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个股公告正文

凤凰光学股份有限公司2003年年度报告

日期:2004-03-18


               凤凰光学股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事任捷女士因公在外未出席本次会议,已书面委托刘林春董事代为出席并行使表决权。
    本公司董事长王熙晏先生、总经理唐文明先生、总会计师孙志云先生、财务部部长汪继元先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:凤凰光学股份有限公司
    公司简称:凤凰光学
    公司英文名称:PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
    (二)公司法定代表人:王熙晏
    (三)公司董事会秘书:邹建伟
    联系地址:凤凰光学股份有限公司董事会办公室
    电话:0793--8259547
    传真:0793—8259547
    电子信箱:jianweiz@phenixoptics.com.cn
    (四)公司注册地址:江西省上饶市光学路1 号
    公司办公地址:江西省上饶市光学路1 号
    邮政编码:334000
    公司电子信箱:stock@mail.phenixoptics.com.cn
    公司国际互联网网址:http://www.phenixoptics.com
    (五)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (六)公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:凤凰光学
    股票代码:600071
    (七)公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期:1997 年5 月23 日,地点:江西省上饶市光学路1 号。
    最近一次变更注册登记日期:2002 年4 月16 日,地点:江西省上饶市光学路1 号。
    2、法人营业执照注册号:3600001131058
    3、税务登记号码:362301158310586
    4、公司聘请的会计师事务所:安永大华会计师事务所有限责任公司
    办公地址:上海市昆山路146 号
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度业务数据指标情况:                         单位:人民币元
项目                                                                 金额
利润总额                                                    35,734,749.19
净利润                                                      28,428,462.23
扣除非经常性损益后的净利润                                  28,317,752.50
主营业务利润                                               104,032,791.52
其他业务利润                                                 1,842,135.70
营业利润                                                    28,438,198.37
投资收益                                                     7,142,612.93
补贴收入                                                       965,416.24
营业外收支净额                                                -811,478.35
经营活动产生的现金流量净额                                  23,526,760.30
现金及现金等价物净增加额                                    -4,955,126.25
    注:报告期内涉及的非经常性损益项目及金额:             单位:人民币元
项目                                                                 金额
补贴收入                                                       965,416.24
营业外收支净额                                                -811,478.35
短期投资收益                                                    35,975.20
所得税影响数                                                   -93,713.43
对少数股东本期损益影响金额                                     172,916.78
合计                                                           110,709.73
    (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元):
    1、主要会计数据:
项目                            2003年                             2002年
主营业务收入            531,371,306.39                     340,437,936.15
净利润                   28,428,462.23                      19,682,541.72
项目                          2003年末                           2002年末
总资产                  848,800,874.32                     673,395,410.70
股东权益                470,543,149.27                     443,437,806.77

                                                  2001年
项目
                                  调整后                           调整前
主营业务收入              313,599,930.80                   313,599,930.80
净利润                     34,448,494.93                    36,476,355.00
                                                2001年末
项目
                                  调整后                           调整前
总资产                    658,980,480.52                   660,999,613.37
股东权益                  401,605,181.34                   404,844,164.39
    2、主要财务指标:
项目                                 2003年                        2002年
每股收益                             0.1197                        0.0829
每股收益(加权)                       0.1197                        0.0829
每股收益(扣除非经常性
损益后)                              0.1192                        0.0818
每股经营活动产生的现
金流量净额                           0.10                          0.12
净资产收益率%                        6.04                          4.44
项目                               2003年末                      2002年末
每股净资产                           1.98                          1.87
调整后每股净资产                     1.96                          1.84

                                              2001年
项目
                                  调整后                           调整前
每股收益                          0.1451                           0.1536
每股收益(加权)                    0.1451                           0.1536
每股收益(扣除非经常性
损益后)                           0.1262                           0.1347
每股经营活动产生的现
金流量净额                        0.23                             0.23
净资产收益率                      8.58                             9.01
                                                   2001年末
项目
                                调整后                           调整前
每股净资产                        1.69                             1.71
调整后每股净资产                  1.68                             1.69
    (三)利润表附表
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定,计算本报告期利润的净资产收益率和每股收益:
                                                   净资产收益率(%)
报告期利润
                                    全面摊薄                     加权平均
主营业务利润                           22.11                        22.76
营业利润                                6.04                         6.22
净利润                                  6.04                         6.22
扣除非经营性损益后的净利润              6.02                         6.20

                                               每股收益(元)
报告期利润
                                     全面摊薄                    加权平均
主营业务利润                             0.44                        0.44
营业利润                                 0.12                        0.12
净利润                                   0.12                        0.12
扣除非经营性损益后的净利润               0.12                        0.12
    (四)报告期内股东权益变动情况                        单位:人民币元
项目                   股本               资本公积               盈余公积
期初数       237,472,456.00         110,175,700.82          45,418,569.73
本期增加               0.00                   0.00           6,750,627.42
本期减少               0.00                   0.00                   0.00
期末数       237,472,456.00         110,175,700.82          52,169,197.15
变动原因                                                     2003年度提取
                                                                 盈余公积

项目            法定公益金            未分配利润                 股东权益
                                                                     合计
期初数       22,705,425.06         50,371,080.22           443,437,806.77
本期增加      2,382,973.91         20,486,102.46           27,105,342.50
本期减少              0.00                  0.00                     0.00
期末数       25,088,398.97         70,725,795.30           470,543,149.27
变动原因    2003年度提取法          2003年实现利
              定盈余公益金                    润
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、报告期内,公司总股本没有发生变动。
    公司股份变动情况表
                                                              数量单位:股
                                                                   本次变
                                                                     动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                   130022256
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                                130022256
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                              130022256
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                 107450200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                              107450200
三、股份总数                                                    237472456

                                     本次变动增减(+、-)
                       配股   送股    公积金       增发     其他     小计
                                       转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   本次变
                                                                     动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                   130022256
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                                130022256
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                              130022256
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                 107450200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                              107450200
三、股份总数                                                    237472456
    2、股票发行与上市情况:
    (1)前三年历次股票发行情况:无。
    (2)报告期内公司股份总数及结构变动情况:无。
    (3)公司目前不存在内部职工股。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2003 年12 月31 日,公司股东总数为43066 户。
    2、报告期末前10 名股东持股情况:
序   股东名称                        年末持股                    占总股本
号                                   数量(股)                     比例(%)
1    凤凰光学控股有限公司           130022256                       54.75
2    国际置地                          400530                        0.17
3    李风超                            286260                        0.12
4    战松棠                            242000                        0.10
5    李顺兵                            216822                        0.07
6    刘洋                              177216                        0.07
7    许建生                            170000                        0.07
8    罗义芬                            153335                        0.06
9    卢祯惠                            150149                        0.06
10   范志军                            132140                        0.05

序   股东名称                     股份性质                 股份质押或冻结
号                                                               情况
1    凤凰光学控股有限公司       国有法人股                 质押32100000股
2    国际置地                   社会流通股                           未知
3    李风超                     社会流通股                           未知
4    战松棠                     社会流通股                           未知
5    李顺兵                     社会流通股                           未知
6    刘洋                       社会流通股                           未知
7    许建生                     社会流通股                           未知
8    罗义芬                     社会流通股                           未知
9    卢祯惠                     社会流通股                           未知
10   范志军                     社会流通股                           未知
    注:(1)持有本公司股份5%以上的股东只有凤凰光学控股有限公司,年末持股130,022,256 股,年度内持股没有变化。
    (2)公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前10 名股东中的第2 至10位为社会流通股股东,本公司未知其之间是否存在关联关系,也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    (3)前10名股东中,凤凰光学控股有限公司所持有的3210万股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续,质押期限自2003年11月24日至2004年11月24日。本公司于2003年11月26日将此公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。其他流通股股东本公司未知其是否存在质押或冻结情况。
    3、持有本公司股份5%以上的股东及其控股股东或实际控制人情况介绍。凤凰光学控股有限公司系本公司控股股东,年末持股130,022,256 股,占本公司总股本的54.75%,注册资本19717.7 万元,法定代表人刘林春,经营范围是:光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理,对光学行业及高新技术产品的投资(以上项目国家有专项规定的除外)。其营业执照号码为3600001132212。
    凤凰光学控股有限公司第一大股东为江西凤凰光学仪器(集团)有限公司。江西凤凰光学仪器(集团)有限公司成立于1996 年2 月28 日,法定代表人任捷,注册资本12600万元,经营范围是:照相机械及器材制造、修理,光学仪器仪表制造、修理,汽车货运、客运,汽车修理,经营本公司自产产品,进口本公司所需元器件、样机、工装模具、原辅材料、设备、仪表、零部件、文化用品、影视设备生产、销售、生活小区内的工程管理,家务服务,市场管理服务。
    4、其他持股10%以上(含10%)的法人股东:无。
    5、报告期末公司前10 名流通股股东持股情况:
序号 股东名称全称                          报告期末持有流通  所持股份类别
                                                  股数量(股)
1    新疆国际置地房地产开发有限责任公司              400530     A股流通股
2    李风超                                          286260     A股流通股
3    战松棠                                          242000     A股流通股
4    李顺兵                                          216822     A股流通股
5    刘洋                                            177216     A股流通股
6    许建生                                          170000     A股流通股
7    罗义芬                                          153335     A股流通股
8    卢祯惠                                          150149     A股流通股
9    范志军                                          132140     A股流通股
10   王侃                                            132100     A股流通股
    注:在前10 名流通股股东之间,本公司未知其是否存在关联关系。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事和高级管理人员情况:
    1、基本情况:
姓名        性别      年龄        职务                    任期起止日期
                                                               (年、月)
王熙晏        男      45岁        董事长                   2003.4-2006.4
任捷          女      59岁        董事                     2003.4-2006.4
刘林春        男      55岁        董事                     2003.4-2006.4
唐文明        男      36岁        董事、总经理             2003.4-2006.4
孙志云        男      43岁        董事、总会计师           2003.4-2006.4
姚保颖        男      59岁        董事、总经济师           2003.4-2006.4
卢福财        男      44岁        独立董事                 2003.4-2006.4
毛磊          男      43岁        独立董事                 2003.4-2006.4
周建佐        男      31岁        独立董事                 2003.4-2006.4
吴高武        男      41岁        监事会主席               2003.4-2006.4
杨小军        男      39岁        监事                     2003.4-2006.4
朱布宪        男      50岁        监事                     2003.4-2006.4
缪建新        男      40岁        常务副总经理             2003.4-2006.4
龙华林        男      41岁        副总经理                 2003.4-2006.4
戈良辉        男      39岁        副总经理                 2003.4-2006.4
乐东农        男      43岁        总工程师                 2003.4-2006.4
唐良鸿        男      36岁        总经理助理               2003.4-2006.4
邹建伟        男      30岁        董事会秘书               2003.4-2006.4
姚名福        男      42岁        原副总经理               2003.4-2003.10

姓名                 年初持股         年末持股                年度内股份
                     数量(股)         数量(股)                  增加(股)
王熙晏                  24421            24421                         0
任捷                    24421            24421                         0
刘林春                   4000             4000                         0
唐文明                   7326             7326                         0
孙志云                      0                0                         0
姚保颖                  24421            24421                         0
卢福财                      0                0                         0
毛磊                        0                0                         0
周建佐                      0                0                         0
吴高武                      0                0                         0
杨小军                      0                0                         0
朱布宪                      0                0                         0
缪建新                   1954             1954                         0
龙华林                      0                0                         0
戈良辉                   7326             7326                         0
乐东农                      0                0                         0
唐良鸿                      0                0                         0
邹建伟                      0                0                         0
姚名福                  24421            24421                         0
    注:公司董事、监事在股东单位任职情况:
姓名    任职的股东名称                              在股东单位担任的职位
刘林春  凤凰光学控股有限公司                        董事长、总经理
吴高武  凤凰光学控股有限公司                        总会计师

