金融界首页>行情中心>凤凰光学>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

凤凰光学股份有限公司2004年年度报告

日期:2005-03-18附件下载


                       凤凰光学股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司董事任捷女士因公在外未出席本次会议,已书面委托王熙晏董事长代为出席并行使表决权。
    3、上海立信长江会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司董事长王熙晏先生,总经理唐文明先生,主管会计工作负责人孙志云先生,会计机构负责人(会计主管人员)汪继元先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:凤凰光学股份有限公司
    公司英文名称:PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:PHO
    2、公司法定代表人:王熙晏
    3、公司董事会秘书:邹建伟
    联系地址:凤凰光学股份有限公司董事会办公室
    电话:0793--8259547
    传真:0793--8259547
    E-mail:jianweiz@phenixoptics.com.cn
    4、公司注册地址:江西省上饶市光学路1号
    公司办公地址:江西省上饶市光学路1号
    邮政编码:334000
    公司国际互联网网址:http://www.phenixoptics.com
    公司电子信箱:stock@mail.phenixoptics.com.cn
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:凤凰光学
    公司A股代码:600071
    公司首次注册登记日期:1997年5月23日
    公司首次注册登记地点:江西省上饶市光学路1号
    公司变更注册登记日期:2002年4月16日
    公司变更注册登记地点:江西省上饶市光学路1号
    公司法人营业执照注册号:3600001131058
    公司税务登记号码:362301158310586
    公司聘请的境内会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
    公司聘请的境外会计师事务所名称:无
    公司聘请的境外会计师事务所办公地址:无
    公司其他基本情况:无
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
    单位:元  币种:人民币
利润总额                                                    55,290,832.20
净利润                                                      37,790,959.50
扣除非经常性损益后的净利润                                  36,810,609.58
主营业务利润                                               126,175,132.19
其他业务利润                                                 5,098,897.24
营业利润                                                    49,264,480.88
投资收益                                                     6,129,913.42
补贴收入                                                       515,563.69
营业外收支净额                                                -619,125.79
经营活动产生的现金流量净额                                  71,654,782.00
现金及现金等价物净增加额                                    -6,212,632.19
    说明:扣除的非经常性损益项目如下:
    单位:    元  币种:   人民币
项  目                                                             金  额
各种形式的政府补贴                                             515,563.69
短期投资收益                                                    36,155.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                   140,874.21
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资                   883,082.98
产、其他长期资产产生的损益
所得税影响数                                                   504,942.90
对少数股东本期损益影响金额                                      90,383.06
合计                                                           980,349.92
    (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币
主要会计数据                                  2004年               2003年
主营业务收入                          603,652,958.15       531,371,306.39
利润总额                               55,290,832.20        35,734,749.19
净利润                                 37,790,959.50        28,428,462.23
扣除非经常性损益的净利润               36,810,609.58        28,317,752.50
                                            2004年末             2003年末
总资产                                929,436,710.59       848,800,874.32
股东权益                              481,743,659.75       470,543,149.27
经营活动产生的现金流量净额             71,654,782.00        23,526,760.30

主要会计数据                                                       2002年
主营业务收入                                               340,437,936.15
利润总额                                                    26,076,896.60
净利润                                                      19,682,541.72
扣除非经常性损益的净利润                                    19,418,117.20
                                                                 2002年末
总资产                                                     673,395,410.70
股东权益                                                   443,437,806.77
经营活动产生的现金流量净额                                  28,929,444.22

主要财务指标                                   2004年              2003年
每股收益(全面摊薄)                           0.1592              0.1197
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)(%)                    7.84                6.04
扣除非经常性损益的净利润的净资
                                                 7.64                6.02
产收益率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                   0.30                0.10
                                             2004年末            2003年末
每股净资产                                       2.03                1.98
调整后的每股净资产                               2.00                1.96

主要财务指标                                                       2002年
每股收益(全面摊薄)                                               0.0829
最新每股收益
净资产收益率(全面摊薄)(%)                                        4.44
扣除非经常性损益的净利润的净资
                                                                     4.38
产收益率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                                       0.12
                                                                 2002年末
每股净资产                                                           1.87
调整后的每股净资产                                                   1.84
    (三)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
    单位:元  币种:人民币
                                                 净资产收益率(%)
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                             26.19                      26.50
营业利润                                 10.23                      10.35
净利润                                    7.84                       7.94
扣除非经常性损益后的净利润                7.64                       7.73

                                                    每股收益
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                              0.53                       0.53
营业利润                                  0.21                       0.21
净利润                                    0.16                       0.16
扣除非经常性损益后的净利润                0.16                       0.16
    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
    单位:元币种:人民币
项目                    股本             资本公积                盈余公积
期初
              237,472,456.00       110,175,700.82           52,169,197.15

本期
                        0.00           191,184.71           10,378,705.09
增加
本期
                        0.00                 0.00                    0.00
减少
期末
              237,472,456.00       110,366,885.53           62,547,902.24


项目              法定公益金           未分配利润            股东权益合计
期初
               25,088,398.97        70,725,795.30          470,543,149.27

本期
                3,497,244.04           924,532.26           11,200,510.48
增加
本期
                        0.00                 0.00                    0.00
减少
期末
               28,585,643.01        71,650,327.56          481,743,659.75

    注:1、资本公积变动原因:凤凰光学(上海)有限公司外方股东以美元出资发生汇兑损益。
    2、盈余公积变动原因:2004年度提取盈余公积。
    3、法定公益金变动原因:2004年度提取法定公益金。
    4、未分配利润变动原因:2004年度实现利润和利润分配增减所致。
    5、股东权益变动原因:2004年度实现利润和利润分配增减所致。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 130,022,256
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              130,022,256
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            130,022,256
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               107,450,200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            107,450,200
三、股份总数                                                  237,472,456

                                            本次变动增减(+,-)
                                                 公积金
                                  配股     送股          增发  其他  小计
                                                  转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 130,022,256
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              130,022,256
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            130,022,256
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               107,450,200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            107,450,200
三、股份总数                                                  237,472,456
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售新股等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    截止2004年12月31日,公司总股本为237,472,456股,其中发起人股130,022,256股,占总股本54.75%;上市流通股107,450,200股,占总股本45.25%。
    本报告期内,公司没有发行新股,也没有进行过送股及资本公积金转增股本,故公司股份总数及结构没有发生变化。
    (3)现存的内部职工股情况
    公司目前不存在内部职工股。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为33,809户,其中:非流通股股东1户,流通A股股东33,808户。
    2、前十名股东持股情况
    单位:股
                                  年度内                             比例
股东名称(全称)                                 年末持股情况
                                    增减                              (%)
凤凰光学控股有限公司                   0        130,022,256         54.75
泰和证券投资基金                    未知          4,266,479          1.80
中国银行-大成蓝筹稳健证券
                                    未知          2,039,908          0.86
投资基金
上海市企业年金发展中心光大
                                    未知            897,200          0.38
平衡
程海林                              未知            807,600          0.34
同德证券投资基金                    未知            790,729          0.33
中国银行-同盛证券投资基金          未知            731,881          0.31
上海市慈善基金会                    未知            499,000          0.21
中国工商银行-申万巴黎盛利
                                    未知            430,165          0.18
精选证券投资基金
徐州市国盛恒泰置业有限公司          未知            386,332          0.16

                            股份类别股份                     股东性质(国
股东名称(全称)              类别(已流通   质押或冻结情况    有股东或外资
                              或未流通)                           股东)
                                                     质押
凤凰光学控股有限公司              未流通                         国有股东
                                             64,100,000股
泰和证券投资基金                  已流通             未知        法人股东
中国银行-大成蓝筹稳健证券
                                  已流通             未知        法人股东
投资基金
上海市企业年金发展中心光大
                                  已流通             未知        法人股东
平衡
程海林                            已流通             未知      自然人股东
同德证券投资基金                  已流通             未知        法人股东
中国银行-同盛证券投资基金        已流通             未知        法人股东
上海市慈善基金会                  已流通             未知        法人股东
中国工商银行-申万巴黎盛利
                                  已流通             未知        法人股东
精选证券投资基金
徐州市国盛恒泰置业有限公司        已流通             未知        法人股东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明:
    注1、公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前10名股东中的第2至10位为社会流通股股东,本公司未知其之间是否存在关联关系,也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    注2、持有本公司股份5%以上的股东只有凤凰光学控股有限公司,年末持股130,022,256股,年度内持股没有变化。
    注3、前十名股东中,凤凰光学控股有限公司先后分两笔在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续,累计质押64,100,000股,占本公司总股本的26.99%。其中,质押给中国银行上饶市江光分理处32,000,000股;质押给中国进出口银行32,100,000股。公司分别于2004年3月5日、11月25日将质押公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    注4、关于其他流通股股东,本公司未知其是否存在质押或冻结情况。
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:凤凰光学控股有限公司
    法人代表:刘林春
    注册资本:197,177,000元人民币
    成立日期:2000年12月28日
    主要经营业务或管理活动:光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理,对光学行业及高新技术产品的投资(以上项目国家有专项规定的除外)。
    凤凰光学控股有限公司是本公司第一大股东,年末持股130,022,256股,占本公司总股本的54.75%。股份性质为国有法人股.
    (2)实际控制人情况
    实际控制人名称:江西省国有资产监督管理委员会。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    4、本公司无其他持股在百分之十以上的法人股东
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
泰和证券投资基金                                                4,266,479
中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金                              2,039,908
上海市企业年金发展中心光大平衡                                    897,200
程海林                                                            807,600
同德证券投资基金                                                  790,729
中国银行-同盛证券投资基金                                        731,881
上海市慈善基金会                                                  499,000
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金                        430,165
徐州市国盛恒泰置业有限公司                                        386,332
万和平                                                            356,800

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
泰和证券投资基金                                                      A股
中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金                                    A股
上海市企业年金发展中心光大平衡                                        A股
程海林                                                                A股
同德证券投资基金                                                      A股
中国银行-同盛证券投资基金                                            A股
上海市慈善基金会                                                      A股
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金                            A股
徐州市国盛恒泰置业有限公司                                            A股
万和平                                                                A股
    注:(1)在前十名流通股股东之间,本公司未知其是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
    (2)在前十名流通股股东和前十名股东之间,本公司未知其是否存在关联关系。
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
    单位:股
                                                                 任期起始
姓名                 职务        性别          年龄
                                                                     日期
王熙晏             董事长          男            46            2003-04-25
任捷                 董事          女            60            2003-04-25
刘林春               董事          男            56            2003-04-25
                   董事、
唐文明                             男            37            2003-04-25
                   总经理
                   董事、
孙志云                             男            44            2003-04-25
                 总会计师
                   董事、
姚保颖                             男            60            2003-04-25
                 总经济师
卢福财           独立董事          男            45            2003-04-25
毛磊             独立董事          男            44            2003-04-25
周建佐           独立董事          男            32            2003-04-25
                   监事会
吴高武                             男            42            2003-04-25
                     主席
杨小军               监事          男            40            2003-04-25
朱布宪               监事          男            51            2003-04-25
                 常务副总
缪建新                             男            41            2003-04-25
                     经理
龙华林           副总经理          男            42            2003-04-25
戈良辉           副总经理          男            40            2003-04-25
乐东农           总工程师          男            44            2003-04-25
                   总经理
唐良鸿                             男            37            2003-04-25
                     助理
                   董事会
邹建伟                             男            31            2003-04-25
                     秘书
李四清           副总经理          男            39            2004-03-16

               任期终止         年初        年末      股份增         变动
姓名
                   日期       持股数      持股数        减数         原因
王熙晏       2006-04-25       24,421      24,421           0
任捷         2006-04-25       24,421      24,421           0
刘林春       2006-04-25        4,000       4,000           0
唐文明       2006-04-25        7,327       7,326           0
孙志云       2006-04-25            0           0           0
姚保颖       2006-04-25       24,421      24,421           0
卢福财       2006-04-25            0           0           0
毛磊         2006-04-25            0           0           0
周建佐       2006-04-25            0           0           0
吴高武       2006-04-25            0           0           0
杨小军       2006-04-25            0           0           0
朱布宪       2006-04-25            0           0           0
缪建新       2006-04-25        1,954       1,954           0
龙华林       2006-04-25            0           0           0
戈良辉       2006-04-25        7,327       7,326           0
乐东农       2006-04-25            0           0           0
唐良鸿       2006-04-25            0           0           0
邹建伟       2006-04-25            0           0           0
李四清       2005-03-16            0           0
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)王熙晏,1999年1月至2001年3月,任凤凰光学股份有限公司董事、总工程师;2001年3月至2002年3月,先后任凤凰光学控股有限公司董事长兼总经理、江西凤凰光学仪器(集团)有限公司总经理、凤凰光学股份有限公司董事; 2002年3月至今任凤凰光学股份有限公司董事长、江西凤凰光学仪器(集团)有限公司总经理。
    (2)任捷,1999年1月至1999年3月任凤凰光学股份有限公司董事、总经理;1999年3月至2002年3月任凤凰光学股份有限公司董事长;2002年3月至今任凤凰光学股份有限公司董事、江西凤凰光学仪器(集团)有限公司董事长。
    (3)刘林春,1999年1月至1999年4月任凤凰光学股份有限公司董事;1999年1月至1999年8月任凤凰光学股份有限公司常务副总经理;1999年8月至2002年3月任江西凤凰光学仪器(集团)有限公司副总经理;2000年12月至2002年3月任凤凰光学控股有限公司董事、常务副总经理;2002年3月至今任凤凰光学控股有限公司董事长兼总经理、江西凤凰光学仪器(集团)有限公司常务副总经理;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司董事。
    (4)唐文明,1999年1月至1999年3月任凤凰光学股份有限公司总经理助理;1999年3月至2000年4月任凤凰光学股份有限公司董事、副总经理;2000年4月至2001年3月任凤凰光学股份有限公司董事、常务副总经理;2001年3月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总经理。
    (5)孙志云,1999年1月至2002年3月先后任凤凰光学股份有限公司稽核部部长、财务部部长;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总会计师。
    (6)姚保颖,1999年1月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总经济师。
    (7)卢福财,1999年1月至2001年9月任江西财经大学科研处处长;2001年9月至今任江西财经大学工商管理学院院长、教授、博士生导师;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司独立董事。
    (8)毛磊,1999年1月至今任宁波永新光学股份有限公司董事、总经理;2003年4月至今任凤凰光学股份有限公司独立董事。
    (9)周建佐,1999年1月至今任江西上饶周华恒源会计师事务所副主任会计师;2003年4月至今任凤凰光学股份有限公司独立董事。
    (10)吴高武,1999年1月至今先后任江西凤凰光学仪器(集团)有限公司财务处处长、总会计师;凤凰光学控股有限公司总会计师;江西凤凰光学仪器(集团)有限公司副总经理;2000年4月至今任凤凰光学股份有限公司监事会主席。
    (11)杨小军,1999年1月至2003年1月任江西凤凰光学仪器(集团)有限公司党委委员、宣传部长;2001年9月至今任凤凰光学股份有限公司监事;2003年1月至今任凤凰光学股份有限公司党委书记。
    (12)朱布宪,2000年4月至今任凤凰光学股份有限公司监事。
    (13)缪建新,1999年4月至2003年4月任凤凰光学股份有限公司董事;2001年3月至今任凤凰光学股份有限公司常务副总经理。
    (14)龙华林,1999年1月至2000年4月任凤凰光学股份有限公司工程部部长;2000年4月至2001年4月任凤凰光学股份有限公司董事;2001年4月至2002年4月任凤凰光学股份有限公司董事、总工程师;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司副总经理。
    (15)戈良辉,1999年4月至2002年4月任凤凰光学股份有限公司董事、光学元件事业部部长;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司副总经理。
    (16)乐东农,1999年1月至2002年4月先后任凤凰光学股份有限公司研究所所长、研究院院长;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司总工程师。
    (17)唐良鸿,1999年1月至2002年4月任凤凰光学股份有限公司销售公司副总经理;2002年4月至今任凤凰光学股份有限公司总经理助理、照相机事业部部长。
    (18)邹建伟,1999年1月至2000年4月任凤凰光学股份有限公司证券部部长、董事会秘书授权代表;2000年4月至今任凤凰光学股份有限公司董事会秘书。
    (19)李四清,1999年1月至2000年10月任OLYMPUS番禺公司制造部部长、副工场长;2000年11月至2001年5月任Concord Camena co.ltd技术总监;2001年5月至2004年12月任凤凰光学(广东)有限公司总经理;2004年3月至今任凤凰光学股份有限公司副总经理。
    2、在股东单位任职情况
姓名             股东单位名称         担任的职务             任期起始日期
刘林春   凤凰光学控股有限公司     董事长兼总经理               2004-01-07

                                                                 是否领取
姓名                                任期终止日期
                                                                 报酬津贴
刘林春                                2007-01-07                       是
    (二)在其他单位任职情况
姓名                             其他单位名称                  担任的职务
任捷           江西凤凰光学仪器(集团)有限公司                      董事长
王熙晏         江西凤凰光学仪器(集团)有限公司                      总经理
刘林春         江西凤凰光学仪器(集团)有限公司                常务副总经理
吴高武         江西凤凰光学仪器(集团)有限公司                    副总经理
卢福财               江西财经大学工商管理学院                        院长
毛磊                 宁波永新光学股份有限公司                董事、总经理
周建佐           江西上饶周华恒源会计师事务所                副主任会计师

