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个股公告正文

河南中孚实业股份有限公司2006年年度报告

日期:2007-03-10附件下载


    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人张洪恩,主管会计工作负责人崔红松,会计机构负责人(会计主管人员)任聚才声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    董事长:张洪恩
    总会计师:崔红松
    财务部经理:任聚才
    河南中孚实业股份有限公司董事会
    二〇〇七年三月八日
    二、公司基本情况简介
    1、  公司法定中文名称:河南中孚实业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:中孚实业
    公司英文名称:Henan Zhongfu Industry Co.,Ltd
    2、  公司法定代表人:张洪恩
    3、  公司董事会秘书:姚国良
    电话:0371-64569088
    传真:0371-64569089
    E-mail:zfsy@zfsy.com.cn
    联系地址:河南省巩义市新华路31号
    4、  公司注册地址:河南省巩义市新华路31号
    公司办公地址:河南省巩义市新华路31号
    邮政编码:451200
    公司国际互联网网址:www.zfsy.com.cn
    公司电子信箱:zhqb@zfsy.com.cn
    5、  公司信息披露报纸名称:《中国证券报》《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    6、  公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:中孚实业
    公司A股代码:600595
    7、  其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年12月10日
    公司首次注册登记地点:河南省巩义市新华路31号
    公司法人营业执照注册号:4100001003076
    公司税务登记号码:410181170002324
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区裕庄路18号北环中心
    22层
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                    单位:元币种:人民币
                                项目                                                     金额
 利润总额                                                                                             262,174,911
 净利润                                                                                               177,504,134
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                           177,560,455
 主营业务利润                                                                                         420,362,559
 其他业务利润                                                                                         10,479,267
 营业利润                                                                                             260,096,527
 投资收益                                                                                               2,131,564
 补贴收入
 营业外收支净额                                                                                           -53,180
 经营活动产生的现金流量净额                                                                           46,581,793
 现金及现金等价物净增加额                                                                             -98,480,934
      (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                    单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                  金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产
                                                                                                         -665,087
产生的损益
短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
                                                                                                          -30,881
融机构获得的短期投资收益)
其他非经常性损益项目                                                                                      611,907
所得税影响数                                                                                               27,740
合计                                                                                                      -56,321
      (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                                本年比上年
         主要会计数据                     2006年               2005年                                 2004年
                                                                                  增减(%)
主营业务收入                           2,854,520,438.00     2,423,767,736.00            17.77      1,875,894,748.76
利润总额                                 262,174,911.00        83,252,282.00           214.92        122,752,195.97
净利润                                   177,504,134.00        54,739,145.00           224.27         79,564,720.35
扣除非经常性损益的净利润               177,560,455.00         58,426,893.00             203.90      80,973,387.00
每股收益                                         0.7764                 0.24            223.5                  0.35
最新每股收益
净资产收益率(%)                                 17.32                 6.46            168.11                10.10
扣除非经常性损益的净利润为
                                                  17.33                 6.90           151.16                 10.13
基础计算的净资产收益率(%)
扣除非经常性损益后净利润为
基础计算的加权平均净资产收                        18.97                 7.10           167.18                 10.84
益率(%)
经营活动产生的现金流量净额                46,581,793.00       393,631,999.00           -88.17        198,681,289.37
每股经营活动产生的现金流量
                                                   0.20                 1.72           -88.37                  0.87
净额
                                                                                本年末比上
                                         2006年末             2005年末                              2004年末
                                                                               年末增减(%)
总资产                               3,512,504,578.00      3,766,174,733.00              -6.74   3,623,889,084.06
股东权益(不含少数股东权益)1,024,699,581.00                  847,195,447.00            20.95        798,382,300.86
每股净资产                                         4.48                 3.71            20.75                  3.50
调整后的每股净资产                                 4.47                 3.70            20.81                  3.48
      (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                    单位:元币种:人民币
   项目          股本         资本公积       盈余公积      法定公益金         未分配利润         股东权益合计
期初数         228,627,797    341,968,660     74,489,795       35,264,007        202,109,195            847,195,447
本期增加                                      53,161,229                         177,504,134            230,665,363
本期减少                                      36,507,133       35,264,007         16,654,096            53,161,229
期末数         228,627,797    341,968,660     91,143,891                         362,959,233          1,024,699,581

    1、盈余公积增加是当期提取及公益金转入所致。盈余公积减少是本期不合并电力及公益金转出所致。
    2、未分配利润增加为当期利润累积形成。未分配利润减少为当期利润分配-提取盈余公积和不合并电力形成。
    四、股本变动及股东情况
    (一))股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                       单位:股
                        本次变动前                   本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                           发
                                                      公积
                                  比例     行   送                                                          比例
                       数量                           金转        其他           小计           数量
                                    (%)    新   股                                                           (%)
                                                       股
                                           股
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持股     13,205,586    5.78                        -12,517,126                        688,460      0.3
 3、其他内资持股     95,690,416   41.85                        -24,281,547                     71,408,869    31.23
 其中:
 境内法人持股        95,444,210   41.74                        -24,244,868                     71,199,342    31.14
 境内自然人持股         246,206    0.11                            -36,679                        209,527     0.09
 4、外资持股
 其中:
 境外法人持股
 境外自然人持股
 有限售条件股份     108,896,002   47.63                        -36,798,673                     72,097,329    31.53
 合计
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普通股    119,731,795   52.37                        +36,798,673                    156,530,468    68.47
 2、境内上市的外
 资股
 3、境外上市的外
 资股
 4、其他
 无限售条件流通     119,731,795   52.37                        +36,798,673                    156,530,468    68.47
 股份合计
 三、股份总数       228,627,797     100                                                       228,627,797     100
      有限售条件股份可上市交易时间:
                                                                                                       单位:股
                          限售期满新
                                           有限售条件股       无限售条件股
         时间             增可上市交                                                           说明
                                            份数量余额          份数量余额
                          易股份数量
   2006年8月29日             36,761,994          72,097,329        156,530,468
   2007年8月29日             23,551,240          48,546,089        180,081,708
   2008年8月29日             48,336,562             209,527        228,418,270       限售余额为公司高管持股

    股份变动的批准情况:
    详见公司《股权分置改革说明书》
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                   单位:股
 报告期末股东总数(人)                                                               19,372
 前十名股东持股情况
                                                                      持有有限    质押或冻
                                     持股比                 年度内
        股东名称          股东性质              持股总数              售条件股    结的股份
                                      例(%)                   增减
                                                                       份数量       数量
 河南豫联能源集团有限                                                               质押
                          外资股东    29.96      68,505,757    0      57,074,367
 责任公司                                                                         68,505,757
 中融国际信托投资有限
                            其他      11.18      25,556,365    0      14,124,975     无
 公司
 巩义市供电公司           国有股东     5.30      12,119,850    0         688,460     无
 海通证券股份有限公司       其他       2.78       6,357,841   未知                  未知
 江苏润丰投资发展咨询
                            其他       1.29       2,938,103   未知                  未知
 有限责任公司
 中国工商银行-博时精
                            其他       1.09       2,499,808   未知                  未知
 选股票证券投资基金
 辛亮                       其他       0.99       2,268,095   未知                  未知
 裕隆证券投资基金           其他       0.87       2,000,000   未知                  未知
 中信证券股份有限公司       其他       0.87       1,999,904   未知                  未知
 中国工商银行-国联安
 德盛小盘精选证券投资       其他       0.66       1,500,000   未知                  未知
 基金
 前十名无限售条件股东持股情况
                                                               持有无限售条件股份
              股东名称                                                                    股份种类
                                                                     数量
 河南豫联能源集团有限责任公司                                  11,431,390               人民币普通股
 中融国际信托投资有限公司                                      11,431,390               人民币普通股
 巩义市供电公司                                                11,431,390               人民币普通股
 海通证券股份有限公司                                           6,357,841               人民币普通股
 江苏润丰投资发展咨询有限责任公司                               2,938,103               人民币普通股
 中国工商银行-博时精选股票证券投
                                                                2,499,808               人民币普通股
 资基金
 辛亮                                                           2,268,095               人民币普通股
 裕隆证券投资基金                                               2,000,000               人民币普通股
 中信证券股份有限公司                                           1,999,904               人民币普通股
 中国工商银行-国联安德盛小盘精选
                                                                1,500,000               人民币普通股
 证券投资基金
                                              1、前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动,
                                              公司未知。
 上述股东关联关系或一致行动关系的
                                              2、在前十名无限售条件股东与前十名股东中,有限售条件
 说明
                                              股东与无限售条件股东之间不存在关联关系,其他股东之间
                                              是否存在关联关系,公司未知。

    1、前十名股东中,持有有限售条件的流通股股东之间无关联关系;其他股东之间是否存在关联关系,公司未知。
    2、前十名股东中,持有本公司股份10%(含10%)以上的股东有:河南豫联能源集团有限责任公司、中融国际信托投资有限公司;报告期内中融国际信托投资有限公司所持本公司股份没有质押、冻结、托管情况;河南豫联能源集团有限责任公司所持公司股份已全部被质押(详见2005年4月14日和12月21日的《中国证券报》和《上海证券报》)。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                       单位:股
                               持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况

       有限售条件股东名称      售条件股份                           新增可上市交               限售条件
号                                             可上市交易时间
                                   数量                              易股份数量
                                               2006年8月29日           11,431,390
                                                                                    详见《河南中孚实业股份有限公
     河南豫联能源集团有限
 1                               68,505,757    2007年8月29日            11,431,390  司股权分置改革说明书》第八项
     责任公司
                                                                                    "股权分置改革方案"
                                               2008年8月29日            45,642,977
                                               2006年8月29日            11,431,390
                                                                                    详见《河南中孚实业股份有限公
     中融国际信托投资有限
 2                               25,556,365    2007年8月29日            11,431,390  司股权分置改革说明书》第八项
     公司
                                                                                    "股权分置改革方案"
                                               2008年8月29日             2,693,585
                                               2006年8月29日            11,431,390  详见《河南中孚实业股份有限公
 3   巩义市供电公司              12,119,850                                         司股权分置改革说明书》第八项
                                               2007年8月29日               688,460  "股权分置改革方案"

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:河南豫联能源集团有限责任公司
    法人代表:张高波
    注册资本:233,260,000元
    成立日期:1997年12月16日
    主要经营业务或管理活动:发电,城市集中供热,纯净水。
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:马可工业投资有限公司
    注册资本:17,767,811欧元
    成立日期:2002年4月4日
    主要经营业务或管理活动:管理、投资其他公司,并为所投资企业筹集资金。
    (3)自然人实际控制人情况
    实际控制人姓名:张志平
    国籍:中华人民共和国香港特别行政区居民
    是否取得其他国家或地区居留权:香港永久居民
    最近五年内职业:投资银行家
    最近五年内职务:公司董事局主席
    实际控制人姓名:张高波
    国籍:中华人民共和国香港特别行政区居民
    是否取得其他国家或地区居留权:香港永久居民
    最近五年内职业:投资银行家
    最近五年内职务:董事、总经理
    (4)控股股东及实际控制人变更情况
    新实际控制人名称:马可工业投资有限公司
    2006年9月26日,马可工业投资有限公司与张志平、张高波及东英工业正式签署了《SUBSCRIPTION AGREEMENT in respect of the issue of shares representing at least 51% ofthe total issued shares in EVERWIDE INDUSTRIAL LIMITED》(《东英工业投资有限公司股份认购协议》,以下简称《认购协议》)。根据《认购协议》的规定,马可工业投资有限公司完成投资行为后,持有东英工业51%的股份;东英工业持有河南豫联能源集团有限责任公司(以下简称"豫联集团")82.85%的股权;豫联集团持有中孚实业29.96%的股份。因此马可工业投资有限公司通过上述投资控股关系,拥有中孚实业29.96%股份的权益,从而导致中孚实业的股份权益变动。
    (5)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