姓名    任职的股东名称          任职期间                 是否领取报酬津贴
刘林春  凤凰光学控股有限公司    2002年4月至今                          否
吴高武  凤凰光学控股有限公司    2000年12月至2004年1月                  否
    2、年度报酬情况:
    (1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。
    本公司根据公司章程和高级管理人员考核制度的有关规定,按照基本工资加效益、考核奖金的形式按月发放报酬。
    (2)年度报酬总额及报酬数额区间。
    现任公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为645000 元,其中:5 万元至7万元之间有6 人;在4 万元—5 万元之间有5 人,4 万元以下的有2 人。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为205000 元,金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为175000 元。
    (3)独立董事的津贴及其他待遇。
    根据公司2001 年度股东大会决议,公司支付每位独立董事年度工作津贴为人民币1.5 万元(含税),独立董事参加公司董事会、股东大会及行使职权时所需交通、食宿费用据实报销。
    (4)不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况:
    刘林春董事、监事会主席吴高武先生在凤凰光学控股有限公司领取报酬、津贴。
    3、报告期内董事、监事和高级管理人员的离任和聘任情况:
    (1)2003 年4 月25 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过了董事会换届选举的议案:选举王熙晏先生、任捷女士、刘林春先生、唐文明先生、姚保颖先生、孙志云先生、卢福财先生、毛磊先生、周建佐先生为公司董事。其中卢福财先生、毛磊先生、周建佐先生为公司独立董事。
    (2)2003 年4 月25 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过了监事会换届选举的议案:选举吴高武先生、杨小军先生为公司监事。根据职工代表大会选举结果,朱布宪先生作为职工代表担任公司监事。
    (3)2003 年4 月25 日召开的公司第三届董事会第一次会议审议通过了如下议案:
    ①选举王熙晏先生为公司第三届董事会董事长。
    ②根据董事长提名,聘任唐文明先生为公司总经理。
    ③根据总经理提名,聘任缪建新先生为公司常务副总经理,龙华林先生、戈良辉先生、姚名福先生为副总经理,乐东农先生为总工程师,姚保颖先生为总经济师,孙志云为总会计师,唐良鸿先生为总经理助理。
    ④根据董事长提名,聘任邹建伟先生为公司董事会秘书。
    (4)2003 年4 月25 日召开的公司第三届监事会第一次会议选举吴高武先生为公司第三届监事会主席。
    (5)2003 年10 月29 日召开的公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于姚名福先生因工作变动原因辞去公司副总经理的议案。
    (二)公司员工情况:
    报告期内公司在编员工总数为3560 人,其中:生产人员2664 人,销售人员356人,技术人员237 人,财务人员76 人,行政人员227 人。教育程度:本科以上文化353 人,大专以上文化521 人,中专、高中文化1946 人,初中文化740 人。公司不承担离退休职工费用,离退休费用由社会保险承担。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理情况:
    1、公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司内部运作,报告期内公司制订并通过了《凤凰光学股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《凤凰光学股份有限公司投资者关系管理办法》,公司不断加强制度建设,进一步规范公司运作。
    2、公司董事能以勤勉尽职的态度出席董事会,积极参加有关培训,学习有关法律法规、本着对股东负责的精神认真履行职责。公司监事对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护了公司及全体股东的合法利益。
    (二)独立董事履行职责情况:
    公司现有三名独立董事,占公司全体董事的三分之一以上。报告期内,公司独立董事能按照有关法律、法规和公司章程的规定,认真履行职责,对公司及全体股东履行诚信与勤勉义务。自任职以来,公司独立董事认真参加董事会和股东会,积极参与公司运作。在董事会决策中,三位独立董事分别从经营管理、行业情况、财务会计等方面对公司提出良好建议,对重大事项发表专业意见,为董事会的科学决策和公司发展起到了积极作用,切实维护了公司整体利益和中小股东的权益。
    (三)与控股股东分开情况:
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构保持独立运作。
    1、业务方面。本公司业务独立于控股股东,自主经营。公司主导产业是凤凰牌照相机、望远镜和光学镜片、镜头加工,控股股东与公司不存在同业竞争。
    2、人员方面。本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立,公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均属专职,没有在母公司兼职的情况,且均在上市公司领薪。
    3、资产方面。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司资产独立完整、权属清晰,不存在其资产、资金被控股股东占有而损害上市公司利益的情况。
    4、机构方面。公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
    5、财务方面。公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立开设银行帐户,独立纳税。
    (四)考评及激励机制的建立、实施情况。
    根据《上市公司治理准则》的要求,为了充分调动经营者的积极性,公司正在积极探索建立对公司高级管理人员的长期激励约束机制,进一步完善主要管理人员和核心骨干员工的考评激励制度,计划逐步推行年薪制,以此保持公司健康、稳步发展。
    六、股东大会情况简介
    报告期内,公司召开了一次股东大会,即2002 年年度股东大会。
    (一)股东大会的通知、召集、召开情况:
    2003 年3 月19 日,公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2002年年度股东大会的公告。
    2002 年4 月25 日,公司2002 年年度股东大会召开,出席会议的股东及股东代表49 人,代表股份130,207,577 股,占公司股本总额的54.83%,符合《公司法》和公司章程的有关规定。
    (二)股东大会通过的决议及决议刊登情况:
    2002 年年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了2002 年董事会工作报告;
    (2)审议通过了2002 年监事会工作报告;
    (3)审议通过了2002 年财务决算报告;
    (4)审议通过了2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案;
    (5)审议通过了公司2002 年年度报告及年报摘要;
    (6)审议通过了关于公司董事会换届选举的预案;
    (7)审议通过了关于公司监事会换届选举的预案;
    (8)审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案;
    (9)审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。
    股东大会决议公告刊登在2003 年4 月26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    (三)报告期内选举、更换公司董事、监事情况:
    1、2003 年4 月25 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过董事会换届选举的议案。选举王熙晏先生、任捷女士、刘林春先生、唐文明先生、姚保颖先生、孙志云先生、卢福财先生、毛磊先生、周建佐先生为公司董事。其中卢福财先生、毛磊先生、周建佐先生为公司独立董事。
    2、2003 年4 月25 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过监事会换届选举的议案:选举吴高武先生、杨小军先生为公司监事。根据职工代表大会选举结果,朱布宪先生作为职工代表担任公司监事。
    七、董事会报告
    (一)公司经营情况。
    1、主营业务范围及其经营状况。
    本公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。目前,公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。
    (1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
    随着数字技术的突飞猛进,作为数字应用技术“眼睛”的光学产业也得到快速发展,数码相机、照相手机、数码摄像机、正、背投影系统、安监系统等广泛增长以及传统光学的固有需求,带来了光学制造业的春天。2003 年,对于公司来说,是继往开来的一年,也是决定能否实现既定战略目标的关键一年。在产业结构分化、光学应用技术日新月异的背景下,公司审时度势,积极推进产品产业结构调整,成功把握住了行业发展的主流脉络,全力实施“大光学”发展战略,取得了显著实效。
    2003 年公司实现主营业务收入53137.13 万元,比去年同期增长56.08%;主营业务利润10403.28 万元,比去年同期增长46.58%;净利润2842.85 万元,比上年同期增长44.43%。按产品分类:
类别                    主营业务收入(元)                 主营业务利润(元)
照相器材                  250,461,111.54                    46,528,642.00
光学加工                  180,615,133.25                    54,770,444.79
其他产品                  100,295,061.60                     2,733,704.73
合计                      531,371,306.39                   104,032,791.52
    按地区分类:
地区                    主营业务收入(元)                 主营业务利润(元)
国内                      310,775,600.25                    56,060,892.56
国外                      220,595,706.14                    47,971,898.96
合计                      531,371,306.39                   104,032,791.52
    (2)主要产品及其市场占有率情况。
    公司主要产品是:凤凰牌照相机、望远镜、光学镜片、光学镜头。凤凰牌照相机先后被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品称号。根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心最新统计监测结果表明:2003 年公司生产的“凤凰”牌照相机的市场占有率在国产品牌中继续稳居第一。此外,公司以光学镜片、光学镜头等为主的光学加工产业取得迅猛发展,一跃成为最大的利润来源点。对公司今后发展尤为重要的是,公司正以战略转移作为契机,旨在成功实现与世界数字信息技术产业对接,迅速融入世界经济的产业链之中。
    占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况:
类别            销售收入(元)          销售成本(元)             毛利率(%)
照相器材      250,461,111.54        203,781,657.29                 18.63
光学加工      180,615,133.25        125,644,688.46                 30.43
其他产品      100,295,061.60         97,521,356.87                  2.76
合计          531,371,306.39        426,947,702.62                 19.65
    (3)报告期内公司主营业务无重大变化,但主营业务结构、主营业务赢利能力发生了较大变化。
    ①主营业务结构变化情况:
                                           占主营业务收入比例(%)
产品名称                              本期数                   上年同期数
照相器材                               47.14                        61.37
光学加工                               33.99                        13.00
其它产品                               18.87                        25.63

                                             占主营业务成本比例(%)
产品名称                               本期数                  上年同期数
照相器材                                47.73                       57.38
光学加工                                29.43                       12.37
其它产品                                22.84                       30.25

                                              占主营业务利润比例(%)
产品名称                                本期数                 上年同期数
照相器材                                 44.73                      80.30
光学加工                                 52.65                      15.63
其它产品                                  2.62                       4.07
    注:公司主营业务结构发生重大变化的原因是:报告期内受“非典”影响和数码相机的冲击,公司的传统照相机国内销售大幅下滑,照相器材占主营业务的比例出现下降;同时,以光学加工、镜头生产等为主的凤凰光学(广东)有限公司和江西本部的大光学产业迅猛发展,占主营业务的比例迅速上升。
    ②主营业务赢利能力变化情况:
                            毛利率(%)
产品名称        2003年度             2002年度       毛利率增减变化幅度(%)
照相器材           18.63                26.31                       -7.68
光学加工           30.43                25.06                       +5.37
其它产品            2.76                 6.97                       -4.21
    注:A、照相器材的毛利率与上年度相比下降7.68%,主要是由于报告期内受“非典”因素影响和数码相机的冲击,公司的照相器材销售采取了降价策略;
    B、光学加工的毛利率与上年度相比上升5.37%,主要是由于报告期内凤凰光学(广东)有限公司和江西本部的大光学产业发展迅速,生产规模扩大,成本下降,毛利率上升。
    2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
    (1)上海凤凰光学有限公司。
    上海凤凰光学有限公司注册资本为1000 万元,本公司占76%的股权。该公司主要业务是经销光学仪器、照相器材、电子元件、通讯设备等产品,是本公司在国内市场的销售总公司。根据其业务性质,2004 年2 月该公司董事会决定,更名为上海凤凰光学销售有限公司。
    截止2003 年12 月31 日,上海凤凰光学有限公司总资产为14046.44 万元,2003年度完成销售收入20527.39 万元,实现净利润123.11 万元。
    (2)凤凰光学(广东)有限公司。
    凤凰光学(广东)有限公司成立于2002 年8 月,2004 年2 月外方股东增资500 万元到位,注册资本从2000 万元增至为2500 万元,本公司占60%的股权。该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件的开发与生产。凤凰光学(广东)有限公司从成立以来,呈现出快速发展的良好势头,公司产能快速提升,到2003 年底,公司达到月产镜片300 万片、镜头30 万只。
    截止2003 年12 月31 日,公司总资产为9305.58 万元,2003 年度完成销售收入13466.27 万元,实现净利润2399.23 万元。
    (3)泰豪科技股份有限公司。
    泰豪科技股份有限公司注册资本为13305.68 万元,本公司占17.48%的股权。该公司主要从事计算机及其外设、计算机软件及信息系统、空调机组、发电机组、输变电配套设备、电子产品及通信设备、光机电一体化设备、医疗仪器的开发、生产和销售。
    截止2003 年12 月31 日,公司总资产为76163.29 万元,2003 年度完成销售收入49494.10 万元,实现净利润3806.57 万元。
    (4)南昌凤凰数码科技有限公司。
    南昌凤凰数码科技有限公司是经江西省科学技术厅认证的高新技术企业,注册资本为3000 万元,本公司占60%的股权。该公司主要业务范围是生产、销售数码照相机、照相器材、光学仪器、数字电子产品、开发新技术产品及技术服务等。
    截止2003 年12 月31 日,南昌凤凰数码科技有限公司总资产为8231.17 万元,2003年度完成销售收入5134.05 万元,实现净利润-338.56 万元。
    (5)上海凤凰光电有限公司。
    上海凤凰光电有限公司成立于2003 年6 月,注册资本为2000 万元,本公司首期出资750 万元,占75%的股权。该公司主要业务是开发、制造各类多媒体显示装置、正投影、背投影光学引擎及其配件等。
    截止2003 年12 月31 日,公司总资产为931.58 万元,2003 年度完成销售收入18.18万元,实现净利润-76.19 万元。
    (6)凤凰光学(上海)有限公司。
    2003 年12 月,本公司与科力私人有限公司等五家单位共同发起设立凤凰光学(上海)有限公司,公司注册资本为8000 万元,本公司出资3800 万元,占47.5%的股权。
    目前,该公司正在办理工商注册手续,计划于2004 年7 月正式投产。
    3、主要供应商、客户情况。
    (1)前五名供应商情况:
    公司前五家供应商合计采购金额为77,811,310.86 元,占2003 年公司采购总额的25.68%。
    (2)前五名客户情况:
    公司前五家客户合计销售金额为63,605,145.37 元,占2003 年公司销售总额的11.97%。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
    (1)公司在经营中出现的问题与困难:
    2003 年上半年的“非典”严重影响了旅游类产品(照相器材、望远镜等)的销售,促使银盐相机销量加速下滑,同时数字相机的快速增长,对传统照相器材市场造成强烈冲击。为此,公司紧紧抓住数字信息技术为光学行业带来的巨大发展机遇,全面实现产业调整战略,加速发展光机配套、光电子产品,在珠江三角洲、长江三角洲两个世界经济承接带创建产业平台,与国际著名跨国公司建立紧密性合作关系,从而真正融入世界经济的产业链之中。
    (2)解决方案与对策:
    为了顺应数字技术的发展潮流,抓住我国加入WTO 后世界光电子制造基地向中国沿海地区转移,抓住世界数码产品高速增长带来的光学产业的历史机遇,消除长期以来公司生产制造的传统相机有可能面临下滑的不利局面,从2000 年开始,公司董事会就确立“调整和发展”的战略思想,认真分析总结公司四十年积累的产业、技术优势,经营得失,积极推进了四大调整:
    ①产品调整:公司在长期的生产经营中积累了具有相对优势的光学镜片镜头的加工技术和金属制造技术,数字产品由于其成像的特殊性,关键核心之一是必须具有高清晰度的镜头,并且镜片镜头需要精密的结构保证,凤凰光学生产制造的镜片镜头、金属结构件及外观美化能力完全满足了该要求。在整机产品尚不能达到国外水平的时候,凤凰光学将产品的方向调整为向产业链经济转移。公司目前进入了数字相机镜片镜头、手机镜头、扫描仪镜头、复印机镜头、安防监视器材镜头的生产制造领域。以上统称为大光学事业。
    ②事业区域性的调整:改革开发以来,特别是中国加入WTO 后,珠江三角洲、长江三角洲、环渤海三大经济圈成为全球经济产业的转移重心。要想融入全球经济产业链中,就必须进入以上区域,与国际企业合作。在2000 年底公司开始酝酿在广东中山设立光学制造基地。目前,在广东中山取得成功的基础上,为抓住长江三角洲更大的市场机遇,也是顺应客户的要求,公司在2003 年初再次考虑在上海建立一个更高规格的光学制造基地。与此同时金属加工制造随着光学产业的布局而相适应的规模跟进,同样取得了很好的效果。预计2004 年底,公司将形成以上饶为大后方,珠江三角洲,长江三角洲、江西上饶三地互动、互补、共享的产业制造格局。
    ③投资布局调整:公司确立了以光学制造、金属加工为核心,为国际公司配套并逐步升级的策略后,投资方向更明确,更集中,就是围绕光机主业开展多角化的经营。并且开始收缩、调整以往的一些效益不佳、产业分散的投资项目。
    ④管理模式及销售结构调整:公司在确立了新的主攻方向的同时,对管理模式和销售网络也进行了较大的调整。公司按照事业对象原则成立了相应的事业管理局,分别推进公司的产品结构调整。销售模式发生重大变革,实施信用更安全的代理经销制,从单一品牌产品的销售向符合市场需求的商贸体系转化。以上的调整取得了成功,公司的经营方向更明确,主业更突出。在2-3 年的时间里,公司与众多的跨国公司,世界高科技光电产业巨头结成战略联盟,公司的主业逐步调整成为与当代数字技术相结合的照相器材、镜头镜片、光学显示共荣的事业架构,公司的大光学事业取得了迅猛增长。
    (二)报告期内公司投资情况。
    1、募集资金使用情况。
    公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明:
    (1)2003 年3 月19 日召开的公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于投资参股江西大厦股份有限公司的议案》。该公司注册资本为人民币20000 万元,本公司出资2000 万元,占10%。2003 年10 月,本公司实际出资全部到位。目前,该公司正在办理注册登记手续。
    (2)2003 年6 月,本公司与美国微感技术公司合资设立了上海凤凰光电有限公司,主要生产经营各类正投、背投光学引擎及其配件等。合资公司注册资本为2000 万元人民币,其中本公司首期以自有资金出资750 万元,占75%。2003 年,公司实现销售收入18.18 万元,利润-76.19 万元。
    (3)2003年9月,本公司与江西三清山旅游集团有限公司、江西龙盛置业有限公司共同签署了组建“江西三清之旅有限公司”的合资合同书,共同开发经营三清山及婺源生态旅游资源。合资公司注册资本为15000万元,本公司以现金出资3000万元,占20%。公司于2003年12月注册成立。
    (4)根据市场需求,公司在珠江三角洲的中山成功设立光学制造工厂的基础上,决定在长三角再建一个光学制造基地。2003年12月,本公司与科力私人有限公司等五家单位共同签署了《合资经营凤凰光学(上海)有限公司合同》,合资公司注册资本为人民币8000万元,其中本公司以人民币现金出资3800万元,占47.5%。目前公司正在办理注册登记手续,计划于2004年7月正式投产。
    (5)为了构建大光学完整产业链,促成上海、中山和上饶三地互动的良好发展架构,2003年12月,本公司与新加坡域新私人有限公司共同签署了《合资经营上海凤凰数码科技有限公司合同》,合资公司注册资本为人民币3000万元,其中本公司以人民币现金出资1050万元,占35%。公司主要经营范围包括:投影机、背投电视等数码影像、电子信息类产品的开发、生产、销售、技术服务等。目前该公司正在办理注册登记手续。
    (三)公司财务状况、经营成果分析:
    1、表一(单位:人民币元):
项目                     本期数                期初数         增减比例(%)
应收帐款          72,970,014.28         27,827,967.92              162.21
长期股权投资     140,525,958.81         84,377,321.08               66.54
总资产           848,800,874.32        673,395,410.70               26.04
短期借款         124,500,000.00         68,000,000.00               83.08
应付帐款          87,228,472.00         33,034,888.73              164.04
长期借款          71,200,000.00         23,700,000.00              200.42
股东权益         470,543,149.27        443,437,806.77                6.11
    说明:(1)应收帐款同比增长162.21%,主要原因是:随着业务量的扩大,凤凰光学(广东)有限公司和南昌凤凰数码科技有限公司在信用期内的应收帐款同步增加。
    (2)长期股权投资同比增长66.54%,主要原因是:A、投资江西三清之旅有限公司3000万元;B、投资江西大厦股份有限公司2000万元;C、公司持有的凤凰光学(广东)有限公司和泰豪科技股份有限公司所有者权益增加。
    (3)总资产同比增长26.04%,主要原因是:2003年度实现利润和增加银行贷款。
    (4)短期借款同比增长83.08%,主要原因是:随着业务量的扩大,公司增加流动资金贷款。
    (5)应付帐款同比增长164.04%,主要原因是:凤凰光学(广东)有限公司业务量扩大,应付材料款增加。
    (6)长期借款同比增长200.42%,主要原因是:公司增加技改贷款4750 万元。
    (7)股东权益同比增长6.11%,主要原因是:2003 年度公司实现利润。
    3、表二(单位:人民币元):
项目                           报告期        上年同期         增减比例(%)
主营业务收入              531,371,306.39  340,437,936.15            56.08
主营业务利润              104,032,791.52   70,971,250.17            46.58
管理费用                   51,422,527.62   29,703,336.33            73.12
营业利润                   28,438,198.37   19,349,028.31            46.97
利润总额                   35,734,749.19   26,076,896.60            37.03
少数股东损益                4,122,693.80     -115,753.39               --
净利润                     28,428,462.23   19,682,541.72            44.43
现金及现金等价物净增加额   -4,955,126.25  -81,200,916.04               --
    说明:(1)主营业务收入同比增长56.08%,主要原因是:报告期内公司主营光学加工产业快速增长。
    (2)主营业务利润同比增长46.58%,主要原因是:报告期内公司主营业务收入增长。
    (3)管理费用同比增长73.12%,主要原因是:凤凰光学(广东)有限公司业务迅猛发展,管理费用同步较快增加。
    (4)营业利润同比增长46.97%,主要原因是:主营业务利润增长。
    (5)利润总额同比增长37.03%,主要原因是:主营业务利润增长。
    (6)少数股东损益同比大幅增加,主要原因是:凤凰光学(广东)有限公司业绩大幅增长。
    (5)净利润同比增长44.43%,主要原因是:公司光学加工产业业绩增长。
    (6)现金及现金等价物净增加额同比大幅增加,主要原因是:筹资活动产生的现金流量净额增加。
    (四)董事会日常工作情况:
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
    报告期内董事会共召开了六次会议,会议情况及决议内容如下:
    (1)第二届董事会第十三次会议于2003 年3 月19 日召开,会议审议通过如下决议:《2002 年总经理工作报告》、《2002 年董事会工作报告》、《公司2002 年财务决算报告》、《公司2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案》、《公司2002 年年度报告及年报摘要》《关于对南昌市凤凰光学仪器有限公司进行增资的议案》、《关于投资参股江西大厦股份有限公司的议案》、《关于公司董事会换届选举的预案》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《董事会专门委员会工作细则》、《关于续聘会计师事务所及其审计报酬的议案》以及决定于2002 年4 月25 日召开2002 年年度股东大会。
    (2)第三届董事会第一次会议于2003 年4 月25 日召开,会议审议通过了如下决议:
    ①选举王熙晏先生为公司第三届董事会董事长,任期三年。
    ②根据董事长提名,决定继续聘任唐文明先生为公司总经理,任期三年。
    ③根据总经理提名,决定继续聘任缪建新先生为公司常务副总经理,龙华林先生、戈良辉先生、姚名福先生为副总经理,乐东农先生为总工程师,姚保颖先生为总经济师,孙志云先生为总会计师,唐良鸿先生为总经理助理,任期三年。
    ④根据董事长提名,决定继续聘任邹建伟先生为公司董事会秘书,任期三年。
    ⑤审议通过了《凤凰光学股份有限公司2003 年第一季度报告》。
    ⑥审议通过了关于用公司持有的泰豪科技股份有限公司部分股权为本公司商业承兑汇票贴现提供质押的事项。
    ⑦审议通过了关于合资设立中美合资上海凤凰光电有限公司的议案。
    (3)凤凰光学股份有限公司第三届董事会第二次会议于2003 年8 月13 日召开,会议审议通过了凤凰光学股份有限公司2003 年半年度报告及其摘要。
    (4)凤凰光学股份有限公司第三届董事会2003 年第一次临时会议于2003 年9 月15 日召开,会议审议通过了关于投资江西三清之旅有限公司的议案。
    (5)凤凰光学股份有限公司第三届董事会第二次临时会议于2003 年10 月29 日召开,会议讨论并通过了如下决议:
    ①审议通过了凤凰光学股份有限公司2003 年第三季度报告。
    ②由于工作变动原因,同意姚名福同志辞去公司副总经理职务。
    ③审议通过了《凤凰光学股份有限公司投资者关系管理办法》
    ④审议通过了关于隆源光电(香港)有限公司对凤凰光学(广东)有限公司进行增资的议案。
    (6)凤凰光学股份有限公司第三届董事会第三次会议于2003 年12 月18 日召开。会议讨论并通过了如下决议:《关于设立凤凰光学(上海)有限公司的预案》、《关于参股上海凤凰数码科技有限公司的议案》以及定于2004 年2 月12 日召开2004 年第一次临时股东大会。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况:根据2002 年年度股东大会决议,公司2002 年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
    (五)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
    经安永大华会计师事务所有限公司审计,公司本年度实现净利润28,428,462.23元,按公司章程有关规定提取法定盈余公积金4,367,653.51 元,按公司章程有关规定提取法定公益金2,382,973.91 元,提取职工奖励及福利基金1,323,119.73 元,加上年初未分配利润50,371,080.22 元,2003 年度可供股东分配利润为70,725,795.30 元,2003 年度资本公积金为110,175,700.82 元。经董事会讨论提议:公司拟以2003 年末总股本237,472,456 股为基数,向全体股东每10 股派现金红利1 元(含税),本年度不用资本公积金转增股本。该预案需经2003 年年度股东大会审议通过后执行。
    (六)其他报告事项:
    1、报告期内,公司继续选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露指定报刊。
    2、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告。
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56 号)(以下简称“通知”)要求,公司进行了认真自查,并向中国证监会南昌特派办递交了自查报告,公司不存在通知中所述的关于关联方违规占用资金的情况和为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了凤凰光学股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表,于2004 年3 月8 日出具了无保留意见的审计报告(报告书编号为:安永大华业字[2004]第268 号)。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
    现根据贵公司2003 年度财务会计资料,对2003 年度贵公司与控股股东及其他关联方之间承担费用和债务,以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的2003 年度财务会计资料,除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外,我们并未对其实施其他额外审计程序。
    一、截至2003 年12 月31 日止,贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债务往来余额和全年累计发生额情况
    1、由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公司应收控股股东及其他关联方款项(均体现于“其他应收款”科目中):
债务人名称      与贵公司   年初余额             全年累计发生额
                  关系                 本年借方发生额      本年贷方发生额
凤凰光学控股有
限公司
                 母公司    1,201.00     69,744,764.30       65,028,814.77
江西凤凰光学进
出口有限公司
                 同一母   46,023.43     19,650,562.88       19,011,482.02
                  公司
合计                      47,224.43     89,395,327.18       84,040,296.79

