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个股公告正文

江苏双良空调设备股份有限公司2004年年度报告

日期:2005-03-08附件下载


                    江苏双良空调设备股份有限公司2004年年度报告

    目  录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人缪志强,主管会计工作负责人和会计机构负责人(会计主管人员)马学军声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:江苏双良空调设备股份有限公司
    公司英文名称:Jiangsu Shuangliang Air-conditioning Equipment Co., Ltd.
    2、公司法定代表人:缪志强
    3、公司董事会秘书:王晓松
    联系地址:江苏省江阴市利港镇
    电话:0510-6632358
    传真:0510-6632307
    E-mail:wangxs@shuangliang.com
    公司证券事务代表:翁亚锋
    联系地址:江苏省江阴市利港镇
    电话:0510-6632307
    传真:0510-6632307
    E-mail:wengyf@shuangliang.com
    4、公司注册地址:江苏江阴市利港镇
    公司办公地址:江苏江阴市利港镇双良工业园
    邮政编码:214444
    公司国际互联网网址:http://www.shuangliang.com/
    公司电子信箱:wangxs@shuangliang.com
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn/
    公司年度报告备置地点:江苏双良空调设备股份有限公司董事会办公室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:双良股份
    公司A股代码:600481
    公司首次注册登记日期:1995年10月5日
    公司变更注册登记日期:2000年12月20日
    公司法人营业执照注册号:企股苏总字第000229号
    公司税务登记号码:320281607984659
    公司聘请的境内会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8层
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
                                                       单位:元币种:人民币
利润总额                                                   113,072,591.62
净利润                                                      93,505,071.74
扣除非经常性损益后的净利润                                  94,789,181.32
主营业务利润                                               249,402,026.66
其他业务利润                                                 8,231,127.76
营业利润                                                   117,475,369.24
投资收益                                                    -1,795,188.92
补贴收入                                                               -
营业外收支净额                                              -2,607,588.70
经营活动产生的现金流量净额                                 118,968,870.72
现金及现金等价物净增加额                                  -238,659,171.80
    (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                       单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                -2,607,588.70
以前年度已经计提各项减值准备的转回                             750,470.16
所得税及少数股东权益影响数                                    -573,008.96
合计                                                        -1,284,109.58
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                     单位:元   币种:人民币
主要会计数据                                                       2004年
主营业务收入                                               621,206,004.50
利润总额                                                   113,072,591.62
净利润                                                      93,505,071.74
扣除非经常性损益的净利润                                    94,789,181.32
                                                                 2004年末
总资产                                                   1,297,745,100.20
股东权益                                                   924,297,208.47
经营活动产生的现金流量净额                                 118,968,870.72
主要财务指标                                                       2004年
每股收益(全面摊薄)                                                 0.31
净资产收益率(全面摊薄)(%)                                       10.12
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
                                                                    10.26
益率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                                       0.39
每股收益(加权平均)                                                 0.31
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                     0.31
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                     0.31
(加权平均)
净资产收益率(加权平均)(%)                                       10.21
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
                                                                    10.35
益率(加权平均)(%)
                                                                 2004年末
每股净资产                                                           3.02
调整后的每股净资产                                                   2.99

主要会计数据                                                       2003年
主营业务收入                                               616,667,048.49
利润总额                                                   120,071,264.19
净利润                                                     107,219,272.18
扣除非经常性损益的净利润                                   108,030,599.10
                                                                 2003年末
总资产                                                   1,199,392,314.38
股东权益                                                   922,592,136.73
经营活动产生的现金流量净额                                 160,998,136.80
主要财务指标                                                       2003年
每股收益(全面摊薄)                                                 0.35
净资产收益z(全面摊薄)(%)                                       11.62
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
                                                                    11.71
益率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                                       0.53
每股收益(加权平均)                                                 0.37
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                     0.35
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                     0.38
(加权平均)
净资产收益率(加权平均)(%)                                       13.39
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
                                                                    13.49
益率(加权平均)(%)
                                                                 2003年末
每股净资产                                                           3.02
调整后的每股净资产                                                   2.99

                                                             本期比上期增
主要会计数据
                                                                    减(%)
主营业务收入                                                         0.74
利润总额                                                            -5.83
净利润                                                             -12.79
扣除非经常性损益的净利润                                           -12.26
                                                             本期比上期增
                                                                    减(%)
总资产                                                               8.20
股东权益                                                             0.18
经营活动产生的现金流量净额                                         -26.11
                                                             本期比上期增
主要财务指标
                                                                    减(%)
每股收益(全面摊薄)                                               -12.79
                                                              减少1.5个百
净资产收益率(全面摊薄)(%)
                                                                     分点
扣除非经常性损益的净利润的净资产收                           减少1.45个百
益率(全面摊薄)(%)                                                分点
每股经营活动产生的现金流量净额                                     -26.11
每股收益(加权平均)                                               -16.22
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                   -12.26
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                   -18.42
(加权平均)
                                                             减少3.18个百
净资产收益率(加权平均)(%)
                                                                     分点
扣除非经常性损益的净利润的净资产收                           减少3.14个百
益率(加权平均)(%)                                                分点
                                                             本期比上期增
                                                                    减(%)
每股净资产                                                              0
调整后的每股净资产                                                      0

主要会计数据                                                       2002年
主营业务收入                                               468,306,433.86
利润总额                                                    93,591,995.15
净利润                                                      81,869,475.40
扣除非经常性损益的净利润                                    83,852,707.93
                                                                 2002年末
总资产                                                     573,198,455.91
股东权益                                                   331,567,282.67
经营活动产生的现金流量净额                                  92,365,023.49
主要财务指标                                                       2002年
每股收益(全面摊薄)                                                 0.36
净资产收益率(全面摊薄)(%)                                       24.69
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
                                                                    24.87
益率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                                       0.41
每股收益(加权平均)                                                 0.36
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                     0.37
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                                     0.37
(加权平均)
净资产收益率(加权平均)(%)                                       27.77
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
                                                                    28.44
益率(加权平均)(%)
                                                                 2002年末
每股净资产                                                           1.47
调整后的每股净资产                                                   1.44
    (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
    单位:元币种:人民币
                                                        净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                        26.98
营业利润                                                            12.71
净利润                                                              10.12
扣除非经常性损益后的净利润                                          10.26

                                                        净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                        27.23
营业利润                                                            12.83
净利润                                                              10.21
扣除非经常性损益后的净利润                                          10.35

                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                       0.8150
营业利润                                                           0.3839
净利润                                                             0.3056
扣除非经常性损益后的净利润                                         0.3098

                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                       0.8150
营业利润                                                           0.3839
净利润                                                             0.3056
扣除非经常性损益后的净利润                                         0.3098
    (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                     单位:元币种:人民币
项目                                                                 股本
期初数                                                     306,000,000.00
本期增加
本期减少
期末数                                                     306,000,000.00

项目                                                             资本公积
期初数                                                     473,805,581.88
本期增加
本期减少
期末数                                                     473,805,581.88

项目                                                             盈余公积
期初数                                                      27,238,278.03
本期增加                                                     9,917,113.14
本期减少
期末数                                                      37,155,391.17

项目                                                           法定公益金
期初数                                                      13,619,139.02
本期增加                                                     4,958,556.57
本期减少
期末数                                                      18,577,695.59

项目                                                           未分配利润
期初数                                                     101,929,137.80
本期增加                                                    78,629,402.03
本期减少                                                    91,800,000.00
期末数                                                      88,758,539.83

项目                                                         股东权益合计
期初数                                                     922,592,136.73
本期增加                                                    93,505,071.74
本期减少                                                    91,800,000.00
期末数                                                     924,297,208.47
    1)、盈余公积变动原因:本期提取
    2)、法定公益金变动原因:本期提取
    3)、未分配利润变动原因:本期分配及盈利
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 226,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              146,900,000
境外法人持有股份                                               79,100,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            226,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             80,000,000
三、股份总数                                                  306,000,000

                                   本次变动增减(+,-)
                                     公积金转
                    配股    送股              增发       其他        小计
                                       股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 226,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              146,900,000
境外法人持有股份                                               79,100,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            226,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             80,000,000
三、股份总数                                                  306,000,000
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    单位:股币种:人民币
种类        发行日期             发行价格(元)                  发行数量
A股       2003-04-07               7.24元人民币                80,000,000

                                       获准上市                  交易终止
种类        上市日期
                                       交易数量                      日期
A股       2003-04-22                 80,000,000
    2003年,经中国证监会批准于2003年4月7日发行8000万股A股,发行价格为人民币7.24元,于2003年4月22日在上海证券交易所挂牌交易。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为23,914户。其中非流通股股东5户,流通A股股东23,909户
    2、前十名股东持股情况
    单位:股
                                        年度内增               年末持股情
股东名称(全称)
                                            减                         况
江苏双良集团有限公司                                          135,600,000
STAR BOARD LIMITED                                             79,100,000
中国工商银行-国联安德盛小盘精选
                                                                4,704,496
证券投资基金
江苏双良科技有限公司                                            4,520,000
江苏双良停车设备有限公司                                        4,520,000
江苏澄利投资咨询有限公司                                        2,260,000
全国社保基金一零二组合                                          1,999,911
上海国际信托投资公司                                            1,800,658
中国建设银行-华宝兴业多策略增长
                                                                1,483,689
证券投资基金
全国社保基金一零三组合                                            881,932

                                                                 股份类别
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                          比例(%)                  (已流通
                                                                   或未流
                                                                     通)
江苏双良集团有限公司                        44.31                  未流通
STAR BOARD LIMITED                          25.85                  未流通
中国工商银行-国联安德盛小盘精选
                                             1.54                  已流通
证券投资基金
江苏双良科技有限公司                         1.48                  未流通
江苏双良停车设备有限公司                     1.48                  未流通
江苏澄利投资咨询有限公司                     0.74                  未流通
全国社保基金一零二组合                       0.65                  已流通
上海国际信托投资公司                         0.59                  已流通
中国建设银行-华宝兴业多策略增长
                                             0.48                  已流通
证券投资基金
全国社保基金一零三组合                       0.29                  已流通

                                                                 股东性质
                                        质押或冻                 (国有股
股东名称(全称)
                                         结情况                  东或外资
                                                                   股东)
江苏双良集团有限公司                                             法人股东
STAR BOARD LIMITED                                               外资股东
中国工商银行-国联安德盛小盘精选
                                        未知
证券投资基金
江苏双良科技有限公司                                             法人股东
江苏双良停车设备有限公司                                         法人股东
江苏澄利投资咨询有限公司                                         法人股东
全国社保基金一零二组合                  未知
上海国际信托投资公司                    未知
中国建设银行-华宝兴业多策略增长
                                        未知
证券投资基金
全国社保基金一零三组合                  未知
    前十名股东关联关系或一致行动的说明:
    前十名股东中江苏双良集团有限公司、江苏双良停车设备有限公司、江苏双良科技有限公司和江苏澄利投资咨询有限公司互为关联方,他们拥有共同的终极自然人股东。
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:江苏双良集团有限公司
    法人代表:缪双大
    注册资本:350,000,000元人民币
    成立日期:1993年11月9日
    主要经营业务或管理活动:股权投资管理及贸易
    (2)实际控制人情况
    自然人姓名:缪双大
    国籍:中国
    是否取得其他国家或地区居留权:否
    最近五年内职业:江苏双良集团有限公司
    最近五年内职务:江苏双良集团有限公司董事长、总裁
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称                             法人代表      主要经营业务或管理活动
STAR BOARD LIMITED                     谭伟楠              国际贸易和投资
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券
                                                                4,704,496
投资基金
全国社保基金一零二组合                                          1,999,911
上海国际信托投资公司                                            1,800,658
中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券
                                                                1,483,689
投资基金
全国社保基金一零三组合                                            881,932
上海华东实业有限公司                                              846,900
天津市精诚珠宝首饰公司                                            760,600
国泰君安证券股份有限公司                                          741,196
顾建华                                                            577,800
上海盛龙投资管理有限公司                                          470,400

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券
                                                                      A股
投资基金
全国社保基金一零二组合                                                A股
上海国际信托投资公司                                                  A股
中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券
                                                                      A股
投资基金
全国社保基金一零三组合                                                A股
上海华东实业有限公司                                                  A股
天津市精诚珠宝首饰公司                                                A股
国泰君安证券股份有限公司                                              A股
顾建华                                                                A股
上海盛龙投资管理有限公司                                              A股
    公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    公司前前十名股东中的非流通股股东与前十名流通股股东间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
    单位:股
姓名                                                                 职务
缪志强                                                             董事长
朱宏清                                                           副董事长
马培林                                                           副董事长
缪双大                                                               董事
江荣方                                                       董事、总经理
谭伟楠                                                               董事
关伟                                                             独立董事
张洪发                                                           独立董事
樊高定                                                           独立董事
陈强                                                           监事会主席
李志浩                                                               监事
曹友志                                                               监事
李华宝                                                               监事
刘电收                                                               监事
蔡小荣                                                           副总经理
节连山                                                           副总经理
马学军                                                         财务部经理
王晓松                                                         董事会秘书

                                                                       性
姓名
                                                                       别
缪志强                                                                 男
朱宏清                                                                 男
马培林                                                                 男
缪双大                                                                 男
江荣方                                                                 男
谭伟楠                                                                 男
关伟                                                                   男
张洪发                                                                 男
樊高定                                                                 男
陈强                                                                   男
李志浩                                                                 男
曹友志                                                                 男
李华宝                                                                 男
刘电收                                                                 男
蔡小荣                                                                 男
节连山                                                                 男
马学军                                                                 男
王晓松                                                                 男

                                                                       年
姓名
                                                                       龄
缪志强                                                                 38
朱宏清                                                                 34
马培林                                                                 39
缪双大                                                                 54
江荣方                                                                 56
谭伟楠                                                                 46
关伟                                                                   43
张洪发                                                                 41
樊高定                                                                 56
陈强                                                                   32
李志浩                                                                 75
曹友志                                                                 35
李华宝                                                                 38
刘电收                                                                 47
蔡小荣                                                                 57
节连山                                                                 42
马学军                                                                 39
王晓松                                                                 42

                                                               任期起始日
姓名
                                                                       期
缪志强                                                         2004-03-27
朱宏清                                                         2004-03-27
马培林                                                         2004-03-27
缪双大                                                         2004-03-27
江荣方                                                         2004-03-27
谭伟楠                                                         2004-03-27
关伟                                                           2004-03-27
张洪发                                                         2004-03-27
樊高定                                                         2004-03-27
陈强                                                           2004-11-27
李志浩                                                         2004-03-27
曹友志                                                         2004-03-27
李华宝                                                         2004-03-27
刘电收                                                         2004-03-27
蔡小荣                                                         2004-03-27
节连山                                                         2004-03-27
马学军                                                         2004-07-08
王晓松                                                         2004-03-27

                                                               任期终止日
姓名
                                                                       期
缪志强                                                         2007-03-27
朱宏清                                                         2007-03-27
马培林                                                         2007-03-27
缪双大                                                         2007-03-27
江荣方                                                         2007-03-27
谭伟楠                                                         2007-03-27
关伟                                                           2007-03-27
张洪发                                                         2007-03-27
樊高定                                                         2007-03-27
陈强                                                           2007-03-27
李志浩                                                         2007-03-27
曹友志                                                         2007-03-27
李华宝                                                         2007-03-27
刘电收                                                         2007-03-27
蔡小荣                                                         2007-03-27
节连山                                                         2007-03-27
马学军                                                         2007-03-27
王晓松                                                         2007-03-27

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王晓松                                                                  0