                                                                 单位:万元币种:人民币
                               法人     注册
          股东名称                                  成立日期       主要经营业务或管理活动
                               代表     资本
                                                                   按金融许可证核准的项目
 中融国际信托投资有限公司      静洁     32,500  1993年1月15日
                                                                   从事信托业务
       五、董事、监事和高级管理人员
       (一)董事、监事、高级管理人员情况
                                                                                     单位:股币种:人民币
                                                                                                              报告期
                                                                                                    股        内从公
                                                                                                         变
                                                                                                    份        司领取
                            性   年                                             年初持    年末持         动
  姓名          职务                    任期起始日期         任期终止日期                           增        的报酬
                            别   龄                                              股数      股数          原
                                                                                                    减         总额
                                                                                                         因
                                                                                                    数        (万元)
                                                                                                               税前
张洪恩     董事长           男   51   2006年10月31日       2009年10月31日        30,989    30,989   0            0
马路平     董事、总经理     男   51   2006年10月31日       2009年10月31日        40,098    40,098   0           28
王元明     董事、副总经理   男   49   2006年10月31日       2009年10月31日             0         0   0           22
贺怀钦     董事、副总经理   男   44   2006年10月31日       2009年10月31日        26,026    26,026   0           19
           董事、副总经
梁学民                      男   45   2006年10月31日       2009年10月31日             0         0   0           19
           理、总工程师
张建成     董事             男   45   2006年10月31日       2009年10月31日        28,629    28,629   0           19
           副总经理、董事
姚国良                      男   34   2006年11月3日        2009年10月31日         9,667     9,667   0           15
           会秘书
胡长平     独立董事         男   43   2006年10月31日       2009年10月31日             0         0   0           4.5
赵钢       独立董事         男   47   2006年10月31日       2009年10月31日             0         0   0           1.7
刘红霞     独立董事         女   44   2006年10月31日       2009年10月31日             0         0   0           1.7
马治国     监事会主席       男   54   2006年10月31日       2009年10月31          30,989    30,989   0            0
                                                                           日
崔宗道     监事             男   60   2006                                                                       0
                                           年10月31日      2009年10月31日        32,161    32,161   0
王安超     监事             男   52   2006年10月31日       2009年10月31日             0         0   0            9
           副总经理、总会
崔红松                      男   38   2006年11月3日        2009年10月31日        10,968    10,968   0           15
           计师
合计       /                /    /    /                    /                    209,527   209,527    0    /     153.9

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)张洪恩,2000年9月至今任本公司董事长。
    (2)马路平,2000年9月至今任本公司董事、总经理。
    (3)王元明,2000年9月至今任本公司董事、副总经理。
    (4)贺怀钦,2000年9月至今任本公司董事、副总经理。
    (5)梁学民,2003年2月至2006年10月任本公司副总经理、总工程师;2006年10月至今任本公司董事、副总经理、总工程师。
    (6)张建成,2000年9月至2006年10月任本公司副总经理;2006年10月至今任本公司董事。
    (7)姚国良,2003年9月至2006年10月任本公司董事会秘书;2006年11月至今任本公司副总经理、董事会秘书。
    (8)胡长平,现任中国有色金属工业协会科学技术部副主任;2002年2月至2005年4月任宁夏东方钽业股份公司董事会董事;2003年9月至今任本公司独立董事。
    (9)赵钢,1999年至今在中国科学院自动化所任工程师;2006年10月至今任本公司独立董事。
    (10)刘红霞,1999年至今在中央财经大学任教;2006年5月至今任招商银行独立董事,2006年10月至今任本公司独立董事。
    (11)马治国,2003年12月至今任控股股东河南能源集团有限责任公司党委副书记;2006年10月至今任本公司监事。
    (12)崔宗道,2000年9月至今任本公司监事。
    (13)王安超,2006年10月至今任本公司监事。
    (14)崔红松,2000年至2006年10月任本公司总会计师;2006年11月至今任本公司副总经理、总会计师。
    (二)在股东单位任职情况

                                                          任期起始     任期终止    是否领取
  姓名             股东单位名称            担任的职务
                                                            日期         日期      报酬津贴
张洪恩     河南豫联能源集团有限责任公司       总经理       2003-11       至今         是
崔宗道     河南豫联能源集团有限责任公司     总工程师       2000-09       至今         是
马治国     河南豫联能源集团有限责任公司    党委副书记      2003-12       至今         是
     在其他单位任职情况
                                                           任期起始    任期终   是否领取报
   姓名              其他单位名称             担任的职务
                                                             日期      止日期      酬津贴
            河南豫联燃气有限公司              董事长      1999-05       至今         否
 张洪恩     河南中孚药业有限公司              董事长      1999-06       至今         否
            河南中孚电力有限公司              董事长      2004-06       至今         否
 胡长平     中国有色金属工业协会科学技术部    副主任      2001-03       至今         是
 赵钢       中国科学院自动化所                工程师      1999          至今         是
            中央财经大学                      教授        1999          至今         是
 刘红霞
            招商银行                          独立董事    2006-05       至今         是

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:参照《公司董事绩效年薪收入制实施细则》、《公司监事薪酬的预案》、《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本年度公司的生产经营情况。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
                   张洪恩                                           是
                   马治国                                           是
                   崔宗道                                           是

    注:本年度,公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的报酬均为税前报酬。
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

        姓名                     担任的职务                          离任原因
燕翔                  董事                             换届选举
朱国庆                董事                             工作岗位调动
滑道衡                董事                             换届选举
吴志攀                独立董事                         任期届满
宋全启                独立董事                         任期届满
虞丽新                独立董事                         任期届满
薄光利                监事                             换届选举
李志刚                监事                             换届选举
张建成                副总经理                         换届选举
任聚才                总经济师                         换届选举

    2006年10月31日,公司召开2006年第四次临时股东大会选举张洪恩、马路平、王元明、贺怀钦、梁学民、张建成为董事;选举胡长平、赵钢、刘红霞为独立董事;选举马治国、崔宗道为监事;另外,经公司职工代表大会选举王安超为监事。
    2006年11月3日,公司召开董事会五届一次会议选举张洪恩先生为公司第五届董事会董事长;根据董事长提名,同意聘任马路平先生为公司总经理,聘任姚国良先生为公司第五届董事会秘书;根据公司总经理马路平先生提名,同意聘任王元明先生、贺怀钦先生、梁学民先生、崔红松先生、姚国良先生为公司副总经理,梁学民先生兼总工程师、崔红松先生兼总会计师。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为2,562人。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                        专业类别                                         人数
 生产人员                                                                1,520
 营销人员                                                                 37
 技术人员                                                                 506
 财务人员                                                                 29
 行政人员                                                                 470
     2、教育程度情况
                        教育类别                                         人数
 大专以上                                                                 407
 中专                                                                     392
 高中及高中以下                                                          1,763

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    2005年8月公司作为第二批股改试点单位之一进行了股权分置改革,为改善公司治理结构奠定了良好基础。报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》及相关法律法规进一步建立健全了公司股东大会、董事会、监事会议事规则和独立董事制度等。对公司董事会人选的产生、高级管理人员薪酬考核和激励,确定公司发展规划,健全投资决策程序,加强决策科学性提供了制度保障;优化精简董事会成员,加强了对董事会、监事会及经理层成员的激励机制和约束机制,理顺了三者之间的关系,通过优化人力资源的管理和薪酬制度的改革,大大提升了公司的创造力和凝聚力,公司治理水平得到较大提高。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

  独立董事姓名  本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次)  缺席(次)
 吴志攀                 10                 8              1             1
 宋全启                 10                10              0             0
 虞丽新                 10                10              0             0
 胡长平                 11                11              0             0
 赵钢                   1                  1              0             0
 刘红霞                 1                  1              0             0

    2006年7月6日公司召开第四届董事会第26次会议,独立董事吴志攀因公出差,未能参加表决。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    报告期内,公司独立董事勤勉尽责,认真履行了独立董事的职责,积极了解公司的生产、经营、财务等方面的情况,积极参加公司董事会和股东大会;对公司的关联交易事项、规范运作及其他事项发表了独立董事意见,为董事会客观科学地决策起到了积极作用,切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司主营业务突出,拥有独立完整的原料供应系统、生产系统、产品销售体系;公司自主决策,自主组织生产经营活动,独立开展业务并承担责任和风险。公司对发生的关联交易均遵循了公平、公正、自愿原则,符合市场规则,并签订了公平合理的关联交易协议。
    2、人员方面:公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员的产生严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定且均在本公司领取薪酬。公司自主决定人员的聘任和解聘,自主决定职工工资和奖金分配。
    3、资产方面:公司拥有独立完整的生产体系、辅助生产系统及配套设施,独立拥有"ZF敗◇银发"、"银浩"商标、土地使用权等无形资产。
    4、机构方面:公司董事会、监事会、经营管理机构独立运作。不存在控股股东干预公司机构运作的情况;公司拥有生产经营和办公机构,各机构独立行使其职责,不存在控股股东及其他单位干预的情况。
    5、财务方面:公司拥有独立的财务部门和专职的财务人员,拥有独立的财务核算体系,开设有独立的银行账户,依法单独纳税,独立做出财务决策,不存在控股股东及其他单位干预公司财务运作的情况。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况,对照年初确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核,根据公司制订的《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》,对高级管理人员实施绩效年薪考评。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    公司于2006年4月18日召开2005年年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会情况:
    公司于2006年1月27日召开2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年2月7日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    2、第2次临时股东大会情况:
    公司于2006年6月12日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年6月13日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    3、第3次临时股东大会情况:
    公司于2006年7月24日召开2006年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2006年7月25日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    4、第4次临时股东大会情况:
    公司于2006年10月31日召开2006年第4次临时股东大会。决议公告刊登在2006年11月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    5、第5次临时股东大会情况:
    公司于2006年11月20日召开2006年第5次临时股东大会。决议公告刊登在2006年11月21日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内,面对复杂多变的市场环境和宏观政策,公司董事会审时度势,科学决断,及时准确地把握了宏观政策和市场环境的变化,提出了积极的应对措施。首先,公司根据国内外原材料市场出现的变化,及时调整氧化铝现货、长单比例和铝锭内、外销比例,使经营效益大幅提高;第二,加大科研力度,报告期内由我公司承担的国家重大产业技术开发专项--铝电解系列不停电停开槽技术获得重大突破,达到国际领先水平,使我公司的技术管理及装备水平迈进国际先进行列;第三,收购银湖铝业,使企业快速进军铝深加工行业,形成了完整的电-铝-铝深加工的产业链条;第四,采取灵活多样的融资方式-贸易融资、信托投资计划等,有效的降低了财务成本,改善了公司的财务结构。
    2006年,在铝价走稳、氧化铝价格逐步走低、电力紧张局面缓解的情况下,铝行业迎来了景气周期。公司抓住了历史机遇,以经济效益为中心,在"诚信为本、精诚团结、务实敬业、创新发展"的企业理念指导下,取得了理想的经营业绩。2006年共生产电解铝18.22万吨,较去年同期增加1.72万吨,同比增长10.42%;实现主营业务收入285,452万元,比上年的242,377万元增加43,075万元,增长17.77%;实现利润总额26,217万元,比上年实际8,325万元增加17,892万元,增长214.92%;实现净利润17,750万元,比上年实际5,474万元增加12,276万元,增长224.26%。
    但同时,由于电解铝价格受各种因素影响波动较大,主要原材料氧化铝的价格也不稳定,这将直接影响公司的经营业绩,给公司生产经营带来一定的风险。另外近几年,公司借款增长幅度较大,资产负债率高,流动负债较多,流动比率和速动比率较低,公司面临一定的偿债风险。
    (二)主营业务范围及经营情况
    1、本公司主营业务的范围:电解铝及铝型材系列产品的生产和销售,发电。主导产品为"银发"、"ZF斉浦厝坌偷缃饴良奥粮恕◇银浩"牌铝板、铝箔、铝带。
    2、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                             主营业       主营业务      主营业务     主营业务利
  分行业或                                                                                          
                   主营业务收入        主营业务成本          务利润       收入比上      成本比上     润率比上年
   分产品                                                                                           
                                                              率(%)      年增减(%)      年增减(%)      增减(%)
   分行业                                                                                           
                                                                                                    增加4.25个
 有色行业           2,854,520,438       2,375,419,809         14.73          17.77          13.29   
                                                                                            百分点
   分产品
                                                                                                     增加4.71个
 电解铝             2,753,041,020       2,278,764,182         15.10          19.36          14.29
                                                                                                     百分点
 铝箔                100,482,569           95,662,806          4.62
 氧化铝                   996,849             992,821          0.40

    因河南省银湖铝业有限责任公司于2006年9月纳入合并范围,上年同期无对比数据。
    3、主营业务分地区情况

                                                                                    单位:元币种:人民币
              地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
 国内                                                1,612,978,009                                           27.17
 国外                                                1,241,542,429                                            7.46

    公司根据当年市场变化情况,及时调整了国内外销售比例。
    4、主要客户供应商
    报告期内,公司向前5名供应商合计的采购金额合计为110,040万元,占年度采购总额的47.80%;公司向前五名客户销售的收入总额为1,178,27万元,占当期主营业务收入的41%。
    5、报告期内公司资产总额为3,512,504,578元,主要构成如下:
    单位:元币种:人民币