债务人名称           新增资金占用额          年末余额    发生方式    备注
                                                          和原因
凤凰光学控股有
限公司
                       4,715,949.53      4,717,150.53      资金       注1
                                                           拆借
江西凤凰光学进
出口有限公司
                         639,080.86        685,104.29      资金       注2
                                                           拆借
合计                   5,355,030.39      5,402,254.82
    注1、年内最高余额为34,130,191.13 元。
    注2、年内最高余额为2,013,104.00 元。
    2、本年无因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预付款项。
    3、截至2003 年12 月31 日止,贵公司应付控股股东及关联方款项情况
债务人名称       与贵公司      年初余额          全年累计发生额
                 关系                     本年借方发生额   本年贷方发生额
凤凰光学控股有   母公司    7,288,203.37    26,103,242.54    25,886,671.08
限公司
江西凤凰光学进   同一母       32,903.37     1,061,957.82     1,308,904.45
出口有限公司     公司
合计                       7,321,106.74    27,165,200.36    27,195,575.53

债务人名称                  年末余额       发生方式和原因            备注
凤凰光学控股有          7,071,631.91
限公司
                                           采购商品和接
                                           受劳务
江西凤凰光学进            279,850.00
出口有限公司
                                           采购商品和接
                                           受劳务
合计                    7,351,481.91
    二、2003 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况
    1、应收帐款
债务人名称      与贵公司      年初余额           全年累计发生额
                关系                    本年借方发生额     本年贷方发生额
凤凰光学控股有  母公司      537,684.52   16,745,644.78      15,392,869.89
限公司
江西凤凰光学进  同一母
出口有限公司    公司      5,060,703.27   99,428,132.16      93,995,779.23
合计                      5,598,387.79  116,173,776.94     109,388,649.12

债务人名称       新增资金占用额         年末余额   发生方式          备注
                                                    和原因
凤凰光学控股有   1,352,774.89       1,890,459.41     销售
限公司                                               商品
江西凤凰光学进                                      代理出
出口有限公司     5,432,352.93      10,493,056.20    口商品
合计             6,785,127.82      12,383,515.61
    2、预付帐款
债务人名称      与贵公司    年初余额              全年累计发生额
                  关系                  本年借方发生额     本年贷方发生额
凤凰光学控股有   母公司                   6,046,493.01       6,046,493.01
限公司
江西凤凰光学进   同一母
出口有限公司      公司  2,839,073.23     44,533,256.44      37,612,307.12
合计                    2,839,073.23     50,579,749.45      43,658,800.13

债务人名称        新增资金占用额           年末余额   发生方式和     备注
                                                            原因
凤凰光学控股有                                          购买商品
限公司
江西凤凰光学进
出口有限公司        6,920,949.32       9,760,022.55
                                                        购买商品
合计                6,920,949.32       9,760,022.55
    三、2003 年度内贵公司不存在控股股东及其他关联方代贵公司承担费用和债务的情况。
    安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师
    曹勤
    马海越
    中国上海昆山路146 号2004 年3 月16 日
    4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
    独立董事认为,凤凰光学与控股股东及其他关联方发生的资金往来属于正常的经营性资金往来,控股股东及其他关联方未占用凤凰光学资金。控股股东及其他关联方未强制凤凰光学为他人提供担保。公司风险意识强,经营稳健。截止2003 年12 月31 日,公司除为控股子公司上海凤凰光学有限公司银行贷款人民币3000 万元提供担保外,没有向任何企业提供担保。
    八、监事会报告
    (一)报告期内监事会的工作情况。
    报告期内公司监事会共召开了四次会议:
    1、公司第二届监事会第十次会议于2003 年3 月19 日召开,会议审议通过了《2002年监事会工作报告》、《公司2002 年年度报告及其摘要》、《关于公司监事会换届选举的议案》。
    2、公司第三届监事会第一次会议于2003 年4 月25 日召开,会议审议通过了如下议案:选举吴高武先生为公司第三届监事会主席、审议通过了《凤凰光学股份有限公司2003 年第一季度报告》。
    3、公司第三届监事会第二次会议于2003 年8 月13 日召开,会议审议通过了公司2003 年半年度报告及其摘要。
    4、公司第三届监事会第三次会议于2003 年10 月29 日召开,会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司2003 年第三季度报告》。
    (二)监事会独立意见。
    1、公司依法运作情况:
    2003 年度,监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据有关法律法规,对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务的情况等进行了监督检查。监事会认为,公司董事会按照股东大会的决议要求,认真履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。公司本着审慎经营的原则,建立和完善了公司内部控制,公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况:公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查,监事会认为,本年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果,经安永大华会计师事务所有限公司审计并出具的审计报告是客观公正的。
    3、公司最近一次募集资金投入情况:公司最近一次募集资金是1999 年配股募集,其实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金已于2001 年12 月31 日前全部使用完毕。
    4、报告期内公司无收购、出售资产行为。
    5、2003 年度,公司关联交易按照公允的原则进行,没有损害上市公司的利益。
    6、安永大华会计师事务所有限公司为本公司2002 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
    九、重要事项
    (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)重大关联交易事项。
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    (1)采购货物
    公司2003 年度及2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
                                                 2003年度
类别          企业名称                      金额       占本年购货    计价
                                                        百分比(%)    标准
采购材料      凤凰光学控股有       24,867,198.62             8.21    市价
              限公司
提供劳务      凤凰光学控股有        7,013,604.65             2.31    市价
              限公司
合计                               31,880,803.27            10.52

                                                    2002年度
类别         企业名称                          金额     占本年购货   计价
                                                         百分比(%)   标准
采购材料     凤凰光学控股有           17,017,768.59          16.73   市价
             限公司
提供劳务     凤凰光学控股有           11,600,909.87          14.70   市价
             限公司
合计                                  28,618,678.46          31.43
    (2)销售货物
    公司2003 年度和2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                      2002年度
企业名称                         金额         占本年销货             计价
                                               百分比(%)             标准
凤凰光学控股有限        16,484,965.41               3.10             市价
公司

2001年度
企业名称                     金额             占本年销货             计价
                                               百分比(%)             标准
凤凰光学控股有限公司   19,535,701.04                5.74             市价
    (3)代理进、出口货物
    根据代理进、出口协议,公司2003 年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物50,870,767.76 元,代理出口货物196,383,674.15 元。
    2、报告期内公司未发生资产、股权转让的关联交易。
    3、关联方债权、债务往来及担保事项:
    (1)2003 年12 月31 日和2002 年12 月31 日关联方应收应付款项余额:
项目                                        年末余额
                              2003年12月31日               2002年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司            1,908,511.41                   537,684.52
江西凤凰光学进出口有限         10,493,056.20                 5,060,703.27
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司            7,141,675.38                 1,695,436.75
江西凤凰光学进出口有限            279,850.00                    32,903.37
公司
预付帐款:
凤凰光学控股有限公司
江西凤凰光学进出口有限          9,760,022.55                 2,839,073.23
公司
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                                           131,317.17

项目                               占全部应(预)收(付)款项余额的比重(%)
                                  2003年12月31日           2002年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                        2.42                     1.78
江西凤凰光学进出口有限                     13.32                    16.75
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                        8.19                     0.17
江西凤凰光学进出口有限                      0.32
公司
预付帐款:
凤凰光学控股有限公司
江西凤凰光学进出口有限                      5.79                    15.77
公司
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                                                 0.84
    (2)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2003 年12 月31 日和2002 年12 月31 日与关联方其他应收款和其他应付款余额:
项目                                             年末余额
                                2003年12月31日             2002年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                    4,715,949.53                   1,201.00
限公司
江西凤凰光学进                      639,080.86                  46,023.43
出口有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有                      523,513.70                 546,325.07
限公司
江西凤凰光学进                      681,090.63                       0.00
出口有限公司

项目                                 占全部其他应收(付)款余额的比重(%)
                              2003年12月31日               2002年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                         27.81                         0.02
限公司
江西凤凰光学进                          3.77                         0.15
出口有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有                          5.31                         8.03
限公司
江西凤凰光学进                          6.91                         0.00
出口有限公司