                       任期起             任期终                 是否领取
姓名
                       始日期             止日期                 报酬津贴
任捷                                                                   否
王熙晏                                                                 否
刘林春                                                                 否
吴高武                                                                 是
卢福财                                                                 是
毛磊                                                                   是
周建佐                                                                 是
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据:本公司根据公司章程和高级管理人员考核制度的有关规定,按照基本工资加效益、考核奖金的形式按月发放报酬。
    2、报酬情况
    单位:元  币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                            895,000元
金额最高的前三名董事的报酬总额                                  290,000元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                          240,000元
独立董事的津贴                                     15,000元/人/年(含税)
                                       独立董事出席公司董事会和股东会的差
独立董事的其他待遇                     旅费用以及按《公司章程》行使职权所
                                                     需合理费用据实报销。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董
                                 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
事、监事的姓名
刘林春                                 在凤凰光学控股有限公司领取报酬津贴
吴高武                     在江西凤凰光学仪器(集团)有限公司领取报酬津贴
    4、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
7—10万元                                                               4
4—7万元                                                                8
4万元以下                                                              2
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
    1、2004年3月16日召开的公司第三届董事会第四次会议审议通过了聘任李四清先生担任公司副总经理的议案。会议决议刊登在2004年3月18日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、报告期内,没有公司董事、监事、高级管理人员离任情况。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为4,337人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                            3,548
销售人员                                                              272
技术人员                                                              256
财务人员                                                               79
行政人员                                                              182
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
本科以上                                                              398
大专以上                                                              723
中专、高中文化                                                      2,315
初中文化                                                              901
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    1、公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司内部运作,报告期内公司制订并通过了《凤凰光学股份有限公司公开募集资金管理和使用制度》。根据中国证监会、国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求,对公司章程进行了相应修改。公司不断加强制度建设,进一步规范公司运作。
    2、控股股东与上市公司
    本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构及业务上做到“五分开”。公司董事会、监事会依法独立运作。报告期内,公司与控股股东及其子公司的关联交易运作规范,控股股东没有利用其控股地位在交易中损害上市公司和中小股东利益。
    3、董事与董事会
    公司按照公司章程规定程序选聘董事。董事会由9人组成,其中独立董事3人。董事会的人员及构成符合《公司章程》、《上市公司治理准则》的要求。公司董事严格遵守其公开承诺,忠实、诚信、勤勉尽职地履行职责,公司董事会履行《公司章程》所赋予的职责,严格依照《公司章程》、《公司董事会议事规则》规定程序谨慎决策。
    4、监事与监事会
    公司按照公司章程规定程序选聘监事。监事会由3人组成,其中职工代表1人。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事会依照《公司章程》和《公司监事会议事规则》,对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护了公司及全体股东的合法利益。
    5、信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,指定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸。公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理办法》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东平等地得到信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
             本年应参加董事会      亲自出席       委托出席           缺席
独立董事姓名
                         次数        (次)         (次)         (次)
卢福财                      6             6              0              0
毛磊                        6             6              0              0
周建佐                      6             6              0              0
    报告期内,公司全体独立董事根据《公司法》、《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及有关法律、法规的规定,忠实履行了独立董事的职责,积极参加公司董事会会议,凡须经董事会决策的重大事项,独立董事都事先对公司介绍的情况和提供的会议材料进行认真审核,并对董事会相关事项发表了独立意见,对公司董事会的有效决策起到积极作用,切实维护了公司及股东利益。
    其中,三位独立董事先后对如下事项发表独立意见:
    1)2004年3月16日,在三届四次董事会上,对《公司与关联方资金往来和对外担保情况》、《关于聘任李四清先生担任公司副总理的事项》出具独立意见;
    2)2004年8月10日,在三届六次董事会上,对《关于转让公司持有的泰豪科技法人股》、《关于公司对外担保情况的专项说明》出具独立意见;
    3)2004年10月26日,在三届七次董事会上,对《关于隆源光电(香港)有限公司对凤光学(广东)有限公司进行增资》,《关于凤凰光学股份有限公司向凤凰光学(广东)有限公司出租生产设备》出具独立意见;
    4)2004年12月7日,在2004年第二次临时董事会会议上,对《关于公司变更会计师事务所的议案》出具独立意见。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内公司三名独立董事未对2004年董事会决议和其他非董事会议案提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:本公司业务独立于控股股东,自主经营。公司主导产业是凤凰牌照相机、望远镜和光学镜片、镜头加工,控股股东与公司不存在同业竞争。
    2、人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立,公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均属专职,没有在母公司兼职的情况,且均在上市公司领薪。
    3、资产方面:本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司资产独立完整、权属清晰,不存在其资产、资金被控股股东占有而损害上市公司利益的情况。
    4、机构方面:公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
    5、财务方面:公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立开设银行帐户,独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    根据《上市公司治理准则》的要求,为了充分调动经营者的积极性,公司积极探索和建立对公司高级管理人员的长期激励约束机制,进一步完善主要管理人员和核心骨干员工的考评激励制度,逐步推行年薪制,以此保持公司健康、稳步发展。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况:
    公司董事会于2004年3月17日在上海交易所网站(www.sse.com.cn)、《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开2003年年度股东大会的通知,会议于2004年4月20日在江西省上饶市本公司会议室举行,出席会议的股东及委托代理人共41人,代表股份130,188,356股,占公司股本总额的54.82%,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
    本公司董事、监事及相关高级管理人员出席了会议,国浩律师集团(上海)事务所出具了法律意见书,本次股东大会的决议合法、有效。
    2、股东大会通过的决议及披露情况:
    会议审议并通过了以下议案:
    (1)公司2003年董事会工作报告;
    (2)公司2003年监事会工作报告;
    (3)公司2003年财务决算报告;
    (4)公司2003年利润分配及资本公积金转增股本预案报告;
    (5)公司2003年年度报告及年报摘要;
    (6)关于修改《公司章程》的议案;
    (7)关于续聘会计师事务所的议案。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年4月21日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
    3、选举更换公司董事、监事情况:无。
    (二)临时股东大会情况
    报告期内,公司共召开二次临时股东大会。具体如下:
    1、2004年2月12日在江西省上饶市本公司会议室,公司召开了2004年第一次临时股东大会。出席会议的股东及委托代理人共9人,代表股份130,135,022股,占公司股本总额的54.80%。符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会审议并以投票表决方式通过关于设立凤凰光学(上海)有限公司的议案。国浩律师集团(上海)事务所出具法律意见书,本次股东大会的决议合法、有效。
    公司2004年第一次临时股东大会决议公告刊登在2004年2月13日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    2、2004年9月15日在江西省上饶市本公司会议室,公司召开了2004年第二次临时股东大会。出席会议股东及股东代表10人,代表股份130,166,106股,占公司股本总额的54.81%,符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会以投票表决方式审议并通过《关于转让公司持有的泰豪科技股份有限公司全部法人股的预案》、《凤凰光学股份有限公司公开募集资金管理和使用制度》。本次股东大会经国浩律师集团(上海)律师事务所见证出具法律意见书,本次股东大会的决议合法、有效。
    公司2004年第二次临时股东大会决议公告刊登在2004年9月16日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司全力推行"大光学"发展战略,随着凤凰光学(上海)有限公司的建成投产,公司董事会制定的上海、中山、上饶三地互动的产业发展架构已经形成,公司经营业绩保持了稳定增长。
    2004年,公司实现主营业务收入60365.30万元,比上年同期增长13.61%,主营业务利润12617.51万元,同比增长21.29%,净利润3779.10万元,同比增长32.94%。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    本公司属光学行业,主要生产经营光学镜片、光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品。近年来,传统照相器材产业出现整体下滑,而以数码相机、照相手机、投影机、数字光学仪器等为主的新经济产品配套事业得到强劲增长。
     (2)主营业务分行业情况表
    单位:元  币种:人民币
                                                             占主营业务收
分行业                              主营业务收入
                                                                入比例(%)
制造业                            498,349,705.59                    72.87
商业                              185,523,305.59                    27.13
其中:关联交易                       2,928,861.62                     0.43
合计                              683,873,011.18                        /
内部抵消                           80,220,053.03                        /
合计                              603,652,958.15                        /

                                                             占主营业务利
分行业                              主营业务利润
                                                                润比例(%)
制造业                            115,060,667.65                    90.73
商业                               11,755,413.36                     9.27
其中:关联交易                         550,625.98                     0.43
合计                              126,816,081.01                        /
内部抵消                             -262,371.01                        /
合计                              127,078,452.02                        /
    (3)主营业务分产品情况表
    单位:元  币种:人民币
                                                               占主营业务
分产品                             主营业务收入                  收入比例
                                                                      (%)
照相器材                         198,471,552.33                     29.02
光学加工                         341,080,935.16                     49.87
钢材销售                         102,423,469.04                     14.98
其他产品                          41,897,054.65                      6.13
其中:关联交易                      2,928,861.62                      0.43
合计                             683,873,011.18                         /
内部抵消                          80,220,053.03                         /
合计                             603,652,958.15                         /

                                                               占主营业务
                                   主营业务利润                  利润比例
分产品                                                                (%)
                                  18,932,421.70                     14.93
照相器材                         101,217,426.82                     79.81
光学加工                           2,102,422.83                      1.66
钢材销售                           4,563,809.66                      3.60
其他产品                             550,625.98                      0.43
其中:关联交易                    126,816,081.01                         /
合计                                -262,371.01                         /
内部抵消                         127,078,452.02                         /
合计
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额2,928,861.62元。
    (4)主营业务分地区情况表
    单位:元  币种:人民币
                                                           占主营业务收入
分地区                         主营业务收入
                                                                  比例(%)
国内                         344,467,556.71                         50.37
国外                         339,405,454.47                         49.63
其中:关联交易                  2,928,861.62                          0.43
合计                         683,873,011.18                             /
内部抵消                      80,220,053.03                             /
合计                         603,652,958.15                             /

                                                               占主营业务
分地区                         主营业务利润                      利润比例
                                                                      (%)
国内                          34,283,575.68                         27.03
国外                          92,532,505.33                         72.97
其中:关联交易                    550,625.98                          0.43
合计                         126,816,081.01                             /
内部抵消                        -262,371.01                             /
合计                         127,078,452.02                             /
    (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    公司主要产品是:凤凰牌照相机、望远镜、光学镜片、光学镜头。凤凰牌照相机先后被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品称号。根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心最新统计监测结果表明:2004年公司生产的“凤凰”牌照相机的市场占有率在国产品牌中继续稳居第一。此外,公司以光学镜片、光学镜头等为主的大光学产业取得迅猛发展,至报告期末,公司已经形成月产1000万片的光学加工能力,在国内同行中首屈一指,并力争跻身于世界前五名。
    (6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
    单位:元  币种:人民币
分行业或分产品                  主营业务收入                 主营业务成本
照相器材                      138,631,307.51               115,564,351.24
光学加工                      320,701,126.95               223,355,863.69
钢材销售                      102,423,469.04               100,321,046.21
其它产品                       41,897,054.65                37,333,244.99
合  计                        603,652,958.15               476,574,506.13

分行业或分产品                                                  毛利率(%)
照相器材                                                           16.64%
光学加工                                                           30.35%
钢材销售                                                            2.05%
其它产品                                                           10.89%
合  计                                                             21.05%
    凤凰光学股份有限公司2004年年度报告
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:万元币种:人民币
                     业务
公司名称                                                   主要产品或服务
                     性质
                               该公司主要业务是经销光学仪器、照相器材、电
上海凤凰光学销
                     贸易      子元件、通讯设备等产品,是本公司在国内市场
售有限公司
                                                           的销售总公司。
                               该公司主要业务范围是生产、销售数码照相机、
南昌凤凰数码科       生产
                               照相器材、光学仪器、数字电子产品、开发新技
技有限公司           制造
                                                     术产品及技术服务等。
凤凰光学(广         生产      该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元
东)有限公司         制造          件、数字照相机及其关键件的开发与生产。
                               该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元
凤凰光学(上         生产
                               件、数字照相机及其关键件、光电开关、光电子
海)有限公司         制造
                                                 器材等产品的开发与生产。

公司名称              注册资本             资产规模                净利润
上海凤凰光学销
                         1,000            16,622.70               -191.56
售有限公司
南昌凤凰数码科
                         3,000             4,650.39               -542.78
技有限公司
凤凰光学(广
                         2,500            12,809.87              5,480.95
东)有限公司
凤凰光学(上
                         8,000            11,806.42               -238.29
海)有限公司
    3、主要供应商、客户情况
    单位:元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计     112,897,939.74     占采购总额比重     29.03%
前五名销售客户销售金额合计   219,395,541.32     占销售总额比重     36.34%
     4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    (1)公司在经营中出现的问题与困难:
    由于数码相机、投影机、照相手机、安防监视设备等产品的快速成长,世界光学元件市场整体呈现持续增长态势,但随着投资规模的扩大和行业竞争的加剧,公司面临技术升级、产业整合、资源共享、管理革新、降低成本等方面的问题与挑战。
    (2)解决方案与对策:
    2005年,公司将遵循“低成本”和“技术升级”两个基本战略,具体实施对策如下:
    ①重视技术。
    做好技术产业升级,继续努力做好大光学事业制造技术与产品的升级及产业化工作,如:非球面技术、多层膜技术、微球面技术、照相手机镜头、汽车监视系统、光学引擎等。2005年,公司将镜头的产业升级作为突破重点,相应加大投入和研发,同时,逐步推进主机技术+制造技术+作业技术+经管技术的进步,创建学习型、技术型的专业人才团队和机构、机制。②光学多角数字化。公司将大力发展以几何光学为基础的传统光学+数字光学产品,坚持零部件、模组和主机等各种产品形态同时并举,灵活采取自产品与OEM、代理销售相结合的经营模式,着力强化和延伸凤凰品牌,努力实现世界一流光学部件供应商的经营目标。
    ③全球化。
    放眼世界,主动融入全球市场经济一体化、融入跨国公司产业链和产业化,在世界光电子数字技术产业链和产业化中实现共赢。同时,构建跨国公司客户群(配套经济)网络体系、境外经销商(主机+配套经济)网络体系、境外事务所体系,以及稳定可靠的供应商体系。
    ④内部管理革新。2005年,公司将继续推进和完善事业局与属地化相结合的管理体制;全面实行事业对象化研究所体制;推行以生管为中心的生产制造体系,推行IE管理,通过提高管理水平来提高效率、降低成本、推动技术进步。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、合资组建凤凰光学(上海)有限公司。
    2004年2月12日,公司2004年第一次临时股东大会审议通过了关于设立凤凰光学 (上海)有限公司的预案。合资公司注册资本为人民币8000万元,其中本公司以人民币现金出资3800万元,占47.5%。合资公司于2004年3月正式成立,7月开始投产,2004年底形成月产150万片的生产能力,2004年实现销售收入2415.51万元,利润-238.30万元。
    2)、合资组建江西凤凰富士能光学有限公司。
    2004年12月7日,公司第三届董事会2004年第二次临时会议审议通过了关于成立江西凤凰富士能有限公司(暂名)的预案。合资公司注册资本为人民币6000万元,其中:本公司以机器设备等相关经营性资产3734.63万元和现金465.37万元合计出资人民币4200万元,占70%。合资公司于2005年1月注册成立。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元  币种:人民币
项目名称                         2004年12月31日            2003年12月31日
总资产                           929,436,710.59            848,800,874.32
股东权益                         481,743,659.75            470,543,149.27
现金及现金等价物
                                  -6,212,632.19             -4,955,126.25
净增加额
项目名称                               2004年度                  2003年度
主营业务利润                     126,175,132.19            104,032,791.52
净利润                            37,790,959.50             28,428,462.23

