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个股公告正文

河南中孚实业股份有限公司2003年年度报告

日期:2004-02-19


            河南中孚实业股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    3、公司董事长张洪恩先生、总会计师(主管会计工作负责人)崔红松先生、财务部经理(会计机构负责人)任聚才先生声明:保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
    董事长(签字):张洪恩  张洪恩
    总会计师(签字):崔红松
    财务部经理(签字):任聚才
    河南中孚实业股份有限公司董事会
    2004年2月17日
    目录
    第一节  公司基本情况
    第二节  公司会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务会计报告
    第十一节  备查文件目录
    第一节  公司基本情况
    1、公司法定中文名称:河南中孚实业股份有限公司
    公司法定英文名称:Henan  Zhongfu  Industry  Co.,Ltd.
    2、法定代表人:张洪恩
    3、董事会秘书:姚国良
    联系地址:河南省巩义市新华路31号
    电子信箱:zqb@zfsy.com.cn
    联系电话:0371-4381551
    传  真:0371-4399595
    4、公司注册及办公地址:河南省巩义市新华路31号
    邮政编码:451200
    公司网址:http://www.zfsy.com.cn
    电子信箱:zqb@zfsy.com.cn
    5、选定的中国证监会指定报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    信息披露网站:http://www.sse.com.cn
    年度报告备置地点:河南省巩义市新华路31号
    河南中孚实业股份有限公司证券部
    6、股票上市地点:上海证券交易所
    股票简称:中孚实业
    股票代码:600595
    7、其他有关资料
    公司成立日期:1993年12月10日
    注册地点:河南省巩义市新华路31号
    企业法人营业执照注册号:4100001003076
    税务登记号码:410181170002324
    公司聘请的会计师事务所:北京兴华会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市西城区阜城门外大街2号
    北京万通新世界广场708室
    第二节  公司会计数据和业务数据摘要
    一、年度主要会计数据情况(单位:人民币元)
项目                                                               2003年
利润总额                                                   103,277,118.11
净利润                                                      74,342,025.11
扣除非经常性损益后的净利润                                  74,783,132.76
主营业务利润                                                137,168,92.85
其他业务利润                                                  8,190,79.77
营业利润                                                    103,935,47.73
投资收益                                                         -3,456.0
补贴收入                                                               -
营业外收支净额                                                -654,913.32
经营活动产生的现金流量净额                                  91,316,443.79
现金及现金等价物净增减额                                   -90,619,328.53
扣除非经常性损益的项目:
1、营业外收入                                                 -257,727.67
2、营业外支出                                                  696,519.60
3、投资收益                                                      2,315.72
    二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况
项目                    单位              2003年                   2002年
主营业务收入            元        701,668,806.40           578,530,715.93
净利润                  元         74,342,025.11            55,472,233.47
             摊薄       元/股               0.42                     0.41
每股收益     加权       元/股               0.42                     0.50
净资产       摊薄       %                  10.26                     8.53
收益率       加权       %                  10.71                    12.38

项目                                                               2001年
主营业务收入                                               523,811,103.64
净利润                                                      41,900,802.90
             摊薄                                                    0.49
每股收益     加权                                                    0.49
净资产       摊薄                                                   18.98
收益率       加权                                                   20.97

项目                                   单位                2003年12月31日
总资产                                   元              2,180,074,688.84
股东权益(不含少数股东权益)元                               724,394,518.39
每股净资产                            元/股                          4.12
调整后的每股净资产                    元/股                          4.11
每股经营活动产生的现金流量净额        元/股                          0.52

项目                                 2002年12月31日        2001年12月31日
总资产                               1,146,040,933.04      607,076,774.68
股东权益(不含少数股东权益)元           650,052,493.28      220,769,303.81
每股净资产                                       4.81                2.59
调整后的每股净资产                               4.79                2.56
每股经营活动产生的现金流量净额                   0.85                0.92
    三、利润表附表(单位:人民币元)
项目                              2003年                净资产收益率(%)
                                                    全面摊薄     加权平均
主营业务利润                  137,168,926,85        18.94           19.77
营业利润                      103,935,487.73        14.35           14.98
净利润                         74,342,025.11        10.26           10.71
扣除非经常性损益后的净利润     74,783,132.76        10.32           10.78

项目                                           每股收益(元/股)
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                              0.7800                   0.7800
营业利润                                  0.5910                   0.5910
净利润                                    0.4227                   0.4227
扣除非经常性损益后的净利润                0.4252                   0.4252
    注:上述指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》计算。
    四、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目                 期初数                本期增加              本期减少
股本            135,282,720.00        40,584,816.00                    -
资本公积        366,485,794.25                   -                    -
盈余公积         33,545,499.29        14,124,984.77                    -
法定公益金       15,889,973.35         6,690,782.26                    -
未分配利润      114,738,479.74        74,342,025.11         89,883,307.97
股东权益合计    677,109,037.28        74,342,025.11         27,056,544.00

项目                                期末数                       变动原因
股本                        175,867,536.00                       利润分配
资本公积                    366,485,794.25                             -
盈余公积                     47,670,484.06                           提取
法定公益金                   22,580,755.61                           提取
未分配利润                   99,197,196.88                       利润分配
股东权益合计                724,394,518.39                 利润增加及分配
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    一、公司股份变动情况表
                                                           数量单位:万股
                         本次变动前                本次变动增减(+,-)
                                            配股                 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份             6,888.672                            2,066.6016
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份          6,888.672                            2,066.6016
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份               185.7                                 55.71
3、内部职工股               1,453.9                                436.17
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        8,528.272                            2,558.4816
二、已上市流通股份
1、人民币普通股               5,000                                 1,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计            5,000                                 1,500
三、股份总数             13,528.272                            4,058.4816

                                                              本次变动后
                             公积金     增      其    小
                              转股      发      他    计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  8,955.2736
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               8,955.2736
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                    241.41
3、内部职工股                                                    1,890.07
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            11,086.7536
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                     6,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                                  6,500
三、股份总数                                                  17,586.7536
    二、股票发行与上市情况
    2002年3月11日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]28号文核准,公司于2002年6月12日在上海证券交易所采取100%向二级市场投资者定价配售方式成功地向社会公开发行了人民币普通股5,000万股,发行价格为8.3元/股。经上海证券交易所上证上字[2002]111号批准,向社会公开发行的人民币普通股5,000万股股票于
    2002年6月26日在上海证券交易所上市交易。
    报告期内,本公司实施了2002年度利润分配方案:以公司2002年12月31日的总股本135,282,720股为基数,向全体股东每10股送3股另派发现金2元(含税)。股权登记日为2003年5月27日,新增可流通股份上市日为2003年5月29日,红利发放日为2003年6月4日。本次利润分配方案执行后,公司总股本变为175,867,536股。
    三、公司股东情况介绍
    1、截止2003年12月31日,公司股东总数为29,517户。
    2、截止2003年12月31日,公司前十名股东情况如下:
股东名称(全称)                 年度内增减                  年末持股数量
河南豫联能源集团
                                 17,930,016                    77,696,736
有限责任公司
河南巩义市供电公
                                  2,736,000                    11,856,000

巩义市怡丰实业有
                                    312,000                     1,352,000
限责任公司
河南第一火电建设
                                    245,100                     1,062,100
公司
上海申能创业投资
                                          0                       446,590
有限公司
上海申能资产管理
                                          0                       429,460
有限公司
张继宪                               67,200                       291,200
张全忠                               62,490                       270,790
李红梅                                    0                       249,930
河北省冀东水泥集
团有限责任公司职                          0                       234,968
工技协交配站

股东名称(全称)                                                 股东性质
                        比例            股份       质押或冻结
                        (%)           类别       的股份数量
河南豫联能源集团                                                       注
                        44.18         未流通          无         国有股东
有限责任公司
河南巩义市供电公
                        6.74          未流通          无         国有股东

巩义市怡丰实业有
                        0.77          未流通          无         法人股东
限责任公司
河南第一火电建设
                        0.60          未流通          无         国有股东
公司
上海申能创业投资
                        0.25          已流通        未知         法人股东
有限公司
上海申能资产管理
                        0.24          已流通        未知         法人股东
有限公司
张继宪                  0.17          未流通          无       自然人股东
张全忠                  0.15          未流通          无       自然人股东
李红梅                  0.14          已流通        未知       自然人股东
河北省冀东水泥集
团有限责任公司职        0.13          已流通        未知         法人股东
工技协交配站
    注:巩义市财政局持有的河南豫联能源集团有限责任公司国有股权转让给EverwideIndustrial Limited已获中华人民共和国商务部和国务院国有资产监督管理委员会批准,河南豫联能源集团有限责任公司持有我公司的股份性质变更尚须履行中国证券监督管理委员会有关规定。
    3、公司前十大股东持股相关情况
    (1)前十名股东中,持有本公司股份10%(含10%)以上的股东有:河南豫联能源集团有限责任公司。报告期内河南豫联能源集团有限责任公司所持本公司股份没有质押、冻结、托管情况。
    (2)前十名股东中,张继宪是巩义市怡丰实业有限责任公司的法人代表。其余非流通股股东之间不存在关联关系。
    (3)报告期内本公司实施了2002年度利润分配方案,河南豫联能源集团有限责任公司所持本公司股份增加,但持股比例不变。
    (4)公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:河南豫联能源集团有限责任公司
    法定代表人:张洪恩
    成立日期:1997年12月
    注册资本:18,866万元
    主营业务:发电,城市集中供热,纯净水
    4、截止2003年12月31日,公司前十名流通股股东情况如下:
股东名称(全称)                                                 年末持有
                                                             流通股的数量
上海申能创业投资有限公司                                          446,590
上海申能资产管理有限公司                                          429,460
李红梅                                                            249,930
河北省冀东水泥集团有限责任公司职工技协交配站                      234,968
李启泰                                                            190,563
廖春捷                                                            182,404
郭登明                                                            181,750
贾瑞凡                                                            180,000
周京进                                                            175,400
刘丽红                                                            165,543

