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个股公告正文

河南中孚实业股份有限公司2005年年度报告

日期:2006-03-18附件下载


                河南中孚实业股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、公司全体董事出席董事会会议。
  3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司负责人张洪恩,主管会计工作负责人崔红松,会计机构负责人(会计主管人员)任聚才声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  董  事  长:张洪恩
  总会计师:崔红松
  财务部经理:任聚才
  河南中孚实业股份有限公司董事会
  二〇〇五年三月十六日
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:河南中孚实业股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:中孚实业
  公司英文名称:Henan Zhongfu Industry Co.,Ltd
  2、公司法定代表人:张洪恩
  3、公司董事会秘书:姚国良
  联系地址:河南省巩义市新华路31号
  电话:0371-64569088
  传真:0371-64569089
  E-mail:zfsy@zfsy.com.cn
  4、公司注册地址:河南省巩义市新华路31号
  公司办公地址:河南省巩义市新华路31号
  邮政编码:451200
  公司国际互联网网址:www.zfsy.com.cn
  公司电子信箱:zhqb@zfsy.com.cn
  5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》《上海证券报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司证券部
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:G中孚
  公司A股代码:600595
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1993年12月10日
  公司首次注册登记地点:河南省巩义市新华路31号
  公司法人营业执照注册号:4100001003076
  公司税务登记号码:410181170002324
  公司聘请的境内会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区阜城门外大街2号北京万通新世界广场708室
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                            金额
  利润总额                                                                     83,252,282.09
  净利润                                                                       54,739,144.90
  扣除非经常性损益后的净利润                                                   58,426,892.92
  主营业务利润                                                                254,100,242.52
  其他业务利润                                                                  5,877,437.21
  营业利润                                                                     88,756,383.60
  投资收益                                                                     -2,532,432.25
  补贴收入
  营业外收支净额                                                               -2,971,669.26
  经营活动产生的现金流量净额                                                  393,631,999.48
  现金及现金等价物净增加额                                                    176,638,912.69
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元   币种:人民币
  非经常性损项目                                          金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产
  -1,222,063.39
  生的损益
  短期投资收益,不包括(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融
  49,895.35
  机构获得的短期投资收益)
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项
  -1,639,393.28
  营业外收入、支出
  其他非经常性损益项目                                                         -2,692,540.19
  所得税影响数                                                                  1,816,353.49
  合计                                          -3,687,748.02
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元        币种:人民币
  本年比
  2005年               2004年          上年增           2003年
  减(%)
  主营业务收入                             2,423,767,735.60       1,875,894,748.76      29.21       701,668,806.40
  利润总额                                      83,252,282.09       122,752,195.97     -32.18       103,277,118.11
  净利润                                      54,739,144.90          79,564,720.35     -31.20        74,342,025.11
  扣除非经常性损益的净利润                    58,426,892.92          80,973,387.28     -27.84        74,783,132.76
  每股收益                                               0.24                 0.35     -31.43                 0.42
  最新每股收益                                           0.24
  净资产收益率(%)                                      6.46                10.10      -3.64                10.26
  扣除非经常性损益的净利润为基
  6.90                10.13      -3.23                10.32
  础计算的净资产收益率(%)
  扣除非经常性损益后净利润为基
  础计算的加权平均净资产收益率                           7.10                10.84      -3.74                10.78
  (%)
  经营活动产生的现金流量净额                 393,631,999.48         198,681,289.37      98.12        91,316,443.79
  每股经营活动产生的现金流量净
  1.72                 0.87      97.70                 0.52
  额
  本年末
  比上年
  2005年末              2004年末                        2003年末
  末增减
  (%)
  总资产                                     3,766,174,732.61     3,623,889,084.06       3.93     2,180,074,688.84
  股东权益(不含少数股东权益)                 847,195,446.96       798,382,300.86       6.11       724,394,518.39
  每股净资产                                             3.71                 3.50       6.00                 4.12
  调整后的每股净资产                                     3.70                 3.48       6.32                 4.11
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元       币种:人民币
  股东权益合
  项目           股本           资本公积         盈余公积       法定公益金       未分配利润
  计
  期初数     228,627,797.00  343,322,102.57    63,398,307.73     30,013,044.17   163,034,093.56    798,382,300.86
  本期增加                         45,400.00    11,091,487.70      5,250,963.00    54,739,144.90     65,876,032.60
  本期减少                      1,398,842.86                                       15,664,043.64     17,062,886.50
  期末数     228,627,797.0  0 341,968,659.71   74,489,795.43      35,264,007.17  202,109,194.82    847,195,446.96
  1、资本公积增减原因:本期减少为2004年中孚实业以在建工程对外投资时,将评估值与在建工程的估算数(估计)差额转入资本公积,2005年6月正式决算后,将多转的资本公积予以冲回。
  2、盈余公积和法定公益金增加为当期提取所致;
  3、未分配利润增加为当期利润累积形成;
  4、未分配利润减少原因:2004年度所得税汇算清缴在年度审计后进行,汇算清缴后按税法规定的应交所得税较原账面计提所得税多1,183,798.32元,本公司作为会计差错相应调整了2004年度所得税和应交税金,调减2005年年初未分配利润1,183,798.32元。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前               本次变动增减(+,-)                   本次变动后
  比例     发行            公积金                                   比例
  数量                         送股              其他    小计        数量
  (%)    新股             转股                                     (%)
  一、有限售条件股份
  1、国家持股
  2、国有法人持股            13,205,586      5.78                                              13,205,586      5.78
  3、其他内资持股            95,690,416    41.85                                               95,690,416     41.85
  其中:境内法人持股          95,444,210     41.74                                              95,444,210     41.74
  境内自然人持股              246,206      0.11                                                 246,206      0.11
  4、外资持股
  其中:境外法人持股
  境外自然人持股
  有限售条件股份合计        108,896,002     47.63                                             108,896,002     47.63
  二、无限售条件股份
  1、人民币普通股            119,731,795    52.37                                              119,731,795     52.37
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  无限售条件股份合计         119,731,795     52.37                                             119,731,795     52.37
  三、股份总数               228,627,797      100                                              228,627,797       100
  有限售条件股份可上市交易时间
  单位:股
  限售期满新增可上         有限售条件股       无限售条件股
  时间                                                                                      说明
  市交易股份数量            份数量余额       份数量余额
  2006-08-29                7,776,923       101,119,079         127,508,718
  2007-08-29                5,309,098          95,809,981       132,817,816
  2008-08-29               95,563,775             246,206       228,381,591      限售余额为公司高管持股
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  2005年6月20日,公司24,570,910股内部职工股上市交易,公司流通股由84,500,000增加为109,070,910股,流通股占公司总股本比例由36.96%上升为47.71%。
  2005年8月19日,公司二○○五年第三次临时股东大会审议通过了《河南中孚实业股份有限公司股权分置改革方案》,除河南豫联能源集团有限责任公司外,其余原非流通股股东向流通股股东每10股送1股。方案实施后,公司股份总数不变,所有股份均为流通股。其中,原非流通股转变为有限售条件流通股,数量由119,556,887股减少为108,649,796股,占公司总股本比例由52.29%下降为47.52%;无限售条件的流通股由109,070,910股增加为119,978,001股,占公司总股本比例由47.71%上升为52.48%。
  (3)现存的内部职工股情况
  2005年6月20日,公司内部职工股上市。本报告期末,无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数                                                                                            26,615
  前十名股东持股情况
  持有有限      质押或冻
  持股比                 年度内增
  股东名称                   股东性质              持股总数                  售条件股      结的股份
  例(%)                      减
  份数量         数量
  质押
  河南豫联能源集团有限责任公司            外资股东      29.96 68,505,757                  68,505,757
  68,505,757
  中融国际信托投资有限公司                其他          11.18 25,556,365     -6,943,635   25,556,365        无
  巩义市供电公司                          国有股东       5.30 12,119,850     -3,292,950   12,119,850        无
  科瑞证券投资基金                        其他           2.19   5,008,292     3,921,251                    未知
  万金训                                  其他           0.69   1,568,072          未知                    未知
  巩义市怡丰实业有限责任公司              其他           0.60   1,382,088      -375,512    1,382,088        无
  河南第一火电建设公司                    国有股东       0.47   1,085,736      -294,994    1,085,736        无
  孙喜乐                                  其他           0.24     539,230          未知                    未知
  廖致慧                                  其他           0.20     463,540          未知                    未知
  张玲                                    其他           0.19     440,000          未知                    未知
  前十名无限售条件股东持股情况
  股东名称              持有无限售条件股份数量                   股份种类
  科瑞证券投资基金                                      5,008,292               人民币普通股
  万金训                                                1,568,072               人民币普通股
  孙喜乐                                                  539,230               人民币普通股
  廖致慧                                                  463,540               人民币普通股
  张玲                                                    440,000               人民币普通股
  伍德科                                                  429,512               人民币普通股
  周明                                                    423,223               人民币普通股
  张全忠                                                  387,230               人民币普通股
  魏淑君                                                  359,899               人民币普通股
  吴红                                                                         359,210               人民币普通股
  1、前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动,公司未知。
  上述股东关联关系或一致行          2、在前十名无限售条件股东与前十名股东中,有限售条件股东与无限
  动关系的说明                      售条件股东之间不存在关联关系,其他股东之间是否存在关联关系,
  公司未知。
  1、前十名股东中,持有有限售条件的流通股股东之间无关联关系;其他股东之间是否存在关联关系,公司未知。
  2、前十名股东中,持有本公司股份10%(含10%)以上的股东有:河南豫联能源集团有限责任公司、中融国际信托投资有限公司;报告期内中融国际信托投资有限公司所持本公司股份没有质押、冻结、托管情况;河南豫联能源集团有限责任公司所持公司股份已全部被质押(详见2005年4月14日和12月21日的《中国证券报》和《上海证券报》)。
  2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  单位:股
  有限售条件股份可上市交易
  持有的有                   情况
  有限售条件股东名称                限售条件                                                限售条件
  股份数量      可上市交易      新增可上市交
  时间         易股份数量
  2006-08-29          3,425,288
  河南豫联能源集团有限责任公司             68,505,757     2007-08-29          3,425,288           详见10.10
  2008-08-29         61,655,181
  2006-08-29          1,277,818
  中融国际信托投资有限公司                 25,556,365     2007-08-29          1,277,819           详见10.10
  2008-08-29         23,000,728
  2006-08-29            605,993
  巩义市供电公司                           12,119,850     2007-08-29            605,992           详见10.10
  2008-08-29         10,907,865
  巩义市怡丰实业有限责任公司                1,382,088     2006-08-29          1,382,088           详见10.10
  河南第一火电建设公司                      1,085,736     2006-08-29          1,085,736           详见10.10
  3、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  公司名称:河南豫联能源集团有限责任公司
  法人代表:张高波
  注册资本:18,866万元人民币
  成立日期:1997年12月16日
  主要经营业务或管理活动:发电,城市集中供热,纯净水
  (2)自然人实际控制人情况
  自然人姓名:张志平
  国籍:中华人民共和国香港特别行政区居民
  是否取得其他国家或地区居留权:香港永久居民
  最近五年内职业:投资银行家
  最近五年内职务:公司董事局主席
  自然人姓名:张高波
  国籍:中华人民共和国香港特别行政区居民
  是否取得其他国家或地区居留权:香港永久居民
  最近五年内职业:投资银行家
  最近五年内职务:公司董事总经理
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方块图
  4、其他持股在百分之十以上的法人股东
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期
  内从公
  性   年    任期起始      任期终止      年初持     年末持    股份增                   司领取
  姓名       职务                                                                            变动原因
  别   龄      日期           日期        股数       股数      减数                    的报酬
  总额(万
  元)
  实施股权分
  张洪恩    董事长     男   50   2003-09-10    2006-09-10      28,172     30,989     2,817                        0
  置改革方案
  董事、总                                                                         实施股权分
  马路平               男   50   2003-09-10    2006-09-10      36,453     40,098     3,645                     19.6
