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个股公告正文

中软网络技术股份有限公司2003年年度报告

日期:2004-03-18


             中软网络技术股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司2003 年年度财务报告已经公司第二届董事会第六次会议审议通过。除公司董事程春平委托副董事长郭先臣代表出席会议并行使表决权外,没有董事未出席本次董事会会议。
    公司2003 年年度财务报告已经天健会计师事务所有限公司审计并出具了标 准无保留意见的审计报告。公司董事长唐敏女士、公司总经理郭先臣先生、财务总监程曙光先生以及财务部总经理周美茹女士声明保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    重要提示
    第一章  公司基本情况简介
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    第三章  股本变动及股东情况
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章  公司治理结构
    第六章  股东大会情况简介
    第七章  董事会工作报告
    第八章  监事会工作报告
    第九章  重要事项
    第十章  财务报告
    第十一章  备查文件目录
    第一章  公司基本情况简介
    一、公司的法定中文名称:中软网络技术股份有限公司
    公司的中文名称缩写:中软股份
    公司的法定英文名称:CHINASOFT NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD.
    二、公司法定代表人:唐敏
    三、公司董事会秘书:程曙光
    公司证券事务代表:梁琼
    联系地址:北京市海淀区学院南路55 号中软大厦1 号楼6 层
    电话: 010-62186577
    传真: 010-62169523
    E-mail:cheng@css.com.cn/liangq@css.com.cn
    四、公司注册地址:北京市海淀区学院南路55 号中软大厦1 号楼6 层
    公司办公地址:北京市海淀区学院南路55 号中软大厦1 号楼6 层
    邮政编码: 100081
    国际互联网网址:
    http://www.chinasoftcom.com;http://www.cssnet.com.cn
    公司电子信箱:cssnet@css.com.cn
    五、公司信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室和上海证券交易所
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:中软股份
    股票代码:600536
    七、其他有关资料:
    公司营业执照注册号:1100001502234
    公司税务登记号码:110108102043722
    公司聘请的会计师事务所:天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:北京市西城区金融街27 号投资广场A 座17 层
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度主要会计数据(单位:元):
项目                                                              2003年
利润总额                                                   40,384,367.00
净利润                                                     36,081,448.17
扣除非经常性损益后的净利润(注)
                                                           34,392,240.26
主营业务利润                                              142,903,812.83
其他业务利润                                                  383,926.56
营业利润                                                   32,875,999.13
投资收益                                                      972,993.81
补贴收入                                                    6,601,853.84
营业外收支净额                                                -66,479.78
经营活动产生的现金流量净额                                -40,684,721.85
现金及现金等价物净增加额                                  139,427,659.73
    注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额(单位:元):
非经常性损益项目                                                    金额
营业外收入                                                     59,275.02
营业外支出                                                   -125,754.80
短期投资损益                                                1,843,017.84
处置长期股权投资产生的损益                                     34,334.13
除退税以外的政府补贴                                           76,357.00
合计                                                        1,887,229.19
所得税影响额                                                 -194,216.95
少数股东权益影响额                                             -3,804.33
扣除所得税、少数股东权益影响后合计                          1,689,207.91
    二、公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元):
主要财务指标项目                                                   2003年
主营业务收入                                               546,590,685.25
净利润                                                      36,081,448.17
总资产                                                     806,399,229.46
股东权益(不含少数股东权益)                                 459,624,414.80
每股净资产                                                           4.55
调整后的每股净资产                                                   4.54
每股收益(摊薄)                                                       0.36
每股收益(加权)                                                       0.38
净资产收益率(摊薄)                                                  7.85%
净资产收益率(加权)                                                  7.98%
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄)                                   0.34
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)                                   0.37
扣除非经常性损益后的净资产收益率(摊薄)                              7.48%
扣除非经常性损益后的净资产收益率(加权)                              7.66%
每股经营性现金流量净额(元)                                          -0.40

主要财务指标项目                                 2002年            2001年
主营业务收入                             464,821,776.86    325,209,334.57
净利润                                    39,578,494.75     30,106,690.62
总资产                                   558,091,231.54    163,620,137.42
股东权益(不含少数股东权益)               448,794,813.83     74,885,288.98
每股净资产                                         5.33              1.38
调整后的每股净资产                                 5.32              1.36
每股收益(摊薄)                                     0.47              0.56
每股收益(加权)                                     0.53              0.56
净资产收益率(摊薄)                                8.82%            40.20%
净资产收益率(加权)                               12.58%            43.62%
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄)                 0.46              0.56
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)                 0.52              0.56
扣除非经常性损益后的净资产收益率(摊薄)            8.64%            40.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率(加权)           12.34%            43.91%
每股经营性现金流量净额(元)                         0.20              0.29
    备注:2002 年股东权益及其相关财务指标数据为追溯调整后的数据。
    三、报告期内股东权益变动情况:
项目                              期初数                        本期增加
股本                       84,172,824.00                   16,834,565.00
资本公积                  304,410,882.29
盈余公积                   12,302,939.86                    5,320,094.03
其中:公益金                3,804,660.12                    1,773,364.68
未分配利润                 47,908,167.68                   36,081,448.17
股东权益合计              448,794,813.83                   10,829,600.97

项目                            本期减少                          期末数
股本                                                      101,007,389.00
资本公积                   16,834,565.00                  287,576,317.29
盈余公积                                                   17,623,033.89
其中:公益金                                                5,578,024.80
未分配利润                 30,571,941.23                   53,417,674.62
股东权益合计                                              459,624,414.80
    报告期内股东权益变动原因:本期增加数分别为提取法定盈余公积金和公益金以及实现的净利润数;
    资本公积本期减少16,834,565.00 元是因为报告期内公司按照2002 年末的总股本84,172,824.00 实施了10 转增2 的公积金转增股本方案。
    未分配利润期初数按照现行会计制度的规定进行了追溯调整。公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,或董事会制定并经股东大会批准宣告发放的现金股利,不作会计处理,只在报告年度的会计报表附注中单独披露。因此公司已采用追溯调整法进行了上述会计政策的变更:调增2002 年末未分配利润25,251,847.20 元,调减2002年12 月31 日应付股利25,251,847.20 元,因此期初未分配利润从22,825,520.48元调增为48,077,367.68 元。
    未分配利润本期增加数为报告期实现的净利润36,081,448.17,本期减少数30,571,941.23 元为报告期内支付的上年度现金股利25,251,847.20 元以及报告期末按母公司实现净利润的10%提取的法定公积金3,546,729.35 元和按5%计提的法定公益金1,773,364.68 元。
    第三章  股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    1、公司股份变动情况表
                                                        数量单位:股
                        本次变动前              本次变动增减(+、-)
                                      配股   送股公积金转股      增发
一、未上市流通股份
 1、发起人股份
      其中:
  国家持有股份
境内法人持有股份          35,212,336              7,042,467
境外法人持有股份
自然人持有股份:           18,960,488              3,792,098
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
   其中:转配股
未上市流通股份合计        54,172,824             10,834,565
 二、已上市流通股份
1、人民币普通股           30,000,000              6,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
        4、其他
 已上市流通股份合计       30,000,000              6,000,000
     三、股份总数         84,172,824             16,834,565
                                                               本次变动后
                         其他                  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                              7,042,467            42,254,803
境内法人持有股份
境外法人持有股份                          3,792,098            22,752,586
自然人持有股份:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股                             10,834,565            65,007,389
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份                        6,000,000            36,000,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他                                   6,000,000            36,000,000
已上市流通股份合计                       16,834,565           101,007,389
    2、公司股票发行与上市情况
    本公司的前身是北京中软融合网络通信系统有限公司(以下简称“中软融合”),成立于1994 年3 月1 日,成立时注册资本为30 万元。2000 年5 月,中软融合以2000 年3 月31 日为基准日吸收合并了中软同和、中软泰立、中软译星和中软多维四家公司。2000 年8 月28 日,经国家经贸委国经贸企改[2000]795 号文批准,中软融合以2000 年5 月31 日为基准日整体变更为中软网络技术股份有限公司,注册资本为5417.2824 万元。
    2002 年4 月19 日经中国证监会证监发行字[2002]48 号文核准,公司于2002年4 月24 日采用网上累计投标询价方式,最终以每股11.1 元的发行价格,通过上海证券交易所交易系统成功向社会公开发行3000 万人民币普通股。
    2002 年5 月17 日,经上海证券交易所上证上字[2002]77 号文批准,公司3000 万A 股股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易,股票代码“600536”,股票简称“中软股份”。股票发行后,公司股份总数由期初的5417.2824 万股增加到8417.2824 万股,其中发起人未上市流通股份未变更,上市流通的社会公众股份为3000 万股。
    公司于2003 年5 月12 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过了公积金转增股本方案:以2002 年12 月31 日公司的总股本84,172,824 股为基数,用资本公积金向全体股东每10 股转增2 股。转增后公司总股本增至101,007,389 股,转增流通股部分已于2003 年6 月2 日上市流通。股东大会决议公告详见2003年5 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn;资本公积金转增股本方案实施公告详见2003 年5 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》。
    二、股东情况介绍
    1、截止到2003 年12 月31 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的股东总数为8674 户。
    2、公司前十名股东持股情况
股东名称(全称)                        年末持股数量                比例
                       年度内增
                             加                                    (%)
(1)中国计算机软
件与技术服务总公      7,042,467           42,254,803               41.83

(2)郭先臣           1,006,531            6,039,186                5.98
(3)程春平             848,346            5,090,078                5.04
(4)尚  铭             279,532            1,677,191                1.66
(5)陈世林             242,694            1,456,165                1.44
(6)史殿林             242,694            1,456,165                1.44
(7)周进军             242,694            1,456,165                1.44
(8)崔  辉             225,359            1,352,154                1.34
(9)徐  洁             164,686              988,113                0.98
(10)解  华            164,685              988,112                0.98
股东名称(全称)        股份类别   (已流?恃夯蚨辰?          股东性质
                    通或未流通)                             的股份数量
(1)中国计算机软
                                                                 发起人
件与技术服务总公          未流通                 无
                                                             国有法人股

                                                                 发起人
(2)郭先臣               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(3)程春平               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(4)尚  铭               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(5)陈世林               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(6)史殿林               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(7)周进军               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(8)崔  辉               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(9)徐  洁               未流通                 无
                                                               自然人股
                                                                 发起人
(10)解  华              未流通                 无
                                                               自然人股
    注:报告期内持有本公司5%以上(含5%)股份的股东分别为发起人法人股东中国计算机软件与技术服务总公司与发起人自然人股东郭先臣和程春平。公司上述前十名股东之间未发现存在关联关系,且都不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    3、控股股东(实际控制人)基本情况
    报告期内,公司控股股东为中国计算机软件与技术服务总公司(简称“中软总公司”)。中软总公司是1990 年7 月成立的大型国有软件企业,是中国电子信息产业集团公司所属的全资子公司,注册资本4,935 万元,法人代表唐敏。中软总公司作为一家集团性质的公司,主要以投资高科技企业、经营管理企业资产、研究开发核心及超前软件技术为主营业务,并设有中央研究所和信息中心。1999年,中软总公司被国家经贸委列为520 家重点国有企业,是其中唯一一家软件企业。
    公司的实际控制人是中国电子信息产业集团公司(简称“中国电子”),中国电子成立于1989 年5 月16 日,隶属于国资委,法人代表杨晓堂,公司注册资本57.34 亿元。中国电子的经营范围涉及电子信息产品的科研开发、生产经营、通信及网络运营、工业控制、系统集成、投资融资、国际贸易、国内贸易、房地产开发、劳务输出、设备配套、维修、综合服务等多个领域。
    根据中国电子《关于同意中国计算机软件与技术服务总公司改制整合重组方案的批复》(中电资[2003]144 号),中国计算机软件与技术服务总公司于2003年12 月16 日与中国电子产业工程公司签订股权转让协议,无偿转让其所持有的中软股份41.83%的股权,计42,254,803 股国有法人股。该股权划转已获得国资委国资产权函[2003]473 号《关于中软网络技术股份有限公司国有股划转有关问题的批复》的批准以及中国证监会《关于同意豁免中国电子产业工程公司要约收购“中软股份”股票义务的函》(上市部函[2004] 013 号)的批准。2004 年3月3 日该股权过户手续已经办理完毕,正在办理国有产权变更登记手续。目前,公司的控股股东已变更为:中国电子产业工程公司。(以上事项详见2003 年12月17 日、12 月26 日、2004 年1 月7 日、2004 年2 月4 日以及2004 年3 月6日《中国证券报》、《上海证券报》的相关信息披露:《关于国有法人股股东股权转让的提示性公告》、《收购报告书摘要》、《上市公司股东持股变动报告书》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国电子产业工程公司收购事宜告全体股东的报告书的公告》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于本公司法人股东股权转让进展情况的公告》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免中国电子产业工程公司要约收购“中软股份”股票义务的公告》、《中软网络技术股份有限公司关于国有法人股股权转让过户完成的公告》)
    中国电子产业工程公司(简称“中电产业”)是根据中国电子信息产业集团公司发展战略安排,为打造CEC 核心竞争力,把优质资产和主导产业重组而成立的高新技术企业。公司注册资本金为29.37 亿元,法人代表佟保安,总资产达160 亿元人民币。中国电子已将自身在软件、半导体和消费电子(2S&C)三大产业的全部优势资产注入中电产业。中电产业在集成电路设计和制造、软件与系统集成、移动通信及数字家电的研发和制造等方面汇集了大批优秀人才,拥有一流研发和制造技术,开拓国内、国际两个市场,在信息产业领域展示了国家特大型企业的地位和实力。
    4、公司前10 名流通股股东持股情况
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)            年末持有流通股的数量      种类(A、B、H股或其它)
龚建友                                  270300                    A股
田云                                    204940                    A股
宾克勤                                  202900                    A股
程振海                                  177120                    A股
麦米珠                                  165400                    A股
雷吕平                                  116520                    A股
刘宏杰                                   96000                    A股
陆金根                                   91200                    A股
范康林                                   87050                    A股
前十名流通股股东关联关系的说明
未知前十名流通股股东之间                                是否存在关联关系。
                                   江苏建达建设股份有限公司工会81560 A 股
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员持股变动情况
姓名               职务           性别    年龄       任期起止日期
唐敏              董事长           女       59       2003.8-2006.8
                 副董事长                            2003.8-2006.8
郭先臣                             男       37
                  总经理                             2003.8-2006.8
                   董事            男                2003.8-2006.8
程春平                                      40
              高级副总经理                           2003.8-2006.8
                   董事            男                2003.8-2006.8
崔辉                                        42
              高级副总经理                          2003.12-2006.8
                   董事            女                2003.8-2006.8
徐洁                                        37
              高级副总经理                           2003.8-2006.8
                   董事            女                2003.8-2006.8
刘天卓                                      41
                 副总经理                           2003.12-2006.8
管维立           独立董事          男       61       2003.8-2006.8
秦荣生           独立董事          男       42       2003.8-2006.8
李明树           独立董事          男       38       2003.8-2006.8
赵宗武        监事会召集人         男       57       2003.8-2006.8
折哲民             监事            男       53       2003.8-2006.8
元新华             监事            女       52       2003.8-2006.8
刘波               监事            男       40       2003.8-2006.8
常国强             监事            男       37       2003.8-2006.8
                 财务总监
程曙光                             男       36       2003.8-2006.8
               董事会秘书
韩乃平           副总经理          男       35       2003.8-2006.8
陈宇红        高级副总经理         男       41      2003.12-2006.8
席志坚        高级副总经理         男       41      2003.12-2006.8
尚铭             副总经理          男       39      2003.12-2006.8
陈世林           副总经理          男       46      2003.12-2006.8
周进军           副总经理          男       32      2003.12-2006.8