                                       占总资
                     2006年                             2005年
    项目                               产比例                                           变动原因
                   12月31日                           12月31日
                                       (%)
 应收帐款               18,978,128         0.54       125,165,804.52      收回前期国外欠款。
 存货                  526,477,753        14.99       226,152,219.98      年末库存数量增加。
 长期股权                                                                 不合并电力报表及收购银湖股权投
                       112,801,761         3.21                       0
 投资                                                                     资差额形成
 固定资产            2,212,729,199           63        2,322,127,506.93   当期计提折旧所致。
                                                                          320KA大型预焙槽工程和17万吨
 在建工程                 1,394,367        0.04          529,189,991.60   哈兹列特铝板带工程前期准备工程
                                                                          转固。
 短期借款              962,000,000        27.38        1,767,435,530.35   借款到期偿还
 长期借款               309,000,000         8.8           90,000,000.00   新增贷款所致。

    (6)报告期内,营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据
    单位:元币种:人民币

    项目          2006年度             2005年度              增减率(%)                   变动原因
 营业费用           29,186,464          28,602,228.78                     2.04   销售量增多,运费增加
 管理费用           50,226,569          48,524,652.00                     3.51   调增工资
 财务费用           91,332,266          94,094,415.35                     -2.93  借款减少
 所得税             83,692,055          25,191,650.53                   232.22   利润总额比上年增长
      7、公司现金流量情况分析
                                                                                    单位:元币种:人民币
                 项目                      2006年度            2005年度                     变动原因
 1、经营活动产生的现金流量
 销售商品、提供劳务收到的现金             2,662,247,106      2,811,644,695.02    货款中承兑汇票有所增加
 购买商品、接受劳务收到的现金             2,214,663,774      2,053,274,478.40    原材料数量的增加
                                                                                 增值税、实际交纳所得税、
 支付的各种税费                             258,911,734        277,901,051.28
                                                                                 关税等增加所致。
 2、投资活动产生的现金流量
 处置固定资产、无形资产和其他
                                                543,000             35,900.00
 长期资产而收回的现金净额
 购建固定资产、无形资产和其他                                                    在建项目当期投入较多,已
                                            296,328,710        122,006,309.80
 长期资产所支付的现金                                                            经转固
 投资所支付的现金                            42,600,000            600,000.00
 3、筹资活动产生的现金流量净额
 吸收投资所收到的现金                                           83,260,000.00
 借款所收到的现金                         2,495,095,294     2,301,787,893.53     当期续贷较去年同期增多。
                                                                                 当期到期还贷较去年同期减
 偿还债务所支付的现金                     2,195,767,097      2,381,208,103.69
                                                                                 少。
 分配股利、利润或偿还利息所支
                                            107,355,214        99,294,822.18
 付的现金

    8、主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析
    单位:元币种:人民币

                                                              2006年度
       项目
                                      注册资本
                       业务性质                      资产规模       主营业务收入     主营业务利润        净利润
                                      (万元)
河南中孚电力有限
                    中外合资经营           22,600 1,413,547,525.21    608,479,751.10   54,413,277.06 10,181,003.31
公司
河南中孚炭素有限
                    外商投资企业           16,996   429,019,669.98
公司
深圳市欧凯实业发
                    有限责任公司            3,000   186,864,267.20  1,145,519,757.40   15,037,013.69   2,446,804.15
展有限公司
河南省银湖铝业有
                    有限责任公司            2260    484,824,547.25   100,482,568.68      4,644,582.67  1,719,519.37
限责任公司

    注:河南中孚炭素有限公司处于建设期,于2006年底正式投产。
    (三)对公司未来发展与展望
    铝工业在国民经济中占有重要的地位,中国经济持续快速发展和工业化、城市化进程的加快,推动市场对电解铝需求大幅度增长,同时由于受资源、环境约束的影响,国家对电解铝行业采取了调控政策,氧化铝、电解铝产业结构得到改善,电解铝行业前景看好。
    在未来五到十年里,公司将紧抓发展机遇,做好5年战略规划,通过收购、兼并、重组等方式加快企业发展步伐,为打造百年企业奠定牢固基础。继续强化铝电合一的核心竞争优势,深入铝深加工领域,延长和完善电-铝-深加工的产业链条,提高企业的抗风险和持续盈利能力。2007年公司拟投入"17万吨哈兹列特铝板带工程"和"6万吨铸轧板工程";通过强化电流等技术革新手段,大力提升工艺管理及生产管理水平,使公司产能得到最大化发挥,力争使公司电解铝产量达到25万吨,铝深加工产量达到5万吨。
    公司将利用增发股票募集资金、自有资金、银行贷款等资金保证未来计划顺利进行。公司将继续深入贯彻诚信多赢的经营理念,创新新的融资方式,与有关金融机构加强沟通,争取更多的资金支持。
    在未来发展中公司可能存在着宏观政策风险调整、原料及产品市场出现重大波动等风险,公司将建立市场信息收集系统,加大市场调研力度,提高市场分析预测能力,及时准确的了解宏观政策及市场行情。同时积极推动资本运作,优化财务结构,完善运营机制和管理体制。利用铝电联营、设备技术先进、研发能力强、产业链完善等优势积极化解公司未来发展战略及经营目标实现过程中产生的不利因素。
    (四)公司投资情况
    报告期内,公司投资额为4,460万元,比上年增加4,460元。
    2006年9月17日,公司第四届董事会二十八次会议审议通过了关于公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100%股权的议案。

    被投资的公司情况
                                                               占被投资公司权益
       被投资的公司名称                 主要经营活动
                                                                  的比例(%)
河南中孚电力有限公司          火力发电及相关产品的生产销售          21.24
河南中孚炭素有限公司          生产销售自产的炭素系列产品            51.01
                              铝板、铝箔、铝带的生产、销售。矿业
河南省银湖铝业有限责任公司                                           100
                              成套机电设备及配件、铝材料的销售
                              国内商业、物资供销业,投资兴办实体,
深圳市欧凯实业发展有限公司                                           60
                              经营进出口业务

    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况

                      项目名称                              项目金额           项目进度
 320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程(含预焙阳极炭
                                                             1,526,240,000     1,828,125,968
 素工程)
 17万吨哈兹列特铝板带工程前期准备工程                          192,137,161       192,137,161
 其它工程                                                        1,500,000         1,394,367
                                                       1)320KA超大容量预焙电解槽电解铝工
                                                       程(含预焙阳极炭素工程)项目预算为
                                                       152,624万元人民币,截止2006年末公司
                                                       共计投入182,812万元人民币,工程投入
                                                       占预算比例的120%。该工程已完工投
                                                       产。
 非募集资金项目情况说明
                                                       2)17万吨哈兹列特铝板带工程前期准备
                                                       工程共计投入19213.72万元人民币,已
                                                       经转固。
                                                       3)其他工程预算为150万元人民币,截
                                                       止2006年末公司共计投入139.44万元人
                                                       民币。

    (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    自2007年1月1日,公司将执行《新会计准则》,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况:
    1、所得税:
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备,根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益2,031,924元,其中归属于母公司的所有者权益增加1,980,506元、归属于少数股东的权益增加51,418元。
    2、少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为96,560,258元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益96,560,258元。此外,由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益51,418元,新会计准则下少数股东权益为96,611,676元。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2006年1月5日召开四届二十一次董事会会议,决议公告刊登在2006年1月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (2)公司于2006年3月16日召开四届二十二次董事会会议,决议公告刊登在2006年3月18日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (3)公司于2006年4月6日召开四届二十三次董事会会议,决议公告刊登在2006年4月8日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (4)公司于2006年4月20日召开四届二十四次董事会会议,决议公告刊登在2006年4月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (5)公司于2006年5月18日召开四届二十五次董事会会议,决议公告刊登在2006年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (6)公司于2006年7月6日召开四届二十六次董事会会议,决议公告刊登在2006年7月8日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (7)公司于2006年7月30日召开四届二十七次董事会会议,决议公告刊登在2006年8月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (8)公司于2006年9月17日召开四届二十八次董事会会议,决议公告刊登在2006年9月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (9)公司于2006年10月13日召开四届二十九次董事会会议,决议公告刊登在2006年10月14日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (10)公司于2006年10月20日召开四届三十次董事会会议,决议公告刊登在2006年10月21日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (11)公司于2006年11月3日召开五届一次董事会会议,决议公告刊登在2006年11月4日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    公司2006年度利润分配预案为:拟以公司2006年12月31日的总股本228,627,797股为基数,向全体股东每10股派发现金1元(含税)。
    (八)北京兴华会计师事务所有限责任公司关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    北京兴华会计师事务所有限责任公司
    关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方
    占用资金情况的专项说明
    河南中孚实业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,按照中国注册会计师独立审计准则的要求对河南中孚实业股份有限公司(以下简称:"中孚实业"或"上市公司")2006年度的会计报表进行审计并出具了审计报告。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们就中孚实业控股股东及其他关联方占用资金事项进行了专项审核。与该相关事项有关的资料由中孚实业提供,其真实性、准确性、完整性由中孚实业负责。我们的审核工作是参照中国注册会计师独立审计准则进行的,在审核过程中,我们根据实际情况实施了包括抽查会计记录等必要的审核程序。现就有关事项说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况
    1、2005年12月31日,中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为:0万元;2006年12月31日,中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为:0万元;2006年度,中孚实业的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为:0万元。
    2、2005年12月31日,中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为:0万元;2006年12月31日,中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为:9411万元,为正常经营占用,全部为向河南中孚电力有限公司预付的购电款,中孚实业2006年向该公司实际购买电力64558万元,全年预付货款73969万元。
    3、中孚实业的控股股东及其所属企业2006年度新增占用上市公司资金为:0万元;中孚实业的其他关联方2006年度新增占用上市公司资金为:0万元。
    4、2006年度,中孚实业的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为:0万元;2006年度,中孚实业的其他关联方累计偿还上市公司资金为:0万元。
    二、审核结论
    经审核,截止2006年12月31日,不存在控股股东及其所属企业占用中孚实业资金事项,也不存在中孚实业为控股股东及其所属企业代垫费用事项。
    2006年12月31日,中孚实业其他关联方河南中孚电力有限公司正常经营占用中孚实业货款9411万元。
    为了更好的理解中孚实业控股股东及其他关联方占用资金情况,本说明及后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司
    中国 北京
    二○○七年三月六日
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、公司于2006年1月5日召开了四届二十一次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    同意本公司与中国建设银行股份有限公司巩义支行签订《保证合同》,为河南明泰铝业有限公司向该行申请的5,000万元人民币借款提供担保。
    2、公司于2006年3月16日召开了四届二十二次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    (1)审议通过了《公司二〇〇五年度监事会工作报告》;
    (2)审议通过了《公司二〇〇五年年度报告及报告摘要》;
    (3)审议通过了《公司2005年度财务决算报告》;
    (4)审议通过了《公司2005年度利润分配预案》;
    (5)审议通过了《公司与巩义市泰通汽车运输有限公司签订<运输服务协议>的议案》;
    (6)审议通过了《关于修改公司章程的议案》;
    (7)审议通过了《公司与河南中孚电力有限公司签订<供用电协议>的议案》;
    (8)审议通过了《公司与河南豫联能源集团有限责任公司签订<供用电协议>的议案》;
    (9)审议通过了《续聘2006年度审计机构的预案》;
    (10)审议通过了《公司清理占用资金事项的议案》;
    (11)审议通过了《公司为河南森源电气股份有限公司在中国工商银行长葛支行取得人民币3000万元贷款提供保证的议案》;
    (12)审议通过了《公司为控股子公司河南中孚炭素有限公司提供不超过3000万元额度担保的议案》;
    (13)审议通过了《公司为参股公司河南中孚电力有限公司提供不超过3000万元额度担保的议案》。
    3、公司于2006年4月6日召开了四届二十三次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    (1)审议通过了《公司通过中国民生银行北京广安门支行从北京鑫恒铝业有限公司获得金额为人民币贰亿元整的委托贷款,并以公司相关资产做抵押,为委托贷款提供担保》的议案;
    (2)审议通过了控股股东河南豫联能源集团有限责任公司提出的以下提案:A、增加公司2005年年度股东大会议题:同意为本公司控股子公司--深圳市欧凯实业发展有限公司(以下简称"欧凯公司")在招商银行深圳福中支行申请一年期最高额4,000万美元的综合授信额度提供连带责任保证的议案;B、修改公司2005年年度股东大会议题:同意修改《关于修改公司章程的议案》;
    (3)审议通过了《关于修改和增加2005年年度股东大会议题的议案》。
    4、公司于2006年4月20日召开了四届二十四次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    审议通过了《河南中孚实业股份有限公司2006年第一季度报告及摘要》。
    5、公司于2006年5月18日召开了四届二十五次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    (1)审议通过了《关于公司申请定向增发A股发行方案的预案》;
    (2)审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》;
    (3)审议通过了《关于公司本次定向增发募集资金投资项目及其可行性报告的预案》;
    (4)审议通过了《关于本次申请定向增发A股决议有效期的议案》;
    (5)审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向增发A股相关事宜的议案》;
    (6)审议通过了《关于本次申请定向增发A股前形成的滚存利润分配的预案》;
    (7)审议通过了《关于公司本次增发募集资金投资项目及其可行性报告》。
    6、公司于2006年7月6日召开了四届二十六次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    审议通过了《本公司与上海浦东发展银行深圳分行红荔路支行签订<保证合同>,为本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司向该行申请1,600万美元预付款保函提供担保的议案》。
    7、公司于2006年7月30日召开了四届二十七次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二〇〇六年中期报告及摘要》。
    8、公司于2006年9月17日召开了四届二十八次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    审议通过了《关于公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100%股权的议案》
    9、公司于2006年10月13日召开了四届二十九次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    (1)审议通过《修改<公司章程>的议案》;
    (2)审议通过《公司监事会换届选举的议案》;
    10、公司于2006年10月20日召开了四届三十次监事会会议,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议表决,形成如下决议:
    审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二〇〇六年三季度报告全文及正文》。
    11、公司于2006年11月3日召开了五届一次监事会会议,会议应到监事3人,实到监事3人,会议由公司监事马治国先生主持。会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的规定,经会议讨论表决形成如下决议:
    (1)选举马治国先生为公司第五届监事会主席;
    (2)审议通过了《关于公司申请定向增发A股发行方案的预案的议案》;
    (3)审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》;
    (4)审议通过了《关于公司本次定向增发募集资金投资项目及其可行性报告的预案的议案》;
    (5)审议通过了《关于本次申请定向增发A股前形成的滚存利润分配的预案的议案》;
    (6)审议通过了《关于董事会提请股东大会批准同意豁免河南豫联能源集团有限责任公司本次以现金认购新增股份的要约收购义务的议案》;
    (7)审议通过了《关于本次申请定向增发A股决议有效期的议案》;
    (8)审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向增发A股相关事宜的议案》;
    (9)审议通过了《关于公司独立董事薪酬的议案》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2006年度,监事会成员列席了公司历次董事会会议和股东大会,对公司的决策程序和公司董事、经理的履行职务的情况进行了严格监督。监事会认为,报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的各项规定及《公司章程》。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    北京兴华会计师事务所对本公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,审计报告客观公正,真实反映了公司的财务状况和经营成本。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金的使用。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    2006年9月17日召开第四届董事会第二十八次会议审议同意公司出资4,460万元收购河南省银湖铝业有限责任公司100%的股权。
    本次交易以具有证券从业资质的审计机构和评估机构出具的审计报告及评估报告列示的价值为交易价格依据,定价公允,体现了诚信、公开、公平的原则;决策程序符合《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司以及其他股东利益的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易公平、合法,其价格、付款方式和期限符合惯例和市场的普遍做法,无损害上市公司的利益。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    2006年9月12日,公司与李三通、曹春阳、李月娥三名自然人签订了《河南中孚实业股份有限公司收购河南省银湖铝业有限责任公司收购合同书》,公司出资4,460万元收购银湖铝业100%的股权。
    2006年9月17日,公司第四届董事会二十八次会议审议通过了关于公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100%股权的议案。
    经北京德威评估有限责任公司评估,以2006年8月31日为评估基准日,河南省银湖铝业有限责任公司净资产的帐面价值为3,100万元,评估价值为4,166万元,本公司实际购买金额为4,460万元。该公司自收购日起至报告期末为本公司实现净利润为172万元。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    购买商品、接受劳务的重大关联交易

