金融界首页>行情中心>湖南海利>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

湖南海利化工股份有限公司2004年半年度报告

日期:2004-08-24附件下载


               湖南海利化工股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    独立董事李宗成先生授权委托独立董事柳思维先生代为出席董事会会议,并代行表决权。
    公司半年度财务报告未经审计。
    公司董事长王晓光先生、总会计师刘全香先生、计划财务部经理宋运泉先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    湖南海利化工股份有限公司董事会
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告(未经审计)
    七、备查文件
    一、公司基本情况
    (一)、公司法定中文名称:湖南海利化工股份有限公司
    公司英文名称:Hunan Haili Chemical Industry Co.,Ltd.
    公司英文名称缩写:HLC
    (二)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:湖南海利
    股票代码:600731
    (三)、公司注册、办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
    邮政编码:410007
    公司国际互联网网址:http://www.hnhlc.com
    公司电子信箱:hnhlzq01@public.cs.hn.cn
    (四)、公司法定代表人:王晓光
    (五)、公司董事会秘书:丁民
    联系地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
    邮政编码:410007
    电  话:(0731)5552484
    传  真:(0731)5540475
    电子信箱:dinmin@163.net
    公司董事会证券事务代表:杨雄辉
    电  话:(0731)5533493-1821
    传  真:(0731)5540475
    电子信箱:xhyang@public.cs.hn.cn
    (六)、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    公司信息披露的指定的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司证券办公室(长沙市芙蓉中路二段251号)
    (七)、其他资料:
    公司首次注册登记日期:1994年4月15日
    变更注册登记日期:2003年8月8日
    变更注册登记地点:湖南省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:4300001000499
    税务登记号码:国税字430104183786041号                       地税湘字430106183786041号
    公司聘请的会计师事务所名称:湖南开元有限责任会计师事务所
    会计师事务所办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路692号新世纪大厦19-20楼
    (八)、主要财务数据和指标:
    1、公司2004年半年度报告主要财务数据和指标                    单位:元
                                       本报告期末              上年度期末
流动资产                             755007972.93            765845156.06
流动负债                             528143145.53            519921998.47
总资产                              1246706917.11           1222079531.83
股东权益(不含少数股东权益)         589484066.53            584417120.41
每股净资产                                   2.30                    2.26
调整后每股净资产                             2.23                    2.22

                                                         本报告期末比年初
                                                              数增减(%)
流动资产                                                            -1.42
流动负债                                                             1.58
总资产                                                               2.02
股东权益(不含少数股东权益)                                         0.87
每股净资产                                                           1.77
调整后每股净资产                                                      0.5

                                        报告期(1-6月)          上年同期
净利润                                       5066946.12        9908198.86
扣除非经常性损益后的净利润                   4856778.44        9421188.98
每股收益                                           0.02             0.039
净资产收益率                                       0.86              1.71
经营活动产生的现金流量净额                   9054440.06        9765038.44

                                                         本报告期末比上年
                                                          同期数增减(%)
净利润                                                             -48.86
扣除非经常性损益后的净利润                                          -51.3
每股收益                                                            -48.7
净资产收益率                                                        -49.7
经营活动产生的现金流量净额                                          -7.28
    注:扣除非经常性损益的项目及相关金额:
营业外收支净额                                                 -281012.39
投资收益(不含股权投资差额摊销)                                528268.48
所得税影响额                                                     37088.41
    以上数据扣税后共涉及金额210167.68元。
    2、利润表附表
                                                  净资产收益率(%)
报告期利润
                                                 全面摊薄        加权平均
主营业务利润                                         7.61            7.64
营业利润                                             1.43            1.44
净利润                                               0.86            0.86
扣除非经常性损益后的净利润                           0.82            0.83

                                                    每股收益(元/股)
报告期利润
                                                全面摊薄         加权平均
主营业务利润                                        0.175           0.175
营业利润                                            0.033           0.033
净利润                                               0.02            0.02
扣除非经常性损益后的净利润                          0.019           0.019
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内,公司股份总数及结构未发生变化。
    (二)报告期末,公司股东总数及前十名股东、前十名流通股东持股情况:
    (数量单位:股)
    报告期末股东总数                    37212户
    前十名股东持股情况
                                     报告期      期末持股数量
股东名称(全称)                                                    比例(%)
                                     内增减           (股)
湖南海利高新技术产
                                        0         117054016        45.67
业集团有限公司
湖南化工研究院工会                      0          5565694          2.17
湖南省化学化工学会
                                        0          4726828          1.84
科技服务部
长沙市科旺化工仪表
                                        0          3827850          1.49
成套设备公司
北京信泰珂科技发展
                                        0          3827850          1.49
中心
中信大榭开发公司                        0          3827850          1.49
湖南金川阳光商贸有
                                        0          3500000          1.37
限公司
中国工商银行贵溪市
                                        0          2754614          1.07
支行
湖南省国际经贸发展
                                        0          1913925          0.75
公司
湖南省电力高新技术
                                        0          1913925          0.75
开发公司

                                             股份类别(已流     质押或冻结
股东名称(全称)
                                              通或未流通)      的股份数量
湖南海利高新技术产                                             45000000股
                                                未流通
业集团有限公司                                                     已质押
湖南化工研究院工会                              未流通                 无
湖南省化学化工学会
                                                未流通                 无
科技服务部
长沙市科旺化工仪表
                                                未流通                 无
成套设备公司
北京信泰珂科技发展
                                                未流通                 无
中心
中信大榭开发公司                                未流通                 无
湖南金川阳光商贸有
                                                未流通               不详
限公司
中国工商银行贵溪市
                                                未流通                 无
支行
湖南省国际经贸发展
                                                未流通               不详
公司
湖南省电力高新技术
                                                未流通               不详
开发公司

                                                          股东性质(国有股
股东名称(全称)
                                                            东或外资股东)
湖南海利高新技术产
                                                               国有法人股
业集团有限公司
湖南化工研究院工会                                             社会法人股
湖南省化学化工学会
                                                               社会法人股
科技服务部
长沙市科旺化工仪表
                                                               社会法人股
成套设备公司
北京信泰珂科技发展
                                                               社会法人股
中心
中信大榭开发公司                                               社会法人股
湖南金川阳光商贸有
                                                               社会法人股
限公司
中国工商银行贵溪市
                                                               社会法人股
支行
湖南省国际经贸发展
                                                               社会法人股
公司
湖南省电力高新技术
                                                               社会法人股
开发公司

    前十名流通股东持股情况
股东名称(全称)        期末持有流通股的数量      种类(A、B、H股或其它)
武麓江                                527270                          A股
陈军                                  344000                          A股
薛堂霞                                224900                          A股
何德军                                211900                          A股
张颢铧                                211107                          A股
邵进军                                206000                          A股
陈晚顺                                196000                          A股
杨双虹                                190516                          A股
陈德方                                177000                          A股
龙华                                  175900                          A股
                                    1、报告期末持有公司5%(含5%)以上股份的
                                         股东仅湖南海利高新技术产业集团有
                                     限公司(以下简称“海利集团”)。前十
                                   大股东中“海利集团”与其他股东之间不存
                                     在关联关系,也不属于《上市公司股东持
                                     股变动信息披露管理办法》规定的一致行
上述股东关联关系或一致行             动人。未知其他股东之间是否存在关联关
                                     系,也未知其他股东之间是否属于《上市
                                     公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                                         定的一致行动人。
动人的说明                           2、“海利集团”将所持股份117054016股
                                          中的45000000股,于2003年12月9日
                                     在中国证券登记结算有限责任公司上海分
                                       公司办理了质押手续,质押期为2003年
                                     12月9日至2004年12月8日,其余股份无质
                                             押情况。本公司于2003年12月11
                                       日在《中国证券报》及《上海证券报》
                                                         上已披露该信息。
    (三)控股股东情况
    海利集团:持有本公司股份117054016股,占公司总股本的45.67%,法定代表人为朱明德先生。该公司成立于1998年10月9日,为湖南省人民政府授权经营的国有独资公司,注册资本为146280000元。其经营范围为:从事化工高新技术及农药、化肥、化工产品、化工试剂的研究、开发、生产、销售;开展技术转让、技术服务与咨询、化工设计、环保评价、分析检测和化工科技信息服务。
    报告期内,公司控股股东和实际控制人未发生变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持有公司的股份没有发生变化。
    2、报告期内,公司没有发生新聘或解聘董事、监事、高级管理人员等情况。
    四、管理层讨论与分析
    (一)报告期主要经营成果以及财务状况
    2003年10月9日公司临时股东大会选举产生了公司第四届董事会成员,新一届董事会认真分析了公司所面临的国内农药市场供大于求、竞争激烈无序的生产经营形势,从公司自身实际情况出发,逐步对公司营运架构特别是产销管理进行调整和优化,从今年年初开始,加大控股子公司的自主经营管理权,生产与销售重新捆绑一体形成紧密结合,生产服务于销售,销售促进生产。通过合理的利益分配与激励机制,进一步调动公司全体员工的生产经营积极性。2004年是公司在新一届董事会管理下,公司生产经营管理模式实施由集权式管理转变为分权责任制运行的第一年,公司全体员工在董事会正确决策和领导下,紧紧围绕“以科技进步为动力、以市场为导向、以效益为中心”的经营方针,努力抓好生产销售,狠抓库存消化和货款回笼工作,认真实施配股募集资金投资项目建设工作,积极审慎地进行产品结构和产业结构调整,使公司总体生产经营保持了平稳发展的良好态势。
    在报告期内,国家出台了一系列发展我国农业、促进农民增收的优惠政策,从市场来看,农药等农资产品的需求明显增加,公司农药产品销售形势明显好于往年,公司农药产品销售数量比上年同期明显提高。但由于受国家保护农民利益的政策与调控措施的影响,农资产品普遍采取“限价销售”,农药产品销售价格基本与上年同期持平,同时,国内煤炭、石油化工原材料价格大幅上涨,公司生产成本增幅较大,致使公司的产品利润空间进一步被压缩,相当部分农药品种到了微利经营状况,个别农药品种由于原料价格上涨过快出现生产性亏损被迫临时停产,虽然公司通过适时调整品种生产,总体上保证了公司主营业务收入较上年同期增加较多,但主营业务利润和净利润较上年同期下降。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与去年同期相比,增减变化如下:
    单位:人民币元
项目                            本期数            上年同期数      增减(%)
主营业务收入                 241936496.22        186476921.90       29.74
主营业务利润                  44842056.27         45798317.87       -2.09
净利润                         5066946.12          9908198.86      -48.86
现金及现金等价物净增加额     -30559249.78         90288854.15
    变动原因:
    1)主营业务收入较去年同期增加29.74%,主要原因是本期产品销售量增加所致;
    2)主营业务利润较去年同期减少2.09%,主要原因是公司生产原材料价格持续攀升导致成本增加、产品毛利率下降所致;
    3)净利润较去年同期减少48.86%,主要原因是产品成本上升相应产品毛利率下降、产品销量增加相应费用增加所致;
    4)现金及现金等价物净增加额较去年同期减少,主要原因是购建固定资产增加和筹资活动产生的现金净流量减少所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比,增减变化如下:
    单位:人民币元
项目                 2004年6月30日      2003年12月31日          增减(%)
总资产               1246706917.11       1222079531.83               2.02
股东权益              589484066.53        584417120.41               0.87
    (二)报告期内经营情况
    1、公司主营业务的范围及经营状况:
    1)公司主营业务范围:农药、精细化工产品的开发、生产及产品的销售;化工新技术新产品的研究开发及成果转让、技术咨询、培训与服务。
    报告期内,公司根据市场销售状况适时减少或停产了部分利润稀薄、单位价格低廉的产品,提高了利润相对较好、单位价格较高的产品的产量,共生产农药原药4160吨,生产农药制剂9323.67吨,其它化工产品及精细化学品1036.71吨,生产各种泵制品127台(套)(公司投资组建、2002年12月注册登记的控股子公司“海利泵业”在上年同期处建设期没有相应产品),自产自营出口475万美元。公司实现主营业务收入24193.65万元,较上年同期增加29.74%;实现主营业务利润4484.21万元,较上年同期减少2.09%;实现净利润506.69万元,较上年同期减少48.86%。
    与上年同期相比,公司主营业务利润下降、特别是净利润下降较多,主要是因为受国家保护农民利益的政策与调控措施的影响,农资产品普遍采取“限价销售”,农药产品销售价格基本与上年同期持平,同时,国内煤炭、石油化工原材料价格大幅上涨,公司生产成本增幅较大,致使公司的产品利润空间被进一步压缩,产品毛利率下降;另外,公司管理费用增加亦是净利润下降原因之一。
    2)主营业务构成情况:
    公司主导产品是:以氨基甲酸酯类系列农药为主的农药(原药、制剂)及精细化工产品。占公司主营业务收入或利润10%以上的业务活动为农药和精细化工生产与经营,所属行业为化工。主营业务利润占业务利润总额的96.9%,公司目前没有占主营业务收入或主营业务利润10%以上的其它不同行业的生产经营。
    公司主要产品有农药原药克百威、残杀威、好安威、仲丁威(巴沙)、甲萘威(西维因)、菜王星、苯噻草胺,制剂有克百威颗粒剂(3G、5G、75%母粉)、好安威35%种子处理剂、各类种衣剂、猛农除草剂,精细化工产品有呋喃酚、邻仲丁基酚、二苯甲酮等。
    主营业务分行业、产品情况表:
    单位:元
                主营业务收入   主营业务成本    毛利率            主营业务
                                                  (%)            收入比上
                                                                 年同期增
                                                                    减(%)
分行业
行业1
行业2
……
其中:
关联交易
分产品
农药原药        145378471.27   114412858.89      21.3                31.8
农药制剂         53768474.78    46993646.96      12.6                 9.8
精细化工产品     38664984.21    31937276.96      17.4                55.1
泵                2173452.12     1715737.94        21                   -
……