姓名             年初持股数        年末持股数              变动原因
唐敏                      0                 0
                                                           公积金转
郭先臣            5,032,655         6,039,186
                                                             增股本
                                                           公积金转
程春平            4,241,732         5,090,079
                                                             增股本
                                                           公积金转
崔辉              1,126,795         1,352,154
                                                             增股本
                                                           公积金转
徐洁                823,427           988,113
                                                             增股本
刘天卓                    0                 0
管维立                    0                 0
秦荣生                    0                 0
李明树                    0                 0
赵宗武                    0                 0
折哲民                    0                 0
                                                           公积金转
元新华              601,318           721,582
                                                             增股本
刘波                      0                 0
常国强                    0                 0
程曙光                    0                 0
韩乃平                    0                 0
陈宇红                    0                 0
席志坚                    0                 0
                                                                公积金转
尚铭              1,397,659         1,677,191
                                                                  增股本
                                                                公积金转
陈世林            1,213,471         1,456,165
                                                                  增股本
                                                                公积金转
周进军            1,213,471         1,456,165
                                                                  增股本
    二、在股东单位任职的董事、监事情况
                                                          在股东单位担任
姓名                   任职的股东名称
                                                                  的职务
                   中国计算机软件与技                             总经理
唐敏
                         术服务总公司                           党委书记
                   中国计算机软件与技
刘天卓                                                        科技部经理
                         术服务总公司
                   中国计算机软件与技                         党委副书记
赵宗武
                         术服务总公司                           纪委书记
                   中国计算机软件与技                     企业与资产管理
折哲民
                         术服务总公司                             部经理
                   中国计算机软件与技
元新华                                                        财务部经理
                         术服务总公司
                                                                是否领取
姓名                          任职期间                        报酬、津贴
                                                              (是或否)
唐敏                1999.6~2003.12.31                                是
                                                                      是
刘天卓              1996.2~2003.12.31
                                                                      是
赵宗武              1999.6~2003.12.31
                                                                      是
折哲民              2000.1~2003.12.31
                                                                      是
元新华              1990.1~2003.12.31
    三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序
    公司独立董事的津贴由董事会提交股东大会决定;公司执行董事和高管人员薪酬由董事会依据行业水平、企业经营情况、公司整体薪酬政策和工资标准决定;公司内部职工监事根据其职务,按照公司工资制度领取相应报酬;公司非执行董事、外部监事不在本公司领取报酬。
    2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    (1) 公司现任董事、监事和高管人员共21 人,在公司领取报酬的有13 人,
    年度报酬总额为294.89 万元;金额最高的前三名董事(亦即前三名
    高级管理人员)的报酬总额为123.972 万元;年度报酬数额区间为:
    年薪30 万元以上3 人,年薪20-30 万元6 人,年薪10-20 万元1 人,
    年薪5-10 万元3 人。
    (2) 公司独立董事津贴为每人每年6 万元,无其他待遇。
    (3) 董事长唐敏、董事刘天卓和监事会召集人赵宗武、监事折哲民、元新
    华不在本公司领取报酬;他们均在中国计算机软件与技术服务总公司领取薪酬。
    四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职变动情况:
    2003 年8 月22 日,公司2003 年第一次临时股东大会对第一届董事会、监事会成员进行了换届选举,选举唐敏、郭先臣、崔辉、程春平、徐洁、刘天卓为公司第二届董事会董事,管维立、秦荣生、李明树为公司第二届董事会独立董事;选举赵宗武、元新华、折哲民、常国强、刘波为公司第二届监事会监事。
    2003 年8 月22 日,公司第二届董事会第一次会议通过决议:选举唐敏女士担任公司第二届董事会董事长,选举郭先臣先生担任公司第二届董事会副董事长;聘任郭先臣先生担任公司总经理;聘任程春平先生、徐洁女士担任公司高级副总经理,韩乃平担任公司副总经理;聘任程曙光先生担任公司财务总监和董事会秘书。
    2003 年8 月22 日,公司第二届监事会第一次会议通过决议:选举赵宗武为公司第二届监事会召集人。
    2003 年12 月29 日,公司第二届董事会第五次会议通过决议:由于公司业务发展以及管理需要,公司聘任崔辉、陈宇红、席志坚为公司高级副总经理;聘任刘天卓、尚铭、陈世林、周进军为公司副总经理。
    五、公司员工情况:
    截止报告期末,公司员工的总数为1000人(其中母公司658人,控股子公司共342人)。其中技术开发人员728人,市场销售人员177人,管理人员95人;退休返聘人员13人。
    第五章  公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司董事会根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》(上市部【2003】197号)及北京市证管办《关于加强北京辖区上市公司投资者关系管理工作的通知》(京证监发【2003】171号)的要求,制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》,加强了公司的信息披露管理工作和投资者关系管理工作;
    报告期内,公司董事会根据中国证监会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,增选了一名软件行业专家作为公司独立董事,使公司独立董事在人数和结构上更趋合理;并通过了在董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的决议。
    报告期内,公司董事会根据证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行了严格的自查和规范,并在公司章程中规定了限制关联方占用公司资金的条款以及对外担保的审批程序和被担保对象的资信标准等,进一步强化了董事的诚信意识和勤勉尽责意识,切实保护全体股东的合法权益。公司将在董事会下增设审计委员会,并选定各专门委员会委员,同时制定董事会专门委员会工作细则,进一步改进和完善公司的治理结构。
    二、关于独立董事履行职责情况
    公司目前有3名独立董事,分别为企业管理、财会、软件方面的专家,独立董事人数占董事会人数的三分之一。公司的独立董事认真地履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责,积极参加董事会会议议案的讨论,从企业管理、财务会计、软件技术等角度对公司的决策发表专业意见,提供专业依据;对公司对外投资、关联交易等事项做出客观、公正地判断,切实地维护了公司及全体股东的利益。
    三、关于公司独立运作情况
    公司与控股股东之间已做到业务、资产、人员、机构、财务“五分开”,上市公司具有独立完整的业务及自主经营能力,具体表现在:
    1、业务独立情况
    本公司已经建立和完善了独立于控股股东的研究、生产、销售和售后服务体系,在软件和信息产品开发、行业应用系统集成、软件加工出口和本地化服务等主要业务方面完全独立于控股股东开展业务。对于公司与控股股东发生的关联交易,均以合同形式明确双方的权利义务关系,合同系依据市场化原则订立,主要条款对双方均是公允和合理的,公司对控股股东不存在依赖关系。
    2、资产独立情况
    本公司由北京中软融合网络通信系统有限公司整体变更设立而来,经天健会计师事务所天健(2000)验字010 号验资报告审核验证,拥有独立的资产产权,与控股股东之间的资产产权进行了明确的界定,产权清晰。本公司向控股股东租赁部分办公用房,双方已经在公开、公平、公正的原则下签署了《房产租赁协议》和《土地使用权租赁协议》。
    3、人员独立情况
    本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定,由股东大会、董事会通过合法程序选举或聘任产生,不存在被股东单位操纵的情况;公司的高级经营管理人员均在本公司领取薪酬,不存在在股东单位担任行政职务和领取薪酬情况;公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度:所有员工均经过严格规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同,严格执行有关工资制度,独立发放员工工资。
    4、机构独立情况
    本公司具有完全独立于控股股东的组织机构,拥有独立的职能部门:包括独立的行政、财务、营销、研发和质量控制,不存在控股股东干预本公司机构设置和干预公司生产经营活动的情形。
    5、财务独立情况股份公司设立后,本公司按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会计核算体系和财务管理制度,拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户,独立纳税。本公司从2001 年1 月1 日起执行财政部制定的《企业会计制度》。不存在股东单位占用本公司资金的情况。也不存在以公司资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情况。
    四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
    公司的高级管理人员是公司的管理核心层,对公司的业务开拓和长远发展起到重要作用。本公司对公司高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度,年初根据公司本年度经营发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书,确定关键绩效考核指标和目标值。公司高级管理人员实行年薪制度,高管人员的奖金报酬与经营业绩成果直接挂钩。
    第六章  股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了四次股东大会,依次是:
    一、2003 年5 月12 日,在公司C 座(三号楼)七层会议室召开2002 年度股东大会,到会股东及股东代表14 人,代表有表决权的股份54,173,124 股,占公司股份总数的64.36%。会议审议通过了如下决议:
    1. 审议通过了《2002 年度董事会工作报告》;
    2. 审议通过了《2002 年度监事会工作报告》;
    3. 审议通过了《2002 年度财务决算报告》;
    4. 审议通过了《2002 年度利润分配提案》;
    5. 审议通过了《2002 年度公积金转增股本提案》;
    6. 审议通过了《2002 年度报告正文及摘要》。
    本次会议决议公告刊登在2003年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》第27版。
    二、2003年8月22日,在公司C座(三号楼)七层会议室召开2003年第一次临时股东大会,到会股东及股东代表13人,代表有表决权的股份63336078股,占公司有表决权股份总数的62.70%,其中股东徐洁委托股东郭先臣代表参加会议,并行使表决权,股东周进军委托股东程春平代表参加会议,并行使表决权,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议:
    1. 审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》;
    2. 审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》;
    3. 审议通过《关于修改公司章程的议案》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年8 月23 日《中国证券报》第13 版以及2003年8 月23 日《上海证券报》第53 版。
    三、2003 年10 月16 日,在公司C 座(三号楼)七层会议室召开2003 年第二次临时股东大会。到会股东及股东代表11 人,代表有表决权的股份65007389股,占公司股份总数的64.36%,其中股东陈世林委托股东程春平代表参加会议,股东尚铭委托股东解华代表参加会议,股东谢建委托股东冯蔚代表参加会议,并行使表决权,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了《关于设立上海中标软件有限公司的议案》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年10 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》第20 版。
    四、2003 年12 月12 日,在公司C 座(三号楼)七层会议室召开2003 年第三次临时股东大会。到会股东及股东代表14 人,代表公司有表决权的股份65007389 股,占公司股份总数的64.36%。会议审议通过了如下决议:
    1. 审议通过了《关于提议设立董事会专门委员会的议案》;
    2. 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》;
    3. 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年12 月13 日《中国证券报》第25 版和《上海证券报》。
    第七章  董事会工作报告
    一、公司经营情况
    2003 年一季度公司经营出现了“开门红”的良好发展势头,各项经营指标均有显著增长,但4 月中旬后,突如其来的“非典”疫情给公司的经营活动带来了很大影响。尽管在各级领导的号召和大力支持下,在全体员工的共同努力下,公司2003 年全年实现销售收入54,659 万元,比2002 年增长17.59%;但由于软件行业日趋激烈的竞争导致行业整体盈利能力下降以及SARS 的不利影响,公司2003 年净利润较上年有所下降。
    (一)公司主营业务范围:
    公司主营业务主要包括软件与信息产品开发、应用系统集成、软件出口、外包和本地化;产品范围覆盖了系统软件、支撑软件和行业应用软件三大领域;应用软件涉及财税、铁路电信、民航、国防、公安、工商、金融证券、邮政、电力等多个行业领域,是国内少数可以为用户提供包括电子政务、电子商务平台软件及应用软件和解决方案在内的全方位服务的综合性软件企业。
    (二)报告期内公司主要经营情况介绍:
    报告期内,公司积极调整盈利结构模式,正在逐步从以系统集成为主转变成以软件产品及服务为主的盈利结构模式。
    1、自主产品与技术的研发与推广情况
    公司将创新能力和主导产品竞争力的提升作为提高企业竞争力、实现企业可持续性发展的重要战略。报告期内,公司充分依靠国家政策支持,继续加大研发经费投入(2003 年公司科技投入已达公司销售收入的6.61%),对公司系统软件、平台软件、安全软件、政府信息化软件及企业信息化软件五大类自主产品加大研发和推广力度。2003 年公司共获得“中软网上财税系统”等著作权登记20 项,“中软行政管理系统”等软件产品登记15 项,“CTT—2000E 电源及环境监控系统”等新技术产品登记13 项。
    报告期内,继中软Linux桌面系统在2002年北京市政府采购中以名列第一中标后,中软Linux服务器操作系统在2003年政府采购中再次中标。中软“扬帆、启航工程”项目获第七届北京技术市场金桥奖评选活动项目一等奖,“中软Linux3.1桌面操作系统”获北京市2003年科技进步二等奖和“CEC科技成果二等奖”,“中软综合行政办公系统”获北京市2003年科技进步三等奖。
    公司承担了国家“863”、电子发展基金、中小企业创新基金、北京市科委等9项基于Linux系统平台的项目开发任务,通过这些项目的研发,丰富了公司系统软件产品线。
    公司通过与中电科技、华东所强强联合成立了我国第一家致力于从事具有自主知识产权的Linux软件研发与推广应用的专业化企业——上海中标软件有限公司,打造基于Linux的“一架”软件,推动国产系统软件的产业化。
    公司还投资进行了“新一代“大集中”税收征管系统”、“电信宽带IP计费系统”、“IC卡加油系统”、“银税一体(银税收款机)原型样机” 、“电子政务培训考试系统” 、“中软运行维护系统”等20余项应用软件研发及产品升级项目。
    此外,在高端增值软件产品的经营方面,公司运用现代管理和多年销售积累的实践经验,进行市场的前瞻性研究,创新销售体系架构,建立了交叉式支持、矩阵式管理的销售体制。同时调整人力资源的合理配置,将公司产品线拓展到数据库、系统管理、存储、网络安全等诸多领域,2003年经营额取得较大增长。
    2、行业应用软件及系统集成服务
    作为国内行业应用软件、整体解决方案和专业咨询服务的主导厂商,公司为政府、财税、铁路、民航、公安、工商、金融证券、电力等国民经济重点领域的信息化建设提供行业应用软件、整体解决方案和专业咨询服务。报告期内,公司荣获“第一届中国技术市场协会金桥奖”、“2003 中国TOP10 集成服务商”、“税务行业TOP5 集成服务专家”等荣誉,成为行业用户、专家和媒体推荐的中国顶级优秀集成服务商。在第七届北京技术市场金桥奖评选活动中,“宁夏政府采购—地税系统广域网建设工程”项目荣获项目三等奖。
    报告期内,公司积极参与、全面渗透我国信息化建设工程,中标并成功实施了多项国家重大信息化工程,应用于政府、财税、金融证券、铁路通信、公安、工商等国民经济主要领域。这些国家重大工程包括:金税工程,国家疾控中心CDC 应用系统集成项目,金水工程,人民银行总行、新华社、宁夏移动通信、铁路通信、环保总局、中外运等重大信息化系统工程。
    2003 年初中标的广东省地税“大集中”工程项目是国外少有、国内第一个税务省级大集中项目。该项目软件开发及高端软件产品合同金额3500 万元,其中软件开发费1800 万元,创公司单项软件开发合同金额历史最高水平,充分体现出公司核心竞争力的提高。2004 年1 月12 日,该系统已全部正式成功上线运行,受到了税务和同行的广泛关注。
    除了应用工程系统集成外,报告期公司在软件平台集成方面取得了显著成绩,公司扩大了软件平台国内外合作范围,注重大行业、大用户软件平台的解决方案,开拓了许多新的行业集成用户,使软件集成销售收入取得大幅度增长。此外,公司还大力开展IT 运营服务,中软上海网上报税网站投入运营后,固定客户己有l 万多,实现了当年投资当年赢利。
    3、国际软件开发及本地化业务
    坚定不移地进军国际市场是公司做大做强的重要战略之一。经过长期的国际化合作业务经验的积累,公司形成了180 多人的面向海外业务的技术队伍。尤其是2002 年12 月通过的CMM 三级评估,为公司承接高水平的软件开发项目和拓展国际软件开发业务奠定了良好的基础。公司2003 年初顺利通过了ISO9001:2000 版转换;9 月又首家通过了信息产业部SJ/T11235 软件能力成熟度三级评估,目前正在积极推进CMM4-5 级评估。报告期内,公司一方面继续巩固对日本和东南亚出口业务,一方面积极拓展对欧美的出口业务,同时加强软件外包及自主软件产品出口,大力开拓软件本地化与测试,在本年度实现收入1,387.55万元,比上年增长17.35 %。
    在软件本地化方面,完成了大型软件产品的中文、日文本地化工程。在维护好Lucent,Oracle,APC,Interlexis 等老客户本地化业务基础上,多方开拓新客户,为公司的持续发展开创了良好的空间。在国际软件技术合作方面,目前公司已与NES,NCS,FUJITSU,NEC,SONY,ADK(FFC),ARGO,FC,NTT 等日美软件企业建立合作关系。合作内容除大量的软件设计、编程与测试项目外,还涵盖了系统软件、安全软件、应用软件等深层次的技术及产品开发工作。
    (三)报告期内公司分产品、地区主营业务收入、主营业务利润构成情况。
    (1)分产品情况:
                                                                单位:元
产品            主营业务收入         构成      主营业务利润          构成
系统软件及
支撑软件
               61,677,337.81       11.28%     25,196,279.14        17.08%
应用软件及
服务
              471,037,835.48       86.18%    117,170,103.54        79.43%
软件出口加
工及服务
               13,875,511.96        2.54%      5,143,466.17         3.49%
合计          546,590,685.25      100.00%    147,509,848.85       100.00%
    注:主营业务利润未扣除主营业务税金及附加。
    (2)分地区情况
                                                               单位:万元
地区                                                   主营业务收入
华北                                                      21,306.33
华东                                                      22,484.64
华南                                                       5,387.67
华中                                                       2,566.48
西北                                                       1,454.89
其他                                                       1,459.06
合计                                                      54,659.07
    (3)占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况
产品                   主营业务收入          主营业务       成本毛利率(%)
系统软件及支撑软件    61,677,337.81     36,481,058.67              40.85%
应用软件及服务       471,037,835.48    353,867,731.94              24.87%
    (四)主要控股(参股)子公司的经营情况:
    报告期内,本公司控股(实际控制)的子公司为杭州中软安人网络通信有限公司、北京中软万维网络技术有限公司、北京中软融鑫计算机系统工程公司、北京中软华泰信息技术有限公司、大连中软软件有限公司、上海中标软件有限公司、天津中软软件系统有限公司、北京赛文德信息系统监理咨询有限公司。其基本情况为:
    1.杭州中软安人网络通信有限公司
    该公司注册资本为2000万元,主营业务定位于工商、税务、公安、消防等领域的计算机指挥系统开发和集成服务,主要产品有工商12315、税务12366系统、警用110系统、消防119指挥系统和医用急救120系统及政府12345系统,跟踪项目及在研产品有公安无线动态查询PDA(以公安工商应用为主)。本公司持有其45%的股份。报告期末,总资产为3678.02万元,净资产为3373.01万元,实现净利润223.55万元。
    2.北京中软万维网络技术有限公司
    该公司注册资本为1000 万元,主营业务定位于证券行业应用软件开发和系统集成服务,现有软件产品包括网上经纪业务系统、证券OA 系统、券商内部应用系统和网上证券系统。本公司持有其70%的股份。报告期末,总资产为2088.69 万元万元,净资产为1421.80 万元,实现净利润147.04 万元。
    3.北京中软融鑫计算机系统工程公司
    该公司注册资本为1200 万元,主营业务定位于金融领域软件开发和系统集成服务,主要产品涵盖银行业务系统、OA 系统和银行MIS系统,包括同城实时清算系统、办公自动化系统、金融统计监测系统、综合信息服务平台系统、网上银行系统、财税库行横向联网系统、商业银行中间业务系统。本公司持有其公司65%的股份。报告期末,总资产为2031.25 万元,净资产为1333.69 万元,实现净利润-164.10 万元。
    4.北京中软华泰信息技术有限公司
    该公司注册资本目前为370 万元,主要从事信息安全产品的研发、生产和销售。现有产品包括中软Hua-Tech-2000 型防火墙产品、中软Hua-Tech 安全审计预警系统产品、中软Hua-Tech 网站保护系统产品、中软Hua-Tech IDS 系统产品、中软Hua-Tech unitsecurity 安全平台产品、中软Hua-Tech VPN 安全网关产品。本公司持有其41.95%的股份。报告期末,总资产为383.45 万元,净资产为306.42 万元,实现净利润-57.58 万元。
    5.大连中软软件有限公司
    该公司注册资本为300 万元,主要经营软件出口业务,本公司持有其70%的股份。报告期末,总资产为484.25 万元,净资产为451.24 万元,实现净利润145.43 万元。
    6.上海中标软件有限公司
    该公司注册资本为5000万元,本公司持有其50%的股份。主要从事系统软件的开发,特别是基于Linux的桌面系统及其解决方案的研发和产业化,是目前市场上最大的专注于Linux 桌面系统业务的公司。其产品线包括办公套件在内的Linux桌面整套系统、服务器系统、安全增强系统及其配套的解决方案等系列产品。其目标是打造基于Linux的“一架”软件,形成适用于国内政务信息化、企业信息化的安全核心平台及解决方案,成为国内系统软件领域的旗舰企业。报告期末,总资产为5026.29万元,净资产为5000.00 万元,该公司尚未产生营业收入。
    7.天津中软软件系统有限公司
    该公司注册资金为100万元,专门从事软件开发和技术服务。主要业务方向是承担电力行业的数据规划和数据整合咨询项目,采用UML技术和利用公司对于电力行业全面业务的掌握为电力行业提供咨询和项目实施。同时提供面向电力行业的公共一体化信息平台,平台主要包括:企业门户、授权、内容管理、工作流平台、项目或任务管理,以及正在准备开发的程序生成工具。本公司持有其90%的股份。报告期末,总资产为102.18万元,净资产为92.30万元,实现净利润-7.70万元。
    8. 北京赛文德信息系统监理咨询有限公司
    该公司于2003年1月13日注册成立,注册时公司名称为北京中软信息系统监理咨询有限公司,注册资本500万元,公司以现金出资400万元,占80%股权,北京中软万维网络技术有限公司以现金出资100万元,占20%股权。2003年9月15日,该公司更名为:北京赛文德信息系统监理咨询有限公司。详见2003年11月8日《中国证券报》《上海证券报》公告。报告期末,总资产为478.10万元,净资产为477.96万元,实现净利润-22.04万元。
    (五)主要供应商和客户情况:
    公司向前5名供应商合计采购金额163,351,279.32元,占年度采购总额的比例为42.87%;
    公司向前5名客户销售收入总额为65,473,392.18元,占总收入的11.98%。
    (六)经营中出现的问题和解决方案
    2003年国内软件行业整体赢利能力下降,市场竞争愈来愈激烈,期间还有SARS的影响,在这种背景下,困绕公司发展的主要问题是:自主产品市场开拓力度不够,自主产品及行业应用的市场占有率不高;国际化刚刚起步、规模小;随着业务的开拓,人才短缺问题越来越突出,包括研发、市场和管理人才,直接制约公司的快速发展;公司的管理方面距建立符合现代管理制度的法人治理结构尚存在差距;公司仍然属于中等企业规模,公司的资产、业务规模较小,盈利能力不强,在激烈的市场竞争中,难以形成绝对的竞争优势。
    面对愈演愈烈的国内外竞争环境,面对中国市场信息化需求的不断扩张与软件企业整体盈利能力日益下降的行业形势,公司正在积极转变盈利结构模式,加大创新投入开发具有核心竞争力的自主产品,并加大市场推广力度,提高软件产品与服务在公司主营业务中的比重,从而提高公司的盈利能力。
    同时,公司将充分发挥在应用软件领域的优势,通过广东地税大集中项目的成功实施以及承接国家重大工程项目的经验积累,快速提高自身提供整体解决方案的能力,从而占据国内最具发展潜力的应用软件领域的制高点。
    此外,公司将通过与公司大股东中软总公司的整合重组,有效减少同业竞争,增强公司的品牌优势和竞争实力,迅速扩大资产、业务规模,使公司向大型软件企业快速转变。
    二、报告期内公司的主要投资情况:
    (一)募集资金使用情况
    报告期末,募集资金累计投入236,544,149.53 元,募集资金投资项目投入进度如下:
                                                            (单位:元)
序号  项目名称                               计划投资总额
1
      技术开发平台、应用系统等软件研
      发生产技术改造项目                   190,000,000.00
                                           146,050,226.92
2     集中安全管理平台软件项目              44,780,000.00
3     嵌入式支撑软件平台项目                28,600,000.00
4     E体四网市场服务体系技术改造项目       40,000,000.00
      补充流动资金                          15,134,500.00
      总计                                 318,514,500.00

