%的比例计提坏账准备。对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
    9、存货核算方法:
    1)存货分类为
    存货分类为:原材料、低值易耗品、产成品、自制半成品、在产品。
    2)取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    3)低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法。
    4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5)存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。按存货类别计量成本与可变现净值。
    存货可变现净值按企业在生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
    10、长期投资核算方法:
    1)取得的计价方法
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2)长期股权投资的核算方法
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算。对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
    3)长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值,并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:

          类别                折旧年限(年)          残值率(%)         年折旧率(%)
 房屋及建筑物             10-35年                4                    2.74-9.60
 机器设备                 8-12年                 4                    8.00-12.00
 运输设备                 12年                    4                    8.00
 办公和其他设备           5年                     4                    19.20
 进口模具                 工作量法                4

    A、固定资产标准
    本公司将使用期限在1年以上,单位价值在人民币2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、器具等资产,作为固定资产。
    B、固定资产的分类
    房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公和其他设备以及进口模具。
    C、固定资产的取得计价
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账值。
    D、固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提固定资产折旧。
    已计提减值准备的固定资产,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    2)减值准备的计提方法:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
    12、在建工程核算方法:
    1)取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2)在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
    13、无形资产计价及摊销方法:
    1)取得的计价方法
    按取得时的实际成本或投资各方确认的价值入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2)摊销方法 
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3)无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
    14、开办费、长期待摊费用摊销方法: 
    在受益期内平均摊销,其中:模具费按产品产量平均摊销。
    15、借款费用的会计处理方法:
    1)借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2)借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3)专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    16、收入确认原则:
    1)销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2)提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3)让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    17、所得税的会计处理方法:
    本公司的企业所得税采用应付税款法核算。
    18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    1)合并财务报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公 司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    1)会计政策变更
    无
    2)会计估计变更
    无
    3)会计差错更正
    无
    (四)税项:
    1、主要税种及税率

                  税种                              计税依据                     税率
 增值税                                                                   17%
 城建税                                                                   7%
 营业税                                                                   5%
 教育费附加                                                               3%

    2、优惠税负及批文
    本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税,税率为33%。根据广东省中山市国家税务局“中山国税函[2003]220号”批复,子公司凤凰光学(广东)有限公司自2003年起至2004年底止免征企业所得税,自2005年起至2007年底止减半征收企业所得税。凤凰光学(上海)有限公司和江西凤凰富士能光学有限公司是生产性的外商投资企业,享受两免三减半的企业所得税税收优惠,本年度均为第二个获利年度。
    (五)控股子公司及合营企业

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                                              权益比例
                             法定代                                   投资                 是否
 单位名称       注册地                注册资本        经营范围                   (%)
                              表人                                     额                  合并
                                                                             直接   间接
 上海凤凰   上海市中山北
                                                 销售照相机、望远
 光学销售   路864号         任捷         1,000                         1960    76   0.00  是
                                                 镜、光学仪器
 有限公司   1101~1103室
            广东省中山市
 凤凰光学
            中山火炬高技                         生产经营数字照相
 (广东)                   戈良辉       2,500                         1500    60   0.00  是
            术产业开发区                         机及其关键件
 有限公司
            集中新建区
 上海凤凰   上海市嘉定工
                                                 光学仪器照相器材
 光学仪器   业区叶城路925   孙志云       1,000                         1000  0.00    100  是
                                                 的生产和销售
 有限公司   号20号厂房
                                                 开发制造各类多媒
 上海凤凰   上海市江场西
                                       2000(首   体显示装置、正投
 光电有限   路395号三号     王熙晏                                      750    75   0.00  是
                                       期1000)   影、背投影光学引擎
 公司       楼A座
                                                 及配件等
 江西东和
            江西上饶光学    田村丰               生产和销售望远镜
 光学有限                                  120                           60    50   0.00  否
            路1号           弘                   及其零配件
 公司
 上海青浦
            上海市青浦北                         销售照相机、望远
 凤凰光学                   王朝松         900                          810    90   0.00  是
            青路5号                              镜、光学仪器
 有限公司
                                                 生产光电器件、激光
 上海凤凰   上海市青浦区                         打印机及扫描仪等
 隆源塑胶   北青公路8768    唐文明      美元48   电脑外围设备、精密     250  0.00     75  是
 有限公司   号                                   注塑件,模具设计及
                                                 制作
 南昌凤凰   南昌高新开发
                                                 生产、销售数码照相
 数码科技   区火炬大街618   任捷         3,000                         1800    60   0.00  否
                                                 机等
 有限公司   号
 南昌凤凰
 -潘福莱   南昌高新开发
                                                 生产、销售专业照相
 专业照相   区火炬大街618   顾鸣芳      美元20                        84.60    51   0.00  是
                                                 机及配件等
 机有限公   号
 司
 江西凤凰   南昌高新开发
 软件有限   区火炬大街618   任捷           200   电子软件生产、销售     160    80     20  是
 公司       号
                                                 销售凤凰系列产品
 西安凤凰   西安端旅门46
                                                 包括照相机、显微
 光学有限   号云龙大厦3     汪继元         100                           20    20     80  否
                                                 镜、水准仪、望远镜
 责任公司   号楼7楼H1号
                                                 等
            广州市天河区
 广东索普
            天河北路698                          数码技术的开发,销
 数码科技                   任捷         1,000                          900    90   0.00  是
            号光大银行大                         售计算机软、硬件
 有限公司
            厦13楼C1房
 凤凰光学   上海市嘉定工                         开发生产数字照相
 (上海)   业园区北区6     缪建新      12,500   机及关键件,光电开    5225  41.8   0.00  是
 有限公司    号地块                              关,光电子器材
                                                 开发制造手机镜片,
 江西凤凰                                        各类光学镜片、镜
 富士能光   江西上饶光学                         头,光学零部件冷加
                            缪建新       6,000                         4200    70   0.00  是
 学有限公   路                                   工及镀膜等相关配
 司                                              套产品的生产及销
                                                 售
 石家庄凤   石家庄市光明                         照相器材、光学仪器
                            刘春华          50                           50  0.00    100  否
 凰光学仪   路33号                               等批发、销售,相机
 器有限公                                        修理
 司
 成都凤凰   成都市天仙桥                         照相器材、光学仪器
 光学仪器   南毛街28号秀    王朝松          50   等批发、销售,相机      50  0.00    100  否
 有限公司   水花园12-1号                         修理
 济南凤凰   济南市经一路                         照相器材、光学仪器
 光学仪器   (纬五)108号   陈恒琪          50   等批发、销售,相机      50  0.00    100  否
 有限公司   后楼101室                            修理
 南京凤凰
            南京市福建路                         照相器材、光学仪器
 建华光学
            华富园1号华     华建峰          51   等批发、销售,相机      51  0.00    100  否
 仪器有限
            富大厦409室                          修理
 公司
 杭州江光   杭州市江干区                         照相器材、光学仪器
 摄影器材   范家苑4幢1单    汪继元          50   等批发、销售,相机      50  0.00    100  否
 有限公司   元4号                                修理
            广州市天河区
 广州市凤                                        照相器材、光学仪器
            恒福路94号淘
 佳照相机                   唐良鸿          50   等批发、销售,相机      50  0.00    100  否
            金大厦中塔
 有限公司                                        修理
            1405房
 南宁凤凰   南宁市民主路                         照相器材、光学仪器
 光学仪器   13-1号航洋大    鞠时刚          50   等批发、销售,相机      50  0.00    100  否
 有限公司   厦501室                              修理
 沈阳凤凰   沈阳市大东区                         照相器材、光学仪器
 光学仪器   天后宫路61号    刘春华          50   等批发、销售,相机      50  0.00    100  否
 有限公司   3门                                  修理

    1、合并报表范围发生变更的内容和原因
    与上年相比本年减少合并单位1家,为本附注五(二)中所列的石家庄凤凰光学仪器有限公司。
    2、对持股比例未达50%以上的子公司,已纳入合并范围的原因说明:
    本公司通过与凤凰光学(上海)有限公司的其他投资者之间的协议,持有该公司半数以上的表决权,故将凤凰光学(上海)有限公司纳入合并范围。
    3、对持股比例达到50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明:
    1)未合并的子公司及其原因

     公司名称                                                 不再纳入合并范围原因
 江西东和光学有限公司                                       已歇业,正在办理注销手续
 南昌凤凰数码科技有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 石家庄凤凰光学仪器有限公司                                 已歇业,正在办理注销手续
 西安凤凰光学有限责任公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 成都凤凰光学仪器有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 济南凤凰光学仪器有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 南京凤凰建华光学仪器有限公司                               已歇业,正在办理注销手续
 杭州江光摄影器材有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 广州市凤佳照相机有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 南宁凤凰光学仪器有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
 沈阳凤凰光学仪器有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续

    2)对财务状况及经营成果的影响:
    未纳入合并财务报表范围的子公司加总的资产总额为4,219.42万元,占母、子公司资产总额的2.97%;销售收入为25.88万元,占母、子公司收入总额的0.03%;净利润-185.37万元,占母公司净利润的-6.62%。对未纳入合并财务报表范围的子公司的净利润,母公司已按权益法核算计入投资收益-109.50万元。
    (六)合并会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                                          单位:元
                                    期末数                                              期初数
     项目
                    外币金额        折算率       人民币金额           外币金额          折算率        人民币金额
 现金:                 /             /             281,780.92            /                /             438,855.15
 人民币                 /             /             281,780.92            /                /             438,855.15
 银行存款:             /             /         202,805,905.14            /                /         175,285,374.64
 人民币                 /             /         183,959,387.05            /                /         147,911,690.46
 美元              2,038,955.57       7.80       15,921,563.17         2,276,611.36      8.0702       18,372,708.99
 日元             44,567,346.00       0.07        2,924,954.92       130,988,055.00    0.068716        9,000,975.19
 合计                   /             /         203,087,686.06            /                /         175,848,537.03