                                               主营业务          毛利率比
                                               成本比上          上年同期
                                               年同期增           增减(%)
                                                  减(%)
分行业
行业1
行业2
……
其中:
关联交易
分产品
农药原药                                           43.1              -6.2
农药制剂                                           16.4              -4.9
精细化工产品                                      78.01             -10.6
泵                                                    -                 -
……
其中:           报告期内,不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司
                                                               按市场价代
关联交易         理本公司进口邻苯二酚等原材料和代理本公司销售残杀威、克百
                                                               威等产品金
                      额29259527.48元,公司按实际价格的1%计支付相应代理费
                                                          用292595.27元。
关联交易的定                                               市场定价原则。
价原则
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为292595.27元。
    主营业务分地区情况:
    单位:元
项   目                 主营业务收入      主营业务收入比上年同期增减(%)
湖南地区                174799288.10                                43.61
江西地区                 51720256.09                                 7.19
河北地区                 15416952.03                                -6.63
广东地区                           -                                    -
    2、报告期内公司经营利润构成、主营业务及其构成未发生重大变化;受国家保护农民利益的政策与调控措施的影响,农资产品普遍采取“限价销售”,农药产品销售价格基本与上年同期持平,同时,国内煤炭、石油化工原材料价格大幅上涨,公司生产成本增幅较大,致使公司的产品利润空间被进一步压缩,产品毛利率下降,主营业务盈利能力在报告期内下降幅度较大:公司农药原药毛利率由上年度27.21%下降到21.3%,毛利率降幅21.7%;由于原材料大幅上涨、呋喃酚低价进口冲击等原因,公司精细化工产品毛利率由上年度27.62%下降到17.4%,毛利率降幅37%。
    3、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    4、报告期内,除控股子公司外,公司没有其它单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%(含10%)以上的情况。
    5、经营出现的问题与困难:
    (1)目前国内农药市场供大于求、行业竞争激烈的的局面没有根本改善。受原材料涨价和国家保护农民利益的政策与调控措施的双重影响,农药产品生产利润率明显下降,公司所面临的市场环境非常严峻,相当部分产品是薄利销售,货款回笼不够理想,对公司现金流正常运作压力较大,公司产业结构和产品结构调整已日益迫切。在加强财务分析、完善相关考核办法、提升管理水平、全力增收节支的同时,要大力开展技术创新,加快技术进步,充分发挥新装置、新技术、新产品的先进性,使公司开发建设的新项目、新产品迅速实现规模经济效益,尽快成为公司新的利润增长点。
    (2)公司控股子公司湖南海利株洲精细化工有限公司年产1500吨呋喃酚生产装置系公司近几年募集资金重点开发建设项目之一,公司已在2004年第一季度报告及以前定期报告中进行了相应披露:由于呋喃酚低价进口冲击的原因,已严重影响了湖南海利株洲精细化工有限公司呋喃酚生产装置正常运行和经济效益。湖南海利株洲精细化工有限公司已向国家商务部提交反倾销调查申请,国家商务部于2004年8月12日发布公告2004年第41号,对原产于日本、欧盟和美国的进口呋喃酚进行反倾销立案调查。
    (三)报告期投资情况
    1、公司于2003年6月实施了2002年度配股方案,实际募集资金净额为11399.162594万元人民币,所募资金于2003年6月12日全部到位。配股所募资金承诺用于以下项目(按照项目的轻重缓急排列):2000t/a苯噻草胺原药及配套剂型生产装置建设项目、1500t/a 14%丁硫阿维乳油生产装置建设项目、10000t/a高品质化学二氧化锰生产装置建设项目、营销网络建设项目。公司已依据承诺,将配股募集资金按计划进度投入相关项目。
    由于该次配股方案实际募集资金净额远小于原预计融资额,导致原计划投资的4个项目所需资金缺口过大,难以全部实施,2004年3月10日第四届四次董事会会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,湖南海利化工股份有限公司《变更部分募集资金投资项目的公告》刊登于2004年3月12日《上海证券报》和《中国证券报》;2004年4月15日公司2003年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司2003年度股东大会决议公告刊载于2004年4月16日《上海证券报》和《中国证券报》,根据该决议公司取消了对“营销网络建设项目”的投资。
    至报告期末共投入募集资金为5126.91万元,其中本报告期投入2092.01万元,募集资金余额6272.25万元存于银行。
    单位:万元
    本年度已使用
                            2092.01
    募集资金总额
    募集资金总额           11399.16
    已累计使用募
                            5126.91
    集资金总额
                                                               实际投入金
承诺项目             拟投入金额         是否变更项目
                                                                       额
2000t/a苯噻草              6821                   否              6314.64
胺原药及配套        (其中:募集
剂型生产装置           资金投入
建设项目              2021万元)
1500t/a 14%丁              4818                   否               613.45
硫阿维乳油生
产装置建设项

10000t/a高品质             6842                   否              2998.82
化学二氧化锰
生产装置建设
项目
营销网络建设               4000                   是                   —
项目
合计                      22481                   —

                                            产生收益       是否符合计划进
承诺项目
                                                金额         度和预计收益
2000t/a苯噻草                                     —         符合计划进度
胺原药及配套
剂型生产装置
建设项目
1500t/a 14%丁                                     —         符合计划进度
硫阿维乳油生
产装置建设项