                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                                                           关联交
              关联                   关联交易价                   占同类交     关联交
                      关联交易定                    关联交易金                              市场价格       易对公
   关联方     交易                       格                       易金额的     易结算
                        价原则                          额                                (元/k kwh)     司利润
              内容                  (元/k kwh)                   比例(%)       方式
                                                                                                           的影响
 河南豫联                                                                                                 对公司
 能源集团     采购                                                                                        利润不
                      供用电协议        356         141,135,481       17         现金          356
 有限责任     电力                                                                                        产生影
 公司                                                                                                     响
                                                                                                          对公司
 河南中孚
              采购                                                                                        利润不
 电力有限             供用电协议        323.6       551,778,250       73         现金          306
              电力                                                                                        产生影
 公司
                                                                                                          响
 巩义市泰
 通汽车运     货物    运输服务协
                                                     14,307,546       17         现金
 输有限公     运输    议
 司

    注:
    (1)本公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司采购电力。
    (2)本公司向参股公司河南中孚电力有限公司采购电力。
    (3)本公司向关联方子公司巩义市泰通汽车运输有限公司货物运输。
    2、资产、股权转让的重大关联交易
    本公司将持有参股公司河南中孚电力有限公司2,750万股转让给河南豫联能源集团有限责任公司,交易的金额为2,750万元。
    2006年2月28日,本公司向公司控股股东河南豫联能源集团有限责任公司转让本公司持有中孚电力11,800万元出资中的2,750万元出资。该资产的帐面价值为2,750万元人民币,实际出售金额为2,750万元人民币。该事项已于2005年12月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    3、关联债权债务往来

                                                                    单位:元币种:人民币
                                          向关联方提供资金         关联方向上市公司提供资金
      关联方           关联关系
                                        发生额          余额         发生额          余额
 河南豫联能源集团
                    控股股东           141,830,375                  141,135,481        111,060
 有限责任公司
 河南中孚电力有限
                    参股公司           645,891,146     94,112,896   551,778,250
 公司
 巩义市泰通汽车运
                    关联方的子公司      16,381,169                   14,307,546      3,692,904
 输有限公司
       合计                /           804,102,690     94,112,896   707,221,277      3,803,964

    报告期内上市公司向控股股东、参股公司及关联方子公司提供资金的发生额804,102,690元,上市公司向控股股东、参股公司及关联方子公司提供资金的余额90,308,932元。
    2006年资金被占用情况及清欠进展情况
    大股东及其附属企业非经营

 性占用上市公司资金的余额     报告期清欠总额                         清欠金额     清欠时间
                                                    清欠方式
          (万元)               (万元)                            (万元)      (月份)
    期初          期末
      0               9,411
 大股东及其附属企业非经营
 性占用上市公司资金及清欠    属于预付电费,通过以后关联方提供电力来抵偿。
 情况的具体说明

    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (七)担保情况
    单位:万元币种:人民币

                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                 担保                是否履行    是否为关联方
担保对象名称       发生日期        担保金额               担保期
                                                 类型                  完毕          担保
                                                连带
河南明泰铝业                                            2006-1-9~
                2006-1-9                 5,000  责任                    否            否
有限公司                                                2007-1-8
                                                保证
                                                连带
河南森源电器                                            2006-4-30~
                2006-4-30                3,000  责任                    否            否
股份有限公司                                            2012-4-29
                                                保证
河南中孚电力                                            2006-12-4~
                2006-12-4                2,000  保证                    否            是
有限公司                                                2007-12-4
报告期内担保发生额合计                                  10,000
报告期末担保余额合计                                    10,000
                                 公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                            44,800
报告期末对控股子公司担保余额合计                              32,000
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                      42,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                 40.99
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                    2,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
                                                              0
金额
担保总额超过净资产50%部分的金额                              0
上述三项担保金额合计                                          2,000

    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    2005年8月,公司进行了股权分置改革,公司股东河南豫联能源集团有限责任公司、中融国际信托投资有限公司、巩义市供电公司、巩义市怡丰实业有限公司、河南第一火电建设公司的承诺如下:
    (1)关于现金补差的承诺
    河南豫联能源集团有限责任公司承诺:
    如对价支付完成公司股票恢复交易后,公司股价出现下跌,则对复牌后20个交易日收盘价的算术平均值与3.66元之间差额的50%(四舍五入,精确到厘),豫联集团以现金方式支付给现金补差股权登记日登记在册的全体流通股股东,每10股不超过5元。(该项承诺已履行完毕)
    (2)公司非流通股股东关于其持有股份获得流通权后的交易或转让限制的承诺:
    a、公司控股股东豫联集团特别承诺:自非流通股获得上市流通权之日起,通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份,每股股价不低于5元。若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时,收盘价格亦相应调整。
    b、公司全体非流通股股东承诺:非流通股股份自获得上市流通权之日起,12个月内不上市交易或者转让。
    c、持有公司股份总数5%以上的非流通股股东豫联集团、中融国际信托投资有限公司和巩义市供电公司承诺:在前项承诺期期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。
    d、公司全体非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到公司股份总数百分之一的,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
    报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

                         限售股份上市                         报告期末持
                         日持有的无限        增减变动股       有的无限售
      股东名称                                                                                变动原因
                         售条件流通股          数(股)        条件流通股
                          数量(股)                          数量(股)
 河南豫联能源集
                                         0     11,431,390       11,431,390     详见《河南中孚实业股份有限公司股权分置
 团有限责任公司                                                                改革说明书》第八项"股权分置改革方案"
 中融国际信托投
                                         0     11,431,390       11,431,390     详见《河南中孚实业股份有限公司股权分置
 资有限公司                                                                    改革说明书》第八项"股权分置改革方案"
                                         0     11,431,390       11,431,390     详见《河南中孚实业股份有限公司股权分置
 巩义市供电公司
                                                                               改革说明书》第八项"股权分置改革方案"