    说明:(1)其他货币资金

                                                               年末数                           年初数
      信用证保证金存款                                            0.00                     124,307.24

    (2)年末余额中无抵押、冻结等限制变现、存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    2、短期投资
    (1)短期投资分类

                                                                                                     单位:币种:
                               期初数                                      期末数
   项目                                                                                               期末市价总额
               帐面余额       跌价准备       帐面净额       帐面余额      跌价准备      帐面净额
 基金投资      650,000.00     22,912.32     627,087.68     450,000.00                  450,000.00        470,294.63
 合计          650,000.00     22,912.32     627,087.68     450,000.00             0    450,000.00        470,294.63

    3、应收票据
    (1)应收票据分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
                      种类                                          期末数                            期初数
 银行承兑汇票                                                      1,464,341.29                      1,830,000.00
                      合计                                         1,464,341.29                      1,830,000.00

    4、应收账款
    (1)应收账款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
    账龄                 账面余额                                             账面余额
                                                   坏账准备                                             坏账准备
                     金额           比例(%)                               金额           比例(%)
 一年以内         105,853,948.69        92.27      6,345,990.04        98,335,285.55        97.67      6,191,577.49
 一至二年           4,416,179.61         3.85      1,525,285.55         1,170,008.78         1.16        118,382.56
 二至三年           3,640,376.50         3.17        728,382.70           340,065.06         0.34         43,599.01
 三年以上             806,532.45         0.71        304,148.91           835,723.06         0.83        286,639.47
 合计             114,717,037.25          100      8,903,807.20       100,681,082.45          100      6,640,198.53

    年末余额中应收广州佳联贸易发展有限公司3,372,661.36元,账龄在2至3年,属应收货款性质,本年度由预付账款转入。
    (2)应收帐款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                       本期减少数
      项目           期初余额         本期增加数                                                        期末余额
                                                         转回数          转出数           合计
 应收帐款坏帐
                    6,640,198.53      2,263,608.67                                                     8,903,807.20
 准备

    (3)应收账款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                            39,617,633.51                    34.54        32,590,347.20                     32.37
 合计及比例

    (4)应收帐款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
               单位名称                             欠款金额                   欠款时间               欠款原因
 日本富士能                                              14,571,665.30    一年以内
 奥林巴斯                                                12,035,958.70    一年以内
 宾佳公司                                                 4,783,712.00    一年以内
 比亚迪公司                                               4,403,421.27    一年以内
 日本光学株式会社                                         3,822,876.24    一年以内
                 合计                                    39,617,633.51             /                      /

    (5)应收帐款坏帐冲销

                                                                                          单位:元币种:人民币
                 单位名称                                 冲销金额                            冲销原因
 李顺兵                                                             69,508.79      无法收回
 邓建民                                                             46,091.00      无法收回
                                                                   605,347.91      债务人歇业
 沈阳凤凰光学仪器有限公司
                                                                   591,174.99      债务人歇业
 济南凤凰光学仪器有限公司
                                                                    34,701.97
 武汉凤凰光学仪器有限公司                                                          债务人歇业
                                                                1,058,495.36       债务人歇业
 南宁凤凰光学仪器有限公司
                                                                   301,969.28      债务人歇业
 杭州江光摄影器材有限公司
                                                                   460,544.97      债务人歇业
 广州市凤佳照相机有限公司
                                                                   362,165.43
 西安凤凰光学有限责任公司                                                          债务人歇业
                    合计                                         3,529,999.70                      /

    年末应收账款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为1,731,670.34元,详见本附注八。
    5、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                     期末数                                             期初数
     账龄                  账面余额                                           账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                     金额           比例(%)                              金额           比例(%)
 一年以内         3,303,778.17                                       20,325,599.39           54.55       742,341.92
                                         26.21       389,715.89
 一至二年         2,624,041.77                                       12,547,110.79           33.67     5,609,110.44
                                         20.81       266,140.86
 二至三年         1,106,020.65                                          638,289.55            1.71       111,991.67
                                          8.77       576,377.41
 三年以上         5,573,102.95           44.21     4,852,411.74       3,748,429.60           10.07     1,617,781.15
 合计            12,606,943.54             100     6,084,645.90      37,259,429.33             100     8,081,225.18

    年末余额中应收上海凤凰隆源塑胶有限公司2,387,142.33元,账龄在3年以上,资产负债表的年末数未将该公司纳入合并范围。
    年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为9,529,122.20元,占其他应收款总金额的比例为75.59%
    (2)其他应收款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                     本期减少数
      项目           期初余额        本期增加数                                                         期末余额
                                                     转回数          转出数              合计
 其他应收款坏
                    8,081,225.18                                   1,996,579.28       1,996,579.28     6,084,645.90
 帐准备

    (3)其他应收款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                             9,529,122.20                    75.59        26,509,148.79                     71.15
 合计及比例

    (4)其他应收款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    单位名称                                欠款金额                欠款时间           欠款原因
 江西东和光学有限公司                                          2,522,696.65
 上海凤凰凯冠电子有限公司                                      2,398,042.33
 南昌凤凰数码科技有限公司                                      2,347,833.03
 中山金箭公司                                                    655,680.96
                       合计                                    7,924,252.97            /                   /

    (5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
            单位名称                   欠款金额         计提坏帐金额      计提坏帐比例(%)          计提坏帐原因
 江西东和光学有限公司                 2,522,696.65       2,522,696.65                  79.28   预计不能全额收回
 上海凤凰隆源塑胶有限公司             2,387,142.33       2,387,142.33                 100.00   预计不能收回
 李治霞                                 507,446.49         507,446.49                 100.00   预计不能收回

    (6)其他应收帐款坏帐冲销

                                                                                          单位:元币种:人民币
                 单位名称                                 冲销金额                            冲销原因
 北京万维宏商行                                                    449,820.23      无法收回
 广州市凤佳照相机有限公司                                        1,596,029.77      债务人歇业
 济南凤凰光学仪器有限公司                                        1,919,560.10      债务人歇业
 沈阳凤凰光学仪器有限公司                                        2,839,039.96      债务人歇业
 石家庄凤凰光学仪器有限公司                                      1,274,717.42      债务人歇业
                    合计                                        8,079,167.48                       /

    (7)年末金额较大的其他应收款:

            欠款人名称                                     金额              性质或内容
江西东和光学有限公司                               2,522,696.65                 往来款
南昌凤凰数码科技有限公司                           2,347,833.03                 往来款
上海凤凰隆源塑胶有限公司                           2,387,142.33                 往来款
上海梅桥汽车配件制造有限公司                       1,615,769.23              股权转让款
中山市金箭工贸有限公司                              655,680.96                  往来款
合计                                               9,529,122.20

    其他应收款年末数比年初数减少24,652,485.79元,减少比例为66.16%,减少原因主要为:
    (1)   南昌凤凰数码科技有限公司收回          14,500,000.00
    (2)   核销坏帐*                              8,079,167.48
    6、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 期末数                                期初数
       账龄
                         金额             比例(%)              金额             比例(%)
 一年以内             12,822,583.53              86.72      16,866,740.87             75.54
 一至二年                 52,928.02               0.36       5,124,926.19             22.95
 二至三年              1,887,069.99              12.76         337,529.31              1.51
 三年以上                 23,532.30               0.16
       合计           14,786,113.84             100.00      22,329,196.37            100.00

    (2)预付帐款前五名欠款情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                  期末数                                期初数
                          金额             比例(%)              金额             比例(%)
 前五名欠款单位
                        7,520,057.76              50.86      12,816,270.59              57.39
 合计及比例

    (3)预付帐款主要单位

                                                                        单位:元币种:人民币
                      单位名称                                                   欠款金额
 中山市金箭工贸有限公司                                                          4,657,440.92
 上海嘉定供电公司                                                                1,023,448.01
 南昌金昌装饰公司                                                                  800,000.00
 联一小原有限公司                                                                  627,846.18
 宁波博威公司                                                                      411,322.65
                        合计                                                     7,520,057.76

    (4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    7、应收补贴款

                                                                        单位:元币种:人民币
       项目              期初数           本期增加数         本期减少数           期末数
 应收出口退税                                566,206.53                            566,206.53
       合计                                  566,206.53                            566,206.53

    8、存货

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末数                                                期初数
  项目
              账面余额          跌价准备          账面价值          账面余额          跌价准备          账面价值
 原材料     34,511,098.97       771,342.77      33,739,756.20     31,661,960.70        387,895.18     31,274,065.52
 在产品     30,685,993.24                       30,685,993.24     14,878,697.55        930,963.41     13,947,734.14
 产成品     88,257,808.98    20,578,432.56      67,679,376.42     99,787,995.45     13,391,440.65     86,396,554.80
 低值易
             1,023,640.38                        1,023,640.38        708,141.10                          708,141.10
 耗品
 自制半
             2,844,255.97       470,555.79       2,373,700.18      2,694,142.41        743,001.67      1,951,140.74
 成品
  合计     157,322,797.54    21,820,331.12     135,502,466.42    149,730,937.21     15,453,300.91    134,277,636.30

    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
    9、待摊费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
      类别             期初数           本期增加数            本期摊销数             期末数          期末结存原因
 保险费                517,589.42          520,513.83            747,352.71         290,750.54    按受益期分摊
 信息披露费            120,000.00          120,000.00              120,000.00       120,000.00
 其它                   95,848.36          635,693.77              510,559.38       220,982.75    按受益期分摊
      合计             733,437.78        1,276,207.60         1,377,912.09          631,733.29             /

    10、长期投资
    (1)长期股权投资分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                        期初数             本期增加           本期减少              期末数
 对联营公司投资                        19,032,640.20                            2,164,222.39       16,868,417.81
 其他股权投资                          71,452,509.73                            5,469,290.24       65,983,219.49
 合计                                  90,485,149.93                            7,633,512.63       82,851,637.30
 减:长期股权投资减值准备               6,139,763.85        1,750,000.00        3,080,000.00         4,809,763.85
 长期股权投资净值合计                  84,345,386.08              /                   /             78,041,873.45