10000t/a高品质                                    —         符合计划进度
化学二氧化锰
生产装置建设
项目
营销网络建设                                      —                   —
项目
合计                                              —                   —
未达到计划进                                       无
度和收益的说
明(分具体项
目)
变更原因及变           公司第四届四次董事会及公司2003年度股东大会审议通过
                                                           了《关于变更部
更程序说明(分           分募集资金投资项目的议案》,公司取消对“营销网络
                                                         建设项目”投资。
具体项目)
    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    公司控股子公司海利贵溪化工农药有限公司已申请了国家重点技术改造项目(国债专项资金项目)“7000吨高纯甲萘威原药生产项目”,该项目计划投资额为7000万元人民币,本报告期内完成项目投资674.7万元,已累计投入资金873.4万元,完成计划进度的12%。
    第五节          重要事项
    (一)公司治理结构情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》的规定和要求,不断健全和完善公司法人治理结构,规范运作。报告期内,公司对《公司章程》相关条款进行了适时修改,制定实施了《公司投资者关系管理制度》,调整了董事会各专业委员会成员组成并修改完善了各专业委员会相关议事规则,进一步建立健全了规章制度,完善了董事会的职能,规范了董事会的运作。
    目前,公司治理实际状况与中国证监会的要求不存在差异。
    (二)以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况:
    2004年4月15日公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案:2003年度利润暂不分配,亦不进行资本公积金转增股本
    2004年半年度公司不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本。
    (三)公司报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项,也没有以前期间发生并持续至报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)公司无报告期内发生及以前期间发生但持续至报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    (五)重大关联交易事项:
    1、公司与不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司在报告期内的关联交易事项:公司与湖南化工研究院进出口公司签订进出口业务代理协议,代理公司部分产品出口和原料进口,公司支付代理费用按实际价格的1%计算。报告期内,湖南化工研究院进出口公司代理本公司进口邻苯二酚等原料金额1878.43万元,代理本公司销售残杀威、克百威、菜王星等产品金额1047.53万元。报告期内,公司支付代理费用292595.27元。
    2、报告期内,公司未发生资产、股权转让的关联交易。
    (六)重大合同及其履行情况:
    1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保事项:公司2003年8月24日第三届十一次董事会会议和2003年10月9日公司2003年度第一次临时股东大会决议,决议公告刊载于2003年8月26日及2003年10月11日的《中国证券报》及《上海证券报》。根据公司2003年度第一次临时股东大会授权,公司与湖南投资集团股份有限公司签署了《贷款互保框架协议书》,互保期限暂定一年,协议仅适应于双方在银行贷款担保,互保的最高额度为人民币贰亿元整。
    根据2003年度与湖南投资集团股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》,报告期内公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1200万元整(借款期限自2004年6月30日至2005年6月29日),向中国银行湖南省分行借款人民币2000万元整(借款期限自2004年6月30日至2005年6月29日),湖南投资集团股份有限公司为上述借款提供了担保。
    本报告期内公司为湖南投资集团股份有限公司向有关银行借款提供了相应担保,公司为湖南投资集团股份有限公司向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币6000万元(借款期限为2004年4月19日至2005年4月18日)、向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币3000万元整(借款期限为2004年6月29日至2005年6月28日)、向中国工商银行长沙市司门口支行借款人民币5000万元整(借款期限为2004年6月30日至2005年6月30日)提供了担保。至报告期末,本公司为湖南投资提供借款担保累计数量余额为14000万元。公司董事会就上述对外担保事项公告于2004年4月27日、2004年7月1日的《中国证券报》及《上海证券报》。
    2003年8月8日公司董事会会议审议通过了关于《湖南海利化工股份有限公司与湖南亚华种业股份有限公司签署的交叉担保框架协议书》的议案,本协议仅适于双方在银行贷款担保,贷款互保担保期暂定壹年,起始为贷款协议签定日,互保最高额度为人民币伍仟万元整。公告刊载于2003年8月9日《中国证券报》和《上海证券报》。
    依据该协议书,公司为湖南亚华种业股份有限公司在光大银行华泰支行作为出票人及承兑人开出最高限额不超过5000万元的商业承兑汇票提供了保证。
    公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元(借款期限2003年12月29日至2004年12月28日)、向交通银行长沙名城支行借款1500万元(借款期限2003年8月11日至2004年2月11日),湖南亚华种业股份有限公司为以上借款提供了担保。
    2004年5月27日公司董事会会议和2004年6月29日公司2004年度第一次临时股东大会审议通过了关于《湖南海利化工股份有限公司与湖南亚华种业股份有限公司签署的交叉担保框架协议书》的议案,本协议仅适于双方(包括双方的分公司、控股子公司)在银行信贷业务(含银行贷款、银行承兑汇票等)的担保,贷款互保担保期暂定二年,起始为贷款协议签定日,互保最高额度为人民币一亿元整。决议公告刊载于2004年5月29日和2004年7月1日《中国证券报》和《上海证券报》。
    截止报告期末,本公司对外担保累计余额为19000万元(不含公司为控股子公司提供担保事项),无对外担保逾期事项。
    3、报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (七)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内或以前期间发生但持续至报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项:
    报告期内,没有发生公司或持有5%(含5%)的股东对公司经营成果或财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)报告期内,公司、公司董事会及董事均没有受到中国证监会、其他行政管理部门、司法机关等稽查、处罚、采取司法强制性措施等情况。
    (九)已披露重要信息索引:
事项名称                            报刊名称        披露日期         版面
公司第四届四次董事会决议
公告暨召开2003年度股东大          中国证券报                       第21版
会的通知、2003年报摘要、
                                                    2004-3-12
公司第四届二次监事会决议
公告、变更部分募集资金投资        上海证券报                       第32版
项目的公告等
公司2003年度股东大会决议          中国证券报                       第16版
                                                    2004-4-16
公告
                                  上海证券报                       第62版
公司2004年第一季度报告、          中国证券报                       第41版
公司为湖南投资集团股份有                            2004-4-27
限公司提供担保的公告              上海证券报                       第39版
公司董事会决议公告暨以通
                                  中国证券报                       第37版
讯表决方式召开2004年度第                            2004-5-29
一次临时股东大会的通知            上海证券报                       第35版
公司2004年度第一次临时股
                                  中国证券报                       第20版
东大会决议公告、公司第四届
                                                    2004-7-1
七次董事会(临时会议)决议
                                  上海证券报                      第C16版
公告

事项名称                                                         互联网站
公司第四届四次董事会决议
公告暨召开2003年度股东大
会的通知、2003年报摘要、                                   www.sse.com.cn
公司第四届二次监事会决议                                    www.hnhlc.com
公告、变更部分募集资金投资
项目的公告等
公司2003年度股东大会决议                                   www.sse.com.cn
公告                                                        www.hnhlc.com
公司2004年第一季度报告、                                   www.sse.com.cn
公司为湖南投资集团股份有
                                                            www.hnhlc.com
限公司提供担保的公告
公司董事会决议公告暨以通
                                                           www.sse.com.cn
讯表决方式召开2004年度第
                                                            www.hnhlc.com
一次临时股东大会的通知
公司2004年度第一次临时股
东大会决议公告、公司第四届                                 www.sse.com.cn
七次董事会(临时会议)决议                                  www.hnhlc.com
公告
    (十)独立董事对于公司累计和当期发生对外担保、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文的专项说明及独立意见:
    湖南海利化工股份有限公司
    独立董事关于公司对外担保的专项说明和独立意见
    根据证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神,作为湖南海利化工股份有限公司独立董事,本着实事求是的态度,对本公司对外担保的情况进行了认真负责的核查,现就有关情况说明如下:
    1、公司已按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,经公司2003年度股东大会审议,修改了公司规章制度及《公司章程》中有关公司对外担保事项的相关条款,有效约束公司对外担保行为,完善公司对外担保决策程序。
    2、经我们审慎查验,报告期内,公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保、抵押情况,控股股东及其他关联方也未强制本公司为他人提供担保。
    3、经我们审慎查验,公司严格遵守《公司章程》的有关规定,严格控制对外担保风险,公司对外担保事项都已取得董事会全体成员的三分之二以上签署同意或者股东大会批准。截止2004年6月30日,公司为非关联单位提供了银行贷款担保,对外担保详情如下:
    为湖南亚华种业股份有限公司在光大银行华泰支行作为出票人及承兑人开出最高限额不超过5000万元的商业承兑汇票提供了保证;
    为湖南投资股份有限公司流动资金贷款提供保证担保余额14000万元。
    4、经我们审慎查验,公司为下属控股子公司提供担保情况如下:
    为北农(海利)涿州种衣剂有限公司流动资金贷款提供保证担保余额180万元;
    为海利贵溪化工农药有限公司流动资金贷款和银行承兑汇票提供保证担保余额1450万元;
    为湖南海利株洲精细化工有限公司流动资金贷款和银行承兑汇票提供保证担保余额1395万元;
    为湖南海利常德农药化工有限公司流动资金贷款和银行承兑汇票提供保证担保余额1300万元;
    为湖南海利泵业有限责任公司流动资金贷款和银行承兑汇票提供保证担保余额1000万元。
    湖南海利化工股份有限公司独立董事
    (签字):李宗成、柳思维、张瑜
    2004年8月21日
    六、财务报告
    (一)本公司半年度财务会计报告未经审计。
    (二)会计报表(见附表)。
    (三)会计报表附注。
    会计报表附注
    附注一、公司简介
    湖南海利化工股份有限公司(以下简称本公司)于1993年6月18日经湖南省体改委湘体改字(1993)185号文批复,由湖南化工研究院为主发起组建,采用定向募集方式设立。1994年4月15日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册,注册号18378604—1(3—1),注册资本4000万元人民币。1996年7月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]100号和证监发字[1996]101号文批准,于1996年7月12日通过上海证券交易所,采用上网定价发行方式向社会公开发行1100万A股,连同200万股内部职工股占用额度一并上市。1996年12月22日,经公司1996年度临时股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字[1996]70号文同意以5100万股为基数,向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本,转增股本合计1530万股,转增后股本总额为6630万股。1997年5月10日,经公司股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1997)74号文同意按97年初股本总额6630万股为基数,以10:3的比例送红股,共计送红股1989万股,以10:2的比例用资本公积金转增股本,共计转增股本1326万股,经过送红股和以资本公积金转增股本后,公司股本总额为9945万股。
    1998年6月,经公司97年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1998)40号文批复,公司以1997年末总股本9945万股为基数,按10:2.5的比例向全体股东送红股;同时,按10:0.5的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送红股及转增股本后,本公司股本总额变更为12928.5万股。1998年7月,经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)73号文批复,公司以1997年末总股本9945万股为基数,以10:2的比例向全体股东配股,实际配售11430413股。配股后公司股本总额变更为140715413股。
    2000年5月30日,经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)58号文批复,公司以1999年末总股本14071.5413万股为基数,以10:3的比例向全体股东配股,实际配售1419.9273万股。配股后公司股本总额变更为15491.4686万股。2000年10月24日,公司2000年第一次临时股东大会审议通过2000年中期资本公积转增股本方案:以2000年8月公司配股方案实施后的股份总数15491.4686万股为基数,按10:5.1的比例用资本公积金转增股本,经过转增股本后公司股本总额为23392.1176万股。2000年12月19日,公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册资本变更为233921200元。
    2003年5月16日,经中国证监会证监发行字[2003]49号文核准,公司以2001年末总股本233921176股为基数,以每10股配3股的比例向全体股东配股。每股面值1元,实际配售22392922股,配股后公司股本总额变更为为256314098股。公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册资本变更为256310000元,企业法人营业执照注册号4300001000499。
    公司经营范围:化工产品、农药、种衣剂、精细化工的开发、生产、销售及经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务、化工技术研究及成果转让、技术咨询、培训等。
    附注二、采用的主要会计政策
    1、会计准则及会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度:采用公历年度为会计年度。即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币折算方法
    发生外币业务时,以发生之日中国人民银行公布的汇率(中间价)折算为人民币记账,中期期末、年终时,按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整,调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物指所持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额分类计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)本公司坏账损失采用备抵法核算。
    (2)坏账准备的计提方法和标准:本公司坏账准备的计提采用余额百分比法,按应收款项(包括应收账款和其他应收款)年末余额的5.5%计提坏账准备。
    (3)坏账的确认:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收账款和因债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收账款确认为坏账。
    9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
    (1)存货的分类:本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    (2)存货的取得采用实际成本计价,除低值易耗品外,发出均采用加权平均法。
    (3)低值易耗品领用时,采用一次摊销法摊销。
    (4)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,中期期末或年末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
    10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    (2)当持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。当持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,中期期末或年末,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    (3)长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4)处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    (5)长期股权投资期末计价和长期股权投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
    11、长期债权投资的核算方法
    (1)长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    (3)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    (4)长期债权投资期末计价和长期债权投资减值准备的计提方法:长期债权投资期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期债权投资减值准备。
    12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
    (2)固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值,涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (3)固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下:
固定资产类别                           使用年限(年)         折旧率(%)
房屋建筑物                                      20-40             5.0-2.5
机器设备                                         8-16           12.5-6.25
电子设备                                          5-8             20-12.5
运输工具                                            8                12.5
其    他                                         8-10             12.5-10
    (4)固定资产期末计价和固定资产减值准备的计提方法:固定资产期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    (5)固定资产折旧的核算方法,对未使用、不需用固定资产按直线法计提折旧。
    13、在建工程
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的,按《企业会计准则-借款费用》的规定进行利息资本化,计入在建固定资产的造价;在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息,计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
    (2)在建工程期末计价和在建工程减值准备的计提方法:在建工程期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14、委托贷款计价以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法:
    (1)委托贷款计价:委托贷款视同短期投资进行核算,并按期计提利息,计入损益。公司按期计提的利息到付息期不能收回的,应当停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (2)委托贷款期末计价和委托贷款减值准备的计提方法:
    委托贷款在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。
    15、无形资产计价和摊销政策
    (1)无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
    (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的受益年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    (3)无形资产期末计价和无形资产减值准备的计提方法:无形资产期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
    16、长期待摊费用摊销政策
    公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
    17、借款费用的会计处理方法
    (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理:
    A、借款发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,将金额较大的费用计入所购建固定资产成本;在所购建固定资产达到可使用状态后发生的,计入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益,满足资本化条件的,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生时计入当期损益。
    18、应付债券的核算方法:
    (1)应付债券计价:按照实际的发行价格总额计量。
    (2)债券溢价或折价的摊销方法:债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    19、收入确认原则:
    (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认:
    A、商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
    (2)提供劳务:
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    20、所得税的会计处理方法
    所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
    21、合并会计报表的编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
    (1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业;
    (2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    附注三、税项
    1、增值税
    农药系列产品按销售收入的13%计缴,化工产品按销售收入的17%计缴。
    2、所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定,本公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业,按15%计缴所得税。海利贵溪化工农药有限公司、株洲精细化工有限公司、湖南海利常德化工农药有限公司、北农(海利)涿州种衣剂有限公司、湖南海利泵业有限责任公司、湖南海利工程安装有限公司、湖南海利物流有限公司所得税率为33%。
    3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
    附注四、控股子公司
    金额单位:人民币万元
公司名称                                                         注册资本
海利贵溪化工农药有限公司                                         4,000.00
湖南海利株洲精细化工有限公司                                     4,132.81
北农(海利)涿州种衣剂有限公司                                   1,000.00
湖南海利常德农药化工有限公司                                     2,600.00
湖南海利泵业有限责任公司                                         1,000.00
湖南海利工程安装有限公司                                           200.00
湖南海利物流有限公司                                               400.00