项目                                         计息标准
                          2003年12月31日                   2002年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                    不计息                           不计息
限公司
江西凤凰光学进                    不计息                           不计息
出口有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有
限公司
江西凤凰光学进
出口有限公司
    4、其他重大关联交易。
    (1)公司拥有独立的国内采购和销售系统,产品进出口由控股股东的进出口公司代理,2003 年共支付代理费342.38 万元。
    (2)公司使用的中国驰名商标——“凤凰”牌商标归江西光学仪器(集团)有限公司所有,根据双方签订的《商标使用许可合同》,公司每年向其支付商标使用费223.42万元,其中的163.42 万元作为对凤凰商标的广告投入,并由本公司负责使用,剩余60万元每年直接支付给江西光学仪器(集团)有限公司。
    (3)根据双方签订的土地使用权租赁协议,2003 年公司向控股股东支付土地使用费74 万元。
    (四)重大合同及其履行情况。
    1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保。
    经第二届董事会第七次会议审议通过,公司决定为控股子公司上海凤凰光学有限公司在2001 年12 月14 日至2004 年12 月14 日向中国工商银行上海市虹口支行借款提供最高金额为人民币3000 万元的连带责任保证担保。
    3、报告期内公司无委托理财事项。
    4、报告期内公司无其他重大合同。
    (五)报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露过任何承诺事项。
    (六)公司聘任会计师事务所情况。
    1、报告期内公司聘任的会计师事务所没有变更,仍为安永大华会计师事务所有限公司。
    2、2003 年度审计费用根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》确定,2003年4 月,公司向该所支付2002 年度报告审计费用42 万元。截止2003 年底,公司尚未向该所支付2003 年度报告审计费用44 万元。除承担安永大华会计师事务所有限公司审计人员审计期间在本公司的食宿费用外,公司不承担其他费用。
    3、目前的审计机构为公司提供审计服务的连续年限为7 年。
    4、根据中国证监会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13 号)的要求,在公司2003 年度审计工作中,已将签字注册会计师由吕秋萍女士变更为马海越先生。
    (七)公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    (八)公司在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》(试行)第十七条所列的重大事件。
    1、公司第二届董事会第十三次会议和2002 年度股东大会会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的预案》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《董事会专门委员会工作细则》等事项。本次董事会决议公告刊登在2003 年3 月21 日的《上海证券报》、《中国证券报》上,股东大会决议公告刊登在2003 年4 月26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    2、公司第三届董事会第一次会议审议通过了如下议案:选举王熙晏先生为公司第三届董事会董事长;继续聘任唐文明先生为公司总经理;继续聘任缪建新先生为公司常务副总经理,龙华林先生、戈良辉先生、姚名福先生为副总经理,乐东农先生为总工程师,姚保颖先生为总经济师,孙志云先生为总会计师,唐良鸿先生为总经理助理;继续聘任邹建伟先生为公司董事会秘书;审议通过了关于合资设立中美合资上海凤凰光电有限公司的议案等内容。本次董事会决议公告刊登在2003 年4 月26 日《上海证券报》、《中国证券报》上。
    3、公司第三届监事会第一次会议选举吴高武先生为公司第三届监事会主席。本次监事会决议公告刊登在2003 年4 月26 日《上海证券报》、《中国证券报》上。
    4、2003 年9 月17 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《凤凰光学股份有限公司对外投资公告》。
    5、2003 年11 月26 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《凤凰光学股份有限公司关于本公司第一大股东股权质押的公告》。
    6、公司第三届董事会第三次会议审议通过了如下议案:关于设立凤凰光学(上海)有限公司的议案;关于参股上海凤凰数码科技有限公司的议案。本次董事会决议公告刊登在2003 年12 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    十、财务报告
    (一)审计报告:
    审计报告
    安永大华业字(2004)第268 号
    凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的凤凰光学股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。
    安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师
    曹勤
    马海越
    中国上海昆山路146 号2004 年3 月16 日
    (二)会计报表(见附表)。
    (三)会计报表附注。
    一、公司的基本情况
    1.公司的历史沿革
    公司系1997 年4 月1 日经江西省人民政府以赣股[1997]02 号文批准设立的股份有限公司。1997 年4 月29 日,经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]191 号文和证监发[1997]192 号文批准,公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)。公司注册资本为237,472,456.00 元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业(2001)第1146 号”验资报告。公司于2002 年4 月16 日换领江西省工商行政管理局颁发的注册号为3600001131058《企业法人营业执照》,法定代表人为王熙晏。
    2.公司所属行业性质和业务范围
    公司经济性质:股份有限公司;所属行业:工业企业。
    经营范围:光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(以上项目国家有专项规定的除外)。
    3.主要产品或提供的劳务
    公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。目前,公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。
    公司主要产品是:凤凰牌照相机、望远镜、光学镜片、光学镜头。凤凰牌照相机先后被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品称号。根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心最新统计监测结果表明:2003 年公司生产的“凤凰”牌照相机的市场占有率在国产品牌中继续稳居第一。此外,公司以光学镜片、光学镜头等为主的光学加工产业取得迅猛发展,一跃成为最大的利润来源点。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1.会计准则和会计制度:公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度:自公历1 月1 日至12 月31 日。
    3.记账本位币:人民币。
    4.记账原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
    5.外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
    6.现金等价物的确定标准母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    7.短期投资核算方法
    (1)短期投资计价及其收益确认方法
    根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以其初始投资成本,即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理。在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。
    8. 应收款项坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准
    ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
    (2)坏账损失核算方法
    坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为:
    坏帐准备计提方法为按帐龄分析并结合个别认定法计提,即对于年末余额或者可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如,债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏帐准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例;对于其他不纳入个别认定范围的应收款项,按帐龄分析计提,具体计提比例为:
应收款项帐龄                                                计提比例(%)
1年以内                                                                 6
1~2年                                                                 10
2~3年                                                                 20
3年以上                                                                35
    9. 待摊费用摊销方法
    待摊费用主要为预付财产保险费、房屋维修费和模具费,摊销方法为在1 年内按月平均摊销,计入成本、费用。如果上述待摊费用已经不能使企业受益,将其全部计入成本、费用,不再留待以后期间摊销。
    10. 存货核算方法
    (1)公司存货的分类
    存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、自制半成品、包装物、在产品。
    (2)取得存货入账价值的确定方法
    各种存货按取得时的实际成本记账。
    (3)发出存货的计价方法
    存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
    (4)存货的盘存制度
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
    公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多,单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值。
    存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
    11. 长期投资的核算方法
    (1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。
    公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
    (2)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期投资账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年度损益。
    12. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产的标准:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用期限超过1 年;③单位价值较高。具体标准为:①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000 元以上,并且使用期超过2 年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机械设备、运输设备、动力及简易设备、仪器仪表、办公设备以及进口模具。
    (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:固定资产按实际成本或确定的价值入账。
    每年末报告期终了,对固定资产逐项进行检查,将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    (4)固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别            估计的经济使用年限                    年折旧率(%)
房屋及建筑物                      10~35年                     2.74~9.60
机械设备                          10~12年                     8.00~9.60
运输设备                              12年                           8.00
动力及简易设备                    10~12年                     8.00~9.60
仪器仪表                               8年                          12.00
办公设备                               5年                          19.20
进口模具                          工作量法
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    13. 在建工程核算方法
    在建工程按实际发生的支出入账,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本确认为固定资产。每年年末报告期终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备,计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
    14. 无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价:无形资产按购入时实际支付的价款或按照投资各方确认的价值计价。
    (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限,法律也未规定有效年限,则摊销年限最长不超过10 年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示:
无形资产类别                                                     摊销年限
土地使用权                                                       25~50年
软件                                                                  5年
专有技术                                                             10年
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:于每年年末报告期终了,检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,应当计提减值准备,计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
    15. 长期待摊费用的摊销方法
    (1)模具费按产品产量平均摊销。
    (2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    子公司在筹建期间内发生的费用,先在“长期待摊费用”中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。
    16. 收入确认方法
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有该商品管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    17. 所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    18. 合并会计报表编制方法
    合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
    19. 主要会计政策变更
    根据2003 年度颁布的财会[2003]12 号文,对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利,不再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中,而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中,公司已根据上述会计政策对2001 年度分配的现金股利进行了追溯调整,相应调增2002 年度年初未分配利润4,566,778.00 元,该会计政策变更对2003 年初未分配利润无影响。
    三、税项
    公司适用的税种与税率
税种                  税率(%)           计税基数
企业所得税               33              应纳税所得额
增值税                   17              按销项税额扣除当期允许抵扣的进项
税额后的余额
营业税                   5               应税营业额
城建税                   7               应纳营业税额、增值税额和消费税额
    ①根据上海市税务局闸北区分局“2001 闸税管二字g012 号”减免税通知书,子公司上海凤凰光学有限公司自2002 年1 月1 日起至2003 年12 月31 日止减半征收企业所得税。
    ②根据广东省中山市国家税务局“中山国税函[2003]220 号”批复,子公司凤凰光学(广东)有限公司自2003 年起至2004 年底止免征企业所得税,自2005 年起至2007年底止减半征收企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围
被投资单位全称               主营业务                            注册资本
上海凤凰光学有限公司         销售照相机、望远镜、光             1,000万元
                             学仪器
凤凰光学(广东)有限公司       生产经营数字照相机及               2,000万元
                             其关键件,产品内销                       70%
上海凤凰光学仪器有限公司     光学仪器照相器材的生               1,000万元
                             产和销售
上海凤凰光电有限公司         开发制造各类多媒体显               2,000万元
                             示装置、正投影、背投影          (首期1,000万
                             光学引擎及配件等                         元)
江西东和光学有限公司         生产和销售望远镜及其                 120万元
                             零配件
上海青浦凤凰光学有限公司     销售照相机、望远镜、光               900万元
                             学仪器
上海凤凰凯冠电子有限公司     生产光电器件、激光打印            美元48万元
                             机及扫描仪等电脑外设、
                             精密注塑件等
南昌凤凰数码科技有限公司     生产、销售数码照相机等             3,000万元
南昌凤凰--潘福莱专业照相     生产、销售专业照相机及            美元20万元
机有限公司                                                         配件等
江西凤凰软件有限公司         电子软件生产、销售                   200万元
西安凤凰光学有限责任公司     销售凤凰系列产品包括                 100万元
                             照相机、显微镜、水准仪、
                             望远镜等
广东索普数码科技有限公司     数码技术的开发,销售计             1,000万元
                             算机软、硬件
深圳凤凰良机电子有限公司     生产经营一次及多次用                 600万元
                             相机。产品100%外销

被投资单位全称                     公司投资额  公司持股比        是否合并
                                                 例(%)
上海凤凰光学有限公司                1,960万元      76               是
凤凰光学(广东)有限公司              1,500万元      75               是
上海凤凰光学仪器有限公司             1000万元     100               是*
上海凤凰光电有限公司                  750万元      75               是
江西东和光学有限公司                   60万元      50               是
上海青浦凤凰光学有限公司              810万元      90               是
上海凤凰凯冠电子有限公司              250万元    62.50              是**
南昌凤凰数码科技有限公司            1,800万元      60               是
南昌凤凰--潘福莱专业照相            84.60万元      51               是
机有限公司
江西凤凰软件有限公司                  160万元     100               是***
西安凤凰光学有限责任公司               20万元     100               是***
广东索普数码科技有限公司              900万元      90               是
深圳凤凰良机电子有限公司              348万元      58               是
    *上海凤凰光学仪器有限公司分别由上海凤凰光学有限公司和凤凰光学(广东)有限公司持有90%和10%的股权。
    **由上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%
    ***子公司上海凤凰光学有限公司分别持有江西凤凰软件有限公司和西安凤凰光学有限责任公司20%和80%股权。
    本年度合并报表范围新增上海凤凰光学仪器有限公司和上海凤凰光电有限公司,均系本年新设成立的公司。
    五、会计报表主要项目注释
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金:
项目                                         年末数
                           原币              汇率              折合人民币
现金                                                           585,585.90
其中:港币             6,626.28            1.0657                7,061.63
银行存款                                                   127,078,883.12
其中:美元           287,642.47            8.2767            2,380,730.43
其中:港币         1,128,087.19            1.0657            1,202,202.52
其他货币资金                                                 5,771,345.37
其中:美元
合计                                                       133,435,814.39

                                          年未数
项目                         原币             汇率             折合人民币
现金                                                           334,510.71
其中:港币              10,125.94           1.0611              10,744.63
银行存款                                                   122,377,470.82
其中:美元             124,392.49           8.2773           1,029,633.96
其中:港币           5,298,736.21           1.0611           5,622,488.99
其他货币资金                                                15,678,959.11
其中:美元              60,500.00           8.2773             500,776.65
合计                                                       138,390,940.64
    2、短期投资:
项目                         年初数    本年增加      本年减少      年末数
开放式证券投资基金       300,000.00  600,000.00    600,000.00  300,000.00
    年末基金单位净值为1.042 元。
    3、应收票据:
票据种类                          年末数                           年初数
银行承兑汇票                   62,959.50                       410,000.00
    4、应收帐款:
帐龄                                    年末数
                          金额      占应收                       坏帐准备
                                    帐款总      坏帐准
                                    额比例      备计提
                                       (%)        比例
                                       (%)
1年以下          73,177,532.82       92.89        6.00       4,389,757.35
1~2年            2,903,140.87        3.69       10.00         290,314.09
2~3年            1,140,052.34        1.45       36.99         421,675.42
3年以上           1,552,049.17        1.97       45.17         701,014.06
合计             78,772,775.20     100.00%                   5,802,760.92

帐龄                                    年初数
                   金额     占应收帐款                           坏帐准备
                              总额比例      坏帐准备
                                   (%)      计提比例
                                                 (%)
1年以下   26,311,915.79          87.07           6.00        1,578,714.95
1~2年     2,184,575.27           7.23          10.00          218,457.53
2~3年       473,834.04           1.57          20.00           94,766.81
3年以上    1,247,293.52           4.13          39.90          497,711.41
合计      30,217,618.62         100.00                       2,389,650.70
    本帐户年末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款有1,890,459.41元,其明细资料在本附注六中披露。
    本年度全额计提坏帐准备的应收款项合计为484,845.58 元,系帐龄分别在2~3年及3 年以上且确定为无法收回款项。
    本帐户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为39,436,899.41 元,占应收帐款总额的比例为50.06%。
    5、其他应收款:
帐龄                                      年末数
                       金额    占其他应收        坏帐准          坏帐准备
                               款总额比例        备计提
                                      (%)          比例
                                                    (%)
1年以下       14,969,196.70         88.28          6.00        898,151.80
1~2年           136,926.66          0.81         10.00         13,692.66
2~3年         1,075,753.00          6.35         43.77        470,852.94
3年以上          773,821.02          4.56         99.51        769,998.22
合计          16,955,697.38        100.00                    2,152,695.62

                                         年初数
帐龄               金额         占其他应收    坏帐准备           坏帐准备
                                款总额比例    计提比例
                                       (%)         (%)
1年以下    3,347,581.89              65.10            6        200,854.91
1~2年       995,111.56              19.35           10         99,511.16
2~3年       167,620.94               3.26           20         33,524.19
3年以上      631,681.13              12.29        69.53        439,181.97
合计       5,141,995.52             100.00                     773,072.23
    本帐户年末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款有4,715,150.53元,其明细资料在附注六中披露。
    本年度全额计提坏帐准备的其他应收款合计为1,087,567.72 元,系帐龄分别在2~3 年及3 年以上且确定为无法收回款项。
    其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况:
债务人名称                  年末欠款余额    性质或内容     欠款时间(帐龄)
隆源光电(香港)有限公司      5,312,500.00   预分配利润款           1年以下
凤凰光学控股有限公司        4,717,150.53      往来款              1年以下
职工暂借款                  1,616,807.98      暂借款              1年以下
江西凤凰光学进出口有限公司    613,104.00      往来款              1年以下
中国机商务有限公司            430,300.00      往来款               2~3年
    本帐户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为12,689,862.51 元,占其他应收款总额的比例为74.84%。
    6、预付货款:
                           年末数                         年初数
帐龄                金额    占总额比例(%)             金额  占总额比例(%)
1年以内    16,117,231.38            95.57    15,114,295.41          83.97
1~2年         64,970.90             0.39     2,885,826.81          16.03
2~3年        682,586.19             4.04
合计       16,864,788.47           100.00    18,000,122.22         100.00
    本帐户年末余额无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    7、存货:
                                                 存货
类别                            年末数                             年初数
原材料                   42,300,824.83                      24,034,252.36
低值易耗品                  578,391.53                         612,982.81
库存商品                146,962,171.75                     138,781,005.88
在产品                   16,658,112.09                      13,103,731.49
自制半成品                3,558,214.28                       4,700,577.51
包装物                        1,862.19                          18,726.20
合计                    210,059,576.67                     181,251,276.25

                                       跌价准备
类别                年初数        本年计提      本年减少*          年末数
原材料          113,094.05      203,703.53                     316,797.58
低值易耗品
库存商品        582,582.90    3,935,981.58      16,043.58    4,502,520.90
在产品        1,049,612.09      432,862.04                   1,482,474.13
自制半成品      415,091.40                     245,569.74      169,521.66
包装物
合计          2,160,380.44    4,572,547.15     261,613.32    6,471,314.27
    *存货跌价准备本年减少系公司处理呆滞存货所致。
    存货可变现净值的确定依据为:在正常生产经营情况下,以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算费用后的价值。
    存货取得方式为外购、自产和委托加工,年末数中没有作为债务担保的存货。
    8、待摊费用:
费用类别                 年末数              年初数             结存原因
保险费               506,518.20          869,169.88            受益期未满
其他                 168,006.68          113,860.22            受益期未满
合计                 674,524.88          983,030.10
    9、长期投资:
    (1)明细项目如下:
                                               金额
项目                                 年初数                      本年增加
一、长期股权投资(权益法)      81,297,321.08                  9,895,627.68
其中:对联营企业投资          81,297,321.08                  9,895,627.68
二、长期股权投资(成本法)       3,080,000.00                 50,000,000.00
其中:其他长期股权投资         3,080,000.00                 50,000,000.00
合计                          84,377,321.08                 59,895,627.68
                                                     减值准备
                                     年初数                      本年增加
                                                             2,788,989.95