股东名称(全称)                                          种类(A、B、H股
                                                                 或其它)
上海申能创业投资有限公司                                              A股
上海申能资产管理有限公司                                              A股
李红梅                                                                A股
河北省冀东水泥集团有限责任公司职工技协交配站                          A股
李启泰                                                                A股
廖春捷                                                                A股
郭登明                                                                A股
贾瑞凡                                                                A股
周京进                                                                A股
刘丽红                                                                A股
    前十名流通股股东是否存在关联关系及其持有的股份是否有质押或冻结情况,公司不详。
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、 基本情况
姓名                      职务           性别     年龄       任期起止日期
张洪恩                  董事长            男        48     2003.9-2006.9
赵超级                副董事长            男        60     2003.9-2006.9
马路平            董事、总经理            男        48     2003.9-2006.9
王元明          董事、副总经理            男        46     2003.9-2006.9
贺怀钦          董事、副总经理            男        41     2003.9-2006.9
吴志攀                独立董事            男        48     2003.9-2006.9
宋全启                独立董事            男        40     2003.9-2006.9
虞丽新                独立董事            女        39     2003.9-2006.9
胡长平                独立董事            男        40     2003.9-2006.9
朱国庆                    董事            男        41     2003.9-2006.9
杜振国                    董事            男        57     2003.9-2006.9
姚国良              董事会秘书            男        31     2003.9-2006.9
崔宗道            监事会召集人            男        57     2003.9-2006.9
李志刚                    监事            男        47     2003.9-2006.9
薄光利                    监事            男        38     2003.9-2006.9
梁学民      总工程师、副总经理            男        42     2003.9-2006.9
张建成                副总经理            男        42     2003.9-2006.9
任聚才                总经济师            男        56     2003.9-2006.9
崔红松                总会计师            男        35     2003.9-2006.9

姓名              年初持                  年末持                  变动
                    股数                    股数                     原因
张洪恩            16,670                  21,671                     送股
赵超级                 0                       0
马路平            21,570                  28,041                     送股
王元明                 0                       0
贺怀钦            14,000                  18,200                     送股
吴志攀                 0                       0
宋全启                 0                       0
虞丽新                 0                       0
胡长平                 0                       0
朱国庆                 0                       0
杜振国                 0                       0
姚国良             5,200                   6,760                     送股
崔宗道            17,300                  22,490                     送股
李志刚            21,000                  27,300                     送股
薄光利                 0                       0
梁学民                 0                       0
张建成            15,400                  20,020                     送股
任聚才            15,400                  20,020                     送股
崔红松             5,900                   7,670                     送股
    董事、监事在股东单位任职情况
姓名                         任职的股东名称                    在股东单位
                                                               担任的职务
                                                                 董事长兼
张洪恩                 河南豫联能源集团有限责任公司
                                                                   总经理
薄光利                 河南豫联能源集团有限责任公司            总经理助理
朱国庆                 河南第一火电建设公司                        总经理
杜振国                 巩义市电业局                                  局长
崔宗道                 河南豫联能源集团有限责任公司              总工程师

姓名                     任职期间                         是否领取报酬、
                                                          津贴(是或否)
张洪恩                  1997.12至今                             是
薄光利                  2002.12至今                             否
朱国庆                  2000.7-2003.12.                         是
杜振国                  2002.3至今                              是
崔宗道                  2000.9至今                              否
    二、年度报酬情况
    1、报告期内公司董事的报酬参照公司2002年第二次临时股东大会审议通过的《公司董事绩效年薪收入制实施细则》执行发放;公司监事的报酬按照公司2002年年度股东大会通过的《公司监事薪酬的预案》执行发放;公司高级管理人员的报酬参照公司2002年第三届董事会第八次会议审议通过的《关于对高级管理人员绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》执行发放。
    2、现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为112.2967万元,金额最高的前三名董事的报酬总额为40万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为28万元。
    3、根据公司2002年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司部分董事薪酬的议案》,对公司独立董事及外部董事实行固定董事津贴。另外,独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按照有关规定行使正当职权所发生的费用均在公司据实报销。
    4、公司监事会召集人崔宗道先生、监事薄光利先生不在公司领取报酬。
    三、报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员
    1、2003年2月16日,公司第三届董事会第九次会议审议通过:聘任梁学民先生为公司总工程师兼任副总经理,聘任任聚才先生为公司总经济师。
    2、因公司第三届董事会、监事会任期届满,贺怀钦先生不再担任董事会秘书,焦政敏先生不再担任本公司监事职务。公司2003年第一次临时股东大会选举产生了新一届的董事会、监事会,大会选举张洪恩先生、赵超级先生、马路平先生、王元明先生、贺怀钦先生、吴志攀先生、宋全启先生、虞丽新女士、胡长平先生、朱国庆先生、杜振国先生为公司第四届董事会董事,选举吴志攀先生、宋全启先生、虞丽新女士、胡长平先生为公司第四届董事会独立董事;选举崔宗道先生、薄光利先生为公司第四届监事会监事,李志刚先生为职工代表选举的第四届监事会监事。(详见2003年9月11日《中国证券报》、《上海证券报》)
    3、经公司四届一次董事会选举张洪恩先生为公司董事长、赵超级先生为公司副董事长。聘任马路平先生为公司总经理,姚国良先生为公司第四届董事会秘书,王元明先生、贺怀钦先生、梁学民先生、张建成先生为公司副总经理,梁学民先生为公司总工程师,任聚才先生为公司总经济师,崔红松先生为公司总会计师。(详见2003年9月11日《中国证券报》、《上海证券报》)四、公司员工情况
    截至报告期末,本公司共有员工2,743人,目前无离退休人员。按照专业构成和教育程度划分其具体情况如下:
分类                                    人数                      比例(%)
               生产人员                 2,033                       74.12
专             销售人员                 45                           1.64
业             技术人员                 259                          9.44
构             财务人员                 33                           1.20