项目名称                                 增减额                  增减幅度
总资产                            80,635,836.27                     9.50%
股东权益                          11,200,510.48                     2.38%
现金及现金等价物
                                  -1,257,505.94                      ——
净增加额
项目名称                                 增减额                  增减幅度
主营业务利润                      22,142,340.67                    21.28%
净利润                             9,362,497.27                    32.93%
    (1)总资产增加的主要原因是:报告期内合并报表范围增加、公司生产规模扩大适当增加负债、少数股东权益增加以及报告期内实现利润。
    (2)股东权益增加的主要原因是:报告期内实现利润。
    (3)现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是:投资活动产生的现金流量净额减少。
    (4)主营业务利润增加的主要原因是:报告期内主营业务收入增长。
    (5)净利润增加的主要原因是:报告期内光学加工产业业绩增长。
    (五)公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
    报告期内,公司未发生重大资产损失的情形。
    (六)公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
    报告期内,公司未发生重大资产损失的情形。
    (七)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、2004年3月16日在江西省上饶市本公司会议室公召开第三届董事会第四次会议。会议审议并通过了如下议案:①2003年总经理工作报告;②2003年董事会工作报告;③2003年财务决算报告;④公司2003年利润分配及资本公积金转增股本预案;⑤公司2003年度报告及其摘要;⑥根据总经理提名,决定聘任李四清先生担任公司副总经理;⑦关于续聘会计师事务所及其审计报酬的预案;⑧关于放弃对南昌市凤凰光学仪器有限公司进行增资的议案;⑨关于修改公司章程的预案;⑩关于召开公司2003年年度股东大会的事项。
    本次会议决议公告刊登在2004年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2)、2004年4月8日,公司以通讯传真方式召开了2004年第一次临时董事会,会议审议并通过了凤凰光学股份有限公司为上海凤凰光学仪器有限公司向中国建设银行上海市嘉定支行贷款人民币总额4000万元提供担保的议案。
    本次会议决议公告刊登在2004年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    3)、20004年4月22日,公司以通讯传真方式召开了三届董事会第五次会议,会议审议并通过了如下议案:①凤凰光学股份有限公司2004年第一季度报告;②关于用公司持有的泰豪科技股份有限公司部分股权继续为本公司商业承兑汇票贴现提供质押的议案。
    本次会议决议公告刊登在2004年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    4)、2004年8月10日,公司以通讯传真方式召开了第三届董事会第六次会议,会议审议并通过了如下议案:①凤凰光学股份有限公司2004年半年度报告及其摘要;②凤凰光学股份有限公司为控股子公司凤凰光学(广东)有限公司提供担保的议案;③关于转让公司持有的泰豪科技股份有限公司全部法人股的预案;④《凤凰光学股份有限公司公开募集资金管理和使用制度》(草案);⑤关于召开凤凰光学股份有限公司2004年第二次临时股东大会的事项。
    本次会议决议公告刊登在2004年8月12日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    5)、2004年10月26日,公司以通讯传真方式召开了第三届董事会第七次会议,会议审议并通过了如下议案:①凤凰光学股份有限公司2004年第三季度报告;②《凤凰光学股份有限公司关于对中国证监会江西监管局巡检有关问题的整改报告》的议案;③重新审议关于隆源光电(香港)有限公司对凤凰光学(广东)有限公司进行增资的议案;④重新审议凤凰光学股份有限公司向凤凰光学(广东)有限公司出租生产设备的议案。
    本次会议决议公告刊登在2004年10月28日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    6)、2004年12月7日,公司以通讯传真方式召开2004年第二次临时董事会,会议审议并通过了如下议案:①关于成立江西凤凰富士能有限公司(暂名)的预案;②关于变更会计师事务所的预案;③关于召开凤凰光学股份有限公司2005年第一次临时股东大会的事项。
    本次会议决议公告刊登在2004年12月9日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照股东大会的决议和授权,执行股东大会已通过的决议。具体如下:
    1)、关于2003年度利润分配的执行情况。
    2004年4月20日召开的公司2003年度股东大会审议通过了公司2003年度利润分配方案,即以公司2003年末总股本237,472,456股为基数,向全体股东每10股派现金红利1元(含税)。公司2003年度分红派息实施公告刊登在2004年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。股权登记日:2004年5月11日;除息日:2004年5月12日;现金红利发放日:2004年5月18日。
    该项工作已通过中国证券登记结算有限公司上海分公司实施完毕。
    2)、关于设立凤凰光学(上海)有限公司的情况。
    2004年2月12日召开的公司2004年第一次临时股东大会审议通过了关于设立凤凰光学(上海)有限公司的议案。合资公司于2004年3月注册成立,2004年7月投产,截至报告期末已形成150万片的光学加工能力。
    3)、关于转让公司持有的泰豪科技股份有限公司全部法人股的事项。
    2004年9月15日召开的公司第二次临时股东大会审议通过了关于转让公司持有的泰豪科技股份有限公司全部法人股的议案。2004年9月15日,公司与有关交易各方签署了《股权转让合同》,2004年12月23日,公司与有关交易各方到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续。股权转让款6769.88万元已全部到帐。
    (八)利润分配或资本公积金转增预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司正在全力推行大光学发展战略,产品产业结构调整仍在积极进行之中,预计公司后续发展的资金需求较旺。
    公司未分配利润的用途和使用计划:上海嘉定光学产业基地第二期投资和大光学技改项目投入。
    根据有关规定,独立董事对此发表了如下独立意见:
    毛磊、周建佐二位独立董事审议后认为:近年来,董事会制定的大光学发展战略取得显著实效,公司经营业绩实现了稳步增长。根据公司未来战略规划,预计后续资金需求仍然较旺,因此,一致同意公司2004年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
    卢福财独立董事审议后认为:鉴于2004年公司业绩较好,又考虑到公司发展的资金需要,经慎重考虑,本人对议案投弃权票。
    (九)其他需披露事项
    报告期内,公司继续选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露指定报刊。
    (十)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们接受贵公司的委托,对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发(2003)56号〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
    现将审核情况说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金情况:
    截至2004年12月31日止,贵公司账面记载的应收应付控股股东及其他关联方资金余
    额及变动情况如下:
    1、应收帐款
                                 与贵公司
债务人名称                                                       年初余额
                                     关系
凤凰光学控股有                     母公司
限公司                                                       1,890,459.41
江西凤凰光学进                     同一母
出口有限公司                         公司                   10,493,056.20
合计                                                        12,383,515.61

                                         全年累计发生额
债务人名称
                       本年借方发生额                      本年贷方发生额
凤凰光学控股有
限公司                   2,886,755.36                        3,434,214.85
江西凤凰光学进
出口有限公司            46,447,967.42                       50,514,056.48
合计                    49,334,722.78                       53,948,271.33

                                                                 发生方式
                       新增资金占用额            年末余额
债务人名称                                                         和原因
凤凰光学控股有                                                     销售商
限公司                    -547,459.49        1,342,999.92              品
江西凤凰光学进                                                     代理出
出口有限公司            -4,066,089.06        6,426,967.14          口商品
合计                    -4,613,548.55        7,769,967.06
    2、预付帐款
                                 与贵公司
债务人名称                                                       年初余额
                                     关系
江西凤凰光学进                     同一母
出口有限公司                         公司                    9,760,022.55

                                          全年累计发生额
债务人名称
                             本年借方发生额                本年贷方发生额
江西凤凰光学进
出口有限公司                  41,432,571.75                 48,129,429.51

                                                                 发生方式
                     新增资金占用额              年末余额
债务人名称                                                         和原因
江西凤凰光学进                                                       购买
出口有限公司          -6,696,857.76          3,063,164.79            商品
    3、应付账款
                                     与贵公司
债务人名称                                                       年初余额
                                         关系
凤凰光学控股有                         母公司
限公司                                                       7,071,631.91
江西凤凰光学进                         同一母
出口有限公司                             公司                  279,850.00
合计                                                         7,351,481.91

                                            全年累计发生额
债务人名称
                               本年借方发生额              本年贷方发生额
凤凰光学控股有
限公司                          16,902,223.13               16,213,237.56
江西凤凰光学进
出口有限公司                     1,182,568.37                  420,954.86
合计                            18,084,791.50               16,634,192.42

                                     年末余额              发生方式和原因
债务人名称
凤凰光学控股有
                                                       采购商品和接受劳务
限公司                           7,760,617.48
江西凤凰光学进
                                                       采购商品和接受劳务
出口有限公司                     1,041,463.51
合计                             8,802,080.99
    4、其他应收款
                                 与贵公司
债务人名称                                                       年初余额
                                     关系
凤凰光学控股有                     母公司
                                                             4,717,150.53
限公司
江西凤凰光学进                     同一母
                                                               685,104.29
出口有限公司                         公司
*深圳凤凰良机                      联营企
                                                             3,147,500.00
电子有限公司                           业
合计                                                         8,549,754.82

                                            全年累计发生额
债务人名称
                            本年借方发生额                 本年贷方发生额
凤凰光学控股有
                             40,320,000.00                  41,849,347.25
限公司
江西凤凰光学进
                             20,557,064.00                  20,881,252.15
出口有限公司
*深圳凤凰良机
                                    347.40                     450,000.00
电子有限公司
合计                         60,877,411.40                  63,180,599.40

                                                                 发生方式
                   新增资金占用额             年末余额
债务人名称                                                         和原因
凤凰光学控股有                                                       资金
                    -1,529,347.25         3,187,803.28
限公司                                                               拆借
江西凤凰光学进                                                       资金
                      -324,188.15           360,916.14
出口有限公司                                                         拆借
*深圳凤凰良机                                                        资金
                      -449,652.60         2,697,847.40
电子有限公司                                                         拆借
合计                -2,303,188.00         6,246,566.82
    *深圳凤凰良机电子有限公司投资比例本年度从58%降至49%,年末不再合并报表。
    5、其他应付款:
                                   与贵公司
债务人名称                                                       年初余额
                                       关系
凤凰光学控股有                       母公司
                                                               546,136.07
限公司
江西凤凰光学进                       同一母
                                                               681,090.63
出口有限公司                           公司
合计                                                         1,227,226.70

                                       全年累计发生额
债务人名称
                    本年借方发生额                         本年贷方发生额
凤凰光学控股有
                      4,164,242.55                           4,287,953.19
限公司
江西凤凰光学进
                        681,090.63                             659,023.98
出口有限公司
合计                  4,845,333.18                           4,946,977.17

                                                                 发生方式
                    新增资金占用额              年末余额
债务人名称                                                         和原因
凤凰光学控股有                                                       资金
                       -123,710.64            669,846.71
限公司                                                               拆借
江西凤凰光学进                                                       资金
                         22,066.65            659,023.98
出口有限公司                                                         拆借
合计                   -101,643.99          1,328,870.69
    二、经审核,截至2004年12月31日止贵公司无对外违规担保情况。
    上海立信长江会计师事务所有限公司
    二OO五年三月十六日
    (十一)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及对上市公司对外担保若干问题的通知》和公司章程及其他有关文件的要求,我们对公司2004年对外担保事项进行了认真审核,认为公司十分重视对外担保的控制,公司未对无资产关系的任何单位、任何非法人单位或个人提供担保。
    截止2004年12月31日,公司除为下属的控股子公司上海凤凰光学仪器有限公司提供了最高为人民币4000万元的连带责任保证担保外,没有向任何企业提供担保。我们认为:公司对外担保的程序合法、合理;公司及时履行了相关的信息披露义务;对外担保没有损害公司及公司股东,尤其是中小股东的利益。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    报告期内,公司监事会共召开两次会议。
    1、凤凰光学股份有限公司第三届监事会第四次会议于2004年3月16日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议审议并通过:①《凤凰光学股份有限公司2003年监事会工作报告》;②《凤凰光学股份有限公司2003年年度报告及其摘要》。
    本次会议决议公告刊登于2004年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、凤凰光学股份有限公司第三届监事会第五次会议于2004年8月10日在江西省上饶市本公司会议室召开,会议审议并通过:①《凤凰光学股份有限公司2004年半年度报告及其摘要》;②《凤凰光学股份有限公司公开募集资金管理和使用制度(草案)》;③《关于转让公司持有的泰豪科技股份有限公司法人股的预案》。
    本次会议决议公告刊登于2004年8月12日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2004年度,监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据有关法律法规,对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务的情况和公司管理制度等进行了监督检查。监事会认为,公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和公司章程等相关法律法规制度运作,其决策程序合法;公司经营目标明确、运作规范;公司本着审慎经营的原则,建立和完善了公司内部控制制度;公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司财务状况进行了认真检查,监事会认为,2004年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果,经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具的审计报告是客观公正的。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近一次募集资金是1999年配股募集,其实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金已于2001年12月31日前全部使用完毕。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    2004年9月15日,公司分别与江西清华泰豪科技集团有限公司、清华同方股份有限公司、江西大华置业有限责任公司签订了《股权转让合同》,出让本公司所持有的泰豪科技34,896,310股的法人股。本次股权转让已经2004年9月15日召开的公司2004年第二次临时股东大会审议通过。
    监事会认为:本次转让泰豪科技股权定价合理,没有发生内幕交易,没有损害中小股东权益或造成公司资产流失,有利于公司盘活存量资产,充分利用资源重点发展优势产业,有利于公司主营业务的长期可持续发展。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司日常产品购销等关联交易按照公允原则进行,没有损害上市公司的利益。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司2004年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
    (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
      公司未作盈利预测。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况:
    报告期内,公司无收购资产情况。
    2、出售资产情况
    本公司于2004年9月15日分别与江西清华泰豪科技集团有限公司、清华同方股份有限公司、江西大华置业有限责任公司签订了《股权转让合同》,转让本公司所持有的泰豪科技股份有限公司(股票代码:600590)34,896,310股股权,金额合计67,698,841.40元。
    根据法人股东公司的整体状况及出让方与受让各方协商意愿,在保证投资资产盈利的前提下,本次股权转让价格以经具有证券从业资格的中磊会计师事务所有限责任公司审计的泰豪科技2004年6月30日的净资产值为准,交易各方协商确定每股转让价格为1.94元,交易金额合计67,698,841.40元。(详见2004年9月16日《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的《凤凰光学股份有限公司出售资产公告》)。
    (1)2004年9月15日,公司向江西清华泰豪科技集团有限公司转让泰豪科技股权,该资产的帐面价值为28,608,847.75元人民币,评估价值为28,979,304.84元人民币,年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为1,449,676.13元人民币。实际出售金额为28,979,304.84元人民币,产生损益370,457.09元人民币,本次出售价格的确定依据以经审计的净资产值为准,根据市场原则适当溢价,该事项已于2004年9月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。此项交易有利于本公司调整投资结构,盘活存量资产,充分利用公司资源,重点发展优势产业,做强做大主营业务。此外,公司由此获得了较大的现金流入和一定的股权转让收益。该交易于2004年12月23日完成股权过户。
    (2)2004年9月15日,公司向清华同方股份有限公司转让泰豪科技股权,该资产的帐面价值为19,112,282.58元人民币,评估价值为19,359,768.28元人民币,年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为968,482.53元人民币。实际出售金额为19,359,768.28元人民币,产生损益247,485.70元人民币,本次出售价格的确定依据以经审计的净资产值为准,根据市场原则适当溢价,该事项已于2004年9月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。此项交易有利于本公司调整投资结构,盘活存量资产,充分利用公司资源,重点发展优势产业,做强做大主营业务。此外,公司由此获得了较大的现金流入和一定的股权转让收益。该交易于2004年12月23日完成股权过户。
    (3)2004年9月15日,公司向江西大华置业有限责任公司转让泰豪科技股权,该资产的帐面价值为19,112,282.58元人民币,评估价值为19,112,282.58元人民币,年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为968,482.53元人民币。实际出售金额为19,359,768.28元人民币,产生损益247,485.70元人民币,本次出售价格的确定依据以经审计的净资产值为准,根据市场原则适当溢价,该事项已于2004年9月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。此项交易有利于本公司调整投资结构,盘活存量资产,充分利用公司资源,重点发展优势产业,做强做大主营业务。此外,公司由此获得了较大的现金流入和一定的股权转让收益。该交易于2004年12月23日完成股权过户。
    3、吸收合并事项
    报告期内,公司无吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易
    (1)采购货物
    公司2004年度及2003年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
                                        2004年度
类别           企业名称                     金额   占本年购货        计价
                                                    百分比(%)        标准
采购材料       凤凰光学控股有      29,647,463.24         7.62        市价
               限公司
接受劳务       凤凰光学控股有       5,235,154.26         1.35        市价
               限公司
合计                               34,882,617.50         8.97

                                        2003年度
类别           企业名称                     金额   占本年购货        计价
                                                    百分比(%)        标准
采购材料       凤凰光学控股有      24,867,198.62         8.21        市价
               限公司
接受劳务       凤凰光学控股有       7,013,604.65         2.31        市价
               限公司
合计                               31,880,803.27        10.52
    (2)销售货物
    公司2004年度和2003年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                             2004年度
企业名称                        金额     占本年销货                  计价
                                          百分比(%)                  标准
凤凰光学控股有限        2,928,861.62           0.43                  市价
公司

                                              2003年度
企业名称                       企业名称           金额  占本年销货   计价
                                                         百分比(%)   标准
凤凰光学控股有限   凤凰光学控股有限公司  16,484,965.41        3.10   市价
公司
    (3)代理进、出口货物
    根据代理进、出口协议,公司2004年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物51,503,986.83元,代理出口货物146,493,259.81元,代理进口固定资产29,569,435.20元。
    2、报告期内公司未发生资产、股权转让的关联交易。
    3、报告期内公司未发生共同对外投资的重大关联交易。
    4、关联方债权、债务往来及担保事项:
    (1)2004年12月31日和2003年12月31日关联方应收应付款项余额:
项目                                                年末余额
                                   2004年12月31日          2003年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                 1,342,999.92            1,908,511.41
江西凤凰光学进出口有限               6,426,967.14           10,493,056.20
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                 7,760,617.48            7,071,631.91
江西凤凰光学进出口有限               1,041,463.51              279,850.00
公司
预付帐款:
江西凤凰光学进出口有限               3,063,164.79            9,760,022.55
公司

项目                                占全部应(预)收(付)款项余额的比重(%)
                                    2004年12月31日         2003年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                          1.58                   2.42
江西凤凰光学进出口有限                        7.55                  13.32
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                         12.78                   8.11
江西凤凰光学进出口有限                        1.71                   0.32
公司
预付帐款:
江西凤凰光学进出口有限                       22.59                   5.79
公司
    (2)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2004年12月31日和2003年12月31日与关联方其他应收款和其他应付款余额:
项   目                                       年末余额
                                2004年12月31日             2003年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                    3,187,803.28               4,717,150.50
限公司
江西凤凰光学进                      360,916.14                 685,104.29
出口有限公司
深圳凤凰良机电
                                  2,697,847.40
子有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有                      669,846.71                 523,513.70
限公司
江西凤凰光学进                      659,023.98                 681,090.63
出口有限公司

项   目                                占全部其他应收(付)款余额的比重(%)
                                2004年12月31日             2003年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                           14.82                      27.82
限公司
江西凤凰光学进                            1.68                       4.04
出口有限公司
深圳凤凰良机电
                                         12.54
子有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有                            5.88                       5.31
限公司
江西凤凰光学进                            5.79                       6.91
出口有限公司

项   目                                         计息标准
                                2004年12月31日             2003年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                          不计息                     不计息
限公司
江西凤凰光学进                          不计息                     不计息
出口有限公司
深圳凤凰良机电                按银行同期贷款利
子有限公司                              率计息
其他应付款
凤凰光学控股有
限公司
江西凤凰光学进
出口有限公司
    5、其他重大关联交易
    (1)公司拥有独立的国内采购和销售系统,部分产品进出口由控股股东的进出口公司代理,2004年共支付代理费197.32万元。
    (2)公司使用的中国驰名商标——“凤凰”牌商标归江西光学仪器(集团)有限公司所有,根据双方签订的《商标使用许可合同》,公司每年向其支付商标使用费223.42万元,其中的163.42万元作为对凤凰商标的广告投入,并由本公司负责使用,剩余60万元每年直接支付给江西光学仪器(集团)有限公司。
    (3)根据双方签订的土地使用权租赁协议,2004年公司向控股股东支付土地使用费74万元。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    报告期内,公司无托管情况。
    2、承包情况
    报告期内,公司无承包情况。
    3、租赁情况
    公司将部分闲置生产设备租赁给凤凰光学(广东)有限公司使用,截止报告期末,该资产涉及的金额为5721.87万元人民币,该事项已于2004年10月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    4、担保情况
    单位:万元        币种:人民币
担保对象                                 发生日期    担保金额    担保类型
上海凤凰光学                                                     连带责任
                                        2004-04-08      4,000
仪器有限公司                                                         担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供
担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%
违规担保总额