  经理                                                                             置改革方案
  董事、副
  王元明               男   48   2003-09-10    2006-09-10                                                      15.4
  总经理
  董事、副                                                                         实施股权分
  贺怀钦               男   43   2003-09-10    2006-09-10      23,660     26,026     2,366                     13.3
  总经理                                                                           置改革方案
  吴志攀    独立董事   男   50   2003-09-10    2006-09-10                                                         5
  宋全启    独立董事   男   42   2003-09-10    2006-09-10                                                       3.8
  虞丽新    独立董事   女   41   2003-09-10    2006-09-10                                                       3.8
  胡长平    独立董事   男   42   2003-09-10    2006-09-10                                                       3.8
  燕翔      董事       男   42   2005-04-15    2006-09-10                                                         0
  滑道衡    董事       男   45   2005-04-15    2006-09-10                                                       2.8
  朱国庆    董事       男   43   2003-09-10    2006-09-10                                                       2.8
  董事会                                                                           实施股权分
  姚国良               男   33   2003-09-10    2006-09-10       8,788      9,667       879                     10.5
  秘书                                                                             置改革方案
  监事会召                                                                         实施股权分
  崔宗道               男   59   2003-09-10    2006-09-10      29,237     32,161     2,924
  集人                                                                             置改革方案
  实施股权分
  李志刚    监事       男   49   2003-09-10    2006-09-10      35,490     39,039     3,549                     10.3
  置改革方案
  薄光利    监事       男   40   2003-09-10    2006-09-10                                                         0
  总工程
  梁学民    师、副总   男   44   2003-09-10    2006-09-10                                                      13.3
  经理
  实施股权分
  张建成    副总经理   男   44   2003-09-10    2006-09-10      26,026     28,629     2,603                     13.3
  置改革方案
  实施股权分
  任聚才    总经济师   男   58   2003-09-10    2006-09-10      26,026     28,629     2,603                     10.5
  置改革方案
  实施股权分
  崔红松    总会计师   男   37   2003-09-10    2006-09-10       9,971     10,968       997                     10.5
  置改革方案
  合计         /       /   /         /             /         223,823    246,206    22,383        /           138.7
  注:本年度,公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的报酬均为税前报酬。
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)张洪恩,2000年9月至今任河南豫联能源集团有限责任公司总经理、党委书记和本公司董事长。
  (2)马路平,2000年9月至今任本公司总经理。
  (3)王元明,2000年9月至今任公司董事、副总经理。
  (4)贺怀钦,2000年9月至今任公司董事、副总经理。
  (5)吴志攀,曾任任北京大学副校长,南开大学兼职教授、最高人民法院专家资询员等职务;现任北京大学党委常务副书记;2000年9月至今任公司独立董事。
  (6)宋全启,现任河南智益投资发展股份有限公司董事长;三门峡天元铝业股份有限公司董事;2000年9月至今任公司独立董事。
  (7)虞丽新,现任江苏天衡会计师事务所董事、高级经理;2002年10月至今任公司独立董事。
  (8)胡长平,现任中国有色金属工业协会科学技术部副主任;2002年2月至2005年4月任宁夏东方钽业股份公司董事会董事;2003年9月至今任公司独立董事。
  (9)燕翔,2002年1月至今任东英投资顾问(深圳)有限公司总经理。
  (10)滑道衡,1999年1月至今任巩义市电业局副局长、局长;2005年4月至今任本公司董事。
  (11)朱国庆,曾任河南第一火电建设公司技术员、专责工程师、副总工程师、总工程师、总经理;2000年9月至今任公司董事。
  (12)姚国良,历任公司证券部副经理、经理;2003年9月至今任公司董事会秘书兼任证券部经理。
  (13)崔宗道,2000年9月至今任河南豫联能源集团有限责任公司总工程师;2000年9月6日至今任公司监事。
  (14)李志刚,2000年9月6日至今任公司监事。
  (15)薄光利,曾任河南豫联能源集团有限责任公司审计监察部部长、河南中孚实业股份有限公司电力分公司工会主席;2002年至今任河南豫联能源集团有限责任公司总经理助理;2003年9月10日至今任公司监事。
  (16)梁学民,曾任贵阳铝镁设计研究院总设计师,教授级高级工程师,硕士生导师;享受国务院政府特殊津贴专家,贵州省省管专家;贵州省第九届人大代表,省人大常委会委员;2003年2月至今任公司总工程师兼副总经理。
  (17)张建成,2000年至今任本公司副总经理。
  (18)任聚才,曾任原河南中孚实业股份有限公司财务科副科长,河南豫联能源集团有限责任公司财务部经理,本公司财务部经理兼总经理助理;2003年2月至今任公司总经济师。
  (19)崔红松,2000年至今任本公司总会计师。
  (二)在股东单位任职情况
  是否领取报
  姓名         股东单位名称        担任的职务     任期起始日期   任期终止日期
  酬津贴
  河南豫联能源集团有限
  张洪恩                             总经理               2003-11       至今           是
  责任公司
  河南豫联能源集团有限
  崔宗道                             总工程师             2000-09       至今           是
  责任公司
  河南豫联能源集团有限
  薄光利                             总经理助理           2002-12       至今           是
  责任公司
  滑道衡     巩义市供电公司          局长                 2004-11       至今           是
  在其他单位任职情况
  是否领取
  姓名        其他单位名称          担任的职务     任期起始日期   任期终止日期
  报酬津贴
  张洪恩    河南豫联燃气有限公司    董事长                1999-05       至今           否
  张洪恩    河南中孚药业有限公司    董事长                1999-06       至今           否
  吴志攀    北京大学                党委常务副书记        2005-11       至今           是
  虞丽新    江苏天衡会计师事务所    董事、高级经理        1998-12       至今           是
  中国有色金属工业协会
  胡长平                            副主任                2001-03       至今           是
  科学技术部
  东英投资顾问(深圳)
  燕翔                              总经理                2002-01       至今           是
  有限公司
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定依据:参照《公司董事绩效年薪收入制实施细则》、《公司监事薪酬的预案》、《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》和本年度公司的生产经营情况。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名       是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
  张洪恩                                          是
  燕翔                                           是
  薄光利                                          是
  崔宗道                                          是
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                        担任的职务             离任原因
  杜振国                          董事               原工作岗位调整
  1、2005年3月10日经公司第四届董事会第十二次会议审议通过,同意杜振国先生辞去公司董事之职。
  2、2005年4月15日,公司召开了二○○四年年度股东大会,选举滑道衡先生、燕翔先生为公司董事。
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为2,487人,员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                专业构成的人数
  生产人员                                            1,953
  营销人员                                               45
  技术人员                                              152
  财务人员                                               29
  行政人员                                              308
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                教育程度的人数
  大专以上                                             478
  中专                                               558
  高中及高中以下                                        1,451
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求,不断完善法人治理结构。一是在学习贯彻落实国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关文件精神的基础上,公司结合实际情况,修改了《公司章程》和《股东大会议事规则》;二是根据中国证监会《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》、《关于第二批上市公司股权分置改革试点工作有关问题的通知》等文件的要求,在公司的积极推动下,顺利完成了股权分置改革,解决了同股不同权的问题,使得公司全体股东利益趋于一致,有利于公司法人治理的规范运作,有利于公司利用各项金融创新工具,进行并购重组、资本运营等方面的创新,优化资产结构,最终有利于公司长远发展和价值的提升。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓名 本年应参加董事会次数  亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
  吴志攀               9                8              1           0          出差
  宋全启               9                9              0           0
  虞丽新               9                9              0           0
  胡长平               9                9              0           0
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  (1)业务方面:公司主营业务突出,拥有独立完整的原料供应系统、生产系统、产品销售体系;公司自主决策,自主组织生产经营活动,独立开展业务并承担责任和风险。公司对发生的关联交易都遵循公平、公正、自愿原则,符合市场规则,并签订公平合理的关联交易协议。
  (2)人员方面:公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员的产生严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定且均在本公司领取薪酬。公司自主决定人员的聘任和解聘,自主决定职工工资和奖金分配。
  (3)资产方面:公司拥有独立完整的生产体系、辅助生产系统及配套设施,独立拥有“ZF”、“银发”商标、土地使用权等无形资产。
  (4)机构方面:公司董事会、监事会、经营管理机构独立运作。不存在控股股东干预公司机构运作的情况;公司拥有生产经营和办公机构,各机构独立行使其职责,不存在控股股东及其他单位干预的情况。
  (5)财务方面:公司拥有独立的财务部门和专职的财务人员,拥有独立的财务核算体系,开设有独立的银行账户,依法单独纳税,独立做出财务决策,不存在控股股东及其他单位干预公司财务运作的情况。(四)高级管理人员的考评及激励情况
  公司董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况,对照年初确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核,根据公司制订的《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》,对高级管理人员实施绩效年薪考评。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  公司于2005年4月15日召开2004年年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2005年4月16日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  (二)临时股东大会情况
  1)第1次临时股东大会情况:
  公司于2005年3月29日召开第一次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年3月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  2)第2次临时股东大会情况:
  公司于2005年6月28日召开第二次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年6月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  3)第3次临时股东大会情况:
  公司于2005年8月19日召开第三次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年8月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  八、董事会报告
  (一)报告期内经营情况
  1、经营情况分析与讨论
  2005年国家对电解铝行业的宏观调控政策、氧化铝价格的上涨及税收政策的变动等给企业经营带来了较大的压力,主要体现:一是国家宏观调控力度加大和贸易政策变化,电解铝出口退税取消并对未锻轧产品加征5%出口关税,增加了公司的出口成本;二是氧化铝价格大幅上涨。进口氧化铝在去年价格上涨的基础上进一步攀升至600美元以上,在其影响下,国内氧化铝价格也不断的调高;三是煤炭价格上涨导致公司的用电成本上升。以上原因导致公司生产成本大幅增加,压缩了公司的利润空间。
  在对政策环境、市场环境、自身优势等各因素进行深入细致研究的基础上,公司审时度势,提出“对外争取,对内挖潜”的工作指导方针,积极强化自身的综合成本领先优势和高科技优势,加强生产安全管理和员工培训,提高设备的运行指标和设备运行的稳定性,节能能耗,有效的控制了生产成本,同时,进一步加强营销管理,不断开拓国内外两个市场,努力打造“中孚”品牌。
  对外,公司通过积极与政府、金融机构的沟通协调,取得了社会各界对公司发展前景的共识。一是在公司的积极努力下,取得氧化铝进口一般贸易许可资格,在兼顾国外市场的同时,积极开拓国内市场,合理调整产品销售策略,较大提升了公司盈利空间;二是公司被河南省政府列为“十一五”期间重点培育的七大铝加工企业集团之一,取得政府有力支持,将为公司后续发展产生积极有利的影响;三是中原信托投资有限公司成功完成了对公司控股子公司河南中孚电力有限公司的增资,改善公司的负债资金期限结构,补充公司的经营资金,有力增强了公司后续发展的动力。这也标志着公司在探索新的融资渠道方面迈出了坚实的一步。
  对内,一是通过规范运行管理,不断提升设备运行效率;二是大力实施成本战略,挖潜增效,不断提高铝锭产量,充分发挥公司320KA超大容量电解槽的技术优势,不断降低氧化铝、电、辅助材料的消耗指标,通过这些措施有效地控制了成本,增加了收益。
  报告期内,通过公司全体员工的共同努力,公司在整个电解铝行业不景气的情况下,克服重重困难,取得了较好的成绩,2005年共生产电解铝16.6万吨,较去年同期增加4.44万吨,同比增长36.51%;实现主营业务收入24,238万元,较去年同期增加
  5,479万元,同比增长29.21%;实现主营业务利润2,5410万元,较去年同期减少193
  万元,同比下降0.75%;实现净利润5,474万元,较去年同期减少2,483万元,同比下
  降31.21%。
  2、主营业务范围及经营情况
  (1)本公司主营业务的范围:电解铝及铝型材系列产品的生产和销售、火力发电。
  主导产品为“银发”、“ZF”牌重熔型电解铝及铝杆。
  (2)主营业务分行业情况表
  单位:元币种:人民币
  主营业务收入              2005年度                主营业务成本
  项目
  2005年度           2004年度         毛利率        2005年度            2004年度
  有色
  2,306,506,537.61   1,687,237,262.87      13.55%   1,993,924,493.84   1,447,047,749.53
  行业
  电力      70,408,387.09       6,152,456.65       9.16%      63,961,010.17        5,523,675.58
  贸易      46,852,810.90     182,505,029.24      17.20%      38,793,320.87      165,129,848.59
  合计   2,423,767,735.60   1,875,894,748.76      13.50%   2,096,678,824.88    1,617,701,273.70
  (3)按地区划分
  单位:元币种:人民币
  主营业务收入              2005年度                主营业务成本
  项目
  2005年度           2004年度         毛利率       2005年度            2004年度
  国内   1,268,410,614.88     523,982,107.84      23.14%     974,885,332.59     451,862,517.24
  国外   1,155,357,120.72   1,351,912,640.92       2.91%   1,121,793,492.29   1,165,838,756.46
  合计   2,423,767,735.60   1,875,894,748.76      13.50%   2,096,678,824.88   1,617,701,273.70
  (3)主要客户供应商
  报告期内,公司向前5名供应商合计的采购金额合计为110375.83万元,占年度采购总额的60%;公司向前五名客户销售的收入总额为137728.00万元,占当期主营业务收入的55%。
  (4)报告期内公司资产总额为3766174732.61元,主要构成如下:
  单位:元   币种:人民币
  占总资
  2005年                      2004年
  项目                        产比例                                 变动原因
  12月31日                    12月31日
  (%)
  年末出口力度增大,国外欠款增
  应收帐款     125,165,804.52      3.32     61,317,633.72
  多。
  所需原料价格及年末库存数量增
  存货         226,152,219.98      6.00    158,095,897.79
  加。
  长期股权
  0        0                0
  投资
  固定资产   2,322,127,506.93     61.66  2,425,754,787.07  当期计提折旧所致。
  320KA大型预焙槽(含预焙阳极炭素
  在建工程      529,189,991.60    14.05    428,640,499.77
  工程)未完工程投入。
  短期借款   1,767,435,530.35     46.93  1,683,695,245.00   新增贷款所致。
  长期借款       90,000,000.00     2.39    382,490,000.00   长借到期偿还。
  (5)报告期内,营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据
  单位:元   币种:人民币
  项目       2005年度          2004年度            增减率(%)             变动原因
  公司对运费与运输单位进行
  营业费用   28,602,228.78      36,775,758.45             -22.23
  协商调减
  调增工资及管理部门人员的
  管理费用   48,524,652.00      36,340,543.93              33.53
  增加
  部分借款利息停止资本化后
  财务费用   94,094,415.35      72,720,857.58              29.39
  由生产承担
  主营业务利润的减少及期间
  所得税     25,191,650.53      40,336,559.78             -37.55
  费用的增加
  (6)公司现金流量情况分析                                            单位:元  币种:人民币
  项目                   2005年度           2004年度             变动原因
  1、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现
  2,811,644,695.02   1,361,104,494.79   销售数量及单价的增加
  金
  购买商品、接受劳务收到的现                                            原材料价格及数量的
  2,053,274,478.40    102,3847,420.07