               行政人员                 373                         13.60
文             大专及大专以上           791                         28.84
化             中专                     524                         19.10
程             高中                     730                         26.61
度             其他                     698                         25.45
    第五节  公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,结合公司的实际情况,不断完善法人治理结构,规范公司自身运作,推进现代企业制度建设。
    1、关于股东与股东大会
    报告期内,公司按照中国证监会和上海证券交易的有关规定,根据公司《股东大会议事规则》,进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序,保证了股东的合法权益;确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位并能够充分行使自己的权利。公司的关联交易遵循平等、互利、有偿的原则,切实做到了维护中小股东的利益,并及时进行了披露。
    2、关于上市公司与控股股东
    公司与控股股东在人员、资产、财务均已分开,机构和业务独立,各自独立核算。独立承担责任和风险;报告期内公司董事会、监事会和内部机构均独立运作,不存在控股股东及其下属公司与本公司同业竞争的情况。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司章程》的规定,进一步完善了董事的选聘程序,积极推行累积投票制度,结合公司自身情况,制定了《河南中孚实业股份有限公司累积投票制实施办法》,并协助微机中心制作了相关运行软件;2003年9月10日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举的议案》,在董事会原有的三名独立董事的基础上又增聘了一名独立董事,使我公司的独立董事的人数达到了董事会总人数的三分之一以上,符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
    4、关于监事与监事会
    公司监事会成员的产生和构成完全符合相关法律、法规和《公司章程》的要求;报告期内公司进行了监事会换届选举,新一届的监事会在成员组成和结构上更加合理。公司监事会认真履行职责,对公司的经营、财务状况及董事和高级管理人员履职的合法合规性进行了监督。
    5、关于相关利益者
    公司在与各方合作中,始终坚持“诚信为本”的原则,能够充分尊重和维护银行及其他债权人、供货商、消费者的利益;尊重和维护员工的合法权益;保护环境和维护社会稳定,做到了经济效益和社会效益共同提高,使公司走上健康的、可持续发展的道路。
    6、关于信息披露与透明度
    根据公司制定的《河南中孚实业股份有限公司信息披露管理办法》,公司董事会秘书负责信息披露工作和接待股东来访及咨询;公司按照法律、法规和《公司章程》的规定,及时、准确、真实、完整的披露公司实际控制人的变化进程。
    二、独立董事履行职责情况
    1、2003年9月10日,公司2003年第一次临时股东大会审议通过聘任胡长平先生为公司独立董事。
    2、公司独立董事参加了本年度公司召开的两次股东大会、六次董事会,吴志攀先生仅在第三届董事会第十一次会议因公出差没能亲自到会,委托独立董事宋全启先生代为行使表决权。
    3、2003年12月8日公司召开了第四届董事会第三次会议,吴志攀、宋全启、虞丽新、胡长平四位独立董事就EverwideIndustrialLimited收购本公司控股股东国有股权的事宜,发表了独立董事意见。
    4、吴志攀、宋全启、虞丽新、胡长平四位独立董事,自任职以来严格地按照《公司独立董事制度》履行职责。在本年度召开的历次会议上,他们从法律、财务、行业的角度对公司的重大决策、合规经营、生产管理等方面发表了专业性的意见。
    三、公司与控股股东在“五分开”方面的情况报告期内,本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面已经完全独立于控股股东。本公司控股股东未曾直接或间接干预本公司的决策和经营活动。
    1、业务独立。公司主营业务突出,拥有自己独立完整的原料和产品的采购及销售体系;公司自主决策,自主组织生产经营活动,独立开展业务并承担责任和风险。公司对发生的关联交易都遵循公平、公正、自愿原则,符合市场规则,并签订公平合理的关联交易协议。
    2、人员方面。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬,且不在股东单位任职。公司董事、监事及高级管理人员都是根据《公司法》和《公司章程》规定选举产生。公司在人事、劳动管理方面完全独立,自主决定人员的聘任和解聘,自主决定职工工资和奖金分配。
    3、资产完整。公司拥有独立完整的生产体系、辅助生产系统及配套设施,独立拥有“银发”商标、土地使用权等无形资产。
    4、机构独立。公司董事会、监事会、总经理独立运作。不存在控股股东干预公司机构运作的情况;公司拥有生产经营和办公机构,各机构独立行使其职责,不存在控股股东及其他单位干预的情况。
    5、财务独立。公司拥有独立的财务部门和专职的财务人员,拥有独立的财务核算体系,开设有独立的银行账户,依法单独纳税,独立做出财务决策,不存在控股股东及其他单位干预公司财务运作的情况。
    四、报告期内公司对高管人员的考评及激励情况
    公司董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况,对照年初确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核,根据公司制订的《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》,对高级管理人员实施绩效年薪考评。
    第六节  股东大会情况简介
    本年度公司共召开了二次股东大会。
    一、2002年年度股东大会
    公司2002年年度股东大会于2003年3月26日在巩义市宾馆三楼会议室召开。会议审议通过了如下决议:
    1、《公司二○○二年年度报告及报告摘要》;
    2、《公司董事会工作报告》;
    3、《公司监事会工作报告》;
    4、《公司二○○二年财务决算方案》;
    5、《公司二○○三年财务预算方案》;
    6、《公司二○○二年利润分配预案》;
    7、《公司变更部分募集资金投项的预案》;
    8、《公司独立董事虞丽新女士薪酬的预案》;
    9、《公司监事薪酬的预案》;
    10、《续聘2003年度审计机构的预案》。
    本次股东大会决议公告刊登在2003年3月27日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    二、2003年第一次临时股东大会
    公司2003年第一次临时股东大会于2003年9月10日在巩义市宾馆二楼会议室召开。会议审议通过了以下决议:
    1、《关于修改<公司章程>的议案》;
    2、《关于董事会换届选举的议案》;
    3、《关于监事会换届选举的议案》;
    4、《关于第四届监事薪酬的议案》。
    本次股东大会决议公告刊登在2003年9月11日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    第七节  董事会报告
    一、报告期内整体经营情况的分析
    报告期内公司以经济效益为中心,坚持扩建工作和生产管理“两手抓”的经营方针,紧抓机遇,果断决策,取得了良好的经营业绩。面对突如其来的“非典”疫情,公司制定了严格完善的危机处理方案,保障扩建和生产得以顺利进行;同时,面对原材料氧化铝和煤炭持续走高的形势,公司决策层审时度势,一方面及时与国内外的供应商签订长期供货合同,另一方面依靠科技带动生产,以管理促进发展,精心组织各项生产任务,使劳动生产率逐步提高,通过采取节能降耗、压缩费用(管理费用比去年同期下降25%)等措施,有效化解了原材料上涨给公司带来的不利影响;报告期内公司生产电解铝5.7万吨,主营业务收入7,0167万元,比上年增同期增长21.28%;实现净利润7,434万元,比上年同期增长34.02%,净资产收益率为10.71%;实现每股收益0.42元。
    报告期末公司募集资金项目320KA超大容量预焙槽工业化技术开发项目(2.5万吨/年)及自筹资金项目320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程(10万吨/年)已经基本竣工,已进入调试启动阶段,公司将根据生产技术条件、原材料市场及产品市场的具体情况,逐步启动电解槽,增加公司的效益。
    二、公司主营业务的范围及经营情况
    公司的主营业务范围:电解铝及铝型材系列产品的生产和销售及火力发电,主导产品为“银发”牌重熔型电解铝及铝杆。
    目前公司主营业务只有电解铝的生产和销售,火力发电主要为公司生产电解铝自用。
    1、主营业务收入及主营业务成本    单位:元
项目                                     2002年度              2003年度
               电解铝-国内销售        431,028,983.19       333,148,740.40
主营业
               电解铝-国外销售        147,501,732.74       368,520,066.00
务收入
               合计                   578,530,715.93       701,668,806.40
               电解铝-国内销售        337,932,458.46       266,678,759.75
主营业
               电解铝-国外销售        115,607,279.11       294,992,783.18
务成本
               合计                   453,539,737.57       561,671,542.93
    2、采购和销售商品情况
项目                           金额(元)                     所占比例(%)
前五名供应商                 225,625,168.16                      38.43
前五名客户                   222,665,480.63                      28.19
    三、公司投资情况
    1、募集资金使用情况                                       单位:万元
工程名称                                       总投资            报告期内
                                                                 使用金额
320KA超大容量预焙槽工业化技术开发项目
(2.5万吨/年)                                 19,800             19800
巩义市集中供热工程项目                         3,000               2644

工程名称                                                       投入占总
                                                             投资比例(%)
320KA超大容量预焙槽工业化技术开发项目
(2.5万吨/年)                                                     100
巩义市集中供热工程项目                                              88
    2、报告期内非募集资金投资 的重大项目单位:万元
工程名称                                                      项目投资
320KA超大容量预焙电解槽电解铝 工程(10万吨/
年)(含预焙阳极炭素工程(7万 吨/年))                     102,785.80

工程名称                                                   工程进度(%)
320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程(10万吨/
年)(含预焙阳极炭素工程(7万吨/年))                                 98
    四、公司财务状况及经营成果
项目                            2003年(元)                 2002年(元)
总资产                          2,180,074,688.84         1,146,040,933.04
股东权益                          724,394,518.39           650,052,493.28
主营业务利润                      137,168,926.85           122,682,231.13
净利润                             74,342,025.11            55,472,233.47
现金及现金等价物净增加额          -90,619,328.53           188,347,589.17