    (2)其他股权投资
    单位:元币种:人民币
    1)其他股权投资

                   占被投资公司注册                                                                            核算方
被投资单位名称                              投资成本         期初余额         本期增减额        期末余额
                      资本比例(%)                                                                                法
江西大厦股份有
                                 10.00   20,000,000.00     20,000,000.00                       20,000,000.00   成本法
限公司
江西三清之旅有
                                 20.00   30,000,000.00     30,000,000.00                       30,000,000.00   成本法
限公司
江西商报文化传
                                 14.00    3,080,000.00      3,080,000.00    -3,080,000.00                  0   成本法
播有限公司
深圳凤凰良机电
                                 49.00                      3,072,509.73    -2,389,290.24         683,219.49   成本法
子有限
上海凤凰数码科
                                 35.00    6,300,000.00      6,300,000.00                        6,300,000.00   成本法
技有限公司
上饶城市信用社                    6.00    9,000,000.00      9,000,000.00                        9,000,000.00   成本法

    2)股权投资减值准备

                                                                             减值准备
               被投资单位名称
                                                   期初数           本期增加          本期减少            期末数
  深圳市凤凰在线通数码科技有限公司               3,059,763.85               0.00              0.00       3,059,763.85
  上海凤凰数码科技有限公司                               0.00       1,750,000.00              0.00       1,750,000.00
  江西商报文化传播有限责任公司                   3,080,000.00               0.00      3,080,000.00               0.00
                   合   计                       6,139,763.85       1,750,000.00      3,080,000.00       4,809,763.85

    11、固定资产

                                                                                           单位:元币种:人民币
            项目                    期初数              本期增加数            本期减少数               期末数
  一、原价合计:                555,798,869.99        77,761,007.60             22,579,746.37       610,980,131.22
  其中:房屋及建筑物            102,700,391.30           9,961,704.03           8,748,151.46        103,913,943.87
  机器设备                      424,844,222.70          67,629,270.85           12,407,409.19       480,066,084.36
  电子设备
  运输设备                        6,669,782.42             695,145.00             109,652.32          7,255,275.10
  进口模具                        7,874,233.00                                     51,000.00          7,823,233.00
  办公和其他设备                 13,710,240.57            -525,112.28           1,263,533.40         11,921,594.89
  二、累计折旧合计:            149,546,047.13          43,524,105.56           6,115,295.61        186,954,857.08
  其中:房屋及建筑物            15,856,473.32           3,478,984.67           1,887,622.00         17,447,835.99
  机器设备                      117,002,759.96          35,159,610.10            1,113,896.72       151,048,473.34
  电子设备
  运输设备                        1,752,389.90             600,880.51                    0.00         2,353,270.41
  进口模具                        6,542,055.90                                      4,080.00          6,537,975.90
  办公和其他设备                  8,392,368.05           1,551,345.74             376,412.35          9,567,301.44
  三、固定资产净值合计          406,252,822.86          34,236,902.04          16,464,450.76        424,025,274.14
  其中:房屋及建筑物             86,843,917.98           6,482,719.36           6,860,529.46          86,466107.88
     机器设备                   307,841,462.74           32,469,660.75         11,293,512.47        329,017,611.02
     电子设备                  
     运输设备                      4,917,392.52              94,264.49            109,652.32          4,902,004.69
     进口模具                      1,332,177.10                                    46,920.00          1,285,257.10
     办公和其他设备                5,317,872.52          -2,076,458.02            887,121.05          2,354,293.45
     四、减值准备合计             1,062,726.70                                                        1,062,726.70
     其中:房屋及建筑物        
     机器设备                  
     电子设备                  
     运输设备                  
     进口模具                      1,062,726.70                                                       1,062,726.70
     办公和其他设备            
     五、固定资产净额合计        405,190,096.16          34,236,902.04         16,464,450.76        422,962,547.44
     其中:房屋及建筑物           86,843,917.98           6,482,719.36          6,860,529.46         86,466,107.88
     机器设备                    307,841,462.74          32,469,660.75         11,293,512.47        329,017,611.02
     电子设备                  
     运输设备                     4,917,392.52               94,264.49            109,652.32          4,902,004.69
     进口模具                        269,450.40                                    46,920.00            222,530.40
     办公和其他设备                5,317,872.52          -2,076,458.02            887,121.05          2,354,293.45

    12、在建工程
    (1)在建工程项目变动情况

                                                                                              单位:元币种:人民币
        项目名称                 期初数           本期增加        本期减少       转入固定资产      资金来源        期末数
200万只镜头项目               3,546,973.27      1,600,000.00    1,350,000.00     1,597,626.37     自筹资金       2,199,346.90
革新精密加工基地、年新
增260万套光学仪器关键         3,086,901.38     19,465,286.92                    20,824,235.75     自筹资金       1,727,952.55
部件技改项目
          合计                6,633,874.65     21,065,286.92    1,350,000.00    22,421,862.12         /          3,927,299.45

    说明:无借款费用资本化;年末无在建工程减值情况。
    13、无形资产
    (1)无形资产变动情况

                                                                                              单位:元币种:人民币
             取得
     种类            原值                    期初数         本期增加        本期摊销         累计摊销          期末数
             方式
     土地    购入
     使用            13,355,142.56        10,442,131.29                     933,874.20     3,846,885.47     9,508,257.09
     权
     专有    投资
                     2,500,000.00          1,875,000.00                     250,000.00       875,000.00     1,625,000.00
     技术
     电脑    购入
                     2,483,915.40          1,014,837.28    586,182.00       402,240.76     1,285,136.88     1,198,778.52
     软件
     合计            18,339,057.96        13,331,968.57    586,182.00    1,586,114.96     6,007,022.35     12,332,035.61

    *本年减少数中摊销金额为884,114.96元,年末合并范围减少转出702,000.00元。
    年末无无形资产减值情况。 
    14、长期待摊费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
      种类                 期初数                  本期增加                 本期摊销                  期末数
 模具费                     2,230,195.60
                                                       443,176.01               784,793.99             1,888,577.62
 弱电工程                     825,598.20
                                                       372,537.80               252,112.24               946,023.76
 装修费                       493,063.92
                                                       914,361.07               454,316.09               953,108.90
 其他                       1,225,156.96
                                                        52,000.00               608,114.56               669,042.40
      合计                  4,774,014.68
                                                     1,782,074.88             2,099,336.88             4,456,752.68

    *本年减少数中摊销金额为1,850,562.71元,年末合并范围减少转出248,774.17元。
    15、短期借款
    (1)短期借款分类:

                                                                                          单位:元币种:人民币
           项目                                              期末数                                      期初数
        抵押借款                                                 0.00                               10,000,000.00
        担保借款                                       125,000,000.00                              100,000,000.00
        信用借款                                        10,000,000.00                               20,000,000.00
           合计                                        135,000,000.00                              130,000,000.00

    16、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄                                                                        单位:元币种:人民币

                                                     期末数                                 期初数
                账龄
                                               金额             比例(%)               金额              比例(%)
 一年以内                                  88,998,559.20           100.00          74,077,653.16           100.00
                合计                       88,998,559.20           100.00          74,077,653.16           100.00

    a、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项为165,709.53元,详见本附注八。
    b、年末无账龄超过三年的大额应付账款。
    (2)应付帐款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
                   单位名称                                    欠款金额                          欠款时间
 成都光明公司                                                           6,687,648.07      一年以内
 中山兴盛光学公司                                                       5,210,741.39      一年以内
 经纬—小原光学                                                         5,032,024.87      一年以内
 经纬—HOYA公司                                                         2,623,840.14      一年以内
 广州光明                                                               2,162,649.68      一年以内
                     合计                                              21,716,904.15                  /

    17、预收帐款:
    (1)预收帐款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                     金额          比例(%)           金额          比例(%)
 一年以内                          2,147,987.16       100.00       3,462,788.29      100.00
             合计                  2,147,987.16       100.00       3,462,788.29      100.00

    A、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    B、年末无账龄超过一年的大额预收账款。
    18、应付工资:

                                                                        单位:元币种:人民币
       项目                                    期末数                               期初数
 工资                                         752,891.78                          96,461.39
       合计                                   752,891.78                          96,461.39
    19、应付福利费:
                                                                        单位:元币种:人民币
        项目                                    期末数                              期初数
 福利费                                    15,044,228.33                       9,710,344.10
        合计                               15,044,228.33                       9,710,344.10
    20、应付股利:
                                                                        单位:元币种:人民币
          项目                                    期末数                            期初数
 子公司股东                                  15,342,918.33                     6,787,793.85
          合计                               15,342,918.33                     6,787,793.85
    21、应交税金:
                                                                        单位:元币种:人民币
      项目                                 期末数                                期初数
 增值税                                 -996,225.78                           1,910,359.54
 营业税                                   87,867.46                              39,746.70
 所得税                                  390,448.04                             494,239.72
 城建税                                   78,337.23                              40,404.45
 其他                                     55,050.56                             134,161.48
      合计                              -384,522.49                           2,618,911.89
    22、其他应交款:
                                                                        单位:元币种:人民币
          项目                      期末数                 期初数                费率说明
 教育费附加                          93,618.90              46,050.92   增值税3%
          合计                       93,618.90              46,050.92            /

    23、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                     金额           比例(%)          金额          比例(%)
 一年以内                          10,564,164.57      100.00      13,333,413.23      100.00
 一至二年
 二至三年
 三年以上
             合计                  10,564,164.57      100.00      13,333,413.23      100.00

    A、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项为400,011.26元。
    B、年末无账龄超过三年的大额其他应付款
    C、金额较大的其他应付款:

                   债权人名称                      金   额         未偿还原因
       江西三清之旅有限公司                     3,000,000.00         往来款
       深圳凤凰在线通数码科技有限               2,310,200.00         往来款
       公司
       日东光学株式会社                           816,563.46         往来款

    24、预提费用:

                                                                        单位:元币种:人民币
        项目                  期末数                  期初数                 结存原因
 代理费                         3,666,306.73           1,572,948.41   根据合同计提
 加工费                           320,000.00              599,164.80  未支付
 租赁费                                                   504,128.96  根据合同计提
 工资及奖金                    10,826,917.62            3,045,656.00  预提年终奖
 其他                             591,584.67               30,025.25  未支付
        合计                   15,404,809.02            5,751,923.42            /

    25、一年到期的长期负债:

                                                                                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                            借款条件                                                              年 末数                                                                         年初数
                                保证借款                                                     22,000,000.00                                                                     31,500,000.00
                                抵押借款                                                     20,000,000.00                                                                     0.00
                                     合计                                                    42,000,000.00                                                                     31,500,000.00
                        年末余额中无外币借款,无已到期未偿还的借款。
                        抵押情况详见附注九承诺事项。

    26、长期借款
    (1)长期借款分类:

                                                                                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                项目                                                                                  期末数                                                                                 期初数
                          保证借款                                                                                  22,000,000.00                                                                          84,000,000.00
                                合计                                                                                22,000,000.00                                                                          84,000,000.00

    27、股本

           股本类别                           年初数                 比例                                          本          年          变         动         增(+)、          减(-)                                       年末数             比例(%)
                                                                      (%)           股权分置改革             送股          配股           公积金转股            增发新股            其他                小计
1、非流通股份
发起人股份                                   130,022,256.00            54.75           -130,022,256.00          0.00         0.00                    0.00               0.00          0.00           -130,022,256.00                      0.00            0.00
  非流通股份合计                             130,022,256.00            54.75        -130,022,256.00              0.00        0.00                    0.00               0.00          0.00        -130,022,256.00                         0.00            0.00
2有限售条件的流通股
境内法人持有股份                                        0.00            0.00          96,712,694.00              0.00        0.00                    0.00               0.00          0.00          96,712,694.00                96,712,694.00           40.73
 有限售条件的流通股合计                                 0.00            0.00             96,712,694.00          0.00         0.00                    0.00               0.00          0.00             96,712,694.00             96,712,694.00           40.73
3无限售条件的流通股
A股                                           107,450,200.00           45.25             33,309,562.00          0.00         0.00                    0.00               0.00          0.00             33,309,562.00            140,759,762.00           59.27
 无限售条件的流通股合计                       107,450,200.00           45.25          33,309,562.00              0.00        0.00                    0.00               0.00          0.00          33,309,562.00               140,759,762.00           59.27
4、股份总数                                   237,472,456.00          100.00                      0.00          0.00         0.00                    0.00               0.00          0.00                      0.00            237,472,456.00          100.00

    对本年度因实施股权分置改革引致股权结构发生变动的情况说明:
    公司于2006年5月完成股权分置改革。非流通股东向流通股东每10股送3.1股,共计支付33,309,562股股票。
    28、资本公积:

                                                                        单位:元币种:人民币
        项目              期初数           本期增加          本期减少           期末数
 股本溢价              88,002,252.68                         1,417,632.60     86,584,620.08
 股权投资准备             195,928.37      1,142,171.14                         1,338,099.51
 其他资本公积          22,173,425.85                                          22,173,425.85
        合计          110,371,606.90       1,142,171.14      1,417,632.60     110,096,145.44

    a、股本溢价本年减少,系公司于2006年5月完成股权分置改革而发生股改费用。
    b、股权投资准备本年增加,系下属子公司的资本公积增加。
    29、盈余公积:

                                                                        单位:元币种:人民币
        项目              期初数           本期增加          本期减少           期末数
 法定盈余公积          40,492,489.47       9,685,542.93                        50,178,032.40
 法定公益金            27,662,476.91                  0     27,662,476.91                  0
 任意盈余公积             934,780.76      27,662,476.91                        28,597,257.67
        合计           69,089,747.14     37,348,019.84      27,662,476.91     78,775,290.07

    30、未分配利润:

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                                   期末数
 净利润                                                                       34,069,661.60
 加:年初未分配利润                                                           90,372,822.41
 其他转入
 减:提取法定盈余公积                                                           9,685,542.93
 提取法定公益金
 提取职工奖励及福利基金                                                        6,619,383.73
 应付普通股股利                                                               35,620,868.40
 未分配利润                                                                    72,516,688.95

    31、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分行业主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       行业名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 工业                   878,023,725.01    700,109,048.13   532,353,723.08     395,544,704.63
 商业                    35,329,156.27     32,342,830.22    72,669,204.75      67,461,297.84
         合计           913,352,881.28    732,451,878.35   605,022,927.83     463,006,002.47
 内部抵消                85,291,534.23     96,882,960.09    70,325,453.00     72,792,826.34
      抵消后合计        828,061,347.05    635,568,918.26   534,697,474.83    390,213,176.13

    (2)分产品主营业务

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                              本期数                                   上年同期数
        产品名称
                                 营业收入              营业成本               营业收入              营业成本
 照相器材                       77,194,581.74         71,128,621.89       133,921,105.13        119,732,552.96
 光学加工                      767,768,438.99        595,946,340.08       422,701,203.52        299,766,328.76
 精密加工                       62,940,078.02         59,049,285.14        14,770,582.16         12,316,210.62
 其他产品                        5,449,782.53          6,327,631.24        33,630,037.02         31,190,910.13
           合计                913,352,881.28        732,451,878.35       605,022,927.83        463,006,002.47
 内部抵消                      85,291,534.23         96,882,960.09         70,325,453.00         72,792,826.34
       抵消后合计             828,061,347.05        635,568,918.26        534,697,474.83        390,213,176.13

    (3)分地区主营业务

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                              本期数                                   上年同期数
        地区名称
                                 营业收入              营业成本               营业收入              营业成本
 国内                          302,243,808.79        246,560,858.68       241,649,677.76        221,976,078.70
 国外                          611,109,072.49        485,891,019.67       363,373,250.07        241,029,923.77
           合计                913,352,881.28        732,451,878.35       605,022,927.83        463,006,002.47
 内部抵消                      85,291,534.23         96,882,960.09         70,325,453.00         72,792,826.34
       抵消后合计             828,061,347.05        635,568,918.26        534,697,474.83        390,213,176.13

    32、主营业务税金及附加:

                                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                          本期数                  上年同期数                  计缴标准
 城建税                                         257,807.27                 538,457.56      7%
 教育费附加                                     110,488.83                 230,767.53
               合计                             368,296.10                 769,225.09                 /

    33、其他业务利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                  本期数                                            上年同期数
   项目
                  收入              成本             利润             收入              成本             利润
 材料销售     18,311,274.07     17,312,497.87      998,776.20     20,934,113.14     19,512,875.55    1,421,237.59
 加工修理        653,109.85        275,611.87      377,497.98        894,321.04        634,668.25      259,652.79
 租赁          2,053,544.35        852,776.22    1,200,768.13      2,387,115.83      1,932,356.54      454,759.29
 其他            636,254.48         39,809.68      596,444.80        658,507.06        349,155.67      309,351.39
   合计       21,654,182.75     18,480,695.64    3,173,487.11     24,874,057.07     22,429,056.01    2,445,001.06

    34、财务费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    项目                                           本期数                          上年同期数
 利息支出                                                       11,912,781.11                      12,586,351.00
 减:利息收入                                                    2,701,354.56                       2,390,307.33
 汇兑损失                                                        1,946,286.56                       3,346,083.94
 减:汇兑收益
 其他                                                              170,073.84                        133,122.10
 合计                                                           11,327,786.95                      13,675,249.71

    35、投资收益

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    项目                                    本期数                          上年同期数
 短期投资收益                                                       70,831.24                          24,141.53
 短期投资收益减值准备                                               22,912.32                           5,504.18
 长期投资收益                                                   65,147,482.16                     25,819,531.64
 股权投资转让收益                                                  -45,699.50                     -1,337,515.17
 长期投资收益减值准备                                           -1,750,000.00
 合计                                                           63,445,526.22                     24,511,662.18

    (1)、本年度无所获得的投资收益占利润总额10%(含10%)以上的投资活动。
    (2)、投资收益汇回无重大限制。
    (3)投资损失本年发生数比上年减少1,800,768.32元,减少比例为31.97%,主要原因为:上年度计提了江西商报的长期投资减值准备。
    36、补贴收入:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                         项目                                      本期数                     上年同期数
 财政扶持资金                                                            503,370.00                     622,177.00
 新增年产500万只镜头项目                                                 730,000.00                           0.00
                                                                                                              0.00
 高相质数位镜头项目                                                      100,000.00
                                                                          74,099.00                     222,930.00
 贸易出口收汇奖励
 平视取景相机、单镜头反光照相机性能检测补贴增年产
                                                                                0.00                     96,000.00
 500万只镜头项目
                         合计                                           1,407,469.0                    941,107.00

    37、营业外收入:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                   项目                                            本期数                           上年同期数
 处置固定资产净收益                                             1,648,972.58                        1,134,920.95
 其他                                                              16,377.99                          381,403.86
                   合计                                         1,665,350.57                        1,516,324.81

    38、营业外支出:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                   项目                                            本期数                           上年同期数
 处置固定资产净损失                                              166,829.97                          818,332.42
 其他                                                              74,810.97                           61,109.87
                   合计                                           241,640.94                          879,442.29

    39、收到的其他与经营活动有关的现金8,579,593.16元

      其中:
       项        目                                                                      金       额
       往来款                                                                        4,110,200.00
       财政扶持资金                                                                     1,407,469.00
       利息收入                                                                      2,701,354.56

    40、支付的其他与经营活动有关的现金29,681,006.35元
    其中:

                  项         目                                           金       额
                    营业费用                                           9,109,979.92
                    管理费用                                          11,968,901.29