                                               金额
项目                             本年减少                          年末数
一、长期股权投资(权益法)       958,000.00                   90,234,948.76
其中:对联营企业投资           958,000.00                   90,234,948.76
二、长期股权投资(成本法)                                    53,080,000.00
其中:其他长期股权投资                                      53,080,000.00
合计                           958,000.00                  143,314,948.76
                                           减值准备
                                 本年减少                          年末数
                                                             2,788,989.95
    (2)长期股权投资(权益法)
                                         占被投资
被投资           与母公    投资          企业注册                  初始投
企业名称         司关系    期限          资本的比                    资额
                                              例%
泰豪科技股份      联营     未约             17.48           24,369,523.34
有限公司          企业      定
广东联合光学      联营     11年             22.85            7,773,346.49
仪器有限公司      企业
深圳市凤凰在      联营     未约             41.00           12,300,000.00
线通数码科技      企业      定
有限公司
小计                                                        44,442,869.83
被投资           减值准                                减值准备本年增加数
企业名称         备年初
                   数
深圳市凤凰在                                                 2,788,989.95
线通数码科技
有限公司

                              损益调整额                       累计增减额
被投资                  本年增减额            分得现金
企业名称                                        红利额
泰豪科技股份          6,653,885.58                          17,894,267.68
有限公司
广东联合光学          3,241,742.10          958,000.00       5,762,667.88
仪器有限公司
深圳市凤凰在                                                   -38,282.48
线通数码科技
有限公司
小计                  9,895,627.68          958,000.00      23,618,653.08
被投资                       减值准备年末数             减值准备计提原因
企业名称
深圳市凤凰在                   2,788,989.95                 经营状况不佳
线通数码科技
有限公司

被投资                   投资准备                                 年末数
企业名称          本年                    累计
                  增加                  增加额
                  额
泰豪科技股份                     22,173,425.85             64,437,216.87
有限公司
广东联合光学                                               13,536,014.37
仪器有限公司
深圳市凤凰在                                               12,261,717.52
线通数码科技
有限公司
小计                             22,173,425.85             90,234,948.76
被投资
企业名称
深圳市凤凰在
线通数码科技
有限公司
    (3)长期股权投资(成本法)
被投资企业名称                投资期限        投资金额   占被投资企业注册
                                                         资本的比例(%)
江西大厦股份有限公司            未约定   20,000,000.00             10.00
江西三清之旅有限公司              20年   30,000,000.00             20.00
江西商报文化传播有限责任公司      15年    3,080,000.00             14.00
合计                                     53,080,000.00
    除持有的泰豪科技股份有限公司1,000 万股公司用于商业承兑汇票贴现质押之外,其他长期投资变现不存在重大限制。长期投资年末数占公司合并净资产比例为20.73%。
    10、固定资产及累计折旧:
固定资产分类                              年初数                 本年增加
(1)固定资产原值
房屋及建筑物                       72,182,399.08             2,074,089.53
机械设备                          166,717,885.67            57,537,532.60
运输设备                            2,988,370.32             1,288,376.67
动力及简易设备                      6,757,280.48             2,372,957.44
仪器仪表                            8,729,944.25             1,970,198.26
办公设备                            9,160,514.66             1,865,398.16
进口模具                            7,823,233.00
合计                              274,359,627.46            67,108,552.66
(2)累计折旧
房屋及建筑物                       10,750,249.62             2,160,086.60
机械设备                           51,275,206.64            12,986,582.09
运输设备                              885,016.21               335,126.43
动力及简易设备                      2,811,605.57             1,474,017.93
仪器仪表                            4,386,017.15             1,301,559.91
办公设备                            3,829,868.73             1,990,479.59
进口模具                            6,297,975.90               120,000.00
合计                               80,235,939.82            20,367,852.55
(3)净值                           194,123,687.64
(4)固定资产减值准备
进口模具                              302,726.70
合计                                  302,726.70
(5)固定资产净额
房屋及建筑物                       61,432,149.46
机械设备                          115,442,679.03
运输设备                            2,103,354.11
动力及简易设备                      3,945,674.91
仪器仪表                            4,343,927.10
办公设备                            5,330,645.93
进口模具                            1,222,530.40
合计                              193,820,960.94

固定资产分类                本年减少           年末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物                               74,256,488.61
机械设备                3,887,768.94      220,367,649.33
运输设备                                    4,276,746.99
动力及简易设备            261,975.69        8,868,262.23
仪器仪表                                   10,700,142.51
办公设备                   33,626.20       10,992,286.62
进口模具                                    7,823,233.00
合计                    4,183,370.83      337,284,809.29
(2)累计折旧
房屋及建筑物                               12,910,336.22
机械设备                3,038,242.03       61,223,546.70
运输设备                                    1,220,142.64
动力及简易设备            146,451.02        4,139,172.48
仪器仪表                                    5,687,577.06
办公设备                   65,129.20        5,755,219.12
进口模具                                    6,417,975.90
合计                    3,249,822.25       97,353,970.12
(3)净值                                   239,930,839.17
(4)固定资产减值准备                                              计提原因
进口模具                                      302,726.70         闲置不用
合计                                          302,726.70
(5)固定资产净额
房屋及建筑物                               61,346,152.39
机械设备                                  159,144,102.63
运输设备                                    3,056,604.35
动力及简易设备                              4,729,089.75
仪器仪表                                    5,012,565.45
办公设备                                    5,237,067.50
进口模具                                    1,102,530.40
合计                                      239,628,112.47
    本年从在建工程转入固定资产51,349,237.15 元,年末固定资产中原值为28,525,411.88 元的房屋建筑物已被抵押。
    11、在建工程:
工程名称                                           年初数
                                     金额                    其中:利息资
                                                                   本化数
数码相机项目                10,433,582.13
非球面光学镜片               1,578,574.47
镜头车间工程                 4,843,881.90
办公楼装修工程                 804,092.39
200万只镜头项目
上海嘉定光学加工基地一期
工程
合计                        17,660,130.89

工程名称                                            本年增加
                                             金额            其中:利息资
                                                                   本化数
数码相机项目                            62,590.42
非球面光学镜片
镜头车间工程                             4,483.42
办公楼装修工程                         270,907.61
200万只镜头项目                     39,634,460.76
上海嘉定光学加工基地一期
工程                                11,915,629.70
合计                                51,888,071.91

工程名称                                         本年转入固定资产
                                            金额             其中:利息资
                                                                   本化数
数码相机项目                        7,846,085.84
非球面光学镜片                      1,514,517.37
镜头车间工程                        4,524,969.46
办公楼装修工程                        779,400.00
200万只镜头项目                    36,684,264.48
上海嘉定光学加工基地一期
工程
合计                               51,349,237.15

工程名称                                    其他减少数
                                                 金额        期中:利息资
                                                                   本化数
数码相机项目                             2,559,765.81
非球面光学镜片                              64,057.10
镜头车间工程                               323,395.86
办公楼装修工程                             150,600.00
200万只镜头项目                            477,200.61
上海嘉定光学加工基地一期
工程                                     3,575,019.38
合计

工程名称                                   年末数
                                        金额  期中:利息资         预算数
                                                    本化数
数码相机项目                       90,320.90                     6500万元
非球面光学镜片                                                   1500万元
镜头车间工程                                                     2500万元
办公楼装修工程                    145,000.00                      110万元
200万只镜头项目                 2,472,995.67                     4000万元
上海嘉定光学加工基地一期       11,915,629.70                     4500万元
工程
合计                           14,623,946.27

工程名称                       资金来源                          项目进度
                                 配股                              已完工
数码相机项目                     配股                              已完工
非球面光学镜片                 自筹资金                            已完工
镜头车间工程                   自筹资金                            已完工
办公楼装修工程                 自筹资金                              95%
200万只镜头项目                自筹资金                              20%
上海嘉定光学加工基地一期
工程
合计
    年末无在建工程减值情况。
    12、无形资产:
类别                原始金额               年初数                本年增加
土地使用权      3,276,150.00         3,016,227.00              100,000.00
软件费          2,502,816.70           722,642.85            1,022,575.56
专有技术        2,500,000.00                                 2,500,000.00
合计            8,278,966.70         3,738,869.85            3,622,575.56

类别            本年摊销        累计摊销             年末数  剩余摊销年限
土地使用权     91,123.00      251,046.00       3,025,104.00         46.17
软件费        621,852.21    1,379,450.50       1,123,366.20        2~4.5
专有技术      125,000.00      125,000.00       2,375,000.00          9.50
合计          837,975.21    1,755,496.50       6,523,470.20
    年末无无形资产减值情况。
    13、长期待摊费用:
类别                 年初数       本年增加         本年摊销        年末数
模具费         3,264,891.86   5,122,340.42     5,594,054.89  2,793,177.39
办公设施费       437,459.10      88,000.00        99,847.29    425,611.81
装修费           723,897.00                      216,779.40    507,117.60
筹建期间费用                    538,196.15                     538,196.15
合计           4,426,247.96   5,748,536.57     5,910,681.58  4,264,102.95
    14、短期借款:
借款类别                       年末数                              年初数
抵押                    29,500,000.00                       28,000,000.00
担保                    95,000,000.00                       40,000,000.00
合计                   124,500,000.00                       68,000,000.00
    15、应付票据:
票据种类                            年末数                         年初数
银行承兑汇票                 41,646,860.00                  44,737,600.00
    上述票据均将于2004 年内到期,其中无应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东的票据。
    16、应付帐款:
    其中应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项7,071,631.91 元,其明细情况在本附注六中披露。
    17、预收货款:
    其中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    18、应付工资:
    年末余额中无属于拖欠性质工资。
    19、应付股利:
主要投资者                            年末数                       年初数
凤凰光学控股有限公司                                         2,384,050.47
子公司股东                        231,160.11                   514,085.27
合计                              231,160.11                 2,898,135.74
    20、应交税金:
税种                   年末欠(溢)交数                      年初欠(溢)交数
增值税                  -6,123,599.63                       -2,476,525.65
营业税                       4,524.17                            3,692.19
城建税                     -61,232.86                          -63,869.97
企业所得税               1,937,085.74                        1,918,091.74
其他                         5,692.37                          190,460.82
合计                    -4,237,530.21                         -428,150.87
    21、其他应付款:
    其中应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项523,513.70 元,其明细情况在本附注六中披露。
    年末余额中金额较大的明细项目为:
债权人名称                     性质和内容                          年末数
职工统筹金                     社会统筹金                    2,370,670.25
江西凤凰光学进出口有限公司       往来款                        681,090.63
凤凰光学控股有限公司             往来款                        523,513.70
上海秋元华林建筑有限公司         工程款                        363,347.20
上海凯冠实业有限公司             往来款                        290,000.00
    22、预提费用:
费用类别               年末数            年初数                  结存原因
利息               224,428.00          预提未付
租赁费             173,313.18        699,030.44                  预提未付
加工费             120,000.00        280,407.91                  预提未付
其他                66,286.41         45,000.00                  预提未付
合计               584,027.59      1,024,438.35
    23、长期借款:
借款类别                      年末数                               年初数
担保                   71,200,000.00                        23,700,000.00
合计                   71,200,000.00                        23,700,000.00
    24、股本(每股面值人民币1 元,普通股A 股)
                           年初数        比例(%)          年末数  比例(%)
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份         130,022,256.00       54.75  130,022,256.00    54.75
其中:
境内法人持有股份      130,022,256.00       54.75  130,022,256.00    54.75
未上市流通股份合计    130,022,256.00       54.75  130,022,256.00    54.75
二、已上市流通股份
人民币普通股          107,450,200.00       45.25  107,450,200.00    45.25
已上市流通股份合计    107,450,200.00       45.25  107,450,200.00    45.25
三、股份总数          237,472,456.00      100.00  237,472,456.00   100.00
    25、资本公积:
项目                         年初数         本年增加               年末数
股本溢价              88,002,252.68                         88,002,252.68
股权投资准备          22,173,448.14                         22,173,448.14
合计                 110,175,700.82                        110,175,700.82
    26、盈余公积:
项目                   年初数          本年增加                    年末数
法定盈余公积    22,713,144.67      4,367,653.51             27,080,798.18
法定公益金      22,705,425.06      2,382,973.91             25,088,398.97
小计            45,418,569.73      6,750,627.42             52,169,197.15
    27、未分配利润:
                                                                 2003年度
年初未分配利润额                                            50,371,080.22
加:当年度合并净利润                                        28,428,462.23
减:提取法定盈余公积金                                       4,367,653.51
提取法定公益金                                               2,382,973.91
外商投资子公司提取的奖福基金                                 1,323,119.73
年末未分配利润余额                                          70,725,795.30
    报告期内利润预分配情况:根据公司法规定,按2003 年度税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,根据公司第三届董事会第四次决议,本年度拟按照2003 年末总股本237,472,456 为基数,向全体股东按每10 股分配现金股利1 元(含税),该方案尚待公司2003 年度股东大会决议通过。
    上年利润实际分配情况:根据公司法规定,按2002 年度税后利润10%、10%分别提取盈余公积和法定公益金后,根据公司第二届董事会第十三次决议以及2002 年度股东大会决议,不分配股利。
    28、主营业务收入和主营业务成本:
    (1)行业分部报表
                                              营业收入
                                      本年数                       上年数
母公司工业                    167,360,477.40               170,823,605.53
子公司工业                    234,604,403.92                74,858,353.52
子公司商业                    245,356,131.97               230,062,198.77
小计                          647,321,013.29               475,744,157.82
减:公司内各行                115,949,706.90               135,306,221.67
业间互相抵减
合计                          531,371,306.39               340,437,936.15

                                                  营业成本
                                      本年数                       上年数
母公司工业                    130,303,751.22               142,323,220.85
子公司工业                    189,777,387.18                65,139,770.68
子公司商业                    222,133,624.46               196,476,194.48
小计                          542,214,762.86               403,939,186.01
减:公司内各行                115,267,060.24               135,626,378.10
业间互相抵减
合计                          426,947,702.62               268,312,807.91

                                                  营业毛利
                                     本年数                        上年数
母公司工业                    37,056,726.18                 28,500,384.68
子公司工业                    44,827,016.74                  9,718,582.84
子公司商业                    23,222,507.51                 33,586,004.29
小计                         105,106,250.43                 71,804,971.81
减:公司内各行                   682,646.66                   -320,156.43
业间互相抵减
合计                         104,423,603.77                 72,125,128.24
    (2)地区分部报表
                                                   营业收入
                                   本年数                      上年数
国内:
上海市                         195,901,748.04              214,321,939.66
江西省                         138,854,911.53              158,280,783.62
四川省                           4,234,684.76                8,197,351.63
山东省                           6,099,056.38                9,583,097.59
河北省                           5,996,908.90                9,167,671.89
江苏省                           7,452,259.50               10,424,028.05
浙江省                           3,458,870.56                5,805,254.39
广西壮族自治区                   5,873,024.20                7,793,866.57
广东省                          42,871,734.93               30,981,178.35
辽宁省                           5,735,213.67                8,400,318.35
湖北省                           6,248,771.38                7,861,728.64
陕西省                           3,998,123.30                5,788,350.66
国内小计                       426,725,307.15              476,605,569.40
国外:                         220,595,706.14               65,673,261.21
小计                           647,321,013.29              542,278,830.61
减:公司内各地区               115,949,706.90              201,840,894.46
分部间互相抵减
合计                           531,371,306.39              340,437,936.15

                                                 营业成本
                                本年数                         上年数
国内:
上海市                      178,856,508.00                 188,842,557.71
江西省                      119,339,309.02                 136,077,507.54
四川省                        3,677,625.73                   7,425,888.66
山东省                        5,477,604.40                   8,922,016.00
河北省                        5,280,436.59                   8,073,623.89
江苏省                        6,656,822.13                   9,249,275.03
浙江省                        2,907,093.33                   5,082,897.29
广西壮族自治区                5,167,392.87                   6,990,250.25
广东省                       28,329,781.99                  23,299,994.86
辽宁省                        5,089,569.91                   7,820,450.87
湖北省                        5,516,954.19                   6,996,399.16
陕西省                        3,482,269.72                   5,210,407.57
国内小计                    369,781,367.88                 413,991,268.83
国外:                      172,433,394.98                  56,460,762.28
小计                        542,214,762.86                 470,452,031.11
减:公司内各地区            115,267,060.24                 202,139,223.20
分部间互相抵减
合计                        426,947,702.62                 268,312,807.91