项目                                                           增减(%)
总资产                                                              90.23
股东权益                                                            11.44
主营业务利润                                                        11.81
净利润                                                              34.02
现金及现金等价物净增加额                                          -148.11
    变动原因:
    1、总资产增加的原因主要是320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程投资所致。
    2、股东权益增加的原因主要是由于未分配利润增加所致。
    3、主营业务利润增加的主要原因是产销量较上期增加所致。
    4、净利润增加的主要原因是产销量较上期增加所致。
    5、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因工程投资及原材料采购现金用量增加所致。
    五、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案由于近期国内电解铝行业整体生产能力的不断扩容,加上电解铝产品出口退税的影响,国内及国际电解铝市场波动较大;另外由于氧化铝价格大幅上涨,造成电解铝生产成本增加,产品销售毛利率有所下降,对公司经营形成了不利的影响。
    2004年,公司将充分利用国际国内两个市场,一方面加大销售力度及原材料采购力度,保证公司氧化铝及煤炭的供应和产品的销量;另一方面,加强生产管理,控制生产成本,充分发挥公司铝电合一的核心竞争优势,使原材料价格上涨给公司带来的不利影响降到最低。
    六、董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    公司董事会在报告期内召开了6次会议。
    (1)公司第三届董事会第九次会议于2003年2月16日上午9时在北京市西苑饭店召开。经与会董事讨论,审议通过了:
    A、《公司二○○二年年度报告及报告摘要》;
    B、《公司董事会工作报告》;
    C、《公司总经理工作报告》;
    D、《公司二○○二年财务决算方案》;
    E、《公司二○○三年财务预算方案》;
    F、《公司二○○二年利润分配预案》;
    G、《公司聘任总工程师、总经济师的议案》;
    H、《公司变更部分募集资金投项的预案》;
    I、《公司独立董事虞丽新女士年度津贴的预案》;
    J、《关于召开二○○二年年度股东大会的议案》。
    本次董事会决议公告暨关于召开2002年度股东大会的通知刊登在2003年2月19日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    (2)公司第三届董事会第十次会议于2003年4月17日在巩义市宾馆二楼会议室召开。经与会董事认真讨论表决,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○三年第一季度报告》。
    (3)公司第三届董事会第十一次会议于2003年8月6日在巩义市宾馆二楼会议室召开。经与会董事讨论,审议通过了以下决议:
    A、《二○○三年半年度报告》及《报告摘要》;
    B、《修改<公司章程>的议案》;
    C、《公司董事会换届选举的议案》;
    D、《关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案》。
    本次董事会决议公告暨召开2003年第一次临时股东大会的通知刊登在2003年8月9日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    (4)公司第四届董事会第一次会议于2003年9月10日在巩义市宾馆二楼会议室召开。经与会董事认真讨论,一致通过下述决议:
    A、选举张洪恩先生为公司第四届董事会董事长。
    B、选举赵超级先生为公司第四届董事会副董事长。
    C、根据董事长提名,同意聘任马路平先生为公司总经理,聘任姚国良先生为公司第四届董事会秘书。
    D、经公司总经理马路平先生提名:
    聘任王元明先生、贺怀钦先生、梁学民先生、张建成先生为公司副总经理;聘任梁学民先生为公司总工程师;聘任任聚才先生为公司总经济师;聘任崔红松先生为公司总会计师。
    本次董事会决议公告刊登在2003年9月11日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    (5)公司第四届董事会第二次会议于2003年10月16日上午召开。会议以通讯表决的方式进行,经董事表决,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○三年第三季度报告》。
    (6)公司第四届董事会第二次会议于2003年12月10日上午召开。会议以通讯表决的方式进行,经董事表决,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司董事会关于EverwideIndustrialLimited收购本公司控股股东国有股权致全体股东报告书》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    根据股东大会决议,公司董事会认真组织实施了2002年度利润分配方案,即以公司2002年12月31日的总股本135,282,720股为基数,向全体股东每10股送3股另派发现金2元(含税)。本次利润分配方案执行后,公司总股本变为175,867,536股。
    七、公司本年度利润分配预案和资本公积金转增预案
    经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计,本公司2003年度实现净利润74,342,025.11元,根据《公司法》及《公司章程》规定,按10%提取法定公积金7,434,202.51元,按9%提取法定公益金6,690,782.26元后,本年度可供股东分配的利润为60,217,040.34元。加上以前年度未分配利润74,153,663.74元,当期累计可供股东分配的利润为134,370,704.08元。
    董事会提议,公司2003年度利润分配预案为:拟以公司2003年12月31日的总股本175,867,536股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股另派发现金2元(含税)。
    八、其他事项
    1、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明
    北京兴华会计师事务所有限责任公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56号)(以下简称《通知》)的要求,出具了《关于河南中孚实业股份有限公司大股东及关联方资金占用和担保情况的专项意见》。会计师认为:截止2003年12月31日,除公司与控股股东及其他关联方发生的正常资金往来外,未发现公司之控股股东及其他关联方存在《通知》中所述的违规占用公司资金的情况。
    2、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    独立董事认为:截止2003年12月31日,公司不存在任何对外担保情形。
    九、报告期内公司选定的信息披露报纸没有改变。
    第八节  监事会报告
    一、 报告期内监事会会议情况
    公司监事会在报告期内共召开了6次会议。
    (一)第三届监事会第九次会议于2003年2月16日15时在北京市西苑饭店召开。
    经与会监事充分论表决,审议通过了:
    1、《公司监事会工作报告》;
    2、《公司二○○二年年度报告及报告摘要》;
    3、《公司二○○二年财务决算方案》;
    4、《公司二○○二年利润分配预案》;
    5、《公司变更部分募集资金投项的预案》;
    6、《公司监事薪酬的预案》;
    7、《续聘2003年度审计机构的预案》。
    本次监事会决议公告刊登在2003年2月19日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    (二)第三届监事会第十次会议于2003于2003年4月17日在巩义市宾馆二楼会议室召开。经与会监事讨论,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○三年第一季度报告》。
    (三)第三届监事会第十一次会议于2003年8月6日在巩义市宾馆二楼会议室召开。与会监事审议通过以下决议:
    1、审议通过《公司二○○三年半年度报告》及《报告摘要》;
    2、审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》;
    3、审议通过《公司第四届监事薪酬的议案》。
    本次监事会决议公告刊登在2003年8月9日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    (四)第四届监事会第一次会议于2003年9月10日下午在巩义市宾馆二楼会议室召开。经会议讨论表决形成如下决议:选举崔宗道先生为公司第四届监事会监事会召集人。
    本次监事会决议公告刊登在2003年9月11日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
    (五)第四届监事会第二次会议于2003年10月16日在巩义市宾馆二楼会议室召开。经与会监事认真讨论,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二○○三年第三季度报告》。
    (六)第四届监事会第三次会议于2003年12月10日在巩义市宾馆二楼会议室召开。经与会监事认真讨论,审议通过了《河南中孚实业股份有限公司董事会关于EverwideIndustrialLimited收购本公司控股股东国有股权致全体股东报告书》。
    二、监事会履行职责情况
    1、公司依法运作情况。2003年度,监事会列席了公司历次董事会会议和股东大会,对公司的决策程序和公司董事、经理的履行职务的情况进行了严格监督。监事会认为,报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的各项规定及《公司章程》。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务的情况。北京兴华会计师事务所对本公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,审计报告客观公正,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、公司募集资金使用情况。2003年2月16日公司第三届监事会第九次会议审议通过了《公司变更部分募集资金投项的预案》。监事会认为,此次变更募集资金用途是为集中资金、加快项目进度、避免重复建设,没有改变公司的主业,变更程序合法。至项目建设竣工,未发生违法违纪现象。募集资金实际投入项目与承诺的投入项目一致,未发生挤占资金和挪作它用的情况。
    4、公司无收购、出售资产情况。无内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
    5、公司关联交易情况。公司关联交易公平、合法,其价格、付款方式和期限符合公司惯例和市场的普遍做法,无损害上市公司的利益。
    第九节  重要事项
    一、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置行为。
    三、报告期内发生的重大关联交易事项详见本年度报告中北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告附注“五、关联方关系及其交易”。
    四、报告期内公司没有签订重大合同
    五、报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司进行2003年度财务审计工作,支付年度审计费用30万元,上述费用的支付没有影响会计师的审计独立性。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司的两名签字会计师吴亦忻先生、张恩军先生为本公司首次公开发行证券提供审计服务,并在本公司上市后为本公司提供审计服务两年。
    六、报告期内,公司董事、监事及高级管理人员遵纪守法,没有受到任何监管部门的处罚、通报批评和谴责。
    七、其他重要事项
    1、报告期内,为了满足公司发展对资金的需求,新增借款如下:
    (1)2003年1月1日至6月30日,公司向银行的借款情况详见《河南中孚实业股份有限公司2003年半年度报告》。(上海证券交易所网址:www.sse.com.cn)
    (2)2003年7月18日,公司向中国工商银行巩义市支行借款9000万元人民币,期限1年;
    (3)2003年8月12日,公司向中国农业银行巩义支行借款5,000万元人民币,期限1年;
    (4)公司分别于2003年8月28日、11月7日、12月29日向交通银行郑州分行文化路支行借款5,000万元人民币、285万美元、1,800万元人民币,期限分别为1年、8个月、6个月;
    (5)2003年9月11日,公司向中国建设银行巩义市支行借款5,000万元人民币,期限1年;
    (6)2003年9月24日,公司向上海浦东发展银行广州越秀分行借款7,000万元人民币,期限1年;
    (7)公司分别于2003年9月27日、12月25日向中信实业银行润华支行借款1,000万、2,000万元人民币,期限分别为6个月、4个月;
    (8)2003年10月24日,公司向招商银行郑州分行借款3,000万元人民币,期限1年;
    (9)2003年12月4日,公司向上海浦东发展银行郑州分行借款5,000万元人民币,期限1年;
    2、本公司于2003年5月22日接河南豫联能源集团有限责任公司的通知,其大股东巩义市财政局和Everwide Industrial Limited 于2003年5月21日签署了《股权转让意向书》和《委托管理协议》,拟将巩义市财政局持有的河南豫联能源集团有限责任公司全部国家股14,866万股权转让给Everwide Industrial Limited。8月27日接河南豫联能源集团有限责任公司通知,巩义市财政局与Everwide Industrial Limited于8月26日在郑州市签订了《股权转让协议》,Everwide Industrial Limited受让巩义市财政局持有河南豫联能源集团有限责任公司的全部国家股。12月1日接河南豫联能源集团有限责任公司通知,此次国有股权转让已获中华人民共和国商务部和国务院国有资产监督管理委员会批准。
    与此相关公告详见2003年5月24日、8月30日、12月2日《中国证券报》或《上海证券报》。
    第十节  财务会计报告
    一、会计报表(附后)
    二、审计报告
    审计报告
    (2004)京会兴审字第50号
    河南中孚实业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的河南中孚实业股份有限公司2003年12月31日的资产负债表以及2003年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是河南中孚实业股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了河南中孚实业股份有限公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司    注册会计师:张恩军
    地址:阜成门外大街2号万通新世界    注册会计师:吴亦忻
    广场706室
    2004年2月10日
    三、会计报表附注
    河南中孚实业股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司简介
    河南中孚实业股份有限公司(以下简称“中孚实业”或“本公司”)是1993年2月16日经河南省经济体制改革委员会豫体改字(1993)18号文批准,由巩义市电厂、巩义市电业局、巩义市铝厂作为发起人,于1993年12月10日注册成立的定向募集公司。本公司现注册资本17,586.75万元。
    本公司下辖电力分公司和铝业分公司,主要经营范围为电解铝及铝型材系列产品的生产和销售及火力发电,主导产品为“银发”牌重熔型电解铝及铝杆。本公司电解铝和铝杆系列产品的生产于2000年12月获得长城(天津)质量保证中心颁发的ISO9002质量体系认证证书。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础及计价原则
    采用借贷记账法,按权责发生制原则进行会计核算,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司对会计年度内发生非本位币经济业务,按当日汇率折合成记账本位币记账,期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整,按期末汇率折合的记账本位币金额与原账面金额之间的差额,作为汇兑损益记入当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、外币会计报表的折算
    采用单一汇率法,外币报表折算差额采用递延处理法。
    7、现金等价物的确定标准
    公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资,期限定为3个月。
    8、合并会计报表编制方法
    (1)合并范围:本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
    (2)编制方法:按照《企业会计制度》及财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关规定,以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据,将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵消,逐项合并,并计算少数股东权益(损益)。
    9、短期投资的计价方法
    (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价,短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,若实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独核算,不构成投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的短期投资,按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
    (2)短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,冲减投资的账面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外;
    (3)处置短期投资时,将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益。
    10、短期投资跌价准备的核算方法
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,一般按投资总体计提短期投资跌价准备,如果某项短期投资比重较大,占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础,计算应计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备金额内转回。
    11、坏账准备的核算方法
    (1)公司的坏账确认标准:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项;②债务人逾期未履行偿债义务,且具有确凿证据表明无法收回的款项。
    (2)坏账损失的核算方法:备抵法。
    (3)计提坏账准备的范围:应收账款和其他应收款。
    (4)坏账准备的计提比例:按照董事会决议,本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息按账龄分析法确认应收款项(包括应收账款和其他应收款)的坏账准备,具体计提按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的5%计提坏账准备,另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏账准备。
    12、存货核算方法
    (1)存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、燃料等。
    (2)主要原材料氧化铝、煤、助燃油、冰晶石、氟化铝、阳极碳块采用实际成本核算,辅助材料采用计划成本核算,按大类分设“材料成本差异”,月末根据领用或发出的材料,按其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。产成品日常核算采用实际成本核算,产成品发出时采用加权平均法结转销售成本。
    (3)企业无包装物,低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
    (4)存货盘存实行永续盘存制。
    13、存货跌价准备的核算方法
    期末存货按成本和可变现净值孰低计价,一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备并确认为当期损失;对于数量繁多,单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并分类计提存货跌价准备。
    14、长期股权投资的核算方法
    (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)作为初始投资成本,实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入的长期股权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
    D:通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本;
    (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。
    (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,按10年的摊销,计入当期投资收益。
    15、长期债权投资的核算方法
    (1)本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。
    (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理:
    A:按债券面值取得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    B:溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,经调整的溢价或折价(按直线法摊销)以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    C:到期收回或未到期提前处置的债券投资,实际取得的价款与其账面价值(包括账面摊余价值或摊余成本,已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息,以及已计提的减值准备)的差额,确认为收到或处置当期的收益。
    16、长期投资减值准备的核算方法
    期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    17、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的确认标准:
    ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
    ②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。
    (3)固定资产的计价:固定资产按取得时的实际成本计价。
    (4)固定资产的折旧:按平均年限法计提折旧。
    18、固定资产减值准备的核算方法
    期末对固定资产逐项检查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,提取时按单个项目进行计提。
    对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用且已无转让价值;
    (2)由于技术进步等原因,已不能使用;
    (3)虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品;
    (4)已毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提固定资产减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    19、在建工程的核算方法
    (1)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。
    (2)在建工程减值准备的核算:期末对在建工程进行逐项检查,如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的差额,按
    单项工程实际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    20、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产按取得时的实际成本计价入账。
    (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定;如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10年。
    (3)无形资产减值准备的核算方法:期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;其市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    21、长期待摊费用摊销方法
    (1)筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益。
    (2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    22、借款费用的会计处理方法
    本公司按以下方法核算借款费用:
    (1)因购建固定资产而专门发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益符合以下条件时予以资本化:①属于购建期间所发生的专门借款利息;②为使资产达到可使用状态所必须的中断期间所发生的借款利息;③连续非正常中断期在3个月内的利息支出。
    (2)借款利息资本化金额的确定:本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率,并相应确定利息资本化金额。
    23、应付债券
    应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价,利息费用按实际利率计提。
    24、收入确认原则
    销售商品的收入,在下列条件均能满足时确认:
    (1)商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;
    (2)公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权;
    (3)相关的经济利益能够流入企业;
    (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
    提供劳务的收入,在下列条件均能满足时确认:
    (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
    (2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。其中,同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认,跨越会计年度的劳务,在资产负债表日按完工百分比法确认。
    让渡资产使用权取得的收入,应在以下条件均能满足时确认:
    (1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠地计量。
    25、所得税的会计处理方法:应付税款法。
    三、税项
税种                          计税依据                               税率
企业所得税                    应纳税所得额                            33%
增值税                        业务收入                                17%
城市维护建设税                应纳增值税额                             7%
教育费附加                    应纳增值税额                             3%
    四、会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                            年初余额                         年末余额
现金                          276,870.65                       199,464.42
银行存款                  197,570,703.34                   107,028,781.04
合计                      197,847,573.99                   107,228,245.46
    2003年末银行存款中定期存单为20,000,000.00元。
    2、短期投资
项目                          年初余额                           年末余额
其他投资                         0.00                        3,000,000.00
合计                             0.00                        3,000,000.00
    (1)2003年末其他投资为购买尚未出售的国债金龙基金。
    (2)经检查,无需提取短期投资减值准备。
    3、应收票据
种类                       年初余额                              年末余额
银行承兑汇票               3,840,000.00                      1,050,000.00
合计                       3,840,000.00                      1,050,000.00
    4、应收账款及坏账准备
账龄                                     年初余额
                      金额                  比例               坏账准备金
一年以内          11,946,566.25             99.93%             597,328.31
一至二年               7,669.23              0.07%                 383.46
合计              11,954,235.48               100%             597,711.77