序号                   实际投资总额                            完成进度
1
                                                                 76.87%
2                     18,783,003.55                              41.95%
3                     12,913,898.25                              45.15%
4                     43,662,520.81                             109.16%
                      15,134,500.00
                     236,544,149.53                              74.26%
    (1)技术开发平台、应用系统等软件研发生产技术改造项目该项目计划投资190,000,000.00 元,报告期内投入71,186,584.14 元,占计划的37.47%。其中税务行业综合信息管理系统投入51,963,881.2 元, “译星”多语机器翻译系列产品投入2,188,707.90 元,电信应用系列产品开发与推广投入10,395,097.64 元,面向领域的构件构架产品投入6,638,897.35 元。报告期内实现投资收益23,268,340.56 元。
    (2)集中安全管理平台软件项目
    该项目计划投资44,780,000 元,报告期内完成投资1,654,723.04 元,占计划的3.7%,该项目目前正处于建设期,尚未产生投资收益。
    (3)嵌入式支撑软件平台项目
    该项目计划投资28,600,000 元,报告期内完成投资2,048,034.58 元,占计划的7.16%,该项目目前正处于建设期,尚未产生投资收益。
    (4)E 体四网市场服务体系技术改造项目
    该项目计划投资40,000,000 元,报告期内完成投资16,585,292.09 元,占计划的41.46%。2003 年为公司业务拓展、形成产业规模奠定了基础。报告期内实现投资收益9,503,121.93 元。
    (5)尚未使用募集资金81,970,350.47 元现存于银行,占募集资金净额的25.74%,为上述项目后续投入资金,预计于2004 年全年全部投入使用。
    (二)非募集资金投资情况:
    1、根据公司2003 年第二次临时股东大会通过的《关于设立上海中标软件有限公司的议案》,公司与华东计算技术研究所及其母公司——国家大型企业集团:中国电子科技集团(CETC)共同出资设立上海中标软件有限公司(简称“中标软件”),注册资本5000 万元,公司投资2500 万元,占50%股权比例。该公司已于2003 年10 月22 日完成工商注册。该公司是目前市场上最大的专注于Linux 桌面系统业务的公司。
    2. 经公司2003 年12 月29 日第二届董事会第五次会议决议通过,公司拟投资主营业务定位于电力行业信息化建设的深圳市清华创新信息系统有限公司(简称“清华创新”),出资755.475 万元受让52.5%的股权,同时增资925 万元,增持20.00%股权,清华创新管理团队增资75 万元,增资后清华创新注册资本变更为2000 万元,本公司共投资1680.475 万元,持有清华创新72.50%的股权。公司此次收购清华创新的战略意义在于通过清华创新迅速进入电力行业领域并逐步扩大市场占有率,成为电力行业中的龙头老大,从而拓宽公司的行业应用领域,扩大公司业务规模,增加利润增长点。目前正在办理股权受让、增资扩股付款和工商变更手续。详情请见2003 年12 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站:www.sse.com.cn
    3.经公司2003 年12 月29 日第二届董事会第五次会议决议通过,公司拟于中国计算机软件与技术服务总公司(简称“中软总公司”)将其所持公司股份划转至中国电子产业工程公司完成后,整体收购中软总公司全部经营性资产。公司拟收购的中软总公司资产包括中软总公司剥离其不良资产及其他不适合进入本公司的资产后的全部经营性资产及相关负债,同时中软总公司将其企业名称、商标全部无偿转让给本公司,中软总公司随即注销法人地位。本次整体收购将以中软总公司2003年12 月31 日为审计评估基准日的评估值作为收购参考价格,收购价格确定后将按规定程序进行审批并公告。整体收购中软总公司后,公司将完全继承“中软”品牌,拥有完整的商标专用权,同时有效避免同业竞争,为公司迅速做大做强奠定坚实的基础。目前正在对收购对象进行审计评估。
    4. 经公司2003 年12 月29 日第二届董事会第五次会议决议通过,公司拟在杭州经济技术开发区建设中软杭州软件园。项目初期公司以现金方式出资3000万元与杭州中软安人网络通信有限公司共同出资成立中国软件集团(杭州)软件基地有限公司(暂定名),本公司直接持有60%股份比例,注册资本5000 万元,以该公司为主体进行园区开发建设。该公司成立后将购置位于杭州经济技术开发区“下沙大学高科技园区”的土地约324 亩用于建设中软软件外包基地、中软研发基地、中软软件工程基地和中软软件学院。每亩土地受让价格为13.33 万元,共需投资约4320 万元。中软杭州软件园建成后将形成公司的“南方软件基地”,为公司的研发、软件外包、软件工程业务以及软件培训发展创造优良的环境,同时为公司培养输送所需之软件人才。该项投资目前尚未启动。
    5. 根据公司2003 年12 月29 日第二届董事会第五次会议决议,本公司出资9,181,003.66 元受让本公司实际控制人中国电子信息产业集团公司所持的中电昌平基地66.6 亩(计44398.589 平方米)空地的使用权,用于昌平软件园的后续开发。该笔投资已于2004 年年初支付。
    三、公司财务状况和经营成果分析
    (一)经营成果
                                                          单位:人民币元
项目                    2003年               2002年           增加减少(%)
主营业务收入    546,590,685.25       464,821,776.86                17.59%
主营业务利润    142,903,812.83       139,401,098.94                 2.51%
净利润           36,081,448.17        39,578,494.75                -8.84%
    1、主营业务收入同比增长17.59%,主要是由于母公司积极开拓市场,业务量稳定增长所致。截止报告期末,母公司主营业务收入为48,074.26 万元。
    2、主营业务利润同比增长2.51%,主要系公司主营业务收入增长率小于主营业务成本增长率所致。截至报告期末,公司主营业务成本增长率为24.36%,高于主营业务收入同比增长率。
    3、净利润同比降低8.84%,主要系报告期主营业务收入增长减缓,主营业务利润率下降以及公司控股子公司业绩下滑所致。
    (二)财务状况
项目                               2003年            2002年   增加减少(%)
总资产                     806,399,229.46    558,091,231.54        44.49%
股东权益                   459,624,414.80    448,794,813.83         2.41%
现金及现金等价物净增加额   139,427,659.73    261,961,858.76       -46.78%
    1、总资产大幅度增加是由报告期内公司经营规模扩大以及增加银行借款所致;
    2、股东权益增加是由于报告期内公司净利润增加所致;
    3、现金及现金等价物净增加额减少主要是由于报告期内公司由于业务规模扩大,
所需经营性现金流支出增加所致。其中经营、投资、筹资三类活动变化情况如下:
项目                                    2003年                     2002年
经营活动产生的现金流量净额      -40,684,721.85              16,866,421.25
投资活动产生的现金流量净额       17,337,977.73             -62,447,999.26
筹资活动产生的现金流量净额      162,519,513.47             307,553,479.56