  金                                                                   增加
  增值税、实际交纳所得
  支付的各种税费                   277,901,051.28      91,302,671.78
  税、关税等增加所致。
  2、投资活动产生的现金流量
  处置固定资产、无形资产和其
  35,900.00           6,272.00
  他长期资产而收回的现金净额
  购建固定资产、无形资产和其
  122,006,309.80     493,462,243.67   在建项目减少。
  他长期资产所支付的现金
  投资所支付的现金                     600,000.00       1,000,000.00
  3、筹资活动产生的现金流量净
  额
  当期中孚碳素注册吸收
  吸收投资所收到的现金              83,260,000.00      35,000,000.00
  投资所致。
  当期新增及续贷较去年
  借款所收到的现金               2,301,787,893.53   3,077,439,201.68
  同期减少。
  当期到期还贷较去年同
  偿还债务所支付的现金           2,381,208,103.69   2,704,438,297.29
  期减少。
  分配股利、利润或偿还利息所
  99,294,822.18      95,402,429.75
  支付的现金
  (8)主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析
  单位:元币种:人民币
  2005年度
  项目     业务   注册资本
  资产规模       主营业务收入    主营业务利润      净利润
  性质   (万元)
  河南中孚
  中外合
  电力有                22,600 1,295,863,738.16   609,027,406.00 55,769,339.43 6,758,037.90
  资经营
  限公司
  河南炭素
  外商投
  有限公                16,996   405,089,144.39             0              0             0
  资企业
  司
  深圳市欧
  凯实业有限责
  3,000   307,012,777.37 1,060,388,328.29   8,059,490.03    229,550.87
  发展有    任公司
  限公司
  注:河南中孚炭素有限公司处于建设期,未正式投产。
  (二)对公司未来发展与展望
  1、市场需求及价格趋势
  公司预计2006年至未来一段时间内,电解铝行业将会逐步复苏。一是根据发改委公布的资料,2005年中国经济增长速度在9%左右,2006年预计增幅也在8.5%,随着未来几年,奥运会、世博会等因素的带动,尽管政府持续对铝业进行宏观调控,但国内固定资产投资、汽车制造和房地产等原铝消费大户仍处于增长态势,只是增长速度有所放缓,因此未来对铝的消费需求将保持高速增长。二是能源价格、氧化铝价格的上涨及国家对整个电解铝行业的宏观调控,无疑都增加了电解铝的生产成本,加上西方发达国家关闭部分电解铝产能,造成供应量的相应减少,因此,在未来一段时期,电解铝价格有望振荡走高。
  2、政策支持及人才培养
  (1)在河南省“十一五”发展规划中,公司被河南省政府列为“十一五”期间重点培育的七大铝加工企业集团之一,将获得有力的政策支持。
  (2)2005年12月,与中南大学合作,在公司设立了工程硕士进修培养基地,首期为公司培养34名学员,将为公司未来的可持续发展提供高级人才。2005年10月,与新华社河南分社建立战略合作关系,为一步及时、准确把握国家宏观经济政策和产业政策提供了有力支持。
  3、2005年8月,公司股权分置改革顺利完成,有利于上市公司通过调整和完善股权结构,形成更加合理的法人治理结构;有利于解决“同股不同权”的问题,使得全体股东利益趋同,为企业的长远发展扫平障碍。
  4、根据公司2006年1月27日召开的二〇〇六年第一次临时股东大会审议通过的《中原信托投资有限公司对本公司控股子公司河南中孚电力有限公司增资扩股的议案》,中原信托投资有限公司对公司控股子公司河南中孚电力有限公司注入资本金20000万元,有利于改善公司的负债资金期限结构,补充公司的经营资金,为中孚电力的后续发展提供支持。目前该事项有关工商变更事项已办理完毕。
  5、资金需求和使用计划
  (1)为了实现公司产业链的延伸,公司于2005年6月28日召开了2005年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司本次增发募集资金投资项目及其可行性的预案》,计划建设“17万吨哈兹列特铝板带工程”项目,项目总投资为74,326万元,所需资金来源为一部分募集和一部分自筹。
  (2)为满足公司日益扩大的生产需求,中原信托投资有限公司以发行集合资金信托计划的方式筹集20000万元资金向公司控股子公司河南中孚电力有限有公司增加注册资本金,所增加的资金主要用于改善其负债资金期限结构和补充经营资金。
  6、公司面临的风险因素的分析
  公司未来所面临的风险因素有政策风险、氧化铝价格上涨的风险、电力价格上涨的风险及外汇汇率变动的风险等。公司面对未来可能遇到的对公司经营发展产生不利影响风险因素分析,积极着手准备。(1)通过技术革新,改善设备的技术装备水平,提高设备的运行效率,依靠公司的技术优势和规模优势降低生产成本;(2)通过内部挖潜,节能降耗,开展指标竞赛,实施工效挂钩,使每一个职工都参与到公司的节约生产中来。通过以上措施的实施,将有利于增强公司的盈利能力,有效抵消市场、政策等各种不利因素对生产成本上升的影响;(3)公司将合理利用取得的氧化铝进口一般贸易资格,充分利用国内国外两个市场,解决原材料供应问题,(4)公司董事会将在2005年度股东大会上提交与河南中孚电力有限公司签订的《供用电协议》,以在未来一段时期内稳定公司的用电价格,锁定公司的用电成本。
  (三)新年度的经营计划
  (1)公司将继续整合内部资源,加强生产管理,以科学的发展观实现清洁生产,创建节约型企业,进一步降低生产成本
  (2)进行技术革新,提高设备的利用效率,加强产品品质管理,提高企业产品质量,全面提升企业形象。
  (3)运用有效的资本市场运作方式,借助国内国外两个资本市场,采用多种形式,筹措企业发展需求资金,并适时搞好股票增发工作。
  (4)深化体制改革,推行模拟法人制,实现公司与参股公司、子公司、员工的紧密结合,理顺管理关系,拉近员工与市场的距离,增强员工的岗位责任,提高劳动生产率,实现企业效益最大化。
  (5)有效利用国内国外两个市场,采用务实的原料采购和产品销售策略,在国内国外市场灵活调配,扩大盈利空间。
  (6)最大限度的发挥规模生产效能,依靠先进的技术设备,争取以最好的效益回报广大股东。
  (四)公司投资情况
  占被投资公司
  被投资的公司名称                     主要经营活动                               备注
  权益的比例(%)
  河南中孚电力有限公司            火力发电及相关产品的生产销售                  52.21
  国内商业、物资供销业,投资兴办实
  深圳市欧凯实业发展有限公司                                                       60
  体,经营进出口业务
  河南中孚炭素有限公司            生产、销售自产的炭素系列产品                  51.01
  1、募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  2、非募集资金项目情况                                          单位:元   币种:人民币
  项目名称                             项目金额            项目进度
  320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程(含预焙阳极炭
  1,526,240,000.00       1,671,240,000
  素工程)
  其它工程                                                   8,148,185.98       5,765,183.84
  合计                                                   1,534,388,185.98
  (五)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  (1)公司于2005年3月10日召开四届十二次董事会会议董事会会议,决议公告刊登在2005年3月12日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  (2)公司于2005年3月30日召开四届十三次董事会会议董事会会议,决议公告刊登在2005年3月31日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  (3)公司于2005年4月21日召开四届十四次董事会会议董事会会议,审议通过《河南中孚实业股份有限公司二○○五年第一季度报告及摘要》。
  (4)公司于2005年4月28日召开四届十五次董事会会议董事会会议,决议公告刊登在2005年4月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  (5)公司于2005年5月22日召开四届十六次董事会会议董事会会议,决议公告刊登在2005年5月24日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  (6)公司于2005年7月15日召开四届十七次董事会会议董事会会议,审议通过《河南中孚实业股份有限公司二○○五年半年度报告及摘要》。
  (7)公司于2005年7月18日召开四届十八次董事会会议董事会会议,决议公告刊登在2005年7月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。
  (8)公司于2005年10月20日召开四届十九次董事会会议董事会会议,审议通过《河南中孚实业股份有限公司二○○五年第三季度报告及摘要》。
  (9)公司于2005年12月23日召开四届二十次董事会会议董事会会议,决议公告刊登在2005年12月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  (1)2004年度利润分配方案执行情况
  公司2005年4月15日召开了2004年度股东大会,审议通过2004年度利润分配方案,以2004年12月31日的总股本228,627,797股为基数,向全体股东每10股派发现金0.2元(含税),共计派发股利4,572,555.94元。
  (2)再融资申报情况
  2005年6月28日,公司召开了二○○五年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司申请增发A股发行方案的预案》,由于适逢上市公司进行股权分置改革,公司董事会尚未向证监会申报再融资文件。
  (六)利润分配或资本公积金转增预案
  经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计,本公司2005年度实现净利润54,739,144.90元,根据《公司法》及《公司章程》规定,按10%提取法定公积金5,473,914.49元,按9%提取法定公益金4,926,523.04元后,本年度可供股东分配的利润为44,338,707.37元。加上以前年度未分配利润163,782,186.93元,当期累计可供股东分配的利润为208,120,894.30元。
  根据公司的实际情况,董事会决定公司2005年年度利润不分配。
  该预案需经2005年度股东大会审议。
  (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
  1、本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
  2005年由于公司主要原材料氧化铝、煤等价格居高不下,加之出口退税取消及出口加收关税等因素影响,导致公司盈利水平较2004年大幅下降,为支持公司后续发展,缓解公司资金紧张局面,经公司董事会研究,2005年度公司利润不分配、不转增。
  2、公司未分配利润的主要用于补充公司流动资金。
  (八)北京兴华会计师事务所有限责任公司关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
  北京兴华会计师事务所有限责任公司
  关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方
  占用资金情况的专项说明河南中孚实业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,按照中国注册会计师独立审计准则的要求对河南中孚实业股份有限公司(以下简称:“中孚实业”或“上市公司”)2005年度的会计报表进行审计并出具了审计报告。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发
  [2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们就中孚实业控股股东及其他关联方占用资金事项进行了专项审核。与该相关事项有关的资料由中孚实业提供,其真实性、准确性、完整性由中孚实业负责。我们的审核工作是参照中国注册会计师独立审计准则进行的,在审核过程中,我们根据实际情况实施了包括抽查会计记录等必要的审核程序。现就有关事项说明如下:
  一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况
  1、2004年12月31日,中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为:0万元;2005年12月31日,中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为:0万元;2005年度,中孚实业的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为:0万元。
  2、2004年12月31日,中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为:0万元;2005年12月31日,中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为:0万元;2005年度,中孚实业的其他关联方累计占用上市公司资金为:0万元。
  3、中孚实业的控股股东及其所属企业2005年度新增占用上市公司资金为:0万元;中孚实业的其他关联方2005年度新增占用上市公司资金为:0万元。
  4、2005年度,中孚实业的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为:0万元;2005年度,中孚实业的其他关联方累计偿还上市公司资金为:0万元。
  二、中孚实业占用控股股东及其他关联方资金情况
  由于中孚实业与控股股东及其他关联方存在关联交易,中孚实业存在占用控股股东及其他关联方资金的情况,明细如下:
  单位:元 币种:人民币
  关联方              河南豫联能源集团有限责任公司             巩义市泰通汽车运输有限公司
  会计科目                 其他应付款                               应付账款
  与本公司关系             母公司                                   其他关联方
  关联交易事项             购买电力、提供服务等                     为本公司提供运输服务
  期初余额(贷方)                    2,690,459.55                  8,412,624.80
  本期借方发生额                     37,902,846.76                 50,304,897.24
  本期贷方发生额                     36,018,341.57                 47,658,800.19
  期末余额(贷方)                      805,954.36                  5,766,527.75
  注:中孚实业与关联方之间资金占用均为关联交易结算时差形成
  三、审核结论
  经审核,截止2005年12月31日,不存在控股股东及关联方占用中孚实业资金事项,也不存在中孚实业为控股股东及关联方代垫费用事项。
  为了更好的理解中孚实业控股股东及其他关联方占用资金情况,本说明及后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
  北京兴华会计师事务所有限责任公司
  中国 北京
  二○○六年三月十六日
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十二次会议于2005年3月10日15时在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
  a、审议通过了《公司二〇〇四年度监事会工作报告》;
  b、审议通过了《公司二○○四年年度报告及报告摘要》;
  c、审议通过了《公司二○○四年度财务决算报告》;
  d、审议通过了《公司二○○四年利润分配预案》;
  e、审议通过了《续聘2005年度审计机构的预案》;
  f、审议通过了《修改公司的章程议案》。
  2、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十三次会议于2005年3月30日15时在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
  根据中国证监会(证监公司字[2005]15号)以及上海证券交易所第十二号《关于修改公司章程的通知》的精神,同意公司四届十三次董事会决定对四届十二次董事会提交公司2004年年度股东大会审议的《修改的议案》进行修改。
  3、河南中孚实业股份有限公司四届监事会第十四次会议于2005年4月21日在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○五年第一季度报告》。
  4、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十五次会议于2005年4月28日在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,审议通过了公司根据中国证监会河南监管局下发《限期整改通知书》制定的《河南中孚实业股份有限公司巡检整改报告》。
  5、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十六次会议于2005年5月22日在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
  a、审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》,该议案须经2005年第二次临时股东大会表决通过,并报中国证监会核准;
  b、审议通过了《关于公司符合申请增发A股条件的预案》;
  c、审议通过了《关于公司申请增发A股发行方案的预案》,该议案须经2005年第二次临时股东大会逐项表决通过,并报中国证监会核准后实施;
  d、审议通过了《关于公司本次增发募集资金投资项目及其可行性的预案》;
  e、审议通过了《关于本次申请增发A股决议有效期的议案》;
  f、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次增发A股相关事宜的议案》;
  g、审议通过了《关于本次申请增发A股前形成的滚存利润分配的预案》;
  h、审议通过了《关于聘请国盛证券有限责任公司担任本次增发新股保荐机构(主承销商)的议案》。
  6、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十七次会议于2005年7月15日在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○五年半年度报告及摘要》。
  7、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十八次会议于2005年7月18日在北京西苑饭店召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,审议通过了《公司股权分置改革方案》。
  8、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十九次会议于2005年10月20日在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○五年第三季度报告及摘要》。
  9、河南中孚实业股份有限公司第四届监事会第十七次会议于2005年12月23日在巩义市宾馆二楼会议室召开。应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人崔宗道先生主持,会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
  a、审议通过了《河南豫联能源集团有限责任公司受让公司在河南中孚电力有限公司2750万元出资的方案》;
  b、审议通过了《中原信托投资有限公司对公司控股子公司河南中孚电力有限公司增资扩股的议案》。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  2005年度,监事会成员列席了公司历次董事会会议和股东大会,对公司的决策程序和公司董事、经理的履行职务的情况进行了严格监督。监事会认为,报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的各项规定及《公司章程》。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  北京兴华会计师事务所对本公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,审计报告客观公正,真实反映了公司的财务状况和经营成本。(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  报告期内,公司无募集资金的使用。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  2005年12月23日,经公司四届董事会第二十次会议审议,拟将公司持有河南中孚电力有限公司11800万元出资中的2750万元出资,以2750万元的价格转让给河南豫联能源集团有限责任公司。经监事会查阅河南中孚电力有限资料的财务资料,认为本次交易价格合理,不存在内幕交易及损害股东利益的情况。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  公司关联交易公平、合法,其价格、付款方式和期限符合惯例和市场的普遍做法,无损害上市公司的利益。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  出售资产情况见本节(三)中的“2、资产、股权转让的重大关联交易”。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、与日常经营相关的关联交易
  见会计报表附注“七、关联方关系及其交易”中“(二)关联方交易情况”
  2、资产、股权转让的重大关联交易
  本公司拟将持有河南中孚电力有限公司11800万元出资中的2750万元出资,以人民币2750万元的价格转让给河南豫联能源集团有限责任公司,该事项已经公司第四届董事会第二十次会议审议通过,交易的金额为2,750万元人民币,资产的帐面价值为2,750万元人民币,该事项已于2005年12月27日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
  3、关联债权债务往来
  单位:元    币种:人民币
  向关联方提供资金         关联方向上市公司提供资金
  关联方           关联关系
  发生额         余额        发生额          余额
  河南豫联能源集团
  控股股东         37,902,846.76             36,018,341.57     805,954.36
  有限责任公司
  巩义市泰通汽车运
  其他关联关系     50,304,897.24             47,658,800.19   5,766,527.75
  输有限公司
  合计                /         88,207,744.00             83,677,141.76   6,572,482.11
  报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额37,902,846.76元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  见会计报表附注“七、关联方关系及交易”中的“(二)关联方交易关系的“5”。
  (七)担保情况
  见会计报表附注“八”和“十”。
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  报告期内,公司进行了股权分置改革,公司股东河南豫联能源集团有限责任公司、中融国际信托投资有限公司、巩义市供电公司、巩义市怡丰实业有限公司、河南第一火电建设公司的承诺如下:
  (1)关于现金补差的承诺
  河南豫联能源集团有限责任公司承诺:
  如对价支付完成公司股票恢复交易后,公司股价出现下跌,则对复牌后20个交易日收盘价的算术平均值与3.66元之间差额的50%(四舍五入,精确到厘),豫联集团以现金方式支付给现金补差股权登记日登记在册的全体流通股股东,每10股不超过5元。
  (2)公司非流通股股东关于其持有股份获得流通权后的交易或转让限制的承诺:
  a、公司控股股东豫联集团特别承诺:自非流通股获得上市流通权之日起,通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份,每股股价不低于5元。若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时,收盘价格亦相应调整。
  b、公司全体非流通股股东承诺:非流通股股份自获得上市流通权之日起,12个月内不上市交易或者转让。
  c、持有公司股份总数5%以上的非流通股股东豫联集团、中融国际信托投资有限公司和巩义市供电公司承诺:在前项承诺期期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。
  d、公司全体非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量,达到公司股份总数百分之一的,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