    (七)母公司会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                                          单位:元
                                        期末数                                           期初数
       项目
                        外币金额        折算率       人民币金额          外币金额         折算率       人民币金额
 现金:                     /              /            17,086.88            /               /              4,050.8
 人民币                     /              /            17,086.88            /               /             4,050.80
 银行存款:                 /              /        42,413,174.93            /               /        82,570,511.62
 人民币                     /              /        39,488,220.01            /               /        73,569,536.43
 日元                44,567,346.00     0.065630      2,924,954.92     130,988,055.00     0.068716      9,000,975.19
 其他货币资金:             /              /                                 /               /           124,307.24
 人民币                     /              /                                 /               /           124,307.24
 合计                       /              /        42,430,261.81            /               /        82,698,869.66

    2、短期投资
    (1)短期投资分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
                               期初数                                      期末数
   项目                                                                                               期末市价总额
               帐面余额       跌价准备       帐面净额       帐面余额      跌价准备      帐面净额
 基金投资      650,000.00     22,912.32     627,087.68     450,000.00             0    450,000.00        470,294.63
 合计          650,000.00     22,912.32     627,087.68     450,000.00             0    450,000.00        470,294.63

    3、应收票据
    (1)应收票据分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
                      种类                                     期末数                            期初数
 银行承兑汇票                                                      1,046,743.99                                    0
                      合计                                         1,046,743.99                                    0

    4、应收股利 

                                                                                          单位:元币种:人民币
            项目                        期初数                     本期增加数                      期末数
 子公司股东                             76,805,347.07                  9,525,820.75                    86,331,167.82
            合计                        76,805,347.07                  9,525,820.75                    86,331,167.83

    5、应收账款
    (1)应收账款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
    账龄                 账面余额                                            账面余额
                                                   坏账准备                                             坏账准备
                     金额           比例(%)                              金额           比例(%)
 一年以内         31,425,633.96        96.72       1,880,383.36       26,262,717.57         94.64      1,609,333.97
 一至二年            465,262.32         1.43         174,596.23          725,915.75          2.62         72,591.58
 二至三年              6,195.20         0.02           1,239.04          103,914.40          0.37         12,703.07
 三年以上            594,179.92         1.83         217,708.65          656,505.19          2.37        219,330.55
 合计             32,491,271.40       100.00       2,273,927.28       27,749,052.91        100.00      1,913,959.17

    (2)应收帐款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                      本期减少数
      项目           期初余额         本期增加数                                                        期末余额
                                                         转回数          转出数          合计
 应收帐款坏帐
                    1,913,959.17        359,968.11                                                     2,273,927.28
 准备

    (3)应收账款前五名欠款情况

                                                                                           单位:元币种:人民币
                                           期末数                                        期初数
                                金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
  前五名欠款单位
                              6,569,894.74                    20.22        23,827,412.03                     85.87
  合计及比例

    (4)应收帐款主要单位

                                                                                           单位:元币种:人民币
                    单位名称                               欠款金额                欠款时间             欠款原因
  江西凤凰光学进出口公司                                       3,670,973.57    一年以内
  凤凰控股有限公司                                             1,731,670.34    一年以内
  句容益进光电公司                                             1,167,250.83    一年以内
                       合计                                    6,569,894.74            /                    /

    (5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况

                                                                                           单位:元币种:人民币
          单位名称                欠款金额         计提坏帐金额           计提坏帐比例(%)            计提坏帐原因
  宁波宇捷光仪公司                 14,993.35              14,993.35                     100.00    预计不能收回
             合计                                                                 /                        /

    (6)应收帐款坏帐冲销

                                                                                           单位:元币种:人民币
                  单位名称                                 冲销金额                            冲销原因
  李顺兵                                                             69,508.79      无法收回
  邓建民                                                             46,091.00      无法收回
                     合计                                           115,599.79                      /

    (7)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

                                                                                           单位:元币种:人民币
                                             期末数                                        期初数
       单位名称
                               欠款金额             计提坏帐金额              欠款金额             计提坏帐金额
凤凰光学控股公司              1,731,670.34               103,900.22              497,873.90               29,872.43
合计                          1,731,670.34               103,900.22              497,873.90               29,872.43

    6、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄

                                                                                           单位:元币种:人民币
                                     期末数                                              期初数
     账龄                  账面余额                                             账面余额
                                                     坏账准备                                            坏账准备
                      金额           比例(%)                              金额           比例(%)
  一年以内      100,748,588.56            92.87     6,044,915.31     52,098,255.27            41.95     2,255,895.32
  一至二年        2,379,412.14             2.19       237,941.21     60,230,739.50            48.50     3,703,045.13
 二至三年                                                             3,508,414.56            2.83       232,164.27
 三年以上        5,362,963.77             4.94     4,735,764.83       8,339,678.79            6.72     1,425,615.20
 合计          108,490,964.47           100.00    11,018,621.35     124,177,088.12          100.00     7,616,719.92

    (2)其他应收款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                       本期减少数
      项目            期初余额         本期增加数                                                       期末余额
                                                          转回数         转出数           合计
 其他应收款坏
                     7,616,719.92      3,401,901.43                                                   11,018,621.35
 帐准备

    (3)其他应收款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                          105,268,572.01                     97.02       119,305,324.92                     96.08
 合计及比例

    本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:

                欠款人名称                      欠款金额           计提比例(%)          理        由
      江西东和光学有限公司                  2,522,696.65                 79.28      预计不能全额收回
      上海凤凰隆源塑胶有限公司              2,387,142.33                100.00        预计不能收回

    (4)其他应收款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    单位名称                               欠款金额                 欠款时间            欠款原因
 上海凤凰光学仪器有限公司                                      91,000,000.00
 凤凰光学(上海)有限公司                                         7,000,000.00
 江西东和光学有限公司                                           2,522,696.65
 南昌凤凰数码科技有限公司                                       2,347,833.03
 上海凤凰凯冠电子有限公司                                       2,398,042.33
                      合计                                    105,268,572.01            /                  /

    (5)本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
      单位名称               欠款金额             计提坏帐金额           计提坏帐比例(%)            计提坏帐原因
 江西东和公司                 2,000,000.00           2,000,000.00                      100.00   预计不能收回
 上海凤凰隆源                 2,398,042.33           2,398,042.33                      100.00   预计不能收回
         合计                                                                    /                        /

    (6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    7、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
        账龄
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 一年以内                      3,299,913.42                  99.99           4,509,072.51                   77.27
 一至二年                                                                    1,287,389.36                   22.06
 二至三年                                                                       39,310.65                    0.67
 三年以上                             10.65                   0.01
        合计                 3,299,924.07                   100.00          5,835,772.52                   100.00

    (2)预付帐款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                           期末数                                         期初数
                                金额                  比例(%)                   金额                 比例(%)
 前五名欠款单位
                              1,120,693.15                    33.96          5,282,141.16                     90.51
 合计及比例

    (3)预付帐款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
                            单位名称                                                   欠款金额
 宁波博威集团有限公司                                                                                    411,322.65
 金华市南方铝业有限公司                                                                                  259,800.00
 上海创强模具有限公司                                                                                    218,500.00
                              合计                                                                     889,622.65

    (4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    8、存货

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                     期末数                                              期初数
    项目
                  账面余额         跌价准备          账面价值          账面余额         跌价准备        账面价值
 原材料        10,605,735.83        771,342.77     9,834,393.06      7,332,336.14       387,895.18     6,944,440.96
 在产品         7,014,839.34                       7,014,839.34      6,070,428.82       930,963.41     5,139,465.41
 产成品        30,578,920.33     17,159,975.53    13,418,944.80     40,680,100.16     7,825,563.74    32,854,536.42
 低值易耗品     1,023,622.38                       1,023,622.38        634,239.79                        634,239.79
 自制半成品     2,690,418.89        470,555.79     2,219,863.10      2,694,142.41       743,001.67     1,951,140.74
    合计       51,913,536.77     18,401,874.09    33,511,662.68     57,411,247.32     9,887,424.00    47,523,823.32

    9、待摊费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
       类别              期初数           本期增加数         本期摊销数           期末数            期末结存原因
 信息披露费              120,000.00         120,000.00          120,000.00         120,000.00
 保险费                  355,547.45         437,467.72          502,264.63         290,750.54    按受益期分摊
 其他                                       435,693.77          214,711.02         220,982.75
       合计              475,547.45         993,161.49          836,975.65         631,733.29             /

    10、长期投资
    (1)长期股权投资分类

                                                                        单位:元币种:人民币
           项目                   期初数         本期增加        本期减少         期末数
 对子公司投资                 174,462,524.32   23,502,363.81                   197,964,888.13
 对联营公司投资                12,261,717.52                                    12,261,717.52
 其他股权投资                  68,372,509.73                   2,389,290.24     65,983,219.49
 合计                         255,096,751.57   23,502,363.81   2,389,290.24    276,209,825.14
 减:长期股权投资减值准备       3,059,763.85    1,750,000.00                     4,809,763.85
 长期股权投资净值合计         252,036,987.72         /               /         271,400,061.29