项目                                                                增减
经营活动产生的现金流量净额                                -57,551,143.10
投资活动产生的现金流量净额                                 79,785,976.99
筹资活动产生的现金流量净额                               -145,033,966.09
    (1) 经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金同比增加幅度小于购买商品、接受劳务支付的现金同比增加幅度所致。
    (2) 投资活动产生的现金流量净额增加主要是由于本期收回短期投资本金及收益所致。
    (3) 筹资活动产生的现金流量净额大幅增加主要是由于本期银行借款增加所致。
    四、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响
    报告期内,公司继续被评为2003 年度国家规划布局内的重点软件企业,享受按10%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。
    五、新年度经营计划
    (一)2004 年发展思路:
    1、发展战略
    为实现公司的快速发展,将实施以下战略:
    1)规模经济战略——继续强化整合、重组,优化内部资源配置,实施规模经济的组织结构和资源结构。
    2)加速扩张战略——加大资本市场运作力度,并以此为依托,快速、审慎兼并收购,实施快速扩张战略。
    3)自主产品创新战略——加大创新投入,发展自主软件产品,开发有核心竞争力的自主产品,特别是在操作系统、安全产品、中间件、ERP 及行业应用产品上狠下功夫,形成规模,实现产业化,使中软逐步成为具有强大实力的软件产品公司。
    4)大工程战略——提升重大工程实施能力。随着中软承接国家重大工程项目越来越多,积累了丰富的经验,组织实施能力也在不断提升。面对我国政府信息化和企业信息化的不断发展,我们要通过科学的组织、技术的复用、软件的构件化管理,进一步提高重大工程组织实施能力,拉开和同行的距离,使中软在承接重大工程上的优势更加明显。
    5)稳健发展,形成新增长点战略——适时、稳健开拓消费类软件、增值运营服务等新业务,形成新的经济增长点。
    6)国际化战略——积极开拓国际软件市场,加强国际合作,加快国际化进程。当前首先是重点发展国际软件外包业务,提升中软技术管理水平和国际竞争力,形成中软新的经济增长点。要争取在最短的时间内把规模做大,并逐步从软件外包服务发展到软件产品国际化。
    7)人才战略——实施积极的人才机制和激励政策,快速扩张骨干人才队伍,以适应业务的规模发展。
    2、发展思路
    1)形成高效简洁、运行顺畅的组织机构。
    2)按照“以人为本“的理念,建立和完善一套激励有效的人才机制,把广
    大员工的智慧、力量和个人价值与中软的发展融为一体。
    3)加快昌平产业基地建设,确保研发大楼高质量完工,并组织好研发、出
    口、培训等部门的搬迁,尽快实现基地的产业规模。
    4)继续推进地区各子公司的整合、重组,加快地区机构建设,建成统一的市场平台,形成自主产品和行业应用规模化的市场支撑体系。
    5)继续推进国际化战略、加大国际市场开拓力度,大力发展软件外包,争取软件外包创汇有较大的突破。
    (二)重点业务的市场拓展
    1、自主产品及高端增值软件产品市场拓展在政府信息化和企业信息化市场驱动下,将中软自主系统软件,平台软件,安全软件,行业应用软件与高端增值软件相辅相成,争取更多的市场份额。
    1)公司软件产品市场战略
    a 业务重点放在打开自主软件产品市场,使之形成产业化规模,成为公司新的利润增长点。为此要从研发,市场,营销一条龙纳入公司整体规划和部署。继续加强新产品及升级产品研发力度,统一开拓市场,统一宣传广告,统一技术支持,统一销售平台,总部及各区域公司,行业公司协同互动。
    b 继续保持高端增值软件产品市场份额,以市场需求为导向,以利润为目标,适时调整产品线和营销策略。
    2)实施保障
    a 加强自主软件产品市场宣传推广力度;加强渠道建设;加强大客户拓展力度;加强服务体系建设,加强跨部门协调和整体部署。
    b 高端增值软件产品继续拓展具有较大市场份额和利润空间的产品线,强化管理,降低成本。
    2、行业应用软件及系统集成市场拓展
    1)优化内部组织管理优化内部组织管理,把质量管理和生产管理统一到过程当中,依赖信息系统,为项目的风险管理提供更高的预警机制,为成本控制、考核管理提供服务。
    2)进行合理的资源配置,使资源发挥最大的效益
    公司总部除了开展总部+华北区域的全部业务外,要逐步成为全国各地的市场指导协调中心、产品供应中心、方案提供中心和核心应用平台的开发中心,各专业化的控股公司将业务重点转向市场开拓、工程实施和技术服务。各专业化的控股公司和总部在市场化规则下进行资源整合,控股公司共享总部的核心技术及框架,快速提升自己的产品,同时也可向总部输出技术,帮助总部提升其平台,并把其产品通过总部向全国拓展,使资源发挥最大的效益。
    2004 年首先要完成应用软件开发平台的搭建和完善,使之成为行业应用市场开拓的重要资源。其次要继续完善专业化分工,加强全系统对专业化的复用程度,最大限度地发挥技术、产品、人员等各种资源的效益,使系统集成、应用软件在专业化的基础上成规模化发展。
    3)巩固和发展成熟的行业,规划和发展新的领域
    着力解决行业拓展过程中的市场及技术规划不完善和知识积累机制不健全的问题。一方面使技术储备和市场启动步调一致,相互促进,形成良性的循环。另一方面在加强组织和管理机制的基础上,健全知识积累机制,逐步形成公司的有效资源。公司将不断提高咨询服务、应用软件开发、行业运营服务的水平,巩固原有的税务、政府、铁路通信、军队、工商、证券等领域优势地位,并通过多种手段拓展新的领域。2004 年,公司将特别着重开拓电信(含广电)、电力、水利和卫生等行业应用解决方案业务,力争在这些领域取得突出成绩。
    3、国际软件业务市场拓展
    公司将通过业务整合,加大国际市场开拓力度,加强国际化流程管理及招聘培训工作,大力发展软件外包,争取在软件出口和外包方面占有更多的市场份额,提高出口创汇。同时注重国际化合作,提高公司在国际竞争中的地位。
    (三)加强管理创新
    1、制定公司管理创新目标:借助再造企业组织和服务流程,巩固、发展有贡献价值的软件产品、服务和核心客户,以获得高收益的经营可靠性。
    2、加强企业管理规范化、流程化、制度化、信息化的建设,围绕企业法人治理结构进一步完善健全各类规章制度和管理办法,提高管理效率。深化质量和运营管理,力争在2005 年通过CMM5 级评估。
    3、深入进行子公司的改制整合,从产品、行业和区域三方面进行整合,加强对各子公司的产品、效益、品牌、制度和考核等方面的管理,更好地发挥协同效益。
    (四)资本运作
    为了实现公司快速扩张发展战略,公司2004 年的资本运作工作重点是落实中软总公司的整合重组工作,进一步整合集团公司内的分支机构,培育上规模的区域性公司,有效减少资源内耗。
    对外投资方面,在完成收购深圳市清华创新信息系统有限公司的基础上,积极物色与集团公司主营业务相关或互补的具备核心竞争力、具有较大规模的2-3家公司,进行审慎收购,为全面实现集团公司的经营目标作出贡献。
    此外,根据公司整合重组以及业务发展的需求,在资本市场上采用适当方式进行再融资为公司筹措资金。
    (五)市场体系及研发基地建设
    1.加快市场体系建设,构建统一市场平台
    公司国内市场体系将形成“总部+七大区域中心+有专业特点的控股公司”的组织模式。各区域中心的组织模式坚持一个平台的大原则,遵从总部的市场部署,避免内耗。公司将在尽快完成长江三角洲和珠江三角洲的区域部署的基础上,力争在2004 年基本完成其他几个区域中心(西南、东北、山东等)的建设,基本完成中软统一大平台的建设。
    2.完成昌平科技园办公楼装修装饰和设备安装调试,确保各部门顺利进驻。
    3. 启动建设中软深圳、杭州、大连软件基地,完善公司国内研发体系建设。
    六、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    报告期内,公司董事会共召开了10 次董事会会议:
    1.2003 年1 月13 日, 公司召开了第一届董事会第十八次会议。
    会议审议通过了下述议案:(1)《关于拟设立北京中软信息系统监理咨询有限公司的议案》;(2)《关于向招商银行申请综合授信的议案》;(3)《关于与控股股东中软总公司关联交易的议案》;(4)《关于拟设立湖南、西安等分公司的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年1 月15 日《上海证券报》第7 版。
    2. 2003 年4 月8 日,公司召开了第一届董事会第十九次会议(2002 年会)。
    会议审议通过了下述议案:(1)《2002 年度总经理工作报告》;(2)《2002年度董事会工作报告》;(3)《2002 年度财务决算报告》;(4)《2002 年年度报告正文及摘要》;(5)《2002 年度利润分配预案》;(6)《2002 年度公积金转增股本预案》;(7)《公司募集资金管理制度》;(8)《公司信息披露管理制度》;(9)《关于提议召开公司2002 年度股东大会的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年4 月10 日《上海证券报》第27 版及2003 年4 月10 日《中国证券报》第21 版。3.2003 年4 月24 日,公司以通讯方式召开第一届董事会第二十次会议。
    会议审议通过了下述议案:(1)《2003 年第一季度报告》;(2)《聘任梁琼担任董事会证券事务代表的议案》(3)《关于上海分公司迁址的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年4 月25 日《上海证券报》第35 版及2003 年4 月25 日《中国证券报》。
    4. 2003 年7 月18 日,公司召开第一届董事会第二十一次会议。
    会议审议通过了下述议案:(1)《公司董事会换届选举的议案》;(2)《关于修改公司章程的议案》;(3)《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年7 月22 日《上海证券报》第24 版及2003 年7 月22 日《中国证券报》。
    5. 2003 年8 月15 日,公司召开第一届董事会第二十二次会议。
    会议审议通过了如下议案:《2003 年半年度报告全文及摘要》。《2003 年半年度报告全文及摘要》刊登于2003 年8 月18 日《中国证券报》第24 版及2003 年8 月18 日《上海证券报》第29 版。
    6. 2003 年8 月22 日公司召开第二届董事会第一次会议。
    会议审议通过了下述议案:(1)《选举公司董事长、副董事长的议案》;
    (2)《聘任公司总经理的议案》(3)《聘任公司副总经理、财务总监的议案》;
    (4)《聘任公司董事会秘书的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年8 月23 日《上海证券报》第53 版及2003 年8 月23 日《中国证券报》第13 版。7.2003 年9 月15 日,公司以通讯方式召开第二届董事会第二次会议。
    会议审议通过了下述议案:(1)《关于设立上海中标软件有限公司的议案》;(2)《关于提议召开2003 年第二次临时股东大会的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年9 月16 日《上海证券报》第20 版及2003 年9 月16 日《中国证券报》。
    8. 2003 年10 月29 日,公司召开第二届董事会第三次会议。
    会议审议通过了下述议案:(1)《公司第三季度报告》;(2)《关于投资者关系管理制度的议案》;(3)《关于提议设立董事会专门委员会的议案》;(4)《关于修改公司章程的议案》;(5)《关于续聘会计师事务所的议案》;(6)《关于与控股股东中软总公司关联交易的议案》;(7)《关于向中信实业银行、北京市商业银行、招商银行申请综合授信额度的议案》;(8)《关于提议召开2003年第三次临时股东大会的议案》。
    该决议公告刊登于2003 年10 月31 日《上海证券报》第37 版及2003年10 月31 日《中国证券报》。
    9. 2003 年12 月25 日召开第二届董事会第四次会议。
    会议审议通过了《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国电子产业工程公司收购事宜告全体股东的报告书》。
    该决议公告刊登于2003 年12 月26 日《上海证券报》第16 版及2003年12 月26 日《中国证券报》。10. 2003 年12 月29 日,公司召开第二届董事会第五次会议。会议审议通过了下述议案:(1)《关于拟整体收购中软总公司的议案》;(2)《关于聘任公司高级管理人员的议案》;(3)《关于投资深圳市清华创新信息系统有限公司的议案》;(4)《关于投资设立中国软件集团(杭州)软件基地有限公司的议案》;(5)《关于与实际控制人关联交易的议案》。该决议公告刊登于2003 年12 月30 日《上海证券报》第36 版及2003年12 月30 日《中国证券报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况:
    1、在2003 年5 月12 日公司2002 年度股东大会审议通过了2002 年度利润分配(10 派3)及资本公积金转增股本(10 转2)方案后,公司董事会立即组织实施,向中国证券登记结算有限公司上海分公司递交分红派息申请和资本公积金转增股本申请以及办理相关手续,于2003 年6 月5 日分红派息实施完毕,2003 年5 月30 日公积金转增股本实施完毕,新增可流通股于2003 年6 月2 日上市流通;并及时履行信息披露义务,于2003 年5 月26日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《2002 年度分红派息和资本公积金转增股本方案实施公告》,保证了股东大会决议的顺利执行。
    2、根据公司2003 年第一次临时股东大会和2003 年第三次临时股东大会通过的《关于修改公司章程的议案》,董事会按照《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》以及证监发【2003】56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规范性文件的要求,对《公司章程》进行了相应修改,并向工商登记机关办理了变更登记及备案手续。
    3、根据公司2003 年第二次临时股东大会通过的《关于设立上海中标软件有限公司的议案》,公司董事会组织安排公司相关部门协助办理设立上海中标软件有限公司的相关手续,于2003 年10 月22 日完成工商注册,并于2003 年11 月8 日在《上海证券报》、《中国证券报》进行了披露。七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案利润分配预案:
    经天健会计师事务所审计,公司2003 年度按母公司实现的净利润35,467,293.45 元进行分配,加上年初未分配利润48,077,367.68 元(按照现行会计制度的规定,公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,或董事会制定并经股东大会批准宣告发放的现金股利,不作会计处理,只在报告年度的会计报表附注中单独披露。因此公司已采用追溯调整法进行了上述会计政策的变更:相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数,即调增2002 年末未分配利润25,251,847.20 元,调减2002 年12 月31 日应付股利25,251,847.20元,因此年初未分配利润从22,825,520.48 元调增为48,077,367.68 元),可供分配利润83,544,661.13 元;公司2003 年5、6 月间支付了上年度现金股利25,251,847.20 元,2003 年末按母公司实现净利润的10%提取法定公积金3,546,729.35 元,按5%提取法定公益金1,773,364.68 元,年末实际可向股东分配的利润为52,972,719.90 元。
    公司董事会提议2003 年度利润分配预案为:以公司2003 年末股份总数101,007,389.00 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利2.5 元(含税),共计派现25,251,847.25 元,剩余利润27,720,872.65 元结转至下年度。
    本年度无资本公积金转增股本预案。
    以上预案尚需提交股东大会审议通过。
    八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明,以及独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。
    1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    公司审计机构天健会计师事务所根据中国证监会证监发【2003】56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计。会计师认为:未发现公司以《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)第一条第二款所列举的方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。
    2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见:
    根据天健会计师事务所出具的(2004)审字50 号标准无保留意见审计报告,2003 年度公司没有为控股股东及公司所有子公司、其他关联方单位、非法人单位和个人提供担保;公司在2003 年度不存在以前年度对外担保延续到本报告期的事项。公司独立董事认为,公司及公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,审慎地对待和严格控制对外担保事项,至今没有发生违规和不当的对外担保,也没有因对外担保而产生债务和损失。公司及公司董事会的行为符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及公司章程的规定。
    第八章  监事会工作报告
    一、监事会工作情况
    2003 年度,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的态度,认真地履行了监事会职能。
    1、为了监督公司董事会会议程序的合法性,监事会成员列席了2003年董事会的10次会议,积极参与公司重大决策、决定的研究,检查公司依法运作情况;
    2、监事会积极关注公司生产经营管理的重大活动,并对公司的生产经营管理工作程序行使了监督职责。
    3、监事会认真履行财务监督职能,认为公司建立和健全了比较完善的财务管理内控制度,有力地保证了公司正常的生产经营管理工作的开展。
    4. 2003年4月8日,公司在六层会议室召开了第一届监事会第四次会议。会议通过了如下议案:
    (1)《2002年度监事会工作报告》;
    (2)《2002年度报告》(全文及摘要)。
    该决议公告刊登于2003年4月10日《上海证券报》第27版及2003年4月10日《中国证券报》。
    5. 2003年7月18日,公司在六层会议室召开了公司第一届监事会第五次会议。会议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。
    该决议公告刊登于2003年7月22日《上海证券报》第24版及2003年7月22日《中国证券报》。6. 2003 年8 月22 日,公司在六层会议室召开了第二届监事会第一次会议,会议通过了《选举赵宗武为公司第二届监事会召集人的议案》。该决议公告刊登于2003年8月23日《上海证券报》及2003年8月23日《中国证券报》第13版。
    二、监事会发表独立意见情况
    1、公司依法运作情况:报告期内,公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权,履行义务。公司建立了比较完善的内部控制制度,决策程序合规合法。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时,未发现违反法律、法规和公司章程的行为或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况:公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查,认为公司2003年度财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果。
    3、报告期内募集资金使用情况;公司2003年度募集资金实际投入项目均与招股说明书承诺投入项目一致,但投入进度上有所延后,未涉及项目变更事项。
    4、公司受让股权、对外投资等交易价格合理,没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。
    5、公司关联交易公平,价格合理,没有损害公司和股东利益。
    第九章  重要事项
    一、报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
    二、报告期内收购资产情况:详见第七章董事会报告中的非募集资金投资情况。
    三、报告期内重大关联交易情况
    报告期内发生的主要关联交易如下:
    1、2003 年9 月19 日,本公司与中软总公司在北京签订了“某通讯社某软件开发与系统集成(二期工程)项目”技术服务合同。合同总金额2682324.00 元。按照合同完成进度,本公司报告期已确认收入2548207.8 元。
    2、2003 年8 月6 日,本公司与中软总公司在北京签订了中软总公司办公大楼设备保修与网络维护合同。合同总金额341,162.00 元。本公司已收到全部合同款项。
    3、2003 年10 月29 日,本公司与中软总公司在北京签订了“Linux 桌面操作系统及应用平台研发与产品化”技术开发合同,合同总金额4,450,000.00 元。公司于2003 年10 月、11 月、12 月分别收到196 万元、139 万元和110 万元。该项销售收入经天健会计师事务所审计已调整至专项应付款。
    4、2003 年10 月29 日,本公司与中软总公司在北京签订了技术开发合同。合同总金额1000000.00 元。报告期已确认收入1,000,000.00 元。以上关联交易累计合同金额为人民币8,473,486.28 元,定价均为参照市场价格的协议价。以上交易有利于公司主营业务的开展,均属于公司的正常经营业务范围,所涉及金额较小,占全年营业收入、采购总金额的比例较低,对公司的利润影响较小。
    5、本公司出资9,181,003.66 元受让本公司实际控制人中国电子信息产业集团
    公司所持的中电昌平基地66.6 亩(计44398.589 平方米)空地的使用权,用于昌平软件园的后续开发。本次关联交易支付的对价为中电昌平基地66.6 亩地的一期开发成本的帐面值,该项投资已于2004 年初支付完毕。以上关联交易刊登于2003 年10 月31 日和2003 年12 月30 日《上海证券报》、《中国证券报》。
    四、重大合同及其履行情况
    1、报告期内无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内无对外担保事项。
    3、报告期内,根据公司与湘财证券有限责任公司2002 年8 月29 日签署的《委托购买国债合同》及2003 年8 月29 日签署的《委托购买国债合同》之《补充协议》,公司委托国债投资于2003 年8 月29 日到期,年投资收益率为2.5%。公司已于2003 年8 月29 日收回国债投资本金人民币5000 万元及国债投资收益人民币125 万元,共计收回人民币5125 万元整。本期确认的国债投资收益为1,805,192 元,加上上年度确认的国债投资损失-555,192.00元,国债投资收益总计为125 万元。
    该《委托购买国债到期收回公告》详见2003 年9 月1 日《上海证券报》和《中国证券报》。
    4、报告期内公司无其他重大合同。
    五、报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。
    六、报告期内,公司继续聘任天健会计师事务有限公司为审计机构,审计费用为38 万元(包括差旅费)。公司本年度支付会计师事务所的费用不影响注册会计师审计意见的独立性。截止到目前,天健会计师事务有限公司已连续为本公司服务4 年。
    七、报告期内,公司董事、监事和其他高管人员未受监管部门处罚。
    八、无其他重大事项
    第十章  财务报告
    一、审计报告
    公司2003 年度财务报告经天健会计师事务所审计,注册会计师廖良汉、
    顾珺签字,并出具了天健(2004)审字050 号标准无保留意见的审计报告。
    审计报告
    天健(2004)审字050 号
    中软网络技术股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中软网络技术股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表,2003 年度的利润表及合并利润表,2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。
    天健会计师事务所有限公司中国注册会计师
    中国北京廖良汉
    2004 年3 月16 日顾珺
    二、已审会计报表(附后)
    三、会计报表附注
    中软网络技术股份有限公司
    会计报表附注
    2003 年12 月31 日
    (单位:人民币元)
    一、公司基本情况
    中软网络技术股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为北京中软融合网络通信有限公司(以下简称“融合公司”)。融合公司成立于1994 年3 月1 日,系由中国计算机软件与技术服务总公司和郭先臣等20 名自然人共同出资成立的有限责任公司,2000 年5 月融合公司吸收合并了北京中软同和系统集成有限公司、北京中软泰立电讯有限责任公司、北京中软译星智能技术有限责任公司和北京中软多维计算机技术有限公司,合并后的注册资本为46,760,000 元(原五家公司实收资本之和),股东为原五家公司的所有股东,其中:中国计算机软件与技术服务总公司占65%股权,郭先臣等13 名自然人占35%股权。
    根据财政部财企[2000]92 号文“关于中软网络技术股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复”和国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]795 号“关于同意设立中软网络技术股份有限公司的批复”,融合公司以截止2000 年5 月31 日经审计的净资产按1:1 的比例折股,变更为股份有限公司,并更名为“中软网络技术股份有限公司”。变更后的注册资本为54,172,824.00 元,于2000 年8 月28 日在北京市工商行政管理局办理了变更注册登记手续。
    根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]48号文核准,本公司于2002 年4 月24 日向社会公众发行人民币普通股(A)股30,000,000 股,本次发行后本公司的注册资本为84,172,824.00 元,已于2002 年5 月29 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    根据2002 年股东大会决议,本公司以2002 年末总股本84,172,824 股为基数,以资本公积金每10 股转增股本2 股,使公司总股本增至101,007,389 股。转增后本公司注册资本为101,007,389.00 元,已于2003 年11 月17 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    本公司经营范围:制造医用光学仪器设备、医用红外热像仪;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营;法律、法规未规定审批的,企业自主选择经营项目,开展经营活动。
    本公司设立了股东大会、董事会、监事会。股东大会为本公司的最高权力机构,董事会和监事会对股东大会负责,董事会常设机构为董事会办公室。根据业务特点和生产经营需要,本公司设置了六大事业部(信息产品总部、系统集成总部、国际软件开发总部、研发总部、电信系统总部、电子政务及电子商务部)、资产与财务部、人力资源部、科技质量部、投资管理部、企业管理部、综合管理部和市场策划部。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    4、记账本位币及外币业务核算方法
    会计核算以人民币为记账本位币。发生外币经济业务时,以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。期末,货币性项目中的外币金额按照期末市场汇价进行调整,由此产生的货币换算差异,作为汇兑损益,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    5、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、短期投资核算方法
    短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年的投资,包括股票、债券、基金等,取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息计价。
    短期投资持有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,在实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资账面值。处置短期投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    期末短期投资按单项投资的成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。
    7、坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准
    本公司对于因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收款项,经董事会批准确认为坏账损失。
    (2)坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失,本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备,计提比例如下:
账龄                                                                 比例
1年以内                                                             6.00%
1-2年                                                               8.00%
2-3年                                                              10.00%
3-4年                                                              20.00%
4-5年                                                              50.00%
5年以上                                                           100.00%
    8、存货核算方法
    本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在产品、产成品和课题研发成本等。
    本公司各种存货按取得时的实际成本计价。除低值易耗品外,存货发出主要采用个别认定法计价;低值易耗品采用一次摊销法核算。
    本公司承接的国家拨款项目在项目未经国家相关部门验收前,相应专项支出在存货项下课题研发成本中归集,待项目验收后按照有关规定进行处理。
    本公司期末对由于存货遭受损毁、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成
    本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
    9、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资计价及收益确认方法长期投资按取得时初始成本入账。本公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%,但对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销方法
    长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,在合同规定的投资期限内摊销,无投资期限的,按借方差额不超过10年,贷方差额不低于10年的期限摊销。根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的规定,自2003年3月17日起,新发生的对外投资,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公积科目。
    (3)长期债权投资的计价及收益确认方法
    长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券溢价和折价在债券存续期间内确认利息收入时按直线法分期摊销。
    (4)长期投资减值准备确认标准和计提方法
    本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额,计提长期投资减值准备并计入当期损益。
    10、固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。
    固定资产按取得时实际成本计价,购建固定资产使其达到可供使用状态前所发生之专门借款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化;有关重大扩充、技术改造等后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计,则作为资本支出,列入固定资产。修理及维护支出列为当期费用;固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支出。
    固定资产的折旧采用直线法计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计
净残值率(3%)确定的折旧率如下:
类别                                 使用年限           年折旧率     (%)
房屋及建筑物                               30                       3.23
运输设备                                 8-10                 9.70-12.13
电子设备                                  3-8                32.33-12.13
经营租入固定资产改良                      3-5                32.33-19.40
其他设备                                  3-8                32.33-12.13
    本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,计入当期损益。
    11、在建工程核算方法
    本公司在建工程按实际成本计价。在建工程在达到预定可使用状态时转作固定资产。
    本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备,计入当期损益。
    12、无形资产计价及其摊销方法
    无形资产按取得时发生的实际成本计价。无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,则无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销;如合同未规定受益年限,法律也无规定有效年限的,按10年平均摊销。
    本公司期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量,预计可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备,计入当期损益。
    13、长期待摊费用摊销方法筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
    14、借款费用的核算方法
    借款费用是指因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。为生产经营发生的借款费用计入当期损益;为购建固定资产的专门借款所发生的费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产的成本,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,直接计入当期损益。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过3 个月(含3 个月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益,除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。
    借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额;外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。
    15、收入的确认及成本核算方法
    (1)收入确认的一般原则
    当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方,对该产品没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。
    当本公司已经提供劳务,劳务总收入和成本能够可靠地计量,与劳务相关的经济利益能够流入,劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入。
    (2)本公司各类产品收入确认的具体方法
    本公司的主营业务收入分为基础软件与支撑软件收入、行业应用软件产品与技术服务收入和软件出口加工及服务收入。基础软件与支撑软件收入分为中软操作系统与支撑软件、操作系统软件服务两类。中软操作系统与支撑软件收入确认方法为:在与用户签订销售合同,并按合同约定将产品转移给对方后确认收入。操作系统软件服务一般实施周期很短,收入采用在工程完工后一次确认的方法。行业应用软件产品与技术服务一般有配套工程,收入按完工比例和合同总金额确认。软件出口加工及服务是指为国外客户开发软件产品及国外软件本地化,根据当期完工比例和合同总金额来确认当期收入。
   (3)成本核算方法
    本公司具有配套工程的软件销售和服务的配套软硬件成本,月末按各项目的完工程度结转。本公司生产过程发生的工资、差旅费等各项生产费用,按部门归集,计入当期损益。
    16、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    17、研究开发费用的会计处理方法
    本公司研究开发费用在发生时确认为当期费用。
    18、融资租赁
    融资租入固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及长期应付账款的入账价值。租赁资产折旧采用与本公司自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产,在其尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期满时能够取得所有权的租赁资产,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    19、合并会计报表编制的范围及方法
    合并会计报表范围按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求确定。对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权,或虽然拥有不足50%以上股权,但具有实质控制权的被投资单位,纳入合并范围。
    本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并会计报表时,抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额,抵销公司内部之间重大交易及内部往来。
    本公司之子公司与本公司采用的主要会计政策一致。
    三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
    1、根据财政部2003 年3 月17 日颁布的财会[2003]10 号“财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知”规定:经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,应单设“1503 经营租入固定资产改良”科目核算,并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。本公司按照上述规定将原在“长期待摊费用”中核算的租入的房屋装修费调整至固定资产“经营租入固定资产改良”中核算。
    该项会计政策的变更采用追溯调整法,调整了资产负债表中相应期初数,即调减长期待摊费用期初余额1,392,549.85 元,调增固定资产原价1,844,390.92 元、累计折旧451,841.07 元。
    2、根据财政部2003 年3 月17 日颁布的财会[2003]10 号“财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知”规定,
    本公司自上述文件发布之日起改按本附注二、9(2)所述会计政策对长期股权投资差额进行会计处理。
    本公司2003 年度没有新增的股权投资差额,原有股权投资差额继续沿用原有会计政策。
    3、本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,或董事会制定并经股东大会批准宣告发放的现金股利,原作为资产负债表日后事项的调整事项,记入“应付股利”项目,按照现行会计制度的规定,不作会计处理,只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法,相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数,即调减2002 年末应付股利、调增2003 年年初留存收益25,251,847.20 元;利润分配表的上年同期数,已按调整后的数字填列。
    四、税项
    1、流转税
    本公司营业税率为5%;增值税适用税率为17%。城市维护建设税、教育费附加分别按应交增值税和营业税税额的7%和3%计缴。
    根据财税(2000)25 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》,为鼓励软件产业发展,自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对本公司增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为本公司所得税应税收入,不予征收企业所得税。
    2、企业所得税
    (1)本公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业,根据财政部、国家税务总局财税字(94)001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,本公司企业所得税税率为15%。
    2004 年2 月,国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部和国家税务总局联合发布了发改高技[2004]208 号文“关于发布2003 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知”,通知规定:国家规划布局内的重点软件企业,2003 年未享受免税优惠的减按10%的税率征收企业所得税。根据该文件,北京市海淀区国家税务局于2004 年2 月26 日发文海国税批复[2004]第07100 号《重点软件企业减征企业所得税批复》,同意本公司2003 年度企业所得税减按10%税率计缴。
    本公司所属上海分公司与本公司本部汇总纳税,企业所得税税率为10%。本公司所属宁波分公司在当地缴纳所得税,企业所得税税率为33%。
    (2)本公司控股子公司北京中软融鑫计算机系统工程有限公司、北京中软万维网络技术有限公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业,根据财政部、国家税务总局财税字(94)001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,企业所得税税率为15%。
    (3)本公司控股子公司北京中软华泰信息技术有限公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业,根据财政部、国家税务总局财税字(94)001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,企业所得税税率为15%。
    根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关政策问题的通知》和财政部、国家税务总局联合发布的财税[2002]70 号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》规定享受有关税收优惠。上述文件规定,新办软件生产企业从开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税。根据上述文件,北京市海淀区国家税务局出具了海国税批复[2003]04158号“新技术企业减征企业所得税批复”,北京中软华泰信息技术有限公司2003年1 月1 日至2005 年12 月31 日所得税享受减半征收,即2003 年度企业所得税减按7.5%税率征收。
    (4)本公司控股子公司杭州中软安人网络通信有限公司被认定为高新技术企业,按照国家税务总局2003 年5 月29 日国税发[2003]82 号《关于软件企业和高新技术企业所得税优惠政策有关规定执行口径等问题的通知》企业所得税税率为15%。根据上述财政部、国家税务总局联合发布的文件,杭州市地方税务局高新技术产业开发区征收管理局根据杭地税高新[2003]35 号文件规定作出(高新)地税通字[2003]第024 号《减免税(费)通知》,该公司2003 年度企业所得税减按7.5%税率征收。
    (5)本公司控股子公司大连中软软件有限公司于2001 年12 月份被认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关政策问题的通知》和财政部、国家税务总局联合发布的财税[2002]70 号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》规定:新办软件生产企业从开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司2003 年度处于第二个获利年度,免征企业所得税。
    (6)本公司控股子公司北京赛文德信息系统监理咨询有限公司、天津中软软件系统有限公司和上海中标软件有限公司企业所得税税率为33%。
    五、控股子公司与合营企业
    本公司无合营企业,控股子公司明细如下:
                           注册资                              直接拥
                                             投资额
单位名称           注册地  本(万                              有权益
                                            (万元)
                            元)                                比例
大连中软软?
                    大连市    300             210.00           70.00%
有限公司
北京中软万?
网络技术有?       北京市    1,000             861.26           70.00%
公司
北京中软融?
计算机系统?       北京市    1,200           1,194.67           65.00%
程有限公司
                                                                55
北京中软华泰
信息技术有限    北京市          370             325.28         41.95%
公司(注1)
杭州中软安人
网络通信有限  杭州市        2,000           1,080.00           45.00%
公司(注1)
北京赛文德信
息系统监理咨
              北京市         500             400.00          80.00%
询有限公司
(注2)
天津中软软件
系统有限公司  天津市          100              90.00          90.00%
(注2)
上海中标软件
有限公司(注    上海市        5,000           2,500.00        50.00%
2)
                  间接拥                                         是否纳
单位名称          有权益                           经营范围      入合并
                    比例                                           范围
                                     计算机软件及网络技术开
                                   发、技术咨询、技术服务;
大连中软软?
                       -               计算机软硬件及辅助设          是
有限公司
                                     备、通讯设备销售;经济
                                             信息咨询服务。
北京中软万?
网络技术有?           -                 法律法规规定的范围          是
公司
北京中软融?                         电子计算机软硬件、网络
计算机系统?           -             工程、金融电子工程的技          是
程有限公司                           术开发、技术培训、技术
                                     服务、技术转让;销售开
                                     发后的产品、通讯设备、
                                     电子计算机及外部设备。
北京中软华泰
                                       计算机软硬件的技术开
信息技术有限           -                                             是
                                   发;承接计算机网络工程。
公司(注1)
                                     技术开发、技术服务、技
                                     术咨询、成果转让;计算
                                     机软硬件、网络产品、系
                                     统集成,医疗仪器设备、
杭州中软安人                         通信设备;设计安装:计
网络通信有限           -             算机网络工程、通信设备          是
公司(注1)                        工程;组织、生产、批发、
                                     零售:计算机软硬件及外
                                     部设备、通信设备;其他
                                       无需报经审批的一切合
                                                   法项目。
                                     法律、法规禁止的,不得
北京赛文德信                         经营;应经审批的,未获
息系统监理咨                       审批前,不得经营;法律、
                  20.00%                                             是
询有限公司                           法规未规定审批的,企业
(注2)                              自主选择经营项目,开展
                                                 经营活动。
                                     计算机软件开发、咨询、
天津中软软件
                                     服务、转让、培训;计算
系统有限公司           -                                             是
                                   机及外围设备、通讯器材、
(注2)
                                     电子元器件批发兼零售。
                                     计算机软硬件的开发、研
上海中标软件                         制及新产品的试销,计算
有限公司(注           -             机软硬件的相关设备、通          是
2)                              讯设备的销售。(涉及许可
                                 经营的凭许可证经营)
    注1:本公司持有杭州中软安人网络通信公司45%股权、持有北京中软华泰信息技术有限公司41.95%的股权,尽管投资比例不足50%,但本公司在上述子公司的董事会中均拥有半数以上表决权,且均为上述子公司的第一大股东,拥有实质控制权,因此亦纳入合并报表范围。
    注2:系2003年度新增纳入合并范围的子公司,均为2003年度新设立的子公司。
    六、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    截止2003年12月31日货币资金余额明细如下:
    项目                  2003年12月31日          2002年12月31日
现金                              441,094.43               672,882.76
银行存款                      453,876,710.16           314,214,912.52
其他货币资金                               -                 2,349.58
     合计                     454,317,804.59           314,890,144.86
    其中:美元存款190,740.46元,折算汇率:8.2767,折合人民币1,578,701.57元;日元存款21,983,991.00元,折算汇率:0.07726,折合人民币1,698,483.14元。
    本公司2003年末货币资金比2002年末增加44.28%,主要原因是
    2003年末增加借款1.6亿元导致货币资金增加。
    截止2003年12月31日银行存款中定期存款和通知存款明细如下:
存款类别                                                          金额
1年期定期存款                                             1,670,000.00
3个月定期存款                                            70,000,000.00
通知存款                                                220,330,000.00
合计                                                    292,000,000.00
2、短期投资
    截止2003年12月31日短期投资余额明细如下:
    项目            2003年12月31日              2002年12月31日
                   金额        跌价准备          金额        跌价准备
股票投资       2,458,580.90             -                -         -
债券投资       2,655,855.00     23,638.50    53,442,458.42         -
其他投资                 -              -               -          -
合计           5,114,435.90     23,638.50    53,442,458.42         -
    (1)本公司2002 年与湘财证券有限责任公司签署委托购买国债合同,将5,000 万元人民币交付湘财证券有限责任公司进行国债投资管理。资产管理期限为1 年。2003 年8 月资产管理到期,已经收回相应资金。(2)本公司之控股子公司北京中软万维网络技术有限公司购买的中国广东核电集团债券,已公开发行,2003 年12 月31 日账面价值2,655,855 元(票面价值2,781,000 元,已经收回利息125,145 元),根据2003 年12 月31 日上海证券交易所收盘价格,每100 元面值市价为94.65 元,计提跌价准备23,638.50 元。
    (3)本公司于2003 年11 月10 日购入长江电力A 股571,763 股,股票代码为600900,自上市之日起锁定6 个月。根据2003 年12 月31 日上海证券交易所收盘价格,市价为每股8.68 元,由于购入成本价低于市价,因此不需计提短期投资跌价准备。
    (4)在资产负债表日,本公司的短期投资不存在变现的重大限制。
    3、应收票据
    截止2003 年12 月31 日应收票据余额明细如下:
项目                    200312月31日                       2002年12月31日
银行承兑汇票              880,014.00                           396,715.00
商业承兑汇票            7,383,273.50                         6,763,111.00
合计                    8,263,287.50                         7,159,826.00
    本公司截止2003 年12 月31 日没有用于贴现、抵押的商业承兑汇票。
    本公司2003 年12 月31 日应收票据中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    4、应收账款
    截止2003 年12 月31 日应收账款余额明细如下:
                                       2003年12月31日
账龄                         金额               比例%            坏账准备
1年以内            151,332,746.78               87.82        9,079,964.81
1-2年               18,256,757.59               10.60        1,460,540.61
2-3年                2,419,213.29                1.40          241,921.33
3-4年                  260,582.00                0.15           52,116.40
4-5年                   21,300.00                0.01           10,650.00
5年以上                 28,386.07                0.02           28,386.07
合计               172,318,985.73              100.00       10,873,579.22