  (3)河南豫联能源集团有限责任公司的“关于现金补差的承诺”已于2005年9月23日履行完毕。
  (十一)报告期内,公司未改聘会计师事务所。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内,公司、董事会、董事未受到中国证监会及其他证券监管部门的处罚。
  2005年3月14日至3月18日接受了中国证监会河南监管局(以下简称"河南证监局")对公司的巡回检查,河南证监局于4月11日向公司发出豫证监发[2005]78号《限期整改通知书》,并提出整改意见。公司董事及有关人员认真学习了《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业会计制度》等法律法规,公司、公司董事会提出了切实可行的整改措施并报送河南监管局。公司整改报告刊登在2005年4月30的《中国证券报》和《上海证券报》上。
  (十三)其它重大事项
  (1)2005年6月28日,公司2005年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司申请增发A股发行方案的预案》(详见2005年6月30日《中国证券报》和《上海证券报》)。
  (2)2005年6月19日,公司被中国证监会确定为第二批股权分置改革试点企业;2005年8月19日,公司第三次临时股东大会审议通过股权分置改革方案;2005年9月23日,河南豫联能源集团有限责任公司履行承诺期满,公司股权分置改革全面完成。
  十一、财务会计报告
  公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
  (一)财务报告(附后)
  (二)审计报告
  审   计   报   告
  (2005)京会兴审字第1-218号
  河南中孚实业股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的河南中孚实业股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表和合并利润表以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是河南中孚实业股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了河南中孚实业股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  北京兴华会计师事务所有限责任公司         注册会计师:王全洲
  地址:阜成门外大街2号万通新世界          注册会计师:李   东
  广场706室
  2006年3月16日
  河南中孚实业股份有限公司
  会计报表附注
  一、公司简介
  河南中孚实业股份有限公司(以下简称“中孚实业”或“本公司”)是1993年2月16日经河南省经济体制改革委员会豫体改字(1993)18号文批准,由巩义市电厂、巩义市电业局、巩义市铝厂作为发起人,于1993年12月10日注册成立的定向募集公司。2002年6月发行5000万A股,并在上海交易所上市,本公司现注册资本22863万元。
  本公司主要经营为电解铝及铝型材系列产品的生产和销售及火力发电,主导产品为“银发”、“ZF”牌重熔型电解铝及铝杆。本公司电解铝和铝杆系列产品的生产于2000年12月获得长城(天津)质量保证中心颁发的ISO9002质量体系认证证书。
  二、公司主要会计政策和会计估计
  1、会计制度
  本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度
  以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
  3、记账本位币
  以人民币为记账本位币。
  4、记账基础及计价原则
  采用借贷记账法,按权责发生制原则进行会计核算,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法
  本公司对会计年度内发生非本位币经济业务,按当日汇率折合成记账本位币记账,期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整,按期末汇率折合的记账本位币金额与原账面金额之间的差额,作为汇兑损益记入当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
  6、外币会计报表的折算
  采用单一汇率法,外币报表折算差额采用递延处理法。
  7、现金等价物的确定标准
  公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资,期限定为3个月。
  8、合并会计报表编制方法
  (1)合并范围:本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
  (2)编制方法:按照《企业会计制度》及财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关规定,以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据,将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵消,逐项合并,并计算少数股东权益(损益)。
  9、短期投资的计价方法
  (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价,短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
  A:以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,若实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独核算,不构成投资成本;
  B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
  C:以非货币性交易换入的短期投资,按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
  (2)短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,冲减投资的账面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外;
  (3)处置短期投资时,将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益。
  10、短期投资跌价准备的核算方法
  期末短期投资按成本与市价孰低计价,一般按投资总体计提短期投资跌价准备,如果某项短期投资比重较大,占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础,计算应计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备金额内转回。
  11、坏账准备的核算方法
  (1)公司的坏账确认标准:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项;②债务人逾期未履行偿债义务,且具有确凿证据表明无法收回的款项。
  (2)坏账损失的核算方法:备抵法。
  (3)计提坏账准备的范围:应收账款和其他应收款。
  (4)坏账准备的计提比例:按照董事会决议,本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息按账龄分析法确认应收款项(包括应收账款和其他应收款)的坏账准备,具体计提按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的5%计提坏账准备,另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏账准备。
  12、存货核算方法
  (1)存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、燃料等。
  (2)主要原材料氧化铝、煤、助燃油、冰晶石、氟化铝、阳极碳块采用实际成本核算,辅助材料采用计划成本核算,按大类分设“材料成本差异”,月末根据领用或发出的材料,按其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。产成品日常核算采用实际成本核算,产成品发出时采用加权平均法结转销售成本。
  (3)企业无包装物,低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
  (4)存货盘存实行永续盘存制。
  13、存货跌价准备的核算方法
  期末存货按成本和可变现净值孰低计价,一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备并确认为当期损失;对于数量繁多,单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并分类计提存货跌价准备。
  14、长期股权投资的核算方法
  (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定:
  A:以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)作为初始投资成本,实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本;
  B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入的长期股权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
  C:以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
  D:通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本;
  (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。
  (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,按10年的摊销,计入当期投资收益。
  15、长期债权投资的核算方法
  (1)本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成本按以下方法确定:
  A:以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本;
  B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
  C:以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。
  (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理:
  A:按债券面值取得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
  B:溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,经调整的溢价或折价(按直线法摊销)以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
  C:到期收回或未到期提前处置的债券投资,实际取得的价款与其账面价值(包括账面摊余价值或摊余成本,已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息,以及已计提的减值准备)的差额,确认为收到或处置当期的收益。
  16、长期投资减值准备的核算方法
  期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
  17、固定资产计价和折旧方法
  (1)固定资产的确认标准:
  ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
  ②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
  (2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。
  (3)固定资产的计价:固定资产按取得时的实际成本计价。
  (4)固定资产的折旧:按平均年限法计提折旧。
  18、固定资产减值准备的核算方法
  期末对固定资产逐项检查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,提取时按单个项目进行计提。
  对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
  (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用且已无转让价值;
  (2)由于技术进步等原因,已不能使用;
  (3)虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品;
  (4)已毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值;
  (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
  已全额计提固定资产减值准备的固定资产,不再计提折旧。
  19、在建工程的核算方法
  (1)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。
  (2)在建工程减值准备的核算:期末对在建工程进行逐项检查,如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的差额,按单项工程实际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
  20、无形资产计价和摊销方法
  (1)无形资产按取得时的实际成本计价入账。
  (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定;如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10年。
  (3)无形资产减值准备的核算方法:期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;其市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
  21、长期待摊费用摊销方法
  (1)筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益。
  (2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
  22、借款费用的会计处理方法
  本公司按以下方法核算借款费用:
  (1)因购建固定资产而专门发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益符合以下条件时予以资本化:①属于购建期间所发生的专门借款利息;②为使资产达到可使用状态所必须的中断期间所发生的借款利息;③连续非正常中断期在3个月内的利息支出。
  (2)借款利息资本化金额的确定:本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率,并相应确定利息资本化金额。
  23、应付债券
  应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价,利息费用按实际利率计提。
  24、收入确认原则
  销售商品的收入,在下列条件均能满足时确认:
  (1)商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;
  (2)公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权;
  (3)相关的经济利益能够流入企业;
  (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
  提供劳务的收入,在下列条件均能满足时确认:
  (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
  (2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
  (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。其中,同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认,跨越会计年度的劳务,在资产负债表日按完工百分比法确认。
  让渡资产使用权取得的收入,应在以下条件均能满足时确认:
  (1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
  (2)收入的金额能够可靠地计量。
  25、所得税的会计处理方法:应付税款法。
  26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
  (1)会计政策变更
  无
  (2)会计估计变更
  无
  (3)会计差错更正
  2004年度所得税汇算清缴在年度审计后进行,汇算清缴后按税法规定的应交所得税较原账面计提所得税多1,183,798.32元,本公司作为会计差错相应调整了2004年度所得税和应交税金,调减2005年年初未分配利润1,183,798.32元。
  三、税项
  1、企业所得税:
  河南中孚实业股份有限公司所得税税率为33%;
  深圳市欧凯实业发展有限公司因在深圳特区注册,所得税税率为15%;
  河南中孚电力有限责任公司属外商投资企业,从2004年开始享受两免三减半税收优惠,2005年免交企业所得税;
  河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,享受两免三减半税收优惠,2005年尚在建设期,未产生收益,免交企业所得税。
  2、增值税:母公司及子公司增值税税率均为17%;
  3、营业税:子公司深圳市欧凯实业发展有限公司取得的代理费收入交纳5%的营业税;
  4、城市维护建设税:母公司城市维护建设税为7%;深圳市欧凯实业有限责任公司税率为1%;河南中孚电力有限责任公司、河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,免征城市维护建设税,
  5、教育费附加:母公司城市及深圳市欧凯实业发展有限公司税率为3%;河南中孚电力有限责任公司、河南中孚炭素有限公司属外商投资企业,免征教育费附加。
  四、控股子公司及合营企业
  注册     业务    注册资                      本公司实     所占权    是否纳入
  名称                                     经营范围
  地      性质      本                        际投资额     益比例    合并报表
  河南中孚电            中外合   22600    火力发电及相关       11800
  河南                                                     52.21%       合并
  力有限公司            资经营    万元    产品的生产销售       万元
  国内商业、物资
  深圳市欧凯
  有限责    3000    供销业,投资兴       1800
  实业发展有    深圳                                                       60%        合并
  任公司    万元    办实体,经营进       万元
  限公司
  出口业务
  河南中孚炭            外商投   16996    生产销售自产的       8670
  河南                                                     51.01%       合并
  素有限公司            资企业    万元    炭素系列产品         万元
  注:河南中孚炭素有限公司处于建设期,在试生产阶段,未正式投产。
  五、合并会计报表主要项目注释
  1、货币资金
  项目                              2005.12.31                     2004.12.31
  现金                                           1,274,928.02                     985,111.91
  银行存款                                     294,128,853.97                 103,995,782.39
  其他货币资金                                   6,216,025.00                  20,000,000.00
  合计                                         301,619,806.99                 124,980,894.30
  *2005年末银行存款中含美元存款$2,570,712.65元,按807.02汇率折算,折算人民币为20,746,165.23元;
  2、短期投资
  项目                                2005.12.31                     2004.12.31
  其他投资                                        1,350,000.00                   1,732,460.00
  合计                                            1,350,000.00                   1,732,460.00
  (1)2005年末其他投资为购买尚未出售的基金。
  (2)经检查,无需提取短期投资减值准备。
  3、应收票据
  种类                                 2005.12.31                    2004.12.31
  银行承兑汇票                                  10,863,371.13                   9,350,000.00
  合计                                          10,863,371.13                   9,350,000.00
  4、应收账款及坏账准备
  2005年12月31日余额
  账面余额                      坏账准备                账面净额
  账龄
  金额          比例(%)         金额        计提比例
  一年以内       131,584,817.21     99.87       6,579,240.86      5%          125,005,576.35
  一至二年             7,561.23      0.01             378.06      5%                7,183.17
  二至三年           161,100.00      0.12           8,055.00      5%              153,045.00
  合计           131,753,478.44    100.00       6,587,673.92                  125,165,804.52
  2004年12月31日余额
  账面余额                     坏账准备                 账面净额
  账龄
  金额         比例(%)         金额        计提比例
  一年以内       63,392,494.26     98.21      3,169,624.71     5%             60,222,869.55
  一至二年        1,125,585.44     1.74          56,279.27     5%              1,069,306.17
  二至三年           26,797.90     0.04           1,339.90     5%                 25,458.00
  合计           64,544,877.60    100.00      3,227,243.88                     61,317,633.72
  (1)坏账准备的计提比例:鉴于公司产品销售多以现销为主,欠付货款回收风险较小,故按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的5%计提坏账准备,另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏账准备。
  (2)应收账款中欠款金额前五名的总计118,287,066.38元,占应收账款账面余额的90%,主要为出口铝锭欠款。
  (3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
  5、其他应收款及坏账准备
  2005年12月31日余额
  账龄                账面余额                       坏账准备                账面净额
  金额          比例(%)         金额         计提比例
  一年以内        12,370,554.93     90.92        618,527.75       5%           11,752,027.18
  一至二年           480,554.45      3.53         24,027.72       5%              456,526.73
  二至三年           638,000.00      4.69         31,900.00       5%              606,100.00
  三年以上           117,400.00      0.86         82,476.34                        34,923.66
  合计            13,606,509.38     100.00       756,931.81                    12,849,577.57
  2004年12月31日余额