公司名称                                                         经营范围
海利贵溪化工农药有限公司                     高新农药、精细化工产品、化工
                                                             原料生产销售
湖南海利株洲精细化工有限公司                 精细化工产品、氯碱、表面活性
                                                               剂生产销售
北农(海利)涿州种衣剂有限公司                 各种系列种衣剂及其主要原材
                                             料、配套助剂的开发、生产、经
                                                                       营
湖南海利常德农药化工有限公司
                                                 农药、化工产品、生产销售
湖南海利泵业有限责任公司
                                             泵、电机、阀门、机电一体化设
                                                                   备销售
湖南海利工程安装有限公司
                                           提供压力容器、压力管道的安装、
                                             维修及其防腐保温工程的施工服
                                                                       务
湖南海利物流有限公司
                                             供货代理、货运配载、中转物流
                                             服务;销售汽车零部件、五金、
                                             交电、建筑材料及法律法规允许
                                                     的金属材料、化工产品

                                               本公司投      本公司所占权
公司名称
                                                   资额         益比例(%)
海利贵溪化工农药有限公司                       2,800.00             70.00
湖南海利株洲精细化工有限公司                   4,027.81             97.46
北农(海利)涿州种衣剂有限公司                   510.00                51
湖南海利常德农药化工有限公司                   2,580.00                98
湖南海利泵业有限责任公司                         720.00                72
湖南海利工程安装有限公司                          80.00                40
湖南海利物流有限公司                             275.00             68.75
    附注五、会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项    目                                    期末数                 期初数
现    金                                135,456.89             140,064.04
银行存款                            199,467,785.25         222,251,138.01
其他货币资金                          2,515,836.00           7,287,050.87
合    计                            202,119,078.14         229,678,252.92
    2、短期投资
项      目                                   期初数            本期增加数
一、股权投资合计                       2,162,375.70
其中:股票投资                         3,517,133.60
跌价准备                               1,354,757.90
二、债券投资合计                       3,000,075.00
其中:国债投资                         3,000,075.00

项      目                                本期减少数               期末数
一、股权投资合计                        1,968,511.70           193,864.00
其中:股票投资                          3,323,269.60           193,864.00
跌价准备                                1,354,757.90                    -
二、债券投资合计                                             3,000,075.00
其中:国债投资                                               3,000,075.00
    本公司不存在短期投资变现的重大限制。
    3、应收票据
种      类                                期末数                   期初数
银行承兑汇票                        4,823,919.05            24,852,150.00
    注:本项目期末数比期初数减少80.59%,系银行承兑汇票到期及购原材料背书所致。
    4、应收款项
    (1)应收账款
                                         期    末     数
                                                      计提
账  龄                                    所占比
                                    金额                         坏账准备
                                             例%
                                                    例%比
一年以内                  128,983,394.42   68.50      5.50   7,094,086.69
一至二年                   33,893,446.71   18.00      5.50   1,864,139.57
二至三年                   14,122,269.46    7.50      5.50     776,724.83
三年以上                   11,297,815.57    6.00      5.50     621,379.86
合    计                  188,296,926.16  100.00            10,356,330.95

                                   期    初     数
                                                  计提
账  龄                                所占比
                           金   额                               坏账准备
                                         例%
                                                例%比
一年以内            105,468,533.37     70.39      5.50       5,800,769.34
一至二年             25,796,753.26     17.22      5.50       1,418,821.43
二至三年             10,947,838.31      7.31      5.50         602,131.12
三年以上              7,628,632.85      5.09      5.50         419,574.81
合    计            149,841,757.79    100.00                 8,241,296.68
    注:a、本项目前五名金额合计26,894,523.69元,占应收账款总额的14.28%。
    b、本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款.
                                 期     末     数
账   龄                          所占比     计提比
                        金额                                     坏账准备
                                    例%       例%
一年以内       42,583,228.91      68.70       5.50           2,342,077.59
一至二年        8,866,227.00      14.30       5.50             487,642.47
二至三年        5,263,985.36       8.49       5.50             289,519.19
三年以上        5,269,326.12       8.50       5.50             289,812.94
合    计       61,982,767.39     100.00                      3,409,052.20

                                 期    初     数
账   龄                          所占比    计提比
                    金   额                                      坏账准备
                                    例%      例%
一年以内         46,153,286.16    71.50      5.50            2,538,430.75
一至二年          6,265,627.80     9.71      5.50              344,609.53
二至三年          6,501,649.92    10.07      5.50              357,590.75
三年以上          5,628,997.29     8.72      5.50              309,594.85
合    计         64,549,561.17   100.00                      3,550,225.87
    注:本项目前五名金额合计20,586,325.63元,占其他应收款总额的31.48%。
    本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    5、预付账款
                   期   末  数                     期   初  数
帐    龄
                        金额   所占比例%            金   额     所占比例%
一年以内       72,569,326.12       93.46      54,513,307.07         91.57
一至二年        5,077,252.89        6.54       5,021,209.42          8.43
二至三年                   -        0.00                  -          0.00
三年以上                            0.00
合     计      77,646,579.01      100.00      59,534,516.49        100.00
    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    6、存货及存货跌价准备
    (1)存货
                                                       期末数
项    目
                                                金额             跌价准备
原材料及辅助材料                       41,565,883.04           229,984.16
产成品                                167,482,266.25           122,382.53
在产品                                  4,002,369.12
低值易耗品                              3,896,236.69
包装物                                  2,832,653.12
发出商品                               10,952,622.91
合    计                              230,732,031.13           352,366.69

                                                     期初数
项    目
                                                 金额            跌价准备
原材料及辅助材料                        46,478,128.84          735,197.21
产成品                                 150,714,273.58          381,319.44
在产品                                   3,900,673.87
低值易耗品                               4,009,144.76
包装物                                   3,901,513.79
发出商品                                27,448,704.79
合    计                               236,452,439.63        1,116,516.65
    注:存货可变现净值按各存货项目的市价减去其变现过程应支付的税费确定。
    (2)存货跌价准备
项    目                期初数      本期增加      本期减少         期末数
原材料              735,197.21     23,441.91    528,654.96     229,984.16
产成品              381,319.44     22,421.34    281,358.25     122,382.53
合    计          1,116,516.65     45,863.25    810,013.21     352,366.69
    7、待摊费用
项     目                            期末数                        期初数
财产保险                          11,866.67                     38,947.73
大修理费                                  -                  1,784,432.42
财务顾问费                       154,166.67                  1,079,166.65
待抵扣增值税                     164,449.55                  5,779,519.76
合      计                       330,482.89                  8,682,066.56
    8、长期股权投资
       (1)投资项目
项目名称                      期初数          本期增加           本期减少
股票投资                1,140,000.00
其他股权投资            3,550,786.39      2,751,026.96         270,000.00
其中:对子公司投资                 -      2,750,000.00                  -
对联营企业投资          3,550,786.39          1,026.96         270,000.00
股权投资差额             -158,738.37                           -19,842.29
合  计                4,532,048.02      2,751,026.96         250,157.71

项目名称                                                           期末数
股票投资                                                     1,140,000.00
其他股权投资                                                 6,031,813.35
其中:对子公司投资                                           2,750,000.00
对联营企业投资                                               3,281,813.35
股权投资差额                                                  -138,896.08
合  计                                                     7,032,917.27
    (2)股票投资
                                                           占被投资公司注
被投资单位名称            股份类别         股份数量
                                                               册资本比例
北海银河高科技产业
                            法人股         15,186股                0.007%
股份有限公司
长沙市商业银行              法人股      1,020,000股                0.433%
小        计

                                                             初始投资成本
被投资单位名称
                                                                   (元)
北海银河高科技产业
                                                                40,000.00
股份有限公司
长沙市商业银行                                               1,100,000.00
小        计                                                 1,140,000.00
    (3)对联营企业投资
被投资单位名称                          投资成本    股权比例     本期权益
湖南海利高新化工有限公司              480,000.00         48%     1,026.96
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司          2,390,697.36          8%
湖南海利益康信息科技有限公司          180,000.00         15%
小    计                            3,050,697.36                 1,026.96