账龄                                  年末余额
                  金额                  比例                   坏账准备金
一年以内           56,439,456.73         99.95%              2,821,972.83
一至二年               26,797.90          0.05%                  1,339.90
合计               56,466,254.63           100%              2,823,312.73
    (1)坏账准备的计提比例:鉴于公司产品销售多以现销为主,欠付货款回收风险较小,故按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的5%计提坏账准备,另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏账准备。
    (2)应收账款中欠款金额前五名的总计52,997,173.28元,占应收账款账面余额的94%。
    (3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    5、其他应收款及坏账准备
                                           年初余额
账龄
                  金额                    比例                   坏账准备
一年以内          27,912,095.81            96.49%            1,395,604.79
一至二年              35,000.00             0.12%                1,750.00
二至三年
三年以上             981,181.85             3.39%              416,235.99
合计              28,928,277.66              100%            1,813,590.78

                                       年末余额
账龄
                    金额                      比例               坏账准备
一年以内            8,128,116.55               76%             406,405.83
一至二年            1,287,435.57               12%              64,371.78
二至三年
三年以上            1,243,419.69               12%              62,170.98
合计                10,658,971.81             100%             532,948.59
    (1)其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为5,543,721.77元,占其他应收款总额的52%。
    (2)大额其他应收款明细:
单位名称                                  款项性质                   金额
巩义市怡丰实业有限公司                    往来款             3,874,646.16
公司本部备用金                            备用金               714,075.61
河南中孚实业股份有限公司电力分公司        备用金               500,000.00
河南中孚实业股份有限公司铝业分公司        备用金               455,000.00
    (3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
    6、预付账款
账龄                   年初余额                                  年末余额
一年以内               29,936,623.14                       138,900,239.04
一至二年                  655,425.28                         5,742,742.27
二至三年
三年以上                  296,318.18
   合计                30,888,366.60                       144,642,981.31
    (1)预付账款期末余额中一年以上款项为零星未结算尾款。
    (2)预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、存货及存货跌价准备:
项目                      年初余额                               年末余额
原材料                    21,040,034.13                     64,870,479.92
在产品                    16,566,407.52                     16,566,407.52
产成品                    16,210,090.06                      8,034,943.72
低值易耗品                    38,095.74                         38,045.74
合计                      53,854,627.45                     89,509,876.90
    经检查本公司不存在账面成本高于可变现净值的情况,故未计提存货跌价准备。
    8、待摊费用
项目                  年初余额           年末余额            期末结存原因
排污费                      0.00         1,000,000.00        跨期滚动摊消
土地占用费                  0.00           177,287.83        跨期滚动摊消
保险费                989,030.82           899,219.45        跨期滚动摊消
书报费                 44,116.76            33,251.50        跨期滚动摊消
合计                1,033,147.58         2,109,758.78
    9、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
项目                       年初余额                              本期增加
房屋建筑物                 183,851,027.76                   14,328,456.68
专用设备                   596,513,327.83                   12,573,617.83
运输工具                     7,494,752.40                    3,058,128.55
其他                             61025.03                      200,197.97
合计                       787,920,133.02                   30,160,401.03

项目                      本期减少                               年末余额
房屋建筑物                          0.00                   198,179,484.44
专用设备                    2,322,516.80                   606,764,428.86
运输工具                      540,951.60                    10,011,929.35
其他                                0.00                       261,223.00
合计                        2,863,468.40                   815,217,065.65
    (2)累计折旧
项目                              年初余额                      本期提取
房屋建筑物                      45,225,427.94                8,699,399.97
专用设备                       252,807,558.69               38,622,222.87
运输工具                         1,656,541.06                  913,865.77
其他                                        0
合计                           299,689,527.69               48,235,488.61