    11、固定资产

                                                                        单位:元币种:人民币
         项目               期初数          本期增加数        本期减少数          期末数
 一、原价合计:          218,254,908.17     28,629,412.34      8,100,292.81    238,784,027.70
 其中:房屋及建筑物       38,110,400.21        903,400.00      3,126,093.38     35,887,706.83
 机器设备                164,578,349.10     26,748,444.70      4,471,577.18    186,855,216.62
 电子设备
 运输设备                  2,723,498.92        497,145.00                        3,220,643.92
 办公设备                  5,019,426.94        480,422.64        502,622.25      4,997,227.33
 进口模具                  7,823,233.00                                          7,823,233.00
 二、累计折旧合计:       90,655,180.78     17,922,124.04      4,323,181.47    104,254,123.35
 其中:房屋及建筑物       11,918,662.50      1,301,705.56        609,216.99     12,611,151.07
 机器设备                 66,848,102.58     15,551,017.34      3,242,534.49     79,156,585.43
 电子设备
 运输设备                    902,268.87        234,551.01                        1,136,819.88
 办公设备                  4,448,170.93        834,850.13        471,429.99      4,811,591.07
 进口模具                  6,537,975.90                                          6,537,975.90
 三、固定资产净值合计    127,599,727.39     10,707,288.30      3,777,111.34    134,529,904.35
 其中:房屋及建筑物       26,191,737.71       -398,305.56      2,516,876.39     23,276,555.76
 机器设备                 97,730,246.52     11,197,427.36      1,229,042.69    107,698,631.19
 电子设备
 运输设备                  1,821,230.05        262,593.99                        2,083,824.04
 办公设备                    571,256.01       -354,427.49         31,192.26        185,636.26
 进口模具                  1,285,257.10                                          1,285,257.10
 四、减值准备合计          1,062,726.70                                          1,062,726.70
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备
 运输设备
 办公设备
 进口模具                1,062,726.70                                            1,062,726.70
 五、固定资产净额合计  126,537,000.69       10,707,288.30       3,777,111.34    133,467,177.65
 其中:房屋及建筑物    26,191,737.71         -398,305.56       2,516,876.39     23,276,555.76
 机器设备              97,730,246.52       11,197,427.36       1,229,042.69    107,698,631.19
 电子设备
 运输设备                1,821,230.05          262,593.99                         2,083,824.04
 办公设备                  571,256.01         -354,427.49          31,192.26        185,636.26
 进口模具                  222,530.40                                               222,530.40

    12、在建工程

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                     期末数                                              期初数
     项目
                   帐面余额         减值准备         帐面净额          帐面余额         减值准备        帐面净额
 在建工程         3,927,299.45                0    3,927,299.45       6,633,874.65               0     6,633,874.65

    (1)在建工程项目变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
       项目名称             期初数             本期增加           本期减少        转入固定资产           期末数
 200万只镜头项目          3,546,973.27        1,600,000.00      1,350,000.00        1,597,626.37       2,199,346.90
 260万套光学仪器          3,086,901.38       19,465,286.92                   0     20,824,235.75       1,727,952.55
         合计             6,633,874.65       21,065,286.92      1,350,000.00       22,421,862.12       3,927,299.45

    13、无形资产

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                      期末数                                             期初数
     项目
                    帐面余额         减值准备        帐面净额          帐面余额         减值准备        帐面净额
 无形资产            114,745.82                0      114,745.82         73,040.70                0       73,040.70

    (1)无形资产变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
     种类            期初数             本期增加              本期摊销             累计摊销              期末数
 软件费               73,040.70            116,257.40            74,552.28            183,659.58         114,745.82
     合计             73,040.70            116,257.40            74,552.28            183,659.58         114,745.82

    14、长期待摊费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
    种类               期初数                   本期增加                 本期摊销                   期末数
 模具                     2,206,986.01              186,900.00               954,088.85                1,439,797.16
 其他                                               448,780.46                                           448,780.46
    合计                  2,206,986.01              635,680.46               954,088.85                1,888,577.62

    15、短期借款
    (1)短期借款分类:

                                                                                 单位:币种:
         项目                                期末数                             期初数
 担保借款                                 125,000,000.00                     100,000,000.00
 信用借款                                  10,000,000.00                      20,000,000.00
         合计                             135,000,000.00                     120,000,000.00

    16、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄

                                                                               单位:元币种:
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                     金额          比例(%)           金额          比例(%)
 一年以内                           5,756,620.9      100.00       10,998,072.99      100.00
             合计                  5,756,620.90      100.00       10,998,072.99      100.00

    17、预收帐款:
    (1)预收帐款帐龄

                                                                                  单位:币种:
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                    金额          比例(%)           金额          比例(%)
 一年以内                           82,752.76        100.00        179,809.33        100.00
             合计                   82,752.76        100.00         179,809.33       100.00

    18、应付工资:

                                                                                 单位:币种:
       项目                                       期末数                               期初数
 工资                                         752,891.78                          96,461.39
        合计                                   752,891.78                          96,461.39

    19、应付福利费:

                                                                                 单位:币种:
        项目                                   期末数                               期初数
 福利费                                    2,904,176.92                        2,612,887.72
        合计                               2,904,176.92                        2,612,887.72

    20、应交税金:

                                                                                 单位:币种:
      项目                         期末数                      期初数                 计缴标准
 增值税                          497,284.64                 567,683.34
 所得税                         -970,698.10                -970,698.10
 城建税                           75,479.83                  39,737.83
 其他                                                       107,538.81
      合计                      -397,933.63                -255,738.12            /

    21、其他应交款:

                                                                                 单位:币种:
          项目                    期末数                 期初数               费率说明
 教育费附加                           32,348.50              17,030.50
          合计                        32,348.50              17,030.50            /

    22、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄

                                                                                 单位:币种:
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                     金额           比例(%)          金额          比例(%)
 一年以内                          25,504,471.37      100.00      35,098,622.26      100.00
 一至二年
 二至三年
 三年以上
             合计                  25,504,471.37      100.00      35,098,622.26      100.00

    23、预提费用:

                                                                                 单位:币种:
        项目                   期末数                 期初数                结存原因
 代理费                          1,083,205.35                     0  根据合同计提
 加工费                                     0            400,000.00  未支付
 工资及奖金                        100,000.00                     0  预提年终奖
 其他                               85,000.00             30,025.25  未支付
        合计                     1,268,205.35            430,025.25             /

    24、一年到期的长期负债:

                                                                        单位:元币种:人民币
                                               期末数                             期初数
          种类
                                              本币金额                           本币金额
 保证借款                                    22,000,000.00                      31,500,000.00
          合计                               22,000,000.00                      31,500,000.00

    25、长期借款
    (1)长期借款分类:

                                                                        单位:元币种:人民币
         项目                                期末数                             期初数
       保证借款                            22,000,000.00                      44,000,000.00
         合计                              22,000,000.00                      44,000,000.00

    (2)长期借款情况:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                           期末数                                    期初数
             种类
                                                         本币金额                                  本币金额
 保证借款                                                 22,000,000.00                             44,000,000.00
             合计                                         22,000,000.00                             44,000,000.00

    26、股本
    股份变动情况表

                                                                                                           单位:股
                    本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                                 比例      发行新     送     公积金转      其     小                        比例
                  数量                                                                        数量
                                  (%)        股       股         股        他     计                         (%)
 股份总
             237,472,456.00                                                             237,472,456.00
 数

    27、资本公积: 

                                                                                          单位:元币种:人民币
         项目                   期初数               本期增加               本期减少                期末数
 股本溢价                     88,002,252.68                                 1,417,632.60             86,584,620.08
 股权投资准备                    195,928.37          1,142,171.14                                     1,338,099.51
 其他资本公积                22,173,425.85                                                       22,173,425.85
         合计               110,371,606.90           1,142,171.14           1,417,632.60        110,096,145.44

    28、盈余公积:

                                                                                          单位:元币种:人民币
         项目                   期初数               本期增加               本期减少                期末数
 法定盈余公积                 24,420,480.07          2,800,921.06                                    27,221,401.13
 法定公益金                   21,167,922.58                                21,167,922.58                         0
 任意盈余公积                    934,780.76         21,167,922.58                                    22,102,703.34
         合计                 46,523,183.41         23,968,843.64          21,167,922.58         49,324,104.47

    29、未分配利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             项目                                                                  期末数
 净利润                                                                                          28,009,210.56
 加:年初未分配利润                                                                             104,805,381.78
 其他转入
 减:提取法定盈余公积                                                                            2,800,921.06
 提取法定公益金
 应付普通股股利                                                                                  35,620,868.40
 未分配利润                                                                                      94,392,802.88

    30、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分行业主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       行业名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 工业                   131,880,560.81    124,844,313.63   167,809,149.72    140,445,011.30
 商业                                                        1,456,017.01      1,178,261.40
         合计           131,880,560.81    124,844,313.63   169,265,166.73    141,623,272.70
 内部抵消                27,464,849.66     27,276,753.06    42,390,909.09     41,752,034.31
      抵消后合计        104,415,711.15     97,567,784.97   126,874,257.64     99,871,238.39

    (2)分产品主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       产品名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 照相器材                68,940,482.79     65,795,252.89   124,698,726.56    114,612,380.88
 光学加工                                                   29,795,858.01     14,694,681.20
 精密加工                62,940,078.02     59,049,285.14    14,770,582.16     12,316,210.62
         合计           131,880,560.81    124,844,538.03   169,265,166.73    141,623,272.70
 内部抵消                27,464,849.66     27,276,753.06    42,390,909.09     41,752,034.31
      抵消后合计        104,415,711.15     97,567,784.97   126,874,257.64     99,871,238.39

    (3)分地区主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       地区名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 国内                    83,637,344.50     84,059,740.87    86,992,081.45     73,949,659.71
 国外                    48,243,216.31     40,784,797.16    82,273,085.28     67,673,612.99
         合计           131,880,560.81    124,844,538.03   169,265,166.73    141,623,272.70
 内部抵消                27,464,849.66     27,276,753.06    42,390,909.09     41,752,034.31
      抵消后合计        104,415,711.15     97,567,784.97   126,874,257.64     99,871,238.39

    31、主营业务税金及附加:

                                                                        单位:元币种:人民币
            项目                    本期数             上年同期数             计缴标准
 城建税                               232,333.65            426,845.83
 教育费附加                            99,571.57            182,933.92
            合计                      331,905.22            609,779.75            /

    32、其他业务利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                   本期数                                            上年同期数
    项目
                    收入              成本             利润             收入              成本            利润
 材料销售        4,496,443.38      4,564,671.91      -68,228.53     9,805,822.56       9,760,283.32      45,539.24
 租赁            5,146,390.32      5,146,390.32               0                                                  0
 其他               11,500.00            759.00       10,741.00                                                  0
    合计         9,654,333.70      9,711,821.23      -57,487.53     9,805,822.56       9,760,283.32      45,539.24