  账面余额                      坏账准备
  账龄                                                                      账面净额
  金额           比例           金额        计提比例
  一年以内        55,528,269.88     94.20       2,776,413.50      5%           52,751,856.38
  一至二年         2,529,460.84     4.30          126,473.04      5%            2,402,987.80
  二至三年           832,000.00     1.40           41,600.00      5%              790,400.00
  三年以上            90,125.20     0.20            4,506.26      5%               85,618.94
  合计            58,979,855.92    100.00       2,948,992.80                   56,030,863.12
  (1)其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为1,662,203.81元,占其他应收款总额的12%。
  (2)大额其他应收款明细:
  单位名称                         金额                      款项性质
  中南大学                                       544,000.00             预付培训费
  中州实业公司                                   450,000.00                暂借款
  包头市安普瑞电气有限公司                       429,000.00           预付技术服务费
  中外运河南分公司                               218,748.00                劳务款
  (3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
  6、预付账款
  账龄                           2005.12.31                        2004.12.31
  一年以内                              114,983,773.35                        194,557,761.85
  一至二年                                6,502,723.18                          4,784,559.16
  合计                                  121,486,496.53                        199,342,321.01
  (1)年末余额中一年以上的预付账款为未结算尾款。
  (2)预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
  7、应收补贴款
  项目                         2005.12.31                      2004.12.31
  应收出口退税                            7,486,198.48                        33,991,251.06
  合计                                    7,486,198.48                        33,991,251.06
  8、存货及存货跌价准备
  项目                                2005.12.31                              2004.12.31
  原材料                                           78,414,612.20                                 136,041,759.12
  库存商品                                         86,393,886.84                                   5,487,731.15
  在产品                                           61,191,517.02                                  16,566,407.52
  低值易耗品                                          152,203.92
  158,095,897.79
  合计                                          226,152,219.98
  经检查本公司不存在账面成本高于可变现净值的情况,故未计提存货跌价准备。
  9、待摊费用
  期末结存
  类别           期初数          本期增加数          本期摊销数            期末数
  原因
  辅助材料                              547,469.56          139,037.64          408,431.92   滚动摊销
  保险费           2,591,454.59       2,691,542.78        3,495,637.91        1,787,359.46   滚动摊销
  书报费              13,926.40          22,939.40           15,369.36          21,496.44    滚动摊销
  修理费             396,505.21      39,019,272.69       39,415,777.90                0.00
  房租费              18,000.00          24,350.00           42,350.00                0.00
  水资源费                              274,080.00          274,080.00                0.00
  光纤入网
  10,000.00                               10,000.00   滚动摊销
  费
  排污费             441,666.67       3,690,000.00        4,040,000.02           91,666.65   滚动摊销
  合计             3,461,552.87      46,279,654.43       47,422,252.83        2,318,954.47
  10、固定资产及累计折旧
  项目                   期初数            本期增加数         本期减少数                      期末数
  一、原价                   2,880,642,692.95     380,749,987.42      349,661,610.34              2,911,731,070.03
  其中:房屋及建筑
  758,344,801.91      168,766,962.27      231,652,228.23                695,459,535.95
  物
  机器设备           2,058,498,147.21     211,428,162.19       61,394,233.36              2,208,532,076.04
  运输工具              13,225,220.83         193,388.70        6,065,538.75                  7,353,070.78
  其他                  50,574,523.00         361,474.26       50,549,610.00                    386,387.26
  二、累计折旧                 451,896,591.81     136,654,663.11        1,939,005.89                586,612,249.03
  其中:房屋及建筑
  75,887,876.49       33,071,444.70                0.00                108,959,321.19
  物
  机器设备              373,112,158.85     102,566,173.31          460,825.58                475,217,506.58
  运输工具                2,896,556.47       1,013,601.58        1,478,180.31                  2,431,977.74
  其他                            0.00           3,443.52                0.00                      3,443.52
  三、固定资产净值           2,428,746,101.14     244,095,324.31      347,722,604.45              2,325,118,821.00
  其中:房屋及建筑
  682,456,925.42      135,695,517.57      231,652,228.23                586,500,214.76
  物
  机器设备            1,685,385,988.36     108,861,988.88       60,933,407.78              1,733,314,569.46
  运输工具               10,328,664.36        -820,212.88        4,587,358.44                  4,921,093.04
  其他                   50,574,523.00         358,030.74       50,549,610.00                    382,943.74
  四、减值准备合计               2,991,314.07                                                         2,991,314.07
  其中:房屋及建筑
  物
  机器设备               2,991,314.07                     -                  -                 2,991,314.07
  五、固定资产净额           2,425,754,787.07                                                     2,322,127,506.93
  本年固定资产增加中,在建工程转入3,779,067.90元。
  本公司固定资产中发电机组及土地、房产已对外抵押,抵押借款总额为4亿元。11、工程物资
  项目                                 2005.12.31                                2004.12.31
  工程用材料                                        3,777,552.23                                 17,844,463.36
  合计                                              3,777,552.23                                 17,844,463.36
  12、在建工程
  (1)在建工程增减变动
  本期转入
  工程名称              2004.12.31         本期增加*                          其他减少            2005.12.31
  固定资产
  西仓楼房                          74,200.00      2,273,985.98      2,348,185.98                                0
  320KA超大容量预焙
  电解槽电解铝配套工程         427,976,443.88     99,835,637.33         92,740.00                     527,904,821.21
  (含炭素工程)
  其他工程                         589,855.89      2,827,141.97      1,338,141.97      793,685.50       1,285,170.39
  合计                         428,640,499.77    104,936,765.28      3,779,067.95      793,685.50     529,189,991.60
  (2)利息资本化
  本期转入
  工程名称                2004.12.31        本期增加                         其他减少        2005.12.31
  固定资产
  320KA超大容量预焙电解
  槽电解铝配套工程(含炭            18,971,269.31     4,249,848.87                                    23,221,118.18
  素工程)
  借款资本化率为5.58%
  (3)在建工程其他资料
  工程投入占
  工程名称                        预算数(万元)                                   资金来源
  预算比例
  320KA超大容量预焙电解槽电解铝                                                                  部分募股
  152,624                110%
  工程(含预焙阳极炭素工程)                                                                     部分自筹
  注:该工程主体工程已完工投产,配套工程尚未全部完成。
  (4)经检查本公司在建工程无须计提在建工程减值准备。
  13、无形资产
  (1)无形资产增减变动
  类别                  2004.12.31            本期增加              本期摊销              2005.12.31
  土地使用权                    103,346,459.99                              1,559,207.81         101,787,252.18
  (2)相关资料
  类别          取得方式          原值            累计摊销           剩余摊消年限
  土地使用权           出让       105,614,508.93      3,827,256.75        42年~48年
  (3)经检查期末无形资产无须计提减值准备。
  14、短期借款
  借款条件                            2005.12.31                     2004.12.31
  抵押借款                                    400,000,000.00
  保证借款                                  1,367,435,530.35               1,683,695,245.00
  合计                                      1,767,435,530.35               1,683,695,245.00
  15、应付票据
  票据类别                    2005.12.31             2004.12.31       到期时间
  银行承兑汇票                   75,000,000.00          54,950,000.00      2006年上半年
  商业承兑汇票                  116,000,000.00                             2006年上半年
  合计                          191,000,000.00          54,950,000.00
  应付票据中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
  16、应付账款
  账龄分析                                      2005.12.31                     2004.12.31
  一年以内                                    264,156,289.24                  156,557,227.51
  一至二年                                        127,397.69                    8,703,236.10
  二至三年                                                                        159,658.00
  三年以上                                        209,642.22                      401,542.41
  合计                                        264,493,329.15                  165,821,664.02
  应付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
  17、预收账款
  账龄分析                                        2005.12.31                    2004.12.31
  一年以内                                       58,204,802.70                 31,625,986.97
  一至二年                                                                          8,170.23
  二至三年                                           53,400.10                     45,229.87
  三年以上                                           45,867.67                        637.80
  合计                                           58,304,070.47                 31,680,024.87
  预收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
  18、应付工资
  项目                                          2005.12.31                      2004.12.31
  应付工资                                    7,030,692.32                    7,030,692.32
  公司2005年末应付工资为以前年度按工效挂钩计提尚未发放的工资节余。
  19、应交税金
  税种                     法定税率                   2005.12.31               2004.12.31
  增值税                       17%                    6,132,013.39            -13,319,872.28
  企业所得税                33%、15%                 -3,673,830.91             15,979,815.76
  个人所得税                                            136,023.17                  9,490.65
  城建税                     7%、1%                    106,661.01
  关税                          5%                    3,741,644.45                138,027.33
  合计                           -                    6,442,511.11              2,807,461.46
  以上税款均未超过法定纳税期限,计缴标准见附注三、税项。
  20、其他应交款
  项目                  计缴标准                    2005.12.31            2004.12.31
  教育费附加                      3%                       45,711.86               5,670.48
  以上税款未超过法定纳税期限。
  21、其他应付款
  账龄分析                                      2005.12.31                       2004.12.31
  一年以内                                     93,724,327.55                   29,820,007.35
  一至二年                                        855,495.99                   10,507,049.93
  二至三年                                      3,059,165.72                               -
  三年以上                                                                                 -
  合计                                         97,638,989.26                   40,327,057.28
  (1)2005年12月31日大额其他应付款
  项目                                   金额                     性质
  浏阳鑫达有色金属有限公司                              13,832,019.78          暂借款
  北京鑫恒铝业有限公司                                  47,500,000.00          暂借款
  巩义市金王煤业有限公司                                 5,401,400.00          暂借款
  上海格亿国际贸易有限公司                              10,000,000.00          暂借款
  (2)期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项:
  河南豫联能源集团有限责任公司                  805,954.36
  22、一年内到期的长期负债
  借款条件                         2005.12.31                         2004.12.31
  保证借款                               88,990,000.00                         40,000,000.00
  合计                                   88,990,000.00                         40,000,000.00
  23、长期借款
  借款币种                 借款条件                 2005.12.31           2004.12.31
  人民币                           保证借款                90,000,000.00     382,490,000.00
  合计                                                     90,000,000.00     382,490,000.00
  24、长期应付款
  币种                                   2005.12.31                        2004.12.31
  人民币                               114,428,254.86                         276,139,908.50
  合计                                 114,428,254.86                         276,139,908.50
  大额长期应付款明细:
  借款条
  单位名称                    期限         借款利率                外币                年末本金           利息
  件
  STANDARD