项目                               本期减少                      年末余额
房屋建筑物                             0.00                 53,924,827.91
专用设备                       1,105,742.18                290,324,039.38
运输工具                         210,096.38                  2,360,310.45
其他
合计                           1,315,838.56                346,609,177.74
    (3)固定资产净值
项目                             年初余额                        本期增加
房屋建筑物                 138,625,599.82                    5,629,056.71
专用设备                   343,705,769.14                  -26,048,605.04
运输工具                     5,838,211.34                    2,144,262.78
其他                            61,025.03                      200,197.97
合计                       488,230,605.33                  -18,075,087.58

项目                             本期减少                        年末余额
房屋建筑物                           0.00                  144,254,656.53
专用设备                     1,216,774.62                  316,440,389.48
运输工具                       330,855.22                    7,651,618.90
其他                                 0.00                      261,223.00
合计                         1,547,629.84                  468,607,887.91
    (4)固定资产减值准备
项目             年初余额      本期增加     本期减少        年末余额
房屋建筑物
专用设备        2,991,314.07                            2,991,314.07
运输工具
其他
合计            2,991,314.07                            2,991,314.07
    (5)固定资产净额
项目              年初余额        本期增加         本期减少    年末余额
固定资产净额      485,239,291.26                           465,616,573.84
    注1:固定资产本期增加中在建工程转入16,284,628.47元。
    注2:2003年1月本公司向中国银行河南分行贷款3,000万元,抵押物为重估价值为4,598万元的房屋、构筑物及其他附属设施和重估价值为12,696万元的机器设备。
    10、工程物资
项目                           年初余额                          年末余额
工程用材料                 6,693,569.17                     43,757,228.54
合计                       6,693,569.17                     43,757,228.54
    11、在建工程
    (1)在建工程增减变动
工程名称                             年初余额                  本期增加
巩义市集中供热工程                 9,520,354.83             16,917,122.62
320KA超大容量预焙电
解槽电解铝工程(含预             294,523,355.31            931,334,653.38
焙阳极炭素工程)
黄河滩水源地管道工程               3,687,331.45
其他工程                             473,129.02
合计                             308,204,170.61            948,251,776.00

工程名称                   本期转入       其他减少               年末余额
                           固定资产
巩义市集中供热工程       12,991,187.02    113,360.00        13,332,930.43
320KA超大容量预焙电
解槽电解铝工程(含预                                     1,225,858,008.69
焙阳极炭素工程)
黄河滩水源地管道工程      3,293,441.45    393,890.00                    -
其他工程                                                       473,129.02
合计                     16,284,628.47    507,250.00     1,239,664,068.14
    (2)利息资本化
工程名称                             年初余额                    本期增加
320KA超大容量预焙电解槽电
解铝工程(含预焙阳极炭素工        5,408,705.85              25,848,327.50
程)

工程名称                          本期转入      其他减少       年末余额
                                  固定资产
320KA超大容量预焙电解槽电
解铝工程(含预焙阳极炭素工                                  31,257,033.35
程)
借款资本化率为4.8%
    (3)在建工程其他资料
工程名称                                                           预算数
巩义市供热工程                                                   3000万元
320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程(含
                                                               118624万元
预焙阳极炭素工程)
黄河滩水源地管道工程                                              400万元

工程名称                                     工程投入            资金来源
                                             预算比例
巩义市供热工程                                  88%                  募股
320KA超大容量预焙电解槽电解铝工程(含                            部分募股
                                               103%
预焙阳极炭素工程)                                               部分自筹
黄河滩水源地管道工程                            80%                  自筹
    (4)本公司在建工程皆新建工程,经检查无须计提在建工程减值准备。
    12、无形资产
    (1)无形资产增减变动
类别               年初余额      本期增加     本期摊销       年末余额
土地使用权      19,968,975.79      0.00      430,985.04    19,537,990.75
   (2)相关资料
类别          取得方式     原值                累计摊销            剩余摊
                                                                   消年限
土地使用权    出让         21,243,008.70       1,705,017.9      45年4个月
    (3)经检查期末无形资产无须计提减值准备。
    13、短期借款
借款条件                     年初余额                          年末余额
保证借款                  145,000,000.00                 1,031,589,165.00
合计                      145,000,000.00                 1,031,589,165.00
    14、应付票据
票据类别               年初余额            年末余额              到期时间
银行承兑汇票           7,500,000.00        13,200,000.00     2004年上半年
    15、应付账款
账龄分析                       年初余额                          年末余额
一年以内                  65,424,861.72                    118,192,555.04
一至二年                   3,059,084.67                      1,367,436.64
二至三年                   1,199,386.15                        262,945.40
三年以上                      30,928.06                        934,570.59
合计                      69,714,260.60                    120,757,507.67
    应付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    16、预收账款
账龄分析                     年初余额                            年末余额
一年以内                     13,344,279.34                   2,035,166.10
一至二年                        337,063.45                      71,903.57
二至三年                            637.80
三年以上                                                           637.80
合计                         13,681,980.59                   2,107,707.47
    (1)预收账款中一年以上的项目为零星预收未结算款。
    (2)预收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    17、应付工资
项目                          年初余额                         年末余额
应付工资                     7,476,508.16                    7,030,692.32
    公司2003年末应付工资为按工效挂钩计提尚未发放的工资节余。
    18、应交税金
税种               法定税率       年初余额                       年末余额
增值税               17%             66,925.06              -2,167,776.66
企业所得税           33%          2,158,564.39               3,991,165.16
城建税                7%              4,684.76                          -
其他税                               54,492.25                  83,936.30
合计                              2,284,666.46               1,907,324.80
    以上税款均未超过法定纳税期限。
    19、其他应交款
项目                 计缴标准          年初余额                  年末余额
教育费附加            3%               2,007.75                      0.00
    以上税款未超过法定纳税期限。
    20、其他应付款
账龄分析                  年初余额                               年末余额
一年以内                   12,146,480.04                    39,325,189.54
一至二年                       71,000.00                       855,495.99
二至三年
三年以上                    4,052,165.72                     3,059,165.72
合计                       16,269,645.76                    43,239,851.25
    (1)2003年12月31日大额其他应付款
项目                                性质                             金额
巩义市财政局                        暂借款                  30,300,000.00
劳动保险                            劳动保险金               2,289,817.89
电力开发基金                        电力开发基金             1,314,499.30
住房公积金                          住房公积金               1,173,842.00
河南豫联能源集团有限责任公司        往来款                   1,048,287.47
医疗基金                            医疗基金                   957,410.91
    (2)其他应付款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项:
    河南豫联能源集团有限责任公司                           1,048,287.47元
    21、一年内到期的长期负债
保证借款                            0.00                    22,490,000.00
抵押借款                    3,000,000.00                    30,000,000.00
合计                        3,000,000.00                    52,490,000.00
    22、长期借款
借款币种            借款条件           年初余额               年末余额
人民币              抵押借款        30,000,000.00
人民币              保证借款        162,490,000.00         170,000,000.00
合计                                192,490,000.00         170,000,000.00
    23、股本(单位:股)
股东                                     年初余额               本期增加*
河南豫联能源集团有限责任公司           59,766,720              17,930,016
巩义市电业局                            9,120,000               2,736,000
河南第一火电建设公司                      817,000                 245,100
巩义市怡丰实业有限公司                  1,040,000                 312,000
内部职工股股东                         14,539,000               4,361,700
社会公众股股东                         50,000,000              15,000,000
合计                                  135,282,720              40,584,816