                                                     担保是否
                                                                 是否为关
担保对象                               担保期限      已经履行
                                                                 联方担保
                                                         完毕
上海凤凰光学                       2004-05-10~
                                                           否          是
仪器有限公司                         2007-05-10
报告期内担保发生额合计                        0
报告期末担保余额合计                          0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                  4,000
报告期末对控股子公司担保余额合计                                    4,000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                            4,000
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供
                                                                        0
担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
                                                                        0
供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%                                           否
违规担保总额                                                            0
    注:(1)2004年4月8日,公司为控股子公司上海凤凰光学仪器有限公司提供担保,担保金额为4,000万元人民币,担保期限为2004年5月10日至2007年5月10日,逾期金额为0万元人民币,该事项已于2004年4月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (2)经2001年12月14日召开的第二届董事会第七次会议审议通过,公司决定为控股子公司上海凤凰光学销售有限公司在2001年12月14日至2004年12月14日向中国工商银行上海市虹口支行借款提供最高金额为人民币3000万元的连带责任保证担保。在本报告期内,该担保事项并未实际履行。
    (3)2004年8月10日召开的公司第三届董事会第六次会议审议通过了关于公司为控股子公司凤凰光学(广东)有限公司流动资金贷款2000万元提供担保的议案,担保期限为一年。截止报告期末,该担保事项并未实际履行。
    5、委托理财情况
    报告期内公司委托理财情况。
    6、其他重大合同
    无。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露过任何承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,由于安永大华会计师事务所有限公司自身内部原因,公司改聘了会计师事务所。公司原聘任安永大华会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约440,000元人民币,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约460,000元人民币。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    中国证监会江西监管局于2004年6月14日—16日和8月24日—26日对本公司分阶段进行了例行巡回检查。2004年9月30日,江西监管局以赣证监发【2004】19号文下发了《关于凤凰光学股份有限公司有关问题的整改通知》(以下简称“《通知》”)。本公司收到《通知》后,专门组织董事、监事、高级管理人员和有关部门负责人进行了认真的学习和讨论,对《通知》中所提出的问题,按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规和公司章程的要求,本着严格自律、对全体股东负责的态度,逐项制定和落实整改措施。2004年10月26日,公司召开第三届董事会第七次会议,审议并通过了《凤凰光学股份有限公司关于对中国证监会江西监管局巡检有关问题的整改报告》。整改报告书的相关内容刊登在2004年10月28日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    报告期内,公司、公司董事会及董事未发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    (八)其它重大事项
    1)、2004年2月13日,公司公布了凤凰光学股份有限公司2004年第一次临时股东大会决议公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn),在“上市公司资料检索”中输入公司股票代码查询(下同)。
    2)、2004年3月5日,公司公布了凤凰光学股份有限公司关于本公司第一大股东股权质押的公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    3)、2004年3月18日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届董事会第四次会议决议公告暨召开2003年年度股东大会的通知,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    4)、2004年3月18日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届监事会第四次会议决议公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    5)、2004年4月10日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届董事会2004年第一次临时会议决议公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    6)、2004年4月17日,公司公布了凤凰光学股份有限公司2004年第一季度业绩预增的提示性公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    7)、2004年4月21日,公司公布了凤凰光学股份有限公司2003年年度股东大会决议公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    8)、2004年4月26日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    9)、2004年4月29日,公司公布了凤凰光学股份有限公司2003年度分红派息实施公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    10)、2004年8月12日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告暨召开2004年第二次临时股东大会的通知,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    11)、2004年8月12日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届监事会第五次会议决议公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    12)、2004年8月25日,公司公布了凤凰光学股份有限公司关于提前解除泰豪科技股权质押的公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    13)、2004年9月16日,公司公布了凤凰光学股份有限公司二零零四年第二次临时股东大会决议公告、凤凰光学股份有限公司出售资产公告、泰豪科技股份有限公司股东持股变动报告书,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    14)、2004年10月28日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届董事会第七次会议决议公告、凤凰光学股份有限公司关于对中国证监会江西监管局巡检有关问题的整改报告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    15)、2004年11月25日,公司公布了凤凰光学股份有限公司关于本公司第一大股东股权质押的公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
    16)、2004年12月9日,公司公布了凤凰光学股份有限公司第三届董事会2004年第二次临时会议决议公告暨召开2005年第一次临时股东大会的通知,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)查询。
    17)、2004年12月29日,公司公布了凤凰光学股份有限公司关于转让泰豪科技股权完成过户公告、凤凰光学股份有限公司对外投资公告,具体内容刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,或通过登陆上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)查询。
    十一、财务会计报告
    (一)审计报告
    审计报告
    信长会师报字(2005)第10478号
    凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的凤凰光学股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量
    上海立信长江会计师事务所有限公司                       中国注册会计师
                                                                   罗  芳
                                                                   戴定毅
    地址:中国 上海                                    二OO五年三月十六日
    (二)会计报表(见附表)。
    (三)会计报表附注。
    附注一、公司简介:
    (一)公司的历史沿革
    公司系1997年4月1日经江西省人民政府以赣股[1997]02号文批准设立的股份有限公司。1997年4月29日,经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]191号文和证监发[1997]192号文批准,公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)。公司注册资本为237,472,456.00元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字(2001)第1146号”验资报告。公司于2002年4月16日换领江西省工商行政管理局颁发的注册号为3600001131058《企业法人营业执照》,法定代表人为王熙晏。
    (二)公司所属行业性质和业务范围
    公司经济性质:股份有限公司;所属行业:工业企业。
    经营范围:光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(以上项目国家有专项规定的除外)。
    (三)主要产品或提供的劳务
    公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。目前,公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。
     公司主要产品是:凤凰牌照相机、望远镜、光学镜片、光学镜头。凤凰牌照相机先后被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品称号。从2003年开始,公司以光学镜片、光学镜头等为主的光学加工产业取得迅猛发展,一跃成为最大的利润来源点。
    附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计制度
    执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度
    公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币
    采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,月末外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,属于筹建期间的计入长期待摊费用,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备,并按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏帐核算方法
    1、坏帐的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法定清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法
    采用备抵法核算,按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例
    坏帐准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款,内部关联往来款按6%的比例计提坏账准备,对已有证据表明无法收回的应收款项全额计提坏帐准备。
    坏帐准备的具体计提比例如下:
应收款项帐龄                                                     计提比例
                                                                   (%)
1年以内(含1年)                                                        6
1-2年(含2年)                                                        10
2-3年(含3年)                                                        20
3年以上                                                                35
    (九)存货核算方法
    1、存货分类为
    存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、自制半成品、包装物、在产品。
    2、取得和发出的计价方法
    取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按存货类别计提。
    (十)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
    3、长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十一)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类
    房屋及建筑物、机械设备、运输设备、动力及简易设备、仪器仪表、办公设备以及进口模具。
    3、固定资产的取得计价
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
固定资产类别       预计使用年限            净残值率(%)        年折旧率
房屋及建筑物           10~35年                         4      2.74~9.60
机械设备               10~12年                         4      8.00~9.60
运输设备                   12年                         4            8.00
动力及简易设备         10~12年                         4      8.00~9.60
仪器仪表                    8年                         4           12.00
办公设备                    5年                         4           19.20
进口模具               工作量法                         4
    5、固定资产减值准备的计提
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十二)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十三)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本或按照投资各方确认的价值计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:模具费按产品产量平均摊销。
    (十五)借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十六)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:
    在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十七)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    (十八)合并会计报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    附注三、税项
    (一)公司主要税种和税率为
税  种                    税率(%)                               备  注
增值税                            17                       增值税应纳税额
营业税                             5                           应税营业额
所得税                            33                         应纳税所得额
城建税                             7       应税营业额、增值税额和消费税额
    (二)税负减免
    根据广东省中山市国家税务局“中山国税函[2003]220号”批复,子公司凤凰光学(广东)有限公司自2003年起至2004年底止免征企业所得税,自2005年起至2007年底止减半征收企业所得税。
    附注四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币)
被投资单位全称                                                   经营范围
上海凤凰光学销售有限公司                     销售照相机、望远镜、光学仪器
凤凰光学(广东)有限公司                     生产经营数字照相机及其关键件
上海凤凰光学仪器有限公司                     光学仪器照相器材的生产和销售
                                           开发制造各类多媒体显示装置、正
上海凤凰光电有限公司
                                             投影、背投影光学引擎及配件等
江西东和光学有限公司                           生产和销售望远镜及其零配件
上海青浦凤凰光学有限公司                     销售照相机、望远镜、光学仪器
                                           生产光电器件、激光打印机及扫描
上海凤凰隆源塑胶有限公司                   仪等电脑外围设备、精密注塑件,
                                                           模具设计及制作
南昌凤凰数码科技有限公司                           生产、销售数码照相机等
南昌凤凰-潘福莱专业照相
                                             生产、销售专业照相机及配件等
机有限公司
江西凤凰软件有限公司                                   电子软件生产、销售
                                           销售凤凰系列产品包括照相机、显
西安凤凰光学有限责任公司
                                                   微镜、水准仪、望远镜等
                                           数码技术的开发,销售计算机软、
广东索普数码科技有限公司
                                                                     硬件
                                           开发生产数字照相机及关键件,光
凤凰光学(上海)有限公司
                                                       电开关,光电子器材

被投资单位全称                               注册资本          公司投资额
上海凤凰光学销售有限公司                    1,000万元           1,960万元
凤凰光学(广东)有限公司                    2,500万元           1,500万元
上海凤凰光学仪器有限公司                    1,000万元           1,000万元
                                            2,000万元
上海凤凰光电有限公司                     (首期1,000万             750万元
                                                  元)
江西东和光学有限公司                          120万元              60万元
上海青浦凤凰光学有限公司                      900万元             810万元
上海凤凰隆源塑胶有限公司                   美元48万元             250万元
南昌凤凰数码科技有限公司                    3,000万元           1,800万元
南昌凤凰-潘福莱专业照相
                                           美元20万元           84.60万元
机有限公司
江西凤凰软件有限公司                          200万元             160万元
西安凤凰光学有限责任公司                      100万元              20万元
广东索普数码科技有限公司                    1,000万元             900万元
凤凰光学(上海)有限公司                    8,000万元           3,800万元

                                           本公司持股比例
                                                                   实际持
被投资单位全称                     直接持股
                                                 间接持股
                                                                       股
                                    比例(%)
                                                  比例(%)
                                                                  比例(%)
上海凤凰光学销售有限公司                 76                            76
凤凰光学(广东)有限公司                 60                            60
上海凤凰光学仪器有限公司                              100             100
上海凤凰光电有限公司                     75                            75
江西东和光学有限公司                     50                            50
上海青浦凤凰光学有限公司                 90                            90
上海凤凰隆源塑胶有限公司                               75              75
南昌凤凰数码科技有限公司                 60                            60
南昌凤凰-潘福莱专业照相
                                         51                            51
机有限公司
江西凤凰软件有限公司                     80            20             100
西安凤凰光学有限责任公司                 20            80             100
广东索普数码科技有限公司                 90                            90
凤凰光学(上海)有限公司               47.5                          47.5

                                                                   是否权
                                         是否合
被投资单位全称
                                                                   益法核
                                         并报表
                                                                       算
上海凤凰光学销售有限公司                     是                        是
凤凰光学(广东)有限公司                     是                        是
上海凤凰光学仪器有限公司                     是                        是
上海凤凰光电有限公司                         是                        是
江西东和光学有限公司                         是                        是
上海青浦凤凰光学有限公司                     是                        是
上海凤凰隆源塑胶有限公司                     是                        是
南昌凤凰数码科技有限公司                     是                        是
南昌凤凰-潘福莱专业照相
                                             是                        是
机有限公司
江西凤凰软件有限公司                         是                        是
西安凤凰光学有限责任公司                     是                        是
广东索普数码科技有限公司                     是                        是
凤凰光学(上海)有限公司                     是                       是*
    *本公司通过与凤凰光学(上海)有限公司的其他投资者之间的协议,持有该公司半数以上的表决权。
    (二)本年度合并报表范围的变更情况
    与上年相比本年新增合并单位1家,为投资新设的凤凰光学(上海)有限公司;减少合并单位1家,为深圳凤凰良机电子有限公司,该公司投资比例本年度从58%降至49%,因与其他投资者签订托管协议,改用成本法核算。
    附注五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)货币资金
项目                                           年末数
                                 原币            汇率          折合人民币
现金                              ---             ---          752,277.66
其中:港币                   5,266.40          1.0637            5,601.87
美元                         4,330.00          8.2765           35,837.25
欧元                           251.90         11.2627            2,837.07
马来元                          75.00            2.20              165.00
银行存款                          ---             ---      126,469,398.34
其中:美元               1,271,377.41          8.2765       10,522,555.13
港币                        10,120.27          1.0637           10,764.93
日元                    11,375,182.00        0.079701          906,613.38
其他货币资金                      ---             ---            1,506.20
其中:美元                      54.02          8.2765              447.10
欧元                             4.52         11.2627               50.90
日元                             3.90        0.079701                0.31
英镑                            63.27         15.9310            1,007.95
合计                                                       127,223,182.20

项目                                           年初数
                                 原币            汇率          折合人民币
现金                              ---             ---          585,585.90
其中:港币                   6,626.28          1.0657            7,061.63
美元                              ---             ---                 ---
欧元                              ---             ---                 ---
马来元                            ---             ---                 ---
银行存款                          ---             ---      127,078,883.12
其中:美元                 287,642.47          8.2767        2,380,730.43
港币                     1,128,087.19          1.0657        1,202,202.52
日元                              ---             ---                 ---
其他货币资金                      ---             ---        5,771,345.37
其中:美元                        ---             ---                 ---
欧元                              ---             ---                 ---
日元                              ---             ---                 ---
英镑                              ---             ---                 ---
合计                                                       133,435,814.39
    (二)短期投资和短期投资跌价准备
                                年末数                    年初数
项    目
                       帐面余额       跌价准备      帐面余额     跌价准备
开放式基金投资     1,500,000.00      28,416.50     300,000.00         ---
    (三)应收票据
种    类                            年末数                         年初数
银行承兑汇票                    105,115.69                      62,959.50
    (四)应收帐款
    1、帐龄分析
                                        年末数
帐   龄                           占总额       坏帐准备
                   帐面余额                                      坏帐准备
                                 比例(%)    计提比例(%)
1年以内       80,213,898.75        94.23              6      5,502,901.95
1-2年         1,726,439.11         2.03             10        172,590.69
2-3年         1,289,435.84         1.51             20        286,176.24
3年以上        1,896,999.48         2.23             35      1,395,798.74
合    计      85,126,773.18       100.00                     7,357,467.62

                                          年初数
帐   龄                           占总额       坏帐准备
                   帐面余额                                      坏帐准备
                                 比例(%)    计提比例(%)
1年以内       73,177,532.82        92.89           6.00      4,389,757.35
1-2年         2,903,140.87         3.69          10.00        290,314.09
2-3年         1,140,052.34         1.45          20.00        421,675.42
3年以上        1,552,049.17         1.97          35.00        701,014.06
合    计      78,772,775.20       100.00                     5,802,760.92
    2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为47,336,108.70元,占应收帐款总金额的55.61%。
    3、年末应收帐款全额计提特殊坏帐准备的金额为人民币1,007,409.59元,其中:账龄在1年以内的金额为731,950.53元,账龄在2-3年的金额为37,711.35元,账龄在3年以上的金额为237,747.71元。
    4、本年度实际核销的应收帐款
欠款人名称            性质      冲销金额    核销理由     是否涉及关联交易
佳能珠海有限公司      货款    161,885.21    无法收回                   否
    5、年末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款有1,342,999.92元,详见附注七披露。
    (五)其他应收款
    1、帐龄分析
                                        年末数
帐  龄                           占总额       坏帐准备
                  帐面余额                                       坏帐准备
                               比例(%)    计提比例(%)
1年以内      18,676,580.98        86.84           6.00       1,094,634.37
1-2年        1,017,201.18         4.73          10.00         102,429.12
2-3年          418,469.61         1.94          20.00         330,529.99
3年以上       1,394,727.83         6.49          35.00         774,475.42
合    计     21,506,979.60       100.00                      2,302,068.90

                                         年初数
帐  龄                            占总额       坏帐准备
                  帐面余额                                       坏帐准备
                                 比例(%)       计提比例
1年以内      14,969,196.70         88.28           6.00        898,151.80
1-2年          136,926.66          0.81          10.00         13,692.66
2-3年        1,075,753.00          6.35          20.00        470,852.94
3年以上         773,821.02          4.56          35.00        769,998.22
合    计     16,955,697.38        100.00                     2,152,695.62
    本年度从“预付账款”转入“其他应收款”309,468元,账龄在2-3年。
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为16,853,801.97元,占其他应收款总金额的比例为78.36%。
    3、本年度没有核销无法收回的其他应收款。
    4、年末金额较大的其他应收款
欠款人名称                         金   额                     性质或内容
清华同方股份有限公司          9,679,884.14                     股权转让款
凤凰光学控股有限公司          3,187,803.28                         往来款
深圳凤凰良机有限公司          2,697,847.40                         往来款
    5、年末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款金额为3,187,803.28元,详见附注七披露。
    (六)预付帐款
    1、帐龄分析
                                            年末数
帐   龄
                             金  额                         占总额比例(%)
1年以内               12,038,076.50                                 88.76
1-2年                 1,474,178.95                                 10.87
2-3年                    50,000.00                                  0.37
3年以上                      110.00                                  0.00
合   计               13,562,365.45                                100.00