姓名                                                             变动原因
缪志强                                                         未发生变动
朱宏清                                                         未发生变动
马培林                                                         未发生变动
缪双大                                                         未发生变动
江荣方                                                         未发生变动
谭伟楠                                                         未发生变动
关伟                                                           未发生变动
张洪发                                                         未发生变动
樊高定                                                         未发生变动
陈强                                                           未发生变动
李志浩                                                         未发生变动
曹友志                                                         未发生变动
李华宝                                                         未发生变动
刘电收                                                         未发生变动
蔡小荣                                                         未发生变动
节连山                                                         未发生变动
马学军                                                         未发生变动
王晓松                                                         未发生变动
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)缪志强,1967年出生,工程师,上海社科院国际经济管理研究生班毕业。1987年进入江阴市溴冷机厂,从事溴化锂空调的设计研究工作及售后服务工作。曾任江苏双良停车设备公司副总经理。现任本公司董事长。
    (2)朱宏清,1971年出生,本科学历,工程师。1993年毕业于浙江大学制冷工程和低温技术专业,获工学士学位。历任江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司、江苏双良空调设备有限公司产品设计部、行销部及技术转移、外销等项目小组负责人、总经理助理。现任本公司副董事长。
    (3)马培林,1966年出生,本科学历。1990年毕业于内蒙古财经学院,获经济学学士学位,1995年—1997年苏州大学经济学院财务与会计研究生班毕业。1992年9月加入江苏双良集团公司,历任江苏双良集团公司财务科长、江苏双良集团公司财务部经理、江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司财务部经理、江苏双良空调设备有限公司财务部经理、江苏双良空调设备股份有限公司财务部经理。现任本公司副董事长。
    (4)缪双大,1951年出生,1983年创立江阴溴冷机厂,为江苏双良集团公司主要创办人。现任江苏双良集团有限公司董事长兼总裁。现任本公司董事。
    (5)江荣方,1949年出生,高中学历,高级工程师。江苏双良集团有限公司创始人之一,自1983年起担任江阴市溴冷机厂副厂长,1993年担任江苏双良集团董事、副总经理,1995年起担任江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司董事、副总经理。现任本公司董事、总经理。
    (6)谭伟楠,1959年出生,香港籍,曾任亚洲旅行社董事兼经理,现任(英属维尔京群岛)MAGASTAND COMPANY INC董事、香港STAR BOARD LIMITED董事等。现任本公司董事。
    (7)关伟,1962年出生,经济学硕士,教授。现任中国人民大学商学院党委书记、中国人民大学保险研究会会长。现任本公司独立董事。
    (8)张洪发,1964年出生,本科学历,高级会计师,注册会计师(具有证券从业资格)。1986年至1993年任教于江苏省广播电视大学讲授财务会计、管理会计、财务管理等;1993年至1998年在江苏省会计师事务所历任项目经理、主审、部门经理等职;1998年至今,在江苏省注册会计师协会从事管理工作,现任江苏省注册会计师协会监管部主任。现任本公司独立董事。
    (9)樊高定,1949年出生,本科学历,教授级高级工程师(制冷空调工程专业)。1977年参加工作以来,一直从事制冷空调的研究工作,现任合肥通用机械研究院院长,兼任全国冷冻设备标准化委员会主任委员,中国机械工程学会常务理事,中国机械工程学会流体机械学会理事长,中国制冷空调工业协会付理事长,中国制冷学会理事,国际制冷学会B2委员会委员。现任本公司独立董事。
    (10)陈强,1973年出生,硕士研究生,中国注册会计师,国际注册内部审计师,上海财经大学MBA。1996年进入江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司财务部工作,现任江苏双良集团有限公司财务部副经理。现任本公司监事会主席。
    (11)李志浩,1930年出生,高级工程师、教授。1952年8月毕业于浙江大学机械系,长期从事暖通空调制冷工程设计、研究与教学工作。现任南京工业大学教授、设计院副总工程师,并兼任南京师范大学兼职教授、中国制冷学会空调委员会副主任兼空调学组组长、江苏省制冷学会副理事长。现任本公司监事。
    (12)曹友志,1970年出生,本科学历。1995年毕业于西北政法学院经济法系,学士学位。1995年—1998年执教于江苏理工大学,1998年加入江苏双良集团有限公司,2000年取得律师资格,2002年取得全国企业法律顾问资格。现任江苏双良集团有限公司法务部经理,并任本公司监事。
    (13)李华宝,1967年出生,本科学历。1989年毕业于中国纺织大学机械系工程材料专业,学士学位。1992年起任职于江阴市溴冷机厂、江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司,历任江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司、江苏双良空调设备有限公司材料工程师和质检部经理、江苏双良空调设备股份有限公司企管部经理。
    (14)刘电收,1958年出生,本科学历,高级工程师。1983年毕业于太原重型机械学院,获工程机械专业学士学位。1994年加入江苏双良集团公司,历任江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司产品设计部经理、现任本公司产品设计部经理。
    (15)蔡小荣,1948年出生,硕士研究生,高级工程师。毕业于上海交通大学,1982年获制冷工程硕士学位。1982年加入中船总公司第704研究所从事溴冷机及空调工程设计。1995年加入江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司,任设计部经理。现任本公司副总经理。
    (16)节连山,1963年出生,本科学历,工程师。1985年毕业于内蒙古大学,获理学士学位。1995年加入江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司,任信息中心主任、销售总监,现任本公司副总经理。
    (17)马学军,1966年出生,1993年5月加入江苏双良集团公司,从事财务工作。1995年加入江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司,任总帐会计和电算化管理员。2000年至今,任本公司财务部副经理、财务部经理。
    (18)王晓松,1963年出生,硕士研究生。1992年毕业于华东师范大学经济系,并获经济学硕士学位。随后,加入中信实业银行南京分行,并出任上海证券交易所出市代表。1993年就职于中国农村发展信托投资公司江苏代表处,任投资银行处副处长。1997年加入日本日兴证券株式会社上海代表处,任副代表。1999年进入本公司,现任公司董事会秘书。
    2、在股东单位任职情况
姓名                                             股东单位名称
缪志强                                           江苏双良集团有限公司
缪双大                                           江苏双良集团有限公司
                                                 江苏双良科技有限公司
                                                 江苏澄利投资咨询有限公司
                                                 江苏双良停车设备有限公司
马培林                                           江苏双良集团有限公司
                                                 江苏双良科技有限公司
                                                 江苏双良停车设备有限公司
江荣方                                           江苏双良集团有限公司
                                                 江苏双良科技有限公司
                                                 江苏澄利投资咨询有限公司
                                                 江苏双良停车设备有限公司
陈强                                             江苏双良集团有限公司
曹友志                                           江苏双良集团有限公司

姓名                                                           担任的职务
缪志强                                                               董事
缪双大                                                       董事长、总裁
                                                                   董事长
                                                                   董事长
                                                                     董事
马培林                                                               董事
                                                                     董事
                                                                     董事
江荣方                                                               董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
陈强                                                         财务部副经理
曹友志                                                         法务部经理

                任期起始日                                   是否领取报酬
姓名                           任期终止日期
                     期                                              津贴
缪志强                                                                 否
缪双大                                                                 是
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
马培林                                                                 否
                                                                       否
                                                                       否
江荣方                                                                 否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
陈强                                                                   是
曹友志                                                                 是
    (二)、在其他单位任职情况
姓名                                       其他单位名称
缪双大                                     江苏双良锅炉有限公司
                                           江阴国际大酒店有限公司
                                           江苏双良技术服务有限公司
                                           江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公司
                                           江苏双良特种纤维有限公司
                                           江阴舒卡纤维有限公司
                                           江阴利士德化工有限公司
                                           江阴华顺新材料投资有限公司
                                           四川舒卡特种纤维股份有限公司
江荣方                                     江苏双良锅炉有限公司
                                           江阴国际大酒店有限公司
                                           江苏双良技术服务有限公司
                                           江苏双良特种纤维有限公司
                                           江阴舒卡纤维有限公司
                                           江阴利士德化工有限公司
                                           江阴华顺新材料投资有限公司
                                           四川舒卡特种纤维股份有限公司
马培林                                     江苏双良锅炉有限公司
                                           江阴国际大酒店有限公司
                                           江苏双良停车设备股份有限公司
                                           江苏双良技术服务有限公司
                                           江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公司
                                           江苏双良特种纤维有限公司
                                           江阴舒卡纤维有限公司
                                           江阴友利特种纤维有限公司
                                           江阴华顺新材料投资有限公司
缪志强                                     江阴华顺新材料投资有限公司
王晓松                                     江阴华顺新材料投资有限公司

姓名                                                           担任的职务
缪双大                                                               董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                   董事长
                                                                   董事长
                                                                   董事长
                                                                   董事长
                                                                     董事
江荣方                                                               董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
马培林                                                               董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
                                                                     董事
缪志强                                                               董事
王晓松                                                               董事

                                                             是否领取报酬
姓名          任期起始日期     任期终止日期
                                                                     津贴
缪双大                                                                 否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
江荣方                                                                 否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
马培林                                                                 否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
                                                                       否
缪志强                                                                 否
王晓松                                                                 否
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序:董事会下属的薪酬委员会每年对公司各位董事和高级管理人员的职责、能力和工作业绩的进行评价,并提出相应薪酬建议报公司董事会和股东大会审议通过。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:依据经公司董事会和股东大会审议通过的高管人员和董事的薪酬计划确定。
    3、报酬情况
    单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                    1,807,900元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额                          1,060,600元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                    861,100元人民币
独立董事的津贴                                             48,000元人民币
                                             出席董事会和股东大会的差旅费
独立董事的其他待遇
                                                           按规定据实报销
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬
津贴的董事、监事的姓名                     是否在股东单位或其他关
                                           联单位领取报酬津贴
缪双大                                     在江苏双良集团有限公司领取报酬
谭伟楠                                     否
陈强                                       在江苏双良集团有限公司领取报酬
李志浩                                     否
曹友志                                     在江苏双良集团有限公司领取报酬
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
50,000元-100,000元                                                     1
100,000元-200,000元                                                    7
300,000元-400,000元                                                    1
500,000元-600,000元                                                    1
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                                                           担任的职务
李文龙                                                               董事
牟自键                                                               监事
牛福元                                                         监事会主席
马培林                                                         财务部经理

姓名                                                             离任原因
李文龙                                                       换届选举离任
牟自键                                                       换届选举离任
牛福元                                                           工作变动
马培林                                                           工作变动
    2004年3月27日,公司2003年年度股东大会以累积投票的方式,经逐项表决,审议通过了《公司董事会换届选举》的议案:选举缪志强先生、朱宏清先生、缪双大先生、江荣方先生、马培林先生、谭伟楠先生、樊高定先生、关伟先生、张洪发先生为公司二届董事会董事;该次股东大会同时还审议通过了《公司监事会换届选举的议案》:选举牛福元先生、李志浩先生、曹友志先生、李华宝先生、刘电收先生为公司二届监事会监事。
    2004年3月27日,公司召开了二届一次董事会及二届一次监事会,选举缪志强先生为公司董事长、朱宏清先生为公司副董事长;聘请江荣方先生为公司总经理、蔡小荣先生、节连山先生为公司副总经理、马培林先生为公司财务部经理、王晓松先生为公司董事会秘书;选举牛福元先生为公司监事会主席。
    2004年7月8日,公司二届董事会第二次临时会议审议通过《关于改聘公司财务部经理的议案》,改聘马学军先生为公司财务部经理。
    2004年8月11日,公司二届二次董事会审议通过了《关于选举公司副董事长的议案》,选举马培林先生为公司副董事长。
    2004年11月27日,公司2004年第二次临时股东大会审议通过了《关于选举陈强先生为公司监事的议案》,2004年11月27日,公司二届四次监事会审议通过了《关于选举陈强先生为公司监事会主席的议案》。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,323人,需承担费用的离退休职工为11人,其中生产人员676人、销售及售后服务人员466人、技术人员120人、财务人员12人、行政人员49人。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                              676
销售和售后服务人员                                                    466
技术人员                                                              120
财务人员                                                               12
行政人员                                                               49
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
大专以上学历                                                          409
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    1、报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,规范运作,同时加强信息披露,做好投资者关系管理工作。
    2、按照中国证监会、国资委联合下发的证监发(2003)56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,结合公司实际情况,对《公司章程》中相应条款做了必要的修改。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名     本年应参加董事会次数                      亲自出席(次)
樊高定                                               6                  4
关伟                                                 6                  6
张洪发                                               6                  6

独立董事姓名     委托出席(次)                                缺席(次)
樊高定                          2                                       0
关伟                            0                                       0
张洪发                          0                                       0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    公司三名独立董事樊高定先生、张洪发先生、关伟先生认真履行职责,对于公司的经营决策,独立董事能够依据自己的专业知识和背景做到独立、客观判断,不受公司及其主要股东的影响;在报告期内,对于公司发生的关联交易、投资事项及其他议案,三位独立董事分别从行业、财务和管理角度发表独立的意见,出具了独立董事意见书,维护了公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益。
    报告期内,公司三位独立董事未对有关事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1)、业务方面:本公司在业务上与控股股东不存在同业竞争情况,拥有独立的产供销系统,独立开展业务。本公司主营业务与控股股东主营业务完全不同,且无替代关系。本公司独立采购生产所需原材料,独立制造产品,并通过全资所有的销售分公司和技术服务分公司完成产品的销售和售后服务。本公司生产经营活动不依赖于控股股东任何支援。
    2)、人员方面:本公司的董事、监事和高管人员严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定产生,公司的人事及工资管理与控股股东完全分离。本公司还制订了严格的人事管理制度,人员管理做到了制度化。本公司独立聘用员工和高级管理人员,所有员工都与本公司签订劳动合同。本公司高级管理人员无任何兼职情况。
    3)、资产方面:本公司自成立之日起,即拥有独立完整的资产结构,具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。本公司独立拥有自己生产所需地产及房产,拥有生产、经营所需的机器设备、辅助设施、工业产权和非专利技术等资产。
    4)、机构方面:本公司目前已建立了适应公司发展需要的组织结构,公司内各部门和分公司也已组成了一个有机的整体,且与控股公司的机构相互保持独立。
    5)、财务方面:本公司和控股股东分别设立了独立的财务部门,配备了各自的财务人员,均建立了各自独立的财务核算体系。公司制定了《财务管理制度》、《会计管理制度》、《内部控制制度》等规章制度,建立了独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度,并实施严格的财务监督管理制度和内部控制制度。公司独立在银行开设账户,与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税主体,依法独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司高管人员的激励机制主要体现在高管人员的薪酬水平上。董事会薪酬委员会通过对公司高管人员职责、能力和工作业绩进行考评,确定公司高管人员的薪酬水平。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1)、股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年2月24日公司在上海证券交易所指定网站、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开公司2003年度股东大会通知。2004年3月27日会议在江阴国际大酒店会议室举行,参加会议的股东及股东授权代表共7人,代表公司股份226003500股,占公司总股本的73.857%,公司部分董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议
    股东大会通过的决议及披露情况:
    1、审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》;
    2、审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》;
    3、审议通过了《公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告》;
    4、审议通过了《公司2003年度利润分配预案》
    5、以累积投票的方式,经逐项表决,审议通过了《公司董事会换届选举》的议案。
    6、审议通过了《公司监事会换届选举》的议案;
    7、审议通过了《关于修改公司章程》的议案;
    8、审议通过了《关于续聘会计师事务所》的议案;
    9、审议通过了《公司2003年度报告和年度报告摘要》的议案选举更换公司董事监事情况:
    1、以累积投票的方式,经逐项表决,审议通过了《公司董事会换届选举》的议案:
    (1)选举缪志强先生为公司第二届董事会董事
    (2)选举朱宏清先生为公司第二届董事会董事
    (3)选举江荣方先生为公司第二届董事会董事
    (4)选举马培林先生为公司第二届董事会董事
    (5)选举谭伟楠先生为公司第二届董事会董事
    (6)选举缪双大先生为公司第二届董事会董事
    (7)选举张洪发先生为公司第二届董事会独立董事
    (8)选举关伟先生为公司第二届董事会独立董事
    (9)选举樊高定先生为公司第二届董事会独立董事
    2、审议通过了《公司监事会换届选举》的议案:
    (1)选举牛福元先生为公司第二届监事会监事
    (2)选举李志浩先生为公司第二届监事会监事
    (3)选举曹友志先生为公司第二届监事会监事
    另两名由公司职工代表大会选举出的职工代表监事分别为刘电收先生、李华宝先生。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年3月30日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
    本次股东大会经上海通力律师事务所陈巍律师见证,并出具了法律意见书,认为本次年度股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜,均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。
    (二)临时股东大会情况
    1)、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年7月10日公司在上海证券交易所指定网站、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开公司2004年第一次临时股东大会的通知。2004年8月11日会议在江阴国际大酒店会议室召开,参加会议的股东及股东授权代表共6人,代表公司股份226,021,500股,占公司总股本的73.863%。公司全体董事、部分监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    1、审议通过了《关于变更募集资金投资项目部分内容的议案》;
    2、审议通过了《关于修改公司章程的议案》;
    公司临时股东大会决议公告已于2004年8月12日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
    2004年第一次临时股东大会经上海通力律师事务所韩炯律师见证,并出具了法律意见书,认为本次年度股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜,均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。
    2)、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年10月23日公司在上海证券交易所指定网站、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开公司2004年第二次临时股东大会的通知。2004年11月27日会议在江阴国际大酒店会议室召开,参加会议的股东及股东授权代表共6人,代表公司股份226,021,500股,占公司总股本的73.86%,公司部分董事、监事和高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    1、审议通过了《关于合资设立江阴华顺新材料投资有限公司的议案》;
    2、审议通过了《关于选举陈强先生为公司监事的议案》;
    选举更换公司董事、监事情况:
    选举陈强先生为公司监事。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年11月30日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
    2004年第二次临时股东大会经上海通力律师事务所韩炯律师见证,并出具了法律意见书,认为本次年度股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜,均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2004年公司经营面临了前所未有的三大挑战:首先,4月底,国家对过热经济实施了全面的宏观调控,银行信贷规模急剧减少,国内固定资产投资迅速下滑,公司中央空调产品市场需求显著萎缩;其次,2004年夏季高温时期电力供应极度紧张,公司被迫“开四停三”,生产受到严重影响;最后,2004年公司产品主要原材料电解铜和钢材价格均大幅攀升,其中电解铜现货价格上涨了34.22%,钢材中板价格上涨了24.83%,导致公司生产成本显著提高。在面临种种不利因素的情况下,公司管理层克服重重困难,抢抓机遇,迎难而上,内抓管理,外拓市场,合理调度安排生产,在不利经营环境下,仍取得了良好的经营业绩。2004年公司主营业务收入为62,120.60万元,比2003年增长0.74%;主营业务成本为37,099.90万元,比2003年增长9.55%;利润总额为11,307.30万元,比去年同期下降5.83%;加之受所得税率由2003年的10%上调为15%的影响,2004年公司共实现净利润9,350.51万元,比上年同期下降12.79%。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司的主营业务是:空调产品及其零部件的制造和销售。
    2004年公司继续在国内中央空调制造领域保持领先地位,全年公司实现中央空调主机销售57,372.37万元,比去年同期增长2.54%。
    公司抓住2004年上半年中央空调市场快速发展的大好机遇,充分调动营销人员的积极性,取得了较好的销售业绩。下半年针对受宏观调控的影响,公司及时调整了销售策略,加强燃气型机组、电制冷机组及各新产品的推广,开发商业连锁客户,积极开拓余热利用产品市场。确保公司全年销售略有增长。
    2004年2月,公司为了确保主导产品溴化锂制冷机业务的完整性和对溴化锂溶液生产的全面控制,以自有资金6320万元人民币收购了公司溴化锂溶液供应商――江阴图腾精细化工有限公司的控股权,将溴化锂溶液的生产完全纳入公司的生产经营管理中。
    2004年,公司加强了国际市场的开拓,当年实现出口销售收入超过1000万元人民币。公司的溴化锂制冷机和电制冷机已进入巴基斯坦、印度、越南、沙特、印尼、伊朗、马来西亚等东南亚和中东国家。
    (2)主营业务分产品情况表
    单位:元币种:人民币
分产品                                                       主营业务收入
中央空调主机                                               573,723,696.12
其中:关联交易                                                  824,786.32
内部抵消                                                    45,923,155.04