股东                                    本期减少                 年末余额
河南豫联能源集团有限责任公司                                   77,696,736
巩义市电业局                                                   11,856,000
河南第一火电建设公司                                            1,062,100
巩义市怡丰实业有限公司                                          1,352,000
内部职工股股东                                                 18,900,700
社会公众股股东                                                 65,000,000
合计                                       -                  175,867,536
    *根据本公司2002年年度股东大会决议通过的利润分配方案,以2002年12月31日的总股本135,282,720.00股为基数,向全体股东每10股送3股,本次增资已经北京兴华会计师事务所于2003年6月16日出具 (2003)京会兴验字第14号验资报告予以验证。
    24、资本公积
项目                    年初余额   本期增加     本期减?       年末余额
股本溢价          353,405,794.25                          353,405,794.25
其他资本公积        1,500,000.00                            1,500,000.00
拨款转入           11,580,000.00                           11,580,000.00
合计              366,485,794.25                          366,485,794.25
    25、盈余公积
项目              年初余额          本期增加        本期减     年末余额
法定盈余公积    17,655,525.94      7,434,202.51             25,089,728.45
公益金          15,889,973.35      6,690,782.26             22,580,755.61
合计            33,545,499.29     14,124,984.77             47,670,484.06
    盈余公积当期增加为按当期实现利润提取的法定盈余公积和法定公益金,提取比例为法定盈余公积10%、法定公益金9%。
    26、未分配利润
项目                                  2002年度                   2003年度
当年净利润                       55,472,233.47              74,342,025.11
加:年初未分配利润               96,862,514.63             114,738,479.74
减:提取法定盈余公积              5,547,223.35               7,434,202.51
提取法定公益金                    4,992,501.01               6,690,782.26
应付普通股股利                   27,056,544.00              35,173,507.20
转作股本的普通股股利                                        40,584,816.00
未分配利润合计                  114,738,479.74              99,197,196.88
    27、主营业务收入及主营业务成本
项目                                2002年度                  2003年度
            电解铝-国内销售      431,028,983.19            333,148,740.40
主营业
            电解铝-国外销售      147,501,732.74            368,520,066.00
            务收入
            合计                 578,530,715.93            701,668,806.40
            电解铝-国内销售      337,932,458.46            266,678,759.75
主营业
            电解铝-国外销售      115,607,279.11            294,992,783.18
            务成本
            合计                 453,539,737.57            561,671,542.93
    公司本期向前五名客户销售的收入总额为222,665,480.63元,占当期主营业务收入的28.19%。
    28、主营业务税金及附加
项目                计缴标准             2002年度                2003年度
城建税             应纳增值税额7%        2,239,484.81        1,979,835.63
教育费附加         应纳增值税额3%           69,262.42          848,500.99
合计                                     2,308,747.23        2,828,336.62
    29、其他业务利润
项目                            2002年度                         2003年度
销售电力、材料等                4,844,726.87                 8,190,779.77
合计                            4,844,726.87                 8,190,779.77
    30、财务费用
项目                                 2002年度                    2003年度
利息支出                        21,709,716.69               16,773,242.80
减:利息收入                     1,874,679.51                5,466,564.08
手续费等                           371,918.18                1,125,924.50
合计                            20,206,955.36               12,432,603.22
    31、营业外收入
项目                           2002年度                          2003年度
罚款收入                         1,000.00                            0.00
固定资产处置收益                49,000.00                      384,668.17
合计                            50,000.00                      384,668.17
    32、营业外支出
项目                            2002年度                        2003年度
罚款支出                              0.00                      69,735.45
捐款支出                         82,400.00                      39,000.00
处置固定资产损失              1,222,560.05                     872,270.20
其他                              1,497.96                      58,575.84
合计                          1,306,458.01                   1,039,581.49
    33、所得税
项目                        2002年度                             2003年度
所得税税额                  15,412,763.65                   28,935,093.00
    (1)报告期所得税税率:报告期内企业所得税税率未发生变化,为33%。
    (2)所得税税收优惠政策:
    根据国家税务总局国税发[2000]13号文《国家税务总局关于印发<技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法>的通知》,经巩义市地税局审核确认,2003年度本公司国产设备投资抵免企业所得税5,182,238.67元。
    五、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                                   河南豫联能源集团有限责任公司
性质                                       有限责任公司
法定代表人                                 张洪恩
注册地                                     河南省巩义市新华路31号
业务范围                                   发电、蒸汽生产、纯净水
与本公司关系                               本公司的控股股东
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                                      期初数             本期增加
河南豫联能源集团有限责任公司             188,660,000.00

企业名称                               本期减少                    期末数
河南豫联能源集团有限责任公司                               188,660,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称              期初数               本期增加*    本期
                                                        减少
                                                        比       金    比
河南豫联能源集       金额         比例      金额
                                                        例      额     例
团有限责任公司
                  59,766,720    44.18%    17,930,016

企业名称                                             期末数
                                    金额                          比例
河南豫联能源集
团有限责任公司                   77,696,736                       44.18%
    *当期增加为公司2003年分配股票股利增加。
    4、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                     与本企业关系
巩义市中亚铝型材有限公司                                       同一母公司
巩义市宾馆有限公司                                             同一母公司
    (二)关联方交易情况
    1、销售业务
企业名称                                2002年度                 2003年度
河南豫联能源集团有限责任公司             41,749,781.44      44,035,370.90
巩义市中亚铝型材有限公司                  6,434,818.45       4,088,567.66
    (1)公司对河南豫联能源集团有限责任公司所售商品主要涉及电力、发电用原煤及材料。电力销售价格依据郑价工[1997]27号文,煤及材料销售价格为市场价。
    (2)公司对巩义市中亚铝型材有限公司所售商品为电解铝,价格为市场价。
    2、采购电力
企业名称                             2002年度                    2003年度
河南豫联能源集团有限责任公司        37,142,686.51           49,194,964.02
    作价依据:郑价工[1997]27号文。
    3、河南豫联能源集团有限责任公司向公司提供服务
服务种类                     2002年度           2003年度       作价依据
供油服务                     4,060.60            4,031.17
                                                             综合服务协议
设备检修                 2,618,451.84        2,419,690.99
合计                     2,622,512.44        2,423,722.16
    4、公司向河南豫联能源集团有限责任公司提供服务
服务种类                  2002年度           2003年度            作价依据
化学水供应              669,242.50             795,406.52
冷却水供应            1,839,705.00           1,817,598.91
                                                             综合服务协议
除灰服务              1,144,213.68           1,085,859.04
供煤服务              1,122,210.93           1,217,526.21
合计                  4,775,372.11           4,916,390.68
    5、房屋租赁支出
企业名称                                   2002年度              2003年度
河南豫联能源集团有限责任公司①           111,060.00            111,060.00
巩义市宾馆有限公司②                      14,400.00             14,400.00
合计                                     125,460.00            125,460.00
    ①本公司向河南豫联能源集团有限责任公司租赁房屋,定价依据为双方签订的《房屋租赁合同》。
    ②本公司向巩义市宾馆有限公司租赁房屋,定价依据为双方签订的《房屋租赁合同》。
    (三)关联方应收应付款项余额
企业名称                                     项目          2002年12月31日
河南豫联能源集团有限责任公司              其他应付款          -522,788.46
巩义市宾馆有限公司                        其他应付款            14,400.00
巩义市中亚铝型材有限公司                    预收账款         1,878,039.94