                                             年初数
帐   龄
                             金  额                         占总额比例(%)
1年以内               16,117,231.38                                 95.57
1-2年                    64,970.90                                  0.39
2-3年                   682,586.19                                  4.04
3年以上                         ---                                   ---
合   计               16,864,788.47                                100.00
    2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、年末预付帐款中金额较大的主要为广东索普数码科技有限公司预付广东佳联贸易发展有限公司的货款4,000,000.00元。
    (七)存货及存货跌价准备
                                                  年末数
项  目
                                        帐面余额                 跌价准备
原材料                             37,583,679.57               585,093.94
低值易耗品
                                    1,874,076.87                      ---
库存商品                          113,189,938.57             7,782,495.11
在产品                             15,303,128.15             1,036,672.31
自制半成品                          4,035,752.73               691,563.16
包装物                                       ---                      ---
合  计                            171,986,575.89            10,095,824.52

                                                   年初数
项  目
                                        帐面余额                 跌价准备
原材料                             42,300,824.83               316,797.58
低值易耗品
                                      578,391.53                      ---
库存商品                          146,962,171.75             4,502,520.90
在产品                             16,658,112.09             1,482,474.13
自制半成品                          3,558,214.28               169,521.66
包装物                                  1,862.19                      ---
合  计                            210,059,576.67             6,471,314.27
    存货取得方式为外购、自产和委托加工,年末数中没有作为债务担保的存货。
    (八)待摊费用
类  别              年末数                年初数             年末结存原因
保险费          475,209.20            506,518.20             按受益期分摊
工具模具        542,735.05                   ---             按受益期分摊
其他            185,314.69            168,006.68             按受益期分摊
合计          1,203,258.94            674,524.88
    (九)长期投资
                         年末数                            年初数
项    目
                    帐面余额      减值准备         帐面余额      减值准备
长期股权投资   85,489,608.67  3,059,763.85   143,314,948.76  2,788,989.95
    1、长期股权投资
    (1)成本法核算的股权投资
                                                             占被投资单位
                                      投资期限
被投资单位名称                                               注册资本比例
                                        (年)
                                                                      (%)
                                        未约定                      10.00
江西大厦股份有限公司
                                          20年                      20.00
江西三清之旅有限公司
江西商报文化传播有限责任公司              15年                      14.00
深圳凤凰良机电子有限公司                  50年                      49.00
上海凤凰数码有限公司                      20年                      35.00
合计

被投资单位名称                        年初余额             本年投资增减额
                                 20,000,000.00
江西大厦股份有限公司                                                  ---
                                 30,000,000.00
江西三清之旅有限公司                                                  ---
江西商报文化传播有限责任公司      3,080,000.00
                                                                      ---
深圳凤凰良机电子有限公司                   ---               3,072,509.73
上海凤凰数码有限公司                       ---               6,300,000.00
合计                             53,080,000.00               9,372,509.73

被投资单位名称                                               年末帐面余额
                                                            20,000,000.00
江西大厦股份有限公司
                                                            30,000,000.00
江西三清之旅有限公司
江西商报文化传播有限责任公司                                 3,080,000.00
深圳凤凰良机电子有限公司                                     3,072,509.73
上海凤凰数码有限公司                                         6,300,000.00
合计                                                        62,452,509.73
    (2)权益法核算的对联营企业股权投资
                              投资期限     占被投资单位
投资单位名称                                                     年初余额
                                (年)     注册资本比例
                                未约定            17.48
泰豪科技股份有限公司                                        64,437,216.87
                                  11年            22.85
广东联合光学仪器有限公司                                    13,536,014.37
深圳市凤凰在线通数码科技未约定                    41.00
有限公司                                                    12,261,717.52
小      计                                                  90,234,948.76

投资单位名称                                               本年权益增减额
                                               本年合计            其中:
                                                                 投资成本
泰豪科技股份有限公司                     -64,437,216.87    -24,369,523.34
广东联合光学仪器有限公司                  -2,760,632.95               ---
深圳市凤凰在线通数码科技未约定
有限公司                                            ---               ---
小      计                               -67,197,849.82    -24,369,523.34

                                                     本年权益增减额
投资单位名称
                                               确认收益      股权投资准备
泰豪科技股份有限公司                     -17,894,267.68    -22,173,425.85
广东联合光学仪器有限公司                    -357,777.43               ---
深圳市凤凰在线通数码科技未约定
有限公司                                            ---               ---
小      计                               -18,252,045.11    -22,173,425.85

投资单位名称                                         本年权益增减额
                                            差额摊销             分得利润
泰豪科技股份有限公司                             ---                  ---
广东联合光学仪器有限公司                         ---        -2,402,855.52
深圳市凤凰在线通数码科技未约定
有限公司                                         ---                  ---
小      计                                       ---        -2,402,855.52

                                                         年末余额
投资单位名称
                                           初始投资              累计增减
泰豪科技股份有限公司                            ---                   ---
广东联合光学仪器有限公司               7,773,346.49          3,002,034.93
深圳市凤凰在线通数码科技未约定
有限公司                              12,300,000.00            -38,282.48
小      计                            20,073,346.49          2,963,752.45

投资单位名称                                                     年末余额
                                                                     合计
泰豪科技股份有限公司                                                  ---
广东联合光学仪器有限公司                                    10,775,381.42
深圳市凤凰在线通数码科技未约定
有限公司                                                    12,261,717.52
小      计                                                  23,037,098.94
    2、长期投资减值准备
被投资单位名称           年初余额      本年增加   本年减少       年末余额
深圳市凤凰在线通数
                     2,788,989.95    270,773.90        ---   3,059,763.85
码科技有限公司
    (十)固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产原价
类              别         年初原价           本年增加
房屋及建筑物
                      74,256,488.61                         58,557,527.93
机械设备
                     220,367,649.33     117,428,411.78
运输设备
                       4,276,746.99                          2,789,686.81
动力及简易设备
                       8,868,262.23      33,569,771.55
仪器仪表
                      10,700,142.51                         11,200,347.54
办公设备
                      10,992,286.62                          1,182,611.46
进口模具
                       7,823,233.00                                   ---
合              计   337,284,809.29     224,728,357.07

类              别             本年减少                          年末原价
房屋及建筑物
                           1,104,671.61                    131,709,344.93
机械设备
                           7,820,561.29                    329,975,499.82
运输设备
                                    ---                      7,066,433.80
动力及简易设备
                             171,367.46                     42,266,666.32
仪器仪表
                             102,873.65                     21,797,616.40
办公设备
                             966,113.42                     11,208,784.66
进口模具
                                    ---                      7,823,233.00
合              计        10,165,587.43                    551,847,578.93
    其中:本年由在建工程转入固定资产原价为117,804,553.11元。
    年末固定资产余额中有原值为人民币57,950,156.61元的房屋及建筑物尚未办妥房屋所有权证。
    年末抵押或担保的固定资产帐面价值为人民币90,621,337.04元,详见附注九、
    (五)披露。
    2、累计折旧
类     别                               年初数                   本年增加
房屋及建筑物                     12,910,336.22               2,815,361.64
机械设备                         61,272,301.52              19,638,473.12
运输设备                          1,220,142.64                 482,088.09
动力及简易设备                    4,139,172.48               2,324,069.61
仪器仪表                          5,638,822.24               1,215,974.43
办公设备                          5,755,219.12               1,621,520.15
进口模具                          6,417,975.90                 120,000.00
合    计                         97,353,970.12              28,217,487.05

类     别                             本年减少                     年末数
房屋及建筑物                        207,511.04              15,518,186.82
机械设备                          2,713,754.75              78,197,019.89
运输设备                                   ---               1,702,230.73
动力及简易设备                      145,243.76               6,317,998.33
仪器仪表                              7,637.24               6.847,159.43
办公设备                            148,011.53               7,228,727.74
进口模具                                   ---               6,537,975.90
合    计                          3,222,158.33             122,349,298.84
    3、固定资产减值准备
固定资产类别      年初数        本年增加       本年减少            年末数
进口模具
              302,726.70      760,000.00           ---       1,062,726.70
    4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类      别                                                       帐面原值
房屋及建筑物                                                          ---
机械设备                                                    14,870,615.24
运输设备                                                       147,632.00
动力及简易设备                                                 997,496.00
仪器仪表                                                     2,247,491.60
办公设备                                                     2,202,716.66
进口模具                                                     7,823,233.00
其他设备                                                       863,142.00
合    计                                                    29,152,326.50
    (十一)在建工程
工程项目名称                    预算数            年初数         本年增加

数码相机项目                       ---         90,320.90              ---
办公楼装修工程
                                   ---        145,000.00       138,433.59
200万只镜头项目                    ---      2,472,995.67       454,962.21
上海嘉定光学加工基地一期工
程                            4500万元     11,915,629.70    67,948,037.04
180万只数码变焦光学镜头技
                              2964万元               ---    15,104,691.29
改项目
1000万片微型光学镜片技改
                              2987万元               ---    10,859,300.00
项目
数字光学仪器技术改造项目
                              6300万元               ---    10,972,306.22
(国债专项)
合     计                                  14,623,946.27   105,477,730.35

                                         本年减少
工程项目名称                                                       年末数
                                转入固定资产     其他减少
数码相机项目                       90,320.90          ---             ---
办公楼装修工程
                                  283,433.59          ---             ---
200万只镜头项目                 1,437,984.61          ---    1,489,973.27
上海嘉定光学加工基地一期工
程                             79,863,666.74          ---             ---
180万只数码变焦光学镜头技
                               14,519,691.29          ---      585,000.00
改项目
1000万片微型光学镜片技改
                               10,859,300.00          ---             ---
项目
数字光学仪器技术改造项目
                               10,750,155.98          ---      222,150.24
(国债专项)
合     计                     117,804,553.11          ---    2,297,123.51

工程项目名称                          资金来源              占预算比例(%)
数码相机项目                              配股                        100
办公楼装修工程
                                      自筹资金                        100
200万只镜头项目                       自筹资金                         97
上海嘉定光学加工基地一期工
程                                    自筹资金                        100
180万只数码变焦光学镜头技
                                      自筹资金                        ---
改项目
1000万片微型光学镜片技改
                                      自筹资金                        ---
项目
数字光学仪器技术改造项目
                                      自筹资金                        ---
(国债专项)
合     计
    借款费用资本化金额
工程项目名称                                   年初数            本年增加
上海嘉定光学加工基地一期工程                    ---            152,460.00

工程项目名称                      本年转入固定资产额    其他减少   年末数
上海嘉定光学加工基地一期工程              152,460.00         ---      ---
    年末无在建工程减值情况。
    (十二)无形资产
类     别                取得方式          原始金额                年初数
土地使用权                   购入      7,507,850.00          3,025,104.00
专有技术                     投资      2,500,000.00          2,375,000.00
电脑软件                     购入      2,083,740.56          1,123,366.20
合     计                             12,091,590.56          6,523,470.20

类     别                本年增加          本年摊销              累计摊销
土地使用权           4,171,364.32        168,451.68            479,833.36
专有技术                      ---        250,000.00            375,000.00
电脑软件                74,000.00        399,858.53          1,286,232.89
合     计            4,245,364.32        818,310.21          2,141,066.25

                                                                 剩余摊销
类     别                本年转出            年末数
                                                               年限(年)
土地使用权                    ---      7,028,016.64               18-49.5
专有技术                      ---      2,125,000.00                   8.5
电脑软件                      ---        797,507.67              1.5-3..3
合     计                     ---      9,950,524.31
    年末无无形资产减值情况。
    年末无形资产余额中有原值为人民币4,171,364.32元的土地使用权尚未取得相关权证。
    (十三)长期待摊费用
类别                                    年初数                   本年增加
模具费
                                  2,793,177.39                 292,205.77
开办费
                                    538,196.15               2,819,552.15
装修费
                                    932,729.41                 124,750.72
其他
                                           ---                 798,506.66
合计                              4,264,102.95               4,035,015.30

类别                    本年摊销            本年转出               年末数
模具费
                      677,249.91                 ---         2,408,133.25
开办费
                      912,769.40        2,444,978.90                  ---
装修费
                      345,041.21                 ---           712,438.92
其他
                       25,887.68                 ---           772,618.98
合计                1,960,948.20        2,444,978.90         3,893,191.15
    (十四)短期借款
借款类别                                年末数                     年初数
信用借款                         20,000,000.00                        ---
抵押借款                         40,000,000.00
                                                            29,500,000.00
保证借款                         62,000,000.00              95,000,000.00
合      计                      122,000,000.00             124,500,000.00
    (十五)应付票据
票据种类                                年末数                     年初数
银行承兑汇票                               ---              41,646,860.00
    (十六)应付帐款
年末数                                                             年初数
60,738,225.85                                               87,228,472.00
    年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项金额为7,760,617.48元,详见附注七披露。
    (十七)预收帐款
年末数                                                             年初数
9,563,278.55                                                 6,689,844.53
    年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款项。
    (十八)应付股利
投资者                            年末数                           年初数
子公司股东                  7,364,175.83                       231,160.11
    (十九)应交税金
税   种                           年末数                           年初数
增值税                                                                  -
                           -1,948,881.89
                                                             6,123,599.63
营业税
                               31,510.07                         4,524.17
城建税                                                                  -
                               25,564.15
                                                                61,232.86
企业所得税
                            1,913,165.18
                                                             1,937,085.74
其他
                               64,079.07                         5,692.37
合   计                        85,436.58                    -4,237,530.21
    (二十)其他应付款
年末数                                                             年初数
11,390,814.03                                                9,855,420.38
    1、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款金额为669,846.71元,详见附注七披露。
    2、金额较大的其他应付款:
债权人名称                              金  额    未偿还原因         帐龄
深圳市凤凰在线通数码科技有限公司  1,200,000.00        往来款      1年以下
    (二十一)预提费用
类   别                    年末数                 年初数         结存原因
利息
                              ---             224,428.00
代理费
                     1,572,686.56             173,313.18           未支付
加工费
                       434,739.23             120,000.00           未支付
租赁费
                       261,730.48              66,286.41           未支付
其他
                     1,022,917.31                    ---
合  计               3,292,073.58             584,027.59
    (二十二)一年内到期的长期借款
借款条件                       年末数                              年初数
保证借款                23,700,000.00                                 ---
    (二十三)长期借款
借款条件                                 年末数                    年初数
保证借款                         131,500,000.00             71,200,000.00
    (二十四)股本
                                                 年末数        比例(%)
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                          130,022,256.00             54.75
其中:国家持有股份                                  ---               ---
其中:国有股                                        ---               ---
国有法人股                                          ---               ---
境内法人持有股份                         130,022,256.00             54.75
(2)募集法人股份
(3)内部职工股                                     ---               ---
(4)优先股或其他                                   ---               ---
其中:转配股                                        ---               ---
未上市流通股份合计                       130,022,256.00             54.75
2、已上市流通股份
人民币普通股                             107,450,200.00             45.25
境内上市的外资股                                    ---               ---
已上市流通股份合计                       107,450,200.00             45.25
3、股份总数                              237,472,456.00            100.00

                                                 年初数        比例(%)
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                          130,022,256.00             54.75
其中:国家持有股份                                  ---               ---
其中:国有股                                        ---               ---
国有法人股                                          ---               ---
境内法人持有股份                         130,022,256.00             54.75
(2)募集法人股份
(3)内部职工股                                     ---               ---
(4)优先股或其他                                   ---               ---
其中:转配股                                        ---               ---
未上市流通股份合计                       130,022,256.00             54.75
2、已上市流通股份
人民币普通股                             107,450,200.00             45.25
境内上市的外资股                                    ---               ---
已上市流通股份合计                       107,450,200.00             45.25
3、股份总数                              237,472,456.00            100.00
    (二十五)资本公积
项    目                              年初数                     本年增加
                               88,002,252.68
股本溢价                                                              ---
股权投资准备                   22,173,448.14                   191,154.71
                                         ---
其他                                                        22,173,425.85
合    计                      110,175,700.82                22,364,580.56

项    目                            本年减少                       年末数
                                                            88,002,252.68
股本溢价                                 ---
股权投资准备                  *22,173,425.85                   191,177.00
                                                            22,173,425.85
其他                                     ---
合    计                       22,173,425.85               110,366,855.53
    *根据公司2004年度第三届第六次董事会会议决议和相关股权转让合同,公司本年度将持有的泰豪科技股份有限公司全部法人股38,896,310股分别转让予江西清华泰豪科技集团有限公司14,937,786股、清华同方股份有限公司9,979,262股和江西大华置业有限责任公司9,979,262股,相关过户手续已办理完毕。
    (二十六)盈余公积
项     目                             年初数                     本年增加
法定盈余公积                   27,080,798.18                 6,881,461.05
公益金                         25,088,398.97                 3,497,244.04
合     计                      52,169,197.15                10,378,705.09