                                                  营业毛利
                               本年数                           上年数
国内:
上海市                     17,045,240.04                    25,479,381.95
江西省                     19,515,602.51                    22,203,276.08
四川省                        557,059.03                       771,462.97
山东省                        621,451.98                       661,081.59
河北省                        716,472.31                     1,094,048.00
江苏省                        795,437.37                     1,174,753.02
浙江省                        551,777.23                       722,357.10
广西壮族自治区                705,631.33                       803,616.32
广东省                     14,541,952.94                     7,681,183.49
辽宁省                        645,643.76                       579,867.48
湖北省                        731,817.19                       865,329.48
陕西省                        515,853.58                       577,943.09
国内小计                   56,943,939.27                    62,614,300.57
国外:                     48,162,311.16                     9,212,498.93
小计                      105,106,250.43                    71,826,799.50
减:公司内各地区              682,646.66                      -298,328.74
分部间互相抵减            104,423,603.77                    72,125,128.24
合计
    本年度公司向前五名客户销售收入的总额为63,605,145.37 元,占本年度销售收入总额的11.97%。
    29、财务费用:
费用项目                             本年数                        上年数
利息支出                       6,933,145.21                  6,479,360.90
减:利息收入                     917,065.66                  1,476,684.08
汇兑损失                          82,788.78                     32,528.54
减:汇兑收益                     143,614.22                     42,679.69
其他                             725,012.07                    618,117.24
合计                           6,680,266.18                  5,610,642.91
    30、投资收益:
                                                                   本年数
短期投资收益                                                    35,975.20
长期投资减值准备                                            -2,788,989.95
在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额               9,895,627.68
合计                                                         7,142,612.93

                                                                   上年数
短期投资收益
长期投资减值准备
在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额               6,482,571.55
合计                                                         6,482,571.55
    公司投资收益汇回不存在重大限制。
    31、收到的其他与经营活动有关的现金:
    其中价值较大的项目情况如下:
项目名称                                                           本年数
利息收入                                                       917,065.66
单位往来                                                       971,090.63
    32、支付的其他与经营活动有关的现金:
    其中价值较大的项目情况如下:
项目名称                                                           本年数
营业费用                                                     4,945,837.33
管理费用                                                    18,155,917.54
单位往来                                                     8,137,479.00
    33、应收帐款:
                                        年末数
帐龄                       金额        比例(%)                   坏帐准备
1年以内           38,862,848.37          94.15               2,330,690.89
1~2年             1,237,802.74           3.00                 123,780.28
2~3年               966,152.31           2.34                 386,895.42
3年以上              209,647.82           0.51                 190,906.02
合计              41,276,451.24         100.00               3,032,272.61

                                        年初数
帐龄                     金额          比例(%)                   坏帐准备
1年以内         10,563,750.64            89.76                 633,825.04
1~2年             988,392.74             8.40                  98,839.27
2~3年             123,036.18             1.05                  24,607.24
3年以上             94,090.28             0.79                  94,090.28
合计            11,769,269.84           100.00                 851,361.83
    本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为34,070,351.61 元,占应收帐款总额的比例为82.54%。
    本年度全额计提坏帐准备的款项为311,194.24 元,均系无法收回款项。
    34、其他应收款:
                                         年末数
帐龄                        金额         比例(%)                 坏帐准备
1年以内            33,745,106.06           64.69             2,024,706.36
1~2年             10,572,671.37           20.27             1,057,267.14
2~3年              6,839,122.46           13.11             1,553,126.83
3年以上             1,005,350.21            1.93               715,871.99
合计               52,162,250.10          100.00             5,350,972.32

                                         年初数
帐龄                       金额          比例(%)                 坏帐准备
1年以内           19,577,694.00            66.80             1,174,661.64
1~2年             8,640,494.30            29.48               864,049.43
2~3年               129,078.81             0.45                25,815.76
3年以上              959,390.01             3.27               553,880.08
合计              29,306,657.12           100.00             2,618,406.91
    本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为42,033,296.52 元,占其他应收款总额的比例为80.58%。
    其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况:
债务人名称                                                   年末欠款余额
凤凰光学(广东)有限公司                                    23,302,066.99
南昌凤凰数码科技有限公司                                     6,058,447.56
上海凤凰凯冠电子有限公司                                     5,155,072.54
上海青浦凤凰有限公司                                         3,976,323.02
江西东和光学有限公司                                         3,541,386.41
    上述款项均为与合并报表范围内子公司往来款项,帐龄在1~3 年以内。
    35、长期投资:
    (1) 明细如下:
项目                                               金额
                                      年初数                     本年增加
①长期股权投资(权益法)        162,491,475.79                33,448,204.85
其中:对子公司投资             81,194,154.71                23,552,577.17
对联营企业投资                 81,297,321.08                 9,895,627.68
②长期股权投资(成本法)                                      50,000,000.00
其中:其他股权投资                                          50,000,000.00
合计                          162,491,475.79                83,448,204.85
                                    减值准备
年初数                              本年增加                     本年减少
                                2,788,989.95

项目                                                  金额
                                    本年减少                       年末数
①长期股权投资(权益法)            958,000.00               194,981,680.64
其中:对子公司投资                                         104,746,731.88
对联营企业投资                    958,000.00                90,234,948.76
②长期股权投资(成本法)                                      50,000,000.00
其中:其他股权投资                                          50,000,000.00
合计                              958,000.00               244,981,680.64
                                   减值准备
年初数                                                             年末数
                                                             2,788,989.95
    ①长期股权投资(权益法)
被投资企业名称        与母公      投资    企业注               初始投资额
                      司关系      期限    册资本
                                          的比例
                                           (%)
上海凤凰光学有限      子公司      10年      76              19,600,000.00
公司
江西东和光学有限      子公司      10年      50                 600,000.00
公司
上海青浦凤凰光学      子公司      20年      90               8,100,000.00
有限公司
南昌凤凰数码科技      子公司      20年      60              18,000,000.00
有限公司
南昌凤凰-潘福莱专     子公司      20年      51                 846,000.00
业照相机有限公司
西安凤凰光学有限      子公司      未约     100                 200,000.00
责任公司                          定
江西凤凰软件有限      子公司      10年     100               1,600,000.00
公司
深圳凤凰良机电子      子公司      50年      58               3,480,000.00
有限公司
广东索普数码科技      子公司      20年      90               9,000,000.00
有限公司
凤凰光学(广东)有      子公司      15年      75              15,000,000.00
限公司
上海凤凰光电有限      子公司      20年      75               7,500,000.00
公司
泰豪科技股份有限      联营企      未约    17.48             24,369,523.34
公司                    业         定
广东联合光学仪器      联营企      11年    22.85              7,773,346.49
有限公司                          业
深圳市凤凰在线通      联营企      未约      41              12,300,000.00
数码科技有限公司        业        定
小计                                                       128,368,869.83

被投资企业名称                       损益调整额
                            本年增减额  分得现金红利额         累计增减额
上海凤凰光学有限            935,600.03                      13,376,160.20
公司
江西东和光学有限             30,978.44                        -342,717.44
公司
上海青浦凤凰光学         -1,008,598.32                      -3,071,980.70
有限公司
南昌凤凰数码科技         -2,031,353.42                      -6,824,471.22
有限公司
南昌凤凰-潘福莱专          -141,984.92                        -491,179.71
业照相机有限公司
西安凤凰光学有限            -26,358.15                         -21,936.74
责任公司
江西凤凰软件有限            208,995.46                         665,115.87
公司
深圳凤凰良机电子             19,026.41                         276,256.74
有限公司
广东索普数码科技           -630,075.78                      -1,027,573.43
有限公司
凤凰光学(广东)有         19,267,767.61                      18,854,456.21
限公司
上海凤凰光电有限           -571,420.19                        -571,420.19
公司
泰豪科技股份有限          6,653,885.58                      17,894,267.68
公司
广东联合光学仪器          3,241,742.10       958,000.0       5,762,667.88
有限公司                                             0
深圳市凤凰在线通                                               -38,282.48
数码科技有限公司
小计                     25,948,204.85       958,000.0      44,439,362.67
                                                     0

被投资企业名称                              投资                   年末数
                                          准备额
                                      累计增加额
上海凤凰光学有限                                            32,976,160.20
公司
江西东和光学有限                                               257,282.56
公司
上海青浦凤凰光学                                             5,028,019.30
有限公司
南昌凤凰数码科技                          22.29             11,175,551.07
有限公司
南昌凤凰-潘福莱专                                              354,820.29
业照相机有限公司
西安凤凰光学有限                                               178,063.26
责任公司
江西凤凰软件有限                                             2,265,115.87
公司
深圳凤凰良机电子                                             3,756,256.74
有限公司
广东索普数码科技                                             7,972,426.57
有限公司
凤凰光学(广东)有                                            33,854,456.21
限公司
上海凤凰光电有限                                             6,928,579.81
公司
泰豪科技股份有限                  22,173,425.85             64,437,216.87
公司
广东联合光学仪器                                            13,536,014.37
有限公司
深圳市凤凰在线通                                            12,261,717.52
数码科技有限公司
小计                              22,173,448.14            194,981,680.64

被投资               减值准      减值准备年末数    减值准备计提原因
企业名称             备年初
                       数
深圳市凤凰在线通                   2,788,989.95      经营状况不佳
数码科技有限公司
    ②长期股权投资(成本法)
被投资企业名称        投资期限      投资金额     占被投资企业注册资本的比
                                                                   例(%)
江西大厦股份有限公司   未约定  20,000,000.00                        10.00
江西三清之旅有限公司    20年   30,000,000.00                        20.00
合计                           50,000,000.00
    除持有的泰豪科技股份有限公司1,000 万股公司用于商业承兑汇票贴现质押之外,其他长期投资变现不存在重大限制。年末长期投资余额占母公司净资产比例为38.39%。
    36、主营业务收入和主营业务成本:
                                               营业收入
                                本年数                           上年数
照相器材销售              108,744,378.65                   155,248,414.25
光学元件销售               58,616,098.75                    15,575,191.28
合计                      167,360,477.40                   170,823,605.53

                                                 营业成本
                                   本年数                     上年数
照相器材销售                  89,979,133.74              129,914,828.19
光学元件销售                  40,324,617.48                 12408392.66
合计                         130,303,751.22              142,323,220.85

                                                  营业毛利
                                 本年数                            上年数
照相器材销售              18,765,244.91                     25,333,586.06
光学元件销售              18,291,481.27                      3,166,798.62
合计                      37,056,726.18                     28,500,384.68
    37、投资收益:
                                                                   本年数
短期投资收益                                                    35,975.20
在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额              25,948,204.85
长期投资减值准备                                            -2,788,989.95
合计                                                        23,195,190.10

                                                                   上年数
短期投资收益
在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额               9,993,475.13
长期投资减值准备
合计                                                         9,993,475.13
    公司投资收益汇回不存在重大限制。
    六、关联方关系及其交易的披露
    (一)存在控制关系的关联方情况
    1、存在控制关系的关联方情况
企业名称                             注册地址
凤凰光学控股有限公司                 江西上饶光学路
江西凤凰光学进出口有限公司           江西上饶光学路1号
上海凤凰光学有限公司                 上海市中山北路864号1101~
                                     1103室
凤凰光学(广东)有限公司               广东省中山市中山火炬高技术
                                     产业开发区集中新建区
上海凤凰光学仪器有限公司             上海市嘉定工业区叶城路925
                                     号20号厂房
上海凤凰光电有限公司                 上海市江场西路395号三号楼
                                     A座
江西东和光学有限公司                 江西上饶光学路1号
上海青浦凤凰光学有限公司             上海市青浦北青路5号
上海凤凰凯冠电子有限公司             海市青浦区北青公路8768号
南昌凤凰数码科技有限公司             南昌市高新区火炬大街生产和销售照相机
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有          南昌市高新区火炬大街销售专业照相机
限公司
江西凤凰软件有限公司                 南昌高新开发区火炬大街618号
西安凤凰光学有限责任公司             西安端旅门46号云龙大厦3号
                                     楼7楼H1号
深圳凤凰在线通数码科技有限           深圳市福田区车公庙工业区
公司                                 210栋8楼F座
广东索普数码科技有限公司             广州市天河区天河北路698号
                                     光大银行大厦13楼C1房
深圳凤凰良机电子有限公司             深圳市宝安区龙华镇第五工业
                                     区第9栋3层

企业名称                                主营业务
凤凰光学控股有限公司                    光电子信息产品的研制、
                                        开发、销售及服务
江西凤凰光学进出口有限公司              经营和代理各类商品及技
                                        术的进出口业务
上海凤凰光学有限公司                    销售照相机和望远镜
凤凰光学(广东)有限公司                  生产经营数字照相机及其
                                        关键件,产品70%内销
上海凤凰光学仪器有限公司                光学仪器照相器材电子元
                                        件通信设备等生产和销售
上海凤凰光电有限公司                    开发制造各类多媒体显示
                                        装置
江西东和光学有限公司                    望远镜的生产和销售
上海青浦凤凰光学有限公司                销售照相机
上海凤凰凯冠电子有限公司                生产光电器件、
                                        激光打印机等电脑外设和精美注塑
                                        件
南昌凤凰数码科技有限公司
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有
限公司
江西凤凰软件有限公司                    电子软件生产、销售
西安凤凰光学有限责任公司                销售凤凰系列产品
深圳凤凰在线通数码科技有限              生产索普卡网络电脑;国
公司                                    内商业和物资供销业
广东索普数码科技有限公司                数码技术的开发、计算机
                                        软硬件的销售
深圳凤凰良机电子有限公司                生产经营一次及多次用相
                                        机,产品100%外销

企业名称                     与本公司   经济性质或类型        法定代
                             关系                              表人
凤凰光学控股有限公司         母公司     有限责任公司          刘林春
江西凤凰光学进出口有限公司   同受母公   有限责任公司          王朝松
                             司控制
上海凤凰光学有限公司         子公司     有限责任公司           任捷
凤凰光学(广东)有限公司       子公司     中外合资企业          姚名福
上海凤凰光学仪器有限公司     子公司     有限责任公司          孙志云
上海凤凰光电有限公司         子公司     中外合资企业          王熙晏
江西东和光学有限公司         子公司     中外合资企业         田村丰弘
上海青浦凤凰光学有限公司     子公司     有限责任公司          王朝松
上海凤凰凯冠电子有限公司     子公司     中外合资企业          唐文明
南昌凤凰数码科技有限公司     子公司     中外合资企业           任捷
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有  子公司     中外合资企业          顾鸣芳
限公司
江西凤凰软件有限公司         子公司     有限责任公司           任捷
西安凤凰光学有限责任公司     子公司     有限责任公司          汪继元
深圳凤凰在线通数码科技有限   子公司     有限责任公司           任捷
公司
广东索普数码科技有限公司     子公司     有限责任公司           任捷
深圳凤凰良机电子有限公司     子公司     有限责任公司           肖峰
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                      年初数             本年增加
凤凰光学控股有限公司                  197,177,000.00
江西凤凰光学进出口有限公司              1,000,000.00
上海凤凰光学有限公司                   10,000,000.00
凤凰光学(广东)有限公司                                      20,000,000.00
上海凤凰光学仪器有限公司                                    10,000,000.00
上海凤凰光电有限公司                                        20,000,000.00
江西东和光学有限公司                    1,200,000.00
上海青浦凤凰光学有限公司                9,000,000.00
上海凤凰凯冠电子有限公司              美元480,000.00
南昌凤凰数码科技有限公司               30,000,000.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司     美元200,000.00
江西凤凰软件有限公司                    2,000,000.00
西安凤凰光学有限责任公司                1,000,000.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司         30,000,000.00
广东索普数码科技有限公司               10,000,000.00
深圳凤凰良机电子有限公司                6,000,000.00