                                                             占主营业务收
分产品
                                                                入比例(%)
中央空调主机                                                        92.36
其中:关联交易                                                        0.14
内部抵消                                                                /

分产品                                                       主营业务利润
中央空调主机                                               234,033,835.45
其中:关联交易                                                  323,877.52
内部抵消                                                                0

                                                             占主营业务利
分产品
                                                                润比例(%)
中央空调主机                                                        93.83
其中:关联交易                                                        0.14
内部抵消                                                                /
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额365.57万元。
    (3)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    公司的主营产品为中央空调机组,包括溴化锂制冷机(蒸汽型、燃气型和热水型)和电制冷机(螺杆冷水机组和风冷热泵机组)。公司是中国最大的溴化锂制冷机制造商之一。
    (4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
    单位:元币种:人民币
分行业或分产品                                               主营业务收入
中央空调主机                                               573,723,696.12

分行业或分产品                主营业务成本                      毛利率(%)
中央空调主机                339,689,860.67                          40.79
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:元币种:人民币
公司名称                                                   主要产品或服务
江苏双良
                                               中央空调系统、净化设备、自
空调安装
                                                 控系统的安装(凭资质经营)
有限公司
江阴市图
腾精细化                                     制造、加工、销售溴化锂溶液、
工有限公                                         高效传热管、机械设备配件


公司名称           注册资本           资产规模                     净利润
江苏双良
空调安装       10,000,000.00         12,625,733.76             -50,837.85
有限公司
江阴市图
腾精细化
               10,000,000.00         39,744,925.15           8,221,669.38
工有限公

    3、主要供应商、客户情况
    单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计                                    46,105,426.79
前五名销售客户销售金额合计                                  46,978,632.48

前五名供应商采购金额合计                                   占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计                                 占销售总额比重

前五名供应商采购金额合计                                           53.58%
前五名销售客户销售金额合计                                          7.56%
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司产品原材料(电解铜、钢板)价格大幅上涨是2004年公司经营中遇到的主要困难。原材料价格的上涨直接导致公司产品毛利率的下降和公司盈利的减少。2004年公司主要通过根据市场行情变化,适度批量采购的方式,在一定程度上减少了原材料采购成本。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司于2003年年通过首次发行募集资金55,380.55万元人民币,截至本报告期末已累计使用20,913.88万元人民币,其中本年度已使用15,743.27万元人民币,尚未使用34,466.67万元人民币。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元币种:人民币
承诺项目名称                                                   拟投入金额
溴冷机生产线及实验台技术改造项目                                15,849.00
燃气热泵机组技术改造项目                                         2,395.00
水煤浆溴冷机技术改造项目                                         2,607.00
太阳能复合型空调系统技术改造项目                                 2,299.00
螺杆冷水机组技术改造项目                                        14,922.00
小型商用空调技术改造项目                                        14,606.00
风冷螺杆热泵机组技术改造项目                                     2,331.00
二元冰空调蓄冷机组及冷藏机组生产
                                                                 2,740.00
线技术改造项目
大温差空调系统技术改造项目                                       2,562.00
合资建立江苏双良净化设备有限公司
                                                                 6,225.00
开发生产净化空调设备技术改造项目
企业技术研究开发中心技术改造项目                                 2,948.00
销售网络及售后服务网络技术改造项
                                                                 2,864.00

企业管理信息系统技术改造项目                                     2,969.00
合计                                                            75,317.00

                                                                     是否
承诺项目名称                                                         变更
                                                                     项目
溴冷机生产线及实验台技术改造项目                                       是
燃气热泵机组技术改造项目                                               是
水煤浆溴冷机技术改造项目                                               否
太阳能复合型空调系统技术改造项目                                       否
螺杆冷水机组技术改造项目                                               是
小型商用空调技术改造项目                                               否
风冷螺杆热泵机组技术改造项目                                           是
二元冰空调蓄冷机组及冷藏机组生产
                                                                       否
线技术改造项目
大温差空调系统技术改造项目                                             是
合资建立江苏双良净化设备有限公司
                                                                       否
开发生产净化空调设备技术改造项目
企业技术研究开发中心技术改造项目                                       否
销售网络及售后服务网络技术改造项
                                                                       否

企业管理信息系统技术改造项目                                           否
合计                                                                    /

                                                               实际投入金
承诺项目名称
                                                                       额
溴冷机生产线及实验台技术改造项目                                 9,054.75
燃气热泵机组技术改造项目                                           345.54
水煤浆溴冷机技术改造项目                                               -
太阳能复合型空调系统技术改造项目                                       -
螺杆冷水机组技术改造项目                                         4,518.67
小型商用空调技术改造项目                                               -
风冷螺杆热泵机组技术改造项目                                       221.53
二元冰空调蓄冷机组及冷藏机组生产
                                                                    34.00
线技术改造项目
大温差空调系统技术改造项目                                       1,741.69
合资建立江苏双良净化设备有限公司
                                                                       -
开发生产净化空调设备技术改造项目
企业技术研究开发中心技术改造项目                                 1,736.84
销售网络及售后服务网络技术改造项
                                                                 2,579.80

企业管理信息系统技术改造项目                                       681.06
合计                                                            20,913.88

承诺项目名称                                                     预计收益
溴冷机生产线及实验台技术改造项目                                 7,231.58
燃气热泵机组技术改造项目                                          1253.20
水煤浆溴冷机技术改造项目                                          1016.30
太阳能复合型空调系统技术改造项目                                   986.70
螺杆冷水机组技术改造项目                                          4794.50
小型商用空调技术改造项目                                          5224.20
风冷螺杆热泵机组技术改造项目                                      1461.50
二元冰空调蓄冷机组及冷藏机组生产
                                                                  1132.56
线技术改造项目
大温差空调系统技术改造项目                                        1068.20
合资建立江苏双良净化设备有限公司
                                                             296.60万美元
开发生产净化空调设备技术改造项目
企业技术研究开发中心技术改造项目
销售网络及售后服务网络技术改造项
                                                                   863.66

企业管理信息系统技术改造项目
合计

                                                                   实际收
承诺项目名称
                                                                       益
溴冷机生产线及实验台技术改造项目                                 2,500.00
燃气热泵机组技术改造项目                                              ---
水煤浆溴冷机技术改造项目                                              ---
太阳能复合型空调系统技术改造项目                                      ---
螺杆冷水机组技术改造项目                                           650.00
小型商用空调技术改造项目                                              ---
风冷螺杆热泵机组技术改造项目                                       100.00
二元冰空调蓄冷机组及冷藏机组生产
                                                                      ---
线技术改造项目
大温差空调系统技术改造项目                                         150.00
合资建立江苏双良净化设备有限公司
                                                                      ---
开发生产净化空调设备技术改造项目
企业技术研究开发中心技术改造项目                                      ---
销售网络及售后服务网络技术改造项
                                                                   500.00

企业管理信息系统技术改造项目                                          ---
合计                                                             3,900.00

                                               是                      是
                                               否                      否
承诺项目名称                                   符                      符
                                               合                      合
                                               计                      预
                                               划                      计
                                               进                      收
                                               度                      益
溴冷机生产线及实验台技术改造项目               是                      是
燃气热泵机组技术改造项目                       否                      否
水煤浆溴冷机技术改造项目                       否                      否
太阳能复合型空调系统技术改造项目               否                      否
螺杆冷水机组技术改造项目                       否                      否
小型商用空调技术改造项目                       否                      否
风冷螺杆热泵机组技术改造项目                   否                      否
二元冰空调蓄冷机组及冷藏机组生产
                                               否                      否
线技术改造项目
大温差空调系统技术改造项目                     是                      否
合资建立江苏双良净化设备有限公司
                                               否                      否
开发生产净化空调设备技术改造项目
企业技术研究开发中心技术改造项目               是                      是
销售网络及售后服务网络技术改造项
                                               是                      是

企业管理信息系统技术改造项目                   否                      是
合计                                            /                       /
    未达到计划进度和收益的说明:
    (1)、因实际募集资金额低于拟投资项目所需总资金额和相关产品市场需求变化,本报告期内小型商用空调项目、净化空调项目、太阳能溴冷机项目和水煤浆溴冷机项目暂缓实施。
    (2)、因产品市场需求变化,本报告期内公司对燃气热泵项目、二元冰项目和大温差空调系统项目投资放缓。
    3、募集资金变更项目情况
    2004年7月8日,公司二届董事会2004年第二次临时会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目部分内容的议案》,同意公司将溴冷机生产线及实验台技术改造等5个募集资金投资项目计划中的新建共计27,564平方米的厂房方案变更为以募集资金收购公司目前正在租赁的江苏双良集团有限公司所拥有的位于江阴市利港镇西利路88号总计面积为30,469.54平方米的厂房和辅助性用房、附属设施、设备及该等房产占用范围内的土地使用权,以满足募集资金投资项目建设所需。经双方协商确认最终交易价格为5,124.30万元。本次变更只是在原有已公告项目范围内的调整,不涉及新的募集资金投资项目。2004年8月11日,公司2004年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目部分内容的议案》。
    4、非募集资金项目情况
    1)、江阴图腾精细化工有限责任公司
    根据2004年2月21日公司一届七次董事会会议决议,公司联合公司控股子公司江苏双良空调安装有限公司以人民币6,320万元收购本公司溴化锂溶液主要供应商——江阴市图腾精细化工有限公司的全部股权。其中公司持有95%的股权,江苏双良空调安装有限公司持有该公司5%股权。2004年该公司实现净利润822.17万元。
    2)、江阴华顺新材料投资有限公司
    根据2004年10月21日公司2004年度第三次临时董事会及2004年11月27日公司2004年第二次临时股东大会决议,公司出资10,000万元与公司控股股东江苏双良集团有限公司合资设立江阴华顺新材料投资有限公司,公司持有40%的权益,截至报告期末,该公司尚未对外投资。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元币种:人民币
项目名称                                                           期末数
总资产                                                   1,297,745,100.20
主营业务利润                                               249,402,026.66
净利润                                                      93,505,071.74
现金及现金等价物净增加额                                  -238,659,171.80
股东权益                                                   924,297,208.47

项目名称                                                           期初数
总资产                                                   1,199,392,314.38
主营业务利润                                               277,443,348.11
净利润                                                     107,219,272.18
现金及现金等价物净增加额                                   591,035,320.89
股东权益                                                   922,592,136.73

项目名称                                                           增减额
总资产                                                      98,352,785.82
主营业务利润                                               -28,041,321.45
净利润                                                     -13,714,200.44
现金及现金等价物净增加额                                  -829,694,492.69
股东权益                                                     1,705,071.74

                                                                 增减幅度
项目名称
                                                                   (%)
总资产                                                               8.20
主营业务利润                                                       -10.11
净利润                                                             -12.79
现金及现金等价物净增加额                                          -140.38
股东权益                                                             0.18
    (1)主营业务利润下降的主要原因是:2004年公司产品主要原材料电解铜和钢材价格均大幅提升,其中电解铜现货价格上涨了34.22%,中板价格上涨了24.83%,导致公司生产成本显著提高。
    (2)净利润下降的主要原因是:公司主营业务利润下降和公司所得税税率由2003年的10%提高到15%。
    (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是:2003年公司募集资金55380.55万元,导致当年现金及现金等价物净增加额数额较大。而2004年公司投资活动现金流出数额较大,一是因为公司实施了募集资金投资项目,2004年公司共计投入使用募集资金15743.27万元,二是公司以6320万元收购江阴图腾精细化工有限公司;三是公司投入10,000万元与江苏双良集团有限公司合资设立了江阴华顺新材料投资有限公司。故与2003年底相比,公司现金及现金等价物有较大幅度减少。
    (五)生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
    2005年公司将继续面临国家宏观紧控,固定资产投资增长缓慢以及电解铜、钢材价格居高不下的不利经营环境。公司的销售和盈利将面临更大的压力。但同时,由于全国范围的电力紧张和电力价格上涨,公司燃气空调产品的市场需求将显著上升。此外,政府大力倡导的节能运动以及相关优惠政策的出台,也将有利于公司蒸汽型溴化锂制冷机的销售。
    (六)新年度经营计划
    2005年,公司的经营工作重点是促销降本。公司将通过增加燃气空调销售,推广溴冷机在节能领域应用以及拓展海外市场等手段促进销售收入的增长。公司将加强与原材料供货商联系,强化采购管理,有效控制材料成本,并通过优化生产工艺,提高材料利用率。此外,为了谋求更大的发展和分散中央空调单一主业的风险,在充分论证的基础上,公司将考虑开展新的业务。
    (七)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    2004年,公司董事会认真履行职责,积极而又审慎的行使职权,共召开了6次会议:
    1)、一届董事会第七次会议于2004年2月21日召开,会议审议并通过了如下议案:
    (1)公司2003年度经营情况报告;
    (2)公司2003年度董事会工作报告;
    (3)公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告;
    (4)公司2003年度利润分配预案;
    (5)公司2003年度报告和年度报告摘要;
    (6)董事会薪酬委员会2003年度报告;
    (7)董事会薪酬委员会关于调整部分高管人员薪酬的议案;
    (8)董事会审计委员会2003年度报告;
    (9)公司董事会换届选举的议案;
    (10)关于收购江阴市图腾精细化工有限公司100%股权的议案;
    (11)关于修改公司章程的议案;
    (12)关于续聘会计师事务所的议案;
    (13)关于召开2003年度股东大会的议案。
    2)、一届董事会第一次会议于2004年3月28日召开,会议审议并通过了如下议案:
    (1)关于选举公司董事长、副董事长的议案;
    (2)关于聘任公司总经理的议案;
    (3)关于聘任公司董事会秘书的议案;
    (4)关于聘任公司副总经理及公司财务部经理的议案;
    (5)关于设立董事会薪酬委员会和董事会审计委员会的议案。
    3)、二届董事会2004第一次临时会议于2004年4月24日召开,会议审议并通过了如下议案:
    (1)江苏双良空调设备股份有限公司2004年第一季度季报。
    4)、二届董事会2004年第二次临时会议于2004年7月8日召开,会议审议并通过了如下议案:(1)关于变更募集资金投资项目部分内容的议案;
    (2)关于改聘公司财务部经理的议案;
    (3)关于修改公司章程的议案;
    (4)关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
    5)、二届董事会第二次会议于2004年8月11日召开,会议审议并通过了如下议案:
    (1)2004年半年度报告及其摘要;
    (2)关于选举公司副董事长的议案;
    (3)关于向中国农业银行续借款3000万元及新增借款2000万元的议案。
     6)、二届董事会2004年第三次临时会议于2004年10月21日召开,会议审议并通过了如 下议案:(1)公司2004年第三季度报告
    (2)关于合资设立江阴华顺新材料投资有限公司的议案;
    (3)关于设立江苏双良空调设备股份有限公司制冷与空调工程技术研究中心(暂定名)的议案;
    (4)关于召开2004年第二次临时股东大会的议案。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司共召开了三次股东大会,即2003年度股东大会,2004年第一次临时股东大会、2004年第二次临时股东大会,董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责,认真执行了股东大会的各项决议。
    根据2003年度股东大会通过的《2003年度利润分配预案》,本公司董事会实施了该利润分配方案。
    (八)利润分配或资本公积金转增预案经江苏天衡会计师事务所有限公司审计,2004年度公司合并报表实现净利润93,505,071.74元,按母公司本年净利润     92,400,107.59元的10%提取法定盈余公积9,240,010.76元,按5%提取法定公益金4,620,005.38元,加年初未分配利润101,826,280.05元,减公司于2004年5月向全体股东分配现金股利91,800,000.00元,可供股东分配的利润为88,566,371.50元。公司以截止2004年12月31日的总股本306,000,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利2.6元(含税),共计79,560,000.00元,剩余未分配利润滚存到以后年度;公司本年度不进行公积金转增股本。本次利润分配预案须经2004年度股东大会审议批准后实施。
    (九)其他披露事项
    2004年度公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时报》。期间没有发生变更。
    (十)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    关于江苏双良空调设备股份有限公司
    与关联方资金往来及对外担保等情况的专项说明
    天衡专字(2005)32号
    江苏双良空调设备股份有限公司全体股东:
    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称“56号文”)和江苏证监局的要求,就江苏双良空调设备股份有限公司(以下简称“公司”)与关联方资金往来的情况及对外担保等情况说明如下:
    一、2004年度公司与关联方资金往来情况:
    (一)审计程序
    在审计过程中,我们结合公司的实际情况,实施包括审查明细账,抽查会计凭证以及函证等我们认为必要的审计程序。
    (二)公司与大股东及其他关联方资金往来情况
    单位:人民币万元
                                                                 年初余额
关联方
                                                             (借方/贷方-)
江苏双良集团有限公司                                                    -
江苏双良锅炉有限公司                                                -6.50
江苏双良停车有限公司                                                    -
江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公
                                                                        -