项     目                           本年减少                       年末数
法定盈余公积                             ---                33,962,259.23
公益金                                   ---                28,585,643.01
合     计                               ---                62,547,902.24
    (二十七)未分配利润
项        目                                                    金     额
年初未分配利润                                              70,725,795.30
加:本年净利润                                              37,790,959.50
减:提取法定盈余公积                                         6,881,461.05
提取法定公益金                                               3,497,244.04
提取职工奖励及福利基金                                       2,740,476.55
应付普通股股利                                              23,747,245.60
年末未分配利润                                              71,650,327.56
    (二十八)主营业务收入、主营业务成本
    1、分地区报表
                                                      营业收入
                                                本年数             上年数
国内:
上海市                                  174,380,158.47     195,901,748.04
江西省                                  105,816,029.50     138,854,911.53
四川省                                    2,155,280.68       4,234,684.76
山东省                                    1,732,955.07       6,099,056.38
河北省                                    2,185,692.99       5,996,908.90
江苏省                                    2,808,190.58       7,452,259.50
浙江省                                      400,793.40       3,458,870.56
广西壮族自治区                            4,096,313.66       5,873,024.20
广东省                                   45,142,196.80      42,871,734.93
辽宁省                                    1,801,361.27       5,735,213.67
湖北省                                    2,146,601.28       6,248,771.38
陕西省                                    1,801,983.01       3,998,123.30
国内小计                                344,467,556.71     426,725,307.15
国外:                                  339,405,454.47     220,595,706.14
小计                                    683,873,011.18     647,321,013.29
减:公司内各地区分部间互相抵减           80,220,053.03     115,949,706.90
合计                                    603,652,958.15     531,371,306.39

                                                       营业成本
                                              本年数              上年数
国内:
上海市                                166,375,043.34      178,856,508.00
江西省                                 92,846,110.05      119,339,309.02
四川省                                  1,719,300.19        3,677,625.73
山东省                                  1,366,484.96        5,477,604.40
河北省                                  1,778,812.46        5,280,436.59
江苏省                                  2,346,111.84        6,656,822.13
浙江省                                    353,260.43        2,907,093.33
广西壮族自治区                          3,550,611.34        5,167,392.87
广东省                                 35,149,948.37       28,329,781.99
辽宁省                                  1,534,985.51        5,089,569.91
湖北省                                  1,655,548.55        5,516,954.19
陕西省                                  1,507,763.99        3,482,269.72
国内小计                              310,183,981.03      369,781,367.88
国外:                                246,872,949.14      172,433,394.98
小计                                  557,056,930.17      542,214,762.86
减:公司内各地区分部间互相抵减         80,482,424.04      115,267,060.24
合计                                  476,574,506.13      426,947,702.62

                                                     营业毛利
                                             本年数                上年数
国内:
上海市                                 8,005,115.13         17,045,240.04
江西省                                12,969,919.45         19,515,602.51
四川省                                   435,980.49            557,059.03
山东省                                   366,470.11            621,451.98
河北省                                   406,880.53            716,472.31
江苏省                                   462,078.74            795,437.37
浙江省                                    47,532.97            551,777.23
广西壮族自治区                           545,702.32            705,631.33
广东省                                 9,992,248.43         14,541,952.94
辽宁省                                   266,375.76            645,643.76
湖北省                                   491,052.73            731,817.19
陕西省                                   294,219.02            515,853.58
国内小计                              34,283,575.68         56,943,939.27
国外:                                92,532,505.33         48,162,311.16
小计                                 126,816,081.01        105,106,250.43
减:公司内各地区分部间互相抵减          -262,371.01            682,646.66
合计                                 127,078,452.02        104,423,603.77
    2、分行业报表
                                                营业收入
                                     本年数                        上年数
母公司工业                   195,579,524.57                167,360,477.40
子公司工业                   302,770,181.02                234,604,403.92
子公司商业                   185,523,305.59                245,356,131.97
小计                         683,873,011.18                647,321,013.29
减:公司内各行
                              80,220,053.03                115,949,706.90
业间互相抵减
合计                         603,652,958.15                531,371,306.39

                                                营业成本
                                      本年数                       上年数
母公司工业                    154,339,228.97               130,303,751.22
子公司工业                    228,949,808.97               189,777,387.18
子公司商业                    173,767,892.23               222,133,624.46
小计                          557,056,930.17               542,214,762.86
减:公司内各行
                               80,482,424.04               115,267,060.24
业间互相抵减
合计                          476,574,506.13               426,947,702.62

                                                营业毛利
                                      本年数                       上年数
母公司工业                     41,240,295.60                37,056,726.18
子公司工业                     73,820,372.05                44,827,016.74
子公司商业                     11,755,413.36                23,222,507.51
小计                          126,816,081.01               105,106,250.43
减:公司内各行
                                 -262,371.01                   682,646.66
业间互相抵减
合计                          127,078,452.02               104,423,603.77
    3、2004年度分业务项目报表
主营业务项目       主营业务收入         主营业务成本                 毛利
照相器材         138,631,307.51       115,564,351.24        23,066,956.27
光学加工         320,701,126.95       223,355,863.69        97,345,263.26
钢材             102,423,469.04       100,321,046.21         2,102,422.83
其它产品          41,897,054.65        37,333,244.99         4,563,809.66
合计             603,652,958.15       476,574,506.13       127,078,452.02
    公司向前五名客户销售总额为219,395,541.32元,占公司本年全部主营业务收入的36.34%。
    (二十九)财务费用
类        别               本年发生数                          上年发生数
利息净支出              11,450,442.42                        6,016,079.55
                                                                82,788.78
汇兑损失                    76,996.58
减:汇兑收益               356,794.86
                                                               143,614.22
其        他               159,605.24
                                                               725,012.07
合        计            11,330,249.38                        6,680,266.18
    (三十)投资收益
    1、本年发生数:
                           基金投资      成本法下确认的    权益法下确认的
类       别
                               收益        股权投资收益      股权投资收益
短期投资                  36,155.00                 ---               ---
长期股权投资                    ---                 ---      5,509,865.84
合     计                 36,155.00                 ---      5,509,865.84

                                               股权转让
类       别            投资跌价准备                           合       计
                                               处置收益
短期投资                 -28,416.50                 ---          7,738.50
长期股权投资            -270,773.90          883,082.98      6,122,174.92
合     计               -299,190.40          883,082.98      6,129,913.42
    2、上年发生数
                           股票投资      成本法下确认的    权益法下确认的
类       别
                               收益        股权投资收益      股权投资收益
短期投资                  35,975.20                 ---               ---
长期股权投资                    ---                 ---      9,895,627.68
合      计                35,975.20                 ---      9,895,627.68

                           股权投资            股权转让
类       别                                                   合       计
                           差额摊销            处置收益
短期投资                        ---                 ---         35,975.20
长期股权投资          -2,788,989.95                 ---      7,106,637.73
合      计            -2,788,989.95                 ---      7,142,612.93
    (三十一)补贴收入
                                     本年数                        上年数
增值税退税                       515,563.69                    965,416.24

                                                                     依据
增值税退税              上海市闸北区人民政府办公室(闸府办抄字[2003]130号)
    (三十二)收到的其他与经营活动有关的现金10,820,850.59元
    其中主要为:
项            目                                                金     额
财政贴息、增值税退税等                                       4,610,563.69
收富士公司样品推广费                                         1,363,890.60
利息收入                                                     1,067,667.91
租金收入                                                       676,790.57
    (三十三)支付的其他与经营活动有关的现金64,156,908.90元
其中主要为:
项      目                                                     金      额
营业费用                                                    18,293,737.67
管理费用                                                    27,863,755.13
单位往来                                                     1,102,283.25
    (三十四)支付的其他与筹资活动有关的现金748,247.21元
    其中:
项              目                                             金      额
支付的票据贴现利息                                             748,247.21
    附注六、母公司会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)应收账款
                                        年末数
                                               坏帐准备
帐    龄                          占总额
                  帐面余额                     计提比例          坏帐准备
                                 比例(%)
                                                    (%)
1年以内      49,698,264.31         96.23              6      3,670,226.17
1-2年          366,057.77          0.71             10         36,605.78
2-3年          623,011.92          1.21             20        152,891.46
3年以上         957,073.66          1.85             35        338,337.69
合     计    51,644,407.66        100.00                     4,198,061.10

                                         年初数
                                               坏帐准备
帐    龄                          占总额
                  帐面余额                                       坏帐准备
                                 比例(%)    计提比例(%)
1年以内      38,862,848.37         94.15              6      2,330,690.89
1-2年        1,237,802.74          3.00             10        123,780.28
2-3年          966,152.31          2.34             20        386,895.42
3年以上         209,647.82          0.51             35        190,906.02
合     计    41,276,451.24        100.00                     3,032,272.61
    年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其他应收款
    1、帐龄分析
                                           年末数
                                    占总额       坏帐准备
帐       龄          帐面余额                                    坏帐准备
                                   比   例      计提比例%
1年以内         87,037,495.18        83.75              6    5,220,962.50
1-2年            8,342,950.64         8.03             10      507,445.84
2-3年              530,871.27         0.51             20      148,632.61
3年以上          8,018,129.74         7.71             35      649,759.54
合计           103,929,446.83       100.00                   6,526,800.49

                                           年初数
                                    占总额       坏帐准备
帐       龄          帐面余额                                    坏帐准备
                                   比   例      计提比例%
1年以内         33,745,106.06        64.69              6    2,024,706.36
                10,572,671.37        20.27                   1,057,267.14
1-2年                                                  10
2-3年            6,839,122.46        13.11             20    1,553,126.83
3年以上          1,005,350.21         1.93             35      715,871.99
合计            52,162,250.10       100.00                   5,350,972.32
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为91,308,606.63元,占其他应收款总金额的比例为87.86%。
    3、金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的款项无。
    4、年末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                             金      额            性质或内容
上海凤凰光学仪器有限公司              49,739,850.99                往来款
凤凰(广东)有限公司                    16,258,348.48                往来款
上海凤凰隆源塑胶有限公司              11,653,704.56                往来款
    5、年末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款金额3,187,803.28元。
    (三)长期投资
                            年末数                         年初数
项          目
                     帐面余额      减值准备        帐面余额      减值准备
长期股权投资   199,979,570.76  3,059,763.85  244,981,680.64  2,788,989.95
    1、成本法核算的股权投资
                          投资期限       占被投资单位
被投资单位名称                                                   年初余额
                            (年)       注册资本比例
                            未约定              10.00       20,000,000.00
江西大厦股份有限公司
                              20年              20.00       30,000,000.00
江西三清之旅有限公司
深圳凤凰良机电子有限公司      50年              49.00                 ---
上海凤凰数码有限公司          20年              35.00                 ---
合计                                                        50,000,000.00

被投资单位名称                     本年投资增减额            年末帐面余额
                                                            20,000,000.00
江西大厦股份有限公司                          ---
                                                            30,000,000.00
江西三清之旅有限公司                          ---
深圳凤凰良机电子有限公司             3,072,509.73            3,072,509.73
上海凤凰数码有限公司                 6,300,000.00            6,300,000.00
合计                                 9,372,509.73           59,372,509.73
    2、权益法核算的对子公司股权投资
                          投资期                 占被
                              限                 投资
                          (年)                 单位
投资单位名称                                                     年初余额
                                                 注册
                                                 资本
                                                 比例
上海凤凰光学
                            10年
销售有限公司                                       76       32,976,160.20
江西东和光学
                            10年                   50
                                                               257,282.56
有限公司
上海青浦凤凰
                            20年                   90
                                                             5,028,019.30
光学有限公司
南昌凤凰数码
                            20年                   60       11,175,551.07
科技有限公司
南昌凤凰-潘福
莱专业照相机                20年                   51          354,820.29
有限公司
西安凤凰光学
                          未约定                  100
有限责任公司                                                   178,063.26
江西凤凰软件
                            10年                  100
有限公司                                                     2,265,115.87
深圳凤凰良机
                            50年                   49
电子有限公司                                                 3,756,256.74
广东索普数码
                            20年                   90
科技有限公司                                                 7,972,426.57
凤凰光学(广
                            15年                   60
东)有限公司                                                33,854,456.21
上海凤凰光电
                            20年                   75
有限公司                                                     6,928,579.81
凤凰光学
(上海)有                  20年                 47.5                 ---
限公司
小计                                                       104,746,731.88

                                       本年权益增减额
                                                 其中
投资单位名称
                         本年合计
                                             投资成本            确认收益
上海凤凰光学
销售有限公司        -1,455,902.27                 ---       -1,455,902.27
江西东和光学
                      -257,282.56                 ---         -257,282.56
有限公司
上海青浦凤凰
                      -605,258.48                 ---         -670,913.14
光学有限公司
南昌凤凰数码
                    -3,256,676.72                 ---       -3,256,676.72
科技有限公司
南昌凤凰-潘福
莱专业照相机          -29,875..65                 ---         -29,875..65
有限公司
西安凤凰光学
有限责任公司           -42,749.21                 ---          -42,749.21
江西凤凰软件
有限公司              -73,352..68                 ---         -73,352..68
深圳凤凰良机
电子有限公司        -3,756,256.74       -3,480,000.00         -276,256.74
广东索普数码
科技有限公司          -371,524.73                 ---         -371,524.73
凤凰光学(广
东)有限公司       -13,453,197.30                 ---       32,109,710.29
上海凤凰光电
有限公司              -795,598.49                 ---         -795,598.49
凤凰光学
                     36,920,905.0        38,000,000.0                   -
(上海)有
                                4                   0        1,131,911.44
限公司
小计                12,823,230.21       34,520,000.00       23,747,666.66

                                          本年权益增减额
投资单位名称
                                              差额
                        投资准备                                 分得利润
                                              摊销
上海凤凰光学
销售有限公司                 ---               ---                    ---
江西东和光学
                             ---               ---                    ---
有限公司
上海青浦凤凰
                       65,654.66               ---                    ---
光学有限公司
南昌凤凰数码
                             ---               ---                    ---
科技有限公司
南昌凤凰-潘福
莱专业照相机                 ---               ---                    ---
有限公司
西安凤凰光学
有限责任公司                 ---               ---                    ---
江西凤凰软件
有限公司                     ---               ---                    ---
深圳凤凰良机
电子有限公司                 ---               ---                    ---
广东索普数码
科技有限公司                ----               ---                    ---
凤凰光学(广
东)有限公司           72,713.57              ----          45,635,621.16
上海凤凰光电
有限公司                     ---               ---                    ---
凤凰光学
(上海)有             52,816.48               ---                    ---
限公司
小计                  191,184.71              ----          45,635,621.16

                                             年末余额
投资单位名称
                          初始投资           累计增减                合计
上海凤凰光学
销售有限公司         19,600,000.00      11,920,257.93       31,520,257.93
江西东和光学
                        600,000.00        -600,000.00                 ---
有限公司
上海青浦凤凰
                      8,100,000.00      -3,677,239.18        4,422,760.82
光学有限公司
南昌凤凰数码
                     18,000,000.00     -10,081,125.65        7,918,874.35
科技有限公司
南昌凤凰-潘福
莱专业照相机            846,000.00        -521,055.36          324,944.64
有限公司
西安凤凰光学
有限责任公司            200,000.00         -64,685.95          135,314.05
江西凤凰软件
有限公司              1,600,000.00         591,763.19        2,191,763.19
深圳凤凰良机
电子有限公司                   ---                ---                 ---
广东索普数码
科技有限公司          9,000,000.00      -1,399,098.16        7,600,901.84
凤凰光学(广
东)有限公司         15,000,000.00       5,401,258.91       20,401,258.91
上海凤凰光电
有限公司              7,500,000.00      -1,367,018.68        6,132,981.32
凤凰光学
(上海)有           38,000,000.00      -1,079,094.96       36,920,905.04
限公司
小计                118,446,000.00        -876,037.91      117,569,962.09
    3、权益法核算的对联营企业股权投资
                           投资         占被投资
投资单位名称               期限         单位注册                 年初余额
                         (年)         资本比例
泰豪科技股份             未约定            17.48
有限公司                                                    64,437,216.87
广东联合光学               11年            22.85
仪器有限公司                                                13,536,014.37
深圳市凤凰在
线通数码科技             未约定            41.00
                                                            12,261,717.52
有限公司
小     计                                                   90,234,948.76

                                                           本年权益增减额
                                             其中:
投资单位名称
                       本年合计
                                           投资成本              确认收益
泰豪科技股份
有限公司         -64,437,216.87      -24,369,523.34        -17,894,267.68
广东联合光学
仪器有限公司      -2,760,632.95                 ---           -357,777.43
深圳市凤凰在
线通数码科技
                            ---                 ---                   ---
有限公司
小     计        -67,197,849.82      -24,369,523.34        -18,252,045.11

                                       本年权益增减额
投资单位名称
                                              差额
                   股权投资准备                                  分得利润
                                              摊销
泰豪科技股份
有限公司         -22,173,425.85                ---                    ---
广东联合光学
仪器有限公司                ---                ---          -2,402,855.52
深圳市凤凰在
线通数码科技
                            ---                ---                    ---
有限公司
小     计        -22,173,425.85                ---          -2,402,855.52

                                          年末余额
投资单位名称
                       初始投资           累计增减                   合计
泰豪科技股份
有限公司                    ---                ---                    ---
广东联合光学
仪器有限公司       7,773,346.49       3,002,034.93          10,775,381.42
深圳市凤凰在
线通数码科技
                  12,300,000.00         -38,282.48          12,261,717.52
有限公司
小     计         20,073,346.49       2,963,752.45          23,037,098.94
    4、长期投资减值准备
被投资单位名称                        年初余额                   本年增加
深圳市凤凰在线通数码
                                  2,788,989.95                 270,773.90
科技有限公司

被投资单位名称                        本年减少                   年末余额
深圳市凤凰在线通数码
                                           ---               3,059,763.85
科技有限公司
    (四)投资收益
    1、本年发生数
                         基金投资        债权投资          成本法下确认的
类     别
                             收益            收益            股权投资收益
短期投资                36,155.00                                     ---
长期股权                      ---             ---                     ---
投资
合        计            36,155.00             ---                     ---

                                  权益法下
                                    确认的
类     别                                                    计提减值准备
                                  股权投资
                                      收益
短期投资                               ---                     -28,416.50
长期股权                         29,390,04                    -270,773.90
投资                                  2.23
合        计                     29,390,04                    -299,190.40
                                      2.23