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    2006年9月26日,马可工业投资有限公司与张志平、张高波及东英工业正式签署了《SUBSCRIPTION AGREEMENT in respect of the issue of shares representing at least 51%of the total issued shares in EVERWIDE INDUSTRIAL LIMITED》(《东英工业投资有限公司股份认购协议》,以下简称《认购协议》)。根据《认购协议》的规定,马可工业投资有限公司完成投资行为后,持有东英工业51%的股份;东英工业持有河南豫联能源集团有限责任公司(以下简称"豫联集团")82.85%的股权;豫联集团持有中孚实业29.96%的股份。因此马可工业投资有限公司通过上述投资控股关系,拥有中孚实业29.96%股份的权益,从而导致中孚实业的股份权益变动。信息披露义务人于2006年9月28日,发布《河南中孚实业股份有限公司关于本公司实际控制人变更的提示性公告》、《河南中孚实业股份有限公司详式权益变动报告书》,详见2006年9月29日《中国证券报》和《上海证券报》。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    1、内控机制和制度
    公司在不断成长的过程中形成了较为完善的法人治理结构。董事会及董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会,负责批准并审查公司的经营战略和决策,经理层负责执行董事会批准的战略和决策,监事会负责对公司的经营战略和决策以及决策的执行情况进行监督,公司治理结构权责关系明确,运行良好。公司目前建立了较为完善的内部控制制度,制定了各生产经营单位和控股子公司的内部管理制度和审计制度,规定了公司内部审计的审计机构、审计对象、审计人员、主要职权、审计范围、审计内容和工作程序,做到了发现问题及时、处理问题迅速。
    2、会计制度
    公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》等相关规定,制定了公司的财务会计制度,根据业务需要设置了会计人员岗位,建立了内部各级机构会计部门的垂直领导,在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责,坚持不相容职务相互分离原则,公司坚持正确的会计核算,建立了严格的成本控制和业绩考核制度,制定了严格的财务收支审批制度和费用报销管理办法,执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定,会计人员具备专业素质,并建立持续性培训的制度,公司的会计管理内控程序具有完整性、合理性及有效性。
    3、业务控制
    公司管理层在执行业务控制过程中,分别针对采购、生产、销售及基建项目招标等不同的业务,采取了包括授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工等控制措施,强化对业务处理过程中关键点的控制,将内部控制工作落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。本报告期,公司业务经营操作符合监管部门的相关规定,不存在因违反工商、税务、审计、劳动保护、环保等部门的规定而受到处罚的情形。
    4、信息披露制度
    公司做为上市公司,受到证券监管部门、股东和社会的监督,为了真实反映公司经营运作,保证公司信息披露的及时性、合规性、准确性和完整性,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律、法规以及规范性文件,结合公司实际情况,制定了信息披露制度,促进公司进一步加强、健全完善内部管理制度,公司以务实、高效的作风取得了政府各级部门、河南监管局、股民的一致好评,并获得2006年度中国证券日报举办的第二届中国证券市场年会“最佳公众形象”称号。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)财务报告(附后)
    (二)审计报告
    审计报告
    (2007)京会兴审字第1-56号
    河南中孚实业股份有限公司股东大会:
    我们审计了后附的河南中孚实业股份有限公司财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表,2006年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表,以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是河南中孚实业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,河南中孚实业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了河南中孚实业股份有限公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    北京兴华会计师事务所               中国注册会计师:张恩军
    中国 北京
    中国注册会计师:吴亦忻
    二○○七年三月六日
    河南中孚实业股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司简介
    河南中孚实业股份有限公司(以下简称"中孚实业"或"本公司")是1993年2月16日经河南省经济体制改革委员会豫体改字(1993)18号文批准,由巩义市电厂、巩义市电业局、巩义市铝厂作为发起人,于1993年12月10日注册成立的定向募集公司。2002年6月发行5000万A股,并在上海交易所上市,本公司现注册资本22863万元。
    本公司主要经营为电解铝及铝型材系列产品的生产和销售及火力发电,主导产品为"银发"、"ZF"牌重熔型电解铝及铝杆。本公司电解铝及铝杆系列产品的生产于2000年12月获得长城(天津)质量保证中心颁发的ISO9002质量体系认证证书。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础及计价原则
    采用借贷记账法,按权责发生制原则进行会计核算,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司对会计年度内发生非本位币经济业务,按当日汇率折合成记账本位币记账,期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整,按期末汇率折合的记账本位币金额与原账面金额之间的差额,作为汇兑损益记入当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、外币会计报表的折算
    采用单一汇率法,外币报表折算差额采用递延处理法。
    7、现金等价物的确定标准
    公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资,期限定为3个月。
    8、合并会计报表编制方法
    (1)合并范围:本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
    (2)编制方法:按照《企业会计制度》及财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关规定,以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据,将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵消,逐项合并,并计算少数股东权益(损益)。
    9、短期投资的计价方法
    (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价,短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,若实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独核算,不构成投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的短期投资,按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行;
    (2)短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,冲减投资的账面价值。但已记入"应收股利"或"应收利息"科目除外;
    (3)处置短期投资时,将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益。
    10、短期投资跌价准备的核算方法
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,一般按投资总体计提短期投资跌价准备,如果某项短期投资比重较大,占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础,计算应计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备金额内转回。
    11、坏账准备的核算方法
    (1)公司的坏账确认标准:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项;②债务人逾期未履行偿债义务,且具有确凿证据表明无法收回的款项。
    (2)坏账损失的核算方法:备抵法。
    (3)计提坏账准备的范围:应收账款和其他应收款。
    (4)坏账准备的计提比例:按照董事会决议,本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息按账龄分析法确认应收款项(包括应收账款和其他应收款)的坏账准备,具体计提按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的5%计提坏账准备,另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏账准备。
    12、存货核算方法
    (1)存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、燃料等。
    (2)主要原材料氧化铝、煤、助燃油、冰晶石、氟化铝、阳极碳块采用实际成本核算,辅助材料采用计划成本核算,按大类分设"材料成本差异",月末根据领用或发出的材料,按其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。产成品日常核算采用实际成本核算,产成品发出时采用加权平均法结转销售成本。
    (3)企业无包装物,低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
    (4)存货盘存实行永续盘存制。
    13、存货跌价准备的核算方法
    期末存货按成本和可变现净值孰低计价,一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备并确认为当期损失;对于数量繁多,单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并分类计提存货跌价准备。
    14、长期股权投资的核算方法
    (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)作为初始投资成本,实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入的长期股权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行;
    D:通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本;
    (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。
    (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,按10年的摊销,计入当期投资收益。
    15、长期债权投资的核算方法
    (1)本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行。
    (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理:
    A:按债券面值取得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    B:溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,经调整的溢价或折价(按直线法摊销)以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    C:到期收回或未到期提前处置的债券投资,实际取得的价款与其账面价值(包括账面摊余价值或摊余成本,已计入"应收利息"但尚未收到的分期付息债券利息,以及已计提的减值准备)的差额,确认为收到或处置当期的收益。
    16、长期投资减值准备的核算方法
    期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    17、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的确认标准:
    ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
    ②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。
    (3)固定资产的计价:固定资产按取得时的实际成本计价。
    (4)固定资产的折旧:按平均年限法计提折旧。
    18、固定资产减值准备的核算方法
    期末对固定资产逐项检查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,提取时按单个项目进行计提。
    对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用且已无转让价值;
    (2)由于技术进步等原因,已不能使用;
    (3)虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品;
    (4)已毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提固定资产减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    19、在建工程的核算方法
    (1)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。
    (2)在建工程减值准备的核算:期末对在建工程进行逐项检查,如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的差额,按单项工程实际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    20、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产按取得时的实际成本计价入账。
    (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定;如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10年。
    (3)无形资产减值准备的核算方法:期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;其市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    21、长期待摊费用摊销方法
    (1)筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益。
    (2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    22、借款费用的会计处理方法
    本公司按以下方法核算借款费用:
    (1)因购建固定资产而专门发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益符合以下条件时予以资本化:①属于购建期间所发生的专门借款利息;②为使资产达到可使用状态所必须的中断期间所发生的借款利息;③连续非正常中断期在3个月内的利息支出。
    (2)借款利息资本化金额的确定:本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率,并相应确定利息资本化金额。
    23、应付债券
    应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价,利息费用按实际利率计提。
    24、收入确认原则
    销售商品的收入,在下列条件均能满足时确认:
    (1)商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;
    (2)公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权;
    (3)相关的经济利益能够流入企业;
    (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
    提供劳务的收入,在下列条件均能满足时确认:
    (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
    (2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。其中,同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认,跨越会计年度的劳务,在资产负债表日按完工百分比法确认。
    让渡资产使用权取得的收入,应在以下条件均能满足时确认:
    (1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠地计量。
    25、所得税的会计处理方法:应付税款法。
    26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    三、税项
    1、企业所得税:
    河南中孚实业股份有限公司所得税税率为33%;
    本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司因在深圳特区注册,所得税税率为15%;
    本公司控股子公司河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,享受两免三减半税收优惠,2006年尚在建设期,未产生收益,免交企业所得税。
    本公司全资子公司(控股100%)河南省银湖铝业有限责任公司为郑州高新技术开发区注册的高新技术企业,所得税税率15%;
    2、增值税:母公司及子公司增值税税率均为17%;
    3、营业税:子公司深圳市欧凯实业发展有限公司取得的代理费收入交纳5%的营业税;
    4、城市维护建设税:母公司及河南省银湖铝业有限责任公司城市维护建设税为7%;深圳市欧凯实业有限责任公司税率为1%;河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,免征城市维护建设税。
    5、教育费附加:母公司、河南省银湖铝业有限责任公司及深圳市欧凯实业发展有限公司税率为3%;河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,免征教育费附加。
    四、控股子公司及合营企业

                                                                                    是否纳
                注
                       业务      注册                         本公司实    所占权      入
     名称       册                           经营范围
                       性质      资本                         际投资额    益比例    合并报
                地
                                                                                      表
 深圳市欧凯                             国内商业、物资供销
                深    有限责     3000                           1800
 实业发展有                             业,投资兴办实体,                 60%       合并
                圳    任公司     万元                           万元
 限公司                                 经营进出口业务
 河南中孚炭     河    外商投    16996   生产销售自产的炭素      8670
                                                                          51.01%     合并
 素有限公司     南    资企业     万元   系列产品                万元

    注1:河南中孚炭素有限公司2006年12月开始正式投产。
    注2:合并报表范围发生变更的内容和原因:
    同2005年年度会计报表相比,本公司合并报表范围发生变动,2006年本公司合并会计报表中河南中孚电力有限公司不再纳入合并范围(2005年年度会计报表中孚电力纳入合并报表范围),主要原因如下:
    中孚电力以发行集合资金信托计划的方式筹集资金进行增资,中原信托投资有限公司向中孚电力增加2亿元的注册资本,增资于2006年1月27日经中孚实业二〇〇六年第一次临时股东大会审议通过,并于2006年2月完成工商变更手续,中孚电力注册资本增至人民币4.26亿元;增资后,豫联集团在中孚电力的出资比例由原来的47.79%降至25.35%,导致中孚电力失去中外合资经营企业资格,为避免上述情况发生,本公司将所持有中孚电力11,800万出资中的2,750万出资转让给豫联集团,使中孚电力继续保持中外合资企业性质,至此,中孚实业对中孚电力的投资比例从52.21%下降到21.24%,中孚电力不再纳入本公司合并报表范围。
    注3:2006年9月本公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100%的股权,并将该公司作为分公司进行会计核算,编制报表时纳入母公司报表,为了保持河南省银湖铝业有限责任公司高新技术企业资格并享受税收优惠政策,河南省银湖铝业有限责任公司仍单独缴纳流转税及企业所得税。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金

                  项目                              2005.12.31                            2006.12.31
 现金                                                            1,274,928                               986,184
 银行存款                                                      294,128,854                           184,896,159
 其他货币资金                                                    6,216,025                            17,256,530
 合计                                                          301,619,807                           203,138,873

    *2006年末银行存款中含美元存款1,785,107.55元,折算人民币为14,013,832.50元。
    2、短期投资

                 项目                              2005.12.31                            2006.12.31
 其他投资                                                        1,350,000                             1,000,000
 合计                                                            1,350,000                             1,000,000

    (1)2006年末其他投资为购买尚未出售的中原信托基金。
    (2)经检查,无需提取短期投资减值准备。
    3、应收票据

                种类                                 2005.12.31                            2006.12.31
银行承兑汇票                                                     10,863,371                            19,353,191
合计                                                             10,863,371                            19,353,191
 4、应收账款及坏账准备
       2005年12月31日余额
                               账面余额                              坏账准备
      账龄                                                                                         账面净额
                          金额              比例(%)             金额            计提比例
 一年以内                  131,584,817           99.87           6,579,241              5%             125,005,576
 一至二年                        7,561            0.01                  378             5%                   7,183
 二至三年                      161,100            0.12                8,054             5%                 153,046
 合计                      131,753,478          100.00           6,587,673                             125,165,805
       2006年12月31日余额
                               账面余额                                坏账准备
     账龄                                                                                            账面净额
                          金额              比例(%)              金额            计提比例
一年以内                    19,131,100         95                    261,696                              18,869,405
一至二年                       114,446         0.6                     5,722         5%                      108,723
二至三年
三年以上                       938,304         4.4                   938,304                                       0
合计                        20,183,850         100                 1,205,722                              18,978,128

    (1)坏账准备的计提比例:鉴于公司产品销售多以现销为主,欠付货款回收风险较小,故按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的5%计提坏账准备,另外,对有确凿证据表明该应收款项无法收回的,根据实际情况全额提取特别坏账准备。
    (2)应收账款中欠款金额前五名的总计15,437,736元,占应收账款账面余额的76%,主要为铝锭欠款。
    (3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    5、其他应收款及坏账准备

       2005年12月31日余额
                               账面余额                               坏账准备
      账龄                                                                                          账面净额
                          金额              比例(%)            金额             计提比例
 一年以内                   12,370,555         91                 618,528          5%                   11,752,027
 一至二年                      480,554          4                  24,028          5%                      456,527
 二至三年                      638,000          5                  31,900          5%                      606,100
 三年以上                      117,400          1                  82,476                                   34,924
 合计                       13,606,509        100                 756,932                               12,849,578
      2006年12月31日余额
                             账面余额                              坏账准备
     账龄                                                                                         账面净额
                         金额               比例              金额            计提比例
 一年以内                 22,574,212         88                   700,518        0.05                  21,873,694
 一至二年                  1,126,477          4                    56,324        0.05                   1,070,153
 二至三年                    442,498          2                    22,124        0.05                     420,374
 三年以上                  1,451,680          6                 1,451,680
 合计                     25,594,867        100                 2,230,646                              23,364,221

    (1)其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为18,625,498元,占其他应收款总额的73%。
    (2)大额其他应收款明细:

              单位名称                       款项性质              金额                        备注
郑州高新技术产业开发区管理委员会          购土地使用权              18,000,000                  正常
运费(发票未到)                          运费                         206,750       费用,已全额计提减值
中外运河南公司                            劳务款                       218,748                  同上
                                                                                                同上
巩义市正源房地产交易中心                  费用                         100,000
                                                                       100,000                  同上
河南蓝森环保科技有限公司                  费用

    (3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    6、预付账款

                账龄                               2005.12.31                              2006.12.31
 一年以内                                                       114,983,773                           291,102,064
 一至二年                                                         6,502,724                              1,216,325
 合计                                                           121,486,497                           292,318,389