江阴国际大酒店有限公司                                                  -
江苏双良科技有限公司热电分公
                                                                        -

江苏双良复合材料有限公司                                                -
合    计                                                            -6.50

                                                               年累计借方
关联方
                                                                   发生额
江苏双良集团有限公司                                             2,243.59
江苏双良锅炉有限公司                                               335.66
江苏双良停车有限公司                                                22.76
江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公
                                                                   210.81

江阴国际大酒店有限公司                                              16.60
江苏双良科技有限公司热电分公
                                                                    70.91

江苏双良复合材料有限公司                                             5.43
合    计                                                         2,905.76

                                                                   年累计
关联方
                                                               贷方发生额
江苏双良集团有限公司                                             2,243.59
江苏双良锅炉有限公司                                               329.16
江苏双良停车有限公司                                                22.76
江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公
                                                                   210.81

江阴国际大酒店有限公司                                             226.84
江苏双良科技有限公司热电分公
                                                                    70.91

江苏双良复合材料有限公司                                             5.43
合    计                                                         3,109.50

                                                                 期末余额
关联方                                                         (借方/贷方
                                                                       -)
江苏双良集团有限公司                                                    -
江苏双良锅炉有限公司                                                    -
江苏双良停车有限公司                                                    -
江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公
                                                                        -

江阴国际大酒店有限公司                                            -210.24
江苏双良科技有限公司热电分公
                                                                        -

江苏双良复合材料有限公司                                                -
合    计                                                          -210.24

                                                               月平均占用
关联方                                                                 额
                                                             (借方/贷方-)
江苏双良集团有限公司                                               -60.53
江苏双良锅炉有限公司                                                 8.18
江苏双良停车有限公司                                                 2.00
江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公                                        -9.84

江阴国际大酒店有限公司                                            -107.58
江苏双良科技有限公司热电分公                                        -4.72

江苏双良复合材料有限公司                                             0.35
合    计                                                          -172.14
    (三)公司与控股子公司资金往来情况
    单位:人民币万元
                                                                 年初余额
关联方
                                                             (借方/贷方-)
江苏双良空调安装有限公司                                          -142.91
江阴市图腾精细化工有限公
                                                                   141.91

合   计                                                             -1.00

                                                               年累计借方
关联方
                                                                   发生额
江苏双良空调安装有限公司                                           703.74
江阴市图腾精细化工有限公
                                                                 5,354.68

合   计                                                          6,058.42

                                                               年累计贷方
关联方
                                                                   发生额
江苏双良空调安装有限公司                                           560.83
江阴市图腾精细化工有限公
                                                                 7,509.62

合   计                                                          8,070.45

                                                                 期末余额
关联方
                                                             (借方/贷方-)
江苏双良空调安装有限公司                                                -
江阴市图腾精细化工有限公
                                                                -2,013.03

合   计                                                         -2,013.03

                                                               月平均占用
关联方                                                                 额
                                                             (借方/贷方-)
江苏双良空调安装有限公司                                            10.42
江阴市图腾精细化工有限公                                          -526.00

合   计                                                           -515.58
    (四)关联方以非货币资金偿还占用资金情况
    2004年度公司与大股东和其他关联方及控股子公司之间的资金往来均以货币资金结算,不存在大股东和其他关联方及控股子公司以非货币资金偿还占用资金情况。
    (五)结论
    经查,公司2004年度与控股股东及其他关联方发生的往来主要是由于公司与关联方购销货物、租赁资产、收购资产等关联交易产生,我们未发现公司存在56号文提及的情况,包括:
    1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出;
    2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用;
    3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
    4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动;
    5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;
    6、代控股股东及其他关联方偿还债务。
    二、截止2004年12月31日公司对外担保情况
    (一)审计程序
    在审计过程中,我们查阅了2004年度公司历次董事会会议记要,查找公司有无对外担保记录,并就公司章程及相关制度中对外担保事项的权限规定进行了核查;我们对公司及子公司贷款卡记录进行了查询,并就对外担保事项要求公司出具了书面承诺。
    (二)公司2004年度对外担保总额为零。
    (三)结论
    经查,公司2004年度对外担保总额为零,不存在违反56号文规定的担保事项。
    中国注册会计师:狄云龙、杨林
    (十一)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56号)的规定,公司独立董事樊高定先生、张洪发先生、关伟先生本着认真负责的态度,对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况进行了核查和落实,现将有关情况说明如下:
    经查验,双良空调设备股份有限公司严格按照《公司章程》的相关规定的要求,规范公司对外担保行为,控制对外担保风险。截止报告期末,公司不存在任何对外担保事项。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    报告期内,监事会成员除参加2004年度各次股东大会和列席2003年度公司各次董事会外还召开了5次会议。
    1、一届五次监事会,(1)、《2003年度监事会工作报告》;
    (2)、《关于监事会换届选举的议案》;
    2、二届一次监事会,《关于选举第二届监事会主席的议案》;
    3、二届二次监事会,《关于变更募集资金投资项目部分内容的议案》;
    4、二届三次监事会,《关于监事会成员变动的议案》;
    5、二届四次监事会,《关于选举公司监事会主席的议案》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律法规规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,决策科学、合法。公司董事、高管人员遵纪守法,履行职责时恪尽职守,塌实勤勉,使公司的各项业务取得了较大发展。未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会对公司的财务状况进行了检查,认为公司财务状况良好,财务管理规范,内部制度健全。江苏天衡会计事务所有限公司所出具的标准无保留意见的2004年度财务报告,真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司对募集资金投资项目部分内容进行了变更,将溴冷机生产线及实验台技术改造、燃气热泵机组技术改造、螺杆冷水机组技术改造、风冷螺杆热泵机组技术改造和大温差空调系统技术改造等募集资金投资项目中原计划新建27,564平方米厂房变更为以募集资金收购江苏双良集团有限公司位于位于江阴市利港镇西利路88号总计面积为29,712,23平方米的厂房和辅助性用房、相关附属设施、设备及该等房产所占用的土地使用权。
    监事会认为,本次变更将缩短公司募集资金投资项目的建设工期,加快相关募集资金投资项目进程,及早发挥投资项目经济效益。决策是合理的和可行的。同时,董事会的该决议涉及重大关联交易和募集资金变更,议案提交公司股东大会审议通过,程序也是合法的。同时,公司部分募集资金投资项目的实际进程较招股书中承诺的缓慢。监事会希望公司加快募集资金资金的使用,进一步提高公司的资金使用效率。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司共有收购江苏双良集团有限公司厂房和与控股子公司江苏双良空调安装有限公司收购江阴市图腾精细化工有限公司100%的股权两项收购交易,我们认为该两项交易符合公司的业务发展战略,交易价格依据有资质的评估机构的评估结果确定,定价合理,没有损害中小股东权益。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司共发生两项重大关联交易:
    1、公司以5124.30万元向江苏双良集团有限公司购买其位于江阴市利港镇西利路88号总计面积为30,469.54平方米的的厂房和辅助性用房、附属设施设备及所占用土地使用权;
    2、公司出资10,000万元人民币与江苏双良集团有限公司共同投资设立江阴华顺新材料投资有限公司,该企业的主营业务是以股权投资的方式从事石化类新材料相关产业的投资,注册资本为25,000万元人民币。
    由于江苏双良集团有限公司为公司控股股东,故上述两项均交易构成关联交易。监事会认为,在对两项关联交易进行表决时,公司关联董事在作出“以本公司及全体股东利益最大化、谨慎客观参加表决”的声明承诺后参加了表决,关联交易的表决程序合法。两项关联交易依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行,第一项交易的价格确定是以有资质的评估机构的评估结果为基础,第二项交易双方均以现金出资,两项交易定价合理,不存在侵犯中小股东利益的情形。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    1)、2004年8月11日,公司向控股股东江苏双良集团有限公司购买其位于江阴市利港镇西利路88号总计面积为30,469.54平方米的的厂房和辅助性用房、附属设施设备及所占用土地使用权,该资产的帐面价值为3,019.29万元人民币,评估价值为5,124.30万元人民币,实际购买金额为5,124.30万元人民币,本次收购价格的确定依据是以江苏中天资产评估事务所出具的该等资产的评估价格为最终交易价格,该事项已于2004年7月10日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。公司董事会认为上述资产的收购,将缩短相关募集资金投资项目的建设工期,有利于募集资金投资项目的尽早完成和产生投资收益。同时完成本次收购后将减少公司今后与大股东之间的关联交易,有利于公司长远发展。
    2)、根据公司一届七次董事会会议决议,公司与控股子公司江苏双良空调安装有限公司以6,320万元收购江阴市图腾精细化工有限公司100%的股权。该公司截止评估基准日2003年12月31日经审计后的资产总额为3513.52万元,负债总额1045.51万元,净资产2468.00万元。采用整体收益法评估价格为6,320万元。其中公司出资6,004万元,占有95%的权益。本次收购价格的确定依据是以江苏中天资产评估事务所出具的该等股权的评估价格为最终交易价格,该事项已于2004年2月24日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。公司董事会认为完成上述收购能够确保公司溴化锂溶液的稳定供应、同时降低溴化锂溶液的采购成本和提高溴化锂溶液质量,2004年该公司共实现主营业务收入     4880万元,净利润822万元。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、资产、股权转让的重大关联交易
    本公司向控股股东江苏双良集团有限公司公司收购其位于江阴市利港镇西利路88号总计面积为30,469.54平方米的的厂房和辅助性用房、附属设施设备及所占用土地使用权,交易的金额为5,124.30万元人民币,定价的原则是以江苏中天资产评估事务所出具的该等资产的评估价值为最终交易价格,资产的帐面价值为3,019.29万元人民币,资产的评估价值为5,124.30万元人民币,转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是该等建筑物原为双良特灵合资企业资产,折旧年限较短,导致该等建筑物帐面价值偏低,该事项已于2004年7月10日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
    2、共同对外投资的重大关联交易
    本公司出资10,000万元人民币与控股股东江苏双良集团有限公司共同投资设立江阴华顺新材料投资有限公司,该企业的主营业务是以股权投资的方式从事石化类新材料相关产业的投资,注册资本为25,000万元人民币,该事项已于2004年10月23日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    4、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约600,000元人民币,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
    根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13号)文件要求,公司签字注册会计师之一由汤加全先生变更为杨林先生,另一签字注册会计师狄云龙先生本次不需变更。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (八)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    十一、财务报告
    一、审计报告
    审计报告
    天衡审字(2005)62号
    江苏双良空调设备股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏双良空调设备股份有限公司(以下简称贵公司)2004年12月31日的资产负债表以及2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
    江苏天衡会计师事务所有限公司       中国注册会计师:    狄云龙
    中国 南京
    2005年3月5日                 中国注册会计师:    杨林
    二、财务报表
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                                                        单位:人民币元
资          产                                                       注释
流动资产:
货币资金                                                             五.1
短期投资
应收票据                                                             五.2
应收股利
应收利息
应收账款                                                             五.3
其他应收款                                                           五.4
预付账款                                                             五.5
应收补贴款
存货                                                                 五.6
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                         五.7
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资
差额
固定资产:
固定资产原价                                                         五.8
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减
值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                             五.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产:
无形资产                                                            五.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

                                                                   期末数
资          产
                                                                     合并
流动资产:
货币资金                                                   476,427,941.37
短期投资                                                                -
应收票据                                                    16,799,955.50
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                   164,741,132.77
其他应收款                                                  67,064,764.69
预付账款                                                    48,193,310.15
应收补贴款                                                              -
存货                                                       113,576,998.76
待摊费用                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
债权投资
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               886,804,103.24
长期投资:
长期股权投资                                               141,231,844.73
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               141,231,844.73
其中:合并价差                                                          -
其中:股权投资
                                                            36,250,069.46
差额
固定资产:
固定资产原价                                               361,969,530.78
减:累计折旧                                               135,743,600.76
固定资产净值                                               226,225,930.02
减:固定资产减
                                                             1,641,187.21
值准备
固定资产净额                                               224,584,742.81
工程物资                                                                -
在建工程                                                    14,742,900.82
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               239,327,643.63
无形资产及其他资
产:
无形资产                                                    30,381,508.60
长期待摊费用                                                            -
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资
                                                            30,381,508.60
产合计
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                 1,297,745,100.20

                                                                   期末数
资          产
                                                                   母公司
流动资产:
货币资金                                                   468,534,071.51
短期投资                                                                -
应收票据                                                    16,799,955.50
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                   164,712,932.78
其他应收款                                                  66,953,656.49
预付账款                                                    45,777,816.15
应收补贴款                                                              -
存货                                                       103,116,259.74
待摊费用                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
债权投资
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               865,894,692.17
长期投资:
长期股权投资                                               178,354,693.01
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               178,354,693.01
其中:合并价差                                                          -
其中:股权投资
                                                            34,437,565.99
差额
固定资产:
固定资产原价                                               349,352,824.02
减:累计折旧                                               132,254,194.49
固定资产净值                                               217,098,629.53
减:固定资产减
                                                             1,641,187.21
值准备
固定资产净额                                               215,457,442.32
工程物资                                                                -
在建工程                                                    14,742,900.82
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               230,200,343.14
无形资产及其他资
产:
无形资产                                                    30,381,508.60
长期待摊费用                                                            -
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资
                                                            30,381,508.60
产合计
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                 1,304,831,236.92

                                                                   年初数
资          产
                                                                     合并
流动资产:
货币资金                                                   715,087,113.17
短期投资                                                                -
应收票据                                                    12,906,181.94
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                   156,351,123.13
其他应收款                                                  56,064,178.99
预付账款                                                     9,600,972.08
应收补贴款                                                              -
存货                                                        87,044,519.41
待摊费用                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
债权投资
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                             1,037,054,088.72
长期投资:
长期股权投资                                                            -
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                            -
其中:合并价差                                                          -
其中:股权投资
                                                                        -
差额
固定资产:
固定资产原价                                               255,772,070.15
减:累计折旧                                               115,727,717.59
固定资产净值                                               140,044,352.56
减:固定资产减
                                                             1,641,187.21
值准备
固定资产净额                                               138,403,165.35
工程物资                                                                -
在建工程                                                     9,138,324.52
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               147,541,489.87
无形资产及其他资
产:
无形资产                                                    14,796,735.79
长期待摊费用                                                            -
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资
                                                            14,796,735.79
产合计
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                 1,199,392,314.38