企业名称                                                         数年末数
凤凰光学控股有限公司                                       197,177,000.00
江西凤凰光学进出口有限公司                                   1,000,000.00
上海凤凰光学有限公司                                        10,000,000.00
凤凰光学(广东)有限公司                                      20,000,000.00
上海凤凰光学仪器有限公司                                    10,000,000.00
上海凤凰光电有限公司                                        20,000,000.00
江西东和光学有限公司                                         1,200,000.00
上海青浦凤凰光学有限公司                                     9,000,000.00
上海凤凰凯冠电子有限公司                                   美元480,000.00
南昌凤凰数码科技有限公司                                    30,000,000.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司                          美元200,000.00
江西凤凰软件有限公司                                         2,000,000.00
西安凤凰光学有限责任公司                                     1,000,000.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司                              30,000,000.00
广东索普数码科技有限公司                                    10,000,000.00
深圳凤凰良机电子有限公司                                     6,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                          年初数
企业名称                                         金额                 (%)
凤凰光学控股有限公司                    130,022,256股               54.75
上海凤凰光学有限公司                    19,600,000.00               76.00
凤凰光学(广东)有限公司
上海凤凰光学仪器有限公司
上海凤凰光电有限公司
江西东和光学有限公司                       600,000.00               50.00
上海青浦凤凰光学有限公司                 9,000,000.00               90.00
上海凤凰凯冠电子有限公司*                2,500,000.00               62.50
南昌凤凰数码科技有限公司                18,000,000.00               60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限              846,000.00               51.00
公司
江西凤凰软件有限公司                     1,600,000.00               80.00
西安凤凰光学有限责任公司**                 200,000.00               20.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司          12,300,000.00               41.00
广东索普数码科技有限公司                 9,000,000.00               90.00
深圳凤凰良机电子有限公司                 3,480,000.00               58.00

                                                       本年增加
企业名称                                      金额                   (%)
凤凰光学控股有限公司
上海凤凰光学有限公司
凤凰光学(广东)有限公司                15,000,000.00                 75.00
上海凤凰光学仪器有限公司              10,000,000.00                100.00
上海凤凰光电有限公司                   7,500,000.00                 75.00
江西东和光学有限公司
上海青浦凤凰光学有限公司
上海凤凰凯冠电子有限公司*
南昌凤凰数码科技有限公司
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限
公司
江西凤凰软件有限公司
西安凤凰光学有限责任公司**
深圳凤凰在线通数码科技有限公司
广东索普数码科技有限公司
深圳凤凰良机电子有限公司

                                                            年末数
企业名称                                         金额              (%)
凤凰光学控股有限公司                       130,022,256股            54.75
上海凤凰光学有限公司                       19,600,000.00            76.00
凤凰光学(广东)有限公司                     15,000,000.00            75.00
上海凤凰光学仪器有限公司                   10,000,000.00           100.00
上海凤凰光电有限公司                        7,500,000.00            75.00
江西东和光学有限公司                          600,000.00            50.00
上海青浦凤凰光学有限公司                    9,000,000.00            90.00
上海凤凰凯冠电子有限公司*                   2,500,000.00            62.50
南昌凤凰数码科技有限公司                   18,000,000.00            60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限                 846,000.00            51.00
公司
江西凤凰软件有限公司                        1,600,000.00            80.00
西安凤凰光学有限责任公司**                    200,000.00            20.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司             12,300,000.00            41.00
广东索普数码科技有限公司                    9,000,000.00            90.00
深圳凤凰良机电子有限公司                    3,480,000.00            58.00
    *上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%。
    **上海凤凰光学有限公司持股80%。
    4、存在控制关系的关联方交易
    (1)采购货物
    公司2003 年度及2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
                               2003年度
类别         企业名称                  金额      占本年购            计价
                                                 货百分比            标准
                                                      (%)
采购材料   凤凰光学控股       24,867,198.62          8.21            市价
             有限公司
接受劳务   凤凰光学控股        7,013,604.65          2.31            市价
             有限公司
合计                          31,880,803.27         10.52

                             2002年度
类别         企业名称                    金额        占本年购      计价标
                                                     货百分比          准
                                                          (%)
采购材料   凤凰光学控股有       17,017,768.59           16.73        市价
               限公司
接受劳务   凤凰光学控股有       11,600,909.87           14.70        市价
               限公司
合计                            28,618,678.46           31.43        市价
    (2)销售货物
    公司2003 年度和2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                              2003年度
企业名称                  金额               占本年销货          计价标准
                                              百分比(%)
凤凰光学控股有   16,484,965.41                     3.10            市价
限公司

2002年度
企业名称                    金额             占本年销货          计价标准
                                              百分比(%)
凤凰光学控股有     19,535,701.04                   5.74            市价
限公司
    (3)代理进、出口货物
    根据代理进、出口协议,公司2003 年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物50,870,767.76 元,代理出口货物196,383,674.15 元,代理进口固定资产38,848,052.24 元。
    (4)公司与关联方应(预)收应(预)付款项余额
    2003年12月31日和2002 年12 月31 日关联方应收应付款项余额:
项目                                             年末余额
                                  2003年12月31日           2002年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                1,890,459.41               537,684.52
江西凤凰光学进出口有限公司         10,493,056.20             5,060,703.27
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                7,071,631.91             7,288,203.37
江西凤凰光学进出口有限公司            279,850.00                32,903.37
预付帐款:
江西凤凰光学进出口有限公司          9,760,022.55             2,839,073.23
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                                           131,317.17

项目                              占全部应(预)收(付)款项余额的比重(%)
                                   2003年12月31日          2002年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                         2.40                    1.78
江西凤凰光学进出口有限公司                  13.32                   16.75
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                         8.11                   22.06
江西凤凰光学进出口有限公司                   0.32                    0.10
预付帐款:
江西凤凰光学进出口有限公司                   5.79                   15.77
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                                                 0.84
    (5)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2003 年12 月31 日和2002 年12 月31 日与关联方其他应收款和其他应付款余额:
项目                                             年末余额
                                 2003年12月31日            2002年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                     4,715,150.53                  1,201.00
限公司
江西凤凰光学进                       639,080.86                 46,023.43
出口有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有                       523,513.70              2,901,300.01
限公司
江西凤凰光学进                       681,090.63                      0.00
出口有限公司

项目                               占全部其他应收(付)款余额的比重(%)
                             2003年12月31日                2002年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                        27.81                          0.02
限公司
江西凤凰光学进                         3.77                          0.90
出口有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有                         5.31                         42.66
限公司
江西凤凰光学进                         6.91                          0.00
出口有限公司

项目                                          计息标准
                         2003年12月31日                   2002年12月31日
其他应收款
凤凰光学控股有                   不计息                           不计息
限公司
江西凤凰光学进                   不计息                           不计息
出口有限公司
其他应付款
凤凰光学控股有
限公司
江西凤凰光学进
出口有限公司
    (6)租赁和许可协议
    根据公司与凤凰光学控股有限公司以及凤凰光学(集团)有限公司签订的土地使用权租赁和商标使用许可协议,公司每年向凤凰光学控股有限公司支付土地使用费670,000.00 元以及向凤凰光学(集团)有限公司支付商标使用费670,000.00 元,2003年度合计支付1,340,000.00 元。
    (二)不存在控制关系的关联方情况
    1、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                   与本公司的关系
广东联合光学有限公司                                          联营企业
泰豪科技股份有限公司                                          联营企业
    2、不存在控制关系的关联方交易
    公司2003 年度无关联方交易。
    七、或有事项
    截至2003 年12 月31 日止,公司已贴现的商业承兑票据金额为人民币2,000 万元。
    八、承诺事项
    公司于2003 年12 月19 日与科力私人有限公司、上海光盛投资有限公司、江西三清山旅游集团有限公司以及湖北新华光信息材料股份有限公司签订《合资经营凤凰光学(上海)有限公司合同》,该合同规定:合营公司投资总额人民币1.6 亿元,注册资本人民币8000 万元,其中公司以人民币现金出资3800 万元占47.50%,为控股股东,其他四家股东合计出资占52.5%,上述合同订立事宜已经公司2004 年2 月12 日第一次临时股东大会决议通过。
    九、资产负债表日后事项
    本年度根据公司法规定以及公司第三届董事会第四次决议,按2003 年度税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,按照2003 年末总股本237,472,456为基数,向全体股东按每10 股分配现金股利1 元(含税),该方案尚待公司2003 年度股东大会决议通过。
    十、债务重组事项
    无。
    十一、非货币性交易事项
    无。
    十二、其他事项
    (1)非经常性损益对公司合并净利润的影响
项目性质            具体业务内容             对本年度合并净利润的影响金额
补贴收入            增值税返还                                 632,339.64
营业外收支          营业外收支净额                            -545,733.29
短期投资收益        开放式投资基金收益                          24,103.38
合计                                                           110,709.73
    (2)股权质押情况
    公司控股股东凤凰光学控股有限公司将其持有的公司国有法人股130,022,256 股中的64,100,000 股合计占公司总股本比例为26.99%,分别质押给中国进出口银行32,100,000 股和中国银行上饶市江光分理处32,000,000 股,质押期限分别为自2003年11 月24 日至2004 年11 月24 日和自2004 年3 月3 日至2005 年3 月2 日。上述质押已分别于2003 年11 月24 日和2004 年3 月3 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。
    十三、财务报表的批准报出
    本会计报表业经公司第三届董事会第四次会议于2004 年3 月16 日批准报出。
    十一、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
    2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    5、本公司章程。
    以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。
    凤凰光学股份有限公司
    董事长(签名):王熙晏
    二零零四年三月十八日
    资产负债表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司       2003年12月31日      金额单位:元
资产                                                  注释           行次
                                                        号
流动资产:
货币资金                                                 1              1
短期投资                                                 2              2
应收票据                                                 3              3
应收股利                                                                4
应收利息                                                                5
应收帐款                                             4、33              6
其他应收款                                           5、34              7
预付帐款                                                 6              8
应收补贴款                                                              9
存货                                                     7             10
待摊费用                                                 8             11
一年内到期的长期债权投资                                               21
其他流动资产                                                           24
流动资产合计                                                           30
长期投资:
长期股权投资                                         9、35             31
长期债权投资                                                           32
长期投资合计                                                           33
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)                        34
固定资产:
固定资产原价                                            10             39
减:累计折旧                                            10             40
固定资产净值                                            10             41
减:固定资产减值准备                                    10             42
固定资产净额                                            10             43
工程物资                                                               44
在建工程                                                11             45
固定资产清理                                                           46
固定资产合计                                                           50
无形资产及其他资产:
无形资产                                                12             51
长期待摊费用                                            13             52
其他长期资产                                                           53
无形资产及其他资产合计                                                 54
递延税项:
递延税款借项                                                           55
资产总计                                                               60

资产                                                              年末数
                                                                  母公司
流动资产:
货币资金                                                   83,663,632.08
短期投资                                                      300,000.00
应收票据
应收股利                                                    5,988,035.13
应收利息
应收帐款                                                   38,244,178.63
其他应收款                                                 46,811,277.78
预付帐款                                                    2,472,279.60
应收补贴款                                                    529,609.59
存货                                                       88,874,548.35
待摊费用                                                      500,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                              267,383,561.16
长期投资:
长期股权投资                                              242,192,690.69
长期债权投资
长期投资合计                                              242,192,690.69
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                              255,363,587.78
减:累计折旧                                               86,777,423.91
固定资产净值                                              168,586,163.87
减:固定资产减值准备                                          302,726.70
固定资产净额                                              168,283,437.17
工程物资
在建工程                                                    2,708,316.57
固定资产清理
固定资产合计                                              170,991,753.74
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       95,816.01
长期待摊费用                                                2,561,038.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      2,656,854.30
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                  683,224,859.89

资产                                                             年末数
                                                                  合并
流动资产:
货币资金                                                  133,435,814.39
短期投资                                                      300,000.00
应收票据                                                       62,959.50
应收股利
应收利息
应收帐款                                                   72,970,014.28
其他应收款                                                 14,803,001.76
预付帐款                                                   16,864,788.47
应收补贴款                                                    535,917.94
存货                                                      203,588,262.40
待摊费用                                                      674,524.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                              443,235,283.62
长期投资:
长期股权投资                                              140,525,958.81
长期债权投资
长期投资合计                                              140,525,958.81
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                              337,284,809.29
减:累计折旧                                               97,353,970.12
固定资产净值                                              239,930,839.17
减:固定资产减值准备                                          302,726.70
固定资产净额                                              239,628,112.47
工程物资
在建工程                                                   14,623,946.27
固定资产清理
固定资产合计                                              254,252,058.74
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    6,523,470.20
长期待摊费用                                                4,264,102.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                     10,787,573.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                  848,800,874.32

资产                                                     年初数
                                              母公司              合并
流动资产:
货币资金                                79,778,663.53    138,390,940.64
短期投资                                   300,000.00        300,000.00
应收票据                                                     410,000.00
应收股利                                 5,988,035.13
应收利息
应收帐款                                10,917,908.01     27,827,967.92
其他应收款                              26,688,250.21      4,368,923.29
预付帐款                                 2,762,912.38     18,000,122.22
应收补贴款
存货                                   107,725,014.98    179,090,895.81
待摊费用                                   869,169.88        983,030.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           235,029,954.12    369,371,879.98
长期投资:
长期股权投资                           162,491,475.79     84,377,321.08
长期债权投资
长期投资合计                           162,491,475.79     84,377,321.08
其中:合并价差(贷差以"-"号表
示,合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                           204,588,171.77    274,359,627.46
减:累计折旧                            74,441,147.43     80,235,939.82
固定资产净值                           130,147,024.34    194,123,687.64
减:固定资产减值准备                       302,726.70        302,726.70
固定资产净额                           129,844,297.64    193,820,960.94
工程物资
在建工程                                17,660,130.89     17,660,130.89
固定资产清理
固定资产合计                           147,504,428.53    211,481,091.83
无形资产及其他资产:
无形资产                                   131,000.01      3,738,869.85
长期待摊费用                             3,030,600.84      4,426,247.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                   3,161,600.85      8,165,117.81
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               548,187,459.29    673,395,410.70
    法定代表人签字(盖章):            总会计师签字(盖章):          会计机构负责人签字(盖章):
    资产负债表(续)
    编制单位:凤凰光学股份有限公司       2003年12月31日      金额单位:元
负债和股东权益                         注      行                 年末数
                                       释      次
                                       号                         母公司
流动负债:
短期借款                               14     61           95,000,000.00
应付票据                               15     62            1,582,500.00
应付帐款                               16     63           14,474,855.87
预收帐款                               17     64              506,324.00
应付工资                               18     65              347,146.61
应付福利费                                    66            1,183,724.41
应付股利                               19     67
应付利息                                      68
应交税金                               20     69            2,223,393.01
其他应交款                                    70                  117.03
其他应付款                             21     71           31,930,479.74
预提费用                               22     72              146,238.41
预计负债                                      73
递延收益                                      74
一年内到期的长期负债                          78
其他流动负债                                  79
流动负债合计                                  80          147,394,779.08
长期负债:
长期借款                               23     81           71,200,000.00
应付债券                                      82
长期应付款                                    83
专项应付款                                    84
其他长期负债                                  85
长期负债合计                                  87           71,200,000.00
递延税项:                                    88
递延税款贷项                                  89
负债合计                                      90          218,594,779.08
少数股东权益(合并报表填列)                  91
股东权益:
股本                                   24     92          237,472,456.00
资本公积                               25     93          110,175,700.82
盈余公积                               26     94           37,222,182.78
其中:法定公益金                       26     95           18,611,091.39
减:未确认的投资损失(合并报表填列)          96
未分配利润                             27     97           79,759,741.21
外币报表折算差额(合并报表填列)              98
股东权益合计                                  99          464,630,080.81
负债和股东权益总计                           100          683,224,859.89