  BANK
  信用       3年      LIBOR+1.75%         USD12,800,000.00        104,989,254.86         0.00
  LONDON
  LIMITED
  25、专项应付款
  种类                                         2005.12.31                             2004.12.31
  国家技术开发项目拨款                                      3,006,475.00
  合计                                                      3,006,475.00
  26、股本(单位:股)
  股东名称(全称)          2004.12.31方案实施前                       2005.12.31方案实施后
  股份变动                                方案实施后股
  比例
  股数        比例(%)        数量*            股数                     权性质
  (%)
  河南豫联能源集团有限责                                                                             有限售条件的
  68,505,757       29.96               0      68,505,757      29.96
  任公司                                                                                                流通股
  中融国际信托投资有限公                                                                             有限售条件的
  32,500,000       14.22      -6,943,635      25,556,365      11.18
  司                                                                                                    流通股
  有限售条件的
  巩义市供电公司                 15,412,800        6.74      -3,292,950      12,119,850       5.30
  流通股
  巩义市怡丰实业有限责任                                                                             有限售条件的
  1,757,600        0.77        -375,512       1,382,088       0.60
  公司                                                                                                  流通股
  有限售条件的
  河南第一火电建设公司            1,380,730        0.60        -294,994       1,085,736       0.48
  流通股
  有限售条件的
  合计境内法人股                119,556,887       52.29     -10,907,091     108,649,796      47.52
  流通股
  社会公众股                    109,070,910       47.71      10,907,091     119,978,001      52.48      流通股
  合计总股本                    228,627,797         100               0     228,627,797        100
  *2005年8月,本公司非流通股股东根据《公司股权分置改革方案》向流通股股东支付对价股份合计为10,907,091股。
  27、资本公积
  项目             2  004.12.31          本期增加         本期减少         2005.12.31
  股本溢价               300,645,533.25                                       300,645,533.25
  其他资本公积            30,996,569.32                      1,398,842.86      29,597,726.46
  拨款转入                11,680,000.00        45,400.00                       11,725,400.00
  合计                   343,322,102.57        45,400.00     1,398,842.86     341,968,659.71
  本期减少为2004年中孚实业以在建工程对外投资时,将评估值与在建工程的估算数(估计)差额转入资本公积,2005年6月正式决算后,将多转的资本公积予以冲回。
  28、盈余公积
  项目             2004.12.31           本期增加         本期减少        2005.12.31
  法定盈余公积           33,385,263.56        5,840,524.70                     39,225,788.26
  公益金                 30,013,044.17        5,250,963.00                     35,264,007.17
  合计                   63,398,307.73       11,091,487.70                     74,489,795.43
  29、未分配利润
  项目                               2005.12.31                 2004.12.31
  当年净利润                                         54,739,144.90              79,564,720.35
  加:年初未分配利润                                163,034,093.56             134,370,704.08
  减:提取法定盈余公积                                5,840,524.70               8,295,535.11
  提取法定公益金                                 5,250,963.00               7,432,288.56
  应付普通股股利*                                4,572,555.94              35,173,507.20
  未分配利润合计                                    202,109,194.82             163,034,093.56
  *根据本公司2005年4月15日召开2004年年度股东大会决议通过的利润分配方案,以2004年12月31日的总股本228,627,797股为基数,向全体股东每10股派现0.2元(含税),共计支付现金股利4,572,555.94元,并于2005年6月全部派发。
  2004年度所得税汇算清缴在年度审计后进行,汇算清缴后按税法规定的应交所得税较原账面计提所得税多1,183,798.32元,本公司作为会计差错相应调整了2004年度所得税和应交税金,调减2005年年初未分配利润1,183,798.32元。
  30、主营业务收入
  项目                             2005年度                       2004年度
  按性质分类
  电解铝                                      2,306,506,537.61              1,687,237,262.87
  电力                                           70,408,387.09                  6,152,456.65
  氧化铝                                         46,852,810.90                182,505,029.24
  合计                                        2,423,767,735.60              1,875,894,748.76
  按地区分类
  国内销售                                    1,268,410,614.88                523,982,107.84
  国外销售                                    1,155,357,120.72              1,351,912,640.92
  合计                                        2,423,767,735.60              1,875,894,748.76
  公司本期向前五名客户销售的收入总额为1,377,280,035.24元,占当期主营业务收入的57%。
  31、主营业务成本
  项目                                    2005年度            2004年度
  按产品分类
  电解铝                                    1,993,924,493.84                1,447,047,749.53
  电力                                         63,961,010.17                    5,523,675.58
  氧化铝                                       38,793,320.87                  165,129,848.59
  合计                                      2,096,678,824.88                1,617,701,273.70
  按地区分类
  国内销售                                    974,885,332.59                  451,862,517.24
  国外销售                                  1,121,793,492.29                1,165,838,756.46
  合计                                      2,096,678,824.88                1,617,701,273.70
  32、主营业务税金及附加
  项目                 计缴标准                   2005年度                2004年度
  5,660,626.23           1,520,041.51
  城建税                  应纳增值税额7%
  2,425,982.67             651,446.35
  教育费附加              应纳增值税额3%
  64,902,059.30
  关税                           5%
  72,988,668.20            2,171,487.85
  合计
  33、其他业务利润
  项目                                 2005年度                         2004年度
  销售废旧材料等                                 5,877,437.21                  12,902,993.51
  合计                                           5,877,437.21                  12,902,993.51
  其他业务利润销售废旧材料利润5,615,061.95元,其他262,375.26元。
  34、财务费用
  项目                                            2005年度                        2004年度
  利息支出                                       98,721,873.03                  77,194,449.42
  减:利息收入                                    7,844,188.86                   9,136,232.76
  减:汇兑收益                                    3,261,971.43
  手续费等                                        6,478,702.61                   4,662,640.92
  合计                                           94,094,415.35                  72,720,857.58
  35、投资收益
  项目                                             2005年度                       2004年度
  基金收益                                           49,895.35                    215,892.51
  期货投资损失                                   -2,582,327.60
  合计                                           -2,532,432.25                    215,892.51
  36、营业外收入
  项目                                             2005年度                      2004年度
  固定资产处置收益                                  205,703.60                   146,272.10
  其他                                                  830.00
  合计                                              206,533.60                   146,272.10
  37、营业外支出
  项目                                        2005年度                   2004年度
  罚款支出                                          110,212.59                       113.92
  捐款支出                                           60,000.00                   106,800.00
  处置固定资产损失                                1,222,063.39                   393,952.46
  赔款支出                                        1,768,865.50
  其他                                               17,061.38                   196,923.02
  合计                                            3,178,202.86                   697,789.40
  38、支付的其他与经营活动有关的现金
  铝锭运费                                                                   15,495,220.02
  代理费                                                                     10,070,603.12
  出口杂费                                                                      100,224.00
  注册认证费                                                                    719,763.00
  咨询费                                                                      3,864,495.64
  诉讼费                                                                        460,000.00
  审计费                                                                        538,000.00
  业务招待费                                                                  4,553,384.89
  办公费                                                                      6,736,954.40
  差旅费                                                                      2,715,592.50
  小车耗费                                                                      846,755.89
  修理费                                                                        176,344.00
  董事会费                                                                       66,773.40
  宣传费                                                                      3,317,805.00
  会议费                                                                        697,328.70
  研究与开发费                                                                1,640,000.00
  劳动保险费                                                                  6,353,869.95
  其他                                                                        1,954,474.07
  合计                                                                       60,307,588.58
  六、母公司会计报表项目附注
  1、应收账款及坏账准备
  2005.12.31                             2004.12.31
  账龄
  坏账提                                   坏账提
  金额                 坏账准备金          金额                 坏账准备金
  取比例                                   取比例
  一年以内    127,948,088.37    5%     6,397,404.42    139,910,910.71   5%      5,087,712.60
  一至二年                      5%             0.00      1,010,421.44   5%         50,521.07
  二至三年      1,010,421.44    5%        50,521.07         26,797.90   5%          1,339.90
  三年以上         26,797.90    5%         1,339.90
  合计       128,985,307.71           6,449,265.39    140,948,130.05           5,139,573.57
  2、其他应收款及坏账准备
  2005.12.31                             2004.12.31
  账龄
  金额          比例     坏账准备          金额          比例     坏账准备
  一年以内        4,788,859.81   5%        239,442.99     2,856,022.55    5%       142,801.13
  一至二年          381,391.96   5%         19,069.60     1,614,823.63    5%        80,741.18
  二至三年           78,584.50   5%          3,929.23       204,000.00    5%        10,200.00
  三年以上          160,125.20   5%          8,006.26        90,125.20    5%         4,506.26
  合计          5,408,961.47             270,448.07     4,764,971.38             238,248.57
  3、长期股权投资
  项目                                 2005.12.31                  2004.12.31
  对子公司投资:
  河南中孚电力有限公司                               124,542,767.21             121,014,395.63
  深圳市欧凯实业发展有限公司                          18,482,303.88              18,344,573.35
  河南中孚炭素有限公司                                86,700,000.00
  合计                                               229,725,071.09            139,358,968.98
  长期股权投资补充材料:
  占注册                          被投资单位       被投资单位累计
  被投资单位名称                      初始投资额
  资本比例                       期末股东权益      股东权益变动额
  河南中孚电力有限公司     52.21%       118,000,000.00    238,531,636.13      12,531,636.13
  深圳市欧凯实业发展有
  60%         18,000,000.00     30,803,839.79         803,839.79
  限公司
  河南中孚炭素有限公司     51.01%        86,700,000.00    169,960,000.00                 0
  4、主营业务收入及主营业务成本
  项目                     2005年度                    2004年度
  电解铝-国内销售                 1,084,948,733.63              514,205,987.40
  主营业
  电解铝-国外销售                 1,221,557,803.98            1,173,031,275.47
  务收入
  合计                       2,306,506,537.61            1,687,237,262.87
  电解铝-国内销售                   933,457,058.94              450,474,747.13
  主营业
  电解铝-国外销售                 1,109,789,397.41            1,027,644,524.06
  务成本
  合计                       2,043,246,456.35            1,478,119,271.19
  5、投资收益
  2005年度                       2004年度
  项目
  出售基金收入                                        35,040.00                   215,892.51
  期末调整对子公司投资收益                         3,666,102.11                 3,151,965.49
  合计                                             3,701,142.11                 3,367,858.00
  七、关联方关系及其交易
  (一)关联方关系
  1、存在控制关系的关联方
  企业名称                           河南豫联能源集团有限责任公司