                                                                   年初数
资          产
                                                                   母公司
流动资产:
货币资金                                                   706,097,138.90
短期投资                                                                -
应收票据                                                    12,906,181.94
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                   156,224,223.13
其他应收款                                                  56,010,228.48
预付账款                                                     8,250,972.08
应收补贴款                                                              -
存货                                                        87,044,519.41
待摊费用                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
债权投资
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                             1,026,533,263.94
长期投资:
长期股权投资                                                 8,601,991.15
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                 8,601,991.15
其中:合并价差                                                          -
其中:股权投资
                                                                        -
差额
固定资产:
固定资产原价                                               255,753,970.15
减:累计折旧                                               115,727,431.01
固定资产净值                                               140,026,539.14
减:固定资产减
                                                             1,641,187.21
值准备
固定资产净额                                               138,385,351.93
工程物资                                                                -
在建工程                                                     9,138,324.52
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               147,523,676.45
无形资产及其他资
产:
无形资产                                                    14,796,735.79
长期待摊费用                                                            -
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资
                                                            14,796,735.79
产合计
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                 1,197,455,667.33
    公司法定代表人:缪志强                 主管会计工作负责人:马学军                      会计机构负责人:马学军
    资产负债表(续)
    2004年12月31日
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                                                          单位:人民币元
负债和股东权益                                                       注释
流动负债:
短期借款                                                            五.11
应付票据                                                            五.12
应付账款                                                            五.13
预收账款                                                            五.14
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                            五.15
其他应交款                                                          五.16
其他应付款                                                          五.17
预提费用                                                            五.18
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                五.19
减:已归还投资
股本净额
资本公积                                                            五.20
盈余公积                                                            五.21
其中:法定公益金
减:未确认的投资
损失
未分配利润                                                          五.22
外币报表折算差额
股东权益合计
负债和股东权益总计

                                                                   期末数
负债和股东权益
                                                                     合并
流动负债:
短期借款                                                    60,000,000.00
应付票据                                                   120,813,201.15
应付账款                                                    28,120,635.75
预收账款                                                   120,847,281.39
应付工资                                                     6,250,274.00
应付福利费                                                   7,528,018.44
应付股利                                                                -
应交税金                                                     4,084,900.39
其他应交款                                                   1,746,671.61
其他应付款                                                  17,951,127.75
预提费用                                                     5,155,088.23
预计负债                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
负债
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               372,497,198.71
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   372,497,198.71
少数股东权益                                                   950,693.02
股东权益:
股本                                                       306,000,000.00
减:已归还投资                                                          -
股本净额                                                   306,000,000.00
资本公积                                                   473,805,581.88
盈余公积                                                    55,733,086.76
其中:法定公益金                                            18,577,695.59
减:未确认的投资
                                                                        -
损失
未分配利润                                                  88,758,539.83
外币报表折算差额                                                        -
股东权益合计                                               924,297,208.47
负债和股东权益总计                                       1,297,745,100.20

                                                                   期末数
负债和股东权益
                                                                   母公司
流动负债:
短期借款                                                    60,000,000.00
应付票据                                                   120,813,201.15
应付账款                                                    41,843,193.07
预收账款                                                   118,191,523.69
应付工资                                                     6,167,033.65
应付福利费                                                   7,214,335.27
应付股利                                                                -
应交税金                                                     2,753,983.36
其他应交款                                                   1,718,870.25
其他应付款                                                  17,884,621.68
预提费用                                                     5,155,088.23
预计负债                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
负债
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               381,741,850.35
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   381,741,850.35
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       306,000,000.00
减:已归还投资                                                          -
股本净额                                                   306,000,000.00
资本公积                                                   473,805,581.88
盈余公积                                                    54,717,433.19
其中:法定公益金                                            18,239,144.40
减:未确认的投资
                                                                        -
损失
未分配利润                                                  88,566,371.50
外币报表折算差额                                                        -
股东权益合计                                               923,089,386.57
负债和股东权益总计                                       1,304,831,236.92

                                                                   年初数
负债和股东权益
                                                                     合并
流动负债:
短期借款                                                    50,000,000.00
应付票据                                                    35,237,426.33
应付账款                                                    45,827,813.41
预收账款                                                   108,176,610.32
应付工资                                                    10,281,660.15
应付福利费                                                   8,260,238.89
应付股利                                                                -
应交税金                                                     6,967,679.90
其他应交款                                                   1,678,839.33
其他应付款                                                   2,630,482.65
预提费用                                                     6,783,649.87
预计负债                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
负债
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               275,844,400.85
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   275,844,400.85
少数股东权益                                                   955,776.80
股东权益:
股本                                                       306,000,000.00
减:已归还投资                                                          -
股本净额                                                   306,000,000.00
资本公积                                                   473,805,581.88
盈余公积                                                    40,857,417.05
其中:法定公益金                                            13,619,139.02
减:未确认的投资
                                                                        -
损失
未分配利润                                                 101,929,137.80
外币报表折算差额                                                        -
股东权益合计                                               922,592,136.73
负债和股东权益总计                                       1,199,392,314.38

                                                                   年初数
负债和股东权益
                                                                   母公司
流动负债:
短期借款                                                    50,000,000.00
应付票据                                                    35,237,426.33
应付账款                                                    45,255,610.91
预收账款                                                   106,330,910.32
应付工资                                                    10,243,060.15
应付福利费                                                   8,260,238.89
应付股利                                                                -
应交税金                                                     6,967,679.90
其他应交款                                                   1,678,839.33
其他应付款                                                   4,208,972.65
预提费用                                                     6,783,649.87
预计负债                                                                -
一年内到期的长期
                                                                        -
负债
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               274,966,388.35
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   274,966,388.35
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       306,000,000.00
减:已归还投资                                                          -
股本净额                                                   306,000,000.00
资本公积                                                   473,805,581.88
盈余公积                                                    40,857,417.05
其中:法定公益金                                            13,619,139.02
减:未确认的投资
                                                                        -
损失
未分配利润                                                 101,826,280.05
外币报表折算差额                                                        -
股东权益合计                                               922,489,278.98
负债和股东权益总计                                       1,197,455,667.33
    公司法定代表人:缪志强               主管会计工作负责人:马学军                     会计机构负责人:马学军
    利润及利润分配表
    2004年度
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                                单位:人民币元
                                                                       注
项           目
                                                                       释
一、主营业务收入                                                    五.23
减:主营业务成本
主营业务税金及附加                                                  五.24
二、主营业务利润(亏损以“-”
号填列)
加:其他业务利润(亏损以
“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                            五.25
三、营业利润(亏损以“-”号
填列)
加:投资收益(损失以“-”
                                                                    五.26
号填列)
补贴收入
营业外收入                                                          五.27
减:营业外支出                                                      五.28
四、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
减:所得税                                                          五.29
少数股东损益
加:未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“-”号
填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润

                                                               本年累计数
项           目
                                                                     合并
一、主营业务收入                                           621,206,004.50
减:主营业务成本                                           370,998,926.28
主营业务税金及附加                                             805,051.56
二、主营业务利润(亏损以“-”
                                                           249,402,026.66
号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             8,231,127.76
“-”号填列)
减:营业费用                                               106,770,296.00
管理费用                                                    40,457,779.57
财务费用                                                    -7,070,290.39
三、营业利润(亏损以“-”号
                                                           117,475,369.24
填列)
加:投资收益(损失以“-”
                                                            -1,795,188.92
号填列)
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                      34,313.60
减:营业外支出                                               2,641,902.30
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                           113,072,591.62
号填列)
减:所得税                                                  19,572,603.66
少数股东损益                                                    -5,083.78
加:未确认投资损失                                                      -
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                            93,505,071.74
填列)
加:年初未分配利润                                         101,929,137.80
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                         195,434,209.54
减:提取法定盈余公积                                         9,917,113.14
提取法定公益金                                               4,958,556.57
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供投资者分配的利润                                   180,558,539.83
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
支付普通股股利                                              91,800,000.00
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                              88,758,539.83

                                                               本年累计数
项           目
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                           618,851,080.97
减:主营业务成本                                           382,877,610.93
主营业务税金及附加                                             691,672.68
二、主营业务利润(亏损以“-”
                                                           235,281,797.36
号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             8,231,127.76
“-”号填列)
减:营业费用                                               106,770,296.00
管理费用                                                    38,989,052.93
财务费用                                                    -7,012,024.02
三、营业利润(亏损以“-”号
                                                           104,765,600.21
填列)
加:投资收益(损失以“-”
                                                             4,712,701.86
号填列)
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                      28,449.60
减:营业外支出                                               1,589,142.09
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                           107,917,609.58
号填列)
减:所得税                                                  15,517,501.99
少数股东损益                                                            -
加:未确认投资损失                                                      -
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                            92,400,107.59
填列)
加:年初未分配利润                                         101,826,280.05
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                         194,226,387.64
减:提取法定盈余公积                                         9,240,010.76
提取法定公益金                                               4,620,005.38
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供投资者分配的利润                                   180,366,371.50
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
支付普通股股利                                              91,800,000.00
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                              88,566,371.50

                                                               上年实际数
项           目
                                                                     合并
一、主营业务收入                                           616,667,048.49
减:主营业务成本                                           338,662,863.68
主营业务税金及附加                                             560,836.70
二、主营业务利润(亏损以“-”
                                                           277,443,348.11
号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             9,698,912.63
“-”号填列)
减:营业费用                                               116,181,651.77
管理费用                                                    48,772,127.47
财务费用                                                     1,058,821.06
三、营业利润(亏损以“-”号
                                                           121,129,660.44
填列)
加:投资收益(损失以“-”
                                                                        -
号填列)
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                     286,522.15
减:营业外支出                                               1,344,918.40
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                           120,071,264.19
号填列)
减:所得税                                                  12,896,215.21
少数股东损益                                                   -44,223.20
加:未确认投资损失                                                      -
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                           107,219,272.18
填列)
加:年初未分配利润                                          80,777,327.78
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                         187,996,599.96
减:提取法定盈余公积                                        10,711,641.44
提取法定公益金                                               5,355,820.72
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金
利润归还投资                                                            -
七、可供投资者分配的利润                                   171,929,137.80
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
支付普通股股利                                              70,000,000.00
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                             101,929,137.80

                                                               上年实际数
项           目
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                           616,102,048.49
减:主营业务成本                                           338,097,863.68
主营业务税金及附加                                             560,836.70
二、主营业务利润(亏损以“-”
                                                           277,443,348.11
号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             9,698,912.63
“-”号填列)
减:营业费用                                               116,083,851.77
管理费用                                                    48,496,054.60
财务费用                                                     1,093,319.63
三、营业利润(亏损以“-”号
                                                           121,469,034.74
填列)
加:投资收益(损失以“-”
                                                              -398,008.85
号填列)
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                     286,522.15
减:营业外支出                                               1,344,918.40
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                           120,012,629.64
号填列)
减:所得税                                                  12,896,215.21
少数股东损益                                                            -
加:未确认投资损失                                                      -
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                           107,116,414.43
填列)
加:年初未分配利润                                          80,777,327.78
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                         187,893,742.21
减:提取法定盈余公积                                        10,711,641.44
提取法定公益金                                               5,355,820.72
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供投资者分配的利润                                   171,826,280.05
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
支付普通股股利                                              70,000,000.00
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                             101,826,280.05
    利润表补充资料:
                                          本年累计数         上年实际数
项                目
                                         合并    母公司     合并   母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:缪志强                                   主管会计工作负责人:马学军                                     会计机构负责人:马学军
    利润表附表
    2004年度
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                                           单位:人民币元
                                                             净资产收益率
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                       26.98%
营业利润                                                           12.71%
净利润                                                             10.12%
扣除非经常性损益后的净利润                                         10.26%

                                                             净资产收益率
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                       27.23%
营业利润                                                           12.83%
净利润                                                             10.21%
扣除非经常性损益后的净利润                                         10.35%

                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                       0.8150
营业利润                                                           0.3839
净利润                                                             0.3056
扣除非经常性损益后的净利润                                         0.3098

                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                       0.8150
营业利润                                                           0.3839
净利润                                                             0.3056
扣除非经常性损益后的净利润                                         0.3098
    公司法定代表人:缪志强                            主管会计工作负责人:马学军                            会计机构负责人:马学军
    现金流量表
    2004年度
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                 单位:人民币元
项          目                                                       注释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                      五.30
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                      五.31
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中:收购子公司所收到的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项          目                                                       合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               744,427,163.09
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                              11,386,955.00
现金流入小计                                               755,814,118.09
购买商品、接受劳务支付的现金                               384,627,167.89
支付给职工以及为职工支付的现金                              52,534,848.15
支付的各项税费                                              71,521,001.63
支付的其他与经营活动有关的现金                             128,162,229.70
现金流出小计                                               636,845,247.37
经营活动产生的现金流量净额                                 118,968,870.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
                                                               104,368.77
净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                   104,368.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           107,068,465.81
投资所支付的现金                                           166,301,841.04
其中:收购子公司所收到的现金                                 1,898,158.96
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               273,370,306.85
投资活动产生的现金流量净额                                -273,265,938.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金                                -
借款所收到的现金                                            60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                60,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        94,353,709.14
其中:子公司支付少数股东的股利                                          -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               144,353,709.14
筹资活动产生的现金流量净额                                 -84,353,709.14
四、汇率变动对现金的影响                                        -8,395.30
五、现金及现金等价物净增加额                              -238,659,171.80

项          目                                                     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               751,444,974.36
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                              11,300,796.29
现金流入小计                                               762,745,770.65
购买商品、接受劳务支付的现金                               399,924,766.95
支付给职工以及为职工支付的现金                              51,714,396.61
支付的各项税费                                              65,617,909.62
支付的其他与经营活动有关的现金                             126,931,177.33
现金流出小计                                               644,188,250.51
经营活动产生的现金流量净额                                 118,557,520.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
                                                               104,368.77
净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                   104,368.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           106,844,976.86
投资所支付的现金                                           165,040,000.00
其中:收购子公司所收到的现金                                            -
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               271,884,976.86
投资活动产生的现金流量净额                                -271,780,608.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金                                -
借款所收到的现金                                            60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                60,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        94,331,584.14
其中:子公司支付少数股东的股利                                          -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               144,331,584.14
筹资活动产生的现金流量净额                                 -84,331,584.14
四、汇率变动对现金的影响                                        -8,395.30
五、现金及现金等价物净增加额                              -237,563,067.39
补充资料                                                注释         合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      93,505,071.74
加:少数股东损益                                                -5,083.78
减:未确认的投资损失                                                    -
加:计提的资产减值准备                                        -657,256.46
固定资产折旧                                                18,217,590.05
无形资产摊销                                                 2,420,480.19
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                                -
预提费用增加(减:减少)                                    -1,649,365.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                        -
(减:收益)
固定资产报废损失                                                89,908.76
财务费用                                                     2,580,519.44
投资损失(减:收益)                                         1,795,188.92
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                     -22,192,095.70
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -42,987,898.53
经营性应付项目的增加(减:减少)                            67,851,811.61
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 118,968,870.72
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                         476,427,941.37
减:货币资金的期初余额                                     715,087,113.17
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -238,659,171.80

补充资料                                                           母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      92,400,107.59
加:少数股东损益                                                        -
减:未确认的投资损失                                                    -
加:计提的资产减值准备                                        -639,012.76
固定资产折旧                                                17,698,701.47
无形资产摊销                                                 2,420,480.19
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                                -
预提费用增加(减:减少)                                    -1,646,976.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                        -
(减:收益)
固定资产报废损失                                                87,426.76
财务费用                                                     2,558,394.44
投资损失(减:收益)                                        -4,712,701.86
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                     -16,012,159.73
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -60,273,323.13
经营性应付项目的增加(减:减少)                            86,676,583.81
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 118,557,520.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                         468,534,071.51
减:货币资金的期初余额                                     706,097,138.90
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -237,563,067.39
    公司法定代表人:缪志强                主管会计工作负责人:马学军              会计机构负责人:马学军
    合并资产减值准备明细表
    2004年度
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                                                           单位:人民币元
项目                                                             年初余额
一、坏账准备合计                                            60,302,251.43
其中:应收帐款                                              53,612,532.36
其他应收款                                                   6,689,719.07
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
在产品
原材料                                                       1,341,228.60
四、长期投资减值准备                                                    -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     1,641,187.21
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                                本期减少数
                             本
                             期
项目
                                  因资产价值     其他原因
                             增                                    合计
                                  回升转回数      转出数
                             加
                             数
一、坏账准备合计              -          -      581,307.93     581,307.93
其中:应收帐款                                  164,668.69     164,668.69
其他应收款                                      416,639.24     416,639.24
二、短期投资跌价准备合计      -          -            -              -
其中:股票投资                                                       -
债权投资                                                             -
三、存货跌价准备合计                                                 -
其中:库存商品                                                       -
在产品
原材料                                           59,580.60      59,580.60
四、长期投资减值准备          -          -            -              -
其中:长期股权投资                                                   -
长期债权投资                                                         -
五、固定资产减值准备合计                                             -
其中:房屋、建筑物                                                   -
机器设备                                                             -
六、无形资产减值准备合计                                             -
其中:专利权                                                         -
商标权                                                               -
七、在建工程减值准备                                                 -
八、委托贷款减值准备                                                 -