企业名称                                                   2003年12月31日
河南豫联能源集团有限责任公司                                 1,048,287.47
巩义市宾馆有限公司                                              14,400.00
巩义市中亚铝型材有限公司                                     1,020,679.80
    (四)公司与关联方相互担保情况
    1、本公司不存在为关联方提供担保的情况。
    2、关联方河南豫联能源集团有限责任公司为本公司借款提供担保总额为94,607.9165万元。
    六、或有事项
    无
    七、承诺事项
    无
    八、资产负债表日后事项
    1、根据公司董事会2003年度股利分配预案:公司将以2003年12月31日的股份总额175,867,536股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股另派发现金2元
    (含税),本分配预案尚待公司股东大会确认。
    2、公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。
    九、其他重要事项
    无
    资产负债表
    单位名称:河南中孚实业股份有限公司                     单位:人民币元
资产                        附注四          2003.12.31         2002.12.31
流动资产:
货币资金                         1      107,228,245.46     197,847,573.99
短期投资                         2        3,000,000.00               0.00
应收票据                         3        1,050,000.00       3,840,000.00
应收股利                                          0.00               0.00
应收利息                                    189,000.00               0.00
应收账款                         4       53,642,941.90      11,356,523.71
其他应收款                       5       10,126,023.22      27,114,686.88
预付账款                         6      144,642,981.31      30,888,366.60
应收补贴款                                        0.00               0.00
存货                             7       89,509,876.90      53,854,627.45
待摊费用                         8        2,109,758.78       1,033,147.58
一年内到期的长期债权投资                          0.00
其他流动资产                                      0.00
流动资产合计                            411,498,827.57     325,934,926.21
长期投资:                                        0.00
长期股权投资                                      0.00
长期债权投资                                      0.00
长期投资合计                                      0.00               0.00
固定资产:                                        0.00
固定资产原价                     9      815,217,065.65     787,920,133.02
减:累计折旧                     9      346,609,177.74     299,689,527.69
固定资产净值                     9      468,607,887.91     488,230,605.33
减:固定资产减值准备             9        2,991,314.07       2,991,314.07
固定资产净额                     9      465,616,573.84     485,239,291.26
工程物资                        10       43,757,228.54       6,693,569.17
在建工程                        11    1,239,664,068.14     308,204,170.61
固定资产清理                                      0.00
固定资产合计                          1,749,037,870.52     800,137,031.04
无形资产及其他资产:                              0.00
无形资产                        12       19,537,990.75      19,968,975.79
长期待摊费用                                      0.00
其他长期资产                                      0.00
无形资产及其他资产合计                   19,537,990.75      19,968,975.79
递延税项:                                        0.00
递延税款借项                                      0.00
资产总计                              2,180,074,688.84   1,146,040,933.04
    法定代表人:张洪恩          公司财务负责人:崔红松          会计机构负责人:任聚才
    资产负债表(续)
    单位名称:河南中孚实业股份有限公司                    单位:人民币元
负债和股东权益          附注四        2003.12.31             2002.12.31
流动负债:
短期借款                    13     1,031,589,165.00        145,000,000.00
应付票据                    14        13,200,000.00          7,500,000.00
应付账款                    15       120,757,507.67         69,714,260.60
预收账款                    16         2,107,707.47         13,681,980.59
应付工资                    17         7,030,692.32          7,476,508.16
应付福利费                  18        13,357,921.94         11,512,826.44
应付股利                                       0.00
应交税金                    19         1,907,324.80          2,284,666.46
其他应交款                  20                 0.00              2,007.75
其他应付款                  21        43,239,851.25         16,269,645.76
预提费用                                       0.00                  0.00
预计负债                                       0.00                  0.00
一年内到期的长期负债        22        52,490,000.00          3,000,000.00
其他流动负债                                   0.00
流动负债合计                       1,285,680,170.45        276,441,895.76
长期负债:                                     0.00
长期借款                    23       170,000,000.00        192,490,000.00
应付债券                                       0.00
长期应付款                                     0.00
专项应付款                                     0.00
其他长期负债                                   0.00
长期负债合计                         170,000,000.00        192,490,000.00
递延税项:                                     0.00
递延税款贷项                                   0.00
负债合计                           1,455,680,170.45        468,931,895.76
少数股东权益                                   0.00
股东权益:                                     0.00
股本                        24       175,867,536.00        135,282,720.00
减:已归还投资                                 0.00
股本净额                    24       175,867,536.00        135,282,720.00
资本公积                    25       366,485,794.25        366,485,794.25
盈余公积                    26        47,670,484.06         33,545,499.29
其中:法定公益金            26        22,580,755.61         15,889,973.35
未分配利润                  27        99,197,196.88        114,738,479.74
现金股利                              35,173,507.20         27,056,544.00
股东权益合计                         724,394,518.39        677,109,037.28
负债和股东权益总计                 2,180,074,688.84      1,146,040,933.04
    法定代表人:张红恩          公司财务负责人:崔红松          会计机构负责人:任聚才
    利润表及利润分配表
    单位名称:河南中孚实业股份有限公司                     单位:人民币元
   项目                     附注五      2003年度              2002年度
一、主营业务收入              28    701,668,806.40         578,530,715.93
主营业务成本                  28    561,671,542.93         453,539,737.57
主营业务税金及附加            29      2,828,336.62           2,308,747.23
二、主营业务利润                    137,168,926.85         122,682,231.13
加:其他业务利润              30      8,190,779.77           4,844,726.87
减:营业费用                          6,163,233.39           4,654,829.08
管理费用                             22,828,382.28          30,523,718.43
财务费用                      31     12,432,603.22          20,206,955.36
三、营业利润                        103,935,487.73          72,141,455.13
加:投资收益                             -3,456.30
补贴收入                                      0.00
营业外收入                    32        384,668.17              50,000.00
减:营业外支出                33      1,039,581.49           1,306,458.01
四、利润总额                        103,277,118.11          70,884,997.12
减:所得税                    34     28,935,093.00          15,412,763.65
减:少数股东损益                              0.00
五、净利润                           74,342,025.11          55,472,233.47
加:年初未分配利润                  114,738,479.74          96,862,514.63
其他转入                                      0.00
六、可供分配的利润                  189,080,504.85         152,334,748.10
减:提取法定盈余公积                  7,434,202.51           5,547,223.35
提取法定公益金                        6,690,782.26           4,992,501.01
提取职工奖励及福利基金                        0.00
提取储备基金                                  0.00
提取企业发展基金                              0.00
利润归还投资                                  0.00
七、可供股东分配的利润              174,955,520.08         141,795,023.74
减:应付优先股股利                            0.00
提取任意盈余公积                              0.00
应付普通股股利                       35,173,507.20          27,056,544.00
转作股本的普通股股利                 40,584,816.00
八、未分配利润                       99,197,196.88         114,738,479.74
    法定代表人:张洪恩           公司财务负责人:崔洪松        会计机构负责人:任聚才
    现金流量表
    编制单位:河南中孚实业股份有限公司                    单位:人民币元
项目                                          附注四             2003年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               627,684,290.04
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               7,861,502.50
现金流入小计                                               635,545,792.54
购买商品、接受劳务支付的现金                               420,979,861.34
支付给职工以及为职工支付的现金                              31,601,080.47
支付的各项税费                                              75,314,015.00
支付的其他与经营活动有关的现金                              16,334,391.94
现金流出小计                                               544,229,348.75
经营活动产生的现金流量净额                                  91,316,443.79
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         1,496,543.70
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           798,616.65
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,295,160.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         1,053,752,909.57
投资所支付的现金                                             4,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                             1,058,252,909.57
投资活动产生的现金流量净额                              -1,055,957,749.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                         1,130,215,095.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              30,000,000.00
现金流入小计                                             1,160,215,095.00
偿还债务所支付的现金                                       216,625,930.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        69,567,188.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               286,193,118.10
筹资活动产生的现金流量净额                                 874,021,976.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -90,619,328.53
    法定代表人:张洪恩        公司财务负责人:崔红松        会计机构负责人:任聚才
    现金流量表(续)
    编制单位:河南中孚实业股份有限公司
补充资料                                         附注四          2003年度
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      74,342,025.11
加:计提的资产减值准备                                         944,958.77
固定资产折旧                                                48,235,488.61
无形资产摊销                                                   431,860.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                    -1,076,611.20
预提费用增加(减:减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         872,270.20
固定资产报废损失
财务费用                                                    12,432,603.22
投资损失(减:收益)                                             3,456.30
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -35,655,249.45
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -53,296,292.27
经营性应付项目的增加(减:减少)                            44,081,934.46
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  91,316,443.79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             107,228,245.46
减:现金的期初余额                                         197,847,573.99
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -90,619,328.53
    法定代表人:张洪恩          公司财务负责人:崔洪松         会计机构负责人:任聚才
    资产减值准备明细表
    2003年度
    单位名称:河南中孚实业股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                       期初余额            本年增加数
一、坏帐准备合计                         2,411,302.55        2,225,600.96
其中:应收帐款                             597,711.77        2,225,600.96
其他应收款                               1,813,590.78
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
其中:库存商品
原材料
其他
四、长期投资跌价准备
其中:长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计                 2,991,314.07                0.00
其中:房屋、建筑物
机器设备                                 2,991,314.07
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                               本年转回数                    期末余额
一、坏帐准备合计                   1,280,642.19              3,356,261.32
其中:应收帐款                                               2,823,312.73
其他应收款                         1,280,642.19                532,948.59
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
其中:库存商品
原材料
其他
四、长期投资跌价准备
其中:长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计           0.00                      2,991,314.07
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     2,991,314.07
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    利润表附表
    2003年度
    编制单位:河南中孚实业股份有限公司                            单位:
                                                净资产收益率(%)
报告期利润                             全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                             18.94%                   19.77%
营业利润                                 14.35%                   14.98%
净利润                                   10.26%                   10.71%
扣除非经常性损益后的净利润               10.32%                   10.78%

                                               每股收益(元/股)
报告期利润                          全面摊薄                    加权平均
主营业务利润                          0.7800                      0.7800
营业利润                              0.5910                      0.5910
净利润                                0.4227                      0.4227
扣除非经常性损益后的净利润            0.4252                      0.4252
    注1:全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期内利润/期末净资产
    每股收益=报告期内利润/期末股份总数
    注2:加权平均净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
                                              P
加权平均净资产收益率=————————————————————————
                                EO+NP/2+EI*MI/MO-EJ*MJ/MO
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;EO为期初净资产;EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产;EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO为报告期扣除非经常性损益后的净利润 月份数;MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;MJ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
                                              P
加权平均每股收益=————————————————————————
                                 SO+S1+SI*MI/MO-SJ*MJ/MO
    其中:P为报告期利润;SO为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;SJ为报告期因回购或缩股等减少股份数;MO为报告期月份数;MI为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;MJ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    金额异常或年度间变动异常的报表项目
                                                              单位:万元
项目             年初余额         年末余额             变动额     变动率
货币资金        19,784.76        10,722.82          -9,061.93       -46%
应收账款         1,135.65         5,364.29           4,228.64       372%
其他应收款       2,711.47         1,012.60          -1,698.87       -63%
预付账款         3,088.84        14,464.30          11,375.46       368%
存货             5,385.46         8,950.99           3,565.52        66%
工程物资           669.36         4,375.72           3,706.37       554%
在建工程        30,820.42       123,966.41          93,145.99       302%
短期借款        14,500.00       103,158.92          88,658.92       611%
应付账款         6,971.43        12,075.75           5,104.32        73%
预收账款         1,368.20           210.77          -1,157.43       -85%
其他应付款       1,626.96         4,323.99           2,697.02       166%
其他业务利润       484.47           819.08             334.61        69%
营业费用           465.48           616.32             150.84        32%
财务费用         2,020.70         1,243.26            -777.44       -38%

项目                                    变动原因
货币资金                                预付氧化铝、煤炭款及投资增长所致
                                        2003年出口增长迅速且出口货款回
应收账款
                                        收期长所致
                                        2002年支付合同保证金1400万元和
其他应收款                              期货保证金600万元于2003年收回所
                                        致
                                        2003年末预付氧化铝、煤炭款大幅增
预付账款
                                        长所致
存货                                    氧化铝、煤炭库存量增长所致
工程物资                                320KA超大容量预焙电解槽电解铝
在建工程                                工程投资增长所致
                                        320KA超大容量预焙电解槽电解铝
短期借款
                                        工程借款增长所致
应付账款                                原材料采购增长所致
预收账款                                预收款销售减少所致
                                        向巩义市财政局暂借款增加3000万
其他应付款
                                        元所致
其他业务利润                            销售原材料、废料增加所致
营业费用                                出口销售增长所致
                                        利率下降及保证金存款利息收入增加
财务费用                                所致
    第十节  备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    董事长:张洪恩
    河南中孚实业股份有限公司
    二○○四年二月十七日

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