负债和股东权益                                                  年初数
                                                                 合并
流动负债:
短期借款                                                  124,500,000.00
应付票据                                                   41,646,860.00
应付帐款                                                   87,228,472.00
预收帐款                                                    6,689,844.53
应付工资                                                      697,326.14
应付福利费                                                  3,835,728.18
应付股利                                                      231,160.11
应付利息
应交税金                                                   -4,237,530.21
其他应交款                                                     47,906.02
其他应付款                                                  9,855,420.38
预提费用                                                      584,027.59
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                              271,079,214.74
长期负债:
长期借款                                                   71,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               71,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                  342,279,214.74
少数股东权益(合并报表填列)                               35,978,510.31
股东权益:
股本                                                      237,472,456.00
资本公积                                                  110,175,700.82
盈余公积                                                   52,169,197.15
其中:法定公益金                                           25,088,398.97
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                                 70,725,795.30
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                              470,543,149.27
负债和股东权益总计                                        848,800,874.32

负债和股东权益                                           年初数
                                               母公司              合并
流动负债:
短期借款                                  40,000,000.00     68,000,000.00
应付票据                                   6,568,081.00     44,737,600.00
应付帐款                                  21,163,062.35     33,034,888.73
预收帐款                                   8,913,918.87     15,650,496.12
应付工资                                                       432,371.38
应付福利费                                 3,417,266.15      4,705,328.16
应付股利                                   2,384,050.47      2,898,135.74
应付利息
应交税金                                  -1,506,802.35       -428,150.87
其他应交款                                                      46,154.63
其他应付款                                 1,246,108.99      6,800,519.18
预提费用                                     280,407.91      1,024,438.35
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                              82,466,093.39    176,901,781.42
长期负债:
长期借款                                  23,700,000.00     23,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                              23,700,000.00     23,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 106,166,093.39    200,601,781.42
少数股东权益(合并报表填列)                                29,355,822.51
股东权益:
股本                                     237,472,456.00    237,472,456.00
资本公积                                 110,175,700.82    110,175,700.82
盈余公积                                  32,700,439.80     45,418,569.73
其中:法定公益金                          16,350,219.90     22,705,425.06
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                61,672,769.28     50,371,080.22
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                             442,021,365.90    443,437,806.77
负债和股东权益总计                       548,187,459.29    673,395,410.70
    法定代表人签字(盖章):         总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):
    利润及利润分配表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司       2003年度          金额单位:元
                                               注    行
项目                                           释    次            本年数
                                               号                  母公司
                                               28
一、主营业务收入                               36     1    167,360,477.40
                                               28
减:主营业务成本                               36     2    130,303,751.22
主营业务税金及附加                                    3          1,731.66
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                 4     37,054,994.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                 5        782,193.70
减:营业费用                                          6      2,844,926.72
管理费用                                              7     28,279,699.83
财务费用                                       29     8      4,432,242.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              30    10      2,280,319.06
加:投资收益(亏损以“-”号填列)              37    11     23,195,190.10
补贴收入                                             12
营业外收入                                           13        179,378.68
减:营业外支出                                       14        853,368.85
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                    15     24,801,518.99
减:所得税                                           16      2,192,804.08
少数股东损益(合并报表填列)                         17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                   18
五、净利润(亏损以“-”号表示)                      20     22,608,714.91
加:年初未分配利润                                   21     61,672,769.28
其他转入                                             22
六、可供分配的利润                                   25     84,281,484.19
减:提取法定盈余公积                                 26      2,260,871.49
提取法定公益金                                       27      2,260,871.49
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目)                         28
七、可供股东分配的利润                               35     79,759,741.21
减:应付优先股股利                                   36
提取任意盈余公积                                     37
应付普通股股利                                       38
转作股本的普通股股利                                 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           40     79,759,741.21
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                 41
2.自然灾害发生的损失                                 42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                 43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                 44
5.债务重组损失                                       45
6.其他                                               46

项目                                                             本年数
                                                                  合并
一、主营业务收入                                          531,371,306.39
减:主营业务成本                                          426,947,702.62
主营业务税金及附加                                            390,812.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                     104,032,791.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                       1,842,135.70
减:营业费用                                               19,333,935.05
管理费用                                                   51,422,527.62
财务费用                                                    6,680,266.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          28,438,198.37
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                           7,142,612.93
补贴收入                                                      965,416.24
营业外收入                                                    200,940.76
减:营业外支出                                              1,012,419.11
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          35,734,749.19
减:所得税                                                  3,183,593.16
少数股东损益(合并报表填列)                                4,122,693.80
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)                            28,428,462.23
加:年初未分配利润                                         50,371,080.22
其他转入
六、可供分配的利润                                         78,799,542.45
减:提取法定盈余公积                                        4,367,653.51
提取法定公益金                                              2,382,973.91
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目)                                1,323,119.73
七、可供股东分配的利润                                     70,725,795.30
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                 70,725,795.30
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                                     上年
                                               母公司              合并
一、主营业务收入                          170,823,605.53   340,437,936.15
减:主营业务成本                          142,323,220.85   268,312,807.91
主营业务税金及附加                            440,414.07     1,153,878.07
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)      28,059,970.61    70,971,250.17
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)       1,348,121.86     1,669,478.43
减:营业费用                                2,026,998.78    17,977,721.05
管理费用                                   13,078,640.02    29,703,336.33
财务费用                                    2,833,923.43     5,610,642.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)          11,468,530.24    19,349,028.31
加:投资收益(亏损以“-”号填列)           9,993,475.13     6,482,571.55
补贴收入                                                       295,863.98
营业外收入                                     84,682.90       101,479.40
减:营业外支出                                 97,882.32       152,046.64
四、利润总额(亏损以“-”号填列)          21,448,805.95    26,076,896.60
减:所得税                                  3,920,516.29     6,510,108.27
少数股东损益(合并报表填列)                                  -115,753.39
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)            17,528,289.66    19,682,541.72
加:年初未分配利润                         47,650,137.56    35,724,700.38
其他转入
六、可供分配的利润                         65,178,427.22    55,407,242.10
减:提取法定盈余公积                        1,752,828.97     2,506,409.87
提取法定公益金                              1,752,828.97     2,506,409.87
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目)                                    23,342.14
七、可供股东分配的利润                     66,239,547.28    54,937,858.22
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                              4,566,778.00     4,566,778.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 61,672,769.28    50,371,080.22
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人签字(盖章):         总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):
    现金流量表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司       2003年度           金额单位:元
项目                                                      注释号    行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                           1
收到的税费返还                                                         2
收到的其他与经营活动有关的现金                                31       3
经营活动现金流入小计                                                   5
购买商品、接受劳务支付的现金                                           6
支付给职工以及为职工支付的现金                                         7
支付的各项税费                                                         8
支付的其他与经营活动有关的现金                                32       9
经营活动现金流出小计                                                  10
经营活动现金流量净额                                                  11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                  12
取得投资收益所收到的现金                                              13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                      14
收到的其他与投资活动有关的现金                                        15
投资活动现金流入小计                                                  16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金                        18
投资所支付的现金                                                      19
支付的其他与投资活动有关的现金                                        20
投资活动现金流出小计                                                  22
投资活动产生的现金流量净额                                            25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                  26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                          27
借款所收到的现金                                                      28
收到的其他与筹资活动有关的现金                                        29
筹资活动现金流入小计                                                  30
偿还债务所支付的现金                                                  31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                  32
其中:支付少数股东的股利                                              33
支付的其他与筹资活动有关的现金                                        34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                              35
筹资活动现金流出小计                                                  36
筹资活动产生的现金流量净额                                            40
四、汇率变动对现金的影响                                              41
五、现金及现金等价物净增加额                                          42

项目                                                              母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              150,606,768.10
收到的税费返还                                                513,834.88
收到的其他与经营活动有关的现金                                892,759.37
经营活动现金流入小计                                      152,013,362.35
购买商品、接受劳务支付的现金                               76,523,779.20
支付给职工以及为职工支付的现金                             16,277,303.51
支付的各项税费                                              2,493,658.60
支付的其他与经营活动有关的现金                             49,714,965.95
经营活动现金流出小计                                      145,009,707.26
经营活动现金流量净额                                        7,003,655.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                      993,975.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金              373,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                        1,367,275.20
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金             42,561,315.16
投资所支付的现金                                           57,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                      100,061,315.16
投资活动产生的现金流量净额                                -98,694,039.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                          210,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                      210,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                      108,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        6,924,646.58
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                      114,924,646.58
筹资活动产生的现金流量净额                                 95,575,353.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                3,884,968.55

项目                                                                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              476,126,271.89
收到的税费返还                                              3,395,141.77
收到的其他与经营活动有关的现金                              1,917,065.66
经营活动现金流入小计                                      481,438,479.32
购买商品、接受劳务支付的现金                              353,642,529.91
支付给职工以及为职工支付的现金                             44,616,951.03
支付的各项税费                                              9,606,997.19
支付的其他与经营活动有关的现金                             50,045,240.89
经营活动现金流出小计                                      457,911,719.02
经营活动现金流量净额                                       23,526,760.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                      993,975.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金              387,688.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                        1,381,663.20
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金             69,408,809.48
投资所支付的现金                                           50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                      119,408,809.48
投资活动产生的现金流量净额                               -118,027,146.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                          242,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                      242,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                      138,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       14,440,557.10
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                      152,440,557.10
筹资活动产生的现金流量净额                                 89,559,442.90
四、汇率变动对现金的影响                                      -14,183.17
五、现金及现金等价物净增加额                               -4,955,126.25
    法定代表人签字(盖章):        总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):
    现金流量表(续)
    编制单位:凤凰光学股份有限公司          2003年度        金额单位:元
补充资料                                                 注释号    行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                                          43
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)                            44
减:未确认的投资损失                                                 45
加:计提的资产减值准备                                               46
固定资产折旧                                                         47
无形资产摊销                                                         48
长期待摊费用摊销                                                     49
待摊费用减少(减:增加)                                              50
预提费用增加(减:减少)                                              51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                52
固定资产报废损失                                                     53
财务费用                                                             54
投资损失(减:收益)                                                  55
递延税款贷项(减:借项)                                              56
存货的减少(减:增加)                                                57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                      58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                      59
其他                                                                 60
经营活动产生的现金流量净额                                           65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                         66
一年内到期的可转换公司债券                                           67
融资租入固定资产                                                     68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                       69
减:现金的期初余额                                                   70
加:现金等价物的期末余额                                             71
减:现金等价物的期初余额                                             72
现金及现金等价物净增加额                                             73

补充资料                                        母公司          合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                22,608,714.91    28,428,462.23
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号填列)                    4,122,693.80
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                     11,799,423.75    11,892,657.39
固定资产折旧                               15,159,414.46    20,367,852.55
无形资产摊销                                   92,784.00       837,975.21
长期待摊费用摊销                            2,356,467.20     5,910,681.58
待摊费用减少(减:增加)                       369,169.88       308,505.22
预提费用增加(减:减少)                      -134,169.50      -440,410.76
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益)                       657,990.17       665,885.34
固定资产报废损失
财务费用                                    4,356,791.70     6,684,203.92
投资损失(减:收益)                       -25,984,180.05    -9,931,602.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                      14,753,509.02   -28,808,300.42
经营性应收项目的减少(减:增加)           -52,072,141.60   -59,422,402.13
经营性应付项目的增加(减:减少)            13,039,881.15    42,910,559.25
其他
经营活动产生的现金流量净额                  7,003,655.09    23,526,760.30
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                             83,663,632.08   133,435,814.39
减:现金的期初余额                         79,778,663.53   138,390,940.64
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    3,884,968.55    -4,955,126.25
    法定代表人签字(盖章):         总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):
    利润表附表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司          2003年度        金额单位:元
报告期利润                                           净资产收益率(%)
                                              全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                     22.11              22.76
营业利润                                          6.04               6.22
净利润                                            6.04               6.22
扣除非经营性损益后的净利润                        6.02               6.20

报告期利润                                         每股收益(元)
                                   全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                         0.44                            0.44
营业利润                             0.12                            0.12
净利润                               0.12                            0.12
扣除非经营性损益后的净利润           0.12                            0.12
    法定代表人签字(盖章):         总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):
    资产减值准备明细表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司         2003年度         金额单位:元
项目                               行次         年初余额      本年增加数
一、坏账准备合计                      1     3,162,722.93    4,792,733.61
其中:应收账款                        2     2,389,650.70    3,413,110.22
其他应收款                            3       773,072.23    1,379,623.39
二、短期投资跌价准备合计              4
其中:股票投资                        5
债券投资                              6
三、存货跌价准备合计                  7     2,160,380.44    4,572,547.15
其中:库存商品                        8       582,582.90    3,935,981.58
原材料                                9       113,094.05      203,703.53
四、长期投资减值准备合计             10                     2,788,989.95
其中:长期股权投资                   11                     2,788,989.95
长期债权投资                         12
五、固定资产减值准备合计             13       302,726.70               -
其中:房屋、建筑物                   14
进口模具                             15       302,726.70
六、无形资产减值准备                 16
其中:专利权                         17
商标权                               18
七、在建工程减值准备                 19
八、委托贷款减值准备                 20

项目                            本年转回                       年末余额
                               (减少)数
一、坏账准备合计                        -                    7,955,456.54
其中:应收账款                                               5,802,760.92
其他应收款                                                   2,152,695.62
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计           261,613.32                    6,471,314.27
其中:库存商品                  16,043.58                    4,502,520.90
原材料                                                         316,797.58
四、长期投资减值准备合计                                     2,788,989.95
其中:长期股权投资                                           2,788,989.95
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                -                      302,726.70
其中:房屋、建筑物
进口模具                                                       302,726.70
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人签字(盖章):      总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):
    股东权益增减变动表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司       2003年12月31日     金额单位:元
项目                                      行次                 本期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                  237,472,456.00
本期增加数                                   2
其中:资本公积转入                            3
盈余公积转入                                 4
利润分配转入                                 5
新增资本                                     6
本期减少数                                  10
期末余额                                    15            237,472,456.00
二、资本公积:
期初余额                                    16            110,175,700.82
本期增加数                                  17
其中:资本(或股本)溢价                       18
接受捐赠非现金资产准备                      19
接受现金捐赠                                20
股权投资准备                                21
拨款转入                                    22
外币资本折算差额                            23
其他资本公积                                30
本期减少数                                  40
其中:转增资本(股本)                         41
期末余额                                    45            110,175,700.82
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                    46             22,713,144.67
本期增加数                                  47              4,367,653.51
其中:从净利润中提取数                       48              4,367,653.51
其中:法定盈余公积                           49              1,721,414.05
任意盈余公积                                50
储备基金                                    51              1,323,119.73
企业发展基金                                52              1,323,119.73
法定公益金转入数                            53
本期减少数                                  54
其中:弥补亏损                               55
转增资本(或股本)                            56
分派现金股利或利润                          57
分派股票股利                                58
期末余额                                    62             27,080,798.18
其中:法定盈余公积                           63             24,434,558.72
储备基金                                    64              1,323,119.73
企业发展基金                                65              1,323,119.73
四、法定公益金
期初余额                                    66             22,705,425.06
本期增加数                                  67              2,382,973.91
其中:从净利润中提取数                       68              2,382,973.91
本期减少数                                  70
其中:集体福利支出                           71
期末余额                                    75             25,088,398.97
五、未分配利润
期初未分配利润                              76             50,371,080.22
本期净利润(净亏损以"·"号填列)              77             28,428,462.23
本期利润分配                                78
期末未分配利润(未弥补亏损"-"号填列)         80             70,725,795.30

项目                                                           上期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                  237,472,456.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本
本期减少数
期末余额                                                  237,472,456.00
二、资本公积:
期初余额                                                   88,002,274.97
本期增加数                                                 22,173,425.85
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                               22,173,425.85
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(股本)
期末余额                                                  110,175,700.82
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                   20,206,734.80
本期增加数                                                  2,506,409.87
其中:从净利润中提取数                                       2,506,409.87
其中:法定盈余公积                                           2,506,409.87
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                   22,713,144.67
其中:法定盈余公积                                          22,713,144.67
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                   20,199,015.19
本期增加数                                                  2,506,409.87
其中:从净利润中提取数                                       2,506,409.87
本期减少数
其中:集体福利支出
期末余额                                                   22,705,425.06
五、未分配利润
期初未分配利润                                             35,724,700.38
本期净利润(净亏损以"·"号填列)                             19,682,541.72
本期利润分配
期末未分配利润(未弥补亏损"-"号填列)                        50,371,080.22
    法定代表人签字(盖章):        总会计师签字(盖章):         会计机构负责人签字(盖章):

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