项目                                                             期末余额
一、坏账准备合计                                            59,720,943.50
其中:应收帐款                                              53,447,863.67
其他应收款                                                   6,273,079.83
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债权投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                                    -
其中:库存商品                                                          -
在产品
原材料                                                       1,281,648.00
四、长期投资减值准备                                                    -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                                -
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                     1,641,187.21
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    公司法定代表人:缪志强                            主管会计工作负责人:马学军                                会计机构负责人:马学军
    母公司资产减值准备明细表
    2004年度
    编制单位:江苏双良空调设备股份有限公司                                                                                              单位:人民币元
项目                                                             年初余额
一、坏账准备合计                                            60,290,707.78
其中:应收帐款                                              53,604,432.36
其他应收款                                                   6,686,275.42
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
在产品
原材料                                                       1,341,228.60
四、长期投资减值准备                                                    -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     1,641,187.21
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                               本期减少数
                               本
                               期
项目
                                   因资产价值     其他原因
                               增                                 合计
                                   回升转回数       转出数
                               加
                               数
一、坏账准备合计                -         -      579,432.16    579,432.16
其中:应收帐款                                   158,368.70    158,368.70
其他应收款                                       421,063.46    421,063.46
二、短期投资跌价准备合计        -         -             -            -
其中:股票投资                                                       -
债权投资                                                             -
三、存货跌价准备合计                                                 -
其中:库存商品                                                       -
在产品
原材料                                            59,580.60    59,580.60
四、长期投资减值准备            -         -             -            -
其中:长期股权投资                                                   -
长期债权投资                                                         -
五、固定资产减值准备合计                                             -
其中:房屋、建筑物                                                   -
机器设备                                                             -
六、无形资产减值准备合计                                             -
其中:专利权                                                         -
商标权                                                               -
七、在建工程减值准备                                                 -
八、委托贷款减值准备                                                 -

项目                                                             期末余额
一、坏账准备合计                                            59,711,275.62
其中:应收帐款                                              53,446,063.66
其他应收款                                                   6,265,211.96
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债权投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                                    -
其中:库存商品                                                          -
在产品
原材料                                                       1,281,648.00
四、长期投资减值准备                                                    -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                                -
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                     1,641,187.21
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    公司法定代表人:缪志强                                 主管会计工作负责人:马学军                                         会计机构负责人:马学军
    三、会计报表附注
    江苏双良空调设备股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司基本情况
    江苏双良空调设备股份有限公司(以下简称公司)是经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第973号批复,由江苏双良空调设备有限公司依法整体变更设立的股份有限公司。2003年4月7日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]30号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股8,000万股。2003年4月22日,公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。公司发行后股本30,600万元人民币,于2003年7月20日取得注册号为“企股苏总字第000229号”的企业法人营业执照。公司经营范围为:空调产品及其零部件的制造;销售本企业自产产品。公司下设二个分公司:销售分公司、技术服务分公司。
    二、公司主要会计政策、会计估计及其变更
    1、会计准则和会计制度:执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度:以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:人民币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:对所发生的非记账本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账,期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额,按照借款费用资本化的原则进行处理,其余作为汇兑损益,计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法:
    (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券、基金等。
    (2)短期投资在取得时,按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独核算,不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时,按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:期末短期投资按成本与市价孰低计价,当市价低于成本时,按投资总体计提跌价准备。
    8、坏账核算方法:
    (1)坏账确认的标准为:
    A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
    B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
    (2)坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为:
    账龄1年(含1年,下同)以内的,按其余额的6%计提;
    账龄1-2年的,按其余额的8%计提;
    账龄2-3年的,按其余额的20%计提;
    账龄3-5年的,按其余额的50%计提;
    账龄5年以上的,按其余额的100%计提。
    9、存货核算方法:
    (1)公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品;
    (2)存货在取得时按照实际成本入账。原材料采用计划成本核算,按月结转材料成本差异;在产品、产成品及委托加工材料采用实际成本核算,发出时按移动加权平均法计算;低值易耗品采用领用时一次摊销法。
    (3)存货采用永续盘存制,公司对存货作定期盘点。
    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资:在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
    ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;
    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算;
    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表;
    ④股权投资差额的摊销:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资成本。股权投资差额的借方差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销;股权投资差额的贷方差额计入资本公积-股权投资准备。
    (2)长期债权投资:
    ①债券投资:在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券,初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计提利息,应计的债券投资利息收入,经摊销债券溢价或折价后,计入当期投资收益;
    ②其他债权投资:取得时按实际成本作为初始投资成本入账;按期计算应计利息,计入当期投资收益。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产核算方法:
    (1)固定资产标准为单位价值在2000元以上,并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也列为固定资产;
    (2)固定资产计价和折旧方法:固定资产在取得时,按取得时的成本入账;固定资产折旧采用年限平均法,按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别                                                 使用年限(年)
房屋建筑物                                          [注]               30
机器设备                                                               10
电子设备                                                                5
运输设备                                                                5
其他设备                                                                5

固定资产类别                                                  年折旧率(%)
房屋建筑物                                                           3.17
机器设备                                                             9.50
电子设备                                                             19.0
运输设备                                                             19.0
其他设备                                                             19.0
    [注]其中土地使用权按预计使用年限分期平均摊销。
    (3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:公司在期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法:
    (1)公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对在建工程进行全面检查,如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工;或所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
    13、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产在取得时按实际成本计价。
    (2)无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销,计入损益。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    14、长期待摊费用的摊销方法:长期待摊费用按其受益期平均摊销。
    15、借款费用的核算方法:
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
    16、应付债券的核算方法:公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账,按期计提债券利息。溢价或折价发行债券,其债券发行价格总额与债券面值总额的差额,在债券存续期间采用直线法摊销。
    17、收入确认原则:
    (1)销售商品收入的确认:以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    18、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、合并会计报表的编制依据、范围及方法:
    公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),且有控制权,或虽不足50%但具有实质控制权的,编制合并报表。公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据,在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销,并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上,合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制的。
    三、税项
    1、流转税
    (1)增值税:税率为17%;
    (2)营业税:技术服务收入执行5%税率;安装收入执行3%税率。
    2、企业所得税
    (1)母公司:
    2001年6月公司被江苏省科技厅认定为“技术密集型、知识密集型”企业。2002年7月9日经江阴市国家税务局澄国税外[2002]10号文件确认:根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十三条第(一)款第一项和《国家税务总局关于外商投资企业享受“两个密集型企业”税收优惠有关问题的通知》(国税发[1995]139号)的规定,报经国家税务总局同意(国家税务总局国税函[2002]302号文)公司自2001年度起企业所得税的适用税率为15%。
    (2)子公司:
    A、江苏双良空调安装有限公司
    按应纳税所得额的33%计缴企业所得税。
    B、江阴市图腾精细化工有限责任公司
    按应纳税所得额的33%计缴企业所得税。
    3、地方税金及附加
    (1)基金和规费:母公司为中外合资企业,按销售收入的0.2%计缴。子公司按营业收入1.2%计缴。
    (2)城市维护建设税:子公司江阴市图腾精细化工有限责任公司按实际缴纳流转税额的5%计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、纳入合并报表范围的控股子公司有关情况如下:
公司名称                              住   所                    注册资本
江苏双良空调安装有限公司               江阴市                   1,000万元
江阴市图腾精细化工有限责任公司         江阴市                   1,000万元

公司名称                                                         经营范围
江苏双良空调安装有限公司                       中央空调系统、净化设备、自
                                                 控系统的安装(凭资质经营)
江阴市图腾精细化工有限责任公司               制造、加工、销售溴化锂溶液、
                                                 高效传热管、机械设备配件

                                              所占权                 是否
公司名称                                      益比例                 合并
江苏双良空调安装有限公司                         90%                   是
江阴市图腾精细化工有限责任公司                  100%             [注]  是
    [注]公司持有其95%的股权,公司控股子公司江苏双良空调安装有限公司持有其5%股权。
    2、公司报告期内合并会计报表范围的变更
新增纳入合并范围的子公司                                         变更原因
江阴市图腾精细化工有限责任公司                               收购股权控股
    2004年3月,公司及公司控股子公司江苏双良空调安装有限公司与自然人陈永平、胡伟明签订了股权转让协议,以6,320万元的价格收购自然人陈永平、胡伟明持有的江阴市图腾精细化工有限责任公司100%的股权,其中:公司受让95%的股权,江苏双良空调安装有限公司受让5%的股权。公司将收购江阴市图腾精细化工有限责任公司股权的购买日确定为2004年3月1日。
    五、合并会计报表主要项目注释
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    1、货币资金:截止2004年12月31日货币资金余额476,427,941.37元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
项   目                                                           币   别
现     金                                                          人民币
                                                                  美   元
银行存款                                                           人民币
                                                                  美   元
                                                                  日   元
                                                                  港   币
其他货币资金                                                       人民币
                                                                  美   元
合   计

                                                                   期末数
项   目                                                          原币金额
现     金
                                                                14,995.37
银行存款
                                                               532,744.24
                                                               330,000.00
                                                                   739.66
其他货币资金
                                                             1,104,726.50
合   计

                                                                   期末数
项   目                                                              汇率
现     金
                                                                   8.2765
银行存款
                                                                   8.2765
                                                                 0.079701
                                                                   1.0637
其他货币资金
                                                                   8.2765
合   计

                                                                   期末数
项   目                                                        人民币金额
现     金                                                      392,876.99
                                                               124,109.18
银行存款                                                   419,861,010.20
                                                             4,409,257.70
                                                                26,301.33
                                                                   786.78
其他货币资金                                                42,470,330.32
                                                             9,143,268.87
合   计                                                    476,427,941.37

                                                                   年初数
项   目                                                          原币金额
现     金
                                                                50,095.37
银行存款
                                                                 2,304.34
                                                               330,000.00
                                                                   739.66
其他货币资金
                                                               332,054.00
合   计

                                                                   年初数
项   目                                                              汇率
现     金
                                                                   8.2767
银行存款
                                                                   8.2767
                                                                 0.077263
                                                                   1.0657
其他货币资金
                                                                   8.2767
合   计

                                                                   年初数
项   目                                                        人民币金额
现     金                                                      935,945.06
                                                               414,624.35
银行存款                                                   673,184,761.66
                                                                19,072.33
                                                                25,496.79
                                                                   788.26
其他货币资金                                                37,758,113.37
                                                             2,748,311.35
合   计                                                    715,087,113.17
    (2)其他货币资金明细情况
项    目                                                           期末数
银行承兑汇票保证金                                          30,813,201.15
银行保函保证金                                               6,543,429.17
信用证保证金                                                 9,143,268.87
存出投资款                                                   5,113,700.00
合    计                                                    51,613,599.19

项    目                                                           年初数
银行承兑汇票保证金                                          35,237,426.33
银行保函保证金                                               2,520,687.04
信用证保证金                                                 2,748,311.35
存出投资款                                                              -
合    计                                                    40,506,424.72
    (3)除保证金存款变现存在限制外,货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
    (4)货币资金期末数较年初数下降33.37%,主要系当期投资活动现金流出所致。
    2、应收票据:截止2004年12月31日应收票据余额16,799,955.50元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
项   目                                                            期末数
银行承兑汇票                                                15,355,955.50
商业承兑汇票                                                 1,444,000.00
合   计                                                     16,799,955.50

项   目                                                            年初数
银行承兑汇票                                                12,906,181.94
商业承兑汇票                                                            -
合   计                                                     12,906,181.94
    (2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据。
    (3)截止2004年12月31日无已用于质押的票据。
    (4)应收票据期末数较年初数上升30.17%,主要原因是公司采用票据结算方式的情况较上期有所增加。
    3、应收账款:截止2004年12月31日应收账款账面余额218,188,996.44元,坏账准备53,447,863.67元,应收账款账面价值164,741,132.77元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账   龄                                                            金  额
一年以内                                                   112,405,876.95
一至二年                                                    40,973,631.70
二至三年                                                    15,920,907.29
三至五年                                                    17,294,282.91
五年以上                                                    31,594,297.59
合   计                                                    218,188,996.44

                                                                   期末数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            51.52
一至二年                                                            18.78
二至三年                                                             7.30
三至五年                                                             7.93
五年以上                                                            14.47
合   计                                                            100.00

                                                                   期末数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     6,744,352.62
一至二年                                                     3,277,890.54
二至三年                                                     3,184,181.46
三至五年                                                     8,647,141.46
五年以上                                                    31,594,297.59
合   计                                                     53,447,863.67

                                                                   年初数
账   龄                                                           金   额
一年以内                                                   113,995,151.48
一至二年                                                    33,501,197.59
二至三年                                                    15,277,560.76
三至五年                                                    12,305,060.70
五年以上                                                    34,884,684.96
合   计                                                    209,963,655.49

                                                                   年初数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            54.29
一至二年                                                            15.96
二至三年                                                             7.28
三至五年                                                             5.86
五年以上                                                            16.61
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     6,839,709.09
一至二年                                                     2,680,095.81
二至三年                                                     3,055,512.15
三至五年                                                     6,152,530.35
五年以上                                                    34,884,684.96
合   计                                                     53,612,532.36
    (2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)应收账款余额中欠款前五名的单位金额合计28,180,500.00元,占应收账款总额的12.92%。
    (4)本期实际冲销的应收账款金额978,601.80元,均为账龄较长且债务人财务状况恶化、无力清偿的款项,冲销的应收账款中无关联单位的往来款项。
    4、其他应收款:截止2004年12月31日其他应收款账面余额73,337,844.52元,坏账准备6,273,079.83元,其他应收款账面价值67,064,764.69元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账   龄                                                            金  额
一年以内                                                    58,170,878.41
一至二年                                                     6,443,946.16
二至三年                                                     6,980,661.80
三至五年                                                     1,742,358.15
五年以上                                                                -
合   计                                                     73,337,844.52

                                                                   期末数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            79.32
一至二年                                                             8.79
二至三年                                                             9.52
三至五年                                                             2.37
五年以上                                                                -
合   计                                                            100.00

                                                                   期末数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     3,490,252.70
一至二年                                                       515,515.69
二至三年                                                     1,396,132.36
三至五年                                                       871,179.08
五年以上                                                                -
合   计                                                      6,273,079.83

                                                                   年初数
账   龄                                                           金   额
一年以内                                                    19,263,966.06
一至二年                                                    31,212,244.74
二至三年                                                    10,696,502.00
三至五年                                                     1,367,168.26
五年以上                                                       214,017.00
合   计                                                     62,753,898.06

                                                                   年初数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            30.70
一至二年                                                            49.74
二至三年                                                            17.04
三至五年                                                             2.18
五年以上                                                             0.34
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     1,155,837.96
一至二年                                                     2,496,979.58
二至三年                                                     2,139,300.40
三至五年                                                       683,584.13
五年以上                                                       214,017.00
合   计                                                      6,689,719.07
    (2)账龄3年以上的其他应收款余额合计1,742,358.15元,主要系尚未收回的履约保证金。
    (3)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4)其他应收款余额中金额较大项目列示如下:
项   目                                                           金   额
全国各办事处备用金                                          58,924,053.61
投标及履约保证金                                             5,995,135.00
    (5)其他应收款余额中欠款前五名的金额合计21,609,171.61元,占其他应收款总额的29.47%。
    5、预付账款:截止2004年12月31日预付账款余额48,193,310.15元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
一年以内                                                    47,542,910.56
一至二年                                                       650,399.59
合   计                                                     48,193,310.15

                                                                   期末数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            98.65
一至二年                                                             1.35
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账    龄                                                         金    额
一年以内                                                     9,600,972.08
一至二年                                                                -
合   计                                                      9,600,972.08

                                                                   年初数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                           100.00
一至二年                                                                -
合   计                                                            100.00
    (2)账龄一年以上预付账款主要为尚未结算的货款尾款。
    (3)本账户余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4)预付账款期末数较年初数上升401.96%,主要原因是:由于公司使用的原材料价格上涨,公司为控制原材料价格波动的影响,增加预付供应商货款,以取得相对稳定价格的原材料。
    6、存货:截止2004年12月31日存货账面余额114,858,646.76元,存货跌价准备1,281,648.00元,存货账面价值113,576,998.76元,其有关情况列示如下:
                                                                   期末数
项     目                                                            金额
原材料                                                      20,147,488.65
委托加工材料                                                25,641,026.04
库存商品                                                    37,905,781.71
在产品                                                      31,164,350.36
合     计                                                  114,858,646.76

                                                                   期末数
项     目                                                        跌价准备
原材料                                                       1,281,648.00
委托加工材料                                                            -
库存商品                                                                -
在产品                                                                  -
合     计                                                    1,281,648.00

                                                                   年初数
项     目                                                            金额
原材料                                                      13,648,528.26
委托加工材料                                                29,750,323.40
库存商品                                                    16,003,901.86
在产品                                                      28,982,994.49
合     计                                                   88,385,748.01

                                                                   年初数
项     目                                                        跌价准备
原材料                                                       1,341,228.60
委托加工材料                                                            -
库存商品                                                                -
在产品                                                                  -
合     计                                                    1,341,228.60
    存货跌价准备的计提依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    可变现净值确定的依据为:在正常的生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
    7、长期股权投资:截止2004年12月31日长期股权投资账面余额141,231,844.73元,长期股权投资减值准备为零,长期股权投资账面价值141,231,844.73元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
                                                                   年初数
项    目                                                         金    额
对联营公司投资                                                          -
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                            -
合    计                                                                -

                                                                   年初数
项    目                                                         减值准备
对联营公司投资                                                          -
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                            -
合    计                                                                -