                                       2002年12月31日
账龄                         金额               比例%            坏账准备
1年以内             47,547,062.14               86.10        5,237,008.52
1-2                  6,335,513.89               11.47          506,841.11
2-3年                1,292,016.12                2.34          129,201.61
3-4年                   21,300.00                0.04            4,260.00
4-5年                   28,386.07                0.05           14,193.04
5年以上                         -                   -                   -
合计                55,224,278.22              100.00        5,891,504.28
    (1) 本公司2003 年12 月31 日余额较上年度增长212.03%,主要原因为上年度贴现的应收账款8,000 万元未包含在2002 年12 月31 日应收账款余额中。若考虑贴现因素,2003 年12 月31 日余额较2002 年12 月31 日增长27.43%,为销售规模增长所致。
    (2) 2002 年12 月31 日坏账准备余额包含了未收回的设定担保应收账款计提的坏账准备2,384,184.79 元。
    (3) 本公司2003 年12 月31 日应收账款中包含持有本公司41.83%股份的中国计算机软件与技术服务总公司欠款250,000.00 元。
    (4) 本公司2003 年12 月31 日应收账款中前5 名欠款金额合计40,345,220.75 元,占期末应收账款余额23.41%,具体单位如下:
单位名称                             金额        欠款时间       欠款原因
中国疾病预防控制中心        10,633,182.25          2003年           货款
广州市恒讯科技有限公司       9,428,838.50          2003年           货款
广东省地方税务局             7,000,000.00          2003年           货款
中国银河证券有限责任公司     6,991,000.00   2002年-2003年           货款
海关总署物资装备供应中心     6,292,200.00          2003年           货款
合计                        40,345,220.75
    5、其他应收款
    截止2003 年12 月31 日其他应收款余额明细如下:
                                    2003年12 月31 日
账龄                      金额                比例%            坏账准备
1年以内           9,626,055.16                76.02          570,221.05
1-2年             2,255,837.81                17.81          180,447.03
2-3年               149,088.84                 1.18           14,908.88
3-4年               631,704.00                 4.99          126,340.90
4-5年                        -                    -                   -
5年以上                      -                    -                   -
合计             12,662,685.81               100.00          891,917.86

                                   2002年12 月31 日
账龄                      金额                比例%            坏账准备
1年以内           6,416,944.50                87.96          385,016.68
1-2年               246,885.96                 3.38           19,750.88
2-3年               631,704.00                 8.66           63,170.40
3-4年                        -                    -                   -
4-5年                        -                    -                   -
5年以上                      -                    -                   -
合计              7,295,534.46               100.00          467,937.96
   (1)本公司2003 年12 月31 日余额较2002 年12 月31 日增长73.57%,主要原因:因业务扩张,个人备用金增加以及合并范围增加所致。
   (2)本公司2003 年12 月31 日其他应收款中包含持有本公司41.83%股份的中国计算机软件与技术服务总公司欠款39,090.00 元。
   (3)本公司2003 年12 月31 日其他应收款中前5 名欠款金额合计3,932,080.06 元,占本期末其他应收款余额31.05%,具体单位如下:
单位名称                                    所欠金额          欠款时间
北京华彬庄园绿色休闲健身
俱乐部有限公司                          1,314,800.00            2003年
暂付款
沈阳东软软件股份有限公司                1,187,533.60            2002年
滨州市市委政府机关住宅小
区筹建处                                  500,000.00            2003年
天平国际旅行社国际部                      469,721.90            2003年
于世国                                    460,024.56            2003年
合计                                    3,932,080.06

单位名称                                   款项性质
北京华彬庄园绿色休闲健身
俱乐部有限公司
暂付款
沈阳东软软件股份有限公司                       借款
滨州市市委政府机关住宅小
区筹建处                                 投标保证金
天平国际旅行社国际部                         垫付款
于世国                                     个人借款
合计
    6、预付账款
    截止2003 年12 月31 日预付账款余额明细如下:
                        2003年12月31日
61账龄                            金额                            比例%
1年以内                  12,637,958.73                            56.96
1-2年                     5,851,306.83                            26.37
2-3年                     3,661,438.41                            16.50
3-4年                        37,500.00                             0.17
4-5年                                -                                -
5年以上                              -                                -
合计                     22,188,203.97                           100.00

                        2002年12月31日
61账龄                            金额                            比例%
1年以内                   9,801,054.23                            52.48
1-2年                     8,673,068.69                            46.44
2-3年                       181,188.24                             0.97
3-4年                        20,953.30                             0.11
4-5年                                -                                -
5年以上                              -                                -
合计                     18,676,264.46                           100.00
    (1) 本公司2003 年12 月31 日预付账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (2) 按款项性质列示如下:
款项性质                                         2003年12月31日
预付货款                                          12,277,207.77
投标保证金                                         2,387,201.00
履约保证金                                         7,523,795.20
合计                                              22,188,203.97
    7、存货
    截止2003 年12 月31 日存货余额明细如下:
                                                      2003 年12 月31 日
项目                                金额                       跌价准备
低值易耗品                     96,136.30                              -
库存商品:
外购配套软硬件             52,554,704.02                   1,316,104.17
外购配套原材料              6,123,372.50                              -
产成品                        223,640.63                              -
在产品                        451,882.35                              -
课题研发成本               19,198,359.34                              -
                           78,648,095.14                   1,316,104.17

                                                       2002年12 月31 日
项目                                金额                       跌价准备
低值易耗品                     73,198.30                              -
库存商品:
外购配套软硬件             58,475,761.84                     923,555.41
外购配套原材料              1,002,921.73                              -
产成品                      4,602,363.54                              -
在产品                        463,349.31                              -
课题研发成本                4,860,397.01                              -
                           69,477,991.73                     923,555.41
    (1)本公司在提供行业应用软件产品与技术服务时,通常要给客户提供整体解决方案,客户建设信息系统所配套的软硬件及原材料也由本公司代购,因此库存商品中外购配套软硬件和外购配套原材料金额较大。
    (2)课题研发成本系本公司承接的国家及市级科研项目所发生的尚未完成的项目研发费用,在存货中列示。本公司2003 年12 月31 日课题研发成本较2002年12 月31 日增长295%,系2003 年承接研发项目增多且截止2003 年12 月31日项目尚未完成验收所致。
    (3)截止2003 年12 月31 日,存货跌价准备的增减变动如下:
项目                    2002 年12 月31日                          本期增
库存商品                      923,555.41                      392,548.76
合计                          923,555.41                      392,548.76

项目                          加本期转回               2003 年12 月31 日
库存商品                               -                    1,316,104.17
合计                                   -                    1,316,104.17
    本公司期末对由于存货遭受损毁、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分按单个存货项目提取存货跌价准备。
8、长期投资
        截止2003年12月31日长期投资余额明细如下:
                                        2002年
项目                                                          本期增加数
                                      12月31日
一、长期股权投资                  8,985,455.66                         -
其中:对子公司投资                8,305,789.79                         -
对合营企业投资                               -                         -
对联营企业投资                      679,665.87                         -
二、长期债权投资                             -                         -
其中:国债投资                               -                         -
三、其他股权投资                             -                         -
合         计                     8,985,455.66                         -

项目                                                              2003年
                                    本期减少数
一、长期股权投资                                                12月31日
其中:对子公司投资                1,584,024.03              7,401,431.63
对合营企业投资                      904,358.16              7,401,431.63
对联营企业投资                               -                         -
二、长期债权投资                    679,665.87                         -
其中:国债投资                               -                         -
三、其他股权投资                             -                         -
合         计                                -                         -
                                  1,584,024.03              7,401,431.63
    本期减少数包括股权投资差额摊销904,358.16元和对联营公司的投资减少679,665.87元。分别为:
    (1)股权投资差额
                                                   2002年       本期
被投资单位名称                 初始金额
                                                 12月31日       增加
北京中软融鑫计算
                           2,708,011.01      2,658,855.80           -
机系统工程有限公司
北京中软万维网络
                           1,836,151.08      1,750,839.30           -
技术有限公司
北京中软华泰信息
                           2,188,558.79      2,094,142.55           -
技术有限责任公司
杭州中软安人网络
                           1,817,094.59      1,801,952.14           -
通信公司
合      计                                   8,305,789.79           -

(1)股权投资差额            本期摊               2003年             摊销
被投资单位名称                 销额             12月31日             期限
北京中软融鑫计算         295,428.48         2,363,427.32             10年
机系统工程有限公司
北京中软万维网络         194,537.76         1,556,301.54             10年
技术有限公司
北京中软华泰信息         232,682.52         1,861,460.03             10年
技术有限责任公司
杭州中软安人网络         181,709.40         1,620,242.74             10年
通信公司                 904,358.16         7,401,431.63
合      计
    (2)本期对联营公司的投资减少为报告期内本公司之控股子公司北京中软融鑫计算机系统工程有限公司(以下简称“北京中软融鑫”)转让其所拥有的广州中软融鑫计算机系统工程有限公司(以下简称“广州中软融鑫”)的股权。根据广州中软融鑫“关于引进中软投资的备忘录”,北京中软融鑫将原持有的广州中软融鑫30%的股权转让给广州中软融鑫的内部职工,协议价为72 万元,实际转让价格71.4 万元,本期内已经全部收到。
     (3)2003 年12 月31 日本公司未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。
     (4)在资产负债表日,本公司长期股权投资的变现没有重大限制。
    9、固定资产及累计折旧
    截止2003年12月31日固定资产及累计折旧余额明细如下:
                                       2002年
类别                                 12月31日                本期增加
固定资产原价:
房屋及建筑物                     4,950,547.54           25,242,126.28
运输设备                         5,736,293.91              981,896.00
电子设备                        10,216,113.08            4,434,113.18
经营租入固定资产改良             1,844,390.92              286,230.40
其他设备                           634,093.74              328,250.00
合计                            23,381,439.19           31,272,615.86
累计折旧:
房屋及建筑物                       771,849.96              980,126.27
运输设备                         1,476,414.33              622,524.89
电子设备                         5,068,720.16            2,747,860.27
经营租入固定资产改良               451,841.07              605,836.72
其他设备                           304,390.67              164,183.79
合计                             8,073,216.19            5,120,531.94
固定资产净值                    15,308,223.00

                                                                  2003年
类别                                 本期减少                   12月31日
固定资产原价:
房屋及建筑物                       313,307.36              29,879,366.46
运输设备                                    -               6,718,189.91
电子设备                           229,828.00              14,420,398.26
经营租入固定资产改良                        -               2,130,621.32
其他设备                                    -                 962,343.74
合计                               543,135.36              54,110,919.69
累计折旧:
房屋及建筑物                        25,325.70               1,726,650.53
运输设备                                    -               2,098,939.22
电子设备                           222,933.16               7,593,647.27
经营租入固定资产改良                        -               1,057,677.79
其他设备                                    -                 468,574.46
合计                               248,258.86              12,945,489.27
固定资产净值                                               41,165,430.42
    (1)2003 年12 月31 日固定资产净值比2002 年12 月31 日增加168.91%,主要原因为本公司购入的上海京银大厦在本期内投入使用,从在建工程转入固定资产24,704,075.78 元。
    (2)期初余额与上年审定数差异系根据财政部财会[2003]10 号“关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知”规定: 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,应单设“1503 经营租入固定资产改良”科目核算,并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。本公司将原在长期待摊费用中核算的经营租赁租入的房屋装修费调整至固定资产“经营租入固定资产改良”中核算。
    (3)2003 年12 月31 日固定资产和累计折旧余额中,融资租入固定资产原价821,893.00 元,累计折旧610,953.62 元,净值为210,939.38 元,均为电子设备。
    (4)固定资产减值准备:
类别        2002年12月31日   本年增加      本年减少      2003年12月31日
电子设备        123,354.67          -     62,131.61           61,223.06
合计            123,354.67          -     62,131.61           61,223.06
    本期内固定资产减值准备的减少系计提减值准备的固定资产于报废时予以转销所致。
    10、在建工程
                                  2002年
工程名称       预算数                               本年增加
                                  12月31
                                      日
上海京银
             2470万元      11,890,228.72       12,813,847.06
大厦
中软昌平
             4555万元       1,741,770.20       13,316,568.36
软件园
合计                       13,631,998.92       26,130,415.42
              本期转入固              2003年        资金    工程投入占
工程名称
                  定资产
                                   12     31        来源    预算的比例
                                   月     日
上海京银                                            募集
           24,704,075.78                   -                   100.00%
大厦                                                资金
中软昌平                                            募集
                       -       15,058,338.56                    33.06%
软件园                                              资金
合计       24,704,075.78       15,058,338.56
    本公司本期无借款费用资本化发生额。
    11、无形资产
    截止2003年12月31日无形资产余额明细如下:
                                                      2002年
类别                             原值
                                                    12月31日
环球通汉英翻译软
                           150,000.00              16,250.00

软件                       198,946.90             122,134.39
报税软件V2.1版本           600,000.00                      -
开发工具软件                48,000.00                      -
企业勘察设计管理
                             4,000.00                      -
信息系统软件
TRADOS软件                   3,278.00                      -
Rational软件               189,113.65                      -
财务软件                     3,680.00                      -
超市管理系统源代
                           110,000.00              91,300.00

财务软件                     8,500.00                      -
公安档案管理系统           282,030.59             225,624.49
120急救指挥系统            222,519.02             178,015.26
96315举报投诉管
                           699,409.58             559,527.68
理系统
合计                     2,519,477.74           1,192,851.82

                                       本期           累计
类别                  本期增加
                                            摊销                摊销
环球通汉英翻译软
                             -         16,250.00          150,000.00

软件                         -         34,840.02          111,652.53
报税软件V2.1版本    600,000.00         90,000.00           90,000.00
开发工具软件         48,000.00          5,600.00            5,600.00
企业勘察设计管理
                      4,000.00            400.02              400.02
信息系统软件
TRADOS软件            3,278.00            218.52              218.52
Rational软件        189,113.65          3,151.89            3,151.89
财务软件              3,680.00            613.30              613.30
超市管理系统源代
                             -         11,000.04           29,700.04

财务软件              8,500.00          1,133.36            1,133.36
公安档案管理系统             -         28.203.05           84,609.15
120急救指挥系统              -         22,251.88           66,755.64
96315举报投诉管
                             -         69,940.95          209,822.85
理系统
合计                856,571.65        283,603.03          753,657.30

                                 2003年                         剩余摊
类别
                               12月31日                         销期限
环球通汉英翻译软
                                                                     -

软件                          87,294.37                       9-47个月
报税软件V2.1版本             510,000.00                         51个月
开发工具软件                  42,400.00                         53个月
企业勘察设计管理
                               3,599.98                         54个月
信息系统软件
TRADOS软件                     3,059.48                         56个月
Rational软件                 185,961.76                         59个月
财务软件                        3,066.7                         50个月
超市管理系统源代
                              80,299.96                         90个月

财务软件                       7,366.64                         52个月
公安档案管理系统             197,421.44                         84个月
120急救指挥系统              155,763.38                         84个月
96315举报投诉管
                             489,586.73                         84个月
理系统
合计                       1,765,820.44
    2003年12月31日无形资产余额比上年末增加48.03%,主要原因为业务需要购入软件增加形成所致。
    截止2003年12月31日,上述软件、系统的可收回金额高于账面余额,故没有计提减值准备。
    12、长期待摊费用
    截止2003年12月31日长期待摊费用余额明细如下:
                                2002年
类别            原值                                            本期增加
                              12月31日
展板       60,380.00                                           55,348.34
保密室     15,174.00                                                   -
开办费    364,970.75                                         -364,970.75
合计                         55,348.34                        380,144.75