  性质                               有限责任公司
  法定代表人                         张高波
  注册地                             河南省巩义市新华路31号
  业务范围                           发电、蒸汽生产、纯净水
  与本公司关系                       本公司的控股股东
  2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
  河南豫联能源集团有限责任公司注册资本未变动,期初期末均为18866万元。
  3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名称             期初数            本期增加*      本期减少            期末数
  河南豫联能源        金额        比例     金额   比例   金额    比例      金额         比例
  集团有限责任
  公司             68,505,757    29.96%                                 68,505,757    29.96%
  4、不存在控制关系的关联方
  企业名称                                     与本企业关系
  巩义市中亚铝型材有限公司                                    同一母公司
  河南怡丰投资有限责任公司                                    母公司股东
  巩义市泰通汽车运输有限公司                    关联方河南怡丰投资有限责任公司子公司
  巩义市宾馆有限公司                                          同一母公司
  (二)关联方交易情况
  1、销售产品
  企业名称                     2005年度           2004年度          作价依据
  河南豫联能源集团有限责任公司              69,518,044.09       37,122,156.19     市场价
  巩义市中亚铝型材有限公司                                         356,587.91     市场价
  合计                                      69,518,044.09       37,478,744.10
  2、采购电力
  企业名称                  2005年度           2004年度           作价依据
  河南豫联能源集团有限责任公司            32,564,967.20     161,986,494.42    综合服务协议
  3、河南豫联能源集团有限责任公司向公司提供服务
  关联方             服务种类       2005年度           2004年度          作价依据
  河南豫联能源集团有限        设备
  2,354,001.36        2,305,906.42   综合服务协议
  责任公司                  检修服务
  巩义市泰通汽车运输有
  货物运输       47,658,800.19       40,462,624.00      市场价
  限公司
  4、公司向河南豫联能源集团有限责任公司提供服务
  服务种类                   2005年度            2004年度              作价依据
  冷却水、供煤、除灰等服务            3,303,771.23         4,211,063.40      综合服务协议
  5、房屋租赁支出
  企业名称                     2005年度          2004年度           作价依据
  河南豫联能源集团有限责任公司              111,060.00        111,060.00
  双方签订的
  《房屋租赁合同》
  巩义市宾馆有限公司                          7,200.00         14,400.00
  (三)关联方应收应付款项余额
  企业名称                      项目             2005.12.31      2004.12.31
  河南豫联能源集团有限责任公司              其他应付款           805,954.36     2,690,459.55
  巩义市宾馆有限公司                        其他应付款                 0.00             0.00
  河南怡丰投资有限责任公司                  其他应付款                 0.00             0.00
  巩义市泰通汽车运输有限公司                 应付账款          5,766,527.75     8,412,624.80
  巩义市中亚铝型材有限公司                   应收账款                  0.00             0.00
  (四)公司与关联方相互担保情况
  1、本公司不存在为关联方提供担保的情况。
  2、关联方河南豫联能源集团有限责任公司为本公司借款提供了总额为687,692,685.00元的担保。
  (五)股权转让
  本公司控股子公司——河南中孚电力有限公司(以下简称“中孚电力”)经过中原信托投资有限公司增加注册资本后,豫联集团在中孚电力的出资比例由原来的47.79%降至25.35%,导致中孚电力失去中外合资经营企业资格,为避免上述情况发生。本公司将所持有中孚电力11800万出资中的2750万出资转让给豫联集团,使中孚电力继续保持中外合资企业性质。
  八、或有事项
  1、2005年3月29日,经本公司2005年第一次临时股东大会审议通过,同意为公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司在招商银行深圳福中支行取得的一年期最高额4000万美元的综合授信额度提供连带责任保证。
  2、本公司对控股子公司河南中孚炭素有限公司1000万元借款提供连带责任保证;
  3、本公司对控股子公司河南中孚电力有限公司1000万元借款提供连带责任保证;
  九、承诺事项
  无
  十、资产负债表日后事项
  1、2006年1月5日,经公司四届二十一次董事会审议通过,公司与中国建设银行股份有限公司巩义支行签订了《保证合同》,为河南明泰铝业有限公司向该行申请的5000万元人民币借款提供担保,担保方式为连带责任保证,期限为1年,河南明泰铝业有限公司以其自有资产为上述担保提供了无条件不可撤销的反担保。
  2、2005年度利润不分配、不转增。该预案须经股东大会审议批准后生效。
  十一、其他重要事项
  1、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》计算的2005年度净资产收益率和每股收益时,对非经常性损益进行了扣除,扣除明细项目如下:
  项目                          原始金额             扣除所得税影响后金额
  1、营业外收入                           206,533.60                138,377.51
  2、营业外支出                         3,178,202.86              2,129,395.92
  3、投资收益                          -2,532,432.25             -1,696,729.61
  合计                                  5,504,101.51              3,687,748.02
  2、本公司控股子公司——河南中孚电力有限公司(以下简称“中孚电力”)以发行集合资金信托计划的方式筹集资金进行增资,中原信托投资有限公司向中孚电力增加2亿元的注册资本,增资已经到位,目前正在办理工商变更手续,中孚电力注册资本将增至人民币4.26亿元,而增资后,豫联集团在中孚电力的出资比例由原来的47.79%降至25.35%,导致中孚电力失去中外合资经营企业资格,为避免上述情况发生,本公司将所持有中孚电力11800万出资中的2750万出资转让给豫联集团,使中孚电力继续保持中外合资企业性质,至此,中孚实业对中孚电力的投资比例将从52.21%下降到21.24%,中孚电力将不再纳入本公司合并报表范围,将对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2005年中孚电力资产总额为129586万元,负债总额为105733万元,主营业务收入为60903万元,利润总额为676万元,净利润为676万元。
  河南中孚实业股份有限公司
  二〇〇六年三月十六日
  资产负债表
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                   2005年12月31日                 单位:元     币种:人民币
  附注                       合并                                     母公司
  母
  资产          合
  公       2005.12.31           2004.12.31           2005.12.31            2004.12.31
  并
  司
  流动资产:                                      -                    -
  货币资金           1               301,619,806.99       124,980,894.30      198,960,989.22        71,790,989.94
  短期投资           2                 1,350,000.00         1,732,460.00                               982,460.00
  应收票据           3                10,863,371.13         9,350,000.00       10,142,371.13         8,750,000.00
  应收股利                                        -                    -
  应收利息                                        -                    -
  应收账款           4     1         125,165,804.52        61,317,633.72      122,536,042.32       135,808,556.48
  其他应收款         5     2          12,849,577.57        56,030,863.12        5,138,513.40         4,526,722.81
  预付账款           6               121,486,496.53       199,342,321.01      345,342,066.97       190,375,370.82
  应收补贴款         7                 7,486,198.48        33,991,251.06
  存货               8               226,152,219.98       158,095,897.79      123,508,178.52        73,978,393.31
  待摊费用           9                 2,318,954.47         3,461,552.87        1,226,685.45         2,020,181.97
  一年内到期的
  -                    -
  长期债权投资
  其他流动资产                                    -                    -
  流动资产合计                       809,292,429.67       648,302,873.87      806,854,847.01       488,232,675.33
  长期投资:                                      -                    -
  长期股权投资             3                      -                    -      229,725,071.09       139,358,968.98
  长期债权投资                                    -                    -
  长期投资合计                                    -                    -      229,725,071.09       139,358,968.98
  固定资产:                                      -                    -
  固定资产原价       10            2,911,731,070.03     2,880,642,692.95    1,404,022,027.91     1,478,798,484.95
  减:累计折旧       10              586,612,249.03       451,896,591.81      293,265,302.66       227,348,497.27
  固定资产净值       10            2,325,118,821.00     2,428,746,101.14    1,110,756,725.25     1,251,449,987.68
  减:固定资产
  10                2,991,314.07         2,991,314.07        2,991,314.07         2,991,314.07
  减值准备
  固定资产净额       10            2,322,127,506.93     2,425,754,787.07    1,107,765,411.18     1,248,458,673.61
  工程物资           11                3,777,552.23        17,844,463.36        3,777,552.23        17,844,463.36
  在建工程           12              529,189,991.60       428,640,499.77      251,565,218.12       428,566,299.77
  固定资产清理                                    -                    -
  固定资产合计                     2,855,095,050.76     2,872,239,750.20    1,363,108,181.53     1,694,869,436.74
  无形资产及其
  -                    -
  他资产:
  无形资产           13              101,787,252.18       103,346,459.99       83,459,338.70        84,610,503.91
  长期待摊费用                                    -                    -
  其他长期资产                                    -                    -
  无形资产及其
  101,787,252.18          103,346,459.99       83,459,338.70        84,610,503.91
  他资产合计
  递延税项:                                      -                    -
  递延税款借项                                    -                    -
  资产总计                         3,766,174,732.61     3,623,889,084.06    2,483,147,438.33     2,407,071,584.96
  法定代表人:                         公司财务负责人:                         会计机构负责人:
  资产负债表(续)
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                   2005年12月31日                 单位:元     币种:人民币
  附注                           合并                                   母公司
  负债和股东权
  合    母公
  益                                2005.12.31          2004.12.31          2005.12.31          2004.12.31
  并     司
  流动负债:                                           -
  短期借款               14           1 ,767,435,530.35     1,683,695,245.00      801,702,685.00      863,588,595.00
  应付票据               15               191,000,000.00       54,950,000.00      166,000,000.00       54,950,000.00
  应付账款               16               264,493,329.15      165,821,664.02      211,382,666.53      152,731,433.76
  预收账款               17                58,304,070.47       31,680,024.87       57,198,054.94       29,225,688.35
  应付工资               18                 7,030,692.32        7,030,692.32        7,030,692.32        7,030,692.32
  应付福利费                               20,593,316.44       16,692,930.31       19,045,082.63       15,956,266.39
  应付股利                                             -                   -
  应交税金               19                 6,442,511.11        2,807,461.46        1,732,116.74       16,163,853.02
  其他应交款             20                    45,711.86            5,670.48           45,711.86            3,800.24
  其他应付款             21                97,638,989.26       40,327,057.28       84,829,251.49       30,460,114.02
  预提费用                                             -          877,210.79                   -                   -
  预计负债                                             -                   -                   -                   -
  一年内到期的长
  22                88,990,000.00       40,000,000.00       88,990,000.00       40,000,000.00
  期负债
  其他流动负债                                         -                   -                   -                   -
  流动负债合计                        2,501,974,150.96 2,043,887,956.53 1,437,956,261.51            1,210,110,443.10
  长期负债:                                           -                   -
  长期借款               23                90,000,000.00      382,490,000.00       90,000,000.00      182,490,000.00
  应付债券                                             -                   -
  长期应付款             24               114,428,254.86      276,139,908.50      104,989,254.86      216,088,841.00
  专项应付款             25                 3,006,475.00                   -        3,006,475.00
  其他长期负债                                         -                   -
  长期负债合计                            207,434,729.86      658,629,908.50      197,995,729.86      398,578,841.00
  递延税项:                                           -                   -                   -                   -
  递延税款贷项                                         -                   -                   -                   -
  负债合计                            2,709,408,880.82 2,702,517,865.03 1,635,951,991.37            1,608,689,284.10
  少数股东权益                            209,570,404.83      122,988,918.17                   -                   -
  股东权益:                                           -                   -                   -                   -
  股本                   26               228,627,797.00      228,627,797.00      228,627,797.00      228,627,797.00
  减:已归还投资                                      -                   -
  股本净额               26               228,627,797.00      228,627,797.00      228,627,797.00      228,627,797.00
  资本公积               27               341,968,659.71      343,322,102.57      341,968,659.71      343,322,102.57
  盈余公积               28                74,489,795.43       63,398,307.73       73,050,651.89       62,650,214.36
  其中:法定公益
  28                35,264,007.17       30,013,044.17       34,602,940.37       29,676,417.33
  金
  未分配利润             29               202,109,194.82      163,034,093.56      203,548,338.36      163,782,186.93
  其中:拟派发现
  -        4,572,555.94                   -        4,572,555.94
  金股利
  股东权益合计                            847,195,446.96      798,382,300.86      847,195,446.96      798,382,300.86
  负债和股东权益
  3,766,174,732.61 3,623,889,084.06 2,483,147,438.33            2,407,071,584.96
  总计
  法定代表人:                      公司财务负责人:                         会计机构负责人:
  利润表及利润分配表