                                                                   年初数
项    目                                                         本期增加
对联营公司投资                                             100,000,000.00
其他股权投资                                                 5,000,000.00
股权投资差额                                                38,027,033.65
合    计                                                   143,027,033.65

                                                                   期末数
项    目                                                         本期减少
对联营公司投资                                                  18,224.73
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                 1,776,964.19
合    计                                                     1,795,188.92

                                                                   期末数
项    目                                                         金    额
对联营公司投资                                              99,981,775.27
其他股权投资                                                 5,000,000.00
股权投资差额                                                36,250,069.46
合    计                                                   141,231,844.73

                                                                   期末数
项    目                                                         减值准备
对联营公司投资                                                          -
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                            -
合    计                                                                -
    (2)联营公司投资情况
                                       占被投资单位
被投资单位名称         投资期限        注册资本比例            初始投资额
江阴华顺新材料          2004.12              40.00%        100,000,000.00
投资有限公司           -2024.12

                  本期权益           累计权益
被投资单位名称     增减额              增减额          期末数    减值准备
江阴华顺新材料    -18,224.73       -18,224.73   99,981,775.27           -
投资有限公司
    江阴华顺新材料投资有限公司是由江苏双良集团有限公司和江苏双良空调设备股份有限公司共同出资设立的有限责任公司,注册资本人民币25,000.00万元,其中:江苏双良集团有限公司出资人民币15,000.00万元,占其注册资本的60.00%;江苏双良空调设备股份有限公司出资人民币10,000.00万元,占其注册资本的40.00%。上述出资已经江阴诚信会计师事务所有限公司诚信验(2004)第395号验资报告验证,并于2004年12月22日取得无锡市江阴工商行政管理局核发的企业法人营业执照(注册号:320281214922)。
    (3)其他股权投资情况
被投资单位名称                              投资金额             投资期限
北京实创环保发展有限公司                5,000,000.00      2004.09-2034.09
                                      占被投资单位注

被投资单位名称                            册资本比例             减值准备
北京实创环保发展有限公司                       5.00%                    -
    (4)股权投资差额情况
被投资单位名称                初始金额     形成原因              摊销期限
江阴市图腾精细化工有限公司   38,027,033.65    [注]        2004.03-2021.12

被投资单位名称               本期摊销     累计摊销                 期末数
江阴市图腾精细化工有限公司   1,776,964.19 1,776,964.19      36,250,069.46
    [注] 2004年3月,公司及控股子公司江苏双良空调安装有限公司分别以6,004.00万元和316.00万元的价格受让自然人陈永平、胡伟明持有的江阴市图腾精细化工有限责任公司95%和5%的股权。截止股权购买日江阴市图腾精细化工有限责任公司净资产为25,172,966.35元,收购价与公司应享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额38,027,033.65元列入股权投资差额,并按江阴市图腾精细化工有限责任公司剩余经营期限平均摊销。
    (5)公司投资变现不存在重大限制。
    (6)公司与子公司的会计政策不存在重大差异。
    (7)期末长期股权投资不存在需计提长期投资减值准备的情况。
    8、固定资产及累计折旧:截止2004年12月31日固定资产原值361,969,530.78元,累计折旧余额135,743,600.76元,固定资产净值226,225,930.02元,固定资产减值准备1,641,187.21元,固定资产净额224,584,742.81元,其有关情况列示如下:
    (1)固定资产原值和累计折旧本期增减变动情况
类     别                                                          年初数
原     值
房屋及建筑物                                               103,144,511.42
机器设备                                                   129,497,777.96
电子设备                                                     5,471,191.80
运输工具                                                    12,645,107.20
其他设备                                                     5,013,481.77
合     计                                                  255,772,070.15
累计折旧
房屋及建筑物                                                23,283,410.06
机器设备                                                    79,849,477.53
电子设备                                                     3,612,001.82
运输工具                                                     5,726,604.40
其他设备                                                     3,256,223.78
合     计                                                  115,727,717.59
净     值                                                  140,044,352.56
减值准备
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                                                     1,641,187.21
电子设备                                                                -
运输工具                                                                -
其他设备                                                                -
合     计                                                    1,641,187.21
净     额                                                  138,403,165.35

类     别                                                        本期增加
原     值
房屋及建筑物                                                90,524,150.82
机器设备                                                    14,603,107.70
电子设备                                                       332,803.00
运输工具                                                     1,529,057.69
其他设备                                                       578,574.94
合     计                                                  107,567,694.15
累计折旧
房屋及建筑物                                                 5,361,248.45
机器设备                                                    13,083,770.69
电子设备                                                       450,609.54
运输工具                                                     1,754,373.89
其他设备                                                       541,836.59
合     计                                                   21,191,839.16
净     值
减值准备
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                                                                -
电子设备                                                                -
运输工具                                                                -
其他设备                                                                -
合     计                                                               -
净     额

类     别                                                        本期减少
原     值
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                                                     1,221,933.52
电子设备                                                         1,800.00
运输工具                                                       146,500.00
其他设备                                                                -
合     计                                                    1,370,233.52
累计折旧
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                                                     1,039,899.71
电子设备                                                           910.08
运输工具                                                       135,146.20
其他设备                                                                -
合     计                                                    1,175,955.99
净     值
减值准备
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                                                                -
电子设备                                                                -
运输工具                                                                -
其他设备                                                                -
合     计                                                               -
净     额

类     别                                                          期末数
原     值
房屋及建筑物                                               193,668,662.24
机器设备                                                   142,878,952.14
电子设备                                                     5,802,194.80
运输工具                                                    14,027,664.89
其他设备                                                     5,592,056.71
合     计                                                  361,969,530.78
累计折旧
房屋及建筑物                                                28,644,658.51
机器设备                                                    91,893,348.51
电子设备                                                     4,061,701.28
运输工具                                                     7,345,832.09
其他设备                                                     3,798,060.37
合     计                                                  135,743,600.76
净     值                                                  226,225,930.02
减值准备
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                                                     1,641,187.21
电子设备                                                                -
运输工具                                                                -
其他设备                                                                -
合     计                                                    1,641,187.21
净     额                                                  224,584,742.81
    (2)本期从在建工程转入固定资产30,107,314.08元。
    (3)期末固定资产无对外抵押、担保情况。
    (4)本期报废、出售固定资产的原值1,370,233.52元,转出累计折旧1,175,955.99元,出售价款为104,368.77元,处置损失89,908.76元列入当期损益。
    (5)期末固定资产减值准备计提依据为:按期末帐面实存的固定资产,采用单项比较法对期末固定资产的帐面价值与可收回金额进行比较,按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备1,641,187.21元。
    (6)固定资产原值较年初数上升41.52%,主要原因:
    A、本期对达到预定可使用状态的在建工程结转固定资产;
    B、根据2004年7月公司与江苏双良集团有限公司签订的《资产转让协议》,公司本期收购了江苏双良集团有限公司位于江阴市利港镇西利路88号的总计面积为29,712.23平方米的厂房和辅助性用房、相关附属设施设备及该等厂房占用范围内的土地使用权,土地面积为67,183.5平方米。双方根据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资评报字(2004)第57号评估报告评定的评估价值为基准,确定的转让价为5,124.30万元,其中:固定资产账面原值3,361.40万元,无形资产-土地使用权1,762.90万元;
    C、本期合并范围增加了江阴市图腾精细化工有限责任公司,增加固定资产原值1,260.51万元;
    9、在建工程:截止2004年12月31日在建工程余额14,742,900.82元,其主要情况列示如下:
    (1)明细项目
                                                                   预算数
工程名称                                                           (万元)
溴冷机生产线及实验技改项目                                         10,491
螺杆冷水机组技术改造项目                                           11,706
风冷热泵机组技术改造项目                                            2,331
企业技术中心改造项目                                                2,948
销售网络及售后服务网络技术                                          2,864
改造项目
培训中心及附属配套项目                                              4,000
其他
合计

工程名称                                                           年初数
溴冷机生产线及实验技改项目                                     229,798.24
螺杆冷水机组技术改造项目                                       898,025.59
风冷热泵机组技术改造项目                                       670,748.50
企业技术中心改造项目                                                    -
销售网络及售后服务网络技术                                              -
改造项目
培训中心及附属配套项目                                       7,339,752.19
其他                                                                    -
合计                                                         9,138,324.52

工程名称                                                         本期增加
溴冷机生产线及实验技改项目                                   4,186,543.19
螺杆冷水机组技术改造项目                                       401,983.59
风冷热泵机组技术改造项目                                        94,066.63
企业技术中心改造项目                                         8,229,358.56
销售网络及售后服务网络技术                                     384,000.00
改造项目
培训中心及附属配套项目                                      22,384,438.41
其他                                                            31,500.00
合计                                                        35,711,890.38

                                                                 本期转入
工程名称                                                         固定资产
溴冷机生产线及实验技改项目                                              -
螺杆冷水机组技术改造项目                                                -
风冷热泵机组技术改造项目                                       383,123.48
企业技术中心改造项目                                                    -
销售网络及售后服务网络技术                                              -
改造项目
培训中心及附属配套项目                                      29,724,190.60
其他                                                                    -
合计                                                        30,107,314.08

                                                                     其他
工程名称                                                             转出
溴冷机生产线及实验技改项目                                              -
螺杆冷水机组技术改造项目                                                -
风冷热泵机组技术改造项目                                                -
企业技术中心改造项目                                                    -
销售网络及售后服务网络技术                                              -
改造项目
培训中心及附属配套项目                                                  -
其他                                                                    -
合计                                                                    -

工程名称                                                           期末数
溴冷机生产线及实验技改项目                                   4,416,341.43
螺杆冷水机组技术改造项目                                     1,300,009.18
风冷热泵机组技术改造项目                                       381,691.65
企业技术中心改造项目                                         8,229,358.56
销售网络及售后服务网络技术                                     384,000.00
改造项目
培训中心及附属配套项目                                                  -
其他                                                            31,500.00
合计                                                        14,742,900.82

                                                                     资金
工程名称                                                             来源
溴冷机生产线及实验技改项目                                           募股
                                                                     募股
螺杆冷水机组技术改造项目
风冷热泵机组技术改造项目                                             募股
企业技术中心改造项目                                                 募股
销售网络及售后服务网络技术                                           募股
改造项目
培训中心及附属配套项目                                               自筹
其他                                                                 自筹
合计

                                                                 工程投入
工程名称                                                         占预比例
溴冷机生产线及实验技改项目                                            35%
螺杆冷水机组技术改造项目                                              22%
风冷热泵机组技术改造项目                                              10%
企业技术中心改造项目                                                  59%
销售网络及售后服务网络技术                                            90%
改造项目
培训中心及附属配套项目                                            100.00%
其他
合计
    (2)在建工程余额中无资本化利息。
    (3)期末在建工程不存在需计提在建工程减值准备的情况。
    (4)在建工程期末数较年初数上升61.33%的主要原因是:本期工程项目继续投入并新增了企业技术中心改造项目。
    10、无形资产:截止2004年12月31日无形资产余额30,381,508.60元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
                                                                     取得
项目                                                                 方式
土地使用权                                                           投入
土地使用权[注]                                                       购买
吸收式设备专有技术                                                   购买
合计

项目                                                             原始金额
土地使用权                                                  18,097,786.05
土地使用权[注]                                              18,005,253.00
吸收式设备专有技术                                          20,793,500.40
合计                                                        56,896,539.45

项目                                                               年初数
土地使用权                                                  11,157,873.11
土地使用权[注]                                                          -
吸收式设备专有技术                                           3,638,862.68
合计                                                        14,796,735.79

项目                                                             本期增加
土地使用权                                                              -
土地使用权[注]                                              18,005,253.00
吸收式设备专有技术                                                      -
合计                                                        18,005,253.00

项目                                                             本期转出
土地使用权                                                              -
土地使用权[注]                                                          -
吸收式设备专有技术                                                      -
合计                                                                    -

项目                                                             本期摊销
土地使用权                                                     267,789.00
土地使用权[注]                                                  73,341.15
吸收式设备专有技术                                           2,079,350.04
合计                                                         2,420,480.19

项目                                                             累计摊销
土地使用权                                                   7,207,701.94
土地使用权[注]                                                  73,341.15
吸收式设备专有技术                                          19,233,987.76
合计                                                        26,515,030.85

项目                                                             期末余额
土地使用权                                                  10,890,084.11
土地使用权[注]                                              17,931,911.85
吸收式设备专有技术                                           1,559,512.64
合计                                                        30,381,508.60

                                                                   剩余摊
项目                                                               销期限
土地使用权                                                        492个月
土地使用权[注]                                                    489个月
吸收式设备专有技术                                                  9个月
合计
    [注]根据2004年7月公司与江苏双良集团有限公司签订的资产转让协议,公司本期购入了江苏双良集团有限公司位于江阴市利港镇西利路88号的土地使用权,土地面积为67,183.5平方米。双方根据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资评报字(2004)第57号评估报告评定的评估价值为基准,确定的土地使用权转让价为1,762.90万元,公司缴纳资产转让相关税费37.63万元,无形资产入账价值为1,800.53万元。
    (2)无形资产期末数较年初数上升105.33%的主要原因是:本期新增土地使用权1,800.53万元。
    (3)期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
    11、短期借款:截止2004年12月31日短期借款余额60,000,000.00元,其明细项目列示如下:
项   目                       期末数                               年初数
担保借款                     60,000,000.00                  50,000,000.00
    注:期末短期借款均为江苏双良集团有限公司提供担保的借款。
    12、应付票据:截止2004年12月31日应付票据余额120,813,201.15元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
项   目                                                            期末数
银行承兑汇票                                                30,813,201.15
商业承兑汇票                                                90,000,000.00
合   计                                                    120,813,201.15

项   目                                                            年初数
银行承兑汇票                                                35,237,426.33
商业承兑汇票                                                            -
合   计                                                     35,237,426.33
    (2)上述票据均于2005年到期。
    (3)本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
    (4)应付票据期末数较年初数上升242.85%的主要原因是:公司增加采用票据结算方式。
    13、应付账款:截止2004年12月31日应付账款余额28,120,635.75元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
一年以内                                                    26,239,577.13
一至二年                                                       703,096.00
二至三年                                                       253,797.85
三年以上                                                       924,164.77
合   计                                                     28,120,635.75

                                                                   期末数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            93.31
一至二年                                                             2.50
二至三年                                                             0.90
三年以上                                                             3.29
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账    龄                                                         金    额
一年以内                                                    44,861,935.55
一至二年                                                       441,511.78
二至三年                                                       293,897.72
三年以上                                                       230,468.36
合   计                                                     45,827,813.41

                                                                   年初数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            97.89
一至二年                                                             0.96
二至三年                                                             0.64
三年以上                                                             0.51
合   计                                                            100.00
    (2)账龄3年以上的应付账款余额合计924,164.77元,主要系结算尾款。
    (3)本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (4)应付账款期末数较期初数下降38.64%,主要系公司本期收购了江阴市图腾精细化工有限责任公司,期末公司对其应付账款予以合并抵销所致。
    14、预收账款:截止2004年12月31日预收账款余额120,847,281.39元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
一年以内                                                    83,004,669.79
一至二年                                                     9,825,559.45
二至三年                                                       881,350.03
三年以上                                                    27,135,702.12
合   计                                                    120,847,281.39

                                                                   期末数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            68.69
一至二年                                                             8.13
二至三年                                                             0.73
三年以上                                                            22.45
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账    龄                                                         金    额
一年以内                                                    78,738,618.17
一至二年                                                       953,561.03
二至三年                                                     2,516,116.00
三年以上                                                    25,968,315.12
合   计                                                    108,176,610.32

                                                                   年初数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            72.79
一至二年                                                             0.88
二至三年                                                             2.33
三年以上                                                            24.00
合   计                                                            100.00
    (2)账龄一年以上的预收账款余额合计37,842,611.60元,主要系由于公司产品中央空调一般用于基建项目,而客户项目建设周期较长以及部分基建项目建设比预期滞后致使部分销售合同履行滞后。
    (3)本账户余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    15、应交税金:截止2004年12月31日应交税金余额4,084,900.39元,其明细项目列示如下:
项   目                                                            期末数
增值税                                                      -1,422,281.48
营业税                                                         231,563.44
城市维护建设税                                                 317,112.56
企业所得税                                                     699,403.22
预提所得税                                                              -
个人所得税                                                   1,773,205.81
印花税                                                         158,899.86
房产税                                                       2,306,471.38
土地使用税                                                      20,525.60
合   计                                                      4,084,900.39

项   目                                                            年初数
增值税                                                       1,961,637.98
营业税                                                         255,574.23
城市维护建设税                                                          -
企业所得税                                                     551,635.24
预提所得税                                                     398,800.63
个人所得税                                                   1,346,998.70
印花税                                                         168,327.60
房产税                                                       2,284,705.52
土地使用税                                                              -
合   计                                                      6,967,679.90
    注:报告期执行的法定税率参见会计报表附注之三。
    16、其他应交款:截止2004年12月31日其他应交款余额1,746,671.61元,主要系应交地方统一规费,详见会计报表附注之三.3。
    17、其他应付款:截止2004年12月31日其他应付款余额17,951,127.75元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账    龄                                                          金   额
一年以内                                                    17,551,829.64
一至二年                                                       181,286.27
二至三年                                                       102,927.75
三年以上                                                       115,084.09
合   计                                                     17,951,127.75