                                              2003年            剩余摊销
类别        本期摊销          累计摊销
                                            12月31日                期限
展板      -20,126.64         25,158.30     35,221.70              21个月
保密室     15,174.00                 -     15,174.00            尚未摊销
开办费             -                 -    364,970.75            尚未摊销
合计       20,126.64         25,158.30    415,366.45
    (1)开办费为本公司2003年新设立的子公司上海中标软件有限公司本期内发生的筹建期费用,截止2003年12月31日,该公司尚未开始正式经营。
         (2)期初余额与上年审定数差异系根据财政部财会[2003]10号“关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知”规定,将原在长期待摊费用中核算的经营租入的房屋装修费调整至固定资产“经营租入固定资产改良”中核算。
    13、短期借款
    借款类别       2003年12月31日                         2002年12月31日
信用               160,000,000.00                                      -
合计               160,000,000.00                                      -
    截止2003年12月31日短期借款余额明细如下:
借款行                               金额                          期限
北京市商业银行中轴
                            80,000,000.00          2003.12.29-2004.6.30
路支行
招商银行展览路支行          80,000,000.00          2003.12.30-2004.6.28
合计                       160,000,000.00

借款行                               月息                    实际还款日
北京市商业银行中轴
                                   3.78‰                     2004.1.02
路支行
招商银行展览路支行                 3.78‰                     2004.1.02
合计
    14、应付票据
票据种类             2003年12月31日                       2002年12月31日
银行承兑汇票           3,844,086.00                                    -
商业承兑汇票                      -                                    -
合计                   3,844,086.00                                    -
    15、应付账款
    截止2003年12月31日应付账款余额明细如下:
            2003年12月31日                     2002年12月31日
账龄
                      金额         比例%                 金额       比例%
1年以内      59,676,303.16         99.62        34,294,551.27       90.18
1-2年           208,221.31          0.35         3,730,454.34        9.80
2-3年            10,814.70          0.02             5,800.00        0.02
3-4年             3,000.08          0.01                    -           -
4-5年                    -             -                    -           -
5年以上                  -             -                    -           -
合计         59,898,339.25        100.00        38,030,805.61      100.00
    2003年末应付账款比上年末增加57.50%,主要原因系2003年本公司经营规模扩大,随着业务增长,项目较多,随同项目配套采购的存货较多至年底尚未结算所致。
    本公司2003年12月31日应付账款中包含应付持有本公司41.83%股份的中国计算机软件与技术服务总公司的款项14,953.31元。
    16、预收账款
    截止2003年12月31日预收账款余额明细如下:
账龄         2003年12月31日
                       金额                比例%
1年以内       18,360,543.69                94.28
1-2年            412,525.90                 2.12
2-3年            645,694.59                 3.32
3-4年             55,372.92                 0.28
4-5年                     -                    -
5年以上                   -                    -
合计          19,474,137.10               100.00

账龄        2002年12月31日
                      金额                   比例%
1年以内       5,433,235.99                   68.62
1-2年         2,389,655.06                   30.18
2-3年            95,372.92                    1.20
3-4年                    -                       -
4-5年                    -                       -
5年以上                  -                       -
合计          7,918,263.97                  100.00
    本期预收账款余额较上期上升145.94%,主要原因是本年业务增加,已经预收款项的项目尚未完工所致。
    本公司2003年12月31日预收账款中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    17、应交税金
    截止2003年12月31日应交税金余额明细如下:
项目               2003年12月31日                         2002年12月31日
企业所得税            -895,012.46                          -2,483,592.91
增值税               7,243,796.69                           5,536,320.76
城建税                 565,639.49                             424,975.02
营业税                  96,900.46                             279,834.04
个人所得税             670,254.28                             643,776.73
其他                            -                                      -
合计                 7,681,578.46                           4,401,313.64
    2003年12月31日应交企业所得税为负数,系本公司2003年度预缴的企业所得税大于实际应交数所致。
    18、其他应交款
    截止2003年12月31日其他应交款余额明细如下:
项目                2003年12月31日                   2002年12月31日
教育费附加              244,524.80                       183,250.04
水利建设基金              1,386.20                                -
合计                    245,911.00                       183,250.04
19、其他应付款
    截止2003年12月31日其他应付款余额明细如下:
             2003年12月31日                   2002年12月31日
账龄
                       金额       比例%                 金额        比例%
1年以内        3,049,026.00       59.37         9,726,584.88        91.59
1-2年          1,776,904.80       34.60           680,177.52         6.41
2-3年            172,031.15        3.35            36,435.53         0.34
3-4年             36,435.53        0.71           101,313.00         0.95
4-5年            101,313.00        1.97            75,361.19         0.71
5年以上                   -           -                    -            -
合计           5,135,710.48      100.00        10,619,872.12       100.00
    (1)2003年12月31日其他应付款余额主要有:
单位/项目                                     金      额        款项性质
工会经费                                    1,466,576.11        工会经费
中国计算机软件与技术服务总公司                991,503.06      代收培训费
教育经费                                      978,850.01        教育经费
合        计                                3,436,929.18
    (2)本公司2003年12月31日其他应付款中包含应付持有本公司41.83%股份的中国计算机软件与技术服务总公司的款项991,503.06元。
    20、预提费用
    截止2003年12月31日预提费用余额明细如下:
项目                        2003年12月31日                2002年12月31日
技术培训费                               -                     90,000.00
项目预提费用                    110,069.53                  1,368,891.61
合计                            110,069.53                  1,458,891.61
    本期预提费用余额较上期减少92.46%,主要原因是本期根据产品性能、项目质保期内维护费用的实际发生情况、维护手段的变化等情况调整了项目预提费用的计提标准。上期对于合同中规定质保条款且截止期末仍处于质保期内的项目按照合同金额的5%预计项目维护费。由于本公司产品质量上升和性能日趋稳定,近几年的维护费用不断下降,远远低于预提的费用,而且本期对工程项目的维护采用了远程维护系统提供售后维护服务,从而使实际发生的维护费及相关差旅费大幅减少,因此本期对于合同中规定质保条款且截止期末仍处于质保期内的项目按照合同金额的2%预计项目维护费。
    21、专项应付款
    截止2003年12月31日专项应付款余额明细如下:
                                                                  2002年
拨款部门            专项用途                  经费预算
                                                                12月31日
                    面向奥运的多语言
中国科学技术部                              600,000.00        420,000.00
                    机器翻译系统
北京科学技术委员    操作系统安全增强
                                          4,000,000.00      2,000,000.00
会                  技术经费
                    工业控制领域的中
北京科学技术委员
                    软实时嵌入式          3,600,000.00        650,000.00

                    LINUX
                    桌面操作系统及配
中国科学技术部                            5,000,000.00      4,000,000.00
                    套环境
                    中国系统软件总体
中国科学技术部                            1,950,000.00      1,500,000.00
                    技术研究
                    服务器操作系统及
中国科学技术部                            8,000,000.00                 -
                    子系统研制
                    面向行业手持设备
中国科学技术部      的嵌入式LINUX软       4,380,000.00                 -
                    件平台
                    面向税务行业的新
信息产业部          一代“大集中”税收    1,500,000.00                 -
                    征管系统
                    LINUX桌面操作系
中软总公司(注)    统及办公套件研发      3,200,000.00                 -
                    与商品化
                    LINUX桌面操作系
中软总公司(注)                          4,450,000.00                 -
                    统及应用平台研发
科技部科技型中小
                    中软万维证券综合
企业技术创新基金                            350,000.00                 -
                    业务应用平台
管理中心
                    杭州中软安人公众
杭州市科学技术局    服务平台高新技术                                   -
                    研究开发中心项目
                    基于组件化业务中
杭州市滨江区财政
                    间件的电子政务公        450,000.00                 -

                    众服务平台
其他小额项目合计                                                       -
合计                                                        8,570,000.00

                                             已核销               2003年
拨款部门                   本期增加
                                               金额             12月31日
中国科学技术部           180,000.00              -            600,000.00
北京科学技术委员                  -              -          2,000,000.00

北京科学技术委员
                         400,000.00              -          1,050,000.00

中国科学技术部         1,000,000.00              -          5,000,000.00
中国科学技术部           450,000.00              -          1,950,000.00
中国科学技术部         4,200,000.00              -          4,200,000.00
中国科学技术部           840,000.00              -            840,000.00
信息产业部             1,500,000.00              -          1,500,000.00
中软总公司(注)       3,200,000.00              -          3,200,000.00
中软总公司(注)       4,450,000.00              -          4,450,000.00
科技部科技型中小
企业技术创新基金         350,000.00              -            350,000.00
管理中心
杭州市科学技术局         100,000.00              -            100,000.00
杭州市滨江区财政
                         180,000.00              -            180,000.00

其他小额项目合计         437,700.00     177,577.00            260,123.00
                                                 -
合计                  17,287,700.00     177,577.00         25,680,123.00
    注:由于中软总公司在信息产业部2002 年度电子信息产业发展基金申请中以“LINUX 桌面操作系统及办公套件研发与商品化”项目中标,委托本公司进行开发,转来国家拨款320 万元和企业配套资金445 万元。
    22、股本
    截止2003 年12 月31 日股本余额明细如下:
                                                            本期增减变动
                         2002年12月31日
                                                         配股    送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份          35,212,336.00                    -      -
境外法人持有股份
自然人持有股份            18,960,488.00                    -      -
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        54,172,824.00                    -      -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           30,000,000.00                    -      -
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计        30,000,000.00
三、股份总数              84,172,824.00                    -      -

                         公积金转股    增发    其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份           7,042,467.00      -      -     7,042,467.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份       3,792,098.00      -      -     3,792,098.00
自然人持有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他       10,834,565.00      -      -    10,834,565.00
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份     6,000,000.00      -      -     6,000,000.00
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他                6,000,000.00                   6,000,000.00
已上市流通股份合计    16,834,565.00      -      -    16,834,565.00
三、股份总数

                     2003年12月31日
                            小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                  42,254,803.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份              22,752,586.00
自然人持有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他               65,007,389.00
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份            36,000,000.00
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他                       36,000,000.00
已上市流通股份合计           101,007,389.00
三、股份总数
    根据2002年度股东大会决议,以2002年末总股本84,172,824股为基数,资本公积金每10股转增股本2股,公司总股本增至101,007,389股。本次转增股本业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达验字[2003]1014号验资报告验证确认。
    23、资本公积
                                    2002年
项目                                                           本期增加
                                  12月31日
资本(或股本)溢价            303,857,792.06                            -
股权投资准备                    195,000.00                            -
其他资本公积                    358,090.23                            -
合计                        304,410,882.29                            -

                                                                 2003年
项目                              本期减少
                                                               12月31日
资本(或股本)溢价             16,834,565.00               287,023,227.06
股权投资准备                             -                   195,000.00
其他资本公积                             -                   358,090.23
合计                         16,834,565.00               287,576,317.29
    本期减少数系根据2002年度股东大会决议,以2002年末总股本84,172,824股为基数,以资本公积金每10股转增股本2股所致。
    24、盈余公积
    截止2003年12月31日盈余公积余额明细如下:
                                  2002年
项目                                                      本期增加
                                12月31日
法定盈余公积金              7,609,320.24              3,546,729.35
法定公益金                  3,804,660.12              1,773,364.68
任意盈余公积                                          -          -
免税基金                      888,959.50                         -
合计                       12,302,939.86              5,320,094.03

                                                            2003年
项目                            本期减少
                                                          12月31日
法定盈余公积金                         -             11,156,049.59
法定公益金                             -              5,578,024.80
任意盈余公积                           -                         -
免税基金                               -                888,959.50
合计                                   -             17,623,033.89
    本期增加数系按本公司2003年度净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公
    积金和法定公益金。
    25、未分配利润
         截止2003年12月31日未分配利润余额明细如下:
                               2003年12月31日            2002年12月31日
期初余额                        47,908,167.68             14,291,827.14
本期增加                        36,081,448.17             39,578,494.75
其中:净利润                    36,081,448.17             39,578,494.75
盈余公积转入                                -                         -
本期减少                        30,571,941.23              5,962,154.21
其中:提取法定盈余公积金         3,546,729.35              3,974,769.47
提取法定公益金                   1,773,364.68              1,987,384.74
提取任意盈余公积                            -                         -
应付普通股股利                  25,251,847.20                         -
转增股本                                    -                         -
期末余额                        53,417,674.62             47,908,167.68
    根据本公司2002 年度股东大会决议,2003 年5 月29 日本公司以2002 年12月31 日股份总数84,172,824 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利3 元(含税),共计派现25,251,847.20 元。
    26、主营业务收入与成本
    (1)按产品类别列示
                                      2003 年度                  2002年度
主营业务收入
系统软件及支撑软件                61,677,337.81             56,926,296.12
应用软件及服务                   471,037,835.48            396,071,265.91
软件出口加工及服务                13,875,511.96             11,824,214.83
合计                             546,590,685.25            464,821,776.86
主营业务成本
系统软件及支撑软件                36,481,058.67             23,288,801.30
应用软件及服务                   353,867,731.94            290,944,557.99
软件出口加工及服务                 8,732,045.79              6,679,899.46
合计                             399,080,836.40            320,913,258.75
    (2)按地区列示(单位:万元):
地区                                  2003 年度                 2002 年度
华北地区                              21,306.33                 16,217.12
华东地区                              22,484.64                 22,421.37
华南地区                               5,387.67                  3,842.11
华中地区                               2,566.48                  1,825.15
西北地区                               1,454.89                  1,085.03
其他地区                               1,459.06                  1,091.40
合计                                  54,659.07                 46,482.18
    (3)2003 年度前五名客户收入总额为65,473,392.18 元,占总收入的11.98%。
    27、主营业务税金及附加
项目                                2003 年度                   2002 年度
营业税                           1,904,965.87                2,095,180.94
城建税                           1,888,434.15                1,680,340.65
教育费附加                         810,490.61                  731,897.58
地方教育费                           2,145.39                           -
合计                             4,606,036.02                4,507,419.17
    28、财务费用
项目                            2003年度                        2002年度
利息支出                      100,800.00                    1,321,782.72
减:利息收入                3,696,903.50                    2,171,467.24
汇兑损失                               -                       10,042.79
减:汇兑收益                  254,890.38                               -
减:现金折扣                  178,721.10                               -
其他                           39,538.57                       11,532.68
合计                       -3,990,176.41                     -828,109.05
    本公司2003 年度财务费用比2002 年度降低381.84%,主要原因为(1)2002年度发生商业发票贴现费用,2003 年度无此项费用;(2)2003 年度业务规模扩大回款增加,以致利息收入比2002 年度增加。
    29、投资收益
项目                             2003年度                       2002年度
股权转让收益                    34,334.13                              -
收到分配股利                            -                     140,000.00
股权投资差额摊销              -904,358.16                    -244,025.68
债券投资收益                 1,843,017.84                    -555,192.00
合计                           972,993.81                    -659,217.68
    债券投资收益主要为:2002 年本公司与湘财证券有限责任公司签署委托购买国债合同,将5,000 万元人民币交付湘财证券有限责任公司进行国债投资管理,资产管理期限为1 年。2003 年度,本公司收回该项国债投资并取得投资收益1,805,192.00 元,其他债券投资收益为债权转让收益61,464.34 元及短期投资跌价损失-23,638.50 元。
    30、补贴收入
类别                       2003年度                          2002年度
增值税返还             6,525,496.84                      3,975,318.19
财政扶持基金              55,000.00                                 -
市场开拓资金              21,357.00                                 -
合计                   6,601,853.84                      3,975,318.19
    本公司2003 年度补贴收入比2002 年度增长66.07%,主要原因为由于本期收入规模扩大,2003 年度增值税返还较2002 年度增长255 万元,增长64.15%所致。
    增值税返还补贴收入是根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策的规定,对增值税实际税负超过3%部分的返还款。本公司对该部分返还款于实际收到时计入补贴收入。财政扶持基金系北京市昌平区财政局昌平园区财政所依据企业纳税经营状况拨付的基金,无指定用途,供企业自主使用。市场开拓资金系大连市财政局依据大财指流(03)124 号拨付的市场开拓资金。
    31、营业外支出
项目                                2003年度               2002年度
固定资产清理损失                    6,894.84               5,981.27
捐赠支出                           50,000.00                      -
税款滞纳金                         41,128.14                      -
罚款支出                            1,037.30                      -
其他                               26,694.52              17,856.01
合计                              125,754.80              23,837.28
    32、所得税
项目                              2003年度                  2002年度
利润总额                     40,384,367.00             48,648,385.20
加:纳税调整                  4,002,831.44             -4,786,914.79
应纳税所得额                 44,387,198.44             43,861,470.41
当期应计所得税                4,669,984.03              4,831,791.87
减:当期收到的退税款          1,557,716.04              2,587,663.53
所得税                        3,112,267.99              2,244,128.34
    本期收到的退税款分别为:
    (1)根据北京市海淀区国家税务局2003 年4 月下发的(2002)海国税批复(2003)05433 号《核准税前列支通知书》,本公司2002 年度可以按技术开发费实际发生额的50%抵扣2002 年度应纳税所得额13,446,608.35 元。因此,2003年收到退税款1,344,660.84 元。
    (2)本公司控股子公司大连中软软件有限公司于2001 年12 月份被认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关政策问题的通知》和财政部、国家税务总局联合发布的财税[2002]70 号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》规定:新办软件生产企业从开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司2003 年3 月24日经大连市国家税务局认定2002 年为第一个获利年度,开始享受二免三减半优惠政策,取得批文后转回2002 年度计提的所得税213,055.20 元。
    上述两项退税款合计1,557,716.04 元。33、支付的其他与经营活动有关的现金
    2003 年度本公司现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为61,979,641.62 元,主要为营业费用和管理费用。
    34、支付的其他与筹资活动有关的现金
    2003 年度本公司现金流量表中支付其他与筹资活动有关的现金为14,515,539.33 元,系本公司因承接国家拨款项目而发生的专项课题支出。
    35、资产减值准备明细表
项目              2002-12-31      本期增加      本期减少       2003-12-31
坏账准备
应收账款        5,891,504.28  4,982,074.94             -    10,873,579.22
其他应收款        467,937.96    423,979.90             -       891,917.86
合计            6,359,442.24  5,406,054.84             -    11,765,497.08
短期投资跌价
准备
债券投资                   -     23,638.50             -        23,638.50
合计                       -     23,638.50             -        23,638.50
存货跌价准备
库存商品          923,555.41    392,548.76             -     1,316,104.17
合计              923,555.41    392,548.76             -     1,316,104.17
固定资产减值
准备
电子设备          123,354.67             -     62,131.61        61,223.06
合计              123,354.67             -     62,131.61        61,223.06
其他资产减值
准备                       -             -             -                -
    36、非经常性损益项目
项目                                                             2003年度
营业外收入                                                      59,275.02
短期投资损益                                                 1,843,017.84
处置长期股权投资产生的损益                                      34,334.13
除增值税退税以外的政府补贴                                      76,357.00
减:营业外支出                                                 125,754.80
合计                                                         1,887,229.19
减:所得税影响额                                               194,216.95
减:少数股东损益影响额                                           3,804.33
扣除所得税、少数股东损益影响后合计                           1,689,207.91
    七、母公司报表主要项目注释
    1、应收账款
    截止2003 年12 月31 日应收账款余额明细如下:
账龄                                    2003年12月31日
金额                         比例%            坏账准备               金额
1年以内             135,733,973.25               95.42       8,144,038.40
1-2年                 4,332,241.57                3.05         346,579.33
2-3年                 1,861,168.29                1.31         186,116.83
3-4年                   260,582.00                0.18          52,116.40
4-5年                    21,300.00                0.02          10,650.00
5年以上                  28,386.07                0.02          28,386.07
合计                142,237,651.18              100.00       8,767,887.03

                                        2002年12月31日
账龄
                              金额               比例%           坏账准备
1年以内              26,041,217.79               80.02       3,293,857.86
1-2年                 5,175,423.89               15.90         414,033.91
2-3年                 1,277,571.12                3.92         127,757.11
3-4年                    21,300.00                0.07           4,260.00
4-5年                    28,386.07                0.09          14,193.04
5年以上                          -                   -                  -
合计                 32,543,898.87              100.00       3,854,101.92
    本公司2003 年12 月31 日余额较2002 年12 月31 日增长337.06%,主要原因为上年度贴现的应收账款8,000 万元未包含在2002 年12 月31 日应收账款余额中。若考虑贴现因素,2003 年12 月31 日余额较2002 年12 月31 日增长26.38%,为销售规模增长所致。
    2、其他应收款
    截止2003 年12 月31 日其他应收款余额明细如下:
                                      2003年12月31日
账龄
                            金额               比例%             坏账准备
1年以内             7,204,775.89               61.35           432,286.56
1-2年               3,790,801.21               32.28           303,244.10
2-3年                 117,105.84                1.00            11,710.58
3-4年                 631,704.50                5.37           126,340.90
4-5年                          -                   -                    -
5年以上                        -                   -                    -
合计               11,744,387.44              100.00           873,582.14