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                       2005年1-12月                 单位:元    币种:人民币
  附注                     合并                                  母公司
  母
  项      目            合
  公      2005年度           2004年度         2005年度             2004年度
  并
  司
  一、主营业务收入               30    4   2,423,767,735.60   1,875,894,748.76 2,306,506,537.61       1,687,237,262.87
  主营业务成本                 31    4   2,096,678,824.88   1,617,701,273.70 2,043,246,456.35       1,478,119,271.19
  主营业务税金及附加           32           72,988,668.20       2,171,487.85    72,988,668.20           2,171,487.85
  二、主营业务利润                           254,100,242.52     256,021,987.21   190,271,413.06         206,946,503.83
  加:其他业务利润               33            5,877,437.21      12,902,993.51     1,231,597.67          10,877,816.13
  减:营业费用                                28,602,228.78      36,775,758.45    28,100,128.78          28,671,398.36
  管理费用                                  48,524,652.00      36,340,543.93    40,783,048.40          30,052,591.31
  财务费用                     34           94,094,415.35      72,720,857.58    43,587,664.92          42,010,584.97
  三、营业利润                                88,756,383.60     123,087,820.76    79,032,168.63         117,089,745.32
  加:投资收益                   35    5      -2,532,432.25         215,892.51     3,701,142.11           3,367,858.00
  补贴收入                                             -                  -
  营业外收入                   36               206,533.60        146,272.10                              108,500.39
  减:营业外支出                 37             3,178,202.86        697,789.40       2,919,909.55           677,906.34
  四、利润总额                                 83,252,282.09    122,752,195.97      79,813,401.19       119,888,197.37
  减:所得税                                   25,191,650.53     40,336,559.78      25,074,256.29        40,323,477.02
  减:少数股东损益                              3,321,486.66      2,850,915.84
  五、净利润                                   54,739,144.90     79,564,720.35    54,739,144.90          79,564,720.35
  加:年初未分配利润                          163,034,093.56    134,370,704.08      163,782,186.93      134,370,704.08
  其他转入                                                 -                -
  六、可供分配的利润                          217,773,238.46    213,935,424.43     218,521,331.83       213,935,424.43
  减:提取法定盈余公积                          5,840,524.70      8,295,535.11       5,473,914.49         7,884,068.58
  提取法定公益金                              5,250,963.00      7,432,288.56       4,926,523.04         7,095,661.72
  提取职工奖励及福利基
  -                -
  金
  提取储备基金                                            -                -
  提取企业发展基金                                        -                -
  利润归还投资                                            -                -
  七、可供股东分配的利润                     206,681,750.76      198,207,600.76     208,120,894.30       198,955,694.13
  减:应付优先股股利                                        -                -
  提取任意盈余公积                                        -                -
  应付普通股股利                               4,572,555.94       35,173,507.20       4,572,555.94        35,173,507.20
  转作股本的普通股股利                                    -                -
  八、未分配利润                              202,109,194.82     163,034,093.56     203,548,338.36       163,782,186.93
  法定代表人:                      公司财务负责人:                         会计机构负责人:
  利润表及利润分配表
  (补充资料)
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司            2005年1-12月           单位:元  币种:人民币
  1、出售处置部
  门或投资单位所
  得收益
  2、自然灾害发
  生的损失
  3、会计政策变
  更增加(或减
  少)的利润总额
  4、会计估计变
  更增加(或减
  少)的利润总额
  5、债务重组损
  失
  6、其他
  法定代表人:                 公司财务负责人:                会计机构负责人:
  现金流量表
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                       2005年1-12月               单位:元    币种:人民币
  附注
  项      目                        五               合并                       母公司
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                 2,811,644,695.02               2,278,795,105.28
  收到的税费返还                                                  27,962,849.98
  收到的其他与经营活动有关的现金                                   3,206,979.14                   2,178,568.79
  现金流入小计                                                 2,842,814,524.14               2,280,973,674.07
  购买商品、接受劳务支付的现金                                 2,053,274,478.40               1,747,681,254.56
  支付给职工以及为职工支付的现金                                  57,699,406.40                  39,352,940.19
  支付的各项税费                                                 277,901,051.28                 228,383,953.79
  支付的其他与经营活动有关的现金                   38             60,307,588.58                  58,576,500.78
  现金流出小计                                                 2,449,182,524.66               2,073,994,649.32
  经营活动产生的现金流量净额                                     393,631,999.48                 206,979,024.75
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                              1,017,500.00                  1,017,500.00
  取得投资收益所收到的现金                                             14,855.35
  处置固定资产、无形资产和其他长期
  资产而收回的现金净额                                                    35,900.00                     35,900.00
  收到的其他与投资活动有关的现金
  现金流入小计                                                      1,068,255.35                  1,053,400.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期
  资产所支付的现金                                                  122,006,309.80                 119,051,239.18
  投资所支付的现金                                                   600,000.00
  支付的其他与投资活动有关的现金
  现金流出小计                                                   122,606,309.80                 119,051,239.18
  投资活动产生的现金流量净额                                    -121,538,054.45               -117,997,839.18
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金                                            83,260,000.00
  借款所收到的现金                                             2,301,787,893.53               1,192,314,395.78
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  现金流入小计                                                 2,385,047,893.53               1,192,314,395.78
  偿还债务所支付的现金                                         2,381,208,103.69               1,077,495,445.47
  分配股利、利润或偿付利息所支付的
  现金                                                               99,294,822.18                  76,630,136.60
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  现金流出小计                                                 2,480,502,925.87               1,154,125,582.07
  筹资活动产生的现金流量净额                                     -95,455,032.34                 38,188,813.71
  四、汇率变动对现金的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                                     176,638,912.69                 127,169,999.28
  法定代表人:                        公司财务负责人:                        会计机构负责人:
  现金流量表(续)
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                       2005年1-12月               单位:元    币种:人民币
  补   充  资   料                      附注五              合并                  母公司
  1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
  净利润                                                              54,739,144.90             54,739,144.90
  加:计提的资产减值准备                                                     1,168,369.05              1,341,891.32
  固定资产折旧                                                          136,654,663.11             67,494,951.65
  无形资产摊销                                                            1,559,207.81              1,151,165.21
  长期待摊费用摊销
  待摊费用减少(减:增加)                                                1,142,598.40                793,496.52
  预提费用增加(减:减少)                                                 -877,210.79                         -
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
  1,016,359.79               1,041,022.77
  的损失(减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                               94,094,415.35             43,587,664.92
  投资损失(减:收益)                                                    2,532,432.25              3,701,142.11
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                                -68,056,322.19            -49,529,785.21
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                      -68,023,262.31            -39,852,509.62
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                      237,681,604.11            129,913,124.40
  其他
  经营活动产生的现金流量净额                                            393,631,999.48            206,979,024.75
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                        301,619,806.99            198,960,989.22
  减:现金的期初余额                                                       124,980,894.30             71,790,989.94
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                               176,638,912.69            127,169,999.28
  法定代表人:                        公司财务负责人:                        会计机构负责人:
  资产减值准备明细表(合并)
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                       2005年                  单位:元     币种:人民币
  项   目                    期初余额           本年增加数         本年转回数           期末余额
  一、坏帐准备合计                        6,176,236.68      3,360,430.04      2,192,060.99           7,344,605.73
  其中:应收帐款                          3,227,243.88      3,360,430.04                             6,587,673.92
  其他应收款                      2,948,992.80                        2,192,060.99             756,931.81
  二、短期投资跌价准备合计
  其中:股票投资
  债券投资
  三、存货跌价准备
  其中:库存商品
  原材料
  其他
  四、长期投资跌价准备
  其中:长期股权投资
  长期债券投资
  五、固定资产减值准备合计                2,991,314.07                                               2,991,314.07
  其中:房屋、建筑物
  机器设备                       2,991,314.07                                               2,991,314.07
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备
  八、委托贷款减值准备
  法定代表人:                        公司财务负责人:                        会计机构负责人:
  资产减值准备明细表(母公司)
  编制单位:河南中孚实业股份有限公司                            2005年               单位:元    币种:人民币
  项目                                    期初余额            本年增加数          本年转回数            期末余额
  5,377,822.14          1,341,891.32                          6,719,713.46
  一、坏帐准备合计
  5,139,573.57          1,309,691.82                          6,449,265.39
  其中:应收帐款
  238,248.57            32,199.50                             270,448.07
  其他应收款
  二、短期投资跌价准备合计
  其中:股票投资
  债券投资
  三、存货跌价准备
  其中:库存商品
  原材料
  其他
  四、长期投资跌价准备
  其中:长期股权投资
  长期债券投资
  2,991,314.07                 -                    -         2,991,314.07
  五、固定资产减值准备合计
  其中:房屋、建筑物
  2,991,314.07                                                2,991,314.07
  机器设备
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备
  八、委托贷款减值准备
  法定代表人:                        公司财务负责人:                        会计机构负责人:
  按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
  全面摊薄             加权平均              全面摊薄               加权平均
  报告期利润
  净资产收益率                                                      每股收益(元/
  (%)            净资产收益率       每股收益(元/股)              股)
  主营业务利润                               29.99            30.86%                    1.1114              1.1114
  营业利润                                   10.48            10.78%                    0.3882              0.3882
  净利润                                      6.46             6.65%                    0.2394              0.2394
  扣除非经常性损益后
  6.90             7.10%                    0.2556              0.2556
  的净利润
  法定代表人:张洪恩               公司财务负责人:崔红松                  会计机构负责人:任聚才
  十二、备查文件目录
  (一)1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
  (二)2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
  (三)3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  董事长:张洪恩
  河南中孚实业股份有限公司
  二〇〇六年三月十六日
  本人已经认真阅读2005年年度报告,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事签署页
  张洪恩   马路平   王元明   贺怀钦    吴志攀     宋全启    胡长平   虞丽新
  朱国庆   滑道衡   燕  翔
  本人已经认真阅读2005年年度报告,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司高级管理人员签署页
  马路平    王元明     贺怀钦   梁学民    张建成     姚国良    任聚才    崔红松

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