                                                                   期末数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            97.78
一至二年                                                             1.01
二至三年                                                             0.57
三年以上                                                             0.64
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账    龄                                                         金    额
一年以内                                                     2,132,404.24
一至二年                                                       113,117.75
二至三年                                                        70,630.50
三年以上                                                       314,330.16
合   计                                                      2,630,482.65

                                                                   年初数
账    龄                                                          比例(%)
一年以内                                                            81.06
一至二年                                                             4.30
二至三年                                                             2.69
三年以上                                                            11.95
合   计                                                            100.00
    (2)本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3)其他应付款余额中金额较大的项目列示如下:
项   目                                                           金   额
工程设备款                                                  11,769,158.95
运输费用                                                     2,099,264.00
售后服务费用                                                 1,167,590.00
    (4)其他应付款期末数较期初数上升了582.43%,主要系期末应付工程设备款增加及暂未结算的运费和售后服务费用增加所致。
    18、预提费用:截止2004年12月31日预提费用余额5,155,088.23元,其明细项目列示如下:
项   目                                                            期末数
溶液费用                                                                -
中介机构费用                                                   504,000.00
借款利息                                                        88,500.00
储液器成本                                                              -
销售费用                                                     3,756,842.86
其他                                                           805,745.37
合     计                                                    5,155,088.23

项   目                                                            年初数
溶液费用                                                       750,256.41
中介机构费用                                                            -
借款利息                                                        70,085.00
储液器成本                                                     144,273.51
销售费用                                                     5,088,520.40
其他                                                           730,514.55
合     计                                                    6,783,649.87

项   目                                                  期末余额结存原因
溶液费用
中介机构费用                                               已发生尚未支付
借款利息                                                   已发生尚未支付
储液器成本
销售费用                                                   已发生尚未支付
其他                                                       已发生尚未支付
合     计
    19、股本:截止2004年12月31日股本余额306,000,000.00元,本年度股份类别及其增减变动情况列示如下:
    (数量单位:万股)
股份类别                                                           年初数
一、尚未流通股份
1.发起人股份                                                       22,600
其中:
国家拥有股份                                                            -
境内法人持有股份                                                   14,690
境外法人持有股份                                                    7,910
2.募集法人股                                                            -
3.内部职工股                                                            -
尚未流通股份合计                                                   22,600
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股                                            8,000
2.境内上市的外资股                                                      -
已流通股份合计                                                      8,000
三、股份总数                                                       30,600

                                              本期增减变动(+、-)
股份类别                     配股   送股  公积金转股   增发   其他   小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份                    -      -           -      -      -      -
其中:
国家拥有股份                    -      -           -      -      -      -
境内法人持有股份                -      -           -      -      -      -
境外法人持有股份
2.募集法人股                    -      -           -      -      -      -
3.内部职工股                    -      -           -      -      -      -
尚未流通股份合计                -      -           -      -      -      -
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股        -      -           -      -      -      -
2.境内上市的外资股              -      -           -      -      -      -
已流通股份合计                  -      -           -      -      -      -
三、股份总数                    -      -           -      -      -      -

股份类别                                                           期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份                                                       22,600
其中:
国家拥有股份                                                            -
境内法人持有股份                                                   14,690
境外法人持有股份                                                    7,910
2.募集法人股                                                            -
3.内部职工股                                                            -
尚未流通股份合计                                                   22,600
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股                                            8,000
2.境内上市的外资股                                                      -
已流通股份合计                                                      8,000
三、股份总数                                                       30,600
    20、资本公积:截止2004年12月31日资本公积余额473,805,581.88元,均为股本溢价,报告期内资本公积无变动。
    21、盈余公积:截止2004年12月31日盈余公积余额55,733,086.76元,本期增减变动情况列示如下:
项   目                                                            年初数
法定盈余公积                                                27,238,278.03
法定公益金                                                  13,619,139.02
合   计                                                     40,857,417.05

项   目                                                      本期增加[注]
法定盈余公积                                                 9,917,113.14
法定公益金                                                   4,958,556.57
合   计                                                     14,875,669.71

项   目                                                          本期减少
                                                                        -
法定盈余公积
                                                                        -
法定公益金
合   计                                                                 -

项   目                                                            期末数
法定盈余公积                                                37,155,391.17
法定公益金                                                  18,577,695.59
合   计                                                     55,733,086.76
    [注]根据公司第二届三次董事会通过的《公司2004年度利润分配预案》,按2004年度母公司净利润的10%提取法定盈余公积9,240,010.76元、5%提取法定公益金4,620,005.38元;合并报表按母公司占子公司权益的份额补提法定盈余公积677,102.38元、法定公益金338,551.19元。
    22、未分配利润:截止2004年12月31日未分配利润余额88,758,539.83元,其形成过程列示如下:
项              目                                                金   额
一、本年净利润                             93,505,071.74
加:年初未分配利润                        101,929,137.80
其他转入                                                                -
二、可供分配的利润                        195,434,209.54
减:提取法定盈余公积                        9,917,113.14            [注1]
提取法定公益金                              4,958,556.57            [注1]
三、可供股东分配的利润                    180,558,539.83
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
支付普通股股利                             91,800,000.00            [注2]
四、期末未分配利润                         88,758,539.83            [注3]
    [注1]参见会计报表附注之五.21。
    [注2]根据公司第一届七次董事会通过的《公司2003年度利润分配的预案》,并经公司2003年度股东大会审议通过,向全体股东按每10股派发现金股利3元(含税),公司于2004年5月实施,向全体股东分配现金股利91,800,000.00元。
    [注3]根据公司第二届三次董事会通过的《公司2004年度利润分配预案》,按2004年末总股本306,000,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利2.6元(含税)。公司期末未分配利润中含应付2004年度现金股利79,560,000.00元。本利润分配预案须经2004年度股东大会审议批准后实施。
    23、主营业务收入及主营业务成本:2004年度主营业务收入621,206,004.50元,主营业务成本370,998,926.28元,其明细项目列示如下:
                                                               本年累计数
项   目                                                      主营业务收入
中央空调机组                                               573,723,696.12
末端设备                                                    31,301,474.82
技术服务                                                    13,864,053.56
子公司安装服务                                               2,316,780.00
合   计                                                    621,206,004.50

                                                               本年累计数
项   目                                                      主营业务成本
中央空调机组                                               339,689,860.67
末端设备                                                    21,317,777.98
技术服务                                                     7,674,507.63
子公司安装服务                                               2,316,780.00
合   计                                                    370,998,926.28

                                                               上年实际数
项   目                                                      主营业务收入
中央空调机组                                               559,529,519.37
末端设备                                                    45,355,795.22
技术服务                                                    11,216,733.90
子公司安装服务                                                 565,000.00
合   计                                                    616,667,048.49

                                                               上年实际数
项   目                                                      主营业务成本
中央空调机组                                               298,829,131.75
末端设备                                                    32,134,466.70
技术服务                                                     7,134,265.23
子公司安装服务                                                 565,000.00
合   计                                                    338,662,863.68
    (2)本期公司销售前五名客户收入总额46,978,632.48元,占公司全部销售收入的7.56%。
    (3)本期主营业务成本比上年增长了9.55%,主要原因是:本期主要材料价格上涨,使得产品成本上升。
    24、主营业务税金及附加:2004年度主营业务税金及附加805,051.56元,其明细项目列示如下:
项   目                                                        本年累计数
营业税                                                         691,672.68
城市维护建设税                                                 113,378.88
合   计                                                        805,051.56

项   目                                                        上年实际数
营业税                                                         560,836.70
城市维护建设税                                                          -
合   计                                                        560,836.70
    注:报告期执行的法定税率参见会计报表附注三。
    25、财务费用:2004年度财务费用-7,070,290.39元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
项   目                                                        本年累计数
利息支出                                                     2,572,124.14
减:利息收入                                                 9,996,279.55
汇兑损益                                                         8,395.30
手续费                                                         345,468.72
合   计                                                     -7,070,291.39

项   目                                                        上年实际数
利息支出                                                     3,665,751.04
减:利息收入                                                 2,759,800.53
汇兑损益                                                       -61,525.71
手续费                                                         214,396.26
合   计                                                      1,058,821.06
    (2)本期财务费用较2003年度下降767.75%,其主要原因是:公司本期利息收入较上年增加。
    26、投资收益:2004年度投资收益-1,795,188.92元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
项   目                                                        本年累计数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额                         -18,224.73
股权投资差额摊销                                            -1,776,964.19
合   计                                                     -1,795,188.92

项   目                                                        上年实际数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额                                  -
股权投资差额摊销                                                        -
合   计                                                                 -
    (2)投资收益的收回不存在重大限制。
    27、营业外收入:2004年度营业外收入34,313.60元,较2003年度下降88.02%,主要是公司本期收取的违约金下降所致。
    28、营业外支出:2004年度营业外支出2,641,902.30元,较2003年度增长96.44%,主要原因是:本期合并范围增加了江阴市图腾精细化工有限责任公司,导致地方基金和规费支出合并数增加。
    29、所得税:2004年度所得税19,572,603.66元,其有关情况列示如下:
项              目                                             本年累计数
母公司利润总额                                             107,917,609.58
加:纳税调整增加额                                           2,606,943.49
减:纳税调整减少额                                           2,361,837.93
减:子公司投资收益                                           4,712,701.86
母公司应纳税所得税                                         103,450,013.28
所得税率                                                              15%
母公司应纳所得税额                                          15,517,501.99
加:子公司应纳所得税额                                       4,055,101.67
合  计                                                      19,572,603.66
    30、收到的其他与经营活动有关的现金:2004年度收到的其他与经营活动有关的现金11,386,955.00元,其主要项目列示如下:
项  目                                                             金  额
存款利息                                                     9,996,279.55
投标和履约保证金                                               743,610.00
政府奖励款                                                     614,000.00
    31、支付的其他与经营活动有关的现金:2004年度支付的其他与经营活动有关的现金128,162,229.70元,其主要项目列示如下:
项  目                                                             金  额
销售机构费用                                                56,861,806.31
办事处备用金                                                15,954,747.59
调试费及售后服务费                                          10,850.216.96
运输费                                                       8,351,205.99
    32、非经常性损益:2004年度非经常性损益-1,284,109.58元,其明细项目列示如下:
项  目                                                             金  额
营业外收入                                                      34,313.60
减:营业外支出                                               2,641,902.30
加:资产减值准备的转回数                                       750,470.16
合  计                                                      -1,857,118.54
减:所得税影响数                                              -579,579.63
少数股东损益影响数                                               6,570.67
非经常性损益                                                -1,284,109.58
    六、母公司会计报表主要项目注释
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    1、应收账款:截止2004年12月31日应收账款账面余额218,158,996.44元,坏账准备53,446,063.66元,应收账款账面价值164,712,932.78元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账   龄                                                            金  额
一年以内                                                   112,375,876.95
一至二年                                                    40,973,631.70
二至三年                                                    15,920,907.29
三至五年                                                    17,294,282.91
五年以上                                                    31,594,297.59
合   计                                                    218,158,996.44

                                                                   期末数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            51.51
一至二年                                                            18.78
二至三年                                                             7.30
三至五年                                                             7.93
五年以上                                                            14.48
合   计                                                            100.00

                                                                   期末数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     6,742,552.61
一至二年                                                     3,277,890.54
二至三年                                                     3,184,181.46
三至五年                                                     8,647,141.46
五年以上                                                    31,594,297.59
合   计                                                     53,446,063.66

                                                                   年初数
账   龄                                                           金   额
一年以内                                                   113,860,151.48
一至二年                                                    33,501,197.59
二至三年                                                    15,277,560.76
三至五年                                                    12,305,060.70
五年以上                                                    34,884,684.96
合   计                                                    209,828,655.49

                                                                   年初数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            54.26
一至二年                                                            15.97
二至三年                                                             7.28
三至五年                                                             5.86
五年以上                                                            16.63
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     6,831,609.09
一至二年                                                     2,680,095.81
二至三年                                                     3,055,512.15
三至五年                                                     6,152,530.35
五年以上                                                    34,884,684.96
合   计                                                     53,604,432.36
    (2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)应收账款余额中欠款前五名的单位金额合计28,180,500.00元,占应收账款总额的12.92%。
    (4)本期实际冲销的应收账款金额978,601.80元,均为账龄较长且债务人财务状况恶化、无力清偿的款项,冲销的应收账款中无关联单位的往来款项。
    2、其他应收款:截止2004年12月31日其他应收款账面余额73,218,868.45元,坏账准备6,265,211.96元,其他应收款账面价值66,953,656.49元,其有关情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账   龄                                                            金  额
一年以内                                                    58,088,368.10
一至二年                                                     6,407,480.40
二至三年                                                     6,980,661.80
三至五年                                                     1,742,358.15
五年以上                                                                -
合   计                                                     73,218,868.45

                                                                   期末数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            79.34
一至二年                                                             8.75
二至三年                                                             9.53
三至五年                                                             2.38
五年以上                                                                -
合   计                                                            100.00

                                                                   期末数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     3,485,302.09
一至二年                                                       512,598.43
二至三年                                                     1,396,132.36
三至五年                                                       871,179.08
五年以上                                                                -
合   计                                                      6,265,211.96

                                                                   年初数
账   龄                                                           金   额
一年以内                                                    19,206,571.90
一至二年                                                    31,212,244.74
二至三年                                                    10,696,502.00
三至五年                                                     1,367,168.26
五年以上                                                       214,017.00
合   计                                                     62,696,503.90

                                                                   年初数
账   龄                                                           比例(%)
一年以内                                                            30.63
一至二年                                                            49.78
二至三年                                                            17.06
三至五年                                                             2.18
五年以上                                                             0.35
合   计                                                            100.00

                                                                   年初数
账   龄                                                          坏账准备
一年以内                                                     1,152,394.31
一至二年                                                     2,496,979.58
二至三年                                                     2,139,300.40
三至五年                                                       683,584.13
五年以上                                                       214,017.00
合   计                                                      6,686,275.42
    (2)账龄3年以上的其他应收款余额合计1,742,358.15元,主要系尚未收回的履约保证金。
    (3)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4)其他应收款余额中金额较大项目列示如下:
项   目                                                           金   额
全国各办事处备用金                                          58,924,053.61
投标及履约保证金                                             5,995,135.00
    (5)其他应收款余额中欠款前五名的金额合计21,609,171.61元,占其他应收款总额的29.51%。
    3、长期股权投资:截止2004年12月31日长期股权投资账面余额178,354,693.01元,长期股权投资减值准备为零,长期股权投资账面价值178,354,693.01元,其有关情况列示如下:
    (1)明细项目
                                                                   年初数
项  目                                                             金  额
对子公司投资                                                 8,601,991.15
对联营公司投资                                                          -
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                            -
合  计                                                       8,601,991.15

                                                                   年初数
项  目                                                           减值准备
对子公司投资                                                            -
对联营公司投资                                                          -
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                            -
合  计                                                                  -

项  目                                                           本期增加
对子公司投资                                                30,379,114.67
对联营公司投资                                             100,000,000.00
其他股权投资                                                 5,000,000.00
股权投资差额                                                36,125,681.97
合  计                                                     171,504,796.64

项  目                                                           本期减少
对子公司投资                                                    45,754.07
对联营公司投资                                                  18,224.73
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                 1,688,115.98
合  计                                                       1,752,094.78

                                                                   期末数
项  目                                                             金  额
对子公司投资                                                38,935,351.75
对联营公司投资                                              99,981,775.27
其他股权投资                                                 5,000,000.00
股权投资差额                                                34,437,565.99
合  计                                                     178,354,693.01

                                                                   期末数
项  目                                                           减值准备
对子公司投资                                                            -
对联营公司投资                                                          -
其他股权投资                                                            -
股权投资差额                                                            -
合  计                                                                  -
    (1)子公司投资情况
被投资单位名称                                                   投资期限
江苏双良空调安                                                    2003.07
装有限公司                                                       -2023.07
江阴市图腾精细                                                    2004.03
化工有限公司                                                     -2021.12
合计

                                                             占被投资单位
被投资单位名称                                               注册资本比例
江苏双良空调安                                                     90.00%
装有限公司
江阴市图腾精细                                                     95.00%
化工有限公司
合计

被投资单位名称                                                 初始投资额
江苏双良空调安                                               9,000,000.00
装有限公司
江阴市图腾精细                                              23,914,318.03
化工有限公司
合计                                                        32,914,318.03

                                                                 本期权益
被投资单位名称                                                     增减额
江苏双良空调安                                                 -45,754.07
装有限公司
江阴市图腾精细                                               6,464,796.64
化工有限公司
合计                                                         6,419,042.57

                      &ensp