被投资单位名称                       累计权益      累计投资额        备注
湖南海利高新化工有限公司           231,115.99      711,115.99  权益法核算
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司                       2,390,697.36  成本法核算
湖南海利益康信息科技有限公司                       180,000.00  成本法核算
小    计                           231,115.99    3,281,813.35
    注:(1)本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    (2)本期海利集团永州生化有限公司投资款已于2004年5月8日协议转让给湖南省化工学会科技服务部。转让价格按四月份永州公司每股净资产0.92元计算,共计248,400元。
    (3)本期新增对湖南海利物流有限公司投资,除本公司持股38.75%外,本公司子公司湖南海利株洲精细化工有限公司持股12.50%、湖南海利常德农药化工有限公司持股17.50%。因刚注册成立,故未并入报表。
    (4)股权投资差额
被投资单位名称                      初始金额        期初余额     本期增加
海利贵溪化工农药有限公司         -238,107.53     -158,738.37

被投资单位名称                  摊销期限         本期摊销额      摊余金额
海利贵溪化工农药有限公司           8.5年         -19,842.29   -138,896.08
    9、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
项  目                                    期初余额           本期增加额
房屋及建筑物                          197,283,139.61                    -
机器设备                              230,171,608.20         2,657,102.88
电子设备                                8,835,614.47           748,389.00
运输工具                               15,076,782.83           884,128.81
其         它                           1,457,023.99           140,032.26
合         计                         452,824,169.10         4,429,652.95
(2)累计折旧
房屋及建筑物                           46,790,442.35         2,196,666.39
机器设备                               77,094,944.83         5,349,483.26
电子设备                                5,042,156.34           232,873.59
运输工具                                6,399,452.71           648,425.07
其         它                             636,124.30           104,274.46
合         计                         135,963,120.53         8,531,722.77
(3)固定资产净值                     316,861,048.57
(4)固定资产减值准备
房屋及建筑物                           20,359,094.52
机器设备                               15,360,505.62
合              计                     35,719,600.14                    -
(5)固定资产净额                     281,141,448.43

项  目                              本年减少额                 期末余额
房屋及建筑物                                   -           197,283,139.61
机器设备                                       -           232,828,711.08
电子设备                                       -             9,584,003.47
运输工具                                       -            15,960,911.64
其         它                                                1,597,056.25
合         计                                  -           457,253,822.05
(2)累计折旧
房屋及建筑物                                   -            48,987,108.74
机器设备                                       -            82,444,428.09
电子设备                                       -             5,275,029.93
运输工具                                       -             7,047,877.78
其         它                                                  740,398.76
合         计                                  -           144,494,843.30
(3)固定资产净值                                          312,758,978.75
(4)固定资产减值准备
房屋及建筑物                                                20,359,094.52
机器设备                                                    15,360,505.62
合              计                             -            35,719,600.14
(5)固定资产净额                                          277,039,378.61
    注:(1)无融资租赁租入和经营租赁租入固定资产;
    2)固定资产减值准备系以前年度计提,本期未发现固定资产的可收回金额低于账面价值的情况。
    10、在建工程
工程名称                         预算数                          期初金额
苯噻草胺重点
                          68,210,000.00                     57,335,079.42
技改
其中:资本化利                                               1,792,066.98

百虫杀项目                29,130,000.00                     22,364,503.10
其中:资本化利                        -                      1,280,866.25

丁硫阿维项目              48,180,000.00                                 -
二氧化锰工程              68,420,000.00                     19,576,336.65
其中:资本化利                                                 829,551.13

甲萘威项目                70,000,000.00                      1,987,002.32
土地购置费                                                  31,600,000.00
泵业厂区一期                                                10,916,886.49
工程
合        计                                               143,779,807.98

                                                  本期转入
                                                                其他减少
工程名称                           本期增加额     固定资产
                                                                      额
                                                        额
苯噻草胺重点
                                 5,811,288.28
技改
其中:资本化利

百虫杀项目                       6,011,064.11
其中:资本化利                              -

丁硫阿维项目                     6,134,467.08
二氧化锰工程                     6,911,872.29            -
其中:资本化利                     728,112.03

甲萘威项目                       6,747,029.30
土地购置费                         406,530.00
泵业厂区一期                     2,264,836.49
工程
合        计                    34,287,087.55            -             -

                                                                   工程投
工程名称                   期末金额           资金来源           入占预算
                                                                 的比例%
                                              国债贴息
苯噻草胺重点
                      63,146,367.70         贷款配股资              93.00
技改
                                                    金
其中:资本化利

                                              金融机构
百虫杀项目            28,375,567.21                                 97.41
                                                  贷款
其中:资本化利         1,280,866.25

                                              配股资金
丁硫阿维项目           6,134,467.08                                 12.73
                                                及贷款
                                              配股资金
二氧化锰工程          29,988,208.94                                 39.00
                                                及贷款
其中:资本化利         1,557,663.16

甲萘威项目             8,734,031.62           国债贴息              12.00
                                            贷款和自筹
土地购置费            32,006,530.00               自筹
泵业厂区一期          13,181,722.98           自筹和借
工程                                                款
合        计         181,566,895.53
    注:在建工程本期未发现减值情况。
    11、无形资产
种类               取得方式                 原值                 期初余额
高效新农         控股股东投         4,793,248.00               325,392.00
药非专利                 入
技术
土地使用               购买        19,225,561.36            18,099,356.57

土地使用         子公司股东         7,500,000.00             7,200,000.00
权                 增资投入
低磨损渣         子公司股东         1,100,000.00               977,777.84
浆泵技术               投入
合    计                           31,518,809.36            26,602,526.41

种类                         本期增加额   本期转               本期摊销额
                                           出额
高效新农                                                       239,664.00
药非专利
技术
土地使用                                                       186,793.60

土地使用                                                        75,000.00

低磨损渣                              -                         51,967.55
浆泵技术
合    计                              -                        553,425.15

种类                            累计摊销额          期末余额       剩余摊
                                                                   销年限
高效新农                      4,707,520.00         85,728.00
药非专利
技术
土地使用                      1,312,998.39     17,912,562.97       45.5年

土地使用                        375,000.00      7,125,000.00       47.5年

低磨损渣                        174,189.71        925,810.29        7.5年
浆泵技术
合    计                      6,395,518.39     26,049,101.26
    注:无形资产本期未发生减值情况;
    12、短期借款
借款类别                        期末数                             期初数
保证借款                255,091,267.65                     272,083,500.00
合   计                 255,091,267.65                     272,083,500.00
    注:本项目无逾期借款。
    13、应付票据
种      类                              期末数                     期初数
银行承兑汇票                    117,148,000.00              74,944,990.20
    注:应付票据期末数比期初数增加,主要系公司生产经营规模扩大而增加原材料及产品储备等较多采用银行承兑汇票结算方式所致。
    14、应付账款
期末数                                                             期初数
96,796,962.66                                              102,453,788.82
    注:(1)本项目中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项;
    (2)本项目无超过3年的大额应付账款。
    15、预收账款期末余额为19,690,146.77元。本项目中无超过1年的大额预收账款,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    16、应付股利
期末数                                                    期初数
119,856.70                                            119,856.70
    17、应交税金
税种                       期末数                 期初数     本期法定税率
增值税             -25,459,408.21         -15,033,860.62         13%、17%
所得税                 159,475.16           4,206,336.64         15%、33%
营业税                   3,655.25               2,633.51               5%
城建税                  97,056.22             110,694.27               3%
房产税                 144,173.68              70,949.42
土地使用税             134,337.21              71,379.50
合    计           -24,920,710.69         -10,571,867.28
    18、其他应付款期末余额为14,945,828.04元,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    19、预提费用期末余额为627,229.96元,主要系计提的大修理费等。
    20、长期借款
借款类别           币   种                期末数                  期初数
保证借款           人民币          99,500,000.00           89,500,000.00
合      计                         99,500,000.00           89,500,000.00
    21、股本
    数量单位:股
项    目                                                           期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              125,475,286.00
其中:国家持有股份                                         117,054,016.00
境内法人持有股份                                             8,421,270.00
2、募集法人股                                               33,802,815.00
3、内部职工股
尚未流通股合计                                             159,278,101.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
                                                            97,035,997.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他

                                        本次变动增减(+、-)
项    目                                          公积金
                                     配股     送            其他     小计
                                                    转股
一、尚未流通股份                              股
1、发起人股份
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他

项    目                                                           期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              125,475,286.00
其中:国家持有股份                                         117,054,016.00
境内法人持有股份                                             8,421,270.00
2、募集法人股                                               33,802,815.00
3、内部职工股
尚未流通股合计                                             159,278,101.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
                                                            97,035,997.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
    22、资本公积
项      目                      期初数            本期增加       本期减少
股本溢价                226,526,269.72                   -
股权投资准备                466,613.00
合计                    226,992,882.72

项      目                                                         期末数
股本溢价                                                   226,526,269.72
                                                               466,613.00
股权投资准备
合计                                                       226,992,882.72
    23、未分配利润
期初数                   本期增加            本期减少              期末数
71,289,678.74        5,066,946.12                           76,356,624.86
    注:未分配利润本期增加5,066,946.12元,系本期实现的净利润转入。
    24、主营业务收入及主营业务成本
项          目                 本期发生数                      上年同期数
主营业务收入
境内:湖南地区             174,799,288.10                  121,713,941.65
江西地区                    51,720,256.09                   48,251,798.29
河北地区                    15,416,952.03                   16,511,181.96
广东地区
合 计                     241,936,496.22                  186,476,921.90
主营业务成本
境内:湖南地区             144,072,099.80                   88,446,734.65
江西地区                    43,277,311.10                   40,334,169.01
河北地区                     9,622,482.86                   11,669,701.29
广东地区
合          计             196,971,893.76                  140,450,604.95
    25、其他业务利润
项      目           其他业务收入        其他业务支出        其他业务利润
材料让售利润         4,468,525.32        3,119,971.13        1,348,554.19
废旧物资                        -                   -                   -
其     它               87,221.37            1,750.00           85,471.37
合      计           4,555,746.69        3,121,721.13        1,434,025.56
    26、财务费用
项  目                              本期发生数                 上年同期数
利息支出                         10,455,269.25              10,995,240.31
减:利息收入                      1,135,693.12               1,456,151.30
其 他                              282,352.60                 165,846.32
合 计                            9,601,928.73               9,704,935.33
        27、投资收益
项  目                                      本期发生数         上年同期数
股票投资收益                                527,241.52         183,600.00
债权投资收益
非控股公司按权益法计入的投资收益              1,026.96
短期投资跌价损失                                     -         384,567.88
股权投资差额摊销                             19,842.29          19,842.29
合  计                                      548,110.77         588,010.17
    28、支付的其他与经营活动有关的现金,主要包括支付运输费5,256,425.36元、办公费1,325,698.26元、招待费1,579,233.69元、差旅费1,965,236.25元、水电费1,456,258.47元、技术开发费436,258.36元、董事津贴234,400.00元、咨询费、审计费436,500.00元等。
    (二)母公司会计报表主要项目注释:
    1、应收账款
                                     期末数
账   龄               金  额      所占比   计提比              坏账准备
                                   例%       例%
一年以内          52,953,105.26     71.76      5.50          2,912,420.79
一至二年          10,356,875.23     14.04      5.50            569,628.14
二至三年           7,231,416.69      9.80      5.50            397,727.92
三年以上           3,248,569.12      4.40      5.50            178,671.30
合    计          73,789,966.30    100.00                    4,058,448.16