                                      2002年12月31日
账龄
                            金额               比例%             坏账准备
1年以内             4,078,188.84               83.16           244,691.33
1-2年                 194,402.96                3.96            15,552.24
2-3年                 631,704.00               12.88            63,170.40
3-4年                          -                   -                    -
4-5年                          -                   -                    -
5年以上                        -                   -                    -
合计                4,904,295.80              100.00           323,413.97
    本公司2003 年12 月31 日余额较上期增长139.47%,主要原因:因业务扩张,个人备用金增加所致。
    3、长期投资
    截止2003 年12 月31 日长期投资余额明细如下:
项目                             2002年12月31日                本期增加数
一、长期股权投资                  44,804,920.54             32,953,316.23
其中:对子公司投资                44,804,920.54             32,953,316.23
对合营企业投资                                -                         -
对联营企业投资                                -                         -
二、长期债权投资                              -                         -
其中:国债投资                                -                         -
三、其他股权投资                              -                         -
合计                              44,804,920.54             32,953,316.23

项目                                  本期减少数           2003年12月31日
一、长期股权投资                    2,458,155.62            75,300,081.15
其中:对子公司投资                  2,458,155.62            75,300,081.15
对合营企业投资                                 -                        -
对联营企业投资                                 -                        -
二、长期债权投资                               -                        -
其中:国债投资                                 -                        -
三、其他股权投资                               -                        -
合计                                2,458,155.62            75,300,081.15
    长期股权投资-对子公司投资明细如下:
被投资单位                             原始投资                    2002年
                                           金额                   2月31日
杭州中软安人网络通                 2,700,000.00             15,974,534.67
信有限公司
大连中软软件有限公                 2,100,000.00              2,140,678.57

北京中软万维网络技                   612,561.00             10,674,097.90
术有限公司
北京中软融鑫计算机                 1,369,720.00             12,394,465.86
系统工程有限公司
北京中软华泰信息技                   252,831.00              3,621,143.54
术有限责任公司
北京赛文德信息系统                 4,000,000.00                         -
监理咨询有限公司
天津中软软件系统有                   900,000.00                         -
限公司
上海中标软件有限公                25,000,000.00                         -

合计                              36,935,112.00             44,804,920.54

                                                    本期变动
被投资单位                             本期追加                  本期投资
                                           投资                      收益
杭州中软安人网络通                            -              1,005,966.30
信有限公司
大连中软软件有限公                            -              1,018,038.67

北京中软万维网络技                            -              1,029,311.26
术有限公司
北京中软融鑫计算机                            -             -1,066,624.02
系统工程有限公司
北京中软华泰信息技                            -               -241,555.84
术有限责任公司
北京赛文德信息系统                 4,000,000.00               -176,312.42
监理咨询有限公司
天津中软软件系统有                   900,000.00                -69,305.18
限公司
上海中标软件有限公                25,000,000.00                         -

合计                              29,900,000.00              1,499,518.77

                                     本期变动
被投资单位                     分得            股权投资            2003年
                               现金            差额摊销          12月31日
                               红利
杭州中软安人网络通                -          181,709.40     16,798,791.57
信有限公司
大连中软软件有限公                -                   -      3,158,717.24

北京中软万维网络技                -          194,537.76     11,508,871.40
术有限公司
北京中软融鑫计算机                -          295,428.48     11,032,413.36
系统工程有限公司
北京中软华泰信息技                -          232,682.52      3,146,905.18
术有限责任公司
北京赛文德信息系统                -                   -      3,823,687.58
监理咨询有限公司
天津中软软件系统有                -                   -        830,694.82
限公司
上海中标软件有限公                -                   -     25,000,000.00

合计                              -          904,358.16     75,300,081.15
    本期追加投资29,900,000.00元,明细如下:
    (1) 根据本公司2003 年1 月13 日第一届董事会第十八次会议决议,通过设立北京中软信息系统监理咨询有限公司的议案,本公司与绝对控股子公司北京中软万维网络技术有限公司共同出资设立北京中软信息系统监理咨询有限公司,注册资本500 万元人民币,公司以现金出资400 万元,占80%股权,北京中软万维网络技术有限公司以现金出资100 万元,占20%股权。北京中软信息系统监理咨询有限公司于2003 年9 月15 日变更名称为:北京赛文德信息系统监理咨询有限公司。
    (2) 根据本公司“关于注册成立天津中软软件系统有限公司的决定”决议,本公司与自然人陈世林、田力共同出资设立天津中软软件系统有限公司,注册资本100 万元人民币,本公司以现金出资90 万元,占90%股权;陈世林出资8 万元,占8%股权;田力出资2 万元,占2%股权。
    (3) 根据本公司2003 年第二次临时股东大会会议决议,通过设立上海中标软件有限公司的议案,本公司与华东计算机技术研究所、中国电子科技集团共同出资设立上海中标软件有限公司,注册资本5000 万元人民币,本公司以现金出资2500 万元,占50%股权。
    股权投资差额摊销明细见本附注六、8。
    4、固定资产及累计折旧
                                            2002年
类别                                      12月31日               本期增加
固定资产原价:
房屋及建筑物                          3,289,603.97          25,242,126.28
运输设备                              4,305,638.90                      -
电子设备                              6,847,169.18           3,258,865.23
经营租入固定资产                      1,356,715.27             119,708.90
改良
其他设备                                213,915.45             282,400.00
合计                                 16,013,042.77          28,903,100.41
累计折旧:
房屋及建筑物                            654,139.80             936,552.71
运输设备                              1,197,003.19             426,918.96
电子设备                              3,702,186.29           1,948,196.47
经营性租入固定资                        356,327.89             474,690.17
产改良支出
其他设备                                102,434.91             103,822.33
合计                                  6,012,092.08           3,890,180.64
固定资产净值                         10,000,950.69

类别                                      本期减少
                                                                   2003年
                                                                 12月31日
固定资产原价:
房屋及建筑物                                     -          28,531,730.25
运输设备                                         -           4,305,638.90
电子设备                                         -          10,106,034.41
经营租入固定资产                                 -           1,476,424.17
改良
其他设备                                         -             496,315.45
合计                                             -          44,916,143.18
累计折旧:
房屋及建筑物                                     -           1,590,692.51
运输设备                                         -           1,623,922.15
电子设备                                         -           5,650,382.76
经营性租入固定资                                 -             831,018.06
产改良支出
其他设备                                         -             206,257.24
合计                                             -           9,902,272.72
固定资产净值                                                35,013,870.46
    (1)2003 年12 月31 日固定资产净值比2002 年12 月31 日增加250.11%,主要原因为本公司购入的上海京银大厦在本期投入使用,从在建工程转入24,704,075.78 元。
    (2)期初余额与上年审定数差异系根据财政部财会[2003]10 号“关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知”规定: 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,应单设“1503 经营租入固定资产改良”科目核算,并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。本公司将原在长期待摊费用中核算的租入的房屋装修费调整至固定资产“经营租入固定资产改良”中核算。
    (3)截止2003 年12 月31 日固定资产减值准备为:
类别                             2003年12月31日            2002年12月31日
电子设备                              61,223.06                123,354.67
合计                                  61,223.06                123,354.67
    5、主营业务收入和成本
    2003年度按业务类别列示:
                                         2003年                度2002年度
主营业务收入
系统软件及支撑软件                50,064,643.56             37,222,663.04
应用软件及服务                   419,486,406.99            350,413,100.02
软件出口加工及服务                11,191,553.66              7,959,482.87
合计                             480,742,604.21            395,595,245.93
主营业务成本
系统软件及支撑软件                30,769,285.38             15,544,708.67
应用软件及服务                   321,726,982.42            263,427,922.58
软件出口加工及服务                 6,701,529.79              4,830,804.09
合计                             359,197,797.59            283,803,435.34
    6、投资收益
项目                                   2003年度                  2002年度
短期国债投资收益                   1,805,192.00               -555,192.00
长期股权投资(成本法)                          -                         -
长期股权投资(权益法)               1,499,518.77              7,144,420.57
长期股权投资差额摊销                -904,358.16               -244,025.68
合计                               2,400,352.61              6,345,202.89
    7、所得税
项目                                   2003年度                  2002年度
利润总额                          38,380,917.51             42,495,860.66
加:纳税调整                       4,201,931.49             -4,231,382.02
应纳税所得额                      42,582,849.00             38,264,478.64
所得税率                                    10%                       10%
当期应计提所得税                   4,258,284.90              3,826,447.86
减:当期收到的退税款               1,344,660.84              1,078,281.95
所得税                             2,913,624.06              2,748,165.91
    八、关联方关系及其交易
    (一) 关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
关联方名称                 注册                 主营业务         经济性质
                           地址
中国计算机软件与技术
服务总公司
                         北京市         软件开发、销售等       全民所有制
中国电子信息产业集团     北京市     电子产品开发、销售等       全民所有制

关联方名称                                          法定         与本公司
                                                  代表人             关系
中国计算机软件与技术
服务总公司
                                                    唐敏         控股股东
中国电子信息产业集团                              杨晓堂         控股股东
                                                                 之母公司
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
关联方名称                                  2002年              本期增加
                                                                12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司            4,935.00                     -
中国电子信息产业集团                    573,433.40                     -

关联方名称                                本期减少               2003 年
                                                                12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司                   -              4,935.00
中国电子信息产业集团                             -            573,433.40
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称                         2002年      本期      本期      2003年
                                  2月31日      增加      减少    12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司     41.83%         -         -      41.83%
    4、不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                   与本公司关系
中国电子产业工程公司
                                                   同受中国电子信息产业集
                                                                   团控制
广州中软信息技术有限公司                                 受同一母公司控制
北京中软远东国际信息技术有限公司                         受同一母公司控制
北京中软冠群软件技术有限公司                             受同一母公司控制
    (二)关联方交易
    1、与存在控制关系关联方的交易
    本公司与关联方之间的交易定价按照市场价格拟定。
    1.1 销售
关联方名称                                  2003年度             2002年度
中国计算机软件与技术服务总公司            830,000.00         6,650,890.27
    1.2 采购
关联方名称                                  2003年度             2002年度
中国计算机软件与技术服务总公司             61,538.46         3,550,854.87
    1.3 技术服务
关联方名称                                  2003年度             2002年度
中国计算机软件与技术服务总公司          4,142,968.04            80,000.00
    1.4 往来款
关联方名称                            2003年12月31日       2002年12月31日
应收账款
中国计算机软件与技术服务总公司            250,000.00            14,151.07
其他应收款
中国计算机软件与技术服务总公司             39,090.00             1,150.00
应付账款
中国计算机软件与技术服务总公司             14,953.31                    -
其他应付款
中国计算机软件与技术服务总公司            991,503.06         1,240,308.45
    1.5 向关联方支付房租、土地租赁费等
项目/关联方名称                     2003年12月31日         2002年12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司        4,958,950.42           3,492,847.99
    1.6 主要关联交易合同及协议
    (1)2000 年9 月本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《商标使用许可合同》。根据合同规定,本公司可无偿使用中国计算机软件与技术服务总公司已登记注册的与本公司业务有关的商标,但必须在每年12 月31 日前支付该年度中国计算机软件与技术服务总公司按有关法律法规的规定为维系该等商标的有效性而实际支付的费用。2001 年12 月6 日本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《注册商标转让协议》。根据协议规定,中国计算机软件与技术服务总公司将其拥有的由中华人民共和国工商行政管理总局商标局颁发的第717617、720107、774992、775189、777680 号商标注册证项下的“ ”商标专用权无偿转让给本公司,在协议生效及办理注册商标变更手续后,本公司方将合法拥有注册商标的专用权。目前,注册商标变更手续尚未办理完毕。
    (2)本公司分别于2000 年11 月28 日、2001 年8 月9 日、2002 年8 月9 日、2003 年8 月9 日与中国计算机软件与技术服务总公司签订《房屋租赁协议》。根据协议,本公司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁共计6773.9094 平方米的办公用房,根据协议,本公司2003 年度应向中国计算机软件与技术服务总公司支付租金共计493.14 万元,本期租金已按合同金额支付完毕。
    (3)本公司2001 年8 月与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《土地使用权租赁协议》。根据协议本公司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁土地247.34 平方米,租期为2001 年8 月9 日至2010 年11 月27 日,年租金为1.5464万元。本期租金已按合同金额支付完毕。
    (4)2002 年10 月29 日,本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订关于“Linux 桌面操作系统及办公套件研发与商品化”的技术开发合同,合同金额320 万元,该项目是中国计算机软件与技术服务总公司承接的信息产业部电子发展基金管理办公室“Linux 桌面操作系统及应用平台的研发与产品化”项目。本公司将其视同国家拨款项目在专项应付款中核算。
    (5)2003 年10 月29 日,本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订关于“Linux 桌面操作系统及应用平台的研发与产品化”的技术开发合同,合同金额445 万元,作为电子信息产业发展基金“Linux 桌面操作系统及办公套件研发与商品化”项目的配套资金。本公司将其视同国家拨款项目在专项应付款中核算。
    (6)2003 年10 月29 日,本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订关于“中文安全操作系统COSIX64 的优化升级”的技术开发合同,合同金额100万元。
    2、与不存在控制关系关联方的交易
    本公司与关联方之间的交易定价按照市场价格拟定。
    2.1 销售
关联方名称                                      2003年             2002年
北京中软远东国际信息技术有限公司            574,781.20       2,552,230.98
广州中软信息技术有限公司                     80,042.70         535,500.00
北京中软冠群软件技术有限公司                360,318.80                  -
    2.2 采购
关联方名称                                      2003年             2002年
北京中软远东国际信息技术有限公司            110,454.70                  -
广州中软信息技术有限公司                             -          71,280.00
    2.3 技术服务
关联方名称                                    2003年               2002年
北京中软远东国际信息技术有限公司              10,000.00                 -
广州中软信息技术有限公司                      37,124.00                 -
    2.4 往来款
关联方名称                                             2003 年12 月31 日
应收账款
北京中软远东国际信息技术有限公司                               346,200.00
广州中软信息技术有限公司                                             -
预付账款
北京中软远东国际信息技术有限公司                               129,232.00
其他应付款
广州中软信息技术有限公司                                             -

关联方名称                                              2002 年12 月31 日
应收账款
北京中软远东国际信息技术有限公司                             1,657,241.00
广州中软信息技术有限公司                                     1,120,477.50
预付账款
北京中软远东国际信息技术有限公司                                     -
其他应付款
广州中软信息技术有限公司                                        20,000.00
    九、或有事项
    截止2003 年12 月31 日本公司不存在需要披露的重大或有事项。
    十、承诺事项
                                                                     金额
已签约但未付款                                                  1636万元
    本公司于2003 年4 月23 日与北京城建三建设工程有限公司签订昌平软件园软件研发2#楼工程施工合同,合同总金额为27,272,786.00 元,截止2003 年12月31 日本公司已按照合同约定付款40%,即10,909,116.00 元。
    除上述事项外,截止2003 年12 月31 日本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后发生的非调整事项
    本公司2003 年度按母公司实现的净利润35,467,293.45 元进行分配,加上年初未分配利润48,077,367.68 元,可供分配利润合计为83,544,661.13 元,扣除本年支付的2002 年度现金股利25,251,847.20 元,2003 年末按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积3,546,729.35 元,5%提取法定公益金1,773,364.68 元,截止2003 年12 月31 日本公司实际可向股东分配的利润为52,972,719.90 元。2004年3 月16 日,本公司第二届董事会第六次会议决议通过2003 年度利润分配预案为:以公司2003 年末股份总数101,007,389.00 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利2.5 元(含税),共计派现25,251,847.25 元,剩余利润27,720,872.65元结转至下年度。
    除上述事项,截止2004 年3 月16 日本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后发生的非调整事项。
    十二、其他重要事项
    1、控股股东变更事项
    2003 年12 月16 日,本公司第一大股东中国计算机软件与技术服务总公司(简称“中软总公司”)与中国电子产业工程公司(简称“中电产业”)签订《中软网络技术股份有限公司国有法人股股份转让协议书》,协议规定:中软总公司向中电产业无偿转让其持有的中软股份国有法人股42,254,803 股,占中软股份总股本的41.83%。中电产业将成为中软股份的第一大股东。中电产业和中软总公司均为中国电子信息产业集团公司的全资子公司。本次股权转让完成后股份性不变仍为国有法人股。该股权划转已获得国资委国资产权函[2003]473 号《关于中软网络技术股份有限公司国有股划转有关问题的批复》的批准以及中国证监会《关于同意豁免中国电子产业工程公司要约收购“中软股份”股票义务的函》(上市部函[2004] 013 号)的批准。目前股权过户手续已经办理完毕,正在办理国有产权变更登记手续。该股权划转完成以后,公司的控股股东变更为:中国电子产业工程公司。(以上事项详见2003 年12 月17 日、12 月26 日、2004 年1 月7日、2004 年2 月4 日以及2004 年3 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》相关信息披露:《关于国有法人股股东股权转让的提示性公告》、《收购报告书摘要》、《上市公司股东持股变动报告书》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国电子产业工程公司收购事宜告全体股东的报告书的公告》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于本公司法人股东股权转让进展情况的公告》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免中国电子产业工程公司要约收购“中软股份”股票义务的公告》、《中软网络技术股份有限公司关于国有法人股股权转让过户完成的公告》)。
    2、重大收购事项
    本公司于2003 年12 月29 日召开第二届董事会第五次会议,审议通过关于拟整体收购中软总公司的议案:根据公司实际控制人中国电子信息产业集团公司改制的需求以及公司自身发展的需要,公司拟于本公司大股东中国计算机软件与技术服务总公司(简称“中软总公司”)将其所持公司股份划转至中国电子产业工程公司完成后,整体收购中软总公司全部经营性资产。公司拟收购的中软总公司资产包括中软总公司剥离其不良资产及其他不适合进入本公司的资产后的全部经营性资产及相关负债,同时中软总公司将其企业名称、商标全部无偿转让给本公司,中软总公司随即注销法人地位。本次整体收购将以中软总公司2003 年12月31 为审计评估基准日的评估值作为收购参考价格,收购价格确定后将按规定程序进行审批并公告。整体收购中软总公司后,公司将完全继承“中软”品牌,拥有完整的商标专用权。
    3、重大协议
    本公司于2003 年12 月29 日召开的第二届董事会第五次会议审议通过本公司拟出资9,181,003.66 元受让本公司实际控制人中国电子信息产业集团公司所持的中电昌平基地66.6 亩(计44398.589 平方米)空地的使用权,用于昌平软件园的后续开发。中国电子信息产业集团公司已对该地进行一期开发建设,开发成本9,181,003.66 元。
    中软网络技术股份有限公司
    2004 年3 月16 日
    四、会计报表补充资料
    2003 年度会计报表补充资料
    补充资料一、2003 年中软网络技术股份有限公司全面摊薄和加权平均计算的净
    资产收益率及每股收益                        单位:元
项目                                    2003年度
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                           142,903,812.83            31.09%
营业利润                                32,875,999.13             7.15%
净利润                                  36,081,448.17             7.85%
扣除非经常性损益后的净利润              34,392,240.26             7.48%

项目                                           净资产收益率
                                                   加权平均      全面摊薄
主营业务利润                                    31.61%             1.41
营业利润                                         7.27%             0.33
净利润                                           7.98%             0.36
扣除非经常性损益后的净利润                       7.66%             0.34