    33、财务费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    项目                                             本期数                           上年同期数
 利息支出                                                        10,136,630.92                      9,863,219.34
 减:利息收入                                                     1,028,199.63                      2,275,203.42
 汇兑损失                                                           371,251.28                      1,350,337.94
 减:汇兑收益
 其他                                                                27,329.53                         31,494.35
 合计                                                             9,507,012.10                      8,969,848.21

    34、投资收益

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    项目                                            本期数                          上年同期数
 短期投资收益                                                       70,831.24                          24,141.53
 短期投资收益减值准备                                               22,912.32                           5,504.18
 长期投资收益                                                   65,147,482.16                      25,819,531.64
 股权投资转让收益                                                  -45,699.50                      -1,337,515.17
 长期投资收益减值准备                                           -1,750,000.00
 合计                                                           63,445,526.22                      24,511,662.18

    35、补贴收入:

                                                                                           单位:元币种:人民币
                项目                                                本期数                              上年同期数
 取景检测项目补贴                                                         0                            96,000.00
                合计                                                      0                            96,000.00

    36、营业外收入:

                                                                                                   单位:元币种:人民币
                            项目                                            本期数                           上年同期数
          处理固定资产净收益                                               1,459,211.22                      1,004,084.53
          其他                                                                10,643.71                         83,787.81
                            合计                                           1,469,854.93                      1,087,872.34

    37、营业外支出:

                                                                                                   单位:元币种:人民币
                            项目                                            本期数                           上年同期数
          处理固定资产净损失                                                  60,287.14                        581,282.34
          其他                                                                64,351.62                         45,117.62
                            合计                                             124,638.76                        626,399.96

    38、所得税:

                                                                                                   单位:元币种:人民币
                            项目                                               本期数                           上年同期数
          所得税                                                                      0                        258,218.86
                            合计                                                      0                        258,218.96

    39、收到的其他与经营活动有关的现金1,233,648.93元
    其中:

                                                                                                   单位:元币种:人民币
                                       项目                                                                     金额
          利息收入                                                                                           1,020,917.76

    40、支付的其他与经营活动有关的现金18,354,655.03元
    其中:

                                                                                                   单位:元币种:人民币
                                       项目                                                                  金额
          管理费用                                                                                           2,175,528.26
          营业费用                                                                                           1,957,359.42

    (八)关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况

                                                                                                    与本公司       经济      法人
  关联方名称         注册地址                                 主营业务
                                                                                                       关系        性质      代表
                                    照相机械及器材制造、修理,光学仪器仪表制造、修理(自营
                                    出口),汽车货运、客运,汽车修理,经营本公司自产产品,
                                    进口本公司需元器件、样机、工装模具、原辅材料、设备、仪
凤凰光学集团                                                                                       间接控股股     有限责
                  江西上饶光学路    表、零部件,文化用品、影视设备生产、销售,生活小区内的                                  任捷
有限公司                                                                                           东             任公司
                                    工程管理,家务服务,市场管理服务,医疗器械生产(凭许可
                                    证生产)及研制、开发,医疗器械修理,光电子信息产品研制
                                    及开发
凤凰光学控股                                                                                                      有限责
                  江西上饶光学路    光电子信息产品的研制、开发、销售及服务                         母公司                   刘林春
有限公司                                                                                                          任公司
                  上海市中山北路
上海凤凰光学                                                                                                      有限责
                  864号1101~       销售照相机和望远镜                                             控股子公司               任捷
销售有限公司                                                                                                      任公司
                  1103室
                  广东省中山市中
凤凰光学(广      山火炬高技术产                                                                                  中外合
                                    生产经营数字照相机及其关键件                                   控股子公司               戈良辉
东)有限公司      业开发区集中新                                                                                  资
                  建区
                  上海市嘉定工业
上海凤凰光学                                                                                                      有限责
                  区叶城路925号     光学仪器照相器材电子元件通信设备等生产和销售                   控股子公司               孙志云
仪器有限公司                                                                                                      任公司
                  20号厂房
                  上海市江场西路
上海凤凰光电                                                                                                      中外合
                  395号三号楼A      开发制造各类多媒体显示装置                                     控股子公司               王熙晏
有限公司                                                                                                          资
                  座
江西东和光学      江西上饶光学路                                                                                  中外合    田村丰
                                    望远镜的生产和销售                                             控股子公司
有限公司          1号                                                                                             资        弘
上海青浦凤凰      上海市青浦北青                                                                                  有限责
                                    销售照相机                                                     控股子公司               王朝松
光学有限公司      路5号                                                                                           任公司
上海凤凰隆源      上海市青浦区北    生产光电器件、激光打印机及扫描仪等电脑外围设备、精密注                        中外合
                                                                                                   控股子公司               唐文明
塑胶有限公司      青公路8768号      塑件,模具设计及制作                                                          资
南昌凤凰数码      南昌高新开发区                                                                                  中外合
                                    生产和销售照相机                                               控股子公司               任捷
科技有限公司      火炬大街618号                                                                                   资
南昌凤凰-潘福
                  南昌高新开发区                                                                                  中外合
莱专业照相机                        销售专业照相机                                                 控股子公司               顾鸣芳
                  火炬大街618号                                                                                   资
有限公司
江西凤凰软件      南昌高新开发区                                                                                  有限责
                                    电子软件生产、销售                                             控股子公司               任捷
有限公司          火炬大街618号                                                                                   任公司
                  西安端旅门46
西安凤凰光学                                                                                                      有限责
                  号云龙大厦3号     销售凤凰系列产品                                               控股子公司               汪继元
有限责任公司                                                                                                      任公司
                  楼7楼H1号
                  广州市天河区天
广东索普数码      河北路698号光                                                                                   有限责
                                    数码技术的开发、计算机软硬件的销售                             控股子公司               任捷
科技有限公司      大银行大厦13                                                                                    任公司
                  楼C1房
                  上海市嘉定工业
凤凰光学(上                                                                                                      中外合
                  园区北区6号地     开发生产数字照相机及相关键件,光电开关,光电子器材             控股子公司               缪建新
海)有限公司                                                                                                      资
                  块
江西凤凰富士
                                    开发制造手机镜片,各类光学镜片、镜头,光学零部件冷加工                        中外合
能光学有限公      江西上饶光学路                                                                   控股子公司               缪建新
                                    及镀膜等                                                                      资

石家庄凤凰光
                  石家庄市光明路                                                                                  有限责
学仪器有限公                        照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               刘春华
                  33号                                                                                            任公司

                  成都市天仙桥南
成都凤凰光学                                                                                                      有限责
                  毛街28号秀水      照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               王朝松
仪器有限公司                                                                                                      任公司
                  花园12-1号
                  济南市经一路
济南凤凰光学                                                                                                      有限责
                  (纬五)108号     照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               陈恒琪
仪器有限公司                                                                                                      任公司
                  后楼101室
南京凤凰建华      南京市福建路华
                                                                                                                  有限责
光学仪器有限      富园1号华富大     照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               华建峰
                                                                                                                  任公司
公司              厦409室
                  杭州市江干区范
杭州江光摄影                                                                                                      有限责
                  家苑4幢1单元      照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               汪继元
器材有限公司                                                                                                      任公司
                  4号
                  广州市天河区恒
广州市凤佳照      福路94号淘金                                                                                    有限责
                                    照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               唐良鸿
相机有限公司      大厦中塔1405                                                                                    任公司
                  房
                  南宁市民主路
南宁凤凰光学                                                                                                      有限责
                  13-1号航洋大厦    照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               鞠时刚
仪器有限公司                                                                                                      任公司
                  501室
武汉凤凰光学      武汉市江岸区南                                                                                  有限责
                                    照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               王朝松
仪器有限公司      京路9号                                                                                         任公司
沈阳凤凰光学      沈阳市大东区天                                                                                  有限责
                                    照相器材、光学仪器等的批发、零售,相机修理                     控股子公司               刘春华
仪器有限公司      后宫路61号3门                                                                                   任公司
深圳凤凰在线      深圳市福田区车
                                                                                                                  有限责
通数码科技有      公庙工业区210     生产索普卡网络电脑;国内商业和物资供销业                       控股子公司               任捷
                                                                                                                  任公司
限公司            栋8楼F座

    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况

                                                                                                   单位:元币种:人民币
                            关联方名称                         注册资本期初数         注册资本增减         注册资本期末数
          凤凰光学集团有限公司                                    114,810,594.19                     0        114,810,594.19
          凤凰光学控股有限公司                                    197,177,000.00                     0        197,177,000.00
          上海凤凰光学销售有限公司                                 10,000,000.00                     0         10,000,000.00
          凤凰光学(广东)有限公司                                 25,000,000.00                     0         25,000,000.00
          上海凤凰光学仪器有限公司                                 10,000,000.00                     0         10,000,000.00
          上海凤凰光电有限公司                                     20,000,000.00                     0         20,000,000.00
          江西东和光学有限公司                                      1,200,000.00                     0          1,200,000.00
          上海青浦凤凰光学有限公司                                  9,000,000.00                     0          9,000,000.00
          上海凤凰隆源塑胶有限公司                                美元480000.00                      0        美元480000.00
          南昌凤凰数码科技有限公司                                 30,000,000.00                     0         30,000,000.00
          南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司                       美元200000.00                    ---        美元200000.00
          江西凤凰软件有限公司                                      2,000,000.00                     0          2,000,000.00
          西安凤凰光学有限责任公司                                  1,000,000.00                     0          1,000,000.00
          广东索普数码科技有限公司                                 10,000,000.00                     0         10,000,000.00
          凤凰光学(上海)有限公司                                110,000,000.00         15,000,000.00        125,000,000.00
          江西凤凰富士能光学有限公司                               60,000,000.00                     0         60,000,000.00
          石家庄凤凰光学仪器有限公司                                  500,000.00                     0            500,000.00
          成都凤凰光学仪器有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          济南凤凰光学仪器有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          南京凤凰建华光学仪器有限公司                                510,000.00                     0            510,000.00
          杭州江光摄影器材有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          广州市凤佳照相机有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          南宁凤凰光学仪器有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          武汉凤凰光学仪器有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          沈阳凤凰光学仪器有限公司                                    500,000.00                     0            500,000.00
          深圳凤凰在线通数码科技有限公司                         30,000,000.00                       0       30,000,000.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况