                                  股权转让
类     别                                                    合        计
                                收      益
短期投资                               ---                       7,738.50
长期股权                        883,611.61                  30,002,879.94
投资
合        计                    883,611.61                  30,010,618.44
    2、上年发生数
                        基金投资            债权投资       成本法下确认的
类别
                            收益                收益         股权投资收益
短期投资               35,975.20                ----                  ---
长期股权                     ---                 ---                  ---
投资
合计                   35,975.20                 ---                  ---

             权益法下确认的                     股权转让
类别                             计提减值准备                    合    计
               股权投资收益                      收   益
短期投资                                            ---         35,975.20
长期股权      25,948,204.85     -2,788,989.95       ---     23,159,214.90
投资
合计          25,948,204.85     -2,788,989.95       ---     23,195,190.10
    3、投资收益汇回无重大限制。
    附注七、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方
企业名称                         注册地址                        主营业务
凤凰光学控股               江西上饶光学路          光电子信息产品的研制、
有限公司                                                 开发、销售及服务

企业名称            与本公司关系          经济性质或类型       法定代表人
凤凰光学控股              母公司            有限责任公司           刘林春
有限公司
    (2)受本公司控制的关联方
企业名称                                                         注册地址
上海凤凰光学销售有限公司                        上海市中山北路864号1101~
                                                                   1103室
凤凰光学(广东)有限公司                       广东省中山市中山火炬高技术
                                                     产业开发区集中新建区
上海凤凰光学仪器有限公司                        上海市嘉定工业区叶城路925
                                                               号20号厂房
上海凤凰光电有限公司                            上海市江场西路395号三号楼
                                                                      A座
江西东和光学有限公司                                    江西上饶光学路1号
上海青浦凤凰光学有限公司                              上海市青浦北青路5号
上海凤凰隆源塑胶有限公司                       上海市青浦区北青公路8768号
南昌凤凰数码科技有限公司                      南昌高新开发区火炬大街618号
南昌凤凰-潘福莱专业照相机                     南昌高新开发区火炬大街618号
有限公司
江西凤凰软件有限公司                            南昌高新开发区火炬大街618
                                                                       号
西安凤凰光学有限责任公司                        西安端旅门46号云龙大厦3号
                                                                楼7楼H1号
深圳凤凰在线通数码科技有限                       深圳市福田区车公庙工业区
公司                                                          210栋8楼F座
广东索普数码科技有限公司                        广州市天河区天河北路698号
                                                     光大银行大厦13楼C1房
凤凰光学(上海)有限公司                        上海市嘉定工业园区北区6号
                                                                     地块

企业名称                                                         主营业务
上海凤凰光学销售有限公司                               销售照相机和望远镜
凤凰光学(广东)有限公司                             生产经营数字照相机及
                                                                 其关键件
上海凤凰光学仪器有限公司                             光学仪器照相器材电子
                                                     元件通信设备等生产和
                                                                     销售
上海凤凰光电有限公司                                 开发制造各类多媒体显
                                                                   示装置
江西东和光学有限公司                                   望远镜的生产和销售
上海青浦凤凰光学有限公司                                       销售照相机
上海凤凰隆源塑胶有限公司                             生产光电器件、激光打
                                                     印机及扫描仪等电脑外
                                                     围设备、精密注塑件,
                                                           模具设计及制作
南昌凤凰数码科技有限公司                                 生产和销售照相机
南昌凤凰-潘福莱专业照相机                                  销售专业照相机
有限公司
江西凤凰软件有限公司                                   电子软件生产、销售
西安凤凰光学有限责任公司                                 销售凤凰系列产品
深圳凤凰在线通数码科技有限                           生产索普卡网络电脑;
公司                                                 国内商业和物资供销业
广东索普数码科技有限公司                             数码技术的开发、计算
                                                           机软硬件的销售
凤凰光学(上海)有限公司                             开发生产数字照相机及
                                                     相关键件,光电开关,
                                                               光电子器材

企业名称                    与本公司关系    经济性质或类型     法定代表人
上海凤凰光学销售有限公司          子公司      有限责任公司           任捷
凤凰光学(广东)有限公司          子公司      中外合资企业         缪建新
上海凤凰光学仪器有限公司          子公司      有限责任公司         孙志云
上海凤凰光电有限公司              子公司      中外合资企业         王熙晏
江西东和光学有限公司              子公司      中外合资企业       田村丰弘
上海青浦凤凰光学有限公司          子公司      有限责任公司         王朝松
上海凤凰隆源塑胶有限公司          子公司      中外合资企业         唐文明
南昌凤凰数码科技有限公司          子公司      中外合资企业           任捷
南昌凤凰-潘福莱专业照相机         子公司      中外合资企业         顾鸣芳
有限公司
江西凤凰软件有限公司              子公司      有限责任公司           任捷
西安凤凰光学有限责任公司          子公司      有限责任公司         汪继元
深圳凤凰在线通数码科技有限        子公司      有限责任公司           任捷
公司
广东索普数码科技有限公司          子公司      有限责任公司           任捷
凤凰光学(上海)有限公司          子公司      有限责任公司         缪建新
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称                                        年初数           本年增加
凤凰光学控股有限公司
                                        197,177,000.00                ---
上海凤凰光学销售有限公司
                                         10,000,000.00                ---
凤凰光学(广东)有限公司
                                         20,000,000.00       5,000,000.00
上海凤凰光学仪器有限公司
                                         10,000,000.00                ---
上海凤凰光电有限公司
                                         20,000,000.00                ---
江西东和光学有限公司
                                          1,200,000.00                ---
上海青浦凤凰光学有限公司
                                          9,000,000.00                ---
上海凤凰隆源塑胶有限公司
                                        美元480,000.00                ---
南昌凤凰数码科技有限公司
                                         30,000,000.00                ---
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司
                                        美元200,000.00                ---
江西凤凰软件有限公司
                                          2,000,000.00                ---
西安凤凰光学有限责任公司
                                          1,000,000.00                ---
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
                                         30,000,000.00                ---
广东索普数码科技有限公司
                                         10,000,000.00                ---
凤凰光学(上海)有限公司
                                         80,000,000.00                ---

企业名称                                      本年减少             年末数
凤凰光学控股有限公司
                                                   ---     197,177,000.00
上海凤凰光学销售有限公司
                                                   ---      10,000,000.00
凤凰光学(广东)有限公司
                                                   ---      25,000,000.00
上海凤凰光学仪器有限公司
                                                   ---      10,000,000.00
上海凤凰光电有限公司
                                                   ---      20,000,000.00
江西东和光学有限公司
                                                   ---       1,200,000.00
上海青浦凤凰光学有限公司
                                                   ---       9,000,000.00
上海凤凰隆源塑胶有限公司
                                                   ---     美元480,000.00
南昌凤凰数码科技有限公司
                                                   ---      30,000,000.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司
                                                   ---     美元200,000.00
江西凤凰软件有限公司
                                                   ---       2,000,000.00
西安凤凰光学有限责任公司
                                                   ---       1,000,000.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
                                                   ---      30,000,000.00
广东索普数码科技有限公司
                                                   ---      10,000,000.00
凤凰光学(上海)有限公司
                                                   ---      80,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
                                                          年初数
企业名称
                                                     金额          (%)
凤凰光学控股有限公司
                                            130,022,256股           54.75
上海凤凰光学销售有限公司
                                            19,600,000.00           76.00
凤凰光学(广东)有限公司
                                            15,000,000.00           75.00
上海凤凰光学仪器有限公司
                                            10,000,000.00          100.00
上海凤凰光电有限公司
                                             7,500,000.00           75.00
江西东和光学有限公司
                                               600,000.00           50.00
上海青浦凤凰光学有限公司
                                             9,000,000.00           90.00
上海凤凰隆源塑胶有限公司*
                                             2,500,000.00           62.50
南昌凤凰数码科技有限公司
                                            18,000,000.00           60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限
公司                                           846,000.00           51.00
江西凤凰软件有限公司
                                             1,600,000.00           80.00
西安凤凰光学有限责任公司**
                                               200,000.00           20.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
                                            12,300,000.00           41.00
广东索普数码科技有限公司
                                             9,000,000.00           90.00
凤凰光学(上海)有限公司
                                                      ---             ---

                                                         本年增加数
企业名称
                                                   金额            (%)
凤凰光学控股有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰光学销售有限公司
                                                    ---               ---
凤凰光学(广东)有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰光学仪器有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰光电有限公司
                                                    ---               ---
江西东和光学有限公司
                                                    ---               ---
上海青浦凤凰光学有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰隆源塑胶有限公司*
                                                    ---              12.5
南昌凤凰数码科技有限公司
                                                    ---               ---
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限
公司                                                ---               ---
江西凤凰软件有限公司
                                                    ---               ---
西安凤凰光学有限责任公司**
                                                    ---               ---
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
                                                    ---               ---
广东索普数码科技有限公司
                                                    ---               ---
凤凰光学(上海)有限公司
                                          38,000,000.00             47.50

                                                         本年减少
企业名称
                                                金   额            (%)
凤凰光学控股有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰光学销售有限公司
                                                    ---               ---
凤凰光学(广东)有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰光学仪器有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰光电有限公司
                                                    ---               ---
江西东和光学有限公司
                                                    ---               ---
上海青浦凤凰光学有限公司
                                                    ---               ---
上海凤凰隆源塑胶有限公司*
                                                    ---               ---
南昌凤凰数码科技有限公司
                                                    ---               ---
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限
公司                                                ---               ---
江西凤凰软件有限公司
                                                    ---               ---
西安凤凰光学有限责任公司**
                                                    ---               ---
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
                                                    ---               ---
广东索普数码科技有限公司
                                                    ---               ---
凤凰光学(上海)有限公司
                                                    ---               ---

                                                           年末数
企业名称
                                                金    额           (%)
凤凰光学控股有限公司
                                           130,022,256股            54.75
上海凤凰光学销售有限公司
                                           19,600,000.00            76.00
凤凰光学(广东)有限公司
                                           15,000,000.00            60.00
上海凤凰光学仪器有限公司
                                           10,000,000.00           100.00
上海凤凰光电有限公司
                                            7,500,000.00            75.00
江西东和光学有限公司
                                              600,000.00            50.00
上海青浦凤凰光学有限公司
                                            9,000,000.00            90.00
上海凤凰隆源塑胶有限公司*
                                            2,500,000.00            75.00
南昌凤凰数码科技有限公司
                                           18,000,000.00            60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限
公司                                          846,000.00            51.00
江西凤凰软件有限公司
                                            1,600,000.00            80.00
西安凤凰光学有限责任公司**
                                              200,000.00            20.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
                                           12,300,000.00            41.00
广东索普数码科技有限公司
                                            9,000,000.00            90.00
凤凰光学(上海)有限公司
                                           38,000,000.00            47.50
    *上海青浦凤凰光学有限公司年初持股62.5%,本年度无偿受让股权12.5%。
    **上海凤凰光学有限公司持股80%。
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                                   与本公司的关系
江西凤凰光学进出口有限公司                                 同受母公司控制
深圳凤凰良机电子有限公司                                         联营企业
广东联合光学仪器有限公司                                         联营企业
江西大厦股份有限公司                                             联营企业
江西三清之旅有限公司                                             联营企业
上海凤凰数码科技有限公司                                         联营企业
    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:
类别                  企业名称            本年度金额           上年度金额
采购材料  凤凰光学控股有限公司         29,647,463.24        24,867,198.62
接受劳务  凤凰光学控股有限公司          5,235,154.26         7,013,604.65
合计                                   34,882,617.50        31,880,803.27
    (2)采购价格的确定依据:市场价。
    3、关联方销售货物:
企业名称                            本年度金额                 上年度金额
凤凰光学控股有限公司              2,928,861.62              16,484,965.41
    4、代理进、出口货物
    根据代理进、出口协议,公司2004年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物51,503,986.83元,2003年度为50,870,767.76元;2004年度代理出口货物146,493,259.81元,2003年度为196,383,674.15元;2004年度代理进口固定资产29,569,435.20元,2003年度为38,848,052.24元。
    5、关联方应收应付款项余额:
                                                         金额
项     目
                                           本年末                  上年末
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                 1,342,999.92            1,890,459.41
江西凤凰光学进出口有限公司           6,426,967.14           10,493,056.20
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                 7,760,617.48            7,071,631.91
江西凤凰光学进出口有限公司           1,041,463.51              279,850.00
预付帐款:
江西凤凰光学进出口有限公司           3,063,164.79            9,760,022.55

                                     占全部应收(付)款项余额的比重(%)
项     目
                                           本年末                  上年末
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                         1.58                    2.40
江西凤凰光学进出口有限公司                   7.55                   13.32
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                        12.78                    8.11
江西凤凰光学进出口有限公司                   1.71                    0.32
预付帐款:
江西凤凰光学进出口有限公司                  22.59                    5.79
    6、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额:
                                                  金额
项     目
                                      本年末                       上年末
其他应收款:
凤凰光学控股有限公司            3,187,803.28                 4,717,150.53
江西凤凰光学进出口有限公司        360,916.14                   685,104.29
深圳凤凰良机电子有限公司        2,697,847.40
其他应付款:
凤凰光学控股有限公司              669,846.71                   523,513.70
江西凤凰光学进出口有限公司        659,023.98                   681,090.63

                                     占全部应收(付)款项余额的比重(%)
项     目
                                   本年末                          上年末
其他应收款:
凤凰光学控股有限公司                14.82                           27.82
江西凤凰光学进出口有限公司           1.68                            4.04
深圳凤凰良机电子有限公司            12.54
其他应付款:
凤凰光学控股有限公司                 5.88                            5.31
江西凤凰光学进出口有限公司           5.79                            6.91
    其他关联方交易事项:
    (1)租赁和许可协议
    根据公司与凤凰光学控股有限公司以及凤凰光学(集团)有限公司签订的土地使用权租赁和商标使用许可协议,公司每年向凤凰光学控股有限公司支付土地使用费740,000.00元以及向凤凰光学(集团)有限公司支付商标使用费600,000.00元,2004年度已支付上述款项。
    (2)关联方为公司担保事项
公司名称                                         担保人          担保金额
凤凰光学股份有限公司               凤凰光学控股有限公司    131,200,000.00
凤凰光学股份有限公司             凤凰光学仪器集团总公司     44,000,000.00

公司名称                                                         形成原因
凤凰光学股份有限公司                                             银行贷款
凤凰光学股份有限公司                                             银行贷款
    附注八、或有事项
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:无。
    (二)截至2004年12月31日止公司为关联方提供债务担保形成的或有负债:为上海凤凰光学仪器有限公司4,000万元银行长期借款提供担保;为其他单位提供债务担保形成的或有负债:无。
    附注九、承诺事项
    (一)对外经济担保事项详见附注八。
    (二)已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出:
    根据2004年12月7日公司第三届董事第二次临时会议决议和相关投资合同,公司将与江西龙盛置业有限公司和日本富士能株式会社共同出资设立江西凤凰富士能光学有限公司(以下简称“合资公司”)。根据有关章程的规定,合资公司注册资本人民币6,000万元,股东各方在合资公司成立后三年内缴足。本公司应出资4,200万元,占注册资本的70%。
    合资公司后经江西省人民政府以商外资赣(饶)字(2005)0003号批准证书批准设立,于2005年1月12日取得上饶市工商行政管理局颁发的企合赣饶总字第000085号《企业法人营业执照》。截至2005年1月31日止,公司已投入合资公司资本金4,200万元,业经江西永华和信会计师事务所有限公司验证并出具“永华验字(2005)第33号”验资报告。
    (三)已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响:无。
    (四)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响:无。
    (五)其他重大财务承诺事项
    抵押资产情况:
    公司的子公司南昌凤凰数码科技有限公司以帐面原值为28,525,411.88元的房屋建筑物作为抵押物向银行借款2,000万元;子公司凤凰(上海)有限公司以帐面原值为62,095,925.16元的机器设备作为抵押物向银行借款2,000万元。
    附注十、资产负债表日后事项
    本年度根据公司法规定以及公司第三届董事会第八次会议决议,按2004年税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,不转增、不分配,该方案尚待公司2004年度股东大会决议通过。
    附注十一、其他事项说明
    (一)非货币性交易:无。
    (二)债务重组:无。
    (三)资产置换:无。
    (四)委托理财:无。
    (五)其他需要披露的重要事项:无。
    附注十二、本年度非经常性损益列示如下:(收益+、损失-)
项    目                                                      金       额
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
                                                               591,750.60
产、其他长期资产产生的损益
(二)各种形式的政府补贴                                       270,163.69
(三)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经
                                                                24,223.85
营资格的金融机构获得的短期投资损益除外
(四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
                                                                94,211.78
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合    计                                                       980,349.92
    注:上列数据已将所得税影响额剔除,并已扣除少数股东收益因素
    附注十三、财务报表的批准报出
    本会计报表业经公司第三届董事会第八次会议于2005年3月16日批准报出。
    十二、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
    2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    5、本公司章程。
    6、以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。
    凤凰光学股份有限公司
    董事长(签名):王熙晏
    2005年3月18日
    资产负债表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司                 2004年12月31日        单位:元         币种:人民币
                                                            合并
项目
                                               期初数              期末数
流动资产:
货币资金                               133,435,814.39      127,223,182.20
短期投资                                   300,000.00        1,471,583.50
应收票据                                    62,959.50          105,115.69
应收股利                                                             0.00
应收利息
应收账款                                72,970,014.28       77,769,305.56
其他应收款                              14,803,001.76       19,204,910.70
预付账款                                16,864,788.47       13,562,365.45
应收补贴款                                 535,917.94                0.00
存货                                   203,588,262.40      161,890,751.37
待摊费用                                   674,524.88        1,203,258.94
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           443,235,283.62      402,430,473.41
长期投资:
长期股权投资                           140,525,958.81       82,429,844.82
长期债权投资
长期投资合计                           140,525,958.81       82,429,844.82
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                           337,284,809.29      551,847,578.93
减:累计折旧                            97,353,970.12      122,349,298.84
固定资产净值                           239,930,839.17      429,498,280.09
减:固定资产减值准备                       302,726.70        1,062,726.70
固定资产净额                           239,628,112.47      428,435,553.39
工程物资
在建工程                                14,623,946.27        2,297,123.51
固定资产清理
固定资产合计                           254,252,058.74      430,732,676.90
无形资产及其他资产:
无形资产                                 6,523,470.20        9,950,524.31
长期待摊费用                             4,264,102.95        3,893,191.15
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                  10,787,573.15       13,843,715.46
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               848,800,874.32      929,436,710.59
流动负债:
短期借款                               124,500,000.00      122,000,000.00
应付票据                                41,646,860.00                0.00
应付账款                                87,228,472.00       60,738,225.85
预收账款                                 6,689,844.53        9,563,278.55
应付工资                                   697,326.14          390,451.75
应付福利费                               3,835,728.18        6,659,249.02
应付股利                                   231,160.11        7,364,175.83
应交税金                                -4,237,530.21           85,436.58
其他应交款                                  47,906.02           26,394.98
其他应付款                               9,855,420.38       11,390,814.03
预提费用                                   584,027.59        3,292,073.58
预计负债
一年内到期的长期负债                                        23,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           271,079,214.74      245,210,100.17
长期负债:
长期借款                                71,200,000.00      131,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                            71,200,000.00      131,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               342,279,214.74      376,710,100.17
少数股东权益                            35,978,510.31       70,982,950.67
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     237,472,456.00      237,472,456.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                               110,175,700.82      110,366,885.53
盈余公积                                52,169,197.15       62,547,902.24
其中:法定公益金                        25,088,398.97       28,585,643.01
未分配利润                              70,725,795.30       71,650,327.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失                                             293,911.58
所有者权益(或股东权益)合
                                       470,543,149.27      481,743,659.75