项目                                                             每股收益
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                       1.52
营业利润                                                           0.35
净利润                                                             0.38
扣除非经常性损益后的净利润                                         0.37
    上述财务报表的计算公式:
    1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    3、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
    其中:NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    4、加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
    其中:S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    5、非经常性损益
    非经常性损益是指公司发生的与生产经营无直接关系,以及虽与生产经营相关,但由于其性质、金额或发生频率,影响了真实、公允地评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。
    公司非经常性损益项目如下:
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收入                                                      59,275.02
营业外支出                                                    -125,754.80
短期投资损益                                                 1,843,017.84
处置长期股权投资产生的损益                                      34,334.13
除退税以外的政府补贴                                            76,357.00
合计                                                         1,887,229.19
所得税影响额                                                  -194,216.95
少数股东权益影响额                                              -3,804.33
扣除所得税、少数股东权益影响后合计                           1,689,207.91
    扣除非经常性损益后的净利润的计算已扣除了所得税的影响额和少数股东权益影响额。
    补充资料二、截至2003 年12 月31 日公司资产减值准备明细表详见后附表
    第十一章  备查文件目录
    一、载有法定代表人(授权人)、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原稿。
    三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    中软网络技术股份有限公司董事会
    董事长签名: 唐敏
    二OO 四年三月十六日
    资产负债表
    编制单位:中软网络技术股份有限公司                 货币单位:人民币元

项目                                                                 注释
流动资产
货币资金                                                            六、1
短期投资                                                            六、2
应收票据                                                            六、3
应收股利
应收利息
应收账款                                                            六、4
设定担保应收账款
减:短期借款
其他应收款                                                          六、5
预付账款                                                            六、6
应收补贴款
存货                                                                六、7
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资                                                        六、8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原价                                                        六、9
减:累计折旧                                                        六、9
固定资产净值
减:固定资产减值准备                                                六、9
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                           六、10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产                                                           六、11
长期待摊费用                                                       六、12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
流动负债
短期借款                                                           六、13
应付票据                                                           六、14
应付账款                                                           六、15
预收账款                                                           六、16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                           六、17
其他应交款                                                         六、18
其他应付款                                                         六、19
预提费用                                                           六、20
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                         六、21
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本                                                               六、22
资本公积                                                           六、23
盈余公积                                                           六、24
其中:公益金
免税基金
未分配利润                                                         六、25
股东权益合计
负债和股东权益总计

                                                       合并
项目                         2003年12月31日                2002年12月31日
流动资产
货币资金                     454,317,804.59                314,890,144.86
短期投资                       5,090,797.40                 53,442,458.42
应收票据                       8,263,287.50                  7,159,826.00
应收股利                                  -                             -
应收利息                                  -                             -
应收账款                     161,445,406.51                 49,332,773.94
设定担保应收账款                                            80,000,000.00
减:短期借款                                                80,000,000.00
其他应收款                    11,770,767.95                  6,827,596.50
预付账款                      22,188,203.97                 18,676,264.46
应收补贴款                                -                             -
存货                          77,331,990.97                 68,554,436.32
待摊费用                         245,806.13                    157,207.97
一年内到期的长期债权投资                  -                             -
其他流动资产                              -                             -
流动资产合计                 740,654,065.02                519,040,708.47
长期投资
长期股权投资                   7,401,431.63                  8,985,455.66
长期债权投资                              -                             -
长期投资合计                   7,401,431.63                  8,985,455.66
固定资产
固定资产原价                  54,110,919.69                 23,381,439.19
减:累计折旧                  12,945,489.27                  8,073,216.19
固定资产净值                  41,165,430.42                 15,308,223.00
减:固定资产减值准备              61,223.06                    123,354.67
固定资产净额                  41,104,207.36                 15,184,868.33
工程物资                                  -                             -
在建工程                      15,058,338.56                 13,631,998.92
固定资产清理                              -                             -
固定资产合计                  56,162,545.92                 28,816,867.25
无形资产及其他资产
无形资产                       1,765,820.44                  1,192,851.82
长期待摊费用                     415,366.45                     55,348.34
其他长期资产                              -                             -
无形资产及其他资产合计         2,181,186.89                  1,248,200.16
递延税项
递延税款借项                              -                             -
资产总计                     806,399,229.46                558,091,231.54
流动负债
短期借款                     160,000,000.00                             -
应付票据                       3,844,086.00                             -
应付账款                      59,898,339.25                 38,030,805.61
预收账款                      19,474,137.10                  7,918,263.97
应付工资                         271,080.99                    213,211.16
应付福利费                     8,724,094.73                  8,367,381.28
应付股利                                  -                             -
应交税金                       7,681,578.46                  4,401,313.64
其他应交款                       245,911.00                    183,250.04
其他应付款                     5,135,710.48                 10,619,872.12
预提费用                         110,069.53                  1,458,891.61
一年内到期的长期负债                      -                    114,395.00
其他流动负债                              -                             -
流动负债合计                 265,385,007.54                 71,307,384.43
长期负债
长期借款                                  -                             -
应付债券                                  -                             -
长期应付款                                -                             -
专项应付款                    25,680,123.00                  8,570,000.00
其他长期负债                              -                             -
长期负债合计                  25,680,123.00                  8,570,000.00
递延税项
递延税款贷项                              -                             -
负债合计                     291,065,130.54                 79,877,384.43
少数股东权益                  55,709,684.12                 29,419,033.28
股东权益
股本                         101,007,389.00                 84,172,824.00
资本公积                     287,576,317.29                304,410,882.29
盈余公积                      17,623,033.89                 12,302,939.86
其中:公益金                   5,578,024.80                  3,804,660.12
免税基金                         888,959.50                    888,959.50
未分配利润                    53,417,674.62                 47,908,167.68
股东权益合计                 459,624,414.80                448,794,813.83
负债和股东权益总计           806,399,229.46                558,091,231.54

                                                              母公司
项目                       2003年12月31日                  2002年12月31日
流动资产
货币资金                   365,355,634.39                  282,701,058.35
短期投资                     2,458,580.90                   49,442,458.42
应收票据                     8,263,287.50                    7,159,826.00
应收股利                                -                               -
应收利息                                -                               -
应收账款                   133,469,764.15                   28,689,796.95
设定担保应收账款                                            69,120,000.00
减:短期借款                                                69,120,000.00
其他应收款                  10,870,805.30                    4,580,881.83
预付账款                    20,907,500.24                   16,785,716.28
应收补贴款                              -                               -
存货                        71,693,232.66                   62,971,424.67
待摊费用                        64,508.30                               -
一年内到期的长期债权投资                -                               -
其他流动资产                            -                               -
流动资产合计               613,083,313.44                  452,331,162.50
长期投资
长期股权投资                75,300,081.15                   44,804,920.54
长期债权投资                            -                               -
长期投资合计                75,300,081.15                   44,804,920.54
固定资产
固定资产原价                44,916,143.18                   16,013,042.77
减:累计折旧                 9,902,272.72                    6,012,092.08
固定资产净值                35,013,870.46                   10,000,950.69
减:固定资产减值准备            61,223.06                      123,354.67
固定资产净额                34,952,647.40                    9,877,596.02
工程物资                                -                               -
在建工程                    15,058,338.56                   13,631,998.92
固定资产清理                            -                               -
固定资产合计                50,010,985.96                   23,509,594.94
无形资产及其他资产
无形资产                       832,315.59                      138,384.39
长期待摊费用                    50,395.70                       55,348.34
其他长期资产                            -                               -
无形资产及其他资产合计         882,711.29                      193,732.73
递延税项
递延税款借项                            -                               -
资产总计                   739,277,091.84                  520,839,410.71
流动负债
短期借款                   160,000,000.00                               -
应付票据                     3,844,086.00                               -
应付账款                    55,647,828.10                   35,679,561.86
预收账款                    14,226,936.43                    5,634,823.36
应付工资                         1,130.00                               -
应付福利费                   7,447,414.46                    7,120,071.40
应付股利                                -                               -
应交税金                     6,734,201.34                    4,528,285.14
其他应交款                     194,127.44                      139,681.94
其他应付款                   7,011,838.46                    9,116,560.07
预提费用                       110,069.53                    1,086,413.11
一年内到期的长期负债                    -                               -
其他流动负债                            -                               -
流动负债合计               255,217,631.76                   63,305,396.88
长期负债
长期借款                                -                               -
应付债券                                -                               -
长期应付款                              -                               -
专项应付款                  24,880,000.00                    8,570,000.00
其他长期负债                            -                               -
长期负债合计                24,880,000.00                    8,570,000.00
递延税项
递延税款贷项                            -                               -
负债合计                   280,097,631.76                   71,875,396.88
少数股东权益                            -                               -
股东权益
股本                       101,007,389.00                   84,172,824.00
资本公积                   287,576,317.29                  304,410,882.29
盈余公积                    17,623,033.89                   12,302,939.86
其中:公益金                 5,578,024.80                    3,804,660.12
免税基金                       888,959.50                      888,959.50
未分配利润                  52,972,719.90                   48,077,367.68
股东权益合计               459,179,460.08                  448,964,013.83
负债和股东权益总计         739,277,091.84                  520,839,410.71
    公司负责人:唐敏                财务负责人:程曙光                制表人:周美茹
    利润及利润分配表
    编制单位:中软网络技术股份有限公司                 货币单位:人民币元
                                                     合并
项目                         注释         2003年              2002年
主营业务收入               六、26     546,590,685.25      464,821,776.86
减:主营业务成本           六、26     399,080,836.40      320,913,258.75
主营业务税金及附加         六、27       4,606,036.02        4,507,419.17
主营业务利润                          142,903,812.83      139,401,098.94
加:其他业务利润                          383,926.56           44,400.00
减:营业费用                            39,471,680.88       34,694,959.46
管理费用                               74,930,235.79       60,233,014.41
财务费用                   六、28      (3,990,176.41)        (828,109.05)
营业利润                               32,875,999.13       45,345,634.12
加:投资收益               六、29         972,993.81         (659,217.68)
补贴收入                   六、30       6,601,853.84        3,975,318.19
营业外收入                                 59,275.02           10,487.85
减:营业外支出             六、31         125,754.80           23,837.28
利润总额                               40,384,367.00       48,648,385.20
减:所得税                 六、32       3,112,267.99        2,244,128.34
少数股东损益                            1,190,650.84        6,825,762.11
净利润                                 36,081,448.17       39,578,494.75
加:年初未分配利润                     47,908,167.68       14,291,827.14
盈余公积转入                                       -                   -
可供分配的利润                         83,989,615.85       53,870,321.89
减:提取法定盈余公积                    3,546,729.35        3,974,769.47
提取法定公益金                          1,773,364.68        1,987,384.74
提取职工奖励及福利基
金                                                 -                   -
提取储备基金                                       -                   -
提取企业发展基金                                   -                   -
利润归还投资                                       -                   -
可供股东分配的利润                     78,669,521.82       47,908,167.68
减:应付优先股股利                                 -                   -
提取任意盈余公积                                   -                   -
应付普通股股利                         25,251,847.20                   -
转作股本的普通股股利                               -                   -
未分配利润                             53,417,674.62       47,908,167.68

                                                 母公司
项目                                     2003年                   2002年
主营业务收入                        480,742,604.21        395,595,245.93
减:主营业务成本                    359,197,797.59        283,803,435.34
主营业务税金及附加                    3,616,468.83          3,615,934.22
主营业务利润                        117,928,337.79        108,175,876.37
加:其他业务利润                        338,926.56                     -
减:营业费用                          31,822,583.64         29,341,259.03
管理费用                             57,924,961.78         45,369,680.19
财务费用                             (3,670,752.53)          (843,320.34)
营业利润                             32,190,471.46         34,308,257.49
加:投资收益                          2,400,352.61          6,345,202.89
补贴收入                              3,781,539.58          1,847,800.28
营业外收入                               59,275.00                     -
减:营业外支出                           50,721.14              5,400.00
利润总额                             38,380,917.51         42,495,860.66
减:所得税                            2,913,624.06          2,748,165.91
少数股东损益                                     -                     -
净利润                               35,467,293.45         39,747,694.75
加:年初未分配利润                   48,077,367.68         14,291,827.14
盈余公积转入                                     -                     -
可供分配的利润                       83,544,661.13         54,039,521.89
减:提取法定盈余公积                  3,546,729.35          3,974,769.47
提取法定公益金                        1,773,364.68          1,987,384.74
提取职工奖励及福利基
金                                               -                     -
提取储备基金                                     -                     -
提取企业发展基金                                 -                     -
利润归还投资                                     -                     -
可供股东分配的利润                   78,224,567.10         48,077,367.68
减:应付优先股股利                               -                     -
提取任意盈余公积                                 -                     -
应付普通股股利                       25,251,847.20                     -
转作股本的普通股股利                             -                     -
未分配利润                           52,972,719.90         48,077,367.68
    公司负责人:唐敏                         财务负责人:程曙光                      制表人:周美茹
    现金流量表
    2003年
    编制单位:中软网络技术股份有限公司                     单位:人民币元
项   目                                注释                         合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              524,022,097.69
收到的税费返还                                             10,938,281.11
收到的其他与经营活动有关的现金                              9,070,242.65
现金流入小计                                              544,030,621.45
购买商品、接受劳务支付的现金                              408,217,272.95
支付给职工以及为职工支付的现金                             79,465,133.98
支付的各项税费                                             35,053,294.75
支付的其他与经营活动有关的现金         六、33              61,979,641.62
现金流出小计                                              584,715,343.30
经营活动产生的现金流量净额                                (40,684,721.85)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       51,466,269.29
取得投资收益所收到的现金                                    1,900,990.49
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额                                                   -
收到的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流入小计                                               53,367,259.78
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金                                         33,570,701.15
投资所支付的现金                                            2,458,580.90
支付的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流出小计                                               36,029,282.05
投资活动产生的现金流量净额                                 17,337,977.73
三、筹资活动产生的现金流量:                                           -
吸收投资所收到的现金                                       25,100,000.00
借款所收到的现金                                          160,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             17,287,700.00
现金流入小计                                              202,387,700.00
偿还债务所支付的现金                                                   -
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金                                                       25,352,647.20
支付的其他与筹资活动有关的现金         六、34              14,515,539.33
现金流出小计                                               39,868,186.53
筹资活动产生的现金流量净额                                162,519,513.47
四、汇率变动对现金的影响                                      254,890.38
五、现金及现金等价物净增加额                              139,427,659.73
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     36,081,448.17
加:少数股东本期收益                                         1,190,650.84
计提的资产减值准备                                          5,736,471.99
固定资产折旧                                                5,120,531.94
无形资产摊销                                                  283,603.03
长期待摊费用摊销                                               20,126.64
待摊费用减少(减:增加)                                      (88,598.16)
预提费用增加(减:减少)                                   (1,348,822.08)
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)                                                 -
固定资产报废损失                                                6,894.84
财务费用                                                     (154,090.38)
投资损失(减:收益)                                         (972,993.81)
递延税款贷项(减:借项)                                               -
存货的减少(减:增加)                                      5,591,028.98
经营性应收项目的减少(减:增加)                         (127,257,259.87)
经营性应付项目的增加(减:减少)                           35,471,256.77
其他                                                         (364,970.75)
经营活动产生的现金流量净额                                (40,684,721.85)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                           -
一年内到期的可转换公司债券                                             -
融资租入固定资产                                                       -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            454,317,804.59
减:现金的期初余额                                        314,890,144.86
加:现金等价物的期末余额                                               -
减:现金等价物的期初余额                                               -
现金及现金等价物净增加额                                  139,427,659.73

项   目                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              449,670,357.15
收到的税费返还                                              5,861,093.39
收到的其他与经营活动有关的现金                              5,028,559.32
现金流入小计                                              460,560,009.86
购买商品、接受劳务支付的现金                              379,416,359.47
支付给职工以及为职工支付的现金                             56,645,015.26
支付的各项税费                                             27,113,929.84
支付的其他与经营活动有关的现金                             39,552,184.85
现金流出小计                                              502,727,489.42
经营活动产生的现金流量净额                                (42,167,479.56)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       49,442,458.42
取得投资收益所收到的现金                                    1,805,192.02
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额                                                   -
收到的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流入小计                                               51,247,650.44
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金                                         31,189,005.70
投资所支付的现金                                           32,358,580.90
支付的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流出小计                                               63,547,586.60
投资活动产生的现金流量净额                                (12,299,936.16)
三、筹资活动产生的现金流量:                                           -
吸收投资所收到的现金                                                   -
借款所收到的现金                                          160,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             16,310,000.00
现金流入小计                                              176,310,000.00
偿还债务所支付的现金                                                   -
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金                                                       25,352,647.20
支付的其他与筹资活动有关的现金                             14,000,018.28
现金流出小计                                               39,352,665.48
筹资活动产生的现金流量净额                                136,957,334.52
四、汇率变动对现金的影响                                      164,657.24
五、现金及现金等价物净增加额                               82,654,576.04
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     35,467,293.45
加:少数股东本期收益                                                    -
计提的资产减值准备                                          5,794,370.43
固定资产折旧                                                3,890,180.64
无形资产摊销                                                  150,460.45
长期待摊费用摊销                                               20,126.64
待摊费用减少(减:增加)                                      (64,508.30)
预提费用增加(减:减少)                                     (976,343.58)
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)                                                 -
固定资产报废损失                                                       -
财务费用                                                      (63,857.24)
投资损失(减:收益)                                       (2,400,352.61)
递延税款贷项(减:借项)                                               -
存货的减少(减:增加)                                      4,885,661.51
经营性应收项目的减少(减:增加)                         (121,759,089.41)
经营性应付项目的增加(减:减少)                           32,888,578.46
其他                                                                   -
经营活动产生的现金流量净额                                (42,167,479.56)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                           -
一年内到期的可转换公司债券                                             -
融资租入固定资产                                                       -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            365,355,634.39
减:现金的期初余额                                        282,701,058.35
加:现金等价物的期末余额                                               -
减:现金等价物的期初余额                                               -
现金及现金等价物净增加额                                   82,654,576.04
    公司负责人:唐敏                  财务负责人:程曙光                制表人:周美茹
    资产减值准备明细表
    2003年12月31日
    编制单位:中软网络技术股份有限公司                           单位:元

                                                                   因资产
项目                                年初余额     本年增加数        价值回

                                                                   升转回
                                                                      数
①                                        ②             ③           ④
一、坏账准备合计                6,359,442.24   5,406,054.84           -
其中:应收账款                  5,891,504.28   4,982,074.94           -
其他应收款                        467,937.96      423,979.9           -
二、短期投资跌价准备合计                   -      23,638.50           -
其中:股票投资                             -              -           -
债券投资                                   -      23,638.50           -
三、存货跌价准备合计              923,555.41     392,548.76           -
其中:库存商品                    923,555.41     392,548.76           -
原材料                                     -              -           -
四、长期投资减值准备合计                   -              -           -
其中:长期股权投资                         -              -           -
长期债权投资                               -              -           -
五、固定资产减值准备合计          123,354.67              -           -
其中:房屋、建筑物                         -              -           -
电子设备                          123,354.67              -           -
六、无形资产减值准备合计                   -              -           -
其中:专利权                               -              -           -
商标权                                     -              -           -
七、在建工程减值准备合计                   -              -           -
八、委托贷款减值准备合计                   -              -           -
九、总计                        7,406,352.32   5,822,242.10           -

                            本年减少数
项目
                           其他原因转                            年末余额
                                            合计
                              出数

一、坏账准备合计               ⑤            ⑥                        ⑦
其中:应收账款                 -              -             11,765,497.08
其他应收款                     -              -             10,873,579.22
二、短期投资跌价准备合计       -              -                891,917.86
其中:股票投资                 -              -                 23,638.50
债券投资                       -              -                         -
三、存货跌价准备合计           -              -                 23,638.50
其中:库存商品                 -              -              1,316,104.17
原材料                         -              -              1,316,104.17
四、长期投资减值准备合计       -              -                         -
其中:长期股权投资             -              -                         -
长期债权投资                   -              -                         -
五、固定资产减值准备合计       -              -                         -
其中:房屋、建筑物         62,131.61      62,131.61             61,223.06
电子设备                       -              -                         -
六、无形资产减值准备合计   62,131.61      62,131.61             61,223.06
其中:专利权                   -              -                         -
商标权                         -              -                         -
七、在建工程减值准备合计       -              -                         -
八、委托贷款减值准备合计       -              -                         -
九、总计                       -              -                         -
                           62,131.61      62,131.61         13,166,462.81
    公司负责人:唐敏                      财务负责人:程曙光                    制表人:周美茹
    说明:(1)1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行=21行④栏+⑤栏=⑥栏(除1至3行外)
    (2)如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的,则④栏和⑤栏空置不填,只需填第⑥栏即可。

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