                                         期初数
账   龄                    金   额     所占比     计提比         坏账准备
                                          例%       例%
一年以内             68,160,844.84      73.24       5.50     3,748,846.47
一至二年             12,990,294.29      13.96       5.50       714,466.19
二至三年              8,845,163.45       9.51       5.50       486,483.99
三年以上              3,062,907.93       3.29       5.50       168,459.94
合    计             93,059,210.51     100.00                5,118,256.58
    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                           期末数
账   龄                          金额    所占比    计提比        坏账准备
                                            例%       例%
一年以内               317,330,306.35     94.95      5.50   17,453,166.85
一至二年                 7,355,479.90      2.20      5.50      404,551.39
二至三年                 4,943,786.51      1.48      5.50      271,908.26
三年以上                 4,589,623.25      1.37      5.50      252,429.28
合    计               334,219,196.01    100.00             18,382,055.78

                                     期初数
账   龄                  金   额      所占比   计提比            坏账准备
                                         例%      例%
一年以内          381,047,987.41       96.81     5.50       20,957,639.31
一至二年            4,126,865.49        1.05     5.50          226,977.60
二至三年            4,482,771.03        1.14     5.50          246,552.41
三年以上            3,957,507.45        1.00     5.50          217,662.91
合    计          393,615,131.38      100.00                21,648,832.23
    3、长期股权投资
    (1)投资项目
项目名称                        期初数            本期增加       本期减少
股票投资                  1,140,000.00
其他股权投资            122,257,553.37        3,527,785.68     250,157.71
其中:对子公司投资      118,264,165.75        3,422,568.66
对联营企业投资            4,152,125.99          105,217.02     270,000.00
股权投资差额               -158,738.37                         -19,842.29
股权投资准备                466,613.00
合   计                 123,864,166.37        3,527,785.68     250,157.71

项目名称                                                           期末数
股票投资                                                     1,140,000.00
其他股权投资                                               125,535,181.34
其中:对子公司投资                                         121,686,734.41
对联营企业投资                                               3,987,343.01
股权投资差额                                                  -138,896.08
股权投资准备                                                   466,613.00
合   计                                                    127,141,794.34
    (2)股票投资
                                                           占被投资公司注
被投资单位名称             股份类别          股份数量
                                                               册资本比例
北海银河高科技产
                             法人股          15,186股              0.007%
业股份有限公司
长沙市商业银行               法人股       1,020,000股              0.433%
小         计

                                                初始投资成
被投资单位名称                                                   减值准备
                                                  本(元)
北海银河高科技产
                                                 40,000.00           0.00
业股份有限公司
长沙市商业银行                                1,100,000.00           0.00
小         计                                 1,140,000.00
    (3)对子公司投资
被投资单位名称                      投资成本        股权比       本期权益
                                                       例
海利贵溪化工农药有限           28,000,000.00        70.00%   1,670,128.43
公司
湖南海利株洲精细化工           40,278,100.00        97.46%    -155,631.83
公司
北农(海利)涿州种衣剂            5,100,000.00        51.00%     864,213.46
公司
湖南海利常德农药化工           25,800,000.00        98.00%      16,041.88
有限公司
湖南海利泵业有限责任            7,200,000.00        72.00%    -522,183.28
公司
湖南海利物流有限公司            1,550,000.00        38.75%
小     计                     107,928,100.00                 1,872,568.66

被投资单位名称        本期分      累计权益       累计投资额        备注
                      派红利
海利贵溪化工农药有限          5,986,618.80      33,986,618.80  控股子公司
公司
湖南海利株洲精细化工          2,815,929.31      43,094,029.31  控股子公司
公司
北农(海利)涿州种衣剂          6,009,771.21      11,109,771.21  控股子公司
公司
湖南海利常德农药化工           -271,549.20      25,528,450.80  控股子公司
有限公司
湖南海利泵业有限责任           -782,135.71       6,417,864.29  控股子公司
公司
湖南海利物流有限公司                     -       1,550,000.00  控股子公司
小     计                    13,758,634.41     121,686,734.41
    (4)对联营企业投资
被投资单位名称                      投资成本    股权比例         本期权益
湖南海利高新化工有限公司          480,000.00         48%         1,026.96
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司      2,390,697.36          8%
海利工程安装公司                  800,000.00         40%       104,190.06
小    计                        3,670,697.36                   105,217.02

被投资单位名称                      累计权益      累计投资额        备注
湖南海利高新化工有限公司          231,115.99      711,115.99   权益法核算
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司                      2,390,697.36   成本法核算
海利工程安装公司                   85,529.66      885,529.66   权益法核算
小    计                          316,645.65    3,987,343.01
    注:(1)本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    (2)本期海利集团永州生化有限公司投资款已于2004年5月8日协议转让给湖南省化工学会科技服务部。转让价格按四月份永州公司每股净资产0.92元计算,共计248,400元。
    (3)本期新增对湖南海利物流有限公司投资,除本公司持股38.75%外,本公司子公司湖南海利株洲精细化工有限公司持股12.50%、湖南海利常德农药化工有限公司持股17.50%。因刚注册成立,故未并入报表。
    (5)股权投资差额
被投资单位名称                        初始金额       期初余额    本期增加
海利贵溪化工农药有限公司           -238,107.53    -158,738.37

被投资单位名称                   摊销期限         本期摊销额     摊余金额
海利贵溪化工农药有限公司            8.5年         -19,842.29  -138,896.08
    4、投资收益
项   目                                     本期发生数         上年同期数
股票投资收益                                527,241.52         183,600.00
债权投资收益
控股公司按权益法计入的投资收益            1,872,568.66       2,202,363.18
非控股公司按权益法计入的投资收益            105,217.02
股权转让收益
短期投资跌价损失                                     -         384,567.88
股权投资差额摊销                             19,842.29          19,842.29
合    计                                  2,524,869.49       2,790,373.35
    附注六、关联方关系及其交易
    (一)、关联方关系
    1、     控制关系的关联方
                                                                 与本企业
企业名称                           注册地址
                                                                     关系
湖南海利高新技术产业
                               长沙市芙蓉路                      控股股东
集团有限公司
北农(海利)涿州种衣剂
                             涿州市石城坊镇                        子公司
化工有限公司
海利贵溪化工农药有限
                                   江西贵溪                        子公司
公司
湖南海利株洲精细化工         株洲市石峰区霞
                                                                   子公司
有限公司                                 湾
湖南海利常德农药有限
                             常德德山苏家渡                        子公司
公司
湖南海利泵业有限责任       望城县雷锋大道台
                                                                   子公司
公司                               商工业园
湖南海利工程安装有限       望城县高塘岭镇90                      间接控股
公司                                     号                        子公司
                           长沙市芙蓉中路二                      间接控股
湖南海利物流有限公司
                                    段251号                        子公司

企业名称                                 经济性质              法定代表人
湖南海利高新技术产业
                                         国有独资                  朱明德
集团有限公司
北农(海利)涿州种衣剂
                                      有限责任公司                 黄国强
化工有限公司
海利贵溪化工农药有限
                                      有限责任公司                 彭樟彬
公司
湖南海利株洲精细化工
                                      有限责任公司                 杨春华
有限公司
湖南海利常德农药有限
                                      有限责任公司                 冯建东
公司
湖南海利泵业有限责任
                                      有限责任公司                 沙振龙
公司
湖南海利工程安装有限
                                      有限责任公司                 张建宇
公司
湖南海利物流有限公司                  有限责任公司                 乔广玉

企业名称                                                         主营业务
湖南海利高新技术产业
                                                   研究开发、技术服务转让
集团有限公司
                                                   各种种衣剂及其主要原材
北农(海利)涿州种衣剂
                                                   料、配套助剂的开发生产
化工有限公司
                                                                     经营
海利贵溪化工农药有限                               高新农药、精细化工产品
公司                                                   化工原料生产、销售
湖南海利株洲精细化工                               精细化工产品、氯碱、表
有限公司                                               面活性剂生产及销售
湖南海利常德农药有限                               农药、化工产品生产及销
公司                                                                   售
湖南海利泵业有限责任                               泵、电机、阀门、机电一
公司                                                         体化设备销售
                                                   提供压力容器、压力管道
湖南海利工程安装有限
                                                   的安装、维修及其防腐保
公司
                                                         温工程的施工服务
                                                   供货代理、货运配载、中
                                                   转物流服务;销售汽车零
湖南海利物流有限公司                               部件、五金、交电、建筑
                                                   材料及法律法规允许的金
                                                         属材料、化工产品
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    (金额单位:人民币万元)
企业名称                                      期初数           本期增加数
湖南海利高新技术产业集团有限公司           14,628.00
海利贵溪化工农药有限公司                     4000.00
湖南海利株洲精细化工有限公司                4,132.81
北农(海利)涿州种衣剂有限公司              1,000.00
湖南海利常德农药化工有限公司                2,600.00
湖南海利泵业有限责任公司                     1000.00
湖南海利工程安装有限公司                      200.00
湖南海利物流有限公司                                               400.00

企业名称                                       本期减少数          期末数
湖南海利高新技术产业集团有限公司                                14,628.00
海利贵溪化工农药有限公司                                         4,000.00
湖南海利株洲精细化工有限公司                                     4,132.81
北农(海利)涿州种衣剂有限公司                                   1,000.00
湖南海利常德农药化工有限公司                                     2,600.00
湖南海利泵业有限责任公司                                         1,000.00
湖南海利工程安装有限公司                                           200.00
湖南海利物流有限公司                                               400.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及变化
    (金额单位:人民币元)
                              期初数                         本期增加
企   业   名  称
                                 金额          %                金额    %
湖南海利高新技术       117,054,016.00      45.67
产业集团有限公司
海利贵溪化工农药        28,000,000.00      70.00
有限公司
湖南海利株洲精细        40,278,100.00      97.46
化工有限公司
北农(海利)涿州         5,100,000.00      51.00
种衣剂有限公司
湖南海利常德农药        25,800,000.00      98.00
化工有限公司
湖南海利泵业有限         7,200,000.00      72.00
责任公司
湖南海利工程安装         2,000,000.00     100.00
有限公司
湖南海利物流有限
公司                                                    2,750,000.00