    (1)年末余额中一年以上的预付账款为未结算尾款。
    (2)预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、应收补贴款

                  项目                                        2005.12.31                            2006.12.31
  应收出口退税                                                    7,486,198                             7,486,198
  合计                                                            7,486,198                             7,486,198
8、存货及存货跌价准备
                  项目                             2005.12.31                            2006.12.31
  原材料                                                       78,414,612                           148,242,387
  库存商品                                                     86,393,887                           139,738,845
  在产品                                                       61,191,517                            238,293,298
  低值易耗品                                                      152,204                                203,223
   合计                                                       226,152,220                            526,477,753
      经检查本公司存货无需计提存货跌价准备。

    9、待摊费用

                                                                                                      期末结存
     类别             期初数            本期增加数            本期摊销数              期末数
                                                                                                         原因
 辅助材料                 408,432                                     408,432
 保险费                 1,226,685             3,958,034             3,075,249           2,109,470    滚动摊销
 其他                     683,837                                     683,837
 合计                   2,318,954             3,958,034             4,167,518           2,109,470
10、      长期股权投资
项目                          单位                                 2005.12.31                          2006.12.31
 (1)对子公司投资:            河南中孚电力有限公司                                                     99,205,212
                              河南省银湖铝业有限责任
 (2)股权投资差额                                                                                       13,596,549
                              公司
合计                                                                                                  112,801,761
      长期股权投资补充材料:
                                   占注册                                 被投资单位           被投资单位累计
     被投资单位名称                                 初始投资额
                                  资本比例                               期末股东权益          股东权益变动额
 河南中孚电力有限公司              21.24%                                     448,712,639             10,181,003
                                                        90,500,000
11、      固定资产及累计折旧
           项目                       2005.12.31         本期增加数           本期减少数               2006.12.31
一、原价                             2,911,731,070        1,079,217,265        1,378,561,517          2,612,386,818
其中:房屋及建筑物                     695,459,536          250,252,861          351,275,122            594,437,275
机器设备                             2,208,532,076          827,898,584        1,026,945,064          2,009,485,596
运输工具                                 7,353,071              838,650              281,889              7,909,832
其他                                       386,387              227,170               59,442                554,115
二、累计折旧                           586,612,249           90,365,931          280,311,875            396,666,305
其中:房屋及建筑物                     108,959,321           19,149,897           41,062,880             87,046,338
机器设备                               475,217,506           69,781,184          238,640,050            306,358,640
运输工具                                 2,431,978            1,072,665              584,054              2,920,589
其他                                         3,444              362,185               24,891                340,738
三、固定资产净值                     2,325,118,821          988,851,334        1,098,249,642          2,215,720,513
四、减值准备合计                         2,991,314                                                        2,991,314
其中:房屋及建筑物
机器设备                                 2,991,314                    -                    -              2,991,314
五、固定资产净额                     2,322,127,507                                                    2,212,729,199

    本年固定资产增加中,在建工程转入876,927,951元。
    本公司固定资产中发电机组及土地、房产已对外抵押,抵押借款总额为6.64亿元。
    12、      工程物资

              项目                               2005.12.31                              2006.12.31
工程用材料                                                      3,777,552                               2,788,329
合计                                                            3,777,552                               2,788,329

    13、      在建工程
    (1)在建工程增减变动

                                                                           本期转入        其他
          工程名称                2005.12.31            本期增加                                     2006.12.31
                                                                           固定资产        减少
 320KA超大容量预焙电
 解槽电解铝配套工程(含               527,904,822          156,885,968       684,790,790                         0
 预焙阳极炭素工程)
 17万吨哈兹列特铝板带
                                                           192,137,161       192,137,161                         0
 工程前期准备工程
 其他工程                               1,285,170              109,197                                   1,394,367
 合计                                 529,189,992          349,132,326       876,927,951        0        1,394,367
      (2)利息资本化
                                                                       本期转入
           工程名称                 2005.12.31       本期增加                          其他减少      2006.12.31
                                                                       固定资产
 320KA超大容量预焙电解
 槽电解铝配套工程(含预焙              23,221,118       11,653,583         34,874,701
 阳极炭素工程)
 17万吨哈兹列特铝板带工
                                                          1,856,746         1,856,746
 程前期准备工程
      借款资本化率为4.66%
      (3)在建工程其他资料
                                                                            工程投入占
                  工程名称                         预算数(万元)                                  资金来源
                                                                             预算比例
 320KA超大容量预焙电解槽电解铝                                                                    部分募股
                                                        152,624                125%
 工程(含预焙阳极炭素工程)                                                                       部分自筹
 17万吨哈兹列特铝板带工程前期准备工程                    74,300                 26%                  自筹
      (4)经检查本公司在建工程无须计提在建工程减值准备。
 14、      无形资产
      (1)无形资产增减变动
         类别                   2005.12.31            本期增减             本期摊销               2006.12.31
 土地使用权                         101,787,252        -11,337,134              1,885,419              88,564,699
     (2)相关资料
       类别           取得方式            原值             累计摊销         剩余摊消年限
 土地使用权              出让              101,768,195         13,203,496    41年~47年
     (3)经检查期末无形资产无须计提减值准备。
15、    短期借款
           借款条件                     2005.12.31                     2006.12.31
 抵押借款                                        400,000,000                    230,000,000
 保证借款                                      1,367,435,530                    482,000,000
 质押                                                                            120,000,000
 保证加抵押                                                                      130,000,000
 合计                                          1,767,435,530                    962,000,000
16、    应付票据
      票据类别               2005.12.31              2006.12.31              到期时间
 银行承兑汇票                     75,000,000.00            210,000,000     2007年上半年
 商业承兑汇票                    116,000,000.00            100,000,000     2007年上半年
 合计                            191,000,000.00            310,000,000

    应付票据中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    17、    应付账款
    应付账款2006年12月31日余额为358,278,788元,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    18、    预收账款
    预收账款2006年12月31日余额为202,091,144元,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    19、      应付工资

             项目                               2005.12.31                              2006.12.31
  应付工资                                                     7,030,692                              7,030,692

    公司2006年末应付工资为以前年度按工效挂钩计提尚未发放的工资节余。
    20、      应交税金

          税种                     法定税率                   2005.12.31                     2006.12.31
 增值税                               17%                               6,132,013                    -27,178,159
 企业所得税                        33%、15%                            -3,673,831                     10,935,672
 个人所得税                                                               136,023                         56,167
 城建税                             7%、1%                               106,662                        109,036
 关税                                  5%                               3,741,644
 合计                                   -                               6,442,511                    -16,077,284

    以上税款均未超过法定纳税期限,计缴标准见附注三、税项。
    21、      其他应交款

          项目                       计缴标准                     2005.12.31                  2006.12.31
 教育费附加                               3%                                  45,712                     129,888
      以上税款未超过法定纳税期限。

    22、      其他应付款
    (1)2006年12月31日其他应付款为109,871,556元,大额明细如下;

                    项目                                        金额                             性质
巩义市利源工贸有限公司                                                     3,696,206             暂借款
河南百昌顺达投资有限公司                                                  10,133,333             暂借款
北京鑫恒铝业公司                                                          11,612,780             暂借款
浏阳鑫达有色金属有限公司                                                   2,323,012             暂借款
河南中原信托公司                                                           8,220,019            信托利息

    (2)期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项:
    河南豫联能源集团有限责任公司                      111,060
    23、      预提费用

              项目                              2005.12.31                              2006.12.31
               运费                                                                      591,861

    24、      一年内到期的长期负债

            借款条件                            2005.12.31                                2006.12.31
 保证借款                                                    88,990,000                                70,000,000
 抵押借款                                                                                              50,000,000
 合计                                                        88,990,000                               120,000,000
 25、      长期借款
           借款币种                       借款条件                  2005.12.31                 2006.12.31
 人民币                                   保证借款                         90,000,000                 20,000,000
 人民币                                     抵押                                                     150,000,000
 人民币                                 保证加抵押                                                   139,000,000
 合计                                                                      90,000,000                309,000,000
    26、      长期应付款
             币种                              2005.12.31                               2006.12.31
 人民币                                                     114,428,255                                       0.00
 合计                                                       114,428,255                                       0.00
      期初余额为欠付STANDARD BANK LONDON LIMITED款项,本期已还清。
     27、      专项应付款
                种类                               2005.12.31                            2006.12.31
 国家技术开发项目拨款                                            3,006,475                               6,206,475
 合计                                                            3,006,475                               6,206,475
      28、      股本(单位:股)
                                                     2005.12.31                            2006.12.31
          股东名称(全称)
                                              股数              比例(%)              股数                 比例(%)
 有限售条件的流通股                           108,649,796              47.52         72,097,329              31.53
 无限售条件的流通股                           119,978,001              52.48        156,530,468              68.47
 合计总股本                                   228,627,797             100.00        228,627,797             100.00
     29、      资本公积
         项目                       2005.12.31             本期增加             本期减少              2006.12.31
  股本溢价                         300,645,533                                                       300,645,533
  其他资本公积                      29,597,727                                                        29,597,727
  拨款转入                          11,725,400                                                        11,725,400
  合计                             341,968,660                                                       341,968,660
     30、      盈余公积
       项目                        2005.12.31                本期增加           本期减少                 2006.12.31
 法定盈余公积                      39,225,788               53,161,229          1,243,126              91,143,891
 公益金                            35,264,007                                 35,264,007                          -
 合计                              74,489,795               53,161,229        36,507,133                 91,143,891
     31、      未分配利润
                    项目                                  2005.12.31                        2006.12.31
 当年净利润                                                         54,739,145                       177,504,134
 加:年初未分配利润                                                163,034,094                       202,109,195
 加:其他转入                                                                                          1,243,126
 减:提取法定盈余公积                                                5,840,525                        17,897,222
      提取法定公益金                                                 5,250,963
      应付普通股股利*                                                4,572,556
 未分配利润合计                                                    202,109,195                       362,959,233

    *其他转入是由于2006年中孚电力未纳入合并报表范围,母公司不在提取盈余公积增加未分配利润。
    32、      主营业务收入

              项目                                              2005年度                               2006年度
           按性质分类
  电解铝                                                    2,306,506,538                          2,753,041,020
  电力                                                         70,408,387
  铝箔                                                                                               100,482,569
  氧化铝                                                       46,852,811                                996,849
  合计                                                      2,423,767,736                          2,854,520,438
           按地区分类
  国内销售                                                  1,268,410,615                          1,612,978,009
  国外销售                                                  1,155,357,121                          1,241,542,429
  合计                                                      2,423,767,736                          2,854,520,438

    公司本期向前五名客户销售的收入总额为1,178,266,649元,占当期主营业务收入的41%。
    33、      主营业务成本

                项目                                2005年度                              2006年度
            按产品分类
 电解铝                                                     1,993,924,494                          2,278,764,182
 电力                                                          63,961,010
 铝箔                                                                                                 95,662,806
 氧化铝                                                        38,793,321                                992,821
 合计                                                       2,096,678,825                          2,375,419,809
            按地区分类
 国内销售                                                     974,885,333                          1,296,119,869
 国外销售                                                   1,121,793,492                          1,079,299,940
 合计                                                       2,096,678,825                          2,375,419,809

    34、      主营业务税金及附加

                                                                  2005                         2006
           项目                     计缴标准                            年度                         年度
                                                                          5,660,626                    2,516,465
 城建税                         应纳增值税额7%
 教育费附加                     应纳增值税额3%                            2,425,983                    1,161,643
 关税                                   5%                               64,902,059                   55,059,962
                                                                         72,988,668                   58,738,070
 合计
     35、      其他业务利润
                项目                                2005年度                              2006年度
 销售废旧材料等                                                  5,877,437                            10,479,267
 合计                                                            5,877,437                            10,479,267
      其他业务利润销售废旧材料利润8,417,423元,其他2,061,844元。
     36、      财务费用
                项目                                2005年度                              2006年度
 利息支出                                                       98,721,873                           105,979,175
 减:利息收入                                                    7,844,189                            15,676,579
 减:汇兑收益                                                    3,261,971                             9,405,423
 票据贴现利息、手续费等                                          6,478,702                            10,435,093
 合计                                                           94,094,415                            91,332,266
     37、      投资收益
               项目                                 2005年度                               2006年度
对子公司投资收益                                                                                        2,162,445
期货投资收益                                                     -2,582,327
其他收益                                                             49,895                               -30,881
合计                                                             -2,532,432                             2,131,564
     38、      营业外收入
               项目                                 2005年度                               2006年度
固定资产处置收益                                                    205,704                                98,857
保险赔款收入                                                                                              522,000
其他                                                                    830                               125,004
合计                                                                206,534                               745,861
     39、      营业外支出
            项目                                    2005年度                               2006年度
 罚款支出                                                           110,213                                14,180
 捐款支出                                                            60,000
 处置固定资产损失                                                 1,222,063                               763,945
 赔款支出                                                         1,768,866
 其他                                                                17,062                                20,916
合计                                                              3,178,204                               799,041
     40、      支付的其他与经营活动有关的现金
铝锭运费                                                                                               26,792,140
代理费                                                                                                  8,231,024
出口杂费                                                                                                2,154,797
咨询费                                                                                                  4,598,553
审计费                                                                                                  1,165,000
业务招待费                                                                                              4,233,709
办公费                                                                                                  6,156,000
差旅费                                                                                                  4,351,822
小车耗费                                                                                                1,000,792
修理费                                                                                                    463,491
董事会费                                                                                                5,763,765
宣传费                                                                                                  1,246,598
研究与开发费                                                                                            8,523,426
劳动保险费                                                                                              6,035,676
其他                                                                                                    6,233,527
合计                                                                                                   86,950,320