负债和所有者权益(或股东权
                                       848,800,874.32      929,436,710.59
益)总计

                                                       母公司
项目
                                               期初数              期末数
流动资产:
货币资金                                83,663,632.08       62,167,959.42
短期投资                                   300,000.00        1,471,583.50
应收票据                                                             0.00
应收股利                                 5,988,035.13       51,623,656.29
应收利息
应收账款                                38,244,178.63       47,446,346.56
其他应收款                              46,811,277.78       97,402,646.34
预付账款                                 2,472,279.60        2,336,580.78
应收补贴款                                 529,609.59                0.00
存货                                    88,874,548.35       76,587,326.65
待摊费用                                   500,000.00          595,209.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           267,383,561.16      339,631,308.74
长期投资:
长期股权投资                           242,192,690.69      196,919,806.91
长期债权投资
长期投资合计                           242,192,690.69      196,919,806.91
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                           255,363,587.78      278,123,360.68
减:累计折旧                            86,777,423.91      100,217,360.16
固定资产净值                           168,586,163.87      177,906,000.52
减:固定资产减值准备                       302,726.70        1,062,726.70
固定资产净额                           168,283,437.17      176,843,273.82
工程物资
在建工程                                 2,708,316.57        2,297,123.51
固定资产清理
固定资产合计                           170,991,753.74      179,140,397.33
无形资产及其他资产:
无形资产                                    95,816.01           72,973.21
长期待摊费用                             2,561,038.29        2,307,420.52
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                   2,656,854.30        2,380,393.73
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               683,224,859.89      718,071,906.71
流动负债:
短期借款                                95,000,000.00       80,000,000.00
应付票据                                 1,582,500.00                0.00
应付账款                                14,474,855.87       23,439,782.21
预收账款                                   506,324.00        4,480,696.66
应付工资                                   347,146.61          153,363.53
应付福利费                               1,183,724.41        2,212,225.33
应付股利                                         0.00                0.00
应交税金                                 2,223,393.01        1,976,356.07
其他应交款                                     117.03            6,222.80
其他应付款                              31,930,479.74       12,970,434.13
预提费用                                   146,238.41        1,642,686.56
预计负债
一年内到期的长期负债                                        23,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           147,394,779.08      150,581,767.29
长期负债:
长期借款                                71,200,000.00       91,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                            71,200,000.00       91,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               218,594,779.08      242,081,767.29
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     237,472,456.00      237,472,456.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                               110,175,700.82      110,366,885.53
盈余公积                                37,222,182.78       44,205,406.68
其中:法定公益金                        18,611,091.39       22,102,703.34
未分配利润                              79,759,741.21       83,945,391.21
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合
                                       464,630,080.81      475,990,139.42

负债和所有者权益(或股东权
益)总计                               683,224,859.89      718,071,906.71
    公司法定代表人:王熙晏          主管会计工作负责人:孙志云              会计机构负责人:汪继元
    利润及利润分配表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司                     2004年           单位:元     币种:人民币
                                                                     合并
项目
                                                                   上期数
一、主营业务收入                                           531,371,306.39
减:主营业务成本                                           426,947,702.62
主营业务税金及附加                                             390,812.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      104,032,791.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        1,842,135.70
减:营业费用                                                 19,333,935.05
管理费用                                                    51,422,527.62
财务费用                                                     6,680,266.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           28,438,198.37
加:投资收益(损失以“-”号填列)                            7,142,612.93
补贴收入                                                       965,416.24
营业外收入                                                     200,940.76
减:营业外支出                                               1,012,419.11
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       35,734,749.19
减:所得税                                                   3,183,593.16
减:少数股东损益                                             4,122,693.80
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             28,428,462.23
加:年初未分配利润                                          50,371,080.22
其他转入
六、可供分配的利润                                          78,799,542.45
减:提取法定盈余公积                                         4,367,653.51
提取法定公益金                                               2,382,973.91
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                         1,323,119.73
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      70,725,795.30
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                     70,725,795.30
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                     合并
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           603,652,958.15
减:主营业务成本                                           476,574,506.13
主营业务税金及附加                                             903,319.83
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      126,175,132.19
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        5,098,897.24
减:营业费用                                                 18,293,737.67
管理费用                                                    52,385,561.50
财务费用                                                    11,330,249.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           49,264,480.88
加:投资收益(损失以“-”号填列)                            6,129,913.42
补贴收入                                                       515,563.69
营业外收入                                                     364,616.12
减:营业外支出                                                 983,741.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       55,290,832.20
减:所得税                                                   3,866,336.22
减:少数股东损益                                            13,927,448.06
加:未确认投资损失(合并报表填列)                               293,911.58
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             37,790,959.50
加:年初未分配利润                                          70,725,795.30
其他转入
六、可供分配的利润                                         108,516,754.80
减:提取法定盈余公积                                         6,881,461.05
提取法定公益金                                               3,497,244.04
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                         2,740,476.55
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      95,397,573.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              23,747,245.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                     71,650,327.56
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                   母公司
项目
                                                                   上期数
一、主营业务收入                                           167,360,477.40
减:主营业务成本                                           130,303,751.22
主营业务税金及附加                                               1,731.66
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       37,054,994.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          782,193.70
减:营业费用                                                  2,844,926.72
管理费用                                                    28,279,699.83
财务费用                                                     4,432,242.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            2,280,319.06
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           23,195,190.10
补贴收入
营业外收入                                                     179,378.68
减:营业外支出                                                 853,368.85
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       24,801,518.99
减:所得税                                                   2,192,804.08
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             22,608,714.91
加:年初未分配利润                                          61,672,769.28
其他转入
六、可供分配的利润                                          84,281,484.19
减:提取法定盈余公积                                         2,260,871.49
提取法定公益金                                               2,260,871.49
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      79,759,741.21
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                     79,759,741.21
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                   母公司
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           195,579,524.57
减:主营业务成本                                           154,339,228.97
主营业务税金及附加                                             560,584.73
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       40,679,710.87
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          633,486.93
减:营业费用                                                  2,430,703.15
管理费用                                                    20,343,368.99
财务费用                                                     9,178,374.89
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            9,360,750.77
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           30,010,618.44
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                     127,034.85
减:营业外支出                                                 760,797.41
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       38,737,606.65
减:所得税                                                   3,821,487.15
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             34,916,119.50
加:年初未分配利润                                          79,759,741.21
其他转入
六、可供分配的利润                                         114,675,860.71
减:提取法定盈余公积                                         3,491,611.95
提取法定公益金                                               3,491,611.95
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     107,692,636.81
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              23,747,245.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                     83,945,391.21
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:王熙晏          主管会计工作负责人:孙志云             会计机构负责人:汪继元
    现金流量表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司              2004年                   单位:元  币种:人民币
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               611,013,496.96
收到的税费返还                                               9,646,233.31
收到的其他与经营活动有关的现金                              10,820,850.59
现金流入小计                                               631,480,580.86
购买商品、接受劳务支付的现金                               413,298,798.70
支付给职工以及为职工支付的现金                              65,598,601.36
支付的各项税费                                              16,771,489.90
支付的其他与经营活动有关的现金                              64,156,908.90
现金流出小计                                               559,825,798.86
经营活动产生的现金流量净额                                  71,654,782.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        57,162,628.77
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     5,928,640.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                             1,377,219.47
现金
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                64,468,489.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                           214,864,168.81
现金
投资所支付的现金                                             7,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               222,664,168.81
投资活动产生的现金流量净额                                -158,195,679.70
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        47,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                         0.00
借款所收到的现金                                           217,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               264,200,000.00
偿还债务所支付的现金                                       135,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        47,374,960.17
其中:支付少数股东的股利                                             0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 748,247.21
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                       310,163.88
现金流出小计                                               183,873,207.38
筹资活动产生的现金流量净额                                  80,326,792.62
四、汇率变动对现金的影响                                         1,472.89
五、现金及现金等价物净增加额                                -6,212,632.19
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      37,790,959.50
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                         13,927,448.06
减:未确认的投资损失                                           293,911.58
加:计提的资产减值准备                                       6,520,100.85
固定资产折旧                                                28,217,487.04
无形资产摊销                                                   818,310.21
长期待摊费用摊销                                             1,960,948.20
待摊费用减少(减:增加)                                      -554,736.06
预提费用增加(减:减少)                                     3,245,891.84
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                25,254.55
(减:收益)
固定资产报废损失                                                     0.00
财务费用                                                    12,516,637.44
投资损失(减:收益)                                        -6,129,913.42
递延税款贷项(减:借项)                                             0.00
存货的减少(减:增加)                                      31,788,482.71
经营性应收项目的减少(减:增加)                              -7,109,095.43
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -51,069,081.91
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  71,654,782.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             127,223,182.20
减:现金的期初余额                                         133,435,814.39
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -6,212,632.19

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               207,109,921.40
收到的税费返还                                                 671,133.44
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,322,718.83
现金流入小计                                               213,103,773.67
购买商品、接受劳务支付的现金                               121,699,959.14
支付给职工以及为职工支付的现金                              19,983,227.31
支付的各项税费                                              10,087,913.23
支付的其他与经营活动有关的现金                              61,322,512.35
现金流出小计                                               213,093,612.03
经营活动产生的现金流量净额                                      10,161.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        58,858,957.26
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     5,928,640.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                            17,696,010.45
现金
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                82,483,608.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            52,911,884.59
现金
投资所支付的现金                                            45,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                98,711,884.59
投资活动产生的现金流量净额                                 -16,228,276.01
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                         0.00
借款所收到的现金                                           134,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               134,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        33,839,474.96
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 438,083.33
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               139,277,558.29
筹资活动产生的现金流量净额                                  -5,277,558.29
四、汇率变动对现金的影响                                             0.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -21,495,672.66
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      34,916,119.50
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                  0.00
减:未确认的投资损失                                                 0.00
加:计提的资产减值准备                                       5,189,459.04
固定资产折旧                                                17,830,188.97
无形资产摊销                                                    96,842.80
长期待摊费用摊销                                               527,262.64
待摊费用减少(减:增加)                                       -95,209.20
预提费用增加(减:减少)                                     1,496,448.15
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                              -111,834.85
(减:收益)
固定资产报废损失                                                     0.00
财务费用                                                    10,169,952.69
投资损失(减:收益)                                       -30,010,618.44
递延税款贷项(减:借项)                                             0.00
存货的减少(减:增加)                                      10,225,199.32
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -43,476,448.48
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -6,747,200.50
其他
经营活动产生的现金流量净额                                      10,161.64
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              62,167,959.42
减:现金的期初余额                                          83,663,632.08
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -21,495,672.66
    公司法定代表人:王熙晏     主管会计工作负责人:孙志云        会计机构负责人:汪继元
    资产减值准备明细表(合并)
    编制单位:凤凰光学股份有限公司              2004年1-12月                 金额单位:元
项              目                                                   行次
一、坏账准备合计                                                        1
其中:应收账款                                                          2
其他应收款                                                              3
二、短期投资跌价准备合计                                                4
其中:基金投资                                                          5
债券投资                                                                6
三、存货跌价准备合计                                                    7
其中:库存商品                                                          8
原材料                                                                  9
四、长期投资减值准备合计                                               10
其中:长期股权投资                                                     11
长期债权投资                                                           12
五、固定资产减值准备合计                                               13
其中:房屋、建筑物                                                     14
进口模具                                                               15
六、无形资产减值准备                                                   16
其中:专利权                                                           17
商标权                                                                 18
七、在建工程减值准备                                                   19
八、委托贷款减值准备                                                   20

项              目                         年初余额            本期增加数
一、坏账准备合计                       7,955,456.54          1,704,079.98
其中:应收账款                         5,802,760.92          1,554,706.70
其他应收款                             2,152,695.62            149,373.28
二、短期投资跌价准备合计                       0.00             28,416.50
其中:基金投资                                 0.00             28,416.50
债券投资
三、存货跌价准备合计                   6,471,314.27          3,815,304.77
其中:库存商品                         4,502,520.90          3,279,974.21
原材料                                   316,797.58            281,454.14
四、长期投资减值准备合计               2,788,989.95            270,773.90
其中:长期股权投资                     2,788,989.95            270,773.90
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                 302,726.70           760,000.00-
其中:房屋、建筑物
进口模具                                 302,726.70            760,000.00
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                           本期转回
项              目                                               期末余额
                                         (减少)数
一、坏账准备合计                                             9,659,536.52
其中:应收账款                                               7,357,467.62
其他应收款                                                   2,302,068.90
二、短期投资跌价准备合计                                        28,416.50
其中:基金投资                                                  28,416.50
债券投资
三、存货跌价准备合计                     190,794.52         10,095,824.52
其中:库存商品                                               7,782,495.11
原材料                                    13,157.78            585,093.94
四、长期投资减值准备合计                                     3,059,763.85
其中:长期股权投资                                           3,059,763.85
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                          -           1062,726.70
其中:房屋、建筑物
进口模具                                                     1,062,726.70
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:王熙晏     主管会计工作负责人:孙志云        会计机构负责人:汪继元
    资产减值准备明细表(母公司)
    编制单位:凤凰光学股份有限公司        2004年1-12月                 金额单位:元
项              目                                                   行次
一、坏账准备合计                                                        1
其中:应收账款                                                          2
其他应收款                                                              3
二、短期投资跌价准备合计                                                4
其中:基金投资                                                          5
债券投资                                                                6
三、存货跌价准备合计                                                    7
其中:库存商品                                                          8
原材料                                                                  9
四、长期投资减值准备合计                                               10
其中:长期股权投资                                                     11
长期债权投资                                                           12
五、固定资产减值准备合计                                               13
其中:房屋、建筑物                                                     14
进口模具                                                               15
六、无形资产减值准备                                                   16
其中:专利权                                                           17
商标权                                                                 18
七、在建工程减值准备                                                   19
八、委托贷款减值准备                                                   20

项              目                      年初余额               本期增加数
一、坏账准备合计                    8,383,244.93             2,341,616.66
其中:应收账款                      3,032,272.61             1,165,788.49
其他应收款                          5,350,972.32             1,175,828.17
二、短期投资跌价准备合计                                        28,416.50
其中:基金投资                                                  28,416.50
债券投资
三、存货跌价准备合计                5,830,828.69             2,252,816.90
其中:库存商品                      3,981,387.63             1,881,394.39
原材料                                316,797.58               204,688.69
四、长期投资减值准备合计            2,788,989.95               270,773.90
其中:长期股权投资                  2,788,989.95               270,773.90
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计              302,726.70               760,000.00
其中:房屋、建筑物
进口模具                              302,726.70               760,000.00
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                        本期转回
项              目                                               期末余额
                                      (减少)数
一、坏账准备合计                                            10,724,861.59
其中:应收账款                                               4,198,061.10
其他应收款                                                   6,526,800.49
二、短期投资跌价准备合计                                        28,416.50
其中:基金投资                                                  28,416.50
债券投资
三、存货跌价准备合计                  190,794.52             7,892,851.07
其中:库存商品                                               5,862,782.02
原材料                                 13,157.78               508,328.49
四、长期投资减值准备合计                                     3,059,763.85
其中:长期股权投资                                           3,059,763.85
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     1,062,726.70
其中:房屋、建筑物
进口模具                                                     1,062,726.70
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:王熙晏     主管会计工作负责人:孙志云        会计机构负责人:汪继元
    利润表附表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司            2004年1-12月             金额单位:元
                                                    净资产收益率(%)
报告期利润
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                                 26.19                  26.50
营业利润                                     10.23                  10.35
净利润                                        7.84                   7.94
扣除非经营性损益后的净利润                    7.64                   7.73

                                                     每股收益(元)
报告期利润
                                           全面摊薄              加权平均
主营业务利润                                   0.53                  0.53
营业利润                                       0.21                  0.21
净利润                                         0.16                  0.16
扣除非经营性损益后的净利润                     0.16                  0.16
    公司法定代表人:王熙晏     主管会计工作负责人:孙志云        会计机构负责人:汪继元

关闭