                                 本期减少              期末数
企   业   名  称
                                金额      %                金额         %
湖南海利高新技术                                 117,054,016.00     45.67
产业集团有限公司
海利贵溪化工农药                                  28,000,000.00     70.00
有限公司
湖南海利株洲精细                                  40,278,100.00     97.46
化工有限公司
北农(海利)涿州                                   5,100,000.00     51.00
种衣剂有限公司
湖南海利常德农药                                  25,800,000.00     98.00
化工有限公司
湖南海利泵业有限                                   7,200,000.00     72.00
责任公司
湖南海利工程安装                                   2,000,000.00    100.00
有限公司
湖南海利物流有限                                   2,750,000.00     68.75
公司
    (二)、关联方交易事项
    1、不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司为代理本公司进口邻苯二酚等原材料和代理本公司销售残杀威、克百威等产品,其价格按市场价格结算,代理费用按交易价格的1%计算。
    2、不存在控制关系的关联方
企   业   名    称                          与   本    公   司   关    系
湖南化工研究院进出口公司 与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制
海利国际经贸有限公司     与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制
湖南化工研究院           与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制
    3、代理购进货物
                                                  金     额
单   位
                                         2003年度            2004年1—6月
湖南化工研究院进出口公司            27,753,469.54           18,784,258.36
    4、代理销售货物
                                                  金      额
单   位
                                         2003年度            2004年1—6月
湖南化工研究院进出口公司            12,494,362.71           10,475,269.12
    (三)、关联方应收应付款项
项         目                         2003年12月30日        2004年6月30日
应收账款
湖南化工研究院进出口公司                8,334,599.76         3,458,259.25
其他应收款
湖南化工研究院                         3,289,602.15        15,932,456.63
预付账款
湖南化工研究院进出口公司               9,464,627.57         7,946,627.57
其他应付款
湖南海利高新技术产业集团有限公司         387,966.10            24,586.25
    (四)、其他应披露的事项
    1、本公司与关联方湖南化工研究院之间签署了土地租赁协议,承租湖南化工研究院土地共计11,112.86平方米,作为本公司经营场所。租金按不高于市场公允价格确定为每月每平方米0.5元,2004年1—6月租金33,338.58元。
    2、根据与湖南化工院进出口公司签订的进出口代理协议,本公司2004年1-6月共支付代理费292,595.27元。
    附注七、期后事项
    本公司尚未发生需要披露的重大期后事项。
    附注八、承诺事项
    本公司尚未发生需要披露的重大承诺事项。
    附注九、或有事项
    1、本公司第三届十一次董事会及公司2003年度第一次临时股东大会审议通过了与湖南投资集团股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》,本协议仅适用于双方在银行贷款担保,贷款互保担保期暂定壹年,起始为贷款协议签定日,互保最高额度为人民币贰亿元整。本公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1200万元整(借款期限自2004年6月30日至2005年6月29日)、向中国银行湖南省分行借款人民币2000万元整,湖南投资集团股份有限公司为以上借款提供了担保。
    本公司为湖南投资向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币6000万元(借款期限为2004年4月19日至2005年4月18日)、向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币3000万元(借款期限为2004年6月29日至2005年6月28日),向中国工商银行司门口支行借款人民币5000万元(借款期限为2004年6月30日至2005年6月22日)提供了担保。至报告日止,本公司为湖南投资提供借款担保14000万元。
    2、本公司第三届董事会会议审议通过了关于湖南亚华种业股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》,本协议仅适用于双方在银行贷款担保,贷款互保担保期暂定壹年,起始日为贷款协议签定日,互保最高额度为人民币伍仟万元整。本公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2003年12月29日至2004年12月29日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2004年2月2日至2005年2月2日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1500万元整(借款期限自2004年4月9日至2005年4月8日),湖南亚华种业股份有限公司为该项借款提供了担保。
    本公司为亚华种业在光大银行华泰支行开出的5000万元商业承兑汇票(2004年3月3日至2004年9月3日)提供了保证。
    资产负债表
    2004年6月30日                                                会企01表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司                     单位:人民币元
资               产                    附注                    合并期末数
流动资产:
货币资金                                                   202,119,078.14
短期投资                                                     3,193,939.00
应收票据                                                     4,823,919.05
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                   177,940,595.21
其他应收款                                                  58,573,715.19
预付账款                                                    77,646,579.01
应收补贴款                                                              -
存货                                                       230,379,664.44
待摊费用                                                       330,482.89
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
                                                                        -
流动资产合计                                               755,007,972.93
长期投资:
长期股权投资                                                 7,032,917.27
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                 7,032,917.27
固定资产:
固定资产原价                                               457,253,822.05
减:累计折旧                                               144,494,843.30
固定资产净值                                               312,758,978.75
减:固定资产减值准备                                        35,719,600.14
固定资产净额                                               277,039,378.61
工程物资                                                        10,651.51
在建工程                                                   181,566,895.53
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               458,616,925.65
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    26,049,101.26
长期待摊费用                                                            -
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他长期资产合计                                  26,049,101.26
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资       产       总       计                            1,246,706,917.11

资               产                                            合并期初数
流动资产:
货币资金                                                   229,678,252.92
短期投资                                                     5,162,450.70
应收票据                                                    24,852,150.00
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                   141,600,461.11
其他应收款                                                  60,999,335.30
预付账款                                                    59,534,516.49
应收补贴款                                                              -
存货                                                       235,335,922.98
待摊费用                                                     8,682,066.56
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
                                                                        -
流动资产合计                                               765,845,156.06
长期投资:
长期股权投资                                                 4,532,048.02
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                 4,532,048.02
固定资产:
固定资产原价                                               452,824,169.10
减:累计折旧                                               135,963,120.53
固定资产净值                                               316,861,048.57
减:固定资产减值准备                                        35,719,600.14
固定资产净额                                               281,141,448.43
工程物资                                                        53,343.04
在建工程                                                   143,779,807.98
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               424,974,599.45
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    26,602,526.41
长期待摊费用                                                   125,201.89
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他长期资产合计                                  26,727,728.30
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资       产       总       计                            1,222,079,531.83

资               产                      母公司期末数        母公司期初数
流动资产:
货币资金                               186,148,724.75      205,281,750.95
短期投资                                 3,000,075.00        4,946,806.70
应收票据                                 3,051,419.05       24,382,150.00
应收股利                                 4,905,919.13        4,905,919.13
应收利息                                            -                   -
应收账款                                69,731,518.14       87,940,953.93
其他应收款                             315,837,140.23      371,966,299.15
预付账款                                67,852,667.73       45,496,225.29
应收补贴款                                          -                   -
存货                                   104,362,824.63      121,227,673.21
待摊费用                                  -282,614.93        8,125,090.32
一年内到期的长期债权投资                            -                   -
其他流动资产                                        -                   -
                                                    -                   -
流动资产合计                           754,607,673.73      874,272,868.68
长期投资:
长期股权投资                           127,141,794.34      123,864,166.37
长期债权投资                                        -                   -
长期投资合计                           127,141,794.34      123,864,166.37
固定资产:
固定资产原价                           167,147,035.70      165,057,415.01
减:累计折旧                            50,154,823.39       46,860,085.50
固定资产净值                           116,992,212.31      118,197,329.51
减:固定资产减值准备                    17,508,670.94       17,508,670.94
固定资产净额                            99,483,541.37      100,688,658.57
工程物资                                            -           50,862.23
在建工程                                79,977,881.49       73,877,590.97
固定资产清理                                        -                   -
固定资产合计                           179,461,422.86      174,617,111.77
无形资产及其他资产:
无形资产                                    85,728.00          325,392.00
长期待摊费用                                        -                   -
其他长期资产                                        -                   -
无形资产及其他长期资产合计                  85,728.00          325,392.00
递延税项:
递延税款借项                                        -                   -
资       产       总       计        1,061,296,618.93    1,173,079,538.82
    公司法定代表人:王晓光           主管会计工作的公司负责人:刘全香          会计机构负责人:宋运泉
    资产负债表(续)
    2004年6月30日                                                会企01表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司                     单位:人民币元
负债及股东权益                     附注                        合并期末数
流动负债:
短期借款                                                   255,091,267.65
应付票据                                                   117,148,000.00
应付账款                                                    96,796,962.66
预收账款                                                    19,690,146.77
应付工资                                                       137,325.93
应付福利费                                                   2,437,581.71
应付股利                                                       119,856.70
应交税金                                                   -24,920,710.69
其他应交款                                                      69,656.80
其他应付款                                                  14,945,828.04
预提费用                                                       627,229.96
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                        46,000,000.00
其他流动负债                                                            -
                                                                        -
流动负债合计                                               528,143,145.53
长期负债:
长期借款                                                    99,500,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                99,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   627,643,145.53
少数股东权益                                                29,579,705.05
股东权益:
股     本                                                  256,314,098.00
减:已归还投资                                                          -
股本净额                                                   256,314,098.00
资本公积                                                   226,992,882.72
盈余公积                                                    29,820,460.95
其中:法定公益金                                            11,238,090.54
未分配利润                                                  76,356,624.86
股东权益合计                                               589,484,066.53
负债和股东权益合计                                       1,246,706,917.11

负债及股东权益                             合并期初数        母公司期末数
流动负债:
短期借款                               272,083,500.00      220,991,267.65
应付票据                                74,944,990.20       98,000,000.00
应付账款                               102,453,788.82       58,941,509.62
预收账款                                13,741,468.63        9,969,949.57
应付工资                                   187,997.69                   -
应付福利费                               2,148,515.08        1,428,566.02
应付股利                                   119,856.70          119,856.70
应交税金                               -10,571,867.28      -22,166,607.76
其他应交款                                  82,706.87           41,610.60
其他应付款                              18,695,861.59       22,809,823.45
预提费用                                    35,180.17                   -
预计负债                                            -                   -
一年内到期的长期负债                    46,000,000.00       43,000,000.00
其他流动负债                                        -                   -
                                                    -                   -
流动负债合计                           519,921,998.47      433,135,975.85
长期负债:
长期借款                                89,500,000.00       59,500,000.00
应付债券                                            -                   -
长期应付款                                          -                   -
专项应付款                                          -                   -
其他长期负债                                        -                   -
长期负债合计                            89,500,000.00       59,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                        -                   -
负债合计                               609,421,998.47      492,635,975.85
少数股东权益                            28,240,412.95
股东权益:
股     本                              256,314,098.00      256,314,098.00
减:已归还投资                                      -                   -
股本净额                               256,314,098.00      256,314,098.00
资本公积                               226,992,882.72      226,992,882.72
盈余公积                                29,820,460.95       26,119,849.86
其中:法定公益金                        11,238,090.54       10,004,553.50
未分配利润                              71,289,678.74       59,233,812.50
股东权益合计                           584,417,120.41      568,660,643.08
负债和股东权益合计                   1,222,079,531.83    1,061,296,618.93