                                         所持股份比例期                      所持股份增                          所持股份比例
    关联方名称        所持股份期初数                        所持股份增减                    所持股份期末数
                                           初数(%)                       减比例(%)                         期末数(%)
凤凰光学控股有限
                      130,022,256.00               54.75     -33,309,562          -14.02          96,712,694             40.73
公司
上海凤凰光学销售
                       19,600,000.00               76.00                                       19,600,000.00             76.00
有限公司
凤凰光学(广东)有
                       15,000,000.00               60.00                                        15,000,000.00            60.00
限公司
上海凤凰光学仪器
                       10,000,000.00              100.00                                        10,000,000.00           100.00
有限公司
上海凤凰光电有限
                         7,500,000.00              75.00                                         7,500,000.00            75.00
公司
江西东和光学有限
                           600,000.00              50.00                                           600,000.00            50.00
公司
上海青浦凤凰光学
                         9,000,000.00              90.00    9,000,000.00           90.00                 0.00             0.00
有限公司
上海凤凰隆源塑胶
                         2,500,000.00              75.00    2,500,000.00           75.00                 0.00             0.00
有限公司
南昌凤凰数码科技
                       18,000,000.00               60.00                                        18,000,000.00            60.00
有限公司
南昌凤凰-潘福莱专
                           846,000.00              51.00                                           846,000.00            51.00
业照相机有限公司
江西凤凰软件有限
                         2,000,000.00             100.00                                         2,000,000.00           100.00
公司
西安凤凰光学有限
                         1,000,000.00             100.00                                         1,000,000.00           100.00
责任公司
广东索普数码科技
                         9,000,000.00              90.00                                         9,000,000.00            90.00
有限公司
凤凰光学(上海)有
                       52,250,000.00                47.5                           -5.70        52,250,000.00           41.800
限公司
江西凤凰富士能光
                       42,000,000.00               70.00                                        42,000,000.00            70.00
学有限公司
石家庄凤凰光学仪
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
器有限公司
成都凤凰光学仪器
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
有限公司
济南凤凰光学仪器
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
有限公司
南京凤凰建华光学
                           510,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
仪器有限公司
杭州江光摄影器材
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
有限公司
广州市凤佳照相机
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
有限公司
南宁凤凰光学仪器
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
有限公司
武汉凤凰光学仪器
                           500,000.00             100.00      500,000.00         -100.00                 0.00             0.00
有限公司
沈阳凤凰光学仪器
                           500,000.00             100.00                                           500,000.00           100.00
有限公司
深圳凤凰在线通数
                       12,300,000.00               41.00                                        12,300,000.00            41.00
码科技有限公司

    4、不存在控制关系关联方的基本情况

                                     关联方名称                                              与本公司关系
       江西凤凰光学进出口有限公司                                                 母公司控股子公司
       深圳凤凰良机电子有限公司                                                   联营公司
       江西三清之旅有限公司                                                       联营公司
       上海凤凰数码有限公司                                                       联营公司

    5、关联交易情况
    (1)购买商品、接受劳务的关联交易

                                                                            单位:元币种:人民币
                                                    本期数                        上年同期数
                   关联交    关联交易
     关联方
                   易内容    定价原则                     占同类交易金                   占同类交易金
                                             金额                             金额
                                                          额的比例(%)                     额的比例(%)
凤凰光学控股公司            市场定价     12,267,630.21             1.95  13,711,624.97            3.96
南昌凤凰数码科技
                            市场定价                  0                    1,051,365.32
有限公司

    (2)销售商品、提供劳务的关联交易

                                                                            单位:元币种:人民币
                                                  本期数                      上年同期数
                              关联交
                     关联交
        关联方                易定价                    占同类交易                    占同类交易
                     易内容
                               原则         金额        金额的比例        金额        金额的比例
                                                             (%)                         (%)
     凤凰光学控股            市场定
                                       19,342,788.95            1.99  6,364,782.55           1.07
     公司                    价
     西安凤凰光学
                                                    0                   817,205.98
     有限责任公司
     成都凤凰光学
                                                    0                   755,434.19
     仪器有限公司
     济南凤凰光学
                                                    0                   558,511.97
     仪器有限公司
     南京凤凰建华
     光学仪器有限                                   0                 1,124,798.30
     公司
     杭州江光摄影
                                                    0                    14,148.13
     器材有限公司
     广州市凤佳照
                                                    0                 1,202,264.96
     相机有限公司
     南宁凤凰光学
                                                    0                 1,298,304.36
     仪器有限公司
     武汉凤凰光学
                                                    0                   395,653.49
     仪器有限公司
     沈阳凤凰光学
                                                    0                   619,393.16
     仪器有限公司

    (3)关联租赁情况
    根据公司与凤凰光学控股有限公司以及凤凰光学(集团)有限公司签订的土地使用权租赁和商标使用许可协议,公司每年向凤凰光学控股有限公司支付土地使用费740,000.00元以及向凤凰光学(集团)有限公司支付商标使用费600,000.00元,2006年度已支付上述款项。
    (4)关联担保情况

                                                                        单位:元币种:人民币
         担保方                  被担保方             担保金额       担保期限   是否履行完毕
 凤凰光学控股有限公司     凤凰光学股份有限公司     115,000,000.00   —
 凤凰光学集团有限公司     凤凰光学股份有限公司      54,000,000.00   —

    (5)其他关联交易
    根据代理进、出口协议,公司通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进出口货物、进口固定资产以及所发生的进出口代理费情况:

         项目                       本年数            上年数       定价依据
代理进口货物金额                   339,459.45        542,079.97
代理出口货物金额               156,930,837.00     82,273,085.28
代理进口固定资产金额            11,748,191.42      5,672,000.00
发生的代理费用                   4,556,755.82      4,315,092.17    协议价格

    6、关联方应收应付款项

                                                                        单位:元币种:人民币
   项目名称                      关联方                       期末金额          期初金额
 应收账款       凤凰光学控股有限公司                          1,731,670.34       1,036,230.91
 应收账款       江西凤凰光学进出口有限公司                    6,439,419.29       7,257,176.64
 应收账款       西安凤凰光学有限责任公司                                 0         389,152.00
 应收账款       成都凤凰光学仪器有限公司                                 0       1,654,657.67
 应收账款       济南凤凰光学仪器有限公司                                 0         591,479.99
 应收账款       南京凤凰建华光学仪器有限公司                             0       2,712,875.17
 应收账款       杭州江光摄影器材有限公司                                 0         302,270.85
 应收账款       广州市凤佳照相机有限公司                                 0         476,383.42
 应收账款       南宁凤凰光学仪器有限公司                                 0       1,308,639.81
 应收账款       武汉凤凰光学仪器有限公司                                 0         269,559.51
 应收账款       沈阳凤凰光学仪器有限公司                                 0         649,884.92
 应付账款       凤凰光学控股有限公司                            165,709.53         657,456.86
 应付账款       江西凤凰光学进出口有限公司                          600.00         127,945.32
 预付账款       凤凰光学仪器集团公司                                     0       1,000,000.00
 预付账款       凤凰光学控股有限公司                                     0          88,250.00
 预付账款       江西凤凰光学进出口有限公司                      105,997.89       5,930,359.82
 其他应收款     凤凰光学控股有限公司                                     0       2,230,019.05
 其他应收款     江西凤凰光学进出口有限公司                               0       1,708,344.00
 其他应收款     深圳凤凰良机电子有限公司                                 0         612,532.40
 其他应收款     江西东和光学有限公司                          2,522,696.65       2,672,696.65
 其他应收款     南昌凤凰数码科技有限公司                      2,347,833.03      16,847,833.03
 其他应收款     上海凤凰隆源塑胶有限公司                      2,387,142.33                  0
 其他应收款     济南凤凰光学仪器有限公司                                 0       1,919,560.10
 其他应收款     广州市凤佳照相机有限公司                                 0       1,596,029.77
 其他应收款     沈阳凤凰光学仪器有限公司                                 0       2,839,039.96
 其他应付款     凤凰光学控股有限公司                            400,011.26         393,740.78
 其他应付款     江西凤凰光学进出口有限公司                       56,799.06         119,755.55
 其他应付款     深圳凤凰在线通数码科技有限公司                2,310,200.00       1,200,000.00
 其他应付款     江西三清之旅有限公司                          3,000,000.00                  0

    (九)或有事项:无
    (十)承诺事项:
    子公司上海凤凰光学仪器有限公司以嘉定工业区胜辛北路2199号的房屋及建筑物作为抵押物向银行借款20,000,000.00元。
    (十一)资产负债表日后事项:
    根据公司法规定以及公司第四届董事会第六次会议决议,按2006年度税后利润的10%提取法定盈余公积之后,2006年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。该方案尚待公司2006年度股东大会决议通过。
    (十二)其他重要事项:
    本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明:公司于2006年5月完成股权分置改革。非流通股东向流通股东每10股送3.1股,共计支付33,309,562股股票。
    (十三)本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-)

              项           目                                                 金       额
 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产
                                                                              686,735.77
 生的损益
 (二)各种形式的政府补贴                                                     861,786.15
 (三)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获
                                                                               70,831.24
 得的短期投资损益除外
 (四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项
                                                                              -57,156.06
 营业外收入、支出
 (五)以前年度已经计提各项减值准备的转回                                      258,822.78
          合    计                                                          1,821,019.88

    注:上列数据已将所得税影响额剔除,并已扣除少数股东损益因素。
    (十四)财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司第四届董事会第六次会议于2007年3月27日批准报出。
    十二、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
    2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    5、本公司章程。
    6、以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。



    董事长(签字):王熙晏
    凤凰光学股份有限公司
    2007年3月29日

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