    六、母公司会计报表项目附注
    1、应收账款及坏账准备

                                   2005.12.31                                        2006.12.31
    账龄
                                     坏账提                                             坏账提
                       金额                      坏账准备金              金额                       坏账准备金
                                     取比例                                             取比例
  一年以内            127,948,088         5%          6,397,404           18,028,976         5%      901,449
  一至二年                                                                   114,446         5%              5,722
  二至三年              1,010,422         5%             50,521
  三年以上                 26,798         5%              1,340              938,304
                                                                                                          284,547
    合计              128,985,308                     6,449,265           19,081,726                     1,191,718
      2、其他应收款及坏账准备
                                   2005.12.31                                        2006.12.31
    账龄
                       金额            比例        坏账准备              金额             比例        坏账准备
  一年以内                4,788,860        5%            239,443             22,486,871       5%          1,124,344
  一至二年                  381,392        5%             19,070              1,053,109       5%             52,655
  二至三年                   78,584        5%              3,929                      -       5%                  -
  三年以上                  160,125        5%              8,006              1,451,680       5%            628,150
    合计                  5,408,961                      270,448             24,991,660                   1,805,149
      3、长期股权投资
                   项目                                  2005.12.31                         2006.12.31
 对子公司投资:
 河南中孚电力有限公司                                             124,542,767                         99,205,212
 深圳市欧凯实业发展有限公司                                        18,482,304                         19,950,386
 河南中孚炭素有限公司                                              86,700,000                         86,700,000
 股权投资差额
 收购河南省银湖铝业有限责任公司                                                                       13,596,549
 合计                                                             229,725,071                        219,452,147
      长期股权投资补充材料:
                                 占注册                                被投资单位            被投资单位累计
      被投资单位名称                              初始投资额
                                 资本比例                             期末股东权益           股东权益变动额
 河南中孚电力有限公司             21.24%             90,500,000            448,712,639                  10,181,003
 深圳市欧凯实业发展有
                                    60%              18,000,000             33,250,644                   2,446,804
 限公司
 河南中孚炭素有限公司             51.01%             86,700,000            169,960,000                           -
      4、主营业务收入
 项目                                                                      2005年度                    2006年度
 按性质分类
 电解铝                                                                2,306,506,538                 2,747,181,019
 铝箔                                                                                                  100,482,569
 合计                                                                  2,306,506,538                 2,847,663,588
 按地区分类
 国内销售                                                              1,084,948,734               1,612,978,009
 国外销售                                                              1,221,557,804               1,234,685,579
 合计                                                                  2,306,506,538                 2,847,663,588
      5、主营业务成本
                       项目                                       2005年度                       2006年度
按产品分类
电解铝                                                                  2,043,246,457               2,293,948,598
铝箔                                                                                                   95,662,806
氧化铝
合计                                                                    2,043,246,457               2,389,611,404
按地区分类
国内销售                                                                  933,457,059               1,296,119,869
国外销售                                                                1,109,789,398               1,093,491,535
合计                                                                    2,043,246,457               2,389,611,404
     6、投资收益
                                        2005                              2006
              项目                           年度                              年度
出售基金收入                                             35,040
期末调整对子公司投资收益                              3,666,102                     3,630,528
合计                                                  3,701,142                     3,630,528
     七、关联方关系及其交易
     (一)关联方关系
     1、存在控制关系的关联方
  企业名称                           河南豫联能源集团有限责任公司
  性质                              有限责任公司
  法定代表人                        张高波
  注册地                            河南省巩义市新华路31号
  业务范围                          发电、蒸汽生产、纯净水
  与本公司关系                      本公司的控股股东
     2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
             关联方名称                  期初数            资本增减             期末数
 河南豫联能源集团有限责任公司           188,660,000            44,600,000     233,260,000.00

    河南豫联能源集团有限责任公司注册资本期初为18,866万元,期末为23,326万元。增加系由于其股东Everwide Industrial Limited(东英工业投资有限公司)增资所致。
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    企业名称             期初数           本期增加       本期减少            期末数
 河南豫联能源        金额       比例     金额   比例   金额    比例      金额        比例
 集团有限责任
 公司             68,505,757   29.96%                                  68,505,757   29.96%

    4、不存在控制关系的关联方

               企业名称                                    与本企业关系
 河南中孚电力有限公司                                        参股子公司
  巩义市宾馆有限公司                                      受同一公司控制
  巩义市泰通汽车运输有限公司                   关联方河南怡丰投资有限责任公司子公司
     (二)关联方交易情况
     1、销售产品
               企业名称                     2005年度           2006年度         作价依据
 河南豫联能源集团有限责任公司                   69,518,044                 0     市场价
     2、采购电力
              企业名称                   2005年度            2006年度          作价依据
 河南豫联能源集团有限责任公司                32,564,967          141,135,481  综合服务协议
 河南中孚电力有限公司                        397,142,748         551,778,250
     3、河南豫联能源集团有限责任公司向公司提供服务
         关联方             服务种类       2005年度           2006年度          作价依据
 河南豫联能源集团有限        设备
                                               2,354,001                     综合服务协议
       责任公司            检修服务
 巩义市泰通汽车运输有
                           货物运输           47,658,800         14,307,546     市场价
        限公司
     4、公司向河南豫联能源集团有限责任公司提供服务
            服务种类                2005年度             2006年度             作价依据
 冷却水、供煤、除灰等服务                3,303,771                    -     综合服务协议
     5、房屋租赁支出
              企业名称                   2005年度          2006年度           作价依据
 河南豫联能源集团有限责任公司                 111,060
                                                                             双方签订的
                                                                          《房屋租赁合同》
 巩义市宾馆有限公司                             7,200
     (三)关联方应收应付款项余额
                企业名称                      项目            2005.12.31       2006.12.31
 河南豫联能源集团有限责任公司              其他应付款              805,954           111,060
 河南中孚电力有限公司                       预付账款                              94,112,896
 巩义市泰通汽车运输有限公司                 应付账款             5,766,527         3,692,904

    (四)公司与关联方相互担保情况
    1、本公司对河南中孚电力有限公司2000万元借款提供连带责任保证。
    2、关联方河南豫联能源集团有限责任公司为本公司借款提供了总额为6.506亿元的担保。
    八、或有事项
    1、本公司为河南明泰铝业有限公司5000万元人民币借款提供担保,为河南森源电器股份有限公司3000万元人民币借款提供担保。
    2、本公司为控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司在招商银行深圳福中支行申请一年期最高额4000万美元的综合授信额度提供连带责任保证;
    3、本公司对河南中孚电力有限公司2000万元借款提供连带责任保证;
    九、承诺事项
    无
    十、资产负债表日后事项
    本公司董事会制定的2006年度利润分配预案为:按2006年度实现净利润的10%提取法定盈余公积,并以2006年末股本总额每10股派现金1元(含税),该预案须经股东大会审议批准后生效。
    十一、其他重要事项
    1、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》计算的2006年度净资产收益率和每股收益时,对非经常性损益进行了扣除,扣除明细项目如下:

            项  目                       原始金额                 扣除所得税影响后金额
  1、营业外收入                                     745,861                         499,727
  2、营业外支出                                     799,041                         535,357
  3、投资收益                                       -30,881                         -20,690
            合   计                                  84,061                          56,320
                                                                    资产负债表
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                                                                单位:人民币元
                                                              母
                                                合并                                    合并                                     母公司
                                                            公司
                   资产
                                                附注        附注
                                                                          2006.12.31           2005.12.31           2006.12.31            2005.12.31
                                                  五          六
 流动资产:                                                                             -                    -
    货币资金                                       1                          203,138,873          301,619,807       184,739,929              198,960,989
    短期投资                                       2                            1,000,000            1,350,000            1,000,000                     -
    应收票据                                       3                           19,353,191           10,863,371        18,793,191               10,142,371
    应收股利                                                                            -                    -                    -                     -
    应收利息                                                                            -                    -                    -                     -
    应收账款                                       4           1               18,978,128          125,165,805        17,890,008              122,536,043
    其他应收款                                     5           2               23,364,221           12,849,578        23,186,511                5,138,513
    预付账款                                       6                          292,318,389          121,486,497       306,778,086              345,342,067
    应收补贴款                                     7                            7,486,198            7,486,198                    -                     -
    存货                                           8                          526,477,753          226,152,220       452,730,667              123,508,179
    待摊费用                                       9                            2,109,470            2,318,954            2,073,628             1,226,685
    一年内到期的长期债权投资                                                            -                    -                    -                     -
    其他流动资产                                                                        -                    -                    -                     -
    流动资产合计                                                            1,094,226,223          809,292,430        1,007,192,020           806,854,847
 长期投资:                                                                             -                    -                    -                     -
    长期股权投资                                  10           3              112,801,761                    -       219,452,147              229,725,071
    长期债权投资                                                                        -                    -                    -                     -
    长期投资合计                                                              112,801,761                    -       219,452,147              229,725,071
 固定资产:                                                                             -                    -                    -                     -
    固定资产原价                                  11                        2,612,386,818        2,911,731,070        2,244,824,981         1,404,022,028
    减:累计折旧                                  11                          396,666,305          586,612,249          382,456,836           293,265,303
    固定资产净值                                  11                        2,215,720,513        2,325,118,821        1,862,368,145         1,110,756,725
    减:固定资产减值准备                          11                            2,991,314            2,991,314            2,991,314             2,991,314
    固定资产净额                                  11                        2,212,729,199        2,322,127,507        1,859,376,831         1,107,765,411
    工程物资                                      12                            2,788,329            3,777,552            2,788,329             3,777,552
    在建工程                                      13                            1,394,367          529,189,992         1,394,367              251,565,219
    固定资产清理                                                                        -                    -                    -                     -
    固定资产合计                                                            2,216,911,895        2,855,095,051        1,863,559,527         1,363,108,182
 无形资产及其他资产:                                                                   -                    -                    -                     -
    无形资产                                      14                           88,564,699          101,787,252        88,564,700               83,459,338
    长期待摊费用                                                                        -                    -                    -                     -
    其他长期资产                                                                        -                    -                    -                     -
    无形资产及其他资产合计                                                     88,564,699          101,787,252        88,564,700               83,459,338
 递延税项:                                                                             -                    -                    -                     -
    递延税款借项                                                                        -                    -                    -                     -
 资产总计                                                                   3,512,504,578        3,766,174,733        3,178,768,394         2,483,147,438
法定代表人:张洪恩                                   公司财务负责人:崔红松                                       会计机构负责人:任聚才
                                                               资产负债表(续)
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                                                                单位:人民币元
                                                         母
                                          合并                                        合并                                       母公司
                                                       公司
         负债和股东权益
                                          附注         附注
                                                                      2006.12.31             2005.12.31             2006.12.31            2005.12.31
                                            五           六
 流动负债:                                                                          -                       -
   短期借款                                 15                          962,000,000              1,767,435,530           701,000,000          801,702,685
   应付票据                                 16                          310,000,000                191,000,000           310,000,000          166,000,000
   应付账款                                 17                          358,278,788                264,493,329           287,814,403          211,382,667
   预收账款                                 18                          202,091,144                 58,304,071           298,533,530           57,198,055
   应付工资                                 19                            7,030,692                  7,030,692             7,030,692            7,030,692
   应付福利费                                                            22,121,619                 20,593,317            22,009,628           19,045,081
   应付股利                                                                          -                       -                     -                    -
   应交税金                                 20                         -16,077,284                   6,442,511           -17,814,056            1,732,117
   其他应交款                               21                                 129,888                  45,712                32,870               45,712
   其他应付款                               22                          109,871,556                 97,638,989           109,663,410           84,829,252
   预提费用                                 23                                 591,861                       -               591,861                    -
   预计负债                                                                          -                       -                     -                    -
   一年内到期的长期负债                     24                          120,000,000                 88,990,000           120,000,000           88,990,000
   其他流动负债                                                                      -                       -                     -                    -
   流动负债合计                                                          2,076,038,264           2,501,974,151         1,838,862,338        1,437,956,261
 长期负债:                                                                          -                       -                     -                    -
   长期借款                                 25                          309,000,000                 90,000,000           309,000,000           90,000,000
   应付债券                                                                          -                       -                     -                    -
   长期应付款                               26                                       -             114,428,255                     -          104,989,255
   专项应付款                               27                            6,206,475                  3,006,475             6,206,475            3,006,475
   其他长期负债                                                                      -                       -                     -                    -
   长期负债合计                                                         315,206,475                207,434,730           315,206,475          197,995,730
 递延税项:                                                                          -                       -                     -                    -
   递延税款贷项                                                                      -                       -                     -                    -
   负债合计                                                              2,391,244,739           2,709,408,881         2,154,068,813        1,635,951,991
   少数股东权益                                                          96,560,258                209,570,405                     -                    -
 股东权益:                                                                          -                       -                     -                    -
   股本                                     28                         228,627,797                 228,627,797           228,627,797          228,627,797
   减:已归还投资                                                                    -                       -                     -                    -
   股本净额                                 28                          228,627,797                228,627,797           228,627,797          228,627,797
   资本公积                                 29                          341,968,660                341,968,660           341,968,660          341,968,660
   盈余公积                                 30                           91,143,891                 74,489,795            90,801,065           73,050,652
   未分配利润                               31                          362,959,233                202,109,195           363,302,059          203,548,338
   其中:拟派发现金股利                                                  22,862,780                                       22,862,780
   股东权益合计                                                          1,024,699,581             847,195,447         1,024,699,581          847,195,447
   负债和股东权益总计                                                    3,512,504,578           3,766,174,733         3,178,768,394        2,483,147,438
法定代表人:张洪恩                                   公司财务负责人:崔红松                                       会计机构负责人:任聚才
                                                               利润及利润分配表
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                                                                单位:人民币元
                                                            母
                                              合并                                     合并                                      母公司
                                                          公司
                项       目
                                              附注        附注
                                                                         2006年度             2005年度              2006年度              2005年度
                                                五          六
  一、主营业务收入                              32           4             2,854,520,438        2,423,767,736         2,847,663,588        2,306,506,538
  主营业务成本                                  33           5             2,375,419,809        2,096,678,825         2,389,611,404        2,043,246,457
  主营业务税金及附加                            34                            58,738,070        72,988,668               52,726,639           72,988,668
  二、主营业务利润                                                           420,362,559       254,100,243              405,325,545          190,271,413
  加:其他业务利润                              35                            10,479,267         5,877,437               10,505,076            1,231,598
  减:营业费用                                                                29,186,464        28,602,229               28,414,547           28,100,129
        管理费用                                                              50,226,569        48,524,652               47,162,452           40,783,048
        财务费用                                36                            91,332,266        94,094,415               83,103,494           43,587,665
  三、营业利润                                                               260,096,527        88,756,384              257,150,128           79,032,169
  加:投资收益                                  37           6                 2,131,564           -2,532,432             3,630,528            3,701,142
        补贴收入                                                                       -                    -                     -                    -
        营业外收入                              38                               745,861              206,534               713,268                    -
  减:营业外支出                                39                               799,041         3,178,204                  798,619            2,919,910
  四、利润总额                                                               262,174,911        83,252,282              260,695,305           79,813,401
  减:所得税                                                                  83,692,055        25,191,651               83,191,171           25,074,256
  减:少数股东损益                                                               978,722         3,321,486                        -                    -
  五、净利润                                                                 177,504,134        54,739,145              177,504,134           54,739,145
  加:年初未分配利润                                                         202,109,195       163,034,094              203,548,338          163,782,187
        其他转入                                                               1,243,126                    -                     -                    -
  六、可供分配的利润                                                         380,856,455          217,773,239           381,052,472          218,521,332
  减:提取法定盈余公积                                                        17,897,222         5,840,525               17,750,413            5,473,915
        提取法定公益金                                                                 -         5,250,963                        -            4,926,523
      提取职工奖励及福利基金                                                           -                    -                     -                    -
        提取储备基金                                                                   -                    -                     -                    -
        提取企业发展基金                                                               -                    -                     -                    -
        利润归还投资                                                                   -                    -                     -                    -
  七、可供股东分配的利润                                                     362,959,233          206,681,751           363,302,059          208,120,894
  减:应付优先股股利                                                                   -                    -                     -                    -
        提取任意盈余公积                                                               -                    -                     -                    -
        应付普通股股利                                                                 -         4,572,556                        -            4,572,556
        转作股本的普通股股利                                                           -                    -                     -                    -
  八、未分配利润                                                             362,959,233          202,109,195           363,302,059          203,548,338
  利润表补充资料
  1、出售处置部门或投资单位所
  得收益
  2、自然灾害发生的损失
  3、会计政策变更增加(或减少)
  的利润总额
  4、会计估计变更增加(或减少)
  的利润总额
  5、债务重组损失
  6、其他
 法定代表人:张洪恩                                   公司财务负责人:崔红松                                       会计机构负责人:任聚才
                                                   现金流量表
                                                     2006年
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                               单位:人民币元
                           项     目                               附注五           合并              母公司
 一、经营活动产生的现金流量:
                                                                                 2,662,247,106        1,436,261,789
   销售商品、提供劳务收到的现金
                                                                                       14,763                14,763
   收到的税费返还
                                                                                      913,622               486,271
   收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                 2,663,175,491        1,436,762,823
   现金流入小计
                                                                                 2,214,663,774        1,114,758,465
   购买商品、接受劳务支付的现金
                                                                                    56,067,870           49,187,825
   支付给职工以及为职工支付的现金
                                                                                  258,911,734           229,710,199
   支付的各项税费
                                                                      40            86,950,320           75,846,045
  支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                 2,616,593,698        1,469,502,534
   现金流出小计
                                                                                    46,581,793          -32,739,711
   经营活动产生的现金流量净额
 二、投资活动产生的现金流量:
                                                                                     1,350,000
   收回投资所收到的现金
   取得投资收益所收到的现金
                                                                                      543,000
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
   收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                     1,893,000                    -
   现金流入小计
                                                                                  296,328,710           296,200,935
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                                                                                    42,600,000           40,600,000
   投资所支付的现金
   支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                  338,928,710           336,800,935
   现金流出小计
                                                                                  -337,035,710         -336,800,935
   投资活动产生的现金流量净额
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资所收到的现金
                                                                                 2,495,095,294        2,250,296,407
   借款所收到的现金
   收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                 2,495,095,294        2,250,296,407
   现金流入小计
                                                                                 2,195,767,097        1,804,464,042
   偿还债务所支付的现金
                                                                                  107,355,214            90,512,779
   分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
   支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                 2,303,122,311        1,894,976,821
   现金流出小计
                                                                                  191,972,983           355,319,586
   筹资活动产生的现金流量净额
 四、汇率变动对现金的影响
                                                                                   -98,480,934          -14,221,060
 五、现金及现金等价物净增加额
法定代表人:张洪恩                      公司财务负责人:崔红松                       会计机构负责人:任聚才
                                               现金流量表(续)
                                                     2006年
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                              单位:人民币元
                     补  充  资料                           附注五                    合并                  母公司
 1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                                      177,504,134             177,504,134
 加:少数股东损益                                                                   978,722
 加:计提的资产减值准备                                                          -3,908,237              -3,722,846
     固定资产折旧                                                                90,365,931              77,671,159
     无形资产摊销                                                                 1,885,419               1,865,927
     长期待摊费用摊销
     待摊费用减少(减:增加)                                                      209,484                -846,943
     预提费用增加(减:减少)                                                      591,861                 591,861
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)                                                                        489,166                 521,759
   固定资产报废损失
   财务费用                                                                      91,332,266              83,103,494
   投资损失(减:收益)                                                          -2,131,564              -3,630,528
   递延税款贷项(减:借项)
   存货的减少(减:增加)                                                      -300,325,533            -329,222,488
   经营性应收项目的减少(减:增加)                                            -241,484,930            -337,330,690
   经营性应付项目的增加(减:减少)                                             231,075,074             300,755,450
   其他
   经营活动产生的现金流量净额                                                    46,581,793             -32,739,711
 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
   现金的期末余额                                                               203,138,873             184,739,929
   减:现金的期初余额                                                          301,619,807             198,960,989
   加:现金等价物的期末余额
   减:现金等价物的期初余额
   现金及现金等价物净增加额                                                     -98,480,934             -14,221,060
法定代表人:张洪恩                      公司财务负责人:崔红松                       会计机构负责人:任聚才
                                           合并资产减值准备明细表
                                                     2006年
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                              单位:人民币元
 项目                                         期初余额          本年增加数          本年转回数         期末余额
 一、坏帐准备合计                                7,344,606            1,473,715          5,381,952       3,436,369
 其中:应收帐款                                  6,587,674                               5,381,952       1,205,722
       其他应收款                                  756,932            1,473,715                          2,230,647
 二、短期投资跌价准备合计
 其中:股票投资
       债券投资
 三、存货跌价准备
 其中:库存商品
        原材料
       其他
 四、长期投资跌价准备
 其中:长期股权投资
       长期债券投资
 五、固定资产减值准备合计                        2,991,314                    -                  -       2,991,314
 其中:房屋、建筑物
       机器设备                                  2,991,314                                               2,991,314
 六、无形资产减值准备
 其中:专利权
        商标权
 七、在建工程减值准备
 八、委托贷款减值准备
法定代表人:张洪恩                      公司财务负责人:崔红松                       会计机构负责人:任聚才
                                          母公司资产减值准备明细表
                                                     2006年
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                                               单位:人民币元
 项目                                                 期初余额        本年增加数       本年转回数        期末余额
 一、坏帐准备合计                                     6,719,713          1,534,701       5,257,547       2,996,867
 其中:应收帐款                                       6,449,265                          5,257,547       1,191,718
       其他应收款                                       270,448          1,534,701                       1,805,149
 二、短期投资跌价准备合计
 其中:股票投资
       债券投资
 三、存货跌价准备
 其中:库存商品
        原材料
        其他
 四、长期投资跌价准备
 其中:长期股权投资
       长期债券投资
 五、固定资产减值准备合计                             2,991,314                  -               -       2,991,314
 其中:房屋、建筑物
        机器设备                                      2,991,314                                          2,991,314
 六、无形资产减值准备
 其中:专利权
       商标权
 七、在建工程减值准备
 八、委托贷款减值准备

    法定代表人:张洪恩                      公司财务负责人:崔红松                       会计机构负责人:任聚才
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                        全面摊薄            加权平均            全面摊薄             加权平均
           报告期利润
                                   净资产收益率(%)      净资产收益率     每股收益(元/股)     每股收益(元/股)
 主营业务利润                            41.02%              44.91%              1.8386               1.8386
 营业利润                                25.38%              27.79%              1.1376               1.1376
 净利润                                  17.32%              18.97%              0.7764               0.7764
 扣除非经常性损益后的净利润              17.33%              18.97%              0.7766               0.7766

    新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称"新会计准则"),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"(以下简称"差异调节表")时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

                                       股东权益调节表
单位名称:河南中孚实业股份有限公司                                            单位:人民币元
 项  注
                                       项目名称                                    金额
 目  释
         2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                                1,024,699,581
 1       长期股权投资差额
         其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
            其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
 2       拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3       因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4       符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5       股份支付
 6       符合预计负债确认条件的重组义务
 7       企业合并
         其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
         根据新准则计提的商誉减值准备
 8       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
 9       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10      金融工具分拆增加的收益
 11      衍生金融工具
 12      所得税                                                                    2,031,924
 14      少数股东权益                                                             96,560,258
 13      其他
         2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                    1,123,291,763
法定代表人:张洪恩              公司财务负责人:崔红松              会计机构负责人:任聚才

    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:张洪恩
    河南中孚实业股份有限公司
    2007年3月8日
    本人已经认真阅读2006年年度报告,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事签署页
    张洪恩   马路平  王元明   贺怀钦  梁学民   张建成
    胡长平   赵钢    刘红霞
    本人已经认真阅读2006年年度报告,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司高级管理人员签署页
    马路平  王元明   贺怀钦梁学民   崔红松  姚国良

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