负债及股东权益                                               母公司期初数
流动负债:
短期借款                                                   232,483,500.00
应付票据                                                    48,849,600.00
应付账款                                                    62,981,462.32
预收账款                                                     2,901,278.81
应付工资                                                                -
应付福利费                                                   1,274,752.27
应付股利                                                       119,856.70
应交税金                                                   -11,882,275.77
其他应交款                                                      57,375.89
其他应付款                                                 169,007,182.89
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                        43,000,000.00
其他流动负债                                                            -
                                                                        -
流动负债合计                                               548,792,733.11
长期负债:
长期借款                                                    59,500,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                59,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   608,292,733.11
少数股东权益
股东权益:
股     本                                                  256,314,098.00
减:已归还投资                                                          -
股本净额                                                   256,314,098.00
资本公积                                                   226,992,882.72
盈余公积                                                    26,119,849.86
其中:法定公益金                                            10,004,553.50
未分配利润                                                  55,359,975.13
股东权益合计                                               564,786,805.71
负债和股东权益合计                                       1,173,079,538.82
    公司法定代表人:王晓光           主管会计工作的公司负责人:刘全香             会计机构负责人:宋运泉
    利润及利润分配表
    2004年1-6月                                                  会企02表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司                     单位:人民币元
项                  目                    附注                 合并期末数
一、主营业务收入                                           241,936,496.22
减:主营业务成本                                           196,971,893.76
主营业务税金及附加                                             122,546.19
二、主营业务利润                                            44,842,056.27
加:其他业务利润                                             1,434,025.56
减:营业费用                                                 8,566,404.76
管理费用                                                    19,660,802.39
财务费用                                                     9,601,928.73
三、营业利润                                                 8,446,945.95
加:投资收益                                                   548,110.77
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                     276,774.77
减:营业外支出                                                 557,787.16
四、利润总额                                                 8,714,044.33
减:所得税                                                   2,307,806.11
减:少数股东损益                                             1,339,292.10
五、净利润                                                   5,066,946.12
加:年初未分配利润                                          71,289,678.74
其他转入                                                                -
                                                                        -
六、可供分配的利润                                          76,356,624.86
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取期股期权奖励基金                                                    -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
                                                                        -
七、可供股东分配的利润                                      76,356,624.86
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积金                                                      -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                              76,356,624.86

项                  目         合并上年同期                  母公司期末数
一、主营业务收入             186,476,921.90                133,502,917.54
减:主营业务成本             140,450,604.95                115,996,101.68
主营业务税金及附加               227,999.08                     64,683.65
二、主营业务利润              45,798,317.87                 17,442,132.21
加:其他业务利润               1,969,098.07                   -140,398.00
减:营业费用                   8,056,038.53                  1,975,849.44
管理费用                      16,246,375.46                  6,625,168.94
财务费用                       9,704,935.33                  6,963,172.28
三、营业利润                  13,760,066.62                  1,737,543.55
加:投资收益                     588,010.17                  2,524,869.49
补贴收入                                  -                             -
营业外收入                       193,333.40                    220,123.00
减:营业外支出                   274,491.40                    401,996.91
四、利润总额                  14,266,918.79                  4,080,539.13
减:所得税                     2,866,788.09                    206,701.76
减:少数股东损益               1,491,931.84                             -
五、净利润                     9,908,198.86                  3,873,837.37
加:年初未分配利润            58,248,465.13                 55,359,975.13
其他转入                                  -                             -
                                          -                             -
六、可供分配的利润            68,156,663.99                 59,233,812.50
减:提取法定盈余公积                      -                             -
提取法定公益金                            -                             -
提取期股期权奖励基金                      -                             -
提取职工奖励及福利基金                    -                             -
提取储备基金                              -                             -
                                          -                             -
七、可供股东分配的利润        68,156,663.99                 59,233,812.50
减:应付优先股股利                        -                             -
提取任意盈余公积金                        -                             -
应付普通股股利                            -                             -
转作股本的普通股股利                      -                             -
八、未分配利润                68,156,663.99                 59,233,812.50

项                  目                                   母公司上年同期数
一、主营业务收入                                           133,446,105.42
减:主营业务成本                                           110,142,673.72
主营业务税金及附加                                              86,499.29
二、主营业务利润                                            23,216,932.41
加:其他业务利润                                             1,258,238.41
减:营业费用                                                 3,476,770.57
管理费用                                                     6,721,055.67
财务费用                                                     7,688,612.04
三、营业利润                                                 6,588,732.54
加:投资收益                                                 2,790,373.35
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                     170,713.40
减:营业外支出                                                 121,021.29
四、利润总额                                                 9,428,798.00
减:所得税                                                     884,943.87
减:少数股东损益                                                        -
五、净利润                                                   8,543,854.13
加:年初未分配利润                                          47,086,629.94
其他转入                                                                -
                                                                        -
六、可供分配的利润                                          55,630,484.07
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取期股期权奖励基金                                                    -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
                                                                        -
七、可供股东分配的利润                                      55,630,484.07
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积金                                                      -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                              55,630,484.07
    公司法定代表人:王晓光            主管会计工作的公司负责人:刘全香            会计机构负责人:宋运泉
    现金流量表
    2004年1-6月                                                  会企03表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司                      单位:人民币元
项             目                                                    附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项             目                                              合并期末数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               233,025,015.72
收到的税费返还                                               1,424,593.88
收到的其他与经营活动有关的现金                               2,475,787.67
现金流入小计                                               236,925,397.27
购买商品、接受劳务支付的现金                               184,187,860.29
支付给职工以及为职工支付的现金                              20,012,511.23
支付的各项税费                                               7,546,438.80
支付的其他与经营活动有关的现金                              16,124,146.89
现金流出小计                                               227,870,957.21
经营活动产生的现金流量净额                                   9,054,440.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                         3,183,293.29
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           519,321.27
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                 3,702,614.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            39,103,659.77
投资所支付的现金                                             7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 290,125.14
现金流出小计                                                46,393,784.91
投资活动产生的现金流量净额                                 -42,691,170.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           229,350,116.10
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               229,350,116.10
偿还债务所支付的现金                                       216,342,348.45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         9,930,287.14
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               226,272,635.59
筹资活动产生的现金流量净额                                   3,077,480.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -30,559,249.78

项             目                                            母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               129,378,331.99
收到的税费返还                                               1,334,141.99
收到的其他与经营活动有关的现金                                 893,985.24
现金流入小计                                               131,606,459.22
购买商品、接受劳务支付的现金                               102,919,368.42
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,424,376.40
支付的各项税费                                               2,831,189.65
支付的其他与经营活动有关的现金                              13,104,174.01
现金流出小计                                               126,279,108.48
经营活动产生的现金流量净额                                   5,327,350.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                         3,183,293.29
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 3,183,293.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            23,805,536.25
投资所支付的现金                                             8,550,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                  80,000.00
现金流出小计                                                32,435,536.25
投资活动产生的现金流量净额                                 -29,252,242.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           209,050,116.10
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               209,050,116.10
偿还债务所支付的现金                                       200,542,348.45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,715,976.63
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               207,258,325.08
筹资活动产生的现金流量净额                                   1,791,791.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -22,133,101.20
    公司法定代表人:王晓光           主管会计工作的公司负责人:刘全香             会计机构负责人:宋运泉
    现金流量表补充资料:
项                   目                                        合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                       5,066,946.12
加:少数股东损益                                             1,339,292.10
计提的资产减值准备                                           1,209,710.64
固定资产折旧                                                 8,531,722.77
无形资产摊销                                                   553,425.15
长期待摊费用摊销                                               125,201.89
待摊费用减少(减:增加)                                     8,351,583.67
预提费用增加(减:减少)                                       592,049.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                  -
固定资产报废损失
财务费用                                                     9,601,928.73
投资损失(减:收益)                                          -548,110.77
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       4,956,258.54
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -35,228,345.56
经营性应付项目的增加(减:减少)                             4,502,776.99
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                   9,054,440.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             202,119,078.14
减:现金的期初余额                                         229,678,252.92
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                     3,000,075.00
现金及现金等价物净增加额                                   -30,559,249.78

项                   目                                      母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                       3,873,837.37
加:少数股东损益                                                        -
计提的资产减值准备                                              28,643.56
固定资产折旧                                                 3,294,737.89
无形资产摊销                                                   239,664.00
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                     8,407,705.25
预提费用增加(减:减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                     6,963,172.28
投资损失(减:收益)                                        -2,524,869.49
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      16,864,848.58
经营性应收项目的减少(减:增加)                            61,674,293.18
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -93,494,681.88
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   5,327,350.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             186,148,724.75
减:现金的期初余额                                         205,281,750.95
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                     3,000,075.00
现金及现金等价物净增加额                                   -22,133,101.20
    资产减值准备明细表
    2004年6月                                               会企01表附表1
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司                           单位:元
项                 目                       年初余额           本年增加数
一、坏帐准备合计                       11,791,522.55         2,115,034.27
其中:应收帐款                          8,241,296.68         2,115,034.27
其他应收款                              3,550,225.87                    -
二、短期投资跌价准备合计                1,354,757.90                    -
其中:股票投资                          1,354,757.90                    -
债券投资                                           -
三、存货跌价准备合计                    1,116,516.65            45,863.25
其中:库存商品                            381,319.44            22,421.34
原材料                                    735,197.21            23,441.91
四、长期投资减值准备合计                           -                    -
其中:长期股权投资                                 -
长期债权投资                                       -
五、固定资产减值准备合计               35,719,600.14                    -
其中:房屋、建筑物                     20,359,094.52
机器设备                               15,360,505.62
六、无形资产减值准备                               -                    -
其中:专利权                                       -
商标权                                             -
七、在建工程减值准备                               -
八、委托贷款减值准备                               -

项                 目                  本年转回数                年末余额
一、坏帐准备合计                       141,173.67           13,765,383.15
其中:应收帐款                                              10,356,330.95
其他应收款                             141,173.67            3,409,052.20
二、短期投资跌价准备合计             1,354,757.90                       -
其中:股票投资                       1,354,757.90                       -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                   810,013.21              352,366.69
其中:库存商品                         281,358.25              122,382.53
原材料                                 528,654.96              229,984.16
四、长期投资减值准备合计                        -                       -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                        -           35,719,600.14
其中:房屋、建筑物                                          20,359,094.52
机器设备                                                    15,360,505.62
六、无形资产减值准备                            -                       -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    七、备查文件目录
    1、载有董事长签名的2004年半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    4、公司章程文本。
    湖南海利化工股份有限公司
    董事长(签名):王晓光
    二零零四年八月二十一日

关闭